佛塑股份(000973)2007年年度报告

FSPG 二○○八年四月 佛山塑料集团股份有限公司 2007 年年度报告 目 录 重要提示…………………………………………………………… 1 第一节 公司基本情况简介……………………………………… 2 第二节 会计数据和业务数据摘要……………………………… 3 第三节 股本变动及股东情况…………………………………… 4 第四节 董事、监事、高级管理人员和员工情况……………… 9 第五节 公司治理结构…………………………………………… 14 第六节 股东大会情况简介……………………………………… 19 第七节 董事会报告……………………………………………… 20 第八节 监事会报告……………………………………………… 35 第九节 重要事项………………………………………………… 37 第十节 财务报告………………………………………………… 47 第十一节 备查文件目录………………………………………… 100 重要提示 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任 何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个 别及连带责任。 本公司全体董事出席董事会会议。 本公司董事长冯兆征先生、总裁吴跃明先生、财务负责人吕森先生声明：保证本年 度报告中的财务报告真实、完整。 广东正中珠江会计师事务所为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。 1 佛山塑料集团股份有限公司 2007 年年度报告 第一节 公司基本情况简介 一、公司法定中文名称：佛山塑料集团股份有限公司 公司中文名称缩写：佛塑股份 公司法定英文名称：FOSHAN PLASTICS GROUP CO．, LTD 公司英文名称缩写：FSPG 二、公司法定代表人：冯兆征 三、董事会秘书：罗汉均 证券事务代表：何水秀 联系地址：广东省佛山市汾江中路 82 号 联系电话：（0757）83988189 联系传真：（0757）83988186 电子邮箱：dmb@fspg.com.cn 四、公司注册及办公地址：广东省佛山市汾江中路 82 号 邮政编码：528000 公司国际互联网网址：http://www.foshan-plastic.com 公司电子信箱：dmb@fspg.com.cn 五、公司指定的信息披露报刊：《中国证券报》、《证券时报》 登载公司年度报告的国际互联网网址：http://www.cninfo.com.cn 公司年度报告备置地点：公司董事会秘书办公室 六、公司股票上市交易所：深圳证券交易所 股票简称：佛塑股份 股票代码：000973 七、其他有关资料 公司首次注册登记日期：一九八八年六月二十八日 公司最近一次变更注册登记日期：二○○六年十一月二十六日 公司注册登记地点：广东省工商行政管理局 2 佛山塑料集团股份有限公司 2007 年年度报告 企业法人营业执照注册号：4400001007141 税务登记号码：440601190380023 组织机构代码：19038002-3 公司聘请的会计师事务所名称：广东正中珠江会计师事务所 办公地址：广州市东风东路 555 号粤海集团大厦 第二节 会计数据和业务数据摘要 一、本年度公司主要经营数据： 单位：元 项目 金额 营业利润 38,436,353.00 利润总额 45,383,739.54 归属于上市公司股东的净利润 12,027,310.97 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润* 5,711,186.30 经营活动产生的现金流量净额 242,250,906.70 *注：扣除非经常性损益涉及的项目和金额如下： 项目 金额 1、短期投资损益 - 2、非流动资产处置损益 1,126,914.64 3、计入当期损益的政府补助 4,568,822.01 4、其他营业外收入 783,353.28 5、其他营业外支出 76,871.36 6、非经常性损益的所得税影响数 86,093.90 7、年度非经常性损益(7＝1+2+3+4-5-6) 6,316,124.67 二、公司前三年主要会计数据及财务指标： （一）主要会计数据： 单位：元 本年比上 项目 2007 年 2006 年 年增减 2005 年 （％） 调整前 调整后 调整后 调整前 调整后 3 佛山塑料集团股份有限公司 2007 年年度报告 营业收入 4,643,378,376.02 4,373,104,450.17 4,373,104,450.17 6.18% 3,605,899,659.55 3,605,899,659.55 利润总额 45,383,739.54 -95,698,410.91 -95,698,410.91 147.42% 344,743.49 344,743.49 归属于上市公司股 东的净利润 12,027,310.97 -91,573,712.60 -91,573,712.60 113.13% 4,187,141.94 4,187,141.94 归属于上市公司股 东的扣除非经常性 损益后的净利润 5,711,186.30 -99,821,818.41 -96,554,324.69 105.91% -12,437,004.58 -12,437,004.58 经营活动产生的现 金流量净额 242,250,906.70 274,268,400.16 274,268,400.16 -11.67% 358,848,002.44 358,848,002.44 本年末比 2007 年末 2006 年末 上年末增 2005 年末 减（％） 调整前 调整后 调整后 调整前 调整后 总资产 4,617,981,074.39 4,650,437,767.83 4,655,867,730.00 -0.81% 4,807,182,281.22 4,807,182,281.22 所有者权益 1,335,843,653.86 1,320,646,220.43 1,323,816,342.89 0.91% 1,421,913,053.78 1,421,913,053.78 （二）主要会计数据： 单位：元 本年比上年增减 项目 2007 年 2006 年 2005 年 （％） 调整前 调整后 调整后 调整前 调整后 基本每股收益 0.02 -0.15 -0.15 113.13% 0.01 0.01 稀释每股收益 0.02 -0.15 -0.15 113.13% 0.01 0.01 扣除非经常性损益后的基本每股收益 0.01 -0.16 -0.16 105.91% -0.03 -0.03 全面摊薄净资产收益率 0.90% -6.93% -6.92% 增加 7.82 个百分点 0.29% 0.29% 加权平均净资产收益率 0.90% -6.86% -6.62% 增加 7.52 个百分点 0.29% 0.29% 扣除非经常性损益后的全面摊薄净资产收益率 0.43% -7.56% -7.29% 增加 7.72 个百分点 -0.87% -0.87% 扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率 0.43% -7.25% -7.07% 增加 7.50 个百分点 -0.86% -0.86% 每股经营活动产生的现金流量净额 0.40 0.45 0.45 -11.67% 0.88 0.88 本年末比上年末增 2007 年末 2006 年末 2005 年末 减（％） 调整前 调整后 调整后 调整前 调整后 归属于上市公司股东的每股净资产 2.18 2.16 2.16 0.93% 3.48 3.48 第三节 股本变动及股东情况 一、公司股份变动情况 （一）股份变动情况表： 报告期内公司股份总数和股份结构变动如下： 单位：股 4 佛山塑料集团股份有限公司 2007 年年度报告 本报告期变动前 本报告期变动增减（+，-） 本报告期变动后 发行 送 公积金 数量 比例 其他 小计 数量 比例 新股 股 转股 一、有限售条件股份 302,057,445 49.31% -61,350,014 -61,350,014 240,707,431 39.30% 1、国家持股 155,331,100 25.36% -30,627,743 -30,627,743 124,703,357 20.36% 2、国有法人持股 3、其他内资持股 146,726,345 23.95% -30,722,271 -30,722,271 116,004,074 18.94% 其中： 境内法人持股 146,267,310 23.88% -30,627,743 -30,627,743 115,639,567 18.88% 境内自然人持股 459,035 0.07% -94,528 -94,528 364,507 0.06% 4、外资持股 其中： 境外法人持股 境外自然人持股 二、无限售条件股份 310,497,420 50.69% 61,350,014 61,350,014 371,847,434 60.70% 1、人民币普通股 310,497,420 50.69% 61,350,014 61,350,014 371,847,434 60.70% 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 三、股份总数 612,554,865 100.00% 612,554,865 100.00% （二）限售股份变动情况表： 单位：股 股东名称 年初限售股 本年解除 本年增加 年末限售股 限售原因 解除限售日期 数 限售股数 限售股数 数 佛山市塑料工贸集团公司 155,331,100 30,627,743 124,703,357 2007年1月16日 股改限售股份 佛山富硕宏信投资有限公司 146,267,310 30,627,743 115,639,567 2007年1月16日 冯兆征 56,101 14,025 42,076 吴跃明 52,094 13,023 39,071 董事持股 罗汉均 30,825 7,706 23,119 按《上市公司董 吴耀根 40,073 10,018 30,055 事、监事和高级 傅爱定 20,961 5,240 15,721 管理人员所持 程宝强 23,118 5,779 17,339 监事持股 本公司股份及 冼镜崧 42,076 10,519 31,557 其变动管理规 刘亚军 30,825 7,706 23,119 则》锁定或流通 李曼莉 40,073 10,018 30,055 高管持股 吕 森 42,744 10,686 32,058 崔 华 192 192 新任监事持股 张福培 40,072 10,018 10,018 40,072 离任董事持股 2008年3月4日 何新永 40,073 10,018 10,018 40,073 离任监事持股 2008年3月4日 合计 302,057,445 61,370,242 20,228 240,707,431 （三）股票发行与上市情况 1、最近三年公司无发行证券。 5 佛山塑料集团股份有限公司 2007 年年度报告 2、2007年1月16日，公司原非流通股股东佛山市塑料工贸集团公司和佛山富硕宏信 投资有限公司分别持有的30,627,743股限售股份可上市流通，分别占公司股份总数的5%。 上述股份解除限售条件后，公司合共有61,255,486股限售股份转变为无限售股份，占公司 股份总数的10%。 3、2007年5月22日，根据中国证监会《上市公司董事、监事和高级管理人员所持本 公司股份及其变动管理规则》，公司董事、监事、高级管理人员所持有的限售股份114,756 股可上市流通，占董事、监事、高级管理人员所持全部股份的25%。此类股份解除限售 条件后，公司合共新增无限售股份114,756股。 4、2007年9月3日，公司召开二〇〇七年第一次临时股东大会，会议审议通过了《关 于公司董事会换届选举的议案》和《关于公司监事会换届选举的议案》，新一届董事会和 监事会成员发生了变动，其中，崔华先生被选为公司新一届监事，张福培先生不再担任 公司董事，何新永先生不再担任公司监事。根据中国证监会《上市公司董事、监事和高 级管理人员所持本公司股份及其变动管理规则》，崔华先生持有公司的192股无限售股份 转变为限售股份，占其所持公司股份的75%；张福培先生、何新永先生所各自持有的10,018 股无限售股份转变为限售股份，分别占其所持公司股份的25%。上述股份实行限售处理 后，公司合共新增限售股份20,228股。 5、公司目前无内部职工股。 二、股东情况介绍 （一）股东数量和持股情况（截止 2007 年 12 月 31 日）： 单位：股 股东总数(人) 65,418 前10名股东持股情况 持有有限售条 质押或冻结 股东名称 股东性质 持股比例 持股总数 件股份数量 的股份数量 佛山市塑料工贸集团公司 国有 20.78% 127,307,201 124,703,357 110,250,000 佛山富硕宏信投资有限公司 境内非国有法人 18.93% 115,927,567 115,639,567 115,000,000 佛山市高明康益富绿化工程有限公司 其他 0.75% 4,575,484 0 未知 纪鸿涛 其他 0.53% 3,221,017 0 未知 李力 其他 0.48% 2,960,927 0 未知 信达投资有限公司 其他 0.41% 2,540,000 0 未知 佛山市高明晋业物流有限公司 其他 0.38% 2,311,500 0 未知 金陵药业股份有限公司 其他 0.30% 1,860,006 0 未知 6 佛山塑料集团股份有限公司 2007 年年度报告 刘文凤 其他 0.28% 1,708,600 0 未知 李婷 其他 0.25% 1,533,826 0 未知 前10名无限售条件股东持股情况 股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类 佛山市高明康益富绿化工程有限公司 4,575,484 人民币普通股 纪鸿涛 3,221,017 人民币普通股 李力 2,960,927 人民币普通股 佛山市塑料工贸集团公司 2,603,844 人民币普通股 信达投资有限公司 2,540,000 人民币普通股 佛山市高明晋业物流有限公司 2,311,500 人民币普通股 金陵药业股份有限公司 1,860,006 人民币普通股 刘文凤 1,708,600 人民币普通股 李婷 1,533,826 人民币普通股 魏文匡 1,495,900 人民币普通股 公司前10名股东中，国有股股东佛山市塑料工贸集团公司、法人 股股东佛山富硕宏信投资有限公司之间及其与其他股东之间均 上述股东关联关系或一致行动的说明 不存在关联关系，也不属于《上市公司收购管理办法》规定的一 致行动人；未知其他股东间是否存在关联关系，也未知其他股东 是否属于《上市公司收购管理办法》规定的一致行动人。 （二）公司控股股东及实际控制人情况： 1、公司控股股东： 公司名称：佛山市塑料工贸集团公司 法定代表人：郭跃进 成立日期：一九八五年十二月二十七日 注册资本：人民币 15,389.85 万元 营业范围：主营：集团成员企业所产产品的出口及其生产所需原辅材料、设备的进 口（按经贸[92]第 A19348 号文经营）。各类塑料制品、鞋类、粘胶制品、各类包装复合 印刷制品和塑料机械设备的制造及工程安装。兼营：本公司出口商品转内销和进口商品 内销业务；对房地产、塑料、化工、电子等行业的投资。销售高分子聚合物、家用电器、 化纤产品。 2、公司实际控制人为：佛山市国有资产监督管理委员会 3、报告期内，公司控股股东与实际控制人均未发生变更。 4、公司与实际控制人之间的产权和控制关系： 7 佛山塑料集团股份有限公司 2007 年年度报告 佛山市国有资产监督管理委员会 ↓100% 佛山市塑料工贸集团公司 ↓20.78% 佛山塑料集团股份有限公司 （三）其他持有公司 10%以上股份的法人股东情况： 公司名称：佛山富硕宏信投资有限公司 法定代表人：冯兆征 成立日期：二○○二年六月十九日 注册资本：人民币 6,747.96 万元 营业范围：对制造业、商业、服务业、房地产业进行投资；国内商业、物资供销业 （国家规定专营专控商品凭许可证经营）；销售各类高分子聚合物、塑料化工材料及制品； 货物进出口，技术进出口（法律、行政法规禁止的项目除外；法律、行政法规限制的项 目须取得许可后方可经营）；投资、企业管理咨询服务。 （四）公司前10名股东中有限售条件股东持股数量及限售条件 单位：股 序 有限售条件 持有的有限售 新增可上市交 可上市交易时间 限售条件 号 股东名称 条件股份数量 易股份数量 所持有的股份自股权 佛山市塑料 2008年1月16日 30,627,743 分置改革方案实施之 1 工贸集团公 124,703,357 日起，在12个月内不 司 2009年1月16日 94,075,613得上市交易或转让， 在上述禁售期满后12 2008年1月16日 30,627,743个月内通过深圳证券 佛山富硕宏 交易所挂牌交易出售 2 信投资有限 115,639,567 原非流通股股份数量 公司 2009年1月16日 85,011,823占公司股份总数的比 例不超过5%，在24个 月内不超过10%。 注：2008 年 1 月 17 日，佛山市塑料工贸集团公司和佛山富硕宏信投资有限公司持有 8 佛山塑料集团股份有限公司 2007 年年度报告 公司限售股份中的 27,149,749 股和 28,639,567 股分别取得上市流通权。本次解除股份 限售后，公司新增无限售股份合共 55,789,316 股，占公司总股本的 9.11%。（详见 2008 年 1 月 16 日刊登在《中国证券报》 、《证券时报》和巨潮信息网上的《佛塑股份关于解除 股份限售的提示性公告》） 第四节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 一、董事、监事和高级管理人员的情况 （一）基本情况 性 年 期初持 增减数 期末持 姓名 职务 任期起止日期 别 龄 股（股） （股） 股（股） 冯兆征 董事长 男 57 2007.9—2010.9 56,101 56,101 吴跃明 副董事长、总裁 男 52 2007.9—2010.9 52,094 52,094 董事、副总裁、董 罗汉均 男 53 2007.9—2010.9 30,825 -7,706 23,119 事会秘书 吴耀根 董事 男 51 2007.9—2010.9 40,073 -10,018 30,055 丑建忠 独立董事 男 40 2007.9—2010.9 谢 军 独立董事 男 38 2007.9—2010.9 徐 勇 独立董事 男 48 2007.9—2010.9 傅爱定 监事会主任 女 53 2007.9—2010.9 20,961 20,961 冼镜崧 监事 男 50 2007.9—2010.9 42,076 42,076 程宝强 监事 男 43 2007.9—2010.9 23,118 23,118 崔 华 监事 男 51 2007.9—2010.9 256 256 麦洪钦 监事 男 44 2007.9—2010.9 李曼莉 副总裁 女 48 2007.9—2010.9 40,073 -10,000 30,073 周志辉 副总裁 男 52 2007.9—2010.9 陶洛成 副总裁 男 50 2007.9—2010.9 刘亚军 副总裁 男 44 2007.9—2010.9 30,825 -7,700 23,125 吕 森 财务负责人 男 61 2007.9—2010.9 42,744 -10,686 32,058 合 计 － － － － 379,146 -46,110 333,036 注：上述公司董事、高级管理人员所持股份的变动原因在于：按照《上市公司董事、 监事和高级管理人员所持本公司股份及其变动管理规则》的规定，公司董事、监事、高 级管理人员所持限售股份中的 25%可上市流通。解除限售条件后，部分董事、高级管理 人员通过二级市场部分减持无限售股份。 9 佛山塑料集团股份有限公司 2007 年年度报告 （二）现任董事、监事、高级管理人员最近五年的主要工作经历： 1、董事简历： 冯兆征先生，现任本公司董事长，兼任佛山杜邦鸿基薄膜有限公司董事长、宁波杜 邦帝人鸿基薄膜有限公司董事长、佛山富硕宏信投资有限公司董事长。 吴跃明先生，现任本公司副董事长、总裁，兼任无锡环宇包装材料有限公司董事长、 成都东盛包装材料有限公司董事长、佛山富硕宏信投资有限公司董事。 罗汉均先生，现任本公司董事、副总裁、董事会秘书，兼任公司审计法务部总经理、 佛山富硕宏信投资有限公司董事、佛山杜邦鸿基薄膜有限公司董事、宁波杜邦帝人鸿基 薄膜有限公司董事。 吴耀根先生，现任本公司董事、总工程师，兼任佛山市金辉高科光电材料有限公司 董事长、佛山东林包装材料有限公司董事长，曾任佛山市塑料工贸集团公司法人代表。 2、独立董事简历： 丑建忠先生，现任本公司独立董事，兼任广东证券股份有限公司高级经济师、广东 省风险促进会副理事长、香港品质管理协会资深会员、广东省体改研究会特聘顾问、暨 南大学工商管理硕士兼职导师、广东金融学会理事，曾任本公司外部董事。 谢军先生，现任本公司独立董事，兼任华南师范大学经济与管理学院教授、会计系 主任、硕士研究生导师、广东省税务学会理事、广东省审计学会理事、广东企业财务管 理学会副会长、佛山市路桥建设有限公司外部董事。 徐勇先生，现任本公司独立董事，兼任中山大学管理学院教授、博士生导师、中山 大学管理学院副院长，广东省人民政府发展研究中心特约研究员、广东市场经济研究会 理事、广东企业文化研究会常务理事、广东企业联合会副秘书长，曾任中山大学广东发 展研究院副院长。 3、监事简历： 傅爱定女士，现任本公司监事会主任，兼任公司纪委书记、工会主席、佛山市塑料 皮革工业合作联社法定代表人。 冼镜崧先生，现任本公司监事，兼任东方分公司副总经理，佛山富硕宏信投资有限 公司监事，曾任佛山富硕宏信投资有限公司董事长。 程宝强先生，现任本公司监事，兼任公司总裁办公室副主任。 10 佛山塑料集团股份有限公司 2007 年年度报告 崔华先生，现任本公司监事，兼任经纬分公司副总经理，佛山纬达光电材料有限公 司董事、总经理、佛山纬业塑胶制品有限公司董事。 麦洪钦先生，现任本公司监事，兼任鸿基分公司副总经理、佛山市三水顺通聚酯切 片有限公司副总经理。 4、高级管理人员简历： 李曼莉女士，现任本公司副总裁，兼任经纬分公司总经理、佛山市亿达胶粘制品有 限公司副董事长、佛山纬达光电材料有限公司董事长、佛山富硕宏信投资有限公司监事。 周志辉先生，现任本公司副总裁，兼任东方分公司总经理、佛山易事达电容材料有 限公司董事长、无锡环宇包装材料有限公司董事、成都东盛包装材料有限公司董事、佛 山富硕宏信投资有限公司监事。 陶洛成先生，现任本公司副总裁，兼任鸿基分公司总经理、佛山市三水顺通聚酯切 片有限公司执行董事、佛山杜邦鸿基薄膜有限公司董事、宁波杜邦帝人鸿基薄膜有限公 司董事、佛山富硕宏信投资有限公司监事，曾任本公司监事。 刘亚军先生，现任本公司副总裁。 吕森先生，现任本公司财务负责人、公司财务会计部总经理，兼任佛山富硕宏信投 资有限公司监事会主任。 （三）董事、监事在股东单位的任职情况： 姓名 任职的股东名称 在股东单位担任的职务 任职期间 冯兆征 佛山富硕宏信投资有限公司 董事长、总经理 2004 年 12 月——至今 吴跃明 佛山富硕宏信投资有限公司 副董事长 2004 年 12 月——至今 罗汉均 佛山富硕宏信投资有限公司 董事 2004 年 12 月——至今 李曼莉 佛山富硕宏信投资有限公司 监事 2004 年 12 月——至今 冼镜崧 佛山富硕宏信投资有限公司 监事 2004 年 12 月——至今 周志辉 佛山富硕宏信投资有限公司 监事 2004 年 12 月——至今 陶洛成 佛山富硕宏信投资有限公司 监事 2004 年 12 月——至今 吕 森 佛山富硕宏信投资有限公司 监事 2004 年 12 月——至今 （四）年度报酬情况 1、董事、监事和高级管理人员报酬的决策程序、确定依据： 根据公司章程的规定，董事报酬由股东大会决定。经 2003 年 4 月 3 日召开的公司二 11 佛山塑料集团股份有限公司 2007 年年度报告 ○○二年年度股东大会审议通过了《关于公司实施经营者及高层管理人员年薪制的方 案》，确定了公司董事、监事和高级管理人员薪酬标准，年度薪酬由基本年薪和效益年薪 构成：基本年薪中 80%按每月平均发放，20%按年度资本保值增值率核发；效益年薪根 据年度公司的经营目标及经营实绩考核结果发放。 2、报告期内，公司现任 17 名董事、监事和高级管理人员的年度报酬情况如下： 2007年度报酬 是否在股东单位或其他 姓名 职务 总额（万元） 关联单位领取报酬、津贴 冯兆征 董事长 30.00 否 吴跃明 副董事长、总裁 29.40 否 罗汉均 董事、副总裁、董事会秘书 23.52 否 吴耀根 董事 23.52 否 丑建忠 独立董事 1.20 否 谢 军 独立董事 1.20 否 徐 勇 独立董事 1.20 否 傅爱定 监事会主任 12.40 否 冼镜崧 监事 19.68 否 程宝强 监事 12.40 否 崔 华 监事 19.84 否 麦洪钦 监事 10.20 否 李曼莉 副总裁 23.52 否 周志辉 副总裁 25.00 否 陶洛成 副总裁 23.52 否 刘亚军 副总裁 23.52 否 吕 森 财务负责人 23.52 否 合计 303.04 注： 公司独立董事丑建忠先生、谢军先生、徐勇先生的年度津贴为 3.6 万元/人（含税）， 按月发放，独立董事履行公司职责时所发生的合理交通费、通信费和食宿费用等据实报 销。由于公司董、监事会换届选举，上述独立董事于 2007 年 9 月正式任职，其 2007 年 度报酬总额为 9 月－12 月的薪酬总额，合计 1.2 万元。 3、报告期内，公司没有实施股权激励，董事、监事及高级管理人员并未持有公司的 股票期权或限制性股票。 （五）报告期内，公司董事、监事、高级管理人员离任或聘任的情况： 1、报告期内，公司第五届董事会、监事会任期届满，根据《公司法》、《公司章程》 的有关规定，公司于2007年9月3日召开了2007年第一次临时股东大会，会议审议通过了 12 佛山塑料集团股份有限公司 2007 年年度报告 《关于公司董事会换届选举的议案》和《关于公司监事会换届选举的议案》 ，选举冯兆征 先生、吴跃明先生、罗汉均先生、吴耀根先生、丑建忠先生、谢军先生、徐勇先生为公 司第六届董事会董事，其中丑建忠先生、谢军先生、徐勇先生为公司第六届董事会独立 董事；选举冼镜崧先生、程宝强先生、崔华先生为公司第六届监事会监事。此外，公司 还于2007年8月17日召开了公司职工代表大会，选举傅爱定女士、麦洪钦先生为公司第六 届监事会职工代表监事。 2、2007年9月3日，公司召开第六届董事会第一次会议，会议选举冯兆征先生为公司 董事长，吴跃明先生为公司副董事长；同时聘任吴跃明先生为公司总裁，罗汉均先生为 公司副总裁、董事会秘书，李曼莉女士、周志辉先生、陶洛成先生、刘亚军先生为公司 副总裁，吕森先生为公司财务负责人。公司同日召开的第六届监事会第一次会议选举傅 爱定女士为监事会主任。 二、公司员工情况 （一）截止 2007 年 12 月 31 日，公司在职员工人数为 5,482 人，公司需承担费用的 离退休职工人数为 1,052 人。 （二）员工专业结构： 职能 人数 比例 （%） 管理人员 441 8.00% 财务人员 89 2.00% 技术人员 427 8.00% 销售人员 285 5.00% 生产人员 3,805 69.00% 行政人员 365 7.00% 其他人员 70 1.00% 合计 5,482 100.00% （三）员工受教育程度结构： 受教育程度 人数 比例 （%） 本科及本科以上学历 408 7.00% 大专学历 502 9.00% 中专学历 481 9.00% 高中学历 2,057 38.00% 初中及初中以下学历 2,034 37.00% 13 佛山塑料集团股份有限公司 2007 年年度报告 合计 5,482 100.00% 第五节 公司治理结构 一、公司治理的实际状况 公司严格按照《公司法》、《证券法》等法律法规和中国证监会、深圳证券交易所有 关规定的要求，不断完善公司治理结构，规范公司经营运作。 2007 年 4 月，根据中国证监会《关于开展加强上市公司治理专项活动有关事项的通 知》的文件要求，公司全面启动了关于加强公司治理专项活动。在开展专项活动的过程 中，公司坚持全面客观、实事求是的原则，逐一落实加强公司治理专项活动中自查、公 众评议、整改提高等各个阶段的具体工作。在自查阶段，公司挖掘公司治理方面存在的 问题，分析问题产生的深层次原因，并制订了相应的整改措施和整改时间表；在公众评 议阶段，公司一方面通过开通热线电话、公布电子邮箱、建立网络平台等方式广泛听取 投资者和社会公众的意见和建议，另一方面则通过召开专题座谈会、发放问卷调查、设 置意见反馈信箱等手段接受管理人员及员工对公司治理情况和整改计划的评议；在整改 提高阶段，公司针对广东证监局现场检查后出具的《关于通报佛山塑料集团股份有限公 司加强公司治理专项活动检查情况的函》，制定整改对策，修正整改计划，并将整改任务 落实到相应的分公司、部门，确定整改工作的具体责任人。 2007 年 9 月，公司按照整改计划较好地完成了关于加强公司治理专项活动的一系列 整改工作，并对外发布了《关于加强公司治理专项活动的整改报告》。公司通过《信息披 露事务管理制度》、《独立董事制度》、《内部控制制度》、《接待与推广制度》等制度的修 订，有效弥补了公司治理制度框架的漏洞。同时，公司通过对现有制度中内部问责和风 险防范内容的补充、管理层人员的教育培训，进一步完善内部问责机制和风险防范体系； 另外，公司还对募集资金项目监控工作、投资者关系管理工作、股东大会召开方式等方 面进行了有针对性的改进。 公司加强治理专项活动切实提高了公司治理整体水平，有效保障了公司营运活动的 规范化、高效化进行。目前，公司股东大会、董事会、监事会运作有效，公司治理情况 基本符合《上市公司治理准则》的要求。 14 佛山塑料集团股份有限公司 2007 年年度报告 二、独立董事履行职责情况 报告期内，公司第五届董事会的朱义坤、曾庆民、李新春3位独立董事以及第六届董 事会的丑建忠、谢军、徐勇3位独立董事均严格按照《公司法》、《上市公司治理准则》 、《关 于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》、《公司章程》《公司独立董事制度》等有关 规定，恪尽职守、勤勉尽责，深入了解公司经营管理情况，坚持出席董事会会议和股东 大会，认真审议、积极讨论公司关联交易以及对外担保等议案，并尽职、公允地发表相 应专项独立意见，切实维护了公司和广大股东，特别是社会公众股股东的利益。 （一）报告期内，独立董事出席会议情况： 单位：次 姓名 本年应参加董事会议数 亲自出席 委托出席 缺席 朱义坤 5 5 0 0 曾庆民 5 5 0 0 李新春 5 5 0 0 丑建忠 7 7 0 0 谢军 7 7 0 0 徐勇 7 7 0 0 （二）报告期内，独立董事没有对公司有关事项提出异议。 三、公司在业务、资产、人员、机构、财务方面的独立情况 公司在业务、资产、人员、机构、财务等方面与控股股东分开，具有独立完整的供 应、生产和销售业务系统及面向市场自主经营的能力。 四、内部控制制度的建立与健全情况 为加强公司内部控制，促进公司规范运作和健康发展，保护投资者合法权益，保障 公司资产的安全和完整，防范和控制公司风险，公司按照深圳证券交易所发布的《上市 公司内部控制指引》以及《做好上市公司2007年年度报告工作的通知》的有关规定，现 对2007年度公司内部控制情况进行自我评价如下： （一）公司内部控制机制的建立和运作情况 1、内部控制组织架构 15 佛山塑料集团股份有限公司 2007 年年度报告 按照《上市公司治理准则》等制度规则的要求，并结合自身实际情况，公司董事会 设立发展战略与投资审议委员会、预算管理委员会、薪酬福利委员会、审计监察委员会、 提名委员会、人力资源委员会、安全生产委员会等7个专业委员会，分别对公司发展战略 和重大投资决策，全面预决算管理，董事及高管人员的薪酬政策与实施方案，内、外部 审计的监督和核查，董事及高级管理人员的提名，人力资源开发与管理政策，安全生产 等方面履行职责。 另外，公司还设立了审计法务部，专门负责对公司内部控制情况的检查和监督，并 及时提出相关的意见和建议。 2、公司内部控制制度建设情况 公司根据《公司法》、《证券法》和《上市公司内部控制指引》等相关的法律、法 规、规范性文件的要求和规定，完善了公司《公司章程》中涉及内部控制的相关内容， 并制订了《内部控制制度》《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议 事规则》、《独立董事制度》等一系列制度并遵照执行，为公司内部控制制度的正常运 行提供了良好的基础。另外，为保证公司经营目标的实现，结合企业实际，公司还制定 了一系列的业务控制制度，覆盖了产供销、财务会计、人力资源、薪酬福利、行政管理、 项目投资等各个方面，形成了一套相对规范、完整的内部控制制度管理体系。 3、2007 年内部控制重要活动、工作和成效 （1）公司治理专项活动 报告期内，根据中国证监会、深交所、广东证监局关于开展上市公司治理专项活动 的要求，公司开展了为期超过半年的公司治理专项活动，并成立了以董事长为组长的治 理专项领导小组，通过了自查阶段、公众评议和整改提高的三个阶段，顺利完成治理专 项活动。 活动期间，公司董事会审议通过了《关于“加强上市公司治理专项活动”的自查报 告及整改计划》，通过电话、网络、电子邮箱等沟通平台接受社会公众的评价和建议， 并接受了广东证监局的现场检查。公司根据自查的情况及广东证监局现场检查的意见， 落实各项的整改措施；活动完成阶段，公司董事会审议通过了《关于加强公司治理专项 活动的整改报告》，并由监事会及独立董事发表了意见。治理专项活动的顺利完成，有 16 佛山塑料集团股份有限公司 2007 年年度报告 效地促进公司治理和规范运作水平的提高。 （2）内部控制制度建设 公司第五届董事会第二十七次会议审议通过了《关于制定公司〈信息披露事务管理 制度〉的议案》。根据《上市公司信息披露管理办法》的有关规定，公司结合自身实际 情况制定了《信息披露事务管理制度》，对公司及其他信息披露义务人的信息披露行为 与信息管理工作进行进一步规范，切实保护投资者合法权益。 公司第五届董事会第二十九次会议审议通过了《内部控制制度》、《独立董事制度》 和《接待和推广制度》。根据《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》、《上 市公司信息披露管理办法》、《深圳证券交易所上市公司内部控制指引》、《深圳证券 交易所上市公司公平信息披露指引》等规章制度的有关规定，公司结合自身实际情况制 定了《内部控制制度》、《独立董事制度》和《接待和推广制度》，对公司内部经营管 理的控制、董事及管理层约束监督机制的建设、接待推广工作的管理等方面作出了系统 而明确的规定，进一步提升了公司的治理水平。 公司第六届董事会第五次会议审议通过了《关于修改公司章程的议案》。根据中国 证监会颁布的《上市公司章程指引（2006年修订）》、《关于进一步加快推进清欠工作 的通知》及中国证监会广东监管局《关于通报佛山塑料集团股份有限公司加强公司治理 专项活动检查情况的函》的要求，公司结合自身实际情况，对《公司章程》中涉及控股 股东利用关联关系损害公司利益行为以及董事、监事、高级管理人员维护公司资金安全 等有关条款进行修改，明确了股东、董事、监事、高管人员在防范侵占公司利益行为中 应负的义务和责任。 （二）重点控制活动 1、对控股子公司的管理控制 公司对控股子公司进行严格的管理控制，财务、生产、销售等重要职能部门负责人 均由公司总部派出，经理层及核心技术人员的人事任免均由公司总部负责；控股子公司 没有对外投资及融资的决策权，投融资由公司总部统一管理；控股子公司的财务、生产、 销售数据定期汇总到公司总部，公司总部能够全面和及时地了解控股子公司的生产经营 情况，不存在失控风险。 17 佛山塑料集团股份有限公司 2007 年年度报告 2、关联交易和对外担保的内部控制 公司《章程》对关联交易和对外担保事项作出了明确的规定，对公司的关联交易和 担保行为均作出了严格的金额限制、决策把关和信息披露要求，确保公司资产的安全性， 以维护全体股东的最大利益。报告期内，公司所发生的关联交易均为日常经营性关联交 易，对外担保均为对控股子公司提供的担保，而且有关事项均严格按照有关规定进行审 批、披露，没有损害股东与公司的利益。 3、募集资金使用的内部控制 公司制定了《募集资金管理制度》，对募集资金的存放、审批、使用、变更和监督 均作了明确的规定，以保证募集资金的安全和按照募集用途使用。报告期内，公司均没 有未使用完或再融资的募集资金。 4、重大投资的内部控制 公司制定了《投资管理制度》，明确项目投资决策流程和权限，对各投资项目进行 效益预测和风险评价，提出改正建议，调整投资决策，降低投资风险。报告期内，公司 没有发生重大投资活动。 5、信息披露的内部控制 公司制定了《信息披露事务管理制度》，明确规定了信息披露的原则、内容、程序、 信息披露的权限与责任划分、记录与保管制度及信息的保密措施。公司对外披露的所有 信息均由董事长核准，公司董事会秘书负责办理公司信息对外披露等相关事宜，公司赋 予董事会秘书较高的知情权。 （三）公司内部控制存在的问题及改进计划 公司按照《公司法》、《上市公司内部控制指引》等法律法规的要求，通过加强公 司治理专项活动的开展，有效完善了内部控制机制，切实提高了公司治理水平。随着外 部环境的变化和管理要求的提高，为保证内部控制的规范性和高效性，公司将根据有关 法规制度的要求，通过以下方面具体工作的开展，进一步完善内部控制工作。第一，加 大对公司董事、监事、高级管理人员培训学习的力度，强化管理层在内部问责、风险防 范等方面的意识；第二，对公司各项内控制度进行检查，修订和完善公司各项内控制度， 完善内部控制的制度体系；第三，强化内部审计核查工作，充分发挥审计监察委员会和 18 佛山塑料集团股份有限公司 2007 年年度报告 内部审计部门的监督职能，确保各项制度得到有效执行；第四，充分发挥董事会各委员 会在专业领域的作用，进一步提高公司的科学决策能力和风险防范能力。 公司未受到中国证监会、深圳证券交易所就公司内控方面存在问题的处分，公司聘 请的注册会计师事务所也没有对公司内部控制有效性表示异议。 （四）公司内部控制情况总体评价 公司董事会认为：公司内部控制体系已基本覆盖了经营及管理的各个层面和各环节， 具有规范性、合法性和有效性，能够较好地预防、发现和纠正公司在经营、管理运作中 出现的问题和风险，适应公司管理和发展的需要，保证公司资产的安全和完整，保证会 计信息的准确性、真实性和及时性，公司内部控制制度执行情况良好，符合监管部门对 上市公司内控制度管理的规范要求。 五、高级管理人员的考评及激励机制 公司《经营者及高层管理人员年薪制的方案》经公司二○○二年年度股东大会审议 通过，于 2003 年度开始实施。根据该方案，公司将经营者及高层管理人员的个人收入与 公司的资产质量和经营业绩挂钩，董事、监事和高级管理人员的薪酬标准确定为： 企业经营者及高层管理人员年薪制以年度为单位，以经营的规模及目标为基础，以 经营业绩考核为依据。年薪由基本年薪和效益年薪构成，基本年薪中 80%按每月平均发放， 20%按年度资本保值增值率核发；效益年薪根据年度公司经营目标及考核结果发放。 报告期内，公司已按照上述薪酬方案对高级管理人员进行了考核和评价，并在年度 报酬的发放中予以体现。此外，公司正进一步探索对高级管理人员的考评及激励机制的 修正完善，力求建立更加透明、更有实效的高级管理人员激励机制。 第六节 股东大会情况简介 报告期内，公司召开了 2 次股东大会，情况如下： 一、公司二○○六年年度股东大会 2007 年 5 月 25 日，公司二○○六年年度股东大会在佛山市汾江中路 84 号三楼会场 19 佛山塑料集团股份有限公司 2007 年年度报告 召开，会议决议公告刊登于 2007 年 5 月 26 日的《中国证券报》和《证券时报》及巨潮 资讯网。 二、公司二○○七年第一次临时股东大会 2007 年 9 月 3 日，公司二○○七年第一次临时股东大会在佛山市汾江中路 84 号三楼 会场召开，会议决议公告刊登于 2007 年 9 月 4 日的《中国证券报》和《证券时报》及巨 潮资讯网。 第七节 董事会报告 一、管理层讨论与分析 （一）公司经营情况的回顾 1、总体经营情况 2007年，国内经济继续保持快速地增长，作为基础材料，塑料产品市场需求也随之 快速增长。随着近年行业内的企业重整以及大规模扩能活动的停止，塑料薄膜等产品市 场供过于求局面逐步缓解，价格恶性竞争行为有所抑制，另外，在国内物价上涨的背景 下，塑料加工企业的产品毛利空间有所拓宽。但是，原材料及“煤电油运”价格显著上 涨，生产经营成本压力巨大；宏观调控政策导致融资环境日趋严峻，融资成本继续上升； 报告期内，随着经营环境的变化而带来了新的挑战，如国内物价上涨、人才竞争加剧， 人力资源成本上升；人民币持续升值、出口退税率下降，出口贸易风险加大等等。总体 而言，尽管公司所处的经营环境初步展现出回暖的迹象，但所面临的挑战和困难仍然不 容忽视。 面对上述多方面的机遇和挑战，公司围绕“经营求生存、管理求适应”的年度工作 指导方针，团结一致，顽强拼搏，通过加强资金流转监控、狠抓原材料采购管理、优化 生产制造流程、调整区域销售策略、完善仓储物流运作体系、强化客户关系服务、推动 产品技术研发创新、改善对外投资企业营运质量、力促投资项目达产达标等具体措施， 细化落实公司年度经营工作计划。经过一年来的不懈努力，公司取得了产销规模稳定扩 大、出口规模继续增长以及投资企业盈利显著提升的喜人成绩，并在上一年度大额亏损 20 佛山塑料集团股份有限公司 2007 年年度报告 的情况下成功实现了“扭亏为盈”的目标，为公司未来的健康、稳定发展奠定了良好的 基础。报告期内，公司实现营业收入46.43亿元，同比增长6.18%；营业利润3,843.64万元， 与2006年比较增加1.39亿元；归属上市公司股东的净利润1,202.73万元，与2006年比较增 加1.04亿元。 2、主要业务及其经营状况 （1）分产品的主营业务构成情况： 单位：元 产品 营业收入 营业利润 营业利润率 薄膜制品 2,413,372,114.07 203,840,295.33 8.45% 复合编织制品 499,490,437.54 42,350,061.25 8.48% 人造革制品 55,100,048.27 -1,409,998.25 -2.56% PET制品 902,810,790.85 23,690,067.21 2.62% PVC制品 351,880,308.24 28,500,042.05 8.10% PS制品 156,740,137.30 16,390,021.77 10.46% 其他 23,200,021.24 3,650,004.48 15.73% 合计 4,402,594,030.74 317,010,527.42 7.20% （2）分地区的主营业务构成情况： 单位：元 地区分部 营业收入 营业利润 营业利润率 华南地区 2,639,751,120.09 180,928,924.10 6.85% 华东地区 836,728,235.30 47,598,016.51 5.69% 华中地区 41,562,867.34 2,950,935.00 7.10% 西南地区 354,095,405.91 32,148,528.21 9.08% 华北地区 127,590,136.40 7,402,709.54 5.80% 东北地区 46,676,051.77 6,707,298.59 14.37% 西北地区 25,498,257.44 1,661,474.81 6.52% 其 他 330,691,956.49 37,612,640.67 11.37% 合 计 4,402,594,030.74 317,010,527.42 7.20% （3）占公司营业收入或营业利润总额10%以上的产品经营情况 单位：元 产品 营业收入 营业成本 营业利润率 薄膜制品 2,413,372,114.07 2,209,531,818.74 8.45% PET 制品 902,810,790.85 879,120,753.83 2.62% 复合编织制品 499,490,437.54 457,140,376.29 8.48% 21 佛山塑料集团股份有限公司 2007 年年度报告 （4）公司主要供应商及客户情况： A、公司向前5名供应商合计采购金额占公司年度采购总额的20.57%。 B、公司向前5名客户合计销售额占公司年度销售总额的34.86%。 3、资产构成情况 单位：元 2007 年 12 月 31 日 2006 年 12 月 31 日 项目 占总资产 占总资产 金额 金额 比例(%) 比例(%) 应收账款 396,479,646.37 8.59% 363,202,845.10 7.80% 存货 547,061,834.06 11.85% 500,185,331.30 10.74% 投资性房地产 0.00 0.00% 0.00 0.00% 长期股权投资 429,862,200.36 9.31% 399,341,364.57 8.58% 固定资产 1,905,614,478.88 41.27% 1,797,725,316.36 38.61% 在建工程 111,943,783.49 2.42% 313,527,278.13 6.73% 短期借款 1,575,657,842.36 34.12% 1,601,742,324.13 34.40% 长期借款 294,464,134.02 6.38% 193,852,200.00 4.16% 资产总额 4,617,981,074.39 100.00% 4,655,867,730.00 100.00% 发生重大变动的情况及原因： （1）在建工程减少主要是因为公司多层共挤医药用膜和新型镀铝基材生产线本期完 工结转固定资产。 （2）长期借款增加主要是无锡环宇包装材料有限公司本期经过债务重组调整后增加 长期借款4,563.65万元以及母公司调整债务结构，增加两年期借款所致。 公司资产采用的计量属性以及相关资产的公允价值的估值技术详见本报告财务报表 附注中“三、财务报表的编制基础”和“四、公司的主要会计政策、会计估计及其变更”。 4、期间费用及所得税情况 单位：元 项目 2007 年度 2006 年度 增减率（%） 营业费用 64,615,407.60 59,205,187.24 9.14% 22 佛山塑料集团股份有限公司 2007 年年度报告 管理费用 159,416,798.99 160,085,280.61 -0.42% 财务费用 117,233,036.53 105,204,659.78 11.43% 所得税 10,037,998.94 -3,408,776.30 394.48% 发生重大变动的情况及原因： （1）财务费用增加主要是银行贷款利率上调，以及银行中间业务收费增加所致。 （2）所得税增加主要是公司所得税由原采用应付税款法核算，变更为按《企业会计 准则第18号—所得税》规定采用资产负债表债务法核算；以及部份子公司五年免企业所 得税的优惠期满，2007年度按33%税率计缴所得税所致。 5、现金流量相关数据 单位：元 项目 2007 年度 2006 年度 增减率（%） 经营活动产生的现金流量净额 242,250,906.70 274,268,400.16 -11.67% 投资活动产生的现金流量净额 -42,954,061.82 -184,953,908.18 -76.78% 筹资活动产生的现金流量净额 -256,403,086.08 -270,591,091.87 -5.24% 现金及现金等价物净增加额 -57,615,492.58 -182,753,341.22 -68.47% 变动原因： 投资活动产生的现金流量净额同比减少，主要原因是部份固定资产项目已完工，无 须再投入资金。 报告期经营活动产生的现金流量与同期净利润存在较大差异，主要原因在于：存货 增加1,635万元经营性应收减少1,885万元；经营性应付减少1,158万元；财务费用影响 10,513万元；无需支付现金的固定资产折旧影响15,689万元；投资收益影响3,926万元。 6、主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩分析 （1）公司主要控股公司的经营情况及业绩 单位：万元 注册资本 公司名称 业务性质 主要产品 总资产 净资产 净利润 （万美元） 佛山易事达 塑 料 新 超薄型防氧化 电 容 材 料 有 材 料 制 锌/铝复合膜、 390.00 5,872.87 5,443.26 509.22 限公司 造 网络状安全型 23 佛山塑料集团股份有限公司 2007 年年度报告 金属化薄膜 佛山嘉丽植 塑料新 绒制品有限 材料制 植绒制品 100.00 975.10 178.70 -59.07 公司 造 成都东盛包 塑料新 双向拉伸聚丙 装材料有限 材料制 1,325.30 24,505.38 11,883.45 2,664.55 烯薄膜 公司 造 塑料新 佛山冠丰塑 材料制 PVC 薄膜制品 580.00 6,848.44 4,670.40 -731.00 胶有限公司 造 塑料新 三水长丰塑 高档 PVC 薄膜 材料制 838.00 14,107.59 9,161.98 502.83 胶有限公司 及其制品 造 佛山华韩卫 塑料新 卫生塑料薄膜 生材料有限 材料制 210.00 8,648.67 2,365.62 445.44 系列产品 公司 造 佛山纬达光 塑料新 偏光膜，光电材 电材料有限 材料制 料，光学薄膜及 956.00 19,517.67 8,563.98 976.81 公司 造 光电胶粘制品 塑料复合编织 佛山纬业塑 塑料新 材料及其相关 胶制品有限 材料制 211.00 6,174.34 2,268.44 -203.61 产品，产品内外 公司 造 销售 无锡环宇包 塑料新 双向拉伸聚丙 装材料有限 材料制 2,072.00 23,034.23 11,115.95 243.74 烯薄膜 公司 造 佛山华塑装 塑 料 新 PVC 装饰片及 饰材料有限 材 料 制 其他塑料热成 96.00 2,151.71 26.57 -497.56 公司 造 基材 佛山鸿华聚 塑料新 聚酯功能母料 酯切片有限 材料制 210.00 4,107.73 1,728.92 488.42 及相关制品 公司 造 涿州东华包 塑料新 双向拉伸聚丙 装材料有限 材料制 800.00 8,892.63 8,383.10 678.53 烯薄膜 公司 造 佛山冠达复 塑 料 新 聚氨酯、聚氯乙 合材料有限 材 料 制 烯涂层复合产 70.00 2,031.71 -5.39 -512.22 公司 造 品 佛山市金辉 塑料新 离子渗析微孔 高科光电材 材料制 281.00 5,497.98 4,020.21 1,977.99 薄膜 料有限公司 造 佛山市三水 塑 料 新 聚酯切片和化 人民币 15,610.13 7,964.18 34.91 顺通聚酯切 材 料 制 纤制品 8,000.00 24 佛山塑料集团股份有限公司 2007 年年度报告 片有限公司 造 （2）对公司净利润影响达到10%以上的控股子公司或参股公司的主要经营情况： 单位：元 公司名称 主营业务收入 主营业务利润 净利润 佛山易事达电容材料有限公司 51,704,357.58 5,808,608.35 5,092,230.35 成都东盛包装材料有限公司 305,013,337.23 26,940,774.35 26,645,463.19 佛山冠丰塑胶有限公司 76,969,439.26 -7,869,184.07 -7,310,004.39 三水长丰塑胶有限公司 179,589,870.33 5,471,668.54 5,028,279.67 佛山华韩卫生材料有限公司 135,246,745.53 4,942,693.32 4,454,407.28 佛山纬达光电材料有限公司 69,748,532.38 9,764,425.64 9,768,050.93 佛山华塑装饰材料有限公司 31,298,088.90 -5,005,786.75 -4,975,556.72 佛山鸿华聚酯切片有限公司 165,101,106.56 4,709,888.22 4,884,197.12 涿州东华包装材料有限公司 132,550,861.39 6,658,505.81 6,785,304.04 佛山冠达复合材料有限公司 54,143,677.27 -5,134,189.41 -5,122,196.12 佛山市金辉高科光电材料有限公司 54,323,827.67 19,777,105.57 19,779,905.57 佛山杜邦鸿基薄膜有限公司 961,289,776.00 186,575,098.00 61,317,194.00 佛山市亿达胶粘制品有限公司 532,083,059.00 17,425,370.20 15,075,941.69 （3）经营业绩同比出现大幅波动且对公司合并经营业绩造成重大影响的控股子公司 或参股公司情况： 单位：元 公司名称 净利润 增减率 变动原因 2007 年度 2006 年度 （%） 成都东盛包装材料 产品销量增长，单位成本 26,645,463.19 2,253,395.08 1,082% 有限公司 有所下降。 佛山纬达光电材料 投产后产品结构逐步适应 9,768,050.93 -3,257,302.56 400% 有限公司 市场需求，产销量增长。 无锡环宇包装材料 产品销量增长，毛利空间 2,437,416.32 -11,400,398.64 121% 有限公司 增加。 佛山市金辉高科光 投产后产品结构逐步适应 19,779,905.57 -2,012,222.68 1,083% 电材料有限公司 市场需求，产销量增长。 佛山杜邦鸿基薄膜 61,317,194.00 6,003,743.00 921% 产品销量增长。 有限公司 7、技术创新情况 2007 年，为了进一步落实“差异化”竞争战略，公司技术开发中心、技术管理部及 25 佛山塑料集团股份有限公司 2007 年年度报告 有关经营单位紧密合作，大力推动产品开发、配方改良、设备改造等技术创新工作，在 优化产品结构、降低能耗物耗、提高营运效率及树立企业信誉形象等多个方面发挥了很 大的作用。 （1）加大新产品研发力度，进一步优化产品结构。依托工程技术研发中心的科研力 量，公司通过深入的研究分析、反复的试验，针对市场需求开展专业化产品开展攻关研 究，同时疏导“差异化”产品的研究、开发、推广等各个环节，缩短科研成果向产品转 化的周期，加快产品结构的优化调整。如偏光膜和离子渗析微孔薄膜经过近年来的技术 攻关、客户反馈、配方改善、设备调试等一系列工作的落实开展，已基本达到规模化产 出，并成为公司新的利润增长点。 （2）重点开展技术改造工作，提升资源利用效率。各经营责任体通过认真总结机器设 备管理经验，深入分析机器设备运作流程，针对运作流程中的瓶颈环节，通过引用先进技 术、设备对现有设备进行优化改造，有效保持设备的技术先进性、运作稳定性，加快生产 速度，提高生产能力，改善产品质量。上述的技术优化改造工作，不但有效盘活公司原有 的存量资源，而且还促成新增投资项目的达产达标，如成都东盛包装材料有限公司、佛山 纬达光电材料有限公司等投资企业的业绩同比去年均出现了较大的提升。 （二）公司未来发展的展望 1、市场发展态势及公司所面临的机遇与挑战 2008年，市场普遍预测我国经济稳定增长的发展趋势仍不会改变，作为本公司所处 的塑料新材料加工行业，其市场需求也将维持较快的速度增长；同时，处于上游的石化 企业产能继续扩张、行业内大规模扩能基本停止等外界环境的转变，为饱受行业周期性 低谷冲击的塑料加工企业带来了曙光。公司在产销规模、技术研发、管理经验、品牌形 象、强强联合等方面的领先优势将为经营发展创造更多、更好的机遇。 尽管塑料加工企业经营环境出现了回暖的迹象，但由于部分产品市场供过于求情况 持续，在局部的产品细分市场中激烈竞争局面仍难以在短时间内出现根本性扭转。同时， 受物价上涨、供应紧缺等因素影响，国内原材料、 “煤电油运”以及人工成本将不断上升， 企业生产经营成本压力增加，而为了防止通胀出现，政府宏观调力度也将继续加大，银 26 佛山塑料集团股份有限公司 2007 年年度报告 根进一步收紧，企业融资环境会更为严峻、资金成本将不断攀升。另外，人民币升值趋 势将不会改变，出口贸易风险将继续加大。因此，在上述诸多方面的不确定因素影响下， 公司2008年的经营发展仍将面临较大的挑战。 2、公司发展战略 以主导产品为龙头，以技术创新为先导，优化产品结构，迅速提升以塑料新型材料 为主业的素质和规模，形成行业内相关多样化的产业基础；在属地发展资本和技术密集 型项目、提高核心竞争力的同时，以适度的资本带动商誉、技术、管理经验等无形资产 输出，通过租赁、兼并、收购、战略联盟等方式实施“销地产”扩张战略，以获取外部 资源，进一步增强企业的竞争能力，拓展国际化经营。 3、新年度经营计划和措施 2008 年，公司各级经营者和全体员工将继续发扬“坚毅、进取、求实、创新”的企 业精神，切实做好资源利用、项目攻关、技术进步、市场拓展、增收节支等各项重要工 作，调动优势资源，克服劣势困难，在去年实现“扭亏为盈”的基础上，巩固成果，承 势而上，促进公司营运质量和盈利水平进一步提升。 （1）以市场为轴心，加强“供、产、销”环节的协调管理 公司将通过建立产品供应信息系统，优化原材料采购管理；通过加强跨部门的沟通 协调，完善生产流程监控体系；通过细化落实销售任务计划，强化营销体系内部管理， 进而实现降低营运成本、提高生产效率、扩展市场份额的目标。 （2）大力推动技术创新工作，加快产品结构的优化升级 公司将以自主创新为导向，加快新产品、改良产品的研制进程，推动新产品的推广、 应用工作，加强技术、生产、销售等各个部门的沟通协调，通过技术、工艺、配方的差 异化调整产品结构，以适应客户个性化的需求。 （3）加强资金流转监控，舒缓营运资金压力 公司将通过巩固现有授信额度、强化资金筹划管理、狠抓内部资金管理等具体措施， 促进资金合理配置，提高融资能力以及资金使用效率，舒缓公司的营运资金压力。 （4）落实名牌带动战略，推动品牌建设工作 公司将充分利用产品品质好、市场诚信度高的优势，加强品牌建设和管理，通过老 27 佛山塑料集团股份有限公司 2007 年年度报告 客户群和合作伙伴的影响和带动，在巩固原有产品市场份额的基础上，加大新产品、新 客户延伸开发的力度，促使品牌优势向公司经营效益的有效转化。 （5）积极寻求合作机会，提升资源利用效率 公司将以佛塑新材料工业园为平台，大力开展招商引资工作，继续寻求与国内外企 业合作机会；同时根据产业战略布局，集中资源发展核心产品业务，逐步压缩或退出部 分低效产品业务，促进内部资源的优化整合。 4、资金需求、使用计划以及来源情况 为了完成2008年的经营目标，公司对正常的产销经营业务规模所需的流动资金主要 通过销售活动资金回款及银行短期债务融资等方式解决，而有关投资项目的建设和试产 所需投入资金主要通过自有资金及银行债务融资等方式解决。 受国内宏观经济调控的影响，企业所面临的融资环境仍将严峻，资金成本也将继续 增加。公司将继续努力争取获得银行及其他金融机构的融资支持，同时积极探讨资本市 场直接融资的可行性，争取拓宽融资渠道，节省财务费用。 5、公司可能面临的风险因素： （1）经营成本的风险 在国际油价居高不下的背景下，2008年公司主要原材料价格仍将处于高位；同时受 物价上涨及供应短缺等因素影响，国内“煤电油运” 等生产资料及人工的价格也将持续 上升；另外，银行贷款利率上调及附带存款业务增加，也导致企业资金成本压力加重。 因此，公司生产经营将面临较大的成本压力。 （2）宏观政策的风险 在“从紧货币政策”的基调下，2008年政府宏观经济调控政策力度必然会加大，加 息、上调存款准备金率等调控措施在所难免，公司的融资环境和资金成本无疑会受到影 响。因此，公司将可能面临宏观经济调控政策进一步落实的风险。 （3）产品市场的风险 尽管塑料制品市场整体出现回暖迹象，但部分细分产品市场供过于求的局面未有改 善，恶性价格竞争仍旧持续；同时人民币升值将影响公司产品的国际市场竞争力。因此， 产品市场变化尤其局部细分产品市场状况仍为公司经营发展带来一定风险。 28 佛山塑料集团股份有限公司 2007 年年度报告 二、公司投资情况 （一）募集资金的使用情况 报告期内，公司无募集资金事项，也无报告期之前募集资金使用延续到报告期内事项。 （二）非募集资金投资项目情况 单位：万元 项目名称 项目金额 项目进度 项目收益情况 多层共挤医药用膜工程 14,486 试产 19.80 新型镀铝基材（MCP 薄膜） 11,700 试产 -497.82 合计 26,186.00 － － 三、公司财务状况及分析 （一）报告期内，广东正中珠江会计师事务所为公司出具了标准无保留意见的审计 报告。 （二）报告期内，公司的会计政策、会计估计变更事项详见本报告财务报表附注中 “四、公司的主要会计政策、会计估计及其变更”的“会计政策及会计估计变更“。 四、董事会日常工作情况 （一）董事会的会议情况及决议内容 报告期内，公司董事会召开了十二次会议： 1、2007 年 3 月 30 日，公司第五届董事会第二十六次会议在佛塑大厦二楼会议室举 行，会议应到董事 9 人，实到 9 人，5 名监事列席，审议通过了《关于公司为控股子公司 成都东盛包装材料有限公司向浦发银行成都分行申请人民币 2000 万元短期借款提供担保 的议案》，该事项公告刊登于 2007 年 3 月 31 日的《中国证券报》和《证券时报》 。 2、2007 年 4 月 26 日，公司召开第五届董事会第二十七次会议，会议决议公告刊登 于 2007 年 4 月 28 日的《中国证券报》和《证券时报》。 3、2007 年 5 月 30 日，公司召开第五届董事会第二十八次会议，会议决议公告刊登 于 2007 年 5 月 31 日的《中国证券报》和《证券时报》。 4、2007 年 6 月 27 日，公司召开第五届董事会第二十九次会议，会议决议公告刊登 29 佛山塑料集团股份有限公司 2007 年年度报告 于 2007 年 6 月 28 日的《中国证券报》和《证券时报》。 5、2007 年 8 月 16 日，公司召开第五届董事会第三十次会议，会议决议公告刊登于 2007 年 8 月 18 日的《中国证券报》和《证券时报》。 6、2007 年 9 月 3 日，公司召开第六届董事会第一次会议，会议决议公告刊登于 2007 年 9 月 4 日的《中国证券报》和《证券时报》。 7、2007 年 9 月 21 日，公司召开第六届董事会第二次会议，会议决议公告刊登于 2007 年 9 月 22 日的《中国证券报》和《证券时报》。 8、2007 年 10 月 16 日，公司召开第六届董事会第三次会议，会议决议公告刊登于 2007 年 10 月 17 日的《中国证券报》和《证券时报》。 9、2007 年 10 月 24 日，公司第六届董事会第四次会议在公司二楼会议室举行，会议 应到董事 7 人，实到 7 人，4 名监事列席，审议通过了《公司 2007 年第三季度报告》。 10、2007 年 10 月 31 日，公司召开第六届董事会第五次会议，会议决议公告刊登于 2007 年 11 月 1 日的《中国证券报》和《证券时报》。 11、2007 年 11 月 21 日，公司召开第六届董事会第六次会议，会议决议公告刊登于 2007 年 11 月 22 日的《中国证券报》和《证券时报》；除了上述公告中披露的议案外，会 议还审议通过了《关于公司的参股子公司佛山市亿达粘胶制品有限公司增资的议案》。 12、2007 年 12 月 25 日，公司召开第六届董事会第七次会议，会议决议公告刊登于 2007 年 12 月 27 日的《中国证券报》和《证券时报》。 （二）董事会对股东大会决议执行的情况 公司2007年第一次临时股东大会审议通过了《关于修订的议案》，董事会 按照股东大会决议对《公司章程》进行了相应修改。 （三）董事会下设审计委员会的履职情况汇报报告 公司董事会审计监察委员会由 2 名独立董事和 3 名其他董事组成，其中召集人由专 业会计背景的独立董事谢军先生担任。 根据中国证监会、深交所的有关规定及公司董事会议事规则、公司独立董事年报工 30 佛山塑料集团股份有限公司 2007 年年度报告 作制度、董事会审计监察委员会年报工作程序等制度，公司董事会审计监察委员会本着 勤勉尽责的原则，主要履行了以下工作职责： 1、认真审阅了公司 2007 年度审计工作计划及相关资料，与负责公司年度审计工作 的广东正中珠江会计师事务所有限公司注册会计师协商确定了公司 2007 年度财务报告审 计工作的时间安排。 2、在负责公司年度审计的注册会计师进场前审阅了公司编制的财务报表，认为财务 报表能够反映公司的财务状况和经营成果，并出具了《审计监察委员会关于对年审注册 会计师进场前公司出具的财务会计报表的审议意见》： 公司董事会： 我们审阅了公司财务会计部 2008 年 2 月 1 日提交的财务报表，包括 2007 年 12 月 31 日的资产负债表，2007 年度的利润表、股东权益变动表和现金流量表以及部分财务报表 附注资料。 我们按照相关会计准则以及公司的有关制度，对会计资料的真实性、完整性，财务 报表是否按照新企业会计准则及公司有关财务制度规定编制予以重点关注。 通过询问公司有关财务人员和管理人员、查阅股东大会、董事会、监事会及相关委 员会会议纪要、公司相关账册及会计凭证、以及对重大财务数据实施分析程序，我们认 为：公司交易均已记录，交易事项真实，资料完整，会计政策选用恰当，会计估算合理， 未发现有重大错报、漏报情况；未发现公司有对外违规担保情况及异常关联交易情况。 基于本次财务报表的审阅时间距离审计报告日及财务报表报出日尚有一段期间，提 请公司财务会计部重点关注并严格按照新企业会计准则处理好资产负债表日期后事项， 以保证财务报表的公允性、真实性及完整性。 我们认为，此份财务报表可以提交给年审注册会计师进行审计。 董事会审计监察委员会 二○○八年二月十五日 3、年审注册会计师进场后，董事会审计监察委员会与会计师事务所协商确定了公司 本年度审计报告提交的时间，并就审计过程中发现的问题不断与年审会计师的沟通与交 流。 31 佛山塑料集团股份有限公司 2007 年年度报告 4、在年审注册会计师出具初步审计意见后，审计监察委员会再次审阅了公司 2007 年度财务报表，出具了《董事会审计监察委员会关于年审注册会计师出具初步审计意见 后的公司财务会计报表的审议意见》，认为公司财务会计报表真实、准确、完整的反映了 公司的整体情况。 公司董事会： 我们审阅了公司财务会计部 2008 年 3 月 28 日提交的、经年审注册会计师出具初步 审计意见后公司出具的财务报表，包括 2007 年 12 月 31 日的资产负债表，2007 年度的利 润表、股东权益变动表和现金流量表以及财务报表附注。 我们按照相关会计准则以及公司的有关制度，对以上会计资料的真实性、完整性， 财务报表是否严格按照新企业会计准则和公司有关财务制度规定编制以及资产负债表日 期后事项予以了重点关注。 2008 年 3 月 28 日，公司管理层安排了本委员会全体委员在佛塑股份总部会议室与负 责公司年报审计的注册会计师进行沟通。通过与年审注册会计师沟通初步审计意见、以 及对有关账册及凭证补充审阅后，我们认为：保持原有的审议意见，并认为公司已经严 格按照新企业会计准则处理了资产负债表日后事项，公司财务报表已经按照新企业会计 准则和公司有关财务制度的规定编制，在所有重大方面公允反映了公司 2007 年 12 月 31 日的财务状况以及 2007 年度的经营成果和现金流量，公司财务会计报表真实、准确、完 整地反映了公司的整体情况。 为此，我们对广东正中珠江会计师事务所注册会计师初步审定的公司 2007 年度财务 报表没有异议。 董事会审计监察委员会 二○○八年三月三十一日 5、审计监察委员会本着认真、负责的态度，就公司 2007 年度审计工作对会计师事 务所分别于 2008 年 2 月 17 日、2008 年 3 月 24 日及 2008 年 3 月 31 日以书面形式进行了 三次督促。 6、在广东正中珠江会计师事务所出具 2007 年度审计报告后，董事会审计监察委员 会对广东正中珠江会计师事务所从事本年度公司的审计工作进行了总结，出具了《董事 32 佛山塑料集团股份有限公司 2007 年年度报告 会审计监察委员会关于对广东正中珠江会计师事务所从事本年度审计工作的总结报告》 ： 公司董事会： 我们审阅了公司财务会计部 2008 年 1 月 18 日提交的《关于 2007 年度财务报告审计 工作的时间安排》后，于 2008 年 1 月 20 日就上述审计工作计划与广东正中珠江会计师 事务所项目负责人作了充分沟通，并达成一致意见，认为该计划制订具体细致、责任到 人，可有力保障 2007 年度审计工作的顺利完成。 广东正中珠江会计师事务所审计人员共 20 人(含项目负责人)按照上述审计工作计划 约定，分别于 2008 年 1 月 4 日、2008 年 1 月 17 日及 2008 年 2 月 18 日陆续进场。 2008 年 3 月 25 日,完成纳入合并报表范围的各分公司、控股长期投资企业的现场审 计工作。项目负责人就报表合并、会计调整事项、会计政策运用、以及审计中发现的有 待完善的会计工作等情况与公司及我们审计监察委员会各委员作了持续、充分的沟通。 在年审注册会计师现场审计期间，我们审计监察委员会高度关注审计过程中发现的 问题，以电话和面谈等形式与年审注册会计师保持沟通和交流。主要就以下几方面作了 重点沟通： （1）财务报表是否按照新企业会计准则和证券监管部门的要求及公司的有关财务制 度规定编制； （2）财务会计部门对法律法规、其他外部要求以及管理层政策、指示和其他内部要 求的遵守情况； （3）公司内部会计控制制度是否建立健全； （4）公司各部门是否配合注册会计师获取其审计所需的充分、适当的材料和数据。 年审注册会计师就以上几方面问题均给予了充分的肯定，于 2008 年 3 月 28 日提出 初步审计意见，于 2008 年 4 月 16 日出具了标准无保留意见的审计报告。 我们认为，年审注册会计师已严格按照中国注册会计师独立审计准则的规定执行了 审计工作，审计时间充分，审计人员配置合理、执业能力胜任，出具的审计报表能够充 分反映公司 2007 年 12 月 31 日的财务状况以及 2007 年度的经营成果和现金流量，出具 的审计结论符合公司的实际情况。 董事会审计监察委员会 33 佛山塑料集团股份有限公司 2007 年年度报告 二○○八年四月十六日 7、董事会审计监察委员会向董事会提交了就公司年度财务会计报告以及关于 2008 年续聘会计师事务所的议案进行表决并形成了以下决议： 《董事会审计监察委员会决议》 经认真审核，我们认为公司 2007 年度财务报告真实、准确、完整地反映了 2007 年 度财务状况。公司聘请的广东正中珠江会计师事务所在为公司 2007 年度提供审计服务工 作中，恪尽职守，遵循独立、客观、公证的执业准则，较好地完成了公司 2007 年度委托 的各项工作任务。审计监察委员会审议并通过以下决议： 审议通过了公司 2007 年度财务会计报告。 提议公司继续聘请广东正中珠江会计师事务所为本公司 2008 年度审计机构，审计费 用事宜建议授权公司管理层办理。 董事会审计监察委员会 二○○八年四月十六日 （四）董事会下设薪酬委员会的履职情况汇报报告 公司董事会下设薪酬管理委员会，由 5 名成员组成，其中 2 名为独立董事，召集人 由独立董事丑建忠先生担任。薪酬福利委员会主要负责制定公司董事、监事和高级经营 管理人员的年薪考核激励方案，审核公司董事、监事和高级管理人员的年度考核激励情 况。 报告期内，薪酬福利委员会依据公司年度主要财务指标和经营目标完成情况，对公 司高级管理人员履行职责情况进行审查绩效考核，同意按照二〇〇二年年度股东大会审 议通过的《关于公司实施经营者及高层管理人员年薪制的方案》的规定兑现效益薪酬。 此外，薪酬福利委员会对公司董事、监事和高级管理人员薪酬的披露情况进行了审核， 认为：公司董事、监事和高级管理人员领取薪酬的情况严格执行了公司年薪考核激励方 案，未有违反公司薪酬福利制度的情形发生。 公司目前尚未建立股权激励机制，公司将继续不断完善激励与约束机制，逐步建立 管理层与公司、股东利益紧密结合的长期激励机制。 34 佛山塑料集团股份有限公司 2007 年年度报告 五、本次利润分配预案 经广东正中珠江会计师事务所有限公司审计，公司 2007 年度实现归属于上市公司股 东的净利润 12,027,310.97 元，加上年初未分配利润-41,349,503.70 元，可供上市公司股东 分配的利润为-29,321,742.73 元全部结转至下一年度。由于公司在 2006 年出现亏损，2007 年虽然实现盈利，但弥补亏损后 2007 年期末的可供上市公司股东分配利润为负数，因此， 公司 2007 年度拟不进行股份红利分配和资本公积金转增股本。 第八节 监事会报告 一、监事会的会议情况 报告期内，公司监事会召开了四次会议： （一）2007 年 4 月 26 日，公司第五届监事会第六次会议在佛塑大厦二楼会议室举行， 全体监事出席了会议，会议决议公告刊登于 2007 年 4 月 28 日的《中国证券报》、《证券 时报》。 （二）2007 年 8 月 16 日，公司第五届监事会第七次会议在佛塑大厦会议室召开，全 体监事出席了会议，会议决议公告刊登于 2007 年 8 月 18 日的《中国证券报》、《证券时 报》。 （三）2007 年 9 月 3 日，公司第六届监事会第一次会议在佛塑大厦会议室召开，全 体监事出席了会议，会议决议公告刊登于 2007 年 9 月 4 日的《中国证券报》、 《证券时报》。 （四）2007 年 10 月 24 日，公司第六届监事会第二次会议在佛塑大厦会议室召开， 会议应到监事 5 人，实到 4 人，崔华监事因公务出差向监事会告假，会议审议通过了《公 司 2007 年第三季度报告》。 二、监事会对公司依法运作情况的意见 报告期内，公司监事会根据国家有关法律、法规，对公司股东大会、董事会的召开 程序、决议事项，董事会对股东大会决议的执行情况，公司高级管理人员的执行职务情 35 佛山塑料集团股份有限公司 2007 年年度报告 况及公司内部控制情况等进行了监督，认为公司董事会、高级管理人员在过去一年里认 真谨慎，勤勉尽责，廉洁自律，经营决策科学、合理，决策程序合法，内部控制制度较 为健全并得到了落实执行，为实现公司扭亏为盈，改善公司信誉形象，促进公司持续健 康发展等方面作出了不懈努力。公司董事会、高级管理人员在执行职务时没有违反国家 法律、法规、公司章程，也没有发生任何损害公司利益和股东权益的情况。 三、监事会对公司财务情况的意见 经审核，广东正中珠江会计师事务所审计后出具的标准无保留意见《佛山塑料集团 股份有限公司 2007 年度财务审计报告》，客观、公正、真实地反映了公司 2007 年 12 月 31 日的财务状况和 2007 年 1-12 月的经营成果。 四、监事会对公司募集资金投资项目的意见 公司监事会认为：公司最近一次募集资金实际投资项目和承诺投入项目一致，董事 会在对募集资金投资项目的投资中，保持了客观、审慎的态度，没有损害公司及股东的 利益。 五、监事会对公司收购、出售资产行为的意见 报告期内，公司没有发生过重大的收购、出售资产行为。 六、监事会对公司关联交易的意见 报告期内，公司与关联企业之间存在部分购销、租赁及委托加工等日常关联交易， 该部分关联交易为公司正常经营业务所需，属正当的商业行为，公平合理，定价公允， 没有损害公司及非关联股东的利益，不会给公司的持续经营带来重大的不确定性风险。 公司董事会在作出上述关联交易的决议过程中，履行了诚实信用和勤勉尽责的义务， 没有违反法律、法规和公司章程的行为。 第九节 重要事项 36 佛山塑料集团股份有限公司 2007 年年度报告 一、重大诉讼、仲裁事项 报告期内，公司无重大诉讼、仲裁事项。 二、破产重整相关事项 报告期内，公司无破产重整相关事项。 三、持有非上市金融企业、拟上市公司股权情况 单位：元 初始投资 持有 占该公司 期末 报告期 报告期所有 所持对象名称 金额 数量 股权比例 账面值 损益 者权益变动 广东发展银行股份有限公司 4,357,920.00 2,439,562 0.0214% 6,062,956.00 0 0 合计 4,357,920.00 2,439,562 － 6,062,956.00 0 0 四、收购及出售资产、企业合并等事项 报告期内，公司无重大收购、出售资产及吸收合并等事项。 五、股权激励计划事项 报告期内，公司无实施股权激励计划。 六、重大关联交易事项 （一）与日常经营相关的关联交易 1、审批与履行的基本情况 2007 年 4 月 26 日，公司第五届董事会第二十七次会议审议通过了《关于公司 2007 年预计发生日常关联交易事项的议案》，相关的董事会决议公告及日常关联交易公告刊登 在 2006 年 4 月 28 日的《中国证券报》和《证券时报》 ；2007 年 5 月 25 日，公司 2006 年度股东大会审议通过了《关于公司 2007 年预计发生日常销售产品关联交易事项的议 案》，相关的股东大会决议公告刊登在 2007 年 5 月 26 日的《中国证券报》和《证券时报》 。 37 佛山塑料集团股份有限公司 2007 年年度报告 报告期内，公司与各关联方实际发生的日常关联交易情况如下表： 单位：万元 关联 按产品 占同类 交易 结算 预计 2007 年 2007 年 交易 或劳务 关联人 交易价格 交易的 原则 方式 发生总金额 实际发生金额 类别 划分 比例 佛山杜邦鸿基薄 按市场公 现金 聚酯薄膜 500 494 膜有限公司 平价结算 结算 宁波杜邦帝人鸿 按市场公 现金 采购 聚酯薄膜 日常关 200 165 基薄膜有限公司 平价结算 结算 总计 总计 原材 联交易 0.16% 佛山市亿达胶粘 按市场公 现金 1000 689 料 胶粘制品 遵循公 100 30 制品有限公司 平价结算 结算 允的价 佛山东林包装材 按市场公 现金 薄膜制品 格和条 200 0 料有限公司 平价结算 结算 件，双 聚酯切片 佛山杜邦鸿基薄 按市场公 现金 方交易 30,000 37670 制品 膜有限公司 平价结算 结算 的具体 聚酯切片 宁波杜邦帝人鸿 按市场公 现金 种类、 2,000 997 销售 制品 基薄膜有限公司 平价结算 结算 总计 总计 规格、 8.45% 产品 佛山市亿达胶粘 按市场公 现金 35000 39242 薄膜制品 数量、 3,000 479 制品有限公司 平价结算 结算 单价、 收取水电 佛山东林包装材 按市场公 现金 结算方 0 96 费 料有限公司 平价结算 结算 式及期 提供管理 佛山杜邦鸿基薄 按市场公 现金 限等事 550 530 服务 膜有限公司 平价结算 结算 项，依 提供 提供管理 宁波杜邦帝人鸿 按市场公 现金 总计 总计 照双方 150 97 100% 劳务 服务 基薄膜有限公司 平价结算 结算 800 727 签订的 提供管理 佛山市亿达胶粘 具体实 按市场公 现金 100 100 服务 制品有限公司 施合同 平价结算 结算 佛山杜邦鸿基薄 确定。 按市场公 现金 物业租赁 660 921 其他 膜有限公司 平价结算 结算 总计 总计 50.93% 交易 厂房、设 佛山东林包装材 按市场公 现金 810 957 150 36 备租赁 料有限公司 平价结算 结算 2007 年度公司与上述关联人进行的各类日常关联交易总额如下： （1）与佛山杜邦鸿基薄膜有限公司进行的各类日常关联交易总额为 39,615 万元； （2）与宁波杜邦帝人鸿基薄膜有限公司进行的各类日常关联交易总额为 1,259 万元； （3）与佛山市亿达胶粘制品有限公司进行的各类日常关联交易总额为 609 万元； （4）与佛山东林包装材料有限公司进行的各类日常关联交易总额为 132 万元。 报告期内，公司与上述关联人签订相关协议的主要条款没有发生重大变动，但部分 关联交易的实际发生金额超过预计数额，具体情况如下： （1）公司向佛山杜邦鸿基薄膜有限公司销售聚酯切片制品所产生的关联交易预计金 额为 30,000 万元，实际发生金额为 37,670 万元，超过预计数额 7,670 万元，主要原因： 38 佛山塑料集团股份有限公司 2007 年年度报告 受原材料价格持续上涨的影响，聚酯切片制品价格较预计金额有所提高；佛山杜邦鸿基 薄膜有限公司产销规模扩大，对聚酯切片制品需求量增加，采购量较预计金额明显增加。 （2）公司向佛山杜邦鸿基薄膜有限公司租赁物业所产生的关联交易预计金额为 660 万元，实际发生金额为 921 万元，超过预计数额 261 万元，主要原因：公司于 2004 年 12 月与佛山杜邦鸿基薄膜有限公司签订了《租赁协议》，自 2005 年 1 月起公司将约 4.5 万 平方米的物业及土地出租给佛山杜邦鸿基薄膜有限公司使用，租金为 50.6 万元/月，同 时佛山杜邦鸿基薄膜有限公司必须于 2007 年底前向公司购买上述物业和土地所有权，否 则租金应追溯调整为 57 万元/月。由于 2007 年底仍未购买上述物业和土地，佛山杜邦鸿 基薄膜有限公司从 2005 年 1 月起按 6.4 万元/月（即 57 万元/月与 50.6 万元/月之间的 差额）向公司计付租金补偿金，总金额为 230.4 万元。 2、交易形成的原因及目的 公司与上述关联方之间的关联交易均为公司日常经营活动产生，公司与上述关联方 存在长期、良好的合作伙伴关系，有利于实现互相的优势互补、合作发展，建立上下游 企业的战略联盟，丰富及完善公司的产品链，因此公司与关联方之间的关联交易是确切 必要的，在公司业务发展稳健的情况下，将会持续开展与其之间公平、互惠的合作。 3、交易的定价原则 公司与上述关联方之间的日常关联交易遵循公允的价格和条件，双方交易的具体种 类、规格、数量、单价、结算方式及期限等事项，依照双方签订的具体实施合同确定。 4、交易对公司独立性及造成对关联方依赖程度的影响 公司与上述关联方之间的日常关联交易没有对公司本期以及未来财务状况、经营成 果造成重大影响，也没有对本公司的独立性产生不利影响。公司主要业务不会因此而对 关联人形成依赖或者被其控制。 （二）资产、股权转让发生的重大关联交易事项 报告期内，公司不存在因资产、股权转让发生的重大关联交易。 （三）公司与关联方共同对外投资发生的重大关联交易事项 39 佛山塑料集团股份有限公司 2007 年年度报告 报告期内，公司与关联方不存在共同对外投资发生的重大关联交易。 （四）公司与关联方存在的债权、债务往来、担保等事项 1、报告期内，公司与关联方存在关联债权、债务往来事项，具体情况详见同日在巨 潮 资 讯 网 披 露 的 广 东 正 中 珠 江 会 计 师 事 务 所 对 公 司 出 具 的 “ 广 会 所 专 字 [2008]第 0702490022 号”《关于佛山塑料集团股份有限公司与控股股东及其他关联方资金往来的 专项说明》 。 2、报告期内，公司与大股东及其附属企业不存在非经营性关联债权、债务往来以及 公司为其提供担保等事项。 3、报告期内，公司不存在为关联方提供担保事项。 （五）其他重大关联交易 报告期内，公司不存在其他重大关联交易。 四、重大合同及其履行情况 （一）托管、承包、租赁事项 报告期内，公司没有托管、承包的事项发生，所发生的主要租赁事项参见第九节“重 要事项”的“三、重大关联交易事项”中的“（一）与日常经营相关的关联交易”。 （二）重大担保事项 1、截止报告期末，公司的对外担保均为对控股子公司提供的担保，具体情况见下表： 单位：万元 借款企业名称 合同担保额 实际担保额 担保类型 担保起止日 304.87 万美元（折 连带责任 2007.06.28— 人民币2,226.95 1,321.84 担保 2013.06.28 万元） 无锡环宇包装材料有限 连带责任 2007.06.28— 公司 3,286.70 2,652.36 担保 2013.06.28 连带责任 2007.06.12— 2,200.00 850.00 担保 2010.06.12 40 佛山塑料集团股份有限公司 2007 年年度报告 连带责任 2007.04.01— 2,000.00 1,000.00 成都东盛包装材料有限 担保 2010.04.01 公司 连带责任 2007.09.01— 500.00 500.00 担保 2010.09.01 210 万美元（折人 佛山纬达光电材料有限 连带责任 2007.09.01— 民币 1,533.97 万 1,972.90 公司 担保 2010.09.01 元） 佛山纬业塑胶制品有限 连带责任 2007.09.19— 1,952.00 1,059.17 公司 担保 2010.09.19 佛山华韩卫生材料有限 连带责任 2007.07.01— 500.00 202.99 公司 担保 2010.07.01 连带责任 2006.12.26— 三水长丰塑胶有限公司 2,000.00 1,500.00 担保 2010.01.30 合计 16,199.62 11,059.26 注：美元汇率按 1：7.3046 计算 截止报告期末，公司累计对外担保总额为 11,059.26 万元，占公司报告期末经审计净 资产的 8.28%，未超过最近一个会计年度合并会计报表净资产值的 50%，公司的对外担 保均为向控股子公司提供的担保，没有为股东、实际控制人及其关联方提供担保，也没 有直接或间接为资产负债率超过 70%的被担保对象提供债务担保。公司所有对外担保均 严格按照有关规定履行审议程序和信息披露义务，没有违反《关于规范上市公司对外担 保行为的通知》的有关规定。 2、公司独立董事对公司累计和当期对外担保情况、违规担保情况的专项说明及独立 意见如下： “报告期内，公司严格遵守《公司章程》及《关于规范上市公司对外担保行为的通 知》的规定，严格控制对外担保风险。截止报告期末，公司对外担保总额为 11,059.26 万 元，占公司报告期末经审计净资产的 8.28%，未超过最近一个会计年度合并会计报表净 资产值的 50%，公司的对外担保均为向控股子公司提供的担保，没有为股东、实际控制 人及其关联方提供担保，也没有直接或间接为资产负债率超过 70%的被担保对象提供债 务担保。公司所有对外担保均严格按照有关规定履行审议程序和信息披露义务，没有违 反《关于规范上市公司对外担保行为的通知》的有关规定。” （三）委托他人进行现金资产管理事项 41 佛山塑料集团股份有限公司 2007 年年度报告 公司没有在报告期内或报告期继续发生委托他人进行现金资产管理情况。 （四）其他重大合同 报告期内，公司不存在其他重大合同。 五、公司或持股 5%以上股东承诺事项。 （一）原非流通股东在股权分置改革过程中作出的承诺事项及其履行情况： 2006年1月6日，公司召开股权分置改革相关股东会议， 《佛山塑料集团股份有限公司 股权分置改革方案》获得会议表决通过。根据《佛山塑料集团股份有限公司股权分置改 革方案》，原非流通股股东做出特别承诺的具体情况如下表： 股东名称 特殊承诺 履约情况 承诺履行情况 自股改方案实施之日 2005年度股东大会 起三年内，在年度股 审议通过了每10股 佛山市塑料工贸集团公司 东大会提出分红议案 履约中 派发现金0.1元（含 并保证投赞成票，分 税）及转增5股的分 红比例不少于当年实 配议案，具体内容 现可供股东分配利润 请 查 阅 2006 年 5 月 的70%；股改方案实 19日公司在《中国 施后，将向2005年度 证券报》、《证券 佛山富硕宏信投资有限公司 股东大会提出每10股 履约中 时 报 》 上 刊 登 的 转增5股的公积金转 《2005年年度股东 增股本议案，并保证 大会决议公告》。 投赞成票。 （二）第二大股东佛山富硕宏信投资有限公司关于将买卖公司股票差价收益归还公 司董事会的承诺： 自2007年1月16日起，佛山富硕宏信投资有限公司通过深圳证券交易所将其持有的公 司无限售条件流通股进行减持，截止2007年6月30日合共售出本公司无限售流通股 30,399,743股，占公司总股本的4.96%。但佛山富硕宏信投资有限公司在减持公司股票过 程中出现操作失误，分别于2007年1月17日、2007年3月8日买入了公司股票合计224,200 股，成交均价为2.98元/股。按照《证券法》有关条款规定，佛山富硕宏信投资有限公司 承诺将计算上述股份买卖所形成差价收益，把依法归属于公司所有的差价收益悉数交给 42 佛山塑料集团股份有限公司 2007 年年度报告 公司董事会，上述事项的相关公告请查阅2007年3月23日的《中国证券报》、 《证券时报》。 经计算，佛山富硕宏信投资有限公司在2007年1月17日买入公司股票196,200股，平均 价格为2.82元/股（扣除交易费用，下同） ，2007年1月18日卖出公司股票527,400股，平均 价格为2.77元/股；在2007年3月8日买入公司股票28,000股，平均价格为4.19元/股，2007 年3月9日卖出公司股票508,000股，平均价格为4.20元/股。因此，佛山富硕宏信投资有限 公司在减持公司股票过程中买入的上述股票并未形成差价收益，公司董事会再次敦促佛 山富硕宏信投资有限公司在股票交易过程中必须按照《证券法》有关规定执行。 六、公司聘请会计师事务所情况 （一）报告期内，公司继续聘请广东正中珠江会计师事务所为公司财务审计机构。 截止 2007 年 12 月 31 日，广东正中珠江会计师事务所（原为广东正中会计师事务所）已 为公司提供审计服务的连续年限为 9 年。（1999 年—2007 年） （二）聘请会计师事务所支付的报酬情况 单位：万元 项目 2007 年度 财务审计费 85 合计 85 本公司不负担会计师事务所的差旅费。 七、其他重要事项 （一）报告期内，公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人未 发生受有权机关调查、司法纪检部门采取强制措施、被移送司法机关或追究刑事责任、 中国证监会稽查、中国证监会行政处罚、证券市场禁入、认定为不适当人选被其他行政 管理部门处罚及证券交易所公开谴责的情形。 （二）公司原非流通股股东所持无限售股份的变动情况： 1、佛山市塑料工贸集团公司 股权分置改革完成后，公司原非流通股股东佛山市工贸集团股份有限公司原持有公 43 佛山塑料集团股份有限公司 2007 年年度报告 司限售股份 155,331,100 股，占公司总股本的 25.36%。上述限售股份中的 30,627,743 股 和 27,149,749 股已分别于 2007 年 1 月 16 日和 2008 年 1 月 17 日取得了上市流通权，两 次解除限售条件的股份合计 57,777,492 股，占公司总股本的 9.43%。上述事项的信息披 露情况，请查阅 2007 年 1 月 12 日、2008 年 1 月 16 日公司在《中国证券报》、《证券时报》 和巨潮资讯网上刊登的《佛山塑料集团股份有限公司关于解除股份限售的提示性公告》。 截止 2007 年 12 月 31 日，佛山市塑料工贸集团公司通过深交所交易系统累计售出公 司无限售股份 28,023,899 股，占公司总股本的 4.57%，上述减持后，佛山市塑料工贸集 团公司持有公司的股份数合计余额为 127,307,201 股，占公司总股本的 20.78%，其中： 限售股份 97,553,608 股，无限售股份 29,753,593 股。上述事项的信息披露情况详见 2007 年 7 月 25 日、7 月 28 日、8 月 1 日、8 月 2 日公司在《中国证券报》、《证券时报》和巨 潮资讯网上刊登的《佛山塑料集团股份有限公司关于股东减持公司股权的公告》。 2、佛山富硕宏信投资有限公司 股权分置改革完成后，公司原非流通股股东佛山富硕宏信投资有限公司原持有公司 限售股份 146,267,310 股，占公司总股本的 23.88%。上述限售股份中的 30,627,743 股和 28,639,567 股已分别于 2007 年 1 月 16 日和 2008 年 1 月 17 日取得了上市流通权，两次解 除限售条件的股份合计 59,267,310 股，占公司总股本的 9.67%。上述事项的信息披露情 况，请查阅 2007 年 1 月 12 日、2008 年 1 月 16 日公司在《中国证券报》、《证券时报》和 巨潮资讯网上刊登的《佛山塑料集团股份有限公司关于解除股份限售的提示性公告》。 截止 2008 年 3 月 5 日，佛山富硕宏信投资有限公司通过深交所交易系统累计售出公 司无限售股份 49,899,310 股，占公司总股本的 8.15%。上述减持后，佛山富硕宏信投资 有限公司持有公司的股份数合计余额为 96,368,000 股，占公司总股本的 15.73%，其中， 持有无限售股份 9,368,000 股。上述事项的信息披露情况，请查阅 2007 年 2 月 17 日、3 月 3 日、3 月 15 日、3 月 23 日、4 月 11 日和 2008 年 2 月 1 日、2 月 20 日、2 月 23 日、 3 月 6 日公司在《中国证券报》 、《证券时报》和巨潮资讯网上刊登的《佛山塑料集团股份 有限公司关于股东减持公司股权的公告》。 （三）公司土地转变用途的事项 2007 年 3 月 3 日，公司董事会对公司在佛山市禅城区范围内的工业用地将在符合城 44 佛山塑料集团股份有限公司 2007 年年度报告 市规划的前提下改变用途为商住用地的有关事项进行了公告。信息披露详细情况请查阅 2007 年 3 月 3 日《中国证券报》 、《证券时报》和巨潮资讯网上刊登的《佛山塑料集团股 份有限公司董事会公告》。 2007 年 4 月 18 日及 9 月 14 日，公司对土地转变用途事项进行了澄清，指出：到目 前为止，公司在禅城区面积共计为 621.06 亩的 13 宗土地中，计划纳入商住规划的为 7 宗地，面积为 249.25 亩，至少要在半年后才能落实及确定规划；其余未被计划纳入商住 规划的土地则无法预计转变用途的时间。信息披露详细情况请查阅 2007 年 4 月 18 日及 9 月 14 日《中国证券报》 、《证券时报》和巨潮资讯网上刊登的《佛山塑料集团股份有限公 司澄清公告》 截止目前，公司上述范围内的所有土地均尚未进入改变用途的相关程序，公司将对 本事项的进展情况及时跟进披露。 （四）公司为参股企业佛山市亿达粘胶制品有限公司提供担保的事项 报告期内，公司第五届董事会第三十次会议及二〇〇七年第一次临时股东大会分别 审议通过了《关于公司为参股企业佛山市亿达粘胶制品有限公司向交通银行佛山分行申 请 1000 万元综合授信提供担保的议案》，具体情况请查阅 2007 年 8 月 18 日刊登于《中 国证券报》 、《证券时报》和巨潮资讯网的《公司第五届董事会第三十次会议决议公告》、 《公司对外担保的公告》、《公司关联交易的公告》以及 2007 年 9 月 4 日刊登于《中国证 券报》、《证券时报》和巨潮资讯网的《公司二〇〇七年第一次临时股东大会决议公告》。 截至目前，由于佛山市亿达粘胶制品有限公司与交通银行佛山分行未能签订有关综 合授信协议，公司并未与佛山市亿达粘胶制品有限公司、交通银行佛山分行就上述事项 签订相应的担保协议，因此，公司目前不存在为参股企业佛山市亿达粘胶制品有限公司 提供的担保。 （五）公司投资者关系管理情况 报告期内，公司按照《深交所上市公司公平信息披露指引》等规章制度的有关要求， 积极、主动地开展投资者关系管理工作，在公司网站设立了投资者留言平台，指定了专 45 佛山塑料集团股份有限公司 2007 年年度报告 人负责公司与投资者的电话、电子邮箱的联系，认真做好投资者的电话沟通、网络沟通、 实地调研等具体工作，力求在不违反中国证监会、深圳交易所和公司信息披露制度等规 定的前提下，准确、客观、及时地向投资者介绍公司生产经营、市场销售、行业竞争、 项目进展等有关情况。 报告期内，公司接待投资者实地调研的具体情况见下表： 谈论的主要内容及提供的 接待时间 接待地点 接待方式 接待对象 资料 介绍公司生产、经营及项目 2007 年 3 月 5 日 公司会议室 实地调研 金鹰基金 进展情况；提供资料：公司 简介、2006 年 3 季度报告 申银万国证券、万联证 介绍公司生产、经营及项目 2007 年 3 月 7 日 公司会议室 实地调研 券、长城证券、交银施 进展情况；提供资料：公司 罗德基金、华安基金 简介、2006 年 3 季度报告 介绍公司生产、经营及项目 信诚基金、泰达荷银基 2007 年 3 月 15 日 公司会议室 实地调研 进展情况；提供资料：公司 金 简介、2006 年 3 季度报告 介绍公司生产、经营及项目 2007 年 3 月 16 日 公司会议室 实地调研 广发证券 进展情况；提供资料：公司 简介、2006 年 3 季度报告 介绍公司生产、经营及项目 2007 年 3 月 29 日 公司会议室 实地调研 银河证券 进展情况；提供资料：公司 简介、2006 年 3 季度报告 介绍公司生产、经营及项目 2007 年 4 月 5 日 公司会议室 实地调研 巨田基金 进展情况；提供资料：公司 简介、2006 年 3 季度报告 介绍公司生产、经营及项目 进展情况；提供资料：公司 2007 年 6 月 15 日 公司会议室 实地调研 齐鲁证券 简介、2006 年年报及 2007 年 1 季报 46 佛山塑料集团股份有限公司 2007 年年度报告 第十节 财务报告 一、 审计报告 审 计 报 告 广会所审字【2008】第 0702490011 号 佛山塑料集团股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的佛山塑料集团股份有限公司财务报表，包括 2007 年 12 月 31 日的资产负债表 和合并资产负债表，2007 年度的利润表和合并利润表，2007 年度的股东权益变动表和合并股东权益 变动表，2007 年度的现金流量表和合并现金流量表以及财务报表附注。 一、管理层对财务报表的责任 按照企业会计准则的规定编制财务报表是佛山塑料集团股份有限公司管理层的责任。这种责任包 括：（1）设计、实施和维护与财务报表编制相关的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误而 导致的重大错报；（2）选择和运用恰当的会计政策；（3）作出合理的会计估计。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审 计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德规范，计划和实施审 计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。 审计工作涉及实施审计程序以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决 于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估 时，我们考虑与财务报表编制相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有 效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评 价财务报表的总体反映。 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 三、审计意见 我们认为，佛山塑料集团股份有限公司财务报表已经按照企业会计准则的规定编制，在所有重大 方面公允反映了佛山塑料集团股份有限公司 2007 年 12 月 31 日的财务状况和合并财务状况、2007 年 度的经营成果和合并经营成果以及 2007 年度的现金流量和合并现金流量。 广东正中珠江会计师事务所有限公司 中国注册会计师：蒋洪峰 中国注册会计师：洪文伟 中国 广州 二○○八年四月十六日 47 佛山塑料集团股份有限公司 2007 年年度报告 二、会计报表（附后） 1、资产负债表 2、利润表 3、合并及母公司股东权益变动表 4、现金流量表及现金流量表补充资料 5、合并利润表附表 6、非经常损益明细表 三、会计报表附注 一、公司基本情况 公司概况 佛山塑料集团股份有限公司（以下简称“本公司”或“公司”）前身为“佛山市塑料皮 革工贸集团股份公司”，于 1988 年 6 月根据佛山市政府及广东省有关部门的指示进行股 份制探索时设立，后经广东省企业股份制试点联审小组“粤联审办[1992]36 号”文批准， 进行股份制规范化改造，1994 年 6 月公司被广东省体改委“粤体改[1994]14 号”文确认 为规范的定向募集股份有限公司，并更名为“佛山塑料集团股份有限公司”。1995 年 1 月由佛山市政府“佛府函[1995]005 号”文批准，授权佛山市塑料工贸集团公司持有本公 司的国有股权。 2000 年 4 月，经中国证券监督管理委员会“证监发行字[2000]36 号”文批准，公司向社 会公开发行人民币普通股（A 股）9,500 万股；2004 年 4 月，经中国证券监督管理委员会 “证监发行字[2004]12 号”文核准，公司向全体股东每 10 股配售 3 股，其中本公司国有 股股东佛山市塑料工贸集团公司和法人股股东佛山富硕宏信投资有限公司放弃该次配股 权利，实际配售股份为 3,491.931 万股；2006 年 6 月，公司根据股东大会决议以资本公积 向全体股东每 10 股转增 5 股，至此，本公司股本增加至 61,255.4865 万股。公司企业法 人营业执照注册号为“4400001007141”。 法定代表人 公司法定代表人为冯兆征先生 注册资本 公司注册资本为人民币 612,554,865 元 48 佛山塑料集团股份有限公司 2007 年年度报告 公司住所 广东省佛山市汾江中路 82 号 经营范围 经营范围：生产、销售各类高分子聚合物、塑料化工新材料、塑料制品、包装及印刷复 合制品、热缩材料、工程塑料制品、建筑及装饰材料、电线电缆产品、聚酯切片和化纤 制品（上述项目不含危险化学品，生产由分支机构经营）；塑料机械设备制造、加工及 工程设计安装；辐照技术服务（由下属分支机构筹建）；出版物、包装装潢印刷品、其 他印刷品印刷；对外投资；技术咨询服务。经营本企业自产产品及技术的出口业务；经 营本企业生产所需的原辅材料、仪器仪表、机械设备、零配件及技术的进口业务（国家 限定公司经营和国家禁止进出口的商品及技术除外）；以及经营进料加工和“三来一补” 业务。 公司基本组织架构 股东大会是公司的权力机构，董事会是股东大会的执行机构，监事会是公司的内部监督 机构，总裁负责公司的日常经营管理工作。至本报告期末，公司拥有的控股子公司及合 营、联营企业情况见附注六。 至本报告期末，公司股东佛山市塑料工贸集团公司持有公司 20.78%的股份，对公司构成 了实质控制关系。 财务报告的批准报出 本财务报告业经公司董事会于 2008 年 4 月 16 日批准报出。 二、遵循企业会计准则的声明 本公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了企业的财务状况、经营成果和 现金流量等有关信息。 三、财务报表的编制基础 本公司财务报表以持续经营为基础进行编制，根据实际发生的交易和事项进行确认和计量。 本公司 2006 年 12 月 31 日之前执行原企业会计准则和《企业会计制度》及其补充规定（以下简称“原 ，自 2007 年 1 月 1 日起执行财政部 2006 年 2 月 15 日颁布的《企业会计准则》（以下简称 会计准则”） “新会计准则”）。根据中国证监会《关于做好与新会计准则相关财务会计信息披露工作的通知》 （证 监发【2006】136 号）以及《公开发行证券的公司信息披露规范问答第 7 号―新旧会计准则过渡期间 比较财务会计信息的编制和披露》（证监会计字【2007】10 号）的相关要求，公司 2006 年度财务报 49 佛山塑料集团股份有限公司 2007 年年度报告 表系按照原会计准则，并分析《企业会计准则第 38 号—首次执行企业会计准则》第五条至第十九条 对可比期间利润表和可比期初资产负债表的影响，按照追溯调整的原则进行重编；2007 年度的财务 报表则按照新会计准则进行编制。 四、公司重要会计政策、会计估计及其变更和合并财务报表编制方法 会计年度 本公司采用公历年为会计年度，即自每年 1 月 1 日至 12 月 31 日为一个会计年度。 记账本位币 本公司以人民币为记账本位币。 记账基础和计量属性 公司以权责发生制为记账基础，采用借贷复式记账法进行会计核算。一般采用历史成本 作为计量属性，当所确定的会计要素符合企业会计准则的要求、能够取得并可靠计量时， 采用重置成本、可变现净值、现值、公允价值计量。 外币业务核算方法 公司外币业务采用按照系统合理的方法确定的、与交易发生日即期汇率近似的汇率作为 折算汇率折合成人民币记账；在资产负债表日，对外币货币性项目，采用资产负债表日 即期汇率折算。因资产负债表日即期汇率与初始确认时或前一资产负债日即期汇率不同 而产生的汇兑差额，除为购建或生产符合资本化条件的资产而借入的外币专门借款产生 的汇兑损益按资本化原则处理外，均计入当期损益；对以历史成本计量的外币非货币性 项目仍以交易发生日的即期汇率折算。 现金等价物的确定标准 公司将持有的期限短（3 个月以内）、流动性强、易于转换为已知金额现金，价值变动风险很小的投 资确定为现金等价物。 金融工具 金融资产的分类、确认和计量 —公司在金融资产初始确认时将其划分为以下四类：交易性金融资产、贷款和应收款项、 可供出售金融资产、持有至到期投资，并于每期末对分类进行重新评估。金融资产初始 确认时按公允价值计量。对于交易性金融资产，相关交易费用直接计入当期损益；对于 其他类别的金融资产，相关交易费用计入初始确认金额。 50 佛山塑料集团股份有限公司 2007 年年度报告 ——交易性金融资产：公司将为了近期内以公允价值出售而持有的金融资产、作为采用 短期获利模式进行管理的金融工具组合中的一部分的金融资产、衍生金融资产（被指定 为有效套期工具的衍生工具、属于财务担保合同的衍生工具、与在活跃市场中没有报价 且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生工 具除外）划分为交易性金融资产。交易性金融资产按公允价值进行后续计量，公允价值 变动形成的利得或损失，计入当期损益。 ——贷款和应收款项：公司将在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生 金融资产划分为贷款和应收款项。贷款和应收款项按实际利率法，以摊余成本进行后续 计量，在终止确认、发生减值或摊销时产生的利得或损失，计入当期损益。 ——可供出售金融资产：公司可供出售金融资产指初始确认时即被指定为可供出售的非 衍生金融资产，以及除贷款和应收款项、持有至到期投资、交易性金融资产以外的非衍 生金融资产。可供出售金融资产按公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或 损失，直接计入所有者权益，直到该金融资产终止确认或发生减值时再转出，计入当期 损益。因持有意图或能力等因素发生变化，或公允价值不再能够可靠地计量，或持有期 限已超过两个完整的会计年度，使可供出售金融资产仍按公允价值计量不恰当时，公司 将该金融资产改按摊余成本计量。重分类日，该金融资产的账面价值作为其摊余成本。 原直接计入所有者权益的该金融资产相关利得或损失，分别采用以下两种情况处理：① 该金融资产有固定到期日的，在该金融资产的剩余期限内采用实际利率法摊销，计入当 期损益。该金融资产的摊余成本与到期日金额之间的差额，在该金融资产的剩余期限内， 采用实际利率法摊稍，计入当期损益。该金融资产在随后的会计期间发生减值的，将原 直接计入所有者权益的相关利得或损失转出，计入当期损益。② 该金融资产没有确定期 限的，仍作为所有者权益，直至该金融资产在随后的会计期间发生减值或终止确认时转 出，计入当期损益。 ——持有至到期投资：公司将管理层有明确意图并有能力持有至到期，到期日固定、回 收金额固定或可确定的非衍生金融资产划分为持有至到期投资。持有至到期投资按实际 利率法，以摊余成本进行后续计量，在终止确认、发生减值或摊销时产生的利得或损失， 计入当期损益。持有至到期投资部分出售或重分类的金额较大，使该投资剩余部分仍作 为持有至到期投资不恰当时，该投资剩余部分将重分类为可供出售金融资产，并以重分 类日的公允价值结转，且在本会计年度及以后两个完整的会计年度内不再将该金融资产 划分为持有至到期投资。在重分类日，该投资剩余部分的摊余成本与其公允价值之间的 差额，计入所有者权益，直至该可供出售金融资产终止确认或发生减值时转出，计入当 期损益。 金融负债的分类、确认和计量 51 佛山塑料集团股份有限公司 2007 年年度报告 —公司在金融负债初始确认时将其划分为以下两类：交易性金融负债、其他金融负债。 金融负债初始确认时按公允价值计量。对于交易性金融负债，相关交易费用直接计入当 期损益；对于其他金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。 ——交易性金融负债：公司将为了近期内以公允价值回购而持有的金融负债、作为采用 短期获利模式进行管理的金融工具组合中的一部分的金融负债、衍生金融负债（被指定 为有效套期工具的衍生工具、属于财务担保合同的衍生工具、与在活跃市场中没有报价 且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生工 具除外）划分为交易性金融负债。交易性金融负债按公允价值进行后续计量，公允价值 变动形成的利得或损失，计入当期损益。 ——其他金融负债：其他金融负债按实际利率法，以摊余成本进行后续计量，在终止确 认或摊销时产生的利得或损失，计入当期损益。 金融工具公允价值确定 —金融工具存在活跃市场的，以活跃市场中的报价确定其公允价值；金融工具不存在活 跃市场的，采用估值技术确定其公允价值。估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各 方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具当前的公允价值、 现金流量折现法和期权定价模型等。 金融资产减值测试及减值准备计提方法 —公司在资产负债表日对交易性金融资产以外的金融资产的账面价值进行检查，有客观 证据表明该金融资产发生减值的，计提减值准备。 ——以摊余成本计量的金融资产减值的计量 如果有客观证据表明以摊余成本计量的金融资产发生减值，则将该金融资产的账面价值 减记至预计未来现金流量（不包括尚未发生的未来信用损失）现值，减记的金额确认为 资产减值损失，计入当期损益。公司对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试；对 单项金额不重大的金融资产从单项或组合的角度进行减值测试，对已确定不存在减值客 观证据的单项金额资产，再与具有类似信用风险特性的金融资产构成一个组合进行减值 测试，对已以单项为基础计提减值准备的金融资产，不再纳入组合中进行减值测试。在 后续期间，如有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的 事项有关，原确认的减值损失应当予以转回，计入当期损益。但转回后的账面价值不应 当超过假定不计提减值准备情况下该金融资产在转回日的摊余成本。按摊余成本计量的 金融资产实际发生损失时，冲减已计提的相关减值准备。 52 佛山塑料集团股份有限公司 2007 年年度报告 ——可供出售金融资产 如果有客观证据表明可供出售金融资产发生减值，即使该金融资产没有终止确认，原直 接计入所有者权益的公允价值下降形成的累计损失，予以转出计入当期损益。累计损失 是该可供出售金融资产的初始取得成本，扣除已收回本金和摊销金额、发生减值时的公 允价值和原计入损益的减值损失后的净额。 坏账损失核算方法 期末如果有客观证据表明应收款项发生减值，则将其账面价值减记至预计未来现金流量 现值，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益。预计未来现金流量现值是通过 对未来现金流量（不包括尚未发生的信用损失）按原实际利率折现确定，并考虑相关担 保物的价值（扣除预计处置费用等）。原实际利率是初始确认该应收款项时计算确定的 实际利率。短期应收款项的预计未来现金流量与其现值相差很小，在确定相关减值损失 时，不对其预计未来现金流量进行折现。 期末对于单项金额重大的应收款项单独进行减值测试，如有客观证据表明其发生了减值 的，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减值损夫，计提坏账准备。 单项金额重大是指应收款项余额前五名或占应收账款余额 10 ％以上的款项之和。 对有客观证据表明其已发生减值的单项非重大应收款项，单独进行减值测试，确认减值 损失，计提坏账准备；对于其他单项金额非重大的应收款项，与经单独测试后未减值的 应收款项一起，以账龄作为类似信用风险特征划分为若干组合进行减值测试，确定减值 损失，计提坏账准备。 除已单独计提减值准备的应收款项外，公司根据以前年度与之相同或相类似的、以账龄 作为类似信用风险特征划分的应收款项组合的实际损失率为基础，结合现时情况确定以 下坏账准备计提比例 账 龄 计提比例 1 年以内 5% 1—2 年 10% 2—3 年 30% 3—4 年 50% 4—5 年 80% 5 年以上 100% 53 佛山塑料集团股份有限公司 2007 年年度报告 存货核算方法 —存货的分类 本公司存货分为原材料、在产品、产成品、包装物、低值易耗品及委托加工物资等。 —存货的计价 ——本公司存货购入按实际成本计价，发出按加权平均法核算。 ——本公司存货期末或每年年度终了按成本与可变现净值孰低法计量，对可变现净值低于存货成本的 差额，提取存货跌价准备。可变现净值，是指企业在正常生产经营过程中，以估计售价减去估计完工 成本以及销售所必需的估计费用后的价值。 ——存货跌价准备按单个存货项目的成本与可变现净值孰低计量。 —存货的盘存制度 本公司存货核算采用永续盘存制。 长期投资核算方法 长期股权投资的计价 —企业合并形成长期股权投资 ——与同一控制下的企业合并，在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为长期股权 投资的初始投资成本，为企业合并发生的直接相关费用计入当期损益。 ——与非同一控制下的企业合并，合并成本为公司在购买日为取得对方的控制权而付出的资产、发生 或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值，为进行企业合并发生的各项直接相关费用也计入投 资成本。在合并合同或协议中对可能影响合并成本的未来事项作出约定的，购买日如果估计未来事项 很可能发生并且对合并成本的影响金额能够可靠计量的，公司将其计入投资成本。 ——以支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。初始投资成本包 括与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出。 ——发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。 ——投资者投入的长期股权投资，按照投资合同或协议约定的价值作为初始投资成本，但合同或协议 约定价值不公允的除外。 ——通过非货币性资产交换（该项交换具有商业实质）取得的长期股权投资，其初始投资成本以该项 投资的公允价值和应支付的相关税费作为换入资产的成本。 ——通过债务重组取得的长期股权投资，债权人将享有股份的公允价值确认为对债务人的投资。 54 佛山塑料集团股份有限公司 2007 年年度报告 长期股权投资的后续计量及收益确认方法 —公司能够对被投资单位实施控制的长期股权投资，和对被投资单位不具有共同控制或重大影响、 并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资采用成本法核算。被投资单位 宣告分派的现金股利或利润确认为当期投资收益，但仅限于被投资单位接受投资后产生的累计净利 润的分配额。 —公司对被投资单位具有共同控制或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。长期股权投资的 初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，不调整长期股权投资的 初始投资成本；长期股权投资的初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值 份额的，其差额计入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。确认被投资单位发生的净亏损，以 长期股权投资的账面价值以及实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限（公司负有 承担额外损失义务的除外）。在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位 各项可辨认资产的公允价值为基础，对被投资单位的净利润进行调整后确认。 长期投资减值准备 —公司在报告期末对长期投资逐项进行检查，如果由于市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等 原因导致其可收回金额低于账面价值，并且这种降低的价值在可预计的未来期间内不可能恢复，则 将可收回金额低于长期投资账面价值的差额作为长期投资减值准备。可收回金额根据资产的公允价 值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。长期投资减值损失 一经确认，在以后会计期间不得转回。 固定资产计价和折旧方法 —本公司固定资产，指同时具有以下特征的有形资产： ——为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的； ——使用年限超过一年； ——单位价值较高。 —固定资产按取得时的成本入账。 —固定资产折旧采用直线法计算，并根据各类固定资产使用年限和预计残值确定分类折 旧率如下： 固定资产类别 预计净残值率（%） 使用年限 年折旧率（%） 房屋及建筑物 0—10 25-35 2.57-4.00 机器设备 0—10 10-15 6.00-10.00 55 佛山塑料集团股份有限公司 2007 年年度报告 运输工具 0—10 6-8 11.25-16.67 其他设备 0—10 5-10 9.00-20.00 固定资产减值准备：公司在报告期末对固定资产逐项进行检查，如果由于市价持续下跌，或技术陈旧、 损坏、长期闲置等原因，导致固定资产可收回金额低于其账面价值，则按照其差额计提固定资产减值 准备，固定资产减值损失一经确认，在以后会计期间不得转回。可收回金额根据资产的公允价值减去 处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。资产未来现金流量的现值则 按照资产在持续使用过程中和最终处置时所产生的预计未来现金流量，选择恰当的折现率对其进行折 现后的金额加以确定。 在建工程核算方法 在建工程按实际成本计价，并于达到预定可使用状态时按暂估价转入固定资产，在办理 竣工决算后，按实际成本调整固定资产账面价值。购建或者生产符合资本化条件的资产 而借入的专门借款或占用了一般借款发生的借款利息以及专门借款发生的辅助费用，在 所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态之前按可资本 化金额计入资产成本，其后计入当期损益。 在建工程减值准备：公司在报告期末对在建工程进行全面检查，如果在建工程存在长期 停建且预计未来 3 年内不重新开工、所建项目无论在性能或技术上已经落后且给企业带 来的经济效益具有很大的不确定性、以及其他足以证明在建工程已经发生减值的情形时， 按单个在建工程项目的可收回金额低于在建工程账面价值的差额计提在建工程减值准 备。在建工程减值损失一经确认，在以后会计期间不得转回。 无形资产计价和摊销方法 无形资产计价 —外购无形资产的成本，按使该项资产达到预定用途所发生的实际支出计价。 —内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益，开发阶段的支出，能够符合资本化 条件的，确认为无形资产成本。 —投资者投入的无形资产，按照投资合同或协议约定的价值作为成本，但合同或协议约定价值不公 允的除外。 —接受债务人以非现金资产抵偿债务方式取得的无形资产，或以应收债权换入无形资产的，按换入 无形资产的公允价值入账。 —非货币性交易取得的无形资产，以该非货币性资产的公允价值和应支付的相关税费作为入账成本。 无形资产摊销：使用寿命有限的无形资产，在估计该使用寿命的年限内按直线法摊销；无法预见无 56 佛山塑料集团股份有限公司 2007 年年度报告 形资产为公司带来未来经济利益的期限的，视为使用寿命不确定的无形资产，使用寿命不确定的无 形资产不进行摊销。 无形资产减值准备：公司在报告期末对无形资产进行全面检查，如果无形资产存在已被其他新技术 所替代而使其为企业创造经济效益的能力受到重大不利影响、某项无形资产的市价大幅下跌且在剩 余摊销年限内预期不会恢复、某项无形资产已超过法律保护期限但仍有部分使用价值、以及其他足 以证明某项无形资产已经发生减值的情形时，按单项预计可收回金额与账面价值差额计提减值准备。 无形资产减值损失一经确认，在以后会计期间不得转回。 长期待摊费用核算方法 长期待摊费用按实际成本计价，按预计受益期限摊销；开办费于开始生产经营当月转入 当期费用。 借款费用核算方法 公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入 相关资产成本；其他的借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。 借款费用同时满足以下条件时予以资本化：资产支出（包括为购建或者生产符合资本化条件的资产 而以支付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出）已经发生；借款费用已经发生； 为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。 借款利息资本化金额：购建或者生产符合资本化条件的资产而借入的专门借款或占用了一般借款发 生的借款利息，在所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态之前， 应按以下方法确定资本化金额： —为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利息费用， 减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额确 定为应予以资本化的费用。 —为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用了一般借款的，公司根据累计资产支出超过专门借 款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利 息金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。 暂停资本化：符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过 3 个月的，应当暂停借款费用的资本化。在中断期间发生的借款费用应当确认为费用，计入当期损 益，直至资产的购建或者生产活动重新开始。如果中断是所购建或者生产的符合资本化条件的资产 57 佛山塑料集团股份有限公司 2007 年年度报告 达到预定可使用或者可销售状态必要的程序，借款费用的资本化应当继续进行。 职工薪酬 职工薪酬包括在职工为公司提供服务的会计期间，公司给予职工各种形式的报酬以及其他相关支出， 包括支付的职工工资、奖金、津贴、补贴和职工福利费，以及为职工缴纳医疗保险费、养老保险费、 失业保险费、工伤保险费和生育保险费等社会保险费和住房公积金等。在职工劳动合同到期之前解除 与职工的劳动关系、或者为鼓励职工自愿接受裁减而给予补偿的建议（解除劳动关系计划或裁减建议 即将实施，且企业不能单方面撤回），公司确认由此而产生的预计负债，同时计入当期费用。 收入确认原则 —销售商品的收入，公司在下列条件均能满足时予以确认： ——公司已将商品所有权上的主要风险及报酬转移给购货方； ——公司未保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已出售商品实施有效控制； ——收入的金额和相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量； ——与交易相关的经济利益很可能流入。 —公司对外提供劳务，其收入按以下方法确认： ——在同一会计年度内开始并完成的劳务，在完成劳务时确认收入。如果劳务的开始和完成分属不同 的会计年度，在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，在资产负债表日按完工百分比法确认相 关的劳务收入。 ——在提供劳务交易的结果不能可靠估计的情况下，在资产负债表日对收入分别以下情况确认和计 量：如果已经发生的劳务成本预计能够得到补偿，按已经发生的劳务成本金额确认收入，并按相同金 额结转成本；如果已经发生的劳务成本预计不能全部得到补偿，按能够得到补偿的劳务成本金额确认 收入，并按已经发生的劳务成本作为当期费用；如果已经发生的劳务成本预计全部不能得到补偿，按 已经发生的劳务成本作为当期费用，不确认收入。 —让渡资产使用权而发生的收入包括利息收入和使用费收入，公司在同时满足以下条件时确认收入： ——与交易相关的经济利益能够流入企业； ——收入金额能够可靠地计量。 让渡资产使用权而应收的使用费收入，按有关合同、协议规定的收费时间和方法计算确认营业收入。 政府补助 政府补助在满足下列条件时予以确认：能够满足政府补助所附条件；能够收到政府补助。 58 佛山塑料集团股份有限公司 2007 年年度报告 政府补助为货币性资产的，按收到或应收的金额计量，政府补助为非货币性资产的，按公允价值计量， 如公允价值不能可靠取得，则按名义金额计量。 与资产相关的政府补助，应确认为递延收益，并在相关资产使用寿命内平均分配，计入当期损益，其 中，按名义金额计量的政府补助直接计入当期损益。与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相 关费用或损失的，应确认为递延收益，并在确认相关费用的期间计入当期损益，用于补偿已发生的相 关费用或损失的，直接计入当期损益。 所得税的会计处理方法 所得税的会计处理采用资产负债表债务法核算。资产负债表日，公司按照可抵扣暂时性 差异与适用所得税税率计算的结果，确认递延所得税资产及相应的递延所得税收益；按 照应纳税暂时性差异与适用所得税税率计算的结果，确认递延所得税负债及相应的递延 所得税费用。 利润分配方法 根据公司章程，公司利润按以下顺序分配： ——弥补以前年度亏损； ——提取 10%法定盈余公积金； ——经股东大会决议，可提取不超过 5%的任意盈余公积金； ——剩余利润根据股东大会决议予以分配。 合并财务报表的编制方法 公司将能够实施控制的全部子公司纳入合并范围。子公司采取的会计政策与公司不一致 时，按照母公司的会计政策调整后进行合并。若子公司的会计期间与公司不一致，按照 母公司的会计期间对子公司财务报表进行调整。 合并财务报表以母公司和纳入合并范围的子公司的个别财务报表及其他相关资料为基 础，在母公司与子公司、子公司相互之间的投资、内部往来、未实现内部交易损益等内 部交易全部抵销后，逐项合并编制。 会计政策及会计估计变更 本公司于 2006 年 12 月 31 日之前执行原企业会计准则和《企业会计制度》，自 2007 年 1 月 1 日起执行财政部于 2006 年 2 月 15 日颁布的《企业会计准则》 。根据《企业会计准则 第 38 号―首次执行企业会计准则》及其他相关规定并结合公司的实际情况，主要会计政 策及会计估计变更如下： 59 佛山塑料集团股份有限公司 2007 年年度报告 —母公司财务报表 1、母公司所得税由原采用应付税款法核算，变更为按《企业会计准则第 18 号—所得税》 规定采用资产负债表债务法核算。该项会计政策变更调增了母公司 2007 年 1 月 1 日留存 收益 123,706.53 元，其中未分配利润调增 123,706.53 元，调增了母公司 2006 年度净利润 123,706.53 元，对母公司 2006 年年初留存收益未产生影响。 2、母公司对子公司长期股权投资由原采用权益法核算，变更为按企业会计准则及《企业 会计准则解释第 1 号》规定采用成本法核算。该项会计政策变更调增了母公司 2007 年 1 月 1 日留存收益 1,904,017.28 元，其中未分配利润调增 1,045,976.44 元，盈余公积调增 858,040.84 元，调减了母公司 2006 年度净利润 6,676,391.13 元，调增了母公司 2006 年年 初留存收益 8,580,408.41 元。 3、母公司对非同一控制下企业合并取得的长期股权投资，存在股权投资贷方差额的，变 更为以冲销贷方差额后的长期股权投资账面价值作为首次执行日的认定成本。该项会计 政策变更调增了母公司 2007 年 1 月 1 日留存收益 321,112.44 元，其中未分配利润调增 321,112.44 元，调增了母公司 2006 年年初留存收益 321,112.44 元。 母公司 2007 年度比较财务报表的相关项目已按调整后的数字填列，由于会计政策变更， 调减了母公司 2006 年度净利润 6,552,684.60 元，调增了 2006 年年初留存收益 8,901,520.85 元，其中未分配利润调增了 8,043,480.01 元，盈余公积调增了 858,040.84 元。 —合并财务报表 1、公司所得税由原采用应付税款法核算，变更为按《企业会计准则第 18 号—所得税》 规定采用资产负债表债务法核算。该会计政策变更之追溯调整结果调增了公司 2007 年 1 月 1 日留存收益 2,849,010.02 元，其中未分配利润调增了 2,849,010.02 元，调增了公司 2007 年 1 月 1 日少数股东权益 2,259,839.71 元，调增了公司 2006 年度净利润 5,108,849.73 元， 对 2006 年年初留存收益未产生影响。 2、公司对非同一控制下企业合并取得的长期股权投资，存在股权投资贷方差额的，变更 为以冲销贷方差额后的长期股权投资账面价值作为首次执行日的认定成本。该项会计政 策变更调增了母公司 2007 年 1 月 1 日留存收益 321,112.44 元，其中未分配利润调增 321,112.44 元，调增了母公司 2006 年年初留存收益 321,112.44 元。 公司 2007 年度比较财务报表（合并报表）的相关项目已按调整后的数字填列，由于会计 政策变更，调增了合并财务报表 2006 年度净利润 5,108,849.73 元，调增了 2006 年年初留 60 佛山塑料集团股份有限公司 2007 年年度报告 存权益 321,112.44 元，其中未分配利润调减了 536,928.40 元，盈余公积调增了 858,040.84 元。 公司及下属控股子公司已经按照《企业会计准则－财务报表列报》的相关规定，对公司 长期股权投资、固定资产、应付福利费、其他应交款、预提费用、其他业务利润和管理 费用等项目在分析内容后重分类到商誉、无形资产、应付职工薪酬、应交税费、其他应 付款、营业收入、营业成本、资产减值损失等相关项目列报。 五、税项 增值税 公司为增值税一般纳税人，按 17%税率计算销项税（其中农用大棚膜系列为零税率）。 所得税 本公司被广东省科学技术厅确认为“高新技术企业”，经广东省地方税务局批准享受高 新技术企业所得税的优惠政策，按 15%税率计缴所得税；公司于山西临汾设立的佛山塑 料集团股份有限公司临汾经纬分公司按 33%税率计缴所得税；公司于广西南宁设立的佛 山塑料集团股份有限公司南宁经纬分公司 2007 年度按 33%税率计缴所得税。 公司纳入合并财务范围的子公司除全资子公司佛山市三水顺通聚酯切片有限公司外，全 部为生产性外商投资企业。其中： ——佛山易事达电容材料有限公司企业所得税率为 24%，地方所得税税率为 3%，该公司 2004 年度被对外贸易经济合作厅评为先进技术企业，在“两免三减半”税收优惠期满后， 仍可在 2005－2007 年度减半征收企业所得税，同时免征地方所得税。 ——佛山嘉丽植绒制品有限公司和佛山冠丰塑胶有限公司企业所得税率为 24%，地方所 得税税率为 3%。 ——佛山华韩卫生材料有限公司和佛山纬业塑胶制品有限公司企业所得税率为 24%，地 方所得税税率为 3%，均从 2004 年度起享受“免二减三”税收优惠政策，减免企业所得 税期间免征地方所得税。 ——佛山市三水长丰塑胶有限公司企业所得税率为 24%，地方所得税税率为 3%，从 2005 年度起享受“免二减三”税收优惠政策，减免企业所得税期间免征地方所得税。 ——佛山纬达光电材料有限公司和佛山市金辉高科光电材料有限公司从 2007 年度开始执 行两免三减半的税收优惠政策，2007 年度免征企业所得税，同时免征地方所得税。 61 佛山塑料集团股份有限公司 2007 年年度报告 ——涿州东华包装材料有限公司 2005 年 8 月 12 日经河北省商务厅确认为先进技术企业， 在“两免三减半”税收优惠期满后，仍可在 2005－2007 年度减半征收企业所得税，同时 免征地方所得税。 ——其他子公司本期未实现盈利或尚处于弥补亏损期。 六、控股子公司及合营企业、联营企业 1、纳入合并财务报表范围的控股子公司 注册资本 投资额 持股比例 控股子公司名称 经营范围 备注 (万美元) (万美元) (%) 佛山易事达电容材 生产经营金属化薄膜、电容器 390.00 292.50 75 料有限公司 系列 佛山嘉丽植绒制品 生产经营植绒产品、再生皮及 100.00 65.00 65 有限公司 皮革后加工 佛山冠丰塑胶有限 生产经营仿皮革及 PVC 膜制 580.00 295.80 51 公司 品 成都东盛包装材料 生产经营塑料新型包装系列 1,325.30 993.98 75 有限公司 薄膜 佛山市三水长丰塑 生产经营高档聚氯乙烯薄膜 838.00 628.20 75 胶有限公司 及其他塑料制品 无锡环宇包装材料 2,072.00 塑料包装材料及深加工产品 1,036.00 50 注1 有限公司 佛山华韩卫生材料 生产经营卫生塑料薄膜及其 210.00 157.50 75 注2 有限公司 系列产品 佛山纬达光电材料 生产经营偏光膜，光电材料， 956.00 525.80 55 有限公司 光学薄膜及光电胶粘制品 生产经营塑料复合编织材料 佛山纬业塑胶制品 211.00 及其相关产品，产品内外销 158.25 75 注3 有限公司 售。 佛山市金辉高科光 生产经营特种电池用离子渗 281 154.55 55 注4 电材料有限公司 析微孔薄膜 生产、销售聚酯切片和化纤制 佛山市三水顺通聚 RMB8,000 万 品，各类高分子聚合物，塑料 RMB8,000 万元 100 注5 酯切片有限公司 元 化工新材料 生产经营 PVC 装饰片及 PP、 佛山华塑装饰材料 96 PVC、PET、PS、ABS 等塑料 72 75 注6 有限公司 热成基材 涿州东华包装材料 800 生产销售塑料包装材料 408 51 注7 有限公司 佛山冠达复合材料 生产经营聚氨脂、聚氯乙烯涂 320.00 103.60 95 注8 有限公司 层复合品 佛山鸿华聚酯切片 生产经营聚酯功能母料及其 210.00 157.50 75 注9 有限公司 相关塑料、化工制品。 注1、 无锡环宇包装材料有限公司（以下简称“无锡环宇”）从 2003 年度开始将销售体 系并入本公司的整体销售网络，本公司对无锡环宇的生产经营具有实际控制权，故本公 司从 2003 年度开始将无锡环宇包装材料有限公司纳入合并范围。 62 佛山塑料集团股份有限公司 2007 年年度报告 注2、 佛山华韩卫生材料有限公司是 2001 年成立的中外合作企业，已获佛山市对外贸易 经济合作局“佛外经贸促字[2001]39 号”文批准并于 2001 年 11 月 15 日取得企业法人营 业执照。按合作经营合同规定，本公司投入的资金占注册资本的 75%，从营业执照领取 之日起 5 年内按 71.25%分得合作企业利润，第六年开始至合作企业清算时按出资比例进 行利润及财产分配。 注3、 佛山纬业塑胶制品有限公司是 2004 年成立的中外合作企业，已获佛山市对外贸易 经济合作局“佛外经贸促字[2004]13 号”文批准并于 2004 年 2 月 25 日取得企业法人营 业执照。按合作经营合同规定，本公司投入的资金占注册资本的 75%，外方投入的资金 占注册资本的 25%。合作公司所获得的利润总额在缴纳所得税并提取“三项基金”后， 按本公司占 82%，外方占 18%进行分配，合作公司发生亏损由合作双方按其所占注册资 本的比例承担，合作企业清算时按出资比例进行利润及财产分配。 注4、 佛 山 市 金 辉 高 科 光 电 材 料 有 限 公 司 是 2006 年 度 由 本 公 司 与 BYD （ H.K ） CO.,LIMITED（比亚迪香港有限公司）共同投资设立的中外合资企业，注册资本为 281 万美元，其中本公司投入的资金占注册资本的 55%，外方投入的资金占注册资本的 45%， 本公司自金辉高科成立之日起将其纳入合并范围。 注5、 佛山市三水顺通聚酯切片有限公司是 2006 年度由本公司投资设立的全资子公司， 注册资本为人民币 8,000 万元，本公司持有 100%的权益，本公司自顺通公司成立之日起 将其纳入合并范围。 注6、 佛山华塑装饰材料有限公司原由本公司持有 50％股权，2006 年 4 月经佛山市对外 贸易经济合作局“佛外经贸促字[2006]44 号”文批复，本公司受让外资股东持有的 25％ 股权，股权转让完成后本公司出资额占注册资本的 75％，本公司自股权购并日起将华塑 公司纳入合并范围。 注7、 涿州东华包装材料有限公司是 2006 年度经保定市商务局“保市商外资字［2006］ 55 号”文批复，本公司收购其 51％的股权而取得的子公司，股权转让完成后本公司出资 额占注册资本的 51％，本公司自股权购并日起将东华公司纳入合并范围。 注8、 佛山冠达复合材料有限公司是 2006 年度经佛山市对外贸易经济合作局“佛外经贸 促字[2006]20 号” 文批复，本公司收购其 75％的股权而取得的子公司，股权转让完成后 本公司出资额占注册资本的 75%。2006 年 9 月 11 日，经佛山市对外贸易经济合作局“佛 外经贸促字[2006]137 号”文同意佛山冠达复合材料有限公司增加注册资本 250 万美元， 由本公司以等值的人民币投入，2006 年 12 月 5 日，本公司已实缴注册资本 510,993.00 美元。本公司自股权购并日起将冠达公司纳入合并范围。 注9、 佛山鸿华聚酯切片有限公司是 2006 年度经佛山市对外贸易经济合作局“佛外经贸 促字[2006]135 号”文批复，本公司收购其 75％的股权而取得的子公司，股权转让完成后 本公司出资额占注册资本的 75%，本公司自股权购并日将鸿华公司纳入合并范围。按照 63 佛山塑料集团股份有限公司 2007 年年度报告 佛山鸿华聚酯切片有限公司补充合同规定，鸿华公司所获得的税后利润，在提取 15％作 为“三项基金”后，可分配利润按本公司占 90%，外方占 10%的比例进行分配。 ——本公司报告期内合并财务报表范围未发生变更。 —控股子公司少数股东权益和少数股东损益 2007 年度 2006 年度 公司名称 少数股东权益 少数股东损益 少数股东权益 少数股东损益 佛山易事达电容材料有限公司 13,608,144.61 1,234,865.86 13,047,686.74 1,310,386.71 佛山嘉丽植绒制品有限公司 625,451.19 -206,749.67 832,200.86 -504,688.77 佛山冠丰塑胶有限公司 4,233,929.05 -3,532,946.20 7,766,875.25 51,252.55 成都东盛包装材料有限公司 29,708,618.08 6,661,365.79 23,047,252.29 563,348.77 佛山市三水长丰塑胶有限公司 22,904,941.32 1,156,504.32 21,748,437.00 2,912,876.84 无锡环宇包装材料有限公司 55,579,728.87 1,218,708.17 54,361,020.70 -3,896,709.55 佛山华韩卫生材料有限公司 6,108,057.32 1,199,180.63 5,195,651.35 483,964.52 佛山纬达光电材料有限公司 38,537,888.47 4,395,622.92 34,142,265.55 -1,467,931.30 佛山纬业塑胶制品有限公司 5,435,703.13 -631,222.71 7,177,891.97 694,927.35 佛山市金辉高科光电材料有限公司 18,090,959.76 8,900,957.51 9,190,002.25 -893,120.75 佛山华塑装饰材料有限公司 66,420.12 -1,243,889.18 1,310,309.30 -456,066.18 涿州东华包装材料有限公司 41,077,213.80 3,324,798.98 37,752,414.82 628,700.38 佛山冠达复合材料有限公司 -2,696.89 -269,761.44 267,064.55 -212,037.58 佛山鸿华聚酯切片有限公司 4,108,495.30 1,110,994.65 2,997,500.65 69,175.00 合 计 240,082,854.13 23,318,429.63 218,836,573.28 -715,922.01 64 佛山塑料集团股份有限公司 2007 年年度报告 2、未纳入合并财务报表范围的联营公司 合营公司名称 注册资本 本公司投资额 权益比例 经 营 范 围 佛山杜邦鸿基薄膜有限公司 4,660.5 万美元 2,283.645 万美元 49% 聚酯薄膜系列 双向拉伸聚酯薄膜 宁波杜邦帝人鸿基薄膜有限公司 688 万美元 166.8744 万美元 24.255% 的生产和加工 各种胶粘制品和胶 佛山市亿达胶粘制品有限公司 892 万美元 336.284 万美元 37.7% 粘材料 BOPP 烟用系列包装 佛山东林包装材料有限公司 320 万美元 120 万美元 37.5% 材料 生产经营氨纶纤维 英威达纤维(佛山)有限公司 4,300 万美元 430 万美元 10% 及其深加工制品 ——英威达纤维（佛山）有限公司是本公司与 China Holdings，LLC 于 2005 年共同投资 设立的中外合作企业，注册资本为 4,300 万美元，本公司出资额占注册资本的 10%，截 至 2007 年 12 月 31 日本公司已累计缴付出资 34,691,366.74 元。根据合作合同的规定，本 公司每年获取相当于已缴付注册资本额 10%的固定股息回报。 七、合并财务报表主要项目注释 1、货币资金 2007.12.31 2006.12.31 项 目 原币金额 汇率 折人民币 原币金额 汇率 折人民币 现 金 461,232.07 112,464.87 银行存款—人民币户 116,543,402.87 184,906,235.55 —美元户 1,637,306.55 7.3046 11,959,869.41 2,681,879.06 7.8087 20,941,989.02 —港币户 1,174,542.34 0.9364 1,099,841.45 744,457.88 1.0047 747,956.84 其他货币资金 342,189,135.54 323,160,327.64 合 计 472,253,481.34 529,868,973.92 —其他货币资金期末余额主要是质押给金融机构作为公司开具银行承兑汇票、信用证及取得银行贷款 的保证金。 —所有银行存款均以公司及合并财务报表范围内子公司名义于银行等相关金融机构开户储存。 2、应收票据 种 类 2007.12.31 2006.12.31 银行承兑汇票 55,004,639.38 95,044,615.48 商业承兑汇票 99,220,000.00 142,501,098.00 信用证 1,599,043.55 1,390,286.13 65 佛山塑料集团股份有限公司 2007 年年度报告 合 计 155,823,682.93 238,935,999.61 —应收票据期末余额较期初余额减少 83,112,316.68 元，减幅为 34.78%，主要是由于公司报告期较少 采用票据形式结算货款所致。 —应收票据期末余额中，应收银行承兑汇票 2,190,000.00 元用于为公司开具的应付银行承兑汇票提供 质押担保，不存在为借款提供质押的商业承兑汇票。 —应收票据期末余额中无应收持本公司 5%（含 5%）以上股份的股东单位欠款。 3、应收账款 2007.12.31 2006.12.31 项 目 账 龄 计提 计提 金 额 比例 坏账准备 金 额 比例 坏账准备 比例 比例 单 项 金 额重 1 年以内 28,473,263.53 6.23% 1,423,663.18 5.00% 61,154,359.17 14.84% 3,057,717.96 5.00% 大 的 应 收账 款 1-2 年 9,355,619.11 2.04% 935,561.91 10.00% - - - - 单 项 金 额不 重 大 但 按信 用 风 险 特征 1 年以内 组 合 后 该组 - - - - - - - - 合 风 险 较大 的应收账款 1 年以内 335,482,756.58 16,774,137.82 73.35% 5.00% 280,848,659.54 68.16% 14,042,432.97 5.00% 1-2 年 22,485,799.91 2,248,579.99 24,840,785.39 4.92% 10.00% 6.03% 2,484,078.55 10.00% 2-3 年 18,930,544.71 5,679,163.41 16,039,369.13 其 他 不 重大 4.14% 30.00% 3.89% 4,811,810.74 30.00% 的应收账款 3-4 年 15,328,357.65 7,664,178.83 6,278,856.78 3.35% 50.00% 1.52% 3,139,428.38 50.00% 4-5 年 5,742,950.12 4,594,360.10 8,639,155.16 1.26% 80.00% 2.10% 7,062,871.47 80.00% 5 年以上 21,563,142.30 21,563,142.30 14,256,272.02 4.71% 100.00% 3.46% 14,256,272.02 100.00% 合 计 457,362,433.91 100.00% 60,882,787.54 412,057,457.19 100.00% 48,854,612.09 —应收账款期末余额前五名单位金额合计为 37,828,882.64 元，占应收账款总额的比例为 8.27%。 —应收账款期末余额中无应收持有本公司 5%（含 5%）以上股份的股东单位欠款。 4、预付款项 2007.12.31 2006.12.31 账 龄 金额 比例（%） 金额 比例（%） 1 年以内 283,832,708.63 92.99 205,795,004.50 88.93 1—2 年 14,733,798.08 4.83 25,366,514.31 10.96 2—3 年 6,592,722.14 2.16 143,577.80 0.06 66 佛山塑料集团股份有限公司 2007 年年度报告 3 年以上 62,066.71 0.02 110,916.40 0.05 合 计 305,221,295.56 100.00 231,416,013.01 100.00 —预付款项期末余额较期初余额增加 73,805,282.55 元，增幅为 31.89%，主要是由于公司报告期因应 市场供求关系的变化增加了预付供应商备料款所致。 —预付款项期末余额中部分账款账龄超过 1 年，是由于供应商在收到本公司支付的预付 货款后，未能在规定时间内按合同提供商品或劳务，公司正采取积极措施要求供应商履 行相关约定。 —预付款项期末余额中预付持本公司 5%（含 5%）以上股份的股东单位款项详见附注九。 5、应收股利 公司名称 2007.12.31 2006.12.31 佛山市亿达胶粘制品有限公司 3,016,000.00 2,262,000.00 合 计 3,016,000.00 2,262,000.00 —应收股利期末余额是应收本公司联营企业佛山市亿达胶粘制品有限公司已经董事会决 议分配的 2007 年度利润。 6、其他应收款 2007.12.31 2006.12.31 项 目 账 龄 计提 计提 金 额 比例 坏账准备 金 额 比例 坏账准备 比例 比例 1 年以内 13,060,476.36 26.27% 653,023.82 5.00% 7,624,403.61 22.30% 381,220.18 5.00% 单 项 金额 重大的 1-2 年 其他应收款 2,462,737.42 4.95% 246,273.74 10.00% 1,354,078.06 3.96% 135,407.81 10.00% 2-3 年 1,354,078.06 2.72% 406,223.42 30.00% - - - - 单 项 金额 不重大 但 按 信用 风险特 征 组 合后 该组合 1 年以内 - - - - - - - - 的 风 险较 大的其 他应收款 1 年以内 17,524,739.32 35.25% 876,236.96 5.00% 14,511,072.23 42.44% 686,596.42 5.00% 1-2 年 4,924,656.78 9.90% 492,465.68 10.00% 1,563,147.47 4.57% 156,314.75 10.00% 其 他 不重 大的其 2-3 年 1,357,154.18 2.73% 407,146.25 30.00% 7,433,141.88 21.74% 2,229,942.56 30.00% 他应收款 3-4 年 7,294,273.84 14.67% 3,647,136.92 50.00% 895,949.91 2.62% 447,974.95 50.00% 4-5 年 909,489.60 1.83% 727,591.68 80.00% 360,534.57 1.05% 288,427.66 80.00% 5 年以上 833,416.63 1.68% 833,416.63 100.00% 448,954.58 1.31% 448,954.58 100.00% 合 计 49,721,022.19 100.00% 8,289,515.10 34,191,282.31 100.00% 4,774,838.90 67 佛山塑料集团股份有限公司 2007 年年度报告 —其他应收款期末余额中前五名单位金额合计为 16,877,291.84 元，占其他应收款总额的比例为 33.94%。 —公司报告期对预付款项账户进行了清理，将部分已不符合预付款项核算性质的款项转入其他应收款 科目核算，并根据其相应的账龄计提坏账准备。 —其他应收款期末余额中无应收持有本公司 5%（含 5%）以上股份的股东单位欠款。 7、存货 2007.12.31 2006.12.31 类 别 账面余额 账面价值 账面余额 账面价值 原材料 254,627,518.10 254,110,665.87 212,843,724.39 212,417,355.45 在产品 81,461,423.65 81,461,423.65 62,410,474.53 62,410,474.53 产成品 201,963,043.93 201,561,897.51 203,835,384.52 203,035,751.32 委托加工物资 2,709,924.23 2,709,924.23 15,139,939.82 15,139,939.82 低值易耗品 2,366,049.21 2,366,049.21 2,189,507.71 2,189,507.71 包装物 4,851,873.59 4,851,873.59 4,992,302.47 4,992,302.47 合 计 547,979,832.71 547,061,834.06 501,411,333.44 500,185,331.30 8、长期投资 长期投资明细项目列示如下： 2007.12.31 2006.12.31 项 目 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 长期股权投资 429,862,200.36 - 429,862,200.36 399,341,364.57 - 399,341,364.57 其中：股票投资 6,062,956.00 - 6,062,956.00 6,062,956.00 - 6,062,956.00 对联营企业投资 423,799,244.36 - 423,799,244.36 393,278,408.57 - 393,278,408.57 合 计 429,862,200.36 - 429,862,200.36 399,341,364.57 - 399,341,364.57 —长期股权投资中股票投资明细项目列示如下： 占被投资公司 股票名称 股份类别 股票数量 初始投资成本 2007.12.31 2006.12.31 市 价 注册资本比例 广东发展银行 普通股 2,439,562 0.0214% 4,357,920.00 6,062,956.00 6,062,956.00 未上市 合 计 2,439,562 4,357,920.00 6,062,956.00 6,062,956.00 68 佛山塑料集 —长期股权投资中对联营企业投资明细项目列示如下： 投资 比例 初始投资 追加投资 本期权益增加 累计权 被投资单位名称 2006.12.31 期限 （%） 金额 金额 （减少） （减 按权益法核算的长期股权投资： 佛山杜邦鸿基薄膜有限公司 50 年 49 174,588,754.28 287,013,976.89 - 28,765,727.35 180,7 宁波杜邦帝人鸿基薄膜有限公司 30 年 24.26 13,812,194.09 16,295,129.92 - -934,450.79 3,9 佛山市亿达胶粘制品有限公司 50 年 37.7 18,975,417.46 43,822,342.86 - 2,667,630.02 34,6 佛山东林包装材料有限公司 11 年 37.5 9,932,484.00 11,455,592.16 - 21,929.21 7,6 小 计 217,308,849.83 358,587,041.83 - 30,520,835.79 226,9 按成本法核算的长期股权投资： 英威达纤维(佛山)有限公司 10 34,691,366.74 34,691,366.74 - - 小 计 34,691,366.74 34,691,366.74 - - 合 计 252,000,216.57 393,278,408.57 - 30,520,835.79 226,9 —采用权益法核算的被投资公司，其会计政策与本公司的会计政策无重大差异，投资变现及投资收益汇回不存在重 69 佛山塑料集团股份有限公司 2007 年年度报告 9、固定资产及累计折旧 固定资产原值 2006.12.31 本期增加 本期减少 2007.12.31 房屋建筑物 699,639,346.95 41,074,421.31 - 740,713,768.26 机器设备 1,973,050,770.59 212,019,640.29 29,858,898.82 2,155,211,512.06 运输工具 40,864,640.41 2,021,927.00 2,548,731.32 40,337,836.09 其他设备 104,123,333.54 24,813,200.43 1,148,391.00 127,788,142.97 合 计 2,817,678,091.49 279,929,189.03 33,556,021.14 3,064,051,259.38 累计折旧 房屋建筑物 189,326,714.27 23,866,728.27 - 213,193,442.54 机器设备 731,497,545.98 121,069,221.20 15,527,450.95 837,039,316.23 运输工具 25,887,473.80 3,287,810.63 1,776,922.77 27,398,361.66 其他设备 59,012,282.24 8,669,363.44 1,104,744.45 66,576,901.23 合 计 1,005,724,016.29 156,893,123.54 18,409,118.17 1,144,208,021.66 固定资产净值 1,811,954,075.20 1,919,843,237.72 固定资产减值准备 机器设备 14,228,758.84 - - 14,228,758.84 合 计 14,228,758.84 - - 14,228,758.84 固定资产净额 1,797,725,316.36 1,905,614,478.88 —固定资产本期增加数中包括在建工程转入数 252,920,727.50 元，主要是公司多层共挤医 药用膜和新型镀铝基材生产线本期完工结转固定资产形成； —固定资产期末余额中原值为 46,245,870.58 元、净值为 29,773,564.54 元的房屋建筑物及 机器设备已用于经营租赁。 —期末已抵押固定资产明细如下： 类 别 抵押物原值 抵押物净值 房屋建筑物 384,458,161.06 220,387,476.27 机器设备 494,264,241.26 362,028,359.55 合 计 878,722,402.32 582,415,835.82 70 佛山塑 10、在建工程 2006.12.31 本期增加 本期转入固定资产数 本期其他减少 2007. 工 程 名 称 （其中:利息 （其中:利息 （其中:利息 （其中:利息 （其中 资本化金额） 资本化金额） 资本化金额） 资本化金额） 资本化 125,039,530.80 7,018,983.84 131,923,217.40 - 多层共挤医药用膜工程 (11,700,998.79) (6,522,756.15) (18,223,754.94) - 2,880,568.31 偏光膜项目 60,391,858.73 - - 5 3,176,303.31 BOPA 六线尼龙膜设备改造 29,847,839.98 - - 3 人革 A 线设备改造 4,395,573.48 - - - 300 吨电容器生产线 32,207.72 1,027,459.11 380,700.00 - 透气膜生产线 3,584,186.00 13,109,831.67 10,153,143.67 - 91,133,901.04 6,224,384.86 97,192,641.30 - (-) 新型镀铝基材（MCP 薄膜） (3,242,586.60) (8,522,644.55) (5,280,057.95) - 三水长丰员工宿舍楼工程 2,730,079.20 2,915,026.19 5,645,105.39 - 767,674.66 16,350,238.71 7,625,919.74 - 其他工程 313,527,278.13 54,217,801.17 252,920,727.50 2,880,568.31 111, 合 计 (16,981,056.74) (9,765,342.75) (26,746,399.49) - 71 佛山塑 —多层共挤医药用膜项目本期用于确定利息资本化的资本化率为 5.85%，新型镀铝基材（MCP 薄膜）项目本期用于确 该两项工程项目均已于本期完工结转固定资产。 —偏光膜项目本期其他减少数为 2,880,568.31 元，是该项目试生产产品销售收益冲减在建工程成本而形成。 —账面余额 33,024,143.29 元的 BOPA 六线尼龙膜设备已用于为公司之银行贷款提供抵押担保。 11、无形资产 类 别 原始金额 取得方式 2006.12.31 本期增加 本期转出 本期摊销 累计 287,504,188.83 购买 226,230,182.41 7,472,289.21 - 6,616,638.15 60,41 土地使用权 13,657,558.82 购买 12,403,537.94 - - 1,274,315.52 2,52 专有技术 361,389.00 334,180.00 - - 4,186.00 3 电脑软件 301,523,136.65 238,967,900.35 7,472,289.21 - 7,895,139.67 62,97 合 计 72 佛山塑料集团股份有限公司 2007 年年度报告 —期末已抵押的无形资产明细如下： 类 别 抵押物原值 抵押物净值 土地使用权 253,942,178.79 182,517,900.10 合 计 253,942,178.79 182,517,900.10 12、商誉 被投资单位名称 初始金额 2006.12.31 本期增减 2007.12.31 佛山鸿华聚酯切片有限公司 3,133,729.88 3,133,729.88 - 3,133,729.88 佛山冠达复合材料有限公司 2,419,754.46 2,419,754.46 - 2,419,754.46 合 计 5,553,484.34 5,553,484.34 - 5,553,484.34 —商誉是本公司 2006 年度对上述企业实施非同一控制下企业合并时，投资成本高于购并日子公司相 应净资产的差额形成。 —本公司报告期末已对商誉进行减值测试，未发现需计提减值准备情形。 13、长期待摊费用 剩余摊销 种 类 原值 2006.12.31 本期增加 本期摊销 累计摊销 2007.12.31 年限 OA 项目 354,428.40 230,378.30 - 70,885.68 194,935.78 159,492.62 2年 装修费 562,648.96 125,551.87 393,121.23 70,054.63 114,030.49 448,618.47 1-5 年 合 计 917,077.36 355,930.17 393,121.23 140,940.31 308,966.27 608,111.09 14、递延所得税资产 项 目 2007.12.31 2006.12.31 递延所得税资产 4,566,518.99 5,108,849.73 合 计 4,566,518.99 5,108,849.73 —公司根据《企业会计准则—所得税》的规定，按可抵扣暂时性差异计算递延所得税资 产。 73 佛山塑料集团股份有限公司 2007 年年度报告 15、短期借款 借款类别 2007.12.31 2006.12.31 保证借款 375,222,990.44 710,705,554.42 抵押借款 1,085,754,851.92 487,236,769.71 质押借款 114,680,000.00 202,800,000.00 信用借款 - 201,000,000.00 合 计 1,575,657,842.36 1,601,742,324.13 —保证借款期末余额中： ——155,000,000.00 元由佛山市塑料工贸集团公司提供保证担保；100,000,000.00 元由佛 山市富硕宏信投资有限公司提供保证担保；50,000,000.00 元由佛山禅本德发展有限公司 提供保证担保，800,000.00 元由本公司提供 100％的保证金担保；43,000,000.00 元由佛山 禅本德发展有限公司提供保证担保，同时本公司提供 30％的保证金担保；10,000,000.00 元由子公司佛山市三水顺通聚酯切片有限公司提供 100％的保证金担保。 ——子公司佛山纬业塑胶制品有限公司期末保证借款 5,680,696.33 元由本公司提供保证 担保；子公司无锡环宇包装材料有限公司期末保证借款 4,000,000.00 元由无锡市新区创友 融资担保有限公司提供保证担保；子公司佛山纬达光电材料有限公司期末担保借款 6,742,294.11 元由本公司提供保证担保及其外方股东提供备用信用证质押担保。 —抵押借款期末余额中： ——120,000,000.00 元同时由佛山市塑料工贸集团公司提供保证担保；131,000,000.00 元 同时由佛山禅本德发展有限公司提供保证担保；47,000,000.00 元同时由佛山市富硕宏信 投资有限公司提供保证担保；282,900,000.00 元同时由佛山市塑料工贸集团公司、佛山禅 本德发展有限公司及佛山市富硕宏信投资有限公司共同提供保证担保；228,000,000.00 元 同时由佛山市塑料工贸集团公司、佛山禅本德发展有限公司及佛山市华洋实业公司提供 保证担保；180,000,000.00 元同时由佛山市塑料工贸集团公司和佛山禅本德发展有限公司 提供保证担保；900,000.00 元由本公司提供保 30％的证金及佛山市塑料工贸集团公司、 佛山禅本德发展有限公司和佛山市富硕宏信投资有限公司共同提供保证担保。 ——子公司佛山市三水长丰塑胶有限公司抵押借款期末余额 15,000,000.00 元同时由本公 司提供保证担保；子公司成都东盛包装材料有限公司 10,000,000.00 元同时由本公司提供 保证担保；子公司佛山华韩卫生材料有限公司抵押借款期末余额 2,029,851.92 元同时由本 公司提供保证担保；子公司佛山纬达光电材料有限公司抵押借款期末余额 38,925,000.00 元同时由其外方股东出具 299 万元备用信用证提供保证担保。 —质押借款的质押物为 117,478,600.00 元定期存单。 74 佛山塑料集团股份有限公司 2007 年年度报告 16、应付票据 种 类 2007.12.31 2006.12.31 银行承兑汇票 199,174,764.28 518,045,145.89 商业承兑汇票 80,797,119.44 2,395,377.54 合 计 279,971,883.72 520,440,523.43 —银行承兑汇票期末余额中 28,346,679.10 元由佛山市禅本德发展有限公司提供保证担保 并同时由本公司提供票据金额的 30%保证金担保； 73,635,389.50 元由佛山市塑料工贸集 团公司、佛山富硕宏信投资有限公司及佛山市禅本德发展有限公司提供保证担保，同时 本公司提供票据金额的 30％保证金担保及机器设备抵押；81,278,635.76 元由本公司提供 100%的保证金担保；6,724,059.92 元由成都东盛包装材料有限公司提供票据金额的 100% 保证金担保；7,000,000.00 元由无锡环宇包装材料有限公司提供票据金额的 50%保证金担 保，2,190,000.00 元由无锡环宇包装材料有限公司以应收银行承兑汇票提供质押担保。 —应付票据期末余额较期初余额减少 240,468,639.71 元，减幅为 46.20%，主要是由于公司报告期较少 采用票据形式结算货款所致。 —应付票据期末余额中无应付持本公司 5%（含 5%）以上股份的股东单位款项。 17、应付账款 —应付账款期末余额为 628,125,514.44 元，无账龄超过 1 年的大额应付账款。 —应付账款期末余额较期初余额增加 296,642,823.11 元，增幅为 89.49%，主要是由于公司报告期较少 采用票据形式结算货款所致。 —应付账款期末余额中无应付持本公司 5%（含 5% ）以上表决权股份的股东单位款项。 18、预收款项 —预收款项期末余额为 103,753,280.31 元，其中无账龄超过 1 年的大额预收款项。 —预收款项期末余额中无预收持本公司 5%（含 5% ）以上表决权股份的股东单位款项。 19、应付职工薪酬 项 目 2006.12.31 本期增加额 本期支付额 2007.12.31 工资、奖金、津贴和补贴 4,373,280.21 159,678,150.38 158,277,550.48 5,773,880.11 职工福利费 3,669,370.33 20,146,637.90 21,255,012.93 2,560,995.30 75 佛山塑料集团股份有限公司 2007 年年度报告 社会保险费 230,519.18 21,907,711.16 21,867,651.69 270,578.65 其中：医疗保险费 234,654.20 3,545,024.32 3,493,726.72 285,951.80 基本养老保险 -3,157.31 14,611,321.00 14,619,901.92 -11,738.23 工伤保险 -473.29 1,735,878.93 1,737,165.22 -1,759.58 失业保险 -317.60 1,846,079.72 1,846,942.89 -1,180.77 生育保险 -186.82 169,407.19 169,914.94 -694.57 住房公积金 0.39 3,519,669.44 3,514,965.44 4,704.39 工会经费和职工教育经费 20,137.50 555,399.14 322,201.35 253,335.29 合 计 8,293,307.61 205,807,568.02 205,237,381.89 8,863,493.74 —应付职工薪酬中无属于拖欠性质的应付薪酬。 20、应交税费 税 种 2007.12.31 2006.12.31 增值税 11,493,060.78 2,571,402.56 营业税 951,484.60 605,650.84 城市维护建设税 613,172.17 588,379.81 教育费附加 293,565.18 243,374.27 所得税 -491,933.34 -2,019,057.54 房产税 637,510.07 479,206.85 个人所得税 731,718.60 445,321.99 其 他 2,254,269.08 390,503.01 合 计 16,482,847.14 3,304,781.79 21、应付股利 股东名称 2007.12.31 2006.12.31 子公司应付少数股东利润 11,738.63 143,130.64 合 计 11,738.63 143,130.64 22、其他应付款 —其他应付款期末余额为 30,183,643.61 元，其中无账龄超过 1 年的大额其他应付款。 —其他应付款期末余额中无应付持本公司 5%（含 5% ）以上表决权股份的股东单位的款 项。 76 佛山塑料集团股份有限公司 2007 年年度报告 23、一年内到期的长期负债 借款类别 2007.12.31 2006.12.31 信用借款 - 50,000,000.00 抵押借款 8,000,000.00 134,000,000.00 保证借款 52,000,000.00 87,655,010.60 合 计 60,000,000.00 271,655,010.60 —子公司无锡环宇包装材料有限公司抵押借款期末余额 8,000,000.00 元由无锡环宇包装 材料有限公司及无锡市包装材料有限公司提供房屋、土地及设备抵押，同时由本公司、 住友商事（中国）有限公司和无锡市包装有限公司共同提供保证担保。 —保证借款期末余额中 52,000,000.00 元由佛山市塑料工贸集团公司提供保证担保。 24、长期借款 借 款 单 位 金 额 年利率 借款期限 原 币 借款条件 成都市商业银行高新支行 5,000,000.00 7.5600% 2007.9.14-2009.9.14 保证 交通银行佛山分行 40,000,000.00 5.5800% 2004.1.29-2009.1.28 保证 交通银行佛山分行 20,000,000.00 5.5800% 2004.7.27-2009.7.27 保证 交通银行佛山分行 20,000,000.00 5.8500% 2004.12.21-2009.6.21 保证 中国银行佛山分行 43,827,600.00 5.7600% 2004.8.15-2009.8.8 USD6,000,000.00 保证 中国银行无锡分行 23,367,000.00 7.2000% 2007.8.20-2011.12.31 抵押/保证 借 款 单 位 金 额 年利率 借款期限 原 币 借款条件 中国银行无锡分行 22,269,534.02 6.4619% 2007.8.20-2011.12.31 USD3,048,700.00抵押/保证 中国银行佛山分行 20,000,000.00 7.2000% 2007.9.11-2010.9.10 抵押/保证 中国银行佛山分行 20,000,000.00 7.2000% 2007.9.11-2010.9.10 抵押/保证 中国银行佛山分行 20,000,000.00 7.2000% 2007.9.13-2010.9.10 抵押/保证 中国银行佛山分行 10,000,000.00 7.2000% 2007.9.14-2010.9.10 抵押/保证 中国银行佛山分行 10,000,000.00 7.4700% 2007.11.19-2010.9.19 抵押/保证 中国银行佛山分行 10,000,000.00 7.4700% 2007.11.20-2010.9.19 抵押/保证 中国银行佛山分行 10,000,000.00 7.4700% 2007.11.21-2010.9.19 抵押/保证 中国银行佛山分行 10,000,000.00 7.4700% 2007.11.21-2010.9.19 抵押/保证 中国银行佛山分行 10,000,000.00 7.4700% 2007.11.22-2010.9.19 抵押/保证 合 计 294,464,134.02 —成都市商业银行高新支行期末借款 5,000,000.00 元由成都中小企业信用担保有限责任 公司提供保证担保，本公司为成都中小企业信用担保有限责任公司提供反担保。 — 交 通 银 行 佛 山 分 行 期 末 借 款 80,000,000.00 元 和 中 国 银 行 佛 山 分 行 期 末 借 款 6,000,000.00 美元均由佛山市塑料工贸集团公司为本公司提供保证担保。 —中国银行无锡分行期末借款 23,367,000.00 元和 3,048,700.00 美元，由无锡环宇包装材 料有限公司及无锡市包装材料有限公司提供房屋、土地及设备抵押，同时本公司、住友 商事（中国）有限公司和无锡市包装有限公司共同提供保证担保。 77 佛山塑料集团股份有限公司 2007 年年度报告 —中国银行佛山分行期末借款 120,000,000.00 元由本公司提供设备抵押，同时由佛山市塑 料工贸集团公司、佛山禅本德发展有限公司及佛山市华洋实业公司提供保证担保。 25、长期应付款 单位名称 金 额 款项性质 亚化光电股份有限公司 39,371,794.00 设备款 合 计 39,371,794.00 —公司控股子公司佛山纬达光电材料有限公司（以下简称买方）2004 年度与亚化光电股 份有限公司（以下简称卖方）签署了《偏光膜设备（含技术转让）购买合同》。合同约 定卖方将设备卖予买方，同时卖方转让偏光膜生产技术予买方，转让总价款为 770 万美 元，买方应在合同生效后 14 天内支付首期 231 万美元，余款 539 万美元在设备验收合格 后，以买方每年净利润额度的 50%，作为向卖方支付设备技术余款的额度，直到付清为 止。报告期末，佛山纬达光电材料有限公司已支付购买价款 200 万美元，根据前述购买 合同及佛山纬达光电材料有限公司的实际情况，将该项负债在长期应付款列示。 26、股本 本次变动增减（+、-） 股 份 类 别 本次变动前 本次变动后 公积金转股 其他 小计 一、有限售条件的流通股 302,057,445.00 - -61,350,014.00 -61,350,014.00 240,707,431.00 1、国家持股 - - - - - 2、国有法人持股 155,331,100.00 - -30,627,743.00 -30,627,743.00 124,703,357.00 3、境内非国有法人持股 146,267,310.00 - -30,627,743.00 -30,627,743.00 115,639,567.00 4、境内自然人持股 459,035.00 - -94,528.00 -94,528.00 364,507.00 二、无限售条件的流通股 310,497,420.00 - 61,350,014.00 61,350,014.00 371,847,434.00 1、人民币普通股 310,497,420.00 - 61,350,014.00 61,350,014.00 371,847,434.00 三、股份总数 612,554,865.00 - - - 612,554,865.00 —2006 年 1 月，公司股权分置改革相关股东会议表决通过了股权分置改革方案，由本公 司非流通股股东以支付股份的方式向持有本公司流通股份的股东作出对价安排，全体流 通股股东每持有 10 股流通股获得 3.7 股对价股份，非流通股股东总共向流通股股东支付 对价 55,987,293 股。该股权分置改革方案实施完毕后，公司发起人持有的非流通股性质 变更为有限售条件的流通股。2007 年 1 月 16 日，本公司原非流通股股东佛山市塑料工 贸集团公司和佛山富硕宏信投资有限公司分别持有的公司 30,627,743 股有限售条件股份 可上市流通，分别占公司股份总数的 5%。上述股份解除限售条件后，公司合计有 61,255,486 股有限售条件股份转变为无限售条件股份，占公司股份总数的 10%。 78 佛山塑料集团股份有限公司 2007 年年度报告 —根据中国证监会《上市公司董事、监事和高级管理人员所持本公司股份及其变动管理 规则》，报告期内公司董事、监事和高级管理人员所持有的有限售条件股份中的 94,528 股可上市流通。上述股份解除限售条件后，公司合计有 94,528 股有限售条件股份转变为 无限售条件股份。 —公司股本业经广东正中珠江会计师事务所有限公司“广会所验字【2006】第 0602880011 号”验资报告验证。 27、资本公积 项 目 2006.12.31 本期增加 本期减少 2007.12.31 股本溢价 586,105,614.92 - - 586,105,614.92 其他资本公积 29,454,706.57 - - 29,454,706.57 合 计 615,560,321.49 - - 615,560,321.49 28、盈余公积 项 目 2006.12.31 本期增加 本期减少 2007.12.31 法定盈余公积 137,050,210.10 - - 137,050,210.10 合 计 137,050,210.10 - - 137,050,210.10 29、未分配利润 项 目 金 额 年初未分配利润 -41,349,053.70 加：本年实现净利润 12,027,310.97 减：提取法定盈余公积 - 提取任意盈余公积 - 分配普通股股利 - 年末未分配利润 -29,321,742.73 79 佛山塑料集团股份有限公司 2007 年年度报告 30、营业收入及营业成本 单位：万元 2007 年度 2006 年度 类 别 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 薄膜制品 241,337 220,953 193,160 183,012 复合编织品 49,949 45,714 47,405 43,932 人造革制品 5,510 5,651 10,900 10,148 PET 制品 90,281 87,912 84,160 83,106 PVC 制品 35,188 32,338 39,300 35,480 PS 制品 15,674 14,035 7,406 6,446 材料销售 22,200 19,002 49,495 47,230 经营租赁 1,879 290 1,004 457 其 他 2,320 1,955 4,480 4,476 合 计 464,338 427,850 437,310 414,288 —报告期本公司前五名客户销售的收入总额为 267,716,308.95 元，占公司全部营业收入的 比例为 5.77%。 —营业收入分区域情况如下： 单位：万元 营业收入 2007 年度 2006 年度 华南地区 276,946 274,138 华东地区 88,736 80,735 华中地区 4,983 4,959 西南地区 37,421 30,532 华北地区 14,067 21,019 东北地区 5,002 3,778 西北地区 3,944 5,385 其 他 33,238 16,764 合 计 464,338 437,310 80 佛山塑料集团股份有限公司 2007 年年度报告 31、营业税金及附加 类 别 2007 年度 2006 年度 营业税 1,678,661.97 1,717,888.28 城市维护建设税 4,487,729.81 3,307,323.45 教育费附加 2,002,055.76 1,658,133.25 堤围防护费及价格调节基金 44,326.88 53,059.76 合 计 8,212,774.42 6,736,404.74 32、销售费用 本公司报告期销售费用为 64,615,407.60 元，较上期数增加 5,410,220.36 元，增幅为 9.14%。主要是公 司本期产品销售量增长且单位运价上升导致运输费用增加所致。 33、管理费用 本公司报告期管理费用为 159,416,798.99 元，与上年同期数基本持平，主要是公司本期加大了费用控 制力度，各项费用的增长得到了有效控制。 34、财务费用 项 目 2007 年度 2006 年度 利息支出 130,871,174.39 112,162,929.36 减：利息收入 12,192,064.52 8,132,291.98 汇兑损失 4,991,804.89 4,501,671.94 减：汇兑收益 10,532,986.39 5,811,944.78 其 他 4,095,108.16 2,484,295.24 合 计 117,233,036.53 105,204,659.78 35、资产减值损失 项 目 2007 年度 2006 年度 应收款项坏账准备 16,163,633.55 11,627,870.70 存货跌价准备 63,953.73 830,668.31 合 计 16,227,587.28 12,458,539.01 36、投资收益 类 别 2007 年度 2006 年度 81 佛山塑料集团股份有限公司 2007 年年度报告 期末调整的被投资公司所有者权益净增减的金额 35,795,171.41 9,530,337.93 股权投资差额摊销 - -6,924.88 基金投资收益 - 182,301.77 联营公司分回利润 3,469,136.62 2,821,709.66 合 计 39,264,308.03 12,527,424.48 期末调整的被投资公司所有者权益净增减的金额明细如下： 单位名称 2007 年度 2006 年度 佛山杜邦鸿基薄膜有限公司 30,016,007.34 2,741,773.69 佛山市亿达胶粘制品有限公司 5,683,630.02 5,854,796.44 佛山东林包装材料有限公司 1,029,984.83 1,073,102.68 宁波杜邦帝人鸿基薄膜有限公司 -934,450.78 162,538.44 佛山华塑装饰材料有限公司 - -301,873.32 合 计 35,795,171.41 9,530,337.93 37、营业外收入 项 目 2007 年度 2006 年度 政府补助 4,882,819.34 2,251,924.00 非流动资产处置利得 1,297,996.02 2,178,216.30 罚款收入 141,482.00 80,825.76 其 他 814,540.23 964,380.44 合 计 7,136,837.59 5,475,346.50 38、营业外支出 项 目 2007 年度 2006 年度 非流动资产处置损失 115,155.72 9,864.12 罚款支出 41,587.42 41,386.03 捐赠支出 - 120,000.00 其 他 32,707.91 60,061.03 82 佛山塑料集团股份有限公司 2007 年年度报告 合 计 189,451.05 231,311.18 39、所得税费用 项 目 2007 年度 2006 年度 当期应纳所得税 9,495,668.20 1,700,073.43 递延所得税费用 542,330.74 -5,108,849.73 当期所得税费用 10,037,998.94 -3,408,776.30 40、每股收益 项 目 2007 年度 2006 年度 基本每股收益 0.02 -0.15 稀释每股收益 0.02 -0.15 —上述每股收益是根据《公开发行证券公司信息披露编报规则第 9 号－净资产收益率和 每股收益的计算和披露》（2007 年修订）计算，其计算过程详见附注十四。 41、收到的其他与经营活动有关的现金 项目 2007 年度 2006 年度 物业及设备租赁收入 14,489,169.19 10,038,737.98 补贴收入 4,295,000.00 2,251,924.00 存款利息 12,192,064.52 8,132,291.98 往来款 2,832,267.00 11,930,251.56 商标使用费 2,179,716.95 422,788.42 其 他 1,133,772.55 1,042,071.25 合 计 37,121,990.21 33,818,065.19 42、支付的其他与经营活动有关的现金 项 目 2007 年度 2006 年度 运输费 39,590,900.57 34,720,921.07 保险费 4,285,324.26 2,753,366.67 销售承包费 12,521,980.66 10,375,497.19 办公费 10,774,496.17 10,387,451.65 差旅费 4,969,334.33 4,937,302.72 业务费 10,465,468.35 9,697,836.32 修理费 4,400,097.69 4,668,542.50 83 佛山塑料集团股份有限公司 2007 年年度报告 研究开发费 10,666,276.69 9,269,578.64 其 他 18,409,388.16 4,458,709.99 合 计 116,083,266.88 91,269,206.75 43、现金流量表补充资料 项 目 2007 年度 2006 年度 1、将净利润调节为经营活动的现金流量： 净利润 35,345,740.60 -92,289,634.61 加： 资产减值准备 16,227,587.28 12,458,539.01 固定资产折旧 156,893,123.54 149,696,701.41 无形资产摊销 7,895,139.67 7,407,095.48 长期待摊费用的减少 140,940.31 3,747,181.93 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失 -1,641,648.40 -2,168,352.18 固定资产报废损失 55,400.77 23,326.21 公允价值变动损失（减：收益） - - 财务费用 105,131,464.29 110,711,304.26 投资损失（减：收益） -39,264,308.03 -12,527,424.48 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） 542,330.74 -5,108,849.73 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） - - 存货的减少（减：增加） -46,351,805.59 -26,200,203.50 经营性应收项目的减少（减：增加） 18,858,400.88 280,333,921.22 经营性应付项目的增加（减：减少） -11,581,459.36 -151,815,204.86 其 他 - - 经营活动产生的现金流量净额 242,250,906.70 274,268,400.16 2、不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 - - 一年内到期的可转换公司债券 - - 融资租入固定资产 - - 3、现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 472,253,481.34 529,868,973.92 减：现金的期初余额 529,868,973.92 712,622,315.14 现金等价物的期末余额 - - 减：现金等价物的期初余额 - - 84 佛山塑料集团股份有限公司 2007 年年度报告 现金及现金等价物净增加额 -57,615,492.58 -182,753,341.22 八、母公司财务报表主要项目注释 1、应收账款 2007.12.31 2006.12.31 项 目 账 龄 计提 计提 金 额 比例 坏账准备 金 额 比例 坏账准备 比例 比例 单项金额 1 年以内 重大的应 101,499,600.94 26.72% 553,951.40 5.00% 196,127,387.29 50.03% 1,769,643.96 5.00% 收账款 1-2 年 9,355,619.11 2.46% 935,561.91 10.00% 4,668,558.00 1.19% - 10.00% 单项金额 不重大但 按信用风 险特征组 1 年以内 - - - - - - - - 合后该组 合的风险 较大的应 收账款 200,232,242.45 9,301,611.32 134,802,836.34 8,372,192.78 1 年以内 52.71% 5.00% 34.38% 5.00% 1-2 年 16,322,761.54 4.30% 1,632,276.16 10.00% 18,698,977.74 4.77% 1,869,897.77 10.00% 其他不重 大的应收 2-3 年 16,040,719.01 4.22% 4,812,215.70 30.00% 12,807,201.13 3.27% 3,842,160.34 30.00% 账款 3-4 年 12,397,367.51 3.26% 6,198,683.76 50.00% 5,093,263.76 1.30% 2,546,631.88 50.00% 4-5 年 4,626,494.43 1.22% 3,701,195.54 80.00% 6,534,555.61 1.67% 5,227,644.49 80.00% 5 年以上 19,378,549.08 5.10% 19,378,549.08 100.00% 13,317,399.39 3.40% 13,317,399.39 100.00% 合 计 379,853,354.07 100.00% 46,514,044.87 392,050,179.26 100.00% 36,945,570.61 —应收账款期末余额中前五名单位金额合计为 110,855,220.05 元，占应收账款总额的比例 为 29.18%。 —应收账款期末余额账龄 1 年以内的应收款项中 115,611,848.48 元为应收下属子公司的款 项，未计提坏账准备。 —应收账款期末余额中无应收持有本公司 5%（含 5%）以上股份的股东单位欠款。 2、其他应收款 2007.12.31 2006.12.31 项 目 账 龄 计提 计提 金 额 比例 坏账准备 金 额 比例 坏账准备 比例 比例 单项金额重 大的其他应 1 年以内 76,406,415.66 63.64% 5.00% 108,784,702.48 86.33% 5.00% - - 收款 85 佛山塑料集团股份有限公司 2007 年年度报告 单项金额不 重大但按信 用风险特征 组合后该组 1 年以内 - - - - - - - - 合的风险较 大的其他应 收款 1 年以内 36,192,731.77 30.15% 1,368,543.84 5.00% 13,276,263.60 10.54% 771,657.85 5.00% 1-2 年 3,883,158.30 3.23% 388,315.83 10.00% 2,657,913.70 2.11% 265,791.37 10.00% 其他不重大 的其他应收 2-3 年 2,517,210.41 2.10% 755,163.12 30.00% 556,369.84 0.44% 166,910.95 30.00% 款 3-4 年 381,399.33 0.32% 190,699.67 50.00% 417,412.21 0.33% 208,706.10 50.00% 4-5 年 417,225.21 0.35% 333,780.17 80.00% 209,541.05 0.17% 167,632.84 80.00% 5 年以上 253,549.07 0.21% 253,549.07 100.00% 110,423.02 0.09% 110,423.02 100.00% 合 计 120,051,689.75 100.00% 3,290,051.70 126,012,625.90 100.00% 1,691,122.13 —公司本期将部分已不符合预付款项核算性质的款项转入其他应收款科目核算，并已根据其相应的账 龄计提坏账准备。 —报告期末占其他应收款总额 10%以上（含 10%）项目的具体内容如下： 欠款单位 金 额 欠款性质 成都东盛包装材料有限公司 30,000,000.00 借 款 佛山华韩卫生材料有限公司 22,800,000.00 借 款 佛山冠达复合材料有限公司 14,500,000.00 借 款 —其他应收款期末余额中账龄 1 年以内的款项 112,809,363.17 元为应收下属子公司的款项，未计提坏 账准备。 —其他应收款期末余额中无应收持有本公司 5%（含 5%）以上股份的股东单位欠款。 3、长期投资 —长期投资明细项目列示如下： 2007.12.31 2006.12.31 项 目 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 长期股权投资 940,907,410.53 - 940,907,410.53 910,386,574.74 - 910,386,574.74 其中：对子公司投资 511,045,210.17 - 511,045,210.17 511,045,210.17 - 511,045,210.17 对联营企业投资 423,799,244.36 - 423,799,244.36 393,278,408.57 - 393,278,408.57 86 佛山塑料集团股份有限公司 2007 年年度报告 股票投资 6,062,956.00 - 6,062,956.00 6,062,956.00 - 6,062,956.00 合 计 940,907,410.53 - 940,907,410.53 910,386,574.74 - 910,386,574.74 —长期股权投资中股票投资明细项目列示如下： 占被投资公司 股票名称 股份类别 股票数量 初始投资成本 2007.12.31 2006.12.31 市 价 注册资本比例 广东发展银行 普通股 2,439,562 0.0214% 4,357,920.00 6,062,956.00 6,062,956.00 未上市 合 计 2,439,562 4,357,920.00 6,062,956.00 6,062,956.00 —长期股权投资中对子公司投资明细项目列示如下： 比例 初始投资金 被投资单位名称 2006.12.31 本期增加 本期减少 2007.12.31 （%） 额 无锡环宇包装材料有限公司 50.00 76,819,115.76 76,819,115.76 - - 76,819,115.76 佛山易事达电容材料有限公司 75.00 24,213,050.00 24,213,050.00 - - 24,213,050.00 佛山冠丰塑胶有限公司 51.00 44,030,131.85 44,030,131.85 - - 44,030,131.85 佛山嘉丽植绒制品有限公司 65.00 5,427,454.86 5,427,454.86 - - 5,427,454.86 成都东盛包装材料有限公司 75.00 82,270,961.15 82,270,961.15 - - 82,270,961.15 佛山市三水长丰塑胶有限公司 75.00 52,026,561.25 52,026,561.25 - - 52,026,561.25 佛山华韩卫生材料有限公司 75.00 13,072,500.00 13,072,500.00 - - 13,072,500.00 佛山纬达光电材料有限公司 55.00 43,518,806.94 43,518,806.94 - - 43,518,806.94 佛山纬业塑胶制品有限公司 75.00 13,155,000.00 13,155,000.00 - - 13,155,000.00 佛山华塑装饰材料有限公司 75.00 5,750,375.48 5,750,375.48 - - 5,750,375.48 佛山冠达复合材料有限公司 95.00 8,072,228.74 7,852,251.06 - - 7,852,251.06 涿州东华包装材料有限公司 51.00 38,638,968.10 38,638,968.10 - - 38,638,968.10 佛山鸿华聚酯切片有限公司 90.00 12,026,766.47 11,918,706.82 - - 11,918,706.82 佛山市金辉高科光电材料有限 公司 55.00 12,351,326.90 12,351,326.90 - - 12,351,326.90 佛山市三水顺通聚脂切片有限 公司 100.00 80,000,000.00 80,000,000.00 - - 80,000,000.00 合 计 511,373,247.50 511,045,210.17 - - 511,045,210.17 87 佛山塑 —长期股权投资中对联营企业投资明细项目列示如下： 投资 比例 初始投资 追加投资 本期权益增加 累计权 被投资单位名称 2006.12.31 期限 （%） 金额 金额 （减少） （减 按权益法核算的长期股权投资： 佛山杜邦鸿基薄膜有限公司 50 年 49 174,588,754.28 287,013,976.89 - 28,765,727.35 180,7 宁波杜邦帝人鸿基薄膜有限公司 30 年 24.26 13,812,194.09 16,295,129.92 - -934,450.79 3,9 佛山市亿达胶粘制品有限公司 50 年 37.7 18,975,417.46 43,822,342.86 - 2,667,630.02 34,6 佛山东林包装材料有限公司 11 年 37.5 9,932,484.00 11,455,592.16 - 21,929.21 7,6 小 计 217,308,849.83 358,587,041.83 - 30,520,835.79 226,9 按成本法核算的长期股权投资： 英威达纤维(佛山)有限公司 10 34,691,366.74 34,691,366.74 - - 小 计 34,691,366.74 34,691,366.74 - - 合 计 252,000,216.57 393,278,408.57 - 30,520,835.79 226,9 —采用权益法核算的被投资公司，其会计政策与本公司的会计政策无重大差异，投资变现及投资收益汇回不存在重 88 佛山塑料集团股份有限公司 2007 年年度报告 4、营业收入及营业成本 单位：万元 2007 年度 2006 年度 类 别 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 127,830 119,227 112,140 107,155 薄膜制品 33,857 30,852 33,251 31,247 复合编织品 5,510 5,651 10,900 10,148 人造革制品 28,647 27,323 79,973 78,869 PET 制品 1,892 2,145 2,183 2,356 PVC 制品 6,729 6,502 6,909 6,514 PS 制品 73,908 71,481 65,429 62,882 材料销售 2,191 602 1,666 457 经营租赁 2,746 1,617 3,274 2,537 其 他 合 计 283,310 265,399 315,725 302,164 —报告期本公司前五名客户销售的收入总额为 121,512 万元，占本公司全部销售 收入的比例为 42.89%。 5、投资收益 类 别 2007 年度 2006 年度 期末调整的被投资公司所有者权益净增减的金 额 35,795,171.41 9,832,211.25 股权投资差额摊销 - -6,924.88 短期投资收益 - 182,301.77 子公司分回利润 9,252,169.31 - 联营公司分回利润 3,469,136.62 2,821,709.66 合 计 48,516,477.34 12,829,297.80 89 佛山塑料集团股份有限公司 2007 年年度报告 —期末调整的被投资公司所有者权益净增减的金额明细如下： 单位名称 2007 年度 2006 年度 佛山杜邦鸿基薄膜有限公司 30,016,007.34 2,741,773.69 佛山市亿达胶粘制品有限公司 5,683,630.02 5,854,796.44 佛山东林包装材料有限公司 1,029,984.83 1,073,102.68 宁波杜邦帝人鸿基薄膜有限公司 -934,450.78 162,538.44 合 计 35,795,171.41 9,832,211.25 九、关联方关系及其交易 关联方关系 —存在控制关系的关联方 与本公司关 经济性质 组织机构代 企业名称 注册地 主营业务 法定代表人 系 或类型 码 集团成员企业所产产 品的出口及其生产所 需原辅材料、设备的 佛山市 佛山市塑料工 进口。各类塑料制品、 汾江中 控股股东 全民所有制 61741046-4 郭跃进 贸集团公司 鞋类、粘胶制品、各 路 84 号 类包装复合印刷制品 和塑料机械设备的制 造及安装。 ——存在控制关系的关联方的注册资本及其变化（单位：万元） 企业名称 2006.12.31 本期增加 本期减少 2007.12.31 佛山市塑料工贸集团公司 15,389.85 - - 15,389.85 ——存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化（单位：万元） 2006.12.31 2007.12.31 企业名称 本期增加 本期减少 金额 比例(%) 金额 比例(%) 佛山市塑料工贸集团公司 15,533.11 25.357 - 2,802.39 12,730.72 20.78 90 佛山塑料集团股份有限公司 2007 年年度报告 —不存在控制关系的关联方 公 司 名 称 组织机构代码 与本公司关系 佛山富硕宏信投资有限公司 73989289－5 本公司第二大股东 佛山杜邦鸿基薄膜有限公司 61758640－0 联营公司 宁波杜邦帝人鸿基薄膜有限公 75326910－0 司 联营公司 佛山市亿达胶粘制品有限公司 61762013－8 联营公司 佛山东林包装材料有限公司 72545208－X 联营公司 关联方交易 采购货物 公 司 名 称 2007 年度 2006 年度 佛山杜邦鸿基薄膜有限公司 4,937,196.44 3,295,883.65 宁波杜邦帝人鸿基薄膜有限公 1,651,065.04 司 2,802,988.17 佛山市亿达胶粘制品有限公 299,161.08 司 365,603.52 佛山东林包装材料有限公司 - 1,659,747.85 合 计 6,887,422.56 8,124,223.19 购买房产 2006 年 4 月 11 日，本公司与佛山市塑料工贸集团公司签订《房地产转让合同》，佛山市塑料工贸 集团公司将其位于佛山市区的房产转让给本公司，根据评估结果确定转让价格为 2,066,000.00 元。 报告期内本公司已支付相关房产转让价款，相关房产之过户手续尚在办理中。 销售货物 公 司 名 称 2007 年度 2006 年度 佛山市塑料工贸集团公司进出口分 公司 - 2,273,712.95 佛山杜邦鸿基薄膜有限公司 376,704,352.88 318,971,236.43 宁波杜邦帝人鸿基薄膜有限公司 9,967,089.40 24,890,912.82 佛山市亿达胶粘制品有限公司 4,792,048.30 25,831,968.68 91 佛山塑料集团股份有限公司 2007 年年度报告 佛山东林包装材料有限公司 962,169.03 975,367.27 合 计 392,425,659.61 372,943,198.15 提供管理服务 公 司 名 称 2007 年度 2006 年度 佛山杜邦鸿基薄膜有限公司 5,303,881.96 4,946,925.37 宁波杜邦帝人鸿基薄膜有限公司 971,198.36 1,108,760.84 佛山市亿达胶粘制品有限公司 1,000,000.00 740,000.00 合 计 7,275,080.32 6,795,686.21 出租物业 公 司 名 称 2007 年度 2006 年度 佛山杜邦鸿基薄膜有限公司 9,210,909.62 6,556,402.18 佛山东林包装材料有限公司 360,000.00 360,000.00 合 计 9,570,909.62 6,916,402.18 —本公司与佛山杜邦鸿基薄膜有限公司（以下简称承租方）于 2004 年 12 月 31 日签订《租赁协议》。该协议约定本公司将总面积为 44,948.99 平方米的物业及 相关物业周边道路和绿化用地 37,809 平方米租赁给承租方使用。该协议同时约 定承租方最迟于 2007 年 12 月 31 日午夜前向本公司购买该等出租物业，具体价 格由双方在购买当时评估价格的基础上协商确定，在此前提下，承租方可自 2005 年 1 月起，按总额人民币 50.6 万元/月的租金标准向本公司支付租金。如承租方 未在 2007 年 12 月 31 日午夜前向本公司购买该等出租物业，则该等出租物业租 金标准应自 2005 年 1 月起调增为人民币 57 万元/月。自 2008 年 1 月 1 日起至 2009 年 12 月 31 日，该等出租物业的租金标准按 65.3 万/月支付。截至协议约定的时 点，承租方未向本公司购买该等出租物业，承租方根据《租赁协议》相关约定按 调增后的租金标准于本报告期向本公司支付租金 9,210,909.62 元。 —本公司与佛山东林包装材料有限公司签订了《厂房、设备租赁合同》，根据该 合同本公司向佛山东林包装材料有限公司出租面积为 650 平方米的厂房及部分 设备，本期共收取租金 360,000.00 元。 92 佛山塑料集团股份有限公司 2007 年年度报告 本公司合法持有上述出租物业的权证，有关房地产租赁已在佛山市房地产管理局 办理租赁登记。 借款担保 —2007 年 12 月 31 日，本公司股东佛山市塑料工贸集团公司为本公司下列债务 提供保证担保 项 目 金 额 短期借款 966,800,000.00 应付票据 73,635,389.50 一年内到期的长期负债 52,000,000.00 243,827,600.00 长期借款 1,336,262,989.50 合 计 —2007 年 12 月 31 日，本公司股东佛山富硕宏信投资有限公司为本公司下列债 务提供保证担保 项 目 金 额 短期借款 430,800,000.00 应付票据 73,635,389.50 504,435,389.50 合 计 关联方往来 项 目 2007.12.31 2006.12.31 应收票据 佛山杜邦鸿基薄膜有限公司 6,648,424.09 - 应收票据小计 6,648,424.09 - 应收账款 佛山杜邦鸿基薄膜有限公司 - 9,588,421.15 佛山市亿达胶粘制品有限公司 - 703,774.40 应收账款小计 - 10,292,195.55 93 佛山塑料集团股份有限公司 2007 年年度报告 项 目 2007.12.31 2006.12.31 其他应收款 宁波杜邦帝人鸿基薄膜有限公司 1,566,891.10 595,692.74 佛山杜邦鸿基薄膜有限公司 4,951,206.85 2,608,594.87 其他应收款小计 6,518,097.95 3,204,287.61 预付账款 佛山市塑料工贸集团公司 3,232,860.09 2,066,000.00 预付账款小计 3,232,860.09 2,066,000.00 应付票据 佛山杜邦鸿基薄膜有限公司 491,234.04 140,345.50 宁波杜邦帝人鸿基薄膜有限公司 - 2,255,032.04 应付票据小计 491,234.04 2,395,377.54 应付账款 佛山杜邦鸿基薄膜有限公司 181,463.46 1,298,894.24 宁波杜邦帝人鸿基薄膜有限公司 833,540.60 - 佛山市亿达胶粘制品有限公司 66,141.94 46,362.64 应付账款小计 1,081,146.00 1,345,256.88 预收账款 佛山杜邦鸿基薄膜有限公司 5,817,482.39 1,308,360.70 宁波杜邦帝人鸿基薄膜有限公司 1,068,393.33 - 佛山市塑料工贸集团公司进出口 - 32,352.56 分公司 预收账款小计 6,885,875.72 1,340,713.26 十、债务重组 截至 2007 年 6 月 28 日，本公司子公司无锡环宇包装材料有限公司向中国银行股份有限公司 94 佛山塑料集团股份有限公司 2007 年年度报告 无锡分行借款余额为人民币 31,367,000.00 元及 304.87 万美元已全部逾期。2007 年 6 月 28 日，无锡环宇包装材料有限公司与中国银行股份有限公司无锡分行签订《债务重组协议》， 本次债务重组以借新还旧方式进行，无锡环宇包装材料有限公司将依据该重组协议继续承担 清偿所欠中国银行股份有限公司无锡分行贷款本息人民币 31,367,000.00 元及 304.87 万美元 的义务，重组后的还款安排如下： 2008 年 12 月 31 日还款人民币 6,000,000.00 元，2009 年 12 月 31 日还款人民币 8,000,000.00 元，2010 年 12 月 31 日还款人民币 8,000,000.00 元，2011 年 12 月 31 日还款人民币 9,367,000.00 元及 304.87 万美元。无锡环宇包装材料有限公司本次 债务重组未确认债务重组利得。 十一、或有事项 截至 2007 年 12 月 31 日，本公司没有需要披露的或有事项。 十二、资产负债表日后事项 公司不存在需披露的资产负债表日后事项。 十三、其他重要事项 —2005 年 4 月 20 日，本公司第一大股东佛山市塑料工贸集团公司与中国银行股份有限公司 佛山分行签订了《股权质押合同》，将其持有的本公司国有股 73,500,000 股质押给中国银行 股份有限公司佛山分行。2006 年 6 月 6 日，本公司实施 2005 年度资本公积转增股本方案， 向全体股东每 10 股转增 5 股，转增后本公司总股本由 408,369,910 股增至 612,554,865 股， 上述质押股份也相应增至 110,250,000 股。2008 年 1 月 11 日佛山市塑料工贸集团公司在中 国证券登记结算有限责任公司深圳分公司办理了上述质押股权中 12,696,392 股的解除质押 登记手续，其余 97,553,608 股的有限售条件流通股继续处于质押状态，质押期限自 2005 年 8 月 30 日至质权人申请解除质押登记为止。 —2004 年 7 月 8 日本公司第二大股东佛山富硕宏信投资有限公司与中国银行佛山分行签订 了《股权质押合同》，将其持有的本公司法人股 46,000,000 股质押给中国银行佛山分行。2006 年 6 月 6 日，本公司实施 2005 年度资本公积转增股本方案，向全体股东每 10 股转增 5 股， 转增后本公司总股本由 408,369,910 股增至 612,554,865 股，上述质押股份也相应增至 69,000,000 股。2008 年 1 月 11 日佛山富硕宏信投资有限公司在中国证券登记结算有限责任 公司深圳分公司办理了上述质押股权中 28,000,000 股的解除质押登记手续，2008 年 1 月 23 日办理了上述质押股权中 41,000,000 股的解除质押登记手续，至此，佛山富硕宏信投资有限 公司质押给中国银行佛山分行的本公司 69,000,000 股股份已全部解除质押登记。 —2007 年 2 月 15 日本公司第二大股东佛山富硕宏信投资有限公司与兴业银行股份有限公司 95 佛山塑料集团股份有限公司 2007 年年度报告 广州分行签订了《股权质押合同》，将其持有的本公司法人股 38,000,000 股质押给兴业银行 股份有限公司广州分行，上述质押已于 2007 年 2 月 15 日在中国证券登记结算有限责任公司 深圳分公司办理了股份质押登记手续，质押期限为 2007 年 2 月 15 日至质权人申请解冻为止。 2007 年 4 月 11 日佛山富硕宏信投资有限公司与兴业银行股份有限公司广州分行签订了《股 权质押合同》，将其持有的本公司法人股 8,000,000 股质押给兴业银行股份有限公司广州分 行，上述质押已于 2007 年 4 月 11 日在中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司办理了股 份质押登记手续，质押期限为 2007 年 4 月 11 日至质权人申请解冻为止。2008 年 1 月 23 日 佛山富硕宏信投资有限公司将其持有的本公司法人股 36,000,000 股质押给广州市广永经贸 有限公司，上述质押已于 2008 年 1 月 23 日在中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司办 理了股份质押登记手续。截至目前，佛山富硕宏信投资有限公司持有的本公司有限售条件流 通股中的 82,000,000 股处于质押状态，占公司总股本的 13.39%。 —本公司于 2007 年 3 月 2 日接到佛山市国有资产监督管理委员会《关于佛山塑料集团股份 有限公司土地处置有关问题的复函》（佛国资函［2007］21 号）。该文件主要内容如下：佛 山市国有资产监督管理委员会原则上同意本公司及其所属企业在禅城区范围内的工业用地， 在符合城市规划的前提下改变用途为商业用地，但须按规定以公开交易方式重新确定土地使 用者。上述土地公开交易所得价款，在缴纳土地出让金及有关税费后的余额作为佛塑股份发 展和解决相关问题的资金。 十四、补充资料 1、 归属于母公司股东的非经常性损益 本公司根据中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露规范问答第 1 号－非经常性损益（2007 年修订）》的相关规定计算的归属于母公司股东的非 经常性损益 项 目 2007 年度 2006 年度 1、短期投资损益 - 182,301.77 2、非流动资产处置损益 1,126,914.64 2,168,613.76 3、 计入当期损益的政府补助 4,568,822.01 2,044,024.00 4、其他营业外收入 783,353.28 764,995.17 5、其他营业外支出 76,871.36 167,608.04 6、非经常性损益的所得税影响数 86,093.90 11,714.57 7、年度非经常性损益(7＝1+2+3+4-5-6) 6,316,124.67 4,980,612.09 96 佛山塑料集团股份有限公司 2007 年年度报告 2、净资产收益率和每股收益 本公司根据中国证监会《公开发行证券公司信息披露编报规则第 9 号－净资产 收益率和每股收益的计算及披露（2007 年修订）》的要求计算公司报告期内财 务报表净资产收益率和每股收益。 净资产收益率（％） 每股收益（元） 项目 全面摊薄 加权平均 基本每股收益 稀释每股收益 归属于公司普通股股 0.90 0.90 0.02 0.02 东的净利润 2007 年度 扣除非经常性损益后 归属于公司普通股股 0.43 0.43 0.01 0.01 东的净利润 归属于公司普通股股 -6.92 -6.62 -0.15 -0.15 东的净利润 2006 年度 扣除非经常性损益后 归属于公司普通股股 -7.29 -7.07 -0.16 -0.16 东的净利润 各项指标计算公式如下： （1）全面摊薄净资产收益率=P÷E 其中：P 为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于公司普 通股股东的净利润；E 为归属于公司普通股股东的期末净资产。 （2）加权平均净资产收益率=P/（E0＋NP÷2＋Ei×Mi÷M0－Ej×Mj÷M0±Ek ×Mk÷M0） 其中：P 分别对应于归属于公司普通股股东的净利润、扣除非经常性损益后归属 于公司普通股股东的净利润；NP 为归属于公司普通股股东的净利润；E0 为归属 于公司普通股股东的期初净资产；Ei 为报告期发行新股或债转股等新增的、归 属于公司普通股股东的净资产；Ej 为报告期回购或现金分红等减少的、归属于 公司普通股股东的净资产；M0 为报告期月份数；Mi 为新增净资产下一月份起至 报告期期末的月份数；Mj 为减少净资产下一月份起至报告期期末的月份数；Ek 为因其他交易或事项引起的净资产增减变动；Mk 为发生其他净资产增减变动下 一月份起至报告期期末的月份数。 （3）基本每股收益=P÷S 97 佛山塑料集团股份有限公司 2007 年年度报告 S= S0＋S1＋Si×Mi÷M0－Sj×Mj÷M0－Sk 其中：P 为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于普通股 股东的净利润；S 为发行在外的普通股加权平均数；S0 为期初股份总数；S1 为 报告期因公积金转增股本或股票股利分配等增加股份数；Si 为报告期因发行新股 或债转股等增加股份数；Sj 为报告期因回购等减少股份数；Sk 为报告期缩股数； M0 报告期月份数；Mi 为增加股份下一月份起至报告期期末的月份数；Mj 为减 少股份下一月份起至报告期期末的月份数。 ——公司 2006 年 6 月 6 日实施 2005 年度股东大会审议通过的 2005 年度利润分 配及资本公积转增股本方案（以 2005 年 12 月 31 日总股本 408,369,910 股为基数， 用资本公积向全体股东每 10 股转增 5 股，共转增 204,184,955 股），该项转增未 导致公司净资产额的变动，公司 2006、2007 基本每股收益之分母为： S=612,554,865 股 （4）稀释每股收益=[P+（已确认为费用的稀释性潜在普通股利息－转换费用）×（1-所得 税率）]/（S0 ＋S1＋Si×Mi÷M0－Sj×Mj÷M0—Sk+认股权证、股份期权、可转换债券等 增加的普通股加权平均数） 其中：P 为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损 益后归属于公司普通股股东的净利润。 本公司不存在稀释性潜在普通股。 3、资产减值准备 本期减少数 项 目 2006.12.31 本期增加数 2007.12.31 转回 转销数 合计 数 60,882,787.54 应收账款坏账准备 48,854,612.09 12,734,716.45 - 706,541.00 706,541.00 8,289,515.10 其他应收款坏账准备 4,774,838.90 3,515,885.40 - 1,209.20 1,209.20 917,998.65 存货跌价准备 1,226,002.14 63,953.73 - 371,957.22 371,957.22 14,228,758.84 固定资产减值准备 14,228,758.84 - - - - 69,084,211.97 16,314,555.58 1,079,707.42 1,079,707.42 84,319,060.13 合 计 - 4、2006 年 12 月 31 日股东权益差异调节表 项 目 合 并 2006 年 12 月 31 日股东权益合计（原会计准则） 1,320,646,220.43 追溯调整项目对归属于母公司股东权益影响合计数 3,170,122.46 98 佛山塑料集团股份有限公司 2007 年年度报告 其中：调整递延所得税资产对归属于母公司股东权益影响 数 2,849,010.02 调整其他采用权益法核算的长期股权投资贷方差额 321,112.44 2006 年 12 月 31 日归属于母公司股东权益合计（新会计准 则） 1,323,816,342.89 2006 年 12 月 31 少数股东权益（原会计准则） 216,576,733.57 追溯调整项目对少数股东损益的影响 2,259,839.71 2006 年 12 月 31 少数股东权益（新会计准则） 218,836,573.28 2006 年 12 月 31 日股东权益合计（新会计准则） 1,542,652,916.17 公司于 2007 年 1 月 1 日首次执行企业会计准则，按照《企业会计准则第 38 号 —首次执行企业会计准则》及中国证券监督管理委员会《关于做好与新会计准则 相关财务会计信息披露工作的通知》（证监发[2006]136 号，以下简称“通知”） 的要求编制了上述 2007 年 1 月 1 日的合并股东权益差异调节表。在编制本财务 报表时，公司按照《企业会计准则解释第 1 号》的要求，对首次执行日合并股 东权益调节表进行了复核，无重大差异。 5、2006 年度净利润差异调节表 项 目 合 并 一、2006 年度归属于母公司股东的净利润（原会计准则） -94,422,722.62 加：追溯调整项目影响合计数 5,108,849.73 其中：所得税费用 5,108,849.73 减：追溯调整项目对少数股东损益的影响 2,259,839.71 二、2006 年度归属于母公司股东的净利润（新会计准则） -91,573,712.60 加：原财务报表列示的少数股东损益 -2,975,761.72 追溯调整项目对少数股东损益的影响 2,259,839.71 三、2006 年度净利润（新会计准则） -92,289,634.61 根据中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露规范问答第 7 号 －新旧会计准则过渡期间比较财务会计信息的编制和披露》的要求，公司对假定 自 2006 年 1 月 1 日全面执行企业会计准则第 1 号至第 37 号情况下的 2006 年 度合并净利润进行模拟，该模拟合并净利润与上述 2006 年度按新企业会计准则 列报的合并净利润无重大差异。 99 佛山塑料集团股份有限公司 2007 年年度报告 第十一节 备查文件目录 一、载有法定代表人、财务负责人、会计主管人员签名并盖章的会计报表； 二、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件； 三、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告 的原稿。 佛山塑料集团股份有限公司 董事长：冯兆征 二○○八年四月十八日 100 佛山塑料集团股份有限公司 2007 年年度报告 资 产 负 债 表 2007 年 12 月 31 日 编制单位：佛山塑料集团股份有限公司 单位：人民币元 附注 合并 母公司 资 产 合并 母公司 2007.12.31 2006.12.31 2007.12.31 2006.12.31 流动资产： 货币资金 七、1 472,253,481.34 529,868,973.92 363,793,684.35 458,064,934.13 交易性金融资产 - - - - 应收票据 七、2 155,823,682.93 238,935,999.61 150,717,747.23 327,887,766.77 应收账款 七、3 八、1 396,479,646.37 363,202,845.10 333,339,309.20 355,104,608.65 预付款项 七、4 305,221,295.56 231,416,013.01 272,804,229.97 238,876,505.06 应收利息 - - - - 应收股利 七、5 3,016,000.00 2,262,000.00 19,650,649.33 12,061,880.02 其他应收款 七、6 八、2 41,431,507.09 29,416,443.41 116,761,638.05 124,321,503.77 存货 七、7 547,061,834.06 500,185,331.30 273,406,491.97 269,755,569.63 一年内到期的非流动资产 - - - - 其他流动资产 - - - - 流动资产合计 1,921,287,447.35 1,895,287,606.35 1,530,473,750.10 1,786,072,768.03 非流动资产： 可供出售金融资产 - - - - 持有至到期投资 - - - - 长期应收款 - - - - 长期股权投资 七、8 八、3 429,862,200.36 399,341,364.57 940,907,410.53 910,386,574.74 投资性房地产 - - - - 固定资产 七、9 1,905,614,478.88 1,797,725,316.36 1,185,150,010.81 1,040,421,934.99 在建工程 七、10 111,943,783.49 313,527,278.13 43,944,754.62 246,450,371.01 工程物资 - - - - 固定资产清理 - - - - 无形资产 七、11 238,545,049.89 238,967,900.35 208,592,623.72 208,023,715.66 开发支出 - - - - 商誉 七、12 5,553,484.34 5,553,484.34 - - 长期待摊费用 七、13 608,111.09 355,930.17 159,492.62 230,378.30 递延所得税资产 七、14 4,566,518.99 5,108,849.73 35,608.82 123,706.53 其他非流动性资产 - - - - 非流动资产合计 2,696,693,627.04 2,760,580,123.65 2,378,789,901.12 2,405,636,681.23 资产总计 4,617,981,074.39 4,655,867,730.00 3,909,263,651.22 4,191,709,449.26 法定代表人：冯兆征 主管会计工作负责人：吕森 会计机构负责人：潘伟仪 101 佛山塑料集团股份有限公司 2007 年年度报告 资 产 负 债 表（续） 2007 年 12 月 31 日 编制单位：佛山塑料集团股份有限公司 单位：人民币元 附注 合并 母公司 负债及股东权益 合并 母公司 2007.12.31 2006.12.31 2007.12.31 2006.12.31 流动负债： 短期借款 七、15 1,575,657,842.36 1,601,742,324.13 1,408,580,000.00 1,419,000,000.00 应付短期债券 - - - - 交易性金融负债 - - - - 应付票据 七、16 279,971,883.72 520,440,523.43 304,019,605.80 546,084,023.43 应付账款 七、17 628,125,514.44 331,482,691.33 503,681,774.95 209,359,059.64 预收款项 七、18 103,753,280.31 107,172,479.51 59,301,468.83 211,138,628.62 应付职工薪酬 七、19 8,863,493.74 8,293,307.61 22,954.27 1,153,230.06 应交税费 七、20 16,482,847.14 3,304,781.79 12,559,009.78 5,135,338.10 应付利息 5,168,394.43 2,973,130.42 3,478,673.08 2,783,313.57 应付股利 七、21 11,738.63 143,130.64 - - 其他应付款 七、22 30,183,643.61 30,066,341.37 18,067,944.06 34,591,199.16 一年内到期的非流动负债 七、23 60,000,000.00 271,655,010.60 52,000,000.00 245,617,400.00 其他流动负债 - - - - 流动负债合计 2,708,218,638.38 2,877,273,720.83 2,361,711,430.77 2,674,862,192.58 非流动负债： 长期借款 七、24 294,464,134.02 193,852,200.00 243,827,600.00 193,852,200.00 应付债券 - - - - 长期应付款 七、25 39,371,794.00 42,088,893.00 - - 专项应付款 - - - - 预计负债 - - - - 递延收益 - - - - 递延所得税负债 - - - - 其他非流动负债 - - - - 非流动负债合计 333,835,928.02 235,941,093.00 243,827,600.00 193,852,200.00 负债合计 3,042,054,566.40 3,113,214,813.83 2,605,539,030.77 2,868,714,392.58 股东权益： 股 本 七、26 612,554,865.00 612,554,865.00 612,554,865.00 612,554,865.00 资本公积 七、27 615,560,321.49 615,560,321.49 615,560,321.49 615,560,321.49 盈余公积 七、28 137,050,210.10 137,050,210.10 137,050,210.10 137,050,210.10 未分配利润 七、29 -29,321,742.73 -41,349,053.70 -61,440,776.14 -42,170,339.91 归属于母公司股东权益合计 1,335,843,653.86 1,323,816,342.89 1,303,724,620.45 1,322,995,056.68 少数股东权益 240,082,854.13 218,836,573.28 - - 股东权益合计 1,575,926,507.99 1,542,652,916.17 1,303,724,620.45 1,322,995,056.68 负债和股东权益总计 4,617,981,074.39 4,655,867,730.00 3,909,263,651.22 4,191,709,449.26 法定代表人：冯兆征 主管会计工作负责人：吕森 会计机构负责人：潘伟仪 102 佛山塑料集团股份有限公司 2007 年年度报告 利 润 表 2007 年度 编制单位：佛山塑料集团股份有限公司 单位：人民币元 附注 合并 母公司 项 目 合并 母公司 2007 年度 2006 年度 2007 年度 2006 年度 一、营业收入 七、30 八、4 4,643,378,376.02 4,373,104,450.17 2,833,102,960.93 3,157,245,308.41 减：营业成本 七、30 八、4 4,278,500,726.23 4,142,884,249.50 2,653,992,724.56 3,021,637,713.90 营业税金及附加 七、31 8,212,774.42 6,736,404.74 8,036,811.04 6,677,446.78 销售费用 七、32 64,615,407.60 59,205,187.24 36,751,673.65 41,571,650.76 管理费用 七、33 159,416,798.99 160,085,280.61 98,263,959.19 106,130,358.14 财务费用 七、34 117,233,036.53 105,204,659.78 95,950,224.01 89,255,467.49 资产减值损失 七、35 16,227,587.28 12,458,539.01 11,039,251.18 9,916,665.23 加：公允价值变动收益（损失以“-” - - - 号填列） - 投资收益 七、36 八、5 39,264,308.03 12,527,424.48 48,516,477.34 12,829,297.80 其中：对联营企业和合营 39,264,308.03 12,352,047.59 39,264,308.03 12,653,920.91 企业的投资收益 二、营业利润（亏损以“-”号填列） 38,436,353.00 -100,942,446.23 -22,415,205.36 -105,114,696.09 加：营业外收入 七、37 7,136,837.59 5,475,346.50 5,881,064.22 4,178,959.20 减：营业外支出 七、38 189,451.05 231,311.18 96,823.16 163,376.86 其中：非流动资产处置 115,155.72 9,864.12 72,062.88 8,192.00 损失 三、利润总额（亏损以“-”号填列） 45,383,739.54 -95,698,410.91 -16,630,964.30 -101,099,113.75 减：所得税费用 七、39 10,037,998.94 -3,408,776.30 2,639,471.93 -123,706.53 四、净利润（亏损以“-”号填列） 35,345,740.60 -92,289,634.61 -19,270,436.23 -100,975,407.22 归属于母公司股东的净利润 12,027,310.97 -91,573,712.60 -19,270,436.23 -100,975,407.22 少数股东损益 23,318,429.63 -715,922.01 - - 五、每股收益 （一）基本每股收益 七、40 0.02 -0.15 -0.03 -0.16 （二）稀释每股收益 七、40 0.02 -0.15 -0.03 -0.16 法定代表人：冯兆征 主管会计工作负责人：吕森 会计机构负责人：潘伟仪 103 佛山塑 合 并 股 东 股 益 变 动 表 2007 年度 编制单位：佛山塑料集团股份有限公司 2007 年度 归属于母公司股东权益 归属 项 目 外币报 少数股 股东权益 资本 盈余 未分配 资本 股本 表折算 东权益 合计 股本 公积 公积 利润 公积 差额 一、上年年末余额 612,554,865.00 615,560,321.49 137,050,210.10 -41,349,053.70 - 218,836,573.28 1,542,652,916.17 408,369,910.00 822,505,68 加：会计政策变更 - - - - - - - - - 前期差错更正 - - - - - - - - - 二、本年年初余额 612,554,865.00 615,560,321.49 137,050,210.10 -41,349,053.70 - 218,836,573.28 1,542,652,916.17 408,369,910.00 822,505,68 三、本年增减变动金额（减少以“-”号填列） - - - 12,027,310.97 - 21,246,280.85 33,273,591.82 204,184,955.00 -206,945,3 （一）净利润 - - - 12,027,310.97 - 23,318,429.63 35,345,740.60 - - （二）直接计入所有者权益的利得和损失 - - - - - - - -2,760,41 1.可供出售金融资产公允价值变动净额 - - - - - - - - - 2.权益法下被投资单位其他所有者权益变动的影响 - - - - - - - - - 3.与计入所有者权益项目相关的所得税影响 - - - - - - - - - 4.其他 - - - - - - -2,760,41 上述（一）和（二）小计 - - - 12,027,310.97 - 23,318,429.63 35,345,740.60 - -2,760,41 （三）所有者投入和减少资本 - - - - - - - - - 1.所有者投入资本 - - - - - - - - - 2.股份支付计入所有者权益的金额 - - - - - - - - - 3.其他 - - - - - - - - - （四）利润分配 - - - - - -2,072,148.78 -2,072,148.78 - - 104 佛山塑 1．提取盈余公积 - - - - - - - - - 2.对所有者（或股东）的分配 - - - - - -2,072,148.78 -2,072,148.78 - - 3.其他 - - - - - - - - - （五）所有者权益内部结转 - - - - - - - 204,184,955.00 -204,184,9 1.资本公积转增资本（或股本） - - - - - - - 204,184,955.00 -204,184,9 2.盈余公积转增资本（或股本） - - - - - - - - - 3.盈余公积弥补亏损 - - - - - - - - - 4.其他 - - - - - - - - - 四、本年年末余额 612,554,865.00 615,560,321.49 137,050,210.10 -29,321,742.73 - 240,082,854.13 1,575,926,507.99 612,554,865.00 615,560,32 法定代表人：冯兆征 主管会计工作负责人：吕森 105 佛山塑 母 公 司 股 东 股 益 变 动 表 2007 年度 编制单位：佛山塑料集团股份有限公司 2007 年度 项 目 股本 资本公积 盈余公积 未分配利润 股东权益合计 股本 资本公积 一、上年年末余额 612,554,865.00 615,560,321.49 137,050,210.10 -42,170,339.91 1,322,995,056.68 408,369,910.00 822,505,688 加：会计政策变更 - - - - - - 前期差错更正 - - - - - 二、本年年初余额 612,554,865.00 615,560,321.49 137,050,210.10 -42,170,339.91 1,322,995,056.68 408,369,910.00 822,505,688 三、本年增减变动金额（减少以“-”号填列） - - - -19,270,436.23 -19,270,436.23 204,184,955.00 -206,945,366 （一）净利润 - - - -19,270,436.23 -19,270,436.23 - - （二）直接计入所有者权益的利得和损失 - - - - - - -2,760,411.6 1.可供出售金融资产公允价值变动净额 - - - - - - - 2.权益法下被投资单位其他所有者权益变动的影响 - - - - - - - 3.与计入所有者权益项目相关的所得税影响 - - - - - - - 4.其他 - - - - - -2,760,411.6 上述（一）和（二）小计 - - - -19,270,436.23 -19,270,436.23 - -2,760,411.6 （三）所有者投入和减少资本 - - - - - - - 1.所有者投入资本 - - - - - - - 2.股份支付计入所有者权益的金额 - - - - - - - 3.其他 - - - - - - - （四）利润分配 - - - - - - - 1.提取盈余公积 - - - - - - - 2.对所有者（或股东）的分配 - - - - - - - 3.其他 - - - - - - - （五）所有者权益内部结转 - - - - - 204,184,955.00 -204,184,955 1.资本公积转增资本（或股本） - - - - - 204,184,955.00 -204,184,955 2.盈余公积转增资本（或股本） - - - - - - - 3.盈余公积弥补亏损 - - - - - - - 4.其他 - - - - - - - 四、本年年末余额 612,554,865.00 615,560,321.49 137,050,210.10 -61,440,776.14 1,303,724,620.45 612,554,865.00 615,560,321 法定代表人：冯兆征 主管会计工作负责人：吕森 106 佛山塑料集团股份有限公司 2007 年年度报告 现金流量表 2007 年度 编制单位：佛山塑料集团股份有限公司 单位：人民币元 附注 合并 母公司 项 目 合并 母公司 2007 年度 2006 年度 2007 年度 2006 年度 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 5,320,438,800.17 5,329,402,693.36 3,280,311,290.82 3,815,739,122.51 收到的税费返还 2,109,525.33 5,244,704.95 682,238.09 2,910,707.90 收到的其他与经营活动有关的现金 七、41 37,121,990.21 33,818,065.19 83,149,551.35 79,794,747.94 经营活动现金流入小计 5,359,670,315.71 5,368,465,463.50 3,364,143,080.26 3,898,444,578.35 购买商品、接受劳务支付的现金 4,686,092,009.75 4,746,326,815.09 2,875,125,291.45 3,389,210,714.96 支付给职工以及为职工支付的现金 205,237,381.89 174,821,717.32 124,924,875.44 109,617,236.36 支付的各项税费 110,006,750.49 81,779,324.18 70,491,716.73 60,420,127.13 支付的其他与经营活动有关的现金 七、42 116,083,266.88 91,269,206.75 106,184,771.45 122,096,063.99 经营活动现金流出小计 5,117,419,409.01 5,094,197,063.34 3,176,726,655.07 3,681,344,142.44 经营活动产生的现金流量净额 242,250,906.70 274,268,400.16 187,416,425.19 217,100,435.91 二、投资活动产生的现金流量 收回投资所收到的现金 - 1,418,000.00 - 1,418,000.00 取得投资收益所收到的现金 5,727,472.24 11,157,239.07 8,144,872.24 11,157,239.07 处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现 2,343,483.16 5,590,251.31 2,240,298.93 36,573,303.95 金净额 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 - - - - 收到的其他与投资活动有关的现金 - - - - 投资活动现金流入小计 8,070,955.40 18,165,490.38 10,385,171.17 49,148,543.02 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 51,025,017.22 151,639,700.95 29,645,028.63 94,463,685.23 投资所支付的现金 - 50,609,597.66 90,960,924.56 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 - 870,099.95 - 20,026,291.33 支付的其他与投资活动有关的现金 - - - - 投资活动现金流出小计 51,025,017.22 203,119,398.56 29,645,028.63 205,450,901.12 投资活动产生的现金流量净额 -42,954,061.82 -184,953,908.18 -19,259,857.46 -156,302,358.10 三、筹资活动产生的现金流量 吸收投资所收到的现金 - 11,501,263.80 - - 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 - 11,501,263.80 - - 借款所收到的现金 2,082,289,619.85 1,858,692,320.92 1,792,720,000.00 1,625,000,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 - - - - 筹资活动现金流入小计 2,082,289,619.85 1,870,193,584.72 1,792,720,000.00 1,625,000,000.00 偿还债务所支付的现金 2,214,960,753.38 2,017,004,762.76 1,943,140,341.44 1,764,413,969.25 分配股利或偿付利息所支付的现金 123,731,952.55 119,241,913.83 112,007,178.26 104,232,514.54 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 2,203,540.79 - - - 支付的其他与筹资活动有关的现金 - 4,538,000.00 - 4,538,000.00 筹资活动现金流出小计 2,338,692,705.93 2,140,784,676.59 2,055,147,519.70 1,873,184,483.79 筹资活动产生的现金流量净额 -256,403,086.08 -270,591,091.87 -262,427,519.70 -248,184,483.79 四、汇率变动对现金的影响 -509,251.38 -1,476,741.33 -297.81 -943,736.39 五、现金及现金等价物净增加额 -57,615,492.58 -182,753,341.22 -94,271,249.78 -188,330,142.37 加：期初现金及现金等价物余额 529,868,973.92 712,622,315.14 458,064,934.13 646,395,076.50 六、期末现金及现金等价物余额 472,253,481.34 529,868,973.92 363,793,684.35 458,064,934.13 法定代表人：冯兆征 主管会计工作负责人：吕森 会计机构负责人：潘伟仪 107 佛山塑料集团股份有限公司 2007 年年度报告 合并现金流量表补充资料 2007 年度 编制单位：佛山塑料集团股份有限公司 单位：人民币元 项 目 2007 年度 2006 年度 1、将净利润调节为经营活动的现金流量： 净利润 35,345,740.60 -92,289,634.61 加： 资产减值准备 16,227,587.28 12,458,539.01 固定资产折旧 156,893,123.54 149,696,701.41 无形资产摊销 7,895,139.67 7,407,095.48 长期待摊费用的减少 140,940.31 3,747,181.93 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减:收益） -1,641,648.40 -2,168,352.18 固定资产报废损失 55,400.77 23,326.21 公允价值变动损失（减：收益） - - 财务费用 105,131,464.29 110,711,304.26 投资损失（减:收益） -39,264,308.03 -12,527,424.48 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） 542,330.74 -5,108,849.73 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） 存货的减少（减:增加） -46,351,805.59 -26,200,203.50 经营性应收项目的减少（减:增加） 18,858,400.88 280,333,921.22 经营性应付项目的增加（减:减少） -11,581,459.36 -151,815,204.86 其他 - - 经营活动产生的现金流量净额 242,250,906.70 274,268,400.16 2、不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 - - 一年内到期的可转换公司债券 - - 融资租入固定资产 - - 3、现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 472,253,481.34 529,868,973.92 减：现金的期初余额 529,868,973.92 712,622,315.14 现金等价物的期末余额 - - 减：现金等价物的期初余额 - - 现金及现金等价物净增加额 -57,615,492.58 -182,753,341.22 法定代表人：冯兆征 主管会计工作负责人：吕森 会计机构负责人：潘伟仪 108 佛山塑料集团股份有限公司 2007 年年度报告 母公司现金流量表补充资料 2007 年度 编制单位：佛山塑料集团股份有限公司 单位：人民币元 项 目 2007 年度 2006 年度 1、将净利润调节为经营活动的现金流量： 净利润 -19,270,436.23 -100,975,407.22 加：资产减值准备 11,039,251.18 9,916,665.23 固定资产折旧 87,329,216.69 98,392,225.67 无形资产摊销 5,576,894.15 5,548,056.38 长期待摊费用的减少 70,885.68 274,356.44 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减:收益） -1,605,256.96 -2,167,726.38 固定资产报废损失 - - 公允价值变动损失（减：收益） - - 财务费用 98,209,035.51 99,422,586.57 投资损失（减:收益） -48,516,477.34 -12,829,297.80 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） 88,097.71 -123,706.53 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） - - 存货的减少（减:增加） -3,062,271.44 23,517,911.74 经营性应收项目的减少（减:增加） 44,437,684.41 121,570,870.72 经营性应付项目的增加（减:减少） 13,119,801.83 -25,446,098.91 其他 - - 经营活动产生的现金流量净额 187,416,425.19 217,100,435.91 2、不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 - - 一年内到期的可转换公司债券 - - 融资租入固定资产 - - 3、现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 363,793,684.35 458,064,934.13 减：现金的期初余额 458,064,934.13 646,395,076.50 现金等价物的期末余额 - - 减：现金等价物的期初余额 - - 现金及现金等价物净增加额 -94,271,249.78 -188,330,142.37 法定代表人：冯兆征 主管会计工作负责人：吕森 会计机构负责人：潘伟仪 109 佛山塑料集团股份有限公司 2007 年年度报告 合 并 利 润 表 附 表 2007 年度 单位：人民币元 编制单位：佛山塑料集团股份有限公司 本期金额 上年同期金额 净资产收益率（%） 每股收益（元） 净资产收益率（%） 每股收益（元） 项 目 基本 稀释 全面摊薄 加权平均 基本每股收益 稀释每股收益 全面摊薄 加权平均 每股收益 每股收益 归属于公司普通股股东的净利润 0.90 0.90 0.02 0.02 -6.92 -6.62 -0.15 -0.15 扣除非经常性损益后归属于公司 0.43 0.43 0.01 0.01 -7.29 -7.07 -0.16 -0.16 普通股股东的净利润 法定代表人：冯兆征 主管会计工作负责人：吕森 会计机构负责人：潘伟仪 非 经 常 性 损 益 明 细 表 2007 年度 编制单位：佛山塑料集团股份有限公司 单位：人民币元 项 目 2007 年度 2006 年度 1、短期投资损益 - 182,301.77 2、非流动资产处置损益 1,126,914.64 2,168,613.76 3、 计入当期损益的政府补助 4,568,822.01 2,044,024.00 4、其他营业外收入 783,353.28 764,995.17 5、其他营业外支出 76,871.36 167,608.04 6、非经常性损益的所得税影响数 86,093.90 11,714.57 7、年度非经常性损益(7＝1+2+3+4-5-6) 6,316,124.67 4,980,612.09 110 佛山塑料集团股份有限公司 2007 年年度报告 新旧会计准则股东权益差异调节表对比披露表 编制单位：佛山塑料集团股份有限公司 单位： （人民币）元 2006 年报原披露 项目名称 2007 年报披露数 差异 原因说明 数 2006 年 12 月 31 日股 1,320,646,220.43 1,320,646,220.43 0.00 东权益（原会计准则） 公司对非同一控制下企业合并取 得的长期股权投资，存在股权投 资贷方差额的，按新会计准则变 更为以冲销贷方差额后的长期股 长期股权投资差额 321,112.44 321,112.44 权投资账面价值作为首次执行日 的认定成本。该项会计政策变更 调增了母公司 2007 年 1 月 1 日留 存收益 321,112.44 元。 其中：同一控制下企 业合并形成的长期股 权投资差额 公司对非同一控制下企业合并取 得的长期股权投资，存在股权投 资贷方差额的，按新会计准则变 其他采用权益法 更为以冲销贷方差额后的长期股 核算的长期股权投资 321,112.44 321,112.44 权投资账面价值作为首次执行日 贷方差额 的认定成本。该项会计政策变更 调增了母公司 2007 年 1 月 1 日留 存收益 321,112.44 元。 拟以公允价值模式计 量的投资性房地产 因预计资产弃置费用 应补提的以前年度折 旧等 符合预计负债确认条 件的辞退补偿 股份支付 符合预计负债确认条 件的重组义务 企业合并 其中：同一控制下企 业合并商誉的账面价 值 根据新准则计提 的商誉减值准备 以公允价值计量且其 变动计入当期损益的 金融资产以及可供出 售金额资产 以公允价值计量且其 变动计入当期损益的 111 佛山塑料集团股份有限公司 2007 年年度报告 金融负债 金融工具分拆增加的 权益 衍生金融工具 公司所得税原按应付债务法核 算，根据《会计准则第 18 号－所 得税》的规定，改用资产负债表 债务法核算。同时，依照谨慎性 所得税 2,849,010.02 6,726,230.27 -3,877,220.25 原则，公司母公司及部份子公司 递延所得税资产不作确认。该项 会计政策变更的追溯调整结果调 增了公司 2007 年 1 月 1 日留存收 益 2,849,010.02 元。 公司按原会计准则编制的 2006 年 12 月 31 日合并报表中的少数 股东权益，根据《企业会计准则 第 30 号－财务报表列报》的规定 计入股东权益，由此增加 2007 年 少数股东权益 218,836,573.28 217,375,697.84 1,460,875.44 1 月 1 日股东权益 216,576,733.57 元。此外，加上递延所得税资产 调增的影响数 2,259,839.71 元， 少数股东权益一项调增公司 2007 年 1 月 1 日股东权益 218,836,573.28 元。 B 股、H 股等上市公司 特别追溯调整 其他 2007 年 1 月 1 日股东 长期股权投资差额、所得税、少 1,542,652,916.17 1,544,748,148.54 -2,095,232.37 权益（新会计准则） 数股东权益等项目调整所致 利润表调整项目表 编制单位：佛山塑料集团股份有限公司 单位：（人民币）元 项目 调整前 调整后 营业成本 4,142,884,249.50 4,142,884,249.50 销售费用 59,205,187.24 59,205,187.24 管理费用 172,543,819.62 160,085,280.61 公允价值变动收益 0.00 投资收益 12,527,424.48 12,527,424.48 所得税 1,700,073.43 -3,408,776.30 净利润 -94,422,722.62 -91,573,712.60 112