实益达(002137)2007年年度报告摘要

深圳市实益达科技股份有限公司 2007 年年度报告摘要 证券代码：002137 证券简称：实益达 公告编号：2008-007 深圳市实益达科技股份有限公司 2007 年年度报告摘要 §1 重要提示 1.1 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、 误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。本年度报告摘要 摘自年度报告全文，投资者欲了解详细内容，应阅读年度报告全文。 1.2 没有董事、监事、高级管理人员声明对年度报告内容的真实性、准确性和完整性无法保证或存在 异议。 1.3 公司独立董事赵志坚先生因工作原因未出席本次会议，委托独立董事刘震国先生代为表决并签署 会议文件；公司独立董事李海军先生因工作原因未出席本次会议，委托独立董事李秉心先生代为表决并签 署会议文件；公司董事吕昌荣先生因工作原因未出席现场会议，以通讯方式参加会议并表决。 1.4 北京立信会计师事务所有限公司为本公司 2007 年度财务报告出具了标准无保留审计意见的审计 报告。 1.5 公司负责人陈亚妹女士、主管会计工作负责人乔昕先生及会计机构负责人（会计主管人员）吕培 荣先生声明：保证年度报告中财务报告的真实、完整。 §2 公司基本情况简介 2.1 基本情况简介 股票简称 实 益 达 股票代码 002137 上市交易所 深圳证券交易所 注册地址 深圳市高新区北区清华信息港研发楼 B 栋 501 注册地址的邮政编码 518075 办公地址 深圳市宝安区龙华大浪华兴路龙泉科技工业园 1 栋 5 楼 办公地址的邮政编码 518131 公司国际互联网网址 http://www.sz-seastar.com 电子信箱 dmb@sz-seastar.com 2.2 联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 姜帆 李赞 深圳市宝安区龙华大浪华兴路龙泉科技工业园 深圳市宝安区龙华大浪华兴路龙泉科技工业园 联系地址 1栋5楼 1栋5楼 电话 29672878 21177085 传真 29672878 29672878 电子信箱 dmb@sz-seastar.com zanli@sz-seastar.com 1 深圳市实益达科技股份有限公司 2007 年年度报告摘要 §3 会计数据和业务数据摘要 3.1 主要会计数据 单位：（人民币）元 本年比上年 2007 年 2006 年 2005 年 增减（％） 调整前 调整后 调整后 调整前 调整后 营业收入 1,202,703,869.46 482,179,966.80 483,290,129.29 148.86% 497,744,991.37 497,744,991.37 利润总额 62,385,835.49 49,505,522.32 44,786,692.81 39.30% 34,402,047.62 34,402,047.62 归属于上市公司 61,717,919.49 46,411,014.15 46,865,045.62 31.69% 31,774,573.32 31,805,227.53 股东的净利润 归属于上市公司 股东的扣除非经 59,670,556.53 45,844,819.10 46,298,850.57 28.88% 31,689,606.67 31,720,260.88 常性损益的净利 润 经营活动产生的 -159,032,630.09 14,512,190.98 20,307,043.90 -883.14% 64,585,328.41 64,585,328.41 现金流量净额 本年末比上 2007 年末 2006 年末 年末增减 2005 年末 （％） 调整前 调整后 调整后 调整前 调整后 总资产 900,562,084.26 419,286,690.76 410,337,479.88 119.47% 253,474,087.91 253,778,657.17 所有者权益（或股 514,285,770.84 137,423,297.73 128,417,936.00 300.48% 91,029,633.58 91,334,202.84 东权益） 股本 133,400,000.00 100,000,000.00 100,000,000.00 33.40% 64,791,025.00 64,791,025.00 3.2 主要财务指标 单位：（人民币）元 本年比上年 2007 年 2006 年 2005 年 增减（％） 调整前 调整后 调整后 调整前 调整后 基本每股收益 0.5289 0.4641 0.4687 12.84% 0.7495 0.7502 稀释每股收益 0.5289 0.4641 0.4687 12.84% 0.7495 0.7502 扣除非经常性损 益后的基本每股 0.5113 0.4584 0.463 10.43% 0.7475 0.7482 收益 全面摊薄净资产 12.00% 33.77% 36.49% -24.49% 34.91% 34.82% 收益率 加权平均净资产 19.21% 40.63% 41.72% -22.51% 42.29% 42.16% 收益率 扣除非经常性损 益后全面摊薄净 11.60% 33.36% 36.05% -24.45% 34.81% 34.73% 资产收益率 扣除非经常性损 益后的加权平均 18.57% 40.13% 41.22% -22.65% 42.17% 42.05% 净资产收益率 2 深圳市实益达科技股份有限公司 2007 年年度报告摘要 每股经营活动产 生的现金流量净 -1.19 0.15 0.20 -695.00% 1.00 1.00 额 本年末比上 2007 年末 2006 年末 年末增减 2005 年末 （％） 调整前 调整后 调整后 调整前 调整后 归属于上市公司 股东的每股净资 3.86 1.37 1.28 201.56% 1.40 1.41 产 非经常性损益项目 √ 适用 □ 不适用 单位：（人民币）元 非经常性损益项目 金额 非流动资产处置损益 -50,364.58 计入当期损益的政府补助 2,400,000.00 非货币性资产交换损益 -156,258.06 除上述各项之外的其他营业外收支净额 19,988.00 所得税影响额 -166,002.40 合计 2,047,362.96 采用公允价值计量的项目 □ 适用 √ 不适用 3.3 境内外会计准则差异 □ 适用 √ 不适用 §4 股本变动及股东情况 4.1 股份变动情况表 单位：股 本次变动前 本次变动增减（+，-） 本次变动后 公积金转 数量 比例 发行新股 送股 其他 小计 数量 比例 股 100,000,00 100,000,00 一、有限售条件股份 100.00% 74.96% 0 0 1、国家持股 2、国有法人持股 100,000,00 100,000,00 3、其他内资持股 100.00% 74.96% 0 0 其中：境内非国有 97,000,000 97.00% 97,000,000 72.71% 法人持股 境内自然人持 3,000,000 3.00% 3,000,000 2.25% 股 4、外资持股 其中：境外法人持 股 3 深圳市实益达科技股份有限公司 2007 年年度报告摘要 境外自然人持 股 5、高管股份 二、无限售条件股份 0 0.00% 33,400,000 33,400,000 33,400,000 25.04% 1、人民币普通股 0 0.00% 33,400,000 33,400,000 33,400,000 25.04% 2、境内上市的外资 股 3、境外上市的外资 股 4、其他 100,000,00 133,400,00 三、股份总数 100.00% 33,400,000 33,400,000 100.00% 0 0 限售股份变动情况表 单位：股 本年解除限售股 本年增加限售股 股东名称 年初限售股数 年末限售股数 限售原因 解除限售日期 数 数 股票上市交易之 深圳市恒顺昌投 2010 年 06 月 13 0 0 70,000,000 70,000,000 日起三十六个月 资发展有限公司 日 内限售 股票上市交易之 深圳市冠德成科 2010 年 06 月 13 0 0 27,000,000 27,000,000 日起三十六个月 技发展有限公司 日 内限售 股票上市交易之 2010 年 06 月 13 乔昕 0 0 1,000,000 1,000,000 日起三十六个月 日 内限售 股票上市交易之 2010 年 06 月 13 陈亚妹 0 0 742,000 742,000 日起三十六个月 日 内限售 股票上市交易之 2010 年 06 月 13 张淑清 0 0 300,000 300,000 日起三十六个月 日 内限售 股票上市交易之 2010 年 06 月 13 吕昌荣 0 0 200,000 200,000 日起三十六个月 日 内限售 股票上市交易之 2010 年 06 月 13 宋东红 0 0 200,000 200,000 日起三十六个月 日 内限售 股票上市交易之 2010 年 06 月 13 曾玉芳 0 0 200,000 200,000 日起三十六个月 日 内限售 股票上市交易之 2010 年 06 月 13 何慧敏 0 0 100,000 100,000 日起三十六个月 日 内限售 股票上市交易之 2010 年 06 月 13 胡罢传 0 0 100,000 100,000 日起三十六个月 日 内限售 股票上市交易之 2010 年 06 月 13 杨志杰 0 0 58,000 58,000 日起三十六个月 日 内限售 季国永 0 0 50,000 50,000 股票上市交易之 2010 年 06 月 13 4 深圳市实益达科技股份有限公司 2007 年年度报告摘要 日起三十六个月 日 内限售 股票上市交易之 2010 年 06 月 13 王雁航 0 0 50,000 50,000 日起三十六个月 日 内限售 股票上市交易之 网下配售机构投 2007 年 09 月 13 0 6,680,000 6,680,000 0 日期三个月内限 资者 日 售 合计 0 6,680,000 106,680,000 100,000,000 － － 4.2 前 10 名股东、前 10 名无限售条件股东持股情况表 单位：股 股东总数 15,984 前 10 名股东持股情况 持有有限售条件股份 质押或冻结的股份数 股东名称 股东性质 持股比例 持股总数 数量 量 深圳市恒顺昌投资发展有限 境内非国有法 52.47% 70,000,000 70,000,000 0 公司 人 深圳市冠德成科技发展有限 境内非国有法 20.24% 27,000,000 27,000,000 0 公司 人 中国工商银行－易方达价值 境内非国有法 2.16% 2,880,000 0 0 精选股票型证券投资基金 人 中国工商银行－南方稳健成 境内非国有法 1.54% 2,056,950 0 0 长贰号证券投资基金 人 中国工商银行－南方稳健成 境内非国有法 1.11% 1,476,500 0 0 长证券投资基金 人 乔昕 境内自然人 0.75% 1,000,000 1,000,000 0 中国建设银行－上投摩根双 境内非国有法 0.74% 992,657 0 0 息平衡混合型证券投资基金 人 陈亚妹 境内自然人 0.56% 742,000 742,000 0 境内非国有法 国都证券有限责任公司 0.27% 358,329 0 0 人 境内非国有法 中信证券股份有限公司 0.23% 305,890 0 0 人 前 10 名无限售条件股东持股情况 股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类 中国工商银行－易方达价值精选股票型证券 2,880,000 人民币普通股 投资基金 中国工商银行－南方稳健成长贰号证券投资 2,056,950 人民币普通股 基金 中国工商银行－南方稳健成长证券投资基金 1,476,500 人民币普通股 中国建设银行－上投摩根双息平衡混合型证 992,657 人民币普通股 券投资基金 国都证券有限责任公司 358,329 人民币普通股 中信证券股份有限公司 305,890 人民币普通股 白姝 271,303 人民币普通股 冯红 264,950 人民币普通股 5 深圳市实益达科技股份有限公司 2007 年年度报告摘要 王银仙 145,000 人民币普通股 万平 124,871 人民币普通股 其中：股东乔昕先生与股东陈亚妹女士为夫妻关系；股东深圳市恒顺昌投资发展有限公司、深 上述股东关联关系或一致行 圳市冠德成科技发展有限公司为乔昕先生和陈亚妹女士共同控制的企业。其他股东之间是否存 动的说明 在关联关系，以及是否构成《上市公司持股变动信息披露管理办法》中一致行动人关系不详。 4.3 控股股东及实际控制人情况介绍 4.3.1 控股股东及实际控制人变更情况 □ 适用 √ 不适用 4.3.2 控股股东及实际控制人具体情况介绍 公司控股股东为深圳市恒顺昌投资发展有限公司（以下简称“恒顺昌”），于 2005 年 3 月 31 日在深圳市注册成立，注册资本 人民币 1,000 万元，其中陈亚妹出资比例为 80%，乔昕出资比例为 20%，注册地和主要经营场所为深圳市南山区南油大道西 海岸大厦 6A，主营业务为兴办实业。目前恒顺昌除投资本公司外未经营其它业务，亦无其他投资。 公司实际控制人为乔昕、陈亚妹夫妇。 乔昕先生， 44 岁，中国国籍，无境外居留权，硕士学历。乔昕先生大学毕业后曾先后在无锡机床研究所、日本北陆电气工业 株式会社深圳办事处工作，1998 年创办实益达实业，现任公司董事、总经理，同时任深圳市冠德成科技发展有限公司执行董 事、恒顺昌监事、百华科技发展有限公司执行董事等职务。 陈亚妹女士，32 岁，中国国籍，无境外居留权，大专学历。陈亚妹女士 1998 年与乔昕先生一起创办实益达实业，现任本公司 董事长，同时任恒顺昌执行董事、冠德成监事职务。 4.3.3 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图 6 深圳市实益达科技股份有限公司 2007 年年度报告摘要 §5 董事、监事和高级管理人员 5.1 董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况 报告期内 是否在股 从公司领 东单位或 年初持股 年末持股 姓名 职务 性别 年龄 任期起始日期 任期终止日期 变动原因 取的报酬 其他关联 数 数 总额（万 单位领取 元） 薪酬 2005 年 06 月 2008 年 06 月 陈亚妹 董事长 女 32 742,000 742,000 96.00 否 19 日 19 日 2005 年 06 月 2008 年 06 月 乔昕 董事 男 44 1,000,000 1,000,000 120.00 否 19 日 19 日 2005 年 06 月 2008 年 06 月 宋东红 董事 男 42 200,000 200,000 47.62 否 19 日 19 日 2006 年 06 月 2008 年 06 月 吕昌荣 董事 男 30 200,000 200,000 24.00 否 30 日 19 日 2005 年 06 月 2008 年 06 月 陈熙亚 董事 男 37 0 0 10.80 否 19 日 19 日 2006 年 07 月 2008 年 06 月 李秉心 独立董事 男 55 0 0 3.51 否 21 日 19 日 2006 年 07 月 2008 年 06 月 刘震国 独立董事 男 35 0 0 3.51 否 21 日 19 日 2006 年 10 月 2008 年 06 月 李海军 独立董事 男 43 0 0 3.51 否 15 日 19 日 2006 年 10 月 2008 年 06 月 赵志坚 独立董事 男 43 0 0 3.51 否 15 日 19 日 2005 年 06 月 2008 年 06 月 薛桂香 监事 女 28 0 0 5.28 否 19 日 19 日 2005 年 06 月 2008 年 06 月 王雁航 监事 男 34 50,000 50,000 12.90 否 19 日 19 日 2005 年 06 月 2008 年 06 月 季国永 监事 男 30 50,000 50,000 9.20 否 19 日 19 日 2006 年 11 月 姜帆 董事会秘书 男 34 0 0 14.40 否 03 日 财务负责人 2007 年 11 月 吕培荣 男 27 0 0 7.30 否 (代) 07 日 合计 - - - - - 2,242,000 2,242,000 - 361.54 - 董事、监事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况 □ 适用 √ 不适用 5.2 董事出席董事会会议情况 是否连续两次 董事姓名 具体职务 应出席次数 亲自出席次数 委托出席次数 缺席次数 未亲自出席会 议 陈亚妹 董事长 8 8 0 0否 乔昕 董事 8 8 0 0否 宋东红 董事 8 8 0 0否 7 深圳市实益达科技股份有限公司 2007 年年度报告摘要 吕昌荣 董事 8 7 1 0否 陈熙亚 董事 8 8 0 0否 李秉心 独立董事 8 7 1 0否 刘震国 独立董事 8 8 0 0否 李海军 独立董事 8 8 0 0否 赵志坚 独立董事 8 7 1 0否 §6 董事会报告 6.1 管理层讨论与分析 一、报告期内公司经营情况回顾 1、公司总体经营情况概述 2007 年度是公司发展历程中具有重要意义的一年。在董事会、管理层和全体员工的共同努力下，公司实现了两大重要战 略目标：首先，经中国证监会核准，公司首次公开发行人民币普通股股票并在深圳证券交易所中小企业板上市交易；第二， 年度营业总收入首次突破 10 亿元人民币，为实现公司“力争在未来三年时间内实现销售收入 40~50 亿元，进入全球 EMS 前 20 强”的战略目标奠定了良好的基础。 报告期内公司实现营业总收入 120,270.39 万元，同比增长 148.86%；实现营业利润 6,017.25 万元，同比增长 36.07%；实 现净利润 6,171.79 万元，同比增长 31.69%。上述财务数据发生重大变化的主要原因是公司主要客户荷兰皇家飞利浦电子公司 （以下简称“飞利浦”）给予公司的产品订单大幅度增加。作为飞利浦全球四家核心 EMS（Electronic Manufacture Services， 电子制造服务）供应商之一，以及飞利浦可录 DVD、家庭影院等消费电子产品全球唯一 EMS 供应商，报告期内公司共收到 来自飞利浦可录 DVD、家庭影院、MP3、MP4 等各类电子产品控制板订单合计 108,869.06 万元，占营业总收入的比重为 90.52%。 公司董事会亦关注到，在营业总收入同比增长 148.86%的同时，营业利润及净利润的增长幅度明显偏低。造成这种情况 的原因，一是客户给予公司的产品订单大幅增加，公司给予客户的价格折扣相应增加；二是现阶段公司主要产品，如可录 DVD 控制板、家庭影院控制板等在全部电子产品中相对属于中低端产品，随着市场竞争的加剧，产品价格及利润率水平呈现缓慢 下降趋势。针对上述情况，董事会将在 2008 年度采取更加有效的措施，一方面进一步严格控制各项成本费用，另一方面积极 向更高端产品、更高附加值产品领域渗透，以确保公司产品稳定的利润率水平。 2、主营业务状况 本公司主营业务为电子制造服务（EMS），是指为品牌生产商（如飞利浦）提供电子产品设计、工程、制造、测试，以及 物料采购等一系列服务。EMS 企业最初仅仅是代客户贴装印刷线路板，随着专业化分工的进一步深入，目前 EMS 企业已经 将服务范围延伸到与印刷线路板贴装有关的各个环节，因此，虽然经贴装的印刷线路板仍是 EMS 企业的主要产品，但是仅仅 从事印刷线路板贴装的企业不能称为真正意义上的 EMS 企业。 3、新产品及服务 MP3、MP4 控制板是报告期内公司新增的产品，营业收入占全年营业总收入的 26.60%，目标客户为飞利浦。MP3、MP4 作为飞利浦消费电子领域的主要产品之一，在国际市场具有较高的市场占有率，因此董事会预测该产品在今后的一段时间内 亦将成为本公司主要产品。 于 2007 年 8 月 2 日召开的公司第一届董事会第十六次会议审议通过了关于设立开发部的议案，新设立的开发部与公司原 有的第一、第二事业部平级，旨在保持并巩固公司现有 EMS 业务优势的基础上，向 ODM（Original Design Manufacture，自 主设计制造，指结构、外观、工艺均由生产商自主开发，由客户选择下单后进行生产，并以客户的品牌进行销售的业务模式） 业务渗透。目前开发部主要设计、开发蓝牙及数码相框等产品，并已取得一定客户订单，但由于成立时间较短，报告期内对 公司经营业绩的影响较小。 （4）主要供应商及客户情况 报告期内公司向前五名供应商采购金额 41,796.16 万元，占采购总金额的 39.03%。 报告期内公司向前五名客户销售金额 117,725.42 万元，占销售总金额的 97.88%。报告期内公司最主要的客户为飞利浦， 公司对飞利浦的销售额为 108,869.06 万元，占销售总金额的 90.52%。 二、对未来发展的展望 1、行业发展趋势及市场竞争格局 （1）行业发展趋势： EMS 业务模式是全球电子制造行业最盛行的业务模式，其产生和发展得益于全球电子产品制造外包业务的推动以及专业化分 工的深入。目前，全球大多数品牌电子产品制造商都已将产品生产和部分设计流程外包给 EMS 企业，由此决定了 EMS 业务 模式拥有巨大的市场空间。在近十年时间里，富士康、捷普、伟创力、四海、旭电等一批专业从事 EMS 业务的企业迅速成长 为具有强大竞争力的国际型企业。全球产业分工和市场发展证明，EMS 业务已经成为成熟的，具有广阔市场发展前景的业务 8 深圳市实益达科技股份有限公司 2007 年年度报告摘要 模式。 在全球范围内，EMS 业务由欧美等电子制造行业发达地区开始，然后是南美、东南亚和中国台湾地区，之后是中国大陆， 并一直向着成本越来越低而市场越来越大的方向迁移。随着终端电子产品市场竞争的加剧，品牌制造商出于成本和市场的考 虑，将越来越多的产品订单投向中国大陆地区和台湾地区，从而使中国成为全球 EMS 领域最重要的区域。具市场研究机构 iSuppli 公司分析，2007 年度中国 EMS 制造业务收入约占全球 EMS 市场的 44%，占亚太地区市场份额的 82%。 综上，EMS 业务模式拥有巨大的市场空间，而中国以低廉的制造成本成为了全球 EMS 领域最重要的区域，业务总量在 未来相当长一段时间内将会保持持续、稳定的增长。 （2）竞争格局： 在全球范围内 EMS 行业集中度较高，排名全球前五位的 EMS 公司富士康、捷普、伟创力、四海、旭电约占整个市场份 额的 60%。 与国际著名企业相比较，国内 EMS 企业普遍规模小、技术含量低、业务能力不全面，在全球电子制造产业链中的竞争力 显著不足。中国 EMS 业务总量主要来自于国际大型企业在中国所设立的工厂。 本公司一直致力于为国际著名高端品牌制造商提供电子制造服务，因此目前主要竞争对手为排名全球前列的国际 EMS 企 业。与国际大型企业相比较，本公司的竞争优势主要体现在“成本控制”、 “灵活的生产和交付”、 “一对一定制服务”等方面， 尤其在成本控制和灵活的生产交付方面，在消费电子产品领域公司的优势得到了最大限度的发挥，赢得了主要客户的肯定以 及日益增长的产品订单。与此同时，在生产规模、国际知名度、资金实力等方面，公司与国际大型企业相比则处于明显劣势， 需要通过更长时间的积累来弥补和改善。 2、未来的发展机遇和挑战 （1）未来发展机遇 首先，越来越多的 EMS 业务订单由欧美地区向中国转移，为本公司的发展提供了更为广阔的市场空间。 第二，公司具有多年与世界著名品牌制造商飞利浦合作的经验，一方面为公司争取更多高端客户奠定了基础；另一方面 提高了公司在全球 EMS 行业的知名度。 第三，报告期内公司成功实现首次公开发行人民币普通股股票并上市，一方面改善了公司资产负债结构；另一方面募集 资金能够在较短时间内使公司生产制造能力得到迅速提升，从而满足国际高端客户的需要。 （2）未来的挑战 首先，公司目前主要产品仍为消费类电子产品控制板，受终端产品市场竞争加剧以及订单增加产品单价下降因素的影响， 报告期内主要产品毛利率水平有明显下降。因此，未来公司产品结构如何实现向更高端产品、更高附加值产品领域渗透是公 司董事会面临的首要挑战。报告期内公司积极通过各种渠道尝试照明、医疗、汽车电子、安防、工业电器等产品的设计、生 产，并将在今后陆续体现出经济效益。 第二，报告期公司实现营业总收入同比增长 148.86%，订单规模的大幅增长使包括采购、生产制造、质量控制等各个环 节的内部管理能力面临巨大挑战。针对这种情况，报告期内公司聘请了多名具有国际大型 EMS 企业工作背景的外籍人士分别 管理各事业部、制造部、质量部、采购部等重要职能部门，从而把先进的管理理念带入到公司管理当中。 第三，截止报告期末飞利浦仍然是本公司最主要的客户，在未来一段时间内开发更多国际高端客户成为公司董事会、管 理层高度重视的另一项重要工作。报告期内公司积极与欧美高端客户接触，部分客户的量产订单将陆续体现出来。 第四，经董事会审议通过，公司于 2007 年 8 月设立开发部，旨在保持并巩固现有 EMS 业务优势的基础上向 ODM 业务 渗透。目前开发部主要设计、开发蓝牙及数码相框等产品，并已取得一定客户订单。ODM 业务对于公司而言是一个新的业务 领域，公司将借鉴先进企业的成功经验，力争在新的领域中培育竞争优势、实现经济效益。 第五，人民币对美元汇率波动的挑战。本公司产品约 95%为出口销售以美元结算，本公司原材料约 95%为进口采购同样 以美元结算，虽然产品销售和原材料采购均以美元结算使人民币兑美元汇率持续上升给公司造成的实际影响并不大，但是汇 率波动的趋势仍将在一定程度上影响公司经营业绩。 3、公司发展战略和经营目标 （1）发展战略： 公司将以“精细管理，追求高效率；以人为本，构造新组织；持续变革，确保竞争力”为核心价值观，努力推进“3S” 战略（Single 简单、Speed 快速、System 系统），确保公司在全球市场的竞争力，力争早日实现“销售收入 40~50 亿元，进入 全球 EMS 行业前 20 强”的战略目标。 （2）经营目标： 报告期内公司实现首次公开发行人民币普通股股票并上市以及营业收入首次突破 10 亿元，以此为契机，公司董事会将采 取更加积极有效的措施维护、巩固现阶段快速稳健增长的发展态势。2008 年度公司主要经营目标包括以下几个方面： 首先，力争实现产品结构多元化。在目前消费电子产品的基础上，力争在照明电子、平板电视、安防等产品领域取得突破， 实现产品结构的升级。 第二，力争在市场开发方面取得突破。报告期内公司积极与更多国际高端客户接触，目前已为部分客户提供报价及小批 量试产，有望在 2008 年度实现较大规模量产。 第三，调整公司组织架构，加强内部管理、提升管理水平。公司董事会高度重视生产规模扩大后内部管理能力的提升， 一方面制定并实施符合现阶段企业发展需求的组织架构调整方案；另一方面继续引进国际化、高端管理人才，提高公司整体 9 深圳市实益达科技股份有限公司 2007 年年度报告摘要 管理水平。 第四，加强公司信息化建设，为企业现代化管理提供科学依据。2008 年度公司将实现 MES 系统完全适用，并为 SAP 系 统导入做前期准备工作。 第五，2007 年 11 月份，位于深圳市龙岗区宝龙工业城的“实益达科技园总包工程”已正式开工建设，土建项目拟于 2008 年 7 月份完工。公司董事会将督促工程承包方及公司相关职能部门，在确保工程质量和施工安全的前提下力争早日完工，实 现“于 2009 年 2~3 月份迁入新厂房”的目标。 第六，董事会将积极开展以首次公开发行股票并上市为契机，以资本市场平台为依托，以收购兼并为手段，参与行业整 合、进行产业升级的可行性研究，力争通过收购兼并实现扩大生产规模、拓展高端客户、整合上下游产业的战略目标。 4、公司可能面临的风险及对策 （1）客户集中度高的风险：报告期内公司主要客户仍为飞利浦，公司对飞利浦的销售收入为 108,869.06 万元，占销售总 额的 90.52%。虽然公司与飞利浦合作已 7 年多，业务规模和合作领域逐步增加，长期稳定的合作关系使公司的销售具有稳定 性和持续性，但客户集中度过高仍可能给本公司经营带来一定风险。公司董事会高度重视可能由此引发的潜在风险，制定了 具有针对性的市场开发策略，力争在新客户开发方面取得突破。报告期内公司积极与更多国际高端客户接触，目前已为部分 客户提供报价及小批量试产，有望在 2008 年度实现较大规模量产。 （2）市场竞争的风险：全球范围内 EMS 行业集中度较高，以富士康为代表的排名全球前五位的 EMS 企业约占整个市场 份额的 60%。公司现有主要客户及目标客户均为国际品牌电子产品制造商，未来几年公司还将积极向照明、汽车电子、医疗 等高端产品领域渗透，因此与国际大型 EMS 企业的直接竞争将难以避免。针对未来可能面临的竞争压力，公司一方面巩固已 经形成的“成本”和“灵活”优势，另一方面努力培养国际合作、大规模生产制造等方面的能力，从而为即将到来的市场竞 争做准备。 （3）主要产品集中的风险：目前公司主要产品集中于可录 DVD、家庭影院、MP3、MP4 等家庭娱乐类消费电子产品控 制板，消费电子产品具有市场竞争激烈、技术更新换代快的特点，如果公司不能在照明、医疗、汽车电子、通讯等高端产品 领域取得突破，将可能面临某类产品销量下降和产品利润率下滑的风险。对此，董事会提出实现产品结构多元化，在目前消 费电子产品的基础上向更高端、更高附加值产品领域渗透，实现产品结构的升级的经营目标。2008 年度公司将获得照明电子、 平板电视等产品的批量订单。 （4）经营规模快速扩大带来的管理风险：报告期公司实现营业收入同比 100%以上的增幅，未来一段时间内经营规模仍 可能保持相对较快的增长速度，如果公司管理能力不能适应业务规模扩大的要求，则可能面临经营成本提高、盈利水平与经 营规模不同步的风险。公司董事会将积极制定并实施符合现阶段企业发展需要的组织架构调整方案，同时聘请更多具有国际 著名企业工作背景的高级管理人才，从而达到提升管理水平和管理能力的目标。 6.2 主营业务分行业、产品情况表 单位：（人民币）万元 主营业务分行业情况 营业收入比上 营业成本比上 营业利润率比上 分行业或分产品 营业收入 营业成本 营业利润率(%) 年增减（%） 年增减（%） 年增减（%） 电子 120,200.90 108,823.49 9.47% 149.89% 166.19% -5.54% 主营业务分产品情况 可刻录 DVD 39,470.07 35,730.54 9.47% 202.86% 233.56% -8.33% MP3/MP4 32,012.18 29,154.43 8.93% 家庭影院板 29,967.17 27,534.05 8.12% 88.37% 100.29% -5.47% 整机 7,186.66 6,945.33 3.36% 103.57% 124.71% -9.09% 普通 DVD 板 6,656.48 6,008.73 9.73% -21.93% -19.23% -3.01% 其它 4,748.99 3,296.41 30.59% -6.62% -22.92% 14.69% AV 板 159.35 154.00 3.36% -92.11% -90.47% -16.60% 6.3 主营业务分地区情况 单位：（人民币）万元 地区 营业收入 营业收入比上年增减（%） 10 深圳市实益达科技股份有限公司 2007 年年度报告摘要 转厂 64,056.83 244.89% 欧洲 43,664.23 532.26% 香港 3,122.83 -82.74% 美国 8,129.71 167.46% 境内 611.76 -56.89% 新加坡 615.54 710.03% 6.4 募集资金使用情况 √ 适用 □ 不适用 单位：（人民币）万元 募集资金总额 32,408.92 本年度投入募集资金总额 8,931.28 变更用途的募集资金总额 0.00 已累计投入募集资金总额 8,931.28 变更用途的募集资金总额比例 0.00% 截至期 项目 是否 末累计 截至期 可行 已变 募集资 截至期 截至期 投入金 末投入 是否 调整后 本年度 项目达到预 性是 更项 金承诺 末承诺 末累计 额与承 进度 本年度实 达到 承诺投资项目 投资总 投入金 定可使用状 否发 目（含 投资总 投入金 投入金 诺投入 （%） 现的效益 预计 额 额 态日期 生重 部分 额 额(1) 额(2) 金额的 (4)＝ 效益 大变 变更） 差额(3) (2)/(1) 化 ＝(2)-(1) 年产 60 万套可录 DVD 6,100.0 6,100.0 6,100.0 4,547.4 4,547.4 -1,552.6 74.55 2009 年 01 月 否 3,739.53 是 否 控制板技术改造项目 0 0 0 0 0 0 % 01 日 年产 120 万套家庭影院 5,630.0 5,630.0 5,630.0 3,783.8 3,783.8 -1,846.1 67.21 2009 年 01 月 否 2,433.12 是 否 控制板改造项目 0 0 0 8 8 2 % 01 日 年产 10 万台(套)机顶 2,900.0 2,900.0 2,900.0 -2,300.0 20.69 2009 年 01 月 盒及播放器技术改造 否 600.00 600.00 260.60 是 否 0 0 0 0 % 01 日 项目 年产 500 万件平板电视 6,130.0 6,130.0 6,130.0 -6,130.0 2009 年 01 月 彩光控制板技术改造 否 0.00 0.00 0.00% 0.00 是 否 0 0 0 0 01 日 项目 年产 100 万套背光产品 4,500.0 4,500.0 4,500.0 -4,500.0 2009 年 01 月 否 0.00 0.00 0.00% 0.00 是 否 控制板技术改造项目 0 0 0 0 01 日 25,260. 25,260. 25,260. 8,931.2 8,931.2 -16,328. 合计 - - - 6,433.25 - - 00 00 00 8 8 72 无 未达到计划进度原因 （分具体项目） 项目可行性发生重大 无 变化的情况说明 募集资金投资项目实 无 施地点变更情况 募集资金投资项目实 无 施方式调整情况 募集资金投资项目先 2007 年 6 月 27 日，公司第一届董事会第十五次会议审议通过，以募集资金置换预先已投入募集资金 期投入及置换情况 投资项目的自筹资金 583 万元。 用闲置募集资金暂时 2007 年 8 月 21 日,经公司第一届董事会第十六次会议提议,公司 2007 年度第二次临时股东大会审议通 补充流动资金情况 过以部分闲置的募集资金暂时用于补充流动资金的议案，总额为人民币 7,000.00 万元，使用期限不超 11 深圳市实益达科技股份有限公司 2007 年年度报告摘要 过 6 个月，预计还款时间为 2008 年 2 月 20 日之前(实际还款时间为 2008 年 2 月 19 日)。公司保荐机构 国信证券有限责任公司出具了《关于深圳市实益达科技股份有限公司运用部分闲置募集资金暂时补充 流动资金的核查意见》。 项目实施出现募集资 无 金结余的金额及原因 根据公司第一届董事会第十五次会议决议，本次实际募集资金净额超过项目投资计划部分共计 7,148.92 募集资金其他使用情 万元，根据《招股说明书》计划安排，用于补充公司流动资金。尚未使用的募集资金全部存放于在兴 况 业银行股份有限公司深圳南山支行开设的唯一募集资金专项账户中。 变更项目情况 □ 适用 √ 不适用 6.5 非募集资金项目情况 √ 适用 □ 不适用 单位：（人民币）万元 项目名称 项目金额 项目进度 项目收益情况 项目已取得有关规划、建设主管 部门的《规划许可证》和《施工 实益达科技园总包工程 6,237.00 许可证》，项目已经在正式建设当 项目尚在建设阶段 中，目前建设进度正常，预计将 于 2008 年 7 月份完工。 合计 6,237.00 - - 6.6 董事会对会计师事务所“非标准审计报告”的说明 □ 适用 √ 不适用 6.7 董事会本次利润分配或资本公积金转增股本预案 根据北京立信会计师事务所有限公司为本公司出具的标准无保留意见审计报告，公司 2007 年度实现净利润 61,717,919.49 元（人民币，下同）；根据《公司章程》的有关规定，按照母公司净利润 68,494,371.78 元提取法定盈余公积金 6,849,437.18 元， 2007 年度实际可供分配的利润净额为 54,868,482.31 元，加上以前年度未分配利润 23,648,306.77 元，报告期末新老股东共享的 利润为 78,516,789.08 元。 董事会经过认真审议，拟以公司 2007 年末总股本 13340 万股为基数，向全体股东实施每 10 股派发现金红利 3 元（含税） 的利润分配预案，共计派发现金红利 40,020,000.00 元，剩余未分配利润 38,496,789.08 元结转下一会计年度。 董事会经过认真审议，拟实施以资本公积金转增股本的预案。拟以公司 2007 年末总股本 13340 万股为基数，每 10 股转 增 5 股，共计转增 6670 万股，转增后公司总股本将增加至 20010 万股。 公司本报告期内盈利但未提出现金利润分配预案 □ 适用 √ 不适用 §7 重要事项 7.1 收购资产 □ 适用 √ 不适用 7.2 出售资产 □ 适用 √ 不适用 12 深圳市实益达科技股份有限公司 2007 年年度报告摘要 7.1、7.2 所涉及事项对公司业务连续性、管理层稳定性的影响。 7.3 重大担保 □ 适用 √ 不适用 7.4 重大关联交易 7.4.1 与日常经营相关的关联交易 □ 适用 √ 不适用 7.4.2 关联债权债务往来 □ 适用 √ 不适用 7.4.3 2007 年非经营性资金占用及清欠进展情况 □ 适用 √ 不适用 7.5 委托理财 □ 适用 √ 不适用 7.6 承诺事项履行情况 √ 适用 □ 不适用 1、首次公开发行前股东所持股份自愿锁定的承诺：本公司控股股东恒顺昌公司、主要股东冠德成公司承诺，自本股票上 市之日起三十六个月内，不转让或者委托他人管理其持有的本公司股份，也不由本公司回购其持有的股份。 本公司股票于 2007 年 6 月 13 日在深圳证券交易所挂牌上市，截止目前恒顺昌、冠德成持有的本公司股份尚在锁定阶段。 2、对于公司享有的企业所得税税收优惠事项的承诺：公司实际控制人乔昕、陈亚妹夫妇，以及恒顺昌、冠德成承诺，若 日后国家税务主管部门要求本公司补缴因享受有关税收政策而免缴及少缴的企业所得税，则乔昕、陈亚妹夫妇及恒顺昌、冠 德成将以连带责任方式，无条件全额承担本公司在上市前应补缴的税款及/或因此所产生的相关费用。 报告期内，公司未接到国家税务部门关于补缴企业所得税的要求。 3、关于无锡实益达土地使用权出让金事宜的承诺：公司实际控制人乔昕、陈亚妹夫妇承诺（1）如果日后有关政府部门 要求无锡实益达缴付全部土地出让金，则乔昕、陈亚妹夫妇将对无锡实益达欠缴得多土地使用权出让金承担连带责任；（2） 如果日后有关政府部门因无锡实益达未能缴足土地使用权出让金而要求其支付相应滞纳金及/或要求其承担其它任何经济处 罚，乔昕、陈亚妹夫妇将以连带责任方式代无锡实益达支付滞纳金及/或承担其它任何经济处罚，且不向无锡实益达进行追偿。 报告期内，公司未接到任何政府部门关于追缴无锡实益达土地使用权出让金，以及支付与之相关的滞纳金及/或其它经济 处罚的要求。 7.7 重大诉讼仲裁事项 □ 适用 √ 不适用 13 深圳市实益达科技股份有限公司 2007 年年度报告摘要 7.8 其他重大事项及其影响和解决方案的分析说明 7.8.1 证券投资情况 □ 适用 √ 不适用 7.8.2 持有其他上市公司股权情况 □ 适用 √ 不适用 7.8.3 持有非上市金融企业股权情况 □ 适用 √ 不适用 7.8.4 买卖其他上市公司股份的情况 □ 适用 √ 不适用 §8 监事会报告 √ 适用 □ 不适用 2007 年度，监事会本着对公司和全体股东负责的态度认真执行了《公司法》 、《公司章程》所赋予的各项职权，对公司的 规范经营、财务状况和关联交易进行了监督，对公司董事及高级管理人员的公职行为进行了监督，促进公司规范运作，维护 公司整体利益和全体股东的利益。 一、监事会会议情况： 1、第一届监事会第一次会议于 2007 年 3 月 8 日在深圳市高新区北区清华信息港研发楼 B 栋 501 会议室召开，会议审议 通过如下决议： （1）2006 年度监事会工作报告； （2）报告期内监事会对公司的规范经营、财务状况和关联交易进行监督，以及对公司董事及高级管理人员的公职行为进 行监督的情况。 2、第一届监事会第二次会议于 2007 年 8 月 14 日在深圳市高新区北区清华信息港研发楼 B 栋 501 会议室召开，会议审议 通过公司 2007 半年度报告及摘要。 3、第一届监事会第三次会议 2007 年 10 月 22 日在深圳市高新区北区清华信息港研发楼 B 栋 501 会议室召开，会议审议 通过如下决议： （1）公司 2007 年第三季度报告； （2）《公司治理专项活动整改报告》。 二、监事会发表的意见： 1、监事会对公司的规范经营、财务状况和关联交易进行监督，以及对公司董事及高级管理人员的公职行为进行监督的情 况 监事会经认真审议认为： （1）报告期内公司各项决策程序合法，公司董事及高级管理人员执行公务时无违反法律、法规、公司章程及损害公司利 益的行为； （2）监事会认真审核了公司的财务状况，公司 2007 年度财务报告真实的反映了公司的财务状况和经营成果，北京立信 会计师事务所有限公司为公司出具的审计报告是客观、公正的； （3）报告期内公司未发生关联交易以及对外担保等事项，没有损害公司及全体股东，特别是中小股东的利益。 2、募集资金使用情况 监事会审议通过了公司《募集资金 2007 年度使用情况的专项报告》，认为：公司 2007 年度募集资金实际投入项目与《招 股说明书》承诺投入项目一致，截止报告期末募集资金实际投资项目没有发生变更。 3、关于《公司治理专项活动整改报告》 监事会经审议认为，公司根据中国证券监督管理委员会关于加强公司治理专项活动的要求，结合自查报告、公众评议及 14 深圳市实益达科技股份有限公司 2007 年年度报告摘要 中国证监会深圳监管局现场检查的结果，制定《公司治理专项活动整改报告》。《整改报告》针对此次活动中发现的公司治理 方面存在的问题，制定了切实可行的整改措施和计划，有利于公司进一步完善法人治理结构，有利于公司长远、健康发展。 §9 财务报告 9.1 审计意见 审计报告 标准无保留审计意见 审计报告正文 审计报告 京信审字[2008] 580 号 深圳市实益达科技股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的深圳市实益达科技股份有限公司（以下简称实益达）财务报表，包括 2007 年 12 月 31 日公司及合并的 资产负债表，2007 年度公司及合并的利润表、股东权益变动表和公司现金流量表以及财务报表附注。 一、_管理层对财务报表的责任 按照企业会计准则的规定编制财务报表是实益达管理层的责任。这种责任包括：（1）设计、实施和维护与财务报表编制 相关的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误而导致的重大错报； （2）选择和运用恰当的会计政策；（3）作出合理 的会计估计。 二、_注册会计师的责任 我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计 工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德规范，计划和实施审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合 理保证。 审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断， 包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时，我们考虑与财务报表编制相关的内部控制， 以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作 出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 三、_审计意见 我们认为，实益达公司及合并 2007 年度财务报表已经按照企业会计准则的规定编制，在所有重大方面公允反映了实益达 2007 年 12 月 31 日公司及合并的财务状况以及 2007 年度公司及合并的经营成果和现金流量。 北京立信会计师事务所_中国注册会计师： 谢家伟 有限公司_ 中国注册会计师： 杨熹 中国 ● 北京 _二○○八年三月二十七日 9.2 财务报表 9.2.1 资产负债表 编制单位：深圳市实益达科技股份有限公司 2007 年 12 月 31 日 单位： （人民币）元 期末数 期初数 项目 合并 母公司 合并 母公司 流动资产： 货币资金 219,892,797.75 206,224,167.91 76,380,379.74 63,595,927.91 结算备付金 15 深圳市实益达科技股份有限公司 2007 年年度报告摘要 拆出资金 交易性金融资产 应收票据 100,000.00 384,210.00 103,210.00 应收账款 311,200,755.55 309,394,611.80 104,617,598.20 104,069,165.39 预付款项 14,478,015.92 13,257,761.99 13,417,469.51 24,097,010.84 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 应收利息 其他应收款 3,712,637.82 3,514,479.29 1,903,230.52 1,823,938.43 买入返售金融资产 存货 114,236,397.80 109,406,728.17 80,446,453.67 80,287,721.60 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 流动资产合计 663,620,604.84 641,797,749.16 277,149,341.64 273,976,974.17 非流动资产： 发放贷款及垫款 可供出售金融资产 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 30,274,193.46 30,274,193.46 投资性房地产 固定资产 177,889,436.14 127,047,209.59 103,792,907.22 95,661,043.35 在建工程 1,655,989.64 1,257,881.19 15,869,375.01 工程物资 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 53,313,201.64 44,172,136.66 9,591,384.87 253,385.00 开发支出 商誉 长期待摊费用 2,445,306.51 2,445,306.51 3,429,590.35 3,104,002.12 递延所得税资产 1,637,545.49 1,122,468.60 504,880.79 390,287.22 其他非流动资产 非流动资产合计 236,941,479.42 206,319,196.01 133,188,138.24 129,682,911.15 资产总计 900,562,084.26 848,116,945.17 410,337,479.88 403,659,885.32 流动负债： 短期借款 119,569,000.00 109,569,000.00 66,852,200.00 66,852,200.00 向中央银行借款 吸收存款及同业存放 拆入资金 交易性金融负债 16 深圳市实益达科技股份有限公司 2007 年年度报告摘要 应付票据 1,614,478.51 1,614,478.51 2,447,726.28 2,447,726.28 应付账款 207,738,253.19 192,046,829.84 130,127,519.35 151,606,257.01 预收款项 1,348,333.78 1,302,230.99 11,746,754.99 11,740,000.00 卖出回购金融资产款 应付手续费及佣金 应付职工薪酬 3,839,888.63 3,578,562.14 7,550,196.80 7,429,024.75 应交税费 2,635,218.81 2,974,868.93 396,408.60 407,447.73 应付利息 387,040.81 387,040.81 其他应付款 16,877,159.97 14,620,329.49 35,084,674.94 33,737,196.87 应付分保账款 保险合同准备金 代理买卖证券款 代理承销证券款 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 流动负债合计 354,009,373.70 326,093,340.71 254,205,480.96 274,219,852.64 非流动负债： 长期借款 应付债券 长期应付款 8,881,810.95 0.00 专项应付款 预计负债 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计 8,881,810.95 0.00 负债合计 362,891,184.65 326,093,340.71 254,205,480.96 274,219,852.64 所有者权益（或股东权益）： 实收资本（或股本） 133,400,000.00 133,400,000.00 100,000,000.00 100,000,000.00 资本公积 290,689,200.00 290,689,200.00 减：库存股 盈余公积 11,636,416.41 11,636,416.41 4,786,979.23 4,786,979.23 一般风险准备 未分配利润 78,516,789.08 86,297,988.05 23,648,306.77 24,653,053.45 外币报表折算差额 43,365.35 -17,350.00 归属于母公司所有者权益合计 514,285,770.84 522,023,604.46 128,417,936.00 129,440,032.68 少数股东权益 23,385,128.77 27,714,062.92 所有者权益合计 537,670,899.61 522,023,604.46 156,131,998.92 129,440,032.68 负债和所有者权益总计 900,562,084.26 848,116,945.17 410,337,479.88 403,659,885.32 9.2.2 利润表 编制单位：深圳市实益达科技股份有限公司 2007 年 1-12 月 单位：（人民币）元 项目 本期 上年同期 17 深圳市实益达科技股份有限公司 2007 年年度报告摘要 合并 母公司 合并 母公司 一、营业总收入 1,202,703,869.46 1,198,225,342.73 483,290,129.29 481,558,571.67 其中：营业收入 1,202,703,869.46 1,198,225,342.73 483,290,129.29 481,558,571.67 利息收入 已赚保费 手续费及佣金收入 二、营业总成本 1,142,531,399.33 1,126,518,004.84 439,067,731.53 430,372,596.55 其中：营业成本 1,088,532,991.96 1,082,910,931.42 410,930,044.97 406,850,796.87 利息支出 手续费及佣金支出 退保金 赔付支出净额 提取保险合同准备金净 额 保单红利支出 分保费用 营业税金及附加 6,452.74 5,300.52 276,113.36 274,735.27 销售费用 1,947,202.05 1,666,807.16 913,936.90 812,898.16 管理费用 33,995,510.68 25,326,822.19 21,563,076.11 18,781,344.07 财务费用 6,476,238.98 5,664,573.31 2,515,826.11 2,340,867.29 资产减值损失 11,573,002.92 10,943,570.24 2,868,734.08 1,311,954.89 加：公允价值变动收益（损失 以“-”号填列） 投资收益（损失以“-”号 填列） 其中：对联营企业和合 营企业的投资收益 汇兑收益（损失以“-”号填 列） 三、营业利润（亏损以“-”号填 60,172,470.13 71,707,337.89 44,222,397.76 51,185,975.12 列） 加：营业外收入 2,433,050.00 2,403,050.00 1,150,000.00 1,150,000.00 减：营业外支出 219,684.64 218,682.64 585,704.95 583,804.95 其中：非流动资产处置损失 582,588.69 582,588.69 四、利润总额（亏损总额以“-” 62,385,835.49 73,891,705.25 44,786,692.81 51,752,170.17 号填列） 减：所得税费用 4,996,850.15 5,397,333.47 3,767,784.30 3,882,377.87 五、净利润（净亏损以“-”号填 57,388,985.34 68,494,371.78 41,018,908.51 47,869,792.30 列） 归属于母公司所有者的净 61,717,919.49 68,494,371.78 46,865,045.62 47,869,792.30 利润 少数股东损益 -4,328,934.15 -5,846,137.11 六、每股收益： （一）基本每股收益 0.5289 0.5869 0.4687 0.4787 （二）稀释每股收益 0.5289 0.5869 0.4687 0.4787 18 深圳市实益达科技股份有限公司 2007 年年度报告摘要 9.2.3 现金流量表 编制单位：深圳市实益达科技股份有限公司 2007 年 1-12 月 单位：（人民币）元 本期 上年同期 项目 合并 母公司 合并 母公司 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的 907,293,067.30 898,099,632.74 458,748,403.63 457,893,423.11 现金 客户存款和同业存放款项 净增加额 向中央银行借款净增加额 向其他金融机构拆入资金 净增加额 收到原保险合同保费取得 的现金 收到再保险业务现金净额 保户储金及投资款净增加 额 处置交易性金融资产净增 加额 收取利息、手续费及佣金的 现金 拆入资金净增加额 回购业务资金净增加额 收到的税费返还 1,554,054.01 1,554,054.01 1,930,800.95 1,930,800.95 收到其他与经营活动有关 5,964,086.48 5,054,707.86 84,927,895.07 84,045,918.85 的现金 经营活动现金流入小计 914,811,207.79 904,708,394.61 545,607,099.65 543,870,142.91 购买商品、接受劳务支付的 977,718,310.56 959,762,183.83 420,498,777.07 404,550,166.40 现金 客户贷款及垫款净增加额 存放中央银行和同业款项 净增加额 支付原保险合同赔付款项 的现金 支付利息、手续费及佣金的 现金 支付保单红利的现金 支付给职工以及为职工支 53,503,080.23 44,862,389.41 26,139,206.07 25,284,069.46 付的现金 支付的各项税费 5,280,226.77 5,226,376.58 5,202,724.36 5,060,140.95 支付其他与经营活动有关 37,342,220.32 57,114,159.33 73,459,348.25 72,345,241.76 的现金 经营活动现金流出小计 1,073,843,837.88 1,066,965,109.15 525,300,055.75 507,239,618.57 经营活动产生的现金 -159,032,630.09 -162,256,714.54 20,307,043.90 36,630,524.34 流量净额 二、投资活动产生的现金流量： 19 深圳市实益达科技股份有限公司 2007 年年度报告摘要 收回投资收到的现金 取得投资收益收到的现金 处置固定资产、无形资产和 360,000.00 360,000.00 100,000.00 100,000.00 其他长期资产收回的现金净额 处置子公司及其他营业单 位收到的现金净额 收到其他与投资活动有关 的现金 投资活动现金流入小计 360,000.00 360,000.00 100,000.00 100,000.00 购建固定资产、无形资产和 82,843,673.45 62,719,244.17 56,262,588.97 39,998,546.04 其他长期资产支付的现金 投资支付的现金 质押贷款净增加额 取得子公司及其他营业单 40,038,155.92 位支付的现金净额 支付其他与投资活动有关 30,000.00 的现金 投资活动现金流出小计 82,843,673.45 62,719,244.17 56,292,588.97 80,036,701.96 投资活动产生的现金 -82,483,673.45 -62,359,244.17 -56,192,588.97 -79,936,701.96 流量净额 三、筹资活动产生的现金流 量： 吸收投资收到的现金 330,259,200.00 330,259,200.00 4,748,317.29 其中：子公司吸收少数股东 4,748,317.29 投资收到的现金 取得借款收到的现金 445,110,344.18 421,556,170.00 162,828,040.00 162,828,040.00 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关 的现金 筹资活动现金流入小计 775,369,544.18 751,815,370.00 167,576,357.29 162,828,040.00 偿还债务支付的现金 378,615,892.93 373,471,378.76 110,404,000.00 110,404,000.00 分配股利、利润或偿付利息 6,426,637.03 5,997,450.95 1,936,494.61 1,936,494.61 支付的现金 其中：子公司支付给少数股 东的股利、利润 支付其他与筹资活动有关 5,017,976.70 5,017,976.70 6,093.04 的现金 筹资活动现金流出小计 390,060,506.66 384,486,806.41 112,346,587.65 112,340,494.61 筹资活动产生的现金 385,309,037.52 367,328,563.59 55,229,769.64 50,487,545.39 流量净额 四、汇率变动对现金及现金等价 -865,833.20 -669,882.11 -648,445.83 -646,369.74 物的影响 五、现金及现金等价物净增加额 142,926,900.78 142,042,722.77 18,695,778.74 6,534,998.03 加：期初现金及现金等价物 72,462,653.46 59,678,201.63 53,766,874.72 53,143,203.60 余额 六、期末现金及现金等价物余额 215,389,554.24 201,720,924.40 72,462,653.46 59,678,201.63 20 深圳市 9.2.4 所有者权益变动表 编制单位：深圳市实益达科技股份有限公司 2007 年 12 月 31 日 本期金额 归属于母公司所有者权益 归属于母公 所有者 项目 少数股 实收资 实收资 资本公 减：库存 盈余公 一般风 未分配 权益合 资本公 减：库存 盈 本（或股 其他 东权益 本（或股 积 股 积 险准备 利润 计 积 股 本） 本） 100,000, 4,786,97 23,648,3 -17,350. 27,714,0 156,131, 64,791,0 3,9 一、上年年末余额 0.44 000.00 9.23 06.77 00 62.92 998.92 25.00 41,087.2 加：会计政策变更 4,5 6 前期差错更正 100,000, 4,786,97 23,648,3 -17,350. 27,714,0 156,131, 64,791,0 41,087.7 3,9 二、本年年初余额 000.00 9.23 06.77 00 62.92 998.92 25.00 0 三、本年增减变动金额（减 33,400,0 290,689, 6,849,43 54,868,4 60,715.3 -4,328,9 381,538, 35,208,9 -41,087. 84 少以“-”号填列） 00.00 200.00 7.18 82.31 5 34.15 900.69 75.00 70 61,717,9 -4,328,9 57,388,9 （一）净利润 19.49 34.15 85.34 （二）直接计入所有者权 60,715.3 60,715.3 -41,087. -3 益的利得和损失 5 5 70 1．可供出售金融资产公 允价值变动净额 深圳市 2．权益法下被投资单位 其他所有者权益变动的影响 3．与计入所有者权益项 目相关的所得税影响 60,715.3 60,715.3 -41,087. -3 4．其他 5 5 70 61,717,9 60,715.3 -4,328,9 57,449,7 -41,087. -3 上述（一）和（二）小计 19.49 5 34.15 00.69 70 （三）所有者投入和减少 33,400,0 290,689, 324,089, 资本 00.00 200.00 200.00 33,400,0 290,689, 324,089, 1.所有者投入资本 00.00 200.00 200.00 2．股份支付计入所有者 权益的金额 3．其他 6,849,43 -6,849,4 4,7 （四）利润分配 7.18 37.18 6,849,43 -6,849,4 4,7 1．提取盈余公积 7.18 37.18 2.提取一般风险准备 3．对所有者（或股东） 的分配 4．其他 （五）所有者权益内部结 35,208,9 深圳市 转 75.00 1．资本公积转增资本 （或股本） 2．盈余公积转增资本 （或股本） 3．盈余公积弥补亏损 35,208,9 4．其他 75.00 133,400, 290,689, 11,636,4 78,516,7 43,365.3 23,385,1 537,670, 100,000, 4,7 四、本期期末余额 000.00 200.00 16.41 89.08 5 28.77 899.61 000.00 深圳市实益达科技股份有限公司 2007 年年度报告摘要 9.3 与最近一期年度报告相比，会计政策、会计估计和核算方法发生变化的具体说明 √ 适用 □ 不适用 根据财政部财会[2006]3 号《关于印发等 38 项具体准则的通知》，公司从 2007 年 1 月 1 日起， 执行新《企业会计准则》；本公司根据《企业会计准则第 38 号－首次执行企业会计准则》所规定的第五至十九条相关内容， 对 2006 年的财务报表项目进行了追溯调整。 1. 同一控制下企业合并形成的长期股权投资差额 在 2007 年 1 月 1 日，属于同一控制下企业合并产生的长期股权投资，尚未摊销完毕的股权投资差额应全额冲销，并调整 留存收益，导致减少所有者权益 9,494,991.67 元。 2. 所得税 在 2007 年 1 月 1 日，对资产、负债的账面价值与其计税基础不同形成的暂时性差异，应当按照相关条件确认递延所得税 资产或递延所得税负债，并将影响金额调整留存收益，导致增加所有者权益 504,880.79 元，其中归属于母公司所有者权益为 448,729.94 元，归属于少数股东权益为 56,150.85 元。 根据财政部财会[2007]14 号文件---《企业会计准则解释第 1 号》第七、 （二）条规定，企业在首次执行日以前已经持有的 对子公司长期股权投资，应在首次执行日进行追溯调整，视同该子公司自最初即采用成本法核算，根据该项规定，对 2006 年 度财务报告中确认的投资损失 1,004,746.68 元，其中无锡实益达电子有限公司 909,244.29 元、实益达科技香港有限公司 95,502.39 元，调整增加母公司长期股权投资，该事项影响盈余公积增加 100,474.67 元，未分配利润减少 100,474.67 元，母公 司盈余公积增加 100,474.67 元，未分配利润增加 904,272.01 元。 根据财政部财会[2006]3 号《关于印发等 38 项具体准则的通知》，公司从 2007 年 1 月 1 日 起，执行新《企业会计准则》 ；并根据准则规定，本期合并利润表和合并现金流量表上年数中包含无锡实益达电子有限公司合 并日当期期初至合并日所发生的收入、成本、利润、现金流量。 9.4 重大会计差错的内容、更正金额、原因及其影响 □ 适用 √ 不适用 9.5 与最近一期年度报告相比，合并范围发生变化的具体说明 □ 适用 √ 不适用 深圳市实益达科技股份有限公司 2008 年 3 月 27 日 24