*ST汇丽B(900939)2007年年度报告

上海汇丽建材股份有限公司 900939 2007 年年度报告 目录 一、重要提示.......................................................................... 3 二、公司基本情况简介.................................................................. 3 三、主要财务数据和指标：.............................................................. 3 四、股本变动及股东情况................................................................ 6 五、董事、监事和高级管理人员.......................................................... 9 六、公司治理结构..................................................................... 14 七、股东大会情况简介................................................................. 15 八、董事会报告....................................................................... 15 九、监事会报告....................................................................... 22 十、重要事项......................................................................... 23 十一、财务会计报告................................................................... 27 十二、备查文件目录................................................................... 93 上海汇丽建材股份有限公司 2007 年年度报告 一、重要提示 1、本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚 假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带 责任。 2、公司副董事长薛翔因工作原因，未能出席公司第四届董事会第十三次会议，委托董事长 金永良出席会议并代为行使表决权;公司董事陈大为、董事汤宏因工作原因，委托董事蒋春 婷出席本次会议并代为行使表决权;公司其他董事出席会议。 3、上海众华沪银会计师事务所为本公司出具了带强调事项段的无保留意见的审计报告，本 公司董事会、监事会对相关事项已作详细说明，请投资者注意阅读。 4、公司负责人董事长金永良、总经理黄晓峰，主管会计工作负责人沈建明及会计机构负责 人（会计主管人员）沈建明应当声明：保证年度报告中财务报告的真实、完整。 二、公司基本情况简介 1、 公司法定中文名称：上海汇丽建材股份有限公司 公司法定中文名称缩写：汇丽建材 公司英文名称：SHANGHAI HUILI BUILDING MATERIALS CO.,LTD. 公司英文名称缩写：HLBM 2、 公司法定代表人：金永良 3、 公司董事会秘书：杜红谱 电话：021-58138717 传真：021-58134499 E-mail：stock@huili.com 联系地址：上海市南汇区康桥工业区康桥东路 299 号 4、 公司注册地址：上海市南汇区康桥工业区康桥东路 299 号 202 室 公司办公地址：上海市南汇区康桥工业区康桥东路 299 号 邮政编码：201319 公司国际互联网网址：http://www.huili.com 公司电子信箱：stock@huili.com 5、 公司信息披露报纸名称：《上海证券报》、香港《大公报》 登载公司年度报告的中国证监会指定国际互联网网址：http://www.sse.com.cn 公司年度报告备置地点：董事会办公室 公司 B 股上市交易所：上海证券交易所 公司 B 股简称：*ST 汇丽 B 公司 B 股代码：900939 6、 其他有关资料 公司首次注册登记日期：1996 年 6 月 24 日 公司首次注册登记地点：上海浦东康桥工业区 公司第 1 次变更注册登记日期：2007 年 1 月 5 日 公司第 1 次变更注册登记地址：上海市南汇区康桥工业区康桥东路 299 号 202 室 公司法人营业执照注册号：企股沪总字 022507 公司税务登记号码：国税沪字 310225607354788 公司组织结构代码：60735478-8 公司聘请的境内会计师事务所名称：上海众华沪银会计师事务所 公司聘请的境内会计师事务所办公地址：上海延安东路 550 号海洋大厦 12 楼 3 上海汇丽建材股份有限公司 2007 年年度报告 三、主要财务数据和指标： (一)本报告期主要财务数据 单位:元 币种:人民币 项目 金额 营业利润 -28,441,654.53 利润总额 3,735,985.51 归属于上市公司股东的净利润 4,113,662.97 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 -24,151,015.52 经营活动产生的现金流量净额 -45,814,525.05 (二)境内外会计准则差异 单位:千元 币种:人民币 净利润 净资产 项目 本期数 上期数 期初数 期末数 按中国会计制度 4,114 -148,131 69,431 73,545 按国际会计准则调整的分 项及合计： 1、固定资产折旧 3,117 -274 -6,346 -3,229 2、下属公司权益法收益 727 1,528 -727 - 3、递延税款 - - 1,027 1,027 4、商誉差异 - 4,422 - - 5、少数股东差异影响 -250 120 - -250 6、其他 - 1 1 1 按国际会计准则 7,708 -142,334 63,386 71,094 (三)扣除非经常性损益项目和金额 单位:元 币种:人民币 非经常性损益项目 金额 处置非流动资产损益 32,269,584.68 除上述各项之外的其他营业外收支净额 -823,574.22 少数股东损益影响 -3,181,331.97 28,264,678.49 4 上海汇丽建材股份有限公司 2007 年年度报告 (四)报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标 单位:元 币种:人民币 2006 年 本年比上年 主要会计数据 2007 年 2005 年 调整后 调整前 增减(%) 营业收入 58,235,849.85 288,384,442.86 288,384,442.86 -79.81 273,982,627.08 利润总额 3,735,985.51 -167,098,787.75 -167,098,787.75 102.24 -133,074,905.77 归属于上市公司股东的净 4,113,662.97 -148,131,266.22 -110,969,150.76 102.78 -116,607,167.97 利润 归属于上市公司股东的扣 -24,151,015.52 -126,938,257.69 -89,776,142.23 80.97 -117,057,327.05 除非经常性损益的净利润 基本每股收益 0.02 -0.82 -0.61 102.44 -0.64 稀释每股收益 0.02 -0.82 -0.61 102.44 -0.64 扣除非经常性损益后的基 -0.13 -0.70 -0.49 81.43 -0.64 本每股收益 全面摊薄净资产收益率 增加 218.94 5.59 -213.35 -159.83 -53.60 （%） 个百分点 加权平均净资产收益率 增加 108.98 5.75 -103.23 -68.47 -42.27 （%） 个百分点 扣除非经常性损益后全面 增加 149.99 -32.84 -182.83 -129.30 -53.80 摊薄净资产收益率（%） 个百分点 扣除非经常性损益后的加 增加 54.68 -33.78 -88.46 -55.39 -42.43 权平均净资产收益率（%） 个百分点 经营活动产生的现金流量 -45,814,525.05 44,650,647.20 44,650,647.20 -202.61 126,508,504.96 净额 每股经营活动产生的现金 -0.25 0.25 0.25 -200.00 0.70 流量净额 2006 年末 本年末比上 2007 年末 年末增减 2005 年末 调整后 调整后 (%) 总资产 165,774,369.91 266,752,023.23 266,752,023.23 -37.85 444,991,882.33 所有者权益（或股东权益） 73,544,961.09 69,431,298.12 5.92 217,562,564.34 69,431,298.12 归属于上市公司股东的每 0.41 0.38 0.38 7.89 1.20 股净资产 5 上海汇丽建材股份有限公司 2007 年年度报告 四、股本变动及股东情况 (一)股本变动情况 1、股份变动情况表 单位:股 本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后 数量 比例(%) 发行新股 送股 公积金转股 其他 小计 数量 比例(%) 一、未上市流通股份 1、发起人股份 其中： 国家持有股份 6,969,600 3.84 6,969,600 3.84 境内法人持有 86,530,400 47.68 86,530,400 47.68 股份 境外法人持有 股份 其他 2、募集法人股 份 3、内部职工股 4、优先股或其 他 未上市流通股 93,500,000 51.52 93,500,000 51.52 份合计 二、已上市流通股份 1、人民币普通 股 2、境内上市的 88,000,000 48.48 88,000,000 48.48 外资股 3、境外上市的 外资股 4、其他 已上市流通股 88,000,000 48.48 88,000,000 48.48 份合计 三、股份总数 181,500,000 100 181,500,000 100 2、证券发行与上市情况 (1) 前三年历次证券发行情况 截止本报告期末至前三年，公司未有证券发行与上市情况。 (2) 公司股份总数及结构的变动情况 报告期内没有因送股、配股等原因引起公司股份总数及结构的变动。 (3) 现存的内部职工股情况 本报告期末公司无内部职工股。 6 上海汇丽建材股份有限公司 2007 年年度报告 (二)股东情况 1、股东数量和持股情况 单位:股 报告期末股东总数 11,981 前十名股东持股情况 持股比 报告期内 持有非流通 质押或冻结 股东名称 股东性质 持股总数 股份类别 例(%) 增减 股数量 的股份数量 上海汇丽集团有限公司 国有法人 32.64 59,249,300 未流通 59,249,300 0 中国通用技术（集团）控股有 国有法人 5.45 9,897,800 未流通 9,897,800 0 限责任公司 中信房地产 国有法人 5.45 9,897,800 未流通 9,897,800 0 上海市南汇区国有（集团）资 国家 3.84 6,969,600 未流通 6,969,600 0 产监督管理委员会 中国建筑科学研究院 国有法人 3.84 6,964,100 未流通 6,964,100 0 何炜 未知 0.92 1,662,900 已流通 0 未知 易琳 未知 0.87 1,574,800 已流通 0 未知 林育勇 未知 0.69 1,257,750 已流通 0 未知 SHENYIN WANGUO 未知 0.61 1,101,070 已流通 0 未知 NOMINEES (H.K.) LTD. 郭金俊 未知 0.53 963,400 已流通 0 未知 前十名流通股股东持股情况 股东名称 持有流通股的数量 股份种类 何炜 1,662,900 境内上市外资股 易琳 1,574,800 境内上市外资股 林育勇 1,257,750 境内上市外资股 SHENYIN WANGUO NOMINEES (H.K.) LTD. 1,101,070 境内上市外资股 郭金俊 963,400 境内上市外资股 张荣奎 870,990 境内上市外资股 庄名道 870,765 境内上市外资股 宓小俊 580,000 境内上市外资股 珠江纺织贸易有公司 550,670 境内上市外资股 CITIGROUP GLOBAL MARKETS LIMITED 449,919 境内上市外资股 本公司发起人国有股股东之间不存在任何关联关系，也不属 于《上市公司股东变动信息披露管理办法》中规定的一致行 上述股东关联关系或一致行动关系的说明 动人；流通股股东之间，公司未知其关联关系，也未知其一 致行动人情况。本报告期内，本公司持股 5%（含 5%）以上 的股东所持股份未发生质押、冻结的情况。 7 上海汇丽建材股份有限公司 2007 年年度报告 2、控股股东及实际控制人简介 (1) 法人控股股东情况 控股股东名称：上海汇丽集团有限公司 法人代表：薛翔 注册资本：4.5 亿元 成立日期：1993 年 9 月 13 日 主要经营业务或管理活动：化学建材、建筑涂料、防水装潢黏结材料，塑料制品，精细 化工产品，房屋配套产品，五金装潢材料，自营进出口义务，木业制品，新型墙体材料，房 地产开发，实业投资。 (2) 法人实际控制人情况 实际控制人名称：上海南汇资产投资经营有限公司 法人代表：陈仑 注册资本：2.0 亿元 成立日期：1998 年 7 月 14 日 主要经营业务或管理活动：对区辖国有资产和区属集体资产实施优化配置、各类投资； 资产收益；资产经营；融资咨询服务。 控股股东上海汇丽集团有限公司是由上海南汇资产投资经营有限公司（持 37.33％）、 上海万业企业股份有限公司（持股 14％）、上海万业两湾置业发展有限公司（持股 36％）、 三林万业（上海）企业集团有限公司（持股 11.11％）、吴茂文（持股 1.56％）组成。 (3) 控股股东及实际控制人变更情况 本报告期内公司控股股东及实际控制人没有发生变更。 (4) 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图 上海南汇资产投资经营有限公司 37.33％ 上海汇丽集团有限公司 32.64％ 上海汇丽建材股份有限公司 3、其他持股在百分之十以上的法人股东 截止本报告期末公司无其他持股在百分之十以上的法人股东。 8 五、董事、监事和高级管理人员 (一)董事、监事、高级管理人员情况 年 年 持有 被授予 报告期内从公 初 末 本公 股份 性 年 的限制 变动 司领取的报酬 姓名 职务 任期起始日期 任期终止日期 持 持 司的 增减 别 龄 性股票 原因 总额(万元) 股 股 股票 数 数量 （税前） 数 数 期权 金永良 董事长 男 59 2005 年 12 月 28 日 2008 年 6 月 28 日 0 0 0 0 0 薛 翔 副董事长 男 55 2005 年 6 月 28 日 2008 年 6 月 28 日 0 0 0 0 0 张 峻 董事 男 43 2005 年 12 月 28 日 2008 年 6 月 28 日 0 0 0 0 0 贾 浩 董事 男 37 2006 年 6 月 29 日 2008 年 6 月 28 日 0 0 0 0 0 王邦鹰 董事 男 42 2007 年 1 月 19 日 2008 年 6 月 28 日 0 0 0 0 0 范德忠 董事 男 44 2007 年 1 月 19 日 2008 年 6 月 28 日 0 0 0 0 0 陈大为 董事 男 57 2005 年 6 月 28 日 2008 年 6 月 28 日 0 0 0 0 0 蒋春婷 董事 女 37 2005 年 6 月 28 日 2008 年 6 月 28 日 0 0 0 0 0 汤 宏 董事 男 39 2005 年 6 月 28 日 2008 年 6 月 28 日 0 0 0 0 0 徐志毅 独立董事 男 70 2005 年 6 月 28 日 2008 年 6 月 28 日 0 0 0 0 0 3 袁恩桢 独立董事 男 69 2005 年 6 月 28 日 2008 年 6 月 28 日 0 0 0 0 0 3 李柏龄 独立董事 男 53 2005 年 6 月 28 日 2008 年 6 月 28 日 0 0 0 0 0 3 石良平 独立董事 男 52 2005 年 6 月 28 日 2008 年 6 月 28 日 0 0 0 0 0 3 詹智玲 独立董事 女 44 2005 年 6 月 28 日 2008 年 6 月 28 日 0 0 0 0 0 3 谈震环 监事长 男 59 2005 年 6 月 28 日 2008 年 6 月 28 日 0 0 0 0 0 王 鹰 监事 男 55 2005 年 6 月 28 日 2008 年 6 月 28 日 0 0 0 0 0 袁春生 职工监事 男 49 2005 年 6 月 28 日 2008 年 6 月 28 日 0 0 0 0 0 唐素霞 职工监事 女 48 2005 年 6 月 28 日 2008 年 6 月 28 日 0 0 0 0 0 王永平 监事 男 43 2007 年 4 月 26 日 2008 年 6 月 28 日 0 0 0 0 0 黄晓峰 总经理 男 35 2007 年 6 月 15 日 2008 年 6 月 28 日 0 0 0 0 0 10.5 张志良 副总经理 男 47 2005 年 11 月 13 日 2008 年 6 月 28 日 0 0 0 0 0 12 杜红谱 董事会 男 38 2007 年 6 月 15 日 2008 年 6 月 28 日 0 0 0 0 0 7 沈建明 财务经理 男 36 2007 年 8 月 2008 年 6 月 28 日 0 0 0 0 0 4 合计 / / / / / / / 注：黄晓峰、杜红谱从 2007 年 6 月起在公司领取报酬，沈建明从 2007 年 8 月起在公司领取报酬。 9 上海汇丽建材股份有限公司 2007 年年度报告 董事、监事、高级管理人员最近 5 年的主要工作经历： (1)金永良，2003-2005 年出任上海中远三林置业集团有限公司董事、财务副总监、副总 裁；现任三林万业（上海）企业集团有限公司董事、副总裁，上海汇丽集团有限公司董事 (2)薛翔,担任上海汇丽集团有限公司董事长，上海南汇资产投资经营公司总经理 (3)张峻,历任中远三林置业集团有限公司财务总监；现任三林万业（上海）企业集团有限 公司财务总监，上海万业企业股份有限公司监事长 (4)贾浩,2004 进入三林万业（上海）投资公司任副总经理，2007 年 3 月起任上海汇丽集 团有限公司总裁 (5)王邦鹰,上海人和投资管理有限公司总经理，上海城市投资建设开发总公司高级审计经 理。现任上海汇丽集团有限公司副总裁。 (6)范德忠,上海南汇资产投资经营有限公司办公室主任。现任上海南汇资产投资经营有限 公司经营预算科科长。 (7)陈大为,中信房地产公司开发部任调研员 (8)蒋春婷,在中国通用技术（集团）控股有限责任公司企业管理总部任投资企业管理专员。 (9)汤宏,在中国建筑科学研究院任总会计师 (10)徐志毅,任上海交通大学教授，上海市现代企业经营管理研究会会长,上海中小企业国 际合作协会会长。现任上海卓越管理中心理事长 (11)袁恩桢,上海社会科学院经济研究所所长、顾问 (12)李柏龄,上海国有资产经营有限公司财务部总监 (13)石良平,华东理工大学商学院任教 (14)詹智玲,历任光明律师事务所律师，现任上海瑞泽律师事务所主任律师 (15)谈震环,上海汇丽集团有限公司副总裁 (16)王鹰,历任上海上投投资管理有限公司业务部经理 (17)袁春生,历任中远码头办公室副主任、人力资源部经理、上海汇丽地板制品有限公司、 上海汇豪木门制造有限公司、上海中远汇丽建材销售有限公司总经理。 (18)唐素霞,历任上海汇丽防水材料有限公司总经理；现任上海汇丽涂料有限公司部门经 理。 (19)王永平,历任上海中远物业管理发展有限公司财务部经理、总经理助理、副总经理， 现任三林万业（上海）企业集团财金部副总经理。 (20)黄晓峰,美国加利电子（天津）有限公司副总经理（大中国区），美国优耐铜材（苏 州）有限公司亚太区营销经理。现任上海汇丽建材股份有限公司总经理。 (21)张志良,历任上海汇丽集团有限公司总裁助理、上海中远汇丽建材有限公司总经理； 现任上海汇丽建材股份有公司副总经理。 (22)杜红谱, 历任金杯汽车股份有限公司董事会秘书，现任上海汇丽建材股份有限公司董 事会秘书。 （23）沈建明，历任上海中远汇丽建材销售有限公司财务经理、运营控制经理、上海汇丽 －塔格板材有限公司副总经理兼财务总监、上海汇丽集团有限公司财务部副总经理，现任上 海汇丽地板制品有限公司财务总监、上海汇丽建材股份有限公司财务经理。 10 上海汇丽建材股份有限公司 2007 年年度报告 (二)在股东单位任职情况 任期终 是否领取 姓名 股东单位名称 担任的职务 任期起始日期 止日期 报酬津贴 金永良 上海汇丽集团有限公司 董事 薛 翔 上海汇丽集团有限公司 董事长 2002 年 2 月 28 日 贾 浩 上海汇丽集团有限公司 董事、总裁 张 峻 上海汇丽集团有限公司 监事 王邦鹰 上海汇丽集团有限公司 副总裁 副总、党委副书记、 谈震环 上海汇丽集团有限公司 纪委书记 中国通用技术（集团）控股有限责 企业管理总部投资企 蒋春婷 2004 年 4 月 任公司 业管理专员 陈大为 中信房地产公司 开发部调研员 2000 年 3 月 汤 宏 中国建筑科学研究院 总会计师 王 鹰 上海国际集团投资管理有限公司 业务部经理 在其他单位任职情况 任期起始 任期终 是否领取 姓名 其他单位名称 担任的职务 日期 止日期 报酬津贴 金永良 三林万业（上海）投资有限公司 董事 金永良 三林万业（上海）企业集团有限公司 董事、副总裁 薛 翔 上海南汇资产投资经营有限公司 总经理 贾 浩 上海汇丽地板制品有限公司 董事长 贾 浩 上海汇丽涂料有限公司 董事长 贾 浩 上海汇豪木门制造有限公司 董事长 张 峻 三林万业（上海）企业集团有限公司 财务总监 张 峻 上海万业企业股份有限公司 监事长 王邦鹰 上海汇丽涂料有限公司 董事 王邦鹰 上海欧丽制刷有限公司 董事长 王邦鹰 上海汇豪木门制造有限公司 董事 王邦鹰 上海汇丽自控帘饰有限公司 董事长 蒋春婷 北京清华紫光云大高技术陶瓷有限公司 董事 2005-05 蒋春婷 北京友谊商店有限公司 董事 2004-04 蒋春婷 佳利德建筑有限公司 董事 蒋春婷 上海耀华复合材料有限公司 董事 1999-03 王 鹰 凤凰股份有限公司 董事 王 鹰 上海自动化仪表股份有限公司 董事 王永平 三林万业（上海）企业集团 财金部副总经理 王永平 上海万业企业股份有限公司 监事 徐志毅 上海交通大学 教授 徐志毅 上海卓越管理中心 理事长 袁恩桢 上海紫江企业集团股份有限公司 独立董事 2000 袁恩桢 申万巴黎基金管理公司 独立董事 李柏龄 上海国有资产经营有限公司 财务部总监 李柏龄 上海橡胶轮胎（集团）股份有限公司 独立董事 李柏龄 上海大众公用事业（集团）股份有限公司 独立董事 詹智玲 上海瑞泽律师事务所 主任 2004-08 黄晓峰 上海汇丽地板制品有限公司 董事 张志良 上海中远汇丽建材有限公司 副总经理 沈建明 上海汇丽地板制品有限公司 财务总监 11 上海汇丽建材股份有限公司 2007 年年度报告 (三)董事、监事、高级管理人员报酬情况 1、董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序:高级管理人员报酬由董事会审议批准； 独立董事津贴由股大会审议确定。 2、董事、监事、高级管理人员报酬确定依据：公司董事、监事、高级管理人员的报酬 依据本人职务和履行职责的情况确定。 3、不在公司领取报酬津贴的董事监事情况 不在公司领取报酬津贴的董事、监事的姓名 是否在股东单位或其他关联单位领取报酬津贴 金永良 是 薛 翔 是 张 峻 是 贾 浩 是 王邦鹰 是 范德忠 是 陈大为 是 蒋春婷 是 汤 宏 是 谈震环 是 王 鹰 是 袁春生 是 唐素霞 是 王永平 是 (四)公司董事、监事、高级管理人员变动情况 姓名 担任的职务 离任原因 茅振华 董事、总经理 辞职 沈萍 监事 工作变动 钱华 财务负责人 工作变动 张燕 董事会秘书 辞职 鲍承毅 董事 辞职 1、2007 年 6 月 13 日，茅振华先生因个人原因辞去公司董事、总经理的职务。2007 年 6 月 29 日召开的公司 2006 年度股东大会选举贾浩先生为公司第四届董事会董事。 2、2007 年 4 月 25 日，由于工作变动，沈萍女士不再担任公司第四届监事会监事。2007 年 6 月 29 日召开的公司 2006 年度股东大会选举王永平先生为公司第四届监事会监事。 3、2007 年 4 月 26 日，因工作变动，钱华女士辞去公司财务负责人职务；因个人原因， 张燕女士辞去公司董事会秘书职务。2007 年 6 月 15 日召开的公司第四届董事会临时会议， 聘任黄晓峰先生为公司总经理，聘任杜红谱先生为公司董事会秘书。 4、2007 年 10 月 25 日，公司董事会经审议，同意鲍承毅先生因个人原因辞去公司董事 职务。 12 上海汇丽建材股份有限公司 2007 年年度报告 (五)公司员工情况 截止报告期末,公司在职员工为 119 人,需承担费用的离退休职工为 0 人。 员工的结构如下： 1、专业构成情况 专业类别 人数 生产 25 技术 17 销售 9 财务 45 行政 23 2、教育程度情况 教育类别 人数 大专及以上 44 中专、高中 34 高中以下 41 六、公司治理结构 (一)公司治理的情况 报告期内，公司按照《公司法》有关法律法规的要求，运作规范，并且按照监管部门关 于上市公司治理的规范性要求进一步完善公司治理，取得一定进展，具体工作如下： 1、2007 年 4 月 26 日，公司第四届董事会第十次会议审议通过《关于成立董事会专门 委员会的议案》，公司董事会设立了董事会战略委员会、审计委员会、提名委员会和薪酬与 考核委员会等四个专门委员会。2007 年 9 月 6 日，公司第四届董事会临时会议选举产生各 委员会的成员，并审议通过《公司董事会专门委员会工作细则》。 2、报告期内，根据中国证监会《关于开展加强上市公司治理专项活动有关事项的通知》， 公司正式开展公司治理专项活动，进一步完善公司各项管理制度。通过全面自查，完成《关 于公司治理专项活动自查报告及整改计划》；根据上海证监局《公司治理状况整改通知书》 的要求，完成《公司治理状况整改报告》。 3、公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》等法律法规的要求， 不断完善公司法人治理结构，建立现化企业制度、规范公司运作，同时进一步加强信息披露 工作和投资者管理工作。具体内容如下： （1）关于股东与股东大会：股东大会依法行使职权，严格遵守表决事项和表决程序的 规定，维护上市公司和股东的合法权益，特别是中小股东能够充分行使其平等权利。 （2）关于控股股东与上市公司：公司具有自主经营的能力，控股股东严格规范自己的 行为，依法行使出资人权力，没有超越股东大会直接或间接干预公司的经营和决策。公司与 控股股东在人员、资产、财务、机构和业务上相互独立，公司关联交易程序合法，价格公允。 （3）关于董事与董事会：公司董事会的人数和人员构成符合法律、法规的要求；公司 各位董事能够以勤勉尽责的态度开展工作，按时出席董事会，认真审议董事会议案；还依照 法定程序，聘请了独立董事，以保证董事会决策的客观性、公正性。 （4）关于监事与监事会：公司监事会的人数和人员构成符合法律、法规的要求；各监 事自觉执行《监事会议事规则》的有关规定，认真履行自己的职责，定期检查公司财务状况， 对公司董事和高级管理人员履行监督职责，并独立发表意见。 （5）关于相关利益者：公司能充分维护相关利益者的合法权益，尊重债权人的合法权 利，实现各方利益的协调平衡，共同推动公司持续、稳定、健康发展。 13 上海汇丽建材股份有限公司 2007 年年度报告 （6）关于信息披露与透明度：公司指定董事会秘书负责信息披露工作和投资者关系管 理工作。公司严格按照法律、法规和公司章程的规定，真实、准确、完整、及时地披露公司 信息。公司对《信息披露管理制度》、《重大事项报告制度》进行了修订，进一步完善公司 信息披露的程序。 4、报告期内，公司调整内部领导班子，重新建立新团队，不断完善公司治理，进一步 加强公司规范运作的意识，提高公司治理水平和经营水平。 (二)独立董事履行职责情况 1、独立董事参加董事会的出席情况 独立董事 本年应参加董 亲自出席 委托出席 缺席 备 姓名 事会次数 （次） （次） （次） 注 徐志毅 6 6 袁恩桢 6 6 李柏龄 6 6 石良平 6 6 詹智玲 6 5 1 2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况 报告期内，公司独立董事未对公司本年度的董事会议案及其他非董事会议案事项提出异 议。 (三)公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立情况 1、业务方面：公司业务独立于控股股东，自主经营，业务结构完整，自主开展业务活 动。 2、人员方面：公司有独立的劳动、人事及工资管理制度，公司总经理、副总经理、董 事会秘书和财务负责人等人员在股东及其关联企业中没有兼职。 3、资产方面：公司拥有独立的生产系统、辅助生产系统和配套设施。 4、机构方面：公司设立了健全的组织机构体系，董事会、监事会等内部机构独立运行， 不存在与控股股东职能部门之间的从属关系。公司的生产经营管理部门、采购销售部门、人 事等机构具有独立性，不存在与控股股东人员任职重叠的情形。 5、财务方面：公司设有独立的财务部，有独立的财务人员，独立在银行开户，建立了 独立的会计核算体系和财务管理制度。公司依法独立纳税。 (四)公司内部控制制度的建立健全情况 公司管理制度对公司各项管理业务的职责分工、运作流程进行了明确规定，从专业上来 划分主要包括行政管理类、财务控制类、业务管理类、工作职责及岗位职责类、信息披露类 等五大类；从层级上来划分主要包括公司级及部门级。公司管理制度经过逐年完善，在管理 制度的行文、发放、修订、作废等方面形成了一套规范的管理流程和方法。公司对管理制度 的执行情况不定期进行小结，并与公司各类体系的认证工作、内外部审计工作等相结合，使 公司各类管理制度得到有效地贯彻执行。 报告期内，公司结合治理专项活动的开展重点对公司治理细则进行了完善，完成了《信 息披露制度》、《重大事项报告制度的议案》、《董事会专门委员会工作细则》、《募集资 金管理制度》的制定和修改。 (五)公司披露董事会对公司内部控制的自我评估报告和审计机构的核实评价意见 本公司不披露董事会对公司内部控制的自我评估报告和审计机构的核实评价意见。 14 上海汇丽建材股份有限公司 2007 年年度报告 七、股东大会情况简介 (一)年度股东大会情况 1、公司于 2007 年 6 月 29 日召开 2006 年度股东大会。决议公告刊登在 2007 年 6 月 30 日的《上海证券报》、香港《大公报》。 (二)临时股东大会情况 1、第 1 次临时股东大会情况： 公司于 2007 年 1 月 18 日召开 2007 年第一次临时股东大会。决议公告刊登在 2007 年 1 月 19 日的《上海证券报》、香港《大公报》。 2、第 2 次临时股东大会情况： 公司于 2007 年 9 月 11 日召开 2007 年第二次临时股东大会。决议公告刊登在 2007 年 9 月 12 日的《上海证券报》、香港《大公报》。 八、董事会报告 (一)管理层讨论与分析 回顾 2007 年的经济运行过程，面临外贸顺差进一步扩大，外汇储备持续增多，流动性 过剩，投资信贷增速持续偏高、人民币小幅升值等严峻形势，中国政府连续出台了一系列宏 观调控的政策和措施，合理调节影响经济增长的因素，避免了居民消费价格全面上涨，全年 经济保持了增长较快、结构优化、效益提高、民生改善的良好运行态势。 2007 年公司在面临摘*脱帽的艰巨任务严峻形势下，公司继续推进产业结构调整工作， 健全公司治理结构，完善公司各项规章制度。在董事会的领导下，公司全体员工团结一致， 开拓进取，克服了宏观调控所带来的诸多不利因素，确保企业的持续健康发展，实现微利。 报告期内，公司实现主营业务收入 5,823.58 万元，比上年减少 79.81%，主要是公司本 期大部分合并子公司及分公司处于停业清算中，合并范围发生变化所致；营业利润-2,844.17 万元，比上年增加 83.25%，主要是本年度计提的资产减值准备减少；归属于上市公司股东 的净利润为 411.37 万元，比上年同期增加 102.78%， 主要是子公司上海中远汇丽建材有限 公司的分公司三厂出让土地以及上海中远汇丽建材有限公司出售众城商厦房产所致。 报告期内，上海中远汇丽建材有限公司的分公司三厂出让土地公司现金及现金等价物净 增加额为 1,171.38 万元，其中：经营活动产生的现金流量净额为-4,581.45 万元，比上年 同期减少 202.61%，主要是本年内归还大股东欠款以及收到的销货款减少；投资活动产生的 现金流量净额为 9,951.19 万元，比上年同期增加 1,869.67%，主要是子公司上海中远汇丽 建材有限公司出售众城商厦裙楼及地下车库收到现金 4,500 万元，以及上海中远汇丽建材有 限公司的分公司三厂出让土地收到现金 3,970.38 万元；筹资活动产生的现金流量净额为 -4,195.75 万元，比上年同期增加 24.98%，主要是本年度短期借款的减少额比上年同期略有 下降。 截止 2007 年 12 月 31 日，公司总资产为 16,577.44 万元，负债总额为 8,898.75 万元， 归属于母公司的股东权益为 7,354.50 万元。 15 上海汇丽建材股份有限公司 2007 年年度报告 (二)公司主营业务及其经营状况 1、占主营业务 10%以上的产品情况表 单位:元 币种:人民币 营业 营业收入 营业成本比 营业利润率比 分产品 营业收入 营业成本 利润 比上年增 上年增减(%) 上年增减(%) 率（%） 减(%) 涂料类 6,837,969.27 7,314,406.32 减少 18.39 个百 -6.97 -93.85 -92.57 分点 木制品 增加 14.29 个百 50,509,212.84 41,854,445.13 17.14 -61.88 -67.49 分点 2、主营业务分地区情况 单位:元 币种:人民币 地区 营业收入 营业收入比上年增减（％） 上海地区 32,032,506.64 -87.88 华东地区 8,713,269.21 -43.55 华北地区 1,131,310.51 -51.74 东北地区 3,084,494.97 -29.52 华南地区 1,206,520.83 - 西南地区 4,104,892.67 - 西北地区 1,891,953.03 -68.39 其他地区 6,212,249.59 -210.94 小计 58,377,197.45 -80.18 减：内部抵销 141,347.60 -97.69 58,235,849.85 -79.81 3、主要供应商、客户情况 公司前五名供应商合计的采购金额为 4,243.54 万元，占年度采购总额的 91.82%；公司前五 名客户合计的销售金额为 2,576.25 万元，占销售总额的 44.24%。 4、公司资产构成情况 单位:元 币种:人民币 2007年末 2006年末 项目 比上年增减(%) 占总资产的比重 占总资产的比重 金额 金额 (%) (%) 应收款项 16,906,160.02 10.20 42,532,428.66 15.94 减少 5.75 个百分点 存货 16,048,691.96 9.68 31,238,960.71 11.71 减少 2.03 个百分点 长期股权投资 13,801,478.33 8.33 12,508,830.31 4.69 增加 3.64 个百分点 固定资产 45,702,434.52 27.57 118,574,093.29 44.45 减少 16.88 个百分点 短期借款 33,800,000.00 20.39 74,500,000.00 27.93 减少 7.54 个百分点 （1）应收款项占总资产的比重比上年末减少 5.75 个百分点，主要是本年度合并范围发 生变化，以及收回部分销货款。 （2）固定资产占总资产的比重比上年末减少 16.88 个百分点，主要是本年度合并范围 发生变化，以及子公司出售众城商厦裙楼及地下车库。 （3）短期借款占总资产的比重比上年末减少 7.54%，系偿还银行借款所致。 16 上海汇丽建材股份有限公司 2007 年年度报告 5、公司期间费用及所得税情况 单位:元 币种:人民币 项目 2007 年 2006 年 比上年增减(%) 营业费用 6,584,126.72 3,010,677.75 118.69 管理费用 17,076,411.31 32,481,090.27 -47.43 财务费用 4,958,013.65 9,387,153.75 -47.18 所得税 - 183,798.53 -100.00 （1）营业费用比上年同期增加 118.69%，主要是木制品原以销售给关联方上海中远汇 丽建材销售有限公司为主，本报告期转为自营销售，致使营业费用大幅上升。 （2）管理费用比上年同期减少 47.43%，主要是本年度大部分子公司及分公司处于停业 清算状态，人员费用大幅减少。 （3）财务费用比上年同期减少 47.18%，主要是本年度银行借款减少 4,070 万元，使利 息支出减少所致。 6、公司主要控股公司的经营情况和业绩分析 （1）上海中远汇丽建材有限公司 公司持有上海中远汇丽建材有限公司 90%的股权，该公司注册资本 11,245.00 万元，主 要经营化学建材、装饰材料及配套建筑五金、房地产开发，截止 2007 年 12 月 31 日，该公 司总资产 9,063.10 万元，归属于母公司的股东权益 1,443.12 万元；2007 年度实现营业收入 447.35 万元，营业利润-1,542.47 万元，归属于母公司所有者的净利润 1,816.76 万元，本年 度扭亏的主要原因是本期出售众城商厦以及转让分公司土地使用权。 （2）上海汇丽地板制品有限公司 公司持有上海汇丽地板制品有限公司 75%的股权，该公司注册资本 1,143.20 万美元，主 要经营各种规格的耐磨、贴面企口地板、层压板制品以及与之配套产品，截止 2007 年 12 月 31 日，该公司总资产 6,227.40 万元，归属于母公司的股东权益-3,696.52 万元；2007 年度 实现营业收入 4,994.23 万元，营业利润-945.54 万元，归属于母公司所有者的净利润-800.04 万元，本年度减亏的主要原因是本期资产减值损失大幅减少。 （3）上海汇丽墙体材料有限公司 公司持有上海汇丽墙体材料有限公司 65.70%的股权，该公司注册资本 180 万元，主要 经营 GRC 系列内外墙板、装饰材料、模具、粘结剂施工服务以及墙体材料专业技术领域的 “四技”服务，截止 2007 年 12 月 31 日，该公司总资产 190.36 万元，归属于母公司的股东 权益 121.68 万元；2007 年度实现营业收入 297.68 万元，归属于母公司所有者的净利润-70.42 万元。 7、对公司未来发展的展望 （1）行业发展趋势及竞争格局 第一、2007 年国民经济保持平稳快速发展，呈现出增长较快、结构优化、效益提高、 民生改善的良好运行态势。我国新增人口 1100 万人，新增购买力达到 630－650 亿元，如此 17 上海汇丽建材股份有限公司 2007 年年度报告 巨大规模的需要给地板行业带来持续强劲的发展空间。同时，随着建筑业的快速发展和家居 住房的日益改善，市场需求也量越来越大，我国地板行业将会处于一个黄金发展期，尽管会 遇到国际、国内宏观经济调控政策的影响，但我国地板行业的发展依然势不可挡。 第二、2008 年北京奥运会、2010 年上海世博会日益临近，建筑行业的发展备受关注。 人们对建材产品的质量有着更高更严格的要求，加上全国新兴住宅和旧房改造等装修工程量 的猛增，都为建筑行业提供了广阔的发展前景。为有效避免一些不规范行为，有关部门加大 了引导力度，促进木地板企业向产品生产标准化、经营行业规范化、产品功能多样化、售后 服务系统化方向发展。 第三、现阶段我国地板行业以中小型企业居多，知名品牌较少，缺乏国际竞争力。这就 要求企业对产品的认知度有所提高，开发不同的花色、规格、功能等新产品，包括提升产品 的结构，增加科技技术含量，最大限度满足不同阶层人群、不同场所的需要，可以说未来地 板行业的竞争就是资源、品牌的竞争。 （2）公司发展战略 2008 年公司将面临新一轮发展期，企业将注重自身建设和产品质量，重新树立品牌形 象等，充分利用现有资源，进行产业结构调整，规范企业行为。2008 年公司将对地板产品 进行 ISO9001 认证，抬高行业准入门槛。同时，公司将不断提升产品质量，开发新产品，优 化供应商，通过多种营销方式，拓展国内国际市场，使公司成为具有国际竞争力的企业。 （3）公司2008年度主营业务收入成本： 公司 2008 年仍然以地板和涂料为主营，将重点发展地板产业，拓展市场，加强管理， 加速新产品实木复合地板的开发，充分利用汇丽品牌资源优势，突出主营，提高公司经营能 力。公司 2008 年主营业务收入成本如下： 主营业务收入： 11313 万元 主营业务成本： 9050 万元 主营业务利润： 2263 万元 （4）资金需求及资金来源 2008 年为实现公司未来发展战略，公司将积极筹措资金，通过存量盘活、股东贷款等 多种方式开辟多渠道融资，为设备、技术的改进以及业务发展提供资金支持。 （5）存在的风险与对策 随着我国地板行业竞争日益激烈，受原材料价格不断上涨的趋势以及国际、国内宏观经 济状况、国家经济产业政策等多因素的影响，公司地板产品的价格将会出现产品成本过高， 利润下降的情况。针对存在的问题，公司管理层高度重视，采取一系列有效措施，坚持做好 节能工作，控制产品成本，优化产品结构，稳定市场份额，提高公司产品竞争力，完善营销 渠道。 (三)公司投资情况 1、募集资金使用情况 18 上海汇丽建材股份有限公司 2007 年年度报告 报告期内，公司无募集资金或前期募集资金使用到本期的情况。 2、非募集资金项目情况 报告期内，公司无非募集资金投资项目。 (四)公司会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响 根据财政部《关于印发〈企业会计准则第 1 号——存货〉等 38 项具体具体准则的通知》 (财会[2006]3 号)等规定，本公司自 2007 年 1 月 1 日起执行财政部 2006 年发布的《企业会 计准则》(“企业会计准则”)。本财务报表按照《企业会计准则第 38 号——首次执行企业会计 准则》、中国证监会《公开发行证券的公司信息披露规范问答第 7 号——新旧会计准则过渡 期间比较财务会计信息的编制和披露》(证监会计字[2007]10 号)等规定，对要求追溯调整的 项目在相关会计年度进行了追溯调整，并对财务报表进行了重新表述。由于本公司为 B 股 上市公司，按照《 企业会计准则解释第 1 号》及“企业会计准则实施问题专家工作组意见”， 首次执行日公司对因会计政策变更所涉及的有关交易和事项进行了全面追溯调整。 首次执行企业会计准则的累积影响数如下： 2007 年度 2006 年度 项目 盈余公积 未分配利润 盈余公积 未分配利润 调整前年初余额 19,095,353.94 -198,084,898.03 19,095,353.94 -49,953,631.81 追溯调整： 1.原合并报表补提盈余 -983,457.34 983,457.34 -983,457.34 983,457.34 公积冲回 调整后年初余额 18,111,896.60 -197,101,440.69 18,111,896.60 -48,970,174.47 首次执行企业会计准则对 2006 年度净利润的影响如下： 项目 2006 年度 原准则金额 -110,969,150.76 追溯调整： 上年未确认投资收益损失,新准则确认 -37,162,115.46 新准则金额 -148,131,266.22 1、根据财政部财会[2007]14 号《企业会计准则解释第 1 号》“企业在首次执行日以前已 经持有的对子公司长期股权投资，应在首次执行日进行追溯调整，视同该子公司自最初即采 用成本法核算。”因此对母公司期初长期股权投资进行了调整，将原按权益法确认的投资收 益 全 部 冲 销 ， 共 增 加 长 期 股 权 投 资 109,692,192.07 元 ， 相 应 调 减 了 母 公 司 资 本 公 积 7,161,524.93 元，调增未分配利润 116,853,717.00 元。该项调整只影响母公司期初数及合并 报表期初留存收益内部调整。 2、根据新企业会计准则规定，合并报表时不再按持股比例对合并范围内子公司恢复计 提盈余公积，首次将原计提的盈余公积全额转入未分配利润。 3、公司 2006 年 12 月 31 日按新企业会计准则编制的合并报表中子公司少数股东享有的 权益为 6,391,594.90 元，在新会计准则下计入股东权益，由此增加 2007 年 1 月 1 日股东权 益 6,391,594.90 元。 19 上海汇丽建材股份有限公司 2007 年年度报告 4、公司 2006 年按原准则未确认投资损失-37,162,115.46 未计入净利润，本年执行新准 则，追溯调整计入上年净利润。 (五)董事会日常工作情况 1、董事会会议情况及决议内容 （1）公司于 2007 年 4 月 26 日召开第四届董事会第十次会议，决议公告刊登在 2007 年 4 月 28 日的《上海证券报》、香港《大公报》。 （2）公司于 2007 年 6 月 15 日召开第四届董事会临时会议，决议公告刊登在 2007 年 6 月 16 日的《上海证券报》、香港《大公报》。 （3）公司于 2007 年 7 月 13 日召开第四届董事会临时会议，决议公告刊登在 2007 年 7 月 14 日的《上海证券报》、香港《大公报》。 （4）公司于 2007 年 8 月 22 日召开第四届董事会第十一次会议，决议公告刊登在 2007 年 8 月 24 日的《上海证券报》、香港《大公报》。 （5）公司于 2007 年 9 月 6 日召开第四届董事会临时会议，决议公告刊登在 2007 年 9 月 8 日的《上海证券报》、香港《大公报》。 （6）公司于 2007 年 10 月 25 日召开第四届董事会第十二次会议，决议公告刊登在 2007 年 10 月 27 日的《上海证券报》、香港《大公报》。 2、董事会对股东大会决议的执行情况 报告期内，公司董事会根据《公司法》、《证券法》和《公司章程》等有关法律、法规 的要求，严格认真地执行股东大会的决议，维护了股东的利益。 3、董事会下设的审计委员会的履职情况汇总报告 董事会下设的审计委员会于 2007 年 9 月 6 日成立。在报告期内，审计委员会能尽职尽 责对公司财务状况和公司治理进行监督。在年报编制管理过程中，根据监管部门《关于做好 上市公司 2007 年年度报告及相关工作的通知》的要求，审计委员会在 2007 年度审计工作中 积极履行职责。为此，在年审注册会计师正式进场前，审计委员会召开 2008 年第一次会议， 与年审注册会计师确定年度审计工作的时间安排，并审阅公司财务报表。在审计期间，审计 委员会督促会计师事务所和年审注册会计师把握审计进程，及时提交审计报告。2008 年 3 月 27 日，审计委员会召开第二次会议，审阅公司 2007 年度审计报告初稿，同意提交董事会。 此次会议还审议通过了会计师事务所从事公司 2007 年审计工作的总结报告和续聘会计师事 务所的决议，并同意提交董事会。 （六）董事会对会计师事务所“非标准审计报告”的说明 1、审计报告中强调事项段的表述如下： “我们提醒财务报表使用者关注，如财务报表附注十二所述，以上财务报表是基于持续经营 的基础而编制的。贵公司截止 2007 年 12 月 31 日的累计亏损约为人民币 1.93 亿元。于 2007 年 12 月 31 日，贵公司尚未偿还的银行借款及利息约为人民币 0.34 亿元，流动负债超出流 动资产约为人民币 0.37 亿元。2007 年度营业收入为 0.58 亿元，较上年减少 79.8%，扣除非 常性损益后的亏损为 0.24 亿元。虽然贵公司已在财务报表附注十二中充分披露了拟采取的 改善措施，但其持续经营能力仍然存在重大不确定性。” 20 上海汇丽建材股份有限公司 2007 年年度报告 2、审计机构的意见：“本段内容不影响已发表的审计意见。” 3、公司董事会对带强调事项段的无保留意见的审计报告的说明： 公司董事会同意上海众华沪银会计师事务所有限公司对公司 2007 年度会计报表审计出具的 带强调事项段的无保留意见的审计报告。公司将认真面对所处的困境，2008 年公司将以突 出主营，保持主营业务能力持续增长为主线，主抓地板产业和涂料产业，争取地板产业扭亏 为盈、涂料产业增加盈利；同时公司大股东汇丽集团已承诺对公司提供资金支持，为公司日 常经营和下属子公司正常经营提供流动资金保障。公司通过自身的努力和大股东的支持，公 司将恢复和保持公司的持续经营能力。 (七)2007 年度利润分配预案或资本公积金转增股本预案 经上海众华沪银会计师事务所审计，公司 2007 年度实现净利润为 4,113,662.97 元，加 上年初未分配利润-197,101,440.69 元，2007 年末未分配利润为-192,987,777.72 元。 因公司存在未弥补亏损，公司 2007 年度不进行利润分配，也不实施公积金转增股本。 此利润分配预案需提交公司 2007 年年度股东大会审议。 21 上海汇丽建材股份有限公司 2007 年年度报告 九、监事会报告 (一)监事会的工作情况 1、2007 年 4 月 26 日，公司召开第四届监事会第九次会议,一、审议通过《公司 2006 年度监事会工作报告》；二、审议通过《公司 2006 年度报告》；三、审议通过《公司 2007 年第一季度报告》；四、审议通过《关于调整公司监事的议案》。 2、2007 年 8 月 22 日，公司召开第四届监事会第十次会议,一、审议通过《公司 2007 年半年度报告及摘要》；二、审议通过《关于控股子公司上海中远汇丽建材有限公司出售众 城商厦裙楼及地下车库的议案》。 3、2007 年 10 月 25 日，公司召开公司第四届监事会第十一次会议，审议通过《公司 2007 年第三季度报告全文及正文》。 (二)监事会对公司依法运作情况的独立意见 报告期内，董事会和经营管理层能够依照法律法规和公司章程规范运作，决策程序合法， 不存在违反法律法规和公司章程或损害公司利益的行为。公司董事、监事和高级管理人员尽 职履行各自的职责，维护公司整体利益。 (三)监事会对检查公司财务情况的独立意见 上海众华沪银会计事务所有限公司对公司出具带强调事项段的无保留意见的《2007 年 度财务审计报告》，真实、客观反映了公司 2007 年度财务状况和经营成果。监事会认为： 2007 年年度报告及审议程序符合法律、法规、《公司章程》和公司内部管理制度的各项规 定；年度报告的内容、格式均符合中国证监会和上海证券交易所的各项规定，所包含的信息 能从各个方面真实反映公司 2007 年度的经营管理和财务状况；未发现参与 2007 年度报告编 制和审议的人员有违反保密规定的行为。 (四)监事会对公司最近一次募集资金实际投入情况的独立意见 公司自 1996 年首次募集资金后无新募集资金情况。 (五)监事会对公司收购出售资产情况的独立意见 报告期内，公司严格按照上市公司收购出售资产的相关法律、法规进行运作。收购出售 资产行为的决策程序合法，公司不存在内幕交易以及损害股东权益或造成公司资产流失的行 为。 (六)监事会对公司关联交易情况的独立意见 报告期内，公司关联交易均严格遵循公正、公平、公开的原则，按照市场公允价值确定 交易价格，并且履行了相关的审批程序。公司 2007 年度日常关联交易不存在损害公司利益 的情形。 (七)监事会对会计师事务所非标意见的独立意见 公司监事会认同董事会关于带强调事项段的无保留意见的审计报告的说明，认同董事会 为提高公司持续经营能力和经营业绩所要采取的措施，并督促董事会尽快落实有关措施，努 力提高公司的持续经营能力和经营业绩，促进公司持续、健康发展。 22 上海汇丽建材股份有限公司 2007 年年度报告 十、重要事项 (一)重大诉讼仲裁事项 无 (二)资产交易事项 1、收购资产情况 经公司四届九次董事会审议通过，上海中远汇丽建材有限公司 2006 年第六次董事会审 议通过，控股子公司中远汇丽（公司持股 90％）受让嘉里集团（中国）有限公司所持有的 上海汇丽地板制品有限公司（公司持股 75％）25％的股权，现正在进行办理产权交易手续 阶段。 2、出售资产情况 1)、经第四届董事会第十一次会议及 2007 年第二次临时股东大会审议通过，本公司向 双易家居用品（杭州）有限公司转让上海市浦东新区浦东南路 2161 号众城商厦一层、二层 裙楼及地下车库，该资产的账面价值为 40,004,464.27 元，评估价值为 44,918,800.00 元， 实际出售金额为 45,000,000 元。该事项已于 2007 年 9 月 27 日刊登在《上海证券报》、香 港《大公报》上。此次资产出售是为了缓解公司资金紧张局面并为公司子公司进一步发展提 供流动资金。报告期内产权过户手续完成，公司收到了全部出售款。 2）、经 2006 年第三次股东大会审议通过，公司将上海中远汇丽建材有限公司三厂位于 南汇区周浦镇塘东六组的 33.5 亩生产经营用地的土地使用权和全部建筑及相关附属设施出 售给南汇区土地储备中心。2007 年 11 月产权过户手续手办理完毕，三厂收到南汇区土地储 备中心支付的土地补偿款 39,703,800 元。 3）、本公司向隽华（香港）有限公司转让公司控股子公司上海中远汇丽建材有限公司 所持有上海奥可斯涂料有限公司 45％的股权事宜，2007 年 6 月在上海工商行政管理局南汇 分局完成了工商变更登记手续。本公司于 2007 年 6 月、 12 月收到股权转让款共计 549,066.62 元。 (三)报告期内公司重大关联交易事项 1、与日常经营相关的关联交易 （1）购买商品、接受劳务的重大关联交易 单位:万元 币种:人民币 占同类交易 关联交易 关联交易 关联交易定价原 关联交易金 关联交易结 关联方 金额的比例 对公司利 内容 则 额 算方式 (%) 润的影响 上海汇丽集团有限公司 与非关联交易定价 采购原材料 254.85 87.37 货到付款 无 (及其子公司) 原则相同 与非关联交易定 上海汇丽涂料有限公司 采购原材料 36.85 12.63 货到付款 无 价原则相同 ○ 1 本公司向控股股东上海汇丽集团有限公司(及其子公司)采购原材料。 ○ 2 本公司向母公司控股子公司上海汇丽涂料有限公司采购原材料。 （2）、销售商品、提供劳务的重大关联交易 单位:万元 币种:人民币 关联交易 关联交易 占同类交易金 关联交易 关联交易对公 关联方 关联交易定价原则 内容 金额 额的比例(%) 结算方式 司利润的影响 与非关联交易定价 上海汇丽涂料有限公司 销售涂料 314.57 71.35 货到付款 无 原则相同 23 上海汇丽建材股份有限公司 2007 年年度报告 上海中远汇丽建材销售 销售木制 与非关联交易定价 117.94 26.75 货到付款 无 有限公司 品 原则相同 1 本公司向母公司控股子公司上海汇丽涂料有限公司销售涂料。 ○ 2 本公司向控股股东上海汇丽集团有限公司的联营公司上海中远汇丽建材销售有限公司销 ○ 售木制品。 2、关联债权债务往来 单位:万元 币种:人民币 向关联方提供资金 关联方向公司提供资金 关联方 关联关系 发生额 余额 发生额 余额 上海汇丽集团有限公司 控股股东 919.49 0.54 上海中远汇丽建材销售 控股股东联营 3.05 3.05 有限公司 公司 上海汇豪木门制造有限 同一控股股东 16.86 0.11 公司 合计 / 939.35 3.65 报告期内上市公司向控股股东及其子公司提供资金的发生额为 0 万元人民币，上市公司 向控股股东及其子公司提供资金的余额为 0 万元人民币 (四)托管情况 本年度公司无托管事项。 (五)承包情况 本年度公司无承包事项。 (六)租赁情况 本年度公司无租赁事项。 (七)担保情况 单位:万元 币种:人民币 公司对外担保情况（不包括对子公司的担保） 发生日期 是否 担保 是否为关 担保对象 （协议签 担保金额 担保期限 履行 类型 联方担保 署日） 完毕 报告期内担保发生额合计 - 报告期末担保余额合计 - 公司对子公司的担保情况 报告期内对子公司担保发生额合计 0 报告期末对子公司担保余额合计 1,080 公司担保总额情况（包括对子公司的担保） 担保总额 1,080 担保总额占公司净资产的比例 14.68% 其中： 为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额 - 24 上海汇丽建材股份有限公司 2007 年年度报告 直接或间接为资产负债率超过 70％的被担保对象提供的债务担 1,080 保金额 担保总额超过净资产 50％部分的金额 - 上述三项担保金额合计 1,080 (八)委托理财情况 本年度公司无委托理财事项。 (九)其他重大合同 本年度公司无其他重大合同。 (十)承诺事项履行情况 无 (十一)聘任、解聘会计师事务所情况 报告期内，公司未改聘会计师事务所，公司现聘任上海众华沪银会计师事务所为公司的 境内审计机构。 (十二)上市公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人处罚及整改情况 报告期内公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人均未受中国证监 会的稽查、行政处罚、通报批评及证券交易所的公开谴责。 (十三)其它重大事项及其影响和解决方案的分析说明 报告期内公司无其他重大事项。 (十四)信息披露索引 刊载的报刊名称及版 刊载的互联网网站及检 事项 刊载日期 面 索路径 《上海证券报》、香 2007 年 1 月 汇丽Ｂ股更正公告 www.sse.com.cn 港《大公报》 5日 汇丽 B 股 2007 年第一次临时股东大会会议 《上海证券报》、香 2007 年 1 月 www.sse.com.cn 资料 港《大公报》 10 日 汇丽 B 股 2007 年第一次临时股东大会的法 《上海证券报》、香 2007 年 1 月 www.sse.com.cn 律意见书 港《大公报》 19 日 《上海证券报》、香 2007 年 1 月 汇丽 B 股第一次临时股东大会决议公告 www.sse.com.cn 港《大公报》 19 日 《上海证券报》、香 2007 年 4 月 汇丽 B 股办公地址及电话号码变更公告 www.sse.com.cn 港《大公报》 3日 《上海证券报》、香 2007 年 4 月 汇丽 B 股 2007 年第一季度业绩预亏公告 www.sse.com.cn 港《大公报》 14 日 汇丽 B 股关于为控股子公司续贷提供担保 《上海证券报》、香 2007 年 4 月 www.sse.com.cn 的公告 港《大公报》 28 日 汇丽 B 股关于向关联企业出售库存原材 《上海证券报》、香 2007 年 4 月 www.sse.com.cn 料、库存产品的日常关联交易公告 港《大公报》 28 日 汇丽 B 股控股股东及其他关联方资金占用 《上海证券报》、香 2007 年 4 月 www.sse.com.cn 情况的专项审计意见 港《大公报》 28 日 《上海证券报》、香 2007 年 4 月 汇丽 B 股监事会决议公告 www.sse.com.cn 港《大公报》 28 日 25 上海汇丽建材股份有限公司 2007 年年度报告 《上海证券报》、香 2007 年 4 月 汇丽 B 股年报摘要 www.sse.com.cn 港《大公报》 28 日 《上海证券报》、香 2007 年 4 月 汇丽 B 股年报 www.sse.com.cn 港《大公报》 28 日 汇丽 B 股董事会决议公告暨召开 2006 年度 《上海证券报》、香 2007 年 4 月 www.sse.com.cn 股东大会公告 港《大公报》 28 日 《上海证券报》、香 2007 年 4 月 汇丽 B 股第一季度季报 www.sse.com.cn 港《大公报》 28 日 《上海证券报》、香 2007 年 4 月 汇丽 B 股实施退市风险警示的公告 www.sse.com.cn 港《大公报》 30 日 《上海证券报》、香 2007 年 6 月 *ST 汇丽关于延期召开股东大会的公告 www.sse.com.cn 港《大公报》 12 日 《上海证券报》、香 2007 年 6 月 *ST 汇丽 B 董事会临时会议决议公告 www.sse.com.cn 港《大公报》 16 日 《上海证券报》、香 2007 年 6 月 *ST 汇丽 B2006 年度股东大会会议资料 www.sse.com.cn 港《大公报》 23 日 《上海证券报》、香 2007 年 6 月 *ST 汇丽 B2006 年度股东大会决议公告 www.sse.com.cn 港《大公报》 30 日 *ST 汇丽 B 关于 2007 年半年度业绩预亏的 《上海证券报》、香 2007 年 7 月 www.sse.com.cn 提示性公告 港《大公报》 9日 《上海证券报》、香 2007 年 7 月 *ST 汇丽 B 董事会临时会议决议公告 www.sse.com.cn 港《大公报》 14 日 *ST 汇丽 B 关于公司治理专项活动自查报 《上海证券报》、香 2007 年 7 月 www.sse.com.cn 告及整改计划 港《大公报》 14 日 《上海证券报》、香 2007 年 8 月 *ST 汇丽 B 监事会决议公告 www.sse.com.cn 港《大公报》 24 日 《上海证券报》、香 2007 年 8 月 *ST 汇丽 B 募集资金使用管理制度 www.sse.com.cn 港《大公报》 24 日 *ST 汇丽 B 董事会决议暨关于召开临时股 《上海证券报》、香 2007 年 8 月 www.sse.com.cn 东大会的公告 港《大公报》 24 日 《上海证券报》、香 2007 年 8 月 *ST 汇丽 B 半年报 www.sse.com.cn 港《大公报》 24 日 《上海证券报》、香 2007 年 8 月 *ST 汇丽 B 半年报摘要 www.sse.com.cn 港《大公报》 24 日 *ST 汇丽 B2007 年第二次临时股东大会会 《上海证券报》、香 2007 年 9 月 www.sse.com.cn 议资料 港《大公报》 4日 《上海证券报》、香 2007 年 9 月 *ST 汇丽 B 公司治理状况整改报告 www.sse.com.cn 港《大公报》 8日 《上海证券报》、香 2007 年 9 月 *ST 汇丽 B 董事会专门委员会工作细则 www.sse.com.cn 港《大公报》 8日 《上海证券报》、香 2007 年 9 月 *ST 汇丽 B 董事会临时会议决议公告 www.sse.com.cn 港《大公报》 8日 *ST 汇丽 B2007 年第二次临时股东大会决 《上海证券报》、香 2007 年 9 月 www.sse.com.cn 议公告 港《大公报》 12 日 *ST 汇丽 B 关于控股子公司出售众城商厦 《上海证券报》、香 2007 年 9 月 www.sse.com.cn 裙楼及地下车库的公告 港《大公报》 27 日 《上海证券报》、香 2007 年 10 *ST 汇丽 B 第三季度季报 www.sse.com.cn 港《大公报》 月 27 日 《上海证券报》、香 2007 年 10 *ST 汇丽 B 董事会决议公告 www.sse.com.cn 港《大公报》 月 27 日 *ST 汇丽 B 关于控股子公司出售资产完成 《上海证券报》、香 2007 年 11 www.sse.com.cn 转让过户的公告 港《大公报》 月 28 日 26 上海汇丽建材股份有限公司 2007 年年度报告 十一、财务会计报告 公司年度财务报告已经上海众华沪银会计师事务所有限公司注册会计师审计，并出具了 带强调事项段的无保留意见的审计报告。 审 计 报 告 沪众会字(2008)第 1779 号 上海汇丽建材股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的上海汇丽建材股份有限公司(以下简称汇丽股份)财务报表，包括 2007 年 12 月 31 日的公司及合并资产负债表，2007 年度的公司及合并利润表、公司及合并股东 权益变动表和公司及合并现金流量表以及财务报表附注。 一、管理层对财务报表的责任 按照企业会计准则的规定编制财务报表是汇丽股份管理层的责任。这种责任包括：(1) 设计、实施和维护与财务报表编制相关的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误而 导致的重大错报；(2)选择和运用恰当的会计政策；(3)作出合理的会计估计。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会 计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德规 范，计划和实施审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。 审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计 程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评 估。在进行风险评估时，我们考虑与财务报表编制相关的内部控制，以设计恰当的审计程序， 但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当 性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 三、审计意见 我们认为，汇丽股份财务报表已经按照企业会计准则的规定编制，在所有重大方面公允 反映了汇丽股份 2007 年 12 月 31 日的财务状况以及 2007 年度的经营成果和现金流量。 27 上海汇丽建材股份有限公司 2007 年年度报告 四、强调事项 我们提醒财务报表使用者关注，如财务报表附注十二所述，以上财务报表是基于持续经 营的原则而编制的。贵公司截止 2007 年 12 月 31 日的累计亏损约为人民币 1.93 亿元。 于 2007 年 12 月 31 日，贵公司尚未偿还的银行借款及利息约为人民币 0.34 亿元，流动负债超出流 动资产约为人民币 0.37 亿元。2007 年度营业收入为 0.58 亿元，较上年减少 79.8%，扣除非 经常性损益后的亏损为 0.24 亿元。虽然贵公司已在会计报表附注十二中充分披露了拟采取 的改善措施，但其持续经营能力仍然存在重大不确定性。本段内容不影响已发表的审计意见。 上海众华沪银会计师事务所有限公司 中国注册会计师 林东模 中国注册会计师 冯家俊 中国，上海 二〇〇八年四月十五日 28 上海汇丽建材股份有限公司 2007 年年度报告 上海汇丽建材股份有限公司 2007 年度财务报表附注 1. 公司基本情况 上海汇丽建材股份有限公司(以下简称“本公司”)为境内公开发行 B 股股票并在上海证券 交易所上市的股份有限公司。本公司于 1996 年 2 月 24 日经外经贸委沪股份制字 (1996)001 号批准证书批准设立，于 1996 年 6 月 24 日取得由国家工商行政管理部门颁 发的企股沪总字第 022507 号企业法人营业执照。 本公司股本为人民币 18,150 万元， 注册地址为上海浦东康桥工业区康桥东路 299 号 202 室。本公司经营范围为生产化学建 筑材料、装饰材料及配套建筑五金；销售自产产品及上述产品的研究开发、应用咨询和 售后服务，房地产开发及经营；林木营造及林木良种引进；林化产品制造；林业资源的 综合利用及新技术、新产品的开发研究；实业投资。 2. 遵循企业会计准则的声明及财务报表的编制基础 2.1 遵循企业会计准则的声明 本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司的财务 状况、经营成果、股东权益变动和现金流量等有关信息，本公司管理层对财务报表的真 实性、合法性和完整性承担责任。 2.2 编制基础 本公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照《企业会计准则—基本准 则》和其他各项会计准则的规定进行确认和计量，在此基础上编制财务报表。 根据财政部《关于印发〈企业会计准则第 1 号——存货〉等 38 项具体具体准则的通知》 (财会[2006]3 号)等规定，本公司自 2007 年 1 月 1 日起执行财政部 2006 年发布的《企业 会计准则》(“企业会计准则”)。本财务报表按照《企业会计准则第 38 号——首次执行 企业会计准则》、中国证监会《公开发行证券的公司信息披露规范问答第 7 号——新旧 会计准则过渡期间比较财务会计信息的编制和披露》(证监会计字[2007]10 号)等规定， 对要求追溯调整的项目在相关会计年度进行了追溯调整，并对财务报表进行了重新表 述。由于公司为 B 股上市公司，按照《 企业会计准则解释第 1 号》及“企业会计准则 实施问题专家工作组意见”，首次执行日公司对因会计政策变更所涉及的有关交易和事 项进行了全面追溯调整。 29 上海汇丽建材股份有限公司 2007 年年度报告 3. 重要会计政策和会计估计 3.1 会计年度 会计年度为公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。 3.2 记账本位币 记账本位币为人民币。 3.3 外币折算 3.3.1 外币交易 外币交易按交易发生日的即期汇率将外币金额折算为人民币入账。 于资产负债表日，外币货币性项目采用资产负债表日的即期汇率折算为人民币，所产生 的折算差额除了为购建或生产符合资本化条件的资产而借入的外币专门借款产生的汇 兑差额按资本化的原则处理外，直接计入当期损益。以历史成本计量的外币非货币性项 目，于资产负债表日采用交易发生日的即期汇率折算。 3.3.2 外币财务报表的折算 以非记账本位币编制的资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率 折算成记账本位币，股东权益中除未分配利润项目外，其他项目采用发生时的即期汇率 折算。以非记账本位币编制的利润表中的收入与费用项目，采用交易发生日的即期汇率 折算成记账本位币。上述折算产生的外币报表折算差额，在股东权益中以单独项目列示。 以非记账本位币编制的现金流量表中的现金流量采用现金流量发生日的即期汇率折算 成记账本位币。汇率变动对现金的影响额，在现金流量表中单独列示。 3.4 现金及现金等价物 列示于现金流量表中的现金是指库存现金及可随时用于支付的存款，现金等价物是指持 有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金及价值变动风险很小的投资。 30 上海汇丽建材股份有限公司 2007 年年度报告 3. 重要会计政策和会计估计（续） 3.5 金融工具 3.5.1 金融工具的确认和终止确认 本公司于成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。 金融资产满足下列条件之一的，终止确认： (1)收取该金融资产现金流量的合同权利终止； (2)该金融资产已转移，且符合《企业会计准则第23号－金融资产转移》规定的金融资产 终止确认条件。 金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，终止确认该金融负债或其一部分。 3.5.2 金融资产的分类 金融资产于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、应 收款项、可供出售金融资产和持有至到期投资。金融资产的分类取决于本公司对金融资 产的持有意图和持有能力。 (1)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产包括持有目的为短期内出售的金融 资产，该资产在资产负债表中以交易性金融资产列示。 (2)应收款项 应收款项是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产，包括 应收账款和其他应收款等。 (3)可供出售金融资产 可供出售金融资产包括初始确认时即被指定为可供出售的非衍生金融资产及未被划分 为其他类的金融资产。自资产负债表日起12个月内将出售的可供出售金融资产在资产负 债表中列示为一年内到期的非流动资产。 31 上海汇丽建材股份有限公司 2007 年年度报告 3. 重要会计政策和会计估计（续） 3.5 金融工具（续） 3.5.2 金融资产的分类（续） (4)持有至到期投资 持有至到期投资是指到期日固定、回收金额固定或可确定，且管理层有明确意图和能力 持有至到期的非衍生金融资产。自资产负债表日起12个月内到期的持有至到期投资在资 产负债表中列示为一年内到期的非流动资产。 3.5.3 金融资产的计量 金融资产于本公司成为金融工具合同的一方时，按公允价值在资产负债表内确认。以公 允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，取得时发生的相关交易费用直接计入当 期损益。其他金融资产的相关交易费用计入初始确认金额。当某项金融资产收取现金流 量的合同权利已终止或与该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬已转移至转入方 的，终止确认该金融资产。 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和可供出售金融资产按照公允价值 进行后续计量，但在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资， 按照成本计量；应收款项以及持有至到期投资采用实际利率法，以摊余成本计量。 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产的公允价值变动计入公允价值变动 损益；在资产持有期间所取得的利息或现金股利以及在处置时产生的处置损益，计入当 期损益。 除减值损失及外币货币性金融资产形成的汇兑损益外，可供出售金融资产公允价值计入 股东权益，待该金融资产终止确认时，原直接计入权益的公允价值变动累计额转入当期 损益。可供出售债务工具投资在持有期间按实际利率法计算利息，计入投资收益；可供 出售权益工具投资的现金股利，于被投资单位宣告发放股利时计入投资收益。 3.5.4 金融负债的分类 金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债、其 他金融负债，以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债 和初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 32 上海汇丽建材股份有限公司 2007 年年度报告 3. 重要会计政策和会计估计（续） 3.5 金融工具（续） 3.5.5金融负债的计量 金融负债于本公司成为金融工具合同的一方时，按公允价值在资产负债表内确认。以公 允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，取得时发生的相关交易费用直接计入当 期损益。其他金融负债的相关交易费用计入初始确认金额。 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，应当按照公允价值后续计量，且不 扣除将来结清金融负债时可能发生的交易费用。 其他金融负债，采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量。 3.5.6金融工具的公允价值 存在活跃市场的金融资产或金融负债，采用活跃市场中的报价确定其公允价值。金融工 具不存在活跃市场的，本公司采用估值技术确定其公允价值，估值技术包括参考熟悉情 况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工 具的当前公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。 3.5.7金融资产减值 除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，本公司于资产负债表日对金融 资产的账面价值进行检查，如果有客观证据表明某项金融资产发生减值的，计提减值准 备。 以摊余成本计量的金融资产发生减值时，按预计未来现金流量(不包括尚未发生的未来 信用损失)现值低于账面价值的差额，计提减值准备。如果有客观证据表明该金融资产 价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回， 计入当期损益。 当可供出售金融资产的公允价值发生较大幅度或非暂时性下降，原直接计入股东权益的 因公允价值下降形成的累计损失计入减值损失。对已确认减值损失的可供出售债务工具 投资，在期后公允价值上升且客观上与确认原减值损失后发生的事项有关的，原确认的 减值损失予以转回，计入当期损益。对已确认减值损失的可供出售权益工具投资，在期 后公允价值上升且客观上与确认原减值损失后发生的事项有关的，原确认的减值损失予 以转回，直接计入股东权益。在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益 工具投资发生的减值损失，如果在以后期间价值得以恢复，也不予转回。 33 上海汇丽建材股份有限公司 2007 年年度报告 3. 重要会计政策和会计估计（续） 3.6 应收款项及坏账准备 应收款项包括应收账款、其他应收款等。本公司对外销售商品或提供劳务形成的应收账 款，按从购货方应收的合同或协议价款的公允价值作为初始确认金额。应收款项采用实 际利率法，以摊余成本减去坏账准备后的净额列示。 对于单项金额重大的应收款项，当存在客观证据表明本公司将无法按应收款项的原有条 款收回所有款项时，根据其预计未来现金流量现值低于其账面价值的差额，单独进行减 值测试，计提坏账准备。 对于单项金额非重大的应收款项，与经单独测试后未减值的应收款项一起按账龄作为信 用风险特征划分为若干组合，根据以前年度与之相同或相类似的、具有类似信用风险特 征的应收款项组合的实际损失率为基础，结合现时情况确定本年度各项组合计提坏账准 备的比例，据此计算本年度应计提的坏账准备。 应收款项账龄 计提比例 1 年以内 0% 1—2 年 25% 2—3 年 50% 3 年以上 100% 3.7 存货及存货跌价准备 存货包括原材料、在产品、产成品、库存商品、委托加工材料、包装物、开发产品和低 值易耗品等，按成本与可变现净值孰低列示。 存货发出时的成本按加权平均法核算，产成品和在产品成本包括原材料、直接人工以及 在正常生产能力下按照一定方法分配的制造费用。包装物、低值易耗品在领用时按一次 转销法核算成本。 存货跌价准备按存货成本高于其可变现净值的差额计提。可变现净值按日常活动中，以 存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的 金额确定。 本公司的存货盘存制度采用永续盘存制。 34 上海汇丽建材股份有限公司 2007 年年度报告 3. 重要会计政策和会计估计（续） 3.8 长期股权投资 长期股权投资包括本公司对子公司的股权投资、本公司对合营企业和联营企业的股权投 资以及本公司对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响，并且在活跃市场中没有 报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资。 3.8.1子公司 子公司是指本公司能够对其实施控制，即有权决定其财务和经营政策，并能据以从其经 营活动中获取利益的被投资单位。在确定能否对被投资单位实施控制时，被投资单位当 期可转换公司债券、当期可执行认股权证等潜在表决权因素亦同时予以考虑。对子公司 投资，在本公司个别财务报表中按照成本法确定的金额列示，在编制合并财务报表时按 权益法调整后进行合并。 采用成本法核算的长期股权投资按照初始投资成本计量。被投资单位宣告分派的现金股 利或利润，确认为当期投资收益。确认的投资收益，仅限于被投资单位接受投资后产生 的累积净利润的分配额，所获得的利润或现金股利超过上述数额的部分作为初始投资成 本的收回。 35 上海汇丽建材股份有限公司 2007 年年度报告 3. 重要会计政策和会计估计（续） 3.8 长期股权投资（续） 3.8.2合营企业和联营企业 合营企业是指本公司与其他方对其实施共同控制的被投资单位；联营企业是指本公司对 其财务和经营决策具有重大影响的被投资单位。 对合营企业和联营企业投资按照实际成本进行初始计量，并采用权益法进行后续计量。 初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额包含 在初始投资成本中；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值 份额且经复核两者差额仍存在时，该差额计入当期损益，同时调整长期股权投资成本。 采用权益法核算时，本公司按应享有或应分担的被投资单位的净损益份额确认当期投资 损益。确认被投资单位发生的净亏损，以长期股权投资的账面价值以及其他实质上构成 对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限，但本公司负有承担额外损失义务且符合 或有事项准则所规定的预计负债确认条件的，继续确认投资损失和预计负债。被投资单 位除净损益以外股东权益的其他变动，本公司按照持股比例计算应享有或承担的部分直 接计入资本公积。被投资单位分派的利润或现金股利于宣告分派时按照本公司应分得的 部分，相应减少长期股权投资的账面价值，但是，现金股利中超过已确认投资收益，但 不超过投资后被投资企业实现的账面利润中由本公司按照持股比例计算享有的份额的 部分，确认当期投资收益。本公司与被投资单位之间的交易产生的未实现损益在本公司 拥有被投资单位的权益范围内予以抵销，惟该交易所转让的资产发生减值的，则相应的 未实现损益不予抵销。 3.8.3其他长期股权投资 除对子公司，合营企业和联营企业的长期股权投资外，本公司对被投资单位不具有控制、 共同控制或重大影响，并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权 投资，采用成本法核算。 3.8.4长期股权投资减值 当长期股权投资的可收回金额低于其账面价值时，账面价值减记至可收回金额。 36 上海汇丽建材股份有限公司 2007 年年度报告 3. 重要会计政策和会计估计（续） 3.9 固定资产 固定资产包括房屋及建筑物、机器设备、运输工具、办公及其他设备等。购置或新建的 固定资产按取得时的实际成本进行初始计量。 与固定资产有关的后续支出，在相关的经济利益很可能流入本公司且其成本能够可靠的 计量时，计入固定资产成本；对于被替换的部分，终止确认其账面价值；所有其他后续 支出于发生时计入当期损益。 固定资产折旧采用年限平均法并按其入账价值减去预计净残值后在预计使用寿命内计 提。对计提了减值准备的固定资产，则在未来期间按扣除减值准备后的账面价值及依据 尚可使用年限确定折旧额。 固定资产的预计使用寿命、净残值率及年折旧率列示如下： 类别 预计使用寿命 预计净残值率 年折旧(摊销)率 房屋及建筑物 20-50 年 10% 4.5%-1.8% 机器设备 10 年 10% 9% 运输设备 5年 10% 18% 办公及其他设备 5年 10% 18% 于每年年度终了，对固定资产的预计使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核并作适 当调整。 当固定资产的可收回金额低于其账面价值时，账面价值减记至可收回金额。 符合持有待售条件的固定资产，以账面价值与公允价值减去处置费用孰低的金额列示。 公允价值减去处置费用低于原账面价值的金额，确认为资产减值损失。 当固定资产被处置、或者预期通过使用或处置不能产生经济利益时，终止确认该固定资 产。固定资产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的金额 计入当期损益。 37 上海汇丽建材股份有限公司 2007 年年度报告 3. 重要会计政策和会计估计（续） 3.10 在建工程 在建工程按实际发生的成本计量。实际成本包括建筑费用、其他为使在建工程达到预定 可使用状态所发生的必要支出以及在资产达到预定可使用状态之前所发生的符合资本 化条件的借款费用。在建工程在达到预定可使用状态时，转入固定资产并自次月起开始 计提折旧。 当在建工程的可收回金额低于其账面价值时，账面价值减记至可收回金额。 3.11 无形资产 无形资产包括土地使用权、国有林地租赁权等。无形资产按取得时的实际成本入账，在 相关合同规定的受益年限内分期平均摊销，计入各摊销期损益。 3.12 生产性生物资产 生产性生物资产包括林木等。生产性生物资产按取得的实际成本入账，处置时转入当期 损益。 3.13 长期待摊费用 长期待摊费用包括经营租入固定资产改良及其他已经发生但应由本期和以后各期负担 的分摊期限在一年以上的各项费用，按预计受益期间分期平均摊销，并以实际支出减去 累计摊销后的净额列示。 3.14 资产减值 在财务报表中单独列示的商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象， 至少每年进行减值测试。固定资产、无形资产、以成本模式计量的投资性房地产及长期 股权投资等，于资产负债表日存在减值迹象的，进行减值测试。减值测试结果表明资产 的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额 为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的 较高者。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可收回金 额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产 生现金流入的最小资产组合。 上述资产减值损失一经确认，如果在以后期间价值得以恢复，也不予转回。 38 上海汇丽建材股份有限公司 2007 年年度报告 3. 重要会计政策和会计估计（续） 3.15 资产组 资产组的认定，以资产组产生的主要现金流入是否独立于其他资产或者资产组的现金流 入为依据。同时，在认定资产组时，考虑公司管理层管理生产经营活动的方式和对资产 的持续使用或者处置的决策方式等。 资产组的可收回金额低于其账面价值的，确认相应的减值损失。资产组的可收回金额按 该资产组的公允价值减去处置费用后的净额与其预计未来现金流量的现值两者之间较 高者确定。在合并财务报表中反映的商誉，不包括子公司归属于少数股东权益的商誉。 但对相关的资产组进行减值测试时，将归属于少数股东权益的商誉包括在内，调整资产 组的账面价值，然后根据调整后的资产组账面价值与其可收回金额进行比较。如上述资 产组发生减值的，该损失按比例扣除少数股东权益份额后，确认归属于母公司的商誉减 值损失。 3.16 借款费用 本公司发生的可直接归属于需要经过相当长时间的购建活动才能达到预定可使用状态 之固定资产的借款费用，在资产支出及借款费用已经发生、为使资产达到预定可使用状 态所必要的购建活动已经开始时，开始资本化并计入该资产的成本。当购建的资产达到 预定可使用状态时停止资本化，其后发生的借款费用计入当期损益。如果资产的购建活 动发生非正常中断，并且中断时间连续超过3个月，暂停借款费用的资本化，直至资产 的购建活动重新开始。 在资本化期间内，专门借款(指为购建或者生产符合资本化条件的资产而专门借入的款 项)以专门借款当期实际发生的利息费用，减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的 利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后确定应予资本化的利息金额；一般借款则 根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资 本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。资本化率根据一般借款加权平均利 率计算确定。 借款存在折价或者溢价的，按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价或者溢价金 额，调整每期利息金额。 39 上海汇丽建材股份有限公司 2007 年年度报告 3. 重要会计政策和会计估计（续） 3.17 职工薪酬 本公司于职工提供服务的期间确认应付的职工薪酬，并根据职工提供服务的受益对象计 入相关资产成本和费用。职工薪酬主要包括工资、奖金、津贴和补贴、职工福利费、社 会保险费及住房公积金、工会经费和职工教育经费等其他与获得职工提供的服务相关的 支出。 3.18 股份支付 以权益结算的涉及职工的股份支付，授予后立即可行权的，按照授予日权益工具的公允 价值计入成本费用和资本公积（其他资本公积）；授予后须完成等待期内的服务或达到 规定业绩条件才可行权的，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权权益工具数量 的最佳估计为基础，按照权益工具授予日的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本 或费用和资本公积。 以现金结算的涉及职工的股份支付，授予后立即可行权的，按照授予日本公司承担负债 的公允价值计入相关成本或费用和相应负债；授予后须完成等待期内的服务或达到规定 业绩条件才可行权的，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权情况的最佳估计为 基础，按照本公司承担负债的公允价值金额，将当期取得的服务计入相关成本或费用和 相应负债。 3.19借款 本公司的借款按公允价值扣除交易成本后的金额进行初始计量，并采用实际利率法按摊 余成本进行后续计量。于资产负债表日起12个月(含12个月)内偿还的借款为短期借款， 其余借款为长期借款。 40 上海汇丽建材股份有限公司 2007 年年度报告 3. 重要会计政策和会计估计（续） 3.20 预计负债 本公司对因产品质量保证、亏损合同等形成的现时义务，其履行很可能导致经济利益的 流出，在该义务的金额能够可靠计量时，确认为预计负债。对于未来经营亏损，不确认 预计负债。 预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量，并综合考虑与或 有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。货币时间价值影响重大的，通过 对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数；因随着时间推移所进行的折现还原而 导致的预计负债账面价值的增加金额，确认为利息费用。 于资产负债表日，对预计负债的账面价值进行复核并作适当调整，以反映当前的最佳估 计数。 3.21 递延所得税资产和递延所得税负债 递延所得税资产和递延所得税负债根据资产和负债的计税基础与其账面价值的差额(包 括应纳税暂时性差异和可抵扣暂时性差异)计算确认。对于按照税法规定能够于以后年 度抵减应纳税所得额的可抵扣亏损，视同可抵扣暂时性差异。对于商誉的初始确认产生 的暂时性差异，不确认相应的递延所得税负债。对于既不影响会计利润也不影响应纳税 所得额(或可抵扣亏损)的非企业合并的交易中产生的资产或负债的初始确认形成的暂时 性差异，不确认相应的递延所得税资产和递延所得税负债。于资产负债表日，递延所得 税资产和递延所得税负债，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量。 递延所得税资产的确认以本公司很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和 税款抵减的应纳税所得额为限。 对子公司、联营企业及合营企业投资相关的暂时性差异产生的递延所得税资产和递延所 得税负债，予以确认。但本公司能够控制暂时性差异转回的时间且该暂时性差异在可预 见的未来很可能不会转回的，不予确认。 41 上海汇丽建材股份有限公司 2007 年年度报告 3. 重要会计政策和会计估计（续） 3.22 收入确认 收入的金额按照本公司在日常经营活动中销售商品和提供劳务时，已收或应收合同或协 议价款的公允价值确定。收入按扣除增值税、商业折扣、销售折让及销售退回的净额列 示。 与交易相关的经济利益能够流入本公司，相关的收入能够可靠计量且满足下列各项经营 活动的特定收入确认标准时，确认相关的收入。 3.22.1销售商品 本公司的商品销售在商品所有权上的主要风险和报酬已转移给买方，本公司不再对该商 品实施继续管理权和实际控制权，与交易相关的经济利益很可能流入企业，并且与销售 该商品相关的收入和成本能够可靠地计量时，确认营业收入的实现。 3.22.2提供劳务 本公司提供的劳务在同一会计年度开始并完成的，在劳务已经提供，收到价款或取得收 取价款的证据时，确认营业收入的实现；劳务的开始和完成分属不同会计年度的，在劳 务合同的总收入、劳务的完成程度能够可靠地确定，与交易相关的价款能够流入，已经 发生的成本和为完成劳务将要发生的成本能够可靠地计量时，按完工百分比法确认营业 收入的实现；长期合同工程在合同结果已经能够合理地预见时，按结账时已完成工程进 度的百分比法确认营业收入的实现。 3.22.3让渡资产使用权 本公司让渡资产使用权取得的利息收入和使用费收入，在与交易相关的经济利益能够流 入企业，且收入的金额能够可靠地计量时，确认收入的实现。 42 上海汇丽建材股份有限公司 2007 年年度报告 3. 重要会计政策和会计估计（续） 3.23 租赁 实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁为融资租赁。其他的租赁为经 营租赁。 3.23.1 经营租赁 经营租赁的租金支出在租赁期内按照直线法计入相关资产成本或当期损益。 3.23.2 融资租赁 租赁资产的公允价值与最低租赁付款额的现值两者中较低者作为租入资产的入账价值， 租入资产的入账价值与最低租赁付款额之间的差额为未确认融资费用，在租赁期内按实 际利率法摊销。最低租赁付款额扣除未确认融资费用后的余额以长期应付款列示。 3.24 企业合并 3.24.1同一控制下的企业合并 参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制且该控制并非暂时性的， 认定为同一控制下的企业合并。 合并方支付的合并对价和合并方取得的净资产均按账面价值计量。合并方取得的净资产 账面价值与支付的合并对价账面价值的差额，调整资本公积。资本公积不足以冲减的， 调整留存收益。 为进行企业合并发生的直接相关费用于发生时计入当期损益。 3.24.2非同一控制下的企业合并 参与合并的各方在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的，认定为非同一控制下 的企业合并。 购买方的合并成本和购买方在合并中取得的可辨认净资产按购买日的公允价值计量。合 并成本大于合并中取得的被购买方于购买日可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为 商誉；合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当 期损益。 为进行企业合并发生的直接相关费用计入企业合并成本。 43 上海汇丽建材股份有限公司 2007 年年度报告 3. 重要会计政策和会计估计（续） 3.25 合并财务报表的编制方法 合并财务报表的合并范围包括本公司及子公司。 从取得子公司实际控制权之日起，本公司开始将其予以合并；从丧失实际控制权之日起 停止合并。公司间所有重大往来余额、交易及未实现利润在合并财务报表编制时予以抵 销。子公司的股东权益中不属于母公司所拥有的部分作为少数股东权益在合并资产负债 表中股东权益项下单独列示；子公司净利润中不属于母公司所拥有的部分作为少数股东 损益在合并利润表中净利润项下单独列示。 子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，在编制合并财务报表时，按照本 公司的会计政策或会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。 对于因非同一控制下企业合并取得的子公司，在编制合并财务报表时，以购买日可辨认 净资产公允价值为基础对其个别财务报表进行调整；对于因同一控制下企业合并取得的 子公司，在编制合并财务报表时，视同该企业合并于报告期最早期间的期初已经发生， 从报告期最早期间的期初起将其资产、负债、经营成果和现金流量纳入合并财务报表， 且其合并日前实现的净利润在合并利润表中单列项目反映。 3.26 首次执行企业会计准则的调整 如附注2.2所述，本公司自2007年1月1日起执行企业会计准则，首次执行企业会计准则 的累积影响数如下： 项 目 2007 年度 2006 年度 盈余公积 未分配利润 盈余公积 未分配利润 调整前年初余额 19,095,353.94 -198,084,898.03 19,095,353.94 -49,953,631.81 追溯调整： 1.原合并报表补提盈余 -983,457.34 983,457.34 -983,457.34 983,457.34 公积冲回 调整后年初余额 18,111,896.6 -197,101,440.690 18,111,896.6 -48,970,174.47 44 上海汇丽建材股份有限公司 2007 年年度报告 3. 重要会计政策和会计估计（续） 3.26 首次执行企业会计准则的调整(续) 首次执行企业会计准则对2006年度净利润的影响如下： 项 目 2006 年度 原准则金额 -110,969,150.76 追溯调整： 上年未确认投资收益损失,新准则确认 -37,162,115.46 新准则金额 -148,131,266.22 (1)根据财政部财会[2007]14号《企业会计准则解释第1号》“企业在首次执行日以前已 经持有的对子公司长期股权投资，应在首次执行日进行追溯调整，视同该子公司自最初 即采用成本法核算。”因此对母公司期初长期股权投资进行了调整，将原按权益法确认 的投资收益全部冲销，共增加长期股权投资109,692,192.07元，相应调减了母公司资本 公积7,161,524.93元，调增未分配利润116,853,717.00元。该项调整只影响母公司期初数 及合并报表期初留存收益内部调整。 (2)根据新企业会计准则规定，合并报表时不再按持股比例对合并范围内子公司恢复计提 盈余公积，首次将原计提的盈余公积全额转入未分配利润。 (3)公司2006年12月31日按新企业会计准则编制的合并报表中子公司少数股东享有的权 益为6,391,594.90元，在新会计准则下计入股东权益，由此增加2007年1月1日股东权益 6,391,594.90元。 (4)公司2006年按原准则未确认投资损失-37,162,115.46未计入净利润，本年执行新准则， 追溯调整计入上年净利润。 45 上海汇丽建材股份有限公司 2007 年年度报告 4. 税项 本公司本年度适用的主要税种及其税率列示如下： 税 种 税率 计税基数 企业所得税 15% 应纳税所得额 增值税 17% 应纳税增值额(应纳税额按应纳税销售额乘以适用税率扣除 当期允计抵扣的进项税后的余额计算) 营业税 5% 应纳税营业额 本公司按应纳税所得额和当期适用之税率计缴所得税。本公司注册于浦东康桥工业区， 享受浦东新区的税收优惠政策，本公司及子公司上海中远汇丽建材有限公司按15%的优 惠税率征收企业所得税。 本公司之子公司上海汇丽墙体材料有限公司和上海汇丽防水材料有限公司享受高新技 术企业的税收优惠政策，适用税率15%的优惠税率。 本公司之子公司上海汇丽地板制品有限公司被认定为上海市外商投资先进技术企业，减 半征收所得税，适用税率15%。 全国人民代表大会于2007年3月16日通过了《中华人民共和国企业所得税法》(“新所得 税法”)，新所得税法将自2008年1月1日起施行。本公司尚未接到主管税务局关于适用 企业所得税税率的通知。 46 上海汇丽建材股份有限公司 2007 年年度报告 5. 合并财务报表的合并范围(金额单位为人民币万元) 5.1 本公司控制的子公司 业务性质及 本公司 本公司 序号 子公司名称 注册地 注册资本 经营范围 持股比例 表决权比例 1 上海中远汇丽建材有限公司 上海康桥 RMB11,245 万 建材、房产 90% 90% （以下简称“中远汇丽”） 2 上海汇丽墙体材料有限公司 上海南汇 RMB180 万 墙体材料的生产和销售 65.7% 65.7% （以下简称“八厂”） 区航头镇 3 上海汇丽防水材料有限公司 上海康桥 RMB480 万 建材销售 55% 55% （以下简称“汇丽防水材料”） 4 上海汇丽地板制品有限公司 上海康桥 USD1,143.2 万 地板制品的生产和销售 75% 75% （以下简称“汇丽地板”） 5 上海汇丽环健涂料有限公司 上海康桥 RMB735 万 防水涂料和防水建筑 100% 100% （以下简称“一厂”）*1 的生产 6 上海汇丽集团二厂有限公司 上海康桥 RMB902 万 50% 50% （以下简称“二厂”）*2 7 山东汇丽鲁南制品有限公司 山东郯城 RMB2240.51 万 强化复合地板的 79.49% 79.49% （以下简称“山东鲁南地板”）*3 生产和销售 *1上海汇丽环健涂料有限公司为中远汇丽投资66.67%的子公司，为本公司投资33.33% 的联营公司； *2上海汇丽集团二厂有限公司为中远汇丽投资50%的合营公司； *3山东汇丽鲁南地表制品有限公司为本公司子公司汇丽地板79.49%的子公司； 上述序号1-4的子公司为非同一控制下的企业合并取得的子公司。 上述公司中除汇丽防水材料和汇丽二厂外，其他公司已全部纳入合并报表范围。 5.2 母公司拥有半数以上表决权，但未纳入合并范围的子公司及其原因 上海汇丽防水材料有限公司公告歇业，进入法定清算程序，故2007年未纳入合并范围。 上海汇丽集团二厂有限公司公告歇业，进入法定清算程序，故2007年未纳入合并范围。 47 上海汇丽建材股份有限公司 2007 年年度报告 6. 合并财务报表项目附注 6.1 货币资金 项 目 2007 年 12 月 31 日 2006 年 12 月 31 日 原 币 (折合)人民币 原 币 (折合)人民币 现金 27,072.20 43,725.32 银行存款 美元 76,978.72 562,300.90 26,764.12 208,984.53 人民币 17,184,989.45 3,745,549.21 17,747,290.35 3,954,533.74 其他货币资金 29,920.21 32,915.81 17,804,282.76 4,031,174.87 公司期末货币资金较期初增加13,773,107.89元，增加341.66%,主要原因是年末子公司中 远汇丽下属三分厂收到了土地转让款3,970万元。 6.1.1 所有权受到限制的资产 项 目 2007 年 12 月 31 日 2006 年 12 月 31 日 诉讼冻结资金 2,059,281.08 - 公司下属子公司上海汇丽地板制品有限公司及其子公司山东汇丽鲁南地板制品有限公 司涉及诉讼，银行帐户被冻结，具体说明见9.或有事项。 48 上海汇丽建材股份有限公司 2007 年年度报告 6. 合并财务报表项目附注（续） 6.2 应收账款 6.2.1 应收账款按账龄结构分析如下： 2007 年 12 月 31 日 项目 帐龄 所占比例 金额 （%） 坏账准备 计提比例 金额 1 年以内 5,350,996.79 5.50% - - 14,353,116.39 单项金额重大的应收帐款 1-2 年 8,217,111.12 8.45% 4,903,445.66 59.67% 20,385,501.15 （200 万元以上） 2-3 年 11,677,991.56 12.00% 11,677,991.56 100.00% 29,001,593.96 3 年以上 25,685,352.49 26.40% 25,685,352.49 100.00% 7,186,873.45 小计 50,931,451.96 52.35% 42,266,789.71 82.99% 70,927,084.95 单项金额不重大但按信用风 险特征组合后该组合的风险 3 年以上 36,475,027.81 37.49% 36,475,027.81 100.00% 46,504,266.34 较大的应收帐款 1 年以内 1,800,670.69 1.85% - - 4,400,982.38 1-2 年 3,185,578.01 3.27% 2,767,551.33 86.88% 6,091,330.15 其他金额不重大的应收帐款 2-3 年 4,889,579.23 5.03% 4,224,738.96 86.40% 7,701,448.17 3 年以上 - - - - - 小计 9,875,827.93 10.15% 6,992,290.29 70.80% 18,193,760.70 97,282,307.70 100.00% 85,734,107.81 88.13% 135,625,111.99 49 上海汇丽建材股份有限公司 2007 年年度报告 6. 合并财务报表项目附注（续） 6.2 应收账款（续） 6.2.2年末应收账款中无持本公司5%以上(含5%)表决权股份的股东单位欠款。 6.2.3年末应收账款中欠款前五名金额为50,930,249.26元，占应收账款总额的52.35%。 6.2.3 年末应收账款中欠款金额前五名 占应收账款总额的 对方名称 金 额 账 龄 比例（%） 上海中远汇丽建材销售公司 33,840,325.66 1-3 年以上 34.78 上海汇丽涂料有限公司 9,256,441.68 2 年以内 9.52 汇丽新疆销售中心 2,957,489.74 3 年以上 3.04 上海汇浩工业涂料有限公司 2,793,552.49 3 年以内 2.87 汇丽西安销售公司 2,082,439.69 2-3 年以上 2.14 50,930,249.26 52.35 6.2.4 年末关联方应收账款余额为46,006,375.82元,占应收账款总金额的47.30％。 6.2.5应收账款期末数比年初减少38,342,804.29元，减少比例为28.27％，减少的主要原因 为合并范围变化所致，另外收回了部分应收帐款。 6.2.6 以前年度已全额或大比例计提坏账准备，本年度又全额或部分收回的应收账款 对方名称 收回或重组 收回方式 原估计 原估计计提比例的 债权金额 计提比例 合理性 上海中远汇丽建材销 10,538,771.28 协商收回 100% 合理 售有限公司 公司上年对上海中远汇丽建材销售有限公司（以下简称中远汇丽建材销售）应收帐款 51,751,765.26元全额计提坏账准备，主要原因是中远汇丽建材销售公司经营不善，已经 资不抵债，净资产为负数，本年经过协商，公司收回10,538,771.28元。 50 上海汇丽建材股份有限公司 2007 年年度报告 6. 合并财务报表项目附注（续） 6.3 其他应收款 6.3.1其他应收款按账龄结构分析如下： 2007 年 12 月 31 日 项目 帐龄 所占比例 所 金额 （%） 坏账准备 计提比例 金额 1 年以内 2,000,000.00 2.67% - - 3,667,165.46 单项金额重大的其他 1-2 年 1,100,200.38 1.47% 1,100,200.38 100.00% - 应收款（200 万元以上） 2-3 年 - - - - 6,000,000.00 3 年以上 63,629,811.75 85.05% 63,629,811.75 100.00% 57,367,012.13 小计 66,730,012.13 89.20% 64,730,012.13 97.00% 67,034,177.59 单项金额不重大但按 信用风险特征组合后 3 年以上 6,418,322.95 8.58% 6,418,322.95 100.00% 6,167,081.46 该组合的风险较大的 其他应收款 1 年以内 501,334.61 0.67% 5,000.00 1.00% 13,088,733.34 其他金额不重大的其 1-2 年 777,117.26 1.04% 745,193.26 95.89% 1,891,242.80 他应收款 2-3 年 384,204.04 0.51% 369,296.67 96.12% 187,818.41 3 年以上 - - - - - 小计 1,662,655.91 2.22% 1,119,489.93 67.33% 15,167,794.55 74,810,990.99 100.00% 72,267,825.01 96.60% 88,369,053.60 1 51 上海汇丽建材股份有限公司 2007 年年度报告 6. 合并财务报表项目附注（续） 6.3 其他应收款（续） 6.3.2年末其他应收款中包括应收持有本公司32.64%股份的股东上海汇丽集团有限公司 267,981.93元。 6.3.3年末其他应收款中欠款前五名金额合计59,206,583.75元，占其他应收款总额的 79.14%。 占应收账款总额的 对方名称 金 额 账龄 比例（%） 大丰市天丰科技创业发展有限公司 27,000,000.00 3 年以上 36.09 大丰玄通人造林产业有限公司 15,000,000.00 3 年以上 20.05 上海佳元企业发展有限公司 6,000,000.00 3 年以上 8.02 吴江市桃源镇集体资产经营公司 5,804,017.60 3 年以上 7.76 上海爱尔邦铝复合板有限公司 5,402,566.15 3 年以上 7.22 59,206,583.75 79.14 6.3.4年末关联方其他应收款余额为957,695.68元，占其他应收款总金额的1.28％。 6.3.5其他应收款期末数比年初减少13,558,062.61元，减少比例为15.34％，减少的主要原 因为合并范围变化所致。 6.4 预付账款 账 龄 2007 年 12 月 31 日 2006 年 12 月 31 日 金额 占总额比例 金额 占总额比例 1 年以内 897,942.95 31.90 1,988,327.10 64.63 1—2 年 1,148,305.61 40.80 326,561.67 10.62 2—3 年 319,308.00 11.34 340,852.39 11.08 3 年以上 449,237.59 15.96 420,603.92 13.67 2,814,794.15 100.00 3,076,345.08 100.00 年末预付账款中无预付持本公司5%以上(含5%)表决权股份的股东款项。 52 上海汇丽建材股份有限公司 2007 年年度报告 6. 合并财务报表项目附注（续） 6.5 存货及存货跌价准备 项 目 2007 年 12 月 31 日 2006 年 12 月 31 日 账面余额 跌价准备 账面余额 跌价准备 原材料 21,686,000.70 20,744,462.58 27,238,230.47 19,101,826.82 在产品 947,319.06 811,751.43 973,659.18 - 产成品 7,859,330.29 4,811,870.37 9,275,348.98 2,568,401.76 库存商品 3,736,574.57 3,736,574.57 5,173,084.53 4,224,627.40 自制半成品 1,523,712.10 1,523,712.10 1,813,851.00 1,134,861.13 包装物 1,038,736.91 890,435.83 1,115,609.03 320,907.46 委托加工材料 551,649.00 551,649.00 1,046,275.79 119,079.83 开发产品 6,335,074.20 3,167,537.10 6,335,074.20 3,167,537.10 开发成本 9,263,460.14 1,425,066.07 9,217,349.14 1,425,066.07 低值易耗品 1,576,252.89 806,358.85 1,604,653.90 491,867.94 54,518,109.86 38,469,417.90 63,793,136.22 32,554,175.51 6.5.1存货跌价准备 种类 年初账面余额 本年增加 本年减少额 年末账面余额 转回 转销 原材料 19,101,826.82 1,928,773.42 286,137.66 - 20,744,462.58 在产品 811,751.43 - - 811,751.43 产成品 2,568,401.76 2,243,468.61 - - 4,811,870.37 库存商品 4,224,627.40 142,052.08 630,104.91 - 3,736,574.57 自制半成品 1,134,861.13 388,850.97 - - 1,523,712.10 包装物 320,907.46 569,528.37 - - 890,435.83 委托加工材料 119,079.83 432,569.17 - - 551,649.00 开发产品 3,167,537.10 - - - 3,167,537.10 开发成本 1,425,066.07 - - - 1,425,066.07 低值易耗品 491,867.94 314,490.91 - - 806,358.85 32,554,175.51 6,831,484.96 916,242.57 - 38,469,417.90 年末存货按成本高于可变现净值的差额计提存货跌价准备。 53 上海汇丽建材股份有限公司 2007 年年度报告 6. 合并财务报表项目附注（续） 6.6 长期股权投资 项目 2007 年 12 月 31 日 2006 年 12 月 31 日 账面余额 减值准备 账面余额 减值准备 子公司*1 2,600,272.02 2,600,272.02 - - 合营企业*2 6,318,879.25 4,318,879.25 - - 联营企业 9,357,144.17 555,665.84 9,140,893.38 332,063.07 其他股权投资 14,100,000.00 11,100,000.00 14,700,000.00 11,000,000.00 32,376,295.44 18,574,817.11 23,840,893.38 11,332,063.07 *1为上年合并的子公司汇丽防水材料有限公司,本年进入清算程序，不纳入合并报表范 围。 *2为子公司上海中远汇丽建材有限公司合营企业上海汇丽集团二厂有限公司，本年进入 清算程序，不纳入合并报表范围。 54 上海汇丽建材股份有限公司 2007 年年度报告 6. 合并财务报表项目附注（续） 6.6 长期股权投资（续） 6.6.1按成本法核算的长期股权投资 被投资单位名称 持股比例 初始金额 2006 年 12 月 31 日 本期投资增减额 子公司 上海汇丽防水材料有限公司 55% 2,600,272.02 2,600,272.02 - 其他股权投资: 上海汇豪木门制造有限公司(注 1) 9.40% 10,950,000.00 10,000,000.00 - 上海工业欧亚国际贸易有限公司(注 1) 13% 3,000,000.00 3,000,000.00 - 大丰市中远汇丽建材有限公司 10% 1,000,000.00 1,000,000.00 - 上海汇丽人才服务有限公司 20% 100,000.00 100,000.00 - 上海汇丽防火工程有限公司 20% 600,000.00 600,000.00 -600,000.00 小计 15,650,000.00 14,700,000.00 -600,000.00 18,250,272.02 17,300,272.02 -600,000.00 注1：该公司为本公司合并子公司的对外投资单位；投资比例为本公司合并子公司对外投资实际投资比例。 55 上海汇丽建材股份有限公司 2007 年年度报告 6. 合并财务报表项目附注（续） 6.6 长期股权投资（续） 6.6.2按权益法核算的长期股权投资 被投资单位名称 持股比例 初始金额 2006 年 12 月 31 日 本期权益增减额 其 合营公司 上海汇丽集团二厂有限公司 50% 6,318,879.25 3,546,891.60 - 联营公司 上海汇丽涂料有限公司 45% 9,000,000.00 7,356,870.29 1,444,608.04 上海爱尔邦铝复合板有限公司 46% 2,702,659.33 - - 上海奥可斯涂料有限公司 45% 1,802,245.27 1,228,357.25 1,228,357.25 上海汇丽居家企业管理有限公司 40% 2,000,000.00 223,602.77 上海汇可庆建材销售有限公司 49% 490,000.00 332,063.07 - 小计 14,192,659.33 9,140,893.38 2,672,965.29 20,511,538.58 12,687,784.98 2,672,965.29 56 上海汇丽建材股份有限公司 2007 年年度报告 6. 合并财务报表项目附注（续） 6.6 长期股权投资（续） 6.6.3长期股权投资减值准备 被投资单位名称 2006 年 12 月 31 日 本年转入 本期增加 本期减少 上海汇丽防水材料有限公司*1 - 2,600,272.02 - - 上海汇丽集团二厂有限公司*1 - 3,546,891.60 771,987.65 上海汇豪木门制造有限公司 10,000,000.00 - - - 大丰市中远汇丽建材有限公司 1,000,000.00 - - - 上海汇丽人才服务有限公司 - - 100,000.00 - 上海汇丽居家企业管理有限公司 - - 223,602.77 - 上海汇可庆建材销售有限公司 332,063.07 - - - 11,332,063.07 6,147,163.62 1,095,590.42 - *1两家公司上年纳入合并报表范围，故合并后未体现减值准备。 57 上海汇丽建材股份有限公司 2007 年年度报告 6. 合并财务报表项目附注（续） 6.7 固定资产 项 目 房屋及建筑物 机器设备 运输设备 办公及其他设备 合计 帐面原价： 2006 年 12 月 31 日 146,825,510.22 164,362,139.98 9,515,964.99 5,843,910.70 326,547,525.89 本期增加 - 48,500.00 - 204,966.00 253,466.00 本期减少 95,820,478.80 41,724,816.08 3,351,055.12 2,477,551.86 143,373,901.86 本期转出 6,057,307.60 7,305,990.87 1,664,193.76 595,714.12 15,623,206.35 2007 年 12 月 31 日 44,947,723.82 115,379,833.03 4,500,716.11 2,975,610.72 167,803,883.68 累计折旧： 2006 年 12 月 31 日 48,267,927.43 81,415,025.42 8,334,660.97 4,676,979.43 142,694,593.25 本期增加 2,527,351.30 2,433,097.38 27,478.22 381,212.30 5,369,139.20 本期减少 26,852,269.94 28,670,019.78 3,103,490.17 1,978,879.36 60,604,659.25 本期转出 2,580,710.28 5,834,152.56 1,301,085.27 526,355.96 10,242,304.07 2007 年 12 月 31 日 21,362,298.51 49,343,950.46 3,957,563.75 2,552,956.41 77,216,769.13 账面净值： 2006 年 12 月 31 日 98,557,582.79 82,947,114.56 1,181,304.02 1,166,931.27 183,852,932.64 2007 年 12 月 31 日 23,585,425.31 66,035,882.57 543,152.36 422,654.31 90,587,114.55 减值准备： 2006 年 12 月 31 日 18,257,835.55 46,767,500.33 3,698.96 249,804.51 65,278,839.35 本期增加 - 7,225,792.04 - - 7,225,792.04 本期减少 18,257,835.55 9,194,838.95 3,329.36 163,947.50 27,619,951.36 2007 年 12 月 31 日 - 44,798,453.42 369.60 85,857.01 44,884,680.03 账面净额： 2006 年 12 月 31 日 80,299,747.24 36,179,614.23 1,177,605.06 917,126.76 118,574,093.29 2007 年 12 月 31 日 23,585,425.31 21,237,429.15 542,782.76 336,797.30 45,702,434.52 58 上海汇丽建材股份有限公司 2007 年年度报告 6. 合并财务报表项目附注（续） 6.7 固定资产（续） 6.7.1 截至2007年12月31日，固定资产中净值约为1,289.37万元的房屋、建筑物及设备已 提足折旧但仍在继续使用。 6.7.2 固定资产原值年末数比年初数减少15,874.36万元，减少比例为48.61%，减少原因主 要为合并单位变化和处置固定资产房屋建筑物所致。 累计折旧年末数比年初数减少6,547.78万元，减少比例为45.89%，减少原因主要为合并单 位变化和处置固定资产房屋建筑物所致。 固定资产减值准备年末数比年初数减少2,039.42万元，减少比例为31.24%，减少原因主要 是中远汇丽下属三分厂、总厂本年固定资产清理转出造成。 6.7.3截至2007年12月31日，固定资产中净值约为1927.73万元(原值3,278.15万元)的厂房作 为2,300万元的短期借款的抵押物。 6.7.4 本年转出为期末清算未纳入合并范围的子公司的固定资产的期初数。 6.8 在建工程 资金 2007 年 12 月 31 日 2006 年 12 月 31 日 来源 账面余额 减值准备 账面净额 账面余额 减值准备 账面净额 工程名称 门楼工程 自筹 3,800,000.00 3,800,000.00 - 3,800,000.00 3,800,000.00 - 6.9 生产性生物资产 项目 2007 年 12 月 31 日 2006 年 12 月 31 日 林木资产 5,248,980.40 5,248,980.40 59 上海汇丽建材股份有限公司 2007 年年度报告 6. 合并财务报表项目附注（续） 6.10 无形资产 项目 土地使用权 国有林地使用权 用电使用权 合计 原始金额 15,113,782.79 52,000,000.00 540,000.00 67,653,782.79 取得方式 购入 购入 购入 2006 年 12 月 31 日 账面余额 10,249,346.94 42,322,222.45 504,000.00 53,075,569.39 减：减值准备 - - 504,000.00 504,000.00 账面净额 10,249,346.94 42,322,222.45 - 52,571,569.39 本期增加： 本期减少： 本期转出： 本期摊销： 575,894.16 1,733,333.31 - 2,309,227.47 本期提/(冲)减值准 - - - - 备 小计 575,894.16 1,733,333.31 - 2,309,227.47 2007 年 12 月 31 日 账面余额 9,673,452.78 40,588,889.14 504,000.00 50,766,341.92 减：减值准备 - - 504,000.00 504,000.00 账面净额 9,673,452.78 40,588,889.14 - 50,262,341.92 6.11 长期待摊费用 项目 模具 合计 期初数 45,985.60 45,985.60 本期增加 本期摊销 45,985.60 45,985.60 期末数 - - 60 上海汇丽建材股份有限公司 2007 年年度报告 6. 合并财务报表项目附注（续） 6.12 递延所得税资产 6.12.1未确认的递延所得税资产 截止2007年12月31日,公司尚有193,081,187.79未抵扣暂时性差异，由于公司未来能否获得 足够的应税所得额具有不确定性，所以未确认递延所得税资产。 6.13 短期借款 借款类别 2007 年 12 月 31 日 2006 年 12 月 31 日 抵押借款 23,000,000.00 23,000,000.00 保证借款 10,800,000.00 31,500,000.00 担保抵押双保证借款 - 20,000,000.00 33,800,000.00 74,500,000.00 上述期末抵押借款中，借款2,300万元的抵押物为子公司厂房。 上述期末担保借款中，借款1,080万元由上海汇丽集团有限公司提供担保。 本期短期借款期末账面余额比期初减少4,070万元，减少54.63%，系偿还借款所致。 6.14 应付账款 2007 年 12 月 31 日 2006 年 12 月 31 日 1 年以内 12,877,064.42 5,213,267.70 1-2 年 2,761,726.79 3,965,898.20 2-3 年 969,781.68 7,802,615.97 3 年以上 4,286,642.16 10,447,292.39 20,895,215.05 27,429,074.26 6.14.1年末应付账款中应付持有本公司32.64%股份的股东上海汇丽集团有限公司款项为 66,798.67元。 6.14.2年末余额中关联方欠款为1,686,310.95元。详见本附注8.4。 6.14.3应付账款年末数比年初数减少6,533,859.21元，减少比例为23.82%，减少的主要原 因是合并范围变化所致。 61 上海汇丽建材股份有限公司 2007 年年度报告 6. 合并财务报表项目附注（续） 6.15 预收账款 2007 年 12 月 31 日 2006 年 12 月 31 日 1 年以内 6,055,252.77 4,074,983.73 1-2 年 1,011,354.66 2,526,832.08 2-3 年 2,777,846.44 1,278,678.43 3 年以上 2,137,145.43 2,358,915.58 11,981,599.30 10,239,409.82 6.15.1 年末预收账款中无欠持本公司5%以上(含5%)表决权股份的股东款项。 6.15.2年末余额中关联方欠款为121,480.00元。详见本附注8.4。 6.16 应付职工薪酬 项 目 2006 年 12 月 31 日 本年转出 本期增加 本期减少 2007 年 12 月 31 日 工资.奖金.津贴和补贴 - - 4,500,466.46 4,462,066.46 38,400.00 社会福利费 1,177,424.22 233,657.32 132,726.53 1,076,493.43 - 社会保险 - - - - - 其中：医疗保险 194,645.50 - 303,127.54 328,813.34 168,959.70 基本养老保险 246,934.54 - 712,193.66 805,158.90 153,969.30 失业保险 32,494.72 - 54,481.27 58,925.67 28,050.32 工伤保险 - - 12,039.50 12,039.50 - 生育保险 - - 13,106.67 13,106.67 - 综合保险 - - 48,400.00 48,400.00 - 社会保险合计 474,074.76 - 1,143,348.64 1,266,444.08 350,979.32 住房公积金 - - 124,400.70 124,212.70 188.00 工会经费和 1,252,320.74 - 151,492.73 104,002.70 1,299,810.77 职工教育经费 因解除劳动 - - 18,129.00 18,129.00 - 关系给予的补偿 其他 527,906.22 - 3,985.20 3,460.70 528,430.72 3,431,725.94 233,657.32 6,074,549.26 7,054,809.07 2,217,808.81 62 上海汇丽建材股份有限公司 2007 年年度报告 6. 合并财务报表项目附注（续） 6.17 应交税费 税 种 2007 年 12 月 31 日 2006 年 12 月 31 日 营业税 1,682.70 639,084.97 增值税 47,303.09 1,077,401.66 城建税 909.94 17,209.21 所得税 -105,197.91 -100,779.17 土地增值税 5,110,000.00 5,110,000.00 个人所得税 16,336.53 18,918.43 房产税 512,180.00 35,880.00 教育费附加 10,716.71 34,172.09 河道费 604.62 13,395.45 其 他 965.54 26,148.40 5,595,501.22 6,871,431.04 6.18 应付利息 项 目 2007 年 12 月 31 日 2006 年 12 月 31 日 银行借款利息 62,261.00 107,450.00 应付集团借款利息 - 362,540.75 62,261.00 469,990.75 6.19 其他应付款 项 目 2007 年 12 月 31 日 2006 年 12 月 31 日 1 年以内 4,617,155.50 50,781,715.17 1-2 年 3,906,889.78 3,299,868.54 2-3 年 431,795.76 3,203,486.53 3 年以上 4,451,976.47 9,675,152.03 13,407,817.51 66,960,222.27 6.19.1年末其他应付款中应付持有本公司32.64%股份的股东上海汇丽集团有限公司款项 为5,384.88元。 6.18.2年末其他应付款中关联方欠款为1,106,850.94元。详见本附注8.4。 6.19.3年末其他应付款较上年末减少58,013,269.71元，主要原因是归还以前年度占用上海 汇丽集团有限公司资金。 63 上海汇丽建材股份有限公司 2007 年年度报告 6. 合并财务报表项目附注（续） 6.20 递延所得税负债 项 目 2007 年 12 月 31 日 2006 年 12 月 31 日 1999 年投资设立中远汇丽建材公司形成 1,027,276.13 1,027,276.13 6.21 股本 项 目 2007 年 12 月 31 日 2006 年 12 月 31 日 未上市流通股份： 发起人股份 93,500,000.00 93,500,000.00 其中: 国家持有股份 6,969,600.00 6,969,600.00 境内法人持有股份 86,530,400.00 86,530,400.00 未上市流通股份合计 93,500,000.00 93,500,000.00 已上市流通股份： 人民币普通股 - - 境内上市的外资股 88,000,000.00 88,000,000.00 已上市流通股份合计 88,000,000.00 88,000,000.00 股份总数 181,500,000.00 181,500,000.00 上述本公司的股份每股面值人民币1元。 6.22 资本公积 其他资本公积 可供出售金额资 可转换公司债券权 原制度 项目 股本溢价 产公允价值变动 益部分金额 资本公积转入 2006 年 12 月 31 日 50,141,198.89 - - 16,779,643.32 本年增加 - - - 本年减少 - - - - 2007 年 12 月 31 日 50,141,198.89 - - 16,779,643.32 6.23 盈余公积 项目 法定盈余公积 合计 追溯调整后年初盈余公积 18,111,896.60 18,111,896.60 本年提取 - - 2007 年 12 月 31 日 18,111,896.60 18,111,896.60 根据新企业会计准则，对盈余公积采用追溯调整,详见附注3.25。 64 上海汇丽建材股份有限公司 2007 年年度报告 6. 合并财务报表项目附注（续） 6.24 未分配利润 项 目 金额 提取或分配比例 调整前年初未分配利润 -198,084,898.03 调整年初未分配利润(调增+，调减-) 983,457.34 调整后年初未分配利润 -197,101,440.69 加：本年净利润（损失） 4,113,662.97 年末未分配利润 -192,987,777.72 根据新企业会计准则，对年初未分配利润采用追溯调整，详见附注3.25。 6.24.1公司2006年按照原企业会计准则计入未确认投资损失37,162,115.46，本年按照新准 则追溯计入年初未分配利润。 6.25 少数股东权益 公司名称 2007 年 12 月 31 日 2006 年 12 月 31 日 山东汇丽鲁南地板制品有限公司 1,381,458.82 2,960,717.37 上海中远汇丽建材有限公司 1,443,117.08 - 上海汇丽墙体材料有限公司 417,353.90 658,889.89 上海汇丽集团二厂有限公司 - 2,771,987.64 上海汇丽防水材料有限公司 - - 上海汇丽地板制品有限公司 - - 3,241,929.80 6,391,594.90 本年上海汇丽集团二厂有限公司和上海汇丽防水材料有限公司进入清算程序，不纳入合 并报表范围。 65 上海汇丽建材股份有限公司 2007 年年度报告 6. 合并财务报表项目附注（续） 6.26 营业收入及营业成本 项目 2007 年度 主营业务 其他业务 合 计 营业收入 57,219,012.59 1,016,837.26 58,235,849.85 营业成本 49,535,910.74 472,319.96 50,008,230.70 项目 2006 年度 主营业务 其他业务 合 计 营业收入 273,218,345.15 15,166,097.71 288,384,442.86 营业成本 262,779,962.44 16,924,837.96 279,704,800.40 6.26.1按业务类别列示营业收入、营业成本 项目 营业收入 营业成本 2007 年度 2006 年度 2007 年度 2006 年度 (1)涂料类 6,837,969.27 111,217,785.39 7,314,406.32 98,509,078.33 (2)木制品 50,509,212.84 132,506,737.81 41,854,445.13 128,731,277.54 (3)塑料地板 - 31,135,035.54 - 37,118,727.78 (4)其他 1,030,015.34 19,656,132.88 980,726.85 21,555,824.16 小计 58,377,197.45 294,515,691.62 50,149,578.30 285,914,907.81 各业务分部相互抵销 141,347.60 6,131,248.76 141,347.60 6,210,107.41 合计 58,235,849.85 288,384,442.86 50,008,230.70 279,704,800.40 66 上海汇丽建材股份有限公司 2007 年年度报告 6. 合并财务报表项目附注（续） 6.26 营业收入及营业成本（续） 6.26.2按地区列示营业收入、营业成本 项 目 营业收入 营业成本 2007 年度 2006 年度 2007 年度 2006 年度 上海地区 32,032,506.64 264,377,037.83 28,014,729.69 249,907,716.56 华东地区 8,713,269.21 15,434,528.46 6,593,542.52 18,439,908.50 华北地区 1,131,310.51 2,344,308.87 971,318.80 2,800,787.93 东北地区 3,084,494.97 4,376,681.33 2,189,383.75 5,228,899.83 华南地区 1,206,520.83 - 976,486.73 - 西南地区 4,104,892.67 - 3,366,313.09 - 西北地区 1,891,953.03 5,985,246.73 1,513,516.00 7,150,681.82 其他地区 6,212,249.59 1,997,888.40 6,524,287.72 2,386,913.17 小计 58,377,197.45 294,515,691.62 50,149,578.30 285,914,907.81 减：内部抵销 141,347.60 6,131,248.76 141,347.60 6,210,107.41 58,235,849.85 288,384,442.86 50,008,230.70 279,704,800.40 6.26.3 营业收入本年数比上年数减少230,148,593.01元，减少比例为79.81%，主要原因为 本年大部分合并子公司或分公司处于停业或清算中。 6.26.4 公 司向 前 五 名 客户 销 售 总 额为 25,762,496.98元 ， 占 公司 本 年 全 部营 业 收 入 的 44.24%。 67 上海汇丽建材股份有限公司 2007 年年度报告 6. 合并财务报表项目附注（续） 6.27 销售费用 项 目 2007 年度 2006 年度 广告费 2,576,072.12 69,548.04 包装、运输、装卸费 1,175,777.89 1,568,464.45 工资福利费 1,091,217.70 759,542.89 销售服务费 515,138.18 - 差旅费 360,746.07 39,149.00 租金 265,700.00 - 自营出口费用 111,061.00 455,819.83 其他 488,413.76 118,153.54 6,584,126.72 3,010,677.75 销售费用本年数比上年数增加3,573,448.97元，增幅为118.69%，本期增加幅度较大主要 系公司广告费用增加了所致。 68 上海汇丽建材股份有限公司 2007 年年度报告 6. 合并财务报表项目附注（续） 6.28 管理费用 项 目 2007 年度 2006 年度 工资福利性质支出 4,006,439.27 11,775,596.94 折旧费 5,369,139.20 4,060,310.11 无形资产摊销 2,309,227.47 2,254,481.32 办公费 2,246,874.16 3,583,180.34 审计、咨询、顾问等中介费 659,295.00 823,200.00 水电煤能源费 622,899.48 1,724,002.61 业务招待费 488,375.46 544,242.40 宣传广告费 260,902.00 675,649.54 土地使用费 257,264.00 276,180.79 董事会经费 238,708.46 318,016.09 诉讼费 168,497.20 870,841.78 财产保险费 133,287.46 497,456.68 差旅费 133,227.40 257,735.43 技术转让费 - 923,453.84 其他 182,274.75 3,896,742.40 17,076,411.31 32,481,090.27 管理费用本年数比上年数减少1,540.47万元，减少比例为47.43%,主要原因是大部分子公 司在停业清算中，人员费用明显减少。 6.29 财务费用 项 目 2007 年度 2006 年度 利息支出 4,949,748.89 9,305,859.63 减：利息收入 38,938.83 59,938.02 利息净支出/(净收益) 4,910,810.06 9,245,921.61 汇兑净损失 26,097.98 94,770.06 手续费及其他 21,105.61 46,462.08 4,958,013.65 9,387,153.75 财务费用本年数比上年数减少442.91万元，减少比例为47.18%，主要是本年公司偿还借 款后利息支出减少造成。 69 上海汇丽建材股份有限公司 2007 年年度报告 6. 合并财务报表项目附注（续） 6.30 资产减值损失 项 目 2007 年度 2006 年度 坏账损失 -5,347,636.46 68,995,090.17 存货跌价损失 5,915,242.39 4,262,774.55 长期股权投资减值损失 1,095,590.42 1,000,000.00 固定资产减值准备 7,225,792.04 50,741,100.76 在建工程减值准备 - 1,900,000.00 8,888,988.39 126,898,965.48 6.31 投资收益 项 目 2007 年度 2006 年度 收到成本法核算的被投资企业分配来的利润 195,000.00 763,576.89 长期投资转让收益 -731,629.58 1,965,965.60 按权益法享有或分担的被投资公司净损益的份额 1,444,608.04 -2,109,049.12 股权投资差额摊销 - -6,967,132.03 907,978.46 -6,346,638.66 6.32 营业外收入 项 目 2007 年度 2006 年度 固定资产处理利得 39,813,981.96 8,666,214.45 罚款收入 90.00 123,338.40 其 他 240,710.91 137,655.79 40,054,782.87 8,927,208.64 营业外收入本年数比上年数增加31,127,574.23元，增加原因为公司子公司中远汇丽建材 有限公司下属三分厂收到上海市南汇区土地储备中心土地收储款。 70 上海汇丽建材股份有限公司 2007 年年度报告 6. 合并财务报表项目附注（续） 6.33 营业外支出 项 目 2007 年度 2006 年度 固定资产处置损失 6,812,767.70 6,156,794.87 罚没支出 118,083.07 26,566.77 诉讼赔款 697,542.23 - 其他 248,749.83 2,298.00 7,877,142.83 6,185,659.64 6.34 非经常性损益 项 目 2007 年度 2006 年度 处置非流动资产损益 32,269,584.68 -23,546,222.30 计入当期损益的政府补助 24,512.00 除上述各项之外的其他营业外收支净额 -823,574.22 241,638.53 所得税影响 33.07 少数股东损益影响 -3,181,331.97 2,087,030.17 28,264,678.49 -21,193,008.53 6.35 净资产收益率与每股收益 6.35.1 2007年度净资产收益率与每股收益 净资产收益 每股收益 报告期利润 全面摊簿 加权平均 基本每股收益 稀释每股收益 归属于公司普通股股东的净利润 5.59% 5.75% 0.02 0.02 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 -32.84% -33.78% -0.13 -0.13 6.35.2 2006年度净资产收益率与每股收益 净资产收益 每股收益 报告期利润 全面摊簿 加权平均 基本每股收益 稀释每股收益 归属于公司普通股股东的净利润 -213.35% -103.23% -0.82 -0.82 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 -182.83% -88.46% -0.70 -0.70 71 上海汇丽建材股份有限公司 2007 年年度报告 6. 合并财务报表项目附注（续） 6.35 净资产收益率与每股收益（续） 6.35.3全面摊薄和加权平均计算的净资产收益率计算公式列示如下： 全面摊薄净资产收益率＝归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于 公司普通股股东的净利润÷归属于公司普通股股东的年末净资产 加权平均净资产收益率＝归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于 公司普通股股东的净利润÷归属于公司普通股股东的加权平均净资产 归属于公司普通股股东的加权平均净资产＝归属于公司普通股股东的年初净资产＋归属 于公司普通股股东的净利润÷2＋报告期发行新股或债转股等新增的、归属于公司普通股 股东的净资产×新增净资产下一月份起至报告期年末的月份数÷报告期月份数－报告期 回购或现金分红等减少的、归属于公司普通股股东的净资产×减少净资产下一月份起至 报告期年末的月份数÷报告期月份数±为因其他交易或事项引起的净资产增减变动×发 生其他净资产增减变动下一月份起至报告期年末的月份数÷报告期月份数。 基本每股收益计算公式列示如下： 基本每股收益＝归属于公司普通股的净利润÷发行在外普通股的加权平均数 发行在外普通股加权平均数＝年初发行在外普通股股数＋当期因公积金转增股本或股票 股利分配等增加股份数＋当期新发行普通股股数×已发行月份数÷报告期月份数－当期 回购普通股股数×已回购月份数÷报告期月份数－报告期缩股数 6.35.4 报告期公司未发行潜在普通股的情况而毋须重新计算稀释的每股收益。 6.35.5 资产负债表日至财务报告批准报出日之间，公司无发行在外普通股或潜在普通股 股数发生重大变化的情况。 72 上海汇丽建材股份有限公司 2007 年年度报告 6. 合并财务报表项目附注（续） 6.36 现金流量附注 6.36.1 将净利润调节为经营活动现金流量 项 目 2007 年度 2006 年度 净利润 3,735,985.51 -167,282,586.28 资产减值准备 8,888,988.39 127,567,323.77 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 5,369,139.20 13,547,718.67 无形资产摊销 2,309,227.47 2,312,567.56 长期待摊费用摊销 45,985.60 102,239.50 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失 -33,001,214.26 -2,477,716.78 （收益以“-”号填列） 固定资产报废损失（收益以“-”号填列） - -31,702.80 财务费用（收益以“-”号填列） 4,975,846.87 9,400,603.69 投资损失（收益以“-”号填列） -907,978.46 6,346,638.66 存货的减少（增加以“-”号填列） 4,692,732.24 35,808,808.61 经营性应收项目的减少（增加以“-”号填列） 3,509,323.69 -18,051,117.81 经营性应付项目的增加（减少以“-”号填列） -45,432,561.30 37,407,870.41 经营活动产生的现金流量净额 -45,814,525.05 44,650,647.20 6.36.2 现金及现金等价物净变动情况 项 目 2007 年度 2006 年度 现金的年末余额 15,745,001.68 4,031,174.87 减：现金的年初余额 4,031,174.87 10,354,049.93 加：现金等价物的年末余额 - - 减：现金等价物的年初余额 - - 现金及现金等价物净增加额 11,713,826.81 -6,322,875.06 73 上海汇丽建材股份有限公司 2007 年年度报告 6. 合并财务报表项目附注（续） 6.36 现金流量表附注（续） 6.36.3 现金及现金等价物 项 目 2007 年 12 月 31 日 2006 年 12 月 31 日 货币资金 库存现金 27,072.20 43,725.32 银行存款 17,747,290.35 3,954,533.74 其他货币资金 29,920.21 32,915.81 17,804,282.76 4,031,174.87 减：受到限制的存款 2,059,281.08 - 受到限制的其他货币资金 - - 现金及现金等价物年末余额 15,745,001.68 4,031,174.87 6.36.4 支付其他与经营活动有关的现金 现金流量表中支付其他与经营活动有关的现金主要包括： 项 目 2007 年度(万元) 2006 年度(万元) 归还上海汇丽集团有限公司款项 5,593 150 归还上海汇豪木门制造有限公司款项 132 - 办公费 225 358 广告费 257 - 运输费 118 157 中介费 66 82 销售服务费 52 - 能源费 62 174 业务招待费 49 54 自营出口费用 - 45 诉讼费 - 81 冻结的货币资金 206 - 其他 501 558 7,261 1,659 74 上海汇丽建材股份有限公司 2007 年年度报告 6. 合并财务报表项目附注（续） 6.36 现金流量表附注（续） 6.36.5 支付其他与投资活动有关的现金 现金流量表中支付其他与投资活动有关的现金主要包括： 项 目 2007 年度(万元) 2006 年度(万元) 减少并表单位年初现金转出 61 - 75 上海汇丽建材股份有限公司 2007 年年度报告 7. 母公司财务报表项目附注 7.1 应收账款 7.1.1应收账款按账龄结构分析如下： 2007 年 12 月 31 日 项目 帐龄 所占比例 金额 （%） 坏账准备 计提比例 金额 单项金额重大的应收帐款 - - - - - （200 万元以上） 单项金额不重大但按信用风险特征组 3 年以上 1,355,707.26 86.88% 1,355,707.26 100.00% 1,008,884.64 合后该组合的风险较大的应收帐款 1 年以内 170,275.00 10.91% - - 4,928.26 1-2 年 - - - 89,830.39 其他金额不重大的应收帐款 2-3 年 34,376.50 2.20% 17,188.25 50.00% 356,440.47 3 年以上 - - - - - 小计 204,651.50 13.12% 17,188.25 8.40% 451,199.12 1,560,358.76 100.00% 1,372,895.51 87.99% 1,460,083.76 76 上海汇丽建材股份有限公司 2007 年年度报告 7. 母公司财务报表项目附注（续） 7.1 应收账款（续） 7.1.2年末应收账款中无持本公司5%以上(含5%)表决权股份的股东单位欠款。 7.1.3年末应收帐款中欠款前五名金额合计697,356.17元，占应收账款总额的44.69%。 7.1.4年末关联方其他应收款占应收账款总金额的2.91％。 77 上海汇丽建材股份有限公司 2007 年年度报告 7. 母公司财务报表项目附注（续） 7.2 其他应收款 7.2.1其他应收款按账龄结构分析如下： 2007 年 12 月 31 日 项 目 帐龄 金额 所占比例（%） 坏账准备 计提比例 金额 所 1 年以内 81,109,457.59 79.70% - - 146,395,382.58 单项金额重大的其他应收 1-2 年 6,000,000.00 5.90% 6,000,000.00 100.00% - 款（200 万元以上） 2-3 年 - - - - 6,000,000.00 3 年以上 11,206,583.75 11.01% 11,206,583.75 100.00% 11,356,583.75 小计 98,316,041.34 96.61% 17,206,583.75 17.50% 163,751,966.33 单项金额不重大但按信用 风险特征组合后该组合的 3 年以上 3,156,567.70 3.10% 3,156,567.70 100.00% 1,522,692.80 风险较大的其他应收款 1 年以内 76,142.26 0.08% 5,000.00 6.57% 12,610,754.50 其他金额不重大的其他应 1-2 年 152,816.10 0.15% 152,816.10 100.00% 2,221,997.91 收款 2-3 年 66,103.99 0.06% 66,103.99 100.00% 352,387.40 3 年以上 - - - - - 小计 295,062.35 0.29% 223,920.09 75.89% 15,185,139.81 101,767,671.39 100.00% 20,587,071.54 20.23% 180,459,798.94 78 上海汇丽建材股份有限公司 2007 年年度报告 7. 母公司财务报表项目附注（续） 7.2 其他应收款（续） 7.2.2 年末其他应收款中无持本公司5%以上(含5%)表决权股份的股东单位欠款。 7.2.3年末其他应收款中欠款金额前五名金额为92,512,023.74元，占其他应收款总金额的 90.91%。 7.2.4 年末关联方其他应收款金额为5,392,191.66元，占其他应收款总金额的5.30%。 7.2.5其他应收款期末数比年初减少78,692,127.55元，减少比例为43.61％，减少的主要原 因为收回款项所致。 7.3 长期股权投资 项 目 2007 年 12 月 31 日 2006 年 12 月 31 日 账面余额 减值准备 账面余额 减值准备 子公司 183,561,926.63 2,600,272.02 183,561,926.63 2,600,272.02 合营企业 - - - - 联营企业 8,801,478.33 - 7,356,870.29 - 其他股权投资 1,000,000.00 1,000,000.00 1,000,000.00 1,000,000.00 193,363,404.96 3,600,272.02 191,918,796.92 3,600,272.02 7.3.1 按成本法核算的长期股权投资 被投资单位名称 持股比例 初始金额 2006 年 12 月 31 日 本期投资增减额 2007 年 12 月 31 日 子公司： 上海中远汇丽建材有限公司 90% 103,802,819.17 103,802,819.17 - 103,802,819.17 上海汇丽地板制品有限公司 75% 71,280,730.97 71,280,730.97 - 71,280,730.97 上海汇丽墙体材料有限公司 65.70% 1,485,535.66 1,485,535.66 - 1,485,535.66 上海汇丽防水材料有限公司 55% 2,600,272.02 2,600,272.02 - 2,600,272.02 上海汇丽环健涂料有限公司*1 33.33% 4,392,568.81 4,392,568.81 - 4,392,568.81 子公司小计 183,561,926.63 183,561,926.63 - 183,561,926.63 其他股权投资: 大丰中远汇丽建材有限公司 10% 1,000,000.00 1,000,000.00 - 1,000,000.00 其他股权投资小计 1,000,000.00 1,000,000.00 - 1,000,000.00 合计 184,561,926.63 184,561,926.63 - 184,561,926.63 *1 上海汇丽环健涂料有限公司另外66.67%的股份由本公司的子公司中远汇丽持有，故本 公司实质控制该公司。 79 上海汇丽建材股份有限公司 2007 年年度报告 7. 母公司财务报表项目附注（续） 7.3 长期股权投资（续） 7.3.2 按权益法核算的长期股权投资 被投资单位名称 持股比例 初始金额 2006 年 12 月 31 日 本期权益增减额 其中： 联营企业 上海汇丽涂料有限公司 45% 9,000,000.00 7,356,870.29 1,444,608.04 上海爱尔邦铝复合板有限公司 46% 2,702,659.33 - - 11,702,659.33 7,356,870.29 1,444,608.04 7.3.3长期投资减值准备 被投资单位名称 2006 年 12 月 31 日 本期增加 本期减少 2007 上海汇丽防水材料有限公司 2,600,272.02 - - 大丰中远汇丽建材有限公司 1,000,000.00 - - 3,600,272.02 - - 80 上海汇丽建材股份有限公司 2007 年年度报告 7. 母公司财务报表项目附注（续） 7.4 营业收入及营业成本 项 目 2007 年度 主营业务 其他业务 合 计 营业收入 832,231.94 11,000.00 843,231.94 营业成本 1,278,236.11 - 1,278,236.11 项 目 2006 年度 主营业务 其他业务 合 计 营业收入 1,381,478.43 1,228,213.76 2,609,692.19 营业成本 894,214.82 127,894.32 1,022,109.14 7.4.1按产品或业务类别列示营业收入、营业成本 项 目 营业收入 营业成本 2007 年度 2006 年度 2007 年度 2006 年度 (1)木制品 832,231.94 1,381,478.43 1,278,236.11 894,214.82 (2)其他 11,000.00 1,228,213.76 - 127,894.32 843,231.94 2,609,692.19 1,278,236.11 1,022,109.14 7.5 投资收益 项 目 2007 年度 2006 年度 按权益法享有或分担的被投资公司净损益的份额 1,444,608.04 -1,876,118.98 按成本法核算的被投资公司发放的股利 - 770,121.68 长期股权投资转让收益 -52,338.95 1,965,965.60 股权投资差额摊销 - -10,187,386.73 1,392,269.09 -9,327,418.43 投资收益本年发生数比上年发生数增加1,071.97万元，原因主要为上年将中远汇丽的股权 投资差额一次性摊销所致。 81 上海汇丽建材股份有限公司 2007 年年度报告 8. 关联方关系及其交易 8.1 存在控制关系的关联方 8.1.1存在控制关系的关联方简况 经济性质 法定 企业名称 与本公司关系 注册地址 主营业务 或类型 代表人 上海汇丽集团有限公司 母公司 浦东康桥 建筑材料的生产销售 有限公司 薛翔 上海中远汇丽建材有限公司 子公司 浦东康桥 建材、房产 有限公司 贾浩 上海汇丽地板制品有限公司 子公司 浦东康桥 地板产品生产和销售 外商投资企业 贾浩 上海汇丽墙体材料有限公司 子公司 浦东康桥 墙体材料 有限公司 王瑞丽 8.1.2存在控制关系的关联方的注册资本及其变化(金额单位：万元) 企业名称 期初数 本期增/(减)数 期末数 上海汇丽集团有限公司 35,000 - 35,000 上海中远汇丽建材有限公司 11,245 - 11,245 上海汇丽地板制品有限公司 USD1,143 - USD1,143 上海汇丽墙体材料有限公司 180 - 180 8.1.3存在控制关系的关联方所持股份及其变化(金额单位：万元) 期初数 本期增/(减)数 期末数 企业名称 金额 % 金额 % 金额 % 上海汇丽集团有限公司 5,386.30 32.64 - - 5,386.30 32.64 上海中远汇丽建材有限公司 10,120.50 90.00 - - 10,120.50 90.00 上海汇丽地板制品有限公司 7,715.42 75.00 - - 7,715.42 75.00 上海汇丽墙体材料有限公司 118.26 65.70 - - 118.26 65.70 上海汇丽防水材料有限公司 268.00 55.00 - - 268.00 55.00 82 上海汇丽建材股份有限公司 2007 年年度报告 8. 关联方关系及其交易（续） 8.2 不存在控制关系但有关联交易的关联方 关联方名称 与本公司关系 企业性质或类型 主营业务 上海汇东塑料制品有限公司 同一母公司 中外合资公司 塑料包装容器 上海汇豪木门制造有限公司 同一母公司 中外合资公司 居室木门 上海爱尔邦铝复合板有限公司 联营公司 中外合资公司 铝复合板 上海汇丽集团化工建材经营部 同一母公司 国有企业 销售汇丽产品 上海汇丽包装装饰材料厂 同一母公司 国有企业 包装材料 汇丽集团洛阳涂料分厂 同一母公司 国有企业 涂料 上海汇丽橱柜家具有限公司 同一母公司 中外合资公司 橱柜销售 上海汇丽关西涂料有限公司 同一母公司 中外合资公司 墙体涂料 上海汇丽自控帘饰有限公司 同一母公司 中外合资公司 帘饰销售 上海汇丽锁具有限公司 同一母公司 有限责任 锁具销售 上海汇丽建材商行 同一母公司 国有企业 建材销售 上海汇丽居家企业管理有限公司 联营公司 有限公司 企业管理咨询 上海中远汇丽建材销售有限公司 汇丽集团联营公司 有限公司 贸易 三林万业（上海）企业集团有限公司 母公司的控制方 中外合资公司 房产 上海汇丽涂料有限公司 同一母公司 有限公司 销售涂料 上海汇浩工业涂料有限公司 同一母公司 有限公司 销售涂料 上海汇丰防水装饰工程有限公司 同一母公司 有限公司 建筑防水装饰工程 83 上海汇丽建材股份有限公司 2007 年年度报告 8. 关联方关系及其交易（续） 8.3 关联方交易 8.3.1 存在控制关系且已确认本公司合并会计报表范围的子公司，其相互间交易及母子公 司交易已作抵消。 8.3.2 向关联方采购货物 企业名称 2007 年度 2006 年度 定价政策 上海汇丽涂料有限公司 368,470.94 53,512,777.66 与非关联方相同 上海汇丽集团有限公司 - 24,704,576.00 与非关联方相同 上海汇丽包装装饰材料厂 45,287.46 3,325,650.80 与非关联方相同 上海汇丽集团化工建材经营部 - 2,883,045 与非关联方相同 上海中远汇丽建材销售有限公司 2,503,221.23 2,711,213.40 与非关联方相同 上海汇豪木门制造有限公司 - 323,381.50 与非关联方相同 上海汇浩工业涂料有限公司 - 124,702.03 与非关联方相同 上海汇东塑料制品有限公司 - 22,799.15 与非关联方相同 2,916,979.63 87,608,145.54 8.3.3向关联方销售货物 企业名称 2007 年度 2006 年度 定价政策 上海汇丽涂料有限公司 3,145,735.08 110,445,436.69 与非关联方相同 上海中远汇丽建材销售有限公司 1,179,361.55 70,825,794.17 与非关联方相同 上海汇浩工业涂料有限公司 33,517.09 1,569,906.44 与非关联方相同 汇丽集团洛阳涂料分厂 - 1,512,541.45 与非关联方相同 上海汇丽关西涂料有限公司 - 162,333.33 与非关联方相同 上海汇丽集团化工建材经营部 50,075.21 673,791.62 与非关联方相同 上海汇豪木门制造有限公司 - 8,461.54 与非关联方相同 4,408,688.93 185,198,265.24 与非关联方相同 8.3.4向关联方提供物业服务 企业名称 2007 年度 2006 年度 定价政策 上海汇丽集团有限公司 - 375,143.64 与非关联方相同 84 上海汇丽建材股份有限公司 2007 年年度报告 8. 关联方关系及其交易（续） 8.3 关联方交易（续） 8.3.5其他关联交易事项 借款担保: 2007 年度 2006 年度 -上海汇丽地板制品有限公司 10,800,000.00 27,400,000.00 -上海中远汇丽建材有限公司(包括其下属子公司) - 2,100,000.00 -上海汇丽防水材料有限公司 - 2,000,000.00 10,800,000.00 31,500,000.00 接受借款担保: 2007 年度 2006 年度 -三林万业（上海）企业集团有限公司 - 20,000,000.00 -上海汇丽集团有限公司 10,800,000.00 27,400,000.00 8.3.6关键管理人员薪酬 2007年度本公司关键管理人员的报酬(包括货币和非货币形式)税后总额为48.48万元，其 中独立董事15万元(2006年度为39.12万元，其中独立董事9.72万元)。2007年度本公司关 键管理人员包括董事、总经理、副总经理和财务总监等共18人(2006年度为18人)，其中 在本公司领取报酬的为9人，包括5名独立董事（2006年度为10人，包括5 名独立董事）。 85 上海汇丽建材股份有限公司 2007 年年度报告 8. 关联方关系及其交易（续） 8.4 关联方往来款项余额 项 目 期末金额 占所属科目全部应收(付)款项余额的比重(%) 本期 上期末 本期末 上期末 应收账款： 上海中远汇丽建材销售有限公司 33,840,325.56 51,751,765.26 34.78 38.16 上海汇丽涂料有限公司 9,256,441.68 14,311,916.39 9.52 10.55 上海汇浩工业涂料有限公司 2,793,552.49 2,833,491.60 2.87 2.09 上海汇丰防水装饰工程有限公司 83,873.29 718,782.49 0.09 0.53 上海汇丽居家企业管理有限公司 5,302.17 5,302.17 0.01 - 上海汇丽建材商行 21,316.63 21,316.63 0.02 0.02 上海汇豪木门制造有限公司 5,564.00 5,564.00 0.01 - 46,006,375.82 69,648,138.54 47.30 51.35 其他应收款： 上海汇丽集团洛阳涂料厂 433,910.00 433,910.00 0.58 0.49 上海汇丽集团有限公司 267,981.93 2,154,165.46 0.35 2.44 上海汇丰防水装饰工程有限公司 190,803.75 190,803.75 0.26 0.22 上海奥可斯涂料有限公司 - 33,644.15 - 0.04 上海汇丽居家企业管理有限公司 65,000.00 20,000.00 0.09 0.02 上海汇丽涂料有限公司 - 3,096.13 - - 957,695.68 2,835,619.49 1.28 3.21 预付账款： 汇丽集团化工建材经营部 337,253.82 278,665.82 11.98 9.06 上海汇丽包装装饰材料厂 - 201,671.77 - 6.55 337,253.82 480,337.59 11.98 15.61 应付账款： 上海汇丽涂料有限公司 409,797.30 424,927.30 1.96 1.55 上海汇浩工业涂料有限公司 - 128,199.10 - 0.47 上海汇丽集团有限公司 66,798.67 7,954,733.28 0.32 29.00 上海汇丽包装装饰材料厂 238,447.38 24,088.50 1.14 0.09 上海汇豪木门制造有限公司 8,159.66 1,381,943.83 0.04 5.04 上海汇丽关西涂料有限公司 757,247.19 757,247.19 3.62 2.76 上海汇丽自控帘饰有限公司 205,860.75 205,860.75 0.99 0.75 1,686,310.95 10,876,999.95 8.07 39.66 预收帐款： 上海汇豪木门制造有限公司 121,480.00 121,480.00 1.01 1.19 其他应付款： 上海中远汇丽建材销售有限公司 30,496.00 30,496.00 0.23 0.04 上海汇丽涂料有限公司 250,672.43 356,404.64 1.87 0.52 上海汇丽集团有限公司 5,384.88 56,505,952.65 0.04 82.53 上海汇丽居家企业管理有限公司 500,000.00 500,000.00 3.73 0.73 上海汇豪木门制造有限公司 1,087.63 1,317,141.53 0.01 1.92 上海汇可庆建材销售有限公司 204,410.00 204,410.00 1.52 0.30 上海华发板材制作安装有限公司 114,800.00 114,800.00 0.86 0.17 1,106,850.94 59,029,204.82 8.26 86.21 应收应付关联企业款项主要是因关联企业之间销售产成品和原材料以及关联企业之间代 付款项而产生。 86 上海汇丽建材股份有限公司 2007 年年度报告 9. 或有事项 本公司下属子公司上海汇丽地板制品有限公司2007年3月27日与自然人夏素珍达成协议， 应支付夏素珍材料款1,033,585.48元，后因经济纠纷，夏素珍向法院提起诉讼，法院冻结 子公司帐面银行存款100万元。该案至审定日尚未审判。 本公司下属子公司上海汇丽地板制品有限公司及上海汇丽集团有限公司被自然人葛跃 进、江苏德威木业有限公司起诉侵犯专利权纠纷诉至江苏南通市中级人民法院，被法院 冻结银行存款300万元（实际被冻结100万元），该案至今尚未审判。 本公司下属子公司上海汇丽地板制品有限公司下属子公司山东汇丽鲁南地板制品有限公 司因货款纠纷，被法院冻结银行存款5万元。 截至2007年12月31日止，除上述事项外，本公司未发生影响本财务报表阅读和理解的重 大或有事项。 10. 承诺事项 截至2007年12月31日止，本公司未发生影响本财务报表阅读和理解的重大承诺事项。 11. 资产负债表日后事项 2007年12月6日上海汇丽集团二厂有限公司和上海汇丽防水材料有限公司在文汇报刊登 清算公告，截止财务报表批准日，清算尚未结束。 截至本财务报表签发日止，本公司未发生其他影响本会计报表阅读和理解的重大资产负 债表日后事项中的非调整事项。 87 上海汇丽建材股份有限公司 2007 年年度报告 12. 其他重要事项 为了改善本公司的盈利能力、财务状况、流动资金及业务经营状况，本公司董事会已采 取以下措施： （一）本公司已取得三林万业（上海）企业集团有限公司及上海汇丽集团有限公司在未 来一年给予本公司一系列维持正常经营的书面承诺； （二）本公司董事会相信，本公司将采取积极措施来改善未来一年的盈利能力及现金流 量状况。 本公司董事会认为，鉴于上述已采取连同其他正在实行之措施预期可达到之效果，本公 司将拥有足够之营运资金以应付未来一年的需求，故可合理地预期本公司能平稳发展其 业务。因此，本公司董事会认为，本公司于2007年度以持续经营基础编制本合并会计报 表适当合理。 截至2007年12月31日，除上述事项外，本公司在本报告期内未发生重大的债务重组等其 他影响本财务报表阅读和理解的重要事项。 88 上海汇丽建材股份有限公司 2007 年年度报告 13. 补充资料 根据《公开发行证券的公司信息披露规范问答第7号――新旧会计准则过渡期间比较财务 会计信息的编制和披露》（证监会计字[2007]10号）规定，假定比较期初开始执行新会 计准则第1号至第37号，以可比期初（即2006年1月1日）资产负债表为起点，对《企业会 计准则第38号――首次执行企业会计准则》第五条至第十九条之外的不需要追溯调整的 事项，模拟执行新会计准则的净利润与原准则下净利润差异调节如下： 13.1 2006年度净利润差异调节表 项 目 金额 2006 年度净利润(原会计准则) -110,969,150.76 上年未确认投资收益损失,新准则确认 -37,162,115.46 2006 年度净利润(新会计准则) -148,131,266.22 假定全面执行新会计准则的备考信息 其他项目影响合计数 其中：2006 年股权投资差额摊销追溯 6,967,132.03 2006 年度模拟净利润 -141,164,134.19 2006年投资收益增加6,967,132.03元，将原2006年股权投资差额摊销追溯到期初未分配利 润。 本公司按照《企业会计准则第38号－首次执行企业会计准则》和《企业会计准则解释第1 号》（财会（2007）14号）的要求，复核2007年1月1日股东权益差异调节表，并将其与 2006年度报告中披露的原股东权益差异调节表进行对比和修正如下： 89 上海汇丽建材股份有限公司 2007 年年度报告 13. 补充资料（续） 13.2 新旧会计准则股东权益差异调节表 单位：千元 2006 年报 项目名称 2007 年报披露数 原披露数 差异 原因说明 2006 年 12 月 31 日股东权益(原会计准则) 69,431.30 69,431.30 1.长期股权投资差额 其中：同一控制下企业合并形成的长期股权投 资差额 其他采用权益法核算的长期股权投资贷 方差额 2.拟公允价值模式计量的投资性房地产 3.因预计资产弃置费用应补提的以前年度折旧等 4.符合预计负债确认条件的辞退补偿 5.股份支付 6.符合预计负债确认条件的重组义务 7.企业合并 其中：同一控制下企业合并商誉的账面价值 根据新准则计提的商誉减值准备 8.以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融 资产以及可供出售金融资产 9.以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融 负债 10.金融工具分拆增加的权益 11.衍生金融工具 12.所得税 13.少数股东权益 6,391.59 6,391.59 14.B 股、H 股等上市公司特别追溯调整 15.其他 2007 年 1 月 1 日股东权益(新会计准则) 75,822.89 75,822.89 2006年年报原披露数与2007年报披露数无差异。 90 上海汇丽建材股份有限公司 2007 年年度报告 13. 补充资料（续） 13.3 境内外准则差异净资产差异调节表 单位：千元 项 目 2007 年 12 月 31 日 2006 年 12 月 31 日 按国际财务报告准则 71,094 63,386 1 固定资产折旧*1 3,229 6,346 2 下属公司权益法收益 - 727 3 递延税款*2 -1,027 -1,027 4 商誉差异 - - 5 少数股东差异影响*3 250 - 其他 -1 -1 按企业会计准则 73,545 69,431 13.4 境内外准则差异净利润差异调节表 单位：千元 项 目 2007 年 12 月 31 日 2006 年 12 月 31 日 按国际财务报告准则 7,708 -142,334 1 固定资产折旧*1 -3,117 274 2 下属公司权益法收益 -727 -1,528 3 递延税款 - - 4 商誉差异 - -4,422 5 少数股东差异影响 250 -120 其他 - -1 按企业会计准则 4,114 -148,131 *1 1999年公司将三厂的经营性资产、二厂的50%的股权、上海汇丽环健涂料有限公司 （原上海汇丽集团一厂）33.34%的股权，上海奥可斯涂料有限公司45%的股权，上海汇 豪木门制造有限公司9.5%的股权投资经评估作价6,188.69万元, 投入到上海中远汇丽建 材有限公司，占股49%，其中机器设备评估增值1383.79万元，按评估价值入账，国际会 计准则不确认该评估增值，同时不确认该机器设备的折旧金额，截止2007年12月31日， 累计差异354.1万元。 91 上海汇丽建材股份有限公司 2007 年年度报告 13. 补充资料 13.4 境内外准则差异净利润差异调节表（续） *2 上述事项形成母公司资产评估收益6,848.5万元, 按15%预提所得税负债102.7万元，国 际会计准则不确认该评估增值，也不确认递延所得税。 *3 公司持有中远汇丽90%的股权，上述1、2事项造成对少数股东权益造成相应的影响。 14.财务报表之批准 本财务报表业经本公司董事会批准通过。 上海汇丽建材股份有限公司 董事长：金永良 总经理：黄晓峰 财务总监：沈建明 日期：2008年4月15日 92 上海汇丽建材股份有限公司 2007 年年度报告 十一、备查文件目录 1、载有法定代表人金永良先生，总经理黄晓峰先生亲笔签署的 2007 年年度报告正 本； 2、载有法定代表人金永良先生及财务负责人沈建明亲笔签署并盖章的财务报表； 3、载有上海众华沪银会计师事务所盖章，注册会计师亲笔签字并盖章的审计报告 正文； 4、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件正本及公告的原 稿； 5、上述备查文件均完整置于公司所在地。 93 上海汇丽建材股份有限公司 2007年12月31日合并及母公司资产负债表 (除特别注明外，金额单位为人民币元) 2007年12月31日 2006年12月31日 2007年12月31日 2006年12月31日 资 产 附注 合并 合并 母公司 母公司 流动资产 货币资金 6.1 17,804,282.76 4,031,174.87 7,175,283.84 1,268,115.81 交易性金融资产 应收票据 应收账款 6.2 11,548,199.89 25,583,784.00 187,463.25 80,808.18 预付款项 6.4 2,814,794.15 3,076,345.08 13,075.38 应收利息 应收股利 1,394,501.56 其他应收款 6.3 2,543,165.98 13,872,299.58 81,180,599.85 159,207,952.03 存货 6.5 16,048,691.96 31,238,960.71 162,860.00 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 流动资产合计 50,759,134.74 77,802,564.24 88,543,346.94 162,127,312.96 非流动资产 可供出售金融资产 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 6.6 13,801,478.33 12,508,830.31 189,763,132.94 188,318,524.90 投资性房地产 固定资产 6.7 45,702,434.52 118,574,093.29 616,781.73 700,412.91 在建工程 6.8 工程物资 固定资产清理 生产性生物资产 6.9 5,248,980.40 5,248,980.40 5,248,980.40 5,248,980.40 油气资产 无形资产 6.10 50,262,341.92 52,571,569.39 40,588,889.14 42,322,222.45 开发支出 商誉 长期待摊费用 6.11 45,985.60 递延所得税资产 6.12 其他非流动资产 非流动资产合计 115,015,235.17 188,949,458.99 236,217,784.21 236,590,140.66 资产总计 165,774,369.91 266,752,023.23 324,761,131.15 398,717,453.62 后附财务报表附注为财务报表的组成部分。 法定代表人: 主管会计工作的公司负责人： 公司会计机构负责人: - 3 - 上海汇丽建材股份有限公司 2007年12月31日合并及母公司资产负债表(续) (除特别注明外，金额单位为人民币千元) 2007年12月31日 2006年12月31日 2007年12月31日 2006年12月31日 负 债 及 股 东 权 益 附注 合并 合并 母公司 母公司 流动负债 短期借款 6.13 33,800,000.00 74,500,000.00 20,000,000.00 交易性金融负债 应付票据 应付账款 6.14 20,895,215.05 27,429,074.26 1,414,742.67 1,718,313.37 预收款项 6.15 11,981,599.30 10,239,409.82 2,461,790.71 2,403,490.71 应付职工薪酬 6.16 2,217,808.81 3,431,725.94 535,680.38 891,829.33 应交税费 6.17 5,595,501.22 6,871,431.04 4,977,132.94 5,618,889.28 应付利息 6.18 62,261.00 469,990.75 应付股利 其他应付款 6.19 13,407,817.51 66,960,222.27 35,698,411.72 85,052,974.19 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 流动负债合计 87,960,202.89 189,901,854.08 45,087,758.42 115,685,496.88 非流动负债 长期借款 应付债券 长期应付款 专项应付款 预计负债 递延所得税负债 6.20 1,027,276.13 1,027,276.13 1,027,276.13 1,027,276.13 其他非流动负债 非流动负债合计 1,027,276.13 1,027,276.13 1,027,276.13 1,027,276.13 负债合计 88,987,479.02 190,929,130.21 46,115,034.55 116,712,773.01 股东权益 股本 6.21 181,500,000.00 181,500,000.00 181,500,000.00 181,500,000.00 资本公积 6.22 66,920,842.21 66,920,842.21 59,759,317.28 59,759,317.28 减：库存股 盈余公积 6.23 18,111,896.60 18,111,896.60 18,111,896.60 18,111,896.60 未分配利润 6.24 -192,987,777.72 -197,101,440.69 19,274,882.72 22,633,466.73 外币报表折算差额 归属于母公司股东权益合计 73,544,961.09 69,431,298.12 278,646,096.60 282,004,680.61 少数股东权益 6.25 3,241,929.80 6,391,594.90 股东权益合计 76,786,890.89 75,822,893.02 278,646,096.60 282,004,680.61 负债及股东权益总计 165,774,369.91 266,752,023.23 324,761,131.15 398,717,453.62 后附财务报表附注为财务报表的组成部分。 法定代表人: 主管会计工作的公司负责人： 公司会计机构负责人: - 4 - 上海汇丽建材股份有限公司 2007年度合并及母公司利润表 (除特别注明外，金额单位为人民币元) 2007年度 2006年度 项 目 附注 合并 合并 一、营业收入 6.26 58,235,849.85 288,384,442.86 减： 营业成本 6.26 50,008,230.70 279,704,800.40 营业税金及附加 69,712.07 395,453.30 销售费用 6.27 6,584,126.72 3,010,677.75 管理费用 6.28 17,076,411.31 32,481,090.27 财务费用 6.29 4,958,013.65 9,387,153.75 资产减值损失 6.30 8,888,988.39 126,898,965.48 加： 公允价值变动收益 投资收益 6.31 907,978.46 -6,346,638.66 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 1,444,608.04 -1,876,118.98 二、营业利润 -28,441,654.53 -169,840,336.75 加： 营业外收入 6.32 40,054,782.87 8,927,208.64 减： 营业外支出 6.33 7,877,142.83 6,185,659.64 其中：非流动资产处置损失 三、利润总额 3,735,985.51 -167,098,787.75 减： 所得税费用 183,798.53 四、净利润 3,735,985.51 -167,282,586.28 归属于母公司股东的净利润 4,113,662.97 -148,131,266.22 少数股东损益 -377,677.46 -19,151,320.06 五、每股收益(基于归属于母公司普通股股东合并净利润) 基本每股收益 6.35 0.02 -0.82 稀释每股收益 6.35 0.02 -0.82 后附财务报表附注为财务报表的组成部分。 法定代表人: 主管会计工作的公司负责人： 公司会计 - 5 - 上海汇丽建材股份有限公司 2007年度合并及母公司现金流量表 (除特别注明外，金额单位为人民币元) 2007年度 2006年度 2007年度 2006年度 附注 项 目 合并 合并 母公司 母公司 一、经营活动产生的现金流量 销售商品、提供劳务收到的现金 79,507,605.33 257,273,992.59 1,002,473.33 2,251,717.26 收到的税费返还 572,304.23 收到其他与经营活动有关的现金 6,832,113.83 46,820,550.49 88,995,366.27 42,715,357.91 经营活动现金流入小计 86,339,719.16 304,666,847.31 89,997,839.60 44,967,075.17 购买商品、接受劳务支付的现金 51,480,134.65 209,757,509.51 519,397.26 1,022,029.08 支付给职工以及为职工支付的现金 5,444,483.38 22,042,071.79 232,578.56 1,128,823.10 支付的各项税费 2,617,401.26 11,626,956.97 868,688.45 1,885,927.09 支付其他与经营活动有关的现金 6.36.4 72,612,224.92 16,589,661.84 73,114,286.75 8,116,155.08 经营活动现金流出小计 132,154,244.21 260,016,200.11 74,734,951.02 12,152,934.35 经营活动产生的现金流量净额 6.36.1 -45,814,525.05 44,650,647.20 15,262,888.58 32,814,140.82 二、投资活动产生的现金流量 收回投资收到的现金 11,306,727.67 10,757,661.05 取得投资收益所收到的现金 1,589,501.56 2,592,021.16 1,394,501.56 2,324,731.90 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 87,476,805.51 2,648,700.00 230,525.00 1,192,900.00 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计 100,373,034.74 5,240,721.16 12,382,687.61 3,517,631.90 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 253,466.00 88,496.50 51,951.00 投资支付的现金 100,000.00 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 6.36.5 607,640.26 投资活动现金流出小计 861,106.26 188,496.50 51,951.00 投资活动产生的现金流量净额 99,511,928.48 5,052,224.66 12,330,736.61 3,517,631.90 三、筹资活动产生的现金流量 吸收投资收到的现金 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 取得借款收到的现金 35,800,000.00 72,400,000.00 20,000,000.00 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计 35,800,000.00 72,400,000.00 20,000,000.00 偿还债务支付的现金 72,400,000.00 120,800,000.00 20,000,000.00 54,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 5,357,478.64 7,530,976.86 1,685,456.01 2,636,829.25 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 支付其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流出小计 77,757,478.64 128,330,976.86 21,685,456.01 56,636,829.25 筹资活动产生的现金流量净额 -41,957,478.64 -55,930,976.86 -21,685,456.01 -36,636,829.25 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 -26,097.98 -94,770.06 -1,001.15 -3,962.38 五、现金及现金等价物净增加额 6.36.2 11,713,826.81 -6,322,875.06 5,907,168.03 -309,018.91 加：年初现金及现金等价物余额 4,031,174.87 10,354,049.93 1,268,115.81 1,577,134.72 六、年末现金及现金等价物余额 15,745,001.68 4,031,174.87 7,175,283.84 1,268,115.81 后附财务报表附注为财务报表的组成部分。 法定代表人: 主管会计工作的公司负责人： 公司会计机构负责人: - 6 - 上海汇丽建材股份有限公司 2007年度合并股东权益变动表 (除特别注明外，金额单位为人民币元) 项目 附注 归属于母公司股东权益 股本 资本公积 减：库存股 盈余公积 2006年12月31日年末余额 181,500,000.00 66,920,842.21 19,095,353.94 会计政策变更 3.25 -983,457.34 前期差错更正 2007年1月1日年初余额 181,500,000.00 66,920,842.21 18,111,896.60 2007年度增减变动额 (一)净利润 (二）直接计入股东权益的利得 1、可供出售金融资产公允价值变动净额 2、权益法下被投资单位其他所有者权益变动的影响 3、与计入股东权益项目相关的所得税影响 4、其他 上述（一）和（二）小计 (三)所有者投入和减少资本 1、所有者投入资本 2、股份支付计入股东权益的金额 3、其他 (四)利润分配 1、提取盈余公积 2、对股东的分配 3、其他 (五) 所有者权益内部结转 1、资本公积转增资本（或股本） 2、盈余公积转增资本（或股本） 3、盈余公积弥补亏损 4、其他 2007年12月31日年末余额 181,500,000.00 66,920,842.21 18,111,896.60 后附财务报表附注为财务报表的组成部分。 法定代表人: 主管会计工作的公司负责人： - 7 - 上海汇丽建材股份有限公司 2006年度合并股东权益变动表 (除特别注明外，金额单位为人民币元) 项目 附注 归属于母公司股东权益 股本 资本公积 减：库存股 盈余公积 2005年12月31日年末余额 181,500,000.00 66,920,842.21 19,095,353.94 会计政策变更 3.25 -983,457.34 前期差错更正 2006年1月1日年初余额 181,500,000.00 66,920,842.21 18,111,896.60 2006年度增减变动额 (一)净利润 (二）直接计入股东权益的利得 1、可供出售金融资产公允价值变动净额 2、权益法下被投资单位其他所有者权益变动的影响 3、与计入股东权益项目相关的所得税影响 4、其他 上述（一）和（二）小计 (三)所有者投入和减少资本 1、所有者投入资本 2、股份支付计入股东权益的金额 3、其他 (四)利润分配 1、提取盈余公积 2、对股东的分配 3、其他 (五) 所有者权益内部结转 1、资本公积转增资本（或股本） 2、盈余公积转增资本（或股本） 3、盈余公积弥补亏损 4、其他 2006年12月31日年末余额 181,500,000.00 66,920,842.21 18,111,896.60 - 8 - 上海汇丽建材股份有限公司 2007年度母公司股东权益变动表 (除特别注明外，金额单位为人民币元) 项目 股本 资本公积 减：库存股 盈余公 2006年12月31日年末余额 181,500,000.00 66,920,842.21 18,111, 会计政策变更 -7,161,524.93 前期差错更正 2007年1月1日年初余额 181,500,000.00 59,759,317.28 18,111,8 2007年度增减变动额 (一)净利润 (二）直接计入股东权益的利得 1、可供出售金融资产公允价值变动净额 2、权益法下被投资单位其他所有者权益变动的影响 3、与计入股东权益项目相关的所得税影响 4、其他 上述（一）和（二）小计 (三)所有者投入和减少资本 1、所有者投入资本 2、股份支付计入股东权益的金额 3、其他 (四)利润分配 1、提取盈余公积 2、对股东的分配 3、其他 (五) 所有者权益内部结转 1、资本公积转增资本（或股本） 2、盈余公积转增资本（或股本） 3、盈余公积弥补亏损 4、其他 2007年12月31日年末余额 181,500,000.00 59,759,317.28 18,111,8 后附财务报表附注为财务报表的组成部分。 法定代表人: 主管会计工作的公司负责人： -9- 上海汇丽建材股份有限公司 2006年度母公司股东权益变动表 (除特别注明外，金额单位为人民币元) 项目 股本 资本公积 减：库存股 盈余 2005年12月31日年末余额 181,500,000.00 66,920,842.21 18,111 会计政策变更 -7,161,524.93 前期差错更正 2006年1月1日年初余额 181,500,000.00 59,759,317.28 18,111 2006年度增减变动额 (一)净利润 (二）直接计入股东权益的利得 1、可供出售金融资产公允价值变动净额 2、权益法下被投资单位其他所有者权益变动的影响 3、与计入股东权益项目相关的所得税影响 4、其他 上述（一）和（二）小计 (三)所有者投入和减少资本 1、所有者投入资本 2、股份支付计入股东权益的金额 3、其他 (四)利润分配 1、提取盈余公积 2、对股东的分配 3、其他 (五) 所有者权益内部结转 1、资本公积转增资本（或股本） 2、盈余公积转增资本（或股本） 3、盈余公积弥补亏损 4、其他 2006年12月31日年末余额 181,500,000.00 59,759,317.28 18,11 -10-