新疆天业(600075)2005年年度报告

新疆天业股份有限公司 600075 2005 年年度报告 新疆天业股份有限公司 2005 年年度报告 目 录 一、重要提示 ......................................................................... 1 二、公司基本情况简介 ................................................................. 1 三、会计数据和业务数据摘要 ........................................................... 2 四、股本变动及股东情况 ............................................................... 4 五、董事、监事和高级管理人员 ......................................................... 6 六、公司治理结构 .................................................................... 10 七、股东大会情况简介 ................................................................ 11 八、董事会报告 ...................................................................... 11 九、监事会报告 ...................................................................... 17 十、重要事项 ........................................................................ 18 十一、财务报告 ...................................................................... 21 十二、备查文件目录 .................................................................. 21 1 新疆天业股份有限公司 2005 年年度报告 一、重要提示 1、本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记 载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 2、董事王灿因公出差，未出席本次会议，也未委托其他董事代为表决。 3、公司负责人郭庆人，主管会计工作负责人余天池，会计机构负责人（会计主管人员）夏中兵 声明：保证本年度报告中财务报告的真实、完整。 二、公司基本情况简介 1、公司法定中文名称：新疆天业股份有限公司 公司法定中文名称缩写：新疆天业 公司英文名称：XINJIANG TIANYE CO.,LTD. 2、公司法定代表人：郭庆人 3、公司董事会秘书：沈明 联系地址：新疆石河子市经济技术开发区北三东路 36 号 电话：0993-2623118 传真：0993-2623163 E-mail：stock@163.net 证券事务代表：李刚 联系地址：新疆石河子市经济技术开发区北三东路 36 号 电话：0993-2623118 传真：0993-2623163 E-mail：stock@163.net 4、公司注册地址：新疆石河子市经济技术开发区北三东路 36 号 公司办公地址：新疆石河子市经济技术开发区北三东路 36 号 邮政编码：832000 公司国际互联网网址：http://www.xj-tianye.com 公司电子信箱：master@xjtymail.com 5、公司信息披露报纸名称：《上海证券报》 登载公司年度报告的中国证监会指定国际互联网网址：http://www.sse.com.cn 公司年度报告备置地点：公司董事会秘书办公室 6、公司 A 股上市交易所：上海证券交易所 公司 A 股简称：新疆天业 公司 A 股代码：600075 7、其他有关资料 公司首次注册登记日期：1997 年 6 月 9 日 公司首次注册登记地点：新疆石河子市北一路西 公司法人营业执照注册号：650000100062 公司税务登记号码：659001228601443 公司聘请的境内会计师事务所名称：深圳大华天诚会计师事务所 公司聘请的境内会计师事务所办公地址：深圳市福田区滨河大道 5022 号联合广场 B 座 11 楼 1 新疆天业股份有限公司 2005 年年度报告 三、会计数据和业务数据摘要 （一）本报告期主要财务数据 单位:元 币种:人民币 项目 金额 利润总额 188,620,908.07 净利润 160,187,585.24 扣除非经常性损益后的净利润 168,477,219.87 主营业务利润 545,543,775.01 其他业务利润 6,381,337.17 营业利润 199,672,769.78 投资收益 -9,567,403.04 补贴收入 300,000.00 营业外收支净额 -1,784,458.67 经营活动产生的现金流量净额 261,329,175.49 现金及现金等价物净增加额 -233,130,274.60 （二）扣除非经常性损益项目和金额 单位:元 币种:人民币 非经常性损益项目 金额 各种形式的政府补贴 300,000.00 短期投资收益，不包括（经国家有关部门批准设立的有经营资 -6,805,175.96 格的金融机构获得的短期投资收益） 扣除公司日常根据企业会计制度规定计提的资产减值准备后的 -1,784,458.67 其他各项营业外收入、支出 合计 -8,289,634.63 （三）报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标 单位:元 币种:人民币 2004 年 本年比上年 2003 年 2005 年 调整后 调整前 增减(%) 调整后 调整前 主营业务收入 3,047,761,254.82 2,586,555,871.63 2,586,555,871.63 17.83 1,804,547,481.20 1,804,547,481.20 利润总额 188,620,908.07 111,834,010.49 111,834,010.49 68.66 76,279,525.20 76,279,525.20 净利润 160,187,585.24 71,256,596.04 74,801,411.60 124.80 57,591,798.55 58,871,816.15 扣除非经常性 168,477,219.87 57,081,626.66 60,626,442.22 195.15 35,628,083.87 36,908,101.47 损益的净利润 每股收益 0.71 0.31 0.33 124.80 0.25 0.26 最新每股收益 净资产收益率 增 长 5.97 12 6.03 6.30 5.09 5.18 （%） 个百分点 扣除非经常性 损益的净利润 增 长 7.79 为基础计算的 12.62 4.83 5.11 3.15 3.25 个百分点 净资产收益率 （%） 扣除非经常性 损益后净利润 增长 8.44 为基础计算的 13.35 4.91 5.22 3.25 3.37 个百分点 加权平均净资 产收益率（%） 2 新疆天业股份有限公司 2005 年年度报告 经营活动产生 的现金流量净 261,329,175.49 511,050,082.46 511,050,082.46 -48.86 -37,681,427.06 -37,681,427.06 额 每股经营活动 产生的现金流 1.15 2.25 2.25 -48.86 -0.17 -0.17 量净额 2004 年末 本年末比上 2003 年末 2005 年末 年末增减 调整后 调整前 调整后 调整前 (%) 总资产 4,710,911,411.48 3,871,695,338.61 3,871,695,338.61 21.67 3,371,473,771.75 3,371,473,771.75 股东权益（不 含少数股东权 1,334,660,880.40 1,180,927,197.67 1,189,236,081.53 13.02 1,130,756,080.72 1,135,520,149.03 益） 每股净资产 5.88 5.21 5.24 12.86 4.99 5.01 调整后的每股 5.65 5.05 5.08 11.29 4.96 4.98 净资产 （四）报告期内股东权益变动情况及变化原因 单位:元 币种:人民币 项目 股本 资本公积 盈余公积 法定公益金 未分配利润 股东权益合计 期初数 226,800,000.00 649,167,956.86 100,682,681.94 45,337,236.79 204,276,558.87 1,180,927,197.67 本期增加 1,121,821.94 32,037,517.04 16,018,758.52 160,187,585.24 193,346,924.22 本期减少 32,037,517.04 39,613,241.49 期末数 226,800,000.00 650,289,778.80 132,720,198.98 61,355,995.31 332,426,627.07 1,334,660,880.40 四、股本变动及股东情况 （一）股本变动情况 1、股份变动情况表 单位:股 本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后 发行新 公积金 数量 比例(%) 送股 其他 小计 数量 比例(%) 股 转股 一、未上市流通股份 1、发起人股份 129,600,000 57.14 129,600,000 57.14 其中： 国家持有股份 129,600,000 57.14 129,600,000 57.14 境内法人持有股份 境外法人持有股份 其他 2、募集法人股份 3、内部职工股 4、优先股或其他 未上市流通股份合计 129,600,000 57.14 129,600,000 57.14 二、已上市流通股份 1、人民币普通股 97,200,000 42.86 97,200,000 42.86 2、境内上市的外资股 3 新疆天业股份有限公司 2005 年年度报告 3、境外上市的外资股 4、其他 已上市流通股份合计 97,200,000 42.86 97,200,000 42.86 三、股份总数 226,800,000 100 226,800,000 100 2、股票发行与上市情况 (1) 前三年历次股票发行情况 截止本报告期末至前三年，公司未有增发新股、配售股份等股票发行与上市情况。 (2)公司股份总数及结构的变动情况 报告期内没有因送股、配股等原因引起公司股份总数及结构的变动。 (3) 现存的内部职工股情况 本报告期末公司无内部职工股。 （二）股东情况 1、股东数量和持股情况 单位:股 报告期末股东总数 29,566 户 前十名股东持股情况 持股比例 持有非流通股 质押或冻结的 股东名称 股东性质 持股总数 年度内增减 股份类别 (%) 数量 股份数量 新疆天业（集 质押 国有股东 57.14 129,600,000 未流通 129,600,000 团）有限公司 64,800,000 汉盛证券投资基 2.95 6,697,738 6,697,738 已流通 金 中国银行——嘉 实成长收益型证 2.38 5,402,987 -3,544,517 已流通 券投资基金 交通银行——汉 1.32 3,000,398 3,000,398 已流通 兴证券投资基金 上海申能生物技 1.25 2,830,000 2,830,000 已流通 术有限公司 山西省国信投资 1.17 2,650,813 2,650,813 已流通 （集团）公司 山西信托投资有 限责任公司荣宝 0.48 1,086,754 1,086,754 已流通 信托 山西信托投资有 限责任公司富宝 0.45 1,026,001 1,026,001 已流通 信托 中国工商银行— —国联安小盘精 0.40 917,459 917,459 已流通 选证券投资基金 金盛证券投资基 0.39 900,000 900,000 已流通 金 前十名流通股股东持股情况 股东名称 持有流通股数量 股份种类 汉盛证券投资基金 6,697,738 人民币普通股 4 新疆天业股份有限公司 2005 年年度报告 中国银行——嘉实成长收益型证券 5,402,987 人民币普通股 投资基金 交通银行——汉兴证券投资基金 3,000,398 人民币普通股 上海申能生物技术有限公司 2,830,000 人民币普通股 山西省国信投资（集团）公司 2,650,813 人民币普通股 山西信托投资有限责任公司荣宝信 1,086,754 人民币普通股 托 山西信托投资有限责任公司富宝信 1,026,001 人民币普通股 托 中国工商银行——国联安小盘精选 917,459 人民币普通股 证券投资基金 金盛证券投资基金 900,000 人民币普通股 深圳市财路达投资发展有限公司 598,888 人民币普通股 汉盛证券投资基金与汉兴证券投资基金管理人同为富国基金管理公司。山西信托 上述股东关联关系或一致行动关系 投资有限责任公司容宝信托、山西信托投资有限责任公司富宝信托同为山西省国信投 的说明 资（集团）公司所控制。除此，未知其他股东之间的关联关系。 2、控股股东及实际控制人简介 （1）法人控股股东情况 控股股东名称：新疆天业(集团)有限公司 法人代表：杨金麒 注册资本：6,590.3 元人民币 成立日期：1996 年 6 月 28 日 主要经营业务或管理活动：化学制品、混合饲料、柠檬酸、种植业、养殖业、农业节水工程技术 研究，进出口业务。经销：钢材、建材、针纺织品、汽车配件、机械设备及零部件。 （2）法人实际控制人情况 实际控制人名称：新疆生产建设兵团农八师、石河子市国有资产监督管理委员会 2002 年，根据财政部（2002）206 号文《财政部关于新疆天业股份有限公司国有股划转有关问题 的批复》，新疆石河子塑化总厂持有的本公司 12960 万股国有法人股全部划转由新疆天业（集团）有 限公司持有，并界定国家股股份，同时注销新疆石河子塑化总厂。 新疆天业（集团）有限公司隶属新疆生产建设兵团农八师、石河子市国有资产监督管理委员会的 国有独资公司，具有国有资产授权经营权。 （3）控股股东及实际控制人变更情况 本报告期内公司控股股东及实际控制人没有发生变更。 5 新疆天业股份有限公司 2005 年年度报告 （4）公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图 3、其他持股在百分之十以上的法人股东 截止本报告期末公司无其他持股在百分之十以上的法人股东。 五、董事、监事和高级管理人员 （一）董事、监事、高级管理人员情况 单位:股 币种:人民币 报告期内 从公司领 性 年 任期起始 任期终止 年初持 年末持股 股份增 变动 姓名 职务 取的报酬 别 龄 日期 日期 股数 数 减数 原因 总额(万 元) 郭庆人 董事长 男 63 2003-10 2006-10 18,000 18,000 11.7 王灿 副董事长 男 65 2003-10 2006-10 500 500 余天池 董事、总经理 男 41 2003-10 2006-10 12,600 12,600 10 侯国俊 董事、副总经理 男 38 2003-10 2006-10 10 李双全 董事 男 41 2003-10 2006-10 7.7 安志明 董事 男 43 2005-11 2006-10 5.5 易立伟 独立董事 男 65 2003-10 2006-10 3 林铁年 独立董事 男 63 2003-10 2006-10 3 张森 独立董事 男 40 2004-11 2006-10 3 高进明 副总经理 男 46 2003-10 2006-10 14,400 14,400 7.7 沈明 董事会秘书 男 54 2003-10 2006-10 10,800 10,800 8 张宝民 监事会召集人 男 52 2005-05 2006-10 6,700 6,700 齐红娣 监事 女 47 2003-10 2006-10 万霞 监事 女 38 2005-04 2006-10 6 新疆天业股份有限公司 2005 年年度报告 薛和平 监事 男 55 2003-10 2006-10 5.6 刘传胜 监事 男 45 2003-10 2006-10 合计 / / / / / 63,000 63,000 / 75．2 董事、监事、高级管理人员最近 5 年的主要工作经历： (1)郭庆人，大学学历，高级工程师，曾任石河子塑料制品总厂厂长、新疆天业（集团）有限公 司董事长等职，现任新疆天业股份有限公司董事长。 (2)王灿，中专学历，高级经济师，曾任石河子塑料制品总厂副厂长、新疆天业股份有限公司副 董事长等职，现任新疆天业股份有限公司副董事长。 (3)余天池，大专学历，会计师。曾任石河子化工厂总会计师，现任新疆天业股份有限公司总经 理。 (4)侯国俊，大专学历，工程师。曾任石河子天业塑化总厂基建工程部主任，聚氯乙烯项目筹建 处科长，新疆天业股份有限公司董事、副总经理等职。现任新疆天业股份有限公司董事、副总经理。 (5)李双全，大学学历，高级工程师。曾任石河子塑料制品总厂副厂长、新疆天业（集团）有限 公司技术中心主任等职。现任新疆天业股份有限公司董事。 (6)安志明，本科学历，曾任新疆天业化工厂厂长、新疆石河子中发化工有限责任公司总经理等 职，现任新疆天业股份有限公司董事。 (7)易立伟，中专学历，高级会计师。曾任石河子市财政局副局长、新疆石河子国有资产监督管 理局局长、农八师石河子市国有资产经营公司副董事长兼总经理。现任新疆天业股份有限公司独立董 事。 (8)林铁年，大学学历，教授级高级工程师。曾任北京塑料制品厂总工程师兼副厂长、北京雪花 电器集团公司副经理。现任惠州太阳神化工有限公司总工程师、新疆天业股份有限公司独立董事。 (9)张森，大学学历，注册会计师、注册税务师。曾任新疆华洲资产评估事务所副主任，新疆新 新会计师事务所副主任。现任新疆新新投资咨询公司副董事长、总经理，新疆新新资产评估公司副董 事长、总经理，新疆天业股份有限公司独立董事。 (10)高进明，大专学历，工程师。曾任新疆石河子化工厂副厂长、厂长，新疆天业股份有限公司 董事、副总经理等职，现任新疆天业股份有限公司副总经理。 (11)沈明，大专学历，经济师。曾在农八师、石河子市体改办任职，曾任石河子胶鞋厂厂长、新 疆天业股份有限公司董事、董事会秘书等职。现任新疆天业股份有限公司董事会秘书。 (12)张宝民，本科学历，高级经济师。曾任石河子八一糖厂教育中心主任、人事教育部部长，新 疆天业（集团）有限公司人力资源部部长，现任新疆天业（集团）有限公司人力资源总监。 7 新疆天业股份有限公司 2005 年年度报告 (13)齐红娣，大专学历，政工师。曾任石河子化工厂党办副主任，新疆天业（集团）有限公司党 群部部长，新疆天业股份有限公司监事等职。现任新疆天业股份有限公司监事，新疆天业（集团）有 限公司党群部部长。 (14)万霞，大专学历,曾任石河子市长运生化有限责任公司财务科长等职,现任新疆天业(集团)有 限公司财务部长 (15)薛和平，中专学历，政工师。曾任石河子化工厂党委副书记。现任石河子化工厂党委书记， 新疆天业股份有限公司监事。 (16)刘传胜，大学学历，政工师。曾任农八师 149 团政治处副主任、人武部副部长、纪委书记， 新疆天业股份有限公司监事等职。现任农八师 149 团党委常委、副政委，新疆天业股份有限公司监 事。 （二）在股东单位任职情况 是否领取报酬 姓名 股东单位名称 担任的职务 任期起始日期 任期终止日期 津贴 新疆天业（集团）有 郭庆人 董事、党委书记 2000-05 否 限公司 新疆天业（集团）有 张宝民 人力资源总监 2002-08 是 限公司 新疆天业（集团）有 高进明 董事 2002-04 否 限公司 新疆天业（集团）有 齐红娣 党群部长 2002-04 是 限公司 新疆天业（集团）有 是 万霞 财务部长 限公司 在其他单位任职情况 是否领取报 姓名 其他单位名称 担任的职务 任期起始日期 任期终止日期 酬津贴 新疆石河子天达番茄 郭庆人 董事长 2000-04 否 制品有限责任公司 江苏天业新型建材有 郭庆人 董事长 2004-01 否 限公司 新疆天业节水灌溉股 郭庆人 董事长 2003-12 否 份有限公司 石河子市泰康房地产 余天池 董事长 1998-06 否 开发有限公司 新疆天业对外贸易有 余天池 董事长 2001-11 否 限责任公司 石河子市泰安建筑工 侯国俊 董事长 1997-05 否 程有限公司 石河子市泰康房地产 侯国俊 总经理 1998-06 否 开发有限公司 石河子市泰康物业管 侯国俊 董事长 2003-10 否 理有限责任公司 新疆天业节水灌溉股 李双全 董事 2003-12 否 份有限公司 林铁年 惠州太阳神化工有限 总工程师 是 8 新疆天业股份有限公司 2005 年年度报告 公司 新疆新新投资咨询公 张森 副董事长、总经理 是 司 新疆新新资产评估公 张森 副董事长、总经理 是 司 （三）董事、监事、高级管理人员报酬情况 1、董事、监事、高级管理人员报酬确定依据：公司《岗位结构工资实施方案》和《岗位结构工资实 施细则》 2、不在公司领取报酬津贴的董事监事情况 不在公司领取报酬津贴的董事、监事的姓名 是否在股东单位或其他关联单位领取报酬津贴 王灿 是 张宝民 是 齐红娣 是 万霞 是 刘传胜 否 （四）公司董事监事高级管理人员变动情况 姓名 担任的职务 离任原因 师祥参 董事 工作原因辞去董事职务 祁永柏 监事 退休 魏茂庆 监事 退休 （五）公司员工情况 截止报告期末，公司在职员工为 4,731 人，需承担费用的离退休职工为 0 人， 员工的结构如下： 1、专业构成情况 专业构成的类别 专业构成的人数 生产人员 3,087 销售人员 453 技术人员 821 财务人员 187 行政人员 183 2、教育程度情况 教育程度的类别 教育程度的人数 大学及大学以上 647 大专 1,032 中专及技校 1,675 中专以下 1,377 9 新疆天业股份有限公司 2005 年年度报告 六、公司治理结构 （一）公司治理的情况 1、公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》等法律法规及中国证监会、 上海证券交易所制订的有关规定、规则，对公司股东大会、董事会和监事会的职权和议事规则进行了 具体规定，形成了“三会”议事规则；公司设立以来，上述机构依法运作，功能得到不断完善。 2、公司已建立了董事会审计委员会、提名委员会、薪酬与考核委员会、战略委员会，并制订了 工作细则。 3、公司已制订《投资者关系管理制度》，尊重和维护相关投资者的利益，保证投资者能够平等 的获取公司信息，推动公司稳定、健康发展。 4、公司的治理情况基本符合《上市公司治理准则》的有关要求，目前，尚存在控股股东及其附 属企业占用公司资金的不规范情况尚与《上市公司治理准则》存在差异。公司董事会已制订清欠计 划，在 2006 年底前，全部收回占用资金。 （二）独立董事履行职责情况 1、独立董事参加董事会的出席情况 独立董事姓名 本年应参加董事会次数 亲自出席（次） 委托出席（次） 缺席（次） 备注 易立伟 5 5 林铁年 5 3 1 1 张森 5 4 1 报告期内，独立董事积极参会，对公司重大事项的决策提出了中肯的意见，深入公司了解和调查 公司运营情况，认真履行独立董事职责，切实维护了公司和关大中小股东的利益。 2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况 报告期内，公司独立董事未对公司董事会议案及其他非董事会议案提出异议。 （三）公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立情况 1)、业务方面：公司有独立的生产、销售体系，能够独立支配和使用人、财、物等生产要素，能 够独立组织开展生产经营活动。控股股东天业集团与公司没有从事相同或者相近的业务。 2)、人员方面：公司在劳动、人事及工资管理方面独立于控股股东，并建立了独立、完整的用工 制度。全部员工均与公司签订了规范的劳动合同，员工的工资、福利、医疗、劳动保险、住房及其他 保险与福利已按相关的政策法规办理。公司高管人员均未担任控股股东及其附属企业的管理职务，公 司的财务人员、技术人员和销售人员均不在控股股东及其附属企业兼职。 3)、资产方面：公司拥有独立的生产经营场所，拥有与主营业务相关的专利权、非专利技术和商 标权，资产产权明晰，对所有资产能够进行完整的控制和支配。公司未向控股股东及其俯首企业提供 任何担保。 10 新疆天业股份有限公司 2005 年年度报告 4)、机构方面：公司已建立了独立的组织机构，拥有生产经营所需的决策、监督、研发、财务、 采购、生产、销售等完整体系。公司各机构职责明确、分工有序，能独立有效地开展各项工作，不存 在控股股东干预和影响公司运行的现象。 5)、财务方面：公司设有独立的财务机构，建立独立的会计核算体系和财务管理制度，独立支配 全部财产和资金，独立纳税，不受控股股东的控制和干预。 （四）高级管理人员的考评及激励情况 公司依据年初董事会下达的年度经济经营指标、工作目标考评高级管理人员，并结合民主评议综 合意见，对高级管理人员考核奖励。 七、股东大会情况简介 （一）年度股东大会情况 1 公司于 2005 年 5 月 27 日 召开 2004 年年度股东大会年度股东大会 ，决议公告刊登在 2005 年 5 月 31 日 的《上海证券报》。 （二）临时股东大会情况 公司于 2005 年 11 月 30 日召开 2005 年第一次临时股东大会临时股东大会，决议公告刊登在 2005 年 12 月 1 日的《上海证券报》。 八、董事会报告 （一）管理层讨论与分析 一、报告期内公司经营情况的回顾 1、公司在报告期内的整体经营情况 （1）2005 年，是公司大发展的一年，公司以“加快产业结构调整，做强做精主业”为指导思 想，在董事会的领导下，全体员工克服各种困难，努力拼搏，顺利完成各项生产经营任务，并提前完 成二期 10 万吨聚氯乙烯树脂和 10 万吨离子膜烧碱项目的建设，实现公司控股的新疆天业节水灌溉股 份有限公司在境外业资本市场的融资，公司经营业绩得到稳步增长，主业优势逐步显现。 （2）坚持以市场为中心，做好经营结构调整和产品销售工作，努力开拓国内和国际市场，形成 一批新的稳定的客户群，为 2006 年的经营奠定了良好的基础。 （3）走可持续发展的道路，注重环境保护，公司所属化工生产企业，污染物排放指标仅为国内 标准的四分之一，成为同行业中的先进单位。 （4）坚持管理出效益的原则，在生产中推行先进的 DCS 控制系统，保证人员的精干有效，加强 产品质量管理，严控资金使用，公司整体管理水平迈上新的台阶。 11 新疆天业股份有限公司 2005 年年度报告 （5）经营业绩大幅提高。全年公司共实现主营业务收入 304,776.13 万元，较去年同期增长 17.83％；实现利润总额 18,862.09 万元，较去年同期增长 68.66％；实现净利润 16,018.76 万元， 较去年同期增长 124.80％。 2、公司主营业务及其经营情况 公司主营业务为：化工产品、塑料制品的生产和销售，以及商贸、农业种植和番茄制品加工、建 筑安装及房地产开发。2005 年，公司的主要利润来自化工产品和塑料制品的生产和销售。 （1） 2005 年，公司化工行业产能得到快速提高，成为新疆最大的氯碱化工生产基地，全年共 计生产聚氯乙烯树脂 18 万吨，离子膜烧碱 16 万吨。2005 年，公司所属化工行业优势显著，虽然国 内聚氯乙烯树脂价格处于低位，但基于公司成本的优势，公司所属化工行业取得优良的经营业绩，全 年化工行业共实现主营业务收入 151,549.57 万元，实现主营业务利润 32,041.04 万元，成为公司主 要利润来源。随着二期 10 万吨聚氯乙烯树脂和 10 万吨离子膜烧碱项目建成，公司化工行业已成为天 业集团循环经济实体的重要组成部分。 （2）公司所属新疆天业节水灌溉股份有限公司 2006 年 2 月底完成在香港发行 H 股并上市的工 作，募集资金近 2 亿港元，为公司节水产业的发展提供了有力的资金支持，节水产业进入新的发展时 期。报告期内，公司所属节水公司共实现主营业务收入 37,593.80 万元，主营业务利润 9,556.50 万 元。 （3）因公司经营结构调整等原因，2005 年商贸流通行业业务量较去年同期有所下降，2005 年 全年公司所属商贸流通行业共实现主营业务收入 100,685.84 万元，主营业务利润 1,534.57 万元。 （4）2005 年，由于国际市场番茄制品价格的波动，公司所属番茄制品企业经营情况较 2004 年 有所下降，全年共实现主营业务收入 16,746.58 万元，主营业务利润 3,329.26 万元。 （5） 报告期内，公司所属东阜城农场共完成主营业务收入 32,329.99 万元，完成主营业务利 润 7,281.17 万元，由于其三项费用增长较大，净利润基本持平，落后于公司的整体发展水平。 （6）建筑安装及房地产行业平稳发展，全年共实现建筑安装及房地产主营业务收入 26,564.25 万元，主营业务利润 1,242.21 万元。 3、主要销售和采购客户情况 前五名供应商采购金额合计 80,057.59 万元， 占采购总额比重 33.47%。 前五名销售客户销售金额合计 53,777.96 万元，占销售总额比重 17.65% 。 4、资产构成情况分析 报告期末，公司总资产 471,091.14 万元，增长 21.21%，主要增加项目有： （1）应收帐款：2005 年度期末余额 34,880.57 万元，比去年同期的 19,012.31 万元增加 15,868.26 万元。主要原因是主营业务收入增长,受公司主业经营特点的影响，致使应收帐款比去年 同期上升。 12 新疆天业股份有限公司 2005 年年度报告 （2）预付帐款:2005 年度期末余额为 55,774.44 万元，比去年同期的 39,218.93 万元增加 16,555.51 万元，主要是预付主要项目原料款及工程设备款。 （3）固定资产：2005 年度股份公司固定资产合计余额为 222,415.87 万元，比去年同期 的 153,490.28 万元增长 68,925.59 万元，主要原因是化工项目建设固定资产增加所致。 （4）报告期末，公司负债总额 316,161.90 万元，比去年同期的 246,757.90 万元增加 69,404 万元， 主要原因是化工行业生产经营和项目建设的资金需求，公司银行长短期借款较 2004 年增加所 致。 5、期间费用构成情况 2005 年度三项期间费用共计 35,225.23 万元，同比增加 12,199.85 万元，其中：营业费用同比 增加 7,253.79 万元，主要系化工行业产能增加所致；管理费用同比增加 3173.24 万元，主要系农业 资产涉及的管理费用增加所致；财务费用同比增加 1772.82 万元，主要银行借款增加，融资成本上升 所致。 6、现金流量构成分析 2005 年度股份公司现金净流量-23,313.02 万元，同比减少 5,512.31 万元，其中：经营活动现 金流量净额同比减少 24,972.09 万元，主要原因是 1)由于产业结构调整，贸易行业比重降低；2）化 工项目投产，购买商品、接受劳务所支付的现金比去年增加。3)产能扩大，用工有所增加，2005 年 度支付给职工及为职工所支付现金上升。4)2005 年度支付的各项税费增加。 投资活动现金流量净额同比减少 34,343.10 万元，主要原因是 2005 年度购建固定资产所支付的 现金增加。 筹资活动现金流量净额同比增加 53802.88 万元，主要原因是银行借款增长所致。 7、公司主要控股公司的经营情况 （1）新疆石河子中化工有限责任公司，注册资本 3,650 万元， 主营化工产品生产与销售，2005 年共实现主营业务收入 63,551.02 万元，主营业务利润 8,284.22 万元，净利润 4,229.40 万元。 （2）新疆天业节水灌溉股份有限公司，注册资本 31,712 万元，主营塑料节水滴灌器材生产与销 售 ，2005 年共实现主营业务收入 37,593.80 万元，主营业务利润 9,556.50 万元，净利润 5,265.80 万元。 （3）石河子泰安建筑工程有限公司，注册资本 2,180 万元，主营建筑施工、安装 ，2005 年共 实现主营业务收入 26,018.51 万元，主营业务利润 1,200.25 万元，净利润 565.33 万元。 二、公司未来发展的展望 1、行业基本情况分析 （1）我国是世界上重要的聚氯乙烯生产国之一，2003 年以来，行业规模扩张迅速，主要集中 在山西、陕西、内蒙古、宁夏、新疆和四川等地。2005 年国内聚氯乙烯产能达到 980 万吨。国内生 13 新疆天业股份有限公司 2005 年年度报告 产主要采用乙烯法和电石法两种工艺，其中电石法生产相对成本低。基于新疆的煤、盐等化工原料的 低成本优势，公司采用电石法生产聚氯乙烯，在市场中有较强的竞争力。 （2）我国是世界上 13 个贫水国之一。在我国，农业用水量要占到全国总用水量的 70%以上。 长期以来，农田灌溉用水的利用率十分低，一般只有 40%左右，仅为发达国家的一半。西北乃至我国 北方地区都是干旱、半干旱地区，实施节水灌溉，是我国农业发展迫切需要解决的重大问题。目前国 内大面积实施节水灌溉的地区在新疆，农业节水灌溉总面积超过 700 万亩，国内最大的节水器材生产 企业为公司所控股的新疆天业节水灌溉股份有限公司，具备年生产 500 万亩节水滴灌器材能力，处于 行业中龙头地位。 2、公司未来发展机遇及新年度经营计划 （1）2005 年 10 月 27 日，经国家发改委等六部委批准，天业集团被列为重点行业循环经济第一 批试点单位，公司所属化工行业为天业集团循环经济重要组成环节，在政策支持下，预计公司所属化 工行业仍能保持较快发展速度。 （2）2005 年 12 月 31 日，中共中央及国务院发布的《中共中央国务院关于推进社会主义新农村 建设的若干意见》进一步指出“加快发展节水灌溉，继续把大型灌区续建配套和节水改造作为农业固 定资产投资的重点。大力推广节水技术。实行中央和地方共同负责，逐步扩大中央和省级小型农田水 利补助专项资金规模。”预期十一五期间，农业节水灌溉器材市场将继续保持快速增长，公司节水灌 溉产业将进入一个稳定快速增长时期。 （3）2006 年，本公司将充分利用各项优势，以科技创新为先导，紧紧抓住市场机遇，开拓进 取，做好公司产业结构的调整和市场网络体系建设，提升本公司盈利，为股东创造良好的回报。 3、资金需求及使用计划 随着化工产品产能的增加和主营业务收入的增长，公司将根据近期经营的资金需求，选择融资成 本较低的短期融资券为公司筹措资金；关于未来发展所需资金，公司将根据资本市场及金融创新情 况，采取多种融资方式加以解决。 4、公司面临的主要风险 （1）市场风险。新疆地处偏远，本地市场规模较小，大部分产品需要大规模远距离外销，产品 运输问题和市场变化存在风险。 （2）资金压力的风险。化工产能扩张后，营运资金需求增加，项目运转初期可能产生较大的资 金压力。 14 新疆天业股份有限公司 2005 年年度报告 （二）公司主营业务及其经营状况 1、主营业务分行业、分产品情况表 单位:元 币种:人民币 主营业务 主营业务 主营业 分行业或分 收入比上 成本比上 主营业务利润率比上 主营业务收入 主营业务成本 务利润 产品 年增减 年增减 年增减（%） 率(%) （％） （％） 行业 工业 2,344,190,072.34 1,883,285,000.83 19.66 95.77 98.50 减少 1.09 个百分点 农业 323,299,903.27 250,488,189.32 22.52 78.28 73.49 增加 2.14 个百分点 商业 1,006,858,360.30 991,512,662.59 1.52 -38.37 -37.18 减少 1.87 个百分点 房地产业 4,730,867.34 4,173,363.97 11.78 -29.61 2.07 减少 27.38 个百分点 运输业 1,516,470.34 751,262.30 50.46 -58.85 -70.24 增加 18.96 个百分点 建筑安装业 260,185,054.32 239,332,774.04 8.01 9.82 8.29 增加 1.30 个百分点 小计 3,940,780,727.91 3,369,543,253.05 14.50 20.90 16.24 增加 3.43 个百分点 减:公司内各 业务分部间 893,019,473.09 883,347,417.38 1.08 32.71 34.28 减少 1.16 个百分点 抵销 合计 3,047,761,254.82 2,486,195,835.67 18.43 17.83 10.94 增加 5.07 个百分点 产品 塑料制品 457,874,598.18 353,968,370.40 22.69 -13.56 -22.23 增加 8.62 个百分点 化工制品 2,430,830,817.71 2,092,425,845.29 13.92 18.43 11.58 增加 5.28 个百分点 建筑安装及 264,644,515.99 244,440,389.63 7.63 -1.59 5.00 减少 5.80 个百分点 运输服务 棉花制品 260,042,372.98 217,667,378.79 16.30 60.89 50.76 增加 5.63 个百分点 番茄酱 167,465,776.49 134,173,144.57 19.88 38.89 48.06 减少 4.97 个百分点 柠檬酸 15,102,237.00 11,731,216.38 22.32 --- --- --- 钢材 269,126,565.35 270,017,757.34 -0.33 176.50 188.29 减少 4.10 个百分点 商品房 4,730,867.34 4,173,363.97 11.78 -19.45 11.93 减少 24.73 个百分点 家庭农场实 40,584,304.21 --- --- 105.78 --- --- 际上缴利润 其他 30,378,672.66 40,945,786.68 -34.78 911.55 1,323.65 减少 39.02 个百分点 小计 3,940,780,727.91 3,369,543,253.05 14.50 20.90 16.24 增加 3.43 个百分点 减:公司内各 业务分部间 893,019,473.09 883,347,417.38 1.08 32.71 34.28 减少 1.16 个百分点 抵销 合计 3,047,761,254.82 2,486,195,835.67 18.43 17.83 10.94 增加 5.07 个百分点 2、主营业务分地区情况表 单位:元 币种:人民币 地区 主营业务收入 主营业务收入比上年增减(％) 国内： 疆内 2,036,328,712.03 -1.48 疆外 1,736,986,239.39 55.23 国内小计： 3,773,314,951.42 18.44 国外： 167,465,776.49 127.31 小计 3,940,780,727.91 20.90 减:公司内各业务分部间抵销 893,019,473.09 32.71 合计 3,047,761,254.82 17.83 15 新疆天业股份有限公司 2005 年年度报告 （三）公司投资情况 报告期内公司投资额为 75,530 万元人民币，比上年增加 23,568 万元人民币，增加的比例为 45.35％。上述投资主要为固定资产投资项目，资金来源为自筹。 1、募集资金使用情况 报告期内，公司无募集资金或前期募集资金使用到本期的情况。 2、非募集资金项目情况 1)、二期 10 万吨聚氯乙烯树脂和 10 万吨离子膜烧碱项目 公司出资 5.4 亿元人民币投资该项目，已完工，项目投产成功，并已达到设计要求，预计 2006 年会获得较好收益。 该项目系经 2004 年度股东大会审议通过，项目建设期为 2 年，实际提前 1 年完成项目建设并投 产达标。 （四）公司会计政策会计估计变更重大会计差错更正的原因及影响 公司下属子公司—新疆天业化轻有限责任公司（简称化轻公司）自 2000 年以来，一直按照 14.85%的所得税率缴纳所得税，由于税务管理部门执行政策的变化，2005 年度新疆乌鲁木齐税务局 的通知化轻公司不适用 14.85%的所得税率，应该按照 33%的所得税率缴纳所得税，并向化轻公司追缴 所 得 税 款 10,486,592.25 元 ， 其 中 2004 年 度 税 款 4,531,506.86 元 ， 2004 以 前 年 度 税 款 5,955,085.39 元。公司在编制上年度与本年度可比的会计报表，已对该事项进行了追溯调整。由于 此 项 影 响 ， 使 2004 年 12 月 31 日 的 净 资 产 减 少 10,486,592.25 元 ， 2004 年 度 净 利 润 减 少 3,544,815.56 元。 （五）董事会日常工作情况 1、董事会会议情况及决议内容 1)、公司于 2005 年 3 月 10 日召开三届七次董事会会议，决议公告刊登在 2005 年 3 月 12 日的 《上海证券报》。 2)、公司于 2005 年 4 月 18 日召开三届八次董事会会议，决议公告刊登在 2005 年 4 月 20 日的 《上海证券报》。 3)、公司于 2005 年 8 月 14 日召开三届九次董事会会议。 4)、公司于 2005 年 10 月 24 日召开三届十次董事会会议，决议公告刊登在 2005 年 10 月 26 日的 《上海证券报》 。 5)、公司于 2005 年 12 月 22 日召开 2005 年第一次临时董事会会议，决议公告刊登在 2005 年 12 月 23 日的《上海证券报》 。 16 新疆天业股份有限公司 2005 年年度报告 2、董事会对股东大会决议的执行情况 报告期内，董事会严格按照《公司法》、《公司章程》的规定，认真实施股东大会决议通过的事 项，顺利完成重大化工项目二期工程的建设，组织实施并完成各项生产经营计划工作，经过公司全体 员工的努力，2005 年实现了良好的经营业绩。 （六）利润分配或资本公积金转增预案 鉴于公司正处于股改阶段，考虑到股改的不确定性影响，为了充分保护全体流通股股东的利益， 公司董事会不提出 2005 年年度的利润分配预案和资本公积金转增股本预案。 根据《股东大会规范意见》（2000 修订）的规定，新疆天业（集团）有限公司等依照该规定享有临 时提案权的股东及监事会，可依规定提出包括利润分配、资本公积金转增股本等在内的临时提案。 九、监事会报告 （一）监事会的工作情况 1、2005 年 3 月 10 日,在公司办公楼十楼会议室召开三届四次监事会会议,应到监事 5 名,实到监 事 3 名,会议由齐红娣监事主持，会议审议通过（1）《2004 年监事会工作报告》；（2）重大会计差 错更正的议案；（3）对 2004 年公司依法运作的独立意见；（4）对公司财务状况的独立意见；（5） 对利润分配预案的独立意见；（6）《2004 年年度报告正文及摘要》。 2、2005 年 4 月 7 日，在公司办公楼十楼会议室召开三届五次监事会会议，应到监事 5 名，实到 监 3 名，会议由齐红娣监事主持。会议审议通过（1）《2005 年第一季度报告》；（2）《监事会工 作制度》。 3、2005 年 8 月 14 日，在公司十楼会议室召开三届六次监事会会议，会议应到董事 5 名，实到 4 名，会议由张宝民监事主持。会议审议通过《2005 年半年度报告正文及摘要》。 4、2005 年 10 月 13 日，在公司十楼会议室召开三届七次监事会会议，应到监事 5 名，实到监事 4 名，会议由张宝民监事主持。会议审议通过（1）《2005 年第三季度报告》；（2）选举张宝民为监 事会召集人的议案。 5、报告期内，监事会认真履行职责，主要工作为：（1）监事会成员列席历次董事会会议，对重 大事项审议发表独立意见。（2）及时了解公司的财务情况，对需要改进的方面提出建议。（3）对董 事、高管人员的履职情况和公司管理进行认真的监督。（4）关注公司项目建设及员工利益，并提出 合理化的建议。（5）完善监事会议事规则和工作制度。 （二）监事会对公司依法运作情况的独立意见 公司董事会及高管人员遵守国家法律法规和公司章程，运作程序规范，工作勤勉，为公司的发展 作出了不懈的努力，取得了良好的经营业绩，没有违反国家法律法规、公司章程和损害公司利益的行 为。 17 新疆天业股份有限公司 2005 年年度报告 （三）监事会对检查公司财务情况的独立意见 公司财务制度健全，财务管理规范，2005 年度的财务报告真实反映了公司财务状况和经营成 果，深圳大华天诚会计师事务所出具了标准无保留意见的审计报告。 （四）监事会对公司收购出售资产情况的独立意见 报告期内，公司收购和出售资产程序符合法律、法规和《公司章程》的规定，没有损害小股东的 权益。 （五）监事会对公司关联交易情况的独立意见 报告期内，公司的关联交易行为价格公允、公平合理，没有损害全体股东及本公司利益。 十、重要事项 （一）重大诉讼仲裁事项 本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。 （二）报告期内公司收购及出售资产、吸收合并事项 1、收购资产情况 1)、2005 年 11 月 30 日，本公司向控股股东天业集团购买石河子市长运生化有限责任公司，该 资产的帐面价值为 12,519 万元人民币，实际购买金额为 12,519 万元人民币，本次收购价格的确定依 据是帐面净资产，该事项已于 2005 年 12 月 23 日刊登在《上海证券报》上。该资产自收购日起至年 末为上市公司贡献的净利润为 86 万元人民币。 石河子市长运生化有限责任公司注册资本为 1000 万元，为天业集团全资子公司，主营业务为柠 檬酸及其制品的生产销售，年可生产 2 万吨优质无水柠檬酸,产品全部外销，涵盖 50 多个国家,经营 情况良好. 2、出售资产情况 1)、2005 年 11 月 30 日，本公司向公司控股股东天业集团转让债权和固定资产，该资产的帐面 价值为债权净值为 5,162 万元，固定资产净值 7,677 万元,共计 12,839 万元人民币，实际出售金额为 12,839 万元人民币，本次出售价格的确定依据帐面净资产，该事项已于 2005 年 12 月 23 日刊登在 《上海证券报》上。 公司出售的债权和固定资产系 2003 年出售所属北泉农场资产所形成。公司与新疆天融投资（集 团）有限公司（以下简称天融公司）签订《资产转让协议书》，公司将所属分公司北泉农场一、三、 四、六分场农业资产以净资产值 15162 万元转让给天融公司。天融公司即支付了部分资产转让款 1 亿 元。后经农八师石河子市国有资产管理办公室批准，将天融公司受让的北泉农场部分资产划拨给农八 师石河子总场，天融公司所欠公司剩余资产转让款项 5162 万元经农八师石河子总场确认并承担，形 成 5162 万元债权。 18 新疆天业股份有限公司 2005 年年度报告 北泉农场农业资产转让后剩余 9576 元资产（均为净资产）由公司委托兵团农八师石河子总场管理， 该部分资产为北泉农场本部、北泉联合加工厂、清泉粮油加工厂、泉水地加工厂、水利管理所全部固 定资产，该部分托管资产净值为 7677 万元。本公司与石河子总场签订的《资产托管协议》已终止。 （三）报告期内公司重大关联交易事项 1、与日常经营相关的关联交易 (1)、购买商品、接受劳务的重大关联交易 单位:亿元 币种:人民币 占同类 关联交 关联交易 关联交易 交易额 对公司利 关联方 关联交易价格 结算方式 市场价格 易内容 定价原则 金额 的比重 润的影响 (％) 石河子开发区 工业用 市场价格 银行转帐 天业热电有限 4.94 19.8 电 下调 5％ 结算 责任公司 石河子开发区 采购电 市场价格 银行转帐 天业电石有限 0.46 1.87 石 下调 5％ 结算 责任公司 必要性：通过优势互补，资源的合理配置，降低成本，实现良好经济效益。 持续性：公司的关联交易符合相关的法律、法规规定，没有损害公司及公司股东的利益；关联交易定 价优于市场价格，且关联交易稳定，有利于公司持续稳定经营。 2、关联债权债务往来 单位:万元 币种:人民币 向关联方提供资金 关联方向上市公司提供资金 关联方 关联关系 发生额 余额 发生额 余额 天业集团 控股股东 139,397.89 2,684.91 138,313.15 0.00 石河子开发区天业热电有限责任公司 股东的子公司 309.16 309.16 0.00 0.00 石河子--浙江大学联合科技开发中心 参股子公司 0.00 155 0.00 0.00 合计 / 139,707.05 3,149.07 138,313.15 0.00 报告期内上市公司向控股股东及其子公司提供资金的发生额 139,707.05 万元人民币，上市公司 向控股股东及其子公司提供资金的余额 2,994.07 万元人民币。 关联债权债务形成原因：关联债权债务形成主要原因为公司与天业集团及其所属企业在项目建设 过程中发生的相互间的财务资助，有关关联方资金往来和债权、债务情况见《关于新疆天业股份有限 公司控股股东及其关联方占用资金问题及其违规担保问题的专项审计说明》(登载于上海证券交易所 网站 http://www.sse.com.cn)。 报告期末资金被占用情况及清欠方案 公司制定清欠方案如下：到 2006 年 6 月底前收回欠款的 50％，余款在 2006 年底前全额收回。 19 新疆天业股份有限公司 2005 年年度报告 清欠方案实施时间表 计划还款时间 清欠方式 清欠金额（万元） 备注 2006 年 6 月底 现金清偿 15,74.53 2006 年 12 月底 现金清偿 15,74.54 合计 / 3,149.07 / （四）托管情况 1)、公司将新疆证券有限公司 2210.43 万元（3.85％）股权委托新疆鼎新投资发展有限公司管 理，该资产涉及的金额为 2,500 万元人民币，托管的期限为 2004 年 12 月 31 日至 2007 年 12 月 31 日，托管费为为受托方享有新疆证券 3.85%股权的利润分配受益权，该事项已于 2005 年 1 月 5 日刊 登在《上海证券报》上。 2)、公司将北泉农场所属的工业固定资产委托农八师石河子总场管理，该资产涉及的金额为 9,500 万元人民币，托管的期限为 2003 年 10 月 1 日至 2006 年 9 月 30 日，托管费为公司每年收取 570 万元的固定收益, 托管固定资产经营产生的效益和相关税费由受托方承担。该事项已于 2003 年 10 月 23 日刊登在《上海证券报》、《中国证券报》上。 经 2006 年第一次临时股东大会审议通过，公司将北泉农场委托管理的固定资产置换给天业集 团，原托管协议已终止。具体情况可见本节资产交易事项。 （五）承包情况 本年度公司无承包事项。 （六）租赁情况 本年度公司无租赁事项。 （七）担保情况 公司独立董事对公司担保事项发表独立意见如下：截止 2005 年 12 月 31 日，公司不存在违反证 监发 56 号和 120 号文件所禁止的违规担保情况，公司为控股子公司提供的担保已经股份大会批准， 并且在报告期内控股子公司未发生贷款逾期的情况。我们认为公司对外担保风险控制方面做的较好， 保障了全体股东的权益。 （八）委托理财情况 本年度公司无委托理财事项。 （九）其他重大合同 本年度公司无其他重大合同。 （十）承诺事项履行情况 报告期内或持续到报告期内，公司或持股 5%以上股东没有承诺事项。 20 新疆天业股份有限公司 2005 年年度报告 （十一）聘任、解聘会计师事务所情况 报告期内，公司未改聘会计师事务所，公司现聘任深圳大华天诚会计师事务所为公司的境内审计 机构，拟支付其年度审计工作的酬金共约 55 万元人民币（含差旅费），截止本报告期末，该会计师 事务所已为本公司提供了 2 年审计服务。 （十二）公司、董事会、董事受处罚及整改情况 报告期内，公司、董事会、董事没有受中国证监会及其派出机构稽查、行政处罚、通报批评和交 易所公开谴责的情形。 （十三）其它重大事项 报告期内公司无其他重大事项。 十一、财务报告（附后） 十二、备查文件目录 （一）载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报表。 （二）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 （三）报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 董事长：郭庆人 新疆天业股份有限公司 2006 年 3 月 15 日 21 新疆天业股份有限公司 2005 年年度报告 审 计 报 告 深华(2006)股审字 017 号 新疆天业股份有限公司全体股东: 我们审计了后附的新疆天业股份有限公司（以下简称“贵公司”）2005 年 12 月 31 日的合并和 公司资产负债表、2005 年度合并和公司利润及利润分配表以及 2005 年度合并和公司现金流量表。这 些会计报表的编制是贵公司管理当局的责任，我们的责任是在实施审计工作的基础上对这些会计报 表发表意见。 我们按照中国注册会计师独立审计准则计划和实施审计工作，以合理确信会计报表是否不存在 重大错报。审计工作包括在抽查的基础上检查支持会计报表金额和披露的证据，评价管理当局在编 制会计报表时采用的会计政策和作出的重大会计估计，以及评价会计报表的整体反映。我们相信， 我们的审计工作为发表意见提供了合理的基础。 我们认为，上述会计报表符合国家颁布的企业会计准则和《企业会计制度》的规定，在所有重 大方面公允反映了贵公司 2005 年 12 月 31 日的财务状况及 2005 年度的经营成果和现金流量。 深圳大华天诚会计师事务所 中国注册会计师 邬建辉 中国 深圳 中国注册会计师 刘耀辉 2006 年 3 月 14 日 22 新疆天业股份有限公司 2005 年年度报告 新疆天业股份有限公司 资产负债表 2005 年 12 月 31 日 编制单位：新疆天业股份有限公司 单位：人民币元 资产 注释 期末数 期初数 合并数 公司数 合并数 公司数 流动资产： 货币资金 1 509,412,692.45 388,116,052.42 742,542,967.05 491,267,113.12 短期投资 2 9,737,401.41 9,737,401.41 15,703,989.74 11,153,420.00 应收票据 3 23,522,313.00 5,346,125.00 2,485,000.00 450,000.00 应收股利 4 5,444,572.99 - 7,389,084.72 - 应收利息 - - - - 应收帐款 5 348,805,673.83 105,336,033.74 190,123,097.48 49,423,709.49 其他应收款 6 213,457,766.73 541,325,847.59 211,507,589.37 310,226,483.76 预付帐款 7 557,744,384.14 429,092,093.12 392,189,311.16 245,616,462.50 应收补贴款 - - - - 存货 8 666,739,257.26 234,811,421.16 657,693,652.33 155,770,032.29 待摊费用 9 1,973,423.17 - 1,104,299.80 215,608.51 一年内到期的长期债权投资 - - - - 其他流动资产 - - - - 流动资产合计 2,336,837,484.98 1,713,764,974.44 2,220,738,991.65 1,264,122,829.67 长期投资： 长期股权投资 10 99,497,630.02 683,035,662.62 83,900,881.69 653,439,413.97 长期债权投资 10 1,000,000.00 1,000,000.00 4,000.00 4,000.00 长期投资合计 100,497,630.02 684,035,662.62 83,904,881.69 653,443,413.97 其中：合并价差 - - - - 其中：股权投资差额 5,330,720.29 3,022,528.39 6,738,963.76 3,844,185.33 固定资产： 固定资产原价 11 2,346,036,886.25 1,428,449,567.88 1,521,263,844.76 789,423,991.00 减：累计折旧 11 597,732,933.77 323,107,612.47 414,752,110.55 247,898,563.16 固定资产净值 11 1,748,303,952.48 1,105,341,955.41 1,106,511,734.21 541,525,427.84 减：固定资产减值准备 11 28,156,543.75 26,553,004.74 27,147,744.33 26,553,004.74 固定资产净额 1,720,147,408.73 1,078,788,950.67 1,079,363,989.88 514,972,423.10 工程物资 12 20,447,949.28 20,345,078.83 71,710,798.09 71,567,024.53 在建工程 13 483,563,335.84 462,326,085.39 383,828,021.17 354,827,204.97 固定资产清理 - - - - 固定资产合计 2,224,158,693.85 1,561,460,114.89 1,534,902,809.14 941,366,652.60 无形及其他资产： 无形资产 14 4,900,601.52 2,281,741.38 5,364,000.90 2,351,200.76 长期待摊费用 15 44,517,001.11 43,403,728.86 26,784,655.23 25,240,677.47 其他长期资产 - - - - 无形及其他资产合计 49,417,602.63 45,685,470.24 32,148,656.13 27,591,878.23 递延税项： 递延税款借项 - - - - 资产总计 4,710,911,411.48 4,004,946,222.19 3,871,695,338.61 2,886,524,774.47 公司法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人： 23 新疆天业股份有限公司 2005 年年度报告 新疆天业股份有限公司 资产负债表（续） 2005 年 12 月 31 日 编制单位：新疆天业股份有限公司 单位：人民币元 负债及股东权益 注释 期末数 期初数 合并数 公司数 合并数 公司数 流动负债： 短期借款 16 1,112,000,000.00 959,000,000.00 736,650,000.00 614,000,000.00 应付票据 17 263,240,000.00 252,000,000.00 349,815,694.27 216,000,000.00 应付帐款 18 656,389,537.84 417,563,875.60 412,290,965.74 200,334,923.25 预收帐款 19 99,904,565.55 45,411,242.06 243,502,587.39 37,269,976.54 应付工资 7,074,093.21 5,536,476.26 11,117,746.85 2,006,910.16 应付福利费 11,323,011.02 3,834,646.37 14,541,460.73 8,025,507.32 应付股利 20 8,017,072.37 - 4,287,970.64 - 应交税金 21 15,489,321.12 9,721,004.95 9,466,539.14 (873,666.25) 其他应交款 22 1,393,705.60 1,065,413.89 1,559,918.83 2,081,086.97 其他应付款 23 180,470,537.02 137,913,449.15 114,814,310.18 75,257,579.27 预提费用 24 21,453,757.01 13,140,609.00 13,637,178.02 5,967,427.38 预计负债 - - - - 递延收益 - - - - 一年内到期的长期负债 25 175,500,000.00 165,000,000.00 60,000,000.00 40,000,000.00 其他流动负债 - - - - 流动负债合计 2,552,255,600.74 2,010,186,717.28 1,971,684,371.79 1,200,069,744.64 长期负债： 长期借款 26 594,000,000.00 594,000,000.00 483,500,000.00 461,000,000.00 应付债券 - - - - 长期应付款 27 7,500,000.00 7,500,000.00 7,500,000.00 7,500,000.00 专项应付款 28 7,472,317.22 - 4,503,526.05 - 其他长期负债 - - - - 长期负债合计 608,972,317.22 601,500,000.00 495,503,526.05 468,500,000.00 递延税项： 递延税款贷项 391,080.03 391,080.03 391,080.03 391,080.03 负债合计 3,161,618,997.99 2,612,077,797.31 2,467,578,977.87 1,668,960,824.67 少数股东权益： 少数股东权益 214,631,533.09 - 223,189,163.07 - 股东权益： 股本 29 226,800,000.00 226,800,000.00 226,800,000.00 226,800,000.00 资本公积 30 650,289,778.80 650,289,778.80 649,167,956.86 649,167,956.86 盈余公积 31 132,720,198.98 108,024,863.36 100,682,681.94 75,987,346.32 其中：公益金 31 61,355,995.31 61,408,012.70 45,337,236.79 45,389,254.18 未分配利润 32 332,426,627.07 407,753,782.72 204,276,558.87 265,608,646.62 外币折算差额 - - - - 已宣告现金股利 - - - - 累积未弥补子公司亏损 (7,575,724.45) - - - 股东权益合计 1,334,660,880.40 1,392,868,424.88 1,180,927,197.67 1,217,563,949.80 负债及股东权益总计 4,710,911,411.48 4,004,946,222.19 3,871,695,338.61 2,886,524,774.47 （所附注释是合并会计报表的组成部分） 公司法定代表人：郭庆人 主管会计工作负责人： 余天池 会计机构负责人：夏中兵 24 新疆天业股份有限公司 2005 年年度报告 新疆天业股份有限公司 利润及利润分配表 2005 年 1－12 月 编制单位：新疆天业股份有限公司 单位：人民币元 项目 注释 本期累计数 上期累计数 合并数 公司数 合并数 公司数 一、主营业务收入 33 3,047,761,254.82 1,580,688,292.45 2,586,555,871.63 609,766,699.46 减：主营业务成本 33 2,486,195,835.67 1,260,335,665.61 2,241,004,721.64 507,959,838.15 主营业务税金及附加 34 16,021,644.14 4,053,692.12 12,883,523.65 2,528,483.64 二、主营业务利润 545,543,775.01 316,298,934.72 332,667,626.34 99,278,377.67 加：其他业务利润 35 6,381,337.17 2,983,721.58 5,709,417.14 310,367.07 减：营业费用 150,193,532.53 69,212,486.44 77,655,605.53 18,510,643.78 管理费用 131,319,563.80 93,924,449.49 99,587,191.78 57,815,247.28 财务费用 36 70,739,246.07 47,329,076.05 53,011,009.93 21,677,806.07 三、营业利润 199,672,769.78 108,816,644.32 108,123,236.24 1,585,047.61 加：投资收益 37 (9,567,403.04) 66,110,378.11 (234,743.91) 87,464,091.49 补贴收入 38 300,000.00 - 4,106,757.56 450,000.00 营业外收入 39 744,246.85 43,614.36 1,193,891.35 90,538.68 减：营业外支出 39 2,528,705.52 787,983.65 1,355,130.75 1,658,549.18 四、利润总额 188,620,908.07 174,182,653.14 111,834,010.49 87,931,128.60 减：所得税 13,923,990.47 - 19,168,094.70 - 少数股东损益 22,085,056.81 - 22,875,580.64 - 未弥补子公司亏损 40 (7,575,724.45) - (1,466,260.90) - 五、净利润 160,187,585.24 174,182,653.14 71,256,596.05 87,931,128.60 加：年初未分配利润 204,276,558.87 265,608,646.62 147,271,282.02 191,928,837.22 其他转入 - - - - 六、可供分配利润 364,464,144.11 439,791,299.76 218,527,878.07 279,859,965.82 减：提取法定盈余公积 16,018,758.52 16,018,758.52 7,125,659.60 7,125,659.60 提取法定公益金 16,018,758.52 16,018,758.52 7,125,659.60 7,125,659.60 提取福利及奖励基金 - - - - 七、可供股东分配的利润 332,426,627.07 407,753,782.72 204,276,558.87 265,608,646.62 减：应付优先股股利 - - - - 提取任意盈余公积 - - - - 应付普通股股利 - - - - 转作股本的普通股股利 - - - - 八、未分配利润 332,426,627.07 407,753,782.72 204,276,558.87 265,608,646.62 补充资料： 项目 本期累计数 上期累计数 1.出售、处置部门或被投资单位所得收益 - - 2.自然灾害发生的损失 - - 3.会计政策变更增加（或减少）利润总额 - - 4.会计估计变更增加（或减少）利润总额 - - 5.债务重组损失 - - 6.其他 - - （所附注释是合并会计报表的组成部分） 公司法定代表人：郭庆人 主管会计工作负责人： 余天池 会计机构负责人：夏中兵 25 新疆天业股份有限公司 2005 年年度报告 新疆天业股份有限公司 现金流量表 编制单位：新疆天业股份有限公司 单位：人民币元 项 目 注释 2005年度 合并数 公司数 一、经营活动产生的现金流量 销售商品、提供劳务收到的现金 3,272,684,346.76 1,827,032,575.88 收到税费返还 11,414,695.92 1,162,795.80 收到的其他与经营活动有关的现金 41 50,652,476.42 52,650,269.21 现金流入小计 3,334,751,519.10 1,880,845,640.89 购买商品、接受劳务支付的现金 2,698,004,166.65 1,348,360,775.25 支付给职工以及为职工支付的现金 114,596,382.61 68,634,910.62 支付的各项税费 92,486,246.48 36,437,287.40 支付的其他与经营活动有关的现金 42 168,335,547.87 314,569,145.82 现金流出小计 3,073,422,343.61 1,768,002,119.09 经营活动产生的现金流量净额 261,329,175.49 112,843,521.80 二、投资活动产生的现金流量 收回投资所收到的现金 24,309,190.79 24,309,190.79 其中：出售子公司所收到的现金 - - 取得投资收益所收到的现金 14,137,330.94 36,474,640.21 处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金净额 850,528.02 363,430.02 收到的其它与投资活动有关的现金 - - 现金流入小计 39,297,049.75 61,147,261.02 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 990,977,853.23 755,302,511.60 投资所支付的现金 21,199,755.39 25,199,752.39 其中：购买子公司所支付的现金 - - 支付的其它与投资活动有关的现金 - - 现金流出小计 1,012,177,608.62 780,502,263.99 投资活动产生的现金流量净额 (972,880,558.87) (719,355,002.97) 三、筹资活动产生的现金流量 吸收投资所收到的现金 3,000,000.00 - 其中：子公司吸收少数股东权益投资收到的现金 3,000,000.00 - 借款所收到的现金 1,380,850,000.00 1,304,000,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 - - 现金流入小计 1,383,850,000.00 1,304,000,000.00 偿还债务所支付的现金 779,500,000.00 701,000,000.00 分配股利利润或偿还利息所支付的现金 125,928,891.22 99,639,579.53 其中：子公司支付少数股东的股利 11,795,854.75 - 减少注册资本所支付的现金 - - 其中：子公司依法减资支付给少数股东的现金 - - 支付的其他与筹资活动有关的现金 - - 现金流出小计 905,428,891.22 800,639,579.53 筹资活动产生的现金流量净额 478,421,108.78 503,360,420.47 四、汇率变动对现金的影响额 - - 五、现金及现金等价物净增加额 (233,130,274.60) (103,151,060.70) 公司法定代表人：郭庆人 主管会计工作负责人： 余天池 会计机构负责人：夏中兵 26 新疆天业股份有限公司 2005 年年度报告 新疆天业股份有限公司 现金流量表(续) 编制单位：新疆天业股份有限公司 单位：人民币元 项 目 注释 2005年度 合并数 公司数 一、不涉及现金收支的投资和筹资活动 债务转为资本 - - 一年内到期的可转换公司债券 - - 融资租赁固定资产 - - 二、将净利润调节为经营活动的现金流量 净利润 160,187,585.24 174,182,653.14 加：少数股东损益 22,085,056.81 - 计提的资产减值准备 10,772,871.89 6,038,460.94 固定资产折旧 127,032,240.95 75,209,049.31 无形资产摊销 484,399.38 184,885.94 长期待摊费用摊销 8,539,224.91 7,950,572.40 待摊费用减少 (869,123.37) 215,608.51 预提费用增加 7,816,578.99 7,173,181.62 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失 694,345.90 694,345.90 固定资产报废损失 - - 财务费用 70,739,246.07 47,329,076.05 投资损失 9,567,403.04 (66,110,378.11) 递延税款贷项 391,080.03 391,080.03 存货的减少 (9,331,235.41) (80,880,296.71) 经营性应收项目的减少 (331,961,708.75) (253,745,131.69) 经营性应付项目的增加 185,181,209.81 194,210,414.47 其他 - - 经营活动产生的现金流量净额 261,329,175.49 112,843,521.80 三、现金及现金等价物净增加情况 现金的期末余额 509,412,692.45 388,116,052.42 减：现金的期初余额 742,542,967.05 491,267,113.12 加：现金等价物的期末余额 - - 减：现金等价物的期初余额 - - 现金及现金等价物净增加额 (233,130,274.60) (103,151,060.70) （所附注释是合计会计报表的组成部分） 公司法定代表人：郭庆人 主管会计工作负责人： 余天池 会计机构负责人：夏中兵 27 新疆天业股份有限公司 2005 年年度报告 合并资产减值准备明细表 2005 年度 编制单位：新疆天业股份有限公司 单位：人民币元 本年减少数 本年 项 目 年初余额 年末余额 增加数 因资产价值 其他原因 合计 回升转回数 转出数 一、坏账准备 24,457,969.54 8,394,916.01 --- 1,643,386.08 1,643,386.08 31,209,499.47 其中：应收账款 18,410,558.82 3,376,940.46 --- 1,617,943.59 1,617,943.59 20,169,555.69 其它应收款 6,047,410.72 5,017,975.55 --- 25,442.49 25,442.49 11,039,943.78 二、短期投资跌价准备 899,833.77 --- --- 334,009.67 334,009.67 565,824.10 其中：股票投资 899,833.77 --- --- 334,009.67 334,009.67 565,824.10 债券投资 --- --- --- --- --- --- 三、存货跌价准备 12,189,085.96 3,845,844.54 --- 2,499,292.33 2,499,292.33 13,535,638.17 其中：原材料 2,665,299.61 57,441.13 --- 231,843.45 231,843.45 2,490,897.29 低值易耗品 54,236.87 198,743.60 --- --- --- 252,980.47 包装物 --- 353,430.33 --- --- --- 353,430.33 在产品 4,769,972.35 --- --- 1,307,448.88 1,307,448.88 3,462,523.47 库存商品 4,699,577.13 3,236,229.48 --- 960,000.00 960,000.00 6,975,806.61 四、长期投资减值准备 2,500,000.00 2,000,000.00 --- --- --- 4,500,000.00 其中：长期股权投资 2,500,000.00 2,000,000.00 --- --- --- 4,500,000.00 长期债权投资 --- --- --- --- --- --- 五、固定资产减值准备合 27,147,744.33 1,425,451.41 --- 416,651.99 416,651.99 28,156,543.75 计 其中：房屋、建筑物 7,752,300.00 --- --- --- --- 7,752,300.00 机器设备 18,940,889.31 1,380,311.39 --- 416,651.99 416,651.99 19,904,548.71 运输设备 161,141.19 45,140.02 --- --- --- 206,281.21 其他设备 293,413.83 --- --- --- --- 293,413.83 六、无形资产减值准备 --- --- --- --- --- --- 其中：专利权 --- --- --- --- --- --- 商标权 --- --- --- --- --- --- 七、在建工程减值准备 --- --- --- --- --- --- 八、委托贷款减值准备 --- --- --- --- --- --- 28 新疆天业股份有限公司 2005 年年度报告 母公司资产减值准备明细表 2005 年度 编制单位：新疆天业股份有限公司 单位：人民币元 本年减少数 本年 项 目 年初余额 年末余额 增加数 因资产价值 其他原因 合计 回升转回数 转出数 一、坏账准备 12,987,093.10 1,886,754.00 --- --- --- 14,873,847.10 其中：应收账款 7,997,245.65 988,532.84 --- --- --- 8,985,778.49 其它应收款 4,989,847.45 898,221.16 --- --- --- 5,888,068.61 二、短期投资跌价准备 253,025.00 312,799.10 --- --- --- 565,824.10 其中：股票投资 253,025.00 312,799.10 --- --- --- 565,824.10 债券投资 --- --- --- --- --- --- 三、存货跌价准备 5,327,572.57 2,070,751.29 --- 231,843.45 231,843.45 7,166,480.41 其中：原材料 2,665,299.61 --- --- 231,843.45 231,843.45 2,433,456.16 低值易耗品 54,236.87 198,743.60 --- --- --- 252,980.47 包装物 --- --- --- --- --- --- 在产品 --- --- --- --- --- --- 库存商品 2,608,036.09 1,872,007.69 --- --- --- 4,480,043.78 四、长期投资减值准备 2,500,000.00 2,000,000.00 --- --- --- 4,500,000.00 其中：长期股权投资 2,500,000.00 2,000,000.00 --- --- --- 4,500,000.00 长期债权投资 --- --- --- --- --- --- 五、固定资产减值准备合 计 26,553,004.74 --- --- --- --- 26,553,004.74 其中：房屋、建筑物 7,752,300.00 --- --- --- --- 7,752,300.00 机器设备 18,346,149.72 --- --- --- --- 18,346,149.72 运输设备 161,141.19 --- --- --- --- 161,141.19 其他设备 293,413.83 --- --- --- --- 293,413.83 六、无形资产减值准备 --- --- --- --- --- --- 其中：专利权 --- --- --- --- --- --- 商标权 --- --- --- --- --- --- 七、在建工程减值准备 --- --- --- --- --- --- 八、委托贷款减值准备 --- --- --- --- --- --- 29 新疆天业股份有限公司 2005 年年度报告 利润表附表 2005 年 1－12 月 编制单位：新疆天业股份有限公司 净资产收益率 每股收益 报告期利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主 营 业 务 利 润 40.88% 43.24% 2.41 2.41 营 业 利 润 14.96% 15.83% 0.88 0.88 净 利 润 12.00% 12.70% 0.71 0.71 扣除非经常性损益后 的净利润 12.62% 13.35% 0.74 0.74 30 新疆天业股份有限公司 2005 年年度报告 新疆天业股份有限公司 会计报表附注 2005年度 除特殊说明，以人民币元表述 附注 1.公司简介 本公司系经新疆生产建设兵团经济体制改革委员会于 1996 年 12 月 30 日以兵体改发[1996]20 号 文批准，由新疆石河子天业塑化总厂（以下简称“塑化总厂”）独家发起设立的股份有限公司，塑化 总厂向本公司投入资本总额 53,136,843.86 元，其中包括股本 36,000,000.00 元，资本公积 17,136,843.86 元。 根据 1997 年 4 月 24 日新疆生产建设兵团新兵函[1997]14 号文与 1997 年 5 月 19 日中国证券监 督管理委员会证监发字[1997]第二季度 5 号文批准，本公司于 1997 年度向社会公开发行人民币普通 股 27,000,000 股，每股面值 1.00 元，截至 1997 年 5 月 30 日止，本公司实收股本 63,000,000.00 元。1997 年 6 月 9 日，本公司正式成立，领取了注册号为 22860144-3 的企业法人营业执照。并于 1997 年 6 月 17 日在上海证券交易所上市交易。 根据 1997 年 9 月 28 日本公司第一次临时股东大会决议，本公司于 1997 年 10 月 15 日向全体股 东以资本公积按每 10 股转增 8 股，共增加股本 50,400,000.00 元。截至 1997 年 10 月 15 日止，本公 司股本增至 113,400,000.00 元。 根据 1998 年 9 月 30 日第一次临时股东大会决议，经中国证券监督管理委员会证监上字 [1998]142 号文批准，本公司于 1998 年 12 月 28 日以 1997 年 10 月 20 日总股本 113,400,000 股为基 数，以 10:6 的比例配售人民币普通股 68,040,000 股，每股配售价格 9.50 元。截至 1999 年 1 月 19 日止，塑化总厂及其他股东均足额认购其应认购份额，至此，本公司股本增至 181,440,000.00 元。 根据 1998 年度股东大会决议，本公司于 1999 年 5 月 14 日以 1999 年 1 月 19 日总股本 181,440,000 股为基数，向全体股东每 10 股送 1.25 股红股，并以资本公积金每 10 股转增 1.25 股， 共增加股本 45,360,000.00 元。截至 1999 年 5 月 14 日止，本公司股本为 226,800,000.00 元。 本公司主要经营范围为：塑料制品、化工产品的生产和销售，汽车运输，机电设备（小轿车及国 家专项审批规定的产品除外）、建筑材料、五金交电、钢材、棉麻产品、轻纺产品、汽车配件、畜产 品、干鲜果品的销售，农业种植、畜牧养殖、农业水土开发，番茄酱、饲料、副食品及其他食品（烟 酒限零售）的生产和销售，货运险代理。 根据财政部（2002）206 号文《财政部关于新疆天业股份有限公司国有股划转有关问题的批复》 和新疆生产建设兵团新兵函（2002）3 号文的批准，将本公司之母公司—塑化总厂持有的本公司国有 法人股股权划转由天业集团持有，并将塑化总厂撤销。至此，天业集团成为本公司之母公司。 附注 2.主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法 31 新疆天业股份有限公司 2005 年年度报告 （1）本公司执行《企业会计准则》和《企业会计制度》。 （2）会计年度： 本公司采用公历年为会计年度，即自每年一月一日至十二月三十一日为一个会计年度。 （3） 记帐本位币： 本公司以人民币为记帐本位币。 （4）记帐基础和计价原则： 本公司采用权责发生制为记帐基础，资产计价原则采用历史成本法。 （5）外币业务核算方法： 本公司涉及外币的经济业务，其记帐汇率和帐面汇率采用发生当月一日的汇率, 期末对货币性 项目按期末汇率进行调整，所产生的汇兑损益列入当期损益。 （6）现金及现金等价物的确定标准: 本公司编制现金流量表中的现金是指：库存现金及随时可动用的银行存款；现金等价物是指：持 有的期限短、流动性强、易为转换为可知金额现金、价值变动风险很小的投资。 （7）短期投资： 短期投资按实际支付的价款扣除已宣告发放的现金股利或利息计价，按收到的现金股利或利息冲 减投资成本。 期末，短期投资按成本与市价孰低法计价，投资跌价准备按投资类别法计提。 （8）坏帐核算： 本公司按帐龄分析法提取坏帐准备，具体提取的比例如下： 账 龄 计提比例 一年以内 5‰ 一到二年 5‰ 二到三年 5‰ 三到四年 50% 四到五年 50% 五年以上 100% 本公司确认坏帐的标准是：①因债务人破产或死亡，以其破产财产或遗产清偿后，仍不能收回； ②因债务人逾期未履行偿债义务，且有明显特征表明无法收回的。 （9）存货: 本公司存货主要包括:在途物资、原材料、包装物、低值易耗品、库存商品、在产品、自制半成 品、外购半成品、委托加工物资等。 各类存货的购入与入库按实际成本计价,发出按加权平均法计价;存货采用永续盘存制。 32 新疆天业股份有限公司 2005 年年度报告 低值易耗品和包装物采用一次摊销法； 期（年）末，存货按成本与可变现净值孰低计价，如果由于存货毁损、全部或部分陈旧过时或销 售价格低于成本等原因，使存货成本高于可变现净值的，按各类存货可变现净值低于成本的差额计提 存货跌价损失准备，详见附注 5.注释 8。 （10）委托贷款： 委托贷款按照实际委托贷款的金额计价，利息按委托贷款协议的规定按期确认，如果按期计提的 利息到付息期不能收回的，停止计提利息，并冲回原已计提的利息。 期末，对委托贷款逐项进行检查，如果由于受托贷款单位经营或其他因素导致其可收回金额低于 委托贷款本金，则按其可收回金额低于委托贷款本金的差额单项计提减值准备。 （11）长期投资： 长期股权投资应按照取得时的初始投资成本入帐，对持股在 50%以上的控股子公司和持股在 20% 以上（含 20%）的非控股联营或合营公司按权益法核算。持股 20%以下的联营或合营企业按成本法核 算。股权投资差额在 100 万以上者按 10 年摊销，股权投资差额在 100 万以下者于产生时一次摊销。 长期债权投资购入时按实际支付的金额或确定的价值入帐，期末按账面价值与可收回金额孰低法 计价，投资收益按票面价值和票面所表明的利率分期计算法确认，溢价或折价在投资期内按直线法摊 销。 期末对长期投资进行逐项检查，如果被投资单位的市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原 因导致其可收回金额低于投资的帐面价值，按其可收回金额低于账面价值的差额单项计提减值准备。 长期投资明细详见附注 5.注释 10。 （12）固定资产及累计折旧： a.本公司将单位价值在 2000 元以上且使用期限超过一年的资产归入固定资产。 b.固定资产按原始成本计价，本公司设立时发起人股东投入的固定资产及所属子公司设立时各方 股东投入的固定资产按投资各方确认的公允价值入账。如果融资租入固定资产占企业资产总额比例等 于或小于 30%的，按最低租赁付款入账；否则，按最低租赁付款的现值入账。 c.固定资产折旧采用直线法计算，并按各类固定资产的原值和估计的使用年限扣除残值（原值的 5%）确定其折旧率，分类折旧率如下： 类 别 预计使用年限(年) 年折旧率(%) 一般房屋建筑物 40-50 1.900-2.375 专用房屋建筑物 15 6.333 机器设备 14 6.786 运输设备 6 15.833 其他设备 6-10 9.500-15.833 33 新疆天业股份有限公司 2005 年年度报告 期（年）末，由于市价持续下跌或技术落后、设备陈旧、损坏、长期闲置等原因，导致固定资产 可收回金额低于帐面价值的，按单项预计可收回金额与帐面价值的差额提取减值准备。 （13）在建工程： 在建工程按为工程所发生的直接建筑、安装成本及所借入款项的实际承担的利息支出、汇兑损益 核算反映工程成本。本年度已将相关工程应承担的利息资本化，以所购建的固定资产达到预定可使用 状态作为在建工程结转为固定资产的时点。 期（年）末，由于停建并且预计在未来三年内不会重新开工的，无论是性能上还是技术上已经落 后的，按单项预计可收回金额，并按其低于帐面价值的差额计提减值准备。 （14）借款费用： 借款费用应同时满足在资产支出已经发生、借款费用已经发生以及为使资产达到预定可使用状态 所必要的购建活动已经开始的条件下才允许资本化。按照至当期末止购建固定资产的累计支出加权平 均数与资本化率的乘积不超过实际发生的利息进行。 （15）无形资产按实际支付的金额或确定的价值入帐，按直线法摊销，其摊销期限如下： a. 土地使用权按 70 年或剩余使用年限摊销； b. 技术转让费按 10 年或剩余使用年限摊销。 期末，对于已被其他新技术所代替，使其为企业创造经济利益受到更大不利影响的或因市值大幅 度下跌，在剩余摊销期内不会恢复的无形资产，按单项预计可收回金额，并按其低于帐面价值的差额 计提减值准备。 （16）长期待摊费用： 长期待摊费用的摊销方法为直线法，长期待摊费用的摊销期为 5 年。 （17）应付债券 应付债券按照实际发生应付的款项计价，债券的溢价（或折价）应按照直线法摊销。 （18）收入确认原则： 商品销售收入:本公司及其子公司是以已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；企业 既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已出售的商品实施控制；与交易相关的经济 利益能够流入企业；相关的收入和成本能够可靠的计量为确认商品销售收入的实现。 劳务销售：以劳务的收入、劳务的完工程度能够可靠地确定，与交易相关的价款能够流入，相关 的成本能够可靠地计量为前提。 他人使用本公司资产等取得的收入：按合同协议规定的收费时间和方法计算确认。 （19）预计负债的确认原则： 本公司将同时符合以下条件与或有事项相关的义务确认为负债：该义务是公司承担的现时义务； 该义务的执行很可能导致经济利益流出公司；该义务的金额能够可靠计量。 （20）所得税的会计处理方法： 企业所得税率为 33%，本公司所得税采用应付税款法的会计处理方法。 34 新疆天业股份有限公司 2005 年年度报告 （21）合并会计报表的编制基础： 在将本公司的控股子公司及有实质控制权的联营公司之间的投资、内部往来、内部交易的未实现 损益等全部抵销的基础上，逐项合并,并计算少数股东权益。少数股东权益是指本公司及其子公司以 外的第三者在本公司各子公司应分得的利润（或应承担的亏损）。 （22）本公司下属东阜城农场的会计政策差异 本公司下属东阜城农场的主营业务收入—家庭农场实际上缴利润以收付实现制为原则确认收入的 实现。 （23）重大会计差错的更正： 本公司下属子公司—新疆天业化轻有限责任公司自 2000 年以来，一直按照 14.85%的所得税率缴 纳企业所得税，但该公司于本年度收到新疆乌鲁木齐税务局的通知，通知该公司不适用 14.85%的所 得税率，应该按照 33%的所得税率缴纳企业所得税，并向该公司追缴所得税款 10,486,592.25 元，其 中 2004 年度税款 4,531,506.86 元，2004 以前年度税款 5,955,085.39 元。由于上述事项构成重大会 计差错，本公司在编制上年度与本年度可比的会计报表，已对该项差错进行了更正。由于此项错误的 影响，使 2004 年 12 月 31 日的净资产减少 10,486,592.25 元元，2004 年度净利润减少 3,544,815.56 元。 附注 3.税项 1．本公司主要税种和税率 税种 计税依据 税率 增值税 自产农产品、地膜、 免征增值税 增值税 滴灌系列产品、棉油、面粉应税销售收入 13% 增值税 其它产品应税销售收入 17% 营业税 建筑安装、运输服务收入 5%、3% 牧业税 牲畜存栏数 1-25 元/头 城市维护建设税 应纳流转税额 1%、7% 企业所得税 应纳税所得额 免征、15%、33% 土地增值税 土地增值额 30%、40%、50%、60% 2．主要优惠税率及批文 （1）流转税优惠 ①根据《中华人民共和国增值税暂行条例的规定》的有关规定，本公司下属东阜城农场销售的自 产农产品（棉油、面粉除外）免征增值税。 35 新疆天业股份有限公司 2005 年年度报告 ②根据中华人民共和国财政部及国家税务总局颁布的《财政部、国家税务总局关于若干企业生产 资料征免增值税政策的通知》（财税[2001]113 号文），本公司农膜销售收入免征增值税。根据新疆 维吾尔自治区石河子国家税务局 2003 年 3 月 27 日出具的《关于天业滴灌膜比照免征增值税的说明》 及新疆维吾尔自治区石河子国家税务局 2004 年 5 月 17 日出具的《关于天业节水灌溉股份公司免征增 值税的通知》，本公司自 2003 年 1 月 1 日至 2004 年 12 月 31 日期间生产的滴灌膜比照农膜免征增值 税，而根据新疆维吾尔自治区石河子国家税务局 2005 年 9 月 9 日出具的《石河子国家税务局关于新 疆天业节水灌溉股份公司生产销售滴灌节水产品征收增值税问题的通知》，本公司生产的滴灌节水产 品，利用过滤器、干管、支管、滴灌农膜及喷头等器材，精加工组装的滴灌产品，自 2005 年 1 月 1 日起，按农机依 13%的税率征收增值税。 （2）所得税优惠 ①根据新疆维吾尔自治区国家税务局 2003 年 5 月 14 日新国税函[2003]263 号《自治区国税局关 于石河子中发化工有限责任公司年产 5 万吨聚氯乙烯树脂及年产 4 万吨离子膜烧碱技术改造项目国产 设备投资抵免企业所得税的批复》，新疆石河子开发区中发化工有限责任公司（以下简称“中发公 司”）年产 5 万吨聚氯乙烯树脂及年产 4 万吨离子膜烧碱技术改造项目，享受技术改造国产设备投资 抵免企业所得税的政策。 ②根据新疆维吾尔自治区石河子国家税务局 2002 年 6 月 12 日石国税办[2002]204 号文《石河子 国家税务局关于新疆石河子开发区中发化工有限责任公司享受西部大开发税收优惠政策的通知》规 定，中发公司生产经营所得从 2001 年度起减按 15%税率征收企业所得税，减税期限掌握在自 2001 年 度开始 10 年以内。 ③根据新疆维吾尔自治区石河子国家税务局 2004 年 5 月 11 日石国税办[2004]118 号文的规定， 新疆石河子天业节水灌溉股份有限公司自 2004 年 1 月 1 日起至 2010 年 12 月 31 日止按 15%的税率征 收企业所得税。 ④根据新疆维吾尔自治区石河子国家税务局 2003 年 4 月 10 日石国税办[2003]96 号文《石河子 国家税务局关于石河子市泰康房地产开发有限公司享受西部大开发税收优惠政策的通知》的规定，石 河子泰康房地产开发有限公司从 2001 年 1 月 1 日起至 2010 年 12 月 31 日减按 15%税率征收企业所得 税。 ⑤根据新疆维吾尔自治区石河子国家税务局 2003 年 4 月 10 日石国税办[2003]88 号文《石河子 国家税务局关于石河子市天业番茄制品有限公司享受西部大开发税收优惠政策的通知》的规定，新疆 石河子天业番茄制品有限公司从 2002 年 1 月 1 日起至 2010 年 12 月 31 日减按 15%税率征收企业所得 税。 36 新疆天业股份有限公司 2005 年年度报告 附注 4.控股子公司及合营企业 控股子公司： 拥有权益 会计报表 公司全称 企业性质 经营范围 注册资本 投资额 备注 直接持有 间接持有 是否合并 新疆石河子中发化工 有限公司 聚氯乙烯烃树脂生产销售, 36,500,000.00 41,575,000.00 97.47% --- 是 有限责任公司（以下 塑料薄膜、塑料板、管、 简称“中发公司”） 棒材制造,塑料丝纺织袋、 绳、打包带制造销售、工 产品生产销售、离子膜烧 碱 石河子泰安建筑工程 有限公司 工用与民用建筑四级,管道 21,800,000.00 11,118,000.00 51% --- 是 有限责任公司（以下 防腐保温施工 简称“泰安公司”） 石河子泰康房地产开 有限公司 城市房地产开发与经营业 20,000,000.00 19,166,400.00 95.83% 4.17% 是 发有限公司（以下简 务 称“泰康公司”） 石河子泰康物业管理 有限公司 住宅小区、综合市场物业 500,000.00 450,000.00 --- 90% 是 有限公司(以下简称” 管理，房屋租赁，园林绿 泰康物业”) 化。 新疆石河子天业番茄 有限公司 蕃茄制品、饮料制品 20,000,000.00 16,000,000.00 80% --- 是 注1 制品有限公司（以下 简称“番茄制品公 司”） 新疆天业化轻有限责 有限公司 化工原料、化工产品、机 31,300,000.00 20,000,000.00 63.90% --- * 注2 任公司 电产品、塑料制品、农副 （以下简称 产品（粮、棉除外）畜产 “化轻公司”） 品等销售。 新疆石河子天达番茄 有限公司 番茄种植、加工、销售、 85,370,000.00 53,752,185.41 62.96% --- 是 制品有限责任公司 新型节水灌溉技术推广和 （以下简称“天达番 服务 茄公司”） 新疆天业对外贸易有 有限公司 塑料、化工产品（危险、 20,000,000.00 19,950,000.00 99.75% 0.25% 是 限责任公司（以下简 剧毒品除外）化工原料、 称“对外贸易公 金属材料机电设备、食品 司”） 等 阿拉山口天业有限责 有限公司 塑料原料、化工产品（化 5,000,000.00 4,980,000.00 --- 99.60% 是 任公司（以下简称 学危险品除外），塑料制 “阿拉山口 公司” 品、边境小额贸易等 新疆天业节水灌溉股 有限公司 节水灌溉高新技术开发、 317,121,560.00 149,664,068.64 63.75% --- 是 份有限公司（以下简 推广；新型节水器材中试 称“天业节水”） 及推广；节水灌溉技术转 让及服务；节水灌溉计算 机应用软件开发利用 37 新疆天业股份有限公司 2005 年年度报告 拥有权益 会计报表 公司全称 企业性质 经营范围 注册资本 投资额 备注 直接持有 间接持有 是否合并 甘肃省张掖市天业节 有限公司 节水塑料制品的生产、销 11,050,000.00 9,555,000.00 --- 99.50% 是 水器材有限公司（以 售，节水灌溉技术开发、 下简称“张掖节水公 推广，新型节水器材的生 司”） 产，轻工、化工材料（国 家限制经营的除外）的销 售。 石河子天业物资回收 有限公司 废旧塑料、玻璃的回收、 2,500,000.00 2,450,000.00 --- 98% 是 注6 有限责任公司（以下 简单加工及销售（特种行 简称“物资回收公 业限定的除外） 司”） 石河子开发区天业节 有限公司 农业节水灌溉器材的安 10,000,000.00 9,950,000.00 --- 99.50% 是 水工程安装有限公司 装、服务、咨询 (以下简称“节水安装 公司”) 新疆阿拉尔天农节水 有限公司 滴灌节水器材、PVC 管 10,000,000.00 5,200,000.00 --- 51% 是 灌溉有限责任公司 材、PPR 管材、防渗膜、 （以下简称“阿拉尔 塑料制品、化工原料助剂 节水公司”） 的生产、销售及技术服务 北京天业绿洲科技发 有限公司 法律、法规禁止的，不得 30,000,000.00 30,275,000.00 98% --- 是 展有限公司（以下简 经营；应经审批的，未获 称“北京节水”） 审批前不得经营；法律、 法规未规定审批的，企业 自主选择经营项目，开展 经营活动 江苏天业新型建材有 有限公司 塑料型材、管材、铝塑复 28,000,000.00 14,600,000.00 52.14% --- 是 注3 限公司（以下简称 合型材、塑钢门窗制造、 “江苏天业公司”） 加工、销售，门窗安装。 哈密天业红星节水灌 有限公司 滴灌节水器材、塑料制 10,000,000.00 6,000,000.00 --- 60% 是 溉有限责任公司（以 品、农膜、包装箱的生产 下简称“哈密节水公 与销售及技术服务；机械 司” 加工、废旧塑料回收、再 加工及销售；节水施工工 程（以上各项中国家限制 或需专项审批的除外）。 石河子市长运生化有 有限公司 柠檬酸及其制品的生产销 10,000,000.00 4,668,897.97 95% 5% 是 注4 限责任公司（以下简 售，植物粗蛋白饲料，玉 称“长运生化公 米收购，经营本企业自产 司”） 产品及技术的出口业务 等。 注1 番茄制品公司于 1999 年 6 月正式成立，另一股东——石河子八一糖业有限公司拟投入番 茄制品公司的评估价值计 4,000,000.00 元的土地使用权尚未办理土地出让手续。 注2 根据化轻公司 2005 年 11 月的股东会决议，该公司从 2005 年 11 月份起进行停业清算，因 此，本年度本公司仅合并了该公司 2005 年 1—10 月份的利润表。 注3 根据江苏天业公司 2005 年 1 月的股东会决议和修改后的章程规定，申请增加注册资本 800 万元，由本公司、江苏联冠科技发展有限公司缴足。江苏天业公司变更后的注册资本为 2800 万元， 38 新疆天业股份有限公司 2005 年年度报告 业经张家港长兴会计师事务所以张长会验字[2005]第 026 号验资报告验证。至此，本公司持有江苏天 业公司的权益比例由 48%增加到 52.14%。 注4 根据 2005 年 12 月 22 日的董事会决议，本公司于 2005 年 12 月 26 日与新疆天业(集团)有 限公司（以下简称“天业集团”）签署了股权转让协议，天业集团将其持有长运生化公司的 95％的 股权转让给本公司，转让价格为人民币 4,668,897.97 元，并已于 2005 年 12 月办理了工商变更登记 手续。 该等股权转让系本公司与天业集团资产置换中的一部分。 长运生化公司购买日的财务状况以及自购买日至 2005 年 12 月 31 日止期间的经营成果如下： 购买子公司名称: 石河子市长运生化有限责任公司；购买日为 2005 年 11 月 30 日 指 标 购买日金额 购买日至期末 流动资产 104,292,488.10 --- 长期投资 --- --- 固定资产 64,954,837.04 --- 无形资产 --- --- 其他资产 --- --- 流动负债 165,354,240.00 --- 长期负债 2,290,000.00 --- 主营业务收入 60,947,334.91 15,102,237.00 主营业务利润 17,610,008.28 3,344,394.74 利润总额 3,311,544.30 859,683.16 所得税 --- --- 净利润 3,311,544.30 859,683.16 注5 根据 2005 年 5 月 27 日本公司股东大会决议，本公司将持有的新疆西部资源电子商务网络 有限公司的 90％的股权转让给天业集团，转让价格为人民币 9,000,000.00 元，并已于 2005 年 6 月 办理了工商变更登记手续。 注6 根据 2005 年 11 月 12 日本公司之子公司—天业节水的董事会决议及 2005 年 11 月 1 日与 本公司之子公司—阿拉山口公司签订的《增资协议书》，天业节水向物资回收公司增资人民币 2,020,000.00 元，其中 2,000,000.00 元增加资本金，其余人民币 20,000.00 元计入资本公积金。增 资基准日为 2005 年 10 月 31 日。增资后，物资回收公司的注册资本为人民币 2,500,000.00 元，天业 节水对其的投资额变更为人民币 2,450,000.00 元，投资比例变更为 98%。 39 新疆天业股份有限公司 2005 年年度报告 附注 5.主要会计报表项目注释（除非特别说明，以下数据是合并数） 注释 1.货币资金 种类 期末数 期初数 现金 72,483.93 172,385.66 银行存款 172,575,828.20 308,138,230.08 其他货币资金 336,764,380.32 434,232,351.31 其中：外埠银行存款 187,176,069.74 --- 存出投资款 6,247,004.82 510,976.29 信用证保证金 36,606,521.83 55,198,557.59 银行承兑汇票保证金 106,334,783.93 128,522,817.43 定期存款 400,000.00 250,000,000.00 合计 509,412,692.45 742,542,967.05 本公司货币资金期末数较期初数下降31.40%，主要系本公司生产规模扩大，银行存款、定期存款减少所致。 注释 2.短期投资 期末数 期初数 项目 投资金额 跌价准备 投资金额 跌价准备 股票投资 5,303,225.51 565,824.10 11,353,823.51 899,833.77 债券投资 --- --- --- --- 上市基金 --- --- 250,000.00 --- 国债投资 5,000,000.00 --- 5,000,000.00 --- 合计 10,303,225.51 565,824.10 16,603,823.51 899,833.77 本公司短期投资不存在重大变现限制，短期投资期末市价来源于2005年12月31日证券交易所的收 盘价。 本公司短期投资期末数较期初数下降37.95%，系本公司将短期投资出售所致。 短期投资跌价准备明细表： 本期减少数 项目 期初数 本期增加数 因资产价值 其他原因 期末数 合计 回升转回数 转出数 股票投资 899,833.77 --- --- 334,009.67 334,009.67 565,824.10 40 新疆天业股份有限公司 2005 年年度报告 注释 3.应收票据 种 类 期末数 期初数 无息银行承兑汇票 23,522,313.00 2,485,000.00 本公司应收票据期末数较期初数上升 846.57%，主要系部分客户付款采用银行承兑汇票所致。 注释 4.应收股利 单位名称 期末数 期初数 石河子东苑置业有限公司 5,444,572.99 7,389,084.72 根据石河子东苑置业有限公司 2005 年度利润分配决议，依照公司章程提取 15%的法定公积金和 公益金后，按照各股东持股比例分配 2005 年度利润，本公司按照持股比例应分得的股利 1,730,488.27 元；本期收到以前年度股利 3,675,000.00 元。 注释 5.应收账款 期末数 期初数 账龄 金额 占总额比例 坏帐准备 金额 占总额比例 坏帐准备 一年以内 318,539,330.41 86.33% 2,362,795.78 154,904,573.74 74.28% 1,790,588.82 一年以上二年以内 25,671,718.70 6.96% 1,599,439.40 33,816,578.10 16.22% 5,165,654.55 二年以上三年以内 8,952,984.30 2.43% 3,538,285.96 11,390,464.31 5.46% 3,927,059.10 三年以上四年以内 7,834,284.17 2.12% 5,555,877.77 3,234,408.10 1.55% 2,708,350.50 四年以上五年以内 2,967,943.29 0.80% 2,104,188.13 2,749,576.06 1.32% 2,380,849.86 五年以上 5,008,968.65 1.36% 5,008,968.65 2,438,055.99 1.17% 2,438,055.99 合计 368,975,229.52 100% 20,169,555.69 208,533,656.30 100% 18,410,558.82 * 本公司应收账款期末数中，持股 5%以上股东欠款情况详见附注 6.4。 ** 期 末 应 收 账 款 中 前 五 名 的 金 额 合 计 为 139,310,908.08 元 ， 占 应 收 账 款 总 额 的 比 例 为 37.76%。 ***本公司应收账款期末数较期初数上升 76.94%，系本公司生产经营规模扩大所致。 41 新疆天业股份有限公司 2005 年年度报告 应收账款公司数明细列示如下： 期末数 期初数 账龄 金额 占总额比例 坏帐准备 金额 占总额比例 坏帐准备 一年以内 87,740,828.39 76.75% 913,415.61 33,948,764.53 59.12% 169,745.47 一年以上二年以内 13,432,146.00 11.75% 67,160.73 8,822,918.52 15.37% 44,114.59 二年以上三年以内 2,976,559.76 2.60% 14,882.80 6,870,111.61 11.96% 899,008.91 三年以上四年以内 3,195,366.14 2.80% 1,177,162.57 2,591,528.43 4.51% 2,065,470.83 四年以上五年以内 2,167,943.29 1.90% 2,004,188.13 2,749,576.06 4.79% 2,380,849.86 五年以上 4,808,968.65 4.21% 4,808,968.65 2,438,055.99 4.25% 2,438,055.99 合计 114,321,812.23 100% 8,985,778.49 57,420,955.14 100% 7,997,245.65 * 本公司应收账款期末数中无应收持股5%以上（含5%）股东款。 ** 期末应收账款中前五名的金额合计为44,809,614.51元，占应收账款总额的比例为39.20%。 注释 6.其他应收款 期末数 期初数 账龄 金额 占总额比例 坏帐准备 金额 占总额比例 坏帐准备 一年以内 127,823,879.80 56.94% 2,225,877.71 107,833,599.73 49.57% 468,204.61 一年以上二年以内 30,000,390.00 13.36% 502,532.40 93,977,567.98 43.20% 2,192,625.95 二年以上三年以内 57,236,763.82 25.50% 3,509,140.78 13,019,727.85 5.98% 1,106,922.22 三年以上四年以内 7,884,171.46 3.51% 3,471,447.63 1,918,334.96 0.88% 1,473,888.37 四年以上五年以内 819,376.88 0.36% 597,816.71 721,801.32 0.33% 721,801.32 五年以上 733,128.55 0.33% 733,128.55 83,968.25 0.04% 83,968.25 合计 224,497,710.51 100% 11,039,943.78 217,555,000.09 100% 6,047,410.72 占其他应收款总额 10%以上（含 10%）项目的具体内容如下： 欠款单位 金额 内容 新疆生产建设兵团农八师石河子总厂 51,622,258.90 资产转让款 新疆生产建设兵团农八师149团 32,954,135.64 暂借款 天业集团 26,849,133.60 暂借款 合计 111,425,528.14 * 本公司其他应收款期末数中，持股 5%以上股东欠款情况详见附注 6.4。 ** 期末其他应收款中前五名的金额合计为 119,517,082.77 元，占其他应收款总额的比例为 53.24%。 42 新疆天业股份有限公司 2005 年年度报告 其他应收款公司数明细列示如下： 期末数 期初数 账龄 金额 占总额比例 坏帐准备 金额 占总额比例 坏帐准备 一年以内 462,709,777.10 84.56% 404,456.05 218,226,643.99 69.23% 400,649.19 一年以上二年以内 23,582,368.62 4.31% 118,661.08 83,197,182.07 26.39% 1,603,383.69 二年以上三年以内 55,659,852.67 10.17% 1,478,274.26 11,492,811.63 3.65% 924,302.14 三年以上四年以内 3,694,641.48 0.68% 2,720,046.03 1,493,923.95 0.47% 1,255,742.86 四年以上五年以内 803,290.28 0.15% 402,645.14 721,801.32 0.23% 721,801.32 五年以上 763,986.05 0.14% 763,986.05 83,968.25 0.03% 83,968.25 合计 547,213,916.20 100% 5,888,068.61 315,216,331.21 100% 4,989,847.45 占其他应收款总额 10%以上（含 10%）项目的具体内容如下： 欠款单位 金额 内容 番茄制品公司*** 175,727,389.00 借款 长运生化公司*** 126,959,618.87 借款 合计 302,687,007.87 * 本公司其他应收款期末数中无应收持股 5%以上（含 5%）股东款。 ** 其 他 应 收 款 中 前 五 名 的 金 额 合 计 为 417,631,460.27 元 ， 占 其 他 应 收 款 总 额 的 比 例 为 76.32%。 *** 系本公司之子公司。 注释 7.预付帐款 期末数 期初数 账龄 金额 占总额比例 金额 占总额比例 一年以内 535,289,966.96 95.97% 385,330,387.42 98.25% 一年以上二年以内 18,832,337.01 3.38% 6,858,923.74 1.75% 二年以上三年以内 3,622,080.17 0.65% --- --- 合计 557,744,384.14 100% 392,189,311.16 100% * 本公司预付账款期末数中，持股 5%以上股东欠款情况详见附注 6.4。 ** 期 末 预 付 账 款 中 前 五 名 的 金 额 合 计 为 298,425,146.97 元 ， 占 预 付 账 款 总 额 的 比 例 为 53.51%。 *** 账龄一年以上的预付账款主要是本公司预付的工程款，由于相关工程尚未结算，故未进行结 转。 ****本公司预付账款期末数较期初数增加了42.21%，主要系对外预付工程设备款及原料款增加所 致。 43 新疆天业股份有限公司 2005 年年度报告 注释 8.存货及存货跌价准备 期末数 期初数 类别 账面余额 账面价值 账面余额 账面价值 原材料 246,652,944.08 244,162,046.79 134,774,483.78 132,109,184.17 低值易耗品 1,877,789.85 1,624,809.38 562,427.08 508,190.21 包装物 6,304,321.45 5,950,891.12 3,112,195.69 3,112,195.69 自制半成品 17,837.50 17,837.50 --- --- 在产品 48,925,352.83 45,462,829.36 66,318,346.85 61,548,374.50 库存商品 299,068,887.03 292,093,080.42 462,210,497.70 457,510,920.57 在途物资 38,622,794.52 38,622,794.52 1,615,868.24 1,615,868.24 委托加工物资 2,806,105.01 2,806,105.01 643,468.47 643,468.47 发出商品 82,413.72 82,413.72 645,450.48 645,450.48 受托代销商品 35,916,449.44 35,916,449.44 --- --- 合计 680,274,895.43 666,739,257.26 669,882,738.29 657,693,652.33 存货跌价准备明细表： 本期减少数 项目 期初数 本期增加数 因资产价值 其他原因 期末数 合计 回升转回数 转出数 原材料 2,665,299.61 57,441.13 --- 231,843.45 231,843.45 2,490,897.29 低值易耗品 54,236.87 198,743.60 --- --- --- 252,980.47 包装物 --- 353,430.33 --- --- --- 353,430.33 在产品 4,769,972.35 --- --- 1,307,448.88 1,307,448.88 3,462,523.47 库存商品 4,699,577.13 3,236,229.48 --- 960,000.00 960,000.00 6,975,806.61 合计 12,189,085.96 3,845,844.54 --- 2,499,292.33 2,499,292.33 13,535,638.17 注释 9.待摊费用 类别 期末数 期初数 791,444.44 128,706.69 保险费 884,795.36 853,126.95 运费 --- 3,486.03 待抵增值税进项税金 297,183.37 118,980.13 其他 1,973,423.17 1,104,299.80 合计 44 新疆天业股份有限公司 2005 年年度报告 注释 10.长期投资 （1）明细列示如下： 期末数 期初数 项目 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 长期股权投资 103,997,630.02 4,500,000.00 99,497,630.02 86,400,881.69 2,500,000.00 83,900,881.69 其中：对子公司投资 --- --- --- --- --- --- 对联营企业投资 40,332,411.94 4,500,000.00 35,832,411.94 27,730,701.53 2,500,000.00 25,230,701.53 其他股权投资 58,334,497.79 --- 58,334,497.79 51,931,216.40 --- 51,931,216.40 股权投资差额 5,330,720.29 --- 5,330,720.29 6,738,963.76 --- 6,738,963.76 长期债权投资 1,000,000.00 --- 1,000,000.00 4,000.00 --- 4,000.00 合计 104,997,630.02 4,500,000.00 100,497,630.02 86,404,881.69 2,500,000.00 83,904,881.69 （2）长期股权投资 a.其他股权投资 I． 成本法核算的其他股权投资 投资 占被投资单位 被投资单位名称 初始投资成本 期初数 本期增加 本期减少 期末数 期限 注册资本比例 新疆证券有限责任公司* 10年 3.85% 25,000,000.00 25,000,000.00 --- --- 25,000,000.00 玛纳斯澳洋科技有限责任公司 10年 15.00% 15,000,000.00 12,000,000.00 3,000,000.00 --- 15,000,000.00 石河子开发区天业电石有限责 10年 1.90% 1,000,000.00 --- 1,000,000.00 --- 1,000,000.00 任公司 石河子东苑置业有限公司 10年 49.00% 7,350,000.00 7,350,000.00 --- --- 7,350,000.00 石河子开发区天业热电有限责 10年 0.93% 2,403,281.39 --- 2,403,281.39 --- 2,403,281.39 任公司 136 团干旱地区高效节水生态 无 --- 8,981,216.43 7,581,216.40 --- --- 7,581,216.40 农业示范项目 小 计 59,734,497.82 51,931,216.40 6,403,281.39 --- 58,334,497.79 注 1 2002 年 3 月，根据董事会决议，本公司之子公司—泰康公司与上海东苑房地产经营有限公 司合资组建了石河子东苑置业有限公司，该公司注册资本 15,000,000.00 元，本公司拥有 49%的股 权，但尚未能重大影响该公司的经营管理，本公司以成本法核算对该公司的长期投资。 注2 2004 年 12 月，根据 2004 年第四次董事会会议决定，本公司将公司所持新疆证券有限责任 公司 3.85％股权，托管给新疆鼎新投资发展有限公司，托管期限为 3 年，托管期间上述股权的收益 和亏损均由新疆鼎新投资发展有限公司享有和承担。 注 3 2005 年 2 月，根据董事会决议，本公司之子公司—中发化工公司与新疆天业（集团）有限 责任公司合资组建了石河子开发区天业电石有限责任公司，该公司注册资本 52,526,000.00 元，本公 司拥有 1.90%的股权。 45 新疆天业股份有限公司 2005 年年度报告 注 4 2005 年 1 月，根据董事会决议，本公司之子公司—长运生化公司与新疆天业（集团）有限 责任公司合资组建了石河子开发区天业热电有限责任公司，该公司注册资本 214,072,000.00 元，本 公司拥有 0.93%的股权。 II．权益法核算的其他股权投资 投资 占被投资单位 分得现金 被投资单位名称 期限 注册资本比例 初始投资成本 追加投资额 本期权益增减额 红利额 累计增减额 期末数 石河子浙江大学联合科技中心 10 年 37.50% 1,500,000.00 --- --- --- --- 1,500,000.00 上海华询投资管理有限公司 10 年 30.00% 9,000,000.00 --- (837,826.60) --- (3,839,445.50) 5,160,554.50 新疆德井电子通讯有限责任公 司 10 年 30.88% 21,000,000.00 --- (268,094.38) --- (1,525,429.63) 19,474,570.37 化轻公司 10 年 63.90% 20,000,000.00 --- --- --- (6,286,707.63) 13,713,292.37 天津港保税区富利新国际贸易 有限公司 10 年 30.00% 450,000.00 --- 28,046.35 33,707.33 33,994.70 483,994.70 小计 51,950,000.00 --- (1,077,874.63) 33,707.33 (11,617,588.06) 40,332,411.94 b.减值准备的变化情况 本期减少数 被投资单位名称 期初数 本期增加数 因资产价值 其他原因 期末数 合计 回升转回数 转出数 石河子浙江大学联合科技中心 1,500,000.00 --- --- --- --- 1,500,000.00 新疆德井电子通讯有限责任公司 1,000,000.00 2,000,000.00 --- --- --- 3,000,000.00 合计 2,500,000.00 2,000,000.00 --- --- --- 4,500,000.00 *本公司投资的石河子浙江大学联合科技中心因长年无正式生产与销售，估计该项投资收回的可 能性较小，因此全额计提了长期投资减值准备。 **本公司投资的新疆德井电子通讯有限责任公司（原新疆新德井百货有限责任公司）因长年亏 损，本公司根据估计可以收回的金额与账面投资金额的差额计提了 200 万元的长期投资减值准备。 c.股权投资差额 被投资单位 初始金额 形成原因 摊销期限 期初数 本期摊销额 摊余价值 中发公司 6,374,119.67 溢价收购 10 年 2,720,103.06 634,711.96 2,085,391.10 北京节水 1,869,449.85 溢价收购 10 年 1,124,082.27 186,944.98 937,137.29 江苏天业 6,563.86 增资差额 --- --- 6,563.87 --- 张掖节水 1,317,238.16 溢价收购 10 年 85,937.54 9,821.44 76,116.10 阿拉山口 3,142,093.21 溢价收购 5.5 年 2,808,840.89 576,765.09 2,232,075.80 小计 12,709,464.75 6,738,963.76 1,414,807.34 5,330,720.29 46 新疆天业股份有限公司 2005 年年度报告 （3）长期债权投资 a.债券投资 债券种类 面值 年利率 初始投资成本 到期日 应计利息 累计应收或已收利息 期末数 05国航债 1,000,000.00 5% 1,000,000.00 2015.9 --- --- 1,000,000.00 长期投资公司数明细列示如下： （1）明细列示如下： 项目 期末数 期初数 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 长期股权投资 687,535,662.62 4,500,000.00 683,035,662.62 655,939,413.97 2,500,000.00 653,439,413.97 其中：对子公司投资 597,083,500.59 --- 597,083,500.59 580,272,966.40 --- 580,272,966.40 对联营企业投资 39,848,417.24 4,500,000.00 35,348,417.24 27,241,045.84 2,500,000.00 24,741,045.84 --- 其他股权投资 47,581,216.40 ---- 47,581,216.40 44,581,216.40 44,581,216.40 --- 股权投资差额 3,022,528.39 --- 3,022,528.39 3,844,185.33 3,844,185.33 长期债权投资 1,000,000.00 --- 1,000,000.00 4,000.00 --- 4,000.00 合计 688,535,662.62 4,500,000.00 684,035,662.62 655,943,413.97 2,500,000.00 653,443,413.97 （2）长期股权投资 I．成本法核算的其他股权投资 被投资单位名称 投资 占被投资单位 初始投资成本 期初数 本期增加 本期减少 期末数 期限 注册资本比例 新疆证券有限责任公司 10年 3.85% 25,000,000.00 25,000,000.00 --- --- 25,000,000.00 玛纳斯澳洋科技有限责任公司 10年 15.00% 15,000,000.00 12,000,000.00 3,000,000.00 --- 15,000,000.00 136 团干旱地区高效节水生态 无 --- 8,981,216.43 7,581,216.40 --- --- 7,581,216.40 农业示范项目 小 计 48,981,216.43 44,581,216.40 3,000,000.00 --- 47,581,216.40 II．权益法核算的其他股权投资 投资 占被投资单位 分得现金 被投资单位名称 期限 注册资本比例 初始投资成本 追加投资额 本期权益增减额 红利额 累计增减额 期末数 泰安公司 10年 51.00% 9,457,473.30 --- 2,883,159.06 3,774,159.83 8,153,131.04 17,610,604.34 中发公司 10 年 97.47% 35,200,880.33 --- 41,223,956.06 --- 139,557,068.20 174,757,948.53 泰康公司 10 年 95.83% 19,166,400.00 --- (265,894.25) --- 9,541,961.31 28,708,361.31 番茄制品公司 10 年 80.00% 16,000,000.00 --- (5,179,571.12) --- (16,000,000.00) --- 天业节水 10 年 63.75% 149,509,347.69 --- 33,546,910.16 22,238,149.40 92,149,602.26 241,658,949.95 天达公司 10 年 62.96% 53,752,185.41 --- 340,932.37 1,157,388.60 3,156,556.13 56,908,741.54 北京节水公司 10 年 98.00% 28,405,550.15 --- 13,599.88 --- (4,120,743.14) 24,284,807.01 对外贸易公司 10 年 99.75% 19,960,026.45 --- 1,969,304.94 --- 14,531,040.92 34,491,067.37 47 新疆天业股份有限公司 2005 年年度报告 江苏天业公司 10 年 52.14% 14,600,000.00 5,000,000.00 (1,326,066.92) --- (1,422,576.44) 13,177,423.56 长运生化 10 年 95.00% 4,668,897.97 4,668,897.97 816,699.01 --- 816,699.01 5,485,596.98 石河子浙江大学联合科技中心 10 年 37.50% 1,500,000.00 --- --- --- --- 1,500,000.00 上海华询投资管理有限公司 10 年 30.00% 9,000,000.00 --- (837,826.60) --- (3,839,445.50) 5,160,554.50 新疆德井电子通讯有限责任公司 10 年 30.88% 21,000,000.00 --- (268,094.38) --- (1,525,429.63) 19,474,570.37 化轻公司 10 年 63.90% 20,000,000.00 --- (3,841,837.98) --- (6,286,707.63) 13,713,292.37 小计 411,220,761.30 9,668,897.97 69,075,270.23 27,169,697.83 225,711,156.53 636,931,917.83 c.减值准备的变化情况 本期减少数 被投资单位名称 期初数 本期增加数 期末数 因资产价值 其他原因 合计 回升转回数 转出数 石河子浙江大学联合科技中心 1,500,000.00 --- --- --- --- 1,500,000.00 新疆德井电子通讯有限责任公司 1,000,000.00 2,000,000.00 --- --- --- 3,000,000.00 合计 2,500,000.00 2,000,000.00 --- --- --- 4,500,000.00 d.股权投资差额 被投资单位 初始金额 形成原因 摊销期限 期初数 本期摊销额 摊余价值 中发公司 6,374,119.67 溢价收购 10年 2,720,103.06 634,711.96 2,085,391.10 北京节水 1,869,449.85 溢价收购 10年 1,124,082.27 186,944.98 937,137.29 江苏天业 6,563.86 溢价收购 --- --- 6,563.87 --- 小计 8,250,133.38 3,844,185.33 828,220.81 3,022,528.39 （3）长期债权投资 a.债券投资 债券种类 面值 年利率 初始投资成本 到期日 应计利息 累计应收或已收利息 期末数 05国航债 1,000,000.00 5% 1,000,000.00 2015.9 --- --- 1,000,000.00 48 新疆天业股份有限公司 2005 年年度报告 注释 11.固定资产及累计折旧 固定资产原值 期初数 本期增加 本期减少 期末数 房屋及建筑物 584,622,332.67 230,450,485.58 6,677,068.35 808,395,749.90 机器设备 862,257,673.56 607,376,034.78 3,057,211.46 1,466,576,496.88 运输设备 32,851,987.47 2,793,906.25 3,907,128.90 31,738,764.82 其他设备 41,531,851.06 356,434.38 2,562,410.79 39,325,874.65 合计 1,521,263,844.76 840,976,860.99 16,203,819.50 2,346,036,886.25 本公司固定资产增加数中由在建工程转入 622,488,468.20 元。 累计折旧 期初数 本期增加 本期减少 期末数 房屋及建筑物 145,270,187.95 43,611,770.20 920,827.17 187,961,130.98 机器设备 242,651,671.29 135,016,735.07 1,158,547.94 376,509,858.42 运输设备 16,594,508.76 3,857,431.91 1,415,263.12 19,036,677.55 其他设备 10,235,742.55 4,929,262.22 939,737.95 14,225,266.82 合计 414,752,110.55 187,415,199.40 4,434,376.18 597,732,933.77 本期转回 因资产价值 其他原因 减值准备 期初数 本期增加 回升转回数 转出数 合计 期末数 房屋及建筑物 7,752,300.00 --- --- --- --- 7,752,300.00 机器设备 18,940,889.31 1,380,311.39 --- 416,651.99 416,651.99 19,904,548.71 运输设备 161,141.19 45,140.02 --- --- --- 206,281.21 其他设备 293,413.83 --- --- --- --- 293,413.83 合计 27,147,744.33 1,425,451.41 --- 416,651.99 416,651.99 28,156,543.75 净额 1,079,363,989.88 1,720,147,408.73 * 截至 2005 年 12 月 31 日止，本公司托管的固定资产情况如下： 北泉托管资产情况： 其中：2005 年 计提的 项目名称 原值 累计折旧 计提折旧 减值准备 净额 房屋及建筑物 116,547,180.74 50,789,950.02 6,000,000.00 6,873,281.00 58,883,949.72 机器设备 31,334,703.48 13,742,756.78 3,500,000.00 --- 17,591,946.70 运输工具 2,441,248.70 2,386,846.87 --- --- 54,401.83 其他设备 4,675,788.00 4,438,537.72 --- --- 237,250.28 合计 154,998,920.92 71,358,091.39 9,500,000.00 6,873,281.00 76,767,548.53 49 新疆天业股份有限公司 2005 年年度报告 * 本期托管固定资产的收益尚未收到，未计入相关损益。 固定资产抵押情况： 其中：2005 年 计提的 项目名称 原值 累计折旧 净额 计提折旧 减值准备 房屋及建筑物 329,473,940.95 34,215,494.34 8,015,769.53 --- 295,258,446.61 机器设备 785,709,569.63 114,391,493.15 52,376,833.24 --- 671,318,076.48 合计 1,115,183,510.58 148,606,987.49 60,392,602.77 --- 966,576,523.09 本公司抵押的固定资产全部系向银行借款而进行的抵押。 注释 12. 工程物资 类别 期末数 期初数 工程设备 20,447,949.28 71,506,575.48 其他 --- 204,222.61 合计 20,447,949.28 71,710,798.09 本期减少的工程物资主要系在建工程领用。 注释 13.在建工程 本期转入固定资 本期其 工程投入占 工程项目名称 预算数 期初数 本期增加数 期末数 资金来源 产数 他减少数 预算的比例 农副产品深加工项目 8,000,000.00 2,246,237.55 3,610,032.31 5,432,239.64 --- 424,030.22 自筹 73.20% 通信控制器及信息系统 9,500,000.00 800,000.00 --- --- --- 800,000.00 自筹 8.88% 6 万吨 PVC 和 5 万吨离 自筹、贷 12,000,000.00 3,742,831.89 7,615,124.49 15,752.88 --- 11,342,203.50 94.65% 子膜扩建工程 款 一期 10 万吨高抗冲聚氯 自筹、贷 乙稀树脂及 10 万吨离子 650,000,000.00 327,350,152.47 288,607,558.19 566,623,782.18 35,278,988.62 14,054,939.86 94.76% 款 膜烧碱项目 本期转入固定资 本期其 工程投入占 工程项目名称 预算数 期初数 本期增加数 期末数 资金来源 产数 他减少数 预算的比例 二期 10 万吨高抗冲聚氯 自筹、贷 乙稀树脂及 10 万吨离子 570,000,000.00 --- 541,515,319.20 --- 96,282,465.40 445,232,853.80 95.00% 款 膜烧碱项目 盐水技改及氯碱扩建工 自筹、贷 13,000,000.00 6,792,798.57 5,054,368.92 10,549,160.99 --- 1,298,006.50 91.13% 程 款 滴灌设备改造项目 --- 1,121,778.16 2,461,034.96 3,515,313.12 --- 67,500.00 自筹 滴灌挤出机 --- 1,480,656.76 36,055.00 --- --- 1,516,711.76 自筹 新型建材生产线 36,000,000.00 30,409,995.65 4,066,404.78 31,020,266.31 --- 3,456,134.12 自筹 95.78% 厂区内铁路专用线 --- 3,329,164.00 --- --- 3,329,164.00 --- 自筹 其他 --- 6,554,406.12 4,148,502.95 5,331,953.08 --- 5,370,955.99 自筹 合计 383,828,021.17 857,114,400.80 622,488,468.20 134,890,618.02 483,563,335.75 其他减少数 134,890,618.00 主要系试生产产品收入冲减的在建工程所致。 50 新疆天业股份有限公司 2005 年年度报告 其中，借款费用资本化的金额如下： 本期转入固定资 本期其 工程项目名称 期初数 本期增加数 期末数 产数 他减少数 8万吨高抗冲聚氯乙稀树脂及7万吨 11,970,816.08 6,915,498.28 17,373,651.94 1,081,713.98 430,948.44 离子膜烧碱项目 20万吨高抗冲聚氯乙稀树脂及7万 --- 22,806,134.78 --- 4,054,974.63 18,751,160.15 吨离子膜烧碱项目 合计 11,970,816.08 29,721,633.06 17,373,651.94 5,136,688.61 19,182,108.59 * 截至 2005 年 12 月 31 日止，在建工程的可回收金额未出现低于其账面价值的状况，故未计提 在建工程减值准备。 注释 14.无形资产 剩余摊 类别 取得方式 原始金额 期初数 本期增加数 本期转出数 本期摊销数 累计摊销数 期末数 销年限 土地使用权 股东投入 7,109,534.38 5,270,300.76 --- --- 460,789.38 2,300,023.00 4,809,511.38 5年 技术转让费 购入 107,200.00 93,700.14 --- --- 20,110.00 33,609.86 73,590.14 7年 计算机软件 购入 21,000.00 --- 21,000.00 --- 3,500.00 3,500.00 17,500.00 5年 合计 7,237,734.38 5,364,000.90 21,000.00 --- 484,399.38 2,337,132.86 4,900,601.52 新疆石河子八一糖业有限公司投入本公司之子公司—番茄制品公司之土地使用权 4,000,000.00 元，相关的产权变更手续尚在办理之中。 注释 15.长期待摊费用 剩余摊 类别 原始发生额 期初数 本期增加额 本期转出额 本期摊销额 累计摊销额 期末数 销年限 水土开发费 59,790,875.87 25,240,677.47 16,417,596.28 --- 5,474,624.04 23,607,226.16 36,183,649.71 4年 房屋租赁费 1,026,097.18 612,277.80 --- --- 32,568.00 446,387.38 579,709.80 22年 离子膜 7,654,986.00 --- 7,654,986.00 --- 1,647,948.36 1,647,948.36 6,007,037.64 4年 模具 2,041,041.51 --- 2,041,041.51 --- 828,000.00 828,000.00 1,213,041.51 1年 其他 6,205,047.56 931,699.96 157,947.00 --- 556,084.51 5,671,485.11 533,562.45 合计 76,718,048.12 26,784,655.23 26,271,570.79 --- 8,539,224.91 32,201,047.01 44,517,001.11 注释 16.短期借款 借款类型 期末数 期初数 担保借款 887,000,000.00 526,000,000.00 抵押借款 225,000,000.00 210,650,000.00 合计 1,112,000,000.00 736,650,000.00 51 新疆天业股份有限公司 2005 年年度报告 * 本公司为控股子公司提供担保 78,500,000.00 元。 ** 本公司短期借款中无逾期借款。 ***抵押借款的抵押资产类别以及金额，详见注释11。 注释 17.应付票据 种类 期末数 2006年将到期的金额 银行承兑汇票 263,240,000.00 263,240,000.00 无应付持本公司 5%（含 5%）以上表决权股东款项。 注释 18.应付帐款 期末数656,389,537.84元，无应付持有5%（含5%）以上表决权股东的款项。 注释 19.预收帐款 期末数 99,904,565.55 元，无预收持有本公司 5%（含 5%）以上表决权股东的款项。 本公司预收帐款期末数较期初数减少了58.97%，主要系本公司之子公司—化轻公司2005年12月31 日的资产负债表未纳入合并范围所致。 注释 20.应付股利 投资者名称 金额 欠款原因 天达公司少数股东股利 2,408,180.00 尚未支付 绿洲节水公司少数股东股利 5,525,525.99 尚未支付 对外贸易公司少数股东股利 83,366.38 尚未支付 合计 8,017,072.37 注释 21.应交税金 税项 期末数 期初数 增值税 1,145,807.83 -12,958,253.53 营业税 4,473,328.11 3,946,825.41 城市维护建设税 1,857,635.56 270,198.50 车船使用税 (120.00) --- 个人所得税 210,701.46 --- 房产税 904,948.82 --- 企业所得税 4,575,357.17 15,865,620.02 土地使用税 166,769.10 --- 土地增值税 2,124,921.48 2,112,938.75 其他 29,971.59 229,209.99 合计 15,489,321.12 9,466,539.14 52 新疆天业股份有限公司 2005 年年度报告 本公司应交税金期末数较期初数增长了 1618.48%，主要原因系本公司生产经营规模扩大本期应 缴未缴的增值税增加所致。 注释 22.其他应交款 项目 期末金额 教育费附加 1,393,705.60 注释 23.其他应付款 期末数180,470,537.02元，无应付持有5%（含5%）以上表决权股东的款项。 本公司其他应付款期末数较期初数增长了 57.18%，主要系本公司应付其他单位的暂收款及本公 司下属东阜城农场应付农户的款项增加所致。 注释 24. 预提费用 项目 期末数 期初数 结存原因 电费 11,431,437.58 7,206,619.42 预提未支付 汽费 520,486.08 1,530,581.58 预提未支付 链轮提成 20,172.45 --- 预提未支付 大修理费 --- 102,209.32 预提未支付 加工费 1,576,589.69 734,176.40 预提未支付 运费 4,760,885.15 426,077.74 预提未支付 安装工程项目费用 65,782.71 2,072,972.99 预提未支付 其他 2,147,843.18 1,564,540.57 预提未支付 养老保险 930,560.17 --- 预提未支付 合计 21,453,757.01 13,637,178.02 预提费用期末数较期初数增加 57.32%，主要系本公司预提的电费及运费。 注释 25.一年内到期的长期负债 借款类型 期末数 期初数 保证借款 175,500,000.00 60,000,000.00 * 本公司截至 2005 年 12 月 31 日止的一年内到期的长期负债，其中 10,500,000.00 元系本公司 控股子公司借款，由本公司担保。其余 165,000,000.00 元，系本公司借款，由天业集团提供担保。 ** 本公司一年内到期的长期负债中无逾期借款。 53 新疆天业股份有限公司 2005 年年度报告 注释 26.长期借款 借款类型 期末数 期初数 保证借款 264,000,000.00 483,500,000.00 抵押 330,000,000.00 --- 合计 594,000,000.00 483,500,000.00 * 本公司长期借款系由天业集团提供担保。 ** 本公司长期借款中无逾期借款。 注释 27.长期应付款 种类 期末余额 期初余额 国债转贷借款 7,500,000.00 7,500,000.00 * 2000 年 4 月 27 日，新疆生产建设兵团农八师财政局与本公司签订协议，根据财政局和新疆生 产建设兵团的有关文件，农八师财政局将财政部的国债基金 10,000,000.00 元转贷予本公司，还款期 限为 10 年（含宽限期 2 年），本公司已归还了 2,500,000.00 元。 注释 28.专项应付款 种类 期末余额 期初余额 科技项目基本建设款 7,472,317.22 4,503,526.05 科技项目基本建设款系根据新疆生产建设兵团农八师师计综发[2002]40 号文《关于下达中发化 工有限公司基本建设投资计划的通知》，新疆生产建设兵团农八师财政局下拨的用于中发公司 2.5 万 吨聚氯乙烯项目设备安装的款项和国家科技部下拨的创新基金以及根据新疆生产建设兵团农八师师计 综发[2003]53 号文《关于下达中发化工有限公司高抗冲 PVC 高分子聚合物复合新材料产业化示范工 程项目国家预算内资金的通知》，新疆生产建设兵团农八师财政局下拨的用于中发公司 1 万吨高抗冲 PVC 高分子聚合物复合新材料项目国家配套资金。 54 新疆天业股份有限公司 2005 年年度报告 注释 29.股本 本期变动增（减） 项目 期初数 配股额 送股额 公积金转股 增发 其他 小计 期末数 一、尚未流通股份 1.发起人股份 129,600,000.00 --- --- --- --- --- --- 129,600,000.00 其中：国家持有股份 129,600,000.00 --- --- --- --- --- --- 129,600,000.00 国有法人持有股份 --- --- --- --- --- --- --- --- 境内法人持有股份 --- --- --- --- --- --- --- --- 境外法人持有股份 --- --- --- --- --- --- --- --- 其他 --- --- --- --- --- --- --- --- 2.非发起人股份 --- --- --- --- --- --- --- --- 其中：国家持有股份 --- --- --- --- --- --- --- --- 国有法人持有股份 --- --- --- --- --- --- --- --- 境内法人持有股份 --- --- --- --- --- --- --- --- 境外法人持有股份 --- --- --- --- --- --- --- --- 内部职工股 --- --- --- --- --- --- --- --- 转配股 --- --- --- --- --- --- --- --- 基金配售股份 --- --- --- --- --- --- --- --- 战略投资人配售股份 --- --- --- --- --- --- --- --- 一般法人配售股份 --- --- --- --- --- --- --- --- 未上市个人股份 --- --- --- --- --- --- --- --- 其他 --- --- --- --- --- --- --- --- 3.优先股 --- --- --- --- --- --- --- --- 尚未流通股份合计 129,600,000.00 --- --- --- --- --- --- 129,600,000.00 二、已流通股份 1.境内上市的人民币普通股 97,200,000.00 --- --- --- --- --- --- 97,200,000.00 2.境内上市的外资股 --- --- --- --- --- --- --- --- 3.境外上市的外资股 --- --- --- --- --- --- --- --- 4.其他 --- --- --- --- --- --- --- --- 已流通股份合计 97,200,000.00 --- --- --- --- --- --- 97,200,000.00 三、股份总数 226,800,000.00 --- --- --- --- --- --- 226,800,000.00 本公司股本业经深圳同人会计师事务所以深同证验字[1999]第 007 号验资报告验证。 本公司股本中，新疆天业(集团)有限公司(以下简称“天业集团”)所持本公司 12960 万股国家股股份中的 6480 万股于 2005 年度质押给国家开发银行新疆维吾尔自治区分行，并已在中国证券登记结算有限责任公司上海分公司办 理完毕质押登记手续。 55 新疆天业股份有限公司 2005 年年度报告 天业集团所持 6480 万股国家股股份出质系为本公司获得 2.2 亿元长期借款提供担保，股份质押期限自 2005 年 12 月 26 日至质权人提出解质申请之日止。 注释 30.资本公积 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 股本溢价 647,709,280.72 --- --- 647,709,280.72 拨款转入 459,638.86 --- --- 459,638.86 接受捐赠非现金资产准备 794,010.97 --- --- 794,010.97 股权投资准备 205,026.31 --- --- 205,026.31 外币资本折算差额 --- --- --- --- 关联交易差价 --- 1,121,821.94 --- 1,121,821.94 其他资本公积 --- --- --- --- 合计 649,167,956.86 1,121,821.94 --- 650,289,778.80 根据 2005 年 5 月 27 日本公司的股东大会决议，本公司将持有的新疆西部资源电子商务网络有限 公司的 90％的股权转让给天业集团，转让价格为人民币 9,000,000.00 元，该股权账面价值为 7,878,178.06,本公司将差额 1,121,821.94 元计入了资本公积。 注释 31.盈余公积 项目 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数 法定盈余公积 100,087,871.62 32,037,517.04 --- 132,125,388.66 其中：法定公积金 54,750,634.83 16,018,758.52 --- 70,769,393.35 法定公益金 45,337,236.79 16,018,758.52 --- 61,355,995.31 任意盈余公积 594,810.32 --- --- 594,810.32 合计 100,682,681.94 32,037,517.04 --- 132,720,198.98 * 本期增加数系按照本公司章程提取的法定公积金和法定公益金。 注释 32.未分配利润 期初数 本期增加 本期减少 期末数 204,276,558.87 160,187,585.24 32,037,517.04 332,426,627.07 本期增加数系本公司本期实现的净利润，本期减少数系按照本公司章程提取的法定公积金和法定 公益金 56 新疆天业股份有限公司 2005 年年度报告 注释 33.主营业务收入与成本 ①按主营业务性质分类列示如下： 本期数 上期数 主营业务项目分类 主营业务收入 主营业务成本 主营业务收入 主营业务成本 塑料制品 457,874,598.18 353,968,370.40 529,680,279.92 455,155,289.90 化工制品 2,430,830,817.71 2,092,425,845.29 2,052,532,406.59 1,875,266,641.14 建材 6,978,778.72 7,724,753.90 --- --- 建筑安装及运输服务 264,644,515.99 244,440,389.63 268,928,229.71 232,805,784.43 棉花制品 260,042,372.98 217,667,378.79 161,622,667.17 144,384,800.37 番茄酱 167,465,776.49 134,173,144.57 120,577,900.47 90,618,374.06 柠檬酸 15,102,237.00 11,731,216.38 --- --- 胡萝卜汁 --- --- 173,200.98 328,268.35 钢材 269,126,565.35 270,017,757.34 97,334,733.54 93,663,292.36 商品房 4,730,867.34 4,173,363.97 5,872,920.90 3,728,405.88 家庭农场实际上缴利润 40,584,304.21 --- 19,722,239.72 --- 其他 23,399,893.94 33,221,032.78 3,003,189.77 2,876,113.88 小计 3,940,780,727.91 3,369,543,253.05 3,259,447,768.77 2,898,826,970.37 减:公司内各业务分部间抵 893,019,473.09 883,347,417.38 672,891,897.14 657,822,248.73 销 合计 3,047,761,254.82 2,486,195,835.67 2,586,555,871.63 2,241,004,721.64 * 本期前五名客户销售收入总额为 537,779,583.43 元，占全部销售收入的比例为 17.65%。 **本期主营业务收入较上年同期增长 17.82%，主要原因是本公司化工项目投产所致。 ②按业务类别列示如下： 本期数 上期数 行 业 主营业务收入 主营业务成本 主营业务收入 主营业务成本 工业 2,344,190,072.34 1,883,285,000.83 1,197,046,439.03 948,578,088.04 农业 323,299,903.27 250,488,189.32 181,344,906.89 144,384,800.37 商业 1,006,858,360.30 991,512,662.59 1,633,727,434.89 1,578,240,491.77 房地产业 4,730,867.34 4,173,363.97 6,720,892.49 4,088,739.99 运输业 1,516,470.34 751,262.30 3,685,567.23 2,524,789.04 建筑安装业 260,185,054.32 239,332,774.04 236,922,528.24 221,010,061.16 小计 3,940,780,727.91 3,369,543,253.05 3,259,447,768.77 2,898,826,970.37 减:公司内各业务分部间抵 893,019,473.09 883,347,417.38 672,891,897.14 657,822,248.73 销 合计 3,047,761,254.82 2,486,195,835.67 2,586,555,871.63 2,241,004,721.64 57 新疆天业股份有限公司 2005 年年度报告 ③分地区列示如下： 本期数 上期数 项 目 主营业务收入 主营业务成本 主营业务收入 主营业务成本 国内： 疆内 2,036,328,712.03 1,726,604,096.43 2,066,816,437.17 1,771,048,923.41 疆外 1,736,986,239.39 1,508,766,012.05 1,118,958,988.41 1,071,510,520.14 国内小计： 3,773,314,951.42 3,235,370,108.48 3,185,775,425.58 2,842,559,443.55 国外： 167,465,776.49 134,173,144.57 73,672,343.19 56,267,526.82 小计 3,940,780,727.91 3,369,543,253.05 3,259,447,768.77 2,898,826,970.37 减:公司内各业务分部间抵销 893,019,473.09 883,347,417.38 672,891,897.14 657,822,248.73 合计 3,047,761,254.82 2,486,195,835.67 2,586,555,871.63 2,241,004,721.64 主营业务收入与成本公司数明细列示如下： 本期数 上期数 主营业务项目分类 主营业务收入 主营业务成本 主营业务收入 主营业务成本 塑料制品 90,512,736.36 82,581,052.27 108,459,672.42 97,895,216.05 化工产品 1,659,799,264.43 1,405,053,964.78 305,126,921.48 251,022,411.60 建筑安装及运输服务 1,516,470.34 751,262.30 3,685,567.23 2,524,789.04 棉花制品 260,042,372.98 217,667,378.79 157,937,099.94 144,384,800.37 番茄酱 15,499,789.79 13,650,877.28 11,982,865.61 10,205,531.88 家庭农场实际上缴利润 40,584,304.21 --- 19,722,239.72 --- 其他 22,673,226.08 32,820,810.53 2,852,333.06 1,927,089.21 小计 2,090,628,164.19 1,752,525,345.95 609,766,699.46 507,959,838.15 减:公司内各业务分部间抵销 509,939,871.74 492,189,680.34 --- --- 合计 1,580,688,292.45 1,260,335,665.61 609,766,699.46 507,959,838.15 *本期主营业务收入较上年同期增长 159.22%，主要原因是本公司化工项目投产所致。 注释 34.主营业务税金及附加 税种 本期数 上期数 营业税 9,333,166.32 7,829,482.41 城建税 4,487,652.51 2,614,149.41 土地增值税 555,218.44 100,856.92 教育费附加 1,586,236.93 1,143,815.67 农业税 --- 1,157,800.00 其他 59,369.94 37,419.24 合计 16,021,644.14 12,883,523.65 58 新疆天业股份有限公司 2005 年年度报告 注释 35.其他业务利润 本期数 上期数 项目 其他业务收入 其他业务支出 其他业务利润 其他业务收入 其他业务支出 其他业务利润 材料销售 87,201,364.31 81,602,019.59 5,599,344.72 76,417,626.72 74,625,184.50 1,792,442.22 房屋租赁 1,581,420.96 1,475,587.10 105,833.86 183,096.08 1,171,180.53 (988,084.45) 代理费 462,895.99 409,306.79 53,589.20 3,959,501.32 401,823.36 3,557,677.96 修理服务收入 1,566,981.47 267,973.78 1,299,007.69 --- --- --- 运输收入 2,889,060.22 1,922,877.18 966,183.04 --- --- --- 代销 PVC 收入 4,820,671.46 4,445,058.32 375,613.14 --- --- --- 其他 6,269,283.22 8,287,517.70 （2,018,234.48） 6,285,737.56 4,938,356.15 1,347,381.41 合计 104,791,677.63 98,410,340.46 6,381,337.17 86,845,961.68 81,136,544.54 5,709,417.14 注释 36.财务费用 类别 本期数 上期数 利息支出 78,132,718.81 66,389,072.81 减：利息收入 10,780,019.56 14,513,390.31 汇兑损失 2,487,118.75 166,229.04 减：汇兑收益 333,251.84 --- 贴现息 484,352.59 --- 手续费 700,469.65 783,074.48 其他 47,857.67 186,023.91 合计 70,739,246.07 53,011,009.93 注释 37.投资收益 类别 本期数 上期数 股票投资收益 (7,010,561.36) (2,227,774.50) 债券投资收益 205,385.40 3,205,000.00 其中：债券收益 205,385.40 205,000.00 国债托管收益 --- 3,000,000.00 短期投资跌价准备转回 --- 23,920.00 联营或合营公司分配来的利润 1,730,454.89 4,101,103.28 年末调整的被投资公司所有者权益净增减额 (1,077,874.63) (1,901,001.23) 股权投资差额摊销 (1,414,807.34) (1,164,730.69) 股权投资转让收益 --- 228,739.23 计提长期投资跌价准备 (2,000,000.00) (2,500,000.00) 合计 (9,567,403.04) (234,743.91) 59 新疆天业股份有限公司 2005 年年度报告 投资收益公司数明细如下： 类别 本期数 上期数 股票投资收益 (342,056.71) (2,312,720.50) 债券投资收益 205,385.40 3,205,000.00 其中：债券收益 205,385.40 205,000.00 国债托管收益 --- 3,000,000.00 短期投资跌价准备转回 --- 23,920.00 联营或合营公司分配来的利润 --- 540,000.00 年末调整的被投资公司所有者权益净增减额 69,075,270.23 85,895,809.71 股权投资差额摊销 (828,220.81) (821,656.95) 股权投资转让收益 --- 228,739.23 计提长期投资跌价准备 (2,000,000.00) (2,500,000.00) 合计 66,110,378.11 87,464,091.49 注释 38.补贴收入 项 目 本期数 上期数 来源及依据 原料进口退税 --- 3,234,324.56 注1 外贸促进资金 --- 872,433.00 其他 300,000.00 --- 合计 300,000.00 4,106,757.56 注 1：本公司之子公司—阿拉山口公司经中华人民共和国对外贸易经济合作部以[1996]外经贸政 审函字第 3138 号文批准为边境小额贸易企业，按新政办[1996]91 号文的规定享受进口环节税按法定 税率减半征收的优惠政策实现的补贴收入。 注释 39.营业外收支 1.营业外收入 收入项目 本期数 上期数 处理固定资产收益 212,309.22 506,613.34 罚款收入 371,736.44 407,643.44 违约收入 11,398.58 --- 其他 148,802.61 279,634.57 合 计 744,246.85 1,193,891.35 本公司营业外收入较上年度减少 37.66%，主要系处理固定资产收益及其他下降所致。 60 新疆天业股份有限公司 2005 年年度报告 2.营业外支出 支出项目 本期数 上期数 计提的固定资产减值准备 1,425,451.41 (633,380.00) 处理固定资产损失 277,693.91 1,551,446.45 罚款等支出 376,054.41 254,537.97 捐赠支出 70,097.53 24,350.00 其他 379,408.26 158,176.33 合 计 2,528,705.52 1,355,130.75 本公司营业外支出较上年度上升 86.60%，主要系计提的固定资产减值准备增加所致。 注释 40.未弥补子公司亏损 项目 本期数 上期数 未弥补阿拉山口公司亏损 --- (1,466,260.90) 未弥补番茄制品公司亏损 (7,575,724.45) --- 合 计 (7,575,724.45) (1,466,260.90) 注释 41.收到的其他与经营活动有关的现金 项目 现金流量 往来款项 50,284,044.36 其他 368,432.06 合计 50,652,476.42 注释 42.支付的其他与经营活动有关的现金 项目 现金流量 单位及个人借款 35,420,662.68 运输费 65,328,461.22 销售服务费 6,833,915.07 业务招待费 9,882,160.73 差旅费 3,609,162.88 仓储保管费 6,905,282.26 其他 40,355,903.03 合计 168,335,547.87 61 新疆天业股份有限公司 2005 年年度报告 附注 6.关联方关系及其交易 1、 不存在控制关系的关联公司 关联公司名称 与本公司的关系 石河子-浙江大学联合科技开发中心（以下简称“浙大联合中心”） 本公司之联营公司 新疆德井电子通讯有限责任公司（原名新疆新德井百货有限责任公 司） 本公司之联营公司 上海华询资产管理有限公司（以下简称“上海华询公司”） 本公司之联营公司 石河子东苑置业有限公司（以下简称“东苑置业公司”） 本公司之联营公司 玛纳斯澳洋科技有限责任公司（以下简称“澳洋科技公司”） 本公司之联营公司 天津港保税区富利新国际贸易有限公司（以下简称“富利新公司”） 本公司之联营公司 石河子开发区精通机械设备有限责任公司（以下简称“精通公司”） 本公司控股公司之子公司 石河子开发区天业电石有限责任公司（以下简称“天业电石公司”） 本公司控股公司之子公司 石河子开发区天业热电有限责任公司（以下简称“天业热电石公 司”） 本公司控股公司之子公司 石河子开发区汇能工业设备安装有限公司（以下简称“汇能公司”） 本公司控股公司之子公司 石河子开发区西部资源物流有限公司（以下简称“西部资源物流”） 本公司控股公司之子公司 鄯善县天业矿业开发有限责任公司（以下简称“鄯善矿业公司”） 本公司控股公司之子公司 石河子开发区天业矿业投资有限公司（以下简称“天业矿业公司”） 本公司控股公司之子公司 2、存在控制关系的关联公司 关联公司名称 企业类型 法定代表人 注册资本 业务范围 所持股份 与本公司 或权益 关系 天业集团 国有独资 杨金麒 65,903,000.00 制造：化学制品、塑料制品、 57.14% 本公司之母公司 甜菜制糖及副产品、番茄酱、 味精、胡萝卜汁、混合饲料、 柠檬酸。经销：钢材、建材、 针纺织品，汽车配件，畜产 品，干鲜果品。种植业，养殖 业，节水农业技术推广。汽车 货物运输。进出口业务按（资 格证书）经营。机械设备。废 旧塑料回收加工。化工产品， 节水农业工程技术研究。 62 新疆天业股份有限公司 2005 年年度报告 (3)关联公司交易 本期数 上期数 占该项目 占该项目 公司名称 项目 金额 金额 定价政策 百分比 百分比% 天业集团 采购货物 --- --- 36,466,807.59 1.50 协议价格 天业集团 接受劳务 911,412.35 0.11% --- --- 协议价格 汇能公司 提供安装工程 53,274,853.13 6.22% --- --- 协议价格 天业热电公司 采购货物 46,600,855.84 1.87% --- --- 协议价格 天业电石公司 采购货物 494,258,825.22 19.80% --- --- 协议价格 鄯善矿业公司 采购货物 563,924.15 0.02% --- --- 协议价格 富利新公司 接受劳务 947,343.90 0.11% --- --- 协议价格 长运生化公司 采购货物 5,736,299.32 0.23% 6,755,952.08 0.28 协议价格 天业集团 销售货物 --- 0.00% 6,466,167.72 0.25 协议价格 长运生化公司 销售货物 6,213,985.45 0.20% 6,588,754.32 0.25 协议价格 澳洋科技公司 销售货物 43,959,913.46 1.44% 17,033,490.51 0.66 协议价格 天业电石公司 销售货物 121,927.07 0.00% --- --- 协议价格 天业热电公司 销售货物 14,492,778.55 0.48% --- --- 协议价格 天业矿业公司 销售货物 9,993,794.90 0.33% --- --- 协议价格 天业集团 转让子公司股权 9,000,000.00 100.00% --- --- 协议价格 天业集团 购买固定资产 2,114,040.20 0.25% 2,358,181.33 --- 协议价格 精通公司 购买固定资产 --- --- 22,000,000.00 --- 协议价格 天业集团 销售固定资产 --- --- 19,801,020.82 --- 协议价格 天业集团 资金拆借 1,157,449,128.18 --- 1,375,526,831.13 --- 天业集团 提供建筑工程 --- --- 70,910,720.28 2.74 协议价格 东苑置业公司 提供建筑工程 --- --- 19,654,166.18 0.76 协议价格 天业热电公司 提供建筑工程 92,958,266.79 3.05% --- --- 协议价格 天业电石公司 提供建筑工程 34,134,639.07 1.12% --- --- 协议价格 西部资源物流 提供建筑工程 1,585,952.14 0.05% --- --- 协议价格 天业集团 接受安装工程 --- --- 13,907,240.00 24.59 协议价格 天业集团 接受劳务 --- --- 453,647.55 --- 协议价格 天业集团 为本公司担保 937,000,000.00 70.24% 807,000,000.00 75.46 天业集团 收取资金占用费 --- --- 6,824,148.80 75.63 协议价格 长运生化公司 收取资金占用费 --- --- 205,309.91 2.28 协议价格 天业集团 接受后勤服务 --- --- 1,250,000.00 --- 协议价格 63 新疆天业股份有限公司 2005 年年度报告 (4)关联公司往来 往来项目 关联公司名称 经济内容 期末数 期初数 其他应收款 天业集团 资金往来 26,849,133.60 16,001,675.50 其他应收款 长运生化 代垫费用 --- 1,393,038.55 其他应收款 浙江大学联合中心 代垫费用 1,550,017.60 1,550,017.60 其他应收款 天业热电公司 代垫费用 3,091,554.63 --- 应收账款 天业集团 提供建筑工程款 89,960.86 16,281,757.08 应收账款 长运生化公司 销售货物 --- 2,152,174.20 应收账款 东苑置业公司 提供建筑工程款 --- 18,697,591.55 应收账款 玛纳斯澳洋科技 销售货物 12,135,559.25 --- 应收账款 西部资源物流 提供建筑工程款 1,705,564.00 --- 应收账款 天业电石公司 提供建筑工程款 29,757,227.68 --- 应收账款 天业热电公司 提供建筑工程款 51,337,150.98 --- 应收账款 天业矿业公司 销售货物 1,392,483.00 --- 预付账款 天业集团 购买货物 278,724.10 79,548,505.22 预付账款 长运生化公司 购买货物 --- 681,266.61 预付账款 天业热电公司 购买货物 90,584,397.17 --- 预付账款 天业电石公司 购买货物 153,071,189.40 --- 预付账款 天业汇能汇能公司 接受安装工程款 40,720,008.31 --- 预付账款 天业矿业公司 购买货物 162,490.00 --- 预付账款 鄯善矿业公司 购买货物 6,209,862.80 --- 应收股利 东苑置业公司 投资收益 5,444,572.99 7,389,084.72 应收票据 玛纳斯澳洋科技 销售货物 --- 450,000.00 预收账款 玛纳斯澳洋科技 销售货物 --- 1,350,000.00 其他应付款 富利新公司 代垫费用 2,483,071.08 2,021,594.77 附注 7.或有事项 截至 2005 年 12 月 31 日止,本公司无重大或有事项。 附注 8.承诺事项 截至 2005 年 12 月 31 日止,本公司无重大承诺事项。 64 新疆天业股份有限公司 2005 年年度报告 附注 9.资产负债表日后事项中的非调整事项 1、截至 2006 年 3 月 14 日止，本公司应付票据、借款已经到期的部分已如约偿还。 2、根据本公司 2006 年 3 月 14 日董事会决议，本公司 2005 年度实现的净利润，分别按 10%、 10%的比例提取法定盈余公积和法定公益金, 鉴于本公司正处于股改阶段，考虑到股改的不确定性影 响，为了充分保护全体流通股股东的利益，本公司董事会不提出 2005 年度的利润分配预案，该方案 尚须提交股东大会审议通过。 根据《股东大会规范意见》（2000 修订）的规定，本公司之母公司—新疆天业（集团）有限公 司等依照该规定享有临时提案权的股东及监事会，可依规定提出包括利润分配等在内的临时提案。 附注 10.非经常损益 性质或内容 扣除所得税影响前金额 扣除所得税影响后金额 短期投资收益 (6,805,175.96) (6,805,175.96) 营业外收入 744,246.85 744,246.85 营业外支出 (2,528,705.52) (2,528,705.52) 补贴收入 300,000.00 300,000.00 合 计 (8,289,634.63) (8,289,634.63) 附注 11.净资产收益率和每股收益 净资产收益率 每股收益 报告期利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主 营 业 务 利 润 40.88% 43.24% 2.41 2.41 营 业 利 润 14.96% 15.83% 0.88 0.88 净 利 润 12.00% 12.70% 0.71 0.71 扣除非经常性损益后的净利润 12.62% 13.35% 0.74 0.74 65 新疆天业股份有限公司 2005 年年度报告 新疆天业股份有限公司董事及高级管理人员 对公司 2005 年度报告书面确认意见 我们认真阅读了新疆天业股份有限公司 2005 年年度报告，认为：该报告真实反映了 本报告期公司的实际情况，所记载事项不存在任何虚假记载，误导性称述或重大遗漏， 所披露的信息真实、准确、完整。 董事及高级管理人员签字： 郭庆人 余天池 李双全 安志明 张森 易立伟 候国俊 沈明 林铁年 66 关于新疆天业股份有限公司对外担保情况的 独立董事意见 新疆天业股份有限公司全体股东： 根据中国证监发《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市 公司对外担保若干问题的通知》（2003（56）号文件）和《关于规范 上市公司对外担保行为的通知》 （证监发 [2005]120 号）有关要求， 我们对新疆天业股份有限公司对外担保情况进行认真的核查，截止 2005 年 12 月 31 日，公司不存在违反 56 号和 120 号文件所禁止的违 规担保情况，公司为控股子公司提供的担保已经股份大会批准，并且 在报告期内控股子公司未发生贷款逾期的情况。我们认为公司对外担 保风险控制方面做的较好，保障了全体股东的权益。 独立董事：林铁年 易立伟 张森