小天鹅Ａ(000418)*ST天鹅Ａ2003年年度报告摘要

无锡小天鹅股份有限公司2003年年度报告摘要 无锡小天鹅股份有限公司 2003 年年度报告摘要 §1 重要提示 1.1 本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或 者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。本年度报告摘 要摘自年度报告全文，投资者欲了解详细内容，应阅读年度报告全文。 1.2 没有董事声明对年度报告内容的真实性、准确性、完整性无法保证或存在异议。 1.3 董事保尔.渥兰斯基先生因工作繁忙，未出席本次董事会，委托董事长朱德坤先生 行使表决权。彭周鸿先生因工作原因，未出席本次董事会。 1.4 江苏公证会计师事务所有限公司和普华永道会计师事务所有限公司为本公司出具 了带强调事项段的无保留审计意见的审计报告。本公司董事会、监事会对相关事项也有 详细说明，请投资者注意阅读。 1.5 公司董事长朱德坤先生、财务总监陈志民先生声明：保证年度报告中财务报告的 真实、完整。 §2 上市公司基本情况简介 2.1 基本情况简介 股票简称 *ST 天鹅 A、*ST 天鹅 B 股票代码 000418、200418 上市交易所 深圳证券交易所 注册地址和办公 无锡国家高新技术开发区汉江路 1 号；江苏省无锡市惠钱路 67 号 地址 邮政编码 214035 公司国际互联网 http://www.littleswan.com 网址 电子信箱 info@littleswan.com.cn 2.2 联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 乔 立 陈伟农 联系地址 江苏省无锡市惠钱路 67 号 江苏省无锡市惠钱路 67 号 电话 0510-3704003-2192 0510-3704003-2022 传真 0510-3720879 0510-3720879 电子信箱 qiaol@littleswan.com.cn chenwn@littleswan.com.cn §3 会计数据和财务指标摘要 －1－ 无锡小天鹅股份有限公司2003年年度报告摘要 3.1 主要会计数据 单位：（人民币）元 本年比上年增减 2003 年（本年） 2002 年（上年） 2001 年 （％） 主营业务收入 2,901,320,283.34 2,941,801,551.71 -1.38% 1,953,492,571.37 利润总额 62,235,110.63 -636,968,930.75 -- -6,698,279.83 净利润 35,990,311.11 -564,803,384.45 -- -57,502,056.93 扣除非经常性损益 10,454,331.18 -565,957,245.61 -- -45,865,124.92 的净利润 2003 年末 2002 年末 本年末比上年末 2001 年末 （本年末） （上年末） 增减（％） 总资产 3,079,063,440.49 3,175,780,748.53 -3.05% 3,114,942,374.52 股东权益（不含少 1,106,830,465.42 1,088,684,900.87 1.67% 1,885,176,795.40 数股东权益） 经营活动产生的现 191,451,894.82 86,553,355.26 121.20% 96,441,569.84 金流量净额 3.2 主要财务指标 单位：（人民币）元 本年比上年增减 2003 年（本年） 2002 年（上年） 2001 年 （％） 每股收益 0.10 -1.55 -- -0.16 每股收益（如果股 本变化，按新股本 0.10 -- -- -- 计算） 净资产收益率 3.25% -51.88% -- -3.05% 扣除非经常性损 益的净利润为基 0.94% -51.99% -- -2.43% 础计算的净资产 收益率 每股经营活动产 生的现金流量净 0.52 0.24 121.17% 0.26 额 2003 年末 2002 年末 本年末比上年末 2001 年末 （本年末） （上年末） 增减（％） 每股净资产 3.03 2.98 1.66% 5.16 调整后的每股净 2.91 2.85 2.04% 5.02 资产 3.3 国内外会计准则差异 √ 适用 □ 不适用 单位：（人民币）万元 国内会计准则 境外会计准则 净利润 3,599.03 2,696.20 合并范围差异： -251.80 冲回/（补提）多计提工资： -651.00 差异说明 －2－ 无锡小天鹅股份有限公司2003年年度报告摘要 §4 股本变动及股东情况 4.1 股份变动情况表 单位：股 本次变动前 本次变动增减（+，-） 本次变动后 一、未上市流通股份 1、发起人股份 109,622,592 0 109,622,592 其中：国家持有股份 101,628,864 0 101,628,864 境内法人持有股份 7,993,728 0 7,993,728 境外法人持有股份 0 0 其他 0 0 2、募集法人股份 56,124,000 0 56,124,000 3、内部职工股 0 0 4、优先股或其他 0 0 未上市流通股份合计 165,746,592 0 165,746,592 二、已上市流通股份 1、人民币普通股 72,000,000 0 72,000,000 2、境内上市的外资股 127,357,248 0 127,357,248 3、境外上市的外资股 0 0 4、其他 0 0 已上市流通股份合计 199,357,248 0 199,357,248 三、股份总数 365,103,840 0 365,103,840 4.2 前十名股东、前十名流通股股东持股表 报告期末股东总数 68,292 前十名股东持股情况 股东名称(全称) 年度内增 年末持股 比例 股份类别 质押或冻结的 股东性质 减（股） 数量（股） （％） （已流通 股份数量（股） （国有股 或未流 东或外资 通） 股东） 江苏小天鹅集团有 0 101,628,86 27.84 未流通 0 国有股东 限公司 4 大中华发展有限公 0 26,014,349 7.13 已流通 0 外资股东 司 无锡市工业发展基 0 16,496,640 4.52 未流通 0 国有股东 金 无锡城镇集体工业 0 7,993,728 2.19 未流通 0 联社 南方证券有限公司 0 7,570,900 2.07 未流通 7,570,900 西安万国房地产开 0 4,800,000 1.31 未流通 0 发有限责任公司 沈阳联亚实业发展 0 2,160,000 0.59 未流通 0 公司 中国建行大连信托 0 1,440,000 0.39 未流通 0 投资股份公司 北京联诚投资咨询 0 1,440,000 0.39 未流通 0 有限公司 李明公 未知 1,275,646 0.35 已流通 0 外资股东 前十名股东关联关系或一致行动 上述十名股东之间不存在关联关系或一致行动关系 的说明 －3－ 无锡小天鹅股份有限公司2003年年度报告摘要 前十名流通股股东持股情况 股东名称(全称) 年末持有流通股数量（股） 种类（A、B、H 股或其它） 大中华发展有限公司 26,014,349 流通 B 股 李明公 1,275,646 流通 B 股 陈绍明 1,036,200 流通 B 股 张杰 719,000 流通 B 股 NAM NGAI 711,023 流通 B 股 上海香港万国证券 636,986 流通 B 股 黄映辉 600,000 流通 B 股 黎玉田 435,576 流通 B 股 蒋旭 430,000 流通 B 股 周玉芳 399,400 流通 B 股 前十名流通股股东关联关系的说 流通股股东间是否有关联关系未知 明 4.3 控股股东及实际控制人情况介绍 4.3.1 控股股东及实际控制人变更情况 □ 适用 √ 不适用 4.3.2 控股股东和其他实际控制人具体情况介绍 公司控股股东为江苏小天鹅集团有限公司：法定代表人朱德坤先生；成立于 1995 年 12 月；注册资 本 19,707 万元；公司经营范围为家用电器的生产和销售，组织生产所需的原辅材料、设备、配件等， 经济、金融信息咨询、中介服务，家用电器技术服务等。 报告期内，控股股东未发生变化。但是公司控股股东"江苏小天鹅集团有限公司"部分国有股权转让 事宜（向南京斯威特集团有限公司、西安通邮科技投资有限公司转让江苏小天鹅集团有限公司 17％、 48％的国有股权，保留 35％的国有股权），已于 2004 年 1 月 30 日取得国务院国有资产监督管理委员 会的批准，有关事宜公司已于二零零四年三月十日作出《公司重组进展情况公告》 ，刊登在 2004 年 03 月 10 日的《证券时报》 、《中国证券报》、《大公报》及巨潮网（http://www.cninfo.com.cn）上。 §5 董事、监事和高级管理人员 5.1 董事、监事和高级管理人员持股变动 年初持股 年末持股 姓名 职务 性别 年龄 任期起止日期 变动原因 数（股） 数（股） 朱德坤 董事长 男 60 2003.07－2006.07 30,000 30,000 欧式裕 副董事长 男 59 2003.07－2006.07 18,000 18,000 许中伦 董事 男 59 2003.07－2006.07 18,000 18,000 Paul 董事 男 49 2003.07－2006.07 0 0 Wolansky 李国栋 董事 男 56 2003.07－2006.07 0 0 彭周鸿 董事 男 47 2003.07－2006.07 0 0 吕 巍 独立董事 男 40 2003.07－2006.07 0 0 杨家骅 独立董事 男 68 2003.07－2006.07 0 0 张爱民 独立董事 男 39 2003.07－2006.07 0 0 监事会主 蒋兰珍 女 54 2003.07－2006.07 0 0 席 张志正 监事 男 58 2003.07－2006.07 24,000 24,000 马 骏 监事 男 32 2003.07－2006.07 0 0 柴新建 总经理 男 41 2003.07－2006.07 0 0 －4－ 无锡小天鹅股份有限公司2003年年度报告摘要 李 宏 副总 男 41 2003.07－2006.07 0 0 毛志良 副总 男 47 2003.07－2006.07 0 0 乔 立 董秘 男 44 2003.07－2006.07 0 0 陈志民 财务总监 男 47 2003.07－2006.07 0 0 5.2 在股东单位任职的董事监事情况 √ 适用 □ 不适用 是否领取报 姓名 任职的股东名称 在股东单位担任的职务 任职期间 酬、津贴（是 或否） 江苏小天鹅集团有限公 朱德坤 董事长兼总裁 至 2004.5 否 司 江苏小天鹅集团有限公 许中伦 副总裁 至 2004.5 否 司 江苏小天鹅集团有限公 欧式裕 副总裁 至 2004.5 否 司 Paul 大中华发展有限公司 总经理 2004 是 Wolansky 彭周鸿 南方证券有限公司 内审部总经理 2004 是 5.3 董事、监事和高级管理人员年度报酬情况 单位：（人民币）万元 年度报酬总额 487.00 金额最高的前三名董事的报 233.00 酬总额 金额最高的前三名高级管理 152.00 人员的报酬总额 独立董事津贴 5.00 万元/人.年 独立董事其他待遇 独立董事出席公司董事会和股东大会以及安《公司法》行使职权所需 的费用据实在公司报销 不在公司领取报酬、津贴的 彭周鸿、保尔·沃兰斯基、李国栋、蒋兰珍 董事、监事姓名 报酬区间 人数 20-50 万 7 50-80 万 2 80—135 万 1 §6 董事会报告 6.1 报告期内整体经营情况的讨论与分析 2003 年是公司扭亏为盈的关键一年。公司按照"增收节支、扭亏为盈"的业绩提升计划，以盈利为核 心，以管理创新为动力，追求利润最大化；优化了产品结构，终止了空调器销售；与国际家电巨头 强强联合，迅速发展了国际业务；健全和完善了内部控制制度，全面实施财务预决算制度，降低费 用；加强了应收帐款清理力度和对应收帐款的日常对帐工作，避免产生新的坏帐；加快了新品开发， 优化产品设计，降低产品成本，进一步提升产品竞争力。 2003 年经过公司全体员工团结拼搏,努力进取，公司实现了扭亏为盈的目标，母公司实现销售收入 147300 万元，实现利润总额 2012.51 万元，合并后销售收入 290132 万元，合并后净利润为 3599 万 元。 －5－ 无锡小天鹅股份有限公司2003年年度报告摘要 6.2 主营业务分行业、产品情况表 单位：（人民币）万元 主营业务收 主营业务成 分行业或分 主营业务收 主营业务成 毛利率比上 毛利率(%) 入比上年增 本比上年增 产品 入 本 年增减（％） 减（％） 减（％） 日用电器制 255,302.18 209,163.26 18.07 -3.54 -1.03 -10.31 造业 铸件制造业 15,288.54 11,303.85 26.06 60.57 105.12 -38.12 其他行业 19,541.31 16,303.03 16.57 -2.17 -5.62 22.53 其中：关联 0.00 0.00 -- 交易 洗衣机 185,282.32 147,274.54 20.51 5.01 8.03 -9.77 空调 34,192.98 32,012.03 6.38 -40.65 -37.44 -42.96 冰箱 26,676.42 21,603.92 19.01 28.42 38.13 -23.04 电机 13,804.99 10,927.93 20.84 5.16 13.36 -21.55 铸件 15,288.54 11,303.85 26.06 60.57 105.12 -38.12 干衣机 2,779.24 2,569.80 7.54 -45.47 -39.16 -55.97 洗碗机 970.10 909.17 6.28 52.16 75.34 -66.36 热水器 1,470.50 1,366.31 7.09 -9.62 10.94 -70.85 电磁炉 3,326.23 2,800.64 15.80 52.22 47.48 20.65 微电脑控制 1,143.83 1,016.45 11.14 器 干洗机 604.40 626.86 -3.72 95.98 86.80 -57.85 其他 4,592.49 4,358.65 5.09 -32.93 -42.90 -144.36 其中：关联 0.00 0.00 -- 0.00 交易 关联方交易根据协议价确定，与对非关联方的交易价格基本一致，无重 关联交易的定价原则 大高于或低于正常交易价格的情况，交易均采用不定期结算方式进行价 款结算，价款支付无附加条件。 关联交易必要性、持续性的 市场、产品互补，增加公司市场竞争能力。 说明 6.3 主营业务分地区情况 单位：（人民币）万元 地区 主营业务收入 主营业务收入比上年增减（％） 境内 254,999.25 -2.72 境外 35,132.78 9.59 合计 290,132.03 -1.38 6.4 采购和销售客户情况 单位：（人民币）万元 前五名供应商采购金额 62,385.46 占采购总额比重 32.21% 合计 前五名销售客户销售金 18,081.57 占销售总额比重 6.23% 额合计 6.5 参股公司经营情况（适用投资收益占净利润 10％以上的情况） √ 适用 □ 不适用 单位：（人民币）万元 参股公司名称 博西威家用电器有限公司 本期贡献的投资收益 2,325.04 －6－ 无锡小天鹅股份有限公司2003年年度报告摘要 占上市公司净利润的比重 64.60% 从事生产和销售洗衣机、洗衣机、烘干机、洗碗机和以组合灶具、 参股 经营范围 组合灶头、消毒柜、抽油烟机为主的厨具电器及其零部件。 公司 净利润 5,812.60 参股公司名称 江苏小天鹅三江电器制造有限公司 本期贡献的投资收益 383.13 占上市公司净利润的比重 10.65% 参股 经营范围 电器生产销售等 公司 净利润 751.24 参股公司名称 无锡小天鹅精密铸造有限公司 本期贡献的投资收益 372.20 占上市公司净利润的比重 10.34% 生产销售以冷机压缩机及汽车用精密铸件为主的铸铁精密铸件产 参股 经营范围 品 公司 净利润 496.27 参股公司名称 无锡华印电器有限公司 本期贡献的投资收益 382.88 占上市公司净利润的比重 10.64% 参股 经营范围 电机生产销售 公司 净利润 510.50 6.6 主营业务及其结构发生重大变化的原因说明 □ 适用 √ 不适用 6.7 主营业务盈利能力（毛利率）与上年相比发生重大变化的原因说明 □ 适用 √ 不适用 6.8 经营成果和利润构成与上年度相比发生重大变化的原因分析 √ 适用 □ 不适用 1) 在积极应对国内市场变化的同时，国际合作有了新的成果，与跨国公司大项目的合作有了实质性 的进展。 2) 积极组织并实施了"以增收节支、扭亏为盈"为主要内容的"业绩提升"计划，通过严格执行财务预 决算制度，各项费用得到了有效控制。 3)严格执行上市公司治理的准则，增强防范经营风险、规范运作，针对公司在管理以及控制上的薄 弱环节，修订并完善了企业内部的控制制度，并及时进行实施、取得了较为明显的效果，经营业绩 在调整中得到了增长。 4）组织专业人员，进行营销公司与客户往来帐务的核对工作、库存账的核对工作和销售费用的严格 控制工作，使公司经营运行更加规范。 整体财务状况与上年度相比发生重大变化的原因分析 □ 适用 √ 不适用 6.9 对生产经营环境以及宏观政策、法规产生重大变化已经、正在或将要对公司的财务 状况和经营成果产生重要影响的说明 √ 适用 □ 不适用 2003 年家电行业竞争更加激烈，对公司的应变能力要求更高；原材料涨价引起了产品成本的提高， 对企业内部管理的要求更高。 6.10 完成盈利预测的情况 －7－ 无锡小天鹅股份有限公司2003年年度报告摘要 □ 适用 √ 不适用 6.11 完成经营计划情况 □ 适用 √ 不适用 6.12 募集资金使用情况 □ 适用 √ 不适用 变更项目情况 □ 适用 √ 不适用 6.13 非募集资金项目情况 √ 适用 □ 不适用 单位：（人民币）万元 项目名称 项目金额 项目进度 项目收益情况 小天鹅出口产品加工基 2,800.00 进行中 本期无收益 地 无锡小天鹅移动通信有 250.00 进行中 本期无收益 限公司 江苏小天鹅三江电器制 2,608.00 进行中 本期无收益 造有限公司 合计 5,658.00 -- -- 6.14 董事会对会计师事务所“非标意见”的说明 √适用 □不适用 公司董事认为：江苏公证会计师事务所有限公司对我公司2003年度的会计报表出具的无保留意见 带强调事项段的审计报告是恰当的。 公司独立董事及本届监事会同意公司董事会对上述事项的说明。 6.15 董事会新年度的经营计划（如有） √ 适用 □ 不适用 2004 年公司进一步努力提升经营业绩,制定了全面的业绩提升计划,主要举措如下: (1)精细化管理，划小成本核算单位，降低管理费用和制造费用，优化供应链降低采购成本； (2)抓住与国际大公司合作的机遇，加强对产品技术基础研究，实现产品开发国际化； (3)完善公司内部监控机制，内审部于 2004 年 1 月 1 日正式独立运行； (4)严格执行财务裁决制度、财务预算和决算制度及内控标准； (5)以"6б"为标杆，全面提升质量管理水平； (6)建立员工绩效考核体系，完善激励机制，提高员工凝聚力。 新年度盈利预测（如有） □ 适用 √ 不适用 6.16 董事会本次利润分配或资本公积金转增预案 2003 年度弥补亏损后的未分配利润仍为负数，因此公司不分配，不转增。 －8－ 无锡小天鹅股份有限公司2003年年度报告摘要 §7 重要事项 7.1 收购资产 □ 适用 √ 不适用 7.2 出售资产 □ 适用 √ 不适用 7.3 重大担保 √ 适用 □ 不适用 单位：（人民币）万元 担保对象名称 发生日期 担保金额 担保类 担保期 是否 是否 （协议签 型 履行 为关 署日） 完毕 联方 担保 无锡小天鹅精密铸造有 2003 年 11 500.00 连带责 2003 年 11 月 19 日 否 是 限公司 月 19 日 任担保 --2004 年 11 月 17 日 无锡小天鹅精密铸造有 2003 年 11 350.00 连带责 2003 年 11 月 21 日 否 是 限公司 月 21 日 任担保 --2004 年 10 月 21 日 无锡小天鹅精密铸造有 2003 年 03 2,000.00 连带责 2003 年 3 月 17 日 否 是 限公司 月 17 日 任担保 --2004 年 3 月 16 日 无锡小天鹅精密铸造有 2003 年 04 300.00 连带责 2003 年 4 月 14 日 否 是 限公司 月 14 日 任担保 --2004 年 4 月 13 日 无锡小天鹅精密铸造有 2003 年 08 300.00 连带责 2003 年 8 月 18 日 否 是 限公司 月 18 日 任担保 --2004 年 8 月 10 日 无锡小天鹅精密铸造有 2003 年 11 200.00 连带责 2003 年 11 月 11 日 否 是 限公司 月 11 日 任担保 --2004 年 5 月 10 日 无锡小天鹅富士清洁设 2003 年 03 250.00 连带责 2003 年 3 月 10 日 否 是 备有限公司 月 10 日 任担保 --2004 年 3 月 7 日 无锡小天鹅富士清洁设 2003 年 01 150.00 连带责 2003 年 1 月 24 日 否 是 备有限公司 月 24 日 任担保 --2004 年 1 月 23 日 无锡小天鹅富士清洁设 2003 年 12 700.00 连带责 2003 年 12 月 15 日 否 是 备有限公司 月 15 日 任担保 --2004 年 3 月 25 日 无锡小天鹅富士清洁设 2003 年 12 680.00 连带责 2003 年 12 月 15 日 否 是 备有限公司 月 15 日 任担保 --2004 年 3 月 25 日 无锡小天鹅富士清洁设 2003 年 10 100.00 连带责 2003 年 10 月 27 日 否 是 备有限公司 月 24 日 任担保 --2004 年 10 月 25 日 无锡小天鹅富士清洁设 2003 年 08 420.00 连带责 2003 年 8 月 1 日 否 是 备有限公司 月 01 日 任担保 --2004 年 7 月 25 日 无锡小天鹅富士清洁设 2003 年 05 450.00 连带责 2003 年 5 月 13 日 否 是 备有限公司 月 13 日 任担保 --2004 年 5 月 13 日 无锡飞翎电子有限公司 2003 年 09 400.00 连带责 2003 年 9 月 5 日 否 是 月 05 日 任担保 --2004 年 8 月 27 日 无锡飞翎电子有限公司 2003 年 09 500.00 连带责 2003 年 9 月 5 日 否 是 月 05 日 任担保 --2004 年 7 月 30 日 无锡飞翎电子有限公司 2003 年 09 300.00 连带责 2003 年 9 月 5 日 否 是 月 05 日 任担保 --2004 年 6 月 25 日 无锡飞翎电子有限公司 2003 年 10 200.00 连带责 2003 年 10 月 24 日 否 是 月 24 日 任担保 --2004 年 5 月 28 日 无锡飞翎电子有限公司 2003 年 12 500.00 连带责 2003 年 12 月 19 日 否 是 月 19 日 任担保 --2004 年 12 月 18 日 －9－ 无锡小天鹅股份有限公司2003年年度报告摘要 无锡飞翎电子有限公司 2003 年 12 500.00 连带责 2003 年 12 月 4 日 否 是 月 04 日 任担保 --2004 年 12 月 3 日 无锡飞翎电子有限公司 2003 年 08 1,000.00 连带责 2003 年 8 月 14 日 否 是 月 14 日 任担保 --2004 年 8 月 10 日 无锡飞翎电子有限公司 2003 年 09 500.00 连带责 2003 年 9 月 3 日 否 是 月 30 日 任担保 --2004 年 3 月 30 日 无锡飞翎电子有限公司 2003 年 08 500.00 连带责 2003 年 8 月 12 日 否 是 月 12 日 任担保 --2004 年 1 月 16 日 无锡飞翎电子有限公司 2003 年 08 256.85 连带责 2003 年 8 月 24 日 否 是 月 24 日 任担保 --2004 年 2 月 24 日 无锡飞翎电子有限公司 2003 年 07 150.00 连带责 2003 年 7 月 29 日 否 是 月 29 日 任担保 --2004 年 1 月 29 日 无锡飞翎电子有限公司 2003 年 11 350.00 连带责 2003 年 11 月 24 日 否 是 月 24 日 任担保 --2004 年 4 月 24 日 无锡飞翎电子有限公司 2003 年 12 350.00 连带责 2003 年 12 月 17 日 否 是 月 17 日 任担保 --2004 年 5 月 17 日 无锡小天鹅进出口有限 2003 年 09 400.00 连带责 2003 年 9 月 18 日 否 是 责任公司 月 18 日 任担保 --2004 年 7 月 20 日 无锡小天鹅进出口有限 2003 年 11 1,000.00 连带责 2003 年 11 月 7 日 否 是 责任公司 月 07 日 任担保 --2004 年 8 月 20 日 无锡小天鹅进出口有限 2003 年 10 1,000.00 连带责 2003 年 10 月 27 日 否 是 责任公司 月 27 日 任担保 --2004 年 1 月 15 日 无锡小天鹅进出口有限 2003 年 04 389.00 连带责 2003 年 4 月 20 日 否 是 责任公司 月 20 日 任担保 --2004 年 4 月 20 日 无锡小天鹅进出口有限 2003 年 10 1,000.00 连带责 2003 年 10 月 16 日 否 是 责任公司 月 16 日 任担保 --2004 年 10 月 27 日 无锡小天鹅进出口有限 2003 年 09 500.00 连带责 2003 年 9 月 29 日 否 是 责任公司 月 29 日 任担保 --2004 年 3 月 29 日 无锡小天鹅进出口有限 2003 年 09 2,000.00 连带责 2003 年 9 月 25 日 否 是 责任公司 月 25 日 任担保 --2004 年 3 月 19 日 无锡小天鹅进出口有限 2003 年 12 1,000.00 连带责 2003 年 12 月 5 日 否 是 责任公司 月 05 日 任担保 --2004 年 6 月 5 日 无锡小天鹅进出口有限 2003 年 10 500.00 连带责 2003 年 10 月 27 日 否 是 责任公司 月 27 日 任担保 --2004 年 3 月 27 日 无锡小天鹅苏泰洗涤机 2003 年 12 500.00 连带责 2003 年 12 月 23 日 否 是 械设备有限公司 月 23 日 任担保 --2004 年 4 月 28 日 无锡小天鹅苏泰洗涤机 2003 年 06 700.00 连带责 2003 年 6 月 5 日 否 是 械设备有限公司 月 05 日 任担保 --2004 年 5 月 28 日 无锡小天鹅苏泰洗涤机 2003 年 11 980.00 连带责 2003 年 11 月 12 日 否 是 械设备有限公司 月 12 日 任担保 --2004 年 10 月 25 日 无锡小天鹅苏泰洗涤机 2003 年 08 500.00 连带责 2003 年 8 月 15 日 否 是 械设备有限公司 月 15 日 任担保 --2004 年 8 月 13 日 无锡小天鹅苏泰洗涤机 2003 年 06 500.00 连带责 2003 年 6 月 30 日 否 是 械设备有限公司 月 30 日 任担保 --2004 年 4 月 28 日 无锡小天鹅苏泰洗涤机 2003 年 06 500.00 连带责 2003 年 6 月 10 日 否 是 械设备有限公司 月 10 日 任担保 --2004 年 3 月 10 日 无锡小天鹅苏泰洗涤机 2003 年 11 400.00 连带责 2003 年 11 月 25 日 否 是 械设备有限公司 月 25 日 任担保 --2004 年 8 月 12 日 无锡小天鹅苏泰洗涤机 2002 年 04 400.00 连带责 2002 年 4 月 7 日 否 是 械设备有限公司 月 07 日 任担保 --2004 年 4 月 7 日 无锡小天鹅苏泰洗涤机 2003 年 04 400.00 连带责 2003 年 4 月 10 日 否 是 械设备有限公司 月 10 日 任担保 --2004 年 4 月 10 日 －10－ 无锡小天鹅股份有限公司2003年年度报告摘要 无锡小天鹅江波模具精 2003 年 03 300.00 连带责 2003 年 3 月 10 日 否 是 机制造有限公司 月 10 日 任担保 --2004 年 3 月 9 日 无锡小天鹅江波模具精 2003 年 05 100.00 连带责 2003 年 5 月 26 日 否 是 机制造有限公司 月 26 日 任担保 --2004 年 5 月 25 日 无锡小天鹅华印电器有 2003 年 12 300.00 连带责 2003 年 12 月 9 日 否 是 限公司 月 09 日 任担保 --2004 年 12 月 9 日 无锡利帆达电器有限公 2003 年 06 100.00 连带责 2003 年 6 月 30 日 否 是 司 月 30 日 任担保 --2004 年 6 月 29 日 无锡利帆达电器有限公 2003 年 06 250.00 连带责 2003 年 6 月 30 日 否 是 司 月 30 日 任担保 --2004 年 6 月 29 日 无锡小天鹅营销有限责 2003 年 09 1,000.00 连带责 2003 年 9 月 25 日 否 是 任公司 月 25 日 任担保 --2004 年 3 月 25 日 无锡小天鹅营销有限责 2003 年 09 600.00 连带责 2003 年 9 月 18 日 否 是 任公司 月 18 日 任担保 --2004 年 3 月 18 日 无锡小天鹅营销有限责 2003 年 10 600.00 连带责 2003 年 10 月 28 日 否 是 任公司 月 28 日 任担保 --2004 年 4 月 28 日 无锡小天鹅营销有限责 2003 年 10 800.00 连带责 2003 年 10 月 23 日 否 是 任公司 月 23 日 任担保 --2004 年 4 月 23 日 无锡小天鹅营销有限责 2003 年 07 1,000.00 连带责 2003 年 7 月 21 日 否 是 任公司 月 21 日 任担保 --2004 年 1 月 21 日 无锡小天鹅营销有限责 2003 年 07 1,200.00 连带责 2003 年 7 月 30 日 否 是 任公司 月 30 日 任担保 --2004 年 1 月 30 日 无锡市利民瓷厂 1993 年 11 700.00 连带责 1993 年 11 月 1 日 是 否 月 01 日 任担保 --1998 年 6 月 30 日 江苏小天鹅集团有限公 2003 年 12 5,000.00 连带责 2003 年 12 月 17 日 否 是 司 月 17 日 任担保 --2004 年 6 月 17 日 江苏小天鹅集团有限公 2003 年 09 5,000.00 连带责 2003 年 12 月 17 日 否 是 司 月 09 日 任担保 --2004 年 6 月 17 日 江苏小天鹅集团有限公 2003 年 12 8,000.00 连带责 2003 年 12 月 19 日 否 是 司 月 19 日 任担保 --2004 年 6 月 8 日 江苏小天鹅集团有限公 2003 年 12 500.00 连带责 2003 年 12 月 16 日 否 是 司 月 16 日 任担保 --2004 年 10 月 21 日 江苏小天鹅集团有限公 2003 年 12 480.00 连带责 2003 年 12 月 23 日 否 是 司 月 23 日 任担保 --2004 年 10 月 21 日 江苏小天鹅集团有限公 2003 年 12 4,000.00 连带责 2003 年 12 月 12 日 否 是 司 月 12 日 任担保 --2004 年 4 月 28 日 江苏小天鹅集团有限公 2003 年 09 662.40 连带责 2003 年 9 月 25 日 否 是 司(80 万美元) 月 25 日 任担保 --2004 年 9 月 25 日 担保发生额合计 64,818.25 担保余额合计 55,168.25 其中：关联担保余额合计 54,468.25 上市公司对控股子公司担保发生额合计 40,125.85 违规担保总额 50,818.25 担保总额占公司净资产的比例 49.84 7.4 关联债权债务往来 √ 适用 □ 不适用 单位：（人民币）万元 向关联方提供资金 关联方向上市公司提供资金 关联方 发生额 余额 发生额 余额 江苏小天鹅集团有限公司 1,094.06 2,175.19 0.00 0.00 江苏小天鹅营销有限责任公司 21,445.02 42,044.95 0.00 0.00 －11－ 无锡小天鹅股份有限公司2003年年度报告摘要 小天鹅（荆州）三金电器有限公司 0.00 0.00 486.56 3,756.31 无锡小天鹅天爱电器有限责任公司 12.92 2,317.42 0.00 0.00 无锡小天鹅陶瓷有限责任公司 8.66 1,225.44 0.00 0.00 武汉小天鹅洗衣机有限责任公司 1,748.15 1,854.74 0.00 0.00 无锡小天鹅佳科电子有限公司 0.00 0.00 -3,876.39 0.00 无锡飞翎电子有限公司 421.29 421.29 0.00 0.00 无锡小天鹅干衣机有限公司 40.57 1,136.73 0.00 0.00 无锡小天鹅中央空调有限公司 31.48 67.60 0.00 0.00 无锡小天鹅江波模具精机制造有限责 0.00 0.00 -234.94 444.09 任公司 无锡小天鹅华印电器有限公司 0.00 0.00 -1,687.30 9.17 江苏小天鹅三江电器制造有限公司 914.49 1,539.70 0.00 0.00 无锡小天鹅进出口有限责任公司 865.17 6,263.63 0.00 0.00 无锡小天鹅富士清洁设备有限公司 294.20 420.93 0.00 0.00 无锡小天鹅苏泰洗涤机械有限公司 66.39 239.39 0.00 0.00 无锡小天鹅梅洛尼洗碗机有限公司 255.87 9,612.16 0.00 0.00 无锡市小天鹅房产建设开发有限公司 -791.07 217.39 0.00 0.00 博西威家用电器有限公司 120.00 2,455.88 0.00 0.00 无锡利帆达电器有限公司 158.89 633.40 0.00 0.00 无锡小天鹅销售有限公司 -221.46 37.89 0.00 0.00 无锡小天鹅制冷电器有限责任公司 1,200.00 4,435.22 0.00 0.00 无锡小天鹅湖滨洗衣有限公司 -184.00 0.00 0.00 0.00 无锡小天鹅洗衣投资管理有限公司 184.00 187.09 0.00 0.00 东芝洗衣机（无锡）有限公司 238.14 238.14 0.00 0.00 海口小天鹅贸易有限公司 0.00 364.32 0.00 0.00 无锡小天鹅精密铸造有限公司 434.24 520.07 0.00 0.00 无锡市小天鹅广告公司 0.00 0.00 0.00 202.51 无锡小天鹅运输有限责任公司 27.49 10.56 0.00 0.00 无锡阿尔洗塑料制品有限公司 0.00 0.00 57.73 0.00 小天鹅帕莱玛工业有限公司 0.00 584.74 0.00 0.00 密达奇小天鹅工业有限公司 0.00 367.24 0.00 0.00 合计 28,364.50 79,371.11 -5,254.34 4,412.08 7.5 委托理财 □ 适用 √ 不适用 7.6 承诺事项履行情况 □ 适用 √ 不适用 7.7 重大诉讼仲裁事项 □ 适用 √ 不适用 7.8 独立董事履行职责的情况 公司按照《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》的要求，在 2003 年 7 月 19 日召开的股东大会对公司董事成员进行换届选举时，选举了三名独立董事，占公司董事 的 1/3。一年来，独立董事参加公司董事会，认真履行了独立董事的职责，在监督大股 东和本公司关联交易情况，维护中小股东权益方面作用明显。对公司《关于 2003 年度 关联交易》、 《关于南京斯威特集团有限公司等收购本公司控股股东股权事宜致全体股东 －12－ 无锡小天鹅股份有限公司2003年年度报告摘要 报告书》等重大事项进行审核并出具了独立董事意见。 §8 监事会报告 报告期间内，公司监事会全体成员，遵照《中华人民共和国公司法》及《公司章程》规 定，在公司经营活动中忠实履行了监督职能，通过一系列监督、审核活动，形成下列意 见： 1、公司运作情况：公司董事会认真执行股东大会的决议，决策程序完全符合国家法律 法规及公司章程，公司经营管理层认真执行董事会的决议，并已建立完善的内部控制制 度；公司董事、经理执行公司职务时忠于职守，无任何违反法律、法规、公司章程或损 害公司利益的行为。 2、公司财务情况：会计师事务所出具的公司 2003 年度审计意见客观、真实。公司财务 报告客观、真实的反映了公司财务状况和经营成果。 3、公司关联企业的全部交易均按一般及公平商业条款进行，2003 年度公司在关联交易 中未发生任何有损上市公司利益的情况。 4、江苏公证会计师事务所有限公司对公司 2003 年度的会计报表出具的无保留意见带强调事项段的 审计报告，本届监事会同意公司董事会对上述事项的说明。 § 9 财务报告 9.1 审计意见 江苏公证会计师事务所有限公司为本公司出具了带强调事项段的无保留审计意见的审 计报告。 审 计 报 告 苏公 W[2004]A376号 无锡小天鹅股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的无锡小天鹅股份有限公司(以下简称“小天鹅公司”)2003年12月31 日、2002年12月31日合并资产负债表及母公司资产负债表，2003年度、2002年度合并利润 表及母公司利润表和2003年度、2002年度合并现金流量表及母公司现金流量表。这些会计 报表的编制是小天鹅公司管理当局的责任，我们的责任是在实施审计工作的基础上对这些 会计报表发表意见。 我们按照中国注册会计师独立审计准则计划和实施审计工作，以合理确信会计报表 是否不存在重大错报。审计工作包括在抽查的基础上检查支持会计报表金额和披露的证 据，评价管理当局在编制会计报表时采用的会计政策和作出的重大会计估计，以及评价 会计报表的整体反映。我们相信，我们的审计工作为发表意见提供了合理的基础。 我们认为，上述会计报表符合国家颁布的企业会计准则和《企业会计制度》的规定， 在所有重大方面公允反映了小天鹅公司2003年12月31日、2002年12月31日的财务状况及 2003年度、2002年度的经营成果和现金流量。 －13－ 无锡小天鹅股份有限公司2003年年度报告摘要 此外，我们提醒会计报表使用人关注，在2003年4月24日出具的审计报告中，我们对 小天鹅公司2002年度的会计报表发表了无法表示意见，主要原因是小天鹅公司在2002年初 实施了营销整合、有关会计记录和会计资料不完备，未提供足够的可以依赖的证据，我们 也无法实施必要的替代审计程序，以确认小天鹅公司2002年12月31日应收账款的准确性和 完整性及坏账准备计提的恰当性。另外小天鹅公司于2002年度发现2001年度及2001年以前 少计营销费用人民币12,539.36万元，并对上述少计的营销费用作为重大会计差错进行了追 溯调整，由于小天鹅公司会计记录和会计资料不完备，我们无法确定此项调整额的准确性 和完整性。如后附会计报表附注2之20所述，小天鹅公司已对应收账款和营销费用进行了 全面清查并按照国家颁布的企业会计准则和《企业会计制度》的规定重新编制了2002年度 的会计报表。因此，我们本期对小天鹅公司2002年度会计报表发表的意见不同于前期。本 段内容并不影响本期已发表的审计意见。 江苏公证会计师事务所有限公司 中国注册会计师 中国 ·无锡 马惠兰 2004年4月23日 金章罗 9.2 资产负债表 编制单位：无锡小天鹅股份有限公司 单位：（人民币）元 境内报表 本期 上年同期 项目 合并 母公司 合并 母公司 流动资产: 货币资金 944,988,552.32 725,308,944.68 677,279,408.64 467,983,195.59 短期投资 应收票据 98,008,314.86 27,750,954.98 236,305,062.60 307,657,771.03 应收股利 7,286,180.23 7,286,180.23 应收利息 应收账款 395,694,072.34 483,085,792.63 347,415,991.48 273,858,904.43 其他应收款 78,769,896.19 77,532,472.53 105,310,684.05 105,288,300.90 预付账款 96,305,757.36 49,996,240.97 90,061,884.61 29,001,642.55 应收补贴款 63,705,483.28 48,408,766.08 存货 407,204,772.82 54,626,358.36 648,427,814.48 88,778,863.78 待摊费用 413,734.59 2,136,822.88 0.00 一年内到期的长期债权投资 其他流动资产 流动资产合计 2,085,090,583.76 1,418,300,764.15 2,162,632,615.05 1,279,854,858.51 长期投资: 长期股权投资 244,783,701.89 461,275,498.86 251,200,945.67 464,340,102.62 长期债权投资 5,200.00 5,200.00 长期投资合计 244,783,701.89 461,275,498.86 251,206,145.67 464,345,302.62 其中：合并价差 0.00 0.00 0.00 0.00 固定资产: 固定资产原价 977,231,931.94 595,810,334.78 987,756,223.80 481,650,093.44 －14－ 无锡小天鹅股份有限公司2003年年度报告摘要 减：累计折旧 340,029,256.99 213,034,701.28 311,240,437.21 172,328,310.28 固定资产净值 637,202,674.95 382,775,633.50 676,515,786.59 309,321,783.16 减：固定资产减值准备 5,544,734.59 5,544,734.59 27,483,554.66 4,659,554.66 固定资产净额 631,657,940.36 377,230,898.91 649,032,231.93 304,662,228.50 工程物资 在建工程 30,586,551.11 3,899,819.44 26,110,979.12 2,970,649.36 固定资产清理 固定资产合计 662,244,491.47 381,130,718.35 675,143,211.05 307,632,877.86 无形资产及其他资产: 无形资产 80,036,126.98 40,138,844.69 81,029,141.54 13,905,058.67 长期待摊费用 6,908,536.39 5,769,635.22 其他长期资产 无形资产及其他资产合计 86,944,663.37 40,138,844.69 86,798,776.76 13,905,058.67 递延税项: 递延税款借项 资产总计 3,079,063,440.49 2,300,845,826.05 3,175,780,748.53 2,065,738,097.66 流动负债: 短期借款 635,690,000.00 407,000,000.00 621,290,000.00 270,200,000.00 应付票据 268,112,078.00 34,000,000.00 222,042,000.00 96,000,000.00 应付账款 562,973,018.60 308,940,974.47 580,552,200.62 306,001,302.90 预收账款 194,246,022.86 28,752,742.26 373,273,672.62 50,311,946.89 应付工资 18,297,658.27 17,847,342.77 25,064,659.70 22,539,209.53 应付福利费 11,102,062.37 12,054,148.86 应付股利 2,492,741.16 2,480,660.23 9,518,525.08 3,560,228.23 应交税金 36,955,560.29 7,088,904.88 -18,050,448.34 -38,454,069.47 其他应交款 7,138,531.82 3,130,651.20 7,568,954.65 1,160,332.11 其他应付款 65,584,439.12 28,246,480.06 132,354,632.64 27,539,890.37 预提费用 84,969,928.15 0.00 39,230,093.14 预计负债 3,469,407.00 12,000,000.00 12,000,000.00 一年内到期的长期负债 其他流动负债 344,855,996.16 216,603,539.64 流动负债合计 1,891,031,447.64 1,182,343,752.03 2,016,898,438.97 967,462,380.20 长期负债: 长期借款 20,000,000.00 应付债券 长期应付款 1,068,064.00 1,068,064.00 专项应付款 其他长期负债 长期负债合计 1,068,064.00 21,068,064.00 递延税项: 递延税款贷项 负债合计 1,892,099,511.64 1,182,343,752.03 2,037,966,502.97 967,462,380.20 少数股东权益 80,133,463.43 49,129,344.69 所有者权益（或股东权益）: 实收资本（或股本） 365,103,840.00 365,103,840.00 365,103,840.00 365,103,840.00 减：已归还投资 实收资本（或股本）净额 365,103,840.00 365,103,840.00 365,103,840.00 365,103,840.00 资本公积 808,114,351.58 808,114,351.58 1,107,230,943.17 1,107,230,943.17 盈余公积 141,629,895.41 98,560,661.37 514,616,932.22 472,070,240.18 其中：法定公益金 110,462,812.56 98,560,661.37 110,408,428.59 98,560,661.37 未分配利润 -208,017,621.57 -153,276,778.93 -844,702,753.35 -846,129,305.89 其中：现金股利 0.00 0.00 0.00 0.00 外币报表折算差额 未确认的投资损失 -53,564,061.17 所有者权益（或股东权益）合计 1,106,830,465.42 1,118,502,074.02 1,088,684,900.87 1,098,275,717.46 负债和所有者权益（或股东权益） 3,079,063,440.49 2,300,845,826.05 3,175,780,748.53 2,065,738,097.66 总计 －15－ 无锡小天鹅股份有限公司2003年年度报告摘要 利润及利润分配表 编制单位：无锡小天鹅股份有限公司 单位：（人民币）元 境内报表 本期 上年同期 项目 合并 母公司 合并 母公司 一、主营业务收入 2,901,320,283.34 1,472,996,232.56 2,941,801,551.71 1,573,923,252.47 减：主营业务成本 2,367,701,377.66 1,350,106,135.14 2,341,338,051.73 1,397,078,131.26 主营业务税金及附加 11,960,428.98 3,233,923.03 9,193,914.83 6,890,193.61 二、主营业务利润（亏损以“-”号 521,658,476.70 119,656,174.39 591,269,585.15 169,954,927.60 填列） 加：其他业务利润（亏损以“-” 5,746,973.74 -6,431,789.29 6,041,716.81 4,617,963.72 号填列） 减：营业费用 386,364,358.02 3,265,478.25 543,207,784.61 5,593,667.21 管理费用 107,490,914.15 15,638,554.60 653,016,641.34 533,316,757.28 财务费用 12,939,147.45 7,020,720.78 32,700,945.35 5,996,711.29 三、营业利润（亏损以“-”号填列） 20,611,030.82 87,299,631.47 -631,614,069.34 -370,334,244.46 加：投资收益（损失以“-”号 56,675,673.39 -60,638,287.82 27,405,251.04 -216,435,432.47 填列） 补贴收入 939,556.00 3,790,931.00 营业外收入 3,139,781.32 2,269,829.06 800,750.89 减：营业外支出 19,130,930.90 8,806,066.15 37,351,794.34 24,212,972.40 四、利润总额（亏损总额以“-”号 62,235,110.63 20,125,106.56 -636,968,930.75 -610,982,649.33 填列） 减：所得税 14,648,223.16 8,567,968.08 减：少数股东损益 11,596,576.36 -27,169,453.21 加：未确认的投资损失 53,564,061.17 五、净利润（净亏损以“-”号填列） 35,990,311.11 20,125,106.56 -564,803,384.45 -610,982,649.33 加：年初未分配利润 -844,702,753.35 -846,129,305.89 -272,218,159.98 -235,146,656.56 其他转入 601,313,791.61 672,727,420.40 六、可供分配的利润 -207,398,650.63 -153,276,778.93 -837,021,544.43 -846,129,305.89 减：提取法定盈余公积 106,549.50 418,056.77 提取法定公益金 54,383.97 209,028.38 提取职工奖励及福利基金 96,428.94 2,206,020.30 提取储备基金 144,643.41 2,063,767.66 提取企业发展基金 216,965.12 2,784,335.81 利润归还投资 七、可供投资者分配的利润 -208,017,621.57 -153,276,778.93 -844,702,753.35 -846,129,305.89 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 转作资本（或股本）的普 通股股利 八、未分配利润 -208,017,621.57 -153,276,778.93 -844,702,753.35 -846,129,305.89 补充资料: 1.出售、处置部门或被投资单位所得 14,501,365.58 14,501,365.58 -2,938,245.82 -2,938,245.82 收益 2.自然灾害发生的损失 3.会计政策变更增加（或减少）利润 总额 4.会计估计变更增加（或减少）利润 -1,896,729.64 -1,896,729.64 总额 5.债务重组损失 6.其他 －16－ 无锡小天鹅股份有限公司2003年年度报告摘要 现金流量表 编制单位：无锡小天鹅股份有限公司 单位：（人民币）元 境内报表 本期 项目 合并 母公司 一、经营活动产生的现金流量: 销售商品、提供劳务收到的现金 3,506,939,650.97 1,830,988,266.92 收到的税费返还 33,244,778.25 收到的其他与经营活动有关的现金 55,870,493.31 21,521,894.43 经营活动产生的现金流入小计 3,596,054,922.53 1,852,510,161.35 购买商品、接受劳务支付的现金 2,823,933,634.45 1,688,347,366.35 支付给职工以及为职工支付的现金 101,461,266.08 37,581,583.77 支付的各项税费 112,605,770.52 28,646,860.65 支付的其他与经营活动有关的现金 366,602,356.66 27,071,387.63 经营活动产生的现金流出小计 3,404,603,027.71 1,781,647,198.40 经营活动产生的现金流量净额 191,451,894.82 70,862,962.95 二、投资活动产生的现金流量: 收回投资所收到的现金 14,949,291.84 14,949,291.84 取得投资收益所收到的现金 53,957,227.77 53,951,242.77 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回 17,695,909.02 17,695,909.02 的现金净额 收到的其他与投资活动有关的现金 投资活动产生的现金流入小计 86,602,428.63 86,596,443.63 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付 70,684,022.50 5,428,436.85 的现金 投资所支付的现金 8,604,025.00 13,202,494.60 支付的其他与投资活动有关的现金 投资活动产生的现金流出小计 79,288,047.50 18,630,931.45 投资活动产生的现金流量净额 7,314,381.13 67,965,512.18 三、筹资活动产生的现金流量: 吸收投资所收到的现金 7,300,533.60 借款所收到的现金 793,990,000.00 567,000,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 筹资活动产生的现金流入小计 801,290,533.60 567,000,000.00 偿还债务所支付的现金 672,690,000.00 430,200,000.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 45,747,687.45 18,302,726.04 支付的其他与筹资活动有关的现金 筹资活动产生的现金流出小计 718,437,687.45 448,502,726.04 筹资活动产生的现金流量净额 82,852,846.15 118,497,273.96 四、汇率变动对现金的影响 -60,484.81 五、现金及现金等价物净增加额 281,558,637.29 257,325,749.09 补充资料: 1.将净利润调节为经营活动现金流量: 净利润 35,990,311.11 20,125,106.56 加：计提的资产减值准备 0.00 0.00 计提的坏帐准备或转销的坏帐 8,488,419.42 -30,491,369.15 固定资产折旧 74,107,577.34 45,136,948.07 无形资产摊销 长期待摊费用摊销 5,800,793.95 1,714,056.01 待摊费用减少（减：增加） 1,005,676.78 预提费用增加（减：减少） 37,949,869.21 -12,000,000.00 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损 561,673.96 641,673.96 失(减：收益) 固定资产报废损失 914,696.03 财务费用 27,517,506.94 17,223,158.04 投资损失（减：收益） -56,675,673.39 60,638,287.82 递延税款贷项（减：借项） 存货的减少（减：增加） 254,623,154.31 101,451,206.40 －17－ 无锡小天鹅股份有限公司2003年年度报告摘要 经营性应收项目的减少（减：增加） -150,006,250.68 -50,174,428.10 经营性应付项目的增加（减：减少） -60,422,436.52 -83,401,676.66 其他 少数股东本期收益 11,596,576.36 经营活动产生的现金流量净额 191,451,894.82 70,862,962.95 2.不涉及现金收支的投资和筹资活动: 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3.现金及现金等价物净增加情况: 现金的期末余额 944,988,552.32 725,308,944.68 减：现金的期初余额 677,279,408.64 467,983,195.59 加：上年合并本期合并的子公司现金期初余额 13,849,493.61 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 281,558,637.29 257,325,749.09 9.3 1、会计政策未发生变更。 2、会计估计发生变更的具体说明。 (1)、根据本公司第三届董事会第十七次会议决议，从 2003 年 1 月 1 日起，对应收账款坏账准备 计提比例的会计估计进行变更，对 2-3 年账龄的应收账款坏账准备计提比例由原 20%变更为 25%， 对 3-5 年账龄的应收账款坏账准备计提比例由原 40%变更为 60%。对上述会计估计的变更采用未来 适用法核算。上述会计估计变更影响本年度净利润减少数为 189.67 万元。 (2)、江苏公证会计师事务所有限公司 2003 年 4 月 24 日出具的审计报告中对本公司 2002 年度的 会计报表发表了无法表示意见，2003 年度本公司对应收账款和营销费用进行了全面清查，按照国家 颁布的企业会计准则和《企业会计制度》的规定对会计差错进行了追溯调整并重新编制了 2002 年度 的会计报表。由于上述会计差错的影响，调增了 2002 年度净利润 7,022.97 万元，调减了 2002 年初 留存收益 17,608.65 万元。 (3)、2002、2003 年度本公司主营产品洗衣机业务发生亏损，而本公司向合并报表控股子公司江苏 小天鹅营销有限责任公司销售洗衣机的定价方式未根据市场变化作相应调整，致使江苏小天鹅营销 有限责任公司发生严重亏损。2004 年 4 月 23 日本公司董事会决议，江苏小天鹅营销有限责任公司累 计净资产负数由大股东承担。在编制本次会计报表时已对该项差错进行了更正。由于上述会计差错 的影响，调减了 2002 年度净利润 21,660.35 万元。 以上会计估计变更和会计差错更正已经江苏公证会计师事务所有限公司审核并确认。以上会计 估计变更和会计差错更正是恰当的。 公司独立董事认为：以上会计估计变更和会计差错更正是恰当的。 本届监事会同意公司董事会对上述事项的说明。 3、核算方法未发生变更。 9.4 与最近一期年度报告相比，合并范围未发生变化。 －18－