通策医疗(600763)2008年年度报告摘要

通策医疗投资股份有限公司 2008 年年度报告摘要 通策医疗投资股份有限公司 2008 年年度报告摘要 §1 重要提示 1.1 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、 误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 本年度报告摘要摘自年度报告全文，投资者欲了解详细内容，应当仔细阅读年度报告全文。 1.2 公司全体董事出席董事会会议。 1.3 浙江天健东方会计师事务所为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。 1.4 公司负责人吕建明、主管会计工作负责人张弘及会计机构负责人（会计主管人员）潘晓华声明： 保证年度报告中财务报告的真实、完整。 §2 公司基本情况简介 2.1 基本情况简介 股票简称 通策医疗 股票代码 600763 上市交易所 上海证券交易所 公司注册地址和办公地址 浙江省杭州市平海路 57 号 杭州市天目山路 306 号建工大厦 6 楼 邮政编码 310013 公司国际互联网网址 www.tcmedical.com.cn 2.2 联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 吴金涛 赵敏 杭州市天目山路 306 号建工大厦 6 联系地址 杭州市天目山路 306 号建工大厦 6 楼 楼 电话 0571-28808278 0571-28821296 传真 0571-28033271 0571-28808271 电子信箱 ahtauwu@126.com §3 会计数据和业务数据摘要： 3.1 主要会计数据 单位：元 币种：人民币 本年比上年增 2008 年 2007 年 2006 年 减(%) 营业收入 139,130,768.94 91,392,829.29 52.23 23,344,016.65 利润总额 24,288,518.85 26,179,977.39 -7.22 5,007,646.82 归属于上市公司股东的净 15,402,787.53 10,101,816.73 52.48 1,146,330.70 利润 归属于上市公司股东的扣 12,730,890.23 5,980,851.09 112.86 1,349,609.93 除非经常性损益的净利润 经营活动产生的现金流量 12,512,948.35 91,704,329.93 -86.36 -6,245,938.00 净额 本年末比上年 2008 年末 2007 年末 2006 年末 末增减(%) 总资产 216,621,530.79 201,604,332.20 7.45 189,616,242.06 所有者权益（或股东权益） 186,330,574.94 172,275,561.74 8.16 162,167,625.65 第 1 页 共 37 页 通策医疗投资股份有限公司 2008 年年度报告摘要 3.2 主要财务指标 2008 年 2007 年 本年比上年增减(%) 2006 年 基本每股收益（元／股） 0.10 0.06 66.67 0.01 稀释每股收益（元／股） 0.10 0.06 66.67 0.01 扣除非经常性损益后的基本每股收益（元 0.08 0.04 100 0.0083 ／股） 全面摊薄净资产收益率（%） 8.27 5.86 增加 2.41 个百分点 0.70 加权平均净资产收益率（%） 8.27 6.04 增加 2.23 个百分点 2.08 扣除非经常性损益后全面摊薄净资产收益 6.83 3.47 增加 3.36 个百分点 0.0083 率（%） 扣除非经常性损益后的加权平均净资产收 6.83 3.58 增加 3.25 个百分点 2.46 益率（%） 每股经营活动产生的现金流量净额（元／ 0.0780 0.5720 -86.36 -0.0390 股） 2008 年 2007 年 本年末比上年末增 2006 年 末 末 减(%) 末 归属于上市公司股东的每股净资产（元／ 1.1622 1.0746 8.15 1.0115 股） 非经常性损益项目 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 非经常性损益项目 金额 非流动资产处置损益 -325,348.61 计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密 切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定 4,200,508.00 量持续享受的政府补助除外 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外， 持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价 4,985.91 值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融 负债和可供出售金融资产取得的投资收益 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -63,794.77 少数股东权益影响额 -75,829.45 所得税影响额 -1,068,623.78 合计 2,671,897.30 3.3 境内外会计准则差异： □适用 √不适用 第 2 页 共 37 页 通策医疗投资股份有限公司 2008 年年度报告摘要 §4 股本变动及股东情况 4.1 股份变动情况表 √适用 □不适用 单位：股 本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后 公 发 积 行 送 数量 比例(%) 金 其他 小计 数量 比例(%) 新 股 转 股 股 一、有限售 条件股份 1、国家持股 2、国有法人 持股 3、其他内资 持股 其中： 境内 非国有法人 78,407,000 48.9066 -25,191,000 -25,191,000 53,216,000 33.1936 持股 境内 0 0 16,182,000 16,182,000 16,182,000 10.0936 自然人持股 ４、外资持 股 其中： 境外 法人持股 境外 自然人持股 有限售条件 78,407,000 48.9066 -9,009,000 -9,009,000 69,398,000 43.2872 股份合计 二、无限售 条件流通股 份 1、人民币普 81,913,000 51.0934 9,009,000 9,009,000 90,922,000 56.7128 通股 2、境内上市 的外资股 3、境外上市 的外资股 4、其他 无限售条件 流通股份合 81,913,000 51.0934 9,009,000 9,009,000 90,922,000 56.7128 计 三、股份总 160,320,000 100 160,320,000 100 数 第 3 页 共 37 页 通策医疗投资股份有限公司 2008 年年度报告摘要 限售股份变动情况表 √适用 □不适用 单位：股 年初限售股 本年解除限 本年增加限 年末限售股 解除限售日 股东名称 限售原因 数 售股数 售股数 数 期 杭州宝群 股权分置改 实业集团 53,216,000 0 0 53,216,000 革 有限公司 股权分置改 2008 年 11 鲍正梁 24,198,000 8,016,000 0 16,182,000 革 月 17 日 长沙市逸 图物业管 股权分置改 2008 年 11 993,000 993,000 0 0 理有限公 革 月 17 日 司 合计 78,407,000 9,009,000 9,009,000 16,182,000 / / 4.2 股东数量和持股情况 单位：股 报告期末股东总数 22,260 户 前十名股东持股情况 持股比例 持有有限售条 质押或冻结的股份 股东名称 股东性质 持股总数 (%) 件股份数量 数量 杭州宝群实业集团 境内非国 33.75 54,116,000 53,216,000 质押 54,116,000 有限公司 有法人 境内自然 鲍正梁 15.09 24,198,000 16,182,000 质押 24,198,000 人 境内自然 刘朝晖 0.64 1,022,800 无 人 长沙市逸图物业管 境内非国 0.62 993,000 无 理有限公司 有法人 境内自然 杨乐芳 0.51 820,000 无 人 境内自然 钟林雄 0.44 700,000 无 人 境内自然 华玉婷 0.32 520,810 无 人 境内自然 张静 0.31 490,983 无 人 境内自然 庄恺 0.28 442,092 无 人 境内自然 黄元成 0.26 414,200 无 人 前十名无限售条件股东持股情况 持有无限售条件股份的数 股东名称 股份种类 量 鲍正梁 8,016,000 人民币普通股 刘朝晖 1,022,800 人民币普通股 长沙市逸图物业管理有限公司 993,000 人民币普通股 杭州宝群实业集团有限公司 900,000 人民币普通股 杨乐芳 820,000 人民币普通股 第 4 页 共 37 页 通策医疗投资股份有限公司 2008 年年度报告摘要 钟林雄 700,000 人民币普通股 华玉婷 520,810 人民币普通股 张静 490,983 人民币普通股 庄恺 442,092 人民币普通股 黄元成 414,200 人民币普通股 4.3 控股股东及实际控制人情况介绍 4.3.1 控股股东及实际控制人变更情况 □适用 √不适用 4.3.2 控股股东及实际控制人具体情况介绍 4.3.2.1 法人控股股东情况 单位:元 币种:人民币 名称 法定代表人 注册资本 成立日期 主营业务 高新科技开发研究； 孵化与创业基地建 设；园区开发建设； 文化教育投资；房地 杭州宝群实业集 郎国跃 100,000,000 2001 年 6 月 25 日 产开发经营；实业投 团有限公司 资；建筑材料销售； 经营进出口业务。其 他无需报经审批的一 切合法项目。 4.3.2.2 法人实际控制人情况 单位: 元 币种:人民币 名称 法定代表人 注册资本 成立日期 主营业务 投资管理；企业资产 浙江通策控股集 吕建明 205,000,000 2004 年 7 月 23 日 管理；经济信息咨询 团有限公司 服务。 4.3.2.3 自然人实际控制人情况 是否取得其他国 最近五年内的职 姓名 国籍 最近五年内的职务 家或地区居留权 业 浙江通策房地产投资 集团股份有限公司董 事长及总裁；浙江通 吕建明 中国香港 否 房地产业 策控股集团有限公司 董事长；通策医疗投 资股份有限公司董事 长。 第 5 页 共 37 页 通策医疗投资股份有限公司 2008 年年度报告摘要 4.3.3 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图 §5 董事、监事和高级管理人员 5.1 董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况 单位:股 报告期被授予的股权激励 是否 被 持 情况 在股 授 有 东单 予 报告期 本 年 年 位或 的 变 内从公 公 初 末 可 已 其他 限 姓 性 年 任期 动 司领取 司 职务 持 持 行 行 期末股 关联 制 名 别 龄 起止日期 原 的报酬 行权价 的 股 股 权 权 票市价 单位 性 因 总额（万 （元） 股 数 数 股 数 （元） 领取 股 元） 票 数 量 报 票 期 酬、 数 权 津贴 量 2007 年 12 吕 董事 月 31 日～ 建 男 44 0 0 是 无 0 长 2010 年 12 明 月 30 日 董 2007 年 12 杨 事、 月 31 日～ 一 男 43 0 0 257,836 否 无 0 总经 2010 年 12 理 理 月 30 日 王 2007 年 12 仁 董事 男 44 月 31 日～ 0 0 903,840 否 无 0 飞 2010 年 12 第 6 页 共 37 页 通策医疗投资股份有限公司 2008 年年度报告摘要 月 30 日 2007 年 12 张 独立 月 31 日～ 建 男 45 0 0 36,666 否 无 0 董事 2010 年 12 民 月 30 日 2008 年 9 王 独立 月 18 日～ 男 39 0 0 16,666 否 无 0 进 董事 2010 年 12 月 30 日 2008 年 9 李 独立 月 18 日～ 女 45 0 0 16,666 否 无 0 蓥 董事 2010 年 12 月 30 日 2007 年 12 郞 监事 月 31 日～ 国 会主 男 52 0 0 是 无 0 2010 年 12 跃 席 月 30 日 2007 年 12 王 月 31 日～ 维 监事 女 38 0 0 278,115 否 无 0 2010 年 12 倩 月 30 日 2007 年 12 赵 月 31 日～ 监事 女 42 0 0 104,234 否 无 0 敏 2010 年 12 月 30 日 2008 年 3 张 财务 月 28 日～ 男 45 0 0 152,216 否 无 0 弘 总监 2010 年 12 月 30 日 2007 年 12 吴 董事 月 31 日～ 金 会秘 男 36 0 0 145,436 否 无 0 2010 年 12 涛 书 月 30 日 2007 年 12 张 月 31 日～ 董事 男 43 0 0 是 无 0 华 2008 年 2 月 26 日 2007 年 12 洪 独立 月 31 日～ 男 40 0 0 12,500 否 无 0 根 董事 2008 年 5 月 28 日 2007 年 12 王 独立 月 31 日～ 跃 女 43 0 0 17,500 否 无 0 董事 2008 年 7 梅 月 25 日 2007 年 12 王 财务 月 31 日～ 国 男 37 0 0 39,679 否 无 0 总监 2008 年 3 元 月 28 日 合 / / / / 0 0 / / / / / 0 计 第 7 页 共 37 页 通策医疗投资股份有限公司 2008 年年度报告摘要 §6 董事会报告 6.1 管理层讨论与分析 2008 年是公司发展历程中具有重要意义的一年。2008 年整个医疗行业在经历了 2005 年以来国家对医 疗行业加强管理、深化改革等系列政策的调整，目前逐渐显示出正确和健康的发展态势。公司管理层 在董事会的领导下，在全体股东的大力支持下，经营情况和财务状况良好。 公司以促进我国医疗事业发展为己任，构建以口腔医疗服务为支柱的控股型现代企业发展战略， 以产业发展为基石，充分结合资本运营，是一家知识型的以人为本的医疗集团。 报告期内公司实现营业总收入 139,130,768.94 元，比去年同期增长了 52.23%；实现营业利润 20,477,154.23 元，归属于上市公司股东的净利润为 15,402,787.53 元。公司 2008 年度营业收入和利 润增长幅度较大的原因在于公司全资子公司杭州口腔医院有限公司的营业收入持续增加，报告期内该 医疗机构合并营业收入为 116,852,097.67 元，比 2007 年增长 35.39%。 公司能够保证快速增长的经营业绩，主要有以下几方面原因： 1、积极拓宽医疗市场，坚持密切联系市场 继续打造医院连锁化的经营模式，公司积极拓展、加大拓宽医疗市场的步伐，并在注重服务、密 切联系市场方面痛下功夫。同时，公司下属各医疗机构积极做好当地医疗市场的挖掘工作，针对各中 小学、社区以及集团单位，推出个性化、分层次的口腔医疗服务模式。随着各个地区的医疗机构的不 断开设，公司不断完善高品质的服务水平，集中医院的精英医疗团队打造通策医疗的连锁经营品牌。 (1)强化经营理念 对外大力拓展口腔行业市场，坚持积极的并购和扩张方式，并紧密联系口腔市场。2008 年 2 月 28 日，杭州口腔医院东河门诊部开业；2008 年 5 月 16 日，杭州口腔医院古翠门诊部开业；2008 年 10 月 22 日，嘉兴通策口腔门诊部开业。公司强化品牌战略和市场经营理念，发扬改革、创新作风，扩大 外延服务，尝试多种营销策略，深入社区、企业、学校服务，构建分层次的医疗服务模式，满足不同 层次人群的口腔医疗与保健需求，在全国范围内实现并购、新建、合作，不断开发剩余市场和深层市 场。 (2)注重服务 公司本着“客户至上”的服务理念，在公司总部成立医院管理中心，采取一系列的措施，使医院 的服务质量得到不断的提高。2008 年 10 月份起，对杭州口腔医院的平海路院区的大厅进行了装修和 更新，并对该医院的收费、药房等部门进行了重新布局和改造，扩大了综合一科的候诊区域，大大改 善了客户的就医环境。2008 年 11 月份，对沧州口腔医院的总部进行了搬迁。各下属医疗服务管理小 组及时向公司通报医疗服务情况，表彰优秀，批评缺点与错误。客服中心继续发挥预约、咨询、收理 及解决投诉的功能，成为医院与市场沟通的桥梁，据统计，仅仅杭州口腔医院的客服中心 2008 年就接 受话务量 12098 起，其中预约 550 人次，回访 500 余人次；接待来访 97 人次，极大地方便了客户与医 院的联系，也使医院能更了解客户的需求。 (3)走近民众，积极开展公益活动 客户是医院生存的根本，在不断提升服务的同时，更要注重客户的需求。针对这些需求，2008 年 公司各下属医疗机构组织医务人员外出进行口腔保健讲课、义诊，发放口腔宣传资料等，还不定期推 出一系列公众活动，如杭州口腔医院推出的一月份的“会员回馈”活动、二月份的“寒假伢儿口腔保 健体检”活动、三月份的“学雷锋庆三八”活动、四月份的“春假小朋友来做牙医”活动、五月份的 “为了母亲的微笑”活动、六月份的“让孩子快乐成长特别礼物”活动、“暑期健康月”活动、九月 份的“关爱中老年人口腔健康”爱牙日系列活动、十月份的“微笑阳光走进校园”等活动，以及北京 通策京朝口腔医院深入各写字楼、社区、学校等开展爱牙、护牙宣传活动和现场医疗诊断等。通过这 些活动极大地增强了医院与民众之间的关系，建立了良好的感情基础，更重要的是赢得了市场。 2、抓好质量规范化管理，促进医疗业务发展 医疗质量是医院各项管理工作的核心内容，需要长抓不懈。公司下属各医院的质控小组在公司总 部的支持下，在分管院长的领导下，继续加强医疗质控的监督力度，定期进行检查。2008 年，杭州口 腔医院重点对急救知识进行了考核，采取理论与实践相结合的模式，切实有效地杜绝这方面的安全隐 患，并完善与杭州市第一人民医院签订的临床检验检查合作协议，扩大检验检查项目范围，健全送检 流程、无菌技术操作规程、差错事故登记制度、废弃物处理制度等检验制度，确保检验安全。公司建 立统一的完善根管治疗知情同意制度，以避免根管治疗术引起的医疗纠纷。2008 年公司还对下属各医 院进行指导，启动医生个人考核，医务科定期进行模型、病历、门诊日志、处方等专项检查，同时每 季度进行检查总结，并请专家与医生共同探讨检查中发现的问题，实行重点问题重点解决。 第 8 页 共 37 页 通策医疗投资股份有限公司 2008 年年度报告摘要 通过这些行之有效的措施，促进了医生的自我改进，提高了医疗质量，从而使医疗投诉比往年有 了明显的下降。 3、加强学术交流，提升医院自身实力 公司邀请了多名专家来公司以及各下属医院进行学术交流，使下属医院医疗技术人员及时了解国 内外科技动向，如北医大、武汉大学以及其他省市的知名学者都莅临各下属医院进行指导。积极组织 学习，如与浙江省口腔医院联合举办 ITI 种植外科及修复学习班、举办牙颌面畸形正畸-正颌联合治疗、 现代根管治疗的临床应用及病例分析等讲座。鼓励杭州口腔医院积极参加浙江省第一届根管治疗竞赛。 对新医生的培训实行三级培训，即院内培训、院外培训、科室个性化培训相结合，通过多途经多形式 让新人了解医院、融入医院。据统计，2008 年度全年公司共各类组织讲座、培训 80 余次，不但有利 于医生增长知识、丰富经验，更有利于各下属医院提升整体实力。 杭州口腔医院自 2006 年起即与浙江中医药大学在口腔教学和见习方面进行合作，并于 2007 年开 始后续的口腔临床实习合作。2008 年 9 月 5 日，杭州口腔医院正式成为浙江中医药大学的附属医院， “浙江中医药大学附属杭州口腔医院”正式挂牌成立，实现了双方的强强联合。今后，双方将致力于 加强口腔疾病防治的学科队伍建设，共同促进口腔学科的发展与创新。 4、生产成本保持稳定 经过 2007 年的运行，公司对各下属医院在设备、材料、低值的采购及使用情况方面进行综合评价， 并采纳了各下属医院的意见以及建议。2008 年 9 月 1 日，公司制订《通策医疗投资股份有限公司医疗 物资采购管理制度》，并成立专门负责物资采购的招标委员会。该制度明确各下属医院在设备、材料、 低值采购的权限，每年分别在上半年及下半年举行统一的设备及材料的的招标工作。由物流部向各厂 家发出招标邀请函，招标委员会成员对参标厂家提供的各类设备、耗材从品牌、性能、价格各方面进 行了综合评定，经招标委员会研究确定中标厂家及价格。因此系统内集中招标采购大大降低了医院的 采购成本，提高了经济效益，增加了采购过程的透明度，真正做到了价廉质优，让利于医院。 二、报告期内主营业务范围及经营状况 1、公司主营业务范围及经营状况：公司属于医疗服务行业，主营业务为投资管理，医疗器材的经 营、进出口业务，技术开发、技术咨询、技术培训和技术服务，以及其他无需报经审批的一切合法项 目。报告期内公司主营业务未发生改变。 2、主营业务分行业、产品情况表：单位：（人民币）元 分行业或 分产品 营业收入 营业成本 营业利润率 (%) 营业收入比上年同期增减（％） 营业成本比上年同期增减（％） 营业利润率比上年同期 增减 分行业 口腔医疗服务业 138,053,434.75 77,689,213.15 11.16 55.98 104.47 -0.25 分产品 口腔医疗服务 138,053,434.75 77,689,213.15 11.16 55.98 104.47 -0.25 3、主营业务分地区情况表：单位：（人民币）元 地 区 营业收入 营业收入比上年增减（％） 浙江省 128,752,556.64 81.85 非浙江省地区 9,300,878.11 （上年为 0） 4、报告期内主要财务指标情况 项 目 2008 年年末 2007 年年末 增减幅度（%） 总资产（元） 216,621,530.79 201,604,332.20 7.45 净资产（元） 186,330,574.94 172,275,561.74 8.16 股本（万股） 16032 16032 0 每股净资产(元) 1.1622 1.0746 8.15 母公司资产负债率（%） 9.84 5.38 增加 4.46 个百分点 5、三项费用说明：单位：（人民币）元 项 目 本 期 上年同期 同比增减(%) 销售费用 1,439,097.51 179,113.19 703.46 管理费用 34,655,360.62 26,571,590.54 30.42 财务费用 -490,710.15 -599,519.03 18.15 6、公司现金流量构成表构成情况：单位：（人民币）元 第 9 页 共 37 页 通策医疗投资股份有限公司 2008 年年度报告摘要 项 目 本 期 上年同期 同比增减（%） 经营活动产生的现金流量净额 12,512,948.35 91,704,329.93 -86.36 经营活动现金流入量 140,681,701.80 192,194,469.84 -26.80 经营活动现金流出量 128,168,753.45 100,490,139.91 27.54 投资活动产生的现金流量净额 -39,819,283.73 -30,741,221.05 29.53 投资活动现金流入量 705,532.93 14,864.00 4646.59 投资活动现金流出量 40,524,816.66 30,756,085.05 31.76 筹资活动产生的现金流量净额 3,925,000.00 筹资活动现金流入量 3,925,000.00 筹资活动现金流出量 0 现金及现金等价物增加额 -23,381,894.94 60,962,019.69 -138.35 变动原因： 随着公司业务的拓展，管理规范化的推进，公司的经营状况比去年有较大的提高。为了拓展业务， 公司加大了广告宣传投入，销售费用增长明显，并取得了一定的成效，收入增长较快，每股净资产也 有所增加，相应其它的管理费用也有所增长。现金流量方面，经营活动净流量比去年减少 86.36%，主 要原因是去年收到其他与经营活动有关的现金中包括了收回 9300 万的借款和预付款，今年支付的各项 税费中包括了缴纳的 2007 年的所得税，金额较大，是去年支付税费的 2 倍多，但实际销售商品提供劳 务收到的现金今年比去年增长 49.53%；投资活动流入增长较大，主要是因为今年全资子公司购买银行 理财产品收回本金利息；筹资活动的 392.5 万为子公司吸收少数股东投资收到的现金。 三、对公司未来的展望 1、口腔医疗行业的发展趋势 总体上来说，中国国内的口腔医疗服务行业还处于起步阶段，这同中国整个国民经济的快速发展 和人们对于口腔医疗服务的需求是不相匹配的。社会对口腔医疗服务的需求巨大。随着中国国民经济 的快速发展，国民消费观念的转变，对于口腔医疗保健的需求早已从原先的单纯的拔牙、补牙扩展到 整个口腔治疗、保健范围，如洗牙、洁牙、美白、正畸、种植等，市场潜力巨大。 同时，国家允许口腔医疗保健机构引入多元化经营主体的政策先后出台，口腔医疗保健机构从单 一的公有制向多元化转变，未来口腔医疗保健机构应该是以国有、民营等多种结构的经营主体并存。 今后，口腔医疗保健机构既有公有制的非营利性的口腔专科医院、综合口腔诊所，也有股份制口腔诊 所，盈利性的私人口腔诊所以及中外合资的口腔诊所等。21 世纪中国民营口腔医疗机构将变得更加普 遍，并在口腔医疗保健中起到重要作用。 通策医疗的经营目标是无论在经营业绩上，还是经营规模上以及收入水平上，都在国内口腔医疗 服务内保持龙头地位。未来几年内公司的总体战略目标是以浙江省为中心，集中精力发展长三角地区， 同时向其他沿海发达地区（珠三角及环渤海地区等）扩展，并在以上区域外的其他不发达地区设立网 点的四级地域目标。 2、公司近期的发展战略及经营目标 公司将以优质的人才、先进的技术、科学的管理作为发展的基石，根据市场情况，确定服务品种 结构，降低生产成本；利用先进的技术，提高产品质量和附加值；通过科学的管理，提高企业的经营 业绩。公司将聚焦口腔医疗行业领域，做专做强做大企业；在此基础上，积极完善企业管理制度。同 时，公司将资本运营与生产经营并举，通过收购兼并、参股控股等形式，有计划、有步骤、积极稳妥 地介入中药生产的其它领域。通过对市场、技术、人员、资本等各类资源的整合，充分发挥资源优势， 将公司发展成为以口腔医疗行业为主导的一流企业。 3、公司 2009 年的经营计划和主要目标 今年将是中国新医改的第一年，国务院出台相关医改政策，对医疗市场的参与者有重要的方向性 指导价值。通策医疗作为中国第一家提供医疗服务的上市公司，将面临巨大的机遇和挑战。 就市场而言，由于中国的医疗资源分布不均，地区差异较大，技术资源和财政资源集中在发达地 区和大医院，集中在公立医院，民营医院在技术和资金方面占据劣势，其竞争力主要依靠灵活的经营 机制和分配体系。 我们清醒地认识到，在医改正式开始之后，市场参与者有可能迅速增加，将会出现大量的国内投 资人和海外投资人进入医疗市场，公立医院、内资民营医院和外资医院的竞争格局会逐步建立，对人 才和患者资源的争夺将更加激烈。 为了更好地应对即将到来的市场竞争，同时也为了提升我们的管理内功和客户服务能力，我们在 充分分析市场环境的基础上制定了今年的经营计划和相应的经营目标。 第 10 页 共 37 页 通策医疗投资股份有限公司 2008 年年度报告摘要 (1)投资计划及目标 在做好以往投资的后续工作的同时，紧盯政府的医疗改革进程，争取在医改中寻找到更好的投资 机会。 做好杭州口腔医院在义乌市投资新建门诊部的投资工作，争取年内顺利开业。 继续做好宁波市口腔医院两个分院的投资和建设的前期市场调查和筹备的工作，争取年内开始建 设并尽早开业运营。 年内力争通过收购的途径进入上海市的口腔市场，市场目标正在遴选中。 位于唐山市的华北煤炭医学院附属口腔医院年内将开工建设，预计投资金额正在框算中。 年内还将计划在华东地区或省会城市完成 2-3 家口腔医院的收购工作，目标地点为无锡市、常州 市、成都市和长沙市。 在公立医院的改革中寻求投资机会。 (2)管理计划及目标 根据公司董事会的战略部署，今年将完成上市公司下属医院的所有权和经营管理权的分离，将所 有下属医院的管理权归入医院管理公司。 上半年完成医院管理公司的注册、高管团队组建、运营体系建设，并尽早开始履行对下属医院专 业化的管理职能。 在以往工作的基础上，今年将完善母子公司管理体系，包括以下几个方面： ①财务及审计管理体系：继续加大制度建设的力度，进一步完善财务制度和规范，统一核算口径； 进一步完善 ERP 财务系统；完善现有功能；在已有银企互联平台上继续加强资金管理；增强对子公司 财务监督检查的有效性；加强对子公司财务人员的指导、培训和交流，提高业务水平和管理能力，增 强税收筹划职能；继续做好日常财务工作。健全审计机构,明确审计人员的岗位责任；完善内控制度， 加强财务统一规范操作；开展对下属子公司的财务审计、经营业绩审计、内部控制审计；配合项目拓 展工作，开展尽职调查。 ②人力资源管理：建设完善的人力资源体系，具体为院长的绩效与薪酬方案、下属医院组织结构 标准、定岗定编及岗位价值评估、干部管理制度、建立完善总部的绩效和薪酬体系、指导下属医院完 善绩效评估和薪酬系统、完善总部和医院的人力成本预算、完善招聘和管理人员的培训体系、建立季 度的业绩评估会议制度、建立全国性的人才库、建立自己的胜任力模型。 ③市场营销体系建设：构建集团化的市场营销体系、完善品牌管理体系建设、建立市场营销培训 和督导体系、与相关部门合作指导各下属医院进行 3 年的市场规划、建立起公共关系体系、组织几次 集团层面的市场营销活动、委托管理体系建设。 ④医疗管理体系：逐步建立标准化的医院管理体系并循序渐进地在各下属医院推行，通过技术培 训和指导，努力实现临床操作的规范化、构建全国性的专业技术人才库、通过远程视频系统对下属医 院进行技术培训和技术指导，协助市场营销部门完成对下属医院的 3 年规划的制定并督导实施。 ⑤综合管理：进一步完善公司的管理制度，在综合管理、外部联络、会议管理和后勤保障方面进 行了高效的工作，并且本着服务的理念持续改进工作方式和工作作风；加强档案和合同管理，加强与 各下属医院的沟通和联络；完成企业办公自动化系统的上线和培训。 ⑥集中采购体系：继续完善设备、耗材供应商的目录管理，继续完善招投标体系管理，积极寻求 产品代理权，继续为下属医院提供良好的采购和供应服务。 ⑦信息化管理：继续做好 ERP 在下属各医院的上线工作，指导、培训医院的相关人员使用 ERP， 推进远程视频会议系统和远程示教系统的建设，为母子公司的沟通和管理提供良好的信息化服务，改 善公司网站。 ⑧管理培训：今年将开办院长培训班和中层干部培训班，提供面向医院高层管理人员和中层干部 的管理培训，提升管理人员的管理能力。 ⑨技术培训：针对口腔医疗领域的新技术、新材料和新方法不断涌现，今年公司医疗部门将组织 若干次关于“三新”方面的技术培训，提升整体技术水平。 (3)市场及财务计划 今年将继续通过投资部门开拓不同区域的市场，同时更要在原有的市场上（杭州市、宁波市、嘉 兴市、衢州市、北京市、黄石市、沧州市、温州市等）进行精耕细作，把品牌做强。 4、小结： 2009 年对于医疗行业来说是不寻常的一年，等待多年的医改整体方案将要出炉，各类资本在积极 应对即将到来的投资机会。 对通策医疗这个中国资本市场上唯一的医院类企业而言，这种历史性机遇更显重要。我们将在公 第 11 页 共 37 页 通策医疗投资股份有限公司 2008 年年度报告摘要 司董事会的领导下，努力练好内功，并保持对环境的高度敏感，及时针对经营环境的变化对经营计划 做出调整，以适应市场，获得更大的发展空间。同时，日常的管理工作将保持在一个既定的轨道上运 行，以保证赢利的持续性和稳定性。 与公允价值计量相关的项目 □适用 √不适用 持有外币金融资产、金融负债情况 □适用 √不适用 6.2 主营业务分行业、产品情况表 请见前述 6.1 6.3 主营业务分地区情况表 请见前述 6.1 6.4 募集资金使用情况 □适用 √不适用 变更项目情况 □适用 √不适用 6.5 非募集资金项目情况 √适用 □不适用 单位:元 币种:人民币 项目名称 项目金额 项目进度 项目收益情况 2008 年度，营业收入 宁波口腔医院有限公司 2,500,000 完成 11437088.38 元,净利润 863127.81 元 2008 年 4 月至 12 月，营 北京通策京朝口腔医院有 业收入 1,234,422.20 8,000,000 完成 限公司 元，净利润 -1,964,539.26 元。 2008 年 3 月至 12 月，营 黄石现代口腔医院有限公 业收入 3,814,166.50 4,000,000 完成 司 元，净利润 237,439.10 元。 2008 年 2 月至 12 月，营 业收入 4,311,125.21 沧州口腔医院 6,150,000 完成 元，净利润-77,981.35 元。 截至 2008 年 12 月 31 日， 嘉兴通策口腔门诊部有 嘉兴通策口腔门诊部有限 限公司的净资产为 2,100,000 完成 公司 2,090,454.51 元，成立 日至期末实现的净利润 为-928,645.49 元。 截至 2008 年 12 月 31 日， 瑞安市通策口腔门诊部有 瑞安市通策口腔门诊部 1,275,000 完成 限公司 有限公司的净资产为 1,685,585.44 元，成立 第 12 页 共 37 页 通策医疗投资股份有限公司 2008 年年度报告摘要 日至期末实现的净利润 为-814,414.56 元。 截至 2008 年 12 月 31 日， 宁海通策口腔医疗有限公 宁海通策口腔医疗有限 840,000 完成 司 公司的净资产为 840,000.00 元 合计 24,865,000 / / 6.6 董事会对会计师事务所“非标准审计报告”的说明 □适用 √不适用 6.7 董事会本次利润分配或资本公积金转增股本预案 公司本报告期内盈利但未提出现金利润分配预案 □适用 √不适用 §7 重要事项 7.1 收购资产 □适用 √不适用 7.2 出售资产 □适用 √不适用 7.3 重大担保 □适用 √不适用 7.4 重大关联交易 7.4.1 与日常经营相关的关联交易 □适用 √不适用 7.4.2 关联债权债务往来 □适用 √不适用 7.4.3 2008 年资金被占用情况及清欠进展情况 □适用 √不适用 截止 2008 年末，上市公司未完成非经营性资金占用的清欠工作的，董事会提出的责任追究方案 □适用 √不适用 7.5 委托理财 □适用 √不适用 7.6 承诺事项履行情况 7.6.1 公司或持股 5%以上股东在报告期内或持续到报告期内的承诺事项 √适用 □不适用 承诺事项 承诺内容 履行情况 自股改方案实施之日起，公司第一大 股东杭州宝群实业集团有限公司三 股改承诺 十六个月内不通过上海证券交易所 履行了股改承诺 挂牌交易方式出售所持有的本公司 原非流通股股份；期满后，如通过上 第 13 页 共 37 页 通策医疗投资股份有限公司 2008 年年度报告摘要 海证券交易所挂牌交易方式出售上 述股份，出售价格不低于 10 元/股。 当本公司派发红股、转增股本、增资 扩股、配股、派息等使本公司股份或 股东权益发生变化时，对上述出售价 格进行除权除息处理。如有违反承诺 的卖出交易，卖出所得归本公司所 有。 7.6.2 公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目是否达到原 盈利预测及其原因作出说明： □适用 √不适用 7.7 重大诉讼仲裁事项 □适用 √不适用 7.8 其他重大事项及其影响和解决方案的分析说明 7.8.1 证券投资情况 □适用 √不适用 7.8.2 持有其他上市公司股权情况 □适用 √不适用 7.8.3 持有非上市金融企业股权情况 □适用 √不适用 7.8.4 买卖其他上市公司股份的情况 □适用 √不适用 7.9 公司是否披露履行社会责任的报告：否 §8 监事会报告 监事会认为公司依法运作、公司财务情况、公司募集资金使用、公司收购、出售资产交易和关联 交易不存在问题。 第 14 页 共 37 页 通策医疗投资股份有限公司 2008 年年度报告摘要 §9 财务会计报告 9.1 审计意见 财务报告 □未经审计 √审计 审计意见 √标准无保留意见 □非标意见 审计意见全文 审计报告 浙天会审〔2009〕1508 号 通策医疗投资股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的通策医疗投资股份有限公司（以下简称通策医疗公司）财务报表，包括 2008 年 12 月 31 日的资产负债表和合并资产负债表，2008 年度的利润表和合并利润表，2008 年度的现金 流量表和合并现金流量表，2008 年度的股东权益变动表和合并股东权益变动表，以及财务报表附注。 一、管理层对财务报表的责任 按照企业会计准则的规定编制财务报表是通策医疗公司管理层的责任。这种责任包括：(1) 设计、 实施和维护与财务报表编制相关的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误而导致的重大错 报；(2) 选择和运用恰当的会计政策；(3) 作出合理的会计估计。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审 计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德规范，计划和实施 审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。 审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取 决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险 评估时，我们考虑与财务报表编制相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控 制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性， 以及评价财务报表的总体列报。 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 我们认为，通策医疗公司财务报表已经按照企业会计准则的规定编制，在所有重大方面公允反 映了通策医疗公司 2008 年 12 月 31 日的财务状况以及 2008 年度的经营成果和现金流量。 浙江天健东方会计师事务所有限公司 中国注册会计师：陈翔、沃巍勇 中国 杭州 2009 年 4 月 8 日 第 15 页 共 37 页 通策医疗投资股份有限公司 2008 年年度报告摘要 9.2 财务报表 合并资产负债表 2008 年 12 月 31 日 编制单位:通策医疗投资股份有限公司 单位:元 币种:人民币 项目 附注 期末余额 年初余额 流动资产： 货币资金 54,889,208.32 78,271,103.26 结算备付金 拆出资金 交易性金融资产 502,661.24 应收票据 应收账款 2,315,305.62 1,139,121.09 预付款项 8,371,157.61 13,077,043.36 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 应收利息 应收股利 其他应收款 6,424,751.37 1,921,973.80 买入返售金融资产 存货 2,973,449.58 1,428,583.54 一年内到期的非流动 资产 其他流动资产 流动资产合计 75,476,533.74 95,837,825.05 非流动资产： 发放贷款及垫款 可供出售金融资产 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 投资性房地产 固定资产 45,911,082.41 31,920,798.77 在建工程 工程物资 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 16,098,154.29 13,126,129.56 开发支出 商誉 44,115,848.34 40,454,803.95 第 16 页 共 37 页 通策医疗投资股份有限公司 2008 年年度报告摘要 长期待摊费用 21,739,086.27 5,326,025.00 递延所得税资产 58,697.73 10,540.82 其他非流动资产 13,222,128.01 14,928,209.05 非流动资产合计 141,144,997.05 105,766,507.15 资产总计 216,621,530.79 201,604,332.20 流动负债： 短期借款 向中央银行借款 吸收存款及同业存放 拆入资金 交易性金融负债 应付票据 应付账款 4,333,217.80 1,960,014.83 预收款项 306,195.69 590,080.34 卖出回购金融资产款 应付手续费及佣金 应付职工薪酬 7,066,854.57 3,304,549.38 应交税费 6,013,680.82 15,617,074.60 应付利息 应付股利 其他应付款 7,245,468.55 6,183,865.60 应付分保账款 保险合同准备金 代理买卖证券款 代理承销证券款 一年内到期的非流动 负债 其他流动负债 流动负债合计 24,965,417.43 27,655,584.75 非流动负债： 长期借款 应付债券 长期应付款 专项应付款 预计负债 50,000.00 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计 50,000.00 负债合计 25,015,417.43 27,655,584.75 股东权益： 股本 160,320,000.00 160,320,000.00 资本公积 197,827,220.31 199,174,994.64 第 17 页 共 37 页 通策医疗投资股份有限公司 2008 年年度报告摘要 减：库存股 盈余公积 1,845,422.66 1,845,422.66 一般风险准备 未分配利润 -173,662,068.03 -189,064,855.56 外币报表折算差额 归属于母公司所有者 186,330,574.94 172,275,561.74 权益合计 少数股东权益 5,275,538.42 1,673,185.71 股东权益合计 191,606,113.36 173,948,747.45 负债和股东权益合 216,621,530.79 201,604,332.20 计 公司法定代表人：吕建明 主管会计工作负责人：张弘 会计机构负责人：潘晓华 母公司资产负债表 2008 年 12 月 31 日 编制单位:通策医疗投资股份有限公司 单位:元 币种:人民币 项目 附注 期末余额 年初余额 流动资产： 货币资金 22,815,507.57 46,094,307.05 交易性金融资产 502,661.24 应收票据 应收账款 4,367,339.64 预付款项 446,034.88 1,900,000.00 应收利息 应收股利 其他应收款 818,705.00 6,745.00 存货 289,158.97 1,742,250.00 一年内到期的非流动 资产 其他流动资产 流动资产合计 29,239,407.30 49,743,302.05 非流动资产： 可供出售金融资产 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 139,758,401.40 112,993,401.40 投资性房地产 固定资产 5,597,447.59 6,793,110.93 在建工程 工程物资 固定资产清理 第 18 页 共 37 页 通策医疗投资股份有限公司 2008 年年度报告摘要 生产性生物资产 油气资产 无形资产 285,475.00 开发支出 商誉 长期待摊费用 64,150.30 80,529.10 递延所得税资产 其他非流动资产 非流动资产合计 145,705,474.29 119,867,041.43 资产总计 174,944,881.59 169,610,343.48 流动负债： 短期借款 交易性金融负债 应付票据 应付账款 1,935,831.12 1,569,119.34 预收款项 3,000.00 3,000.00 应付职工薪酬 498,799.90 368,657.54 应交税费 -185,661.32 2,180,692.66 应付利息 应付股利 其他应付款 14,961,971.72 5,009,261.22 一年内到期的非流动 负债 其他流动负债 流动负债合计 17,213,941.42 9,130,730.76 非流动负债： 长期借款 应付债券 长期应付款 专项应付款 预计负债 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计 负债合计 17,213,941.42 9,130,730.76 股东权益： 股本 160,320,000.00 160,320,000.00 资本公积 199,174,994.64 199,174,994.64 减：库存股 盈余公积 1,845,422.66 1,845,422.66 未分配利润 -203,609,477.13 -200,860,804.58 外币报表折算差额 第 19 页 共 37 页 通策医疗投资股份有限公司 2008 年年度报告摘要 股东权益合计 157,730,940.17 160,479,612.72 负债和股东权益合 174,944,881.59 169,610,343.48 计 公司法定代表人：吕建明 主管会计工作负责人：张弘 会计机构负责人：潘晓华 合并利润表 2008 年 1—12 月 单位:元 币种:人民币 项目 附注 本期金额 上期金额 一、营业总收入 139,130,768.94 91,392,829.29 其中：营业收入 139,130,768.94 91,392,829.29 利息收入 已赚保费 手续费及佣金收入 二、营业总成本 116,952,519.58 64,767,846.63 其中：营业成本 78,583,792.82 37,995,149.34 利息支出 手续费及佣金支出 退保金 赔付支出净额 提取保险合同准备金净额 保单红利支出 分保费用 营业税金及附加 319,146.68 397,714.92 销售费用 1,439,097.51 179,113.19 管理费用 34,655,360.62 26,571,590.54 财务费用 -490,710.15 -599,519.03 资产减值损失 2,445,832.10 223,797.67 加：公允价值变动收益（损失以 6,450.74 “－”号填列） 投资收益（损失以“－”号填 -1,707,545.87 -1,706,081.04 列） 其中：对联营企业和合营企 业的投资收益 汇兑收益（损失以“－”号填 列） 三、营业利润（亏损以“－”号填列） 20,477,154.23 24,918,901.62 加：营业外收入 4,672,284.81 1,620,556.00 减：营业外支出 860,920.19 359,480.23 其中：非流动资产处置净损失 325,348.61 263,159.09 四、利润总额（亏损总额以“－”号 24,288,518.85 26,179,977.39 填列） 减：所得税费用 9,624,793.40 16,028,511.22 第 20 页 共 37 页 通策医疗投资股份有限公司 2008 年年度报告摘要 五、净利润（净亏损以“－”号填列） 14,663,725.45 10,151,466.17 归属于母公司所有者的净利润 15,402,787.53 10,101,816.73 少数股东损益 -739,062.08 49,649.44 六、每股收益： （一）基本每股收益 0.10 0.06 （二）稀释每股收益 0.10 0.06 公司法定代表人：吕建明 主管会计工作负责人：张弘 会计机构负责人：潘晓华 母公司利润表 2008 年 1—12 月 单位:元 币种:人民币 项目 附注 本期金额 上期金额 一、营业收入 23,885,816.58 7,276,241.38 减：营业成本 19,747,251.39 3,627,866.62 营业税金及附加 225,276.36 236,760.92 销售费用 70,250.00 管理费用 5,580,251.95 3,202,239.06 财务费用 -348,724.17 -2,209,313.80 资产减值损失 1,239,251.19 -1,944,770.00 加：公允价值变动收益（损失以 6,450.74 “－”号填列） 投资收益（损失以“－”号 -3,789.50 填列） 其中：对联营企业和合营 企业的投资收益 二、营业利润（亏损以“－”号填列） -2,625,078.90 4,363,458.58 加：营业外收入 300,000.00 减：营业外支出 123,593.65 9,725.83 其中：非流动资产处置净损 失 三、利润总额（亏损总额以“－”号 -2,748,672.55 4,653,732.75 填列） 减：所得税费用 2,168,110.62 四、净利润（净亏损以“－”号填列） -2,748,672.55 2,485,622.13 公司法定代表人：吕建明 主管会计工作负责人：张弘 会计机构负责人：潘晓华 合并现金流量表 2008 年 1—12 月 单位:元 币种:人民币 项目 附注 本期金额 上期金额 一、经营活动产生的现金 流量： 销售商品、提供劳务 136,112,481.65 91,021,477.90 收到的现金 第 21 页 共 37 页 通策医疗投资股份有限公司 2008 年年度报告摘要 客户存款和同业存放 款项净增加额 向中央银行借款净增 加额 向其他金融机构拆入 资金净增加额 收到原保险合同保费 取得的现金 收到再保险业务现金 净额 保户储金及投资款净 增加额 处置交易性金融资产 净增加额 收取利息、手续费及 佣金的现金 拆入资金净增加额 回购业务资金净增加 额 收到的税费返还 收到其他与经营活动 4,569,220.15 101,172,991.94 有关的现金 经营活动现金流入 140,681,701.80 192,194,469.84 小计 购买商品、接受劳务 38,899,351.99 14,248,113.20 支付的现金 客户贷款及垫款净增 加额 存放中央银行和同业 款项净增加额 支付原保险合同赔付 款项的现金 支付利息、手续费及 佣金的现金 支付保单红利的现金 支付给职工以及为职 53,169,915.87 30,846,142.47 工支付的现金 支付的各项税费 20,286,507.04 9,326,996.83 支付其他与经营活动 15,812,978.55 46,068,887.41 有关的现金 经营活动现金流出 128,168,753.45 100,490,139.91 小计 第 22 页 共 37 页 通策医疗投资股份有限公司 2008 年年度报告摘要 经营活动产生的 12,512,948.35 91,704,329.93 现金流量净额 二、投资活动产生的现金 流量： 收回投资收到的现金 700,000.00 取得投资收益收到的 2,324.67 现金 处置固定资产、无形 资产和其他长期资产收回 3,208.26 14,864.00 的现金净额 处置子公司及其他营 业单位收到的现金净额 收到其他与投资活动 有关的现金 投资活动现金流入 705,532.93 14,864.00 小计 购建固定资产、无形 资产和其他长期资产支付 27,226,298.88 20,275,520.63 的现金 投资支付的现金 1,200,000.00 1,900,000.00 质押贷款净增加额 取得子公司及其他营 12,098,517.78 8,580,564.42 业单位支付的现金净额 支付其他与投资活动 有关的现金 投资活动现金流出 40,524,816.66 30,756,085.05 小计 投资活动产生的 -39,819,283.73 -30,741,221.05 现金流量净额 三、筹资活动产生的现金 流量： 吸收投资收到的现金 3,925,000.00 其中：子公司吸收少 3,925,000.00 数股东投资收到的现金 取得借款收到的现金 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动 有关的现金 筹资活动现金流入 3,925,000.00 小计 偿还债务支付的现金 分配股利、利润或偿 付利息支付的现金 第 23 页 共 37 页 通策医疗投资股份有限公司 2008 年年度报告摘要 其中：子公司支付给 少数股东的股利、利润 支付其他与筹资活动 有关的现金 筹资活动现金流出 小计 筹资活动产生的 3,925,000.00 现金流量净额 四、汇率变动对现金及现 -559.56 -1,089.19 金等价物的影响 五、现金及现金等价物净 -23,381,894.94 60,962,019.69 增加额 加：期初现金及现金 78,271,103.26 17,309,083.57 等价物余额 六、期末现金及现金等价 54,889,208.32 78,271,103.26 物余额 公司法定代表人：吕建明 主管会计工作负责人：张弘 会计机构负责人：潘晓华 母公司现金流量表 2008 年 1—12 月 单位:元 币种:人民币 项目 附注 本期金额 上期金额 一、经营活动产生的现金 流量： 销售商品、提供劳务 18,409,761.47 7,663,529.64 收到的现金 收到的税费返还 收到其他与经营活动 14,500,863.30 68,169,756.25 有关的现金 经营活动现金流入 32,910,624.77 75,833,285.89 小计 购买商品、接受劳务 21,180,999.52 5,957,529.30 支付的现金 支付给职工以及为职 1,812,988.06 1,777,277.80 工支付的现金 支付的各项税费 2,732,040.93 506,043.64 支付其他与经营活动 4,402,076.18 15,177,223.04 有关的现金 经营活动现金流出 30,128,104.69 23,418,073.78 小计 经营活动产生的 2,782,520.08 52,415,212.11 现金流量净额 二、投资活动产生的现金 流量： 第 24 页 共 37 页 通策医疗投资股份有限公司 2008 年年度报告摘要 收回投资收到的现金 取得投资收益收到的 现金 处置固定资产、无形 资产和其他长期资产收回 的现金净额 处置子公司及其他营 业单位收到的现金净额 收到其他与投资活动 有关的现金 投资活动现金流入 小计 购建固定资产、无形 资产和其他长期资产支付 695,760.00 136,084.00 的现金 投资支付的现金 500,000.00 1,900,000.00 取得子公司及其他营 24,865,000.00 11,750,000.00 业单位支付的现金净额 支付其他与投资活动 有关的现金 投资活动现金流出 26,060,760.00 13,786,084.00 小计 投资活动产生的 -26,060,760.00 -13,786,084.00 现金流量净额 三、筹资活动产生的现金 流量： 吸收投资收到的现金 取得借款收到的现金 收到其他与筹资活动 有关的现金 筹资活动现金流入 小计 偿还债务支付的现金 分配股利、利润或偿 付利息支付的现金 支付其他与筹资活动 有关的现金 筹资活动现金流出 小计 筹资活动产生的 现金流量净额 四、汇率变动对现金及现 -559.56 -1,089.19 金等价物的影响 第 25 页 共 37 页 通策医疗投资股份有限公司 2008 年年度报告摘要 五、现金及现金等价物净 -23,278,799.48 38,628,038.92 增加额 加：期初现金及现金 46,094,307.05 7,466,268.13 等价物余额 六、期末现金及现金等价 22,815,507.57 46,094,307.05 物余额 公司法定代表人：吕建明 主管会计工作负责人：张弘 会计机构负责人：潘晓华 第 26 页 共 37 页 通策医疗投资股份有限公司 2008 年年度报告摘要 合并所有者权益变动表 2008 年 1—12 月 本年金额 归属于母公司所有者权益 项目 减： 一般 少 股本 资本公积 库存 盈余公积 风险 未分配利润 其他 股 准备 一、上年年末 160,320,000.00 199,174,994.64 1,845,422.66 -189,064,855.56 余额 加：同一 控制下企业 合并产生的 追溯调整 会 计政策变更 前 期差错更正 其 他 二、本年年初 160,320,000.00 199,174,994.64 1,845,422.66 -189,064,855.56 余额 三、本年增减 变动金额（减 -1,347,774.33 15,402,787.53 少以“－”号 填列） （一）净利润 15,402,787.53 （二）直接计 入所有者权 -1,347,774.33 益的利得和 损失 第 1 页 共 37 页 通策医疗投资股份有限公司 2008 年年度报告摘要 1．可供出售 金融资产公 允价值变动 净额 2．权益法下 被投资单位 其他所有者 权益变动的 影响 3．与计入所 有者权益项 目相关的所 得税影响 4．其他 -1,347,774.33 上述（一）和 -1,347,774.33 15,402,787.53 （二）小计 （三）所有者 投入和减少 资本 1．所有者投 入资本 2．股份支付 计入所有者 权益的金额 3．其他 - （四）利润分 配 1．提取盈余 公积 2．提取一般 风险准备 3．对所有者 （或股东）的 第 2 页 共 37 页 通策医疗投资股份有限公司 2008 年年度报告摘要 分配 4．其他 （五）所有者 权益内部结 转 1．资本公积 转增资本（或 股本） 2．盈余公积 转增资本（或 股本） 3．盈余公积 弥补亏损 4．其他 四、本期期末 160,320,000.00 197,827,220.31 1,845,422.66 -173,662,068.03 余额 上年金额 归属于母公司所有者权益 项目 一般 减：库 股本 资本公积 盈余公积 风险 未分配利润 其他 存股 准备 一、上年年末 160,320,000.00 199,174,994.64 1,845,422.66 -199,166,672.29 余额 加：同一 控制下企业 合并产生的 追溯调整 会 计政策变更 第 3 页 共 37 页 通策医疗投资股份有限公司 2008 年年度报告摘要 前 期差错更正 其 他 二、本年年初 160,320,000.00 199,174,994.64 1,845,422.66 -199,166,672.29 余额 三、本年增减 变动金额（减 10,101,816.73 少以“－”号 填列） （一）净利润 10,101,816.73 （二）直接计 入所有者权 益的利得和 损失 1．可供出售 金融资产公 允价值变动 净额 2．权益法下 被投资单位 其他所有者 权益变动的 影响 3．与计入所 有者权益项 目相关的所 得税影响 4．其他 上述（一）和 10,101,816.73 （二）小计 （三）所有者 第 4 页 共 37 页 通策医疗投资股份有限公司 2008 年年度报告摘要 投入和减少 资本 1．所有者投 入资本 2．股份支付 计入所有者 权益的金额 3．其他 （四）利润分 配 1．提取盈余 公积 2．提取一般 风险准备 3．对所有者 （或股东）的 分配 4．其他 （五）所有者 权益内部结 转 1．资本公积 转增资本（或 股本） 2．盈余公积 转增资本（或 股本） 3．盈余公积 弥补亏损 4．其他 四、本期期末 160,320,000.00 199,174,994.64 1,845,422.66 -189,064,855.56 余额 公司法定代表人：吕建明 主管会计工作负责人：张弘 会计机构负责人：潘晓华 第 5 页 共 37 页 通策医疗投资股份有限公司 2008 年年度报告摘要 母公司所有者权益变动表 2008 年 1—12 月 本年金额 项目 减：库存 股本 资本公积 盈余公积 股 一、上年年末余额 160,320,000.00 199,174,994.64 1,845,422.66 加：会计政策变更 前期差错更正 其他 二、本年年初余额 160,320,000.00 199,174,994.64 1,845,422.66 三、本年增减变动金额（减少以“－”号填列） （一）净利润 （二）直接计入所有者权益的利得和损失 1．可供出售金融资产公允价值变动净额 2．权益法下被投资单位其他所有者权益变动的影响 3．与计入所有者权益项目相关的所得税影响 4．其他 上述（一）和（二）小计 （三）所有者投入和减少资本 1．所有者投入资本 2．股份支付计入所有者权益的金额 3．其他 （四）利润分配 1．提取盈余公积 2．对所有者（或股东）的分配 3．其他 （五）所有者权益内部结转 1．资本公积转增资本（或股本） 2．盈余公积转增资本（或股本） 第 6 页 共 37 页 通策医疗投资股份有限公司 2008 年年度报告摘要 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 四、本期期末余额 160,320,000.00 199,174,994.64 1,845,422.66 上年金额 项目 减：库存 股本 资本公积 盈余公积 股 一、上年年末余额 160,320,000.00 199,174,994.64 1,845,422.66 加：会计政策变更 前期差错更正 其他 二、本年年初余额 160,320,000.00 199,174,994.64 1,845,422.66 三、本年增减变动金额（减少以“－”号填列） （一）净利润 （二）直接计入所有者权益的利得和损失 1．可供出售金融资产公允价值变动净额 2．权益法下被投资单位其他所有者权益变动的影响 3．与计入所有者权益项目相关的所得税影响 4．其他 上述（一）和（二）小计 （三）所有者投入和减少资本 1．所有者投入资本 2．股份支付计入所有者权益的金额 3．其他 （四）利润分配 1．提取盈余公积 2．对所有者（或股东）的分配 3．其他 （五）所有者权益内部结转 第 7 页 共 37 页 通策医疗投资股份有限公司 2008 年年度报告摘要 1．资本公积转增资本（或股本） 2．盈余公积转增资本（或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 四、本期期末余额 160,320,000.00 199,174,994.64 1,845,422.66 公司法定代表人：吕建明 主管会计工作负责人：张弘 会计机构负责人：潘晓华 第 8 页 共 37 页 通策医疗投资股份有限公司 2008 年年度报告摘要 9.3 会计政策、会计估计和核算方法变更的说明 本公司对房屋及建筑物、专用设备和运输工具等固定资产采用年限平均法计提折旧，原预计使用寿命 分别为 8-40 年、10-15 年和 6 年。公司董事会决议自 2008 年 7 月 1 日起将房屋及建筑物预计使用寿 命调整为 20 年，专用设备预计使用寿命调整为 10 年，运输工具预计使用寿命调整为 5 年。此项会计 估计变更采用未来适用法，对 2008 年度损益的影响为减少归属于母公司股东的净利润 6,586.28 元， 增加少数股东损益 2,613.77 元。 9.4 本报告期无会计差错更正。 9.5 与最近一期年度报告相比，合并范围发生变化的具体说明 1.因非同一控制下企业合并而增加子公司情况的说明 (1) 黄石现代口腔医院有限公司(以下简称黄石现代 1.因非同一控制下企业合并而增加子公司情况的 说明 (1) 黄石现代口腔医院有限公司(以下简称黄石现代口腔医院) 1) 根据公司与深圳市美迪克投资管理公司、自然人郑雄于 2008 年 1 月签订的《股权转让协议》，公 司出资 400 万元受让黄石现代口腔医院 100%的股权，黄石现代口腔医院已于 2008 年 2 月办妥工商变 更登记手续，本公司于 2008 年 2 月支付股权转让款 360 万元，故自 2008 年 3 月 1 日起将其纳入合并 财务报表范围。 相关财务数据如下： 项 目 2008 年 3 月 1 日 账面价值 公允价值 各项可辨认资产 2,910,902.47 2,910,902.47 各项可辨认负债 121,819.50 121,819.50 可辨认净资产 2,789,082.97 2,789,082.97 项 目 2008 年 3－12 月 收入 3,814,166.50 净利润 237,439.10 经营活动产生的现金流量净额 1,282,889.02 现金及现金等价物净增加额 927,340.25 2) 合并成本的构成及其账面价值、公允价值说明 公司以货币资金支付股权转让款 4,000,000.00 元。 3) 被购买方可辨认净资产公允价值确定方法的说明 在对黄石现代口腔医院取得的截至 2008 年 3 月 1 日各项可辨认资产和负债等的公允价值的计量复核 后，确认购买日可辨认净资产公允价值为 2,789,082.97 元。 4) 商誉(负商誉)的金额及确定方法 由于合并成本的公允价值大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值 1,210,917.03 元，故将该 差额确认为商誉。 (2) 北京通策京朝口腔医院有限公司(以下简称北京通策口腔医院) 1) 根据公司与自然人邢玥、武国标、苏亚飞、吴宣、王威于 2007 年 12 月签订的《股权转让协议》， 公司出资 440 万元受让其持有的北京京朝口腔医院有限公司 80%的股权。同时根据 2008 年 3 月北京京 朝口腔医院有限公司股东会决议，本公司对其单方增资 360 万元。此次增资后，北京京朝口腔医院有 限公司注册资本由 250 万元变更为 610 万元，并更名为北京通策京朝口腔医院有限公司，其中本公司 出资 560 万元，占其注册资本的 91.8%。北京通策口腔医院已于 2008 年 3 月办妥工商变更登记手续， 本公司于 2008 年 3 月支付股权转让款 440 万元、于 2008 年 3 月支付增资款 360 万元。故自 2008 年 4 月起将其纳入合并财务报表范围。 相关财务数据如下： 项 目 2008 年 4 月 1 日 账面价值 公允价值 各项可辨认资产 6,865,713.39 6,865,713.39 各项可辨认负债 326,798.39 326,798.39 第 1 页 共 37 页 通策医疗投资股份有限公司 2008 年年度报告摘要 可辨认净资产 6,538,915.00 6,538,915.00 项 目 2008 年 4－12 月 收入 1,234,422.20 净利润 -1,964,539.26 经营活动产生的现金流量净额 -1,809,768.77 现金及现金等价物净增加额 1,259,432.67 2) 合并成本的构成及其账面价值、公允价值说明 公司以货币资金支付股权转让款及增资款合计 8,000,000.00 元。 3) 被购买方可辨认净资产公允价值确定方法的说明 在对北京通策口腔医院取得的截至 2008 年 4 月 1 日各项可辨认资产和负债等的公允价值的计量复核 后，确认购买日可辨认净资产公允价值为 6,538,915.00 元。 4) 商誉(负商誉)的金额及确定方法 由于合并成本的公允价值大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值 1,997,276.03 元，故将该 差额确认为商誉。 (3) 沧州口腔医院 1) 根据公司与王喜英等 31 位自然人于 2007 年 12 月签订的《股权转让及增资协议》，公司出资 385 万元受让沧州口腔医院 70%的股权。同时公司与王喜英等 31 位自然人同比例增资 600 万元。经上述股 权转让及增资后，沧州口腔医院实收资本为 944 万元,本公司出资 660.80 万元，占注册资本的 70%。 沧州口腔医院已于 2008 年 1 月已办妥相关变更，本公司于 2008 年 1 月累计支付股权转让款 205 万元。 公司自 2008 年 2 月 1 日起将其纳入合并财务报表范围。 相关财务数据如下： 项 目 2008 年 2 月 1 日 账面价值 公允价值 各项可辨认资产 4,043,107.50 3,441,498.10 各项可辨认负债 19,441.16 可辨认净资产 4,023,666.34 3,441,498.10 项 目 2008 年 2－12 月 收入 4,311,125.21 净利润 -77,981.35 经营活动产生的现金流量净额 -4,793,076.23 现金及现金等价物净增加额 329,007.27 2) 合并成本的构成及其账面价值、公允价值说明 公司以货币资金支付股权转让款合计 3,850,000.00 元。 3) 被购买方可辨认净资产公允价值确定方法的说明 在对沧州口腔医院取得的截至 2008 年 2 月 1 日各项可辨认资产和负债等的公允价值的计量复核后，确 认购买日可辨认净资产公允价值为 3,441,498.10 元。 4) 商誉(负商誉)的金额及确定方法 由于合并成本的公允价值大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值 1,440,951.33 元，故将该 差额确认为商誉。 2. 以其他方式增加子公司的情况说明 (1) 本期公司与嘉兴市公众置业顾问有限公司共同出资设立嘉兴通策口腔门诊部有限公司。该公司已 于 2008 年 4 月办妥工商登记手续，并取得注册号为 330102000012395 的《企业法人营业执照》。该公 司注册资本 300 万元,其中本公司出资 210 万元，占其注册资本的 70% 。因本公司对其拥有实质控制 权，故该公司自成立之日起纳入合并财务报表范围。截至 2008 年 12 月 31 日，嘉兴通策口腔门诊部有 限公司的净资产为 2,090,454.51 元，成立日至期末实现的净利润为-928,645.49 元。 (2) 本期公司与自然人陈永义、项宗松、薛剑帆及罗瑞共同出资设立瑞安市通策口腔门诊部有限公司。 该公司已于 2008 年 11 月办妥工商登记手续，并取得注册号为 330381000042502 的《企业法人营业执 照》。该公司注册资本 250 万元,其中本公司出资 127.50 万元，占其注册资本的 51% 。因本公司对其 拥有实质控制权，故该公司自成立之日起纳入合并财务报表范围。截至 2008 年 12 月 31 日，瑞安市通 策口腔门诊部有限公司的净资产为 1,685,585.44 元，成立日至期末实现的净利润为-814,414.56 元。 第 2 页 共 37 页 通策医疗投资股份有限公司 2008 年年度报告摘要 (3) 本期公司出资 84 万设立宁海通策口腔医疗有限公司。该公司已于 2008 年 12 月办妥工商登记手续， 并取得注册号为 330226000033564 的《企业法人营业执照》。因本公司对其拥有对其的实质控制权， 故该公司自成立之日起纳入合并财务报表范围。截至 2008 年 12 月 31 日，宁海通策口腔医疗有限公司 的净资产为 840,000.00 元。 第 3 页 共 37 页