航民股份(600987)2006年年度报告摘要

浙江航民股份有限公司 2006 年度报告摘要 浙江航民股份有限公司 2006 年度报告摘要 §1 重要提示 1.1 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、 误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 本年度报告摘要摘自年度报告全文，报告全文同时刊载于 www.sse.com.cn。投资者欲了解详细内 容，应当仔细阅读年度报告全文。 1.2 公司全体董事出席董事会会议。 1.3 浙江天健会计师事务所为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。 1.4 公司负责人朱重庆，主管会计工作负责人朱建庆，会计机构负责人（会计主管人员）高连相声明： 保证本年度报告中财务报告的真实、完整。 §2 公司基本情况简介 2.1 基本情况简介 股票简称 航民股份 股票代码 600987 上市交易所 上海证券交易所 注册地址和办公地址 浙江省杭州市萧山区瓜沥镇航民村 邮政编码 311241 公司国际互联网网址 www.hmgf.com 电子信箱 hmgf@hmgf.com 2.2 联系人和联系方式 董事会秘书 姓名 王治平 联系地址 浙江省杭州市萧山区瓜沥镇航民村 电话 0571-82557359 传真 0571-82553288 电子信箱 hmgf@hmgf.com §3 会计数据和财务指标摘要 3.1 主要会计数据 单位:元 币种:人民币 主要会计数据 2006 年 2005 年 本年比上年增减(%) 2004 年 主营业务收入 1,484,578,166.96 1,145,008,255.67 29.66 944,592,460.49 利润总额 102,311,436.15 56,334,788.67 81.61 69,603,469.83 净利润 65,752,247.95 32,913,493.01 99.77 39,542,937.71 第 1 页 共 24 页 浙江航民股份有限公司 2006 年度报告摘要 扣除非经常性损益的净利润 68,895,739.11 34,623,458.17 98.99 39,069,703.26 经营活动产生的现金流量净 258,468,281.25 125,169,535.08 106.49 59,463,891.38 额 本年末比上年末增减 2006 年末 2005 年末 2004 年末 (%) 总资产 1,621,454,457.40 1,441,664,379.45 12.47 1,495,456,560.17 股东权益（不含少数股东权 1,022,510,941.52 986,463,054.81 3.65 979,770,032.66 益） 3.2 主要财务指标 单位:元 本年比上年增减 主要财务指标 2006 年 2005 年 2004 年 (%) 每股收益 0.20 0.12 68.17 0.14 最新每股收益 净资产收益率（%） 6.43 3.34 增加 3.09 个百分点 4.04 扣除非经常性损益的净利润为基础计算的净资 6.74 3.51 3.99 增加 3.23 个百分点 产收益率（%） 每股经营活动产生的现金流量净额 0.79 0.44 80.30 0.21 2006 年 2005 年 本年末比上年末增 2004 年 末 末 减(%) 末 每股净资产 3.14 3.46 -9.25 3.44 调整后的每股净资产 3.11 3.43 -9.22 3.41 扣除非经常性损益项目 √适用 □不适用 单位:元 币种:人民币 非经常性损益项目 金额 处置长期股权投资、固定资产、在建工程、无形资产、其他长期资 -4,041,937.83 产产生的损益 各种形式的政府补贴 230,000 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 639,064.96 扣除公司日常根据企业会计制度规定计提的资产减值准备后的其他 -178,279.69 各项营业外收入、支出 所得税影响数 41,348.29 少数股东损益影响数 166,313.11 合计 -3,143,491.16 3.3 国内外会计准则差异 □适用 √不适用 第 2 页 共 24 页 浙江航民股份有限公司 2006 年度报告摘要 §4 股本变动及股东情况 4.1 股份变动情况表 单位:万股 本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后 数量 比例(%) 发行新股 送股 公积金转股 其他 小计 数量 比例(%) 一、有限售条件股份 1、国家持股 2、国有法人持股 2,800 9.83 2,800 8.59 3、其他内资持股 17,200 60.35 17,200 52.79 其中： 境内法人持股 17,200 60.35 17,200 52.79 境内自然人持股 4、外资持股 其中： 境外法人持股 境外自然人持股 有限售条件股份合计 20,000 70.18 20,000 61.39 二、无限售条件流通股份 1、人民币普通股 8,500 29.82 4,080 4,080 12,580 38.61 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 无限售条件流通股份合计 8,500 29.82 4,080 4,080 12,580 38.61 三、股份总数 28,500 100 4,080 4,080 32,580 100 4.2 股东数量和持股情况 单位:股 报告期末股东总数 24,446 前十名股东持股情况 持有有限售 质押或冻结的股份 股东名称 股东性质 持股比例(%) 持股总数 条件股份数 数量 量 浙江航民实业集团 其他 31.31 102,000,000 102,000,000 有限公司 万向集团公司 其他 19.03 62,000,000 62,000,000 杭州钢铁集团公司 国有股东 4.91 16,000,000 16,000,000 佛山市顺德金纺集 其他 2.46 8,000,000 8,000,000 团有限公司 太平洋机电（集团） 国有股东 1.84 6,000,000 6,000,000 有限公司 国营邵阳第二纺织 国有股东 1.84 6,000,000 6,000,000 机械厂 胡正芳 未知 0.36 1,190,000 0 隋琼 未知 0.34 1,111,680 0 梁若华 未知 0.3 979,300 0 梁丽仪 未知 0.27 870,485 0 第 3 页 共 24 页 浙江航民股份有限公司 2006 年度报告摘要 前十名无限售条件股东持股情况 股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类 胡正芳 1,190,000 人民币普通股 隋琼 1,111,680 人民币普通股 梁若华 979,300 人民币普通股 梁丽仪 870,485 人民币普通股 黎园珍 844,318 人民币普通股 北京中哲银纸张有限公司 790,000 人民币普通股 中国银河证券有限公司 689,680 人民币普通股 谭提珍 671,886 人民币普通股 上海晟翔实业有限公司 610,000 人民币普通股 宋钧岭 600,000 人民币普通股 公司未知前 10 名流通股股东之间的关联关系，也未知其之间是否属于《上 市公司股东持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人。 上述股东关联关系或一致行动关系的 公司控股股东与前 10 名流通股股东之间不存在关联关系，也不属于《上 说明 市公司股东持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人。除此之外，公 司未知前 10 名流通股股东之间的关联关系，也未知其相互间是否属于《上市 公司股东持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人。 4.3 控股股东及实际控制人情况介绍 4.3.1 控股股东及实际控制人变更情况 □适用√不适用 4.3.2 控股股东及实际控制人具体情况介绍 (1)法人控股股东情况 控股股东名称：浙江航民实业集团有限公司 法人代表：朱重庆 注册资本：325,180,000 元 成立日期：1997 年 8 月 18 日 主要经营业务或管理活动：主要经营业务或管理活动：轻纺产品的制造、加工、开发、销售；实业投 资、房地产投资；仓储服务；出口自产的纺织印染面料、染料、服装；进口自营生产、科研所需的原 辅材料、机械设备、仪器仪表及零配件等。 (2)法人实际控制人情况 实际控制人名称：杭州萧山航民村资产经营中心 法人代表：陈国庆 注册资本：196,967,000 元 成立日期：1997 年 8 月 12 日 主要经营业务或管理活动：主要经营业务或管理活动：轻纺产品的制造、加工、开发、销售；实业投 资、房地产投资；仓储服务；出口自产的纺织印染面料、染料、服装；进口自营生产、科研所需的原 辅材料、机械设备、仪器仪表及零配件等。 4.3.3 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图 第 4 页 共 24 页 浙江航民股份有限公司 2006 年度报告摘要 §5 董事、监事和高级管理人员 5.1 董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况 单位:股 币种:人民币 年 年 变 是否在股东 初 末 报告期内从公 性 年 动 单位或其他 姓名 职务 任期起止日期 持 持 司领取的报酬 别 龄 原 关联单位领 股 股 总额(万元) 因 取 数 数 董事 2004 年 2 月 18 日～2007 年 2 月 18 朱重庆 男 54 0 0 无 13.97 否 长 日 副董 2004 年 2 月 18 日～2007 年 2 月 18 管大源 男 44 0 0 无 是 事长 日 董 事、 2005 年 10 月 23 日～2007 年 2 月 18 朱建庆 男 50 0 0 无 11.65 否 总经 日 理 2004 年 2 月 18 日～2007 年 2 月 18 高天相 董事 男 49 0 0 无 是 日 2004 年 2 月 18 日～2007 年 2 月 18 沈长寿 董事 男 56 0 0 无 是 日 2004 年 2 月 18 日～2007 年 2 月 18 蔡运嘉 董事 男 61 0 0 无 是 日 独立 2004 年 2 月 18 日～2007 年 2 月 18 宋心远 男 72 0 0 无 3.00 否 董事 日 独立 2004 年 2 月 18 日～2007 年 2 月 18 赵敏 女 42 0 0 无 3.00 否 董事 日 独立 2005 年 11 月 28 日～2007 年 2 月 18 吕福新 男 56 0 0 无 3.00 否 董事 日 董事 2005 年 10 月 23 日～2007 年 2 月 18 王治平 会秘 男 44 0 0 无 8.34 否 日 书 监事 2004 年 2 月 18 日～2007 年 2 月 18 徐祖成 会召 男 50 0 0 无 是 日 集人 第 5 页 共 24 页 浙江航民股份有限公司 2006 年度报告摘要 2004 年 2 月 18 日～2007 年 2 月 18 龚雪春 监事 男 39 0 0 无 是 日 2004 年 2 月 18 日～2007 年 2 月 18 潘振环 监事 男 60 0 0 无 是 日 职工 2004 年 2 月 18 日～2007 年 2 月 18 雷备战 男 35 0 0 无 6.07 否 监事 日 职工 2004 年 2 月 18 日～2007 年 2 月 18 周建飞 男 36 0 0 无 4.11 否 监事 日 副总 2004 年 2 月 18 日～2007 年 2 月 18 赵大毛 男 54 0 0 无 8.08 否 经理 日 副总 2004 年 2 月 18 日～2007 年 2 月 18 朱岳斌 男 37 0 0 无 8.53 否 经理 日 副总 沈宝水 男 52 2006 年 8 月 7 日～2007 年 2 月 18 日 0 0 无 10.35 否 经理 副总 朱顺康 男 40 2006 年 8 月 7 日～2007 年 2 月 18 日 0 0 无 7.81 否 经理 财务 2005 年 4 月 13 日～2007 年 2 月 18 高连相 负责 男 39 0 0 无 8.24 否 日 人 合计 / / / / 0 0 / / §6 董事会报告 6.1 管理层讨论与分析 1、公司报告期内总体经营情况 （1）报告期内公司整体经营情况的回顾 2006 年是公司业绩出现恢复性增长的一年。一年来，在董事会的正确领导下，在公司经营班子和 全体员工的共同努力下，公司经营形势喜人，主营业务稳步发展，经济效益显著提高。2006 年虽然公 司所面临的行业发展形势依旧严峻，市场竞争依然激烈，但市场总体经营环境已出现明显改善，主要 表现在：一方面，经过纺织印染行业经历了持续数年的调整后已逐步走出低谷而进入复苏阶段；另一 方面，燃煤和染料助剂等原辅材料价格已趋稳定，因此，公司的生产经营成本得到了有效控制。 报告期内，公司紧抓良好发展机遇，充分利用公司良好的市场形象和企业规模优势，以市场为导向， 以优质产品为龙头，积极调整和改善产品结构，加大技术改造力度，全方位提高产品的市场竞争力； 同时，加强企业内部管理，深挖企业内部潜能，狠抓安全文明生产和环境保护工作，在“降本、节耗、 减排’上下大功夫，大力推行清洁化生产，千方百计降低企业生产成本，提高综合经济效益；积极推 进实施募集资金项目的实施工作，新建热电和钱江热电的全面投产，提升了企业的整体实力和综合竞 争力，而以收购加改造方式实施绿色纺织品印染后整理项目则充分发挥了募集资金的使用效率，大大 增强了公司印染主业的市场竞争力。 报告期内，公司实现主营业务收入 148,457.82 万元，比上年同期增长达 29.66％，其中：印染加 工收入 94,083.99 万元，同比增长 41.83％；电力、蒸汽收入 49,871.02 万元，同比增长 32.48％。实 现主营业务利润 17,568.75 万元，比上年同期增长 66.87％，超额完成了年初董事会提出的 2006 年度 的经营计划。 （2）公司主要经营优势和存在的困难 目前公司的主要经营优势有：首先，企业经过多年发展，特别是上市后，公司主业得到了长足发 展，企业综合实力得以进一步壮大，企业的市场竞争力得到了进一步提升。其次，作为国内纺织印染 行业的大型企业之一，公司具有良好的规模经济效应和较强的创新开发能力，产品质量和企业信誉得 到客户的广泛认可，拥有广泛的销售渠道和网络。第三，公司拥有一个务实、求新、敬业、和谐的管 理团队。第四，印染行业作为纺织行业的子行业永远是传统型的朝阳行业，尤其是随着人民生活的不 第 6 页 共 24 页 浙江航民股份有限公司 2006 年度报告摘要 断改善和提高，纺织品市场空间巨大，因此，从行业的发展前景来看，公司未来发展既有挑战更有机 遇。 目前公司经营存在的困难主要有：燃煤、染料助剂等原辅材料仍在高位运行，导致企业生产的高 成本；做大印染行业受到国家税收和环保等政策瓶颈的制约；欧美纺织品贸易摩擦、出口退税下调、 人民币升值等对纺织品出口不利因素的影响对纺织品行业构成负面影响进而间接影响纺织下游企业。 劳动力流动性大且劳动用工成本偏高等。 公司作为纺织印染行业的龙头企业之一，依托较强的管理优势和规模优势，在纺织行业发达的华 东地区市场占有率一直较高且较稳定，市场形象好，信誉度高，具有较强的综合竞争优势。同时，随 着经济快速发展，国内消费市场的逐渐升温 ，可以预见纺织品印染行业将走向进一步复苏。公司只要 继续发挥出管理、技术、 资金 、品牌、 规模等综合优势，就能保持持续良好经营和较强盈利能力的 连续性和稳定性。 （3）公司主营业务及其经营状况 公司主营业务为纺织印染加工销售以及与之相配套的电力蒸汽的生产和销售等。 ① 主营业务分行业、分产品情况 单位:元 币种:人民币 主营业务 主营业务 主营业务 主营业 分行业或分 收入比上 成本比上 利润率比 主营业务收入 主营业务成本 务利润 产品 年增减 年增减 上年增减 率(%) （%） （%） （%） 印染及印染纺织 940,839,931.89 849,323,336.16 9.48 41.83 36.12 3.76 品收入 电力、蒸汽收入 498,710,154.33 438,942,133.81 11.43 32.48 30.95 0.90 染料收入 158,851,243.88 137,096,151.92 13.6 7.39 8.51 -0.92 织造布收入 69,383,368.97 63,330,923.52 8.32 -4.71 -7.3 2.59 燃煤收入 179,694,030.92 177,482,974.28 1.18 88.26 90.35 -0.98 合计 1,847,478,729.99 1,666,175,519.69 内部抵消 362,900,563.03 362,933,104.71 合计 1,484,578,166.96 1,303,242,414.98 ② 主营业务分地区情况 单位:元 币种:人民币 主营业务收入比上年 地区 主营业务收入 增减(%) 境内 1,787,803,280.33 增加 4.4% 境外 59,675,449.66 减少 47.86% 合计 1,847,478,729.99 内部抵消 362,900,563.03 合计 1,484,578,166.96 ③主要供应商、客户情况 单位:元 币种:人民币 2006 年前五名供应商 单位 金额 杭州骏跃贸易有限公司 69,916,054.66 第 7 页 共 24 页 浙江航民股份有限公司 2006 年度报告摘要 浙江物产燃料集团有限公司 41,540,216.69 徐州矿务集团有限公司 35,079,287.52 淮北矿业煤业有限责任公司煤炭运销分公司 32,207,744.75 中煤环海能源有限公司 27,424,250.69 合计 206,167,554.31 2006 年前五名客户 单位 金额 萧山供电局 201,139,651.34 杭州达美染整有限公司 21,442,585.62 绍兴县恒元纺织有限公司 18,581,967.21 杭州益邦氨纶有限公司 12,365,639.87 杭州金达染整有限公司 11,797,364.39 合计 265,327,208.43 （4）公司主要控股公司及参股公司的经营情况和业绩分析 单位：万元 序号 企业名称 注册资本 所占比例 1 杭州澳美印染有限公司 USD1,000 70% 2 杭州航民热电有限公司 RMB5,500 80% 3 杭州钱江印染化工有限公司 USD780 70% 4 杭州航民达美染整有限公司 USD1,900 75% 5 杭州航民美时达印染有限公司 USD750 75% 6 杭州萧山航民污水处理有限公司 RMB6,000 49% ①杭州澳美印染有限公司：化纤、混纺织物的印染、整理。2006 年实现销售收入 12,373.67 万 元，利润总额 862.71 万元，净利润 778.97 万元。 ②杭州航民热电有限公司：火力发电，蒸汽。2006 年实现销售收入 17,018.13 万元，利润总额 1,514.32 万元，净利润 1,010.91 万元。 ③杭州钱江印染化工有限公司：生产、销售分散性染料及化纤面料，化纤织物印染、整理加工。 2006 年实现销售收入 32,719.38 万元，利润总额 707.06 万元，净利润 492.96 万元。 ④杭州航民达美染整有限公司：主营高档棉布、麻布及混纺织物的印染、加工。2006 年实现销售 收入 26,867.62 万元，利润总额 1,400.64 万元，净利润 1,400.64 万元。 ⑤杭州航民美时达印染有限公司：主营高档棉布、麻布及混纺织物的印染、加工。2006 年实现销 售收入 7,569.28 万元，利润总额 434.44 万元，净利润 434.44 万元。 ⑥杭州萧山航民污水处理有限公司：主营污水处理、工业水处理。2006 年实现销售收入 1,920.20 万元，利润总额-229.60 万元，净利润-229.60 万元。 第 8 页 共 24 页 浙江航民股份有限公司 2006 年度报告摘要 2、对公司未来发展的展望 （1）公司所处行业的发展趋势及面临的市场竞争格局 公司目前的主营业务是纺织印染加工和与之配套的电力、蒸汽的生产和销售。从大纺织行业的发展趋 势看，随着社会的不断发展，人们的物质生活水平的进一步提高，纺织行业有着非常广阔的发展前景。 但由于国际上纺织品贸易摩擦不断，而国内纺织品生产企业尤其是纺织印染行业的生产企业众多导致 市场竞争激烈。加之，印染企业的燃料助剂等原辅材料价格高企，因此，印染行业总体发展道路并不 平坦。同时，印染加工行业属劳动密集型企业，劳动力成本不断上涨以及劳动力流动性频繁的矛盾依 然突出。因此，企业的市场竞争也是专业人才和熟练工人的竞争。 从电力蒸汽行业的未来发展前景看，公司生产的蒸汽基本上能满足公司自身和周边相邻企业的生 产需要；电力生产和销售方面，通过国家电网并网销售则保证了电力生产和销售的稳定。但从未来几 年看，电力生产随着电力供应高峰的到来而趋向饱和的可能性较大。同时，由于燃煤价格居高不下， 因此，热电生产的经营压力仍然存在。 因此，就公司印染主业的未来发展看，大力发展清洁化生产，提高产品档次，抓好产品质量，做 精做优印染主业是未来发展方向。而就电力蒸汽配套产业来看，在当前原材料价格高企的情况下，千 方百计抓好企业管理，做好“节本降耗”工作，以降低企业经营成本，提高企业综合经济效益是企业 稳步发展的关键。 （2）未来发展的机遇和挑战 展望未来，纺织印染行业既拥有广阔的市场发展空间，同时又时刻面临这激烈的市场竞争、人才 竞争。可以预见，随着国民经济的稳步快速发展，纺织印染行业进入新的一轮发展周期的趋势已经形 成。就资本市场而言，公司上市后不久曾恰遇市场大级别调整，同时，也迎来了资本市场最好的发展 时期。资本市场的历史性转折所带来的历史性发展机遇也赋予了公司做优做强的良好机遇。 （3）公司发展战略及新年度经营计划 基于公司未来面临的发展机遇和挑战，新年度公司的发展战略是：坚持以经济效益为中心，以提 升产业为主线，以节能降耗减排为突破口，以制度创新为支撑，大力推进集约化发展、精细化管理和 清洁化生产，努力以效率和效益配置生长要素，实现企业又快又好的发展。 2007 年公司经营计划是：根据公司发展战略以及 2006 年公司经营情况，力争在 2007 年完成主营业务 收入（合并）211,300 万元，计划全年利润总额 15,000 万元，力争在 2006 年实现了良好经营业绩的 基础上再迈上一个新台阶。 为了实现 2007 年度经营计划，在新的一年里主要抓好以下几方面工作: ①新的一年里，公司的发展目标更远更大，但同时，市场总体竞争形势依然严峻，企业外部造成 的生产成本压力仍然很大，这就需要我们积极行动起来，积极做好精细化管理文章，进一步强化企业 内部管理，深挖企业内部潜能，全方位降低生产经营成本，切实提高企业综合经济效益。 ② 继续以市场为导向，积极实施品牌战略，加快优化产品结构步伐和技术改造力度，提高企业核 心竞争力。 ③统一协调，积极开拓，加大市场营销力度，开创营销工作新局面。 ④努力实现产业资本和金融资本的有机结合，探索一条适合自身实际的经济发展模式，促进企业 和谐稳步发展。 ⑤继续加大人才引进力度，加强企业在人才招聘、培训、考核等各方面的管理。健全和完善职权 明晰管理先进科学合理的绩效考核制度，充分调动和发挥企业员工的生产积极性。 （4）公司未来发展战略所需资金和资金来源 通过努力提高企业自身盈利水平，密切银企关系，在实施发展战略过程中主要通过自有资金、部 分闲置募集资金以及申请短期银行贷款等办法加以解决。 （5）公司未来发展战略和经营目标的实现产生不利影响的所有风险以及采取的相应对策和措施： ①产品和业务结构相对集中的风险 公司主营纺织品印染加工以及与之配套的电力蒸汽的生产和销售。虽然公司已经具备较强的市场 竞争力，但由于印染加工的行业壁垒较低等因素，随着行业的显著复苏，未来新一轮市场竞争可能更 加激烈，加之煤炭价格有逐步走高的可能，因而存在行业的周期性经营风险，如果纺织品行业竞争进 一步加剧，则对公司整体经营形势将产生较大影响。 ②人民币汇率波动风险 第 9 页 共 24 页 浙江航民股份有限公司 2006 年度报告摘要 人民币不断升值对纺织品的出口贸易产生一定的负面影响，作为纺织行业的印染加工企业，虽然 本公司以国内印染加工业务为主，但显然对本公司未来的经营发展有一定的间接影响。 ③原辅材料价格波动风险 本公司生产经营所需的主要原辅材料为燃煤、染料助剂等。从 2006 年原辅材料的价格运行情况看， 燃煤等价格仍在高位延续波动。原辅材料价格的波动将直接影响公司生产成本，并在一定程度上影响 公司的利润水平。 针对上述不利因素，公司将积极应对挑战。首先，公司作为印染加工行业的龙头企业之一，在企 业的生产经营和企业管理方面积累了相当丰富的经验，具有明显的管理优势、规模优势和竞争优势。 其次，加强企业内部规范化管理，形成责任到人，精干高效的工作作风，增强企业的凝聚力。再次， 要提高快速应变能力，积极控制企业经营风险。严格遵守国家法律法律和企业各项规章制度，灵活筹 资、科学融资，规避财务风险，降低内销库存风险和营销风险。从严控制费用支出，加强原辅材料消 耗定额管理，跟踪原材料及产品价格走向，保证一定前瞻性，根据价格走向采取不同的市场采购和营 销策略。 6.1.1 执行新企业会计准则后，公司可能发生的会计政策、会计估计变更及其对公司的财务状况和经 营成果的影响情况 √适用□不适用 A、2007 年 1 月 1 日新准则首次执行日现行会计准则和新会计准则股东权益的差异分析： 根据财政部 2006 年 2 月 15 日发布的财会[2006]3 号《关于印发 等 38 号具体准则的通知》规定，公司应于 2007 年 1 月 1 日起执行新企业会计准则。公司目前依据财 政部新企业会计准则规定已经辨别认定的 2007 年 1 月 1 日首次执行日现行会计准则与新企业会计准则 差异情况如下： a 长期股权投资差额 按照现行会计准则的规定，公司因同一控制下企业合并产生的长期股权投资差额，在规定年限内 分期摊销；自财政部财会[2003]10 号文发布之后发生的股权投资差额，如初始投资成本大于应享有被 投资单位所有者权益份额的差额，按不超过 10 年的期限摊销；初始投资成本小于应享有被投资单位所 有者权益份额的差额，记入“资本公积--股权投资准备”科目。 按照《企业会计准则第 38 号——首次执行企业会计准则》的规定，根据《企业会计准则第 20 号 ——企业合并》属于同一控制下企业合并产生的长期股权投资，尚未摊销完毕的股权投资差额应全额 冲销，并调整留存收益。2006 年 12 月 31 日，公司账面尚未摊销完毕的股权投资差额借方余额 2,846,815.14 元均为同一控制下企业合并形成，按上述规定全额冲销，致使按照新会计准则调整后的 股东权益减少 2,846,815.14 元。 b 所得税 按照现行会计准则的规定，公司企业所得税采用应付税款法核算。 按照新会计准则的规定，改按照资产负债表债务法核算。公司计提的坏账准备、存货跌价准备、 固定资产减值准备账面基础与计税基础之间的差异形成递延所得税资产 4,318,229.21 元，应付职工薪 酬账面基础与计税基础之间的差异形成递延所得税资产 2,460,791.94 元，扣除少数股东权益 1,708,181.79 元，对母公司股东权益的影响金额为 5,070,839.36 元。 c 按照新会计准则调整的少数股东权益 根据现行会计准则，公司 2006 年 12 月 31 日合并财务报表中少数股东权益为 145,358,889.73 元， 加上上述调整影响的少数股东权益 1,708,181.79 元，根据新会计准则，应调增股东权益 147,067,071.52 元。 B、执行新会计准则后可能发生的会计政策、会计估计变更及其对公司的财务状况和经营成果的影 响： a 根据新企业会计准则第 2 号长期股权投资的规定，公司将现行政策下对公司子公司采取权益法 核算变更为财务成本法核算，因此将减少子公司经营成果对母公司当期收益的影响，但不影响公司合 并会计报表。 b 根据新企业会计准则第 6 号无形资产的规定，公司发生的研究开发费用将由现行制度的全部费 用化计入当期损益，变更为将符合规定条件的开发支出予以资本化，将减少公司期间费用，增加公司 第 10 页 共 24 页 浙江航民股份有限公司 2006 年度报告摘要 的利润和股东权益。 c 根据企业会计准则第 17 号借款费用的规定，公司可以资本化的资产范围将由目前现行制度下的 固定资产、房地产开发企业的开发产品，变更为全部需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达 到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等；专门借款在资产达到预定可使用 或者可销售状态前的利息可全部资本化，一般借款在资产达到预定可使用或者可销售状态前实际使用 部分的利息可资本化；此政策变化将会增加公司资本化的范围及金额，增加公司的当期利润和股东权 益。 d 根据企业会计准则第 18 号的所得税规定， 公司将现行政策下的应付税款法变更为资产表负债法， 将会影响公司的当期会计所得税费用，从而影响公司的利润和股东权益。 e 根据企业会计准则第 33 号的合并财务报表规定，公司将现行会计政策下合并财务报表中少数股 东权益单独列示，变更为在合并资产负债表中股东权益项目下以“少数股东权益”项目列示。此项政 策变化将会影响公司的股东权益。 6.2 主营业务分行业、产品情况表 请见前述 6.1 6.3 主营业务分地区情况 请见前述 6.1 6.4 募集资金使用情况 √适用□不适用 单位:万元 币种:人民币 单位:万元 币种:人民币 项目名称 拟投资金额 已完成投资款 各项目节余款 杭州航民美时达 4,498.09 绿色纺织品印染 印染项目 18,400.00 2,512.17 后整理项目 杭州航民达美染 11,389.74 整项目 钱江热电联产项目 18,647.70 17,405.41 1,242.29 新建热电联产项目 15,858.56 14,479.16 1,379.40 引进织机技改项目 5,258.70 2,144.27 3,114.43 合计 58,164.96 49,916.67 8,248.29 已完成投资款 49916.67 万元， 实际募集资金 58,428.90 可补充流动资金 8512.23 万元。 注：可补充流动资金占实际募集资金总额的 14.57％ 第 11 页 共 24 页 浙江航民股份有限公司 2006 年度报告摘要 （1）绿色纺织品印染后整理项目因国家宏观调控,严格控制土地,致使工业用地极度紧张,公司原 计划的募集资金项目用地未能落实。根据三届九次董事会和 2005 年第二次临时股东大会审议批准，以 “收购加改造”的方式实施该项目。该募集资金项目的投资方向未变，但项目的实施地点和实施方式 作了变更。原项目实施地点为杭州江东工业园区，现实施地点为杭州市萧山区瓜沥镇和坎山镇；原项 目实施方式为浙江航民股份有限公司直接投资，现实施方式为公司新设两家控股子公司以收购加改模 式分别收购杭州达美染整有限公司和杭州美时达印染有限公司评估清算后资产。 绿色纺织品印染后整理项目原投资总额为 18,400 万元，现根据实际需要，按照董事会和股东大 会决议，使用该项目募集资金设立的两家控股子公司的投资规模不超过其注册资本。故通过收购加改 造模式实施绿色纺织品印染后整理项目后两家分公司实际完成投资分别为 11,389.74 万元和 4,498.09 万元，合计 15,887.83 万元，共节余募集资金 2,512.17 万元。 （2）按照招股说明书投资计划，新建热电联产项目和钱江热电联产项目原计划分别投资 18,258.56 万元和 16,247.70 万元，根据两个项目的募集资金实际使用情况，经三届董事会第九次会议和 2005 年第二次临时股东大会审议通过，公司调整了两个热电联产项目的投资规模，将新建热电联产项目的 节余募集资金约 2,400 万全部调整到钱江热电联产项目，故新建热电联产项目和钱江热电联产项目的 拟投资规模分别调整为 15,858.56 万元和 18,647.70 万元，两个项目的实完成投资分别为 14,479.16 万元和 17,405.41 万元，共节余募集资金 2621.69 万元。 （3）引进织机技改项目，根据市场需求，公司已引进 50 台织机，并完成安装、调试工作，进入 正常生产阶段。由于市场起伏较大，很难达到预期收益，因此，决定不再引进剩余部分设备。该项目 计划总投资 5,258.70 万元，实际完成投资 2,144.27 万元，节余募集资金 3,114.43 万元。 （4）募集资金项目均已实施完毕，实际完成投资 49,916.67 万元，总节余募集资金为 8,512.23 万元。 变更项目情况 □适用√不适用 6.5 非募集资金项目情况 □适用√不适用 6.6 董事会对会计师事务所"非标意见"的说明 □适用√不适用 6.7 董事会本次利润分配或资本公积金转增预案 经浙江天健会计师事务所审计，2006 年度公司（母公司）实现净利润 63,406,684.23 元，加上年 初未分配利润 146,588,845.70 元，减去 2005 年度利润分配 28,500,000.00 元。扣除根据本公司章程 及新会计准则规定，对 2006 年度实现净利润按 10%提取法定公积金 6,340,668.42 元，实际可供股东 分配的利润 175,154,861.51 元。根据公司发展及实际经营情况和公司股改相关分红承诺，建议 2006 年度利润分配预案为：以截至 2006 年 12 月 31 日止本公司总股本 325,800,000 股为基数，向全体股东 每 10 股派发现金股利 1.20 元（含税），合计派发现金 39,096,000.00 元，剩余未分配利润全部结转 至下一年度。本年度不进行资本公积金转增股本。 公司本报告期盈利但未提出现金利润分配预案 □适用√不适用 第 12 页 共 24 页 浙江航民股份有限公司 2006 年度报告摘要 §7 重要事项 7.1 收购资产 √适用□不适用 经三届九次董事会会议和 2005 年第二次临时股东大会审议批准，公司使用募集资金设立两家控股 子公司杭州航民达美染整有限公司和杭州航民美时达印染有限公司分别收购杭州达美染整有限公司和 杭州美时达印染有限公司清算后资产以实施绿色纺织品印染后整理项目。 2006 年 2 月 9 日，杭州航民达美染整有限公司和杭州航民美时达印染有限公司在杭州市工商行政 管理局注册登记，取得注册号为企合浙杭总字第 007282 号和企合浙杭总字第 007281 号《企业法人营 业执照》，注册资本分别为 1,900 万美元和 750 万美元。 浙江勤信资产评估有限公司接受杭州达美染整有限公司和杭州美时达印染有限公司的委托，以 2005 年 12 月 31 日为评估基准日，对其拟转让的资产和相关负债进行了评估，于 2006 年 3 月 24 日分 别出具了两家公司的资产评估报告书。杭州达美染整有限公司资产净额为 150,965,200.77 元；杭州美 时达印染有限公司资产净额为 51,933,003.90 元。 2006 年 3 月 25 日，公司两家控股子公司分别签订了资产收购协议。其中，杭州达美染整有限公 司的收购价格为其评估后资产 150,965,200.77 元；杭州美时达印染有限公司的收购价格为其评估后资 产 51,933,003.90 元。 本次收购增强了公司的印染主业和市场竞争力，扩大了公司的主营业务收入和盈利能力。 7.2 出售资产 □适用√不适用 7.3 重大担保 √适用□不适用 单位:万元 币种:人民币 公司对外担保情况（不包括对控股子公司的担保） 是否 是否 担保对象 发生 担保 为关 担保金额 担保期 履行 名称 日期 类型 联方 完毕 担保 报告期内担保发生额合计 0 报告期末担保余额合计 0 公司对控股子公司的担保情况 报告期内对控股子公司担保发生额合计 5,200.00 报告期末对控股子公司担保余额合计 2,300.00 公司担保总额情况（包括对控股子公司的担保） 担保总额 2,300.00 担保总额占公司净资产的比例(%) 2.25 其中： 第 13 页 共 24 页 浙江航民股份有限公司 2006 年度报告摘要 为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额 直接或间接为资产负债率超过 70％的被担保对象提供 的债务担保金额 担保总额超过净资产 50％部分的金额 上述三项担保金额合计 7.4 重大关联交易 7.4.1 与日常经营相关的关联交易 √适用□不适用 单位:元 币种:人民币 1、与日常经营相关的关联交易 （1）采购货物（或接受劳务） 本期数 上年同期数 关联方名称 金额 定价政策 金额 定价政策 杭州萧山航民水泥粉磨厂 132,620.00 参照市场价 137,599.50 参照市场价 萧山航民商场 1,575,426.43 参照市场价 951,710.88 参照市场价 杭州萧山航民投资发展有限公司 177,512.61 参照市场价 173,656.41 参照市场价 杭州萧山航民污水处理有限公司 17,343,424.57 参照市场价 12,270,500.58 参照市场价 浙江航民科尔纺织有限公司 1,090,252.90 参照市场价 330,660.59 参照市场价 杭州航民百泰珠宝有限公司 269,280.00 参照市场价 24,779.38 参照市场价 浙江正清实业投资有限公司 4,107,555.76 参照市场价 4,676,831.60 参照市场价 航民宾馆 673,236.00 参照市场价 541,118.00 参照市场价 东华大学纺织品技术开发中心 25,051.20 参照市场价 34,752.00 参照市场价 杭州航民纺丝有限公司 1,984.96 参照市场价 --- --- 杭州航民餐饮有限公司 29,167.00 参照市场价 --- --- 小 计 25,425,511.43 19,141,608.94 （2）销售货物 主营业务收入 本期数 上年同期数 关联方名称 金额 定价政策 金额 定价政策 浙江航民科尔纺织有限公司 --- --- 3,231,088.13 参照市场价 杭州萧山稀贵金属冶炼有限公司 1,955,601.04 参照市场价 1,292,710.09 参照市场价 杭州萧山航民水泥粉磨厂 4,370,324.78 参照市场价 3,856,683.77 参照市场价 第 14 页 共 24 页 浙江航民股份有限公司 2006 年度报告摘要 浙江航民实业集团有限公司轻纺贸易 分公司 --- --- 15,867.50 参照市场价 萧山航民商场 51,512.21 参照市场价 65,008.89 参照市场价 航民宾馆 309,277.15 参照市场价 204,754.22 参照市场价 浙江航民实业集团有限公司 335,195.64 参照市场价 185,507.75 参照市场价 萧山航民非织造布有限公司 3,861,216.82 参照市场价 3,433,321.45 参照市场价 杭州萧山航民污水处理有限公司 422,929.56 参照市场价 708,200.34 参照市场价 东华大学纺织品技术开发中心 17,404.97 参照市场价 15,062.89 参照市场价 杭州航民餐饮有限公司 15,350.44 参照市场价 35,817.70 参照市场价 杭州航民纺丝有限公司 8,283,634.81 参照市场价 3,460,054.15 参照市场价 杭州航民百泰珠宝有限公司 563,912.13 参照市场价 791,314.82 参照市场价 小 计 20,186,359.55 17,295,391.70 7.4.2 关联债权债务往来 □适用√不适用 7.4.3 2006 年资金被占用情况及清欠进展情况 □适用√不适用 报告期内新增资金占用情况 □适用√不适用 截止 2006 年末，上市公司未完成非经营性资金占用的清欠工作的，董事会提出的责任追究方案 □适用√不适用 7.5 委托理财 □适用√不适用 7.6 承诺事项履行情况 公司于 2006 年 5 月 25 日实施股权分置改革方案，公司股权分置改革方案中的法定及特别承诺均 在履行中。 7.6.1 原非流通股东在股权分置改革过程中做出的承诺事项及其履行情况 √适用□不适用 承诺履行情 股东名称 承诺事项 备注 况 1、在公司 2006 年、2007 年、2008 年连续三个年 浙江航民实业 度股东大会上提出不低于当年实现可分配利润 50%的现 承诺履行中 集团有限公司 金分红议案，并保证投赞成票。 2、公司 2006 年、2007 年净利润在 2005 年净利润 第 15 页 共 24 页 浙江航民股份有限公司 2006 年度报告摘要 （3291.35 万元）的基础上年复合增长 40％以上，若不 能达到，则第一大股东航民集团和第二大股东万向集团 将以自有资金向流通股股东追送现金，追加额为实际净 利润与承诺净利润之差的 38.61％（股改后流通股所占 的比例）。 3、第一大股东航民集团的限售承诺： （1）若因“公 司 2006、2007 年净利润年复合增长率低于 40％”而触 发现金追送条款，则现金追送实施后 12 个月内不上市 流通，在前项承诺期满后，其通过证券交易所挂牌交易 出售的股份占公司股份总数的比例在 12 个月内不超过 百分之五，在 24 个月内不超过百分之十。（2）若没有 触发追送现金条款，则自 2007 年度股东大会决议公告 之日起，12 个月内不上市流通，在前项承诺期满后， 其通过证券交易所挂牌交易出售的股份占公司股份总 数的比例在 12 个月内不超过百分之五，在 24 个月内不 超过百分之十。 1、在公司 2006 年、2007 年、2008 年连续三个年 度股东大会上提出不低于当年实现可分配利润 50%的现 金分红议案，并保证投赞成票。 2、第二大股东万向集团的限售承诺： （1）若因“公 司 2006、2007 年净利润年复合增长率低于 40％”而触 发现金追送条款，则现金追送实施后 12 个月内不上市 流通，在前项承诺期满后，其通过证券交易所挂牌交易 万向集团公司 承诺履行中 出售的股份占公司股份总数的比例在 12 个月内不超过 百分之五，在 24 个月内不超过百分之十。（2）若没有 触发追送现金条款，则自 2007 年度股东大会决议公告 之日起，12 个月内不上市流通，在前项承诺期满后， 其通过证券交易所挂牌交易出售的股份占公司股份总 数的比例在 12 个月内不超过百分之五，在 24 个月内不 超过百分之十。 在公司 2006 年、2007 年、2008 年连续三个年度股 杭州钢铁集团 东大会上提出不低于当年实现可分配利润 50%的现金分 承诺履行中 公司 红议案，并保证投赞成票。 报告期末持股 5%以上的原非流通股股东持有的无限售条件流通股数量增减变动情况 □适用√不适用 7.6.2 未股改公司的股改工作时间安排说明 □适用√不适用 7.7 重大诉讼仲裁事项 □适用√不适用 第 16 页 共 24 页 浙江航民股份有限公司 2006 年度报告摘要 §8 监事会报告 监事会认为公司依法运作、公司财务情况、公司募集资金使用、公司收购、出售资产交易和关联 交易不存在问题。 §9 财务报告 9.1 审计意见 财务报告 □未经审计 √审计 审计意见 √标准无保留意见 □非标意见 审计意见全文 审计报告 浙天会审[2007]第 668 号 浙江航民股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的浙江航民股份有限公司（以下简称航民股份公司）财务报表，包括 2006 年 12 月 31 日的资产负债表和合并资产负债表，2006 年度的利润及利润分配表和合并利润及利润分配表，2006 年度的现金流量表和合并现金流量表，以及财务报表附注。 一、管理层对财务报表的责任 按照企业会计准则和《企业会计制度》的规定编制财务报表是航民股份公司管理层的责任。这种责任 包括：(1) 设计、实施和维护与财务报表编制相关的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误 而导致的重大错报；(2) 选择和运用恰当的会计政策；(3) 作出合理的会计估计。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计 准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德规范，计划和实施审计 工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。 审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决 于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估 时，我们考虑与财务报表编制相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有 效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评 价财务报表的总体列报。 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 我们认为，航民股份公司上述财务报表已经按照企业会计准则和《企业会计制度》的规定编制， 在所有重大方面公允反映了航民股份公司 2006 年 12 月 31 日的财务状况以及 2006 年度的经营成果和 现金流量。 浙江天健会计师税务所 中国注册会计师：王国海 陈亚萍 中国.杭州 第 17 页 共 24 页 浙江航民股份有限公司 2006 年度报告摘要 9.2 披露比较式合并及母公司的资产负债表、利润表及利润分配表和现金流量表 资产负债表 2006 年 12 月 31 日 编制单位: 浙江航民股份有限公司 单位: 元 币种:人民币 合并 母公司 项目 期末数 期初数 期末数 期初数 流动资产： 货币资金 262,849,493.26 342,581,776.28 114,349,358.95 262,842,123.89 短期投资 应收票据 29,418,173.59 13,179,236.00 13,303,025.76 6,329,900.00 应收股利 应收利息 应收账款 94,859,342.69 79,087,654.74 23,921,723.44 18,002,605.81 其他应收款 15,157,147.86 2,565,354.81 8,614,256.79 1,249,034.46 预付账款 36,839,588.20 18,741,417.26 15,183,325.39 10,235,357.05 应收补贴款 存货 80,358,325.19 108,050,382.67 34,907,987.91 45,262,735.18 待摊费用 一年内到期的长期债权投资 其他流动资产 流动资产合计 519,482,070.79 564,205,821.76 210,279,678.24 343,921,756.39 长期投资： 长期股权投资 33,603,521.53 35,283,532.93 446,389,205.99 290,450,013.81 长期债权投资 长期投资合计 33,603,521.53 35,283,532.93 446,389,205.99 290,450,013.81 其中：合并价差(贷差以“-”号表 2,846,815.14 3,401,803.56 示，合并报表填列) 其中：股权投资差额(贷差以“-” 号表示，合并报表填列) 固定资产： 固定资产原价 1,491,728,310.00 1,220,058,283.37 768,928,000.29 721,176,841.95 减：累计折旧 466,603,737.95 389,250,329.43 198,578,588.39 170,256,221.36 固定资产净值 1,025,124,572.05 830,807,953.94 570,349,411.90 550,920,620.59 减：固定资产减值准备 11,380,806.65 12,136,542.38 4,163,430.90 4,919,166.63 固定资产净额 1,013,743,765.40 818,671,411.56 566,185,981.00 546,001,453.96 工程物资 在建工程 21,744,516.34 16,401,516.40 18,268,920.74 16,043,155.38 固定资产清理 固定资产合计 1,035,488,281.74 835,072,927.96 584,454,901.74 562,044,609.34 无形资产及其他资产： 无形资产 26,606,342.98 长期待摊费用 6,274,240.36 7,102,096.80 5,326,055.68 5,919,528.84 其他长期资产 无形资产及其他资产合计 32,880,583.34 7,102,096.80 5,326,055.68 5,919,528.84 递延税项： 第 18 页 共 24 页 浙江航民股份有限公司 2006 年度报告摘要 递延税款借项 资产总计 1,621,454,457.40 1,441,664,379.45 1,246,449,841.65 1,202,335,908.38 负债及股东权益： 流动负债： 短期借款 123,000,000.00 160,380,000.00 53,000,000.00 62,500,000.00 应付票据 51,000,000.00 31,500,000.00 38,000,000.00 21,000,000.00 应付账款 114,532,139.12 68,917,191.46 74,602,284.99 74,322,436.68 预收账款 7,353,776.50 3,172,613.83 1,584,148.28 3,783,860.74 应付工资 32,622,358.19 15,264,106.99 11,298,735.00 9,688,537.20 应付福利费 27,419,337.29 21,535,847.54 9,209,795.14 8,644,479.45 应付股利 50,000.00 682,092.38 应交税金 23,573,205.14 19,107,253.19 9,000,049.89 5,441,345.21 其他应交款 630,525.07 1,604,010.01 234,691.94 694,396.35 其他应付款 62,275,891.30 12,132,749.98 19,155,740.35 5,426,682.42 预提费用 157,993.51 242,755.84 50,010.00 86,872.50 预计负债 递延收益 10,894,400.03 9,299,084.70 10,894,400.03 6,240,416.67 一年内到期的长期负债 20,032,025.00 20,032,025.00 其他流动负债 流动负债合计 453,509,626.15 363,869,730.92 227,029,855.62 217,861,052.22 长期负债： 长期借款 应付债券 长期应付款 专项应付款 75,000.00 其他长期负债 长期负债合计 75,000.00 递延税项： 递延税款贷项 负债合计 453,584,626.15 363,869,730.92 227,029,855.62 217,861,052.22 少数股东权益(合并报表填列) 145,358,889.73 91,331,593.72 所有者权益（或股东权益）： 实收资本（或股本） 325,800,000.00 285,000,000.00 325,800,000.00 285,000,000.00 减：已归还投资 实收资本（或股本）净额 325,800,000.00 285,000,000.00 325,800,000.00 285,000,000.00 资本公积 461,885,248.01 502,646,802.37 461,885,248.01 502,646,802.37 盈余公积 56,579,876.51 33,492,805.39 56,579,876.51 50,239,208.09 其中：法定公益金 --- 16,746,402.70 16,746,402.70 减：未确认投资损失(合并报表填 列) 未分配利润 178,245,817.00 148,577,044.35 175,154,861.51 146,588,845.70 拟分配现金股利 39,096,000.00 28,500,000.00 外币报表折算差额(合并报表填 列) 股东权益合计 1,022,510,941.52 986,463,054.81 1,019,419,986.03 984,474,856.16 负债和股东权益总计 1,621,454,457.40 1,441,664,379.45 1,246,449,841.65 1,202,335,908.38 公司法定代表人:朱重庆 主管会计工作负责人:朱建庆 会计机构负责人:高连相 第 19 页 共 24 页 浙江航民股份有限公司 2006 年度报告摘要 利润及利润分配表 2006 年 1-12 月 编制单位: 浙江航民股份有限公司 单位:元 币种:人民币 合并 母公司 项目 本期数 上年同期数 本期数 上年同期数 一、主营业务收入 1,484,578,166.96 1,145,008,255.67 766,099,197.50 704,872,685.80 减：主营业务成本 1,303,242,414.98 1,036,079,455.37 682,884,444.82 650,637,850.64 主营业务税金及附加 5,648,242.85 3,645,230.86 4,083,961.14 2,543,731.66 二、主营业务利润（亏损以“-”号 175,687,509.13 105,283,569.44 79,130,791.54 51,691,103.50 填列） 加：其他业务利润（亏损以“-”号 3,981,729.86 3,350,640.07 1,902,502.05 1,655,350.13 填列） 减: 营业费用 19,420,412.13 12,984,822.62 3,082,383.55 4,126,143.59 管理费用 45,562,115.69 32,152,939.57 21,615,618.02 17,902,070.17 财务费用 4,916,526.55 5,190,973.91 -272,975.00 -139,551.13 三、营业利润（亏损以“-”号填列） 109,770,184.62 58,305,473.41 56,608,267.02 31,457,791.00 加：投资收益（损失以“-”号填列） -1,680,011.40 482,837.28 28,167,271.54 14,073,685.63 补贴收入 0 101,243.64 101,243.64 营业外收入 2,008,792.22 2,853,366.66 1,238,177.54 1,259,796.93 减：营业外支出 7,787,529.29 5,408,132.32 4,785,117.28 4,023,273.00 四、利润总额（亏损总额以“-”号 102,311,436.15 56,334,788.67 81,228,598.82 42,869,244.20 填列） 减：所得税 26,469,996.31 18,871,674.38 17,821,914.59 9,674,808.76 减：少数股东损益(合并报表填列) 10,089,191.89 4,549,621.28 加：未确认投资损失(合并报表填列) 五、净利润（亏损以“-”号填列） 65,752,247.95 32,913,493.01 63,406,684.23 33,194,435.44 加：年初未分配利润 148,577,044.35 149,526,686.38 146,588,845.70 146,873,575.57 其他转入 六、可供分配的利润 214,329,292.30 182,440,179.39 209,995,529.93 180,068,011.01 减：提取法定盈余公积 6,340,668.42 3,319,443.54 6,340,668.42 3,319,443.54 提取法定公益金 1,659,721.77 1,659,721.77 提取职工奖励及福利基金(合并报表 1,242,806.88 383,969.73 填列) 提取储备基金 提取企业发展基金 利润归还投资 七、可供股东分配的利润 206,745,817.00 177,077,044.35 203,654,861.51 175,088,845.70 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 28,500,000.00 28,500,000.00 28,500,000.00 28,500,000.00 转作股本的普通股股利 八、未分配利润(未弥补亏损以“-” 178,245,817.00 148,577,044.35 175,154,861.51 146,588,845.70 号填列) 第 20 页 共 24 页 浙江航民股份有限公司 2006 年度报告摘要 补充资料： 1.出售、处置部门或被投资单位所得 收益 2.自然灾害发生的损失 3.会计政策变更增加(或减少)利润 总额 4.会计估计变更增加(或减少)利润 总额 5.债务重组损失 6.其他 公司法定代表人:朱重庆 主管会计工作负责人:朱建庆 会计机构负责人:高连相 第 21 页 共 24 页 浙江航民股份有限公司 2006 年度报告摘要 现金流量表 2006 年 1-12 月 编制单位: 浙江航民股份有限公司 单位:元 币种:人民币 项目 合并数 母公司数 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 1,346,138,751.11 749,934,106.69 收到的税费返还 904,206.05 904,206.05 收到的其他与经营活动有关的现金 14,885,597.04 8,371,889.85 经营活动现金流入小计 1,361,928,554.20 759,210,202.59 购买商品、接受劳务支付的现金 812,814,057.93 527,843,652.67 支付给职工以及为职工支付的现金 139,169,455.12 51,505,534.47 支付的各项税费 121,675,281.37 63,726,225.23 支付的其他与经营活动有关的现金 29,801,478.53 10,093,349.84 经营活动现金流出小计 1,103,460,272.95 653,168,762.21 经营活动产生的现金流量净额 258,468,281.25 106,041,440.38 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 其中：出售子公司收到的现金 取得投资收益所收到的现金 24,900,000.00 处置固定资产、无形资产和其他长期资产而 9,547,604.50 7,640,000.00 收回的现金 收到的其他与投资活动有关的现金 365,300.00 144,800.00 投资活动现金流入小计 9,912,904.50 32,684,800.00 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所 119,796,838.68 80,423,997.82 支付的现金 投资所支付的现金 158,878,275.00 支付的其他与投资活动有关的现金 156,460,784.14 投资活动现金流出小计 276,257,622.82 239,302,272.82 投资活动产生的现金流量净额 -266,344,718.32 -206,617,472.82 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 52,987,406.51 其中：子公司吸收少数股东权益性投资收到 52,957,406.51 的现金 借款所收到的现金 244,000,000.00 85,500,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 12,859,555.00 10,000,000.00 筹资活动现金流入小计 309,846,961.51 95,500,000.00 偿还债务所支付的现金 338,880,000.00 115,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 42,098,263.40 31,274,920.58 其中：支付少数股东的股利 4,962,899.38 支付的其他与筹资活动有关的现金 其中：子公司依法减资支付给少数股东的现 金 筹资活动现金流出小计 380,978,263.40 146,274,920.58 第 22 页 共 24 页 浙江航民股份有限公司 2006 年度报告摘要 筹资活动产生的现金流量净额 -71,131,301.89 -50,774,920.58 四、汇率变动对现金的影响 -502,663.46 68.68 五、现金及现金等价物净增加额 -79,510,402.42 -151,350,884.34 补充材料 1、将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 65,752,247.95 63,406,684.23 加：少数股东损益(亏损以“-”号填列) 10,089,191.89 减：未确认的投资损失 -3,785,268.93 -863,332.62 加：计提的资产减值准备 101,184,155.08 45,678,990.78 固定资产折旧 1,521,133.01 无形资产摊销 1,315,519.44 1,081,136.16 长期待摊费用摊销 待摊费用减少（减：增加） 预提费用增加（减：减少） 3,416,900.73 2,643,824.08 处理固定资产、无形资产和其他长期资产的 625,037.10 94,359.89 损失(减:收益) 固定资产报废损失 7,607,125.03 1,853,882.82 财务费用 1,680,011.40 -28,167,271.54 投资损失（减：收益） 递延税款贷项（减：借项） 43,812,570.62 10,465,253.47 存货的减少（减：增加） -13,023,169.83 -31,119,145.62 经营性应收项目的减少(减：增加) 30,482,289.90 39,020,393.49 经营性应付项目的增加(减：减少) 220,000.00 220,000.00 其他(预计负债的增加) 经营活动产生的现金流量净额 258,468,281.25 106,041,440.38 2．不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3、现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 233,201,493.26 98,871,358.95 减：现金的期初余额 312,711,895.68 250,222,243.29 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 -79,510,402.42 -151,350,884.34 公司法定代表人:朱重庆 主管会计工作负责人:朱建庆 会计机构负责人:高连相 9.3 如果与最近一期年度报告相比，会计政策、会计估计和核算方法发生变化，提供具体说明。 与最近一期年度报告相比，会计政策、会计估计和核算方法未发生变化 9.4 重大会计差错的内容、更正金额、原因及其影响。 本报告期无重大会计差错更正 第 23 页 共 24 页 浙江航民股份有限公司 2006 年度报告摘要 9.5 如果与最近一期年度报告相比，合并范围发生变化，提供具体说明 1．杭州航民达美染整有限公司系公司 2006 年度投资设立的港澳台投资企业，合资公司的注册资本为 1,900 万美元，本公司持股比例为 75%，从 2006 年起将其纳入合并财务报表范围。 2．杭州航民美时达印染有限公司系公司 2006 年度投资设立的港澳台投资企业，合资公司的注册资本 为 750 万美元，本公司持股比例为 75%，从 2006 年起将其纳入合并财务报表范围。 9.6 新旧会计准则股东权益差异调节表 重要提示 本公司于 2007 年 1 月 1 日起开始执行财政部于 2006 年颁布的《企业会计准则》（以下简称“新 会计准则”），目前本公司正在评价执行新会计准则对本公司财务状况、经营成果和现金流量所产生 的影响，在对其进行慎重考虑或参照财政部对新会计准则的进一步讲解后，本公司在编制 2007 年度财 务报告时可能对编制“新旧会计准则股东权益差异调节表”（以下简称“差异调节表”）时所采用相 关会计政策或重要认定进行调整，从而可能导致差异调节表中列报的 2007 年 1 月 1 日股东权益（新会 计准则）与 2007 年度财务报告中列报的相应数据之间存在差异。 股东权益调节表 单位:元 币种:人民币 项 注 项目名称 金额 目 释 2006 年 12 月 31 日股东权益（现行会计准则） 1,022,510,941.52 1 长期股权投资差额 -2,846,815.14 其中：同一控制下企业合并形成的长期股权投资差额 -2,846,815.14 其他采用权益法核算的长期股权投资贷方差额 2 拟以公允价值模式计量的投资性房地产 3 因预计资产弃置费用应补提的以前年度折旧等 4 符合预计负债确认条件的辞退补偿 5 股份支付 6 符合预计负债确认条件的重组义务 7 企业合并 其中：同一控制下企业合并商誉的账面价值 根据新准则计提的商誉减值准备 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以及 8 可供出售金融资产 9 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 10 金融工具分拆增加的收益 11 衍生金融工具 12 所得税 5,070,839.36 14 少数股东权益 147,067,071.52 13 其他 2007 年 1 月 1 日股东权益（新会计准则） 1,171,802,037.26 公司法定代表人:朱重庆 主管会计工作负责人:朱建庆 会计机构负责人:高连相 第 24 页 共 24 页