天宝股份(002220)2007年年度报告摘要

大连天宝绿色食品股份有限公司 2007 年年度报告摘要 证券代码：002220 证券简称：天宝股份 公告编号：2008-008 大连天宝绿色食品股份有限公司 2007 年年度报告摘要 §1 重要提示 1.1 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、 误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。本年度报告摘要 摘自年度报告全文，投资者欲了解详细内容，应阅读年度报告全文。 1.2 没有董事、监事、高级管理人员声明对年度报告内容的真实性、准确性和完整性无法保证或存在 异议。 1.3 公司全体董事亲自出席了本次审议年度报告的董事会。 1.4 辽宁天健会计师事务所有限公司为本公司 2007 年度财务报告出具了标准无保留意见的审计报告。 1.5 公司董事长兼总经理黄作庆先生、主管会计工作负责人及会计机构负责人孙树玲声明：保证年度 报告中财务报告的真实、完整。 §2 公司基本情况简介 2.1 基本情况简介 股票简称 天宝股份 股票代码 002220 上市交易所 深圳证券交易所 注册地址 大连市金州区拥政街道三里村 624 号 注册地址的邮政编码 116100 办公地址 大连市中山区宏大路 18 号万达大厦 21 楼 办公地址的邮政编码 116001 公司国际互联网网址 http://www.cn-tianbao.com 电子信箱 zqhwang@cn-tianbao.com 2.2 联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 孙立涛 联系地址 大连市中山区宏大路 18 号万达大厦 2105 室 电话 0411-82828855 传真 0411-82825470 电子信箱 planning@cn-tianbao.com 1 大连天宝绿色食品股份有限公司 2007 年年度报告摘要 §3 会计数据和业务数据摘要 3.1 主要会计数据 单位：（人民币）元 本年比上年 2007 年 2006 年 2005 年 增减（％） 调整前 调整后 调整后 调整前 调整后 营业收入 431,433,823.12 233,730,911.08 233,730,911.08 84.59% 106,722,947.69 106,722,947.69 利润总额 47,694,090.26 25,209,416.18 25,209,416.18 89.19% 12,681,880.62 12,681,880.62 归属于上市公司 47,694,090.26 24,251,606.07 24,251,606.07 96.66% 12,681,880.62 12,681,880.62 股东的净利润 归属于上市公司 股东的扣除非经 47,791,041.95 26,632,926.37 26,632,926.37 79.44% 14,040,598.51 14,040,598.51 常性损益的净利 润 经营活动产生的 38,163,176.16 46,336,185.40 46,336,185.40 -17.64% -12,328,700.97 -12,328,700.97 现金流量净额 本年末比上 2007 年末 2006 年末 年末增减 2005 年末 （％） 调整前 调整后 调整后 调整前 调整后 总资产 612,304,753.36 454,032,214.34 454,032,214.34 34.86% 365,491,305.50 365,491,305.50 所有者权益（或股 169,678,780.35 100,574,690.09 100,574,690.09 68.71% 87,323,084.02 87,323,084.02 东权益） 股本 52,000,000.00 40,000,000.00 40,000,000.00 30.00% 40,000,000.00 40,000,000.00 3.2 主要财务指标 单位：（人民币）元 本年比上年 2007 年 2006 年 2005 年 增减（％） 调整前 调整后 调整后 调整前 调整后 基本每股收益 0.92 0.61 0.47 95.74% 0.32 0.24 稀释每股收益 0.92 0.61 0.47 95.74% 0.32 0.24 以最新股本计算 的全面摊薄每股 0.68 收益 扣除非经常性损 益后的基本每股 0.92 0.67 0.51 80.39% 0.35 0.27 收益 全面摊薄净资产 28.11% 24.11% 24.11% 4.00% 14.52% 14.52% 收益率 加权平均净资产 35.3% 25.81% 25.81% 9.49% 15.61% 15.61% 收益率 扣除非经常性损 益后全面摊薄净 28.17% 26.48% 26.48% 1.69% 16.08% 16.08% 资产收益率 2 大连天宝绿色食品股份有限公司 2007 年年度报告摘要 扣除非经常性损 益后的加权平均 35.37% 28.35% 28.35% 7.02% 17.28% 17.28% 净资产收益率 每股经营活动产 生的现金流量净 0.73 1.16 1.16 -37.07% -0.31 -0.31 额 本年末比上 2007 年末 2006 年末 年末增减 2005 年末 （％） 调整前 调整后 调整后 调整前 调整后 归属于上市公司 股东的每股净资 3.26 2.51 2.51 29.88% 2.18 2.18 产 非经常性损益项目 √ 适用 □ 不适用 单位：（人民币）元 非经常性损益项目 金额 其他营业外收支净额 -96,951.69 合计 -96,951.69 采用公允价值计量的项目 □ 适用 √ 不适用 3.3 境内外会计准则差异 □ 适用 √ 不适用 §4 股本变动及股东情况 4.1 股份变动情况表 单位：股 本次变动前 本次变动增减（+，-） 本次变动后 公积金转 数量 比例 发行新股 送股 其他 小计 数量 比例 股 一、有限售条件股份 40,000,000 100.00% 12,000,000 12,000,000 52,000,000 100.00% 1、国家持股 2、国有法人持股 655,068 1.64% 196,520 196,520 851,588 1.64% 3、其他内资持股 39,344,932 98.36% 11,803,480 11,803,480 51,148,412 98.36% 其中：境内非国有 20,900,000 52.25% 6,270,000 6,270,000 27,170,000 52.25% 法人持股 境内自然人持 18,444,932 46.11% 5,533,480 5,533,480 23,978,412 46.11% 股 4、外资持股 其中：境外法人持 股 境外自然人持 股 5、高管股份 3 大连天宝绿色食品股份有限公司 2007 年年度报告摘要 二、无限售条件股份 1、人民币普通股 2、境内上市的外资 股 3、境外上市的外资 股 4、其他 三、股份总数 40,000,000 100.00% 12,000,000 12,000,000 52,000,000 100.00% 限售股份变动情况表 单位：股 本年解除限售股 本年增加限售股 股东名称 年初限售股数 年末限售股数 限售原因 解除限售日期 数 数 发行人股东承诺 大连承运投资有 2011 年 02 月 28 0 0 26,520,000 26,520,000 股票上市三年内 限公司 日 限售 发行人股东承诺 2011 年 02 月 28 黄作庆 0 0 17,075,235 17,075,235 股票上市三年内 日 限售 发行人股东承诺 2009 年 02 月 28 管学昌 0 0 4,500,000 4,500,000 股票上市三年内 日 限售 发行人股东承诺 自持有该新增股 2010 年 03 月 28 管学昌 0 0 1,350,000 1,350,000 份之日起的 36 个 日 月内 发行人股东承诺 2009 年 02 月 28 王惠明 0 0 810,137 810,137 股票上市一年内 日 限售 发行人股东承诺 自持有该新增股 2010 年 03 月 28 王惠明 0 0 243,040 243,040 份之日起的 36 个 日 月内 发行人股东承诺 大连华晟外经贸 2009 年 02 月 28 0 0 655,068 655,068 股票上市一年内 投资有限公司 日 限售 发行人股东承诺 大连华晟外经贸 自持有该新增股 2010 年 03 月 28 0 0 196,520 196,520 投资有限公司 份之日起的 36 个 日 月内 发行人股东承诺 北京融江创新管 2009 年 02 月 28 0 0 500,000 500,000 股票上市一年内 理顾问有限公司 日 限售 发行人股东承诺 北京融江创新管 自持有该新增股 2010 年 03 月 28 0 0 150,000 150,000 理顾问有限公司 份之日起的 36 个 日 月内 合计 0 0 52,000,000 52,000,000 － － 4.2 前 10 名股东、前 10 名无限售条件股东持股情况表 单位：股 4 大连天宝绿色食品股份有限公司 2007 年年度报告摘要 股东总数 6 前 10 名股东持股情况 持有有限售条件股份 质押或冻结的股份数 股东名称 股东性质 持股比例 持股总数 数量 量 境内非国有法 大连承运投资有限公司 51.00% 26,520,000 26,520,000 人 黄作庆 境内自然人 32.83% 17,075,235 17,075,235 管学昌 境内自然人 11.25% 5,850,000 5,850,000 王惠明 境内自然人 2.03% 1,053,177 1,053,177 大连华晟外经贸投资有限公 国有法人 1.64% 851,588 851,588 司 北京融江创新管理顾问有限 境外法人 1.25% 650,000 650,000 公司 前 10 名无限售条件股东持股情况 股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类 上述股东关联关系或一致行 除黄作庆先生为大连承运投资有限公司的实际控制人外，其他股东之间不存在关联关系或或一 动的说明 致行动。 4.3 控股股东及实际控制人情况介绍 4.3.1 控股股东及实际控制人变更情况 □ 适用 √ 不适用 4.3.2 控股股东及实际控制人具体情况介绍 本公司控股股东－大连承运投资有限公司成立于 2000 年 4 月 7 日；法定代表人：黄作庆；注册资本人民币 8000 万元；住所： 大连市中山区解放街 9 号；经营范围：项目投资(不含专项审批)；企业法人营业执照注册号：大工商企法字 2102002006508。 承运投资主营业务为通过对外投资获得投资收益。 承运投资的股东为黄作庆(持有其 75%的股权)、牛舰(持有其 23.75%的股 权)和于秀娥(持有其 1.25%的股权)。 本公司实际控制人为黄作庆先生(持有本公司 32.83%的股权，且持有本公司控股股东承运投资 75%的股权)，黄作庆先生 基本情况如下： 中国国籍(无境外永久居留权)，身份证号码：210202196503042238，住所：大连市共建巷。1965 年 3 月 4 日出生，本科 学历，高级工程师。1987 年 12 月至 1997 年 8 月就职于大连农副产品进出口公司农副产品科(1993 年至 1997 年任大连华利干 果制品有限公司总经理)；1997 年 9 月至 2001 年 4 月任天宝有限(本公司前身)经理；2001 年 5 月至今任本公司董事长兼总经 理，并任大连承运投资有限公司(本公司控股股东)执行董事(法定代表人)、大连春神农业技术开发有限公司(本公司关联方)监 事。 5 大连天宝绿色食品股份有限公司 2007 年年度报告摘要 4.3.3 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图 §5 董事、监事和高级管理人员 5.1 董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况 报告期内 是否在股 从公司领 东单位或 年初持股 年末持股 姓名 职务 性别 年龄 任期起始日期 任期终止日期 变动原因 取的报酬 其他关联 数 数 总额（万 单位领取 元） 薪酬 董事长、总 2007 年 07 月 2010 年 07 月 股份转让、资 黄作庆 男 42 0 17,075,235 15.00 否 经理 05 日 04 日 本公积转增 董事、副总 2007 年 07 月 2010 年 07 月 孙宪忠 男 59 0 0 8.00 否 经理 05 日 04 日 2007 年 07 月 2010 年 07 月 张建 董事 男 58 0 0 0.00 是 05 日 04 日 2007 年 07 月 2010 年 07 月 资本公积转 管学昌 董事 男 60 4,500,000 5,850,000 0.00 是 05 日 04 日 增 2007 年 07 月 2010 年 07 月 李成忠 独立董事 男 63 0 0 3.00 否 05 日 04 日 2007 年 07 月 2010 年 07 月 韩海鸥 独立董事 男 42 0 0 3.00 否 05 日 04 日 朱晓芸 独立董事 女 45 2007 年 07 月 2010 年 07 月 0 0 3.00 否 6 大连天宝绿色食品股份有限公司 2007 年年度报告摘要 05 日 04 日 2007 年 07 月 2010 年 07 月 韩学军 监事 男 38 0 0 4.00 否 05 日 04 日 2007 年 07 月 2010 年 07 月 刘洪亮 监事 男 55 0 0 4.00 否 05 日 04 日 2007 年 07 月 2010 年 07 月 赵崴 监事 男 39 0 0 4.00 否 05 日 04 日 2007 年 07 月 2010 年 07 月 高延虎 副总经理 男 59 0 0 8.00 否 05 日 04 日 副总经理、 2007 年 07 月 2010 年 07 月 孙树玲 女 41 0 0 8.00 否 财务总监 05 日 04 日 2007 年 07 月 2010 年 07 月 叶华 副总经理 女 36 0 0 10.00 否 05 日 04 日 2007 年 07 月 2010 年 07 月 孙立涛 董事会秘书 男 34 0 0 6.00 否 05 日 04 日 合计 - - - - - 4,500,000 22,925,235 - 76.00 - 董事、监事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况 □ 适用 √ 不适用 5.2 董事出席董事会会议情况 是否连续两次 董事姓名 具体职务 应出席次数 亲自出席次数 委托出席次数 缺席次数 未亲自出席会 议 黄作庆 董事长兼总经理 3 3 0 0否 张建 董事 3 3 0 0否 管学昌 董事 3 3 0 0否 孙宪忠 董事 3 3 0 0否 李成忠 独立董事 3 3 0 0否 韩海鸥 独立董事 3 3 0 0否 朱晓芸 独立董事 2 2 0 0否 §6 董事会报告 6.1 管理层讨论与分析 1、公司总体经营情况 2007 年，公司实现营业收入 43,143 万元，比上年增长 84.59%；实现营业利润 4,779 万元，比上年增长 89.19%；实现净利润 4,769 万元，比上年增长 79.44%。 2、产品销售及市场开拓 2007 年，公司水产品销售额大幅上升，较上年增长 91.83%，2007 年公司加大了国外市场的开拓，定期参加了美国波士顿、 欧洲布鲁塞尔、日本东京以及国内的水产品行业专业展会。并都设有展位，加大宣传力度，不仅获得了可观的订单，而且在 一定程度上提高了公司知名度。 农产品方面，公司兼顾国内市场的同时，也加大了国外市场的订单，使得销售收入翻倍增长，较上年增加了 102%。 3、主营业务经营情况 公司主营业务为水产品及农产品加工与销售，随着公司产能的不断扩大，水产品与农产品的加工、出口稳步增长，国际市场 又得到新的拓展。 4、报告期内投资项目进展顺利 7 大连天宝绿色食品股份有限公司 2007 年年度报告摘要 ① 水产品加工项目 新建加工车间、冷藏库、辅助生产系统（包括周转库、机房、变电所等）、附属配套设施（包括职工宿舍）等共 22,000 平方米， 可新增成品（冻）鱼片产能 14,700 吨、成品冷藏能力 6,000 吨。 项目总投资概算为 10,900 万元， 截至 2007 年末，工程完工量已经达到 95%以上。 ②超低氧高标气调库及加工车间项目 项目总建筑面积为 9,970 平方米，主要建设内容为新建一座容量为 10000 吨的超低氧高标气调库。该气调库主要由果蔬加工车 间、冷藏间、制冷装置(设备)、气调装置(设备)和温控装置等组成。 项目总投资概算为 15,630 万元， 截至 2007 年末，工程完工量已经达到 65%以上。 ③大豆植物蛋白冰淇淋项目 项目总建筑面积为 5,500 平方米，项目总投资 11,370 万元， 截至 2007 年末，工程已基本完工，进行试生产，预计 2008 年 4 月末产品可上市。 6.2 主营业务分行业、产品情况表 单位：（人民币）万元 主营业务分行业情况 营业收入比上 营业成本比上 营业利润率比上 分行业或分产品 营业收入 营业成本 营业利润率(%) 年增减（%） 年增减（%） 年增减（%） 农产品行业 6,144.34 5,531.26 9.98% 102.28% 105.19% -1.27% 水产品行业 36,998.04 31,435.32 15.04% 91.83% 96.80% -2.14% 冷饮行业 0.00 0.00 0.00% -100.00% -100.00% -100.00% 主营业务分产品情况 农产品 6,144.34 5,531.26 9.98% 102.28% 105.19% -1.27% 水产品 36,998.04 31,435.32 15.04% 91.83% 96.80% -2.14% 冰淇淋 0.00 0.00 0.00% -100.00% -100.00% -100.00% 6.3 主营业务分地区情况 单位：（人民币）万元 地区 营业收入 营业收入比上年增减（%） 国内销售 5,919.82 39.26% 国外销售 37,222.56 94.66% 6.4 募集资金使用情况 □ 适用 √ 不适用 变更项目情况 □ 适用 √ 不适用 6.5 非募集资金项目情况 □ 适用 √ 不适用 6.6 董事会对会计师事务所“非标准审计报告”的说明 □ 适用 √ 不适用 8 大连天宝绿色食品股份有限公司 2007 年年度报告摘要 6.7 董事会本次利润分配或资本公积金转增股本预案 根据深圳证券交易所颁布的《中小企业板投资者权益保护指引》、《上市公司证券发行管理办法》、《关于做好中小企业板上市 公司 2007 年年度报告工作的通知》等法规要求，结合公司 2007 年度盈利情况，考虑到公司的经营与发展，公司决定对 2007 年度利润暂不分配。 公司本报告期内盈利但未提出现金利润分配预案 □ 适用 √ 不适用 §7 重要事项 7.1 收购资产 □ 适用 √ 不适用 7.2 出售资产 □ 适用 √ 不适用 7.1、7.2 所涉及事项对公司业务连续性、管理层稳定性的影响。 7.3 重大担保 □ 适用 √ 不适用 7.4 重大关联交易 7.4.1 与日常经营相关的关联交易 □ 适用 √ 不适用 7.4.2 关联债权债务往来 □ 适用 √ 不适用 7.4.3 2007 年非经营性资金占用及清欠进展情况 □ 适用 √ 不适用 7.5 委托理财 □ 适用 √ 不适用 7.6 承诺事项履行情况 □ 适用 √ 不适用 7.7 重大诉讼仲裁事项 □ 适用 √ 不适用 9 大连天宝绿色食品股份有限公司 2007 年年度报告摘要 7.8 其他重大事项及其影响和解决方案的分析说明 7.8.1 证券投资情况 □ 适用 √ 不适用 7.8.2 持有其他上市公司股权情况 □ 适用 √ 不适用 7.8.3 持有非上市金融企业股权情况 □ 适用 √ 不适用 7.8.4 买卖其他上市公司股份的情况 □ 适用 √ 不适用 §8 监事会报告 √ 适用 □ 不适用 第九节 监事会报告 2007 年，公司监事会严格按照《公司法》、《公司章程》的规定履行了职权，列席了报告期内公司召开的所有的股东大会和董 事会，对股东大会和董事会的召开程序及所作决议进行了监督，切实维护了公司和股东的合法权益。 一、报告期内监事会工作情况 报告期内，公司监事会共召开了三次监事会，具体内容如下： 1、 2007 年 2 月 28 日，在公司会议室召开公司二届八次监事会，审议通过了《关于的议案》； 2、 2007 年 6 月 19 日，在公司会议室召开公司二届九次监事会，审议通过了《关于公司监事会换届选举议案》； 3、 2007 年 7 月 5 日，在公司会议室召开公司三届一次监事会，会议选举韩学军先生为公司第三届监事会主席。 二、监事会发表的独立意见 1．公司依法运作方面 报告期内，公司监事会依据《中华人民共和国公司法》、 《公司章程》、《监事会议事规则》等赋予的职权，积极参加股东大会， 列席董事会会议，对公司的决策程序、内部控制制度的建立与执行情况以及公司董事、高级管理人员履行职务情况进行严格 监督。监事会认为：董事会能严格按照《中华人民共和国公司法》、《证券法》和《公司章程》等法律、法规规范运作，决策 合理，认真执行股东大会的各项决议，内部控制制度完善，公司董事和高级管理人员执行公司职务时，无违反法律、法规、 《公 司章程》或损害公司利益的行为。 2．检查公司财务事项 监事会对报告期内公司的财务制度和财务状况进行了监督、检查和审核，认为公司财务内控制度健全，财务无重大遗漏和虚 假记载，财务报告真实、客观、准确反映了公司报告期内财务状况和经营成果。 3．公司收购、出售资产情况 报告期内，公司无收购、出售资产情况。 4．关联交易情况 监事会认为，报告期内公司不存在关联交易的情况。 5．公司对外担保及股权，资产置换情况 报告期内公司无违规对外担保，无债务重组、非货币性交易事项、资产置换，也无其它损害公司股东利益或造成公司资产流 失的情况。 10 大连天宝绿色食品股份有限公司 2007 年年度报告摘要 §9 财务报告 9.1 审计意见 审计报告 标准无保留审计意见 审计报告正文 辽天会证审字（2008）D 502 号 审 计 报 告 大连天宝绿色食品股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的大连天宝绿色食品股份有限公司（以下简称天宝股份）财务报表，包括 2007 年 12 月 31 日的资产负债表、 2007 年度的利润表、现金流量表和股东权益变动表以及财务报表附注。 一、管理层对财务报表的责任 按照《企业会计准则》的规定编制财务报表是天宝股份管理层的责任。这种责任包括：（1）设计、实施和维护与财务报表编 制相关的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误而导致的重大错报；（2）选择和运用恰当的会计政策；（3）作出合 理的会计估计。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。 中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德规范，计划和实施审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。 审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断，包括 对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时，我们考虑与财务报表编制相关的内部控制，以 设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出 会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 三、审计意见 我们认为，天宝股份财务报表已经按照《企业会计准则》的规定编制，在所有重大方面公允反映了天宝股份 2007 年 12 月 31 日的财务状况以及 2007 年度的经营成果和现金流量。 辽宁天健会计师事务所有限公司 中国注册会计师：于雷 中国注册会计师：李岩 中国·沈阳 二〇〇八年三月二十六日 9.2 财务报表 9.2.1 资产负债表 编制单位：大连天宝绿色食品股份有限公司 2007 年 12 月 31 日 单位： （人民币）元 期末数 期初数 项目 合并 母公司 合并 母公司 流动资产： 货币资金 41,203,644.76 41,203,644.76 37,179,010.76 37,179,010.76 结算备付金 拆出资金 交易性金融资产 11 大连天宝绿色食品股份有限公司 2007 年年度报告摘要 应收票据 应收账款 63,625,308.04 63,625,308.04 45,281,472.05 45,281,472.05 预付款项 490,000.00 490,000.00 173,407.96 173,407.96 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 应收利息 其他应收款 9,085,337.99 9,085,337.99 8,951,212.14 8,951,212.14 买入返售金融资产 存货 130,536,794.70 130,536,794.70 65,043,149.75 65,043,149.75 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 流动资产合计 244,941,085.49 244,941,085.49 156,628,252.66 156,628,252.66 非流动资产： 发放贷款及垫款 可供出售金融资产 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 投资性房地产 固定资产 102,403,877.78 102,403,877.78 107,319,112.18 107,319,112.18 在建工程 264,933,240.15 264,933,240.15 190,045,699.56 190,045,699.56 工程物资 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 26,549.94 26,549.94 39,149.94 39,149.94 开发支出 商誉 长期待摊费用 递延所得税资产 其他非流动资产 非流动资产合计 367,363,667.87 367,363,667.87 297,403,961.68 297,403,961.68 资产总计 612,304,753.36 612,304,753.36 454,032,214.34 454,032,214.34 流动负债： 短期借款 219,926,953.06 219,926,953.06 49,500,000.00 49,500,000.00 向中央银行借款 吸收存款及同业存放 拆入资金 交易性金融负债 应付票据 应付账款 31,108,435.27 31,108,435.27 53,621,844.33 53,621,844.33 12 大连天宝绿色食品股份有限公司 2007 年年度报告摘要 预收款项 678,710.64 678,710.64 卖出回购金融资产款 应付手续费及佣金 应付职工薪酬 3,609,836.19 3,609,836.19 603,240.99 603,240.99 应交税费 -9,834,956.88 -9,834,956.88 -3,277,373.30 -3,277,373.30 应付利息 643,484.46 643,484.46 其他应付款 8,069,970.91 8,069,970.91 7,830,695.59 7,830,695.59 应付分保账款 保险合同准备金 代理买卖证券款 代理承销证券款 一年内到期的非流动负债 22,000,000.00 22,000,000.00 15,010,000.00 15,010,000.00 其他流动负债 4,000,000.00 4,000,000.00 370,406.00 370,406.00 流动负债合计 279,523,723.01 279,523,723.01 124,337,524.25 124,337,524.25 非流动负债： 长期借款 163,102,250.00 163,102,250.00 207,710,000.00 207,710,000.00 应付债券 长期应付款 专项应付款 21,410,000.00 21,410,000.00 预计负债 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计 163,102,250.00 163,102,250.00 229,120,000.00 229,120,000.00 负债合计 442,625,973.01 442,625,973.01 353,457,524.25 353,457,524.25 所有者权益（或股东权益）： 实收资本（或股本） 52,000,000.00 52,000,000.00 40,000,000.00 40,000,000.00 资本公积 41,452,303.10 41,452,303.10 32,042,303.10 32,042,303.10 减：库存股 盈余公积 11,310,303.14 11,310,303.14 6,540,894.11 6,540,894.11 一般风险准备 未分配利润 64,916,174.11 64,916,174.11 21,991,492.88 21,991,492.88 外币报表折算差额 归属于母公司所有者权益合计 169,678,780.35 169,678,780.35 100,574,690.09 100,574,690.09 少数股东权益 所有者权益合计 169,678,780.35 169,678,780.35 100,574,690.09 100,574,690.09 负债和所有者权益总计 612,304,753.36 612,304,753.36 454,032,214.34 454,032,214.34 9.2.2 利润表 编制单位：大连天宝绿色食品股份有限公司 2007 年 1-12 月 单位：（人民币）元 本期 上年同期 项目 合并 母公司 合并 母公司 一、营业总收入 431,433,823.12 431,433,823.12 233,730,911.08 233,730,911.08 13 大连天宝绿色食品股份有限公司 2007 年年度报告摘要 其中：营业收入 431,433,823.12 431,433,823.12 233,730,911.08 233,730,911.08 利息收入 已赚保费 手续费及佣金收入 二、营业总成本 383,642,781.17 383,642,781.17 206,140,174.40 206,140,174.40 其中：营业成本 369,668,905.13 369,668,905.13 193,964,999.61 193,964,999.61 利息支出 手续费及佣金支出 退保金 赔付支出净额 提取保险合同准备金净 额 保单红利支出 分保费用 营业税金及附加 166,365.84 166,365.84 销售费用 4,350,185.12 4,350,185.12 4,104,743.23 4,104,743.23 管理费用 6,224,253.01 6,224,253.01 3,085,092.11 3,085,092.11 财务费用 3,346,675.53 3,346,675.53 4,837,441.31 4,837,441.31 资产减值损失 -113,603.46 -113,603.46 147,898.14 147,898.14 加：公允价值变动收益（损失 以“-”号填列） 投资收益（损失以“-”号 填列） 其中：对联营企业和合 营企业的投资收益 汇兑收益（损失以“-”号填 列） 三、营业利润（亏损以“-”号填 47,791,041.95 47,791,041.95 27,590,736.68 27,590,736.68 列） 加：营业外收入 减：营业外支出 96,951.69 96,951.69 2,381,320.50 2,381,320.50 其中：非流动资产处置损失 2,111,967.30 2,111,967.30 四、利润总额（亏损总额以“-” 47,694,090.26 47,694,090.26 25,209,416.18 25,209,416.18 号填列） 减：所得税费用 957,810.11 957,810.11 五、净利润（净亏损以“-”号填 47,694,090.26 47,694,090.26 24,251,606.07 24,251,606.07 列） 归属于母公司所有者的净 47,694,090.26 47,694,090.26 24,251,606.07 24,251,606.07 利润 少数股东损益 六、每股收益： （一）基本每股收益 0.92 0.92 0.47 0.47 （二）稀释每股收益 0.92 0.92 0.47 0.47 14 大连天宝绿色食品股份有限公司 2007 年年度报告摘要 9.2.3 现金流量表 编制单位：大连天宝绿色食品股份有限公司 2007 年 1-12 月 单位：（人民币）元 本期 上年同期 项目 合并 母公司 合并 母公司 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的 420,173,926.23 420,173,926.23 204,563,802.66 204,563,802.66 现金 客户存款和同业存放款项 净增加额 向中央银行借款净增加额 向其他金融机构拆入资金 净增加额 收到原保险合同保费取得 的现金 收到再保险业务现金净额 保户储金及投资款净增加 额 处置交易性金融资产净增 加额 收取利息、手续费及佣金的 现金 拆入资金净增加额 回购业务资金净增加额 收到的税费返还 119,390.99 119,390.99 收到其他与经营活动有关 81,875,605.50 81,875,605.50 49,781,590.98 49,781,590.98 的现金 经营活动现金流入小计 502,049,531.73 502,049,531.73 254,464,784.63 254,464,784.63 购买商品、接受劳务支付的 362,690,246.31 362,690,246.31 152,255,756.92 152,255,756.92 现金 客户贷款及垫款净增加额 存放中央银行和同业款项 净增加额 支付原保险合同赔付款项 的现金 支付利息、手续费及佣金的 现金 支付保单红利的现金 支付给职工以及为职工支 17,742,410.77 17,742,410.77 11,837,941.84 11,837,941.84 付的现金 支付的各项税费 20,941,307.68 20,941,307.68 631,135.36 631,135.36 支付其他与经营活动有关 62,512,390.81 62,512,390.81 43,403,765.11 43,403,765.11 的现金 经营活动现金流出小计 463,886,355.57 463,886,355.57 208,128,599.23 208,128,599.23 经营活动产生的现金 38,163,176.16 38,163,176.16 46,336,185.40 46,336,185.40 流量净额 二、投资活动产生的现金流量： 15 大连天宝绿色食品股份有限公司 2007 年年度报告摘要 收回投资收到的现金 取得投资收益收到的现金 处置固定资产、无形资产和 其他长期资产收回的现金净额 处置子公司及其他营业单 位收到的现金净额 收到其他与投资活动有关 的现金 投资活动现金流入小计 购建固定资产、无形资产和 73,292,363.46 73,292,363.46 36,048,217.00 36,048,217.00 其他长期资产支付的现金 投资支付的现金 质押贷款净增加额 取得子公司及其他营业单 位支付的现金净额 支付其他与投资活动有关 的现金 投资活动现金流出小计 73,292,363.46 73,292,363.46 36,048,217.00 36,048,217.00 投资活动产生的现金 -73,292,363.46 -73,292,363.46 -36,048,217.00 -36,048,217.00 流量净额 三、筹资活动产生的现金流 量： 吸收投资收到的现金 其中：子公司吸收少数股东 投资收到的现金 取得借款收到的现金 176,694,842.15 176,694,842.15 228,710,000.00 228,710,000.00 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关 4,000,000.00 4,000,000.00 8,067,000.00 8,067,000.00 的现金 筹资活动现金流入小计 180,694,842.15 180,694,842.15 236,777,000.00 236,777,000.00 偿还债务支付的现金 117,680,392.15 117,680,392.15 186,510,000.00 186,510,000.00 分配股利、利润或偿付利息 22,713,841.68 22,713,841.68 32,698,116.68 32,698,116.68 支付的现金 其中：子公司支付给少数股 东的股利、利润 支付其他与筹资活动有关 的现金 筹资活动现金流出小计 140,394,233.83 140,394,233.83 219,208,116.68 219,208,116.68 筹资活动产生的现金 40,300,608.32 40,300,608.32 17,568,883.32 17,568,883.32 流量净额 四、汇率变动对现金及现金等价 -1,146,787.02 -1,146,787.02 65,979.62 65,979.62 物的影响 五、现金及现金等价物净增加额 4,024,634.00 4,024,634.00 27,922,831.34 27,922,831.34 加：期初现金及现金等价物 37,179,010.76 37,179,010.76 9,256,179.42 9,256,179.42 余额 六、期末现金及现金等价物余额 41,203,644.76 41,203,644.76 37,179,010.76 37,179,010.76 16 大连天 9.2.4 所有者权益变动表 编制单位：大连天宝绿色食品股份有限公司 2007 年 12 月 31 日 本期金额 归属于母公司所有者权益 归属于母公 所有者 项目 少数股 实收资 实收资 资本公 减：库存 盈余公 一般风 未分配 权益合 资本公 减：库存 盈 本（或股 其他 东权益 本（或股 积 股 积 险准备 利润 计 积 股 本） 本） 40,000,0 32,042,3 6,540,89 21,991,4 100,574, 40,000,0 32,042,3 4,1 一、上年年末余额 00.00 03.10 4.11 92.88 690.09 00.00 03.10 加：会计政策变更 前期差错更正 40,000,0 32,042,3 6,540,89 21,991,4 100,574, 40,000,0 32,042,3 4,1 二、本年年初余额 00.00 03.10 4.11 92.88 690.09 00.00 03.10 三、本年增减变动金额（减 12,000,0 9,410,00 4,769,40 42,924,6 69,104,0 2,4 少以“-”号填列） 00.00 0.00 9.03 81.23 90.26 47,694,0 47,694,0 （一）净利润 90.26 90.26 （二）直接计入所有者权 21,410,0 21,410,0 益的利得和损失 00.00 00.00 1．可供出售金融资产公 允价值变动净额 2．权益法下被投资单位 大连天 其他所有者权益变动的影响 3．与计入所有者权益项 目相关的所得税影响 21,410,0 21,410,0 4．其他 00.00 00.00 21,410,0 47,694,0 69,104,0 上述（一）和（二）小计 00.00 90.26 90.26 （三）所有者投入和减少 资本 1.所有者投入资本 2．股份支付计入所有者 权益的金额 3．其他 4,769,40 -4,769,4 2,4 （四）利润分配 9.03 09.03 4,769,40 -4,769,4 2,4 1．提取盈余公积 9.03 09.03 2.提取一般风险准备 3．对所有者（或股东） 的分配 4．其他 （五）所有者权益内部结 12,000,0 -12,000, 转 00.00 000.00 大连天 1．资本公积转增资本 12,000,0 -12,000, （或股本） 00.00 000.00 2．盈余公积转增资本 （或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 52,000,0 41,452,3 11,310,3 64,916,1 169,678, 40,000,0 32,042,3 6,5 四、本期期末余额 00.00 03.10 03.14 74.11 780.35 00.00 03.10 大连天宝绿色食品股份有限公司 2007 年年度报告摘要 9.3 与最近一期年度报告相比，会计政策、会计估计和核算方法发生变化的具体说明 √ 适用 □ 不适用 根据证监发[2006]136 号《关于做好与新会计准则相关信息披露工作的通知》及证监会计字[2007]10 号《公开发行证券的公司 信息披露规范问答第 7 号——新旧会计准则过渡期间比较财务信息的编制和披露》的要求，本次披露的会计政策及会计估计 系公司执行新会计准则后所采用的会计政策及会计估计；比较报表中的 2006 年度财务报表是按照追溯调整的原则予以编制的。 按照上述规定追溯调整后的 2006 年 12 月 31 日资产负债表与按原会计准则编制的资产负债表除了报表列示有变动外，无其它 需要追溯调整事项；追溯调整后的 2006 年度利润表与按原准则编制的利润表无差异。 9.4 重大会计差错的内容、更正金额、原因及其影响 □ 适用 √ 不适用 9.5 与最近一期年度报告相比，合并范围发生变化的具体说明 □ 适用 √ 不适用 大连天宝绿色食品股份有限公司 二○○八二月二十六日 20