ST吉炭(000928)2007年年度报告摘要

中钢集团吉林炭素股份有限公司 2007 年年度报告摘要 证券代码：000928 证券简称：ST 吉 炭 公告编号：2008-007 中钢集团吉林炭素股份有限公司 2007 年年度报告摘要 §1 重要提示 1.1 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、 误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。本年度报告摘要 摘自年度报告全文，投资者欲了解详细内容，应阅读年度报告全文。 1.2 没有董事、监事、高级管理人员声明对年度报告内容的真实性、准确性和完整性无法保证或存在 异议。 1.3 所有董事均已出席 1.4 中瑞岳华会计师事务所有限公司为本公司 2007 年度财务报告出具了标准无保留的审计报告。 1.5 公司负责人杨光、主管会计工作负责人杜建国及会计机构负责人王宏伟声明：保证年度报告中财 务报告的真实、完整。 §2 公司基本情况简介 2.1 基本情况简介 股票简称 ST 吉 炭 股票代码 000928 上市交易所 深圳证券交易所 注册地址 吉林省吉林市和平街 9 号 注册地址的邮政编码 132002 办公地址 吉林省吉林市和平街 9 号 办公地址的邮政编码 132002 公司国际互联网网址 www.jlts.cn 电子信箱 Zgjt000928@126.com 2.2 联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 王孝武 辛 放 联系地址 吉林省吉林市和平街 9 号 吉林省吉林市和平街 9 号 电话 0432—2749800 0432—2749800 传真 0432—2749375 0432—2749375 电子信箱 wxw000928@126.com xinfang000928@126.com 1 中钢集团吉林炭素股份有限公司 2007 年年度报告摘要 §3 会计数据和业务数据摘要 3.1 主要会计数据 单位：（人民币）元 本年比上年 2007 年 2006 年 2005 年 增减（％） 调整前 调整后 调整后 调整前 调整后 营业收入 1,784,978,240.98 1,447,160,258.80 1,447,160,258.80 23.34% 1,313,192,774.91 1,313,192,774.91 利润总额 5,549,908.00 8,303,023.59 9,702,192.73 -42.80% -185,983,155.91 -184,131,945.48 归属于上市公司 3,890,586.38 6,714,506.99 8,113,676.13 -52.05% -186,562,047.63 -182,844,259.63 股东的净利润 归属于上市公司 股东的扣除非经 -17,977,240.37 -2,706,140.96 -1,306,971.82 1,475.49% -175,496,926.39 -171,779,138.39 常性损益的净利 润 经营活动产生的 -189,852,579.80 21,290,666.98 21,290,666.98 -991.72% 97,130,169.39 97,130,169.39 现金流量净额 本年末比上 2007 年末 2006 年末 年末增减 2005 年末 （％） 调整前 调整后 调整后 调整前 调整后 总资产 2,672,655,451.47 2,200,385,928.51 2,177,958,986.00 22.71% 2,573,651,604.27 2,549,825,492.62 所有者权益（或股 1,099,784,770.36 902,737,366.65 880,310,424.14 24.93% 587,181,996.87 563,355,885.22 东权益） 3.2 主要财务指标 单位：（人民币）元 本年比上年 2007 年 2006 年 2005 年 增减（％） 调整前 调整后 调整后 调整前 调整后 基本每股收益 0.0138 0.0237 0.0287 -51.92% -0.659 -0.646 稀释每股收益 0.0138 0.0237 0.0287 -51.92% -0.659 -0.646 扣除非经常性损 益后的基本每股 -0.0635 -0.0096 -0.0046 -1,280.43% -0.620 -0.607 收益 全面摊薄净资产 0.35% 0.74% 0.92% -0.57% -31.77% -32.46% 收益率 加权平均净资产 0.41% 0.87% 1.09% -0.68% -27.42% -26.87% 收益率 扣除非经常性损 益后全面摊薄净 -1.63% -0.30% -0.15% -1.48% -29.89% -30.49% 资产收益率 扣除非经常性损 益后的加权平均 -1.92% -0.35% -0.18% -1.74% -25.79% -25.25% 净资产收益率 每股经营活动产 -0.671 0.075 0.075 -994.67% 0.343 -0.343 生的现金流量净 2 中钢集团吉林炭素股份有限公司 2007 年年度报告摘要 额 本年末比上 2007 年末 2006 年末 年末增减 2005 年末 （％） 调整前 调整后 调整后 调整前 调整后 归属于上市公司 股东的每股净资 3.888 3.191 3.112 24.94% 2.076 1.991 产 非经常性损益项目 √ 适用 □ 不适用 单位：（人民币）元 非经常性损益项目 金额 非流动资产处置损益 6,300,040.90 债务重组损益 -5,050,514.85 除上述各项之外的其他营业外收支净额 20,618,300.70 合计 21,867,826.75 采用公允价值计量的项目 □ 适用 √ 不适用 3.3 境内外会计准则差异 □ 适用 √ 不适用 §4 股本变动及股东情况 4.1 股份变动情况表 单位：股 本次变动前 本次变动增减（+，-） 本次变动后 发行新 公积金转 数量 比例 送股 其他 小计 数量 比例 股 股 一、有限售条件股份 154,565,667 54.64% -10,158,544 -10,158,544 144,407,123 51.05% 1、国家持股 0 0.00% 0 0 0.00% 2、国有法人持股 142,258,532 50.29% 68,631 68,631 142,327,163 50.31% 3、其他内资持股 12,307,135 4.35% -10,227,175 -10,227,175 2,079,960 0.74% 其中：境内非国有 12,188,038 4.31% -10,188,038 -10,188,038 2,000,000 0.71% 法人持股 境内自然人持 119,097 0.04% -39,137 -39,137 79,960 0.03% 股 4、外资持股 其中：境外法人持 股 境外自然人持 股 二、无限售条件股份 128,333,333 45.36% 10,158,544 10,158,544 138,491,877 48.95% 1、人民币普通股 128,333,333 45.36% 10,158,544 10,158,544 138,491,877 48.95% 2、境内上市的外资 3 中钢集团吉林炭素股份有限公司 2007 年年度报告摘要 股 3、境外上市的外资 股 4、其他 三、股份总数 282,899,000 100.00% 0 0 282,899,000 100.00% 限售股份变动情况表 单位：股 本年解除限售股 本年增加限售股 股东名称 年初限售股数 年末限售股数 限售原因 解除限售日期 数 数 中国中钢集团公 2008 年 06 月 05 142,258,532 0 68,631 142,327,163 股改承诺限售 司 日 上海南戴湖企业 2007 年 06 月 11 948,398 948,398 0 0 股改承诺限售 发展有限公司 日 吉林市银河投资 2007 年 06 月 11 顾问有限责任公 474,199 474,199 0 0 股改承诺限售 日 司 上海浦新集邮用 2007 年 06 月 11 474,199 474,199 0 0 股改承诺限售 品有限公司 日 2007 年 06 月 11 广州南方钢厂 474,199 474,199 0 0 股改承诺限售 日 涟源钢铁集团有 2007 年 06 月 11 474,199 474,199 0 0 股改承诺限售 限公司 日 烟台钢铁企业集 2007 年 06 月 11 312,971 312,971 0 0 股改承诺限售 团公司 日 洛阳市北辰燃化 2007 年 06 月 11 213,689 213,689 0 0 股改承诺限售 有限公司 日 南通宝钢新日制 2007 年 06 月 11 189,680 189,680 0 0 股改承诺限售 钢有限公司 日 洛阳市通威贸易 2007 年 06 月 11 108,766 108,766 0 0 股改承诺限售 发展公司 日 吉林盛业商贸有 2007 年 06 月 11 94,840 94,840 0 0 股改承诺限售 限公司 日 吉林市圣雅家居 2007 年 06 月 11 94,840 94,840 0 0 股改承诺限售 装饰有限公司 日 本溪钢铁集团有 2007 年 09 月 06 1,422,597 1,422,597 0 0 股改承诺限售 限责任公司 日 2007 年 09 月 06 天津钢管公司 948,398 948,398 0 0 股改承诺限售 日 东北特殊钢集团 2007 年 09 月 06 948,398 948,398 0 0 股改承诺限售 有限责任公司 日 无锡锡兴钢铁股 2007 年 09 月 06 948,398 948,398 0 0 股改承诺限售 份有限公司 日 攀钢集团四川长 2007 年 09 月 06 城特殊钢股份有 948,398 948,398 0 0 股改承诺限售 日 限公司 杭州钢铁集团公 2007 年 09 月 06 569,039 569,039 0 0 股改承诺限售 司 日 西宁特殊钢(集 2007 年 09 月 06 474,199 474,199 0 0 股改承诺限售 团)有限责任公司 日 4 中钢集团吉林炭素股份有限公司 2007 年年度报告摘要 合计 152,377,939 10,119,407 68,631 142,327,163 － － 4.2 前 10 名股东、前 10 名无限售条件股东持股情况表 单位：股 股东总数 24,129 前 10 名股东持股情况 持有有限售条件股份 质押或冻结的股份数 股东名称 股东性质 持股比例 持股总数 数量 量 中国中钢集团公司 国有法人 50.31% 142,327,163 142,327,163 攀钢集团成都钢铁有限责任 境内非国有法 0.71% 2,000,000 2,000,000 公司 人 本溪钢铁（集团）有限责任公 境 内 非 国 有 法 0.50% 1,422,597 0 司 人 中国农业银行-国泰金牛创新 境 内 非 国 有 法 0.42% 1,191,368 0 成长股票型证券投资基金 人 东北特殊钢集团有限责任公 境内非国有法 0.34% 948,398 0 司 人 境内非国有法 无锡锡兴钢铁股份有限公司 0.34% 948,398 0 人 境内非国有法 天津钢管集团股份有限公司 0.34% 948,398 0 人 杨秋 境内自然人 0.31% 890,000 0 蒋必烈 境内自然人 0.28% 800,000 0 境内非国有法 重庆河顺机械制造有限公司 0.23% 643,988 0 人 前 10 名无限售条件股东持股情况 股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类 本溪钢铁（集团）有限责任公司 1,422,597 人民币普通股 中国农业银行-国泰金牛创新成长股票型证券 1,191,368 人民币普通股 投资基金 东北特殊钢集团有限责任公司 948,398 人民币普通股 无锡锡兴钢铁股份有限公司 948,398 人民币普通股 天津钢管集团股份有限公司 948,398 人民币普通股 杨秋 890,000 人民币普通股 蒋必烈 800,000 人民币普通股 重庆河顺机械制造有限公司 643,988 人民币普通股 诸列平 624,664 人民币普通股 随云创 600,000 人民币普通股 上述股东关联关系或一致行 公司前十名无限售条件股东中，公司未知是否存在关联关系或属于《上市公司持股变动信息披 动的说明 露管理办法》中规定的一致行动人。 5 中钢集团吉林炭素股份有限公司 2007 年年度报告摘要 4.3 控股股东及实际控制人情况介绍 4.3.1 控股股东及实际控制人变更情况 □ 适用 √ 不适用 4.3.2 控股股东及实际控制人具体情况介绍 1、公司控股股东： 名称：中国中钢集团公司 法定代表人：黄天文 注册资本：120,340.8 万元 经营范围：冶金矿产资源开发与加工；冶金原料、产品贸易与物流；相关工程技术服务与设备制造。 2、中国中钢集团公司的实际控制人为：国务院国有资产监督管理委员会 国务院国有资产监督管理委员会是根据第十届全国人民代表大会第一次会议批准的国务院机构改革方案和《国务院关于机构 设置的通知》设置的，为国务院直属正部级特设机构。国务院授权国有资产监督管理委员会代表国家履行出资人职责。国有 资产监督管理委员会的监管范围是中央所属企业的国有资产。 4.3.3 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图 6 中钢集团吉林炭素股份有限公司 2007 年年度报告摘要 §5 董事、监事和高级管理人员 5.1 董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况 报告期内 报告期被授予的股权激励情 是否在股 年初 年末 从公司领 况 东单位或 任期起始 任期终止 变动 姓名 职务 性别 年龄 持股 持股 取的报酬 可行 已行 期末 其他关联 日期 日期 原因 数 数 总额（万 权股 权数 行权 股票 单位领取 元） 价 薪酬 数 量 市价 2007 年 2008 年 杨光 董事长 男 51 07 月 23 05 月 26 0 0 0.00 0 0 0.00 0.00 是 日 日 2006 年 2008 年 王文军 董事 男 39 07 月 16 05 月 26 0 0 0.00 0 0 0.00 0.00 是 日 日 2006 年 2008 年 陈华 董事 男 41 07 月 16 05 月 26 0 0 0.00 0 0 0.00 0.00 是 日 日 2006 年 2008 年 吴永胜 董事 男 43 07 月 16 05 月 26 0 0 0.00 0 0 0.00 0.00 是 日 日 2006 年 2008 年 高蔚卿 董事 男 37 07 月 16 05 月 26 0 0 0.00 0 0 0.00 0.00 是 日 日 2007 年 2008 年 李显红 董事 男 39 07 月 01 05 月 26 0 0 3.66 0 0 0.00 0.00 否 日 日 2006 年 2008 年 庞国华 独立董事 男 56 07 月 01 05 月 26 0 0 2.00 0 0 0.00 0.00 否 日 日 2006 年 2007 年 杜婕 独立董事 女 52 07 月 01 12 月 13 97,697 73,273 出售 2.00 0 0 0.00 0.00 否 日 日 2006 年 2008 年 康飞宇 独立董事 男 45 07 月 01 05 月 26 0 0 2.00 0 0 0.00 0.00 否 日 日 2006 年 2008 年 王沅 监事 男 45 07 月 16 05 月 26 0 0 0.00 0 0 0.00 0.00 是 日 日 2006 年 2008 年 于德群 监事 男 36 07 月 16 05 月 26 0 0 0.00 0 0 0.00 0.00 是 日 日 2005 年 2008 年 张耀方 监事 男 47 05 月 26 05 月 26 0 0 4.30 0 0 0.00 0.00 否 日 日 2007 年 2008 年 杨光 总经理 男 51 06 月 30 05 月 26 0 0 0.00 0 0 0.00 0.00 是 日 日 2007 年 2008 年 孙宝安 副总经理 男 50 06 月 30 05 月 26 0 0 2.59 0 0 0.00 0.00 否 日 日 7 中钢集团吉林炭素股份有限公司 2007 年年度报告摘要 2007 年 2008 年 李显红 副总经理 男 39 01 月 09 05 月 26 0 0 0.00 0 0 0.00 0.00 否 日 日 2006 年 2008 年 赵宏林 副总经理 男 44 07 月 16 05 月 26 0 0 4.37 0 0 0.00 0.00 否 日 日 2007 年 2008 年 姚伟川 副总经理 男 34 06 月 30 05 月 26 0 0 4.04 0 0 0.00 0.00 否 日 日 2007 年 2008 年 谢治友 副总经理 男 44 06 月 30 05 月 26 0 0 4.11 0 0 0.00 0.00 否 日 日 2007 年 2008 年 张全吉 副总经理 男 48 06 月 30 05 月 26 0 0 4.16 0 0 0.00 0.00 否 日 日 2007 年 2008 年 杜建国 总会计师 男 43 05 月 14 05 月 26 0 0 2.95 0 0 0.00 0.00 否 日 日 2008 年 董事会秘 2006 年 11 王孝武 男 42 05 月 26 2,675 2,675 4.13 0 0 0.00 0.00 否 书 月 27 日 日 100,37 合计 - - - - - 75,948 - 40.31 0 0 - - - 2 上述人员持有本公司的股票期权及被授予的限制性股票数量 □ 适用 √ 不适用 §6 董事会报告 6.1 管理层讨论与分析 2007年，公司董事会按照既定战略和年初确定的重点工作目标，进行了科学的决策，精心组织，扎实推进，圆满的 完成了2007年董事会指定的各项计划，公司取得了较好的经营效果。 公司主要生产经营完成情况：炭素制品总生产量102,985吨，其中：普通功率石墨电极27,389吨，高功率石墨电极36,465 吨，超高功率石墨电极23,531吨，实现销售收入178,497.82万元，出口创汇4,585万美元，实现利税总额5,800万元，净利润 389万元。 6.2 主营业务分行业、产品情况表 单位：（人民币）万元 主营业务分行业情况 营业收入比上 营业成本比上 营业利润率比上 分行业或分产品 营业收入 营业成本 营业利润率(%) 年增减（%） 年增减（%） 年增减（%） 工业 96,884.16 78,082.51 19.41% 13.50% 15.75% -1.56% 商业 81,613.66 77,248.48 5.35% 37.50% 36.44% 0.74% 主营业务分产品情况 普通功率电极 26,752.13 24,516.64 8.36% 45.17% 35.08% 6.85% 8 中钢集团吉林炭素股份有限公司 2007 年年度报告摘要 高功率电极 66,853.86 64,724.89 3.18% 22.35% 22.32% 0.02% 超高功率电极 57,647.75 51,325.13 10.97% 52.70% 60.64% -4.40% 其他 27,244.08 14,764.33 45.81% -19.62% -29.91% 7.95% 合计 178,497.82 155,330.99 12.98% 23.34% 25.19% -1.28% 6.3 主营业务分地区情况 单位：（人民币）万元 地区 营业收入 营业收入比上年增减（%） 境内 144,153.63 16.79% 境外 34,344.19 61.31% 6.4 募集资金使用情况 □ 适用 √ 不适用 变更项目情况 □ 适用 √ 不适用 6.5 非募集资金项目情况 □ 适用 √ 不适用 6.6 董事会对会计师事务所“非标准审计报告”的说明 □ 适用 √ 不适用 6.7 董事会本次利润分配或资本公积金转增股本预案 □ 适用 √ 不适用 公司本报告期内盈利但未提出现金利润分配预案 √ 适用 □ 不适用 本报告期内盈利但未提出现金利润分配预案的原因 公司未分配利润的用途和使用计划 经中瑞岳华会计师事务所有限公司审计，公司 2007 年实 现净利润 3,890,586.38 元，上年留存未分配利润 —330,752,673.89，扣除法定盈余公积金后，实际可供股东分配 因此本年度利润弥补以前年度亏损，不做利润分配，不实 的利润为-326,862,087.51 元。 施资本公积转增股本。 §7 重要事项 7.1 收购资产 □ 适用 √ 不适用 9 中钢集团吉林炭素股份有限公司 2007 年年度报告摘要 7.2 出售资产 □ 适用 √ 不适用 7.1、7.2 所涉及事项对公司业务连续性、管理层稳定性的影响。 7.3 重大担保 □ 适用 √ 不适用 7.4 重大关联交易 7.4.1 与日常经营相关的关联交易 √ 适用 □ 不适用 单位：（人民币）万元 向关联方销售产品和提供劳务 向关联方采购产品和接受劳务 关联方 占同类交易金额的比 占同类交易金额的比 交易金额 交易金额 例 例 上海碳素有限公司 1,338.81 0.75% 1,068.56 0.66% 吉林市吉炭工程有限责任公司 1,405.72 0.79% 2,458.03 1.51% 中钢炉料公司 56,556.94 31.68% 54,134.56 33.41% 中钢国际控股有限公司 0.00 0.00% 14,294.39 8.82% 中钢集团吉林铁合金股份有限公司 1,785.10 1.00% 175.99 0.11% 中钢集团四川炭素有限公司 159.47 0.09% 883.10 0.55% 吉林炭素集团有限责任公司 21.79 0.01% 0.00 0.00% 吉炭集团上海炭素厂 5,139.80 2.88% 0.00 0.00% 中钢集团邢台机械轧辊有限公司 4,002.60 2.24% 0.00 0.00% 中钢德国有限公司 2,684.77 1.50% 0.00 0.00% 中钢集团辽宁有限公司 125.99 0.07% 0.00 0.00% 中钢集团吉林机电设备有限公司 1.08 0.00% 0.00 0.00% 中钢科技上海有限公司 331.63 0.19% 0.00 0.00% 合计 73,553.70 41.20% 73,014.63 45.06% 其中：报告期内公司向控股股东及其子公司销售产品或提供劳务的关联交易金额 146,568.33 万元 7.4.2 关联债权债务往来 √ 适用 □ 不适用 单位：（人民币）万元 向关联方提供资金 关联方向公司提供资金 关联方 发生额 余额 发生额 余额 中国中钢集团公司 0.00 0.00 16,500.00 16,000.00 合计 0.00 0.00 16,500.00 16,000.00 其中：报告期内公司向控股股东及其子公司提供资金的发生额 0.00 万元，余额 0.00 万元 10 中钢集团吉林炭素股份有限公司 2007 年年度报告摘要 7.4.3 2007 年资金被占用情况及清欠进展情况 □ 适用 √ 不适用 2007 年新增资金占用情况 □ 适用 √ 不适用 截止 2007 年末，上市公司未能完成非经营性资金占用的清欠工作的，相关原因及已采取的清欠措施和责任追究方案 □ 适用 √ 不适用 7.5 委托理财 □ 适用 √ 不适用 7.6 承诺事项履行情况 √ 适用 □ 不适用 2006 年 4 月 25 日中钢吉炭股权分置改革相关股东大会上通过了公司的股权分置改革方案，股权分置改革方案实施的股份 变更登记日登记在册的流通股股东，每持有 10 股流通股将获得非流通股股东安排的 0.7 股对价股份、三份认沽权利。 中钢集团做出如下承诺：其受让的吉林炭素非流通股股份，自股权分置改革方案实施之日起，在 24 个月内不上市交易或 者转让。此事项正在履行。 7.7 重大诉讼仲裁事项 □ 适用 √ 不适用 7.8 其他重大事项及其影响和解决方案的分析说明 7.8.1 证券投资情况 □ 适用 √ 不适用 7.8.2 持有其他上市公司股权情况 √ 适用 □ 不适用 单位：（人民币）元 占该公司 报告期所有者 会计核算 股份 证券代码 证券简称 初始投资金额 期末账面值 报告期损益 股权比例 权益变动 科目 来源 可供出售 自有 000686 东北证券 20,000,000.00 0.01% 305,978,346.45 285,978,346.45 214,483,759.84 金融资产 资金 合计 20,000,000.00 - 305,978,346.45 285,978,346.45 214,483,759.84 - - 7.8.3 持有非上市金融企业股权情况 □ 适用 √ 不适用 7.8.4 买卖其他上市公司股份的情况 □ 适用 √ 不适用 11 中钢集团吉林炭素股份有限公司 2007 年年度报告摘要 §8 监事会报告 √ 适用 □ 不适用 报告期内，公司监事会根据《公司法》、《证券法》、《公司章程》和《监事会议事规则》的有关规定，认真履行各项职权 和义务，充分行使对公司董事及高级管理人员的监督职能，切实维护了股东的合法权益。 §9 财务报告 9.1 审计意见 审计报告 标准无保留审计意见 审计报告正文 审 计 报 告 中瑞岳华审字[2008]第 15095 号 中钢集团吉林炭素股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的中钢集团吉林炭素股份有限公司（以下简称“贵公司”）财务报表，包括 2007 年 12 月 31 日的资产负债表 和合并资产负债表，2007 年度的利润表和合并利润表、股东权益变动表和合并股东权益变动表、现金流量表和合并现金流量 表以及财务报表附注。 一、管理层对财务报表的责任 按照企业会计准则的规定编制财务报表是贵公司管理层的责任。这种责任包括：（1）设计、实施和维护与财务报表编制相关 的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误而导致的重大错报； （2）选择和运用恰当的会计政策；（3）作出合理的会 计估计。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。 中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德规范，计划和实施审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。 审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断，包括 对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时，我们考虑与财务报表编制相关的内部控制，以 设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出 会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 三、审计意见 我们认为，贵公司财务报表已经按照企业会计准则的规定编制，在所有重大方面公允反映了贵公司 2007 年 12 月 31 日的财务 状况、合并财务状况以及 2007 年度的经营成果、合并经营成果和现金流量、合并现金流量。 中瑞岳华会计师事务所有限公司 ２００８年４月１６日 9.2 财务报表 9.2.1 资产负债表 编制单位：中钢集团吉林炭素股份有限公司 2007 年 12 月 31 日 单位： （人民币）元 12 中钢集团吉林炭素股份有限公司 2007 年年度报告摘要 期末数 期初数 项目 合并 母公司 合并 母公司 流动资产： 货币资金 44,588,299.60 14,714,600.51 19,262,805.40 10,625,104.24 结算备付金 拆出资金 交易性金融资产 应收票据 104,829,560.02 93,257,560.02 26,561,445.75 23,311,445.75 应收账款 200,611,863.30 121,935,077.81 204,616,172.47 118,934,616.08 预付款项 87,118,356.25 53,673,534.88 38,238,369.17 30,814,187.53 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 应收利息 其他应收款 183,352,392.72 282,277,092.93 102,373,682.06 203,734,763.46 买入返售金融资产 存货 932,734,069.85 789,544,552.20 898,667,585.27 739,986,134.81 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 流动资产合计 1,553,234,541.74 1,355,402,418.35 1,289,720,060.12 1,127,406,251.87 非流动资产： 发放贷款及垫款 可供出售金融资产 305,978,346.45 305,978,346.45 0.00 0.00 持有至到期投资 0.00 2,306.00 长期应收款 长期股权投资 1,700,000.00 207,895,347.03 21,803,277.94 369,216,850.12 投资性房地产 固定资产 620,505,467.66 520,584,167.50 658,717,257.71 431,004,299.75 在建工程 98,892,209.53 98,892,209.53 78,291,212.22 76,507,353.30 工程物资 2,819,659.81 2,819,659.81 7,065,218.00 7,065,218.00 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 89,525,226.28 89,525,226.28 122,359,654.01 91,783,480.24 开发支出 商誉 长期待摊费用 递延所得税资产 其他非流动资产 非流动资产合计 1,119,420,909.73 1,225,694,956.60 888,238,925.88 975,577,201.41 资产总计 2,672,655,451.47 2,581,097,374.95 2,177,958,986.00 2,102,983,453.28 流动负债： 13 中钢集团吉林炭素股份有限公司 2007 年年度报告摘要 短期借款 1,013,800,000.00 813,800,000.00 832,986,146.00 592,986,146.00 向中央银行借款 吸收存款及同业存放 拆入资金 交易性金融负债 应付票据 应付账款 166,196,978.37 93,689,722.45 172,002,733.05 137,005,270.64 预收款项 50,034,980.67 36,211,778.73 36,639,565.67 27,404,244.38 卖出回购金融资产款 应付手续费及佣金 应付职工薪酬 10,866,791.31 3,362,869.26 16,236,634.27 9,643,503.62 应交税费 36,807,731.87 32,300,852.76 18,854,526.16 12,701,743.43 应付利息 其他应付款 222,669,612.28 362,142,976.31 173,714,069.22 366,253,176.84 应付分保账款 保险合同准备金 代理买卖证券款 代理承销证券款 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 流动负债合计 1,500,376,094.50 1,341,508,199.51 1,250,433,674.37 1,145,994,084.91 非流动负债： 长期借款 应付债券 长期应付款 专项应付款 预计负债 递延所得税负债 71,494,586.61 71,494,586.61 0.00 0.00 其他非流动负债 1,000,000.00 1,000,000.00 非流动负债合计 72,494,586.61 72,494,586.61 0.00 0.00 负债合计 1,572,870,681.11 1,414,002,786.12 1,250,433,674.37 1,145,994,084.91 所有者权益（或股东权益）： 实收资本（或股本） 282,899,000.00 282,899,000.00 282,899,000.00 282,899,000.00 资本公积 1,050,082,214.58 1,046,574,937.02 834,498,454.74 830,991,177.18 减：库存股 盈余公积 93,665,643.29 93,665,643.29 93,665,643.29 93,665,643.29 一般风险准备 未分配利润 -326,862,087.51 -256,044,991.48 -330,752,673.89 -250,566,452.10 外币报表折算差额 归属于母公司所有者权益合计 1,099,784,770.36 1,167,094,588.83 880,310,424.14 956,989,368.37 少数股东权益 47,214,887.49 所有者权益合计 1,099,784,770.36 1,167,094,588.83 927,525,311.63 956,989,368.37 14 中钢集团吉林炭素股份有限公司 2007 年年度报告摘要 负债和所有者权益总计 2,672,655,451.47 2,581,097,374.95 2,177,958,986.00 2,102,983,453.28 9.2.2 利润表 编制单位：中钢集团吉林炭素股份有限公司 2007 年 1-12 月 单位：（人民币）元 本期 上年同期 项目 合并 母公司 合并 母公司 一、营业总收入 1,784,978,240.98 1,565,180,273.54 1,447,160,258.80 1,159,899,449.78 其中：营业收入 1,784,978,240.98 1,565,180,273.54 1,447,160,258.80 1,159,899,449.78 利息收入 已赚保费 手续费及佣金收入 二、营业总成本 1,801,296,159.73 1,578,028,881.13 1,436,489,879.44 1,152,885,036.78 其中：营业成本 1,553,309,874.36 1,388,414,520.81 1,240,788,807.07 1,004,871,008.17 利息支出 手续费及佣金支出 退保金 赔付支出净额 提取保险合同准备金净 额 保单红利支出 分保费用 营业税金及附加 5,324,091.55 4,538,741.22 3,069,209.53 1,718,625.12 销售费用 60,484,724.70 35,185,571.19 53,152,688.18 36,391,353.93 管理费用 93,270,276.61 77,149,451.95 70,243,184.99 56,281,556.72 财务费用 64,968,819.17 46,306,229.65 68,884,547.81 53,395,112.00 资产减值损失 23,938,373.34 26,434,366.31 351,441.86 227,380.84 加：公允价值变动收益（损失 以“-”号填列） 投资收益（损失以“-”号 7,414,208.69 7,400,687.43 380,899.36 -2,068,281.66 填列） 其中：对联营企业和合 营企业的投资收益 汇兑收益（损失以“-”号填 列） 三、营业利润（亏损以“-”号填 -8,903,710.06 -5,447,920.16 11,051,278.72 4,946,131.34 列） 加：营业外收入 23,621,430.56 8,476,277.11 1,879,954.74 352,202.23 减：营业外支出 9,167,812.50 8,506,896.33 3,229,040.73 2,539,487.64 其中：非流动资产处置损失 1,241,103.69 1,241,103.69 263,531.91 263,531.91 四、利润总额（亏损总额以“-” 5,549,908.00 -5,478,539.38 9,702,192.73 2,758,845.93 号填列） 减：所得税费用 1,659,321.62 2,277,943.83 五、净利润（净亏损以“-”号填 3,890,586.38 -5,478,539.38 7,424,248.90 2,758,845.93 列） 15 中钢集团吉林炭素股份有限公司 2007 年年度报告摘要 归属于母公司所有者的净 3,890,586.38 8,113,676.13 利润 少数股东损益 -689,427.23 六、每股收益： （一）基本每股收益 0.0138 0.0287 （二）稀释每股收益 0.0138 0.0287 9.2.3 现金流量表 编制单位：中钢集团吉林炭素股份有限公司 2007 年 1-12 月 单位：（人民币）元 本期 上年同期 项目 合并 母公司 合并 母公司 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的 1,537,865,842.03 1,234,332,789.40 1,391,403,201.32 1,015,369,602.20 现金 客户存款和同业存放款项 净增加额 向中央银行借款净增加额 向其他金融机构拆入资金 净增加额 收到原保险合同保费取得 的现金 收到再保险业务现金净额 保户储金及投资款净增加 额 处置交易性金融资产净增 加额 收取利息、手续费及佣金的 现金 拆入资金净增加额 回购业务资金净增加额 收到的税费返还 34,858,099.35 8,811,112.62 25,401,513.41 3,997,355.73 收到其他与经营活动有关 8,227,725.17 6,143,138.57 20,675,436.31 14,896,984.50 的现金 经营活动现金流入小计 1,580,951,666.55 1,249,287,040.59 1,437,480,151.04 1,034,263,942.43 购买商品、接受劳务支付的 1,516,784,769.63 1,334,363,169.49 1,242,321,806.06 936,687,698.60 现金 客户贷款及垫款净增加额 存放中央银行和同业款项 净增加额 支付原保险合同赔付款项 的现金 支付利息、手续费及佣金的 现金 支付保单红利的现金 支付给职工以及为职工支 108,570,228.53 80,493,745.88 64,582,462.01 51,755,266.68 付的现金 16 中钢集团吉林炭素股份有限公司 2007 年年度报告摘要 支付的各项税费 57,223,407.70 41,416,361.15 39,448,856.35 21,018,077.46 支付其他与经营活动有关 88,225,840.49 66,897,673.79 69,836,359.64 37,755,851.84 的现金 经营活动现金流出小计 1,770,804,246.35 1,523,170,950.31 1,416,189,484.06 1,047,216,894.58 经营活动产生的现金 -189,852,579.80 -273,883,909.72 21,290,666.98 -12,952,952.15 流量净额 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 115,461.72 7,859,063.42 取得投资收益收到的现金 2,620.78 处置固定资产、无形资产和 57,971.85 57,971.85 其他长期资产收回的现金净额 处置子公司及其他营业单 -192,653.05 位收到的现金净额 收到其他与投资活动有关 的现金 投资活动现金流入小计 -19,219.48 57,971.85 7,861,684.20 购建固定资产、无形资产和 48,874,295.25 48,208,203.81 9,449,496.13 8,835,288.50 其他长期资产支付的现金 投资支付的现金 质押贷款净增加额 取得子公司及其他营业单 位支付的现金净额 支付其他与投资活动有关 42,261.00 42,261.00 的现金 投资活动现金流出小计 48,874,295.25 48,208,203.81 9,491,757.13 8,877,549.50 投资活动产生的现金 -48,893,514.73 -48,150,231.96 -1,630,072.93 -8,877,549.50 流量净额 三、筹资活动产生的现金流 量： 吸收投资收到的现金 其中：子公司吸收少数股东 投资收到的现金 取得借款收到的现金 1,031,302,814.65 809,800,000.00 1,227,377,591.70 858,990,000.00 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关 160,000,000.00 160,000,000.00 246,490,000.00 486,269,331.50 的现金 筹资活动现金流入小计 1,191,302,814.65 969,800,000.00 1,473,867,591.70 1,345,259,331.50 偿还债务支付的现金 855,358,006.73 588,986,146.00 1,290,048,490.55 1,079,597,134.41 分配股利、利润或偿付利息 64,947,396.50 49,683,500.71 50,509,843.20 38,230,464.24 支付的现金 其中：子公司支付给少数股 东的股利、利润 支付其他与筹资活动有关 5,000,000.00 5,000,000.00 241,490,000.00 241,490,000.00 的现金 筹资活动现金流出小计 925,305,403.23 643,669,646.71 1,582,048,333.75 1,359,317,598.65 筹资活动产生的现金 265,997,411.42 326,130,353.29 -108,180,742.05 -14,058,267.15 流量净额 17 中钢集团吉林炭素股份有限公司 2007 年年度报告摘要 四、汇率变动对现金及现金等价 -1,925,822.69 -6,715.34 -195,168.33 0.00 物的影响 五、现金及现金等价物净增加额 25,325,494.20 4,089,496.27 -88,715,316.33 -35,888,768.80 加：期初现金及现金等价物 19,262,805.40 10,625,104.24 107,978,121.73 46,513,873.04 余额 六、期末现金及现金等价物余额 44,588,299.60 14,714,600.51 19,262,805.40 10,625,104.24 18 中钢集 9.2.4 所有者权益变动表 编制单位：中钢集团吉林炭素股份有限公司 2007 年 12 月 31 日 本期金额 归属于母公司所有者权益 归属于母公 所有者 项目 少数股 实收资 实收资 资本公 减：库存 盈余公 一般风 未分配 权益合 资本公 减：库存 盈 本（或股 其他 东权益 本（或股 积 股 积 险准备 利润 计 积 股 本） 本） 282,899, 834,498, 93,665,6 -330,75 47,214,8 927,525, 282,899, 554,628, 11 一、上年年末余额 000.00 454.74 43.29 2,673.89 87.49 311.63 000.00 640.21 9 -28,971, -2 加：会计政策变更 048.26 3 前期差错更正 282,899, 834,498, 93,665,6 -330,75 47,214,8 927,525, 282,899, 525,657, 93 二、本年年初余额 000.00 454.74 43.29 2,673.89 87.49 311.63 000.00 591.95 三、本年增减变动金额（减 215,583, 3,890,58 -47,214, 172,259, 308,840, 少以“-”号填列） 759.84 6.38 887.49 458.73 862.79 3,890,58 3,890,58 （一）净利润 6.38 6.38 （二）直接计入所有者权 215,583, 215,583, 308,840, 益的利得和损失 759.84 759.84 862.79 1．可供出售金融资产公 285,978, 285,978, 允价值变动净额 346.45 346.45 中钢集 2．权益法下被投资单位 其他所有者权益变动的影响 3．与计入所有者权益项 -71,494, -71,494, 目相关的所得税影响 586.61 586.61 1,100,00 1,100,00 308,840, 4．其他 0.00 0.00 862.79 215,583, 3,890,58 219,474, 308,840, 上述（一）和（二）小计 759.84 6.38 346.22 862.79 （三）所有者投入和减少 -47,214, -47,214, 资本 887.49 887.49 1.所有者投入资本 2．股份支付计入所有者 权益的金额 -47,214, -47,214, 3．其他 887.49 887.49 （四）利润分配 1．提取盈余公积 2.提取一般风险准备 3．对所有者（或股东） 的分配 4．其他 （五）所有者权益内部结 转 中钢集 1．资本公积转增资本 （或股本） 2．盈余公积转增资本 （或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 282,899, 1,050,08 93,665,6 -326,86 1,099,78 282,899, 834,498, 93 四、本期期末余额 000.00 2,214.58 43.29 2,087.51 4,770.36 000.00 454.74 中钢集团吉林炭素股份有限公司 2007 年年度报告摘要 9.3 与最近一期年度报告相比，会计政策、会计估计和核算方法发生变化的具体说明 √ 适用 □ 不适用 （1）主要会计政策变更的说明 本公司于 2007 年 1 月 1 日起执行新会计准则。按照新会计准则和中国证券监督管理委员会发布的《关于做好与新会计准 则相关财务会计信息披露的通知》 （证监发[2006]136 号）和《公开发行证券的公司信息披露规范问答第 7 号¨D 新旧会计准则 过渡期间比较财务会计信息的编制和披露》等有关规定，本公司对以下会计政策进行了变更，并对比较期间的财务报表进行 了追溯调整，其中： ①新会计准则要求对同一控制下企业合并形成的长期股权投资差额进行追溯调整，由此调减资本公积 28,971,048.26 元， 调增年初未分配利润 6,544,105.75 元，调减 2007 年 1 月 1 日股东权益金额 22,426,942.51 元。 ②公司按照新会计准则调整少数股东权益，截至 2006 年 12 月 31 日，本公司“少数股东权益”为 47,214,887.49 元，全部 转入 2007 年 1 月 1 日的“股东权益”中。 ③公司按照新会计准则将以前年度合并财务报表时对子公司盈余公积返提数进行追溯调整，调减 2007 年 1 月 1 日盈余公 积 25,761,695.86 元，调增年初未分配利润 25,761,695.86 元。 （2）会计估计变更的说明 无。 9.4 重大会计差错的内容、更正金额、原因及其影响 □ 适用 √ 不适用 9.5 与最近一期年度报告相比，合并范围发生变化的具体说明 √ 适用 □ 不适用 合并范围的变更原因 根据公司第四届董事会第二十三次会议决议，公司决定终止与美国尤卡炭素有限公司的合资经营，按照《公司法》、《证 券法》等有关规定对合资公司-吉林吉炭·尤卡炭素有限责任公司进行资产清算、公司解散。 吉林吉炭·尤卡炭素有限责任公司是经吉林省对外贸易经济合作厅批准，由本公司与美国尤卡炭素有限公司于 2001 年 7 月共同投资组建的合资企业。按合资经营合同规定，吉林吉炭·尤卡炭素有限责任公司分两期建设。第一期合资投资额为 2,440 万美元，本公司占注册资本的 75%（1829 万美元），美国尤卡炭素有限公司占 25%（611 万美元）；第二期双方拟同时增资， 投资总额增加至 9,717 万美元，投资比例不变。由于本公司与美国尤卡炭素有限公司在合资公司的经营方向、管理方式等多方 面存在不同的认识和意愿，导致吉林吉炭·尤卡炭素有限责任公司进一步投资受到影响，本公司取消对吉林吉炭·尤卡炭素 有限责任公司二期增资的计划，并决定终止与美国尤卡炭素有限公司的合资经营。 2007 年 10 月 23 日，本公司与美国尤卡炭素有限公司签订了《关于对吉林吉炭·尤卡炭素有限责任公司实施清算的协议》， 协议规定，美国尤卡炭素有限公司放弃对清算后尚存的合资公司资产余额进行分配的权利，但美国尤卡炭素有限公司按合资 经营合同授予吉林吉炭·尤卡炭素有限责任公司的不可转让的技术应予以终止，由美国尤卡炭素有限公司收回。 吉林吉炭·尤卡炭素有限责任公司清算审计、评估基准报告期确定为 2007 年 9 月 30 日，并已经中准会计师事务所有限 公司于 2007 年 10 月 28 日出具中准审字[2007]第 2222 号审计报告，由吉林天华资产评估有限责任公司于 2007 年 10 月 30 日 出具吉天资评报字（2007）第 28 号评估报告。 22 中钢集团吉林炭素股份有限公司 2007 年年度报告摘要 吉林吉炭·尤卡炭素有限责任公司 2007 年 1 月 1 日经审计的资产总额为 188,795,046.00 元，负债总额 258,655.42 元，所有者 权益金额 188,536,390.58 元；2007 年 9 月 30 日经审计的资产总额为 187,008,599.13 元，负债总额为 303,515.22 元，所有者权 益金额 186,705,083.91 元；2007 年 1-9 月经审计的营业收入 11,247,324.50 元，营业成本 9,711,994.88 元，期间费用 3,366,636.29 元，利润总额-1,831,306.67 元。 董事长：杨光 中钢集团吉林炭素股份有限公司董事会 2008年4月16日 23