准油股份(002207)2007年年度报告

新疆准东石油技术股份有限公司 2007 年年度报告正文 股票简称：准油股份 股票代码： 002207 披露日期：2008 年 4 月 1 日 二 OO 八年四月一日 新疆准东石油技术股份有限公司 2007 年年度报告 XINJIANG ZHUNDONG PETRO TECH CO., LTD 重 要 提 示 一、本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所 载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实 性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 二、公司八名董事出席了本次审议年度报告的董事会，董事刘建国先生 因故未出席会议，委托秦勇先生代为出席并表决。 三、公司 2007 年度财务报告已经立信会计师事务所有限公司审计，并出具 了〔信长会师报字（2008）第 10226 号〕标准无保留意见的审计报告。 四、本公司董事长秦勇先生、财务总监孙新春先生、会计机构负责人陶 冶华女士声明：保证公司 2007 年年度报告中财务报告的真实、完整。 2 新疆准东石油技术股份有限公司 2007 年年度报告 XINJIANG ZHUNDONG PETRO TECH CO., LTD 目 录 重 要 提 示..............................................................................................2 第一节 公司基本情况简介.......................................................................... 4 第二节 会计数据和业务数据摘要............................................................... 6 第三节 股本变动及股东情况...................................................................... 8 第四节 董事、监事、高级管理人员和员工情况.................................... 11 第五节 公司治理结构................................................................................ 16 第六节 股东大会情况简介........................................................................ 19 第七节 董事会报告.................................................................................... 20 第八节 监事会报告.................................................................................... 32 第九节 重要事项........................................................................................ 34 第十节 财务报告........................................................................................ 38 第十一节 备查文件目录.......................................................................... 104 3 新疆准东石油技术股份有限公司 2007 年年度报告 XINJIANG ZHUNDONG PETRO TECH CO., LTD 第一节 公司基本情况简介 一、公司法定中文名称：新疆 准东石 油技 术股份 有限公 司 中文 简称： 准油 股份 公司法定英文名称：Xinjiang Zhundong Petroleum Technology Co., Ltd. 英文缩写： XZPT 二、公司法定代表人：秦勇 三、公司董事会秘书及证券事务代表联系方式： 董事会秘书 证券事务代表 姓名 沙克洪 符蓉 联系地址 新疆乌鲁木齐市北京南路 416 号 26 层 新疆阜康准东石油基地准油股份公司 电话 0991－3858446；13325568546 0994－3830619；13519968338 传真 0991－3858446 0994－3830529 电子邮箱 shakh@126.com zdfur@126.com 四、公司注册地址：乌鲁木齐市北京南路 416 号 邮政编码：830011 公司办公地址：新疆阜康准东石油基地 邮政编码：831511 公司国际互联网网址：http：//www.zygf.com.cn 公司电子信箱：zygf@zygf.cn 五、公司信息披露 报刊：《证券时报》、《中国证券报》。 登载年度报告的网站网址：http://www.cninfo.com.cn 年度报告备置地点：公司办公地址 六、公司股票上市交易所：深圳证券交易所 股票简称：准油股份 股票代码：002207 4 新疆准东石油技术股份有限公司 2007 年年度报告 XINJIANG ZHUNDONG PETRO TECH CO., LTD 七、其他有关资料 公司首次注册登记日期：2001 年 6 月 29 日 公司首次注册登记地址：乌鲁木齐高新技术产业开发区工商行政管理局 公司变更注册登记日期：2003 年 12 月 29 日 公司变更注册登记地址： 新疆维吾尔自治区工商行政管理局 企业法人营业执照注册号：6500001001807 公司组织机构代码：72915639 税务登记号码： 新国税石北字 650200729156392 新地税字 6523022729156392 公司聘请的会计师事务所名称: 立信会计师事务所有限公司 公司聘请的会计师事务所办公地址：上海市南京东路 61 号 5 新疆准东石油技术股份有限公司 2007 年年度报告 XINJIANG ZHUNDONG PETRO TECH CO., LTD 第二节 会计数据和业务数据摘要 一、主要财务数据 单位：元 2006 年 本年比上年 2005 年 2007 年 调整前 调整后 增减% 调整前 调整后 营业收入 254,158,572.23 248,493,590.85 250,968,376.43 1.27% 236,672,329.52 236,960,462.87 利润总额 32,703,970.29 31,263,191.87 31,236,950.27 4.70% 33,444,515.83 33,467,302.36 归属于上市公司股 27,003,492.36 26,100,845.80 26,138,301.48 3.31% 33,300,726.38 33,429,368.49 东的净利润 归属于上市公司股 东的扣除非经常性 27,160,731.83 26,309,288.34 26,346,744.02 3.09% 33,611,465.33 33,740,107.44 损益的净利润 经营活动产生的现 90,545,978.96 63,348,716.50 63,348,716.50 42.93% 8,337,468.50 8,337,468.50 金流量净额 本年末比上 2006 年末 2005 年末 2007 年末 年末增减% 调整前 调整后 调整后 调整前 调整后 总资产 339,264,491.18 301,520,051.47 302,557,753.77 12.13% 294,061,520.38 295,096,652.91 所有者权益（或股 178,378,005.78 154,804,332.46 155,842,034.76 14.46% 143,599,539.37 144,634,671.90 东权益） 股本 74,458,689.00 74,456,869.00 74,458,689.00 0.00% 74,458,689.00 74,458,689.00 二、主要财务指标 单位：元 2006 年 本年比上年 2005 年 2007 年 增减% 调整前 调整后 调整前 调整后 基本每股收益 0.36 0.35 0.35 2.86% 0.45 0.45 稀释每股收益 0.36 0.35 0.35 2.86% 0.45 0.45 全面摊薄每股收益（注） 0.27 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 扣除非经常性损益后的基本每股收益 0.36 0.35 0.35 2.86% 0.45 0.45 全面摊薄净资产收益率 15.14% 16.86% 16.77% -1.63% 23.19% 23.11% 加权平均净资产收益率 16.09% 17.94% 17.84% -1.75% 25.80% 25.76% 扣除非经常性损益后全面摊薄净资产收益率 15.23% 17.00% 16.91% -1.68% 23.41% 23.33% 扣除非经常性损益后加权平均净资产收益率 16.18% 18.06% 17.98% -1.80% 26.08% 26.00% 每股经营活动产生的现金流量净额 1.22 0.85 0.85 43.53% 0.11 0.11 6 新疆准东石油技术股份有限公司 2007 年年度报告 XINJIANG ZHUNDONG PETRO TECH CO., LTD 本年末比上 2006 年末 2005 年末 2007 年末 年末增减% 调整前 调整后 调整后 调整前 调整后 归属于公司股东的每股净资产 2.40 2.08 2.09 14.83% 1.93 1.94 注：公司于 2008 年 1 月 8 日经中国证券监督委员会证监许可［2008］39 号《关于 核准新疆准东石油技术股份有限公司首次公开发行股票的通知》核准，于 2008 年 1 月 16、 17 日，首次公开发行 2500 万股人民币普通股，公司股本由 7445.8689 万股增至 9945.8689 万股，并于 2008 年 1 月 28 日在深交所上市交易。全面摊薄每股收益=2007 年度归属于 上市公司股东的净利润 / 公司上市发行后的新股本。 三、非经常性损益项目 单位：元 项 目 合 计 （一）非流动资产处置损益 -348,963.21 （二）计入当期损益的政府补助 70,000.00 （三）本年度冲回的期初应付福利费余额 95,011.12 （四）除上述各项之外的其他营业外收支净额 13,968.10 （五）所得税影响额 12,744.52 合 计 -157,239.47 7 新疆准东石油技术股份有限公司 2007 年年度报告 XINJIANG ZHUNDONG PETRO TECH CO., LTD 第三节 股本变动及股东情况 一、 股份变动情况表 单位：万股 本次变动前 本次变动增减（+,-） 本次变动后 比例 发行 公积金 比例 数 量 送股 其他 小计 数 量 （%） 新股 转股 （%） 一．有限售条件股份 7445.8689 100 7445.8689 100 1．国家持股 333.5749 4.48 333.5749 4.48 2．国有法人持股 204.7613 2.75 204.7613 2.75 3．其他内资持股 4947.9467 66.45 4947.9467 66.45 其中：境内非国有法人持股 境内自然人持股 4947.9467 66.45 4947.9467 66.45 4. 外资持股 其中：境外法人持股 境外自然人持股 5. 高管持股 1959.5860 26.32 1959.5860 26.32 二．无限售条件股份 1 人民币普通股 2.境内上市的外资股 境内 3.境外上市的外资股 4.其他 三．股份总数 7445.8689 100 7445.8689 100 二、 股票发行与上市情况 (一)副刊 公司于 2008 年 1 月 8 日经中国证券监督委员会证监许可［2008］39 号《关 于核准新疆准东石油技术股份有限公司首次公开发行股票的通知》核准，于 2008 年 1 月 16、17 日，采用网下向询价对象询价配售与网上资金申购定价发行相结合的方式，首次 公开发行 2500 万股人民币普通股，其中网下配售 500 万股，网上定价发行 2000 万 股 ， 发行价 7.85 元，公司股本由 7445.8689 万股增至 9945.8689 万股。 (二) 2008 年 1 月 28 日经深圳证券交易所《关于新疆准东石油技术股份有限公司 8 新疆准东石油技术股份有限公司 2007 年年度报告 XINJIANG ZHUNDONG PETRO TECH CO., LTD 人民币普通股股票上市的通知》（深证上［2008］6 号）同意，公司首次公开发行的 2500 万人民币普通股股票在深圳证券交易所上市，其中网上发行 2000 万股于 2008 年 1 月 28 日起上市交易，其余股票的上市可交易时间按照有关法律法规、深交所上市规则及公司相 关股东的承诺执行。 (三) 公司无内部职工股。 三、报告期末股东情况 (一)股东数量和持股情况 股东总数 报告期末股东总数为：186 报告期末前十名股东持股情况 年度内股份 序 年末持股 持有限售条件股 质押或冻结 股东名称 股东性质 变动增减 号 数量（万股） 份数量（万股） 的股份数量 （＋,－） 1 秦 勇 自然人股 836.7314 +37.28 836.7314 0 新疆维吾尔自治区 2 国有资产投资经营 国家股 333.5749 333.5749 0 有限责任公司 3 简 伟 自然人股 187.1687 187.1687 0 4 王玉新 自然人股 东 177.9809 177.9809 0 5 吕占民 自然人股 162.6900 162.6900 0 6 于洪海 自然人股 159.9900 159.9900 0 7 石 强 自然人股 155.4022 155.4022 0 8 中国石油天然气运 输公司 国有法人股 145.1944 145.1944 0 9 谭建红 自然人股 132.7590 132.7590 0 10 周维军 自然人股 132.0061 132.0061 0 报告期末前十名股东之间无关联关系。 (二) 公司控股股东情况 公司无控股股东。 (三) 公司实际控制人情况 控股股东姓名：秦勇，男， 1963 年 6 月出生，身份证号码：652325196306180213， 中共党员，中国国籍，未有其他国家或地区居留权。 9 新疆准东石油技术股份有限公司 2007 年年度报告 XINJIANG ZHUNDONG PETRO TECH CO., LTD 最近五年内职业：新疆准东石油技术有限公司董事长、总经理 ；新疆准东石油技术 股份有限公司董事长。 秦勇先生为自然人股东，所持股份是发起人股。秦勇先生除持有本公司股份和担任本 公司董事长外，未持有任何公司的股份，也未兼任任何公司的职务。 (四) 公司与实际控制人之间的产权及控制关系方框图 秦勇 11.24% 新疆准东石油技术股份有限公司 10 新疆准东石油技术股份有限公司 2007 年年度报告 XINJIANG ZHUNDONG PETRO TECH CO., LTD 第四节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 一、 董事、监事和高级管理人员情况 （一） 基本情况 单位：万股/万元 报告期 内从是否在股东单 序 性 年 年初持 年末持 增加 变动 姓名 职务 任 期 公司领 取报 位或其他关 号 别 龄 股数量 股数量 数量 原因 酬总额(税前) 联单位领取 1 秦 勇 董事长 男 45 2006.12－2009.12 799.4514 836.7314 37.28 受让 13 否 2 常文玖 董事.总经理 男 45 2006.12－2009.12 113.7600 113.7600 10.5 否 3 王玉新 董事副总经理 男 45 2006.12－2009.12 177.9809 177.9809 8.5 否 4 吕占民 董事 男 38 2006.12－2009.12 162.6900 162.6900 7.5 否 5 任俊峰 董事 男 50 2006.12－2009.12 0 0 1.5 是 6 刘建国 董事 男 53 2006.12－2009.12 0 0 1.5 是 7 李明忠 独立董事 男 45 2006.12－2009.12 0 0 3 否 8 陈建国 独立董事 男 45 2006.12－2009.12 0 0 3 否 9 张学标 独立董事 男 39 2006.12－2009.12 0 0 3 否 10 周维军 监事会主席 男 50 2006.12－2009.12 132.0061 132.0061 8.5 否 11 庞 琳 监事 男 45 2006.12－2009.12 0 0 0.8 否 艾克拜尔 12 监事 男 34 2006.12－2009.12 64.5467 64.5467 3.794 否 .买买提 13 赵树芝 监事 女 38 2006.12－2009.12 23.7300 23.7300 4.45 否 14 陶建宇 监事 男 37 2006.12－2009.12 0 0 0.8 是 15 沙克洪 董事会秘书 男 54 2006.12－2009.12 52.8100 52.8100 7 否 16 石 强 副总经理 男 44 2006.12－2009.12 155.4022 155.4022 7 否 17 孙新春 财务总监 男 33 2006.12－2009.12 33.3400 33.3400 7 否 18 简 伟 总工程师 男 41 2006.12－2009.12 187.1687 187.1687 7 否 19 陶 炜 总经济师 女 43 2006.12－2009.12 56.7000 56.7000 7 否 1,959.586 1,959.586 104.84 （二）董事、监事、高级管理人员最近五年的主要工作经历及兼职情况 1、现任董事、监事、高级管理人员最近五年的主要工作经历： 11 新疆准东石油技术股份有限公司 2007 年年度报告 XINJIANG ZHUNDONG PETRO TECH CO., LTD （1）秦勇， 2001 年 7 月至 2003 年 12 月任新疆准东石油技术有限公司董事长，2003 年 12 月至今任新疆准东石油技术股份有限公司董事长。 （2）常文玖， 1998 年 8 月至 2003 年 8 月任新疆石油管理局准东勘探开发公司生 产运行部主任，2003 年 9 月至 2003 年 12 月任新疆准东石油技术有限公司总经理，2003 年 12 月至今任新疆准东石油技术股份有限公司总经理，2004 年 9 月，第三次股东大会增 选为公司第一届董事会董事。 （3）王玉新， 2001 年 7 月至 2003 年 12 月任新疆准东石油技术有限公司，董事、 副总经理 ，2003 年 12 月至今任新疆准东石油技术股份有限公司董事、副总经理。 （4）吕占民， 2001 年 7 月至 2003 年 12 月任新疆准东石油技术有限公司董事、副 总经理，2003 年 12 月至今任新疆准东石油技术股份有限公司董事、新疆准油化工有限公 司董事长。 （5）任俊峰， 2002 年 4 月至 2007 年 10 月任新疆国有资产投资经营有限责任公司 总经理，2007 年 11 月至今任新疆国有资产投资经营有限责任公司监事会主席。 2003 年 12 月始任本公司董事。 （6）刘建国， 2002 年至今任中国石油天然气运输公司油建开发公司经理、书记。 2003 年 12 月始任本公司董事。 （7）李明忠，1991 年至今任中国石油大学（华东）石油工程学院副院长、教授。2004 年 9 月始任本公司独立董事。 （8）陈建国，1997 年 9 月至 2007 年 9 月任新疆财经大学财政系主任、副教授，2007 年 10 月至今任新疆财经大学科研处处长。2004 年 9 月始任本公司独立董事。 （9）张学标，1999 年至今任新疆维吾尔自治区西部发展研究中心主任，2004 年 9 月始任本公司独立董事。 （10）周维军，2001 年 7 月至 2003 年 3 月任新疆准东石油技术有限公司董事、副 总经理，2003 年 3 月至 2003 年 12 月任新疆准东石油技术有限公司监事会主席，2003 年 12 月至今任新疆准东石油技术股份有限公司监事会主席。 （11）庞琳， 2001 年 8 月至 2003 年 12 月任新疆准东石油技术有限公司工程师， 2003 年 12 月至今任新疆准东石油技术股份有限公司工程师、监事。 （12）艾克拜尔.买买提，2001 年 8 月至 2003 年 12 月任新疆准东石油技术有限公 12 新疆准东石油技术股份有限公司 2007 年年度报告 XINJIANG ZHUNDONG PETRO TECH CO., LTD 司会计，2003 年 12 月至今任新疆准东石油技术股份有限公司会计、监事。 （13） 赵树芝，2001 年 8 月至 2006 年 12 月任新疆准东石油技术有限公司会计， 2006 年 12 月至今任新疆准东石油技术股份有限公司会计、监事。 （14）陶建宇， 2002 年 6 月至 2003 年 3 月任新疆德井电子通讯公司财务部经理， 2003 年 4 月至今任新疆国有资产投资经营有限公司信用贷款部部经理。2006 年 12 月至 今任新疆准东石油技术股份有限公司监事。 （15）沙克洪，2002 年 7 月至 2003 年 5 月任新疆旅游股份有限公司董事会秘书； 2003 年 6 月至 2003 年 12 月任新疆准东石油技术有限公司董事会秘书，2003 年 12 月至 今任新疆准东石油技术股份有限公司董事会秘书。 （16）石强，2001 年 7 月至 2003 年 12 月任新疆准东石油技术有限公司石油技术事 业部经理，2004 年 2 月至今任新疆准东石油技术股份有限公司副总经理。 （17）孙新春， 2002 年 11 月至 2004 年 12 月任立信会计师事务所新疆分所审计部 副 经 理 ，2005 年 1 月至 2005 年 12 月任新疆准东石油技术股份有限公司副总会计师，2006 年 1 月至今任新疆准东石油技术股份有限公司财务总监。 （18）简伟，2001 年 7 月至 2003 年 12 月任新疆准东石油技术有限公司总工程师， 2004 年 1 月至今任新疆准东石油技术股份有限公司总工程师。 （19）陶炜，2000 年 9 月至 2003 年 9 月任新疆石油管理局准东勘探开发公司企业 发展部副主任，2003 年 9 月至 2003 年 12 月任新疆准东石油技术有限公司总经济师，2004 年 1 月至今任新疆准东石油技术股份有限公司总经济师。 2、报告期内，董事、监事、高级管理人员的兼职情况 任职或兼职单位与 姓 名 本公司职务 任职或兼职单位名称 任职或兼职单位职务 本公司关联关系 新疆 准油运输 服务有限 王玉新 董事.副总经理 董事长 本公司控股子公司 责任公司 吕占民 董事 新疆准油化工有限公司 董事长 本公司控股子公司 自治区国资投资公司 监事会主席 本公司股东单位 任俊峰 董事 天山纺织股份公司 董事 无关联关系 13 新疆准东石油技术股份有限公司 2007 年年度报告 XINJIANG ZHUNDONG PETRO TECH CO., LTD 刘建国 董事 中石油天然气运输公司 分公司经理 本公司股东单位 中国石油大学（华东）石 李明忠 独立董事 副院长 无关联关系 油工程学院 新疆财经大学 科研处处长 无关联关系 美克股份 独立董事 无关联关系 陈建国 独立董事 新鑫矿业 独立董事 无关联关系 大西部旅游 独立董事 无关联关系 自治区西部发展研究中心 主任 无关联关系 张学标 独立董事 新疆农业大学 客座教授 无关联关系 石河子大学 客座教授 无关联关系 陶建宇 监事 自治区国资投资公司 信用贷款部副经理 本公司股东单位 （三）董事、监事和高级管理人员的年度报酬情况 1、报酬的决策程序和报酬确定依据 （1）董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序为：董事会薪酬与考核委员会拟出 《公司高级管理人员薪酬与考核方案》，提交董事会审议通过后执行（董事、监事在公司 担任除董事、监事以外职务的按其岗位领取薪酬）；公司《董事、独立董事、监事津贴》 制度经股东大会审议通过后执行。 （2）报酬确定依据： 1）高级管理人员：公司一届六次董事会决议； 2）董事、独立董事、监事：2004 年第三次临时股东大会决议。 2、报告期内公司董事、监事、高级管理人员没有发生变动。 二、公司员工情况 2007 年末，公司在职员工 684 人(不含参股公司)，退休人员 18 人 。有各种职称的 230 人，占员工总数的 33.63％。 14 新疆准东石油技术股份有限公司 2007 年年度报告 XINJIANG ZHUNDONG PETRO TECH CO., LTD 员工的专业构成： 项目 分类 人数 占公司总人数的% 生产人员 354 51.75% 销售人员 6 0.88% 技术人员 240 35.09% 专业构成 财务人员 19 2.77% 管理人员 65 9.5% 其他 合 计 684 100% 研究生 8 1.17% 大学本科 119 17.40% 教育程度 大、中专 411 60.09% 高中及以下 146 21.35% 合 计 684 100% 15 新疆准东石油技术股份有限公司 2007 年年度报告 XINJIANG ZHUNDONG PETRO TECH CO., LTD 第五节 公司治理结构 一、公司治理情况 报告期内，公司严格按照《公司法》 、《证券法》 、《上市公司治理准则》和中国证监会 2006 年修订的《上市公司章程指引》和《深圳证券交易所股票上市规则》等法律、法规的 要求，及时修订了《公司章程》、《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事 规则》等各项规章制度，进一步完善了公司内部控制制度和法人治理结构。截止报告期末， 公司治理结构的实际情况符合中国证监会发布的有关上市公司治理规范性文件的要求。 （一）股东和股东大会 公司能够严格按照《 公 司 法 》、《 上 市 公 司股 东 大 会 规 范 意见 》、《 公 司 章 程》、《 股 东 大 会议事规则》等法律、法规的要求，规范股东大会召集、召开、表决程序，确保所有股东 享有平等地位、平等权利，并承担相应的义务。 （二）董事与董事会 公司董事的选聘程序公开、公正，董事会能够严格按照《 公 司 法 》、《 公 司 章 程 》、《董 事会议事规则》等法律法规开展工作，公司董事诚信、勤勉履行职责，认真出席董事会会 议和股东大会，积极参加有关培训，熟悉有关法律法规。独立董事能够不受影响地独立履 行职责。公司董事会下设战略、审计、薪酬与考核三个专门委员会，对董事会负责。 （三）监事与监事会 公司监事严格按照《公司法》、《公司章程》、《监事会议事规则》的有关规定认真履行 职责，监事会对公司财务状况、重大事项以及公司董事及高级管理人员履行职责的合法合 规性进行监督，维护公司及股东的合法权益。 （四）内部审计制度的建立和执行情况 董事会下设审计委员会，主要指导和监督内部审计制度的建立和实施,协调公司内部、 外部审计之间的关系。审计委员会下设审计监察部为日常办事机构。 2007 年度审计监察部在审计委员会的领导下，按照公司制订的《内部审计制度实施细 则》开展工作：对公司 2007 年度内部控制制度进行检查和评估；对公司的会计资料及其他 有关资料进行审计；对财务收支的合法性、合规性、真实性、完整性进行审计。 公司将一如既往地坚持按照《公司法》、《证券法》、《股票上市规则》等法律、法规的 16 新疆准东石油技术股份有限公司 2007 年年度报告 XINJIANG ZHUNDONG PETRO TECH CO., LTD 要求规范运作，以公司和股东利益最大化为目标，不断改进和完善公司治理结构，切实提 高公司治理水平。 二、董事及独立董事履行职责的情况 报告期内，公司三位独立董事勤勉尽责地履行了职责，都能按照《独立董事工作细则 》 的规定，亲自或委托其他董事代为出席公司董事会、股东大会会议并发表意见，对公司的 重大经营决策提供专业性意见，提高了公司决策的科学性和合理性。同时对公司财务及生 产经营活动进行了有效监督，为维护公司和全体股东的合法权益发挥了重要作用。 报告期内，全体董事出席会议情况： 报告期内董事会会议召开次数 2 序 亲自出席 委托出席 是否连续两次 姓名 职务 缺席次数 号 次数 次数 未亲自出席会议 1 秦 勇 董事长 2 0 0 否 2 常文玖 董事 2 0 0 否 3 王玉新 董事 2 0 0 否 4 吕占民 董事 2 0 0 否 5 任俊峰 董事 2 0 0 否 6 刘建国 董事 2 0 0 否 7 李明忠 独立董事 1 1 0 否 8 陈建国 独立董事 2 0 0 否 9 张学标 独立董事 2 0 0 否 三、独立董事独立意见 报告期内独立董事未对公司发表独立意见。 四、内部控制制度的健全与完善 本公司针对自身涉及的行业特点聘请了专家独立董事，并建立较为合理的组织结构； 公司设立了审计监察部，通过开展绩效审计、内部控制审计、财务审计等专项审计识别和 17 新疆准东石油技术股份有限公司 2007 年年度报告 XINJIANG ZHUNDONG PETRO TECH CO., LTD 评估公司生产经营各个环节的风险，提高了公司风险防范能力。 公司已结合自身经营特点，不断完善了内部控制制度，包括三会、董事会专业委员会 、 对外投资、对外担保、关联交易、信息披露、财务管理、绩效考核、内部审计、目标管理 等各方面，同时进一步梳理了公司内部流程，使之得到有效执行，保证了公司经营管理的 有效运行。 公司管理层认为公司的内部控制制度在完整性、有效性和合理性方面不存在重大缺 陷，内容全面、规范合理、执行有力，有效地发挥了保障资产安全、促进规范经营、确保 科学决策的作用。同时，管理层也将根据公司发展的实际需要，对内部控制制度不断加以 完善。 五、对高级管理人员考评及激励机制的建立、实施情况 公司董事会设立了薪酬与考核委员会，制定公司《高级管理人员薪酬与考核方案》， 根据公司年度经营目标完成情况以及高级管理人员的工作业绩，对高级管理人员进行年度 绩效考核，并监督薪酬制度执行情况。 报告期内，薪酬与考核委员会对高级管理人员实行了年度述职与考评，根据公司发展 战略和年度经营目标确定的各位高管人员的年度经营业绩指标和管理职责，对完成各项指 标的高管人员给予奖励兑现；对没完成各项指标的高管人员，则扣除其相应的效益工资。 18 新疆准东石油技术股份有限公司 2007 年年度报告 XINJIANG ZHUNDONG PETRO TECH CO., LTD 第六节 股东大会情况简介 报告期内，公司共召开了二次股东大会，其中一次年度股东大会，一次临时股东大 会，会议具体情况如下： 1、2006 年 4 月 6 日，公司召开了 2006 年度股东大会，会议审议通过了以下事项： （1）审议通过《2006年度公司财务工作报告》 （2）审议通过《2006年度公司董事会工作报告》 （3）审议通过《2006年度公司监事会工作报告》 （4）审议通过《2006年年度报告》 （5）审议通过《2006年度利润分配预案》 （6）审议通过《2007年度全面预算工作报告》 （7）审议通过《关于2007年度以公司资产向金融机构抵押以及与其他法人机构相互 提供担保取得银行贷款的议案》 （8）审议通过《公司章程修订案》 2、2007年7月31日，公司召开了2007年度第一次临时股东大会，会议审议通过了以 下事项： （1）审议通过了《申请首次公开发行股票（A 股）并上市》的议案 （2）审议通过了《首次公开发行股票募集资金投资项目可行性》的议案 （3）审议通过了《关于募集资金投资项目提前实施的议案》 （4）审议通过了《公司章程（修订案）》 19 新疆准东石油技术股份有限公司 2007 年年度报告 XINJIANG ZHUNDONG PETRO TECH CO., LTD 第七节 董事会报告 一、公司经营情况 （一） 报告期内公司经营情况回顾 1、公司总体经营情况 报告期内，公司完成了首次公开发行股票的申报工作，使公司步入了资本市场这条高 速公路，开创了公司改革、发展和稳定三者之间良性循环的新局面。公司经营层按照年初 董事会制定的经营计划，坚持以市场为导向、以“基础管理年”、“成本控制年”、“安全环 保管理年”为重点的思路方针，规范预算控制体系，完善财务核算体系和审计制度，加大 成本控制管理力度，努力降低企业的综合成本率，加大科技投入,全面提升了企业的核心 竞争能力和市场创收能力。 报告期内，公司完成营业收入 25,415.86 万元，比上年度增加 319.02 万元，同比增 长了 1.27％；实现利润总额为 3,270.39 万元，较上年度增长了 146.70 万元，同比增长了 4.70%；实现净利润 2,700.35 万元，比上年度增加 86.95 万元，同比增长了 3.33％。 2、公司主营业务及经营状况 （1）主营业务按业务和地区分布情况 1） 主营业务按业务经营情况 单位：万元 主营业务分行业经营情况 营业 营业 营业 营业收入比 营业成本比 营业利润率 分产品 收入 成本 利润率% 上年增减% 上年增减% 比上年增减% 石油天然气采 24,730.89 18,084.38 26.88% 0.48% -1.95% 1.11% 掘服务业 主营业务分产品经营情况 石油技术服务 13,035.75 7,488.70 42.55% -4.72% -12.41% 5.04% 油田管理服务 1,425.82 1,146.75 19.57% -0.70% -9.47% 7.78% 建安工程 6,723.56 6,374.19 5.20% 22.20% 20.51% 1.33% 运输服务 2,633.84 2,427.21 7.85% 5.03% 22.82% -13.34% 化工产品销售 911.91 647.54 28.99% -47.04% -52.49% 8.15% 20 新疆准东石油技术股份有限公司 2007 年年度报告 XINJIANG ZHUNDONG PETRO TECH CO., LTD 说明: A．在石油技术服务项目方面，公司不断加大对高附加价值业务项目的开发力度，积 极扩大连续油管作业、储油罐机械清洗、含油污泥综合处理等项目的业务量，在资源和人 力有限的条件下通过业务结构的优化提升盈利能力。报告期内公司尽管营业收入同比略有 下降，较上年同期下降了 4.72%，但是公司通过业务开拓和加强内部管理，使营业成本较 上年同期下降了 12.41%，石油技术服务业务的营业利润率较上年上升了 5.04%。 B．在油田管理服务项目方面，公司 2007 年度加强了内部管理，在保持原有市场的 基础上，严控各项成本，营业收入和营业成本较上年同期相比分别同比下降了 0.70%、 9.47%，油田管理服务业务的营业利润率较上年上升了 7.78%。 C．在建安工程项目方面，公司 2007 年度加大了建安工程在油田内部的市场开发力 度，逐步退出油田外部市场，营业收入和营业成本较上年同期相比分别涨了 22.20%、 20.51%，建安工程业务营业利润率较上年上升了 1.33%。 D．在运输服务项目方面，公司保持了稳定的业务增长，营业收入较上年同期增长了 5.03%，但是由于 2007 年度运输服务业务人工成本及燃油成本上涨较快，公司运输服务营 业成本较上年同期增加了 22.82%，导致其营业利润率较上年下降 13.34%。 E．在化工产品销售项目方面，公司 2007 年度优化了产品结构，主要生产销售附加 价值较大的产品，营业收入和营业成本较上年同期相比分别下降了 47.04%、52.49%，化 工产品营业利润率较上年上升 8.15%。 2）主营业务分地区经营情况 单位：万元 地 区 主营业务收入 主营业务收入比上年增减% 新疆油田公司 18,527.48 13.12% 塔里木油田公司 1,719.90 -59.22% 吐哈油田公司 33.84 -10.74% 中石化西北分公司 609.80 45.19% 其他 3,839.87 1.16% 合计 24,730.89 -0.48% 21 新疆准东石油技术股份有限公司 2007 年年度报告 XINJIANG ZHUNDONG PETRO TECH CO., LTD 说明： 2007 年度随着新疆油田公司及中石化西北分公司新区块的开发，公司在这两个公司 的收入较 2006 年度有所上升，但公司在塔里木油田公司的收入较上年下降 59.22%，使 公司 2007 年度收入基本与 2006 年度持平。 （2）主要供应商、客户情况 单位：万元 向前五名供应商采购金额合计 3,660.94 占采购总额比重（%） 35.65% 向前五名客户销售金额合计 17,950.17 占销售总额比重（%） 70.63% 3、报告期内公司财务状况分析 （1）公司资产构成情况分析 单位：万元 2007 年 12 月 31 日 2006 年 12 月 31 日 增减 项目 金额 占总资产比重 金额 占总资产比重 百分比 货币资金 9,954.50 29.34% 3,353.93 11.09% 196.80% 应收帐款 6,284.39 18.52% 10,809.80 35.73% -41.86% 预付账款 1,051.72 3.10% 742.62 2.45% 41.62% 存 货 471.71 1.39% 537.79 1.78% -12.29% 长期股权投资 228.92 0.67% 584.01 1.93% -60.80% 固定资产 14,803.39 43.63% 12,573.06 41.56% 17.74% 无形资产 204.27 0.60% 220.78 0.73% -7.48% 短期借款 8,800.00 25.94% 6,500.00 21.48% 35.38% 预收帐款 21.20 0.06% 212.55 0.70% -90.03% 资产总计 33,926.45 100.00% 30,255.78 100.00% 12.13% 财务数据变动原因： 公司货币资金期末较期初增加 196.80%，应收账款期末较期初减少 41.86%，主要原 因为公司年底收回大部分应收账款；预付账款期末较期初增加 41.62%，主要原因为公司 22 新疆准东石油技术股份有限公司 2007 年年度报告 XINJIANG ZHUNDONG PETRO TECH CO., LTD 2007 年度预付设备款；长期股权投资期末较期初减少 60.80%，主要为公司 2007 年度转 让了新疆派犨泰克石油科技有限公司 46.67%的股权，公司控股子公司新疆准油经贸有限 责任公司于 2007 年注销。 （2）公司财务数据及经营活动、投资活动和筹资活动产生的现金流量的变动情况 单位：万元 项 目 2007 年度 2006 年度 同比增减% 营业成本 18,767.37 18,664.32 0.55% 管理费用 2,727.57 2,564.93 6.34% 财务费用 538.21 435.09 23.70% 所 得 税 570.05 510.30 11.71% 经营活动产生的现金流量净额 9,054.60 6,334.87 42.93% 投资活动产生的现金流量净额 -3,831.99 -3,665.80 -4.53% 筹资活动产生的现金流量净额 1,343.48 -3,424.32 139.23% 现金及现金等价物增加额 6,570.05 -755.25 969.92% 4、公司控股及参股公司经营情况 单位：万元 被投资单位 注册 公司 公司所占 主营业务 主营业 经营范围 总资产 净资产 净利润 全 称 资本 投资额 投资比例 收入 务利润 新疆 准 油运 普 通货物运输、 输服 务 有限 1600 百货销售、机电 1550 96.88% 2,657.43 1,807.86 2,633.84 108.33 54.00 公司 设备租赁等 新疆 准 油化 化工产品、 928 793 85.46% 1668.96 948.7 1952.16 257.69 209.86 工有限公司 销售 新疆准东顶佳 印刷、装饰、 工贸有限责任 110 40 36.36% 1596.56 629.59 1138.7 28.66 42.03 装璜等 公司 说明： 1、2007 年 5 月，公司转让了所持新疆派犨泰克石油科技有限公司 46.67%的 股 权 ， 投资成本 140 万元，投资收益 187.11 万元。本公司不再持有新疆派犨泰克石油科技有限 公司的权益。 2、2007 年 6 月，公司控股子公司新疆准油经贸有限责任公司因经营不良注销，投资 成本 461.65 万元，投资收益-88.42 万元。 23 新疆准东石油技术股份有限公司 2007 年年度报告 XINJIANG ZHUNDONG PETRO TECH CO., LTD （二）对公司未来发展的展望 1、公司所处行业的发展趋势及公司面临的市场竞争格局 （1）公司所处行业的发展趋势 自上世纪八十年代以来，我国就提出了“稳定东部、发展西部”的战略。把寻找接替 资源、产量增长的重点放到了西部地区，其中塔里木油田、新疆油田公司和长庆油田是重 点开发区域，石油、天然气增产的主要动力来自于西部地区。特别是新疆地区把石油、石 化行业作为国民经济发展的重大战略，大力开发石油及石油化工产业，在“十一五”期间 将呈现强劲的发展趋势。 目前，国内石油可采资源平均探明率为 42%（西部地区 20%左 右 ），低于世界平均水 平的 60%，处于勘探中期阶段，石油资源的开发还有较大的潜力。由于国内原油供需缺 口持续加大，国家将加大国内油气勘探开发的力度，对油气开采的投资在未来相当长的一 段时期内将持续增加。 （2）公司面临的市场竞争格局 国内石油技术服务市场竞争比较激烈，在公司目前主要业务区域：新疆油田公司、塔 里木油田公司、中石化西北分公司、吐哈油田范围内，本公司竞争对手主要是中石油集团 公司存续企业所属技术服务企业和中石油集团公司分离改制的企业、其他民营企业。 2、未来公司发展的机遇与挑战 新疆油气资源丰富，油气资源总量居全国之首，西部大开发战略进一步实施以及我国 石油战略重心的西移，新疆已作为我国战略能源的接替地和后备基地。新疆石油开采到 2010 年,预计油气当量将达到 5,500 万吨，将成为中国最大的产油省区。新疆的油气资源 、 国家西部大开发的战略实施,公司所处行业的发展趋势，都预示着公司正赶上难得的历史 发展机遇。 与此同时，公司也面临着挑战。首先是中石油集团公司所属技术服务企业的市场竞争。 在这方面，公司已做好了充分的准备。公司大中型储油罐机械清洗业务在新疆乃至全国石 油行业都是新兴项目，在新疆地区，本公司是唯一的储油罐机械清洗服务供应商；公司是 区域内唯一一家立足于动态监测作业，并结合动态监测资料研究，提供增产措施配套工程 技术服务的专业化公司，公司竞争对手多数只是兼营动态监测或增产措施技术作业中的某 24 新疆准东石油技术股份有限公司 2007 年年度报告 XINJIANG ZHUNDONG PETRO TECH CO., LTD 一类业务。因此，在提高采收率技术服务领域，本公司具备业务一体化形成的综合竞争优势。 3、公司发展战略 公司将利用资本市场这个平台,不失时机地抓住历史发展机遇，迎接市场的挑战，公 司制定了到 2010 年的发展战略，并在实践中不断调整、完善，以适应市场的变化和公司 发展的需要。 公司将立足油田，服务油田，利用募集资金，不断加大对高附加值业务项目的开发力 度，积极扩大连续油管作业、储油罐机械清洗、含油污泥综合处理等项目的业务量，做强 石油技术服务产业，形成以石油技术服务为核心业务，以油田工程建设、油气管理、运输 服务等相关产业配套发展的格局。在巩固原有业务的基础上，大力开拓大中型储油罐机械 清洗业务、井下作业废水与含油污泥处理项目等新兴石油技术服务业务。准油股份必将逐 步发展成为我国西部地区实力较强的集油气技术开发、服务、产品生产、销售为一体的综 合实业集团公司。 4、2008 年度经营计划 2008 年度，公司总的指导思想是：以科学发展观为指针，围绕公司董事会提出的发 展战略和业绩目标，继续完善和落实“基础管理年”、“成本控制年”、“安全环保年”的目 标，内强素质，外树形象，打造准油股份品牌，努力完成业绩目标，确保公司持续健康和 谐发展。 具体经营目标为：完成主营业务收入 2.6 亿元，实现税后利润 3300 万元。 为实现这一目标公司将采取以下措施： （1）高效利用募集资金，做强、做大石油技术产业。公司将利用募集资金，快速投 入募投项目，加大营销力度，加快加强新项目推广，使公司在巩固原有市场份额和占有率 的同时，适时介入到疆内新产油田、疆外青海油田、长庆油田和冀东南堡油田的市场，扬 长避短，实现更大的发展。 （2）新增油、气、水井的大、小修服务项目。根据公司人才、资金和市场情况，开 展钻修服务，努力使之成为公司新的经济增长点。 25 新疆准东石油技术股份有限公司 2007 年年度报告 XINJIANG ZHUNDONG PETRO TECH CO., LTD （3）加强精细化管理，有效控制运营成本。加强全面预算管理的执行力度，强化预 算管理，树立全员成本文化和成本控制意识，将成本控制与单位和个人的利益相结合。 （4）优化、精简机构，优化产业结构，严格材料供应，最大限度地降低非生产性支出。 （5）加强安全预防工作。以“安全第一、预防为主、综合治理”为指导方针，开展 “创建绿色油气田”活动，加强以“强三基、反三违、严达标、除隐患”为主体的安全活 动，为公司持续健康和谐发展提供坚实的保障。 （6）加大科技投入，引进高素质的科技人才。增强企业的创新能力和自主研发能力， 全面提高企业的竞争实力。继续做好科研项目的管理工作，加快科技成果向生产力的转化 步伐。 （7）按照上市公司的要求，进一步完善内部审计和监督体系，规范运作，提高自我 约束和科学管理的能力。 5、公司未来发展所需资金、使用计划及资金来源 根据市场开发情况，若实施公司的战略投资，约需要 2 亿多元的资金，公司计划 2008 年以资产抵押和信誉担保的方式获得 2 亿元银行信贷综合授信，主要用于内部投资、生产 经营所需流动资金和扩大市场份额，由此保证 2008 年度公司经营所需资金。 6、公司未来发展风险因素和采取的对策 (1) 市场风险 石油技术服务市场，在原有体制下形成的格局依然存在，受一些非市场因素的影响， 存在一定程度的区域分割，使公司跨地区开拓业务及开拓石油技术服务市场的其它领域增 加了难度。 (2) 行业内部竞争风险 在石油技术服务领域，市场竞争比较激烈，行业内部的竞争可能会对本公司经营业绩 产生不利影响。 (3) 技术风险 公司在生产和研发实践中，围绕提高油田采收率，自主开发或合作开发了部分先进的 26 新疆准东石油技术股份有限公司 2007 年年度报告 XINJIANG ZHUNDONG PETRO TECH CO., LTD 适用性技术工艺，这些核心技术是多种技术综合运用和创新的结果，适用的地域性强，适 合以专有技术的方式实现技术保密。但是，这些技术的基本原理是公开的，本公司掌握的 适用性技术、工艺可能因保密措施不当失密，或可能被竞争对手研究获得，并在市场上与 公司开展竞争。 针对存在的以上风险因素，公司采取了相应的风险防范对策： 首先，公司办理了各大油田的市场准入证书和各种资质证书。通过市场准入、资质管 理、业绩管理等办法，使行业内竞争逐步走向公平、有序，市场竞争环境逐步规范。特别 是在提高采收率的技术应用方面已打破地方保护，广泛面向市场招标，各企业主要依靠技 术、质量、服务等综合实力进行竞争。这将有利于公司开拓新的市场，有利于公司的进一 步发展。 第二，公司制定了技术开发战略，选定动态监测及资料解释、增产措施、剩余油评 价与开发、油田开发新型技术推广应用等方面的适用性技术开发目标。今后，将以提高采 收率方面的研究成果和配套工程作业能力为立足点，以新技术、新工艺深度开发油田技术 服务市场，研发储油罐自动化清洗、污油泥处理等新技术、新工艺，保持公司的竞争优势 。 第三，公司拥有的适用性技术是在长期积累、大量实践的基础上取得的，是多种石油 开发技术综合运用的结果，其他企业或个人若想在短期内掌握并形成实际作业能力存在很 大的难度。同时公司实行差异化市场战略，立足于自身的适用性技术开发能力，以新型技 术、工艺、设备开拓老油区的技术服务市场。对新油区，强调以技术特色和服务质量吸引 客户。利用现有技术、人才等优势，增加科技投入，努力研究新技术、新工艺、新产品， 不断推陈出新，以规避不拥有核心技术专利权可能引致的风险。另外，公司制定了保密制 度，与技术人员签订了《保密合同》，对技术成果采取了严格的保密措施，防止技术失密。 二、报告期内公司投资情况 （一）对外投资 报告期内公司未发生对外投资事项。 （二）对内投资 募集资金使用情况 1、报告期内公司不存在募集资金使用情形。 27 新疆准东石油技术股份有限公司 2007 年年度报告 XINJIANG ZHUNDONG PETRO TECH CO., LTD 2、截止 2007 年 12 月 31 日，公司已运用自筹资金先期投资募集资金投资项目情 况如下： 单位：万元 序 投资总额 累计已投入金 项目名称 项目进展 备注 号 (万元) 额(万元) 购置新型连续油管、 一套连续油管车已于 投入金额中 1,296.76 1 制氮注氮作业设备 5,094.00 2,995.36 2007年 6 月投入使用, 万元为付款保函 技术改造项目 其余设备未到货。 一套大型清洗设备已 储油罐机械清洗设 2 4,555.00 929.10 于 2007 年 6 月 到 货 ， 备技术改造项目 其余设备未到货。 连续油管钻井及提 3 7,775.00 2,167.09 设备未到货 投入金额全部为付款保函 高油田采收率项目 合 计 17,424.00 6,091.55 三、公司会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正及其影响 根据财政部财会[2006] 3 号《关于印发等 38 项具体准 则的通知》，公司从 2007 年 1 月 1 日起，执行新《企业会计准则》；并根据《企业会计准 则第 38 号－首次执行企业会计准则》及企业会计准则解释第 1 号的规定对财务报表项目 进行了追溯调整。 追溯调整的主要事项有，对会计科目及财务报表项目进行重分类；所得税费用从原准 则下的应付税款改为按《企业会计准则第 18 号－所得税》核算所得税费用；子公司长期 股权投资由权益法核算改为成本法核算。 上列各项对报表的影响如下 ： 单位：万元 权益法变更为 以前年度合并时转回的属 项 目 所得税 于母公司拥有份额的盈余 合 计 成本法追溯调整 公积按新准则不再转回 对 2007 年初留存收益的影响 1,037,702.30 0.00 0.00 1,037,702.30 其中：对 2007 年初未分配利润的影响 874,087.12 -99,235.98 230,797.55 1,005,648.69 对本年净利润的影响 -268,151.67 0.00 0.00 -268,151.67 28 新疆准东石油技术股份有限公司 2007 年年度报告 XINJIANG ZHUNDONG PETRO TECH CO., LTD 四、董事会日常工作情况 （一）董事会会议情况 报告期内，公司召开了二次董事会会议，具体情况如下： 1、2007 年 3 月 12 日，公司召开了第二届董事会第二次会议，审议通过了以下事项 ： （1）审议通过《2006 年度总经理工作报告》 （2）审议通过《2006年度财务工作报告》 （3）审议通过《2006年度董事会工作报告》 （4）审议通过《2006年年度报告》 （5）审议通过《2006 年度利润分配预案》 （6）审议通过《关于2007年度公司向金融机构融资的议案》 （7）审议通过《关于 2007 年度以公司资产向金融机构抵押以及与其他法人机构相 互提供担保取得银行贷款的议案》 （8）审议通过《关于调整2007年度投资预算的议案》 （9）审议通过《新疆准东石油技术股份有限公司财务管理制度》 （10）审议通过《关于召开公司2006年度股东大会的议案》 2、2007 年 7 月 15 日,公司召开了第二届董事会第三次会议，审议通过了以下议案 以下事项： （1）审议通过《申请首次公开发行股票（A 股）并上市的议案》 （2）审议通过《首次公开发行股票募集资金投资项目可行性的议案》 （3）审议通过《关于募集资金投资项目提前实施的议案》 （4）审议通过《公司章程（修订案）》 （5）审议通过《关于召开 2007 年度第一次临时股东大会的议案》 （二）董事会对股东大会决议的执行情况 1、公司首次公开发行股票完成情况 2007 年 12 月 7 日，公司首次公开发行股票的申请经中国证监会审核通过，并于 2008 年 1 月 8 日获中国证券监督委员会证监许可字［2008］39 号文同意。2008 年 1 月 16、 29 新疆准东石油技术股份有限公司 2007 年年度报告 XINJIANG ZHUNDONG PETRO TECH CO., LTD 17 日，采用网下向询价对象询价配售与网上资金申购定价发行相结合的方式，首次公开 发行 2500 万股人民币普通股，其中网下配售 500 万股，网上定价发行 2000 万股，发行 价 7.85 元/股，公司股本由 7445.8689 万股增至 9945.8689 万股。2008 年 1 月 28 日经 深圳证券交易所深证上［2008］6 号文同意，在深圳证券交易所上市，股票简称：准油股 份，股票代码：002207。 2、2006 年度利润分配方案的执行情况 公司2006年度股东大会审议通过了《2006年度利润分配方案》，公司以注册资本总股 份7,445.8689万股为基数，按股权登记日在册股东所持有的股份数额，每10股派发现金红 利0.60元（含税）,共计人民币4,467,521.34元（含税）。已于2007年5月17日向股权登记 日在册股东发放完毕。 3、审计委员会的履职情况 （1） 对财务报告的审计意见 审计委员会对立信会计师事务所审计后出具的初步审计意见的相关财务会计报表进 行了审阅，认为在所有重大方面真实、完整地反映了准油股份2007年12月31日的财务状 况以及2007年度的经营成果和现金流量情况。审计委员会全体委员无意见。 （2）对会计师事务所的督促情况 审计委员会在本次年度审计前，制定了详细的审计工作规程，并根据审计工作规程督 促审计工作进程，及时与会计师事务所进行沟通，对审计结果进行了认真审核。 （3）对会计师事务所工作总结及续聘会计师事务所决议 立信会计师事务所在担任公司审计机构并进行各项专项审计和财务报告审计过程中， 坚持以公允、客观的态度进行独立审计，很好的履行了双方签订的《业务约定书》所规定 的责任与义务，审计委员会决议提请公司董事会继续聘请立信会计师事务所为公司2008 年度审计机构。 4、薪酬与考核委员会的履职情况 薪酬与考核委员会依照法律、法规及《公司章程》，对公司董事、监事、高级管理人 员的薪酬情况进行了考核。经评审，董事会薪酬与考核委员会认为：公司2007年度报告中 30 新疆准东石油技术股份有限公司 2007 年年度报告 XINJIANG ZHUNDONG PETRO TECH CO., LTD 披露董事、监事、高级管理人员的薪酬严格执行了公司薪酬管理制度，根据规定发放了相 应薪酬。 五、2007年度利润分配预案 根据《公司法》、《公司章程》的规定和立信会计师事务所有限公司对公司 2007 年度 财务状况审计后出具的信会师报字(2008)第 10226 号审计报告,公司 2007 年度实现净利 润 ：23,244,065.38 元。按照《公司章程》的规定，提取盈余公积金 2,324,406.54 元; 2007 年度可分配利润为：20,919,658.84 元。以前年度未分配利润 62,797,521.40 元。共计可 分配利润为：83,717,180.24 元。拟按以下方案进行分配： （一）公司拟以注册资本总股份 9,945.8689 万股为基数，按股权登记日在册股东所 持有的股份数额,每 10 股派发现金红利 1.00 元（含税）,共计人民币 9,945,868.9 元（含 税），剩余未分配利润 73,771,311.34 元留待以后分配。 （二）本年度不实施利润或资本公积金转增股本。 31 新疆准东石油技术股份有限公司 2007 年年度报告 XINJIANG ZHUNDONG PETRO TECH CO., LTD 第八节 监事会报告 一、监事会工作情况 报告期内，公司监事会根据《公司法》、 《公司章程》的规定,认真履行了职责。本年 度共召开了二次会议，列席了各次公司董事会及股东大会。具体召开时间与内容如下： （一）2007 年 3 月 12 日，在新疆准东石油技术股份有限公司二楼会议室召开了第二 届监事会第二次会议，全体监事出席了会议。会议由监事会主席周维军先生主持，审议通 过了以下议案： 1、《2006 年度监事会工作报告》； 2、《2006 年度审计报告》； 3、《 关于监事分工》的议案。 （二）2007 年 7 月 20 日，在新疆准东石油技术股份有限公司二楼会议室召开了第二 届监事会第三次会议，全体监事出席了会议。会议由监事会主席周维军先生主持，审议通 过了以下议案： 1、《2007 年度上半年监事会工作报告》； 2、《2007 年度中期审计报告》。 二、公司依法运作情况 监事会对公司经营活动进行了监督，认为公司已经建立了较完善的内部控制制度，法 人治理结构符合有关法规及监管部门的要求。公司在内部工作流程的制定和执行上取得 了 很大的进步，有效的控制了企业的各项经营风险。公司的各项工作均依照国家的法律、法 规及公司章程和工作流程进行。 三、公司董事、高级管理人员的尽职情况 监事会成员依法列席了 2007 年度召开的各次董事会和股东大会，对公司董事会、股 东大会的召开程序、决策事项及董事会对股东大会决议的执行情况、公司董事、高级管理 人员的尽职情况进行监督。监事会认为公司董事会会议制度健全，公司重大经营决策均经 32 新疆准东石油技术股份有限公司 2007 年年度报告 XINJIANG ZHUNDONG PETRO TECH CO., LTD 过董事会集体决议，决策程序规范，决策稳妥。公司的董事、高级管理人员能按照股东大 会的决议，认真履行职责。至今未发现公司的董事及高级管理人员在执行公司职务中存在 违法、违规、违反公司章程的行为及损害公司股东利益的现象。 四、公司财务情况 报告期内，公司监事依法对公司财务制度的执行、年度财务审计报告实施有效的监督 、 检查，认为公司的财务管理规范，费用开支合理合法，没有违法违纪行为。立信会计师事 务所出具的标准无保留意见的审计报告，客观、真实的反映了公司的财务状况和经营成果 。 五、公司收购、出售资产交易情况 报告期内，公司无重大的资产收购和出售行为。 六、公司关联交易情况 监事会对公司的关联交易进行了监督，认为关联交易条件公平合理，至今未发现有损 害本公司利益及股东利益的情形。 33 新疆准东石油技术股份有限公司 2007 年年度报告 XINJIANG ZHUNDONG PETRO TECH CO., LTD 第九节 重要事项 一、报告期内公司重大诉讼、仲裁事项 (一) 周新元对本公司拖欠其砂石料款的诉讼事项 2005 年 6 月 27 日公司与周新元签订戈壁料的买卖合同，因双方对合同履行的金额发 生异议，周新元于 2006 年 6 月 22 日向新疆生产建设兵团农八师中级人民法院提起诉讼， 请求判决公司给付拖欠货款 80 万元及利息 17,704.00 元，承担本案诉讼及保全费用。 新疆生产建设兵团农八师中级人民法院于 2006 年 6 月 22 日出具（2006）兵八民保 字第 20 号民事裁定书，裁定对公司 80 万元银行存款予以保全。新疆生产建设兵团农八师 中级人民法院于 2008 年 1 月 7 日出具（2008）执第 10 号民事裁定书，扣划公司拖欠的 货款及诉讼费用共计 828,860.00 元，并对公司 80 万元银行存款解除保全。上述判决产生 损失 376,870.00 元，已调整 2007 年度财务报表。 (二) 其他诉讼事项 截止 2007 年 12 月 31 日，公司及其董事、监事、高级管理人员、核心技术人员，没 有作为一方当事人的任何重大诉讼或仲裁事项。公司董事、监事、高级管理人员和核心技 术人员均没有受到刑事诉讼的情况。 二、报告期内破产重组事项 报告期内公司无破产重组事项。 三、报告期内持有其他上市公司股权、参股金融企业股权事项 报告期内公司无持有其他上市公司股权、参股金融企业股权事项。 四、报告期内公司收购及出售资产、吸收合并事项 报告期内公司无收购及出售资产、吸收合并事项。 五、报告期内实施股权激励计划 报告期内公司未实施股权激励计划。 34 新疆准东石油技术股份有限公司 2007 年年度报告 XINJIANG ZHUNDONG PETRO TECH CO., LTD 六、报告期内公司重大关联交易 (一) 报告期内，本公司与参股公司新疆准东顶佳工贸有限责任公司签订《委托印刷 服务合同》，约定对方为本公司提供文件资料印刷、制作宣传横幅、展板、设备标识牌、 提供复印纸、打印纸、维修复印机、打印机等服务。 截止 2007 年 12 月 31 日，本公司与新疆准东顶佳工贸有限责任公司发生日常关联交 易总额 1,110,325.43 元。 (二) 报告期内，公司无其他重大关联交易。 七、报告期内重大合同 （一）托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承包、租赁本公司资产事项 报告期内，公司未发生为公司带来利润达公司当年利润总额的 10%以上的重大托管、 承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承包、租赁本公司资产事项。 （二）委托他人进行资产管理事项 报告期内，公司未发生委托他人进行资产管理事项。 （三）对外担保合同 2007 年 5 月 10 日，新疆天择数码科技有限责任公司与中国建设银行股份有限公司克 拉玛依石油分行签订了编号为 2007－011 的《人民币资金借款合同》，该公司向建行石油 分行借款 1,000 万元，年利率 6.39%，借款期限自 2007 年 5 月 10 日至 2008 年 5 月 9 日。此外，天择数码也为本公司提供了等额担保。 （四）借款合同 借款银行 担保方式 金额（ 万 元 ） 币种 利率（年） 期限 建设银行克拉玛 2007.3.29～ 固定资产抵押 2,000 人民币 6.39% 依石油分行 2008.3.28 建设银行克拉玛 2007.3.29～ 固定资产抵押 1,000 人民币 6.39% 依石油分行 2008.3.28 建设银行克拉玛 2006.12.14～ 固定资产抵押 1,000 人民币 6.12% 依石油分行 2007.12.13 乌鲁木齐市商业 信用 2,000 人民币 6.39% 2007.4.17～2 35 新疆准东石油技术股份有限公司 2007 年年度报告 XINJIANG ZHUNDONG PETRO TECH CO., LTD 银行小西门支行 008.4.17 招商银行乌鲁木 2007.6.28～ 担保 1,000 人民币 6.57% 齐分行 2008.6.28 兴业银行乌鲁木 2006.9.28～ 信用 2,000 人民币 6.12% 齐分行 2007.9.27 合计 9,000 人民币 — — 上述信用担保贷款中，招商银行乌鲁木齐分行 1,000 万元的借款由新疆天择数码科技 有限责任公司提供担保。 （五）抵押合同 1、2007 年 3 月 9 日公司将原价为人民币 74,241,838.14 元的固定资产抵押给中国建 设银行克拉玛依石油分行东部油田支行，签订了担保金额为 3,500 万元的最高额抵押合同 。 截止本年末，已担保额为 31,331,031.88 元，其中：短期借款 10,000,000.00 元，应付银 行承兑汇票担保额 21,331,031.88 元。 2、2007 年 3 月 29 日公司将原价为人民币 41,525,774.54 元的固定资产抵押给中国 建设银行克拉玛依石油分行东部油田支行，获得人民币 2,000 万元短期借款。 （六）重大采购合同 1、2007 年 1 月 22 日，本公司与新疆新生代石油技术有限公司签订《买卖合同》， 合 同约定本公司以 1800 万（含税和运费）购买制氮拖车（1200 型）2 套。 2、2007 年 6 月 20 日，本公司与新疆石油管理局对外经济贸易总公司签订《进口代 理协议》，委托其代理进口加拿大 HYDRA RIG 公司的连续油管车 2 辆。该装置总价 2,978,000 美元，进口代理费 0.7%。 3、2007 年 6 月 20 日，本公司与新疆石油管理局对外经济贸易总公司签订《进口代 理协议》，委托其代理进口加拿大 HYDRA RIG.公司的连续油管车 1 套。该装置总价 1782,000 美元，进口代理费 0.7%。 八、公司或持股 5%以上股东在报告期内或持续到报告期内的承诺事项 (一) 持公司股份 11.24%的股东、公司董事长秦勇先生承诺: 1. 作为股份公司的股东，不与股份公司产生同业竞争，不投资从事与股份公司主营 36 新疆准东石油技术股份有限公司 2007 年年度报告 XINJIANG ZHUNDONG PETRO TECH CO., LTD 业务相同的业务。 2. 自公司股票上市之日起三十六个月之内，不转让或委托他人管理其此次发行前已 持有的本公司股份，也不由本公司收购该等股份。 3. 在任职期间内每年转让的股份不超过其所持有本公司股份总数的百分之二十五； 离职后半年内，不转让其所持有的本公司股份。 (二) 承诺履行情况：截至本报告出具日，遵守着其所做的承诺。 九、公司聘任会计师事务所情况 报告期内，公司聘任具有证券从业资质的立信会计师事务所有限公司为公司的审计机 构，聘任期限自合同签订之日至公司公开发行股票并上市后止。截止到目前，立信会计师 事务所有限公司为公司提供的审计服务已连续五年，即2003年至2007年，公司支付给会 计师事务所年度审计报酬为15万元。公司将继续聘请立信会计师事务所为公司2008年度 审计机构。 十、公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人处罚及整改情况 报告期内，公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人均未受到省 、 市政府及相关部门、中国证监会的行政处罚、批评。 十一、报告期内公司其他重大事项 报告期内，公司不存在其他应披露而未披露的重大事项。 37 新疆准东石油技术股份有限公司 2007 年年度报告 XINJIANG ZHUNDONG PETRO TECH CO., LTD 第十节 财务报告 审 计 报 告 信会师报字（2008）第 10226 号 新疆准东石油技术股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的新疆准东石油技术股份有限公司（以下简称贵公司） 财务报表，包括 2007 年 12 月 31 日的资产负债表和合并资产负债表、2007 年度的利润表和合并利润表、2007 年度的现金流量表和合并现金流量表、2007 年度的所有者权益（股东权益）变动表和合并所有者权益（股东权益）变动 表以及财务报表附注。 一、管理层对财务报表的责任 按照企业会计准则的规定编制财务报表是贵公司管理层的责任。这种责 任包括：（ 1）设计、实施和维护与财务报表编制相关的内部控制，以使财务 报表不存在由于舞弊或错误而导致的重大错报；（2）选择和运用恰当的会计 政 策 ；（3）作出合理的会计估计。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们 按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计 准则要求我们遵守职业道德规范，计划和实施审计工作以对财务报表是否不 存在重大错报获取合理保证。 审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证 据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致 的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时，我们考虑与财务报表 编制相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有 效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会 计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。 38 新疆准东石油技术股份有限公司 2007 年年度报告 XINJIANG ZHUNDONG PETRO TECH CO., LTD 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供 了基础。 三、审计意见 我们认为，贵公司财务报表已经按照企业会计准则的规定编制，在所有 重大方面公允反映了贵公司 2007 年 12 月 31 日的财务状况以及 2007 年度的 经营成果、现金流量和所有者权益（股东权益）变动情况。 立信会计师事务所 中国注册会计师：周琪 有限公司 中国注册会计师：张松柏 中 国·上海 二○○八年三月二十八日 39 新疆准东石油技术股份有限公司 2007 年年度报告 XINJIANG ZHUNDONG PETRO TECH CO., LTD 资 产 负 债 表 2007 年 12 月 31 日 会企 01 表 编制单位：新疆准东石油技术股份有限公司 单位：元 行 负债和所有者权益 行 资 产 年末余额 年初余额 年末余额 年初余额 次 （或股东权益） 次 流动资产： 流动负债： 货币资金 1 88,955,128.57 29,053,273.12 短期借款 51 88,000,000.00 65,000,000.00 结算备付金 2 向中央银行借款 52 拆出资金 3 吸收存款及同业存放 53 交易性金融资产 4 拆入资金 54 应收票据 5 交易性金融负债 55 应收账款 6 61,165,386.40 102,293,017.58 应付票据 56 23,701,146.53 11,842,310.69 预付款项 7 10,080,079.50 7,165,283.73 应付账款 57 33,646,276.23 44,403,564.58 应收保费 8 预收款项 58 183,500.59 2,017,400.00 应收分保账款 9 卖出回购金融资产款 59 应收分保合同准备金 10 应付手续费及佣金 60 应收利息 11 应付职工薪酬 61 3,117,850.66 6,956,726.67 应收股利 12 应交税费 62 6,019,752.41 12,017,469.67 其他应收款 13 7,893,569.78 4,996,798.23 应付利息 63 买入返售金融资产 14 应付股利 64 存货 15 2,439,313.82 2,242,552.83 其他应付款 65 709,945.52 294,095.44 一年内到期的非流动资产 16 应付分保账款 66 其他流动资产 17 9,000,000.00 9,000,000.00 保险合同准备金 67 流动资产合计 20 179,533,478.07 154,750,925.49 代理买卖证券款 68 40 新疆准东石油技术股份有限公司 2007 年年度报告 XINJIANG ZHUNDONG PETRO TECH CO., LTD 非流动资产： 代理承销证券款 69 发放贷款及垫款 21 一年内到期的非流动负债 70 可供出售金融资产 22 其他流动负债 71 持有至到期投资 23 流动负债合计 75 155,378,471.94 142,531,567.05 长期应收款 24 非流动负债： 长期股权投资 25 25,479,633.19 34,531,310.56 长期借款 76 投资性房地产 26 应付债券 77 固定资产 27 123,901,374.16 101,587,484.37 长期应付款 78 在建工程 28 6,069,225.82 专项应付款 79 工程物资 29 预计负债 80 固定资产清理 30 递延所得税负债 81 生产性生物资产 31 其他非流动负债 82 油气资产 32 非流动负债合计 84 无形资产 33 1,455,987.76 1,384,229.61 负债合计 85 155,378,471.94 142,531,567.05 开发支出 34 所有者权益（或股东权益）： 商誉 35 实收资本（或股本） 86 74,458,689.00 74,458,689.00 长期待摊费用 36 566,658.00 766,662.00 资本公积 87 1,014,049.05 1,014,049.05 递延所得税资产 37 704,356.15 928,200.55 减：库存股 88 其他非流动资产 38 盈余公积 89 17,073,097.10 14,748,690.56 非流动资产合计 40 152,108,009.26 145,267,112.91 一般风险准备 90 未分配利润 91 83,717,180.24 67,265,042.74 外币报表折算差额 92 归属于母公司所有者权益合计 93 176,263,015.39 157,486,471.35 少数股东权益 94 所有者权益（或股东权益）合计 99 176,263,015.39 157,486,471.35 资 产 总 计 50 331,641,487.33 300,018,038.40 负债和所有者权益（或股东权益）总计 100 331,641,487.33 300,018,038.40 41 新疆准东石油技术股份有限公司 2007 年年度报告 XINJIANG ZHUNDONG PETRO TECH CO., LTD 利 润 表 2007 年 1－12 月 会企 02 表 编制单位：新疆准东石油技术股份有限公司 单位：元 项 目 行次 本年金额 上年金额 一、营业总收入 1 218,189,238.94 209,462,820.42 其中：营业收入 2 218,189,238.94 209,462,820.42 利息收入 3 已赚保费 4 手续费及佣金收入 5 二、营业总成本 6 189,054,496.50 182,266,025.69 其中：营业成本 7 158,966,893.49 152,729,307.03 利息支出 8 手续费及佣金支出 9 退保金 10 赔付支出净额 11 提取保险合同准备金净额 12 保单红利支出 13 分保费用 14 营业税金及附加 15 2,277,768.25 2,176,429.83 销售费用 16 管理费用 17 24,591,386.90 23,354,332.44 财务费用 18 5,367,711.00 4,363,467.27 资产减值损失 19 -2,149,263.14 -357,510.88 加：公允价值变动收益（损失以“-”号填列） 20 投资收益（损失以“-”号填列） 21 -1,603,182.88 755,092.45 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 22 汇兑收益（损失以“-”号填列） 23 三、营业利润（亏损以“-”号填列） 24 27,531,559.56 27,951,887.18 加：营业外收入 25 789,637.69 489,870.34 减：营业外支出 26 380,031.90 720,260.64 其中：非流动资产处置损失 27 四、利润总额（亏损总额以“-”号填列） 28 27,941,165.35 27,721,496.88 减：所得税费用 29 4,697,099.97 4,369,417.46 五、净利润（净亏损以“-”号填列） 30 23,244,065.38 23,352,079.42 归属于母公司所有者的净利润 31 少数股东损益 32 六、每股收益： 33 （一）基本每股收益 34 0.31 0.31 （二）稀释每股收益 35 0.31 0.31 42 新疆准东石油技术股份有限公司 2007 年年度报告 XINJIANG ZHUNDONG PETRO TECH CO., LTD 现 金 流 量 表 2007 年 1－12 月 会企 03 表 编制单位：新疆准东石油技术股份有限公司 单位：元 项 目 行次 本年金额 上年金额 客户存款和同业存放款项净增加额 3 向中央银行借款净增加额 4 向其他金融机构拆入资金净增加额 5 收到原保险合同保费取得的现金 6 收到再保险业务现金净额 7 保户储金及投资款净增加额 8 处置交易性金融资产净增加额 9 收取利息、手续费及佣金的现金 10 拆入资金净增加额 11 回购业务资金净增加额 12 收到的税费返还 13 收到其他与经营活动有关的现金 14 1,108,149.02 1,995,201.88 经营活动现金流入小计 15 293,357,328.80 245,122,483.41 购买商品、接受劳务支付的现金 16 142,435,353.93 125,266,990.60 客户贷款及垫款净增加额 17 存放中央银行和同业款项净增加额 18 支付原保险合同赔付款项的现金 19 支付利息、手续费及佣金的现金 20 支付保单红利的现金 21 支付给职工以及为职工支付的现金 22 25,360,800.91 16,497,704.38 支付的各项税费 23 26,471,062.81 21,797,154.97 支付其他与经营活动有关的现金 24 22,023,519.38 18,062,084.10 经营活动现金流出小计 25 216,290,737.03 181,623,934.05 经营活动产生的现金流量净额 26 77,066,591.77 63,498,549.36 二、投资活动产生的现金流量： 27 收回投资收到的现金 28 4,357,499.38 6,000,000.00 取得投资收益收到的现金 29 40,000.00 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的 30 435,033.40 106,891.40 现金净额 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 31 收到其他与投资活动有关的现金 32 投资活动现金流入小计 33 4,792,532.78 6,146,891.40 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 34 35,736,909.18 31,453,911.21 投资支付的现金 35 9,000,000.00 43 新疆准东石油技术股份有限公司 2007 年年度报告 XINJIANG ZHUNDONG PETRO TECH CO., LTD 质押贷款净增加额 36 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 37 支付其他与投资活动有关的现金 38 投资活动现金流出小计 39 35,736,909.18 40,453,911.21 投资活动产生的现金流量净额 40 -30,944,376.40 -34,307,019.81 三、筹资活动产生的现金流量： 41 吸收投资收到的现金 42 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 43 取得借款收到的现金 44 90,000,000.00 65,000,000.00 发行债券收到的现金 45 收到其他与筹资活动有关的现金 46 筹资活动现金流入小计 47 90,000,000.00 65,000,000.00 偿还债务支付的现金 48 67,000,000.00 80,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 49 9,565,200.21 19,243,237.80 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 50 支付其他与筹资活动有关的现金 51 筹资活动现金流出小计 52 76,565,200.21 99,243,237.80 筹资活动产生的现金流量净额 53 13,434,799.79 -34,243,237.80 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 54 39,650.59 五、现金及现金等价物净增加额 55 59,596,665.75 -5,051,708.25 加：期初现金及现金等价物余额 56 26,054,892.32 31,106,600.57 六、期末现金及现金等价物余额 57 85,651,558.07 26,054,892.32 44 新疆准东石油技术股份有限公司 2007 年年度报告 XINJIANG ZHUNDONG PETRO TECH CO., LTD 所有者权益变动表（一） 编制单位：新疆准东石油技术股份有限公司 2007 年 12 月 31 日 单位：（人民币）元 本年金额 项 目 行次 减：库 实收资本 资本公积 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计 存股 一、上年年末余额 1 74,458,689.00 1,014,049.05 14,493,818.19 65,486,688.03 155,453,244.27 加：会计政策变更 2 254,872.37 1,778,354.71 2,033,227.08 前期差错更正 3 二、本年年初余额 4 74,458,689.00 1,014,049.05 14,748,690.56 67,265,042.74 157,486,471.35 三、本年增减变动金额（减少以“-”号 5 2,324,406.54 16,452,137.50 18,776,544.04 填列） （一）净利润 6 23,244,065.38 23,244,065.38 （二）直接计入所有者权益的利得和损失 7 1、可供出售金融资产公允价值变动 8 净额 2、权益法下被投资单位其他所有者 9 权益变动的影响 3、与计入所有者权益项目相关的所 10 得税影响 4、其他 11 上述（一）和（二）小计 12 23,244,065.38 23,244,065.38 （三）所有者投入和减少资本 13 45 新疆准东石油技术股份有限公司 2007 年年度报告 XINJIANG ZHUNDONG PETRO TECH CO., LTD 1、所有者投入资本 14 2、股份支付计入所有者权益的金额 15 3、其他 16 （四）利润分配 17 2,324,406.54 -6,791,927.88 -4,467,521.34 1、提取盈余公积 18 2,324,406.54 -2,324,406.54 2、提取一般风险准备 19 3、对所有者（或股东）的分配 20 -4,467,521.34 -4,467,521.34 4、其他 21 （五）所有者权益内部结转 22 1、资本公积转增资本（或股本） 23 2、盈余公积转增资本（或股本） 24 3、盈余公积弥补亏损 25 4、其他 26 四、本年年末余额 27 74,458,689.00 1,014,049.05 17,073,097.10 83,717,180.24 176,263,015.39 46 新疆准东石油技术股份有限公司 2007 年年度报告 XINJIANG ZHUNDONG PETRO TECH CO., LTD 所有者权益变动表（二） 编制单位：新疆准东石油技术股份有限公司 2007 年 12 月 31 日 单位：（人民币）元 项 目 行次 上年金额 减：库 一、上年年末余额 1 实收资本 资本公积 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计 存股 加：会计政策变更 2 74,458,689.00 1,014,049.05 11,892,516.42 56,966,709.87 144,331,964.34 前期差错更正 3 520,966.19 4,173,199.20 4,694,165.39 二、本年年初余额 4 三、本年增减变动金额（减少以“-”号 5 74,458,689.00 1,014,049.05 12,413,482.61 61,139,909.07 149,026,129.73 填列） （一）净利润 6 2,335,207.95 6,125,133.67 8,460,341.62 （二）直接计入所有者权益的利得和损失 7 23,352,079.42 23,352,079.42 1、可供出售金融资产公允价值变动 8 净额 2、权益法下被投资单位其他所有者 9 权益变动的影响 3、与计入所有者权益项目相关的所 10 得税影响 4、其他 11 上述（一）和（二）小计 12 （三）所有者投入和减少资本 13 23,352,079.42 23,352,079.42 1、所有者投入资本 14 47 新疆准东石油技术股份有限公司 2007 年年度报告 XINJIANG ZHUNDONG PETRO TECH CO., LTD 2、股份支付计入所有者权益的金额 15 3、其他 16 （四）利润分配 17 1、提取盈余公积 18 2,335,207.95 -17,226,945.75 -14,891,737.80 2、提取一般风险准备 19 2,335,207.95 -2,335,207.95 3、对所有者（或股东）的分配 20 4、其他 21 -14,891,737.80 -14,891,737.80 （五）所有者权益内部结转 22 1、资本公积转增资本（或股本） 23 2、盈余公积转增资本（或股本） 24 3、盈余公积弥补亏损 25 4、其他 26 四、本年年末余额 27 74,458,689.00 1,014,049.05 14,748,690.56 67,265,042.74 157,486,471.35 48 新疆准东石油技术股份有限公司 2007 年年度报告 XINJIANG ZHUNDONG PETRO TECH CO., LTD 合 并 资 产 负 债 表 2007 年 12 月 31 日 会合 01 表 编制单位：新疆准东石油技术股份有限公司 单位：元 行 负债和所有者权益 行 资 产 年末余额 年初余额 年末余额 年初余额 次 （或股东权益） 次 流动资产： 流动负债： 货币资金 1 99,545,011.73 33,539,316.62 短期借款 51 88,000,000.00 65,000,000.00 结算备付金 2 向中央银行借款 52 拆出资金 3 吸收存款及同业存放 53 交易性金融资产 4 拆入资金 54 应收票据 5 40,000.00 交易性金融负债 55 应收账款 6 62,843,929.78 108,097,961.78 应付票据 56 23,701,146.53 11,842,310.69 预付款项 7 10,517,156.21 7,426,167.31 应付账款 57 36,082,463.39 45,858,873.63 应收保费 8 预收款项 58 212,017.99 2,125,520.00 应收分保账款 9 卖出回购金融资产款 59 应收分保合同准备金 10 应付手续费及佣金 60 应收利息 11 应付职工薪酬 61 3,935,872.95 7,693,593.51 应收股利 12 应交税费 62 7,873,766.30 13,646,551.45 其他应收款 13 7,906,066.81 6,410,770.73 应付利息 63 买入返售金融资产 14 应付股利 64 存货 15 4,717,115.28 5,377,946.22 其他应付款 65 1,081,218.24 460,683.62 一年内到期的非流动资产 16 应付分保账款 66 其他流动资产 17 保险合同准备金 67 流动资产合计 20 185,529,279.81 160,892,162.66 代理买卖证券款 68 49 新疆准东石油技术股份有限公司 2007 年年度报告 XINJIANG ZHUNDONG PETRO TECH CO., LTD 非流动资产： 代理承销证券款 69 发放贷款及垫款 21 一年内到期的非流动负债 70 可供出售金融资产 22 其他流动负债 71 持有至到期投资 23 流动负债合计 75 160,886,485.40 146,627,532.90 长期应收款 24 非流动负债： 长期股权投资 25 2,289,174.19 5,840,107.82 长期借款 76 投资性房地产 26 应付债券 77 固定资产 27 148,033,883.94 125,730,642.84 长期应付款 78 在建工程 28 6,111,225.82 专项应付款 79 工程物资 29 64,300.00 预计负债 80 固定资产清理 30 递延所得税负债 81 生产性生物资产 31 其他非流动负债 82 油气资产 32 非流动负债合计 84 无形资产 33 2,042,712.76 2,207,774.61 负债合计 85 160,886,485.40 146,627,532.90 开发支出 34 所有者权益（或股东权益）： 商誉 35 实收资本（或股本） 86 74,458,689.00 74,458,689.00 长期待摊费用 36 566,658.00 766,662.00 资本公积 87 11.55 11.55 递延所得税资产 37 738,482.48 1,009,178.02 减：库存股 88 其他非流动资产 38 盈余公积 89 17,073,097.10 14,748,690.56 非流动资产合计 40 153,735,211.37 141,665,591.11 一般风险准备 90 未分配利润 91 86,846,208.13 66,634,643.65 外币报表折算差额 92 归属于母公司所有者权益合计 93 178,378,005.78 155,842,034.76 少数股东权益 94 88,186.11 所有者权益（或股东权益）合计 99 178,378,005.78 155,930,220.87 资 产 总 计 50 339,264,491.18 302,557,753.77 负债和所有者权益（或股东权益）总计 100 339,264,491.18 302,557,753.77 50 新疆准东石油技术股份有限公司 2007 年年度报告 XINJIANG ZHUNDONG PETRO TECH CO., LTD 合 并 利 润 表 2007 年 1－12 月 会合 02 表 编制单位：新疆准东石油技术股份有限公司 单位：元 项 目 行次 本年金额 上年金额 一、营业总收入 其中：营业收入 2 254,158,572.23 250,968,376.43 利息收入 3 已赚保费 4 手续费及佣金收入 5 二、营业总成本 6 221,342,416.75 220,243,361.94 其中：营业成本 7 187,673,735.00 186,643,174.97 利息支出 8 手续费及佣金支出 9 退保金 10 赔付支出净额 11 提取保险合同准备金净额 12 保单红利支出 13 分保费用 14 营业税金及附加 15 2,478,323.13 2,623,759.52 销售费用 16 858,202.35 601,272.99 管理费用 17 27,275,704.24 25,649,341.73 财务费用 18 5,382,065.71 4,350,941.01 资产减值损失 19 -2,325,613.68 374,871.72 加：公允价值变动收益（损失以“-”号填列） 20 投资收益（损失以“-”号填列） 21 -497,630.30 755,092.45 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 22 汇兑收益（损失以“-”号填列） 23 三、营业利润（亏损以“-”号填列） 24 32,318,525.18 31,480,106.94 加：营业外收入 25 795,477.01 489,870.34 减：营业外支出 26 410,031.90 733,027.01 其中：非流动资产处置损失 27 四、利润总额（亏损总额以“-”号填列） 28 32,703,970.29 31,236,950.27 减：所得税费用 29 5,700,477.93 5,102,963.70 五、净利润（净亏损以“-”号填列） 30 27,003,492.36 26,133,986.57 归属于母公司所有者的净利润 31 27,003,492.36 26,138,301.48 少数股东损益 32 -4,314.91 六、每股收益： 33 （一）基本每股收益 34 0.36 0.35 （二）稀释每股收益 35 0.36 0.35 51 新疆准东石油技术股份有限公司 2007 年年度报告 XINJIANG ZHUNDONG PETRO TECH CO., LTD 合 并 现 金 流 量 表 2007 年 1－12 月 会合 03 表 编制单位：新疆准东石油技术股份有限公司 单位：元 项 目 行次 本年金额 上年金额 一、经营活动产生的现金流量： 1 销售商品、提供劳务收到的现金 2 340,027,304.04 284,142,961.38 客户存款和同业存放款项净增加额 3 向中央银行借款净增加额 4 向其他金融机构拆入资金净增加额 5 收到原保险合同保费取得的现金 6 收到再保险业务现金净额 7 保户储金及投资款净增加额 8 处置交易性金融资产净增加额 9 收取利息、手续费及佣金的现金 10 拆入资金净增加额 11 回购业务资金净增加额 12 收到的税费返还 13 收到其他与经营活动有关的现金 14 1,461,170.63 618,823.11 经营活动现金流入小计 15 341,488,474.67 284,761,784.49 购买商品、接受劳务支付的现金 16 160,229,902.54 153,858,838.31 客户贷款及垫款净增加额 17 存放中央银行和同业款项净增加额 18 支付原保险合同赔付款项的现金 19 支付利息、手续费及佣金的现金 20 支付保单红利的现金 21 支付给职工以及为职工支付的现金 22 34,336,151.40 20,886,037.33 支付的各项税费 23 32,500,230.32 26,222,123.42 支付其他与经营活动有关的现金 24 23,876,211.45 20,446,068.93 经营活动现金流出小计 25 250,942,495.71 221,413,067.99 经营活动产生的现金流量净额 26 90,545,978.96 63,348,716.50 二、投资活动产生的现金流量： 27 收回投资收到的现金 28 1,645,637.17 取得投资收益收到的现金 29 40,000.00 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金 30 447,033.40 106,891.40 净额 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 31 收到其他与投资活动有关的现金 32 投资活动现金流入小计 33 2,092,670.57 146,891.40 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 34 40,412,594.50 36,804,846.96 52 新疆准东石油技术股份有限公司 2007 年年度报告 XINJIANG ZHUNDONG PETRO TECH CO., LTD 投资支付的现金 35 质押贷款净增加额 36 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 37 支付其他与投资活动有关的现金 38 投资活动现金流出小计 39 40,412,594.50 36,804,846.96 投资活动产生的现金流量净额 -38,319,923.93 -36,657,955.56 三、筹资活动产生的现金流量： 41 吸收投资收到的现金 42 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 43 取得借款收到的现金 44 99,000,000.00 65,000,000.00 发行债券收到的现金 45 收到其他与筹资活动有关的现金 46 筹资活动现金流入小计 47 99,000,000.00 65,000,000.00 偿还债务支付的现金 48 76,000,000.00 80,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 49 9,565,200.21 19,243,237.80 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 50 支付其他与筹资活动有关的现金 51 筹资活动现金流出小计 52 85,565,200.21 99,243,237.80 筹资活动产生的现金流量净额 53 13,434,799.79 -34,243,237.80 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 54 39,650.59 五、现金及现金等价物净增加额 55 65,700,505.41 -7,552,476.86 加：期初现金及现金等价物余额 56 30,540,935.82 38,093,412.68 六、期末现金及现金等价物余额 57 96,241,441.23 30,540,935.82 53 新疆准东石油技术股份有限公司 2007 年年度报告 XINJIANG ZHUNDONG PETRO TECH CO., LTD 合并所有者权益变动表（一） 编制单位：新疆准东石油技术股份有限公司 2007 年 12 月 31 日 单位：（人民币）元 本期金额 归属于母公司所有者权益 项目 减： 一般 实收资本 资本 少数股东权益 所有者权益合计 库存 盈余公积 风险 未分配利润 其他 （或股本） 公积 股 准备 一、上年年末余额 74,458,689.00 11.55 14,748,690.56 66,634,643.65 88,186.11 155,930,220.87 加：会计政策变更 前期差错更正 二、本年年初余额 74,458,689.00 11.55 14,748,690.56 66,634,643.65 88,186.11 155,930,220.87 三、本年增减变动金额（减 2,324,406.54 20,211,564.48 -88,186.11 22,447,784.91 少以“-”号填列） （一）净利润 27,003,492.36 27,003,492.36 （二）直接计入所有者权 益的利得和损失 1．可供出售金融资产 公允价值变动净额 2．权益法下被投资单 位其他所有者权益变动的 影响 3．与计入所有者权益 项目相关的所得税影响 4．其他 上述（一）和（二）小计 27,003,492.36 27,003,492.36 （三）所有者投入和减少 -88,186.11 -88,186.11 资本 1.所有者投入资本 -88,186.11 -88,186.11 54 新疆准东石油技术股份有限公司 2007 年年度报告 XINJIANG ZHUNDONG PETRO TECH CO., LTD 2．股份支付计入所有 者权益的金额 3．其他 （四）利润分配 2,324,406.54 -6,791,927.88 -4,467,521.34 1．提取盈余公积 2,324,406.54 -2,324,406.54 2.提取一般风险准备 3．对所有者（或股东） -4,467,521.34 -4,467,521.34 的分配 4．其他 （五）所有者权益内部结 转 1．资本公积转增资本 （或股本） 2．盈余公积转增资本 （或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 四、本期期末余额 74,458,689.00 11.55 17,073,097.10 86,846,208.13 178,378,005.78 55 新疆准东石油技术股份有限公司 2007 年年度报告 XINJIANG ZHUNDONG PETRO TECH CO., LTD 合并所有者权益变动表（二） 编制单位：新疆准东石油技术股份有限公司 2007 年 12 月 31 日 单位：（人民币）元 本期金额 归属于母公司所有者权益 项目 减： 一般 实收资本（或股 资本公 少数股东权益 所有者权益合计 库存 盈余公积 风险 未分配利润 其他 本） 积 股 准备 一、上年年末余额 74,458,689.00 11.55 11,916,941.28 57,223,897.54 92,501.02 143,692,040.39 加：会计政策变更 496,541.33 499,390.38 995,931.71 前期差错更正 二、本年年初余额 74,458,689.00 11.55 12,413,482.61 57,723,287.92 92,501.02 144,687,972.10 三、本年增减变动金额（减 2,335,207.95 8,911,355.73 -4,314.91 11,242,248.77 少以“-”号填列） （一）净利润 26,138,301.48 -4,314.91 26,133,986.57 （二）直接计入所有者权 益的利得和损失 1．可供出售金融资产 公允价值变动净额 2．权益法下被投资单 位其他所有者权益变动的 影响 3．与计入所有者权益 项目相关的所得税影响 4．其他 上述（一）和（二）小计 26,138,301.48 -4,314.91 26,133,986.57 （三）所有者投入和减少 资本 1. 所有者投入资本 56 新疆准东石油技术股份有限公司 2007 年年度报告 XINJIANG ZHUNDONG PETRO TECH CO., LTD 2．股份支付计入所有 者权益的金额 3．其他 （四）利润分配 2,335,207.95 -17,226,945.75 -14,891,737.80 1．提取盈余公积 2,335,207.95 -2,335,207.95 2.提取一般风险准备 3．对所有者（或股东） -14,891,737.80 -14,891,737.80 的分配 4．其他 （五）所有者权益内部结 转 1．资本公积转增资本 （或股本） 2．盈余公积转增资本 （或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 四、本期期末余额 74,458,689.00 11.55 14,748,690.56 66,634,643.65 88,186.11 155,930,220.87 57 新疆准东石油技术股份有限公司 2007 年年度报告 XINJIANG ZHUNDONG PETRO TECH CO., LTD 资产减值准备明细表 编制单位：新疆准东石油技术股份有限公司 2007 年 12 月 31 日 单位：（人民币）元 本期减少数 项目 年初账面余额 本期计提额 期末账面余额 转回 转销 一、坏账准备 6,896,635.59 -1,985,346.37 315,806.28 4,595,482.94 二、存货跌价准备 107,232.69 107,232.69 三、可供出售金融资产减值准备 四、持有至到期投资减值准备 五、长期股权投资减值准备 六、投资性房地产减值准备 七、固定资产减值准备 八、工程物资减值准备 九、在建工程减值准备 十、生产性生物资产减值准备 其中：成熟生产性生物资产减 值准备 十一、油气资产减值准备 十二、无形资产减值准备 十三、商誉减值准备 十四、其他 合计 6,896,635.59 -1,878,113.68 315,806.28 4,702,715.63 58 新疆准东石油技术股份有限公司 2007 年年度报告 XINJIANG ZHUNDONG PETRO TECH CO., LTD 利润表调整项目表 编制单位：新疆准东石油技术股份有限公司 (2006.1.1—12.31） 单位：（人民币）元 项目 调整前 调整后 营业成本 184,090,566.63 186,643,174.97 销售费用 559,332.28 601,272.99 管理费用 26,421,559.21 25,649,341.73 公允价值变动收益 0.00 投资收益 781,334.05 755,092.45 所得税 5,170,975.89 5,102,963.70 净利润 26,096,530.89 26,138,301.48 59 新疆准东石油技术股份有限公司 2007 年年度报告 XINJIANG ZHUNDONG PETRO TECH CO., LTD 新疆准东石油技术股份有限公司 2007 年度财务报表附注 一、公司基本情况 新疆准东石油技术有限公司（以下简称有限公司）系经新疆维吾尔自治区乌鲁木齐市高新区工商行政 管理局批准，于 2001 年 6 月 29 日 成 立 。2003 年 12 月 22 日经新疆维吾尔自治区人民政府以新政函[2003]210 号《关于同意设立新疆准东石油技术股份有限公司的批复》，同意在有限公司的基础上，整体变更设立新 疆准东石油技术股份有限公司（以下简称公司），并于 2003 年 12 月 29 日取得 6500001001807 号企业法人 营业执照。法定注册地为乌鲁木齐市北京南路 416 号，法定代表人为秦勇，注册资本为人民币 7,445.8689 万元。 公司的主营业务属于石油技术服务行业，主要从事油田技术服务、油田新技术的研究及推广、采油技 术咨询、化工石油工程施工、防腐保温工程、公路工程施工、房屋建筑施工、送变电工程施工、运输服务 等。 二、主要会计政策、会计估计和前期差错 （一）遵循企业会计准则的声明 公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果、 股东权益变动和现金流量等有关信息。 （二）编制基础 公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照《企业会计准则—基本准则》和其他各项 会计准则的规定进行确认和计量，在此基础上编制财务报表。 资产负债表年初余额和可比期间的利润表，系按照 证监发[2006]136 号文和证监会计字[2007]10 号 文 、 《企业会计准则第 38 号—首次执行企业会计准则》及《企业会计准则解释第 1 号》规定需要追溯调整的 事项，按照追溯调整的原则进行调整后而编制的。 （三）会计年度 自公历 1 月 1 日至 12 月 31 日止为一个会计年度。 （四）记账本位币 采用人民币为记账本位币。 60 新疆准东石油技术股份有限公司 2007 年年度报告 XINJIANG ZHUNDONG PETRO TECH CO., LTD （五）计量属性在本年度发生变化的报表项目及其本年度采用的计量属性 公司在对会计要素进行计量时，一般采用历史成本，如所确定的会计要素金额能够取得并可靠计量 则 对个别会计要素采用重置成本、可变现净值、现值、公允价值计量。 本年报表项目的计量属性未发生变化。 （六）现金等价物的确定标准 在编制现金流量表时，将同时具备期限短（从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知 现金、价值变动风险很小四个条件的投资，确定为现金等价物。 （七）外币业务核算方法 外币业务采用交易发生日的即期汇率作为折算汇率折合成人民币记账。 外币货币性项目余额按资产负债表日即期汇率折合成人民币金额进行调整，以公允价值计量的外币非 货币性项目按公允价值确定日的即期汇率折合成人民币金额进行调整。外币专门借款账户期末折算差额， 可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，按规定予以资本化，计入相关资产成本；其余的 外币账户折算差额均计入财务费用。不同货币兑换形成的折算差额，计入财务费用。 （八）金融资产和金融负债的核算方法 1、金融资产和金融负债的分类 管理层按照取得金融资产和承担金融负债的目的，将其划分为：以公允价值计量且其变动计入当期 损 益的金融资产或金融负债，包括交易性金融资产或金融负债；持有至到期投资；贷款和应收款项；可供出 售金融资产；其他金融负债等。 2、金融资产和金融负债的确认和计量方法 （1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（金融负债） 取得时以公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息）作为初 始确认金额，相关的交易费用计入当期损益。 持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益，年末将公允价值变动计入当期损益。 处置时，其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动损益。 61 新疆准东石油技术股份有限公司 2007 年年度报告 XINJIANG ZHUNDONG PETRO TECH CO., LTD （2）持有至到期投资 取得时按公允价值（扣除已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易费用之和作为初始确认金 额 。 持有期间按照摊余成本和实际利率（如实际利率与票面利率差别较小的，按票面利率）计算确认利息 收入，计入投资收益。实际利率在取得时确定，在该预期存续期间或适用的更短期间内保持不变。 处置时，将所取得价款与该投资账面价值之间的差额计入投资收益。 （3）应收款项和贷款 公司对外销售商品或提供劳务形成的应收债权，以及公司持有的其他企业的不包括在活跃市场上有 报 价的债务工具的债权，包括应收账款、应收票据、预付账款、其他应收款、长期应收款等，以向购货方应 收的合同或协议价款作为初始确认金额；具有融资性质的，按其现值进行初始确认。 收回或处置时，将取得的价款与该应收款项账面价值之间的差额计入当期损益。 （4）可供出售金融资产 取得时按公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关 交易费用之和作为初始确认金额。 持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益。期末以公允价值计量且将公允价值变动计入资本 公积（其他资本公积）。 处置时，将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额，计入投资损益；同时，将原直接计入所有 者权益的公允价值变动累计额对应处置部分的金额转出，计入投资损益。 （5）其他金融负债 按其公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。采用摊余成本进行后续计量。 3、金融资产转移的确认依据和计量方法 公司发生金融资产转移时，如已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方，则终止确 认该金融资产；如保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则不终止确认该金融资产。 在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时，采用实质重于形式的原则。公司将金融 资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。 金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益： （1）所转移金融资产的账面价值； （2）因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额（涉及转移的金融资产 为可供出售金融资产的情形）之和。 金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终 止确认部分（在此种情况下，所保留的服务资产应当视同未终止确认金融资产的一部分）之间，按照各自 的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益： （1）终止确认部分的账面价值； 62 新疆准东石油技术股份有限公司 2007 年年度报告 XINJIANG ZHUNDONG PETRO TECH CO., LTD （2）终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的 金额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。 金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，所收到的对价确认为一项金融负债。 4、金融资产和金融负债公允价值的确定方法 本公司采用公允价值计量的金融资产和金融负债全部直接参考活跃市场中的报价 5、金融资产的减值准备 （1）可供出售金融资产的减值准备： 年末如果可供出售金融资产的公允价值发生较大幅度下降，或在综合考虑各种相关因素后，预期这种 下降趋势属于非暂时性的，就认定其已发生减值，将原直接计入所有者权益的公允价值下降形成的累计 损 失一并转出，确认减值损失。 （2）持有至到期投资的减值准备： 持有至到期投资减值损失的计量比照应收款项减值损失计量方法处理。 （九）应收款项坏账准备的确认标准和计提方法 年末如果有客观证据表明应收款项发生减值，则将其账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为 资产减值损失，计入当期损益。可收回金额是通过对其的未来现金流量（不包括尚未发生的信用损失）按 原实际利率折现确定，并考虑相关担保物的价值（扣除预计处置费用等）。原实际利率是初始确认该应收 款项时计算确定的实际利率。短期应收款项的预计未来现金流量与其现值相差很小，在确定相关减值损失 时，不对其预计未来现金流量进行折现。 年末对于单项金额重大的应收款项单独进行减值测试。如有客观证据表明其发生了减值的，根据其未 来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减值损失，计提坏账准备。 单项金额重大是指：应收款项余额前五名或占应收账款余额 10%以上的款项之和。 年末对单项金额非重大的应收款项单独进行减值测试。如有客观证据表明其发生了减值的，根据其未 来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减值损失，计提坏账准备。 单独测试后未减值的应收款项一起按账龄作为类似信用风险特 征划分为若干组合，再按这些应收款项 组合在年末余额的一定比例计算确定减值损失，计提坏账准备。 除已单独计提减值准备的应收款项外，公司根据以前年度与之相同或相类似的、具有应收款项按账龄 段划分的类似信用风险特征组合的实际损失率为基础，结合现时情况确定以下坏账准备计提的比例： 63 新疆准东石油技术股份有限公司 2007 年年度报告 XINJIANG ZHUNDONG PETRO TECH CO., LTD 应收款项账龄 提取比例 1 年以内 5% 1 年－2 年 10% 2 年－3 年 20% 3 年－4 年 50% 4 年－5 年 80% 5 年以上 100% （十）存货核算方法 1、存货的分类 存货分类为：原材料、包装物、周转材料、在产品、产成品、库存商品、工程施工、劳务成本等。 2、取得和发出的计价方法 原材料采用实际成本计价入库，出库按先进先出法计价；产成品出库按加权平均法计价。 3、工程施工的核算方法 归集工程项目发生的成本，在资产负债表日如果建造合同的结果能够可靠地估计，按完工百分比法确 认费用；在资产负债表日如果建造合同的结果不能可靠地估计，合同成本在其发生的当期确认为费用。 4、劳务成本的核算方法 归集对外提供劳务发生的成本，在资产负债表日，将已经发生的劳务成本确认为费用。 5、低值易耗品的摊销方法 采用一次摊销法。 6、存货的盘存制度 采用永续盘存制。 7、存货跌价准备的计提方法 年末对存货进行全面清查后，按存货的成本与可变现净值孰低提取或调整存货跌价准备。 产成品、库存商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产经营过程中，以该存货 的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；需要经过加工的材料存货，在 64 新疆准东石油技术股份有限公司 2007 年年度报告 XINJIANG ZHUNDONG PETRO TECH CO., LTD 正常生产经营过程中，以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用 和相关税费后的金额，确定其可变现净值；为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货，其可变现净值以 合同价格为基础计算，若持有存货的数量多于销售合同订购数量的，超出部分的存货的可变现净值以一般 销售价格为基础计算。 年末按照单个存货项目计提存货跌价准备；但对于数量繁多、单价较低的存货，按照存货类别计提存 货跌价准备；与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目的，且难以与其他 项目分开计量的存货，则合并计提存货跌价准备。 以前减记存货价值的影响因素已经消失的，减记的金额予以恢复，并在原已计提的存货跌价准备金额 内转回，转回的金额计入当期损益。 （十一）长期股权投资的核算 1、初始计量 （1）企业合并形成的长期股权投资 同一控制下的企业合并：公司以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式以及以发行权益性证券 作 为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成 本。长期股权投资初始投资成本与支付的现金、转让的非现金资产或承担债务账面价值以及所发行股份 面 值总额之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。合并发生的各项直接相关费 用 ， 包括为进行合并而支付的审计费用、评估费用、法律服务费用等，于发生时计入当期损益。 非同一控制下的企业合并：公司在购买日按照《企业会计准则第 20 号——企业合并》确定的合并成 本作为长期股权投资的初始投资成本。 （2）其他方式取得的长期股权投资 以支付现金方式取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。 以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。 投资者投入的长期股权投资，按照投资合同或协议约定的价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利 或 利润）作为初始投资成本，但合同或协议约定价值不公允的除外。 在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非货币 性资产交换换入的长期股权投资以换出资产的公允价值为基础确定其初始投资成本，除非有确凿证据表明 换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的 相关税费作为换入长期股权投资的初始投资成本。 通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照公允价值为基础确定。 65 新疆准东石油技术股份有限公司 2007 年年度报告 XINJIANG ZHUNDONG PETRO TECH CO., LTD 2、被投资单位具有共同控制、重大影响的依据 按照合同约定对某项经济活动所共有的控制，仅在与该项经济活动相关的重要财务和经营决策需要 分 享控制权的投资方一致同意时存在，则视为与其他方对被投资单位实施共同控制；对一个企业的财务和经 营决策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定，则视为投资企业 能够对被投资单位施加重大影响。 3、后续计量及收益确认 公司能够对被投资单位施加重大影响或共同控制的，初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可 辨 认净资产公允价值份额的差额，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被 投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。 公司对子公司的长期股权投资，采用成本法核算，编制合并财务报表时按照权益法进行调整。 对被投资单位不具有共同控制或重大影响，并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长 期股权投资，采用成本法核算。 对被投资单位具有共同控制或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。 成本法下公司确认投资收益，仅限于被投资单位接受投资后产生的累积净利润的分配额，所获得的利 润或现金股利超过上述数额的部分作为初始投资成本的收回。 权益法下在公司确认应分担被投资单位发生的亏损时，按照以下顺序进行处理：首先，冲减长期股权 投资的账面价值。其次，长期股权投资的账面价值不足以冲减的，以其他实质上构成对被投资单位净投资 的长期权益账面价值为限继续确认投资损失，冲减长期应收项目等的账面价值。最后，经过上述处理，按 照投资合同或协议约定企业仍承担额外义务的，按预计承担的义务确认预计负债，计入当期投资损失。 被投资单位以后期间实现盈利的，公司在扣除未确认的亏损分担额后，按与上述相反的顺序处理，减 记已确认预计负债的账面余额、恢复其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益及长期股权投资的 账 面价值，同时确认投资收益。 被投资单位除净损益以外所有者权益其他变动的处理：对于被投资单位除净损益以外所有者权益的 其 他变动，在持股比例不变的情况下，公司按照持股比例计算应享有或承担的部分，调整长期股权投资的账 面价值，同时增加或减少资本公积（其他资本公积）。 （十二）固定资产的计价和折旧方法 1．固定资产确认条件 固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有，并且使用年限超过一年的有形资产。固 定资产在同时满足下列条件时予以确认： （1）与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业； （2）该固定资产的成本能够可靠地计量。 66 新疆准东石油技术股份有限公司 2007 年年度报告 XINJIANG ZHUNDONG PETRO TECH CO., LTD 2．固定资产的分类 固定资产分类为：房屋及建筑物、机器设备、运输设备、其他设备等。 3．固定资产的初始计量 固定资产通常按照实际成本作为初始计量。 购买固定资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质的，固定资产的成本以购买价 款的现值为基础确定。 债务重组取得债务人用以抵债的固定资产，以该固定资产的公允价值为基础确定其入账价值，并将重 组债务的账面价值与该用以抵债的固定资产公允价值之间的差额，计入当期损益；在非货币性资产交换具 备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非货币性资产交换换入的固定资产 通常以换出资产的公允价值为基础确定其入账价值，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠； 不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入固定资产的 成 本，不确认损益。 以同一控制下的企业吸收合并方式取得的固定资产按被合并方的账面价值确定其入账价值；以非同一 控制下的企业吸收合并方式取得的固定资产按公允价值确定其入账价值。 融资租入的固定资产，按租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为入 账 价值。 4．固定资产折旧计提方法 固定资产折旧采用年限平均法分类计提，根据固定资产类别、预计使用年限和预计净残值率确定折旧率。 符合资本化条件的固定资产装修费用，在两次装修期间与固定资产尚可使用年限两者中较短的期间 内，采用年限平均法单独计提折旧。 融资租赁方式租入的固定资产，能合理确定租赁期届满时将会取得租赁资产所有权的，在租赁资产尚 可使用年限内计提折旧；无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产尚 可使用年限两者中较短的期间内计提折旧。 各类固定资产折旧年限和年折旧率如下： 固定资产类别 预计使用年限 年折旧率 预计净残值率 房屋及建筑物 10～30 年 9.50～3.167% 5% 机器设备 5～10 年 19.00～9.50% 5% 运输设备 8年 11.875 5% 其他设备 5年 19.00% 5% 67 新疆准东石油技术股份有限公司 2007 年年度报告 XINJIANG ZHUNDONG PETRO TECH CO., LTD （十三）在建工程核算方法 1、在建工程类别 在建工程以立项项目分类核算。 2、在建工程结转为固定资产的标准和时点 在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的全部支出，作为固定资产的入账价值。 所建造的固定资产在建工程已达到预定可使用状态，但尚未办理竣工决算的，自达到预定可使用状态之日 起，根据工程预算、造价或者工程实际成本等，按估计的价值转入固定资产，并按本公司固定资产折旧政 策计提固定资产的折旧，待办理竣工决算后，再按实际成本调整原来的暂估价值，但不调整原已计提的折 旧额。 （十四）无形资产核算方法 1、无形资产的计价方法 按取得时的实际成本入账； 外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所发生的 其 他支出。购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质的，无形资产的成本以购 买价款的现值为基础确定。 债务重组取得债务人用以抵债的无形资产，以该无形资产的公允价值为基础确定其入账价值，并将重 组债务的账面价值与该用以抵债的无形资产公允价值之间的差额，计入当期损益；在非货币性资产交换具 备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非货币性资产交换换入的无形资产 以换出资产的公允价值为基础确定其入账价值，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满 足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入无形资产的成本， 不确认损益。 以同一控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按被合并方的账面价值确定其入账价值；以非同一 控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按公允价值确定其入账价值。 2、无形资产使用寿命及摊销 （1）使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况： 名 称 预计使用寿命 依 据 土地使用权 50 年 土地使用权证 酸化用缓释剂等配方技术 3年 技术转让协议 68 新疆准东石油技术股份有限公司 2007 年年度报告 XINJIANG ZHUNDONG PETRO TECH CO., LTD 低渗透中强水敏储层深部酸化解堵技术 5年 技术转让协议 ACIDGUIDE 基质酸化知识系统 5年 技术转让协议 预算工程等软件 5年 预计软件更新升级期间 交联剂配方技术 3年 技术转让协议 聚丙烯酰胺配方技术 5年 技术转让协议 调剖剂配方技术 5年 技术转让协议 石油地质软件 5年 预计软件更新升级期间 金蝶财务软件 5年 预计软件更新升级期间 乳液型清防蜡剂配方技术 3年 技术转让协议 经复核，本期末无形资产的使用寿命及摊销方法与以前估计未有不同。 （2） 无形资产的摊销： 对于使用寿命有限的无形资产，在为企业带来经济利益的期限内按直线法摊销；无法预见无形资产为 企业带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产，不予摊销。 3、研究开发项目研究阶段支出与开发阶段支出的划分标准： 内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件的，才能确认为无形资产： （1）完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性； （2）具有完成该无形资产并使用或出售的意图； （3）无形资产产生经济利益的方式，能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身 存在市场，无形资产将在内部使用的，应当证明其有用性； （4）有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该 无形资产； （5）归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。 （十五）长期待摊费用的摊销方法及摊销年限 长期待摊费用在受益期内平均摊销，其中： 预付经营租入固定资产的租金，按租赁合同规定的期限平均摊销。 经营租赁方式租入的固定资产改良支出，按剩余租赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较短的期限 平 均摊销。 69 新疆准东石油技术股份有限公司 2007 年年度报告 XINJIANG ZHUNDONG PETRO TECH CO., LTD （十六）除存货、金融资产外的其他主要资产的减值 1、 长期股权投资 成本法核算的、在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资，其减值损失是根据 其账面价值与按类似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额进行确定。 其他长期股权投资，如果可收回金额的计量结果表明，该长期股权投资的可收回金额低于其账面价 值 的，将差额确认为减值损失。 长期股权投资减值损失一经确认，不再转回。 2、固定资产、在建工程、无形资产、商誉等长期非金融资产 对于固定资产、在建工程、无形资产等长期非金融资产，公司在每年末判断相关资产是否存在可能 发 生减值的迹象。 因企业合并所形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年都进行减值测 试。 资产存在减值迹象的，估计其可收回金额。可收回金额根据资产的公允价值减去处置费用后的净额 与 资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。 当资产的可收回金额低于其账面价值的，将资产的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为资 产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。 资产减值损失确认后，减值资产的折旧或者摊销费用在未来期间作相应调整，以使该资产在剩余使用 寿命内，系统地分摊调整后的资产账面价值（扣除预计净残值）。 固定资产、在建工程、无形资产等长期非金融资产资产减值损失一经确认，在以后会计期间不再转 回 。 有迹象表明一项资产可能发生减值的，企业以单项资产为基础估计其可收回金额。企业难以对单项资 产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。 （十七）资产组产生的主要现金流入是否独立于其他资产或者资产组的现金流入为依据 资产组的认定，以资产组产生的主要现金流入是否独立于其他资产或者资产组的现金流入为依据。同 时，在认定资产组时，考虑公司管理层管理生产经营活动的方式和对资产的持续使用或者处置的决策方 式 等。 资产组的可收回金额低于其账面价值的，确认相应的减值损失。 资产组的可收回金额按该资产组的公允价值减去处置费用后的净额与其预计未来现金流量的现值两 者之间较高者确定。在合并财务报表中反映的商誉，不包括子公司归属于少数股东权益的商誉。但对相关 的资产组进行减值测试时，将归属于少数股东权益的商誉包括在内，调整资产组的账面价值，然后根据调 整后的资产组账面价值与其可收回金额进行比较。如上述资产组发生减值的，该损失按比例扣除少数股东 权益份额后，确认归属于母公司的商誉减值损失。 70 新疆准东石油技术股份有限公司 2007 年年度报告 XINJIANG ZHUNDONG PETRO TECH CO., LTD 资产组一经认定，通常不进行调整，有确凿证据表明资产组确要调整的除外。 （十八）借款费用资本化 1、借款费用资本化的确认原则 公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相 关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。 符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可 销 售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。 借款费用同时满足下列条件时开始资本化： （1）资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移 非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出； （2）借款费用已经发生； （3）为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。 当符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过 3 个月的，借 款费用暂停资本化。 当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。 当购当购建或者生产符合资本化条件的资产中部分项目分别完工且可单独使用时，该部分资产借款费 用停止资本化。 2、借款费用资本化期间 资本化期间，指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间，借款费用暂停资本化的期间不 包括在内。 3、借款费用资本化金额的确定方法 专门借款的利息费用（扣除尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或者进行暂时性投资取得 的 投资收益）及其辅助费用在所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态前， 予以资本化。 根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确 定一般借款应予资本化的利息金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。 借款存在折价或者溢价的，按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价或者溢价金额，调整每期 利息金额。 71 新疆准东石油技术股份有限公司 2007 年年度报告 XINJIANG ZHUNDONG PETRO TECH CO., LTD （十九）收入确认原则 1、销售商品 公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购买方；公司既没有保留与所有权相联系的继续管 理 权，也没有对已售出的商品实施有效控制；收入的金额能够可靠地计量；相关的经济利益很可能流入企 业 ； 相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认商品销售收入实现。 2、提供劳务 在同一年度内开始并完成，在劳务已经提供，收到价款或取得收取价款的依据时，确认劳务收入的实 现；如劳务的开始和完成分属不同的会计年度，在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，在资产负 债表日按完工百分比法确认相关的劳务收入。 公司提供的石油技术服务业务、油田管理服务业务、运输服务业务以及不构成建造合同的工程业务 收 入，属于长期为客户提供重复的劳务收取的劳务费，具体确认方法如下： 在相关劳务活动发生时确认收入，确认的金额为甲方确认的劳务完成工作量乘以合同单价。 3、建造合同 在资产负债表日，建造合同的结果能够可靠估计的，应当根据完工百分比法确认合同收入和合同费 用 ； 在资产负债表日，应当按照合同总收入乘以完工进度扣除以前会计期间累计已确认收入后的金额，确认为 当期合同收入；同时，按照合同预计总成本乘以完工进度扣除以前会计期间累计已确认费用后的金额，确 认为当期合同费用。当期完成的建造合同，应当按照实际合同总收入扣除以前会计期间累计已确认收入 后 的金额，确认为当期合同收入；同时，按照累计实际发生的合同成本扣除以前会计期间累计已确认费用后 的金额，确认为当期合同费用。 在资产负债表日， 如果建造合同的结果不能可靠地估计，区别以下情况处理：合同成本能够收回的， 合同收入根据能够收回的实际合同成本加以确认；合同成本不可能收回的，在发生时立即确认为费用，不 确认收入。 合同的结果能够可靠估计是指同时具备下列条件： （1）合同总收入能够可靠地计量； （2）与合同相关的经济利益能够流入企业； （3）在资产负债表日合同完工进度和为完成合同尚需发生的成本能够可靠地确定； （4）为完成合同已经发生的合同成本能够清楚地区分和可靠地计量，以便实际合同成本能够与以前 的预计成本相比较。 4、让渡资产使用权 与交易相关的经济利益很可能流入企业，收入的金额能够可靠地计量时。 72 新疆准东石油技术股份有限公司 2007 年年度报告 XINJIANG ZHUNDONG PETRO TECH CO., LTD （1）利息收入金额，按照他人使用本企业货币资金的时间和实际利率计算确定。 （2）使用费收入金额，按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。 （二十）确认递延所得税资产的依据 公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，确认由可抵扣暂时性差异产生的 递延所得税资产。 （二十一）本年主要会计政策、会计估计的变更和重大会计差错更正及其影响 1、会计政策变更 根据财政部财会[2006]3 号《关于印发等 38 项具体准则的通知》，公司 从 2007 年 1 月 1 日起，执行新《企业会计准则》；并根据《企业会计准则第 38 号－首次执行企业会计准 则》及企业会计准则解释第 1 号的规定对财务报表项目进行了追溯调整。 追溯调整的主要事项有，对会计科目及财务报表项目进行重分类；所得税费用从原准则下的应付税 款 法改为按《企业会计准则第 18 号－所得税》核算所得税费用；子公司长期股权投资由权益法核算改为成 本法核算。 上列各项对报表的影响如下： 权益法变更为 以前年度合并时转回的属 项 目 所得税 成本法追溯调整 于母公司拥有份额的盈余 合 计 公积按新准则不再转回 对 2007 年初留存收益的影响 1,037,702.30 --- --- 1,037,702.30 其中：对 2007 年初未分配利润的影响 874,087.12 -99,235.98 230,797.55 1,005,648.69 对本年净利润的影响 -268,151.67 --- --- -268,151.67 2、会计估计变更 根据《国家税务总局关于明确企业调整固定资产残值比例执行时间的通知》（国税函[2005]883 号）规 定，结合公司固定资产使用情况以及相关税法规定，公司董事会决定自 2007 年 1 月 1 日起将所有固定资 产预计净残值率由 3%调整为 5%，该会计估计的变更对 2007 年净利润的影响为 508,253.59 元。 73 新疆准东石油技术股份有限公司 2007 年年度报告 XINJIANG ZHUNDONG PETRO TECH CO., LTD 三、税项 （一）公司主要税费和税（费）率 税 费 税（费）率 备 注 增值税 17% （注） 营业税 5% 按住宿、餐饮收入的 5%计缴 营业税 3% 按建筑安装工程收入的 3%计缴 城建税 7% 按应缴流转税的 7%计缴 教育费附加 3% 按应缴流转税的 3%计缴 文化事业费 3% 按住宿、餐饮收入的 3%计缴 所得税 33% 按应纳税所得额的 33%计缴 注：根据财政部及国家税务总局文件财税字[2000]32 号“关于印发《油气田企业增值税暂行管理办法》 的通知”、国家税务总局文件国税发[2000]195 号“关于油气田企业增值税问题的补充通知 ”，公司按《油气 田企业增值税暂行管理办法》计缴增值税。 （二）税负减免 1、公司根据新疆维吾尔自治区国家税务局石油税收管理局文件新国税石办[2005]18 号“关于新疆准东 石油技术股份有限公司享受西部大开发税收优惠政策的批复”，2005 年度至 2010 年度所得税减按 15%计征 。 2、控股子公司新疆准油运输服务有限公司根据新疆维吾尔自治区直属税务局文件新国税直办 [2006]2 号“关于新疆准油运输服务有限公司享受西部大开发税收优惠政策的批复 ”，2005 年度至 2010 年度所得税 减按 15%计征。 3、控股子公司新疆准油运输服务有限公司根据乌鲁木齐高新技术产业开发区地方税务局文件乌高新 区地税函[2007]22 号文，安置下岗职工在 2007 年 1 月 1 日至 2009 年 12 月 31 日期间可从当年应缴的营业 税、城建税、教育费附加和企业所得税中扣减 420,000.00 元的优惠政策。 4、控股子公司新疆准油化工有限公司根据新疆维吾尔自治区直属税务局文件新国税直办 [2007]49 号 “关于新疆准油化工有限公司享受西部大开发税收优惠政策的批复 ”，2007 年度至 2010 年度所得税减按 15% 计征。 四、企业合并及合并财务报表 合并财务报表按照 2006 年 2 月颁布的《企业会计准则第 33 号—合并财务报表》执行。公司所控制的 全部子公司均纳入合并财务报表的合并范围，公司控制的特殊目的主体也纳入合并财务报表的合并范围。 合并财务报表以母公司和纳入合并范围的子公司的个别财务报表为基础，根据其他有关资料为依据， 按照权益法调整对子公司的长期股权投资后，由母公司编制。合并时对内部权益性投资与子公司所有者 权 74 新疆准东石油技术股份有限公司 2007 年年度报告 XINJIANG ZHUNDONG PETRO TECH CO., LTD 益、内部投资收益与子公司利润分配、内部交易事项、内部债权债务进行抵销。 子公司所采用的会计政策与母公司保持一致。 （一）非同一控制下的企业合并取得的子公司（金额单位：人民币万元） 表决权 是否 被投资公司全称 组织机构代码 注册资本 经营范围 实际投资额 持股比例 比例 合并 新疆 准 油 化 工 有 限 公 司 化工产品、油田技术服 652302-001162 928.00 793.00 85.45% 85.45% 是 （以下简称“准油化工”） 务 化工产 品、 机电 产 品、 新疆准油经贸发展有限公司 650000-115345 600.00 金属材料、钢材、农副 588.00 98.00% 98.00% 是 （以下简称“准油经贸”） 产品等 新疆准油运输服务有限责任 普通货物运输、百货销 75170989-7 1,600.00 1,550.00 96.88% 96.88% 是 公 司（以 下 简 称“准油运输”） 售、机电设备租赁 （二）本年合并报表范围的变更情况 本年合并范围减少一家，原因为： 子公司准油经贸于 2007 年 6 月办理完税务注销登记，于 2007 年 7 月 2 日办理完工商注销登记，故本 年未纳入合并报表范围。公司于 2007 年 6 月收到清算后资产人民币 4,167,257.32 元，产生清算损失人民币 217,796.67 元。 （三）少数股东权益和少数股东损益（金额单位：人民币元） 本年少数股东 项 目 年初余额 年末余额 损益增减 少数股东权益 其中：准油化工 --- --- --- 准油经贸 88,186.11 -88,186.11 --- 准油运输 --- --- --- 合 计 88,186.11 -88,186.11 --- 75 新疆准东石油技术股份有限公司 2007 年年度报告 XINJIANG ZHUNDONG PETRO TECH CO., LTD 五、合并财务报表主要项目注释（以下金额单位若未特别注明者均为人民币元） （一）货币资金 项 目 年末余额 年初余额 现 金 201,560.33 28,798.54 银行存款 96,839,880.90 31,312,137.28 其他货币资金 2,503,570.50 2,198,380.80 合 计 99,545,011.73 33,539,316.62 1、其他货币资金分类表 年末其他货币资金 金 额 银行承兑汇票保证金 2,503,570.50 2、货币资金年末余额比年初余额增加 66,005,695.11 元，增加比例为 196.80%，变动原因主要为：销 售回款增加。 3、年末银行存款中有 800,000.00 元因诉讼被法院冻结保全，详见附注十 /（一）所述，现金流量表中 现金及现金等价物已剔除该款项。 4、年末其他货币资金中银行承兑汇票保证金为 2,503,570.50 元，现金流量表中现金及现金等价物已剔 除该款项。 （二）应收票据 票据种类 年末余额 年初余额 银行承 兑 汇 票 --- 40,000.00 应收票据年末余额比年初余额减少 40,000.00 元，减少比例为 100%，变动原因主要为：银行承兑汇票 到期兑现。 （三）应收账款 1、应收账款构成 年末余额 占应收账款总 坏账准备 账 龄 金 额 坏账准备 额的比例（%） 计提比例 1、单项金额重大并已单独 --- --- --- --- 计提坏账准备的款项 2、单项金额非重大并已单 --- --- --- --- 独计提坏账准备的款项 3、其他按账龄段划分为类 66,721,917.73 100.00 3,877,987.95 76 新疆准东石油技术股份有限公司 2007 年年度报告 XINJIANG ZHUNDONG PETRO TECH CO., LTD 似信用风险特征的款项 其中： 1 年以内 57,675,612.27 86.44 5% 2,883,780.62 1－2 年 8,150,537.66 12.22 10% 815,053.77 2－3 年 895,767.80 1.34 20% 179,153.56 合计 66,721,917.73 100.00 3,877,987.95 年初余额 占应收账款总 坏账准备 账 龄 金 额 坏账准备 额的比例（%） 计提比例 1、单项金额重大并已单独 --- --- --- --- 计提坏账准备的款项 2、单项金额非重大并已单 --- --- --- --- 独计提坏账准备的款项 3、其他按账龄段划分为类 114,239,979.78 100.00 6,142,018.00 似信用风险特征的款项 其中： 1 年以内 105,639,599.76 92.47 5.00% 5,281,980.00 1－2 年 8,600,380.02 7.53 10.00% 860,038.00 合 计 114,239,979.78 100 .00 6,142,018.00 2、年末应收账款中无持本公司 5%以上（含 5%）表决权股份的股东单位款项。 3、年末应收账款中欠款金额前 5 名 占应收账款 债务人排名 金 额 账 龄 总额的比例 中国石油天然气股份有限公司新疆油田分公司（准东采油厂） 16,264,678.57 1 年以内 24.38% 新疆吉业石油开发科技有限公司 7,022,054.34 1 年以内 10.52% 中国石油天然气股份有限公司新疆油田分公司（彩南作业区） 6,467,430.61 1 年以内 9.69% 新疆陆通交通建设有限公司 5,614,474.16 1 年以内 8.41% 中国石油新疆油田分公司开发公司 5,223,180.93 1 年以内 7.83% 合 计 40,591,818.61 60.83% 4、年末应收账款中无关联方欠款。 5、应收账款年末余额比年初余额减少 47,518,062.05 元，减少比例为 41.59%，变动原因主要为：销售 回款增加。 77 新疆准东石油技术股份有限公司 2007 年年度报告 XINJIANG ZHUNDONG PETRO TECH CO., LTD （四）预付款项 1、账龄分析： 年末余额 年初余额 占总额 的 比 例 占总额 的 比 例 账 龄 金额 金额 （ %） （ %） 1 年以内 10,517,156.21 100.00 7,415,167.31 99.85 1－ 2 年 --- --- 11,000.00 0.15 合 计 10,517,156.21 100.00 7,426,167.31 100.00 2、年末金额较大的预付款项 欠款人名称 金 额 性质或内容 天津凯得实业有限公司 2,733,800.00 预付设备款 西梅卡亚洲气体系统成都有限公司 2,364,000.00 预付设备款 3、年末预付款项中无持本公司 5%以上（含 5%）表决权股份的股东单位欠款。 4、预付款项年末余额比年初余额增加 3,090,988.90 元，增加比例为 41.62%，变动原因为：预付设备 款增加。 （五）其他应收款 1、其他应收款构成 年末余额 占其他应收款总额 坏账准备 账 龄 金 额 坏账准备 的比例（%） 计提比例 1、单项金额重大并已单独计 --- --- --- --- 提坏账准备的款项 2、单项金额非重大并已单独 --- --- --- --- 计提坏账准备的款项 3、其他按账龄段划分为类似 8,623,561.80 100.00 717,494.99 信用风险特征的款项 其中： 1 年以内 4,947,223.79 57.37 5.00% 247,361.19 1－2 年 1,626,338.01 18.86 10.00% 162,633.80 78 新疆准东石油技术股份有限公司 2007 年年度报告 XINJIANG ZHUNDONG PETRO TECH CO., LTD 2－3 年 2,050,000.00 23.77 20.00% 307,500.00 合 计 8,623,561.80 100.00 717,494.99 年初余额 占其他应收款总 坏账准备 账 龄 金 额 坏账准备 额的比例（%） 计提比例 1、单项金额重大并已单独计 --- --- --- --- 提坏账准备的款项 2、单项金额非重大并已单独 1,572,500.00 21.95 20% 314,500.00 计提坏账准备的款项 3、其他按账龄段划分为类似 5,592,888.32 78.05 440,117.59 信用风险特征的款项 其中： 1 年以内 2,383,424.57 33.26 5% 119,171.22 1－2 年 3,209,463.75 44.79 10% 320,946.37 合 计 7,165,388.32 100.00 754,617.59 2、年末其他应收款中无持本公司 5%以上（含 5%）表决权股份的股东单位欠款。 3、年末其他应收款中欠款金额前 5 名 占其他应收款 债务人排名 性质或内容 金 额 账 龄 总额的比例 阜康市准东顶佳工贸有限责任公司 往来款 3,500,000.00 1 年以内 40.59% 上海华蓬防暴科技有限公司 保证金 2,000,000.00 2－3 年 23.19% 申报上市发生的 上市费用 1,867,200.00 2 年以内 21.65% 中介机构费用等 新疆陆通交通建设有限责任公司 保证金 250,000.00 1－2 年 2.90% 新疆石油管理局资金中心 押 金 150,000.00 1－2 年 1.74% 合 计 7,767,200.00 90.07% 4、年末其他应收款中关联方欠款为 3,500,000.00 元，占其他应收款总金额的 40.59%，详见附注七/（ 三 ）。 79 新疆准东石油技术股份有限公司 2007 年年度报告 XINJIANG ZHUNDONG PETRO TECH CO., LTD （六）存货及存货跌价准备 年末余额 年初余额 类 别 余 额 存货跌价准备 余 额 存货跌价准备 原材料 2,631,490.34 --- 3,775,412.85 --- 库存商品 2,140,885.95 107,232.69 1,553,406.21 --- 周转材料 51,971.68 --- 49,127.16 --- 合 计 4,824,347.97 107,232.69 5,377,946.22 --- 1、存货跌价准备 本年减少额 存货种类 年初余额 本年计提额 年末余额 转回 转销 原材料 --- --- --- --- --- 库存商品 --- 107,232.69 --- --- 107,232.69 周转材料 --- --- --- --- --- 合 计 --- 107,232.69 --- --- 107,232.69 2、年末库存商品按成本高于可变现净值的差额计提存货跌价准备，确定可变现净值的依据为期末存 货的估计售价减去估计的销售费用以及相关税费后的金额。 （七）长期股权投资 年末余额 年初余额 项 目 账面余额 减值准备 账面余额 减值准备 长期股权投资 2,289,174.19 --- 5,840,107.82 --- 1、被投资单位主要信息 业务 本企业持股 被投资单位名称 注册地 年末净资产总额 本年营业收入总额 本年净利润 性质 及表决比例 新疆 准 东 顶 佳 工 阜康市 准东 石 印刷 36.36% 6,295,880.59 12,670,877.20 420,269.32 贸有限责任公司 油基地原粮店 80 新疆准东石油技术股份有限公司 2007 年年度报告 XINJIANG ZHUNDONG PETRO TECH CO., LTD 2、按权益法核算的长期股权投资 本年权益增减额 年末余额 投资单位 投资起止期 年初余额 其中 名称 本年合计 初始投资 累计增减 合计 投资成本 确认收益 分利 其他 新疆准东顶佳工贸有 2001.10－ 2,136,364.27 152,809.92 --- 152,809.92 --- --- 756,802.72 1,532,371.47 2,289,174.19 限责任公司 2021.10 新疆派犫 泰克石油科 2003.07－ 3,703,743.55 -3,703,743.55 -3,271,100.00 -432,643.55 --- --- --- --- --- 技有限责任公司 2007.05 合 计 5,840,107.82 -3,550,933.63 -3,271,100.00 -279,833.63 --- --- 756,802.72 1,532,371.47 2,289,174.19 3、年末长期股权投资无减值迹象，故未计提减值准备。 4、长期股权投资年末余额比年初余额减少 3,550,933.63 元，减少比例为 60.80%，变动原因主要为： 公司于 2007 年 5 月签订转让新疆派犫泰克石油科技有限责任公司的股权协议，以年初余额经会计师事务 所审计的净资产为基础确定转让价格为 3,271,100.00 元，产生股权转让损失 432,643.55 元。 （八）固定资产原价及累计折旧 1、固定资产原价 类 别 年初原价 本年增加 本年减少 年末原价 房屋及建筑物 17,939,906.34 10,160,320.99 --- 28,100,227.33 机器设备 77,584,042.48 23,353,550.25 14,169.00 100,923,423.73 运输设备 67,372,178.82 4,678,654.93 161,200.00 71,889,633.75 其他设备 21,345,178.94 8,528,227.47 565,061.26 29,308,345.15 合 计 184,241,306.58 46,720,753.64 740,430.26 230,221,629.96 （1）本年由在建工程转入固定资产原价为 8,706,795.66 元。 （2）年末抵押的固定资产原价为 115,767,612.68 元，详见附注九/（ 二 ）。 2、累计折旧 类 别 年初余额 本年提取 本年减少 年末余额 房屋及建筑物 2,927,693.70 1,106,256.65 --- 4,033,950.35 机器设备 25,760,421.12 10,913,625.07 8,008.32 36,666,037.87 运输设备 19,049,129.78 8,074,867.31 53,353.14 27,070,643.95 其他设备 10,773,419.14 4,047,296.26 403,601.55 14,417,113.85 合 计 58,510,663.74 24,142,045.29 464,963.01 82,187,746.02 81 新疆准东石油技术股份有限公司 2007 年年度报告 XINJIANG ZHUNDONG PETRO TECH CO., LTD 3、固定资产账面价值 类 别 年初余额 本年增加 本年减少 年末余额 房屋及建筑物 15,012,212.64 10,160,320.99 1,106,256.65 24,066,276.98 机器设备 51,823,621.36 23,353,550.25 10,919,785.75 64,257,385.86 运输设备 48,323,049.04 4,678,654.93 8,182,714.17 44,818,989.80 其他设备 10,571,759.80 8,528,227.47 4,208,755.97 14,891,231.30 合 计 125,730,642.84 46,720,753.64 24,417,512.54 148,033,883.94 4、年末无暂时闲置的固定资产。 5、年末固定资产无减值情形，故未计提减值准备。 （九）在建工程 1、明细变动情况 本年转入 年末 工程名称 年初余额 本年增加 资金来源 固定资产 余额 彩南生活点工程 4,326,625.82 441,338.18 4,767,964.00 --- 其他 陆梁生活点工程 1,101,600.00 46,054.34 1,147,654.34 --- 其他 野营房制作 634,000.00 -199,671.67 434,328.33 --- 其他 原料罐 42,000.00 108,417.02 150,417.02 --- 其他 克市公寓装修工程 7,000.00 133,973.51 140,973.51 --- 其他 蒸汽锅 --- 1,336,189.91 1,336,189.91 --- 其他 大罐清洗设备 --- 345,584.53 345,584.53 --- 其他 石西生活点工程 --- 209,954.00 209,954.00 --- 其他 危险品储存库 --- 173,730.02 173,730.02 --- 其他 合 计 6,111,225.82 2,595,569.84 8,706,795.66 --- 2、在建工程年末余额比年初余额减少 6,111,225.82 元，减少比例为 100.00%，变动原因为：在建工程 完工转固定资产。 3、在建工程无减值迹象，故未计提减值准备。 82 新疆准东石油技术股份有限公司 2007 年年度报告 XINJIANG ZHUNDONG PETRO TECH CO., LTD （十）无形资产 1、无形资产原价 项 目 年初原价 本年增加 本年减少 年末原价 取得方式 土地使用权 582,176.85 --- --- 582,176.85 出让 酸化用缓释剂等配方技术 450,000.00 --- --- 450,000.00 购入 低渗透中强水敏储层深部酸化 350,000.00 --- --- 350,000.00 购入 解堵技术 ACIDGUIDE 基质酸化知识系统 300,000.00 --- --- 300,000.00 购入 预算工程等软件 269,364.00 --- --- 269,364.00 购入 交联剂配方技术 240,000.00 --- --- 240,000.00 购入 聚丙烯酰胺配方技术 219,000.00 --- --- 219,000.00 购入 调剖剂配方技术 197,100.00 --- --- 197,100.00 购入 金蝶财务软件一 --- 214,478.63 --- 214,478.63 购入 金蝶财务软件二 --- 8,000.00 --- 8,000.00 购入 石油地质软件 --- 100,000.00 --- 100,000.00 购入 乳液型清防蜡剂配方技术 --- 80,000.00 --- 80,000.00 购入 合 计 2,607,640.85 402,478.63 --- 3,010,119.48 年末无形资产原价无用于抵押、担保等情况。 2、累计摊销 项 目 年初余额 本年摊销 本年减少 年末余额 土地使用权 16,495.10 11,643.54 --- 28,138.64 酸化用缓释剂等配方技术 37,500.00 150,000.00 --- 187,500.00 低渗透中强水敏储层深部酸化解堵技 5,833.33 69,999.96 --- 75,833.29 术 ACIDGUIDE 基质酸化知识系统 5,000.00 60,000.00 --- 65,000.00 预算工程等软件 89,982.81 53,872.80 --- 143,855.61 交联剂配方技术 60,000.00 80,000.00 --- 140,000.00 聚丙烯酰胺配方技术 175,200.00 43,800.00 --- 219,000.00 调剖剂配方技术 9,855.00 39,420.00 --- 49,275.00 金蝶财务软件一 --- 30,337.51 --- 30,337.51 金蝶财务软件二 --- 133.33 --- 133.33 石油地质软件 --- 1,666.67 --- 1,666.67 83 新疆准东石油技术股份有限公司 2007 年年度报告 XINJIANG ZHUNDONG PETRO TECH CO., LTD 乳液型清防蜡剂配方技术 --- 26,666.67 --- 26,666.67 合 计 399,866.24 567,540.48 --- 967,406.72 3、无形资产账面价值 项 目 年初余额 本年增加 本年减少 年末余额 剩余摊销期限 土地使用权 565,681.75 --- 11,643.54 554,038.21 571 个月 酸化用缓释剂等配方技术 412,500.00 --- 150,000.00 262,500.00 21 个月 低渗透中强水敏储层深部酸化 344,166.67 --- 69,999.96 274,166.71 47 个月 解堵技术 ACIDGUIDE 基质酸化知识系统 295,000.00 --- 60,000.00 235,000.00 47 个月 预算工程等软件 179,381.19 --- 53,872.80 125,508.39 28 个月 交联剂配方技术 180,000.00 --- 80,000.00 100,000.00 15 个月 聚丙烯酰胺配方技术 43,800.00 --- 43,800.00 --- 调剖剂配方技术 187,245.00 --- 39,420.00 147,825.00 45 个月 金蝶财务软件一 --- 214,478.63 30,337.51 184,141.12 48 个月 金蝶财务软件二 --- 8,000.00 133.33 7,866.67 59 个月 石油地质软件 --- 100,000.00 1,666.67 98,333.33 59 个月 乳液型清防蜡剂配方技术 --- 80,000.00 26,666.67 53,333.33 24 个月 合 计 2,207,774.61 402,478.63 567,540.48 2,042,712.76 4、无形资产无减值迹象，故未计提减值准备。 （十一）长期待摊费用 1、长期待摊费用明细如下： 项 目 预计摊销年限 原始发生额 剩余摊销期限 技术使用费 5年 1,000,000.00 43个月 2、长期待摊费用本年变动情况如下： 项 目 年初余额 本年摊销 本年减少 累计摊销额 年末余额 技术使用费 766,662.00 200,004.00 --- 433,342.00 566,658.00 84 新疆准东石油技术股份有限公司 2007 年年度报告 XINJIANG ZHUNDONG PETRO TECH CO., LTD （十二）递延所得税资产 项 目 年末余额 年初余额 应收款项帐面价值与计税基础差异 627,398.68 913,947.66 存货帐面价值与计税基础差异 16,084.90 --- 固定资产帐面价值与计税基础差异 94,998.90 95,230.36 合 计 738,482.48 1,009,178.02 （十三）短期借款 项 目 年末余额 年初余额 备 注 信用借款 48,000,000.00 20,000,000.00 抵押借款 30,000,000.00 40,000,000.00 附注九/（二） 保证借款 10,000,000.00 5,000,000.00 合 计 88,000,000.00 65,000,000.00 1、年末公司不存在已到期未归还的短期借款。 2、短期借款年末余额比年初余额增加 23,000,000.00 元，增加比例为 35.38%，增加原因为：公司固定 资产投入较大，导致资金紧张贷款增加。 （十四）应付票据 其中下一会计期 项 目 年末余额 年初余额 间将到期的金额 银行承兑汇票 23,701,146.53 23,701,146.53 11,842,310.69 应付票据年末余额比年初余额增加 11,858,835.84 元，增加比例为 100.14%，变动原因为：年末应付设 备款增加。 （十五）应付账款 年末余额 年初余额 账 龄 金 额 占总额比例% 金 额 占总额比例% 1 年以内 34,227,424.52 94.86 38,935,994.18 84.90 1 年以上 1,855,038.87 5.14 6,922,879.45 15.10 合 计 36,082,463.39 100.00 45,858,873.63 100.00 1、年末应付账款中无欠持本公司 5%以上（含 5%）表决权股份的股东款项。 2、年末应付账款中无欠关联方款项。 85 新疆准东石油技术股份有限公司 2007 年年度报告 XINJIANG ZHUNDONG PETRO TECH CO., LTD 3、账龄超过一年的大额应付账款： 客户名称 金 额 未偿还原因 周新元 451,990.00 未付材料款 中油特种车辆有限公司 285,000.00 未付设备款 西安市思坦电子科技有限公司 234,776.30 未付设备款 （十六）预收款项 年末余额 年初余额 账 龄 金 额 占总额比例% 金 额 占总额比例% 1 年以内 212,017.99 100.00 2,125,520.00 100.00 1、年末预收款项中无欠持本公司 5%以上（含 5%）表决权股份的股东款项。 2、年末预收款项中无欠关联方款项。 3、预收款项年末余额比年初余额减少 1,913,502.01 元，减少比例为 90.03%，变动原因为：年末工作 量结算，结转收入。 （十七）应付职工薪酬 明 细 年初余额 本年增加 本年支付 年末余额 工资、奖金、津贴和补贴 2,212,107.54 21,699,988.41 20,617,527.94 3,294,568.01 职工福利费 2,403,147.50 2,306,607.98 4,709,755.48 --- 社会保险费 2,904,033.13 5,797,271.19 8,388,973.54 312,330.78 住房公积金 -31,235.00 2,098,842.82 2,200,678.82 -133,071.00 工会经费和职工教育经费 131,751.74 1,039,257.74 709,017.26 461,992.22 其他 73,788.60 39,610.20 113,345.86 52.94 合 计 7,693,593.51 32,981,578.34 36,739,298.90 3,935,872.95 应付职工薪酬年末余额比年初余额减少 3,757,720.56 元，减少比例为 48.84%，减少原因为：发放年终 福利和缴纳社会保险费。 （十八）应交税费 项 目 年末余额 年初余额 增值税 4,380,922.08 7,220,570.36 营业税 734,621.47 680,025.25 城建税 374,924.09 636,493.80 86 新疆准东石油技术股份有限公司 2007 年年度报告 XINJIANG ZHUNDONG PETRO TECH CO., LTD 教育费附加 138,522.34 271,775.42 企业所得税 2,195,519.00 4,808,801.50 个人所得税 49,257.32 28,885.12 合 计 7,873,766.30 13,646,551.45 1、各项税种的税率及计征方法见附注三。 2、应交税费年末余额比年初余额减少 5,772,785.15 元，减少比例为 42.30%，变动原因主要为：年末 增值税和企业所得税比年初减少。 （十九）其他应付款 年末余额 年初余额 账 龄 金 额 占总额比例% 金 额 占总额比例% 1 年以内 917,869.21 84.89 317,082.84 68.83 1 年以上 163,349.03 15.11 143,600.78 31.17 合 计 1,081,218.24 100.00 460,683.62 100.00 1、年末其他应付款中无欠持本公司 5%以上（含 5%）表决权股份的股东款项。 2、年末其他应付款中无欠关联方款项。 3、年末其他应付款中账龄超过一年的大额其他应付款主要是质押金。 4、其他应付款年末余额比年初余额增加 620,534.62 元，增加比例为 134.70%，增加原因为：公司代 扣代缴款增加。 （二十）股本 年初余额 本年变动增（+）减（－） 年末余额 项 目 金 额 比例% 发行新股 送 股 公积金转股 其他 小计 金 额 比例% 境内法人持有股份 5,383,362.00 7.23 --- --- --- --- --- 5,383,362.00 7.23 自然人持有股份 69,075,327.00 92.77 --- --- --- --- --- 69,075,327.00 92.77 合 计 74,458,689.00 100.00 --- --- --- --- --- 74,458,689.00 100.00 公司经新疆维吾尔自治区人民政府于 2003 年 12 月 22 日以新政函[2003]210 号《关于同意设立新疆准 东石油技术股份有限公司的批复》，同意在有限公司的基础上，整体变更设立股份有限公司，同意以有限 公司 2003 年 10 月 31 日已经审计的净资产为折股依据，根据有限公司原股东的持股比例按照 1：1 的折算 比例进行折股。有限公司截止 2003 年 10 月 31 日经审计的净资产为 74,458,700.55 元，折为 74,458,689 股， 未折股数 11.55 元计入资本公积。以上股本已经上海立信长江会计师事务所有限公司信长会师报字（2003） 第 21876 号验资报告验证。 87 新疆准东石油技术股份有限公司 2007 年年度报告 XINJIANG ZHUNDONG PETRO TECH CO., LTD （二十一）资本公积 项 目 调整前年初余额 调整金额 调整后年初余额 本年增加 本年减少 年末余额 股本溢价 11.55 --- 11.55 --- --- 11.55 股本溢价详见附注六/（二十）。 （二十二）盈余公积 项 目 调整前年初余额 调整金额 调整后年初余额 本年增加 本年减少 年末余额 法定盈余公积 14,648,288.59 32,053.61 14,680,342.20 2,324,406.54 --- 17,004,748.74 任意盈余公积 68,348.36 --- 68,348.36 --- --- 68,348.36 合 计 14,716,636.95 32,053.61 14,748,690.56 2,324,406.54 --- 17,073,097.10 （二十三）未分配利润 项 目 金 额 提取或分配比例 调整前 年初未分配利润 65,628,994.96 调整 年初未分配利润（调增＋，调减－） 1,005,648.69 调整后 年初未分配利润 66,634,643.65 加：本年净利润 27,003,492.36 减：提取法定盈余公积 2,324,406.54 10% 应付普通股股利 4,467,521.34 年末未分配利润 86,846,208.13 1、根据公司 2007 年 4 月 6 日召开的 2006 年度股东大会决议，2006 年度按实现净利润提取法定公积 金及任意盈余公积金后，按公司注册资本总股份 7445.8689 万股为基数，按股权登记日在册股东所持有的 股份数额，每 10 股派发现金股利 0.60 元，剩余利润留待以后年度分配。 2、根据公司 2007 年 7 月 31 日召开的 2007 年度第一次临时股东大会决议，本次公司发行股票(A 股) 之前所形成的未分配利润，公司首次公开发行股票（ A 股）并上市后由公司新老股东共享。 3、根据财政部财会[2006]3 号《关于印发等 38 项具体准则的通知》，公 司从 2007 年 1 月 1 日起，执行新《企业会计准则》；并根据《企业会计准则第 38 号－首次执行企业会计 准则》企业会计准则解释第 1 号的规定对财务报表项目进行了追溯调整。调整情况详见附注二/（二十一）。 88 新疆准东石油技术股份有限公司 2007 年年度报告 XINJIANG ZHUNDONG PETRO TECH CO., LTD （二十四）营业收入及营业成本 本年金额 上年金额 项 目 主营业务 其他业务 合 计 主营业务 其他业务 合 计 营业收入 247,308,893.06 6,849,679.17 254,158,572.23 248,493,590.85 2,474,785.58 250,968,376.43 营业成本 180,843,803.30 6,829,931.70 187,673,735.00 184,445,971.68 2,197,203.29 186,643,174.97 营业利润 66,465,089.76 19,747.47 66,484,837.23 64,047,619.17 277,582.29 64,325,201.46 1、按业务类别列示主营业务收入、主营业务成本 主营业务收入 主营业务成本 项 目 本年金额 上年金额 本年金额 上年金额 （1）工业（含石油技术、油 163,625,604.24 164,223,715.24 102,720,555.78 107,931,482.00 田管理、化工） （2）建筑安装业 67,235,596.98 55,022,590.92 63,741,860.90 52,893,802.08 （3）运输、服务业 26,338,412.00 25,159,950.04 24,272,106.78 19,845,981.99 （4）商业 --- 6,326,614.11 --- 6,013,985.07 小 计 257,199,613.22 250,732,870.31 190,734,523.46 186,685,251.14 公司内各业务分部相互抵销 9,890,720.16 2,239,279.46 9,890,720.16 2,239,279.46 合 计 247,308,893.06 248,493,590.85 180,843,803.30 184,445,971.68 2、公司向前五名客户销售总额为 179,501,652.00 元，占公司本年全部营业收入的 70.63%。 （二十五）营业税金及附加： 项 目 计缴标准 本年金额 上年金额 营业税 3%、5% 845,315.04 574,927.18 城建税 7% 1,143,105.66 1,433,149.87 教育费附加 3% 489,902.43 615,682.47 合 计 2,478,323.13 2,623,759.52 89 新疆准东石油技术股份有限公司 2007 年年度报告 XINJIANG ZHUNDONG PETRO TECH CO., LTD （二十六）资产减值损失： 项 目 本年金额 上年金额 1、坏账损失 -1,985,346.37 374,871.72 2、存货跌价损失 -340,267.31 --- 合 计 -2,325,613.68 374,871.72 资产减值损失本年金额比上年金额减少 2,700,485.40 元，减少比例为 720.38%，变动原因为：销售回 款增加，坏账准备冲回。 （二十七）投资收益： 项目或被投资单位名称 本年金额 上年金额 股权投资投资收益 （一）权益法核算确认 1、新疆准东顶佳工贸有限责任公司 152,809.92 483,823.26 2、新疆派犫泰克石油科技有限责任公司 --- 271,269.19 （二）处置投资收益 1、新疆派犫泰克石油科技有限责任公司 -432,643.55 --- 2、新疆准油经贸发展有限公司 -217,796.67 --- 合 计 -497,630.30 755,092.45 1、本公司投资收益汇回无重大限制。 2、投资收益本年金额比上年金额减少 1,252,722.75 元，减少比例为 165.90%，变动原因为：派犫泰克 本年股权转让损失及子公司准油经贸本年清算损失。 （二十八）营业外收入 项 目 本年金额 上年金额 1、非流动资产处置利得合计 301,477.01 75,502.90 其中：固定资产处置利得 301,477.01 75,502.90 2、政府补助 70,000.00 --- 3、赔偿及罚款收入 424,000.00 414,367.44 合 计 795,477.01 489,870.34 营业外收入本年金额比上年金额增加 305,606.67 元，增加比例为 62.39%，变动原因为：固定资产处 置利得增加。 90 新疆准东石油技术股份有限公司 2007 年年度报告 XINJIANG ZHUNDONG PETRO TECH CO., LTD （二十九）营业外支出 项 目 本年金额 上年金额 1、非流动资产处置损失合计 --- 664,230.64 其中：固定资产处置损失 --- 664,230.64 2、捐赠支出 --- 20,000.00 3、赔偿支出 406,870.00 40,279.37 4、其 他 3,161.90 8,517.00 合 计 410,031.90 733,027.01 1、营业外支出本年金额比上年金额减少 322,995.11 元，减少比例为 44.06%，变动原因为：固定资产 处置损失减少。 2、赔偿支出中涉及诉讼的情况，详见附注十/（ 一 ）。 （三十）所得税费用 项 目 本年金额 上年金额 本年所得税费用 5,429,782.39 5,170,975.89 递延所得税费用 270,695.54 -68,012.19 合 计 5,700,477.93 5,102,963.70 （三十一）现金流量表附注 1、收到的其他与经营活动有关的现金 项 目 本年金额 企业往来款 754,256.02 利息收入 212,914.61 赔偿及罚款等 424,000.00 其他政府补助 70,000.00 合 计 1,461,170.63 2、支付的其他与经营活动有关的现金 项 目 本年金额 企业间往来 1,607,198.95 物料消耗 7,701,152.50 技术开发费 3,102,244.40 91 新疆准东石油技术股份有限公司 2007 年年度报告 XINJIANG ZHUNDONG PETRO TECH CO., LTD 项 目 本年金额 差旅费 1,487,451.99 咨询费 1,353,098.00 劳务费 1,101,493.22 办公费 959,559.55 租赁费 936,262.72 交际应酬费 869,366.04 运输费 761,386.51 燃料费 457,718.05 水电费 430,144.75 通讯费 296,058.45 修理费 269,733.70 其 他 2,543,342.62 合 计 23,876,211.45 3、现金流量表补充资料 项 目 本年金额 净利润 27,003,492.36 加：资产减值准备 -2,325,613.68 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 24,142,045.29 无形资产摊销 567,540.48 长期待摊费用摊销 200,004.00 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号 填 列 ） -301,477.01 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） --- 公允价值变动损失（收益以“－”号填列） --- 财务费用（收益以“－”号填列） 5,058,028.28 投资损失（收益以“－”号填列） 497,630.30 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） 270,695.54 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） --- 存货的减少（增加以“－”号填列） 1,902,821.24 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） 48,766,620.73 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） -15,235,808.57 92 新疆准东石油技术股份有限公司 2007 年年度报告 XINJIANG ZHUNDONG PETRO TECH CO., LTD 其 他 --- 经营活动产生的现金流量净额 90,545,978.96 六、母公司财务报表主要项目注释（以下金额单位若未特别注明者均为人民币元） （一）应收账款 1、应收账款构成 年末余额 账 龄 占应收账款总额 坏账准备 金 额 坏账准备 的比例（%） 计提比例 1、单项金额重大并已单独 --- --- --- --- 计提坏账准备的款项 2、单项金额非重大并已单 --- --- --- --- 独计提坏账准备的款项 3、其他按账龄段划分为类 64,901,208.75 100.00 3,735,822.35 似信用风险特征的款项 其中： 1 年以内 56,208,214.29 86.61 5.00% 2,810,410.72 1－2 年 8,131,872.66 12.53 10.00% 813,187.27 2－3 年 561,121.80 0.86 20.00% 112,224.36 合 计 64,901,208.75 100 .00 3,735,822.35 年初余额 账 龄 占应收账款总 坏账准备 金 额 坏账准备 额的比例（%） 计提比例 1、单项金额重大并已单独 --- --- --- --- 计提坏账准备的款项 2、单项金额非重大并已 --- --- --- --- 单独计提坏账准备的款项 3、其他按账龄段划分为 108,111,899.25 100.00 5,818,881.67 类似信用风险特征的款项 其中： 1 年以内 99,846,165.23 92.35 5.00% 4,992,308.27 1－2 年 8,265,734.02 7.65 10.00% 826,573.40 合 计 108,111,899.25 100.00 5,818,881.67 93 新疆准东石油技术股份有限公司 2007 年年度报告 XINJIANG ZHUNDONG PETRO TECH CO., LTD 2、年末应收账款中无持本公司 5%以上（含 5%）表决权股份的股东单位款项。 3、年末应收账款中欠款金额前五名 占应收账款 债务人排名 金 额 账 龄 总额的比例 中国石油天然气股份有限公司新疆油田分公司（准东采油厂） 16,264,678.57 1 年以内 25.06% 新疆吉业石油开发科技有限公司 7,022,054.34 1 年以内 10.82% 中国石油天然气股份有限公司新疆油田分公司（彩南作业区） 6,467,430.61 1 年以内 9.97% 新疆陆通交通建设有限公司 5,614,474.16 1 年以内 8.65% 中国石油新疆油田分公司开发公司 5,223,180.93 1 年以内 8.05% 合 计 40,591,818.61 62.55% 4、年末应收账款中无关联方欠款。 5、应收账款年末余额比年初余额减少 43,210,690.50 元，减少比例为 39.97%，变动原因主要为：销售 回款增加。 （二）其他应收款 1、其他应收款构成 年末余额 账 龄 占其他应收款总额 坏账准备 金 额 坏账准备 的比例（%） 计提比例 1、单项金额重大并已单独 --- --- --- --- 计提坏账准备的款项 2、单项金额非重大并已单 --- --- --- --- 独计提坏账准备的款项 3、其他按账龄段划分为类 8,610,407.03 100.00 716,837.25 似信用风险特征的款项 其中： 1 年以内 4,934,069.02 57.30 5.00% 246,703.45 1－2 年 1,626,338.01 18.89 10.00% 162,633.80 2－3 年 2,050,000.00 23.81 20.00% 307,500.00 合 计 8,610,407.03 100.00 716,837.25 94 新疆准东石油技术股份有限公司 2007 年年度报告 XINJIANG ZHUNDONG PETRO TECH CO., LTD 年初余额 账 龄 占其他应收款总额 坏账准备 金 额 坏账准备 的比例（%） 计提比例 1、单项金额重大并已单独计提坏账 --- --- --- --- 准备的款项 2、单项金额非重大并已单独计提坏 --- --- --- --- 账准备的款项 3、其他按账龄段划分为类似信用风 5,428,706.74 100.00 431,908.51 险特征的款项 其中： 1 年以内 2,219,242.99 40.88 5.00% 110,962.14 1－2 年 3,209,463.75 59.12 10.00% 320,946.37 合 计 5,428,706.74 100.00 431,908.51 2、年末其他应收款中无持本公司 5%以上（含 5%）表决权股份的股东单位款项。 3、年末其他应收款中欠款金额前 5 名 占其他应收款 债务人排名 性质或内容 金 额 账 龄 总额的比例 阜康市准东顶佳工贸有限责任公司 往来款 3,500,000.00 1 年以内 40.65% 上海华蓬防暴科技有限公司 保证金 2,000,000.00 2－3 年 23.23% 申报上市发生的 上市费用 中介机构费用等 1,867,200.00 2 年以内 21.69% 新疆陆通交通建设有限责任公司 保证金 250,000.00 1－2 年 2.90% 新疆石油管理局资金中心 押 金 150,000.00 1－2 年 1.74% 合 计 7,767,200.00 90.21% 4、年末其他应收款中关联方欠款为 3,500,000.00 元，占其他应收款总金额的 40.65%，详见附注七/（ 三 ）。 5、其他应收款年末余额比年初余额增加 3,181,700.29 元，增加比例为 58.61%，变动原因主要为：公 司与阜康市准东顶佳工贸有限责任公司往来款增加。 95 新疆准东石油技术股份有限公司 2007 年年度报告 XINJIANG ZHUNDONG PETRO TECH CO., LTD （三）长期股权投资 年末余额 年初余额 项 目 账面余额 减值准备 账面余额 减值准备 长期股权投资 25,479,633.19 --- 34,531,310.56 --- 1、根据《企业会计准则解释第 1 号》规定，公司 2007 年 1 月 1 日起对子公司的长期股权投资改用成 本法核算，对原使用权益法计入的损益调整进行追溯调整，该事项对母公司会计报表的影响如下： 项 目 金 额 对 2007 年初长期股权投资的影响 992,359.73 对 2007 年初留存收益的影响 992,359.73 其中：对 2007 年初未分配利润的影响 893,123.75 对 2006 年度净利润的影响 -2,670,812.64 2、被投资单位主要信息 本企业持股 本年营业 被投资单位名称 注册地 业务性质 年末净资产总额 本年净利润 及表决比例 收入总额 新疆准油化工有限公司 新疆昌吉回族自治州阜康市准东石油基地 化工产品 85.453% 9,486,955.34 19,521,641.45 2,098,615.90 新疆准油运输服务有限责任公司 新疆乌鲁木齐市高新区北京路 1 号 26A 室 运输劳务 96.875% 18,078,631.75 26,338,412.00 539,981.47 新疆准油经贸发展有限公司 新疆乌鲁木齐市高新区钻石城 1 号盈科大厦 26 楼 贸易 98.00% --- --- --- 新疆准东顶佳工贸有限责任公司 阜康市准东石油基地 印刷 36.36% 6,295,880.59 12,670,877.20 420,269.32 3、按成本法核算的长期股权投资 本年 被投资单位名称 初始金额 年初余额 年末余额 减值准备 投资增减额 新疆准油化工有限公司 7,690,459.00 7,690,459.00 --- 7,690,459.00 --- 新疆准油运输服务有限责任公司 15,500,000.00 15,500,000.00 --- 15,500,000.00 --- 新疆准油经贸发展有限公司 5,500,743.74 5,500,743.74 -5,500,743.74 --- --- 合 计 28,691,202.74 28,691,202.74 -5,500,743.74 23,190,459.00 --- 96 新疆准东石油技术股份有限公司 2007 年年度报告 XINJIANG ZHUNDONG PETRO TECH CO., LTD 4、权益法核算的长期股权投资 本年权益增减额 年末余额 投资单位名称 投资起止期 年初余额 其中 本期合计 初始投资 累计增减 合计 投资成本 确认收益 分得利润 其他 新疆准东顶佳工贸有限责任公司 2001.10－2021.10 2,136,364.27 152,809.92 --- 152,809.92 --- --- 756,802.72 1,532,371.47 2,289,174.19 新疆派犫泰克石油科技有限责任公司 2003.7－2007.5 3,703,743.55 -3,703,7 43.55 -3,271,100.00 -432,643.55 --- --- --- --- --- 合 计 5,840,107.82 -3,550,933.63 -3,271,100 .00 -279,833.63 --- --- 756,802.72 1,532,371.47 2,289,174.19 5、年末长期股权投资无减值迹象，故未计提减值准备。 （四）营业收入及营业成本 本年金额 上年金额 项 目 主营业务 其他业务 合 计 主营业务 其他业务 合 计 营业收入 211,851,350.46 6,337,888.48 218,189,238.94 206,199,155.35 3,263,665.07 209,462,820.42 营业成本 152,568,984.72 6,397,908.77 158,966,893.49 151,053,671.24 1,675,635.79 152,729,307.03 营业利润 59,282,365.74 -60,020.29 59,222,345.45 55,145,484.11 1,588,029.28 56,733,513.39 1、按业务类别列示主营业务收入、主营业务成本 主营业务收入 主营业务成本 项 目 本年金额 上年金额 本年金额 上年金额 石油技术服务 130,357,530.77 136,817,375.07 77,359,637.06 85,493,163.21 油田管理服务 14,258,222.71 14,359,189.36 11,467,486.76 12,666,705.95 建安工程收入 67,235,596.98 55,022,590.92 63,741,860.90 52,893,802.08 合 计 211,851,350.46 206,199,155.35 152,568,984.72 151,053,671.24 2、公司向前五名客户销售总额为 155,118,942.02 元，占公司本年全部营业收入的 71.09%。 3、营业收入本年金额比上年金额增加 8,726,418.52 元，占母公司利润总额的比例为 31.23%，变动原 因为：建安工程收入增长。 （五）投资收益： 项目或被投资单位名称 本年金额 上年金额 股权投资投资收益 （一）权益法核算确认 1、新疆准东顶佳工贸有限责任公司 152,809.92 483,823.26 97 新疆准东石油技术股份有限公司 2007 年年度报告 XINJIANG ZHUNDONG PETRO TECH CO., LTD 2、新疆派犫泰克石油科技有限责任公司 --- 271,269.19 （二）处置投资收益 1、新疆派犫泰克石油科技有限责任公司 -432,643.55 --- 2、新疆准油经贸发展有限公司 -1,323,349.25 --- 合 计 -1,603,182.88 755,092.45 1、投资收益汇回无重大限制。 2、投资收益本年金额比上年金额减少 2,358,275.33 元，减少比例为 312.32%，变动原因为：派犫泰克 本年股权转让损失及子公司准油经贸本年清算损失。 七、关联方关系及其交易 （一）存在控制关系的关联方情况 1、存在控制关系的关联方 受本公司控制的关联方 ：详见附注四。 2、存在控制关系的关联方的注册资本及其变化（金额单位：人民币万元） 企业名称 年初余额 本年增加 本年减少 年末余额 准油化工 928.00 --- --- 928.00 准油经贸 600.00 --- 600.00 --- 准油运输 1,600.00 --- --- 1,600.00 3、存在控制关系的关联方所持股份及其变化（金额单位：人民币万元） 年初余额 本年增加 本年减少 年末余额 企业名称 金 额 % 金 额 % 金 额 % 金 额 % 准油化工 793.00 85.45 --- --- --- --- 793.00 85.45 准油经贸 588.00 98.00 --- --- 588.00 98.00 --- --- 准油运输 1,550.00 96.88 --- --- --- --- 1,550.00 96.88 （二）不存在控制关系的关联方情况 企业名称 与公司的关主要关系 新疆准东顶佳工贸有限责任公司(以下简称顶佳工贸) 联营企业 98 新疆准东石油技术股份有限公司 2007 年年度报告 XINJIANG ZHUNDONG PETRO TECH CO., LTD （三）关联方交易 1、存在控制关系且已纳入本公司合并会计报表范围的子公司，其相互间交易及母子公司交易已作抵 销。 2、关联交易定价原则 系按市场价格定价。 3、向关联方采购货（金额单位：人民币元） 本年金额 上年金额 企业名称 采购内容 金 额 占同类交易的比例(%) 金 额 占同类交易的比例(%) 派犨泰克 计算机辅材料 --- --- 27,338.37 100.00 4、关联方向公司提供劳务（金额单位：人民币元） 本年金额 上年金额 企业名称 劳务内容 金 额 占同类交易的比例(%) 金 额 占同类交易的比例(%) 派犨泰克 信息技术服务 --- --- 41,059.98 100.00 派犨泰克 工程技术劳务 --- --- 586,674.59 5.90 顶佳工贸 印刷劳务 1,136,541.16 100.00 184,865.62 100.00 合 计 1,136,541.16 812,600.19 5、关联方往来款项余额（金额单位：人民币元） 占所属科目全部应收（付）款项余 年末金额 额的比重（%） 项 目 关联方 本年末 上年末 本年末 上年末 其他应收款 派犨泰克 --- --- --- --- 顶佳工贸 3,500,000.00 84,773.04 40.59 1.18 合 计 3,500,000 .00 84,773.04 40.59 1.18 应付帐款 派犨泰克 --- 1,668,496.39 --- 3.64 顶佳工贸 --- 84,773.04 --- 0.18 合 计 --- 1,753,269.43 --- 3.82 八、或有事项（金额单位：人民币元） 对外提供担保形成的或有负债 2007 年 5 月 10 日，公司与中国建设银行克拉玛依石油分行签定保证合同，双方约定新疆准东石油技 术股份有限公司为非关联方新疆天泽数码科技有限责任公司向中国建设银行克拉玛依石油分行短期贷款 99 新疆准东石油技术股份有限公司 2007 年年度报告 XINJIANG ZHUNDONG PETRO TECH CO., LTD 人民币 1,000 万元提供连带责任保证。债务到期日 2008 年 5 月 9 日，被担保单位到期偿还债务不存在困难 ， 对公司财务无不利影响。 九、承诺事项（金额单位：人民币元） （一）对外担保事项详见附注八。 （二）其他重大财务承诺事项： 抵押资产情况： 1、2007 年 3 月 9 日公司将原价为人民币 74,241,838.14 元的固定资产抵押给中国建设银行克拉玛依石 油分行 东部油田 支行，签 订了担保 金额为 3,500 万元的 最高额抵 押合同。 截止本年 末，已担 保额为 31,331,031.88 元，其中：短期借款 10,000,000.00 元，应付银行承兑汇票担保额 21,331,031.88 元。 2、2007 年 3 月 29 日公司将原价为人民币 41,525,774.54 元的固定资产抵押给中国建设银行克拉玛依 石油分行东部油田支行，获得人民币 2,000 万元短期借款。 十、资产负债表日后事项 （一）2005 年 6 月 27 日公司与周新元签订戈壁料的买卖合同，因双方对合同履行的金额发生异议， 周新元于 2006 年 6 月 22 日向新疆生产建设兵团农八师中级人民法院提起诉讼，请求判决公司给付拖欠货 款 80 万元及利息 17,704.00 元，承担本案诉讼及保全费用。新疆生产建设兵团农八师中级人民法院于 2006 年 6 月 22 日出具（2006）兵八民保字第 20 号民事裁定书，裁定对公司 80 万元银行存款予以保全。新疆 生产建设兵团农八师中级人民法院于 2008 年 1 月 7 日出具（2008）执第 10 号民事裁定书，扣划公司拖欠 的货款及诉讼费用共计 828,860.00 元，并对公司 80 万元银行存款解除保全。上述判决产生损失 376,870.00 元，已调整 2007 年度财务报表。 （二）经中国证券监督管理委员会于 2008 年 1 月 8 日以证监许可[2008]39 号“关于核准新疆准东石 油技术股份有限公司首次公开发行股票的通知”，同意贵公司向社会公开发行人民币普通股股票 2,500 万 股。每股发行价为人民币 7.85 元，共募集资金人民币 19,625 万元。公司于 2008 年 1 月 28 日在深圳证券 交易所上市。 （三）根据公司第二届董事会第四次会议决议，公司 2007 年度利润分配及资本公积金转增预案为： 公司拟以发行后股本总数 9,945.8689 万股为基数，每 10 股派发现金红利 1.00 元（含税）；不实施利润或 资 本公积转增股本。 十一、报告期内非经常性损益（金额单位：人民币元） 项 目 金 额 （一）非流动资产处置损益 -348,963.21 （二）计入当期损益的政府补助 70,000.00 （三）本年度冲回的年初应付福利费余额 95,011.12 100 新疆准东石油技术股份有限公司 2007 年年度报告 XINJIANG ZHUNDONG PETRO TECH CO., LTD （四）除上述各项之外的其他营业外收支净额 13,968.10 非经常性损益合计 -169,983.99 （四）所得税影响额 -12,744.52 扣除所得税影响后的非经常性损益金额 -157,239.47 十二、净资产收益率与每股收益 净资产收益率 每股收益（元/股） 2007 年度 全面摊薄 加权平均 基本每股收益 稀释每股收益 归属于公司普通股股东的净利润 15.14% 16.09% 0.36 0.36 扣除非经常性损益后归属于公司普通 15.23% 16.18% 0.36 0.36 股股东的净利润 十三、补充资料（金额单位：人民币元） （一）2006 年度合并净利润差异调节 本公司已经按照《公开发行证券的公司信息披露规范问答第 7 号——新旧会计准则过渡期间比较财务 会计信息的编制和披露》 （ 以下简称“第 7 号规范问答”）的有关规定编制了调整后的上年同期利润表和 2007 年年初资产负债表，对上年同期利润表的追溯调整情况列示如下： 项 目 2006 年度 2006 年度净利润（原会计准则） 26,096,530.89 加：追溯调整影响合计数 37,455.68 其中：所得税费用 68,012.19 少数股东损益 -4,314.91 投资收益 -26,241.60 2006 年度净利润（新会计准则） 26,133,986.57 假定全面执行新会计准则的备考信息 全面执行新企业会计准则备考调整影响合计数 111,967.48 其中：应付福利费 -44,094.25 投资收益 156,061.73 2006 年度全面模拟新会计准则净利润 26,245,954.05 （二）2007 年初合并股东权益差异调节 本公司按照《企业会计准则第 38 号——首次执行企业会计准则》和《企业会计准则解释第 1 号 》（ 财 会〔2007〕14 号）的要求，对年初所有者权益的调节过程以及做出修正的项目、影响金额及其原因列示如下： 101 新疆准东石油技术股份有限公司 2007 年年度报告 XINJIANG ZHUNDONG PETRO TECH CO., LTD 新旧会计准则股东权益差异调节表对比披露表 2007 年报披露 编号 项目名称 2006 年报表原披露数 差异 原因说明 数 2006 年 12 月 31 日股东权益（原会计准则） 154,804,332.46 154,804,332.46 --- 1 长期股权投资差额 --- --- --- 其中：同一控制下企业合并形成的长期股权 --- --- --- 投资差额 其他采用权益法核算的长期股权投资 --- --- --- 贷方差额 2 拟以公允价值模式计量的投资性房地产 --- --- --- 因预计资产弃置费用应补提的以前年度折旧 3 --- --- --- 等 4 符合预计负债确认条件的辞退补偿 --- --- --- 5 股份支付 --- --- --- 6 符合预计负债确认条件的重组义务 --- --- --- 7 企业合并 --- --- --- 其中：同一控制下企业合并商誉的账面价值 --- --- --- 根据新准则计提的商誉减值准备 --- --- --- 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金 8 --- --- --- 融资产以及可供出售金融资产 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金 9 --- --- --- 融负债 10 金融工具分拆增加的权益 --- --- --- 11 衍生金融工具 --- --- --- 12 所得税 1,037,702.30 1,048,529.44 -10,827.14 注 13 少数股东权益 88,186.11 88,186.11 --- 14 B 股、H 股等上市公司特别追溯调整 --- --- --- 15 其他 --- --- --- 2007 年 1 月 1 日股东权益（新会计准则） 155,930,220.87 155,941,048.01 -10,827.14 注：2006 年报表披露的新旧制度差异所得税影响数与 2007 年审定的所得税影响数之间的差异金额为 10,827.14 元，为 本次合并报表时抵销的与内部往来有关的递延所得税所致。 102 新疆准东石油技术股份有限公司 2007 年年度报告 XINJIANG ZHUNDONG PETRO TECH CO., LTD （三）财务报表的批准报出 本财务报表业经公司董事会于 2008 年 3 月 28 日批准报出。 新疆准东石油技术股份有限公司 二〇〇八年三月二十八日 103 新疆准东石油技术股份有限公司 2007 年年度报告 XINJIANG ZHUNDONG PETRO TECH CO., LTD 第十一节 备查文件目录 一、载有公司董事长、财务总监、财务机构负责人签名并盖章的公司 2007 年度财务报 表。 二、载有注册会计师签名、会计师事务所盖章信会师报字（2008）第 10226 号《审计报 告 》。 三、载有董事长签名的 2007 年年度报告文本原件。 四、以上备查文件备置地点：公司证券投资部。 董事长签名： 秦 勇 二 OO 八年四月一日 104 新疆准东石油技术股份有限公司 2007 年年度报告 XINJIANG ZHUNDONG PETRO TECH CO., LTD 1