申达股份(600626)2008年年度报告

上海申达股份有限公司 600626 2008 年年度报告 上海申达股份有限公司 2008 年年度报告 目录 一、重要提示.......................................................................... 2 二、公司基本情况 ...................................................................... 2 三、会计数据和业务数据摘要： .......................................................... 3 四、股本变动及股东情况 ................................................................ 4 五、董事、监事和高级管理人员 .......................................................... 7 六、公司治理结构 ..................................................................... 10 七、股东大会情况简介 ................................................................. 12 八、董事会报告....................................................................... 12 九、监事会报告....................................................................... 20 十、重要事项......................................................................... 21 十二、备查文件目录 ................................................................... 99 1 上海申达股份有限公司 2008 年年度报告 一、重要提示 (一) 本公司董事会、监事会及其董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、 误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 (二) 公司全体董事出席董事会会议。 (三) 立信会计师事务所有限公司为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。 (四) 公司负责人席时平、主管会计工作负责人丁振华及会计机构负责人李桂英声明：保证年度报告中 财务报告的真实、完整。 二、公司基本情况 公司法定中文名称 上海申达股份有限公司 公司法定中文名称缩写 申达股份 公司法定英文名称 Shanghai Shenda Co., Ltd 公司法定代表人 席时平 公司董事会秘书情况 董事会秘书姓名 玛天羽 董事会秘书联系地址 上海市武宁南路 488 号（智慧广场）18 楼 董事会秘书电话 021-62328282 董事会秘书传真 021-62317250 董事会秘书电子信箱 600626@sh-shenda.com 公司证券事务代表情况 证券事务代表姓名 骆琼琳 证券事务代表联系地址 上海市武宁南路 488 号（智慧广场）18 楼 证券事务代表电话 021-62328282 证券事务代表传真 021-62317250 证券事务代表电子信箱 600626@sh-shenda.com 公司注册地址 上海市浦东新区洪山路 176 号 118 室 公司办公地址 上海市武宁南路 488 号（智慧广场）18 楼 公司办公地址邮政编码 200042 公司国际互联网网址 http://www.cnshenda.com.cn 公司电子信箱 600626@sh-shenda.com 公司选定的信息披露报纸名称 中国证券报 登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 http://www.sse.com.cn 公司年度报告备置地点 上海市武宁南路 488 号（智慧广场）18 楼 公司股票简况 股票种类 股票上市交易所 股票简称 股票代码 变更前股票简称 A股 上海证券交易所 申达股份 600626 无 其他有关资料 公司首次注册日期 1986 年 12 月 11 日 公司首次注册地点 上海市浦东南路 3888 号 公司变更注册日期 2006 年 1 月 26 日 公司变更注册地点 上海市浦东新区洪山路 176 号 118 室 企业法人营业执照注册号 3100001050285 税务登记号码 310115132214537 组织机构代码 13221453-7 公司聘请的会计师事务所情况 公司聘请的境内会计师事务所名称 立信会计师事务所有限公司 公司聘请的境内会计师事务所办公地址 上海南京东路 61 号新黄埔金融大厦 4 楼 2 上海申达股份有限公司 2008 年年度报告 三、会计数据和业务数据摘要： (一) 主要会计数据 单位：元 币种：人民币 项目 金额 营业利润 124,422,989.53 利润总额 130,607,639.41 归属于上市公司股东的净利润 103,390,149.65 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 86,279,047.34 经营活动产生的现金流量净额 170,221,468.99 (二) 非经常性损益项目和金额： 单位：元 币种：人民币 非经常性损益项目 金额 说明 非流动资产处置损益 1,193,887.59 计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务 密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额 12,242,751.84 或定量持续享受的政府补助除外 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的 -102,827.34 当期净损益 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务 外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的 小非解禁处置收入 626.08 万 14,084,765.95 公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交 元，新股收入 782.40 万元。 易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 对外委托贷款取得的损益 829,750.96 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -7,251,989.55 少数股东权益影响额 -109,900.81 所得税影响额 -3,775,336.33 合计 17,111,102.31 (三) 报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标 单位：元 币种：人民币 本年比上年 2008 年 2007 年 2006 年 增减(%) 营业收入 4,829,094,287.32 4,926,043,291.74 -1.968 4,989,179,679.88 利润总额 130,607,639.41 204,196,749.76 -36.038 125,686,943.07 归属于上市公司股东 103,390,149.65 170,542,264.73 -39.376 93,319,936.44 的净利润 归属于上市公司股东 的扣除非经常性损益 86,279,047.34 44,878,201.13 92.252 81,074,736.14 的净利润 基本每股收益（元／ 0.2184 0.3602 -39.376 0.1971 股） 稀释每股收益（元／ 0.2184 0.3602 -39.376 0.1971 股） 扣除非经常性损益后 的基本每股收益（元 0.1822 0.0948 92.194 0.1712 ／股） 3 上海申达股份有限公司 2008 年年度报告 全面摊薄净资产收益 减少 4.10 个 6.04 10.14 5.85 率（%） 百分点 加权平均净资产收益 减少 4.18 个 6.09 10.27 6.00 率（%） 百分点 扣除非经常性损益后 增加 2.37 个 全面摊薄净资产收益 5.04 2.67 5.08 百分点 率（%） 扣除非经常性损益后 增加 2.38 个 的加权平均净资产收 5.08 2.70 5.23 百分点 益率（%） 经营活动产生的现金 170,221,468.99 137,114,940.36 24.145 116,318,783.27 流量净额 每股经营活动产生的 现金流量净额（元／ 0.3595 0.2896 24.137 0.2457 股） 本年末比上 2008 年末 2007 年末 2006 年末 年末增减(%) 总资产 2,714,201,959.95 2,747,279,571.70 -1.204 2,559,079,526.16 所有者权益（或股东 1,710,647,532.40 1,682,006,460.89 1.703 1,595,272,337.60 权益） 归属于上市公司股东 的每股净资产（元／ 3.613 3.552 1.717 3.369 股） 四、股本变动及股东情况 (一) 股本变动情况 1、股份变动情况表 报告期内，公司股份总数及股本结构未发生变化。 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容 根据 2006 年 1 月 4 日至 1 月 6 日召开的公司股权分置改革相关股东会议审议通过的股权分置改革 方案，控股股东上海申达（集团）有限公司持有的 147,128,340 股有限售条件股份，自 2009 年 1 月 19 日起承诺期满上市流通。详见本公司于 2009 年 1 月 13 日刊登于《中国证券报》上的相关公告。 2、限售股份变动情况 报告期内，本公司限售股份无变动情况。 (二) 证券发行与上市情况 1、前三年历次证券发行情况 截止本报告期末至前三年，公司未有证券发行与上市情况。 2、公司股份总数及结构的变动情况 截至本报告期末，公司股本结构为：股份总数 473,495,211 股，其中有限售条件股份 147,128,340 股，占总股本的 31.073%；无限售条件股份 326,366,871 股，占总股本的 68.927%。 3、现存的内部职工股情况 本报告期末公司无内部职工股。 4 上海申达股份有限公司 2008 年年度报告 (三) 股东和实际控制人情况 1、股东数量和持股情况 单位：股 报告期末股东总数 74,719 户 前十名股东持股情况 股东 持股比例 报告期内增 持有有限售条 质押或冻结 股东名称 持股总数 性质 (%) 减 件股份数量 的股份数量 上海市国有资产监 国家 31.07 147,128,340 0 147,128,340 无 督管理委员会 上海国际信托有限 未知 1.03 4,878,720 0 0 无 公司 上海百联集团股份 未知 0.68 3,203,693 0 0 无 有限公司 招商银行股份有限 公司－上证红利交 未知 0.55 2,614,114 606,879 0 无 易型开放式指数证 券投资基金 申银万国证券股份 未知 0.47 2,231,200 0 0 无 有限公司 上海金桥(集团)有 未知 0.34 1,626,240 0 0 无 限公司 吴烈光 未知 0.25 1,191,800 -98,200 0 无 茂盛针织 未知 0.23 1,073,318 0 0 无 隋熙明 未知 0.22 1,024,157 -170,000 0 无 赵峰 未知 0.21 1,000,000 0 0 无 瀚宏控股有限公司 未知 0.21 1,000,000 -1,762,000 0 无 前十名无限售条件股东持股情况 持有无限售条件股 股东名称 股份种类 份的数量 上海国际信托有限公司 4,878,720 人民币普通股 上海百联集团股份有限公司 3,203,693 人民币普通股 招商银行股份有限公司－上证红利 2,614,114 人民币普通股 交易型开放式指数证券投资基金 申银万国证券股份有限公司 2,231,200 人民币普通股 上海金桥(集团)有限公司 1,626,240 人民币普通股 吴烈光 1,191,800 人民币普通股 茂盛针织 1,073,318 人民币普通股 隋熙明 1,024,157 人民币普通股 赵峰 1,000,000 人民币普通股 瀚宏控股有限公司 1,000,000 人民币普通股 根据目前资料显示，本公司无法认定上述无限售条件股东之间 上述股东关联关系或一致行动的说 是否存在关联关系或一致行动人的情况，也无法认定上述无限 明 售条件股东与前 10 名股东之间是否存在关联关系或一致行动人 的情况。 上海申达（集团）有限公司代表上海市国有资产监督管理委员会持有本公司国有股份。根据目前 资料显示，无法判断上述前 10 位股东之间是否存在关联关系或是否属于一致行动人。 前十名有限售条件股东持股数量及限售条件 单位:股 5 上海申达股份有限公司 2008 年年度报告 有限售条件股份可上市交易情况 序 有限售条件股 持有的有限售条 新增可上市交易 限售条件 号 东名称 件股份数量 可上市交易时间 股份数量 自股改方案实施之 上海市国有资 日起，三十六个月 1. 产监督管理委 147,128,340 2009 年 1 月 19 日 147,128,340 内不上市交易或者 员会 转让。 2、控股股东及实际控制人情况 公司股东中仅有上海市国有资产监督管理委员会持有的国有股份超过公司总股本的 5%，是本公司 的控股股东，其持股代表上海申达（集团）有限公司是上海纺织控股（集团）公司下属的国有独资有 限责任公司，成立于 1995 年 2 月 27 日，目前注册资本为 84,765.9 万元人民币，法定代表人陈努加， 主要经营业务或管理活动为自营和代理各类商品及技术的进出口业务；经营进料加工和"三来一补"业 务，开展对销贸易和转口贸易，国内贸易；物业管理，房地产开发经营，商务咨询等。上海纺织控股 （集团）公司是国有独资的控股集团公司，成立于 1994 年 5 月 23 日，目前注册资本为 64.2914 亿元 人民币，法定代表人席时平，主要经营业务或管理活动为上海市国资委授权范围的国有资产经营与管 理、产权经纪等。在报告期内未发现任何对上述国有股份的质押和冻结情况。 (1) 控股股东及实际控制人变更情况 本报告期内公司控股股东及实际控制人没有发生变更。 (2) 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图 100% 100% 31.073% 3、其他持股在百分之十以上的法人股东 截止本报告期末公司无其他持股在百分之十以上的法人股东。 6 上海申达股份有限公司 2008 年年度报告 五、董事、监事和高级管理人员 (一) 董事、监事、高级管理人员的情况 单位:股 是否 在股 报告期 东单 是否在 内从公 位或 公司领 司领取 其他 性 年 任期起止日 年初持 年末持 股份增 变动 姓名 职务 取报 的报酬 关联 别 龄 期 股数 股数 减数 原因 酬、津 总额（万 单位 贴 元）（税 领取 前） 报 酬、 津贴 2007 年 5 月 二级 席时平 董事长 男 58 31 日～2010 76,342 57,342 -19,000 市场 否 是 年 5 月 30 日 出售 2007 年 5 月 董事、 安秀清 男 54 31 日～2010 53,626 53,626 0 是 61.39 否 总经理 年 5 月 30 日 2007 年 5 月 沈耀庆 董事 男 51 31 日～2010 62,768 62,768 0 是 53.01 否 年 5 月 30 日 2007 年 5 月 董事、 王秋蓉 女 55 31 日～2010 35,922 35,922 0 是 12.7 否 副总经理 年 5 月 30 日 2007 年 5 月 董事、 丁振华 男 56 31 日～2010 68,168 68,168 0 是 51.6 否 财务总监 年 5 月 30 日 2007 年 5 月 陈建 董事 男 56 31 日～2010 23,461 23,461 0 是 31.73 否 年 5 月 30 日 2007 年 5 月 何晓勇 董事 男 58 31 日～2010 0 0 0 否 是 年 5 月 30 日 2007 年 5 月 袁树民 独立董事 男 58 31 日～2010 0 0 0 是 3 否 年 5 月 30 日 2007 年 5 月 黄跃民 独立董事 男 51 31 日～2010 0 0 0 是 3 否 年 5 月 30 日 2007 年 5 月 李质仙 独立董事 男 53 31 日～2010 0 0 0 是 3 否 年 5 月 30 日 2007 年 5 月 陈南梁 独立董事 男 47 31 日～2010 0 0 0 是 3 否 年 5 月 30 日 2007 年 5 月 王水官 监事长 男 59 31 日～2010 0 0 0 否 是 年 5 月 30 日 2007 年 5 月 邵英豪 监事 男 50 31 日～2010 0 0 0 否 是 年 5 月 30 日 2007 年 5 月 陆志军 监事 男 39 31 日～2010 0 0 0 是 13.74 否 年 5 月 30 日 2007 年 5 月 刘福根 副总经理 男 62 31 日～2010 33,516 33,516 0 是 36.45 否 年 5 月 30 日 7 上海申达股份有限公司 2008 年年度报告 2007 年 5 月 姚明华 副总经理 男 48 31 日～2010 28,240 28,240 0 是 36.61 否 年 5 月 30 日 2007 年 5 月 胡淳 副总经理 男 50 31 日～2010 39,102 39,102 0 是 37.3 否 年 5 月 30 日 副总经 2007 年 5 月 玛天羽 理、董事 男 41 31 日～2010 39,102 39,102 0 是 39.53 否 会秘书 年 5 月 30 日 2007 年 5 月 二级 原人力资 王丽萍 女 49 31 日～2008 20,482 100 -20,382 市场 是 28.42 否 源总监 年 2 月 14 日 出售 合计 / / / / 480,729 441,347 -39,382 / / 414.48 / 董事、监事、高级管理人员最近 5 年的主要工作经历： 1.席时平：2004 年 1 月至今，历任上海纺织控股（集团）公司副总裁、上海申达（集团）有限公司董 事长、本公司董事长，现任上海纺织控股（集团）公司党委书记、董事长、总裁、本公司董事长。 2.安秀清：2004 年 1 月至今，任本公司董事、总经理、党委副书记。 3.沈耀庆：2004 年 1 月至今，历任上海申达（集团）有限公司党委书记、总经理、董事长，现任上海 纺织（集团）有限公司副总裁、本公司党委书记、董事。 4.王秋蓉：2004 年 1 月至今，历任上海申达（集团）有限公司总经理，上海纺织（集团）有限公司综 合纺织事业部总经理，现任本公司副总经理、外贸事业部总经理、董事。 5.丁振华：2004 年 1 月至今，任本公司董事、财务总监。 6.陈建：2004 年 1 月至今，历任上海申达（集团）有限公司、本公司纪委书记、工会主席、董事，现 任本公司党委副书记、纪委书记、工会主席、董事。 7.何晓勇：2004 年 1 月至今，历任申银万国证券公司投资银行总部总经理、总部级干部、上市办公室 主任、内核组副组长，现任申银万国证券公司内核组组长、本公司董事。 8.袁树民：2004 年 1 月至今，历任上海财经大学成人教育学院院长、教授、博导，上海金融学院会计 系系主任、教授，现任上海金融学院会计学院院长、教授，本公司独立董事。 9.黄跃民：2004 年 1 月至今，任上海盛融投资有限公司副总裁，上海国盛集团有限公司董事、党委副 书记，上海东环高速公路建设有限公司副董事长、总经理，本公司独立董事。 10.李质仙：2004 年 1 月至今，历任国泰君安证券研究所董事总经理，现任国泰君安证券股份公司销 售交易总部董事总经理，本公司独立董事。 11.陈南梁：2004 年 1 月至今，历任东华大学纺织学院副院长；现任东华大学纺织学院教授、博士生 导师、产业用纺织品教育部工程研究中心主任、中国针织工业协会专家委员会秘书长，本公司独立董 事。 12.王水官：2004 年 1 月至今，任上海市纺织工会主席、党组书记，上海纺织控股（集团）公司工会 主席、本公司监事长。 13.邵英豪：2004 年 1 月至今，历任上海华高针织有限公司财务部经理，现任上海纺织（集团）有限 公司审计室业务经理，本公司监事。 14.陆志军：2004 年 1 月至今，历任上海申达进出口有限公司、上海八达纺织印染服装有限公司襄理 兼上海申达进出口有限公司财务部经理，现任上海申达进出口有限公司、上海八达纺织印染服装有限 公司总会计师兼上海申达进出口有限公司财务部经理，本公司监事。 15.刘福根：2004 年 1 月至今，历任本公司副总经理、上海汽车地毯总厂厂长，现任本公司副总经理、 汽车内饰事业部总经理。 16.姚明华：2004 年 1 月至今，历任上海申达（集团）有限公司副总经理，现任本公司副总经理、上 海汽车地毯总厂厂长、党委书记。 17.胡淳：2004 年 1 月至今，任上海申达股份有限公司副总经理、上海申达科宝新材料有限公司总经 理。 18.玛天羽：2004 年 1 月至今，历任本公司资产经营部副经理、董事会证券事务代表、总经理助理， 现任上海申达股份有限公司副总经理、董事会秘书、资产经营部经理。 19.王丽萍：2004 年 1 月至 2008 年 2 月，任本公司人力资源总监。 8 上海申达股份有限公司 2008 年年度报告 (二) 在股东单位任职情况 任期终 姓名 股东单位名称 担任的职务 任期起始日期 是否领取报酬津贴 止日期 上海纺织控股（集 党委书记、董事 席时平 2004 年 5 月 至今 是 团）公司 长、总裁 上海纺织（集团） 沈耀庆 副总裁 2006 年 10 月 至今 是 有限公司 总部级干部、内 何晓勇 申银万国证券公司 2006 年 8 月 至今 是 核组组长 上海纺织控股（集 王水官 工会主席 1993 年 4 月 至今 是 团）公司 上海纺织（集团） 邵英豪 业务经理 2005 年 9 月 至今 是 有限公司审计室 在其他单位任职情况 是否领取报酬津 姓名 其他单位名称 担任的职务 任期起始日期 任期终止日期 贴 上海自动化仪 何晓勇 董事 2004 年 6 月 2011 年 6 月 否 表公司 教授、博士生导 袁树民 上海金融学院 2007 年 3 月 至今 是 师、会计学院院长 上海东环高速 公路建设有限 副董事长、总经理 2004 年 2 月 至今 否 公司 黄跃民 上海盛融投资 副总裁 2003 年 1 月 至今 否 有限公司 上海国盛集团 董事、党委副书记 2008 年 5 月 至今 是 有限公司 教授、博士生导 师、产业用纺织品 陈南梁 东华大学 2003 年 3 月 至今 是 教育部工程研究 中心主任 国泰君安证券 李质仙 股份公司销售 董事总经理 2007 年 5 月 至今 是 交易总部 (三) 董事、监事、高级管理人员报酬情况 1、董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序 董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序:公司董事、监事的报酬由董事会下属的薪酬与考核委 员会负责拟定，经董事会审批后报股东大会审批决定。高级管理人员中，总经理的年薪由董事会下属 的薪酬与考核委员会负责拟定，由董事会审议批准决定。其他高级管理人员的奖励，授权总经理根据 各类成员的工作业绩和难度系数决定。 2、董事、监事、高级管理人员报酬确定依据 董事、监事、高级管理人员报酬确定依据：不在公司领取薪金的董事、监事，由股东大会审批决 定给于适当津贴，其他董事和监事不以其董事和监事职务领取报酬。高级管理人员年薪由“月薪和绩 效薪”两部分组成，其中月薪根据岗位责任、工作内容和性质确定，总经理的绩效薪由年底根据董事 会下属的薪酬与考核委员会对其工作绩效考评的结果确定。其他高级管理人员的奖励，授权总经理根 据各类成员的工作业绩和难度系数决定。 9 上海申达股份有限公司 2008 年年度报告 3、不在公司领取报酬津贴的董事监事情况 不在公司领取报酬津贴的董事、监事的姓名 是否在股东单位或其他关联单位领取报酬津贴 席时平 是 何晓勇 是 王水官 是 邵英豪 是 (四) 公司董事、监事、高级管理人员变动情况 经 2008 年 2 月 14 日召开的公司六届七次董事会审议通过，因工作调动原因，王丽萍女士不再担 任公司人力资源总监的职务。 (五) 公司员工情况 在职员工总数 3,122 公司需承担费用的离退休职工人数 0 员工的结构如下： 1、专业构成情况 专业类别 人数 生产人员 2,092 销售人员 210 技术人员 155 财务人员 78 行政人员 223 其他人员 364 2、教育程度情况 教育类别 人数 研究生及以上 24 大学 187 大专 250 中专 177 高中 284 初中及以下 2,200 六、公司治理结构 (一) 公司治理的情况 报告期内，公司严格按照中国证监会颁布的《上市公司治理准则》及其他有关法律法规的要求， 不断健全和完善公司法人治理结构，进一步规范公司股东大会、董事会、监事会的运作。公司较早地 建立了独立董事制度和董事会下属的战略与投资决策、审计、提名、薪酬与考核等四个专门委员会, 独立董事的人数达到董事总数的三分之一，并包含了专业的财务会计人士。报告期内公司独立董事依 法对相关事项发表了独立意见。 2007 年，本公司根据中国证监会《关于开展加强上市公司治理专项活动有关事项的通知》的要求， 开展了公司专项治理检查和整改工作，并已对相关不足进行了整改。其中，关于公司个别房地产证权 利人为控股股东，尚未办理过户手续的问题，2008 年 5 月，经公司总经理审批同意，在剥离不良资产 和负债后，以极少的资金收购了上海申达房地产开发经营公司壳体，理顺了产权归属。该项工作已按 原计划在限期内基本完成。 (二) 独立董事履行职责情况 10 上海申达股份有限公司 2008 年年度报告 1、独立董事参加董事会的出席情况 本年应参加 缺席原因及其 独立董事姓名 亲自出席（次） 委托出席（次） 缺席（次） 董事会次数 他说明 袁树民 7 7 0 0 黄跃民 7 7 0 0 李质仙 7 6 1 0 陈南梁 7 7 0 0 2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况 报告期内，公司独立董事未对公司本年度的董事会议案及其他非董事会议案事项提出异议。 (三) 公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立情况 公司业务完全独立，关联方无法通过垄断采购和销售渠道的方式干预公司 业务方面独立情况 经营。 公司人事安排完全独立，公司的董事、监事、高级管理人员的选聘完全按 人员方面独立情况 照法定程序进行。控股和关联股东的高级管理人员均不在本公司兼任高级 管理人员职务和其他关键、重要岗位职务。反之亦然。 公司所有重要的资产均完整而独立，以保证公司正常的生产和经营能独立 资产方面独立情况 展开而不必依附于控股股东。 机构方面独立情况 本公司和控股股东的业务管理职能部门之间没有任何必然的上下级关系。 公司财务完全独立，不存在控股股东和关联方侵占或占用公司资金或资产 财务方面独立情况 的情况，也不存在利用控股地位获取超乎其他股东的额外收益的情况。 (四) 公司内部控制制度的建立健全情况 公司一贯秉承规范、稳健、平等保护所有股东合法权利的原则，在生产经营、投资决策、财务管 理、信息披露等各个重要方面建立了严格的内部控制制度。报告期内，公司根据财政部《企业内部控 制基本规范》规定的内部环境、风险评估、控制活动、信息与沟通、内部监督等五项要素，不断完善 内控制度的建设，健全现有制度，制订了《应收款项管理制度指导意见》和《内部审计工作制度》等。 公司财务管理符合《会计法》和《企业会计准则》等法律法规及《公司章程》规定，报告期内完善了 财务核算方面的有关制度，确保会计记录和信息的真实性和准确性，有关授权、签章等内部流转环节 得到有效控制。 公司审计室和董事会办公室为公司内控检查监督部门，配备专职内审人员。公司审计室在董事会 审计委员会的指导下，制定年度内部控制检查监督计划，将收购和出售资产、关联交易、从事衍生品 交易、提供财务资助、为他人提供担保、募集资金使用、委托理财等重大事项作为内部控制检查监督 计划的必备事项，并负责向审计委员会提交年度内部控制检查监督工作报告。审计委员会根据内部控 制检查监督工作报告及相关信息，评价公司内部控制的建立和实施情况，于董事会审议年度报告前形 成内部控制自我评估报告，并提交公司董事会审议。 (五) 高级管理人员的考评及激励情况 公司对高级管理人员实行以绩效考核为依据的年薪制，其方法是：每年初由公司董事会薪酬与考 核委员会，根据公司现状与发展战略对总经理提出本年度的"考核指标、重点工作和考核办法"，提交 董事会审议通过。年底薪酬与考核委员会严格按照考核办法提议"关于兑现年度经营者业绩考核奖励的 议案"提交董事会审议通过后，公司方可实施对总经理的年薪制。其他高级管理人员的奖励，授权总经 理根据各类成员的工作业绩和难度系数考虑，所有奖励资金在公司工资成本总额中列支。 (六) 公司是否披露履行社会责任的报告：否 11 上海申达股份有限公司 2008 年年度报告 七、股东大会情况简介 (一) 年度股东大会情况 会议届次 召开日期 决议刊登的信息披露报纸 决议刊登的信息披露日期 2007 年度 2008 年 5 月 20 日 中国证券报 2008 年 5 月 21 日 八、董事会报告 (一) 管理层讨论与分析 一)报告期内公司经营情况的回顾 本节的货币种类，除非特别说明，均指人民币。 1、 报告期内公司的总体经营情况概述 2008 年，我国遭遇了罕见的自然灾害，冰雪和地震灾害给国民经济造成重大损失，全球金融危机 的波及，也让全国企业陷入困难局面，本公司无疑不能独善其身。由于出口受阻、生产成本上升、需 求减弱等多重因素影响，生产经营面临前所未有的困难。受人民币升值的影响，使公司减少主营业务 收入 35,087 万元，影响利润 2,340 万元；受原材料涨价因素的影响，使生产成本上升 1,085 万元；受 劳动用工成本上升的影响，使人工成本上升 520 万元等。然而，公司通过业务扩张和结构调整，在外 部经营环境日趋严峻的情况下，全面超额完成了董事会确定的年度指标。报告期营业收入、营业利润、 净利润的有关数据如下： 单位（元） 项目 2008 年 2007 年 增减比例（%） 变动原因 营业收入 4,829,094,287.32 4,926,043,291.74 -1.97 ---- 营业利润 124,422,989.53 203,226,518.13 -38.78 投资收益大幅下降 净利润 103,421,179.20 173,670,609.05 -40.45 同上 公司本期营业利润比同期下降了 38.78％，主要是投资收益大幅下降所致。本期投资收益为 29,591,441.97 元，比同期的 172,232,015.64 元下降了 82.82%，占利润总额的比重由同期的 84.35% 降到了 22.66％。其中股票投资收益 14,084,465.95 元(可供出售金融资产处置收益 6,260,779.08 元; 交易性金融资产处置收益 7,823,686.87 元)。同比减少了 113,877,524.48 元，下降了 88.99%；权益 法核算的长期股权投资收益 14,220,757.16 元,同比下降 59.73%。委托贷款收益 830,050.96 元，比 同期下降 74.72%。 2、 公司主营业务及其经营情况分析 公司的主营业务包括以纺织品为主的外贸业务、纺织新材料业务、汽车配套纺织品业务、传统纺 织业务、房产物业业务等。 报告期内，公司外贸业务通过扩大自营比例、海外拓展、进出口并举、远期结汇、押汇等多项举 措，保持了主要业务的基本稳定。外贸业务相关企业报告期完成销售收入 412,391 万元， 同比微降 0.4%； 完成利润总额 8,092 万元，同比略增 1.7%。 公司纺织新材料业务包括膜结构系列材料和土工材料。该项业务在报告期内保持了增长态势，相 关企业完成销售收入 27,442 万元，同比上升 22.3%；完成利润总额 1,012 万元，同比增长上升 35.8%。 公司汽车配套纺织品业务囊括了车用坯毯、成型毯等系列零件、车用安全带、车用面料和安全气 囊等主要的纺织内饰产品，公司下属相关企业是上海大众、上海通用、武汉神龙、安徽奇瑞等企业的 12 上海申达股份有限公司 2008 年年度报告 相关产品主要供应商，其综合能力在国内汽车配套纺织品行业内名列前茅。但受到汽车行业整体需求 减弱的影响，相关企业报告期完成销售收入 48,511 万元，同比下降 10.2%；利润总额 994 万元，同比 下降 70.7%。 公司传统纺织品业务主要包括以制线和精梳棉为主的棉纺业务以及印染业务。受宏观经济衰退的 影响，该板块经营日趋艰难，尽管实施了股权重组等一系列措施，其中控股企业甲乙常熟染整公司的 经营已难以为继，为制止亏损进一步蔓延，保持公司整体经营稳定，经过慎重考虑，该企业于 2008 年 5 月停产歇业，将可能发生的风险控制在公司可以承受的范围内。相关企业报告期合计亏损 1,212 万元，亏损额同比下降 59.1%。 经过结构调整，公司房产物业业务目前纳入资产管理中心统一管理，该板块主要包括两项工作内 容：盘活公司存量房产和试探性地参与房地产开发项目。由于土地置换收入和存量房产变现，相关业 务效益大幅提升，报告期实现销售收入 4,324 万元，同比大幅增长 320%；利润总额 3,101 万元，同比 增长 306%。 以上各项业务在报告期内的营业收入、营业利润、以及各自的比重，请参阅下表。 （单位：元） 营业收入 营业利润 业务类别 占总收入比 占主营业务利润 金额 金额 重% 比重% 棉纺制造业务 99,475,974.57 2.09 1,065,044.82 0.35 印染制造业务 34,984,595.45 0.73 -2,919,583.81 -0.97 外贸进出口业务 3,217,820,413.16 67.58 174,931,269.11 58.08 国内贸易 903,946,550.84 18.98 30,511,136.58 10.13 产业用品业务 273,741,847.17 5.75 34,328,021.38 11.40 汽车内饰业务 468,400,572.30 9.84 64,024,710.88 21.26 其他（申达房地产开发经营 1,197,462.00 0.03 444,433.24 0.15 公司） 抵消前合计 4,999,567,415.49 105.00 302,385,032.20 100.40 减：内部抵消数 238,228,022.58 5.00 1,197,462.00 0.40 合 计 4,761,339,392.91 100.00 301,187,570.20 100.00 主营业务分行业营业收入、营业成本、毛利率如下： 单位:元 币种:人民币 营业利 营业收入比 营业成本比 营业利润率 分行业或分产品 营业收入 营业成本 润率 上年增减 上年增减 比上年增减 (%) （％） （％） （%） 分行业 减少 5.76 个 棉纺制造业务 99,475,974.57 97,938,233.03 1.07 -24.19 -19.54 百分点 减少 0.13 个 印染制造业务 34,984,595.45 37,904,179.26 -8.35 -62.35 -62.31 百分点 减少 0.42 个 外贸进出口业务 3,217,820,413.16 3,040,715,930.45 5.44 -5.94 -5.56 百分点 增加 0.94 个 国内贸易 903,946,550.84 872,913,814.55 3.38 25.90 24.66 百分点 减少 0.51 个 产业用品业务 273,741,847.17 239,298,859.77 12.54 22.53 23.25 百分点 减少 2.77 个 汽车内饰业务 468,400,572.30 403,513,541.67 13.67 -10.15 -7.15 百分点 其他 1,197,462.00 534,634.24 37.11 -- -- -- 减少 0.49 个 抵消前合计 4,999,567,415.49 4,692,819,192.97 6.05 -2.12 -1.64 百分点 13 上海申达股份有限公司 2008 年年度报告 增加 1.06 个 减：内部抵消数 238,228,022.58 237,030,560.58 0.50 3.79 2.70 百分点 减少 0.55 个 合 计 4,761,339,392.91 4,455,788,632.39 6.33 -2.40 -1.86 百分点 从公司报告期内的整体业务结构状况来看，外贸业务受到外部环境的不利影响，利润率有所下降， 使其在公司的业务比重稍有下降；汽车内饰业务受行业景气度的不利影响，销售额略有下降，其占公 司业务的比例也稍有下降；以膜结构为代表的产业用品业务规模继续呈现逐年增长势头；国内贸易的 比重较上一报告期有所增长；随着公司结构调整的进一步深入，传统纺织业务中棉纺和印染业务比重 较上一报告期有所减少。 从地区划分，公司主营业务的分布情况参见下表： （单位：元） 地区 营业收入 营业收入比上年增减（％） 上海 1,072,856,795.52 3.12 江苏 179,180,762.73 -5.58 浙江 177,524,146.95 9.41 广东 13,863,902.39 -5.55 湖北 42,253,098.65 11.02 其他省市 132,356,626.23 65.39 国 内 小 计 1,618,035,332.47 6.09 日本、韩国 702,778,757.86 -10.96 港、澳、台 82,821,180.18 -82.31 其他亚洲地区 215,367,212.10 -28.49 美国 1,041,449,539.40 31.71 其他美洲地区 119,516,859.28 55.45 欧洲 1,093,503,673.87 10.01 澳大利亚 61,001,957.18 -10.87 其他各国 65,092,903.15 -31.03 国 际 小 计 3,381,532,083.02 -5.62 抵消前合计 4,999,567,415.49 -2.12 公司内部企业相互抵消 238,228,022.58 3.79 数 合 计 4,761,339,392.91 -2.40 报告期内，公司境外收入达 33.82 亿元，占总收入的 71.02%，其中前三位地区分别是欧洲、美国、 日韩。报告期内美国市场销售与上一报告期相比大幅增长，增长幅度达 31.71% ，欧洲销售额与上一 报告期相比增长了 10.01%，同时其他美洲地区的销售额大幅上涨增长幅度达 55.45% 。而其他亚洲地 区、其他各国以及港、澳、台和澳大利亚销售额均有不同程度下降。国内市场销量前三位的地区分别 是上海、江苏和浙江，合计占全部销售收入 30.02%，其他省市销售大幅上升，较上年增长 65.39%。 报告期内，公司向前 5 名供应商合计的采购金额占年度采购总额的比例为 8.75%，前 5 名客户销 售额合计占公司销售总额的比例为 11.22%。 3、 报告期内公司资产构成变动分析 报告期内，公司的资产构成没有发生重大变动。 本公司以历史成本为基本计量属性。本报告期内交易性金融资产和可供出售金融资产在期末以公 允价值计量。公司的投资性房地产均采用成本法计量模式。 14 上海申达股份有限公司 2008 年年度报告 报告期公司销售费用、管理费用、财务费用、所得税等财务数据同比变动情况如下： （单位：元） 项目 2008 年 2007 年 增减比例（%） 变动原因 销售费用 107,347,156.71 102,027,856.28 5.21 -- 管理费用 130,327,798.25 167,119,070.71 -22.02 -- 汇兑收入较上年同期 财务费用 3,037,218.21 18,891,085.83 -83.92 大幅增加 所得税 27,186,460.21 30,526,140.71 -10.95 税率变动 4、 报告期内公司现金流量构成情况 （单位：元） 增减比例 项目 2008 年 2007 年 变动原因 （%） 经营活动产生的 170,221,468.99 137,114,940.36 24.15 正常 现金流量净额 投资活动产生的 -11,846,313.21 64,214,497.78 -118.45 证券收益大幅减少 现金流量净额 筹资活动产生的 上年同期子公司有吸收少数 -115,936,906.35 -63,676,542.20 -82.07 现金流量净额 股东增资，本期没有 5、 公司主要下属企业的经营情况及业绩分析 （单位：元） 主要产品或 企业名称 业务性质 注册资本 总资产 净资产 净利润 服务 上海申达进出口有限 外贸进出 外贸进出口 55,000,000.00 336,825,441.06 142,962,893.90 37,507,370.68 公司 口 上海八达纺织印染服 外贸进出 外贸进出口 85,000,000.00 309,230,710.58 139,492,286.15 29,660,724.82 装有限公司 口 上海汽车地毯总厂 地毯生产 地毯生产 106,865,398.56 487,247,914.92 242,296,119.17 856,447.16 江苏中联地毯有限公 地毯生产 地毯生产 56,915,779.35 188,221,643.13 152,440,821.61 4,217,947.33 司 上海申达科宝新材料 膜结构、新 膜结构、新 155,000,000.00 169,077,877.30 154,324,453.90 7,196,537.61 有限公司 材料 材料 上海新纺联汽车内饰 汽车内饰 汽车内饰件 75,000,000.00 144,917,710.03 87,895,931.28 6,549,568.85 有限公司 件 上海第三十六棉纺针 纺织 纺织 25,020,000.00 86,771,288.26 30,383,455.29 -3,432,164.21 织服装厂 甲乙(常熟)纺染有限 印染 印染 22,800,000.00 美元 66,842,748.27 49,061,198.20 -10,199,260.47 公司 二)对公司未来发展的展望 2009 年是最具挑战性、同时也是困难和机遇并存的一年，2008 年开始的全球经济危机极有可能在 2009 年进一步加剧，全球去杠杆化所需的时间难以估量，使得我国出现“通胀回落，增长减速”的状 况，而同时经济滞胀的阴影也驱之不散。我国对外依存度和净出口率达到历史最高点时突然外需大幅 减少，困难大大超过亚洲金融危机时期。但是有关分析表明，中国仍然是全球增长最快的经济体，政 府规模巨大的经济刺激计划的效应必将有所显现并给实体企业带来机会，全球生产资料和生产要素价 格的下跌也会降低我们的结构调整和更新换代成本。因此，我们认为，公司所处的战略机遇期并没有 逆转，金融危机给企业发展既提出了前所未有的挑战，也带来了前所未有的机遇。我们将注重从变化 的形势中捕捉和把握难得的发展机遇、在逆境中发现和培育有利因素。根据对 2009 年宏观经济形势的 基本判断，公司将从以下方面推进各项业务的发展战略。 进出口业务：通过构筑外贸服务平台，提升外贸服务功能；继续推进工贸结合、海外拓展和品牌 建设；加大内销和进口的拓展力度，在更加注重风险控制的前提下，谋求经营规模的进一步发展；通 过资本运作实现规模扩张；加强资源整合互动，开展集团贸易。从产品进出口贸易商向品牌集成服务 商转型。 15 上海申达股份有限公司 2008 年年度报告 汽车内饰业务：在前几年实施坯毯集约化、成型毯销地产、合资合作国际化、纺织内饰产品多元 化战略的成功基础上，进一步完善和推进实施这四大战略，同时特别关注解决主体企业的历史遗留问 题，提高管理和内控水平，降低成本，提升核心竞争力，以应对行业变化和激烈的市场竞争，争取成 为中国规模最大的、品种最全的汽车纺织内饰件供应商。 纺织新材料业务：在事业部层面上对纺织新材料板块综合考虑，强化事业部功能，充分发挥事业 部的业务整合作用，提高业务关联度；进一步提高主体企业的盈利能力，以上海申达科宝新材料有限 公司为主体对事业部资源进行整合，并把申达科宝作为品牌公司发展，争取成为膜结构材料、土工合 成材料和过滤材料等产业用纺织品制造、销售和技术服务支持的集成供应商。 传统纺织业务：根据各个企业的具体发展情况，有针对性地制定退出方案，加快退出传统纺织业 务的进程。 同时，对公司包括房产物业在内的各种存量资源，开展有效的市场调研，推进相关资产的再次开 发和利用，以期形成公司业务的有效补充和为稳定公司业绩提供支撑。 综上所述，公司综合考虑了宏观环境的变化因素、公司各项业务的历史表现和发展态势、以及公 司进一步推进发展战略的整体部署，初步拟订了公司下一年度的经营计划如下表： （单位：万元） 项 目 2009 年预计 营业收入 458420 营业成本费用 456013 投资收益 5217 营业利润 7624 利润总额 8000 归属于母公司所有者的净利润 6500 公司实际经营业绩较曾公开披露过的本年度盈利预测或经营计划是否低 20%以上或高 20%以上：否。 1、同公允价值计量相关的内部控制制度情况 公司六届三次董事会审议通过了《公允价值计量的确认标准和审批程序的规定》。公司以历史成 本为基本计量属性。本报告期内交易性金融资产和可供出售金融资产在期末以公允价值计量。期末公 司交易性金融资产为 196,190.00 元；可供出售金融资产余额为 1,263,345.63 元，按上海证券交易所 2008 年 12 月 31 日收盘价计价。 与公允价值计量相关的项目 单位：万元 期初金 本期公允价 计入权益的累计 本期计提 期末金 项目 额 值变动损益 公允价值变动 的减值 额 （1） （2） （3） （4） （5） （6） 金融资产 其中：1.以公允价值计量且其 19.63 变动计入当期损益的金融资产 其中：衍生金融资产 2.可供出售金融资产 483.96 70.77 126.33 金融资产小计 483.96 70.77 145.96 2、持有外币金融资产、金融负债情况 公司未持有外币金融资产、金融负债情况。 16 上海申达股份有限公司 2008 年年度报告 3、对公司未来发展的展望 (1) 公司是否编制并披露新年度的盈利预测：否 (二) 公司投资情况 单位:元 币种:人民币 报告期内公司投资额 8,870,006.33 报告期内公司投资额比上年增减数 -26,054,114.06 报告期内公司投资额增减幅度(%) -74.60 报告期内公司长期投资投入 887 万元，上海维欧爱织带有限公司因进入清算阶段而不再进入合并 范围，是造成本年长期投资余额数增加的主要原因。 被投资的公司情况 占被投资公司 被投资的公司名称 主要经营活动 备注 权益的比例(%) 追加投资 152 万美元, 太仓维欧爱申达特种纺织品有限公司 汽车安全带 40 首付 20% 上海申达房产开发经营有限公司 房产开发 100 投资 2600 万 昆山申德服装有限公司 服装加工 100 投资 471 万元 1、募集资金使用情况 报告期内，公司无募集资金或前期募集资金使用到本期的情况。 2、非募集资金项目情况 （1） 长寿路街道 26 坊 5/1 丘地块合作开发项目 经公司四届十二次董事会审议通过，本公司决定与上海西部企业（集团）有限公司等共同组建项 目公司----上海凯悦投资发展公司开发长寿路街道 26 坊 5/1 丘地块，建设中高档住宅小区及公建设施。 该项目公司现注册资金 28000 万元，其中本公司投入 9800 万元，占 35%。截止本报告期，动迁工作已 基本完成。整体项目中住宅部分结构基本封顶或接近封顶，公建部分尚未正式开工。 （2） 收购澳门德桐行所持有的昆山申德服装有限公司 45%股权项目 经公司六届董事会下属投资决策委员会 2007 年第一次会议审议通过，由下属全资企业申达进出 口公司收购澳门德桐行所持有的昆山申德服装有限公司 45%股权，收购金额为 468 万元人民币。该公 司原由申达进出口公司和澳门德桐行于 2004 共同出资建立，股权比例为申达进出口公司占 55%，澳门 德桐行占 45%，投资总额为 1093 万元人民币。该公司是申达进出口公司的主要生产基地和订单的技术 支持平台。2007 年 6 月获得昆山市对外贸易经济合作局同意转股、变更企业性质的批复，报告期内完 成了工商登记变更。 （3） 中联地毯有限公司针刺 5 号线设备更新改造项目 经公司六届董事会下属投资决策委员会二零零八年第一次会议审议，由下属控股企业实施江苏中 联地毯有限公司针刺 5 号线设备更新改造项目。针刺 5 号线设备更新改造项目投资总额为 500 万元， 实际完成 487 万元。项目建成投达产后，每年可新增汽车坯毯产量 100 万平方米，并可根据市场需求 对中联公司现有产品结构进行优化。2008 年 7 月，完成生产线安装调试,经投料试验后已投入正常运 行。 17 上海申达股份有限公司 2008 年年度报告 （4） 合资组建上海申达（美国）公司项目 公司六届董事会下属战略与投资决策委员会二零零八年第三次会议审议，通过了《合资组建上海 申达（美国）公司项目的议案》。决定由我司下属子公司申达进出口公司和美国 Hudson Valley(New York),Ltd.在美国纽约合资成立上海申达（美国）公司，英文名 Shanghai Shenda (America) Inc.。 合资公司注册资金为 150 万美元，合资年限为 10 年。中方投资 105 万美元，外方投资 45 万美元，股 权比例分别为 70%和 30%。双方均以现金出资，投资总额分三期到位，每期为 50 万美元。合资公司销 售的产品以各类梭织服装类产品为主，针织服装为辅并兼营梭织服装面辅料。前三年的目标销售金额 分别为 950 万美元、1860 万美元和 2620 万美元。该项目是本公司拓展海外直接市场的重要尝试，报 告期内已获取商务部颁发的中国企业境外投资企业批准证书。 （5） 收购并增资上海申达房地产开发经营公司项目 2008 年 5 月经总经理审批同意，以相当于净资产 2.62 万元的价格收购上海申达房地产开发经营 公司。该公司原为本公司下属全资企业，98 年资产重组时，该公司被置换到申达集团，但一直没有办 理工商变更手续。同时，置换时正以该房产公司的名义出资建造的办公楼（即现在的“申达大厦”） 相关资产被剥离出该公司，仍作为申达股份资产留存于本公司。所以申达大厦的房地产权证的名义权 利人为该房产公司，而实际出资者、使用者和产权实际归属均为本公司。该办公楼目前帐面净值约 2600 余万元。为理顺资产权属关系，保证帐实相符，本公司实施了上述收购，并于其后将申达大厦资产注 入该公司（即对该公司增资 2700 万元）。 (三) 公司会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响 报告期内，公司无会计政策、会计估计变更或重大会计差错。 (四) 董事会日常工作情况 1、 董事会会议情况及决议内容 会议届次 召开日期 决议刊登的信息披露报纸 决议刊登的信息披露日期 六届六次 2008 年 1 月 21 日 中国证券报 2008 年 1 月 22 日 六届七次 2008 年 2 月 14 日 中国证券报 2008 年 2 月 15 日 六届八次 2008 年 3 月 18 日 中国证券报 2008 年 3 月 20 日 六届九次 2008 年 4 月 29 日 中国证券报 2008 年 4 月 30 日 六届十次 2008 年 7 月 18 日 中国证券报 2008 年 7 月 19 日 六届十一次 2008 年 8 月 28 日 中国证券报 2008 年 8 月 30 日 六届十二次 2008 年 10 月 30 日 中国证券报 2008 年 10 月 31 日 2、董事会对股东大会决议的执行情况 报告期内，公司董事会执行了 2008 年 5 月 20 日召开的公司 2007 年度股东大会审议通过的《2007 年度利润分配方案》,以 2007 年度期末总股本 473,495,211 股为基数，按每 10 股分 1.5 元的比例向全 体股东派发现金红利（含税）71,024,281.65 元。公司于 2008 年 6 月 16 日在指定报纸刊登《2007 年 度分红派息实施公告》，股权登记日为 2008 年 6 月 19 日，除息日为 2008 年 6 月 20 日，现金红利发 放日为 2008 年 6 月 27 日，上述事宜已如期实施完毕。 3、董事会下设的审计委员会的履职情况汇总报告 董事会审计委员会在 2008 年中，根据证监会和国家经贸委《上市公司治理准则》、证交所《上市 公司内部控制指引》、证监会 519 号文件等有关规定，促进公司董事会审计委员会的建设，加强公司 内部监督和风险控制；确定公司内部审计为审计委员会的常设工作组，对内部审计工作进行监督和指 导；增进了与会计师事务所的联系和沟通。审计委员会履职情况汇总报告如下： 18 上海申达股份有限公司 2008 年年度报告 1）、拟定“董事会审计工作委员会工作细则”，提请 2008 年 3 月 18 日六届八次董事会审议通过。 2）、健全内审制度，再次修订“内部审计工作制度”，提请 2008 年 3 月 18 日六届八次董事会审议， 经董事会批准后实施。 3）、加强内控，制订了《应收款项管理制度指导意见》，规范所属企业的应收款项管理行为。 4）、建立预警机制，酝酿《经营风险预警机制指导意见》，指导所属企业建立在经营风险方面的预警 制度。 5）、拟定 2008 年年度审计有关事宜日程。 6）、审阅并同意公司审计室“2008 年度内部控制检查监督工作报告”，评价公司内部控制的建立和 实施情况，形成“2008 年度内部控制自我评估报告”报公司董事会审议。 7）、安排注册会计师在进场前与独立董事沟通并一起对公司编制的财务会计报表进行审阅，形成书面 意见。 8）、第二次安排注册会计师与独立董事见面会，就有关事项进行沟通，第二次审阅公司财务会计报表， 形成书面意见。 9）、督促会计师事务所按约定时限提交审计报告，有委员签字确认的书面记录。 10）、向董事会提交“2008 年度会计师事务所审计工作总结报告”。 11）、向董事会提出续聘“立信会计师事务所有限公司”为公司下一年度从事审计工作的会计师事务 所的建议。 12）、就审计委员会重要工作形成审计委员会决议，提交董事会。 4、董事会下设的薪酬委员会的履职情况汇总报告 报告期内，董事会薪酬与考核委员会依照法律、法规以及《公司章程》、公司《董事会薪酬与考 核委员会工作细则》的规定，对 2008 年年度报告中披露的董事、监事和高级管理人员的薪酬履行了考 核程序。经审核，薪酬与考核委员会认为，公司董事会对董事、监事、高级管理人员所披露的薪酬是 完整的、真实的，符合薪酬与考核委员会提交公司董事会审议通过的薪酬体系标准和绩效考核要求。 (五) 利润分配或资本公积金转增股本预案 经上海立信会计师事务所查证核定的本公司（母公司）的 2008 年税后净利润为 99,472,482.16 元， 母公司提取 10%法定盈余公积金 9,947,248.22 元，考虑到公司的长远发展和目前的资本运作状况，拟 再提取 35%任意公积 34,815,368.76 元，当年净利润尚余 54,709,865.18 元，加上年初未分配利润 2,115,787.69 元，实际可供股东分配的净利润是 56,825,652.87 元，现拟按每 10 股分 1.00 元的比例 向全体股东派发红利(含税)47,349,521.10 元，尚结余未分配利润 9,476,131.77 元，转入以后年度分 配。 (注：报表上母公司的期初未分配利润是 99898566.35 元，根据 2007 年度股东大会决议计提了 26272101.53 元的任意公积金，发放了 71024281.65 元的红利，修正补提了 486395.48 法定公积金， 结余数 2115787.69 元。) 本年度不进行资本公积金转增股本。 (六) 公司前三年分红情况： 单位：元 币种：人民币 分红年度 现金分红的数额（含税） 分红年度的净利润 比率(%) 2005 年度 47,349,521.10 78,897,373.28 60.01 2006 年度 47,349,521.10 93,319,936.44 50.74 2007 年度 71,024,281.65 170,545,668.06 41.65 19 上海申达股份有限公司 2008 年年度报告 九、监事会报告 (一) 监事会的工作情况 监事会会议召开情况 监事会会议议题内容 会议审议通过了公司《2007 年度监事会工作报 告》；《2007 年度财务决算报告暨 2008 年财务 2008 年 3 月 18 日召开六届四次监事会会议 预算报告》；《2007 年年报正文及摘要》等议案， 并对董事会编制的 2007 年度报告提出审核意见。 会议审议通过了公司《2008 年第一季度报告》， 2008 年 4 月 29 日召开六届五次监事会会议 并提出审核意见。 会议审议通过了公司《2008 年半年度报告及摘 2008 年 8 月 28 日召开六届六次监事会会议 要》，并提出审核意见。 会议审议通过了公司《2008 年第三季度报告》， 2008 年 10 月 30 日召开六届七次监事会会议 并提出审核意见。 (二) 监事会对公司依法运作情况的独立意见 报告期内，公司监事会列席相关董事会会议，依法监督董事会审议并提交股东大会的各项议案。 监事会认为，2008 年度公司董事会严格按照股东大会各项决议的要求，确实执行了各项决议，公司的 决策程序符合有关法律法规和公司章程的规定，并且建立了较为完善的内部控制制度。公司董事、经 营班子执行公司职务时没有违反法律、法规、公司章程或损害公司利益的行为。 (三) 监事会对检查公司财务情况的独立意见 报告期内，监事会对公司财务情况进行了认真负责的检查和监督。公司 2008 年度的财务报告已经 立信会计师事务所有限公司审计，并出具了标准无保留意见的审计报告。监事会在审阅的基础上，认 为公司 2008 年度的财务报告客观、公正地反映了公司的实际情况，真实地反映了公司的财务状况和经 营成果。 (四) 监事会对公司最近一次募集资金实际投入情况的独立意见 经检查，监事会认为公司最近一次募集资金实际投入项目和承诺投入项目一致，报告期内未发生 变更情况。 (五) 监事会对公司收购、出售资产情况的独立意见 报告期内公司未发生重大收购、出售资产情况。 (六) 监事会对公司关联交易情况的独立意见 报告期内公司未发生收购、出售资产方面的重大关联交易。报告期内，公司日常经营中的关联交 易符合 2008 年 3 月 18 日公司六届八次董事会审议通过的《关于审议 2007 年度日常关联交易执行情况 及 2008 年日常关联交易的议案》中确定的 2008 年日常关联交易的原则。其中，公司全资子公司上海 申达进出口有限公司在 2008 年度以及 2009 年上半年度，为上海联吉合纤有限公司进口总计不超过 3500 万美元化工原料的事项，已经公司 2007 年度股东大会审议通过。该等关联交易的定价是按照市 场价格为基准确定其产品与服务的实际价格，体现了“三公”原则，没有损害公司及广大股东的利益。 20 上海申达股份有限公司 2008 年年度报告 十、重要事项 (一) 重大诉讼仲裁事项 本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。 (二) 破产重整相关事项 本年度公司无破产重整相关事项。 (三) 其他重大事项及其影响和解决方案的分析说明 1、 证券投资情况 占期末 初始投资金 持有数 报告期 序 期末账面值 证券投 证券品种 证券代码 证券简称 额 量 损益 号 （元） 资比例 （元） （股） （元） （％） 1. 股票 002257 立立电子 196,290.00 9,000 196,290.00 100% 0.00 合计 196,290.00 / 196,290.00 100% 0.00 2、持有其他上市公司股权情况 单位：元 占该公司 报告 报告期所有 会计核 股份来 证券代码 证券简称 初始投资金额 股权比例 期末账面值 期损 者权益变动 算科目 源 （％） 益 该公司 长期股 的原始 600610 中国纺机 4,190,000.00 0 1,755,510.80 0 0 权投资 股东之 一 该公司 可供出 的原始 600643 爱建股份 379,200.00 0 1,042,543.72 0 609,612.66 售金融 股东之 资产 一 该公司 可供出 的原始 600082 海泰发展 90,000.00 0 220,801.91 0 -513,372.63 售金融 股东之 资产 一 合计 4,659,200.00 / 3,018,856.43 0 96,240.03 / / 3、持有非上市金融企业股权情况 占该公司 报告期所 所持对象 初始投资金额 持有数量 期末账面值 报告期损益 会计核算 股权比例 有者权益 股份来源 名称 （元） （股） （元） （元） 科目 （%） 变动（元） 长期股权 该单位设 上海银行 1,071,200.00 1,071,200 0 1,071,200.00 160,680.00 0.00 投资 立时入股 申银万国 长期股权 该单位设 证券有限 400,000.00 400,000 0 400,000.00 38,866.20 0.00 投资 立时入股 公司 合计 1,471,200.00 1,471,200 / 1,471,200.00 199,546.20 0.00 / / 21 上海申达股份有限公司 2008 年年度报告 4、买卖其他上市公司股份的情况 报告期买 期初股份 入/卖出股 期末股份 使用的资金数量 产生的投资收 股份名称 数量（股） 份数量 数量（股） （元） 益（元） （股） 卖出 棱光实业 546,480 546,480 0 3,517,199.60 卖出 丰华股份 212,976 212,976 0 2,743,579.48 卖出 新股 0 1,171,500 9,000 115,702,083.21 7,823,986.87 报告期内卖出申购取得的新股产生的投资收益总额 7,823,986.87 元。 (四) 重大资产交易事项 1、收购资产情况 单位:元 币种:人民币 交易对 是否为关联 所涉及的 所涉及的 关 自收购日起至本年 自本年初至本年末为上市 方或最 被收购资 交易（如是， 资产产权 债权债务 联 资产收购价格 末为上市公司贡献 公司贡献的净利润（适用于 终控制 产 说明定价原 是否已全 是否已全 关 的净利润 同一控制下的企业合并） 方 则） 部过户 部转移 系 控 昆山申德 股 澳门德 服装有限 4,046,803.20 100,953.66 43,365.42 否 是 是 子 桐行 公司 45% 公 股权 司 (五) 报告期内公司重大关联交易事项 1、与日常经营相关的关联交易 单位:元 币种:人民币 关联交 关联交 关联交易 占同类交易金额 关联交易 关联交易方 关联关系 关联交易金额 易类型 易内容 定价原则 的比例(%) 结算方式 上海联吉合 母公司的控 销售商 化工原 市场价 170,409,557.84 3.58 现金 纤有限公司 股子公司 品 料 公司的关联交易符合相关法律法规及制度的规定，交易行为是在市场经济的原则下公平合理地进 行，以达到互惠互利的目的。该等关联交易使本公司充分利用了关联方拥有的资源和优势，通过专业 化协作，实现交易各方势互补和资源合理配置，实现经济效益最大化，以确保公司精干高效、专注核 心业务的发展。 公司与关联方的关联交易没有损害本公司及非关联股东的利益，有利于公司经营业绩的稳定增长。 本公司与关联方发生的关联交易均坚持了市场化原则，交易金额在公司经营成本、收入和利润的中所 占比例极小，不影响本公司各项业务的独立性，控股股东及其他关联方没有损害本公司利益。 本公司各项业务均独立于各关联方，与各关联方的业务往来不构成公司对各关联方的依赖关系。 2、关联债权债务往来 报告期内公司无关联债权债务往来。 (六) 重大合同及其履行情况 1、托管、承包、租赁事项 (1) 托管情况 本年度公司无托管事项。 22 上海申达股份有限公司 2008 年年度报告 (2) 承包情况 本年度公司无承包事项。 (3) 租赁情况 本年度公司无租赁事项。 2、担保情况 单位:元 币种:人民币 公司对外担保情况（不包括对子公司的担保） 担保方 担保是 是否 是否 担保发生 担保 与上市 担保起始 担保到 担保 否已经 存在 为关 担保方 被担保方 担保金额 日期(协议 是否 公司的 日 期日 类型 履行完 反担 联方 签署日) 逾期 关系 毕 保 担保 上海申达 2008 年 4 2008 年 4 2009 年 4 上海申 川岛织物 15,000,000.00 否 否 是 否 月 26 日 月 27 日 月 28 日 达股份 公司本 有限公司 有限公 部 上海七棉 2008 年 8 2008 年 8 2009 年 8 司 协联纱线 5,000,000.00 否 否 是 否 月6日 月 18 日 月 17 日 有限公司 上海申 上海邮申 2009 年 达进出 全资子 2,000,000.00 2006 年 12 2006 年 12 国际货运 11 月 30 否 否 是 否 口有限 公司 美元 月1日 月1日 有限公司 日 公司 连带 2008 年 2 2008 年 2 2009 年 2 1,800,000.00 责任 否 否 否 否 月 22 日 月 22 日 月 21 日 担保 上海申阳 2008 年 6 2008 年 6 2009 年 6 上海汽 3,300,000.00 否 否 否 否 控股子 藤纺织内 月 13 日 月 13 日 月 12 日 车地毯 公司 饰件有限 2007 年 2 2007 年 2 2008 年 2 总厂 1,800,000.00 是 否 否 否 公司 月 13 日 月 13 日 月 12 日 2007 年 6 2007 年 6 2008 年 6 3,300,000.00 是 否 否 否 月6日 月6日 月5日 上海申 上海申达 达股份 公司本 2007 年 4 2007 年 4 2008 年 4 川岛织物 15,000,000.00 是 否 是 否 有限公 部 月 26 日 月 27 日 月 26 日 有限公司 司 报告期内担保发生额合计（不包括对子公司的担保） 25,100,000.00 报告期末担保余额合计（不包括对子公司的担保） 38,769,200.00 公司对子公司的担保情况 报告期内对子公司担保发生额合计 86,000,000.00 报告期末对子公司担保余额合计 103,500,000.00 公司担保总额情况（包括对子公司的担保） 担保总额 142,269,200.00 担保总额占公司净资产的比例(%) 8.32 其中： 为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额 0 直接或间接为资产负债率超过 70％的被担保对象提供的债务担保金额 0 担保总额超过净资产 50％部分的金额 0 上述三项担保金额合计 0 注：上述担保合计数中的美元金额按中国人民银行授权中国外汇交易中心公布的 2008 年 12 月 31 日银行间外汇市 场 1 美元对人民币中间价 6.8346 元折算成人民币计算。 3、委托理财情况 本年度公司无委托理财事项。 4、其他重大合同 本年度公司无其他重大合同。 (七) 承诺事项履行情况 1、公司或持股 5%以上股东在报告期内或持续到报告期内的承诺事项 23 上海申达股份有限公司 2008 年年度报告 承诺事项 承诺内容 履行情况 公司国有股份持股代表上海申达（集 上海申达（集团）有限公司严格按照上 团）有限公司持有的公司股票自改革 股改承诺 述承诺履行自身职责，不存在违反承诺 方案实施之日起，三十六个月内不上 事项的情形。 市交易或者转让。 (八) 聘任、解聘会计师事务所情况 单位:元 币种:人民币 是否改聘会计师事务所： 否 现聘任 境内会计师事务所名称 立信会计师事务所有限公司 境内会计师事务所报酬 494,200.00 境内会计师事务所审计年限 8年 (九) 上市公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人处罚及整改情况 本年度公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人均未受中国证监会的稽查、 行政处罚、通报批评及证券交易所的公开谴责。 (十) 重大期后事项的说明 本公司于 2009 年 2 月 27 日召开第六届董事会第十三次会议，决定向上海联合产权交易所递交举 牌申请，收购于该所挂牌的上海新申达企业发展有限公司 100%股权（详见公司于 2009 年 2 月 28 日在 《中国证券报》刊登的关联交易公告）。2009 年 3 月 23 日，本公司以 3549.44 万元的交易价格成功 收购了上述标的公司。 (十一) 信息披露索引 事项 刊载的报刊名称 刊载日期 刊载的互联网网站 公司六届六次董事会决议公告 中国证券报 2008 年 1 月 22 日 www.sse.com.cn 公司六届七次董事会决议公告 中国证券报 2008 年 2 月 15 日 www.sse.com.cn 公司六届八次董事会决议公告 中国证券报 2008 年 3 月 20 日 www.sse.com.cn 公司六届九次董事会决议公告暨召 中国证券报 2008 年 4 月 30 日 www.sse.com.cn 开 2007 年度股东大会的通知 公司 2007 年度股东大会决议公告 中国证券报 2008 年 5 月 21 日 www.sse.com.cn 公司 2007 年度分红派息实施公告 中国证券报 3008 年 6 月 16 日 www.sse.com.cn 公司六届十次董事会决议公告 中国证券报 2008 年 7 月 19 日 www.sse.com.cn 关于规范部分法人股不合格证券账 中国证券报 2008 年 7 月 28 日 www.sse.com.cn 户的通知 公司六届十一次董事会决议公告 中国证券报 2008 年 8 月 30 日 www.sse.com.cn 关于规范部分法人股不合格证券账 中国证券报 2008 年 9 月 19 日 www.sse.com.cn 户的第二次通知 公司六届十二次董事会决议公告 中国证券报 2008 年 10 月 31 日 www.sse.com.cn 股票交易异常波动公告 中国证券报 2008 年 12 月 2 日 www.sse.com.cn 24 上海申达股份有限公司 2008 年年度报告 十一、财务会计报告 公司年度财务报告已经立信会计师事务所有限公司注册会计师施国樑、周茉丽审计，并出具了标 准无保留意见的审计报告。 (一) 审计报告 审 计 报 告 信会师报字（2009）第 10738 号 上海申达股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的上海申达股份有限公司（以下简称贵公司）财务报表，包括 2008 年 12 月 31 日的资产负债表和合并资产负债表、2008 年度的利润表和合并利润表、2008 年度的现金流量表和合并 现金流量表、2008 年度的所有者权益变动表和合并所有者权益变动表以及财务报表附注。 一、管理层对财务报表的责任 按照企业会计准则的规定编制财务报表是贵公司管理层的责任。这种责任包括：（1）设计、实施 和维护与财务报表编制相关的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误而导致的重大错报；（2） 选择和运用恰当的会计政策；（3）作出合理的会计估计。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计 准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德规范，计划和实施审计 工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。 审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决 于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估 时，我们考虑与财务报表编制相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有 效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评 价财务报表的总体列报。 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 三、审计意见 我们认为，贵公司财务报表已经按照企业会计准则的规定编制，在所有重大方面公允反映了贵公 司 2008 年 12 月 31 日的财务状况以及 2008 年度的经营成果和现金流量。 立信会计师事务所 中国注册会计师：施国樑 有限公司 中国注册会计师：周茉丽 中 国·上海 二○○九年三月二十七日 25 上海申达股份有限公司 2008 年年度报告 (二) 财务报表 合并资产负债表 2008 年 12 月 31 日 编制单位:上海申达股份有限公司 单位:元 币种:人民币 项目 附注 期末余额 年初余额 流动资产： 货币资金 891,869,400.54 843,603,890.28 结算备付金 拆出资金 交易性金融资产 1 196,290.00 应收票据 37,543,112.87 46,231,876.55 应收账款 217,382,466.01 217,944,341.69 预付款项 2 14,017,223.72 22,843,617.35 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 应收利息 应收股利 3 2,217,679.03 301,198.46 其他应收款 76,620,257.44 84,671,336.66 买入返售金融资产 存货 159,272,175.60 170,401,573.48 一年内到期的非流动 资产 其他流动资产 流动资产合计 1,399,118,605.21 1,385,997,834.47 非流动资产： 发放贷款及垫款 可供出售金融资产 4 1,263,345.63 4,839,597.74 持有至到期投资 5 60,000,000.00 45,000,000.00 长期应收款 长期股权投资 426,271,154.47 417,401,148.14 投资性房地产 160,397,424.67 162,133,713.57 固定资产 576,781,788.42 633,434,139.08 在建工程 6 3,983,609.41 11,044,820.59 工程物资 7 287,782.57 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 47,808,509.55 49,858,151.39 开发支出 商誉 长期待摊费用 24,367,455.89 21,477,040.61 递延所得税资产 14,210,066.70 15,864,034.16 其他非流动资产 非流动资产合计 1,315,083,354.74 1,361,340,427.85 资产总计 2,714,201,959.95 2,747,338,262.32 流动负债： 26 上海申达股份有限公司 2008 年年度报告 短期借款 8 38,674,000.00 68,000,000.00 向中央银行借款 吸收存款及同业存放 拆入资金 交易性金融负债 应付票据 12,000,000.00 12,000,000.00 应付账款 221,893,576.62 229,999,585.88 预收款项 228,544,022.87 201,653,883.38 卖出回购金融资产款 应付手续费及佣金 应付职工薪酬 9 4,683,262.46 14,577,831.64 应交税费 10 3,527,504.20 9,425,064.47 应付利息 399,205.00 342,942.05 应付股利 8,750,166.30 9,691,884.92 其他应付款 43,303,656.49 53,632,188.31 应付分保账款 保险合同准备金 代理买卖证券款 代理承销证券款 一年内到期的非流动 219,100,000.00 202,100,000.00 负债 其他流动负债 流动负债合计 780,875,393.94 801,423,380.65 非流动负债： 长期借款 11 4,000,000.00 22,000,000.00 应付债券 长期应付款 14,597,582.23 14,597,582.23 专项应付款 9,889,898.91 7,790,575.96 预计负债 递延所得税负债 12 185,103.65 285,038.90 其他非流动负债 非流动负债合计 28,672,584.79 44,673,197.09 负债合计 809,547,978.73 846,096,577.74 股东权益： 股本 473,495,211.00 473,495,211.00 资本公积 389,706,129.73 392,879,457.65 减：库存股 盈余公积 654,923,777.81 618,218,032.58 一般风险准备 未分配利润 192,522,413.86 197,472,450.28 外币报表折算差额 归属于母公司所有者 1,710,647,532.40 1,682,065,151.51 权益合计 少数股东权益 194,006,448.82 219,176,533.07 股东权益合计 1,904,653,981.22 1,901,241,684.58 负债和股东权益合 2,714,201,959.95 2,747,338,262.32 计 公司法定代表人：席时平 主管会计工作负责人：丁振华 会计机构负责人：李桂英 27 上海申达股份有限公司 2008 年年度报告 母公司资产负债表 2008 年 12 月 31 日 编制单位:上海申达股份有限公司 单位:元 币种:人民币 项目 附注 期末余额 年初余额 流动资产： 货币资金 680,572,860.80 652,653,565.72 交易性金融资产 196,290.00 应收票据 54,150.00 3,452,437.18 应收账款 150,977,331.27 142,393,511.63 预付款项 9,796,592.26 13,171,515.27 应收利息 应收股利 2,217,679.03 2,894,897.95 其他应收款 86,453,204.60 76,732,444.66 存货 74,579,327.86 73,005,303.26 一年内到期的非流动 资产 其他流动资产 流动资产合计 1,004,847,435.82 964,303,675.67 非流动资产： 可供出售金融资产 1,263,345.63 4,839,597.74 持有至到期投资 60,000,000.00 45,000,000.00 长期应收款 长期股权投资 780,729,702.11 752,635,709.25 投资性房地产 114,286,209.68 121,235,436.59 固定资产 56,842,601.23 83,268,191.26 在建工程 86,359.64 工程物资 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 9,983,562.55 10,325,926.39 开发支出 商誉 长期待摊费用 递延所得税资产 7,681,058.18 5,774,858.42 其他非流动资产 非流动资产合计 1,030,786,479.38 1,023,166,079.29 资产总计 2,035,633,915.20 1,987,469,754.96 流动负债： 短期借款 2,000,000.00 交易性金融负债 应付票据 应付账款 153,586,334.23 138,698,788.12 预收款项 222,697,845.42 192,933,048.90 应付职工薪酬 3,544,417.21 12,899,674.36 应交税费 -264,095.71 5,739,269.54 应付利息 82,930.50 95,968.00 应付股利 7,326,648.39 7,739,621.87 28 上海申达股份有限公司 2008 年年度报告 其他应付款 27,786,332.09 37,276,845.91 一年内到期的非流动 负债 其他流动负债 流动负债合计 416,760,412.13 395,383,216.70 非流动负债： 长期借款 应付债券 长期应付款 3,945,799.57 3,945,799.57 专项应付款 1,302,722.77 34,424.82 预计负债 递延所得税负债 185,103.65 其他非流动负债 非流动负债合计 5,433,625.99 3,980,224.39 负债合计 422,194,038.12 399,363,441.09 股东权益： 股本 473,495,211.00 473,495,211.00 资本公积 393,379,866.64 396,494,503.94 减：库存股 盈余公积 654,923,777.81 618,218,032.58 未分配利润 91,641,021.63 99,898,566.35 外币报表折算差额 股东权益合计 1,613,439,877.08 1,588,106,313.87 负债和股东权益合 2,035,633,915.20 1,987,469,754.96 计 公司法定代表人：席时平 主管会计工作负责人：丁振华 会计机构负责人：李桂英 29 上海申达股份有限公司 2008 年年度报告 合并利润表 2008 年 1—12 月 单位:元 币种:人民币 项目 附注 本期金额 上期金额 一、营业总收入 4,829,094,287.32 4,926,043,291.74 其中：营业收入 4,829,094,287.32 4,926,043,291.74 利息收入 已赚保费 手续费及佣金收入 二、营业总成本 4,734,262,739.76 4,895,048,789.25 其中：营业成本 4,484,082,726.23 4,573,109,166.00 利息支出 手续费及佣金支出 退保金 赔付支出净额 提取保险合同准备金净额 保单红利支出 分保费用 营业税金及附加 13 7,595,011.59 4,565,513.23 销售费用 107,347,156.71 102,027,856.28 管理费用 130,327,798.25 167,119,070.71 财务费用 14 3,037,218.21 18,891,085.83 资产减值损失 15 1,872,828.77 29,336,097.20 加：公允价值变动收益（损失以 “－”号填列） 投资收益（损失以“－”号填 16 29,591,441.97 172,232,015.64 列） 其中：对联营企业和合营企 14,220,757.16 35,312,264.87 业的投资收益 汇兑收益（损失以“－”号填 列） 三、营业利润（亏损以“－”号填列） 124,422,989.53 203,226,518.13 加：营业外收入 17 16,799,003.53 4,436,390.62 减：营业外支出 18 10,614,353.65 3,466,158.99 其中：非流动资产处置净损失 2,048,834.88 855,438.18 四、利润总额（亏损总额以“－”号 19 130,607,639.41 204,196,749.76 填列） 减：所得税费用 27,186,460.21 30,526,140.71 五、净利润（净亏损以“－”号填列） 20 103,421,179.20 173,670,609.05 归属于母公司所有者的净利润 21 103,390,149.65 170,542,264.73 少数股东损益 22 31,029.55 3,128,344.32 六、每股收益： （一）基本每股收益 0.2184 0.3602 （二）稀释每股收益 0.2184 0.3602 本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：-102,827.34 元。 公司法定代表人：席时平 主管会计工作负责人：丁振华 会计机构负责人：李桂英 30 上海申达股份有限公司 2008 年年度报告 母公司利润表 2008 年 1—12 月 单位:元 币种:人民币 项目 附注 本期金额 上期金额 一、营业收入 4,197,748,971.10 4,215,500,032.52 减：营业成本 3,955,059,963.74 3,982,824,155.07 营业税金及附加 5,792,124.76 2,472,895.19 销售费用 86,686,490.91 80,513,071.52 管理费用 66,012,401.66 88,937,929.76 财务费用 -4,540,912.55 9,974,245.77 资产减值损失 -1,230,951.09 11,364,430.21 加：公允价值变动收益（损失以 “－”号填列） 投资收益（损失以“－”号 23,756,833.51 162,430,599.73 填列） 其中：对联营企业和合营 3,113,771.91 12,177,357.92 企业的投资收益 二、营业利润（亏损以“－”号填列） 113,726,687.18 201,843,904.73 加：营业外收入 4,697,587.86 2,613,291.36 减：营业外支出 745,998.66 1,021,949.56 其中：非流动资产处置净损 227,378.84 217,915.37 失 三、利润总额（亏损总额以“－”号 117,678,276.38 203,435,246.53 填列） 减：所得税费用 18,205,794.22 28,287,902.97 四、净利润（净亏损以“－”号填列） 99,472,482.16 175,147,343.56 公司法定代表人：席时平 主管会计工作负责人：丁振华 会计机构负责人：李桂英 合并现金流量表 2008 年 1—12 月 单位:元 币种:人民币 附 项目 本期金额 上期金额 注 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 4,796,652,697.48 4,752,961,552.03 客户存款和同业存放款项净增加额 向中央银行借款净增加额 向其他金融机构拆入资金净增加额 收到原保险合同保费取得的现金 收到再保险业务现金净额 保户储金及投资款净增加额 处置交易性金融资产净增加额 收取利息、手续费及佣金的现金 拆入资金净增加额 回购业务资金净增加额 收到的税费返还 324,045,157.83 369,788,982.39 收到其他与经营活动有关的现金 41,289,836.48 41,840,196.77 经营活动现金流入小计 5,161,987,691.79 5,164,590,731.19 购买商品、接受劳务支付的现金 4,597,669,723.22 4,609,583,174.23 31 上海申达股份有限公司 2008 年年度报告 客户贷款及垫款净增加额 存放中央银行和同业款项净增加额 支付原保险合同赔付款项的现金 支付利息、手续费及佣金的现金 支付保单红利的现金 支付给职工以及为职工支付的现金 193,847,302.63 185,857,793.77 支付的各项税费 79,669,634.13 70,340,839.93 支付其他与经营活动有关的现金 120,579,562.82 161,693,982.90 经营活动现金流出小计 4,991,766,222.80 5,027,475,790.83 经营活动产生的现金流量净额 170,221,468.99 137,114,940.36 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 45,807,224.00 60,653,336.49 取得投资收益收到的现金 23 30,816,033.27 139,936,550.36 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的 24 23,483,281.00 6,437,509.99 现金净额 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 25 4,655,034.06 收到其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计 100,106,538.27 211,682,430.90 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的 25,936,631.65 26,660,868.81 现金 投资支付的现金 62,272,366.80 88,647,254.74 质押贷款净增加额 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 26 4,060,254.72 32,159,809.57 支付其他与投资活动有关的现金 27 19,683,598.31 投资活动现金流出小计 111,952,851.48 147,467,933.12 投资活动产生的现金流量净额 -11,846,313.21 64,214,497.78 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 28 74,307,040.74 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 取得借款收到的现金 105,300,063.83 150,000,000.00 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计 105,300,063.83 224,307,040.74 偿还债务支付的现金 29 135,000,917.09 213,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 86,102,611.70 74,894,378.78 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 5,128,314.46 34,799,602.50 支付其他与筹资活动有关的现金 30 133,441.39 89,204.16 筹资活动现金流出小计 221,236,970.18 287,983,582.94 筹资活动产生的现金流量净额 -115,936,906.35 -63,676,542.20 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 31 5,827,260.83 619,867.01 五、现金及现金等价物净增加额 48,265,510.26 138,272,762.95 加：期初现金及现金等价物余额 843,603,890.28 705,331,127.33 六、期末现金及现金等价物余额 891,869,400.54 843,603,890.28 公司法定代表人：席时平 主管会计工作负责人：丁振华 会计机构负责人：李桂英 32 上海申达股份有限公司 2008 年年度报告 母公司现金流量表 2008 年 1—12 月 单位:元 币种:人民币 附 项目 本期金额 上期金额 注 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 4,071,856,793.77 3,988,569,114.14 收到的税费返还 309,052,285.28 357,808,671.93 收到其他与经营活动有关的现金 42,504,990.90 35,693,667.96 经营活动现金流入小计 4,423,414,069.95 4,382,071,454.03 购买商品、接受劳务支付的现金 4,084,368,713.91 4,076,282,450.32 支付给职工以及为职工支付的现金 99,248,394.35 95,285,316.33 支付的各项税费 42,090,991.16 30,786,324.87 支付其他与经营活动有关的现金 106,008,438.09 97,148,704.55 经营活动现金流出小计 4,331,716,537.51 4,299,502,796.07 经营活动产生的现金流量净额 91,697,532.44 82,568,657.96 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 45,261,000.00 73,999,494.97 取得投资收益收到的现金 28,862,109.55 134,522,415.44 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的 27,474,196.55 622,550.00 现金净额 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 4,655,034.06 收到其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计 101,597,306.10 213,799,494.47 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的 8,467,094.49 3,521,751.14 现金 投资支付的现金 62,272,366.80 88,647,253.74 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 30,060,254.72 77,131,284.63 支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 100,799,716.01 169,300,289.51 投资活动产生的现金流量净额 797,590.09 44,499,204.96 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 取得借款收到的现金 68,626,063.83 122,000,000.00 收到其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计 68,626,063.83 122,000,000.00 偿还债务支付的现金 66,000,917.09 122,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 73,664,497.18 51,760,215.54 支付其他与筹资活动有关的现金 133,441.39 89,204.16 筹资活动现金流出小计 139,798,855.66 173,849,419.70 筹资活动产生的现金流量净额 -71,172,791.83 -51,849,419.70 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 6,596,964.38 1,227,840.85 五、现金及现金等价物净增加额 27,919,295.08 76,446,284.07 加：期初现金及现金等价物余额 652,653,565.72 576,207,281.65 六、期末现金及现金等价物余额 680,572,860.80 652,653,565.72 公司法定代表人：席时平 主管会计工作负责人：丁振华 会计机构负责人：李桂英 33 上海申达股份有限公司 2008 年年度报告 合并所有者权益变动表 2008 年 1—12 月 单位:元 币种:人民币 本年金额 归属于母公司所有者权益 一 项目 般 减： 风 少数股东权益 所有者权益合计 股本 资本公积 库存 盈余公积 未分配利润 其他 险 股 准 备 一、上年年末余 473,495,211.00 392,820,767.03 618,218,032.58 197,472,450.28 219,176,533.07 1,901,182,993.96 额 加：同一控 制下企业合并产 58,690.62 58,690.62 生的追溯调整 会计 政策变更 前期 差错更正 其他 二、本年年初余 473,495,211.00 392,879,457.65 618,218,032.58 197,472,450.28 219,176,533.07 1,901,241,684.58 额 三、本年增减变 动金额（减少以 -3,173,327.92 36,705,745.23 -4,950,036.42 -25,170,084.25 3,412,296.64 “－”号填列） （一）净利润 103,390,149.65 31,029.55 103,421,179.20 （二）直接计入 所有者权益的利 -3,173,327.92 -610,159.19 -3,783,487.11 得和损失 1．可供出售金融 资产公允价值变 -3,780,883.65 -3,780,883.65 动净额 2．权益法下被投 资单位其他所有 者权益变动的影 响 3．与计入所有者 权益项目相关的 所得税影响 4．其他 607,555.73 -610,159.19 -2,603.46 上述（一）和（二） -3,173,327.92 102,779,990.46 31,029.55 99,637,692.09 小计 （三）所有者投 -20,228,179.71 -20,228,179.71 入和减少资本 1．所有者投入资 -20,228,179.71 -20,228,179.71 本 2．股份支付计入 所有者权益的金 额 3．其他 （四）利润分配 36,705,745.23 -107,730,026.88 -4,972,934.09 -75,997,215.74 1．提取盈余公积 36,705,745.23 -36,705,745.23 2．提取一般风险 准备 3．对所有者（或 -71,024,281.65 -4,972,934.09 -75,997,215.74 股东）的分配 4．其他 （五）所有者权 益内部结转 1．资本公积转增 资本（或股本） 2．盈余公积转增 资本（或股本） 3．盈余公积弥补 亏损 4．其他 四、本期期末余 473,495,211.00 389,706,129.73 654,923,777.81 192,522,413.86 194,006,448.82 1,904,653,981.22 额 34 上海申达股份有限公司 2008 年年度报告 单位:元 币种:人民币 上年金额 归属于母公司所有者权益 一 项目 般 减： 风 少数股东权益 所有者权益合计 股本 资本公积 库存 盈余公积 未分配利润 其他 险 股 准 备 一、上年年末余 473,495,211.00 399,238,539.42 565,470,738.22 127,638,465.76 158,866,479.22 1,724,709,433.62 额 加：同一控 制下企业合并产 62,093.95 62,093.95 生的追溯调整 会计 28,814,601.76 -30,308,565.09 30,923,346.53 773,264.47 30,202,647.67 政策变更 前期 差错更正 其他 二、本年年初余 473,495,211.00 428,115,235.13 535,162,173.13 158,561,812.29 159,639,743.69 1,754,974,175.24 额 三、本年增减变 动金额（减少以 -35,235,777.48 83,055,859.45 38,910,637.99 59,536,789.38 146,267,509.34 “－”号填列） （一）净利润 170,542,264.73 3,128,344.32 173,670,609.05 （二）直接计入 所有者权益的利 -35,235,777.48 -1,226,246.19 -56,127.60 -36,518,151.27 得和损失 1．可供出售金融 资产公允价值变 -25,596,916.79 -60,596.35 -25,657,513.14 动净额 2．权益法下被投 资单位其他所有 -647,400.29 -647,400.29 者权益变动的影 响 3．与计入所有者 权益项目相关的 所得税影响 4．其他 -8,991,460.40 -1,226,246.19 4,468.75 -10,213,237.84 上述（一）和（二） -35,235,777.48 169,316,018.54 3,072,216.72 137,152,457.78 小计 （三）所有者投 63,993,690.52 63,993,690.52 入和减少资本 1．所有者投入资 63,993,690.52 63,993,690.52 本 2．股份支付计入 所有者权益的金 额 3．其他 （四）利润分配 83,055,859.45 -130,405,380.55 -7,529,117.86 -54,878,638.96 1．提取盈余公积 83,055,859.45 -83,055,859.45 2．提取一般风险 准备 3．对所有者（或 -47,349,521.10 -7,519,465.78 -54,868,986.88 股东）的分配 4．其他 -9,652.08 -9,652.08 （五）所有者权 益内部结转 1．资本公积转增 资本（或股本） 2．盈余公积转增 资本（或股本） 3．盈余公积弥补 亏损 4．其他 四、本期期末余 473,495,211.00 392,879,457.65 618,218,032.58 197,472,450.28 219,176,533.07 1,901,241,684.58 额 公司法定代表人：席时平 主管会计工作负责人：丁振华 会计机构负责人：李桂英 35 上海申达股份有限公司 2008 年年度报告 母公司所有者权益变动表 2008 年 1—12 月 单位:元 币种:人民币 本年金额 项目 股本 资本公积 减：库存股 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计 一、上年年末余额 473,495,211.00 396,494,503.94 618,218,032.58 99,898,566.35 1,588,106,313.87 加：会计政策变更 前期差错更正 其他 二、本年年初余额 473,495,211.00 396,494,503.94 618,218,032.58 99,898,566.35 1,588,106,313.87 三、本年增减变动金额 -3,114,637.30 36,705,745.23 -8,257,544.72 25,333,563.21 （减少以“－”号填列） （一）净利润 99,472,482.16 99,472,482.16 （二）直接计入所有者权 -3,114,637.30 -3,114,637.30 益的利得和损失 1．可供出售金融资产公 -3,780,883.65 -3,780,883.65 允价值变动净额 2．权益法下被投资单位 其他所有者权益变动的 影响 3．与计入所有者权益项 目相关的所得税影响 4．其他 666,246.35 666,246.35 上述（一）和（二）小计 -3,114,637.30 99,472,482.16 96,357,844.86 （三）所有者投入和减少 资本 1．所有者投入资本 2．股份支付计入所有者 权益的金额 3．其他 （四）利润分配 36,705,745.23 -107,730,026.88 -71,024,281.65 1．提取盈余公积 36,705,745.23 -36,705,745.23 2．对所有者（或股东） -71,024,281.65 -71,024,281.65 的分配 3．其他 （五）所有者权益内部结 转 1．资本公积转增资本（或 股本） 2．盈余公积转增资本（或 股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 四、本期期末余额 473,495,211.00 393,379,866.64 654,923,777.81 91,641,021.63 1,613,439,877.08 36 上海申达股份有限公司 2008 年年度报告 单位:元 币种:人民币 上年金额 项目 股本 资本公积 减：库存股 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计 一、上年年末余额 473,495,211.00 399,238,539.42 535,349,485.45 157,759,718.53 1,565,842,954.40 加：会计政策变更 25,962,459.15 -187,312.32 -102,603,115.19 -76,827,968.36 前期差错更正 其他 二、本年年初余额 473,495,211.00 425,200,998.57 535,162,173.13 55,156,603.34 1,489,014,986.04 三、本年增减变动金额 -28,706,494.63 83,055,859.45 44,741,963.01 99,091,327.83 （减少以“－”号填列） （一）净利润 175,147,343.56 175,147,343.56 （二）直接计入所有者权 -28,706,494.63 -28,706,494.63 益的利得和损失 1．可供出售金融资产公 -25,506,022.26 -25,506,022.26 允价值变动净额 2．权益法下被投资单位 其他所有者权益变动的 -660,806.54 -660,806.54 影响 3．与计入所有者权益项 目相关的所得税影响 4．其他 -2,539,665.83 -2,539,665.83 上述（一）和（二）小计 -28,706,494.63 175,147,343.56 146,440,848.93 （三）所有者投入和减少 资本 1．所有者投入资本 2．股份支付计入所有者 权益的金额 3．其他 （四）利润分配 83,055,859.45 -130,405,380.55 -47,349,521.10 1．提取盈余公积 83,055,859.45 -83,055,859.45 2．对所有者（或股东） -47,349,521.10 -47,349,521.10 的分配 3．其他 （五）所有者权益内部结 转 1．资本公积转增资本（或 股本） 2．盈余公积转增资本（或 股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 四、本期期末余额 473,495,211.00 396,494,503.94 618,218,032.58 99,898,566.35 1,588,106,313.87 公司法定代表人：席时平 主管会计工作负责人：丁振华 会计机构负责人：李桂英 (三) 公司基本情况 上海申达股份有限公司(以下简称公司)前身系上海申达纺织服装集团公司。一九九二年四月经批准 改制为股份有限公司，一九九三年一月在上海证券交易所上市。所属行业为纺织工业类。公司经营范 围为纺纱织布，两纱两布、各类纺织品服装、复制品及技术出口，生产所需原辅材料、设备及技术进 出口、物业租赁，对外投资，技术咨询服务等；主要产品:以地毯为主的汽车配套装饰用品，以膜结构 为代表的产业用布，以双虎为品牌的各类制线，以服装为主的纺织品出口；提供劳务主要内容为出口 代理。 2006 年 1 月 4 日至 1 月 6 日公司股权分置改革相关股东大会决议通过：股改方案于 2006 年 1 月 完成股改，公司股份总数不变，股份结构发生相应变化。截止到 2008 年 12 月 31 日，股本总数为 473,495,211 股，其中：有限售条件股份为 147,128,340 股，占股份总数的 31.073 %，无限售条件股 份为 326,366,871 股，占股份总数的 68.927%。 公司自 1998 年完成重大资产重组以来，股份公司内部将物业分公司以及下属全资企业第七棉纺 厂、第三十六棉纺针织服装厂、火炬工业用布厂、第三制线厂、上海申达进出口有限公司、上海八达 纺织印染服装有限公司和上海新纺织产业用品有限公司等单位作为公司的分支机构实行统一管理。母 公司财务报表是汇总了该八个单位的财务报表而编制。。 (四) 公司主要会计政策、会计估计和前期差错： 1、遵循企业会计准则的声明： 本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果、 股东权益变动和现金流量等有关信息。 37 上海申达股份有限公司 2008 年年度报告 2、财务报表的编制基础： 公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照《企业会计准则—基本准则》和其他各项 会计准则的规定进行确认和计量，在此基础上编制财务报表。 3、会计年度： 本公司会计年度自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。 4、记账本位币： 本公司的记账本位币为人民币。 5、计量属性在本期发生变化的报表项目及其本期采用的计量属性： (1) 计量属性 本公司以历史成本为基本计量属性。本报告期内交易性金融资产和可供出售金融资产在期末以公允价 值计量。 (2) 本期报表项目的计量属性未发生变化。 6、现金及现金等价物的确定标准： 在编制现金流量表时，将“持有期在三个月以内的以公允价值计量且变动计入当期损益的交易性金融 资产”科目的投资本金，确定为现金等价物。 7、外币业务核算方法： 外币业务折算汇率按发生日的即期外汇牌价为准，在汇率波动幅度月不超过±5%时，也可按业务发生 当月月初的外汇牌价作为即期近似汇率进行折合，月末将货币性项目外币余额按月末国家外汇牌价进 行调整。外币专门借款帐户期末折算差额，在所购建固定资产达到预定可使用状态前的特定时间段内， 按规定予以资本化，计入在建工程成本，其余的外币帐户折算差额均计入财务费用。不同货币兑换形 成的折算差额，均计入财务费用。 8、金融资产和金融负债的核算方法： ①以公允价值计量且变动计入当期损益的金融资产核算方法：按照取得时的公允价值作为初始确认金 额，相关的交易费用在发生时计入当期损益。取得以公允价值计量且其变动计入当期损益金融资产所 支付价款中包含的已宣告发放的现金股利或债券利息，单独确认为应收项目进行处理。在持有期间收 到的利息或现金股利时，作投资收益处理。资产负债表日，将以公允价值计量且其变动计入当期损益 的金融资产或金融负债的公允价值变动计入当期损益。处置该金融资产或金融负债时，将处置时的该 金融资产或金融负债的公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动 损益。 ②可供出售金融资产公允价值变动形成的利得或损失，除减值损失和外币货币性金融资产形成的汇兑 差额外，直接计入所有者权益，在该金融资产终止确认时转出，计入当期损益。 ③持有至到期投资取得时按公允价值（扣除已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易费用之和 作为初始确认金额。持有期间按照摊余成本和实际利率（如实际利率与票面利率差别较小的，按票面 利率）计算确认利息收入，计入投资收益。实际利率在取得时确定，在该预期存续期间或适用的更短 期间内保持不变。处置时，将所取得价款与该投资账面价值之间的差额计入投资收益。 ④在资产负债表日对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产的账面价值进 行检查，有客观证据表明金融资产发生减值的，计提减值准备。 ⑤本公司采用公允价值计量的金融资产全部直接参考年末活跃市场中的报价。 38 上海申达股份有限公司 2008 年年度报告 9、应收款项坏账准备的确认标准、计提方法： (1) 单项金额重大的应收款项坏账准备的确认标准、计提方法： 单项金额重大的的确认标准：下属外贸公司单项 单项金额重大的应收款项坏账准备的确认标准 金额在 500 万以上、制造企业单项金额在 100 万 以上，作为重大的应收款项。 帐龄分析法，对有明确证据表明坏帐风险较大的 应收款项采用个别认定法。年末对单项金额重大 单项金额重大的应收款项坏账准备的计提方法 的应收款项，单独进行减值测试，如有明确证据 表明坏帐风险较大的应收款项采用个别认定法。 (2) 单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收款项坏账准备的确定依据、计 提方法： 公司将账龄在一年以上且金额达到制造业 10 万元以上或外贸型企 业 100 万元以上应收款项确定为风险较大的应收款项。对于年末单 项金额非重大的应收款项，除有明显减值迹象经测试已单独计提坏 信用风险特征组合的确定依据 帐准备外，其余采用与经单独测试后未减值的应收款项一起按账龄 作为类似信用风险特征划分为若干应收款项组合，再按这些应收款 项组合在年末余额的一定比例计算确定减值损失，计提坏账准备。 根据信用风险特征组合确定的计提方法 账龄分析法 账龄分析法 账龄 应收账款计提比例说明 其他应收款计提比例说明 1 年以内（含 1 年） 5 5 1－2 年 10 10 2－3 年 20 20 3－4 年 30 30 4－5 年 60 60 5 年以上 95 95 个别认定法 95-100 95-100 按期末应收款项余额的帐龄并结合个别认定法计提坏帐准备。公司 计提坏账准备的说明 的坏账核算采用备抵法，期末公司对应收款项（包括应收账款、预 付账款、应收票据和其他应收款等）按账龄分析法计提坏账准备。 10、存货核算方法： (1) 存货的分类 在途物资、原材料、在产品、产成品、周转材料、库存商品（包括库存的外购商品、自制商品产品、 自制半成品等）、委托加工材料、发出商品等。 (2) 发出存货的计价方法 A、辅助材料取得时和领用时按计划成本计价，月末结算成本差异将计划成本调整为实际成本。 B、在产品的工费按约当产量 X 计划定额折算,计划定额一年内固定，每年年末按实际水平进行调整。 C、其他存货日常核算取得时按实际进价或实际成本计价；发出时按先进先出法或个别认定法计价 (3) 存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法 资产负债表日，需对存货进行清查，将存货成本与可变现净值孰低计量，存货成本高于其可变现净值 的，应当提取存货跌价准备，计入当期损益。如果以前减记存货价值的因素已经消失，存货价值又得 以恢复，在已提跌价准备的范围内转回。 可变现净值是指在日常活动中，存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、费用及相关 税费后的金额。 39 上海申达股份有限公司 2008 年年度报告 存货跌价准备按单个存货项目的成本高于可变现净值的差额计提。根据重要性原则，对一些单价 小，数量多，总额低于 1000 元的辅助材料，为降低核算成本可不提存货跌价损失准备。 (4) 存货的盘存制度 永续盘存制 (5) 低值易耗品和包装物的摊销方法 1) 低值易耗品 一次摊销法 2) 包装物 一次摊销法 11、长期股权投资的核算方法： (1) 初始计量 同一控制下的企业合并形成的长期股权投资，以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式作为合并 对价的，应当在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成 本。初始投资成本与实际支付价值之间的差额，调整资本公积金。合并方为进行企业合并发生的各项 直接相关费用于发生时计入当期损益。 非同一控制下的企业合并形成的长期股权投资，以购买日被投资企业的公允价值及其发生的直接相关 费用作为长期股权投资的初始投资成本。公允价值大于帐面价值的差额，进当期损益。 购买方在购买日要确认被购买方的可辨认净资产，对合并成本大于合并中取得的被购买方的可辨认净 资产公允价值份额的差额应当确认为商誉。 非企业合并形成的长期股权投资，如以支付现金取得的长期股权投资，应当按照实际支付的购买价款 （包括取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出）作为初始投资成本，实际支付价款 与帐面价值的差额，进当期损益。如以发行权益性证券取得的长期股权投资，应当按照发行权益性证 券的公允价值作为初始投资成本。 (2) 后续计量及收益确认方法 对被投资单位能实施共同控制或重大影响的，长期股权投资采用权益法核算；被投资单位会计政策与 本公司不一致的，按本公司会计政策进行调整，权益法按调整后财务报表核算。 对被投资单位能实施控制和无控制、无共同控制且无重大影响的，长期股权投资采用成本法核算。 投资单位确认被投资单位发生的净亏损，应当以长期股权投资帐面价值以及其他实质上构成对被投资 单位净投资的长期权益减记至零为限。若对被投资单位有其他额外的责任（如提供担保）的除外。 12、投资性房地产的核算方法： 公司对投资性房地产均采用成本法计量模式。对出租用的房屋建筑物采用与固定资产相同的折旧政策， 出租用土地使用权按与无形资产相同的摊销政策；对存在减值迹象的，估计其可收回金额，可收回金 额低于其账面价值的，确认相应的减值损失。 13、固定资产计价和折旧方法的计提方法： (1) 固定资产计价和折旧方法： 固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一年，单位价值较高 的有形资产。 固定资产以取得时的实际成本入账，并从其达到预定可使用状态的次月起，采用直线法(年限平均法) 提取折旧。 各类固定资产的估计残值率、折旧年限和年折旧率如下： 类别 折旧年限（年） 残值率 年折旧率 房屋及建筑物 35-40 5 2.71-2.38 40 上海申达股份有限公司 2008 年年度报告 机器设备 16-20 5 5.94-4.75 运输设备 6-10 5 15.83-9.50 专用设备 7-18 5 13.57-5.28 其他设备 5-18 5 19-5.28 债务重组取得债务人用以抵债的固定资产，以取得的固定资产的公允价值为基础确定其入帐价值；具 有商业实质的非货币性交易换入的固定资产，以换出资产的公允价值为基础确定其入帐价值。融资租 入的固定资产，按租赁开始日租赁资产的原帐面价值与最低租赁付款额的现值两者中较低者作为入帐 价值。固定资产折旧采用年限平均法。根据固定资产类别、估计经济使用年限和预计净残值率确定折 旧率。 14、在建工程核算方法： 取得的计价方法：以立项项目分类核算工程发生的实际成本，当所建工程项目达到预定可使用状态时， 转入固定资产核算，尚未办理竣工决算的，按估计价值转帐，待办理竣工决算手续后再作调整，按实 际成本调整原来的暂估价值，但不调整原已计提的折旧。 15、无形资产的核算方法： ①无形资产计价：以取得时的实际成本计价； ②无形资产的使用寿命判断：以是否能预见无形资产为企业带来经济利益期限作为判断的依据。如能 预见，则应当以经济利益流入的期限作为无形资产的使用寿命；如不能预见，则应视为使用寿命不确 定的无形资产。 ③无形资产摊销方法：使用寿命有限的无形资产，在其使用寿命期限内采用直线法摊销；使用寿命不 确定的无形资产不应摊销。公司无限期使用的土地使用权和专项使用权视为使用寿命不确定的无形资 产不予摊销。 ④无形资产资本化的条件：企业内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件的，才能资本 化确认为无形资产： A、完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性； B、具有完成该无形资产并使用或出售的意图； C、无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身 存在市场，以及能够证明将在内部使用的无形资产确系具备其有用性的； D、有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形 资产； E、归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。 16、长期待摊费用的摊销方法及摊销年限： 有明确规定使用年限的按规定的使用年限摊消，没明确规定的按不高于十年期限摊消。 17、资产减值的核算方法： (1) 除存货、投资性房地产及金融资产外，其他主要类别资产的资产减值准备确定方法： A、资产的市价当期大幅度下跌，其跌幅明显高于因时间的推移或者正常使用而预计的下跌。 B、企业经营所处的经济、技术或者法律等环境以及资产所处的市场在当期或者将在近期发生重大变化， 从而对企业产生不利影响。 C、证据表明资产已经陈旧过时或者其实体已经损坏。 D、资产已经或者将被闲置、终止使用或者计划提前处置。 E、公司对资产减值的认定均采取个别资产认定法，不采用资产组认定的方式。 (2) 计提依据： ①固定资产减值准备的计提方法：中期末及年末，对由于市价持续下跌、技术陈旧、损坏、长期闲置 等原因导致其可收回金额低于账面价值的，按可收回金额低于其账面价值的差额计提固定资产减值准 备。固定资产减值准备按照个别固定资产项目计算确定。具体确认标准为:A.已不使用的固定资产，按 下列情况区别对待:(a)在以后不会或不可再使用，且已无转让价值或残值的固定资产，按固定资产净 值 100%计提减值准备。(b)在以后不会或不可再使用，但具有一定转让价值或残值的固定资产，按固 41 上海申达股份有限公司 2008 年年度报告 定资产净值减去合理估计的转让价或变现净值后的差额计提减值准备。B.在使用中的固定资产，按下 列情况区别对待:(a)使用中产生大量不合格产品的固定资产，按固定资产账面净值减去残值后的差额 100%计提减值准备。(b)由于技术进步原因，新购同类型同成色的设备价格低于在使用的固定资产账面 净值的，按固定资产账面净值减去新购价格乘以成新率的差额计提减值准备(如:轿车、设备等)。(c) 已损坏或部分损坏的使用效率极低的固定资产，按固定资产帐面净值减去市场可变现价格后的差额计 提减值准备。C.非经营性固定资产，实质上已不能再给企业带来经济利益的固定资产，按可变现净值 减去账面净值后的差额计提减值准备。 ②在建工程减值准备的计提：中期末及年末，对于长期停建并预计在未来三年内不会重新开工的在建 工程，或在性能、技术上已落后且给企业带来经济利益具有很大不确定性的在建工程，计提在建工程 减值准备。在建工程减值准备按单项工程计提。 ③无形资产减值准备的计提：中期末及年末，使用寿命有限的无形资产，因被其他新技术替代、市价 大幅下跌而导致创利能力受到重大不利影响或下跌价值预期不会恢复的无形资产，按预计可收回金额 低于其帐面价值的差额，计提无形资产减值准备。 使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年都应当进行减值测试。确有减值的，计提 无形资产减值准备。 ④坏账的核算方法：期末公司对应收款项（包括应收账款、预付账款、应收票据和其他应收款等）按 账龄分析法并结合个别认定法计提坏账准备。 ⑤长期投资减值准备的确认标准、计提方法：对由于被投资单位经营状况变化等原因导致其可收回金 额低于投资的帐面价值，按可收回金额低于长期投资帐面价值的差额，计提长期投资减值准备。处置 长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。长期投资减值准备按照个别投资 项目计算确定。 ⑥资产负债表日，需对存货进行清查，将存货成本与可变现净值孰低计量，存货成本高于其可变现净 值的，应当提取存货跌价准备，计入当期损益。如果以后存货价值又得以恢复，在已提跌价准备的范 围内转回。 可变现净值是指在日常活动中，存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、费用及相关税费 后的金额。 存货跌价准备按单个存货项目的成本高于可变现净值的差额计提。根据重要性原则，对一些单价小， 数量多，总额低于 1000 元的辅助材料，为降低核算成本可不提存货跌价损失准备。 ⑦在资产负债表日对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产的账面价值进 行检查，有客观证据表明金融资产发生减值的，计提减值准备。 18、借款费用资本化的核算方法： ①借款费用资本化的确认原则：专门借款的辅助费用在所购建资产达到预定可使用状态前，予以资本 化，若金额较小则直接计入当期损益。专门借款的利息、溢折价摊销、汇兑差额开始资本化应同时满 足以下三个条件：资产支出已经发生；借款费用已经发生；为使资产达到预定可使用状态所必要的购 建活动已经开始。当购建资产项目发生非正常中断且连续三个月或以上时，借款费用暂停资本化。当 购建资产项目达到预定可使用状态后，借款费用停止资本化。当购建资产中部分项目分别完工且可单 独使用时，该部分资产借款费用停止资本化。普通借款的借款费用和不符合资本化规定的专门借款的 借款费用，均计入发生当期损益。 ②借款费用资本化期间：按季度计算借款费用资本化金额。 ③专门借款的借款费用资本化金额的确定方法：每一会计期间利息的资本化金额＝至当期末止购建固 定资产累计支出加权平均数×借款加权平均利率。允许资本化的辅助费用、汇兑差额按实际发生额直 接资本化。 19、收入确认原则： ①销售商品：公司已将商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方；公司不再对该商品实施继续管理 权和实际控制权，与交易相关的经济利益能够流入企业；相关的收入和成本能可靠地计量时，确认营 业收入实现。 ②提供劳务：在同一年度内开始并完成，在劳务已经提供，收到价款或取得收取价款的依据时，确认 劳务收入的实现；如劳务的开始和完成分属不同的会计年度，在提供劳务交易的结果能够可靠估计的 情况下，在资产负债表日按完工百分比法确认相关的劳务收入。 42 上海申达股份有限公司 2008 年年度报告 ③让渡资产使用权：与交易相关的经济利益能够流入企业，收入的金额能可靠地计量时，按合同或协 议规定确认为收入。 20、确认递延所得税资产的依据： 采用资产负债表债务法。在取得资产、负债时，确定其计税基础。资产、负债的账面价值与其计税基 础存在差异的，区分应纳税暂时性差异和可抵扣暂时性差异，对可抵扣暂时性差异确认为递延所得税 资产，对应纳税暂时性差异确认为递延所得税负债。 资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税 所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的帐面价值。 当期所得税和递延所得税作为所得税费用计入当期损益。 21、合并报表合并范围发生变更的理由： 合并会计报表以母公司和子公司的个别会计报表以及其他资料为依据，抵销母公司与子公司、子公司 相互之间发生的内部交易进行编制。对外长期股权投资凡股权比例超过 50%以上的境内外被投资单位 均纳入合并范围。 1.与上年相比本年新增合并单位 1 家，原因为：本年通过企业合并新增 1 家子公司，上海申达房地产 开发经营公司。 2.本年减少合并单位 1 家，原因为：上海维欧爱织带有限公司年内已进入清算注销程序。 22、主要会计政策、会计估计的变更以及重大会计差错更正及其影响 (1) 会计政策变更 无 (2) 会计估计变更 无 (3) 会计差错更正 无 (五) 税项： 1、主要税种及税率 税种 计税依据 税率 增值税 增值税应税收入 13%或 17% 17%、13% 营业税 应税营业额 5％ 3%、5% 城建税 应纳流转税的 1-7％ 7% 企业所得税 应纳税所得额 15-25% 15%、18%、25% (六) 企业合并及合并财务报表 1、公司所控制的境内外重要子公司的情况 单位:元 币种:人民币 子公司全称 子公司类型 注册地 业务性质 注册资本 经营范围 上海松 上海汽车地 控股子公司 江松蒸 地毯生产 106,865,398.56 地毯生产 毯总厂 路 189 号 江苏太 江苏中联地 仓市洛 控股子公司 地毯生产 56,915,779.35 地毯生产 毯有限公司 阳路 211 号 上海浦 上海申达投 高新技术 全资子公司 东洪山 40,000,000.00 高新技术投资 资有限公司 投资 路 176 号 43 上海申达股份有限公司 2008 年年度报告 浦东新 上海申达科 区唐镇 膜结构、 宝新材料有 控股子公司 155,000,000.00 膜结构、新材料 上丰西 新材料 限公司 路 28 号 上海耀 上海第三织 纺织制造 全资子公司 华路 635 5,169,000.00 纺织制造业 带厂 业 号 上海新纺联 安亭镇 汽车内饰 汽车内饰有 控股子公司 园国路 75,000,000.00 汽车内饰件 件 限公司 1188 号 甲乙(常熟) 常熟市 22,800,000.00 纺染有限公 控股子公司 印染 印染 支塘镇 美元 司 上海申达房 武宁南 产开发经营 全资子公司 路 448 号 房产开发 41,000,000.00 房产开发 有限公司 101 室 浦东新 上海申达无 区莲林 无纺布制 纺布制造有 控股子公司 路 33 号 1 品生产及 3,400,000.00 无纺布制品生产及销售 限公司 号楼 418 销售 室 浦东六 上海荔达制 针梭织加 全资子公司 团镇储 23,000,000.00 针梭织加工及销售 衣有限公司 工及销售 店村 上海市 棉、毛丝、 南汇区 上海旭申高 麻、纺织 南汇工 棉、毛丝、麻、纺织品、 级时装有限 全资子公司 品、服装 29,994,093.34 业园区 服装加工及销售 公司 加工及销 汇成路 售 1108 号 江苏省 昆山申德服 昆山市 服装，纺 全资子公司 10,925,376.02 服装，纺织品生产 装有限公司 季广路 织品生产 79 号 吴江申达制 吴江莘 制造加工 衣有限责任 全资子公司 塔镇大 服装及服 6,588,800.00 制造加工服装及服装附料 公司 街 432 号 装附料 上海市 上海联达汽 松江区 汽车安全 车安全气囊 控股子公司 1,500,000.00 汽车安全气囊袋 玉佳路 气囊袋 袋有限公司 100 号 上海维欧爱 浦东耀 汽车安全 织带有限公 控股子公司 华路 635 16,914,447.91 汽车安全带 带 司 号 单位:元 币种:人民币 期末实际投 实质上构成对子公司 表决权比 资额 的净投资的余额 子公司全称 持股比例（%） 例 是否合并报表 (分期出资适 （资不抵债子公司适 （%） 用) 用） 上海汽车地毯 60.00 60.00 是 总厂 44 上海申达股份有限公司 2008 年年度报告 江苏中联地毯 50.70 50.70 是 有限公司 上海申达投资 100.00 100.00 是 有限公司 上海申达科宝 新材料有限公 93.55 93.55 是 司 上海第三织带 100.00 100.00 是 厂 上海新纺联汽 车内饰有限公 86.40 86.40 是 司 甲乙(常熟)纺 75.00 75.00 是 染有限公司 上海申达房产 开发经营有限 100.00 100.00 是 公司 上海申达无纺 布制造有限公 58.82 58.82 是 司 上海荔达制衣 100.00 100.00 是 有限公司 上海旭申高级 100.00 100.00 是 时装有限公司 昆山申德服装 100.00 100.00 是 有限公司 吴江申达制衣 100.00 100.00 是 有限责任公司 上海联达汽车 安全气囊袋有 60.00 60.00 是 限公司 上海维欧爱织 55.00 55.00 是 带有限公司 2、各重要子公司中少数股东权益情况 单位:元 币种:人民币 少数股东权益中用于冲 从归属母公司当期损益中扣减 子公司全称 少数股东权益 减少数股东损益的金额 少数股东承担的超额亏损 上海汽车地毯总厂 96,756,616.27 江苏中联地毯有限 61,469,791.85 公司 上海申达科宝新材 9,956,416.38 料有限公司 上海新纺联汽车内 11,953,846.65 饰有限公司 甲乙(常熟)纺染有 12,265,299.55 限公司 上海申达无纺布制 1,604,478.12 造有限公司 45 上海申达股份有限公司 2008 年年度报告 3、通过同一控制下的企业合并取得的子公司情况 单位:元 币种:人民币 合并本期期初至合并日 属于同一控制下企 同一控制的 子公司全称 子公司类型 （同一控制下被合并方） 业合并的判断依据 实际控制人 收入 净利润 现金净流量 上海汽车地 控股子公司 毯总厂 上海第三织 全资子公司 带厂 上海申达房 受同一实际控制人 上海纺织控 产开发经营 全资子公司 0.00 -45,239.10 -45,239.10 控制 股集团公司 有限公司 上海申达无 纺布制造有 控股子公司 限公司 吴江申达制 衣有限责任 全资子公司 公司 上海联达汽 车安全气囊 控股子公司 袋有限公司 上海维欧爱 织带有限公 控股子公司 司 4、通过非同一控制下的企业合并取得的子公司情况 单位:元 币种:人民币 商誉 子公司全称 子公司类型 （非同一控制下被合并方） 金额 确定方法 江苏中联地毯有限 控股子公司 公司 上海申达投资有限 全资子公司 公司 上海申达科宝新材 控股子公司 料有限公司 上海新纺联汽车内 控股子公司 饰有限公司 甲乙(常熟)纺染有 控股子公司 限公司 上海荔达制衣有限 全资子公司 公司 上海旭申高级时装 全资子公司 有限公司 昆山申德服装有限 全资子公司 公司 46 上海申达股份有限公司 2008 年年度报告 5、合并报表范围发生变更的内容和原因： 1.与上年相比本年新增合并单位 1 家，原因为：本年通过企业合并新增 1 家子公司，上海申达房地产 开发经营公司。 2.本年减少合并单位 1 家，原因为：上海维欧爱织带有限公司年内已进入清算注销程序。 3、报告期内新纳入合并范围公司情况 购买日至 子公司名称 合计持股比例 购买日净资产 年末净资产 年末净利润 上海申达房产开发经营有限 100.00% 13,451.52 26,190,253.04 176,801.52 公司 注：上海申达房产开发经营有限公司年末净资产较购买日增长的原因是公司向其注入了资产。 4、报告期内不再纳入合并范围公司情况 原合计持股 年初至处置日净利 子公司名称 比例 年初净资产 处置日净资产 润 上海维欧爱织带有限公司 55.00% 34,525,844.79 34,731,706.89 205,862.10 (七) 合并会计报表附注 1、货币资金： 单位：元 期末数 期初数 项目 外币金额 折算率 人民币金额 外币金额 折算率 人民币金额 现金： / / 247,159.16 / / 272,711.69 人民币 / / 247,159.16 / / 272,711.69 银行存款： / / 845,537,532.08 / / 772,154,566.41 人民币 / / 815,817,670.58 / / 757,953,759.29 美元 4,090,085.07 6.8346 27,954,095.47 1,546,687.38 7.3046 11,297,932.63 欧元 177,842.94 9.6590 1,717,784.96 272,138.53 10.6669 2,902,874.49 日元 22.00 0.0757 1.67 澳元 10,178.14 4.7135 47,974.66 英镑 0.48 9.8798 4.74 其他货币 / / 46,084,709.30 / / 71,176,612.18 资金： 人民币 / / 46,084,709.30 / / 71,176,612.18 合计 / / 891,869,400.54 / / 843,603,890.28 下属控股子公司甲乙（常熟）纺染有限公司因诉讼被冻结银行存款人民币 225922.83 元。 2、交易性金融资产： 单位：元 币种：人民币 项目 期末公允价值 期初公允价值 1.交易性债券投资 2.交易性权益工具投资 196,290.00 3.指定为以公允价值计量且其变动计入当期损 益的金融资产 4.衍生金融资产 5.其他 合计 196,290.00 公司新股申购中签 9000 股，申购价 21.81，尚未上市。 47 上海申达股份有限公司 2008 年年度报告 3、应收票据： (1) 应收票据分类 单位：元 币种：人民币 种类 期末数 期初数 银行承兑汇票 29,723,058.52 36,639,428.88 商业承兑汇票 7,820,054.35 9,592,447.67 合计 37,543,112.87 46,231,876.55 (2) 因出票人无力履约而将票据转为应收账款的票据，以及期末公司已经背书给他方但尚未到期的票 据情况 单位：元 币种：人民币 出票单位 出票日期 到期日 金额 备注 森马集团有限公 2008 年 7 月 24 日 2009 年 1 月 24 日 500,000.00 背书 司 杭州海德服饰有 2008 年 9 月 4 日 2009 年 3 月 3 日 200,000.00 背书 限公司 淮安上柴船机销 2008 年 8 月 14 日 2009 年 2 月 14 日 300,000.00 背书 售有限公司 浙江盈飘服饰有 2008 年 10 月 17 2009 年 4 月 17 日 150,000.00 背书 限公司 日 上海题桥纺织染 2008 年 11 月 19 2009 年 2 月 25 日 280,000.00 背书 纱公司 日 上海协联申达线 2008 年 11 月 30 2009 年 1 月 4 日 162,304.00 背书 业有限公司 日 安徽美祥实业有 2008 年 11 月 20 2009 年 5 月 20 日 52,500.00 背书 限公司 日 安徽奇瑞汽车销 2008 年 7 月 31 日 2009 年 1 月 21 日 300,000.00 背书 售有限公司 安徽奇瑞汽车销 2008 年 7 月 31 日 2009 年 1 月 21 日 300,000.00 背书 售有限公司 浙江吉利汽车有 2008 年 8 月 29 日 2009 年 2 月 28 日 300,000.00 背书 限公司 金华通用汽车有 2008 年 7 月 24 日 2009 年 1 月 24 日 850,000.00 背书 限公司 浙江吉利汽车有 2008 年 8 月 29 日 2009 年 2 月 28 日 500,000.00 背书 限公司 上海华普国润汽 2008 年 9 月 23 日 2009 年 3 月 22 日 100,000.00 背书 车有限公司 湖南菱鑫汽车贸 2008 年 10 月 28 2009 年 4 月 28 日 1,100,000.00 背书 易服务有限公司 日 安徽奇瑞汽车销 2008 年 10 月 24 2009 年 4 月 24 日 300,000.00 背书 售有限公司 日 安徽奇瑞汽车销 2008 年 10 月 6 日 2009 年 4 月 6 日 500,000.00 背书 售有限公司 安徽江淮汽车股 2008 年 11 月 20 2009 年 5 月 20 日 500,000.00 背书 份有限公司 日 安徽江淮汽车股 2008 年 11 月 20 2009 年 5 月 20 日 500,000.00 背书 份有限公司 日 东辉塑胶上海有 2008 年 12 月 12 2009 年 3 月 12 日 220,000.00 背书 限公司 日 48 上海申达股份有限公司 2008 年年度报告 泰州市第一金属 2008 年 7 月 14 日 2009 年 1 月 14 日 300,000.00 背书 压铸有限公司 浙江吉利汽车有 2008 年 8 月 29 日 2009 年 2 月 28 日 250,000.00 背书 限公司 南京纺织品进出 2008 年 7 月 30 日 2009 年 1 月 30 日 50,000.00 背书 口股份有限公司 怀化龙源药业有 2008 年 7 月 11 日 2009 年 1 月 11 日 20,000.00 背书 限责任公司 常熟市常盛轻钢 2008 年 7 月 28 日 2009 年 1 月 27 日 30,000.00 背书 材料有限公司 比亚迪汽车销售 2008 年 9 月 12 日 2009 年 1 月 11 日 200,000.00 背书 有限公司 长春旭阳工业（集 2008 年 9 月 5 日 2009 年 3 月 4 日 200,000.00 背书 团）股份有限公司 常熟市汽车饰件 2008 年 10 月 8 日 2009 年 4 月 8 日 50,000.00 背书 有限公司 比亚迪汽车有限 2008 年 10 月 31 2009 年 1 月 31 日 160,000.00 背书 公司 日 徐州市鑫诚汽车 2008 年 9 月 18 日 2009 年 3 月 19 日 200,000.00 背书 销售有限公司 宁波华乐特汽车 2008 年 7 月 8 日 2009 年 1 月 4 日 300,000.00 背书 装饰有限公 宁波华乐特汽车 2008 年 7 月 18 日 2009 年 1 月 17 日 300,000.00 背书 装饰有限公 威海海洋汽车内 2008 年 7 月 30 日 2009 年 1 月 23 日 200,000.00 背书 饰件有限公司 江阴协同汽车附 2008 年 7 月 15 日 2009 年 1 月 14 日 76,000.00 背书 件有限公司 宁波华乐特汽车 2008 年 8 月 26 日 2009 年 2 月 26 日 560,000.00 背书 装饰有限公司 山东大铉机械有 2008 年 8 月 26 日 2009 年 2 月 26 日 130,000.00 背书 限公司 青岛绿丰生平有 2008 年 7 月 18 日 2009 年 1 月 18 日 200,000.00 背书 限公司 常熟汽车内饰件 2008 年 9 月 2 日 2009 年 3 月 2 日 100,000.00 背书 有限公司 海宁圣嘉奴皮革 2008 年 8 月 28 日 2009 年 2 月 28 日 200,000.00 背书 服饰有限公司 宁波华乐特汽车 2008 年 9 月 22 日 2009 年 3 月 19 日 650,000.00 背书 装饰有限公司 常熟汽车内饰件 2008 年 10 月 8 日 2009 年 4 月 28 日 150,000.00 背书 有限公司 烟台运大经贸有 2008 年 10 月 10 2009 年 4 月 10 日 1,000,000.00 背书 限公司 日 宁波华乐特汽车 2008 年 10 月 23 2009 年 4 月 21 日 530,000.00 背书 装饰有限公司 日 上海延鑫汽车座 2008 年 10 月 31 2009 年 4 月 18 日 100,000.00 背书 椅配件 日 长春一东离合器 2008 年 9 月 26 日 2009 年 3 月 26 日 300,000.00 背书 股份有限公司 49 上海申达股份有限公司 2008 年年度报告 慈溪市长河镇通 2008 年 10 月 31 2009 年 4 月 30 日 200,000.00 背书 达塑料厂 日 黑龙江华运汽车 2008 年 11 月 27 2009 年 4 月 27 日 800,000.00 背书 销售有限公司 日 东风汽车有限公 2008 年 9 月 8 日 2009 年 3 月 8 日 500,000.00 背书 司 上海延鑫汽车座 2008 年 12 月 4 日 2009 年 4 月 27 日 120,000.00 背书 椅配件 江阴美棉纺织厂 2008 年 8 月 1 日 2009 年 1 月 12 日 50,000.00 背书 合计 / / 15,040,804.00 / 已贴现的商业承兑票据共六张，金额为 4,674,000 元，明细如下： 出票单位 出票日期 到期日期 金额 神龙汽车有限公司 2008 年 11 月 13 日 2009 年 5 月 13 日 202,000.00 神龙汽车有限公司 2008 年 12 月 4 日 2009 年 5 月 14 日 655,000.00 神龙汽车有限公司 2008 年 9 月 15 日 2009 年 3 月 15 日 992,000.00 神龙汽车有限公司 2008 年 10 月 12 日 2009 年 4 月 12 日 730,000.00 神龙汽车有限公司 2008 年 8 月 11 日 2009 年 2 月 11 日 1,049,000.00 神龙汽车有限公司 2008 年 8 月 15 日 2009 年 2 月 15 日 1,046,000.00 4、应收股利： 单位：元 币种：人民币 相关款项 未收回的 是否发生 项目 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数 原因 减值的判 断 上海七棉 协联纱线 1,993,707.40 1,993,707.40 尚未发放 否 有限公司 上海协联 申达线业 223,971.63 223,971.63 尚未发放 否 有限公司 上海老华 昌纱线有 900,900.00 900,900.00 否 限公司 上海新华 昌纱线有 1,433,250.00 1,433,250.00 否 限公司 上海藤岛 染织品有 301,198.46 301,198.46 否 限公司 合计 301,198.46 4,551,829.03 2,635,348.46 2,217,679.03 / / 5、应收账款: (1) 应收账款按种类披露： 单位：元 币种：人民币 期末数 期初数 种类 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额 比例(%) 单项金额重大 94,919,127.48 37.09 7,597,521.88 8.00 87,398,192.59 33.98 12,052,838.27 13.79 的应收账款 50 上海申达股份有限公司 2008 年年度报告 单项金额不重 大但按信用风 险特征组合后 20,131,457.64 7.87 18,846,222.49 93.62 36,525,727.55 14.20 15,652,435.23 42.85 该组合的风险 较大的应收账 款 其他不重大应 140,889,915.71 55.04 12,114,290.45 8.60 133,287,124.87 51.82 11,561,429.82 8.67 收账款 合计 255,940,500.83 / 38,558,034.82 / 257,211,045.01 / 39,266,703.32 / 单项金额重大的应收帐款是指制造型企业超过 100 万元的应收帐款或外贸型企业超过 500 万元的应收 帐款； 风险较大的应收帐款是指帐龄在一年以上且金额：制造型企业 10 万元以上或外贸型企业 100 万元以上 的应收帐款； 其他不重大应收帐款是指除上述二项以外的应收帐款。 (2) 期末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的应收款项计提： 单位：元 币种：人民币 应收款项内容 账面余额 坏账金额 计提比例（％） 理由 LPP S.A. 13,808,345.68 690,417.28 5.00 按帐龄 上海容宇服装有 11,644,061.83 582,203.09 5.00 按帐龄 限公司 上海人意服饰有 11,508,788.40 575,439.42 5.00 按帐龄 限公司 上海威霖服饰有 6,803,188.05 340,159.41 5.00 按帐龄 限公司 M&S MODE 6,275,548.93 313,777.45 5.00 按帐龄 NEDERLAND B.V. J.W.E. SILK INC 5,246,771.86 262,338.59 5.00 按帐龄 上海泉美纺织有 1,833,000.00 1,833,000.00 100.00 法人代表已死亡 限公司 上海嘉乐股份有 1,192,362.00 59,618.10 5.00 按帐龄 限公司 南京汽车集团公 司名爵汽车分公 2,574,592.41 128,729.62 5.00 按帐龄 司 浙江吉利汽车零 部件采购有限公 5,133,869.57 256,693.48 5.00 按帐龄 司 长春旭阳毯业有 1,579,188.04 78,959.40 5.00 按帐龄 限公司 武汉泰昌汽车内 1,185,438.92 59,271.95 5.00 按帐龄 饰件有限公司 上海大众汽车有 3,997,198.33 199,859.92 5.00 按帐龄 限公司 中国对外贸易中 3,273,812.40 163,690.62 5.00 按帐龄 心(集团) 安徽江淮汽车有 1,280,350.29 64,017.51 5.00 按帐龄 限公司 上海汽车地毯总 4,266,335.15 213,316.76 5.00 按帐龄 厂经营部 神龙汽车有限公 3,745,955.54 187,297.77 5.00 按帐龄 司 芜湖尚唯汽车饰 1,500,725.22 75,036.26 5.00 按帐龄 51 上海申达股份有限公司 2008 年年度报告 件有限公司 上海松江埃驰汽 车地毯声学元件 1,431,183.15 71,559.16 5.00 按帐龄 有限公司 宁波拓普隔音系 1,006,227.79 50,311.39 5.00 按帐龄 统有限公司 45 户零星欠款收 其他待处理帐户 1,168,647.90 1,168,647.90 100.00 回可能性不大 辽宁和昌华宝汽 3,084,486.02 154,224.30 5.00 按帐龄 车电子有限公司 锦州锦恒汽车安 1,379,050.00 68,952.50 5.00 按帐龄 全系统有限公司 合计 94,919,127.48 7,597,521.88 / / 单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收账款： 单位：元 币种：人民币 期末数 期初数 账面余额 账面余额 账龄 坏账准备 比例 坏账准备 金额 比例(%) 金额 (%) 一至二年 595,637.13 0.23 59,563.71 1,040,194.91 0.40 104,019.50 二至三年 677,980.34 0.27 135,596.07 三年以上 18,857,840.17 7.37 18,651,062.71 35,485,532.64 13.80 15,548,415.73 合计 20,131,457.64 7.87 18,846,222.49 36,525,727.55 14.20 15,652,435.23 (3) 本报告期实际核销的应收款项情况 单位：元 币种：人民币 是否因关联交易 单位名称 应收款项性质 核销金额 核销原因 产生 西安德天诺汽车 应收账款 34,718.00 公司倒闭 否 部件有限公司 应收帐款零星帐 应收账款 5,002.22 公司清算 否 户 合计 / 39,720.22 / / (4) 本报告期应收账款中持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的欠款情况 单位：元 币种：人民币 期末数 期初数 单位名称 欠款金额 计提坏帐金额 欠款金额 计提坏帐金额 上海新申达企业发展 680,508.86 34,025.44 1,236,327.34 61,816.37 有限公司 上海安通针纺织品有 257.60 12.88 309,000.00 15,450.00 限公司 上海针织九厂 95,027.50 4,751.38 上海海螺服饰有限公 240,104.59 12,005.23 司 上海三带特种线带公 877.50 43.88 司 合计 920,871.05 46,043.55 1,641,232.34 82,061.63 52 上海申达股份有限公司 2008 年年度报告 (5) 应收账款前五名欠款情况 单位：元 币种：人民币 占应收账款总额 单位名称 与本公司关系 欠款金额 欠款年限 的比例（％） LPP S.A. 客户 13,808,345.68 1 个月内 5.39 上海容宇服饰有 客户 11,644,061.83 2 个月内 4.55 限公司 上海人意服饰有 客户 11,508,788.40 3 个月内 4.50 限公司 上海威霖服饰有 客户 6,803,188.05 1 个月内 2.66 限公司 M&S MODE 客户 6,275,548.93 1 个月内 2.45 NEDERLAND B.V. 合计 / 50,039,932.89 / 19.55 (6) 应收关联方款项情况 单位：元 币种：人民币 占应收账款总额的比例 单位名称 与本公司关系 欠款金额 （％） 上海火炬产业用纺织品 参股企业 354,375.04 0.14 有限公司 长春旭阳毯业有限公司 联营企业 2,040,943.78 0.79 武汉泰昌汽车内饰件有 联营企业 1,446,891.91 0.57 限公司 芜湖尚唯汽车饰件有限 联营企业 1,773,111.74 0.69 公司 上海申达川岛织物有限 合营企业 17,095.28 0.01 公司 上海松江埃驰汽车地毯 合营企业 1,431,183.15 0.57 声学元件有限公司 上海新申达企业发展有 同一母公司 680,508.86 0.26 限公司 上海安通针纺织品有限 同一母公司 257.60 0 公司 上海海螺服饰有限公司 同一母公司 240,104.59 0.09 合计 / 7,984,471.95 3.12 6、其他应收款： (1) 其他应收账款按种类披露： 单位：元 币种：人民币 期末数 期初数 种类 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额 比例(%) 单项金额重大的 72,373,353.13 88.94 3,704,077.32 5.12 84,878,073.59 92.54 6,279,045.56 7.40 其他应收款项 单项金额不重大 但按信用风险特 征组合后该组合 2,718,193.30 3.34 543,819.33 20.01 1,065,000.00 1.16 296,750.00 27.86 的风险较大的其 他应收款项 其他不重大的其 6,284,741.25 7.72 508,133.59 8.09 5,778,164.77 6.30 474,106.14 8.21 他应收款项 合计 81,376,287.68 / 4,756,030.24 / 91,721,238.36 / 7,049,901.70 / 53 上海申达股份有限公司 2008 年年度报告 单项金额重大的其他应收款是指制造型企业超过 100 万元的应收帐款或外贸型企业超过 500 万元的应 收帐款； 风险较大的其他应收款是指帐龄在一年以上且金额：制造型企业 10 万元以上或外贸型企业 100 万元以 上的应收帐款； 其他不重大其他应收款是指除上述二项以外的应收帐款。 (2) 期末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的其他应收款项计提： 单位：元 币种：人民币 其他应收款项内 账面余额 坏账金额 计提比例（％） 理由 容 浦东税务局应收 70,042,326.33 3,502,116.31 5.00 按帐龄 出口退税 上海垦龙工贸有 2,331,026.80 201,961.01 8.66 按帐龄 限公司保证金 合计 72,373,353.13 3,704,077.32 / / 单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的其他应收账款 单位：元 币种：人民币 期末数 期初数 账龄 账面余额 账面余额 坏账准备 坏账准备 金额 比例(%) 金额 比例(%) 一至二年 1,262,032.90 1.55 126,203.29 二至三年 960,000.00 1.05 192,000.00 三年以上 1,456,160.40 1.79 417,616.04 105,000.00 0.11 104,750.00 合计 2,718,193.30 3.34 543,819.33 1,065,000.00 1.16 296,750.00 (3) 本报告期实际核销的其他应收款项情况 单位：元 币种：人民币 是否因关联交易 单位名称 应收款项性质 核销金额 核销原因 产生 甲乙（常熟）植绒 其他应收款 2,003,938.26 无法收回 否 有限公司 大昌洋行 其他应收款 11,206.78 公司清算 否 合计 / 2,015,145.04 / / (4) 本报告期其他应收款中持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的欠款情况 本报告期其他应收账款中无持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。 (5) 其他应收账款前五名欠款情况 单位：元 币种：人民币 占其他应收账款 单位名称 与本公司关系 欠款金额 欠款年限 总额的比例（％） 浦东税务局 退税关系 70,042,326.33 1-8 个月内 86.07 上海海关 监管关系 4,148,089.70 1-10 个月内 5.10 上海垦龙工贸有 客户 2,331,026.80 10-24 个月内 2.86 限公司 江苏仪征化纤科 客户 910,000.00 36 个月内 1.12 技园有限公司 智慧广场 租赁 337,941.60 34 个月内 0.42 合计 / 77,769,384.43 / 95.57 54 上海申达股份有限公司 2008 年年度报告 (6) 其他应收关联方款项情况 单位：元 币种：人民币 占其他应收账款总额的 单位名称 与本公司关系 欠款金额 比例（％） 上海欣松红纺织装饰品 参股企业 101,166.60 0.12 有限公司 合计 / 101,166.60 0.12 7、预付账款： (1) 预付账款账龄 单位：元 币种：人民币 期末数 期初数 账龄 金额 比例(%) 金额 比例(%) 一年以内 12,607,446.19 89.95 21,541,024.11 94.30 一至二年 1,117,596.14 7.97 315,849.51 1.38 二至三年 292,181.39 2.08 986,743.73 4.32 合计 14,017,223.72 100 22,843,617.35 100 (2) 预付账款前五名欠款情况 单位：元 币种：人民币 期末数 期初数 金额 比例(%) 金额 比例(%) 前五名欠款单位合 5,845,505.58 39.29 8,923,063.55 36.78 计及比例 (3) 预付账款主要单位 单位：元 币种：人民币 单位名称 与本公司关系 欠款金额 欠款时间 欠款原因 杭州萧山申联化 客户 3,711,315.69 2008 年 12 月 发票未收到 纤织造有限公司 福派博克贸易上 客户 734,610.16 2008 年 12 月 正常预付 海公司 高桥巴斯夫有限 支付银行汇票，无 客户 538,500.00 2008 年 11 月 公司 法找零 华士玻璃钢化公 客户 458,000.00 2008 年 12 月 发票未收到 司 德国 KAMPF 公司 客户 403,079.73 2006 年 12 月 发票未收到 合计 / 5,845,505.58 / / (4) 本报告期预付账款中持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的欠款情况 本报告期预付账款中无持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。 8、存货： (1) 存货分类 单位：元 币种：人民币 期末数 期初数 项目 账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值 原材 56,414,683.18 4,912,052.77 51,502,630.41 57,166,796.46 5,483,120.43 51,683,676.03 料 55 上海申达股份有限公司 2008 年年度报告 在产 7,017,497.60 7,017,497.60 11,078,966.68 11,078,966.68 品 库存 104,733,689.49 10,266,465.81 94,467,223.68 118,315,376.40 16,810,547.70 101,504,828.70 商品 周转 110,505.00 34,271.01 76,233.99 144,585.39 144,585.39 材料 在途 90,392.49 90,392.49 104,179.12 104,179.12 物资 委托 加工 6,118,197.43 6,118,197.43 5,885,337.56 5,885,337.56 物资 合计 174,484,965.19 15,212,789.59 159,272,175.60 192,695,241.61 22,293,668.13 170,401,573.48 (2) 存货跌价准备情况 计提存货跌价准备的 本期转回存货跌价准备的 本期转回金额占该项存货期 项目 依据 原因 末余额的比例（％） 原材料 期末可变现净值 库存商品 按期末可变现净值 周转材料 按期末可变现净值 9、可供出售金融资产： (1) 可供出售金融资产情况 单位：元 币种：人民币 项目 期末公允价值 年初公允价值 可供出售权益工具 1,263,345.63 4,839,597.74 合计 1,263,345.63 4,839,597.74 公司持有的尚未解禁的 1992 年投资的法人股依据制度规定，列为可供出售的金融资产，每个资产负债 表日按证券交易所的当日收盘价格作为公允价值计量依据。 10、持有至到期投资: (1) 持有至到期投资情况 单位：元 币种：人民币 项目 期末账面余额 年初账面余额 委托贷款 60,000,000.00 45,000,000.00 合计 60,000,000.00 45,000,000.00 是通过上海银行给上海西部集团的一年期的委托贷款，发生日 2008 年 11 月，贷款额为 6000 万元。 11、对合营企业投资和联营企业投资: 单位：元 币种：人民币 本企业 在被投 被投资 本企业 业务性 资单位 本期营业收入总 本期 单位名 注册地 持股比 期末净资产总额 质 表决权 额 净利润 称 例(%) 比例 (%) 一、合营企业 上海申 青浦外 达川岛 汽车内 青松公 50 50 56,587,965.74 335,091,376.45 -417,159.02 织物有 饰面料 路 限公司 上海七 南汇周 棉纺纱 50 50 130,337,859.25 88,900,193.04 1,967,213.80 棉协联 浦康沈 线 56 上海申达股份有限公司 2008 年年度报告 纱线有 路 限公司 1997 号 上海邮 申国际 杨东路 运输 50 50 63,434,983.06 610,065,869.12 13,175,839.02 货运有 6 号 限公司 上海埃 驰汽车 上海松 地毯声 江区玉 制造业 50 50 86,859,748.69 134,354,860.12 3,431,527.60 学元件 树路 有限公 279 号 司 上海依 上海松 蒂尔汽 江区松 车部件 制造业 50 50 1,373,907.59 685,288.00 -95,910.92 蒸路 有限公 189 号 司 上海川 园国路 岛染整 汽车内 1188 50 50 37,396,757.60 29,496,376.39 1,899,134.96 有限公 饰面料 号 司 二、联营企业 上海恺 常德路 悦投资 1239 房产 35 35 280,000,000.00 0 0 发展有 号 限公司 上海协 浦东川 联申达 沙路 棉纺业 20 20 25,818,257.08 49,589,586.15 1,848,610.04 线业有 888 号 限公司 太仓维 太仓开 欧爱申 发经济 汽车安 达特种 40 40 15,477,834.99 73,381,718.32 -16,210,205.68 区宁波 全带 纺织品 路 公司 上海金 长宁区 熊造纸 产业用 北翟路 32.31 32.31 42,794,914.09 17,051,825.18 2,343,510.05 网毯有 纺织品 305 号 限公司 上海奥 外高桥 国际贸 博实业 保税区 易及简 46.91 46.91 5,795,890.00 159,205.45 -137,610.76 有限公 奥纳路 单加工 司 55 号 上海老 华昌纱 上海闵 棉纺纱 45 45 43,677,512.45 25,570,058.31 1,591,730.84 线有限 行区 线 公司 上海新 上海闵 棉纺纱 华昌纱 45 45 49,159,128.64 37,599,639.25 858,150.18 行区 线 线有限 57 上海申达股份有限公司 2008 年年度报告 公司 上海火 贸易公 炬贸易 上海 40 40 -79,528.98 1,985,859.13 -181,478.35 司 公司 上海申 上海松 阳藤纺 江区玉 织内饰 制造业 30 30 94,695,941.16 162,251,534.06 12,029,216.93 树路 件有限 600 号 公司 安徽省 芜湖尚 芜湖市 唯汽车 银湖华 制造业 30 30 3,222,161.50 6,635,722.16 -6,777,838.50 饰件有 亭 218 限公司 号 长春市 长春旭 静月开 阳毯业 发区千 制造业 20 20 10,612,883.02 77,061,363.91 -1,937,598.77 有限公 朋路 司 800 号 武汉泰 武汉蔡 昌汽车 汽车内 甸区姚 内饰件 饰件生 30 30 52,016,819.87 74,535,962.72 19,250,874.66 家山开 有限公 产 发区 司 12、长期股权投资: 按成本法核算： 单位：元 币种：人民币 在被投资单位 其中：本期减 在被投资单位 被投资单位 初始投资成本 期初余额 增减变动 期末余额 减值准备 表决权比例 值准备 持股比例（％） （％） 二毛爱斯纺 4,000,000.00 4,000,000.00 4,000,000.00 4,000,000.00 13.33 13.33 织有限公司 上海银行 1,071,200.00 1,071,200.00 1,071,200.00 0 0 浙江协联飞 轮线业有限 5,761,296.00 5,761,296.00 5,761,296.00 18.00 18.00 公司 其他股权投 5,126,600.00 5,126,600.00 -936,600.00 4,190,000.00 2,434,489.20 0 0 资（法人股） 申银万国证 400,000.00 400,000.00 400,000.00 0.02 0.02 券公司 上海宝鼎投 资股份有限 11,502.00 11,502.00 11,502.00 0.02 0.02 公司 长江经济联 合发展（集 700,000.00 700,000.00 700,000.00 0 0 团）股份有限 公司 上海欣松红 纺织装饰品 1,324,832.00 1,324,832.00 -662,416.00 662,416.00 6.61 6.61 有限公司 上海藤岛染 织品有限公 675,848.47 675,848.47 675,848.47 11.00 11.00 司 包头正泰投 7,665,200.00 7,665,200.00 7,665,200.00 4,004,400.00 15.00 15.00 资有限公司 上海火炬产 业纺织品有 380,000.00 380,000.00 380,000.00 19.00 19.00 限公司 上海维欧爱 织带有限公 10,877,945.29 10,877,945.29 55.00 55.00 司 58 上海申达股份有限公司 2008 年年度报告 按权益法核算： 单位：元 币种：人民币 在被投资 在被投资 被投资单 其中：本期 单位表决 初始投资成本 期初余额 增减变动 期末余额 减值准备 现金红利 单位持股 位 减值准备 权比例 比例（％） （％） 上海申达 川岛织物 19,022,276.10 27,082,296.89 1,211,685.98 28,293,982.87 753,120.15 50 50 有限公司 上海七棉 协联纱线 64,000,000.00 66,387,673.93 -1,218,744.30 65,168,929.63 1,993,707.40 50 50 有限公司 上海邮申 国际货运 8,228,568.00 26,669,311.22 5,048,414.32 31,717,725.54 2,100,000.00 50 50 有限公司 上海松江 埃驰汽车 地毯声学 31,044,402.62 40,963,369.50 1,898,635.08 42,862,004.58 50 50 元件有限 公司 上海依蒂 尔汽车部 755,179.23 732,504.66 -47,094.55 685,410.11 50 50 件有限公 司 上海川岛 染整有限 15,895,569.24 20,285,237.51 -1,555,524.09 18,729,713.42 2,500,000 50 50 公司 上海恺悦 投资发展 98,000,000.00 98,000,000.00 98,000,000.00 35.00 35.00 有限公司 上海协联 申达线业 4,700,000.00 4,981,512.20 182,139.22 5,163,651.42 223,971.63 20.00 20.00 有限公司 太仓维欧 爱申达特 16,647,253.74 10,580,132.50 -4,388,998.50 6,191,134.00 40.00 40.00 种纺织品 公司 上海华昌 纱线有限 11,889,318.32 19,758,687.70 -264,178.36 19,494,509.34 900,900.00 45.00 45.00 公司 上海新华 昌纱线有 9,699,221.70 22,999,200.04 -1,119,371.71 21,879,828.33 1,433,250.00 45.00 45.00 限公司 上海申阳 藤纺织内 22,421,826.00 27,963,846.92 896,545.58 28,860,392.50 2,700,000.00 30.00 30.00 饰件有限 公司 长春旭阳 毯业有限 3,000,000.00 2,055,950.01 -388,156.84 1,667,793.17 20.00 20.00 公司 芜湖尚唯 汽车饰件 3,000,000.00 3,000,000.00 -2,034,122.50 965,877.50 30.00 30.00 有限公司 上海金熊 造纸网毯 11,500,000.00 14,047,939.78 -219,855.71 13,828,084.07 890,000.00 32.31 32.31 有限公司 武汉泰昌 汽车内饰 3,825,322.20 13,843,215.76 996,651.83 14,839,867.59 4,620,000.00 30.00 30.00 件有限公 司 上海奥博 实业有限 2,576,559.00 2,781,872.51 -63,020.52 2,718,851.99 46.91 46.91 公司 上海火炬 200,000.00 191,984.57 191,984.57 191,984.57 40.00 40.00 贸易公司 13、投资性房地产: 单位：元 币种：人民币 项目 期初账面余额 本期增加额 本期减少额 期末账面余额 一、原价合计 205,241,377.31 25,659,866.55 29,928,327.13 200,972,916.73 1.房屋、建筑物 143,495,090.77 25,659,866.55 17,036,765.13 152,118,192.19 2.土地使用权 61,746,286.54 12,891,562.00 48,854,724.54 二、累计折旧和累 43,107,663.74 4,768,235.57 7,300,407.25 40,575,492.06 计摊销合计 59 上海申达股份有限公司 2008 年年度报告 1.房屋、建筑物 37,685,164.38 3,665,156.51 6,204,624.31 35,145,696.58 2.土地使用权 5,422,499.36 1,103,079.06 1,095,782.94 5,429,795.48 三、投资性房地产 162,133,713.57 25,659,866.55 27,396,155.45 160,397,424.67 净值合计 1.房屋、建筑物 105,809,926.39 25,659,866.55 14,497,297.33 116,972,495.61 2.土地使用权 56,323,787.18 12,898,858.12 43,424,929.06 四、投资性房地产 减值准备累计金 额合计 1.房屋、建筑物 2.土地使用权 五、投资性房地产 162,133,713.57 25,659,866.55 27,396,155.45 160,397,424.67 账面价值合计 1.房屋、建筑物 105,809,926.39 25,659,866.55 14,497,297.33 116,972,495.61 2.土地使用权 56,323,787.18 12,898,858.12 43,424,929.06 本期折旧和摊销额 4,768,235.57 元。 14、固定资产: (1) 固定资产情况 单位：元 币种：人民币 项目 期初账面余额 本期增加额 本期减少额 期末账面余额 一、原价合计： 1,168,054,314.24 28,579,577.91 57,976,370.94 1,138,657,521.21 其中：房屋及建筑 351,986,880.33 3,400,102.03 33,890,203.48 321,496,778.88 物 机器设备 80,073,099.18 840,322.09 265,570.51 80,647,850.76 运输工具 31,952,729.49 3,993,319.90 3,838,104.32 32,107,945.07 专用设备 689,194,869.26 19,307,819.88 18,606,112.44 689,896,576.70 其他 14,846,735.98 1,038,014.01 1,376,380.19 14,508,369.80 二、累计折旧合 491,088,607.65 50,956,848.69 23,728,446.56 518,317,009.78 计： 其中：房屋及建筑 87,363,087.98 8,735,774.69 8,225,383.69 87,873,478.98 物 机器设备 53,228,078.44 1,902,424.39 140,350.50 54,990,152.33 运输工具 18,012,127.34 3,403,946.10 2,755,853.15 18,660,220.29 专用设备 321,996,919.34 35,535,767.38 11,333,835.60 346,198,851.12 其他 10,488,394.55 1,378,936.13 1,273,023.62 10,594,307.06 三、固定资产净值 676,965,706.59 28,579,577.91 85,204,773.07 620,340,511.43 合计 其中：房屋及建筑 264,623,792.35 3,400,102.03 34,400,594.48 233,623,299.90 物 机器设备 26,845,020.74 840,322.09 2,027,644.40 25,657,698.43 运输工具 13,940,602.15 3,993,319.90 4,486,197.27 13,447,724.78 专用设备 367,197,949.92 19,307,819.88 42,808,044.22 343,697,725.58 其他 4,358,341.43 1,038,014.01 1,482,292.70 3,914,062.74 四、减值准备合计 43,531,567.51 180,969.38 153,813.88 43,558,723.01 其中：房屋及建筑 38,615,464.47 38,615,464.47 物 机器设备 231,259.79 231,259.79 运输工具 340,237.69 180,969.38 153,813.88 367,393.19 专用设备 4,223,130.52 4,223,130.52 60 上海申达股份有限公司 2008 年年度报告 其他 121,475.04 121,475.04 五、固定资产净额 633,434,139.08 28,579,577.91 85,231,928.57 576,781,788.42 合计 其中：房屋及建筑 226,008,327.88 3,400,102.03 34,400,594.48 195,007,835.43 物 机器设备 26,613,760.95 840,322.09 2,027,644.40 25,426,438.64 运输工具 13,600,364.46 3,993,319.90 4,513,352.77 13,080,331.59 专用设备 362,974,819.40 19,307,819.88 42,808,044.22 339,474,595.06 其他 4,236,866.39 1,038,014.01 1,482,292.70 3,792,587.70 本期折旧额 50,956,848.69 元。 (2) 通过经营租赁租出的固定资产 单位：元 币种：人民币 项目 账面价值 机器设备 5,351,273.84 公司下属子公司因申请授信额度 3000 万，将其所拥有的房屋 2927 万元及土地使用权 639 万元用于抵 押，其授信额度已使用 1200 万。 15、在建工程： 单位：元 币种：人民币 期末数 期初数 项目 账面余额 跌价准备 账面净额 账面余额 跌价准备 账面净额 在建工 3,983,609.41 3,983,609.41 11,044,820.59 11,044,820.59 程 (1) 在建工程项目变动情况： 单位：元 币种：人民币 工程投入 项目名 工程进 资金来 预算数 期初数 本期增加 转入固定资产 其他减少 占预算比 期末数 称 度 源 例（％） 宝马配 自有资 2,500,000.00 2,315,780.01 99,380.83 48,000.00 1,052,630.92 96.61 96.61 1,314,529.92 套地毯 金 0112 新 自有资 领驭配 1,397,300.00 839,592.31 60.09 60.09 839,592.31 金 套地毯 MODEL-S 自有资 配套地 1,635,000.00 929,487.18 56.85 56.85 929,487.18 金 毯 辅助房 自有资 2,500,000.00 900,000.00 36.00 36.00 900,000.00 搭建 金 已完工 自有资 32,883,700.00 8,729,040.58 11,538,450.80 11,697,413.05 8,570,078.33 100.00 100.00 工程 金 合计 40,916,000.00 11,044,820.59 14,306,911.12 11,745,413.05 9,622,709.25 / / / 3,983,609.41 16、工程物资： 单位：元 币种：人民币 项目 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数 设备零件 287,782.57 305,252.58 593,035.15 合计 287,782.57 305,252.58 593,035.15 17、无形资产： (1) 无形资产情况： 单位：元 币种：人民币 项目 期初账面余额 本期增加额 本期减少额 期末账面余额 一、原价合计 65,346,935.28 65,346,935.28 61 上海申达股份有限公司 2008 年年度报告 土地使用权 54,043,928.31 54,043,928.31 水电使用权 1,303,006.97 1,303,006.97 商标权 10,000,000.00 10,000,000.00 二、累计摊销合计 15,488,783.89 2,049,641.84 17,538,425.73 土地使用权 6,328,611.51 1,096,446.08 7,425,057.59 水电使用权 885,662.50 90,450.72 976,113.22 商标权 8,274,509.88 862,745.04 9,137,254.92 三、无形资产净值 49,858,151.39 2,049,641.84 47,808,509.55 合计 土地使用权 47,715,316.80 1,096,446.08 46,618,870.72 水电使用权 417,344.47 90,450.72 326,893.75 商标权 1,725,490.12 862,745.04 862,745.08 四、减值准备合计 土地使用权 水电使用权 商标权 五、无形资产净额 49,858,151.39 2,049,641.84 47,808,509.55 合计 土地使用权 47,715,316.80 1,096,446.08 46,618,870.72 水电使用权 417,344.47 90,450.72 326,893.75 商标权 1,725,490.12 862,745.04 862,745.08 本期摊销额 2,049,641.84 元。 公司下属子公司因申请授信额度 3000 万，将其所拥有的房屋 2927 万元及土地使用权 639 万元用于抵 押，其授信额度已使用 1200 万。 18、长期待摊费用: 单位：元 币种：人民币 项目 期末数 期初数 专用工具摊销 24,367,455.89 21,477,040.61 合计 24,367,455.89 21,477,040.61 19、递延所得税资产： (1) 明细情况 单位：元 币种：人民币 项目 期末数 期初数 应收款项坏账准备 9,215,794.39 8,374,347.09 存货跌价准备 3,027,040.98 5,088,442.40 长期投资减值准备 1,487,997.84 1,785,036.21 固定资产减值准备 10,234.91 13,510.08 其他 468,998.58 602,698.38 合计 14,210,066.70 15,864,034.16 (2) 引起暂时性差异的资产项目对应的暂时性差异金额 单位：元 币种：人民币 项目 暂时性差异金额 应收款项坏账准备 43,834,773.70 存货跌价准备 13,797,318.90 长期投资减值准备 6,438,889.20 固定资产减值准备 40,939.63 其他 1,875,994.32 合计 65,987,915.75 62 上海申达股份有限公司 2008 年年度报告 20、资产减值准备明细: 单位：元 币种：人民币 本期减少额 项目 年初账面余额 本期计提额 期末账面余额 转回 转销 合计 一、坏账准备 50,165,380.11 -1,959,723.99 2,054,865.26 2,054,865.26 46,150,790.86 二、存货跌价准备 22,293,668.13 2,899,702.43 9,980,580.97 9,980,580.97 15,212,789.59 三、可供出售金融资 产减值准备 四、持有至到期投资 减值准备 五、长期股权投资减 12,040,066.03 656,072.11 656,072.11 11,383,993.92 值准备 六、投资性房地产减 值准备 七、固定资产减值准 43,531,567.51 180,969.38 153,813.88 153,813.88 43,558,723.01 备 八、工程物资减值准 备 九、在建工程减值准 备 十、生产性生物资产 减值准备 其中：成熟生产性生 物资产减值准备 十一、油气资产减值 准备 十二、无形资产减值 准备 十三、商誉减值准备 十四、其他 合计 128,030,681.78 1,120,947.82 12,845,332.22 12,845,332.22 116,306,297.38 21、短期借款： (1) 短期借款分类： 单位：元 币种：人民币 项目 期末数 期初数 保证借款 32,000,000.00 64,000,000.00 信用借款 2,000,000.00 委托借款 4,000,000.00 商业承兑汇票贴现 4,674,000.00 合计 38,674,000.00 68,000,000.00 22、应付票据： 单位：元 币种：人民币 种类 期末数 期初数 银行承兑汇票 12,000,000.00 12,000,000.00 合计 12,000,000.00 12,000,000.00 23、应付账款： (1) 本报告期应付账款中应付持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项情况 单位： 元 币种：人民币 单位名称 期末数 期初数 上海安纺贸易有限公司 21,500.00 4,880.00 上海奥博实业有限公司 27,601.51 上海荷叶纺织有限公司 0.01 41,287.34 上海沪邦印染有限公司 30.00 上海华申进出口有限公司 21,240.00 63 上海申达股份有限公司 2008 年年度报告 上海华文企业发展有限公司 939.30 939.30 上海申达二印染整有限公司 5,991.21 259,910.64 上海申佳复合布厂 324,728.96 324,728.96 上海线带公司 1,248,223.59 1,248,223.59 上海宣桥色织厂 291,127.20 上海针织九厂 308,070.57 上海针织厂 2,160,850.75 2,360,850.75 合计 3,762,263.82 4,888,859.86 24、预收账款： (1) 本报告期预收账款中预收持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项情况： 单位：元 币种：人民币 单位名称 期末数 期初数 上海华申进出口有限公司 123,533.83 25、应付职工薪酬 单位：元 币种：人民币 项目 期初账面余额 本期增加额 本期支付额 期末账面余额 一、工资、奖金、津贴和补贴 9,607,198.01 131,358,616.68 140,513,405.50 452,409.19 二、职工福利费 7,275,929.03 7,275,929.03 三、社会保险费 429,527.18 26,340,165.18 26,707,707.24 61,985.12 其中：1、医疗保险费 113,631.22 7,455,764.59 7,549,292.53 20,103.28 2、基本养老保险费 266,800.13 14,165,246.54 14,395,190.66 36,856.01 3、年金缴费 4、失业保险费 29,193.79 1,352,263.98 1,378,107.22 3,350.55 5、工伤保险费 10,596.42 348,418.98 358,177.76 837.64 6、生育保险费 9,305.62 336,980.99 345,448.97 837.64 7、综合保险费 2,590,393.60 2,590,393.60 8、其他保险费 91,096.50 91,096.50 四、住房公积金 64,962.58 3,626,682.14 3,691,644.72 五、其他 245,197.08 6,799,225.63 7,044,422.71 六、工会经费和职工教育经费 4,230,946.79 2,645,004.31 2,707,082.95 4,168,868.15 七、非货币性福利 20,125.88 20,125.88 八、因解除劳动关系结予的补 2,264,713.10 2,264,713.10 偿 合计 14,577,831.64 180,330,461.95 190,225,031.13 4,683,262.46 26、应交税费： 单位：元 币种：人民币 项目 期末数 期初数 计缴标准 增值税应税收入 13%或 增值税 -1,185,512.39 -829,182.04 17% 营业税 114,828.01 145,899.11 应税营业额 5％ 所得税 2,317,389.48 8,591,354.65 应纳税所得额 15-25% 个人所得税 277,918.06 466,295.13 应纳税所得额 5-45％ 城建税 128,633.37 192,809.13 应纳流转税的 1-7％ 12% 1.2%1.2%*原值或 房产税 771,295.44 145,363.28 租赁收入*12% 土地使用税 805,226.00 390,325.43 按土地级差计征 教育费附加 52,247.33 123,482.83 应纳流转税的 1-4％ 64 上海申达股份有限公司 2008 年年度报告 河道管理费 15,167.01 34,046.91 应纳流转税的 1％ 其他 230,311.89 164,670.04 规定标准 合计 3,527,504.20 9,425,064.47 / 27、应付股利： 单位：元 币种：人民币 项目 期末数 期初数 未支付原因 上海申达（集团）有限 1,423,517.91 1,423,517.91 未来领取 公司 荷兰冯.奥.阿伯通控股 373,364.77 公司 协联（大众）有限公司 110,985.98 协联投资（中国）有限 44,394.39 公司 公司原法人股东 7,326,648.39 7,739,621.87 未来领取 合计 8,750,166.30 9,691,884.92 / 28、其他应付款： (1) 本报告期其他应付款中应付持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项情况 单位：元 币种：人民币 单位名称 期末数 期初数 上海线带公司 841,143.24 841,143.24 上海申达（集团）有限公司 2,000,000.00 2,000,000.00 上海三带联和线带公司 13,116.71 合计 2,841,143.24 2,854,259.95 (2) 账龄超过 1 年的大额其他应付款情况的说明 帐龄 年末金额 占其他应付款比例 说明 1-2 年 3,580,835.00 8.27% 主要是管理人员风险抵押金 2-3 年 566,627.46 1.31% 主要是待解决质量问题款项 3 年以上 4,341,143.24 10.02% 主要是待解决往来款项 (3) 对于金额较大的其他应付款，应说明其性质和内容 客户名称或项目 年末数 应付性质与内容 06 年风险抵押金 3,580,835.00 经营者风险押金 07 年风险抵押金 2,993,500.00 经营者风险押金 上海七棉协联纱线有限公司 1,778,228.94 进口代垫料款 员工安置费用 2,282,159.45 员工安置费用 城厢镇租金 1,500,000.00 租赁方提前终止协议，未能就赔偿责任达成协议 上海线带公司 841,143.24 往来款 支塘镇政府 579,917.80 污水厂租金 上海（申达）集团有限公司 2,000,000.00 往来款 合 计 15,555,784.43 29、一年到期的长期负债： (1) 一年内到期的长期借款 单位：元 币种：人民币 项目 期末数 期初数 保证借款 187,100,000.00 183,100,000.00 信用借款 32,000,000.00 19,000,000.00 合计 219,100,000.00 202,100,000.00 65 上海申达股份有限公司 2008 年年度报告 单位：元 币种：人民币 期末数 期初数 借款起始 借款终止 贷款单位 利率 利率 日 日 币种 本币金额 币种 本币金额 （％） （％） 中国农业银行松 1998 年 8 2002 年 12 0 人民币 15,000,000.00 0 人民币 15,000,000.00 江支行 月 20 日 月 30 日 中国农业银行松 1998 年 8 2003 年 12 0 人民币 15,000,000.00 0 人民币 15,000,000.00 江支行 月 20 日 月 30 日 中国农业银行松 1998 年 8 2004 年 7 0 人民币 17,300,000.00 0 人民币 17,300,000.00 江支行 月 20 日 月 30 日 中国农业银行松 2000 年 3 2001 年 12 0 人民币 1,800,000.00 0 人民币 1,800,000.00 江支行 月1日 月 31 日 中国农业银行松 2000 年 3 2002 年 12 0 人民币 8,000,000.00 0 人民币 8,000,000.00 江支行 月1日 月 31 日 中国农业银行松 2000 年 3 2003 年 12 0 人民币 8,000,000.00 0 人民币 8,000,000.00 江支行 月1日 月 31 日 中国农业银行松 2001 年 6 2002 年 12 0 人民币 1,500,000.00 0 人民币 1,500,000.00 江支行 月1日 月 31 日 中国农业银行松 2001 年 6 2003 年 12 0 人民币 1,500,000.00 0 人民币 1,500,000.00 江支行 月1日 月 31 日 中国农业银行松 2001 年 6 2004 年 12 0 人民币 2,000,000.00 0 人民币 2,000,000.00 江支行 月1日 月 31 日 中国农业银行松 2001 年 6 2005 年 5 0 人民币 1,500,000.00 0 人民币 1,500,000.00 江支行 月1日 月 31 日 中国农业银行松 2002 年 6 2003 年 6 2.66 人民币 12,000,000.00 2.66 人民币 12,000,000.00 江支行 月1日 月1日 中国农业银行松 2002 年 5 2005 年 5 0 人民币 3,000,000.00 0 人民币 3,000,000.00 江支行 月 28 日 月 28 日 中国农业银行松 2002 年 5 2006 年 5 0 人民币 3,000,000.00 0 人民币 3,000,000.00 江支行 月 28 日 月 28 日 中国农业银行松 2002 年 5 2007 年 5 0 人民币 4,000,000.00 0 人民币 4,000,000.00 江支行 月 28 日 月 28 日 中国农业银行松 2002 年 10 2003 年 10 2.79 人民币 2,000,000.00 2.79 人民币 2,000,000.00 江支行 月 12 日 月 30 日 中国农业银行松 2002 年 10 2004 年 10 2.79 人民币 5,000,000.00 2.79 人民币 5,000,000.00 江支行 月 12 日 月 30 日 中国农业银行松 2002 年 10 2005 年 10 2.79 人民币 5,000,000.00 2.79 人民币 5,000,000.00 江支行 月 12 日 月 30 日 中国农业银行松 2002 年 10 2006 年 10 2.79 人民币 5,000,000.00 2.79 人民币 5,000,000.00 江支行 月 12 日 月 30 日 中国农业银行松 2002 年 10 2007 年 10 2.79 人民币 7,000,000.00 2.79 人民币 7,000,000.00 江支行 月 12 日 月 30 日 中国农业银行松 2003 年 8 2004 年 10 2.79 人民币 4,000,000.00 2.79 人民币 4,000,000.00 江支行 月 15 日 月 16 日 中国农业银行松 2003 年 8 2005 年 10 2.79 人民币 4,000,000.00 2.79 人民币 4,000,000.00 江支行 月 15 日 月 16 日 中国农业银行松 2003 年 8 2006 年 10 2.79 人民币 4,000,000.00 2.79 人民币 4,000,000.00 江支行 月 15 日 月 16 日 中国农业银行松 2003 年 8 2007 年 10 2.79 人民币 8,000,000.00 2.79 人民币 8,000,000.00 江支行 月 15 日 月 16 日 中国农业银行松 2003 年 8 2004 年 6 2.79 人民币 2,000,000.00 2.79 人民币 2,000,000.00 江支行 月 15 日 月 16 日 中国农业银行松 2003 年 8 2005 年 6 2.79 人民币 2,000,000.00 2.79 人民币 2,000,000.00 江支行 月 15 日 月 16 日 中国农业银行松 2003 年 8 2006 年 6 2.79 人民币 2,000,000.00 2.79 人民币 2,000,000.00 江支行 月 15 日 月 16 日 中国农业银行松 2003 年 8 2006 年 6 2.79 人民币 11,000,000.00 2.79 人民币 11,000,000.00 江支行 月 15 日 月 16 日 66 上海申达股份有限公司 2008 年年度报告 中国农业银行松 2003 年 8 2004 年 8 2.79 人民币 4,000,000.00 2.79 人民币 4,000,000.00 江支行 月 15 日 月 16 日 中国农业银行松 2003 年 8 2005 年 8 2.79 人民币 4,000,000.00 2.79 人民币 4,000,000.00 江支行 月 15 日 月 16 日 中国农业银行松 2003 年 8 2006 年 8 2.79 人民币 4,000,000.00 2.79 人民币 4,000,000.00 江支行 月 15 日 月 16 日 中国农业银行松 2003 年 8 2007 年 8 2.79 人民币 9,000,000.00 2.79 人民币 9,000,000.00 江支行 月 15 日 月 16 日 中国农业银行松 2004 年 4 2006 年 8 0 人民币 2,000,000.00 0 人民币 2,000,000.00 江支行 月 16 日 月 16 日 中国农业银行松 2004 年 4 2006 年 8 0 人民币 2,000,000.00 0 人民币 2,000,000.00 江支行 月 16 日 月 16 日 中国农业银行松 2004 年 4 2006 年 8 0 人民币 3,500,000.00 0 人民币 3,500,000.00 江支行 月 16 日 月 16 日 中国农业银行松 2004 年 4 2009 年 8 0 人民币 4,000,000.00 0 人民币 江支行 月 16 日 月 16 日 农行上海市分行 2004 年 4 2008 年 10 2.79 人民币 2.79 人民币 4,000,000.00 第二营业部 月 15 日 月 15 日 农行上海市分行 2004 年 4 2008 年 10 2.79 人民币 14,000,000.00 2.79 人民币 15,000,000.00 第二营业部 月 30 日 月 31 日 农行上海市分行 2004 年 4 2009 年 4 2.79 人民币 18,000,000.00 2.79 人民币 第二营业部 月 15 日 月 15 日 合计 / / / / 219,100,000.00 / / 202,100,000.00 其中逾期借款： 单位：元 币种：人民币 借款资金 贷款单位 借款金额 逾期时间 年利率（％） 逾期未偿还原因 用途 中国农业银行松 项目周期长，贷 15,000,000.00 72 个月 0 汽车国产化开发 江支行 款不能按期归还 中国农业银行松 项目周期长，贷 15,000,000.00 60 个月 0 汽车国产化开发 江支行 款不能按期归还 中国农业银行松 项目周期长，贷 17,300,000.00 53 个月 0 汽车国产化开发 江支行 款不能按期归还 中国农业银行松 项目周期长，贷 1,800,000.00 84 个月 0 汽车国产化开发 江支行 款不能按期归还 中国农业银行松 项目周期长，贷 8,000,000.00 72 个月 0 汽车国产化开发 江支行 款不能按期归还 中国农业银行松 项目周期长，贷 8,000,000.00 60 个月 0 汽车国产化开发 江支行 款不能按期归还 中国农业银行松 项目周期长，贷 1,500,000.00 72 个月 0 汽车国产化开发 江支行 款不能按期归还 中国农业银行松 项目周期长，贷 1,500,000.00 60 个月 0 汽车国产化开发 江支行 款不能按期归还 中国农业银行松 项目周期长，贷 2,000,000.00 48 个月 0 汽车国产化开发 江支行 款不能按期归还 中国农业银行松 项目周期长，贷 1,500,000.00 43 个月 0 汽车国产化开发 江支行 款不能按期归还 中国农业银行松 项目周期长，贷 12,000,000.00 66 个月 2.66 汽车国产化开发 江支行 款不能按期归还 中国农业银行松 项目周期长，贷 3,000,000.00 43 个月 0 汽车国产化开发 江支行 款不能按期归还 中国农业银行松 项目周期长，贷 3,000,000.00 31 个月 0 汽车国产化开发 江支行 款不能按期归还 中国农业银行松 项目周期长，贷 4,000,000.00 19 个月 0 汽车国产化开发 江支行 款不能按期归还 中国农业银行松 项目周期长，贷 2,000,000.00 62 个月 2.79 汽车国产化开发 江支行 款不能按期归还 67 上海申达股份有限公司 2008 年年度报告 中国农业银行松 项目周期长，贷 5,000,000.00 50 个月 2.79 汽车国产化开发 江支行 款不能按期归还 中国农业银行松 项目周期长，贷 5,000,000.00 38 个月 2.79 汽车国产化开发 江支行 款不能按期归还 中国农业银行松 项目周期长，贷 5,000,000.00 26 个月 2.79 汽车国产化开发 江支行 款不能按期归还 中国农业银行松 项目周期长，贷 7,000,000.00 14 个月 2.79 汽车国产化开发 江支行 款不能按期归还 中国农业银行松 项目周期长，贷 4,000,000.00 50 个月 2.79 汽车国产化开发 江支行 款不能按期归还 中国农业银行松 项目周期长，贷 4,000,000.00 38 个月 2.79 汽车国产化开发 江支行 款不能按期归还 中国农业银行松 项目周期长，贷 4,000,000.00 26 个月 2.79 汽车国产化开发 江支行 款不能按期归还 中国农业银行松 项目周期长，贷 8,000,000.00 14 个月 2.79 汽车国产化开发 江支行 款不能按期归还 中国农业银行松 项目周期长，贷 2,000,000.00 54 个月 2.79 汽车国产化开发 江支行 款不能按期归还 中国农业银行松 项目周期长，贷 2,000,000.00 42 个月 2.79 汽车国产化开发 江支行 款不能按期归还 中国农业银行松 项目周期长，贷 2,000,000.00 30 个月 2.79 汽车国产化开发 江支行 款不能按期归还 中国农业银行松 项目周期长，贷 11,000,000.00 30 个月 2.79 汽车国产化开发 江支行 款不能按期归还 中国农业银行松 项目周期长，贷 4,000,000.00 52 个月 2.79 汽车国产化开发 江支行 款不能按期归还 中国农业银行松 项目周期长，贷 4,000,000.00 40 个月 2.79 汽车国产化开发 江支行 款不能按期归还 中国农业银行松 项目周期长，贷 4,000,000.00 28 个月 2.79 汽车国产化开发 江支行 款不能按期归还 中国农业银行松 项目周期长，贷 9,000,000.00 16 个月 2.79 汽车国产化开发 江支行 款不能按期归还 中国农业银行松 项目周期长，贷 2,000,000.00 28 个月 0 汽车国产化开发 江支行 款不能按期归还 中国农业银行松 项目周期长，贷 2,000,000.00 28 个月 0 汽车国产化开发 江支行 款不能按期归还 中国农业银行松 项目周期长，贷 3,500,000.00 28 个月 0 汽车国产化开发 江支行 款不能按期归还 农行上海市分行 项目周期长，贷 14,000,000.00 2 个月 2.79 汽车国产化开发 第二营业部 款不能按期归还 合计 197,100,000.00 / / / / 在期末 21910 万元的贷款中，有 19710 万元是形式上逾期贷款，这些贷款都是汽车国产化开发办公室 给我公司汽车内饰企业的政策性优惠贷款，由于项目周期长，贷款不能按期归还，企业已向上级部门 申请在今后五年内分批还清，不再补办转期手续，延长期内贷款利率不变， 30、长期借款： (1) 长期借款分类： 单位：元 币种：人民币 项目 期末数 期初数 保证借款 4,000,000.00 信用借款 18,000,000.00 委托借款 4,000,000.00 合计 4,000,000.00 22,000,000.00 68 上海申达股份有限公司 2008 年年度报告 (2) 长期借款情况： 单位：元 币种：人民币 借款 期末数 期初数 借款起 借款单位 终止 利率 利率 始日 币种 本币金额 币种 本币金额 日 （％） （％） 2004 年 2009 上海汽车地 人民 人民 4 月 30 年8月 0 0 4,000,000.00 毯总厂 币 币 日 30 日 上海新纺联 2004 年 2009 人民 人民 汽车内饰有 4 月 15 年4月 0 2.79 18,000,000.00 币 币 限公司 日 15 日 2012 甲乙(常熟) 2007 年 年 12 人民 人民 纺染有限公 12 月 1 7.65 4,000,000.00 月 30 币 币 司 日 日 合计 / / / / 4,000,000.00 / / 22,000,000.00 31、长期应付款： 单位：元 币种：人民币 借款单位 期限 初始金额 利率（%） 应计利息 期末余额 借款条件 保证金利 1,919,106.16 1,919,106.16 息 补偿贸易 2,109,695.78 2,109,695.78 三带待清 8,732,676.50 8,732,676.50 算款 土地补偿 1,836,103.79 1,836,103.79 费 合计 14,597,582.23 14,597,582.23 32、专项应付款： 单位：元 币种：人民币 项目 期初数 本期结转数 期末数 备注说明 财政专项拨款 50,000.00 1,300,000.00 世博动迁补偿 34,424.82 31,702.05 2,722.77 上海松江永丰街 7,064,151.14 7,064,151.14 道扶持基金 研究开发基金 692,000.00 18,975.00 1,523,025.00 合计 7,790,575.96 100,677.05 9,889,898.91 / 33、递延所得税负债： (1) 明细情况 单位：元 币种：人民币 项目 期末数 期初数 可供出售金融资产公允价值 185,103.65 其他 285,038.9 合计 185,103.65 285,038.90 69 上海申达股份有限公司 2008 年年度报告 (2) 引起暂时性差异的负债项目对应的暂时性差异金额 单位：元 币种：人民币 项目 暂时性差异金额 可供出售金融资产公允价值 892,817.74 合计 892,817.74 34、少数股东权益： 少数股东权益年末余额 194,006,448.82 元，期初 219,176,533.07 元，减少了 25,170,084.25 元，其 中所有者减少的投资达 20,228,179.71 元，分配减少 4,972,934.09 元。 35、股本： 单位：股 期初数 变动增减 期末数 公积 比例 发行新 比例 数量 送股 金转 其他 小计 数量 (%) 股 (%) 股 股份总 473,495,211 100 473,495,211 100 数 截至本报告期末，公司股本结构为：股份总数 473,495,211 股，其中有限售条件股份 147,128,340 股， 占总股本的 31.073%；无限售条件股份 326,366,871 股，占总股本的 68.927%。 36、资本公积： 单位：元 币种：人民币 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 资本溢价（股本溢价） 373,788,328.34 373,788,328.34 其他资本公积 1,632,260.52 666,246.35 58,690.62 2,239,816.25 原制度资本公积转入 12,970,271.05 12,970,271.05 公允价值变动损益 4,488,597.74 96,240.03 3,877,123.68 707,714.09 合计 392,879,457.65 762,486.38 3,935,814.30 389,706,129.73 37、盈余公积： 单位：元 币种：人民币 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 法定盈余公积 127,856,747.48 10,433,643.70 138,290,391.18 任意盈余公积 490,361,285.10 26,272,101.53 516,633,386.63 合计 618,218,032.58 36,705,745.23 654,923,777.81 38、未分配利润： 单位：元 币种：人民币 项目 金额 提取或分配比例（％） 调整前 上年末未分配利润 197,472,450.28 / （2007 年期末数） 调整后 年初未分配利润 197,472,450.28 / 加：本期净利润 103,390,149.65 / 减：提取法定盈余公积 10,433,643.70 10 提取任意盈余公积 26,272,101.53 15 应付普通股股利 71,024,281.65 被合并企业（同一控 -102,827.34 制）合并前实现的利润 70 上海申达股份有限公司 2008 年年度报告 直接计入所有者权 712,986.53 益的利得和损失 期末未分配利润 192,522,413.86 / 39、营业收入： (1) 营业收入 单位：元 币种：人民币 项目 本期发生额 上期发生额 主营业务收入 4,761,339,392.91 4,878,561,497.18 其他业务收入 67,754,894.41 47,481,794.56 合计 4,829,094,287.32 4,926,043,291.74 (2) 主营业务（分行业） 单位：元 币种：人民币 本期数 上年同期数 行业名称 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 棉纺制造业务 99,475,974.57 97,938,233.03 131,222,628.91 121,728,458.08 印染制造业务 34,984,595.45 37,904,179.26 92,932,009.39 100,564,849.01 外贸进出口业务 3,217,820,413.16 3,040,715,930.45 3,421,180,671.73 3,219,887,009.10 国内贸易 903,946,550.84 872,913,814.55 718,012,906.97 700,232,041.43 产业用品业务 273,741,847.17 239,298,859.77 223,401,863.20 194,156,927.05 汽车内饰业务 468,400,572.30 403,513,541.67 521,333,661.04 434,595,589.58 其他 1,197,462.00 534,634.24 内部抵消数 -238,228,022.58 -237,030,560.58 -229,522,244.06 -230,806,244.06 合计 4,761,339,392.91 4,455,788,632.39 4,878,561,497.18 4,540,358,630.19 (3) 主营业务（分地区） 地区分布标准：资产所在地 单位：元 币种：人民币 本期数 上年同期数 地区名称 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 上海市企业 4,800,463,903.27 4,509,409,909.27 4,858,557,154.80 4,532,918,619.49 江苏省企业 199,103,512.22 183,409,283.70 249,526,586.44 238,246,254.76 内部抵消数 -238,228,022.58 -237,030,560.58 -229,522,244.06 -230,806,244.06 合计 4,761,339,392.91 4,455,788,632.39 4,878,561,497.18 4,540,358,630.19 (4) 公司前五名客户的销售收入情况 单位：元 币种：人民币 客户名称 销售收入总额 占公司全部销售收入的比例（％） 上海大众汽车有限公 172,536,460.83 3.63 司 AMEREX GROUP LLC 120,055,926.26 2.52 MOKHING ENTERPRISES 111,170,968.51 2.34 ALLTRADE TOOLS,LLC 66,358,989.93 1.39 SUNRIGHT INTERNATIONAL 63,928,471.62 1.34 AMERICA 合计 534,050,817.15 11.22 71 上海申达股份有限公司 2008 年年度报告 40、营业税金及附加： 单位：元 币种：人民币 项目 本期数 上年同期数 计缴标准 营业税 2,106,757.60 779,273.92 应税营业额 5％ 城建税 1,101,803.60 1,030,110.41 应纳流转税的 1-7％ 教育费附加 1,016,646.88 1,014,636.88 应纳流转税的 1-4％ 关税 2,173,213.60 978,574.20 海关有关出口关税规定 其他 1,196,589.91 762,917.82 规定标准 合计 7,595,011.59 4,565,513.23 / 41、投资收益： (1) 会计报表中的投资收益项目增加： 单位：元 币种：人民币 本期金额 上期金额 成本法核算的长期股权投资收益 456,167.90 299,579.18 权益法核算的长期股权投资收益 14,220,757.16 35,312,264.87 处置长期股权投资产生的投资收益 5,374,765.51 持有交易性金融资产期间取得的投资收益 300.00 6,375.00 持有至到期投资取得的投资收益期间取得的投资收益 829,750.96 3,268,640.65 持有可供出售金融资产等期间取得的投资收益 8,400.00 处置交易性金融资产取得的投资收益 7,823,686.87 52,943,278.53 处置可供出售金融资产等取得的投资收益 6,260,779.08 75,018,711.90 合计 29,591,441.97 172,232,015.64 (2) 按权益法核算的长期股权投资按投资单位分项列示投资收益： 单位：元 币种：人民币 被投资单位 上期金额 本期金额 本期比上期增减变动的原因 上海邮申国际货运有限 9,676,943.00 7,148,414.32 效益下降,利润减少 公司 武汉泰昌汽车内饰件有 7,025,248.42 5,616,651.83 效益下降,利润减少 限公司 上海申达川岛织物有限 2,950,457.91 1,211,685.98 效益下降,利润减少 公司 上海松江埃驰汽车地毯 9,708,487.48 1,898,635.08 效益下降,利润减少 声学元件有限公司 上海申阳藤纺织内饰件 3,218,263.78 3,596,545.58 效益稳定 有限公司 合计 32,579,400.59 19,471,932.79 / 按披露的要求，长期股权投资按投资单位分项列示，仅列示占利润总额比例最高的前 5 家投资单位. 42、资产减值损失： 单位：元 币种：人民币 项目 本期发生额 上期发生额 一、坏账损失 -1,207,843.04 7,225,778.01 二、存货跌价损失 2,899,702.43 8,294,805.23 三、可供出售金融资产减值损失 四、持有至到期投资减值损失 五、长期股权投资减值损失 9,665,978.42 六、投资性房地产减值损失 72 上海申达股份有限公司 2008 年年度报告 七、固定资产减值损失 180,969.38 4,149,535.54 八、工程物资减值损失 九、在建工程减值损失 十、生产性生物资产减值损失 十一、油气资产减值损失 十二、无形资产减值损失 十三、商誉减值损失 十四、其他 合计 1,872,828.77 29,336,097.20 43、营业外收入： 单位：元 币种：人民币 项目 本期发生额 上期发生额 非流动资产处置利得合计 3,242,722.47 502,194.86 其中：固定资产处置利得 3,242,722.47 502,194.86 政府补助及补贴收入 12,242,751.84 2,648,441.16 保险赔款 8,844.00 其他 1,313,529.22 1,276,910.60 合计 16,799,003.53 4,436,390.62 44、营业外支出： 单位：元 币种：人民币 项目 本期发生额 上期发生额 非流动资产处置损失合计 2,048,834.88 855,438.18 其中：固定资产处置损失 2,048,834.88 855,438.18 对外捐赠 492,000.00 1,103,000.00 罚款支出 130,430.55 469,614.24 质量赔偿 348,813.06 101,271.65 非常损失 7,097,740.76 其他 496,534.40 936,834.92 合计 10,614,353.65 3,466,158.99 45、所得税费用： 单位：元 币种：人民币 项目 本期发生额 上期发生额 按《企业所得税法》等规定的当 25,817,531.65 33,575,839.50 期所得税 递延所得税调整 1,368,928.56 -3,049,698.79 合计 27,186,460.21 30,526,140.71 46、政府补助和补贴收入： 单位：元 币种：人民币 项目 本期发生额 上期发生额 收入来源（补助补贴种类） 税收返还 3,101,516.84 1,638,741.16 地方政府 新产品补贴 516,435.00 153,000.00 财政 政府贷款贴息 271,700.00 财政 高新技术成果转化项目 1,311,000.00 585,000.00 政府 节能减排补贴 7,313,800.00 政府财政 合计 12,242,751.84 2,648,441.16 / 73 上海申达股份有限公司 2008 年年度报告 47、基本每股收益和稀释每股收益的计算过程： 基本每股收益＝归属于母公司的净利润 103390149.65 元/年末股本 473495211 股＝0.2184 元。 本报告期没有稀释股本。 48、现金流量表项目注释： (1) 收到的其他与经营活动有关的现金： 单位：元 币种：人民币 项目 金额 利息收入 11,940,345.19 企业往来 5,914,683.39 保险赔偿 1,345,072.79 职工辞退专项拨款 11,000,000.00 保证金 1,685,300.69 暂收款 300,000.00 手续费 318,321.92 三废治污专项拨款 7,000,000.00 其他 1,786,112.50 合计 41,289,836.48 (2) 支付的其他与经营活动有关的现金： 单位：元 币种：人民币 项目 金额 管理费用 11,781,971.29 营业费用 23,539,564.38 办公费 5,756,556.83 企业往来 17,656,942.95 差旅费 5,520,390.28 运输费 32,808,046.78 手续费 4,385,993.14 装卸费 9,901,811.34 中介费 9,228,285.83 合计 120,579,562.82 (3) 支付的其他与投资活动有关的现金： 单位：元 币种：人民币 项目 金额 子公司退出合并序列减少的货币资金 19,683,598.31 合计 19,683,598.31 (4) 支付的其他与筹资活动有关的现金： 单位：元 币种：人民币 项目 金额 支付 07 年红利手续费 133,441.39 合计 133,441.39 49、现金流量表补充资料： 单位：元 币种：人民币 补充资料 本期金额 上期金额 1．将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 103,421,179.20 173,670,609.05 74 上海申达股份有限公司 2008 年年度报告 加：资产减值准备 1,872,828.77 29,336,097.20 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产 54,622,005.20 56,025,887.02 折旧 无形资产摊销 3,152,720.90 3,776,163.31 长期待摊费用摊销 5,760,105.67 6,200,350.71 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失 2,077,080.97 -583,892.84 （收益以“－”号填列） 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） 179,194.99 465,594.68 公允价值变动损失（收益以“－”号填列） 财务费用（收益以“－”号填列） 3,361,268.99 11,368,095.50 投资损失（收益以“－”号填列） -29,591,441.97 -172,232,015.64 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） 1,653,967.46 -3,398,605.43 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） -285,038.90 285,038.90 存货的减少（增加以“－”号填列） 12,331,407.14 2,442,943.71 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） 18,974,108.57 7,026,834.90 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） -7,307,918.00 22,731,839.29 其他 经营活动产生的现金流量净额 170,221,468.99 137,114,940.36 2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3．现金及现金等价物净变动情况： 现金的期末余额 891,869,400.54 843,603,890.28 减：现金的期初余额 843,603,890.28 700,245,747.33 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 5,085,380.00 现金及现金等价物净增加额 48,265,510.26 138,272,762.95 (八) 母公司会计报表附注 1、应收账款： (1) 应收账款按种类披露： 单位：元 币种：人民币 期末数 期初数 种类 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额 比例(%) 单项金额重 大的应收账 58,312,066.75 32.32 4,656,953.34 7.99 51,284,256.20 29.62 9,060,302.86 17.67 款 单项金额不 重大但按信 用风险特征 组合后该组 18,101,908.12 10.03 17,075,557.21 94.33 12,920,864.82 7.46 12,699,699.60 98.29 合的风险较 大的应收账 款 其他不重大 104,040,829.02 57.65 7,744,962.07 7.44 108,939,232.90 62.92 8,990,839.83 8.25 应收账款 合计 180,454,803.89 / 29,477,472.62 / 173,144,353.92 / 30,750,842.29 / 75 上海申达股份有限公司 2008 年年度报告 (2) 期末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的应收款项计提： 单位：元 币种：人民币 应收款项内容 账面余额 坏账金额 计提比例(%) 理由 LPP S.A. 13,808,345.68 690,417.28 5.00 按帐龄 上海容宇服装有 11,644,061.83 582,203.09 5.00 按帐龄 限公司 上海人意服饰有 11,508,788.40 575,439.42 5.00 按帐龄 限公司 上海威霖服饰有 6,803,188.05 340,159.41 5.00 按帐龄 限公司 M&S MODE 6,275,548.93 313,777.45 5.00 按帐龄 NEDERLAND B.V. J.W.E. SILK INC 5,246,771.86 262,338.59 5.00 按帐龄 上海泉美纺织有 1,833,000.00 1,833,000.00 100.00 法人代表已死亡 限公司 上海嘉乐股份有 1,192,362.00 59,618.10 5.00 按帐龄 限公司 合计 58,312,066.75 4,656,953.34 / / 单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收账款： 单位：元 币种：人民币 期末数 期初数 账面余额 账面余额 账龄 坏账准备 比例 坏账准备 金额 比例(%) 金额 (%) 一至二 595,637.13 0.33 59,563.71 年 二至三 354,375.04 0.20 70,875.01 年 三年以 17,151,895.95 9.50 16,945,118.49 12,920,864.82 7.46 12,699,699.60 上 合计 18,101,908.12 10.03 17,075,557.21 12,920,864.82 7.46 12,699,699.60 (3) 本报告期应收账款中持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的欠款情况 单位：元 币种：人民币 期末数 期初数 单位名称 欠款金额 计提坏帐金额 欠款金额 计提坏帐金额 上海新申达企业发 680,508.86 34,025.44 1,137,068.64 56,853.43 展有限公司 上海安通针纺织品 309,000.00 15,450.00 有限公司 上海针织九厂 95,027.50 4,751.38 上海海螺服饰有限 240,104.59 12,005.23 公司 上海安通针纺织品 257.60 12.88 有限公司 合计 920,871.05 46,043.55 1,541,096.14 77,054.81 76 上海申达股份有限公司 2008 年年度报告 (4) 应收账款前五名欠款情况 单位：元 币种：人民币 占应收账款总额 单位名称 与本公司关系 欠款金额 欠款年限 的比例(%) LPP S.A. 客户 13,808,345.68 1 个月内 7.65 上海容宇服饰有限 客户 11,644,061.83 2 个月内 6.45 公司 上海人意服饰有限 客户 11,508,788.40 3 个月内 6.38 公司 上海威霖服饰有限 客户 6,803,188.05 1 个月内 3.77 公司 M&S MODE 客户 6,275,548.93 1 个月内 3.48 NEDERLAND B.V. 合计 / 50,039,932.89 / 27.73 (5) 应收关联方款项情况 单位：元 币种：人民币 单位名称 与本公司关系 欠款金额 占应收账款总额的比例(%) 上海火炬产业用纺织品 参股企业 354,375.04 0.20 有限公司 上海新申达企业发展有 同一母公司 680,508.86 0.38 限公司 上海海螺服饰有限公司 同一母公司 240,104.59 0.13 上海安通针纺织品有限 同一母公司 257.60 0 公司 合计 / 1,275,246.09 0.71 2、其他应收款： (1) 其他应收账款按种类披露： 单位：元 币种：人民币 期末数 期初数 种类 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额 比例(%) 单项金额重大的其他 72,373,353.13 79.81 3,704,077.32 5.12 29,004,086.28 35.80 1,450,204.31 5.00 应收款项 单项金额不重大但按 信用风险特征组合后 1,808,193.30 1.99 270,819.33 14.98 100,000.00 0.12 100,000.00 100.00 该组合的风险较大的 其他应收款项 其他不重大的其他应 16,505,302.61 18.20 258,747.79 1.57 51,922,977.27 64.08 2,744,414.58 5.29 收款项 合计 90,686,849.04 / 4,233,644.44 / 81,027,063.55 / 4,294,618.89 / 单项金额重大的其他应收款是指制造型企业超过 100 万元的应收帐款或外贸型企业超过 500 万元的应 收帐款； 风险较大的其他应收款是指帐龄在一年以上且金额：制造型企业 10 万元以上或外贸型企业 100 万元以 上的应收帐款； 其他不重大其他应收款是指除上述二项以外的应收帐款。 (2) 期末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的其他应收款项计提： 单位：元 币种：人民币 其他应收款项内 账面余额 坏账金额 计提比例(%) 理由 容 应收出口退税 70,042,326.33 3,502,116.31 5.00 按帐龄 上海垦龙工贸有 2,331,026.80 201,961.01 8.66 按帐龄 限公司 合计 72,373,353.13 3,704,077.32 / / 77 上海申达股份有限公司 2008 年年度报告 单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的其他应收账款 单位：元 币种：人民币 期末数 期初数 账龄 账面余额 账面余额 坏账准备 坏账准备 金额 比例(%) 金额 比例(%) 一至二年 1,262,032.90 1.39 126,203.29 三年以上 546,160.40 0.60 144,616.04 100,000.00 0.12 100,000.00 合计 1,808,193.30 1.99 270,819.33 100,000.00 0.12 100,000.00 (3) 本报告期其他应收款中持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的欠款情况 本报告期其他应收账款中无持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。 (4) 其他应收账款前五名欠款情况 单位：元 币种：人民币 占其他应收账款 单位名称 与本公司关系 欠款金额 欠款年限 总额的比例(%) 出口退税保证金 退税关系 70,042,326.33 1-8 个月内 77.24 上海海关 监管单位 4,148,089.70 1-10 个月内 4.57 上海垦龙工贸有 客户 2,331,026.80 10-24 个月内 2.57 限公司 智慧广场 租赁押金 337,941.60 34 个月内 0.37 嘉兴海关 监管单位 200,000.00 7 个月内 0.22 合计 / 77,059,384.43 / 84.97 3、长期股权投资 按成本法核算 单位：元 币种：人民币 在被投资单 在被投资单 其中：本期减 被投资单位 初始投资成本 期初余额 增减变动 期末余额 减值准备 位持股比例 位表决权比 值准备 （％） 例（％） 上海汽车地 79,252,635.33 80,036,407.95 80,036,407.95 60.00 60.00 毯总厂 上海申达投 40,000,000.00 40,000,000.00 40,000,000.00 100.00 100.00 资有限公司 上海申达科 宝新材料有 145,000,000.00 145,000,000.00 145,000,000.00 11,859,431.29 93.55 93.55 限公司 上海申达房 产开发经营 26,013,451.52 26,013,451.52 100.00 100.00 有限公司 上海第三织 22,091,618.42 22,091,618.42 22,091,618.42 100.00 100.00 带厂 上海新纺联 汽车内饰有 64,800,000.00 64,800,000.00 64,800,000.00 5,681,869.4 86.40 86.40 限公司 上海申达无 纺布制造有 2,000,000.00 2,000,000.00 2,000,000.00 217,912.77 58.82 58.82 限公司 上海荔达制 23,000,000.00 23,000,000.00 23,000,000.00 3,147,345.29 100.00 100.00 衣有限公司 上海旭申高 级时装有限 29,994,093.34 29,994,093.34 29,994,093.34 1,173,047.83 100.00 100.00 公司 昆山申德服 6,008,956.82 6,008,956.82 4,713,049.55 10,722,006.37 217,118.98 100.00 100.00 装有限公司 吴江申达制 衣有限责任 5,046,592.34 5,046,592.34 5,046,592.34 100.00 100.00 公司 二毛爱斯纺 4,000,000.00 4,000,000.00 4,000,000.00 4,000,000.00 13.33 13.33 织有限公司 上海银行 1,071,200.00 1,071,200.00 1,071,200.00 0 0 浙江协联飞 5,761,296.00 5,761,296.00 5,761,296.00 18.00 18.00 轮线业有限 78 上海申达股份有限公司 2008 年年度报告 公司 其他股权投 5,126,600.00 5,126,600.00 -936,600.00 4,190,000.00 2,434,489.20 0 0 资（法人股） 申银万国证 400,000.00 400,000.00 400,000.00 0 0 劵公司 上海宝鼎投 资股份有限 11,502.00 11,502.00 11,502.00 0 0 公司 长江经济联 合发展（集 700,000.00 700,000.00 700,000.00 0 0 团）股份有 限公司 上海藤岛染 织品有限公 675,848.47 675,848.47 675,848.47 11.00 11.00 司 上海火炬产 业用纺织品 380,000.00 380,000.00 380,000.00 19.00 19.00 有限公司 按权益法核算 单位：元 币种：人民币 在被投资 在被投资 被投资单 其中：本期 单位表决 初始投资成本 期初余额 增减变动 期末余额 减值准备 现金红利 单位持股 位 减值准备 权比例 比例（％） （％） 江苏中联 地毯有限 31,700,000.00 32,484,143.08 1,233,749.59 33,717,892.67 786,106.79 29.25 29.25 公司 常熟甲乙 纺染有限 22,973,249.11 20,899,231.08 -2,753,800.33 18,145,430.75 27.00 27.00 公司 上海申达 川岛织物 19,022,276.10 27,082,296.89 1,211,685.98 28,293,982.87 753,120.15 50.00 50.00 有限公司 上海七棉 协联纱线 64,000,000.00 66,387,673.93 -1,218,744.30 65,168,929.63 1,993,707.40 50.00 50.00 有限公司 上海邮申 国际货运 8,228,568.00 26,669,311.22 5,048,414.32 31,717,725.54 2,100,000.00 50.00 50.00 有限公司 上海恺悦 投资发展 98,000,000.00 98,000,000.00 98,000,000.00 35.00 35.00 有限公司 上海协联 申达线业 4,700,000.00 4,981,512.20 182,139.22 5,163,651.42 223,971.63 20.00 20.00 有限公司 太仓维欧 爱申达特 16,647,253.74 10,580,132.50 -4,388,998.50 6,191,134.00 40.00 40.00 种纺织品 公司 上海金熊 造纸网毯 11,500,000.00 14,047,939.78 -219,855.71 13,828,084.07 890,000.00 32.31 32.31 有限公司 上海奥博 实业有限 2,576,559.00 2,781,872.51 -63,020.52 2,718,851.99 46.91 46.91 公司 上海华昌 纱线有限 11,854,321.23 19,758,687.70 -264,178.36 19,494,509.34 900,900.00 45.00 45.00 公司 上海新华 昌纱线有 9,560,082.44 22,999,200.04 -1,119,371.71 21,879,828.33 1,433,250.00 45.00 45.00 限公司 上海火炬 200,000.00 191,984.57 191,984.57 191,984.57 40.00 40.00 贸易公司 4、营业收入： (1) 营业收入 单位：元 币种：人民币 项目 本期发生额 上期发生额 主营业务收入 4,148,919,117.49 4,197,059,511.68 其他业务收入 48,829,853.61 18,440,520.84 合计 4,197,748,971.10 4,215,500,032.52 79 上海申达股份有限公司 2008 年年度报告 (2) 主营业务（分行业） 单位：元 币种：人民币 本期数 上年同期数 行业名称 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 棉纺制造业务 99,475,974.57 97,938,233.03 126,089,785.12 117,243,724.80 外贸进出口业务 3,217,820,413.16 3,040,715,930.45 3,421,180,671.73 3,219,887,009.10 国内贸易 766,356,381.60 744,995,364.69 601,536,783.19 592,679,408.87 产业用品业务 77,017,607.18 70,262,339.28 65,669,334.27 60,379,184.70 内部抵消数 -11,751,259.02 -11,751,259.02 -17,417,062.63 -17,417,062.63 合计 4,148,919,117.49 3,942,160,608.43 4,197,059,511.68 3,972,772,264.84 (3) 主营业务（分地区） 地区分布标准：资产所在地 单位：元 币种：人民币 本期数 上年同期数 地区名称 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 上海市企业 4,148,919,117.49 3,942,160,608.43 4,197,059,511.68 3,972,772,264.84 合计 4,148,919,117.49 3,942,160,608.43 4,197,059,511.68 3,972,772,264.84 (4) 公司前五名客户的销售收入情况 单位：元 币种：人民币 占公司全部销售收入的比例 客户名称 销售收入总额 （％） AMEREX GROUP LLC 120,055,926.26 2.89 MOKHING ENTERPRISES 111,170,968.51 2.68 ALLTRADE TOOLS,LLC 66,358,989.93 1.60 SUNRIGHT INTERNATIONAL 63,928,471.62 1.54 AMERICA ITOIRYO CO.,LTD. 63,297,988.94 1.53 合计 424,812,345.26 10.24 5、投资收益： (1) 会计报表中的投资收益项目增加： 单位：元 币种：人民币 本期金额 上期金额 成本法核算的长期股权投资收益 5,728,544.69 17,252,020.55 权益法核算的长期股权投资收益 3,113,771.91 12,177,357.92 处置长期股权投资产生的投资收益 5,374,759.65 持有交易性金融资产期间取得的投资收益 300.00 6,375.00 持有至到期投资取得的投资收益期间取得的投资收益 829,750.96 3,268,640.65 持有可供出售金融资产等期间取得的投资收益 8,400.00 处置交易性金融资产取得的投资收益 7,823,686.87 49,977,762.29 处置可供出售金融资产等取得的投资收益 6,260,779.08 74,365,283.67 合计 23,756,833.51 162,430,599.73 (2) 按成本法核算的长期股权投资按投资单位分项列示投资收益： 单位：元 币种：人民币 被投资单位 上期金额 本期金额 本期比上期增减变动的原因 上海汽车地毯总厂 10,800,000.00 4,800,000.00 今年分红减少 合计 10,800,000.00 4,800,000.00 / 80 上海申达股份有限公司 2008 年年度报告 (3) 按权益法核算的长期股权投资按投资单位分项列示投资收益： 单位：元 币种：人民币 被投资单位 上期金额 本期金额 本期比上期增减变动的原因 上海申达川岛织物有限 2,950,457.91 1,211,685.98 效益下降,利润减少 公司 上海七棉协联纱线有限 2,193,327.31 774,963.10 效益下降,利润减少 公司 上海邮申国际货运有限 9,676,943.00 7,148,414.32 效益下降,利润减少 公司 投资比例变化,按权益法计 江苏中联地毯有限公司 1,233,749.59 算 合计 14,820,728.22 10,368,812.99 / 按披露的要求，长期股权投资按投资单位分项列示，仅列示占利润总额比例最高的前 5 家投资单位. 6、现金流量表补充资料： 单位：元 币种：人民币 补充资料 本期金额 上期金额 1．将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 99,472,482.16 175,147,343.56 加：资产减值准备 -1,230,951.09 11,364,430.21 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产 10,690,109.50 12,331,912.41 折旧 无形资产摊销 1,314,554.16 1,404,822.96 长期待摊费用摊销 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失 2,824,510.39 -167,451.62 （收益以“－”号填列） 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） 35,467.58 公允价值变动损失（收益以“－”号填列） 财务费用（收益以“－”号填列） -4,874,465.18 2,070,888.79 投资损失（收益以“－”号填列） -23,756,833.51 -162,430,599.73 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -1,906,199.76 -237,198.66 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） 存货的减少（增加以“－”号填列） -1,989,452.48 -9,078,142.00 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -9,884,990.42 23,449,513.03 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） 21,003,301.09 28,713,139.01 其他 经营活动产生的现金流量净额 91,697,532.44 82,568,657.96 2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3．现金及现金等价物净变动情况： 现金的期末余额 680,572,860.80 652,653,565.72 减：现金的期初余额 652,653,565.72 571,121,901.65 加：现金等价物的期末余额 0 减：现金等价物的期初余额 5,085,380.00 现金及现金等价物净增加额 27,919,295.08 76,446,284.07 81 上海申达股份有限公司 2008 年年度报告 (九) 关联方及关联交易 1、本企业的母公司情况 单位:元 币种:人民币 母公司对 母公司对 本企 母公 注 企业 法人 业务 本企业的 本企业的 业最 组织机构 司名 册 注册资本 类型 代表 性质 持股比例 表决权比 终控 代码 称 地 (%) 例(%) 制方 上 海 上海 振 上海 申达 国有 兴 纺织 纺织 沈耀 集团 独资 东 制造 882,431,599.60 31.07 31.07 控股 13222839X 庆 有限 公司 路3 业 集团 公司 号 公司 2-3 层 2、本企业的子公司情况 单位:元 币种:人民币 表决权 子公司 企业类 法人代 业务性 持股比 组织机构 注册地 注册资本 比例 全称 型 表 质 例(%) 代码 (%) 上海松 上海汽 有限责 江松蒸 地毯生 车地毯 刘福根 106,865,398.56 60.00 60.00 134102205 任公司 路 189 产 总厂 号 江苏中 江苏太 联地毯 有限责 仓市洛 地毯生 刘福根 56,915,779.35 50.70 50.70 251175737 有限公 任公司 阳路 产 司 211 号 上海申 上海浦 达投资 有限责 东洪山 高新技 席时平 40,000,000.00 100.00 100.00 740556012 有限公 任公司 路 176 术投资 司 号 上海申 浦东新 达科宝 区唐镇 膜结 有限责 新材料 上丰西 安秀清 构、新 155,000,000.00 93.55 93.55 74025142X 任公司 有限公 路 28 材料 司 号 上海第 上海耀 有限责 纺织制 三织带 华路 马信凯 5,169,000.00 100.00 100.00 132407347 任公司 造业 厂 635 号 上海新 安亭镇 纺联汽 有限责 园国路 汽车内 车内饰 刘福根 75,000,000.00 86.40 86.40 752471008 任公司 1188 饰件 有限公 号 司 甲乙 (常熟) 中外合 常熟市 22,800,000.00 吴青葆 印染 75.00 75.00 608248434 纺染有 资 支塘镇 美元 限公司 82 上海申达股份有限公司 2008 年年度报告 上海申 武宁南 达房产 有限责 路 448 房产开 开发经 俞齐俊 41,000,000.00 100.00 100.00 132742460 任公司 号 101 发 营有限 室 公司 浦东新 上海申 区莲林 无纺布 达无纺 有限责 路 33 制品生 布制造 王俊 3,400,000.00 58.82 58.82 703236028 任公司 号1号 产及销 有限公 楼 418 售 司 室 上海荔 浦东六 针梭织 达制衣 有限责 团镇储 王秋蓉 加工及 23,000,000.00 100.00 100.00 13383536X 有限公 任公司 店村 销售 司 上海市 棉、毛 南汇区 上海旭 丝、麻、 南汇工 申高级 有限责 纺织 业园区 王秋蓉 29,994,093.34 100.00 100.00 74561893X 时装有 任公司 品、服 汇成路 限公司 装加工 1108 及销售 号 昆山申 江苏省 服装， 德服装 有限责 昆山市 郭维城 纺织品 10,925,376.02 100.00 100.00 762828445 有限公 任公司 季广路 生产 司 79 号 吴江申 吴江莘 制造加 达制衣 有限责 塔镇大 工服装 薛伟民 6,588,800.00 100.00 100.00 138271647 有限责 任公司 街 432 及服装 任公司 号 附料 上海联 上海市 达汽车 汽车安 有限责 松江区 安全气 刘福根 全气囊 1,500,000.00 60.00 60.00 631534703 任公司 玉佳路 囊袋有 袋 100 号 限公司 上海维 浦东耀 欧爱织 中外合 汽车安 华路 马兴凯 16,914,447.91 55.00 55.00 607310478 带有限 资 全带 635 号 公司 3、本企业的合营和联营企业的情况 单位:元 币种:人民币 本企业 在被投 被投资 本企业 企业类 法人代 业务性 资单位 组织机构 单位名 注册地 注册资本 持股比 型 表 质 表决权 代码 称 例(%) 比例 (%) 一、合营企业 上海申 中外合 青浦外 汽车内 5,530,000.00 刘福根 50 50 607329785 达川岛 资 青松公 饰面料 美元 83 上海申达股份有限公司 2008 年年度报告 织物有 路 限公司 上海七 南汇周 棉协联 中外合 浦康沈 棉纺纱 周云 128,000,000.00 50 50 784265567 纱线有 资 路 1997 线 限公司 号 上海邮 申国际 中外合 杨东路 梅田幸 2,000,000.00 运输 50 50 710936153 货运有 资 6号 生 美元 限公司 上海埃 驰汽车 上海松 GAJANAN 地毯声 中外合 江区玉 7,500,000.00 VITHEL 制造业 50 50 607383204 学元件 资 树路 美元 GANDHE 有限公 279 号 司 上海依 上海松 蒂尔汽 中外合 江区松 200,000.00 欧 车部件 刘福根 制造业 50 50 60742204X 资 蒸路 元 有限公 189 号 司 上海川 岛染整 中外合 园国路 汽车内 刘福根 30,000,000.00 50 50 766914156 有限公 资 1188 号 饰面料 司 二、联营企业 上海恺 悦投资 有限责 常德路 董素铭 房产 280,000,000.00 35 35 740556012 发展有 任公司 1239 号 限公司 上海协 浦东川 联申达 中外合 沙路 周云 棉纺业 23,500,000.00 20 20 769405875 线业有 资 888 号 限公司 太仓维 太仓开 欧爱申 中外合 发经济 汽车安 9,150,000.00 达特种 马兴凯 40 40 791093695 资 区宁波 全带 美元 纺织品 路 公司 上海金 长宁区 熊造纸 有限责 产业用 北翟路 王秋蓉 35,590,000.00 32.31 32.31 703075295 网毯有 任公司 纺织品 305 号 限公司 上海奥 外高桥 国际贸 博实业 有限责 保税区 姚希毅 易及简 5,491,000.00 46.91 46.91 132230924 有限公 任公司 奥纳路 单加工 司 55 号 上海老 华昌纱 中外合 上海闵 棉纺纱 郭大炽 24,455,480.00 45 45 607220931 线有限 资 行区 线 公司 84 上海申达股份有限公司 2008 年年度报告 上海新 华昌纱 中外合 上海闵 棉纺纱 郭大炽 20,649,960.00 45 45 607228925 线有限 资 行区 线 公司 上海火 有限责 贸易公 炬贸易 上海 庞国强 500,000.00 40 40 631456274 任公司 司 公司 上海申 上海松 阳藤纺 中外合 江区玉 9,000,000.00 织内饰 刘福根 制造业 30 30 607338788 资 树路 美元 件有限 600 号 公司 安徽省 芜湖尚 芜湖市 唯汽车 有限责 银湖华 陈磊 制造业 10,000,000.00 30 30 795099883 饰件有 任公司 亭 218 限公司 号 长春市 长春旭 静月开 阳毯业 有限责 发区千 程作平 制造业 15,000,000.00 20 20 723184544 有限公 任公司 朋路 司 800 号 武汉泰 武汉蔡 昌汽车 汽车内 中外合 甸区姚 内饰件 刘福根 饰件生 12,740,000.00 30 30 755108933 资 家山开 有限公 产 发区 司 单位:元 币种:人民币 被投资 本期营业收入总 单位名 期末资产总额 期末负债总额 期末净资产总额 本期净利润 额 称 一、合营企业 上海申 达川岛 137,401,900.97 80,813,935.23 56,587,965.74 335,091,376.45 -417,159.02 织物有 限公司 上海七 棉协联 154,187,112.25 23,849,253.00 130,337,859.25 88,900,193.04 1,967,213.80 纱线有 限公司 上海邮 申国际 117,574,189.78 50,902,501.96 66,671,687.82 610,065,869.12 13,175,839.02 货运有 限公司 上海埃 驰汽车 地毯声 104,759,339.03 17,899,590.34 86,859,748.69 134,354,860.12 3,431,527.60 学元件 有限公 司 85 上海申达股份有限公司 2008 年年度报告 上海依 蒂尔汽 车部件 2,058,405.11 684,497.52 1,373,907.59 685,288.00 -95,910.92 有限公 司 上海川 岛染整 38,471,446.47 1,074,688.87 37,396,757.60 29,496,376.39 1,899,134.96 有限公 司 二、联营企业 上海恺 悦投资 845,177,396.68 565,177,396.68 280,000,000.00 0 0 发展有 限公司 上海协 联申达 32,276,942.81 6,458,685.73 25,818,257.08 49,589,586.15 1,848,610.04 线业有 限公司 太仓维 欧爱申 达特种 121,840,315.97 106,362,480.98 15,477,834.99 73,381,718.32 -16,210,205.68 纺织品 公司 上海金 熊造纸 43,101,624.49 306,710.40 42,794,914.09 17,051,825.18 2,343,510.05 网毯有 限公司 上海奥 博实业 6,095,890.00 300,000.00 5,795,890.00 159,205.45 -137,610.76 有限公 司 上海老 华昌纱 43,853,843.31 176,330.86 43,677,512.45 25,570,058.31 1,591,730.84 线有限 公司 上海新 华昌纱 50,216,821.03 1,057,692.39 49,159,128.64 37,599,639.25 858,150.18 线有限 公司 上海火 炬贸易 1,797,033.23 1,876,562.21 -79,528.98 1,985,859.13 -181,478.35 公司 上海申 阳藤纺 织内饰 135,563,549.40 40,867,608.24 94,695,941.16 162,251,534.06 12,029,216.93 件有限 公司 芜湖尚 唯汽车 37,210,220.98 33,988,059.48 3,222,161.50 6,635,722.16 -6,777,838.50 饰件有 限公司 86 上海申达股份有限公司 2008 年年度报告 长春旭 阳毯业 86,680,353.68 76,067,470.66 10,612,883.02 77,061,363.91 -1,937,598.77 有限公 司 武汉泰 昌汽车 内饰件 87,895,653.94 35,878,834.07 52,016,819.87 74,535,962.72 19,250,874.66 有限公 司 4、本企业的其他关联方情况 其他关联方名称 其他关联方与本公司关系 组织机构代码 上海新申达企业发展公司 母公司的控股子公司 74117004X 上海新申达佑信纺织品销售有 母公司的控股子公司 754601898 限公司 上海安纺贸易公司 母公司的控股子公司 631423931 上海安通针纺织品有限公司 母公司的控股子公司 747260724 上海飞马针织有限公司 母公司的全资子公司 731266665 上海针织九厂 母公司的全资子公司 132520980 上海虹冠针织染整有限公司 母公司的控股子公司 607229450 上海纺织原料公司 母公司的全资子公司 133712589 上海华文企业发展股份有限公 母公司的控股子公司 631321839 司 上海三带特种工业线带有限公 母公司的控股子公司 631662641 司 上海宣桥色织厂 母公司的控股子公司 133933517 上海华申进出口有限公司 母公司的全资子公司 631459424 上海海螺服饰有限公司 母公司的全资子公司 133577663 上海申达二印染整有限公司 母公司的全资子公司 768371968 上海金孔雀色织有限公司 母公司的控股子公司 784269760 上海联吉合纤有限公司 母公司的控股子公司 607289832 上海沪邦印染有限公司 母公司的控股子公司 753814367 上海申达国际货运代理有限公 母公司的控股子公司 767936496 司 中国飞纶制线厂 母公司的控股子公司 132458469 上海新联纺进出口有限公司 母公司的控股子公司 132209498 上海三带联和线带有限公司 母公司的控股子公司 761615464 上海奥博实业有限公司 母公司的控股子公司 132230924 上海荷叶纺织有限公司 母公司的控股子公司 631295327 上海针织厂 母公司的全资子公司 133200364 5、关联交易情况 (1) 购销商品、提供和接受劳务的关联交易 单位：元 币种：人民币 本期数 上年同期数 关联 关联交易内 关联交易定 占同类交易 占同类交易 关联方 交易 容 价原则 金额 金额的比例 金额 金额的比例 类型 （%） （%） 上海安纺 购买 棉花 市场价 19,658.12 0 739,121.02 0.02 贸易公司 商品 87 上海申达股份有限公司 2008 年年度报告 上海安通 针纺织品 购买 涤纶布 市场价 1,523.42 0 有限公 商品 司 上海奥博 购买 辅料，上衣， 实业有限 市场价 61,216.57 0 849,138.75 0.02 商品 裤子 公司 上海纺织 购买 棉花 市场价 6,537,689.38 0.15 6,165,721.88 0.14 原料公司 商品 上海海螺 购买 服饰有限 服装 市场价 137,893.50 0 1,768,722.93 0.04 商品 公司 上海沪邦 购买 印染有限 色织布 市场价 459,875.48 0.01 商品 公司 上海华申 购买 进出口有 棉花 市场价 1,771,327.44 0.04 商品 限公司 上海华文 企业发展 购买 涤纶布 市场价 15,793.33 0 股份有限 商品 公司 上海火炬 产业用纺 购买 过滤材料 市场价 1,175,300.89 0.03 织品有限 商品 公司 上海金孔 购买 雀色织有 色织布 市场价 2,289,422.96 0.05 商品 限公司 上海七棉 购买 协联纱线 涤纶线 市场价 32,341,139.99 0.73 42,660,936.06 0.94 商品 有限公司 水电 汽等 其他 上海三带 公用 联和线带 能源 市场价 1,425,012.74 0.03 事业 公司 费用 (购 买) 上海三带 特种工业 购买 线，绳 市场价 26,923.08 0 540,932.21 0.01 线带有限 商品 公司 上海申达 购买 川岛染整 化纤纱线 市场价 2,392,281.53 0.05 商品 有限公司 上海申达 购买 坯布、色布、 二印染整 市场价 4,373,718.22 0.10 6,991,641.85 0.15 商品 产品加工 有限公司 上海申达 国际货运 接受 包干费 市场价 1,850.00 0 代理有限 劳务 公司 上海申阳 藤纺织内 购买 地毯面料 市场价 1,076,248.25 0.02 4,438,280.38 0.10 饰件有限 商品 公司 88 上海申达股份有限公司 2008 年年度报告 上海松 江埃驰 汽车地 购买 地毯面料 市场价 17,153,891.06 0.38 20,960,392.39 0.46 毯声学 商品 元件有 限公司 上海协 联申达 购买 线 市场价 15,295,884.14 0.34 11,405,718.20 0.25 线业有 商品 限公司 上海新 联纺进 购买 面辅料 市场价 296,630.52 0.01 出口有 商品 限公司 上海新 申达企 购买 棉花面辅料 市场价 1,903,393.16 0.04 1,297,371.30 0.03 业发展 商品 公司 上海新 申达佑 信纺织 购买 购买货物 市场价 900,468.85 0.02 品销售 商品 有限公 司 上海宣 购买 桥色织 布料 市场价 124,611.10 0 796,861.13 0.02 商品 厂 上海邮 申国际 接受 包干费 市场价 4,977.10 0 4,763.75 0 货运有 劳务 限公司 上海针 接受 产品加工 市场价 103,836.91 0 472,808.32 0.01 织九厂 劳务 太仓维 欧爱申 购买 达特种 安全带 市场价 2,490,664.39 0.05 商品 纺织品 公司 芜湖尚 唯汽车 购买 内饰件 成型地毯 市场价 3,408,103.33 0.08 商品 有限公 司 长春旭 阳毯业 销售 汽车地毯 市场价 26,082,870.27 0.55 24,714,473.56 0.51 有限公 商品 司 上海安 销售 纺贸易 棉纱 市场价 610,410.26 0.01 2,721,581.67 0.06 商品 公司 上海安 通针纺 销售 棉纱 市场价 78,619.66 0 1,591,980.50 0.03 织品有 商品 限公司 上海奥 博实业 销售 纱线、服装 市场价 4,118.63 0 有限公 商品 司 89 上海申达股份有限公司 2008 年年度报告 上海飞 马针织 销售 棉纱 市场价 48,931.62 0 792,929.74 0.02 有限公 商品 司 上海海 螺服饰 销售 全绵色布 市场价 205,217.59 0 599,451.30 0.01 有限公 商品 司 上海荷 叶纺织 销售 销售货物 市场价 3,887,198.19 0.08 有限公 商品 司 上海虹 冠针织 销售 全绵色布 市场价 300,550.00 0.01 染整有 商品 限公司 上海沪 邦印染 销售 色织布 市场价 208,620.42 0 有限公 商品 司 上海华 申进出 销售 棉花、印花 市场价 2,137,810.20 0.04 1,968,012.40 0.04 口有限 商品 布 公司 上海火 炬产业 销售 用纺织 出售货物 市场价 17,072.64 0 商品 品有限 公司 上海松 江埃驰 汽车地 销售 汽车地毯 市场价 2,431,290.29 0.05 15,317,238.28 0.31 毯声学 商品 元件有 限公司 上海联 吉合纤 销售 化工原料 市场价 170,409,557.84 3.58 有限公 商品 司 上海七 洗涤剂，润 棉协联 销售 滑油，蜡制 市场价 137,407.18 0 139,628.64 0 纱线有 商品 品 限公司 上海三 带联和 销售 安全带 市场价 3,800.00 0 线带公 商品 司 上海三 带特种 安全带、染 工业线 销售 色加工、染 市场价 49,428.60 0 带有限 商品 料 纺织品 公司 上海申 达川岛 销售 汽车面料 市场价 96,337.08 0 织物有 商品 限公司 上海申 销售 达二印 色织布 市场价 1,350,689.24 0.03 2,878,512.00 0.06 商品 染整有 90 上海申达股份有限公司 2008 年年度报告 限公司 上海申 达集团 销售 棉纱 市场价 4,236,722.68 0.09 有限公 商品 司 上海申 阳藤纺 提供 织内饰 提供劳务 市场价 61,973.27 0 劳务 件有限 公司 上海松 江埃驰 汽车地 销售 针刺地毯 市场价 9,680,342.09 0.20 毯声学 商品 元件有 限公司 上海协 联申达 销售 棉纱 市场价 1,748,739.74 0.04 4,065,688.03 0.08 线业有 商品 限公司 上海新 联纺进 销售 裤子 市场价 614,630.81 0.01 出口有 商品 限公司 上海新 申达企 销售 印花布、长 市场价 18,448,797.07 0.39 11,730,262.64 0.24 业发展 商品 裤 公司 上海邮 申国际 提供 提供劳务 市场价 901,525.80 0.02 975,721.88 0.02 货运有 劳务 限公司 上海针 销售 棉纱 市场价 799,920.51 0.02 1,907,010.00 0.04 织九厂 商品 太仓维 欧爱申 销售 安全带、固 达特种 市场价 666,367.51 0.01 15,388,991.06 0.32 商品 定资产 纺织品 公司 芜湖尚 唯汽车 销售 内饰件 针刺地毯 市场价 748,600.68 0.02 商品 有限公 司 武汉泰 昌汽车 销售 内饰件 汽车地毯 市场价 20,055,348.33 0.42 26,225,823.01 0.54 商品 有限公 司 中国飞 销售 出售固定资 纶制线 市场价 818,000.00 0.02 商品 产 厂 武汉泰 昌汽车 接受 内饰件 加工费 市场价 1,571,317.07 0.04 2,740,808.67 0.06 劳务 有限公 司 91 上海申达股份有限公司 2008 年年度报告 (2) 关联租赁情况 单位：元 币种：人民币 租赁 租赁收 出租方 承租方 租赁资产情 租赁资产涉及 收益 租赁期限 租赁收益 益对公 名称 名称 况 金额 确定 司影响 依据 上海七 2007 年 1 月 上海第 棉协联 1 日～2008 协议 七棉纺 厂房设备 67,342,804.35 2,822,400.00 甚微 纱线有 年 12 月 31 价 厂 限公司 日 2007 年 11 上海第 上海协 月 1 日～ 协议 三制线 联申达 房屋 24,478,132.08 1,320,000.00 甚微 2008 年 12 价 厂 线业 月 31 日 上海藤 2002 年 1 月 上海第 岛染织 1 日～2013 协议 三制线 房屋 24,478,132.08 100,000.00 甚微 品有限 年 12 月 31 价 厂 公司 日 上海新 上海申 2005 年 7 月 纺联汽 达川岛 1 日～2024 协议 车内饰 房屋 11,122,234.98 1,987,935.96 甚微 染整有 年 9 月 30 价 有限公 限公司 日 司 上海三 2008 年 1 月 上海第 带联和 1 日～2008 协议 三织带 房屋 8,303,069.26 15,000.00 甚微 有限公 年 3 月 31 价 厂 司 日 芜湖尚 2008 年 1 月 上海汽 唯汽车 1 日～2008 协议 车地毯 设备 3,194,210.54 459,614.09 甚微 饰件有 年 12 月 31 价 总厂 限公司 日 芜湖尚 2008 年 1 月 上海汽 唯汽车 1 日～2008 协议 车地毯 模具 2,655,000.00 433,148.97 甚微 饰件有 年 12 月 31 价 总厂 限公司 日 (3) 关联担保情况 单位：元 币种：人民币 担保方 被担保方 担保金额 担保期限 是否经履行完毕 上海申达股份 上海汽车地毯总 2003 年 8 月 12 日～ 58,000,000.00 否 有限公司 厂 2007 年 8 月 16 日 上海申达股份 上海汽车地毯总 2004 年 4 月 16 日～ 11,500,000.00 否 有限公司 厂 2009 年 8 月 15 日 上海申达股份 上海汽车地毯总 2008 年 7 月 9 日～ 20,000,000.00 否 有限公司 厂 2009 年 7 月 8 日 上海申达股份 上海申达川岛织 2008 年 4 月 27 日～ 15,000,000.00 否 有限公司 物有限公司 2009 年 4 月 28 日 上海申达股份 上海新纺联汽车 2008 年 12 月 15 日～ 12,000,000.00 否 有限公司 内饰有限公司 2009 年 6 月 14 日 上海申达股份 上海新纺联汽车 2008 年 9 月 6 日～ 2,000,000.00 否 有限公司 内饰有限公司 2009 年 3 月 5 日 92 上海申达股份有限公司 2008 年年度报告 上海申达股份 上海七棉协联纱 2008 年 8 月 18 日～ 5,000,000.00 否 有限公司 线有限公司 2009 年 8 月 17 日 上海申达进出 上海邮申国际货 2,000,000.00 2006 年 12 月 1 日～ 否 口有限公司 运有限公司 美元 2009 年 11 月 30 日 上海汽车地毯 上海申阳藤纺织 2008 年 2 月 22 日～ 3,000,000.00 否 总厂 内饰件有限公司 2009 年 2 月 21 日 上海汽车地毯 上海申阳藤纺织 2008 年 6 月 13 日～ 5,500,000.00 否 总厂 内饰件有限公司 2009 年 6 月 12 日 上海汽车地毯 上海申阳藤纺织 2007 年 2 月 13 日～ 3,000,000.00 是 总厂 内饰件有限公司 2008 年 2 月 12 日 上海汽车地毯 上海申阳藤纺织 2007 年 6 月 6 日～ 5,500,000.00 是 总厂 内饰件有限公司 2008 年 6 月 5 日 上海申达股份 上海汽车地毯总 2007 年 6 月 30 日～ 20,000,000.00 是 有限公司 厂 2008 年 6 月 29 日 上海申达股份 上海汽车地毯总 2007 年 7 月 3 日～ 15,000,000.00 是 有限公司 厂 2008 年 7 月 3 日 上海申达股份 上海申达投资有 2007 年 8 月 20 日～ 10,000,000.00 是 有限公司 限公司 2008 年 8 月 19 日 上海申达股份 上海新纺联汽车 2007 年 12 月 26 日～ 12,000,000.00 是 有限公司 内饰有限公司 2008 年 12 月 25 日 上海申达股份 上海新纺联汽车 2008 年 3 月 6 日～ 2,000,000.00 是 有限公司 内饰有限公司 2008 年 9 月 5 日 上海申达股份 上海申达进出口 2008 年 1 月 8 日～ 50,000,000.00 是 有限公司 有限公司 2008 年 7 月 7 日 上海申达股份 上海申达科宝新 2007 年 12 月 1 日～ 5,000,000.00 是 有限公司 材料有限公司 2008 年 5 月 31 日 上海申达股份 上海申达川岛织 2007 年 4 月 27 日～ 15,000,000.00 是 有限公司 物有限公司 2008 年 4 月 26 日 6、关联方应收应付款项 单位:元 币种:人民币 项目名称 关联方 期末金额 期初金额 应收帐款 长春旭阳毯业有限公司 2,040,943.78 5,368,602.45 上海安通针纺织品有限 应收帐款 257.60 309,000.00 公司 应收帐款 上海海螺服饰有限公司 240,104.59 上海火炬产业用纺织品 应收帐款 354,375.04 572,842.88 有限公司 上海三带特种工业线带 应收帐款 877.50 有限公司 上海申达川岛织物有限 应收帐款 17,095.28 公司 上海松江埃驰汽车地毯 应收帐款 1,431,183.15 3,714,520.71 声学元件有限公司 上海协联申达线业有限 应收帐款 173,983.50 公司 上海新申达企业发展有 应收帐款 680,508.86 1,236,327.34 限公司 应收帐款 上海针织九厂 95,027.50 芜湖尚唯汽车饰件有限 应收帐款 332,687.03 公司 芜湖尚唯汽车饰件有限 应收帐款 1,440,424.71 公司 93 上海申达股份有限公司 2008 年年度报告 武汉泰昌汽车内饰件有 应收帐款 1,446,891.91 8,397,030.57 限公司 武汉泰昌汽车内饰件有 应收票据 3,987,000.00 限公司 上海协联申达线业有限 应收票据 434,144.40 公司 芜湖尚维汽车饰件有限 其他应收款 30,099.63 公司 其他应收款 长春旭阳毯业有限公司 20,201.80 上海欣松红纺织装饰品 其他应收款 101,166.60 83,716.52 有限公司 太仓维欧爱申达特种纺 其他应收款 5,757,881.00 织品公司 应付帐款 上海安纺贸易公司 21,500.00 4,880.00 应付帐款 上海奥博实业有限公司 27,601.51 应付帐款 上海荷叶纺织有限公司 0.01 41,287.34 上海沪邦印染有限公 应付帐款 30.00 司 上海华申进出口有限公 应付帐款 21,240.00 司 上海华文企业发展股份 应付帐款 939.30 939.30 有限公司 上海七棉协联纱线有限 应付帐款 11,137,278.21 3,448,860.89 公司 上海申达川岛染整有限 应付帐款 672,584.51 公司 上海申达二印染整有限 应付帐款 5,991.21 259,910.64 公司 应付帐款 上海申佳复合布厂 324,728.96 324,728.96 上海申阳藤纺织内饰件 应付帐款 130,622.58 781,276.65 有限公司 上海松江埃驰汽车地毯 应付帐款 3,407,805.37 1,517,809.05 声学元件有限公司 应付帐款 上海线带公司 1,248,223.59 1,248,223.59 上海协联申达线业有限 应付帐款 1,346,331.76 814,683.28 公司 应付帐款 上海宣桥色织厂 291,127.20 应付帐款 上海针织厂 2,160,850.75 2,360,850.75 应付帐款 上海针织九厂 308,070.57 武汉泰昌汽车内饰件有 应付帐款 3,866,880.08 限公司 上海华申进出口有限公 预收帐款 123,533.83 司 上海七棉协联纱线有限 其他应付款 1,778,228.94 16,160,492.18 公司 其他应付款 上海线带公司 841,143.24 841,143.24 上海三带联和线业有限 其他应付款 13,116.71 公司 上海申达（集团）有限公 其他应付款 2,000,000.00 2,000,000.00 司 (十) 股份支付： 无 94 上海申达股份有限公司 2008 年年度报告 (十一) 或有事项： 1、为其他单位提供债务担保形成的或有负债及其财务影响： 被担保方 与我司关系 担保金额 担保期限 影响程度 上海申达川岛织物有限公司 合营企业 15,000,000.00 08 年 4 月 27 日-09 年 4 月 28 日 不大 上海邮申国际货运有限公司 合营企业 200 万美元 06 年 12 月 1 日-09 年 11 月 30 日 不大 上海七棉协联纱线有限公司 合营企业 5,000,000.00 08 年 8 月 18 日-09 年 8 月 17 日 不大 上海申阳藤汽车内饰件公司 参股 30％ 3,000,000.00 08 年 2 月 22 日-09 年 2 月 21 日 不大 上海申阳藤汽车内饰件公司 参股 30％ 5,500,000.00 08 年 6 月 13 日-09 年 6 月 12 日 不大 2、其他或有负债及其财务影响： 已贴现及背书的票据 出票单位 出票日期 到期日 年末票面金额 1.森马集团有限公司 2008 年 7 月 24 日 2009 年 1 月 24 日 500,000.00 2.杭州海德服饰有限公司 2008 年 9 月 4 日 2009 年 3 月 3 日 200,000.00 3.淮安上柴船机销售有限公司 2008 年 8 月 14 日 2009 年 2 月 14 日 300,000.00 4.浙江盈飘服饰有限公司 2008 年 10 月 17 日 2009 年 4 月 17 日 150,000.00 5.海题桥纺织染纱公司 2008 年 11 月 19 日 2009 年 2 月 25 日 280,000.00 6.上海协联申达线业有限公司 2008 年 11 月 30 日 2009 年 1 月 4 日 162,304.00 7.安徽美祥事业有限公司 2008 年 11 月 20 日 2009 年 5 月 20 日 52,500.00 8.安徽奇瑞汽车销售有限公司 2008 年 7 月 31 日 2009 年 1 月 21 日 300,000.00 9.安徽奇瑞汽车销售有限公司 2008 年 7 月 31 日 2009 年 1 月 21 日 300,000.00 10.浙江吉利汽车有限公司 2008 年 8 月 29 日 2009 年 2 月 28 日 300,000.00 11.金华通用汽车有限公司 2008 年 7 月 24 日 2009 年 1 月 24 日 850,000.00 12.浙江吉利汽车有限公司 2008 年 8 月 29 日 2009 年 2 月 28 日 500,000.00 13.上海华普国润汽车有限公司 2008 年 9 月 23 日 2009 年 3 月 22 日 100,000.00 14.湖南菱鑫汽车贸易服务有限公司 2008 年 10 月 28 日 2009 年 4 月 28 日 1,100,000.00 15.安徽奇瑞汽车销售有限公司 2008 年 10 月 24 日 2009 年 4 月 24 日 300,000.00 16.安徽奇瑞汽车销售有限公司 2008 年 10 月 6 日 2009 年 4 月 6 日 500,000.00 17.安徽江淮汽车股份有限公司 2008 年 11 月 20 日 2009 年 5 月 20 日 500,000.00 18.安徽江淮汽车股份有限公司 2008 年 11 月 20 日 2009 年 5 月 20 日 500,000.00 19.东辉塑胶上海有限公司 2008 年 12 月 12 日 2009 年 3 月 12 日 220,000.00 20.泰州市第一金属压铸有限公司 2008 年 7 月 14 日 2009 年 1 月 14 日 300,000.00 21.浙江吉利汽车有限公司 2008 年 8 月 29 日 2009 年 2 月 28 日 250,000.00 22.南京纺织品进出口股份有限公司 2008 年 7 月 30 日 2009 年 1 月 30 日 50,000.00 23.怀化龙源药业有限责任公司 2008 年 7 月 11 日 2009 年 1 月 11 日 20,000.00 24.常熟市常盛轻钢材料有限公司 2008 年 7 月 28 日 2009 年 1 月 27 日 30,000.00 25.比亚迪汽车销售有限公司 2008 年 9 月 12 日 2009 年 1 月 11 日 200,000.00 26.长春旭阳工业(集团)股份有限公司 2008 年 9 月 5 日 2009 年 3 月 4 日 200,000.00 27.常熟市汽车饰件有限公司 2008 年 10 月 8 日 2009 年 4 月 8 日 50,000.00 28.比亚迪汽车有限公司 2008 年 10 月 31 日 2009 年 1 月 31 日 160,000.00 29.徐州市鑫诚汽车销售有限公司 2008 年 9 月 18 日 2009 年 3 月 19 日 200,000.00 30.神龙汽车有限公司 2008 年 11 月 13 日 2009 年 5 月 13 日 202,000.00 31.神龙汽车有限公司 2008 年 12 月 4 日 2009 年 5 月 14 日 655,000.00 32.神龙汽车有限公司 2008 年 9 月 15 日 2009 年 3 月 15 日 992,000.00 33.神龙汽车有限公司 2008 年 10 月 12 日 2009 年 4 月 12 日 730,000.00 34.神龙汽车有限公司 2008 年 8 月 11 日 2009 年 2 月 11 日 1,049,000.00 35.神龙汽车有限公司 2008 年 8 月 15 日 2009 年 2 月 15 日 1,046,000.00 36.宁波华乐特汽车装饰有限公司 2008 年 7 月 8 日 2009 年 1 月 4 日 300,000.00 37.宁波华乐特汽车装饰有限公司 2008 年 7 月 18 日 2009 年 1 月 17 日 300,000.00 38.威海海洋汽车内饰件有限公司 2008 年 7 月 30 日 2009 年 1 月 23 日 200,000.00 95 上海申达股份有限公司 2008 年年度报告 39.江阴协同汽车附件有限公司 2008 年 7 月 15 日 2009 年 1 月 14 日 76,000.00 40.宁波华乐特汽车装饰有限公 2008 年 8 月 26 日 2009 年 2 月 26 日 560,000.00 41.山东大铉机械有限公司 2008 年 8 月 26 日 2009 年 2 月 26 日 130,000.00 42.青岛绿丰生平有限公司 2008 年 7 月 18 日 2009 年 1 月 18 日 200,000.00 43.常熟汽车内饰件有限公司 2008 年 9 月 2 日 2009 年 3 月 2 日 100,000.00 44 海宁圣嘉奴皮革服饰有限公司 2008 年 8 月 28 日 2009 年 2 月 28 日 200,000.00 45.宁波华乐特汽车装饰有限公司 2008 年 9 月 22 日 2009 年 3 月 19 日 650,000.00 46.常熟汽车内饰件有限公司 2008 年 10 月 8 日 2009 年 4 月 28 日 150,000.00 47.烟台运大经贸有限公司 2008 年 10 月 10 日 2009 年 4 月 10 日 1,000,000.00 48.宁波华乐特汽车装饰有限公司 2008 年 10 月 23 日 2009 年 4 月 21 日 530,000.00 49.上海延鑫汽车座椅配件 2008 年 10 月 31 日 2009 年 4 月 18 日 100,000.00 50.长春一东离合器股份有限公司 2008 年 9 月 26 日 2009 年 3 月 26 日 300,000.00 51.慈溪市长河镇通达塑料厂 2008 年 10 月 31 日 2009 年 4 月 30 日 200,000.00 52.黑龙江华运汽车销售有限公司 2008 年 11 月 27 日 2009 年 4 月 27 日 800,000.00 53.东风汽车有限公司 2008 年 9 月 8 日 2009 年 3 月 8 日 500,000.00 54.上海延鑫汽车座椅配件 2008 年 12 月 4 日 2009 年 4 月 27 日 120,000.00 55.江阴美棉纺织厂 2008 年 8 月 1 日 2009 年 1 月 12 日 50,000.00 (十二) 承诺事项： 无 (十三) 资产负债表日后事项： 无 (十四) 其他重要事项： 1.交易性金融资产:年末 196,290.00 ,年初 0,增加 196,290.00,增幅 100.00%,是本年购入尚未上市的 新股. 2.预付账款:年末 14,017,223.72,年初 22,843,617.35,减少了 8,826,393.63,降幅 38.64%,系年内结算 减少所致。 3.应收股利:年末 2,217,679.03,年初 301,198.46,增加 1,916,480.57,增幅 636.28%，系下属被投资公 司宣布分红。 4.可供出售金融资产:年末 1,263,345.63,年初 4,839,597.74,减少了 3,576,252.11,降幅 73.90% ，系年内出售已解禁法人股股票所致。 5.持有至到期投资:年末 60,000,000.00,年初 45,000,000.00,增加 15,000,000.00,增幅 33.33%，系年 内新增委托贷款。 6.在建工程:年末 3,983,609.41,年初 11,044,820.59,减少了 7,061,211.18,降幅 63.93%，希下属子公 司汽车地毯总厂在建工程完工转入固定资产所致。 7.工程物资:年末 0.00,年初 287,782.57,减少了 287,782.57,降幅 100.00%，系本年材料领用所致。 8.短期借款:年末 38,674,000.00 ,年初 68,000,000.00,减少了 29,326,000.00,降幅 43.13%，系下属 子公司归还贷款所致。 9.应付职工薪酬:年末 4,683,262.46,年初 14,577,831.64,减少了 9,894,569.18,降幅 67.87%，系 年内支用发放以前年度工资积余所致。 10.应交税费:年末 3,527,504.20,年初 9,425,064.47,减少了 5,897,560.27,降幅 62.57%，主要是由于 利润下降导致应交所得税下降。 11.长期借款:年末 4,000,000.00,年初 22,000,000.00,减少了 18,000,000.00,降幅 81.82%，系到期转 入 1 年内到期长期借款。 12.递延所得税负债:年末 185,103.65,年初 285,038.90,减少了 99,935.25,降幅 35.06%，本年主要是 可供出售金融资产公允价值变动损益引起的变化。 13.营业税金及附加:本期 7,595,011.59,上年同期 4,565,513.23 ,增加 3,029,498.36,增幅 66.36%， 主要是本期其他收入较同期上升引起营业税增加。 14.财务费用:本期 3,037,218.21,上年同期 18,891,085.83,减少了 15,853,867.62,降幅 83.92% ，主 要是本年汇兑收入较上年同期大幅增加所致。 96 上海申达股份有限公司 2008 年年度报告 15.资产减值损失:本期 1,872,828.77,上年同期 29,336,097.20,减少了 27,463,268.43,降幅 93.62%， 系本年发生额较上年同期减少所致。 16.投资收益:本期 29,591,441.97,上年同期 172,232,015.64,减少了 142,640,573.67,降幅 82.82%， 主要是由于证券收益大幅减少。 17.营业外收入:本期 16,799,003.53,上年同期 4,436,390.62,增加 12,362,612.91,增幅 278.66%， 主要是本年补贴收入及非流动资产处置利得增加所致。 18.营业外支出:本期 10,614,353.65,上年同期 3,466,158.99,增加 7,148,194.66,增幅 206.23% 系固定资产处置及子公司歇业关闭损失。 19.利润总额:本期 130,607,639.41,上年同期 204,196,749.76,减少了 73,589,110.35,降幅 36.04%， 主要是投资收益大幅减少所致。 20.净利润:本期 103,421,179.20,上年同期 173,670,609.05,减少了 70,249,429.85,降幅 40.45% ，主要是投资收益大幅减少所致。 21.归属于母公司所有者的净利润:本期 103,390,149.65,上年同期 170,542,264.73,减少了 67,152,115.08,降幅 39.38%，主要是投资收益大幅减少所致 22.少数股东损益:本期 31,029.55 ,上年同期 3,128,344.32,减少了 3,097,314.77,降幅 99.01%，主要 是本年子公司亏损增加所致。 23.取得投资收益收到的现金:本期 30,816,033.27 ,上年同期 139,936,550.36,减少了 109,120,517.09,降幅 77.98%，主要是本年法人股出售及新股申购收益比同期减少。 24.处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额:本期 23,483,281.00,上年同 期,437,509.99,增加 17,045,771.01,增幅 264.79%，主要是下属子公司第三织带厂世博动迁收回厂房、 土地的成本所致。 25.处置子公司及其他营业单位收到的现金净额:本期 0,上年同期 4,655,034.06,减少了 4,655,034.06, 降幅 100.00%，系上年同期有处置子公司，而本期没有该项目。 26.取得子公司及其他营业单位支付的现金净额:本期 4,060,254.72,上年同期 32,159,809.57,减少了 28,099,554.85,降幅 87.37% 上年收购 2 家企业新纺联、吴江申达 27.支付的其他与投资活动有关的现金:本期 19,683,598.31,上年同期 0,增加 19,683,598.31,,增幅 100.00%，主要是本年子公司维欧爱进入销户清算。 28.吸收投资收到的现金:本期 0,上年同期 74,307,040.74,减少了 74,307,040.74,降幅 100.00% ，上 年子公司有吸收外方增资而本年没有。 29.偿还债务支付的现金:本期 135,000,917.09,上年同期 213,000,000.00,减少了 -77,999,082.91, 降幅 36.62%，主要是本年借款额减少，还款额相应减少所致。 30.支付的其他与筹资活动有关的现金:本期 133,441.39,上年同期 89,204.16,增加 44,237.23,增幅 49.59%，系本年红利支出比上年多，使得手续费用相应增加所致。 31.汇率变动对现金及现金等价物的影响:本期 5,827,260.83,上年同期 619,867.01,增加 5,207,393.82 ,增幅 840.08%，主要是远期结汇收益增加。 (十五) 补充资料 1、按中国证监会发布的《公开发行证券的公司信息披露规范问答第 1 号-非经常性损益》第 1 号的规 定，本公司当期非经常性损益的发生金额列示如下： 单位：元 币种：人民币 非经常性损益项目 金额 说明 非流动资产处置损益 1,193,887.59 计入当期损益的政府补助，但与公司正常 经营业务密切相关，符合国家政策规定、 12,242,751.84 按照一定标准定额或定量持续享受的政 府补助除外 同一控制下企业合并产生的子公司期初 -102,827.34 至合并日的当期净损益 除同公司正常经营业务相关的有效套期 保值业务外，持有交易性金融资产、交易 小非解禁处置收入 626.08 万 14,084,765.95 性金融负债产生的公允价值变动损益，以 元，新股收入 782.40 万元。 及处置交易性金融资产、交易性金融负债 97 上海申达股份有限公司 2008 年年度报告 和可供出售金融资产取得的投资收益 对外委托贷款取得的损益 829,750.96 除上述各项之外的其他营业外收入和支 -7,251,989.55 出 少数股东权益影响额 -109,900.81 所得税影响额 -3,775,336.33 合计 17,111,102.31 2、按中国证监会发布的《公开发行证券公司信息披露编报规则》第 9 号的要求计算的净资产收益率及 每股收益 净资产收益率（%） 每股收益 报告期利润 全面摊薄 加权平均 基本每股收益 稀释每股收益 归属于公司普通股股 6.04 6.09 0.2184 0.2184 东的净利润 扣除非经常性损益后 归属于公司普通股股 5.04 5.08 0.1822 0.1822 东的净利润 3、境内外会计准则差异： 单位：元 币种:人民币 净利润 净资产 本期数 上期数 期初数 期末数 按中国会计准则 103,390,149.65 170,542,264.73 1,682,065,151.51 1,710,647,532.40 98 上海申达股份有限公司 2008 年年度报告 十二、备查文件目录 1、1、载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报表。 2、2、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 3、3、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 董事长：席时平 上海申达股份有限公司 2009 年 3 月 27 日 99