佛塑股份(000973)2007年年度报告摘要

佛山塑料集团股份有限公司 2007 年年度报告摘要 证券代码：000973 证券简称：佛塑股份 公告编号：2008-018 佛山塑料集团股份有限公司 2007 年年度报告摘要 §1 重要提示 1.1 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、 误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。本年度报告摘要 摘自年度报告全文，投资者欲了解详细内容，应阅读年度报告全文。 1.2 没有董事、监事、高级管理人员声明对年度报告内容的真实性、准确性和完整性无法保证或存在 异议。 1.3 所有董事均已出席。 1.4 广东正中珠江会计师事务所为本公司 2007 年度财务报告出具了标准无保留意见的审计报告。 1.5 本公司董事长冯兆征先生、总裁吴跃明先生、财务负责人吕森先生声明：保证年度报告中的财务 报告真实、完整。 §2 公司基本情况简介 2.1 基本情况简介 股票简称 佛塑股份 股票代码 000973 上市交易所 深圳证券交易所 注册地址 广东省佛山市汾江中路 82 号 注册地址的邮政编码 528000 办公地址 广东省佛山市汾江中路 82 号 办公地址的邮政编码 528000 公司国际互联网网址 http://www.foshan-plastic.com 电子信箱 dmb@fspg.com.cn 2.2 联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 罗汉均 何水秀 联系地址 广东省佛山市汾江中路 82 号 广东省佛山市汾江中路 82 号 电话 （0757）83988189 （0757）83988189 传真 （0757）83988186 （0757）83988186 电子信箱 dmb@fspg.com.cn dmb@fspg.com.cn 1 佛山塑料集团股份有限公司 2007 年年度报告摘要 §3 会计数据和业务数据摘要 3.1 主要会计数据 单位：（人民币）元 本年比上年 2007 年 2006 年 2005 年 增减（％） 调整前 调整后 调整后 调整前 调整后 营业收入 4,643,378,376.02 4,373,104,450.17 4,373,104,450.17 6.18% 3,605,899,659.55 3,605,899,659.55 利润总额 45,383,739.54 -95,698,410.91 -95,698,410.91 147.42% 344,743.49 344,743.49 归属于上市公司 12,027,310.97 -91,573,712.60 -91,573,712.60 113.13% 4,187,141.94 4,187,141.94 股东的净利润 归属于上市公司 股东的扣除非经 5,711,186.30 -99,821,818.41 -96,554,324.69 105.91% -12,437,004.58 -12,437,004.58 常性损益的净利 润 经营活动产生的 242,250,906.70 274,268,400.16 274,268,400.16 -11.67% 358,848,002.44 358,848,002.44 现金流量净额 本年末比上 2007 年末 2006 年末 年末增减 2005 年末 （％） 调整前 调整后 调整后 调整前 调整后 总资产 4,617,981,074.39 4,650,437,767.83 4,655,867,730.00 -0.81% 4,807,182,281.22 4,807,182,281.22 所有者权益（或股 1,335,843,653.86 1,320,646,220.43 1,323,816,342.89 0.91% 1,421,913,053.78 1,421,913,053.78 东权益） 3.2 主要财务指标 单位：（人民币）元 本年比上年增减 2007 年 2006 年 2005 年 （％） 调整前 调整后 调整后 调整前 调整后 基本每股收益 0.02 -0.15 -0.15 113.13% 0.01 0.01 稀释每股收益 0.02 -0.15 -0.15 113.13% 0.01 0.01 扣除非经常性损益后的基本每股收益 0.01 -0.16 -0.16 105.91% -0.03 -0.03 全面摊薄净资产收益率 0.90% -6.93% -6.92% 增加 7.82 个百分点 0.29% 0.29% 加权平均净资产收益率 0.90% -6.86% -6.62% 增加 7.52 个百分点 0.29% 0.29% 扣除非经常性损益后全面摊薄净资产收益率 0.43% -7.56% -7.29% 增加 7.72 个百分点 -0.87% -0.87% 扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率 0.43% -7.25% -7.07% 增加 7.50 个百分点 -0.86% -0.86% 每股经营活动产生的现金流量净额 0.40 0.45 0.45 -11.11% 0.88 0.88 2007 年 本年末比上年末增 2006 年末 2005 年末 末 减（％） 调整前 调整后 调整后 调整前 调整后 归属于上市公司股东的每股净资产 2.18 2.16 2.16 0.93% 3.48 3.48 非经常性损益项目 √ 适用 □ 不适用 单位：（人民币）元 2 佛山塑料集团股份有限公司 2007 年年度报告摘要 非经常性损益项目 金额 1、短期投资损益 0.00 2、非流动资产处置损益 1,126,914.64 3、计入当期损益的政府补助 4,568,822.01 4、其他营业外收入 783,353.28 5、其他营业外支出 -76,871.36 6、非经常性损益的所得税影响数 -86,093.90 合计 6,316,124.67 采用公允价值计量的项目 □ 适用 √ 不适用 3.3 境内外会计准则差异 □ 适用 √ 不适用 §4 股本变动及股东情况 4.1 股份变动情况表 单位：股 本次变动前 本次变动增减（+，-） 本次变动后 公积金 数量 比例 发行新股 送股 其他 小计 数量 比例 转股 一、有限售条件股份 302,057,445 49.31% -61,350,014 -61,350,014 240,707,431 39.30% 1、国家持股 155,331,100 25.36% -30,627,743 -30,627,743 124,703,357 20.36% 2、国有法人持股 3、其他内资持股 146,726,345 23.95% -30,722,271 -30,722,271 116,004,074 18.94% 其中：境内非国有法 146,267,310 23.88% -30,627,743 -30,627,743 115,639,567 18.88% 人持股 境内自然人持股 459,035 0.07% -94,528 -94,528 364,507 0.06% 4、外资持股 其中：境外法人持股 境外自然人持股 二、无限售条件股份 310,497,420 50.69% 61,350,014 61,350,014 371,847,434 60.70% 1、人民币普通股 310,497,420 50.69% 61,350,014 61,350,014 371,847,434 60.70% 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 三、股份总数 612,554,865 100.00% 612,554,865 100.00% 限售股份变动情况表 单位：股 本年解除限 本年增加 股东名称 年初限售股数 年末限售股数 限售原因 解除限售日期 售股数 限售股数 佛山市塑料工贸集团公司 155,331,100 30,627,743 0 124,703,357 股改限售股份 2007 年 01 月 16 日 佛山富硕宏信投资有限公司 146,267,310 30,627,743 0 115,639,567 股改限售股份 2007 年 01 月 16 日 3 佛山塑料集团股份有限公司 2007 年年度报告摘要 冯兆征 56,101 14,025 0 42,076 董事持股 2007 年 05 月 22 日 吴跃明 52,094 13,023 0 39,071 董事持股 2007 年 05 月 22 日 罗汉均 30,825 7,706 0 23,119 董事持股 2007 年 05 月 22 日 吴耀根 40,073 10,018 0 30,055 董事持股 2007 年 05 月 22 日 傅爱定 20,961 5,240 0 15,721 监事持股 2007 年 05 月 22 日 程宝强 23,118 5,779 0 17,339 监事持股 2007 年 05 月 22 日 冼镜崧 42,076 10,519 0 31,557 监事持股 2007 年 05 月 22 日 刘亚军 30,825 7,706 0 23,119 监事持股 2007 年 05 月 22 日 李曼莉 40,073 10,018 0 30,055 监事持股 2007 年 05 月 22 日 吕 森 42,744 10,686 0 32,058 监事持股 2007 年 05 月 22 日 崔 华 0 0 192 192 新任监事持股 2008 年 01 月 04 日 张福培 40,072 10,018 10,018 40,072 离任董事持股 2008 年 03 月 04 日 何新永 40,073 10,018 10,018 40,073 离任监事持股 2008 年 03 月 04 日 合计 302,057,445 61,370,242 20,228 240,707,431 － － 4.2 前 10 名股东、前 10 名无限售条件股东持股情况表 单位：股 股东总数 65,418 前 10 名股东持股情况 持有有限售条件股份 质押或冻结的股份数 股东名称 股东性质 持股比例 持股总数 数量 量 佛山市塑料工贸集团公司 国家 20.78% 127,307,201 124,703,357 110,250,000 境内非国有法 佛山富硕宏信投资有限公司 18.93% 115,927,567 115,639,567 115,000,000 人 佛山市高明康益富绿化工程 其他 0.75% 4,575,484 0 有限公司 纪鸿涛 其他 0.53% 3,221,017 0 李力 其他 0.48% 2,960,927 0 信达投资有限公司 其他 0.41% 2,540,000 0 佛山市高明晋业物流有限公 其他 0.38% 2,311,500 0 司 金陵药业股份有限公司 其他 0.30% 1,860,006 0 刘文凤 其他 0.28% 1,708,600 0 李婷 其他 0.25% 1,533,826 0 前 10 名无限售条件股东持股情况 股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类 佛山市高明康益富绿化工程有限公司 4,575,484 人民币普通股 纪鸿涛 3,221,017 人民币普通股 李力 2,960,927 人民币普通股 佛山市塑料工贸集团公司 2,603,844 人民币普通股 信达投资有限公司 2,540,000 人民币普通股 佛山市高明晋业物流有限公司 2,311,500 人民币普通股 金陵药业股份有限公司 1,860,006 人民币普通股 4 佛山塑料集团股份有限公司 2007 年年度报告摘要 刘文凤 1,708,600 人民币普通股 李婷 1,533,826 人民币普通股 魏文匡 1,495,900 人民币普通股 公司前 10 名股东中，国有股股东佛山市塑料工贸集团公司、法人股股东佛山富硕宏信投资有限 上述股东关联关系或一致行 公司之间及其与其他股东之间均不存在关联关系，也不属于《上市公司收购管理办法》规定的 动的说明 一致行动人；未知其他股东间是否存在关联关系，也未知其他股东是否属于《上市公司收购管 理办法》规定的一致行动人。 4.3 控股股东及实际控制人情况介绍 4.3.1 控股股东及实际控制人变更情况 □ 适用 √ 不适用 4.3.2 控股股东及实际控制人具体情况介绍 1、公司控股股东： 公司名称：佛山市塑料工贸集团公司 法定代表人：郭跃进 成立日期：一九八五年十二月二十七日 注册资本：人民币 15,389.85 万元 营业范围：主营：集团成员企业所产产品的出口及其生产所需原辅材料、设备的进口（按经贸[92]第 A19348 号文经营）。各 类塑料制品、鞋类、粘胶制品、各类包装复合印刷制品和塑料机械设备的制造及工程安装。兼营：本公司出口商品转内销和 进口商品内销业务；对房地产、塑料、化工、电子等行业的投资。销售高分子聚合物、家用电器、化纤产品。 2、公司实际控制人为：佛山市国有资产监督管理委员会 4.3.3 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图 §5 董事、监事和高级管理人员 5.1 董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况 报告期内 报告期被授予的股权激励情 是否在股 年初 年末 从公司领 况 东单位或 任期起始 任期终止 变动 姓名 职务 性别 年龄 持股 持股 取的报酬 可行 已行 期末 其他关联 日期 日期 原因 数 数 总额（万 权股 权数 行权 股票 单位领取 元） 价 薪酬 数 量 市价 2007 年 2010 年 冯兆征 董事长 男 57 56,101 56,101 30.00 0 0 0.00 0.00 否 09 月 01 09 月 01 5 佛山塑料集团股份有限公司 2007 年年度报告摘要 日 日 2007 年 2010 年 副 董 事 吴跃明 男 52 09 月 01 09 月 01 52,094 52,094 29.40 0 0 0.00 0.00 否 长、总裁 日 日 董事、副 2007 年 2010 年 二级 罗汉均 总裁、董 男 53 09 月 01 09 月 01 30,825 23,119 市场 23.52 0 0 0.00 0.00 否 事会秘书 日 日 减持 2007 年 2010 年 二级 吴耀根 董事 男 51 09 月 01 09 月 01 40,073 30,055 市场 23.52 0 0 0.00 0.00 否 日 日 减持 2007 年 2010 年 丑建忠 独立董事 男 40 09 月 01 09 月 01 0 0 1.20 0 0 0.00 0.00 否 日 日 2007 年 2010 年 谢 军 独立董事 男 38 09 月 01 09 月 01 0 0 1.20 0 0 0.00 0.00 否 日 日 2007 年 2010 年 徐 勇 独立董事 男 48 09 月 01 09 月 01 0 0 1.20 0 0 0.00 0.00 否 日 日 2007 年 2010 年 监事会主 傅爱定 女 53 09 月 01 09 月 01 20,961 20,961 12.40 0 0 0.00 0.00 否 任 日 日 2007 年 2010 年 冼镜崧 监事 男 50 09 月 01 09 月 01 42,076 42,076 19.68 0 0 0.00 0.00 否 日 日 2007 年 2010 年 程宝强 监事 男 43 09 月 01 09 月 01 23,118 23,118 12.40 0 0 0.00 0.00 否 日 日 2007 年 2010 年 崔 华 监事 男 51 09 月 01 09 月 01 256 256 19.84 0 0 0.00 0.00 否 日 日 2007 年 2010 年 麦洪钦 监事 男 44 09 月 01 09 月 01 0 0 10.20 0 0 0.00 0.00 否 日 日 2007 年 2010 年 二级 李曼莉 副总裁 女 48 09 月 01 09 月 01 40,073 30,073 市场 23.52 0 0 0.00 0.00 否 日 日 减持 2007 年 2010 年 周志辉 副总裁 男 52 09 月 01 09 月 01 0 0 25.00 0 0 0.00 0.00 否 日 日 2007 年 2010 年 陶洛成 副总裁 男 50 09 月 01 09 月 01 0 0 23.52 0 0 0.00 0.00 否 日 日 2007 年 2010 年 二级 刘亚军 副总裁 男 44 09 月 01 09 月 01 30,825 23,125 市场 23.52 0 0 0.00 0.00 否 日 日 减持 2007 年 2010 年 二级 财务负责 吕 森 男 61 09 月 01 09 月 01 42,744 32,058 市场 23.52 0 0 0.00 0.00 否 人 日 日 减持 379,14 333,03 合计 - - - - - - 303.64 0 0 - - - 6 6 上述人员持有本公司的股票期权及被授予的限制性股票数量 6 佛山塑料集团股份有限公司 2007 年年度报告摘要 □ 适用 √ 不适用 §6 董事会报告 6.1 管理层讨论与分析 2007 年，国内经济继续保持快速地增长，作为基础材料，塑料产品市场需求也随之快速的增长。随着近年行业内的企业重整 以及大规模扩能活动的停止，塑料薄膜等产品市场供过于求局面逐步缓解，价格恶性竞争行为有所抑制，另外，在国内物价 上涨的背景下，塑料加工企业的产品毛利空间有所拓宽。但是，原材料及“煤电油运”价格显著上涨，生产经营成本压力巨 大；宏观调控政策导致融资环境日趋严峻，融资成本继续上升；报告期内，随着经营环境的变化而带来了新的挑战，如国内 物价上涨、人才竞争加剧，人力资源成本上升；人民币持续升值、出口退税率下降，出口贸易风险加大等等。总体而言，尽 管公司所处的经营环境初步展现出回暖的迹象，但所面临的挑战和困难仍然不容忽视。 面对上述多方面的机遇和挑战，公司围绕“经营求生存、管理求适应”的年度工作指导方针，团结一致，顽强拼搏，通过加 强资金流转监控、狠抓原材料采购管理、优化生产制造流程、调整区域销售策略、完善仓储物流运作体系、强化客户关系服 务、推动产品技术研发创新、改善对外投资企业营运质量、力促投资项目达产达标等具体措施，细化落实公司年度经营工作 计划。经过一年来的不懈努力，公司取得了产销规模稳定扩大、出口规模继续增长以及投资企业盈利显著提升的喜人成绩， 并在上一年度大额亏损的情况下成功实现了“扭亏为盈”的目标，为公司未来的健康、稳定发展奠定了良好的基础。报告期 内，公司实现营业收入 46.43 亿元，同比增长 6.18%；营业利润 3,843.64 万元，与 2006 年比较增加 1.39 亿元；归属上市公司 股东的净利润 1,202.73 万元，与 2006 年比较增加 1.04 亿元。 6.2 主营业务分行业、产品情况表 单位：（人民币）万元 主营业务分行业情况 营业收入比上 营业成本比上 营业利润率比上年增 分行业或分产品 营业收入 营业成本 营业利润率(%) 年增减（%） 年增减（%） 减（%） 塑料薄膜制造业 241,337.22 220,953.19 8.45% 24.94% 20.73% 增加 3.19 个百分点 塑料丝、绳及编织品制造 49,949.05 45,714.04 8.48% 5.37% 4.06% 增加 1.15 个百分点 业 泡沫塑料及人造革、合成 5,510.01 5,651.00 -2.56% -49.45% -44.31% 减少 9.46 个百分点 革制造业 其他塑料制造业 143,463.13 136,240.12 5.03% 6.00% 5.20% 增加 0.72 个百分点 主营业务分产品情况 薄膜制品 241,337.22 220,953.19 8.45% 24.94% 20.73% 增加 3.19 个百分点 复合编织制品 49,949.05 45,714.04 8.48% 5.37% 4.06% 增加 1.15 个百分点 人造革制品 5,510.01 5,651.00 -2.56% -49.45% -44.31% -9.46 个百分点 PET 制品 90,281.08 87,912.08 2.62% 7.27% 5.78% 增加 1.37 个百分点 PVC 制品 35,188.03 32,338.03 8.10% -10.46% -8.86% 减少 1.62 个百分点 PS 制品 15,674.01 14,035.01 10.46% 111.64% 117.73% 减少 2.51 个百分点 其他 2,320.00 1,955.00 15.73% -48.21% -56.32% 增加 15.64 个百分点 6.3 主营业务分地区情况 单位：（人民币）万元 地区 营业收入 营业收入比上年增减（%） 华南地区 263,975.11 18.82% 华东地区 83,672.82 4.39% 7 佛山塑料集团股份有限公司 2007 年年度报告摘要 华中地区 4,156.29 -16.19% 西南地区 35,409.54 21.68% 华北地区 12,759.01 -38.54% 东北地区 4,667.61 23.55% 西北地区 2,549.83 -52.65% 其 他 33,069.20 61.20% 6.4 募集资金使用情况 □ 适用 √ 不适用 变更项目情况 □ 适用 √ 不适用 6.5 非募集资金项目情况 √ 适用 □ 不适用 单位：（人民币）万元 项目名称 项目金额 项目进度 项目收益情况 多层共挤医药用膜工程 14,486.00 试产 19.8 新型镀铝基材（MCP 薄膜） 11,700.00 试产 -497.82 合计 26,186.00 - - 6.6 董事会对会计师事务所“非标准审计报告”的说明 □ 适用 √ 不适用 6.7 董事会本次利润分配或资本公积金转增股本预案 □ 适用 √ 不适用 公司本报告期内盈利但未提出现金利润分配预案 √ 适用 □ 不适用 本报告期内盈利但未提出现金利润分配预案的原因 公司未分配利润的用途和使用计划 由于公司在 2006 年出现亏损，2007 年虽然实现盈利，但弥补 由于公司在 2006 年出现亏损，2007 年虽然实现盈利，但弥补 亏损后 2007 年期末的可供分配利润为负数，因此，公司 2007 亏损后 2007 年期末的可供分配利润仍为负数。 年度拟不进行股份红利分配和资本公积金转增股本。 §7 重要事项 7.1 收购资产 □ 适用 √ 不适用 7.2 出售资产 □ 适用 √ 不适用 8 佛山塑料集团股份有限公司 2007 年年度报告摘要 7.3 重大担保 √ 适用 □ 不适用 单位：（人民币）万元 公司对外担保情况（不包括对子公司的担保） 是否履行完 是否为关联方担保 担保对象名称 发生日期（协议签署日） 担保金额 担保类型 担保期 毕 （是或否） 报告期内担保发生额合计 0.00 报告期末担保余额合计 0.00 公司对子公司的担保情况 报告期内对子公司担保发生额合计 9,559.26 报告期末对子公司担保余额合计 11,059.26 公司担保总额情况（包括对子公司的担保） 担保总额 11,059.26 担保总额占公司净资产的比例 8.28% 其中： 为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额 0.00 直接或间接为资产负债率超过 70％的被担保对 0.00 象提供的债务担保金额 担保总额超过净资产 50％部分的金额 0.00 上述三项担保金额合计 0.00 7.4 重大关联交易 7.4.1 与日常经营相关的关联交易 √ 适用 □ 不适用 单位：（人民币）万元 向关联方销售产品和提供劳务 向关联方采购产品和接受劳务 关联方 占同类交易金额的比 占同类交易金额的比 交易金额 交易金额 例 例 佛山杜邦鸿基薄膜有限公司 39,121.00 8.43% 494.00 0.12% 宁波杜邦帝人鸿基薄膜有限公司 1,094.00 0.24% 165.00 0.04% 佛山市亿达胶粘制品有限公司 579.00 0.12% 30.00 0.01% 佛山东林包装材料有限公司 132.00 0.03% 0.00 0.00% 合计 40,926.00 8.81% 689.00 0.16% 其中：报告期内公司向控股股东及其子公司销售产品或提供劳务的关联交易金额 0.00 万元 7.4.2 关联债权债务往来 □ 适用 √ 不适用 7.4.3 2007 年资金被占用情况及清欠进展情况 □ 适用 √ 不适用 9 佛山塑料集团股份有限公司 2007 年年度报告摘要 7.5 委托理财 □ 适用 √ 不适用 7.6 承诺事项履行情况 √ 适用 □ 不适用 （一）原非流通股东在股权分置改革过程中作出的承诺事项及其履行情况： 2006 年 1 月 6 日，公司召开股权分置改革相关股东会议， 《佛山塑料集团股份有限公司股权分置改革方案》获得会议表决通过。 根据《佛山塑料集团股份有限公司股权分置改革方案》，原非流通股股东做出特别承诺的具体情况如下表： 股东名称 特殊承诺 履约情况 承诺履行情况 2005年度股东大会审议通过了每 自股改方案实施之日起三年内，在年度股东大 佛山市塑料工贸集团公司 履约中 10股派发现金0.1元（含税）及转 会提出分红议案并保证投赞成票，分红比例不 增5股的分配议案，具体内容请查 少于当年实现可供股东分配利润的70%；股改 阅2006年5月19日公司在《中国证 方案实施后，将向2005年度股东大会提出每10 券报》、《证券时报》上刊登的 佛山富硕宏信投资有限公司 股转增5股的公积金转增股本议案，并保证投赞 履约中 《 2005 年 年 度 股 东 大 会 决 议 公 成票。 告》。 （二）第二大股东佛山富硕宏信投资有限公司关于将买卖公司股票差价收益归还公司董事会的承诺： 自 2007 年 1 月 16 日起，佛山富硕宏信投资有限公司通过深圳证券交易所将其持有的公司无限售条件流通股进行减持，截止 2007 年 6 月 30 日合共售出本公司无限售流通股 30,399,743 股，占公司总股本的 4.96%。但佛山富硕宏信投资有限公司在减持 公司股票过程中出现操作失误，分别于 2007 年 1 月 17 日、2007 年 3 月 8 日买入了公司股票合计 224,200 股，成交均价为 2.98 元/股。按照《证券法》有关条款规定，佛山富硕宏信投资有限公司承诺将计算上述股份买卖所形成差价收益，把依法归属于 公司所有的差价收益悉数交给公司董事会，上述事项的相关公告请查阅 2007 年 3 月 23 日的《中国证券报》、《证券时报》。 经计算，佛山富硕宏信投资有限公司在 2007 年 1 月 17 日买入公司股票 196,200 股，平均价格为 2.82 元/股（扣除交易费用， 下同），2007 年 1 月 18 日卖出公司股票 527,400 股，平均价格为 2.77 元/股；在 2007 年 3 月 8 日买入公司股票 28,000 股，平 均价格为 4.19 元/股，2007 年 3 月 9 日卖出公司股票 508,000 股，平均价格为 4.20 元/股。因此，佛山富硕宏信投资有限公司 在减持公司股票过程中买入的上述股票并未形成差价收益，公司董事会再次敦促佛山富硕宏信投资有限公司在股票交易过程 中必须按照《证券法》有关规定执行。 7.7 重大诉讼仲裁事项 □ 适用 √ 不适用 7.8 其他重大事项及其影响和解决方案的分析说明 7.8.1 证券投资情况 □ 适用 √ 不适用 7.8.2 持有其他上市公司股权情况 □ 适用 √ 不适用 7.8.3 持有非上市金融企业股权情况 √ 适用 □ 不适用 单位：（人民币）元 10 佛山塑料集团股份有限公司 2007 年年度报告摘要 占该公司股 报告期损 报告期所有 会计核算科 所持对象名称 初始投资金额 持有数量 期末账面值 股份来源 权比例 益 者权益变动 目 广东发展银行 长期股权投 4,357,920.00 2,439,562 0.02% 6,062,956.00 0.00 0.00 现金认购 股份有限公司 资 合计 4,357,920.00 2,439,562 - 6,062,956.00 0.00 0.00 - - 7.8.4 买卖其他上市公司股份的情况 □ 适用 √ 不适用 §8 监事会报告 □ 适用 √ 不适用 §9 财务报告 9.1 审计意见 审计报告 标准无保留审计意见 审计报告正文 审 计 报 告 广会所审字【2008】第 0702490011 号 佛山塑料集团股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的佛山塑料集团股份有限公司财务报表，包括 2007 年 12 月 31 日的资产负债表和合并资产负债表，2007 年度 的利润表和合并利润表，2007 年度的股东权益变动表和合并股东权益变动表，2007 年度的现金流量表和合并现金流量表以及 财务报表附注。 一、管理层对财务报表的责任 按照企业会计准则的规定编制财务报表是佛山塑料集团股份有限公司管理层的责任。这种责任包括：（1）设计、实施和维护 与财务报表编制相关的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误而导致的重大错报； （2）选择和运用恰当的会计政策； （3）作出合理的会计估计。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工 作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德规范，计划和实施审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理 保证。 审计工作涉及实施审计程序以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断，包括对 由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时，我们考虑与财务报表编制相关的内部控制，以设 计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会 计估计的合理性，以及评价财务报表的总体反映。 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 三、审计意见 我们认为，佛山塑料集团股份有限公司财务报表已经按照企业会计准则的规定编制，在所有重大方面公允反映了佛山塑料集 团股份有限公司 2007 年 12 月 31 日的财务状况和合并财务状况、2007 年度的经营成果和合并经营成果以及 2007 年度的现金 流量和合并现金流量。 广东正中珠江会计师事务所有限公司 中国注册会计师：蒋洪峰 中国注册会计师：洪文伟 中国 广州 二○○八年四月十六日 11 佛山塑料集团股份有限公司 2007 年年度报告摘要 9.2 财务报表 9.2.1 资产负债表 编制单位：佛山塑料集团股份有限公司 2007 年 12 月 31 日 单位： （人民币）元 期末数 期初数 项目 合并 母公司 合并 母公司 流动资产： 货币资金 472,253,481.34 363,793,684.35 529,868,973.92 458,064,934.13 结算备付金 拆出资金 交易性金融资产 应收票据 155,823,682.93 150,717,747.23 238,935,999.61 327,887,766.77 应收账款 396,479,646.37 333,339,309.20 363,202,845.10 355,104,608.65 预付款项 305,221,295.56 272,804,229.97 231,416,013.01 238,876,505.06 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 应收利息 应收股利 3,016,000.00 19,650,649.33 2,262,000.00 12,061,880.02 其他应收款 41,431,507.09 116,761,638.05 29,416,443.41 124,321,503.77 买入返售金融资产 存货 547,061,834.06 273,406,491.97 500,185,331.30 269,755,569.63 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 流动资产合计 1,921,287,447.35 1,530,473,750.10 1,895,287,606.35 1,786,072,768.03 非流动资产： 发放贷款及垫款 可供出售金融资产 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 429,862,200.36 940,907,410.53 399,341,364.57 910,386,574.74 投资性房地产 固定资产 1,905,614,478.88 1,185,150,010.81 1,797,725,316.36 1,040,421,934.99 在建工程 111,943,783.49 43,944,754.62 313,527,278.13 246,450,371.01 工程物资 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 238,545,049.89 208,592,623.72 238,967,900.35 208,023,715.66 开发支出 商誉 5,553,484.34 5,553,484.34 长期待摊费用 608,111.09 159,492.62 355,930.17 230,378.30 12 佛山塑料集团股份有限公司 2007 年年度报告摘要 递延所得税资产 4,566,518.99 35,608.82 5,108,849.73 123,706.53 其他非流动资产 非流动资产合计 2,696,693,627.04 2,378,789,901.12 2,760,580,123.65 2,405,636,681.23 资产总计 4,617,981,074.39 3,909,263,651.22 4,655,867,730.00 4,191,709,449.26 流动负债： 短期借款 1,575,657,842.36 1,408,580,000.00 1,601,742,324.13 1,419,000,000.00 向中央银行借款 吸收存款及同业存放 拆入资金 交易性金融负债 应付票据 279,971,883.72 304,019,605.80 520,440,523.43 546,084,023.43 应付账款 628,125,514.44 503,681,774.95 331,482,691.33 209,359,059.64 预收款项 103,753,280.31 59,301,468.83 107,172,479.51 211,138,628.62 卖出回购金融资产款 应付手续费及佣金 应付职工薪酬 8,863,493.74 22,954.27 8,293,307.61 1,153,230.06 应交税费 16,482,847.14 12,559,009.78 3,304,781.79 5,135,338.10 应付利息 5,168,394.43 3,478,673.08 2,973,130.42 2,783,313.57 应付股利 11,738.63 143,130.64 其他应付款 30,183,643.61 18,067,944.06 30,066,341.37 34,591,199.16 应付分保账款 保险合同准备金 代理买卖证券款 代理承销证券款 一年内到期的非流动负债 60,000,000.00 52,000,000.00 271,655,010.60 245,617,400.00 其他流动负债 流动负债合计 2,708,218,638.38 2,361,711,430.77 2,877,273,720.83 2,674,862,192.58 非流动负债： 长期借款 294,464,134.02 243,827,600.00 193,852,200.00 193,852,200.00 应付债券 长期应付款 39,371,794.00 42,088,893.00 专项应付款 预计负债 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计 333,835,928.02 243,827,600.00 235,941,093.00 193,852,200.00 负债合计 3,042,054,566.40 2,605,539,030.77 3,113,214,813.83 2,868,714,392.58 所有者权益（或股东权益）： 实收资本（或股本） 612,554,865.00 612,554,865.00 612,554,865.00 612,554,865.00 资本公积 615,560,321.49 615,560,321.49 615,560,321.49 615,560,321.49 减：库存股 盈余公积 137,050,210.10 137,050,210.10 137,050,210.10 137,050,210.10 13 佛山塑料集团股份有限公司 2007 年年度报告摘要 一般风险准备 未分配利润 -29,321,742.73 -61,440,776.14 -41,349,053.70 -42,170,339.91 外币报表折算差额 归属于母公司所有者权益合计 1,335,843,653.86 1,303,724,620.45 1,323,816,342.89 1,322,995,056.68 少数股东权益 240,082,854.13 218,836,573.28 所有者权益合计 1,575,926,507.99 1,303,724,620.45 1,542,652,916.17 1,322,995,056.68 负债和所有者权益总计 4,617,981,074.39 3,909,263,651.22 4,655,867,730.00 4,191,709,449.26 9.2.2 利润表 编制单位：佛山塑料集团股份有限公司 2007 年 1-12 月 单位：（人民币）元 本期 上年同期 项目 合并 母公司 合并 母公司 一、营业总收入 4,643,378,376.02 2,833,102,960.93 4,373,104,450.17 3,157,245,308.41 其中：营业收入 4,643,378,376.02 2,833,102,960.93 4,373,104,450.17 3,157,245,308.41 利息收入 已赚保费 手续费及佣金收入 二、营业总成本 4,644,206,331.05 2,904,034,643.63 4,486,574,320.88 3,275,189,302.30 其中：营业成本 4,278,500,726.23 2,653,992,724.56 4,142,884,249.50 3,021,637,713.90 利息支出 手续费及佣金支出 退保金 赔付支出净额 提取保险合同准备金净 额 保单红利支出 分保费用 营业税金及附加 8,212,774.42 8,036,811.04 6,736,404.74 6,677,446.78 销售费用 64,615,407.60 36,751,673.65 59,205,187.24 41,571,650.76 管理费用 159,416,798.99 98,263,959.19 160,085,280.61 106,130,358.14 财务费用 117,233,036.53 95,950,224.01 105,204,659.78 89,255,467.49 资产减值损失 16,227,587.28 11,039,251.18 12,458,539.01 9,916,665.23 加：公允价值变动收益（损失 以“-”号填列） 投资收益（损失以“-”号 39,264,308.03 48,516,477.34 12,527,424.48 12,829,297.80 填列） 其中：对联营企业和合 39,264,308.03 39,264,308.03 12,352,047.59 12,653,920.91 营企业的投资收益 汇兑收益（损失以“-”号填 列） 三、营业利润（亏损以“-”号填 38,436,353.00 -22,415,205.36 -100,942,446.23 -105,114,696.09 列） 加：营业外收入 7,136,837.59 5,881,064.22 5,475,346.50 4,178,959.20 14 佛山塑料集团股份有限公司 2007 年年度报告摘要 减：营业外支出 189,451.05 96,823.16 231,311.18 163,376.86 其中：非流动资产处置损失 四、利润总额（亏损总额以“-” 45,383,739.54 -16,630,964.30 -95,698,410.91 -101,099,113.75 号填列） 减：所得税费用 10,037,998.94 2,639,471.93 -3,408,776.30 -123,706.53 五、净利润（净亏损以“-”号填 35,345,740.60 -19,270,436.23 -92,289,634.61 -100,975,407.22 列） 归属于母公司所有者的净 12,027,310.97 -19,270,436.23 -91,573,712.60 -100,975,407.22 利润 少数股东损益 23,318,429.63 -715,922.01 六、每股收益： （一）基本每股收益 0.02 -0.03 -0.15 -0.16 （二）稀释每股收益 0.02 -0.03 -0.15 -0.16 9.2.3 现金流量表 编制单位：佛山塑料集团股份有限公司 2007 年 1-12 月 单位：（人民币）元 本期 上年同期 项目 合并 母公司 合并 母公司 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的 5,320,438,800.17 3,280,311,290.82 5,329,402,693.36 3,815,739,122.51 现金 客户存款和同业存放款项 净增加额 向中央银行借款净增加额 向其他金融机构拆入资金 净增加额 收到原保险合同保费取得 的现金 收到再保险业务现金净额 保户储金及投资款净增加 额 处置交易性金融资产净增 加额 收取利息、手续费及佣金的 现金 拆入资金净增加额 回购业务资金净增加额 收到的税费返还 2,109,525.33 682,238.09 5,244,704.95 2,910,707.90 收到其他与经营活动有关 37,121,990.21 83,149,551.35 33,818,065.19 79,794,747.94 的现金 经营活动现金流入小计 5,359,670,315.71 3,364,143,080.26 5,368,465,463.50 3,898,444,578.35 购买商品、接受劳务支付的 4,686,092,009.75 2,875,125,291.45 4,746,326,815.09 3,389,210,714.96 现金 客户贷款及垫款净增加额 存放中央银行和同业款项 15 佛山塑料集团股份有限公司 2007 年年度报告摘要 净增加额 支付原保险合同赔付款项 的现金 支付利息、手续费及佣金的 现金 支付保单红利的现金 支付给职工以及为职工支 205,237,381.89 124,924,875.44 174,821,717.32 109,617,236.36 付的现金 支付的各项税费 110,006,750.49 70,491,716.73 81,779,324.18 60,420,127.13 支付其他与经营活动有关 116,083,266.88 106,184,771.45 91,269,206.75 122,096,063.99 的现金 经营活动现金流出小计 5,117,419,409.01 3,176,726,655.07 5,094,197,063.34 3,681,344,142.44 经营活动产生的现金 242,250,906.70 187,416,425.19 274,268,400.16 217,100,435.91 流量净额 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 1,418,000.00 1,418,000.00 取得投资收益收到的现金 5,727,472.24 8,144,872.24 11,157,239.07 11,157,239.07 处置固定资产、无形资产和 2,343,483.16 2,240,298.93 5,590,251.31 36,573,303.95 其他长期资产收回的现金净额 处置子公司及其他营业单 位收到的现金净额 收到其他与投资活动有关 的现金 投资活动现金流入小计 8,070,955.40 10,385,171.17 18,165,490.38 49,148,543.02 购建固定资产、无形资产和 51,025,017.22 29,645,028.63 151,639,700.95 94,463,685.23 其他长期资产支付的现金 投资支付的现金 50,609,597.66 90,960,924.56 质押贷款净增加额 取得子公司及其他营业单 870,099.95 20,026,291.33 位支付的现金净额 支付其他与投资活动有关 的现金 投资活动现金流出小计 51,025,017.22 29,645,028.63 203,119,398.56 205,450,901.12 投资活动产生的现金 -42,954,061.82 -19,259,857.46 -184,953,908.18 -156,302,358.10 流量净额 三、筹资活动产生的现金流 量： 吸收投资收到的现金 11,501,263.80 其中：子公司吸收少数股东 11,501,263.80 投资收到的现金 取得借款收到的现金 2,082,289,619.85 1,792,720,000.00 1,858,692,320.92 1,625,000,000.00 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关 的现金 筹资活动现金流入小计 2,082,289,619.85 1,792,720,000.00 1,870,193,584.72 1,625,000,000.00 偿还债务支付的现金 2,214,960,753.38 1,943,140,341.44 2,017,004,762.76 1,764,413,969.25 分配股利、利润或偿付利息 123,731,952.55 112,007,178.26 119,241,913.83 104,232,514.54 16 佛山塑料集团股份有限公司 2007 年年度报告摘要 支付的现金 其中：子公司支付给少数股 2,203,540.79 东的股利、利润 支付其他与筹资活动有关 4,538,000.00 4,538,000.00 的现金 筹资活动现金流出小计 2,338,692,705.93 2,055,147,519.70 2,140,784,676.59 1,873,184,483.79 筹资活动产生的现金 -256,403,086.08 -262,427,519.70 -270,591,091.87 -248,184,483.79 流量净额 四、汇率变动对现金及现金等价 -509,251.38 -297.81 -1,476,741.33 -943,736.39 物的影响 五、现金及现金等价物净增加额 -57,615,492.58 -94,271,249.78 -182,753,341.22 -188,330,142.37 加：期初现金及现金等价物 529,868,973.92 458,064,934.13 712,622,315.14 646,395,076.50 余额 六、期末现金及现金等价物余额 472,253,481.34 363,793,684.35 529,868,973.92 458,064,934.13 17 佛 9.2.4 所有者权益变动表 编制单位：佛山塑料集团股份有限公司 2007 年 12 月 31 日 本期金额 归属于母公司所有者权益 归属于母公 所有者 项目 少数股 实收资 实收资 资本公 减：库存 盈余公 一般风 未分配 权益合 资本公 减：库存 盈 本（或股 其他 东权益 本（或股 积 股 积 险准备 利润 计 积 股 本） 本） 612,554, 615,560, 137,050, -41,349, 218,836, 1,542,65 408,369, 822,505, 13 一、上年年末余额 865.00 321.49 210.10 053.70 573.28 2,916.17 910.00 688.12 1 85 加：会计政策变更 前期差错更正 612,554, 615,560, 137,050, -41,349, 218,836, 1,542,65 408,369, 822,505, 13 二、本年年初余额 865.00 321.49 210.10 053.70 573.28 2,916.17 910.00 688.12 2 三、本年增减变动金额（减 12,027,3 21,246,2 33,273,5 204,184, -206,94 少以“-”号填列） 10.97 80.85 91.82 955.00 5,366.63 12,027,3 23,318,4 35,345,7 （一）净利润 10.97 29.63 40.60 （二）直接计入所有者权 -2,760,4 益的利得和损失 11.63 1．可供出售金融资产公 允价值变动净额 佛 2．权益法下被投资单位 其他所有者权益变动的影响 3．与计入所有者权益项 目相关的所得税影响 -2,760,4 4．其他 11.63 12,027,3 23,318,4 35,345,7 -2,760,4 上述（一）和（二）小计 10.97 29.63 40.60 11.63 （三）所有者投入和减少 资本 1.所有者投入资本 2．股份支付计入所有者 权益的金额 3．其他 -2,072,1 -2,072,1 （四）利润分配 48.78 48.78 1．提取盈余公积 2.提取一般风险准备 3．对所有者（或股东） -2,072,1 -2,072,1 的分配 48.78 48.78 4．其他 （五）所有者权益内部结 204,184, -204,18 佛 转 955.00 4,955.00 1．资本公积转增资本 204,184, -204,18 （或股本） 955.00 4,955.00 2．盈余公积转增资本 （或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 612,554, 615,560, 137,050, -29,321, 240,082, 1,575,92 612,554, 615,560, 13 四、本期期末余额 865.00 321.49 210.10 742.73 854.13 6,507.99 865.00 321.49 2 佛山塑料集团股份有限公司 2007 年年度报告摘要 9.3 与最近一期年度报告相比，会计政策、会计估计和核算方法发生变化的具体说明 √ 适用 □ 不适用 本公司于 2006 年 12 月 31 日之前执行原企业会计准则和《企业会计制度》 ，自 2007 年 1 月 1 日起执行财政部于 2006 年 2 月 15 日颁布的《企业会计准则》。根据《企业会计准则第 38 号¨D 首次执行企业会计准则》及其他相关规定并结合公司的实际情 况，主要会计政策及会计估计变更如下： —母公司财务报表 1、母公司所得税由原采用应付税款法核算，变更为按《企业会计准则第 18 号—所得税》规定采用资产负债表债务法核算。 该项会计政策变更调增了母公司 2007 年 1 月 1 日留存收益 123,706.53 元，其中未分配利润调增 123,706.53 元，调增了母公司 2006 年度净利润 123,706.53 元，对母公司 2006 年年初留存收益未产生影响。 2、母公司对子公司长期股权投资由原采用权益法核算，变更为按企业会计准则及《企业会计准则解释第 1 号》规定采用成本 法核算。该项会计政策变更调增了母公司 2007 年 1 月 1 日留存收益 1,904,017.28 元，其中未分配利润调增 1,045,976.44 元， 盈余公积调增 858,040.84 元，调减了母公司 2006 年度净利润 6,676,391.13 元，调增了母公司 2006 年年初留存收益 8,580,408.41 元。 3、母公司对非同一控制下企业合并取得的长期股权投资，存在股权投资贷方差额的，变更为以冲销贷方差额后的长期股权投 资账面价值作为首次执行日的认定成本。该项会计政策变更调增了母公司 2007 年 1 月 1 日留存收益 321,112.44 元，其中未分 配利润调增 321,112.44 元，调增了母公司 2006 年年初留存收益 321,112.44 元。 母公司 2007 年度比较财务报表的相关项目已按调整后的数字填列，由于会计政策变更，调减了母公司 2006 年度净利润 6,552,684.60 元，调增了 2006 年年初留存收益 8,901,520.85 元，其中未分配利润调增了 8,043,480.01 元，盈余公积调增了 858,040.84 元。 —合并财务报表 1、公司所得税由原采用应付税款法核算，变更为按《企业会计准则第 18 号—所得税》规定采用资产负债表债务法核算。该 会计政策变更之追溯调整结果调增了公司 2007 年 1 月 1 日留存收益 2,849,010.02 元，其中未分配利润调增了 2,849,010.02 元， 调增了公司 2007 年 1 月 1 日少数股东权益 2,259,839.71 元，调增了公司 2006 年度净利润 5,108,849.73 元，对 2006 年年初留 存收益未产生影响。 2、公司对非同一控制下企业合并取得的长期股权投资，存在股权投资贷方差额的，变更为以冲销贷方差额后的长期股权投资 账面价值作为首次执行日的认定成本。该项会计政策变更调增了母公司 2007 年 1 月 1 日留存收益 321,112.44 元，其中未分配 利润调增 321,112.44 元，调增了母公司 2006 年年初留存收益 321,112.44 元。 公司 2007 年度比较财务报表（合并报表）的相关项目已按调整后的数字填列，由于会计政策变更，调增了合并财务报表 2006 年度净利润 5,108,849.73 元，调增了 2006 年年初留存权益 321,112.44 元，其中未分配利润调减了 536,928.40 元，盈余公积调 增了 858,040.84 元。 公司及下属控股子公司已经按照《企业会计准则－财务报表列报》的相关规定，对公司长期股权投资、固定资产、应付福利 费、其他应交款、预提费用、其他业务利润和管理费用等项目在分析内容后重分类到商誉、无形资产、应付职工薪酬、应交 税费、其他应付款、营业收入、营业成本、资产减值损失等相关项目列报。 9.4 重大会计差错的内容、更正金额、原因及其影响 □ 适用 √ 不适用 21 佛山塑料集团股份有限公司 2007 年年度报告摘要 9.5 与最近一期年度报告相比，合并范围发生变化的具体说明 □ 适用 √ 不适用 22