兴发集团(600141)2005年年度报告

湖北兴发化工集团股份有限公司 600141 2005 年年度报告 湖北宜昌 二 OO 六年三月二十七日 湖北兴发化工集团股份有限公司 2005 年年度报告 目录 一、重要提示 ....................................................................... 1 二、公司基本情况简介 .............................................................. 2 三、会计数据和业务数据摘要........................................................ 4 四、股本变动及股东情况 ............................................................ 7 五、董事、监事和高级管理人员 .................................................... 10 六、公司治理结构 .................................................................. 16 七、股东大会情况简介 ............................................................. 19 八、董事会报告 .................................................................... 20 九、监事会报告 .................................................................... 27 十、重要事项 ...................................................................... 28 十一、财务会计报告 .................................................................. 30 十二、备查文件目录 ................................................................ 68 1 湖北兴发化工集团股份有限公司 2005 年年度报告 一、重要提示 1、本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在 任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个 别及连带责任。 2、公司全体董事出席董事会会议。 3、中勤万信会计师事务所有限公司为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。 4、公司负责人牛涛，主管会计工作负责人胡坤裔，会计机构负责人（会计主管人 员）李兴富声明：保证本年度报告中财务报告的真实、完整。 1 湖北兴发化工集团股份有限公司 2005 年年度报告 二、公司基本情况简介 1、公司法定中文名称：湖北兴发化工集团股份有限公司 公司法定中文名称缩写：兴发集团 2、公司法定代表人：牛涛 3、公司董事会秘书：孙卫东 联系地址：湖北省兴山县古夫镇昭君路昭君山庄 电话：07172587999 传真：07172587999 07172582619 E-mail：swd1025@21cn.com 公司证券事务代表：包良云 联系地址：湖北省兴山县古夫镇昭君路昭君山庄 电话：07172582619 传真：07172582619 E-mail：bly @xingfagroup.com 4、公司注册地址：湖北省兴山县古夫镇昭君路昭君山庄 公司办公地址：湖北省兴山县古夫镇昭君路昭君山庄 邮政编码：443711 公司国际互联网网址：http://www.xingfagroup.com 公司电子信箱：inform@xingfagroup.com 5、公司信息披露报纸名称：《上海证券报》、《中国证券报》 登载公司年度报告的中国证监会指定国际互联网网址：http://www.sse.com.cn 公司年度报告备置地点：公司董事会秘书办公室 6、公司 A 股上市交易所：上海证券交易所 公司 A 股简称：兴发集团 公司 A 股代码：600141 2 湖北兴发化工集团股份有限公司 2005 年年度报告 7、其他有关资料 公司首次注册登记日期：1994 年 8 月 17 日 公司首次注册登记地点：湖北省兴山县峡口镇平邑口 公司变更注册登记地点：湖北省兴山县古夫镇昭君路昭君山庄 公司法人营业执照注册号：4200001000061 公司税务登记号码：42052671750612 公司聘请的境内会计师事务所名称：中勤万信会计师事务所有限公司 公司聘请的境内会计师事务所办公地址：北京市西城区西直门外大街 110 号中糖大厦 11 层 3 湖北兴发化工集团股份有限公司 2005 年年度报告 三、会计数据和业务数据摘要 （一）本报告期主要财务数据 单位:元 币种:人民币 项目 金额 利润总额 54,617,351.43 净利润 33,262,374.00 扣除非经常性损益后的净利润 33,900,468.21 主营业务利润 239,076,105.24 其他业务利润 5,242,184.35 营业利润 55,517,651.44 投资收益 98,800.00 补贴收入 0 营业外收支净额 -999,100.01 经营活动产生的现金流量净额 212,507,892.73 现金及现金等价物净增加额 11,016,901.25 （二）扣除非经常性损益项目和金额 单位:元 币种:人民币 非经常性损益项目 金额 扣除公司日常根据企业会计制度规定计提的资产减值准 -999,100.01 备后的其他各项营业外收入、支出 以前年度已经计提各项减值准备的转回 46,720.59 所得税影响数 -314,285.21 合计 -638,094.21 （三）报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标 单位:元 币种:人民币 本年比上年 2005 年 2004 年 2003 年 增减(%) 主营业务收入 1,210,942,924.57 1,005,883,706.33 20.39 685,621,905.04 利润总额 54,617,351.43 45,168,996.98 20.92 32,207,190.65 净利润 33,262,374.00 29,834,427.63 11.49 20,207,917.04 扣除非经常性损益的净 33,900,468.21 30,711,656.26 10.38 20,666,315.42 利润 增加 10.53 个 每股收益 0.21 0.19 0.13 百分点 最新每股收益 增加 5.45 净资产收益率（%） 6.38 6.05 4.46 个百分点 扣除非经常性损益的净 增加 4.33 利润为基础计算的净资 6.50 6.23 4.56 个百分点 产收益率（%） 4 湖北兴发化工集团股份有限公司 2005 年年度报告 扣除非经常性损益后净 增加 2.78 利润为基础计算的加权 6.65 6.47 4.98 个百分点 平均净资产收益率（%） 经营活动产生的现金流 212,507,892.73 111,315,628.18 90.91 186,972,036.35 量净额 每股经营活动产生的现 1.33 0.70 90 1.17 金流量净额 本年末比上 2005 年末 2004 年末 年末增减 2003 年末 (%) 1,467,748,728. 总资产 2,251,409,457.84 1,893,889,337.66 18.88 52 股东权益（不含少数股 521,353,278.17 493,093,949.76 5.73 453,080,885.68 东权益） 每股净资产 3.26 3.08 5.84 2.85 调整后的每股净资产 3.23 3.07 5.21 2.82 （四）按中国证监会发布的《公开发行证券公司信息披露编报规则》第 9 号的要求计算的 净资产收益率及每股收益 2005年度 2004年度 报告期利润 净资产收益率% 每股收益（元） 净资产收益率% 每股收益（元） 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 45.86 46.89 1.49 1.49 39.96 41.53 1.23 1.23 营业利润 10.65 10.89 0.35 0.35 9.41 9.78 0.29 0.29 净利润 6.38 6.52 0.21 0.21 6.05 6.29 0.19 0.19 扣除非经常性损益后的 6.50 6.65 0.21 0.21 6.23 6.47 0.19 0.19 净利润 (五)报告期内股东权益变动情况及变化原因 单位:元 币种:人民币 项目 股本 资本公积 盈余公积 法定公益金 未分配利润 股东权益合计 期初数 160,000,000.00 213,188,948.35 55,235,417.33 12,687,711.42 64,669,584.08 493,093,949.76 本期增加 2,982,906.83 4,989,356.10 1,663,118.70 33,248,326.42 41,234,636.93 本期减少 12,961,260.94 12,961,260.94 期末数 160,000,000.00 216,171,855.18 60,224,773.43 14,350,830.12 84,956,649.56 521,353,278.17 注： 1、会计报表中未确认投资损失期初期末金额在上表中反映在为分配利润栏中。 2、资本公积本期增加原因： 5 湖北兴发化工集团股份有限公司 2005 年年度报告 （1）拨款 1,000,000.00 元转入为移民拨款余款。 （2）其他资本公积转入 1,982,906.83 元为兴盛公司按规定计提维间费大于折旧的部分转增资本公 积。 6 湖北兴发化工集团股份有限公司 2005 年年度报告 四、股本变动及股东情况 （一）股本变动情况 1、股份变动情况表 单位:万股 本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后 发行新 公积金 数量 比例(%) 送股 其他 小计 数量 比例(%) 股 转股 一、未上市流通股份 1、发起人股份 8,364 52.28 8,364 52.28 其中： 国家持有股份 4,878 30.49 4,878 30.49 境内法人持有股份 3,486 21.79 3,486 21.79 境外法人持有股份 其他 2、募集法人股份 2,136 13.35 2,136 13.35 3、内部职工股 4、优先股或其他 1,500 9.38 1,500 9.38 未上市流通股份合计 12,000 75 12,000 75 二、已上市流通股份 1、人民币普通股 4,000 25 4,000 25 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 已上市流通股份合计 4,000 25 4,000 25 三、股份总数 16,000 100 16,000 100 2、股票发行与上市情况 (1) 前三年历次股票发行情况 截止本报告期末至前三年，公司未有增发新股、配售股份等股票发行与上市情况。 (2)公司股份总数及结构的变动情况 截 止 2005 年 12 月 31 日 ， 公 司 股 本 总 数 为 160,000,000 股 ， 非 流 通 股 份 120,000,000 股，占总股本的 75%，上市流通股份 40,000,000 万股，占总股本的 25%。 本报告期内，公司股份总额无增减变化，公司不存在送股、转增股本、配股、增发新 股、吸收合并、可转换债券转股、减资、内部职工股或公司职工股上市等引起公司股份总 数变动的因素。 (3) 现存的内部职工股情况 本报告期末公司无内部职工股。 7 湖北兴发化工集团股份有限公司 2005 年年度报告 （二）股东情况 1、股东数量和持股情况 单位:股 报告期末股东总数 17,994 前十名股东持股情况 股东性 持股比 股份类 持有非流通股 质押或冻结的 股东名称 持股总数 年度内增减 质 例(%) 别 数量 股份数量 宜昌兴发集团 国 有 质押 30.49 48,780,000 0 未流通 48,780,000 有限责任公司 股东 24,390,000 兴山县水电专 质押 其他 21.16 33,860,000 0 未流通 33,860,000 业公司 33,860,000 宜昌市夷陵国 国 有 冻结 有资产经营有 9.38 15,000,000 0 未流通 15,000,000 股东 15,000,000 限公司 宜昌泰兴化工 质押 其他 6.25 10,000,000 10,000,000 未流通 10,000,000 有限公司 8,500,000 兴山县高岚河 电业有限责任 其他 6.25 10,000,000 0 未流通 10,000,000 无 公司 湖北双环化工 其他 0.63 1,000,000 0 未流通 1,000,000 无 集团有限公司 华资资产管理 其他 0.41 660,000 0 未流通 660,000 无 有限公司 李伟杰 其他 0.15 247,564 已流通 247,564 未知 金焕书 其他 0.15 241,000 已流通 241,000 未知 宜昌县亚兴商 其他 0.125 200,000 未流通 200,000 无 贸有限公司 前十名流通股股东持股情况 股东名称 持有流通股数量 股份种类 李伟杰 247,564 人民币普通股 金焕书 241,000 人民币普通股 刘吉波 194,700 人民币普通股 左子悠 182,200 人民币普通股 俞飞 172,999 人民币普通股 姜少敏 165,800 人民币普通股 华云荣 155,000 人民币普通股 马腾芳 133,100 人民币普通股 蔡绍敏 125,505 人民币普通股 王培玉 113,979 人民币普通股 上述股 东关联 本公司前 10 名股东非流通股股东之间不存在关联关系，也不属于《上市公司股东持股 关系或 信息变动管理办法》规定的一致行动人；流通股股东之间未知是否存在关联关系或一致行动 一致行 动关系 人关系。 的说明 2005 年 10 月 14 日，中国民生银行武汉分行将所持 1000 万股社会法人股份全部转让 给宜昌泰兴化工有限公司。中国民生银行武汉分行不再持有公司股份。 8 湖北兴发化工集团股份有限公司 2005 年年度报告 2、控股股东及实际控制人简介 （1）法人控股股东情况 公司名称：宜昌兴发集团有限责任公司 法人代表：李国璋 注册资本：30,050 万元人民币 成立日期：1999 年 12 月 29 日 主要经营业务或管理活动：国有资本营运、产权交易（限于兴山县人民政府授权范围 内的国有资产） （2）法人实际控制人情况 公司名称：兴山县国资局 法人代表：熊仁禄 主要经营业务或管理活动：国有资产管理 （3）控股股东及实际控制人变更情况 本报告期内公司控股股东及实际控制人没有发生变更。 （4）公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图 3、其他持股在百分之十以上的法人股东 单位:元 币种:人民币 法人 注册资 成立日 股东名称 主要经营业务或管理活动 代表 本 期 电力生产及销售；水力水电开发及工程 兴山县水电专业 明兵 5,250 2001-05 设计、施工、安装；供水、电气仪表校 公司 验；水电设备及配套物资供应 9 湖北兴发化工集团股份有限公司 2005 年年度报告 五、董事、监事和高级管理人员 （一）董事、监事、高级管理人员情况 单位:万元 币种:人民币 报告期内从 性 年 任期起始日 任期终止日 年初持 年末持 股份增 变动 公司领取的 姓名 职务 别 龄 期 期 股数 股数 减数 原因 报酬总额 （税后） 牛涛 董事长 男 33 2003-09-29 2006-09-29 0 0 0 21.60 副董事长兼董 孙卫东 男 37 2003-09-29 2006-09-29 0 0 0 秘 15.66 万义成 董事兼总经理 男 50 2003-09-29 2006-09-29 0 0 0 21.60 李国璋 董事 男 40 2004-05-22 2006-09-29 0 0 0 1.80 舒龙 董事 男 42 2003-09-29 2006-09-29 0 0 0 1.80 明兵 董事 男 43 2004-05-22 2006-09-29 0 0 0 1.80 戴德云 董事 男 42 2003-09-29 2006-09-29 0 0 0 1.80 王霄鹏 独立董事 男 38 2003-09-29 2006-09-29 0 0 0 5.11 赵光辉 独立董事 男 45 2003-09-29 2006-09-29 0 0 0 5.11 李桂荣 独立董事 女 67 2003-09-29 2006-09-29 0 0 0 5.11 杜兴中 监事 男 59 2003-09-29 2006-09-29 0 0 0 1.80 孙高先 监事 男 48 2003-09-29 2006-09-29 0 0 0 8.90 樊令文 监事 男 62 2003-09-29 2006-09-29 0 0 0 0.90 唐家毅 监事 男 43 2003-09-29 2006-09-29 0 0 0 0.90 彭洪新 监事 男 44 2003-09-29 2006-09-29 0 0 0 6.10 邓小雄 副总 男 39 2003-09-29 0 0 0 13.86 王相森 副总 男 38 2003-09-29 0 0 0 13.86 副总兼总会计 胡坤裔 男 38 2003-09-29 0 0 0 师 13.86 陈继忠 副总 男 36 2003-09-29 0 0 0 22.00 聂佳林 副总 男 40 2005-03-26 0 0 0 13.86 合计 / / / / / / 177.43 董事、监事、高级管理人员最近 5 年的主要工作经历： (1)牛涛，1992 年参加工作，先后在兴山县化工总厂、湖北兴发化工集团股份有限公 司工作，历任安全处副处长、分厂厂长、厂长、副总经理等职， 2003 年 9 月至今任湖北 兴发化工集团股份有限公司董事长。 (2)孙卫东，1987 年 7 月起在兴山县化工总厂、湖北兴发化工股份有限公司工作，历 任企管部部长、总经理办公室主任、总经理助理、副总经理等职，2003 年 9 月至今任湖 10 湖北兴发化工集团股份有限公司 2005 年年度报告 北兴发化工集团股份有限公司副董事长。1997 年 8 月至今兼任湖北兴发化工集团股份有 限公司董事会秘书。 (3)万义成，1980 年起先后在兴山县硫铁矿厂、兴山县三峡制漆厂、兴山县化工总 厂、湖北兴发化工集团股份有限公司工作，历任副矿长、厂长兼书记、副厂长、副总经理 等职。2003 年 9 月至今任本公司董事兼总经理。 (4)李国璋，1984 年参加工作，先后在兴山县响龙乡、兴山县高阳镇、兴山县黄粮 镇、兴山县经委、兴山县县委、宜昌兴发集团有限责任公司工作，历任乡长、镇长、党委 书记、县委常委、董事长、党委书记等职务，现任宜昌兴发集团有限责任公司董事长、党 委书记。 (5)舒龙，1982 年起先后在兴山县纤维板厂、兴山县化工总厂、湖北兴发化工集团股 份有限公司工作，历任科长、副厂长、副总经理等职，2000 年 1 月至 2003 年 9 月担任湖 北兴发化工集团股份有限公司总经理。现任宜昌兴发集团有限责任公司总经理。 (6)明兵，1981 年参加工作，先后在兴山县水电局、兴山县南阳电站、兴山县天星水 电集团、兴山县经委、宜昌兴发集团有限责任公司工作，历任副股长、站长、经理、经委 主任、总经理等职务，现任宜昌兴发集团有限责任公司副董事长。 (7)戴德云，1982 年 8 月参加工作，先后在宜昌地区印染厂、宜昌市恒发织布厂、宜 昌市经贸委工作，历任会计、主管会计、科员、企管科副科长等职；从 1999 年 11 月起在 宜昌市夷陵国有资产经营公司工作至今，现任产权运营部主任。 (8)王霄鹏，1991 年起先后在国务院生产办公室技术改造司政策制度处、国家开发银 行技术改造信贷局综合计划处、国家开发银行武汉分行、国家开发银行国际金融局、国家 开发银行南昌分行工作，历任科员、主任科员、副处长、处长等职务，现任海王集团总 裁。 (9)赵光辉，1981 年起先后在兴山县黄粮镇、兴山县水电局水利股、兴山县水利水电 勘测设计室、兴山县水电局工作，历任水利员、技术员、副主任、副局长等职务。现任兴 山县水利水电勘测设计室负责人。 (10)李桂荣，1958 年 7 月-1970 年 12 月在宁夏电力系统发电厂、供电公司、电力局 工作；1971 年-1978 年在宁夏区运输公司工作；1979 年-2000 年 4 月在宁夏电力局（电力 11 湖北兴发化工集团股份有限公司 2005 年年度报告 公司）工作，先后担任会计，财务处副处长、处长、副总会计师、总会计师。2000 年 4 月退休。 (11)杜兴中，1971 年参加工作，先后在兴山县革委会政工组、兴山县团县委、兴山 县古夫区、兴山县教委、兴山县人民政府、兴山县政协工作，历任副书记、党委书记、副 县长、政协副主席等职，现任宜昌兴发集团有限责任公司顾问。 (12)孙高先，1981 年起先后在兴山县燃化局、兴山县铁合金厂、兴山县通用机械总 厂、兴山县矿业集团、兴山县化工总厂、湖北兴发化工集团股份有限公司工作，历任副局 长、副厂长、厂长、工会主席、总经理助理、监事会主席等职。现在湖北兴发化工集团股 份有限公司工作。 (13)樊令文，1969 年参加工作，先后在兴山县峡口供销社、高岚供销社、兴山县土 特产公司、兴山县供销职工学校、兴山县审计局工作，历任会计、校长、副局长等职，现 任宜昌兴发集团有限责任公司财务审计顾问。 (14)唐家毅，1980 年起参加工作，先后在兴山县食品公司、兴山县商业局、兴山县 饮食服务公司、兴山县审计事务所工作，历任会计、科长、经理、副所长等职，现在宜昌 兴发集团有限责任公司工作，任财务部副主任。 (15)彭洪新，1987 年起先后在兴山县化工总厂、湖北兴发化工集团股份有限公司工 作，历任分厂副厂长、安全环保处处长、分厂厂长等职。现任湖北兴发化工集团股份有限 公司刘草坡化工厂厂长。 (16)邓小雄，1986 年起在兴山县化工总厂工作、湖北兴发化工集团股份有限公司， 历任车间主任、副厂长等职。现任湖北兴发化工集团股份有限公司副总经理。 (17)王相森，1990 年毕业于湖北大学经济管理专业后，先后在中共兴山县县委党校 任教师、副主任，1997 年至 2001 年调县委办公室任科长，2001 年 8 月起任湖北兴发化工 集团股份有限公司副总经理至今。 (18)胡坤裔，1990 年起先后在猴王股份有限公司、华能集团宜昌分公司财务部、湖 北兴发化工集团股份有限公司工作，历任资产管理处处长、董事会秘书办公室主任，2001 年任公司总会计师至今。2003 年 9 月起任公司副总经理。 12 湖北兴发化工集团股份有限公司 2005 年年度报告 (19)陈继忠，1989 年参加工作，先后在兴山县化工总厂、湖北兴发化工集团股份有 限公司工作，历任会计、主管会计、财务部长、销售公司经理等职，2003 年 9 月起任公 司副总经理。 (20)聂佳林，1988 年开始参加工作，先后在兴山县化工总厂、湖北兴发化工集团股 份有限公司、宜昌兴发集团有限责任公司工作，历任分厂厂长、开发部长、移民工程指挥 部副指挥长、技术中心主任、总经理助理、副总经理等职。2005 年 3 月起任本公司副总 经理。 （二）在股东单位任职情况 是否领 姓名 股东单位名称 担任的职务 任期起始日期 取报酬 津贴 李国璋 宜昌兴发集团有限责任公司 董事长 2004-02-18 至今 是 舒 龙 宜昌兴发集团有限责任公司 总经理 2003-09-28 至今 是 明 兵 宜昌兴发集团有限责任公司 副董事长 2003-09-28 至今 是 宜昌市夷陵国有资产经营有限公 资产运营部主 戴德云 1999-11-01 至今 是 司 任 杜兴中 宜昌兴发集团有限责任公司 顾 问 2003-10-08 至今 是 唐家毅 宜昌兴发集团有限责任公司 财务部副主任 2004-03-01 至今 是 樊令文 宜昌兴发集团有限责任公司 财务审计顾问 2002-03-05 至今 是 在其他单位任职情况 姓名 其他单位名称 担任的职务 是否领取报酬津贴 牛涛 兴山兴利华化工有限公司 董事长 否 牛涛 兴山县新兴化工有限公司 董事长 否 牛涛 宜昌楚磷化工有限公司 董事长 否 牛涛 兴山兴发三利化工有限公司 董事长 否 牛涛 兴山县兴盛矿产有限公司 董事长 否 王霄鹏 海王集团 总裁 是 赵光辉 兴山县水利水电勘测设计室 负责人 是 （三）董事、监事、高级管理人员报酬情况 1、董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序：根据《公司章程》的有关规定，公 司高级管理人员的报酬由董事会审议通过后兑现，公司董事、监事的年度报酬由股东大会 决定。 13 湖北兴发化工集团股份有限公司 2005 年年度报告 2、董事、监事、高级管理人员报酬确定依据：2005 年度高级管理人员报酬依据公司 四届十次董事会决议和董事、监事报酬依据 2004 年度股东大会决议决定。 （四）公司董事监事高级管理人员变动情况 姓名 担任的职务 聘任时间 聂佳林 副总经理 公司四届十次董事会聘任为公司副总经理。 （五）公司员工情况 截止报告期末，公司在职员工为 3,772 人， 员工的结构如下： 1、专业构成情况 专业构成的类别 专业构成的人数 生产部门 3,274 行政部门 53 采购部门 72 销售部门 69 财务部门 25 技术人员 279 2、教育程度情况 教育程度的类别 教育程度的人数 本科以上学历 253 大专学历 465 其他 3,054 14 湖北兴发化工集团股份有限公司 2005 年年度报告 六、公司治理结构 （一）公司治理的情况 公司严格按照《公司法》、《证券法》和中国证监会有关规定的要求，建立现代企业 制度，完善法人治理结构。公司根据有关法律、法规的要求制定了《公司章程》、《董事 会议事规则》、《监事会议事规则》、《总经理工作细则》、《股东大会议事规则》、 《独立董事工作细则》、《信息披露管理制度》、《内幕信息管理制度》等公司一系列治 理文件，保障了公司法人治理结构的高效运作。公司董事会下设立了审计委员会、发展战 略委员会、提名薪酬及考核委员会，并制定了相应的《实施细则》，保证了董事会决策的 科学性，提高了工作效率，这些规则符合中国证监会发布的《上市公司治理准则》的要 求。 1、股东与股东大会：公司能够确保所有股东，特别是中小股东享有平行地位，确保 所有股东能够充分行使自己的权利；公司能够严格按照《股东大会规范意见》的规定召 集、召开股东大会，尽可能地使更多的股东能够参加股东大会，行使股东的表决权。 2、控股股东与上市公司：公司控股股东充分尊重公司的独立性，没有利用其控股股 东地位直接或间接干预公司的决策和经营活动，公司与控股股东在人员、资产、财务、机 构和业务方面做到了“五分开”，公司生产经营稳定，内部机构完善，能够独立规范运 作。 3、董事与董事会：公司严格按照《公司章程》规定的董事选聘程序选举董事，公司 董事会的人数和人员构成符合法律、法规的要求，专业结构合理；公司董事会制定了《董 事会议事规则》，确保了董事会的高效运作和科学决策；公司董事能够以认真负责的态度 出席董事会和股东大会，积极参加有关培训，熟悉有关法律法规，了解作为董事的权利、 义务；现任董事有足够的时间和精力履行其职责。 4、监事与监事会：公司监事会的人数和人员构成符合法律、法规的要求；公司监事 会制定了《监事会议事规则》；公司监事能够认真履行自己的职责，能够本着对股东负责 的精神，对公司财务以及公司董事、经理和其他高级管理人员履行职务的合法合规性进行 监督，维护公司及股东的合法权益。 15 湖北兴发化工集团股份有限公司 2005 年年度报告 5、信息披露与透明度：公司重视信息披露工作，认真接待股东来访和咨询；公司能 够严格按照法律、法规和公司章程的规定，真实、准确、及时地披露有关信息，并确保所 有股东有平等的机会获得信息；公司能够按照有关规定，及时披露大股东的详细资料和股 份的变化情况。 （二）独立董事履行职责情况 1、独立董事参加董事会的出席情况 本年应参加董事会 亲自出席 委托出席 缺席 备 独立董事姓名 次数 （次） （次） （次） 注 王霄鹏 4 4 0 0 李桂荣 4 3 1 0 赵光辉 4 4 0 0 报告期内，严格按照有关法律法规的规定，勤勉尽职，切实维护了股东和公司利益。 积极参加董事会和出席股东大会，并就高管任免以及关联交易等重大事项发表独立意见， 对提高公司管理水平、规范公司运作等方面提出许多建设性意见，促进了公司的发展。 2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况 报告期内，公司独立董事未对公司本年度的董事会议案及其他非董事会议案事项提出 异议。 （三）公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立情况 1、业务方面：公司拥有独立的采购和销售系统，具有独立完整的业务和自主经营能 力。 2、人员方面：公司总经理、副总经理、财务负责人、董事会秘书等高级管理人员专 职在公司工作，在公司领取薪酬，均未在控股股东公司领取薪酬。公司董事人选和经理的 任命均严格按照《公司法》、《证券法》、《公司章程》的规定，通过合法程序进行，不 存在控股股东或政府部门干预公司董事会和股东大会已经作出的人事任免决定的情况。 3、资产方面：公司与控股公司及其它股东的产权关系明确；公司设立时各发起人注 入公司的资产和业务独立完整，其出资全部足额到位，并完成了相关的产权变更手续；公 司拥有独立的生产体系、辅助生产系统和配套设施、土地使用权、工业产权、非专利技术 等资产；公司不存在大股东违规占用股份公司的资金、资产及其他资源的情况。 16 湖北兴发化工集团股份有限公司 2005 年年度报告 4、机构方面：公司拥有完整的生产经营和行政管理体系：设有办公室、财务部、生 产部等部门，完全独立于控股公司；公司所属子公司也均完全独立于控股公司；办公机构 和生产经营场所亦与控股公司分开。 5、财务方面：公司设立有独立的财务会计部门，建立了独立的会计核算体系和财务 管理制度；公司独立在银行开户，依法独立纳税。 （四）高级管理人员的考评及激励情况 根据公司 2005 年度的经营情况，对经营者实行基本年薪与效益年薪相结合根据计划 目标完成情况挂钩考核。在经营年度末，由董事会、监事会会同相关职能部门，根据年度 经营业绩情况，进行述职考评。考核指标主要有以下几个方面：1、经营收入，2、净利 润，3、安全、质量及各项技术指标。 17 湖北兴发化工集团股份有限公司 2005 年年度报告 七、股东大会情况简介 （一）年度股东大会情况 公司于 2005 年 5 月 15 日召开 2004 年度股东大会，决议公告刊登在 2005 年 5 月 17 日的中国证券报、上海证券报。 （二）临时股东大会情况 第 1 次临时股东大会情况。公司于 2005 年 9 月 26 日召开 2005 年临时股东大会，决 议公告刊登在 2005 年 9 月 27 日的中国证券报、上海证券报。 18 湖北兴发化工集团股份有限公司 2005 年年度报告 八、董事会报告 （一）报告期内公司经营情况的回顾 1、报告期总体经营情况 报告期内，面对磷化工市场的剧烈波动和严重疲软、人民币汇率升值、全国性煤电油 运严重紧张和原材料大幅度涨价等一系列新问题和新挑战，公司管理层适时调整经营策 略，积极采取应对措施，克难奋进，开拓进取，全年实现销售收入和净利润分别为 12.11 亿元、3326.24 万元，同比分别增长 20.39%、11.49%,继续保持良好的发展态势。据《全 国洗涤助剂技术经济月报汇编》（2005 年第 12 期）统计数据表明，报告年度内公司主导 产品三聚磷酸钠产量居全国同行业第一位，出口量居全国同行业第二位。 2、主营业务及其经营状况 报告期内，磷化工市场剧烈波动，产品市场行情起伏变化很大，特别是磷矿石等原材 料价格上涨，而磷酸盐产品价格呈现连续下滑的趋势，直接影响了公司 2005 年度经营计 划目标的实现。通过公司上下全员的努力，虽然实现了 12 亿元的主营业务收入目标，但 净利润目标与既定的 4000 万元尚有一定的差距，这主要是由于： 一是产品价格波动较大，而产品价格与原材料价格浮动不能同步，特别是主导产品三 聚磷酸钠与同期比较，盈利能力有所下降； 二是上游磷矿石等原材料价格迅速上涨，导致采购成本增加； 三是公司虽拥有小水电站，但自发电量仍不能满足生产所需。在电力紧张的时期，导 致黄磷装置开车不足。 （1）主营业务分行业、分产品情况表 单位:元 币种:人民币 主营业务 主营业务收 主营业务成 分行业或分产 主营业务利润率比上 主营业务收入 主营业务成本 利润率 入比上年增 本比上年增 品 年增减（%） (%) 减（％） 减（％） 行业 磷化工 1,210,942,924.57 965,474,360.95 19.74 20.39 19.68 增加 0.8 个百分点 产品 三聚磷酸钠 710,441,927.02 587,674,660.02 17.28 3.72 6.59 减少 11.41 个百分点 六偏磷酸钠 157,933,687.35 125,635,457.17 20.45 10.20 4.09 增加 29.62 个百分点 黄磷 120,838,015.84 94,370,790.48 21.90 71.93 93 增加 28.01 个百分点 19 湖北兴发化工集团股份有限公司 2005 年年度报告 （2）主营业务分地区情况表 单位:元 币种:人民币 主营业务收入比上年增减 地区 主营业务收入 (％) 国内 600,857,996.08 45.82 国外 610,084,928.49 2.74 （3）占主营业务收入或主营业务利润总额 10%以上的主要产品 单位:元 币种:人民币 产品 主营业务收入 主营业务成本 毛利率(%) 黄磷 120,838,015.84 94,370,790.48 21.90 三聚磷酸钠 710,441,927.02 587,674,660.02 17.28 六偏磷酸钠 157,933,687.35 125,635,457.17 20.45 （4）主要供应商、客户情况 单位:元 币种:人民币 前五名供应商采购金额合计 422,067,139.11 占采购总额比重 44.02％ 前五名销售客户销售金额合计 504,569,375.92 占销售总额比重 41.67% 3、报告期末公司资产构成同比发生重大变动的情况 单位: 元 币种:人民币 项目 2005 年 12 月 31 日 2004 年 12 月 31 日 增减变动情况 金额 占总资产 金额 占总资产 的比重 的比重 （％） （％） 应收款项 189,348,166.26 8.41 129,639,204.51 6.85 增加 1.56 个百分点 存货 188,707,861.88 8.38 115,033,103.50 6.07 增加 2.31 个百分点 长期股权投资 14,300,000.00 0.63 12,146,412.02 0.64 减少 0.01 个百分点 固定资产 1,494,969,242.09 66.40 1,270,842,819.71 67.10 减少 0.70 个百分点 在建工程 157,790,697.23 7.01 85,794,394.37 4.53 增加 2.48 个百分点 短期借款 363,350,000.00 16.14 279,584,905.00 14.76 增加 1.38 个百分点 长期借款 849,818,425.00 37.75 715,090,000.00 37.76 减少 0.01 个百分点 4、报告内营业费用、管理费用、财务费用同比发生重大变动当说明 单位: 元 币种:人民币 项目 2005 年度 2004 年度 增减变动（％） 营业费用 65,338,022.36 68,258,541.96 -4.28 管理费用 45,151,318.75 38,447,783.82 17.44 财务费用 78,311,297.04 53,561,697.00 46.21 (1)营业费用减少是由于运输方式的改变（陆运改为水运）导致运输费用的减少。 20 湖北兴发化工集团股份有限公司 2005 年年度报告 (2)管理费用增加是由于职工人数增加导致工资、社会保险费的增加和无形资产摊销 的增加导致管理费用的增加。 (3)财务费用增加主要是借款增加导致利息支出增加和其他融资费用增加。 5、公司现金流量构成情况 单位: 元 币种:人民币 项目 2005 年度 2004 年度 增减变动（％） 经营活动产生的现金流量净额 212,507,892.73 111,315,628.18 90.91 投资活动产生的现金净流量 -317,672,789.44 -346,314,491.80 8.27 筹资活动产生的现金流量净额 116,181,797.96 247,682,874.83 -53.09 6 、公司主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩分析 单位: 元 币种:人民币 公司名称 业务性质 注册 2005 年总资 净利润 资本 产 宜昌兴杰化工有限公司 生产、销售磷化工产品 1053 0 -99,039.05 宜昌兴河化工有限公司 生产、销售磷化工产品 1200 0 -28,316.21 兴山兴利华化工有限公司 碳酸二钾酯化工产品 5500 58,861,388.70 -5,171,693.53 兴山县兴发汽运有限公司 运输业务 876 11,784,770.05 -422,757.35 兴山县兴盛矿产有限公司 矿产品开发及销售 1558 106,483,665.79 5,719,231.01 兴山兴发三利化工有限公 销售磷化工之三废产品 100 1,966,035.66 15,608.42 司 兴山县兴营矿产有限公司 矿石开采、加工、销售 50 1,458,673.32 -28,358.08 兴山县新兴化工有限公司 生产、销售磷酸盐产品 200 4,951,204.90 711,782.70 宜昌楚磷化工有限公司 磷酸盐产品的生产销售 5000 209,254,559.62 -1,482,665.07 保康楚源化工有限公司 生产黄磷等磷化工产品 4500 98,316,995.73 504,100.53 兴山县峡口港有限责任公 运输业务 2100 17,644,360.39 -322.99 司 备注：宜昌兴杰化工有限公司、宜昌兴河化工有限公司于 2005 年 10 月清算注销。 （二）对公司未来发展的展望 1 、行业的发展趋势及公司面临的市场竞争格局 （1）磷化工行业整体疲软加剧，竞争异常激烈。由于电力紧张，黄磷生产不足， 2004 年黄磷价高利大，受短期暴利的影响，各地纷纷上马黄磷装置。现全国黄磷生产装 置能力已严重过剩，竞争将更加残酷。 （2）上游磷矿石等原材料价格不断上涨，导致黄磷生产成本不断攀升，给下游产品 的压力越来越大。 21 湖北兴发化工集团股份有限公司 2005 年年度报告 （3）磷化工初级产品对技术要求较低，导致很多具备资源条件的小规模企业生产， 健康的市场秩序短期内无法形成，竞争激烈且无序，不利于磷化工行业的健康发展。 （4）从长远来看，资源的占有程度在很大程度上影响公司在行业中的地位。各磷化 工企业加快了对资源的抢占力度。 （5）随着竞争的加剧，也将加快对整个磷化工行业的重新整合，必将引起一轮收购 兼并之战。 2、未来公司发展机遇和挑战 公司面临的发展机遇和优势： （1）拥有磷矿资源和水电资源，电矿一体化将为公司化工生产提供强有力的保障和 一定的成本优势； （2）周边宜昌、神农架等地区磷矿资源十分丰富，原材料采购有保障且比较便捷； （3）生产装置在同行业中具有一定的规模优势，特别是年产 1 万吨的黄磷电炉，是 国内目前单台生产能力最大的装置； （4）产品品种多元化和多样化，将更能满足市场的需求。 公司面临的挑战： （1）磷矿石等原材料价格居高不下，引起下游产品成本的增加，将对公司 2006 年经 营成果带来负面影响；公司将加大自有矿山的开采力度，减少外购矿石数量，以降低采购 成本。 （2）电力供应充足与否，将是制约公司能否进一步发展的瓶颈。公司在精心组织、 合理调度自有电站发电能力的基础上，最大限度的争取用电优惠政策。 3、新年度的经营计划 2006 年实现销售收入 15 亿元，利税 1.5 亿元，出口创汇 8000 万美元。 为实现上述经营目标，公司拟采取的措施： （1） 内抓管理外拓市场，全面提升企业运行质量。广泛动员职工开展挖潜、革新、 改造活动，优化、革新技术工艺，提高投入产出率。科学制定消耗定额，杜绝跑冒滴漏， 抓好增产节约、增收节支。优化物流运输方式和路径，抓好招标竞标工作，科学调度电 力、磷矿等各种资源。积极巩固扩大老产品市场，大力开发新产品市场，尽可能提高销售 利润。 22 湖北兴发化工集团股份有限公司 2005 年年度报告 （2）提高科技创新能力, 扩大对外经济技术合作。实行引进来、送出去、专家传帮 带相结合的方式，加强科技队伍力量，加大后备人才储备，发挥人才集聚效应。加大技术 攻关力度，解决公司生产中的重大工艺、技术及质量等难题，力求在深加工产品开发、湿 法磷酸精制和清洁环保技术等方面有新突破。利用磷矿资源整顿有利时机，进一步推进磷 矿资源整合，尽可能抢占周边地区的优势资源。 （3）加大项目实施力度，强化安全环保管理。按照“整体设计，分步实施”和发展 循环经济的要求，认真修订完善园区规划布局。抓好重点项目建设，确保一批续建新建项 目按期建成，达产达效。完善环保与职业健康管理认证体系，层层落实安全环保责任制， 加强各项安全巡查，严格现场管理,加大隐患整改力度，保证生产经营安全平稳运行。 4、风险因素及对策 风险： 本公司属化工行业，化工行业企业在生产过程中均会存在粉尘、噪声、废水、废气等 污染问题。公司处于三峡库区，对环保的要求将更加严格。 对策： 1、公司高度重视安全环保问题，已按照国内现行的环保法规和行政管理规定在各下 属企业及生产基地安装了完善的环保设施，采取积极的环境保护政策，制订了一整套环境 保护制度，确保各项环保装置的可靠运行； 2、公司将加大对环保工程的投入力度，提高环保管理水平，努力创造良好的绿色生 产环境； 3、加大科技创新力度，改善生产工艺，大力发展循环经济。 （三）公司投资情况 报告期内公司投资额为 3,300,000.00 元人民币，比上年增加 1,753,587.98 元人民 币，增加的比例为 113.40％。 占被投资公司权益 被投资的公司名称 主要经营活动 备注 的比例(%) 兴山县农村信用合作社联合社 银行存款及贷款业务 3.9 1、募集资金使用情况 报告期内，公司无募集资金或前期募集资金使用到本期的情况。 23 湖北兴发化工集团股份有限公司 2005 年年度报告 2、非募集资金项目情况 (1)10000 吨/年黄磷电炉项目 公司于四届十次董事会会议审议通过了新建 10000 吨/年黄磷电炉项目。截至报告期 末 ，该项目已建成投产，2005 年度新增黄磷产量 6200 吨。 (2)5 万吨/年六偏磷酸钠项目 公司于四届十二次董事会会议审议通过了新建 5 万吨/年食品级六偏磷酸钠项目。截 至报告期末 ，该项目仍处于建设之中。 （四）董事会日常工作情况 1、董事会会议情况及决议内容 (1)公司于 2005 年 3 月 26 日召开四届十次董事会会议，决议公告刊登在 2005 年 3 月 30 日的中国证券报、上海证券报 。 (2)公司于 2005 年 4 月 18 日召开四届十一次董事会会议，决议公告刊登在 2005 年 4 月 19 日的中国证券报、上海证券报 。 (3)公司于 2005 年 8 月 20 日召开四届十二次董事会会议，决议公告刊登在 2005 年 8 月 23 日的中国证券报、上海证券报 。 (4)公司于 2005 年 10 月 15 日召开四届十三次董事会会议，决议公告刊登在 2005 年 10 月 18 日的中国证券报、上海证券报 。 2、董事会对股东大会决议的执行情况 公司于 2005 年 5 月 15 日召开了 2004 年度股东大会，审议通过了 2004 年度利润分配 方案：以 2004 年末的股本总额 16000 万股为基数，以每 10 股派发现金红利 0.5 元(含 税)，本年度不进行资本公积金转增股本。公司于 2005 年 7 月 1 日在《中国证券报》、 《上海证券报》上刊登了分红派息公告，并于 2005 年 7 月 14 日实施。 （五）利润分配预案 拟以 2005 年末的股本总额 16000 万股为基数，以每 10 股派发现金红利 1.0 元(含 税)。 （六）其他披露事项 本公司指定信息披露报纸为《中国证券报》和《上海证券报》。 （七）公司独立董事关于对外担保的专项说明及独立意见 24 湖北兴发化工集团股份有限公司 2005 年年度报告 湖北兴发化工集团股份有限公司独立董事 关于公司对外担保情况的专项说明和独立意见 根据《上市公司治理准则》、《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》和 《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》及《公司章 程》的有关规定，我们作为湖北兴发化工集团股份有限公司的独立董事，本着勤勉尽责的 态度，我们发表如下意见： 我们对中勤万信会计师有限公司出具的《审计报告》和《关于湖北兴发化工集团股份 有限公司 2005 年度控股股东及其他关联方资金往来问题及有关违规担保问题的专项审核 意见》（勤信审核字[2006]003 号）进行了核查，并向公司经营管理层进行了问询，经查 验，截止 2005 年 12 月 31 日，未发现湖北兴发化工集团股份有限公司累计和当期对外担 保情况。 独立董事：王霄鹏 李桂荣 赵光辉 二 OO 六年三月二十七日 25 湖北兴发化工集团股份有限公司 2005 年年度报告 九、监事会报告 （一）监事会的工作情况 1、四届三次会议于 2005 年 3 月 26 日召开,会议审议通过了（1）2004 年年度报告及 其摘要；（2）2004 年度监事会工作报告；（3）2005 年度监事报酬方案的议案；（4）关 于重新修订《监事会工作规则》的议案。 （二）监事会对公司依法运作情况的独立意见 在报告期内，公司监事会严格按照证监会有关上市公司治理规范性文件的要求开展工 作，列席了公司所有董事会和股东大会，对公司董事会、经营班子的运作和决策情况，董 事、经理和高级管理人员的履职情况以及董事会对股东大会决议的执行情况进行了监督和 检查。监事会未发现公司董事、总经理及其他高级管理人员在履行公司职务时有违反法 律、法规、《公司章程》或损害公司利益的行为。 （三）监事会对检查公司财务情况的独立意见 监事会赞同中勤万信会计师事务所有限公司对本公司 2005 年度会计报表出具的无保 留意见的审计报告。监事会认为公司 2005 年度财务报表在所有重大方面公允、客观地反 映了公司的年度财务状况、经营成果和现金流量情况。 （四）监事会对公司最近一次募集资金实际投入情况的独立意见 本报告期内，公司无募集资金的使用情况。 （五）监事会对公司关联交易情况的独立意见 报告期内,公司与宜昌兴发集团有限责任公司于就采购磷矿石事宜签订了《采购框架 性协议》。公司向宜昌兴发集团有限责任公司每年采购不超过 17 万吨、交易金额不超过 3000 万元（不含 3000 万元）的磷矿石。监事会认为：本次关联交易为公司正常经营范围 内的产品之原材料采购行为，并根据市场化原则运作，关联交易的价格参照公允的市场价 格，按照公平合理的原则协商确定，有利于公司的长远发展。 26 湖北兴发化工集团股份有限公司 2005 年年度报告 十、重要事项 （一）重大诉讼仲裁事项 本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。 （二）报告期内公司收购及出售资产、吸收合并事项 本年度公司无收购及出售资产、吸收合并事项。 （三）报告期内公司重大关联交易事项 1、与日常经营相关的关联交易 (1)、购买商品、接受劳务的重大关联交易 单位:元 币种:人民币 占同类交易额 关联方 关联交易内容 关联交易定价原则 关联交易金额 的比重(％) 兴山县水电专业公司 购买电力 协议定价 7,320,712.93 4.93 宜昌兴发集团有限责任公司 采购磷矿石 协议定价 2,136,546 4.27 2、关联债权债务往来 单位:元 币种:人民币 向关联方提供资金 关联方向上市公司提供资金 关联方 关联关系 发生额 余额 发生额 余额 宜昌兴发集团有限责任公司 控股股东 98,938,264.85 0 合计 / 98,938,264.85 0 （四）托管情况 本年度公司无托管事项。 （五）承包情况 本年度公司无承包事项。 （六）租赁情况 本年度公司无租赁事项。 （七）担保情况 本年度公司无对外担保事项。 （八）委托理财情况 本年度公司无委托理财事项。 （九）其他重大合同 本年度公司无其他重大合同。 27 湖北兴发化工集团股份有限公司 2005 年年度报告 （十）承诺事项履行情况 报告期内或持续到报告期内，公司或持股 5%以上股东没有承诺事项。 （十一）聘任、解聘会计师事务所情况 报告期内，公司未改聘会计师事务所，公司原聘任中勤万信会计师事务所有限公司为 公司的境内审计机构，支付其上一年度审计工作的酬金共约 32 元人民币，截止上一报告 期末，该会计师事务所已为本公司提供了 6 年审计服务。 （十二）公司、董事会、董事受处罚及整改情况 报告期内公司、公司董事会及董事均未受中国证监会的稽查、行政处罚、通报批评及 证券交易所的公开谴责。 （十三）其它重大事项 报告期内公司无其他重大事项。 28 湖北兴发化工集团股份有限公司 2005 年年度报告 十一、财务会计报告 （一）审计报告。 审 计 报 告 勤信审字[2006] 065 号 湖北兴发化工集团股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的湖北兴发化工集团股份有限公司（以下简称“兴发集团”）2005 年 12 月 31 日的资产负债表和合并资产负债表、2005 年度的利润及利润分配表和合并利 润及利润分配表以及 2005 年度的现金流量表和合并现金流量表。这些会计报表的编制是 兴发集团公司管理当局的责任，我们的责任是在实施审计程序的基础上对这些会计报表发 表意见。 我们按照《中国注册会计师独立审计准则》计划和实施审计工作，以合理确信会计报 表是否不存在重大错报。审计工作包括在抽查的基础上检查支持会计报表金额和披露的证 据，评价管理当局在编制会计报表时所采用的会计政策和做出的重大会计估计，以及评价 会计报表的整体反映。我们相信，我们的审计工作为发表意见提供了合理的基础。 我们认为，上述会计报表符合国家颁布的《企业会计准则》和《企业会计制度》的规 定，在所有重大方面公允地反映了兴发集团公司 2005 年 12 月 31 日的财务状况以及 2005 年度的经营成果和现金流量。 中勤万信会计师事务所有限公司 中国注册会计师 黄继宗 中国注册会计师 吴 岚 中国·北京 2006 年 3 月 24 日 29 湖北兴发化工集团股份有限公司 2005 年年度报告 资产负债表 编 制 单 位 :湖 北 兴 发 化 工 集 团 股 份 有 限 公 司 2005年 12月 31日 单位：人民币 元 合并 母公司 资 产 注释 期末数 期初数 期末数 期初数 流动资产： 货币资金 1 194,915,513.26 183,898,612.01 167,665,406.89 183,001,774.74 短期投资 2 4,050,000.00 4,050,000.00 应收票据 3 7,159,395.96 2,493,925.00 7,159,395.96 2,493,925.00 应收股利 1,544,965.18 应收利息 应收账款 4 155,628,553.60 91,303,828.33 147,259,891.31 90,243,992.26 其他应收款 5 33,719,612.66 38,335,376.18 18,004,202.29 27,237,314.60 预付账款 6 67,749,512.57 121,016,089.86 54,992,830.27 116,351,845.17 应收补贴款 7 存 货 8 188,707,861.88 115,033,103.50 151,931,459.03 99,527,234.26 待摊费用 9 1,947,447.59 840,941.93 1,114,351.94 802,373.28 一年内到期的长期债权投资 其他流动资产 流动资产合计 653,877,897.52 552,921,876.81 552,177,537.69 521,203,424.49 长期投资： 10 长期股权投资 14,300,000.00 12,146,412.02 194,758,908.65 140,007,240.83 长期债权投资 2,000,000.00 2,000,000.00 2,000,000.00 2,000,000.00 长期投资合计 16,300,000.00 14,146,412.02 196,758,908.65 142,007,240.83 固定资产： 11 固定资产原价 1,576,770,890.22 1,370,138,371.19 1,248,184,213.86 1,171,123,176.93 减：累计折旧 229,715,278.52 175,147,551.91 167,485,628.31 125,229,232.43 固定资产净值 1,347,055,611.70 1,194,990,819.28 1,080,698,585.55 1,045,893,944.50 减：固定资产减值准备 10,000,370.65 10,000,370.65 10,000,370.65 10,000,370.65 固定资产净额 1,337,055,241.05 1,184,990,448.63 1,070,698,214.90 1,035,893,573.85 工程物资 123,303.81 57,976.71 72,242.51 在建工程 12 157,790,697.23 85,794,394.37 104,460,479.58 50,649,738.28 固定资产清理 固定资产合计 1,494,969,242.09 1,270,842,819.71 1,175,230,936.99 1,086,543,312.13 无形资产及其他资产： 无形资产 13 85,975,965.30 55,351,865.08 29,993,288.73 31,345,085.92 长期待摊费用 14 286,352.93 626,364.04 其他长期资产 无形资产及其他资产合计 86,262,318.23 55,978,229.12 29,993,288.73 31,345,085.92 递延税项： 递延税款借项 资 产 总 计 2,251,409,457.84 1,893,889,337.66 1,954,160,672.06 1,781,099,063.37 公司负责人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人： 30 湖北兴发化工集团股份有限公司 2005 年年度报告 资产负债表 编制单位:湖北兴发化工集团股份有限公司 2005年12月31日 单位：人民币 元 合并 母公司 负债及股东权益总计 注释 期末数 期初数 期末数 期初数 流动负债： 短期借款 15 363,350,000.00 279,584,905.00 273,350,000.00 279,584,905.00 应付票据 16 278,400,000.00 173,860,000.00 238,400,000.00 173,860,000.00 应付账款 17 97,297,343.24 50,812,841.18 70,733,943.35 43,067,088.93 预收账款 18 4,505,168.82 45,933,516.05 3,237,161.70 45,474,035.61 应付工资 957,903.48 1,625,219.38 86,448.89 106,497.15 应付福利费 6,085,697.25 4,054,144.36 3,596,177.60 1,780,950.16 应付股利 1,588,000.00 965,162.99 1,588,000.00 750,000.00 应交税金 19 7,831,330.58 2,831,131.62 3,079,104.60 1,957,443.41 其他应交款 20 355,931.84 812,088.31 223,240.82 723,758.57 其他应付款 21 40,668,669.24 31,481,754.36 26,885,834.06 29,788,488.73 预提费用 22 295,630.16 381,313.39 270,415.60 预计负债 - - - 一年内到期的长期负债 46,000,000.00 80,000,000.00 46,000,000.00 80,000,000.00 其他流动负债 流动负债合计 847,335,674.61 672,342,076.64 667,179,911.02 657,363,583.16 长期负债： 长期借款 23 849,818,425.00 715,090,000.00 754,000,000.00 629,000,000.00 应付债券 长期应付款 10,000,000.00 10,000,000.00 专项应付款 24 6,200,000.00 其他长期负债 长期负债合计 866,018,425.00 715,090,000.00 764,000,000.00 629,000,000.00 递延税项： 递延税款贷项 负 债 合 计 1,713,354,099.61 1,387,432,076.64 1,431,179,911.02 1,286,363,583.16 少数股东权益 16,702,080.06 13,363,311.26 股东权益: 股本 25 160,000,000.00 160,000,000.00 160,000,000.00 160,000,000.00 减：已归还投资 股本净额 160,000,000.00 160,000,000.00 160,000,000.00 160,000,000.00 资本公积 26 216,171,855.18 213,188,948.35 216,171,855.18 213,188,948.35 盈余公积 27 60,224,773.43 55,235,417.33 60,224,773.43 55,235,417.33 其中：法定公益金 14,350,830.12 12,687,711.42 14,350,830.12 12,687,711.42 未确认投资损失 28 -1,627,482.87 -1,641,530.45 未分配利润 29 86,584,132.43 66,311,114.53 86,584,132.43 66,311,114.53 拟分配现金股利 8,000,000.00 8,000,000.00 股东权益合计 521,353,278.17 493,093,949.76 522,980,761.04 494,735,480.21 负债及股东权益合计 2,251,409,457.84 1,893,889,337.66 1,954,160,672.06 1,781,099,063.37 公司负责人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人： 31 湖北兴发化工集团股份有限公司 2005 年年度报告 利润及利润分配表 企业名称：湖北兴发化工集团股份有限公司 2005年度 单位：人民币 元 合 并 母 公 司 项 目 注释 本年发生数 上年发生数 本年发生数 上年发生数 一、主营业务收入 30 1,210,942,924.57 1,005,883,706.33 1,175,255,378.47 970,341,615.01 减：主营业务成本 31 965,474,360.95 806,707,958.86 964,385,760.07 782,070,369.10 主营业务税金及附加 32 6,392,458.38 2,161,047.79 4,192,483.64 653,110.04 二、主营业务利润 239,076,105.24 197,014,699.68 206,677,134.76 187,618,135.87 加：其他业务利润 33 5,242,184.35 9,612,616.80 9,631,367.50 5,654,503.09 减：营业费用 65,338,022.36 68,258,541.96 62,850,976.40 63,929,667.08 管理费用 45,151,318.75 38,447,783.82 31,895,767.07 29,640,223.11 财务费用 34 78,311,297.04 53,561,697.00 69,684,238.89 51,606,674.35 三、营业利润 55,517,651.44 46,359,293.70 51,877,519.90 48,096,074.42 加：投资收益 35 98,800.00 3,200.00 100,494.60 -212,655.11 补贴收入 - 营业外收入 36 606,557.39 290,689.40 179,979.34 112,197.94 减：营业外支出 37 1,605,657.40 1,484,186.12 1,091,382.20 1,219,062.81 四、利润总额 54,617,351.43 45,168,996.98 51,066,611.64 46,776,554.44 减：所得税 21,639,101.65 17,738,655.63 17,804,237.64 16,942,126.81 少数股东本期损益 -298,171.80 -762,555.84 未确认投资损失 14,047.58 -1,641,530.44 五、净利润 33,262,374.00 29,834,427.63 33,262,374.00 29,834,427.63 加：年初未分配利润 66,311,114.53 40,951,851.04 66,311,114.53 40,951,851.04 其他转入 六、可供分配的利润 99,573,488.53 70,786,278.67 99,573,488.53 70,786,278.67 减：提取法定盈余公积 3,326,237.40 2,983,442.76 3,326,237.40 2,983,442.76 提取法定公益金 1,663,118.70 1,491,721.38 1,663,118.70 1,491,721.38 提取职工奖励及福利基金 提取储备基金 提取企业发展基金 利润归还投资 七、可供股东分配的利润 94,584,132.43 66,311,114.53 94,584,132.43 66,311,114.53 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 8,000,000.00 8,000,000.00 转作股本的普通股股利 八、未分配利润 86,584,132.43 66,311,114.53 86,584,132.43 66,311,114.53 公司负责人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人： 32 湖北兴发化工集团股份有限公司 2005 年年度报告 现 金 流 量 表（合并） 会03表 编制单位:湖北兴发化工集团股份有限公司 2005年度 单 位:元 项 目 行次 合并 母公司 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 1 1,234,150,394.79 1,135,292,543.50 收到的税费返还 3 20,801,665.72 20,801,665.72 收到的其他与经营活动有关的现金 8 33,781,377.05 32,396,894.10 现金流入小计 9 1,288,733,437.56 1,188,491,103.32 购买商品、接受劳务支付的现金 10 841,088,003.78 830,632,307.86 支付给职工以及为职工支付的现金 12 58,269,910.51 45,415,615.27 支付的各项税费 14 46,643,991.63 34,974,249.80 支付的其他与经营活动有关的现金 20 130,223,638.91 125,345,330.03 现金流出小计 21 1,076,225,544.83 1,036,367,502.96 经营活动产生的现金流量净额 22 212,507,892.73 152,123,600.36 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 23 18,089,232.82 16,942,820.80 其中：出售子公司收到的现金 取得投资收益所收到的现金 24 98,800.00 98,800.00 处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金净额 26 434,600.00 0.00 收到的其他与投资活动有关的现金 30 现金流入小计 31 18,622,632.82 17,041,620.80 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 32 328,945,422.26 128,575,490.41 投资所支付的现金 34 7,350,000.00 73,841,954.71 支付的其他与投资活动有关的现金 40 现金流出小计 41 336,295,422.26 202,417,445.12 投资活动产生的现金净流量 42 -317,672,789.44 -185,375,824.32 三、筹资活动产生的现金净流量： 吸收投资所收到的现金 43 1,000,000.00 0.00 其中：子公司吸收少数股东权益性投资收到的现金 1,000,000.00 0.00 借款所收到的现金 46 929,350,000.00 819,350,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 47 18,816,150.60 12,572,676.64 现金流入小计 949,166,150.60 831,922,676.64 偿还债务所支付的现金 50 744,894,905.00 734,584,905.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 52 88,089,447.64 79,421,915.53 其中：支付少数股东的股利 7,162,000.00 7,162,000.00 支付的其他与筹资活动有关的现金 58 其中：子公司依法减资支付给少数股东的现金 现金流出小计 59 832,984,352.64 814,006,820.53 筹资活动产生的现金流量净额 60 116,181,797.96 17,915,856.11 四、汇率变动对现金的影响 70 五、现金及现金等价物净增加额 80 11,016,901.25 -15,336,367.85 企业负责人: 财务负责人: 填表人: 33 湖北兴发化工集团股份有限公司 2005 年年度报告 现 金 流 量 表 补 充 资 料 合并 母公司 1、将净利润调节为经营活动的现金流量 净利润 33,262,374.00 33,262,374.00 加：少数股东本期损益 -298,171.80 0.00 计提的资产减值准备 2,735,851.33 2,692,907.34 固定资产折旧 59,031,765.33 42,256,395.88 无形资产摊销 3,182,066.66 1,338,743.41 长期待摊费用摊销 340,011.11 0.00 待摊费用减少（减：增加） -1,106,505.66 -311,978.66 预提费用的增加（减：减少） -85,683.23 -270,415.60 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减收益） -540,304.69 -541,715.42 财务费用 78,311,297.04 69,684,238.89 投资损失（减收益） -98,800.00 -100,494.60 递延税款贷项（减：借项） 存货的减少（减增加） -73,628,037.79 -52,404,224.77 经营性应收项目的减少（减增加） -13,890,427.34 6,217,849.86 经营性应付项目的增加（减减少） 116,583,978.02 53,724,820.88 其他 8,708,479.75 -3,424,900.85 经营活动产生的现金净额 212,507,892.73 152,123,600.36 2、不涉及现金收支的投资和筹资活动 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3、现金及现金等价物净增加情况 货币资金期末余额 194,915,513.26 167,665,406.89 减：货币资金的期初余额 183,898,612.01 183,001,774.74 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金价物的净增加额 11,016,901.25 -15,336,367.85 企业负责人: 财务负责人: 填表人: 34 湖北兴发化工集团股份有限公司 2005 年年度报告 资产减值准备明细表 编制单位：湖北兴发化工集团股份有限公司 2005年12月31日 金额单位：人民币 元 本年减少数 项 目 行次 年初余额 本年增加数 年末余额 因资产价值 其他原因转出 合计 回升转回数 数 一、坏账准备合计 1 10,678,588.28 4,277,794.91 - 1,495,222.96 1,495,222.96 13,461,160.23 其中：应收账款 2 5,651,879.59 3,715,312.23 3,558.28 3,558.28 9,363,633.54 其他应收款 3 5,026,708.69 562,482.68 1,491,664.68 1,491,664.68 4,097,526.69 二、短期投资跌价准备合计 4 其中：股票投资 5 债券投资 6 三、存货跌价准备合计 7 878,393.33 - 46,720.59 - 46,720.59 831,672.74 其中：库存商品 8 346,025.19 46,720.59 46,720.59 299,304.60 原材料 9 532,368.14 532,368.14 在产品 10 四、长期投资减值准备合计 11 其中：长期股权投资 12 长期债券投资 13 五、固定资产减值准备合计 14 10,000,370.65 10,000,370.65 其中：房屋、建筑物 15 8,347,584.84 8,347,584.84 机器设备 16 1,652,785.81 1,652,785.81 六、无形资产减值准备合计 17 其中：专利权 18 商标权 19 七、在建工程减值准备 20 八、委托贷款减值准备 21 九、总计 22 21,557,352.26 4,277,794.91 46,720.59 1,495,222.96 1,541,943.55 24,293,203.62 公司负责人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人： 35 湖北兴发化工集团股份有限公司 2005 年年度报告 股东权益增减变动表 编制单位：湖北兴发化工集团股份有限公司 2005年 12月 31日 金额单位：人民币 元 项目 行次 期末数 期初数 一、股本 年初余额 1 1 6 0 ,0 0 0 ,0 0 0 .0 0 1 6 0 ,0 0 0 ,0 0 0 .0 0 本年增加数 2 其中：资本公积转入 3 盈余公积转入 4 利润分配转入 5 新增股本 6 本年减少数 10 年末余额 15 1 6 0 ,0 0 0 ,0 0 0 .0 0 1 6 0 ,0 0 0 ,0 0 0 .0 0 二、资本公积 年初余额 16 2 1 3 ,1 8 8 ,9 4 8 .3 5 2 0 1 ,3 9 0 ,5 0 9 .8 8 本年增加数 17 2 ,9 8 2 ,9 0 6 .8 3 1 1 ,7 9 8 ,4 3 8 .4 7 其中：股本溢价 18 1 ,3 0 3 ,3 2 9 .8 9 接受捐赠非现金资产准备 19 接受现金损赠 20 股权投资准备 21 拨款转入 22 1 ,0 0 0 ,0 0 0 .0 0 1 0 ,2 6 0 ,0 0 0 .0 0 外币资本折算差额 23 关联交易差价 24 其他资本公积 30 1 ,9 8 2 ,9 0 6 .8 3 2 3 5 ,1 0 8 .5 8 本年减少数 40 其中：转增股本 41 年末余额 45 2 1 6 ,1 7 1 ,8 5 5 .1 8 2 1 3 ,1 8 8 ,9 4 8 .3 5 三、法定和任意盈余公积 年初余额 46 4 2 ,5 4 7 ,7 0 5 .9 1 3 9 ,5 6 4 ,2 6 3 .1 5 本年增加数 47 其中：从净利润中提取数 48 3 ,3 2 6 ,2 3 7 .4 0 2 ,9 8 3 ,4 4 2 .7 6 其中：法定盈余公积 49 3 ,3 2 6 ,2 3 7 .4 0 2 ,9 8 3 ,4 4 2 .7 6 任意盈余公积 50 储备基金 51 企业发展基金 52 法定公益金转入数 53 本年减少数 54 其中：弥补亏损 55 转增股本 56 分派现金股利 57 分派股票股利 58 年末余额 62 4 5 ,8 7 3 ,9 4 3 .3 1 4 2 ,5 4 7 ,7 0 5 .9 1 其中：法定盈余公积 63 2 8 ,7 0 1 ,6 6 0 .2 1 2 5 ,3 7 5 ,4 2 2 .8 1 任意盈余公积 64 1 7 ,1 7 2 ,2 8 3 .1 0 1 7 ,1 7 2 ,2 8 3 .1 0 四、法定公益金 年初余额 66 1 2 ,6 8 7 ,7 1 1 .4 2 1 1 ,1 9 5 ,9 9 0 .0 4 本年增加数 67 1 ,6 6 3 ,1 1 8 .7 0 1 ,4 9 1 ,7 2 1 .3 8 其中：从净利润中提取数 68 1 ,6 6 3 ,1 1 8 .7 0 1 ,4 9 1 ,7 2 1 .3 8 本年减少数 70 其中：集体福利支出 71 年末余额 75 1 4 ,3 5 0 ,8 3 0 .1 2 1 2 ,6 8 7 ,7 1 1 .4 2 五、未确认投资损失 76 -1 ,6 2 7 ,4 8 2 .8 7 -1 ,6 4 1 ,5 3 0 .4 5 六、未分配利润： 年初未分配利润 78 6 6 ,3 1 1 ,1 1 4 .5 3 4 0 ,9 5 1 ,8 5 1 .0 4 本 年 净 利 润 （ 净 亏 损 以 “ -” 号 填 列 ） 79 3 3 ,2 6 2 ,3 7 4 .0 0 2 9 ,8 3 4 ,4 2 7 .6 3 本年利润分配 80 1 2 ,9 8 9 ,3 5 6 .1 0 4 ,4 7 5 ,1 6 4 .1 4 年 末 未 分 配 利 润 （ 未 弥 补 亏 损 以 “ -” 号 填 列 ） 81 8 6 ,5 8 4 ,1 3 2 .4 3 6 6 ,3 1 1 ,1 1 4 .5 3 公司负责人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人： 36 湖北兴发化工集团股份有限公司 2005 年年度报告 （三）会计附注。 会计报表附注 一、公司基本情况 湖北兴发化工集团股份有限公司前身系湖北兴发化工股份有限公司。经湖北省体改委鄂体改 [1996]443 号文批准，1996 年 12 月 31 日公司由原“湖北兴发化工股份有限公司”更名为“湖北兴发 化工集团股份有限公司”。公司是 1994 年 6 月 8 日经湖北省体改委鄂改生[1994]95 号文批准，由湖北 省兴山县化工总厂、兴山县天星水电集团水电专业公司（现兴山县水电专业公司）、湖北双环化工集 团公司三家作为发起人以定向募集方式设立的股份有限公司。1999 年 5 月 10 日经中国证券监督管理委 员会证监发行字[1999]48 号文批准，公司向社会公开发行人民币普通股 4000 万股（每股面值 1 元）。 1999 年 6 月 16 日经上海证券交易所上证上字[1999]34 号文批准，公司社会公众股在上海证券交易所 挂牌交易，股票简称“兴发集团”，股票代码：“600141”。发行后公司股本为 16000 万股，注册资 本为 16000 万元。营业执照注册号 4200001000061。 公司的经营范围： 磷化工系列产品制造及销售；水力发电、供电； 机电设备安装、机电材料销售、建筑装潢等。 公司注册商标为“兴发”牌商标，主要产品为磷化工系列产品。 二、公司采用的主要会计政策、会计估计和会计报表的编制方法 1、会计制度 公司执行《企业会计准则》和《 企业会计制度》及其有关的补充规定。 2、会计年度 采用公历制，即从 1 月 1 日起至 12 月 31 日止为一个会计年度。 3、记账本位币 公司以人民币为记账本位币。 4、记账基础和计价原则 以权责发生制为记账基础，以历史成本为计价原则。 5、外币业务核算方法 公司的会计核算以人民币为记账本位币。发生涉及外币的经济业务按业务发生当日的市场汇价折 合为人民币记账，结算日货币性项目中的外币余额按结算日市场汇价折合为人民币金额进行调整，由 此产生的各外币项目的人民币余额与原账面余额的差额作为汇兑损益，并按会计制度规定分别记入相 关科目进行会计核算。 37 湖北兴发化工集团股份有限公司 2005 年年度报告 6、现金等价物的确认标准 公司持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金，且价值变动风险很小的投资确认为现 金等价物，包括从购买日起三个月内到期的在证券市场上可流通的短期债券投资。 7、坏账准备核算方法 (1)坏账的确认标准为：因债务人破产或者死亡，以其破产财产或者遗产清偿后，仍然不能收回的 应收账款、其它应收款；因债务人逾期未履行偿债义务超过三年且无充分证据表明能收回的应收账 款、其它应收款。 (2)公司采用备抵法核算坏账准备，1 年以内的应收款项按应收账款和其它应收款期末余额的 5%计 提坏账准备；1—2 年的按 10%计提坏账准备；2—3 年的按 20%计提坏账准备；3—4 年的按 40%计提坏 账准备；4 年以上的按 100%计提坏账准备。 8、存货核算方法 (1) 公司存货主要包括：原材料、库存商品、低值易耗品等。 (2) 原材料按实际成本计价，库存商品按加权平均法核算。 (3) 低值易耗品按实际成本计价，采用五五摊销法。 (4) 期末存货按成本与可变现净值孰低计价，并按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额 计提存货跌价准备。 9、短期投资核算方法 (1)公司的短期投资指公司购入的能随时变现且持有时间不超过一年（含一年）的投资，包括各种 股票、债券等。 (2)公司购入的各种股票、债券按实际支付的价款入账，其中包含的已宣告发放、但尚未领取的现 金股利、利息分别记入应收股利、应收利息科目单独核算。公司期末短期投资按成本与市价孰低计 价，并按投资总额计提短期投资跌价准备。 10、长期投资核算方法 (1)公司的长期股权投资，按投资时实际支付的价款或确定的价值记账。长期股权投资取得时的成 本与其在被投资单位所有者权益中所占的份额的差额记入“股权投资差额”，并按照借方差额不超过 10 年摊销进入损益、贷方差额进入资本公积。 (2)公司对拥有 20%以下股权的长期股权投资采用成本法核算，对拥有超过 20%但不大于 50%股权的 长期股权投资采用权益法核算，对拥有 50%以上股权的长期股权投资采用权益法核算并合并会计报表。 (3)公司债券投资按购买时实际支付的款项记账，价款中含有的应计利息单独反映，每期结账时， 计算其应计利息并进行会计处理。购入债券的溢价金额或折价金额在债券存续期间平均分摊。 38 湖北兴发化工集团股份有限公司 2005 年年度报告 (4)计提长期投资减值准备。本公司对被投资单位由于市价持续下跌或经营状况恶化等原因导致其 可收回金额低于长期股权投资的账面价值，并且这种降低的价值在可预计的未来内不可恢复时，按可 回收金额低于长期股权投资账面价值的差额计提长期投资减值准备，并计入当期损益。 11、 固定资产计价及折旧方法 (1) 公司对于使用年限一年以上的生产、经营性资产，或不属于生产、经营主要设备的物品，单 位价值在 2000 元以上，并且使用年限超过两年的资产作为固定资产进行核算。按照固定资产来源情况 以会计制度的规定确定固定资产原价登记入账。 (2) 公司固定资产折旧采用平均年限法，并按固定资产原价，估计经济使用年限和估计残值率， 分类别确定折旧如下： 固定资产类别 估计经济使用年限 预计残值率(%) 年折旧率（%) 房屋及建筑 30—50 年 5（10） 1.90—3.17 机器设备 10—20 年 5（10） 4.75—9.50 运输工具 5年 5（10） 18－19 其 他 5年 5（10） 18－19 某项固定资产如果市价持续下跌，或因技术陈旧、损坏、长期闲置以及其它经济原因导致其可 收回金额低于账面价值的，按该项目固定资产可收回金额低于账面价值的差额计提固定资产减值准 备。 12、在建工程核算方法 在建工程指正在兴建、待安装或改造之中的房屋及建筑物、设备、其它固定资产及购置费用尚未 归集完整待验收的运输设备。在建工程在完工或达到设定用途交付使用时，按实际发生的全部支出转 入固定资产等进行核算。 为购建固定资产发生的借款利息在达到预定可使用状态前予以利息资本化。 某项在建工程长期停建且预计未来三年内不会重新开工，或在性能上、技术上已经落后，并且给 企业带来的经济利益具有很大的不确定性，或其它足以证明已经发生减值的情况下，按可预计的损失 额计提在建工程减值准备。 13、无形资产及其摊销 公司的无形资产按取得时的实际成本计价，土地使用权自入账当月起按预计使用年限分期平均摊 销。 公司的专利技术指根据投资合同，由投资方作为专利技术对公司进行的无形资产投资，摊销期限 为 10 年。 39 湖北兴发化工集团股份有限公司 2005 年年度报告 某项无形资产已被其它新技术等所替代，使其为企业创利的能力受到重大不利影响；或其市价在 当期大幅度下跌，在剩余摊销年限内预计不会恢复；或已超过法律保护期限，但仍具有部份使用价 值；或其它足以证明其实质上已经发生了减值的情形下，按预计的损失额计提无形资产减值准备。 14、长期待摊费用及其摊销 公司的长期待摊费用按受益期采用直线法平均摊销。 15、收入的确认原则 (1)主营业务收入，公司已将商品所有权上的主要经营风险和报酬转移给买方，公司既没有保留 通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施控制权，与交易相关的经济利益能够 流入公司，相关的收入和成本能够可靠计量时，作为商品（产品）营业收入的实现。 (2)其它业务收入，以业务项目已经完成或劳务已经提供，相关的成本能够可靠计算，其经济利 益能够流入，已收到价款或取得索取价款的证据时，作为其它业务收入确认。 16、所得税的会计处理方法 所得税会计处理采用应付税款法。 17、利润分配 公司税后利润按以下顺序及比例进行分配： (1)弥补以前年度亏损; (2)提取法定公积金 10%; (3)提取法定公益金 5%; (4)提取任意盈余公积(提取比例由股东大会决定); (5)分配股利(依据公司章程，由公司股东大会决定分配方案）。 18、合并会计报表的编制方法 公司合并会计报表按照财政部财会字[1995]11 号文《合并会计报表暂行规定》和财会工字[1996]2 号文《关于合并会计报表合并范围请示的复函》等有关文件的要求编制。 19、合并报表范围变更 本年度公司合并范围变化如下： 2005 年，本公司依据 2004 年四届七次、八次董事会决议，将收购的兴山县峡口港有限责任公 司、保康楚源化工有限责任公司纳入本年合并范围。 2005 年 10 月，经宜昌市工商行政管理局核准，宜昌兴杰化工有限公司、宜昌兴河化工有限公司 办理了企业注销登记，因此本年减少合并报表单位 2 家。公司已按“财政部关于执行《企业会计制 度》和相关会计准则有关问题解答（二）”的要求，将两公司 1-10 月损益并入合并报表中。 40 湖北兴发化工集团股份有限公司 2005 年年度报告 三、税项 1、增值税销项税率为 17%、13%、6%，附加的城建税依实际缴纳的流转税计征 1%—7%，教育费附 加依实际缴纳的流转税计征 3%。 2、所得税 所得税税率按 33%执行。 3、营业税 营业税税率 3%—5%，按应纳税营业所得为计税依据。 4、其它税项包括房产税、车船使用税等依据有关税法计征。 四、控股子公司及合营企业 （1）本公司所控制的子公司的情况 所占权益 是否纳 注册资本 投资额 单位名称 注册地 比例 经营范围 入合并 （万元） （万元） （%） 范围 生产、销售磷 宜昌兴杰化工有限公司 兴山县峡口镇 1053 70.00 737.1 否 化工产品 生产、销售磷 宜昌兴河化工有限公司 兴山县峡口镇 1200 75.00 900 否 化工产品 兴山县高阳白沙 碳酸二钾酯化 兴山兴利华化工有限公司 5500 89.09 4900 是 河 工产品 兴山县兴发汽运有限公司 兴山县高阳白沙 876 94.29 运输业务 826 是 （注一） 河 矿产品开发及 兴山县兴盛矿产有限公司 榛子乡张官店 1558 99.68 1553 是 销售 销售磷化工之 兴山兴发三利化工有限公司 峡口镇平邑口 100 90.00 90 是 三废产品 兴山县南阳镇云 矿石开采、加 兴山县兴营矿产有限公司 50 86.00 43 是 盘村 工、销售 兴山县新兴化工有限公司 生产、销售精 兴山县古夫镇 200 55.00 110 是 （注二） 细磷酸盐产品 宜昌楚磷化工有限公司（注 宜昌市猇亭区长 精细磷酸盐产 6000 80.00 4800 是 三） 江路 29 号 品的生产销售 保康楚源化工有限公司（注 生产黄磷及其 保康县城关镇西 4500 97.45 4385.36 是 四） 他磷化工产品 北路 兴山县峡口镇 2100 95.24 2000 是 兴山县峡口港有限责任公司 运输业务 41 湖北兴发化工集团股份有限公司 2005 年年度报告 （注一）兴山县兴发汽运有限公司，本公司直接持股比例 94.29%，本公司子公司兴山兴利华化工有限 公司持股比例为 5.71%，合计持股比例为 100%。 （注二）兴山县新兴化工有限公司，本公司直接持股比例为 55%，本公司子公司兴山县兴盛矿产有限 公司持股比例为 20%，合计持股比例为 75%。 （注三）宜昌楚磷化工有限公司，本公司直接持股比例为 96%，本公司子公司兴山县兴盛矿产有限公 司持股比例为 1.67%，合计持股比例为 97.67%。 （注四）保康楚源化工有限公司，本公司直接持股比例为 97.45%，本公司子公司宜昌楚磷化工有限公 司持股比例 2.55%，合计持股比例为 100%。 五、会计报表项目注释（单位：人民币元） 1.货币资金 期末数 期初数 项 目 外币金额 汇率 人民币金额 外币金额 汇率 人民币金额 现 金 35,591.47 54,995.74 银行存款 194,879,921.79 183,843,616.27 其中：人民币存款 186,545,138.10 180,777,439.61 美元存款 1,032,785.27 8.07 8,334,783.69 370,467.79 8.2765 3,066,176.66 其他货币资金 合 计 194,915,513.26 183,898,612.01 2. 短期投资 （1）基金投资 期末数 期初数 项目 账面数 减值准备 净值 账面数 减值准备 净值 工行瑞信基金 1,400,000.00 1,400,000.00 华夏银行基金 500,000.00 500,000.00 建行基金 500,000.00 500,000.00 农行基金 1,650,000.00 1,650,000.00 小计 4,050,000.00 4,050,000.00 42 湖北兴发化工集团股份有限公司 2005 年年度报告 注：工行瑞信基金及农行基金共计 305 万元已于 2006 年 1 月 13 日收回，获得投资收益 227,963.92 元。 3．应收票据 种 类 期末数 期初数 银行承兑汇票 7,159,395.96 2,493,925.00 合 计 7,159,395.96 2,493,925.00 注： 本年应收票据较上年增加 4,665,470.96 元，主要由于本年销售量增加所致。 4.应收账款 期末数 期初数 账面余额 坏帐准备 账面余额 坏帐准备 账龄 比 比例 比 比例 金额 金额 金额 金额 例 % 例% % % 1 年以内 161,722,859.03 98.02 8,176,864.89 5 88,546,286.61 91.33 4,427,314.33 5 1-2 年 625,057.19 0.38 62,505.72 10 6,085,205.24 6.28 608,520.53 10 2-3 年 782,541.43 0.47 156,508.29 20 1,874,487.74 1.93 374,897.55 20 3-4 年 1,489,958.09 0.90 595,983.24 40 349,301.92 0.36 140,720.77 40 4 年以上 371,771.40 0.23 371,771.40 100 100,426.41 0.10 100,426.41 100 合 计 164,992,187.14 100 9,363,633.54 96,955,707.92 100 5,651,879.59 注：（1）应收账款中无持有本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东欠款。 （2）应收账款期末比期初增加 68,036,479.22 元,增长比例为 70.17%，主要原因是本年销售额增 加，同时公司延长了回款期，由原来的 30 天延长为 60 天。 （3）前 5 名期末余额合计 91,637,551.53 元，占本期期末应收账款余额的 58.88%。 单位名称 期末余额 款项性质 宝洁公司 69,806,123.32 货款 叙利亚马达尔公司 6,405,150.20 货款 美国尖峰化学公司 5,413,343.02 货款 上海白猫有限公司 5,338,456.49 货款 联合利华公司 4,674,478.50 货款 小计 91,637,551.53 货款 43 湖北兴发化工集团股份有限公司 2005 年年度报告 5.其它应收款 期末数 期初数 账龄 账面余额 坏帐准备 账面余额 坏帐准备 金额 比例% 金额 比例% 金额 比例% 金额 比例% 1 年以内 30,102,795.12 79.60 1,480,352.31 5 31,066,343.58 71.64 1,553,310.75 5 1-2 年 3,421,812.52 9.05 342,023.05 10 3,020,391.59 6.97 302,039.17 10 2-3 年 1,251,456.57 3.31 250,291.31 20 5,368,616.26 12.38 1,073,723.25 20 3-4 年 1,693,691.86 4.48 677,476.74 40 3,015,163.20 6.95 1,206,065.28 40 4 年以上 1,347,383.28 3.56 1,347,383.28 100 891,570.24 2.06 891,570.24 100 合 计 37,817,139.35 100 4,097,526.69 43,362,084.87 100 5,026,708.69 注：（1）无持有本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东欠款； （2）前 5 名期末余额合计为 1,633,374.73 元，占本期期末其它应收账款余额的 4.32%。 单位名称 期末余额 款项性质 林诚恩 750,000.00 往来款 宜昌办事处 503,374.73 往来款 兴山县宏利环境 230,000.00 往来款 治理有限公司 兴山县人民法院 100,000.00 往来款 兴山县三峡办 50,000.00 往来款 小计 1,633,374.73 6.预付账款 期末数 期初数 账 龄 金 额 比例(%) 金 额 比例(%) 1 年以内 66,154,647.45 97.65 120,281,026.57 99.39 1-2 年 859,801.83 1.27 10,210.00 0.01 2-3 年 10,210.00 0.02 724853.29 0.60 3 年以上 724,853.29 1.07 - 合 计 67,749,512.57 100 121,016,089.86 100 注：（1）预付账款中无持有本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东欠款； （2）预付账款期末比期初减少 53,266,577.29 元,减少比例为 44.02%,主要原因是在 2004 年由于电 力紧张，公司向电力部门支付了大量预付电款。 44 湖北兴发化工集团股份有限公司 2005 年年度报告 7．应收补贴款 项 目 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数 应收增值税出口退税 20,801,665.72 20,801,665.72 合 计 20,801,665.72 20,801,665.72 注：公司出口产品增值税享受“免、抵、退”政策。 8.存货 (1)存货分类 期末数 期初数 项 目 账面余额 跌价准备 账面净值 账面余额 跌价准备 账面净值 原材料 64,507,714.97 532,368.14 63,975,346.83 57,948,456.97 532,368.14 57,416,088.83 在产品 2,649,792.77 2,649,792.77 2,937,296.82 2,937,296.82 库存商品 116,509,654.99 299,304.60 116,210,350.39 50,108,633.89 346,025.19 49,762,608.70 低值易耗 272,817.49 272,817.49 763,849.45 763,849.45 品 包装物 5,599,554.40 5,599,554.40 4,153,259.70 4,153,259.70 合计 189,539,534.62 831,672.74 188,707,861.88 115,911,496.83 878,393.33 115,033,103.50 (2)存货跌价准备 项 目 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数 原材料 532,368.14 532,368.14 库存商品 346,025.19 46,720.59 299,304.60 合 计 878,393.33 46,720.59 831,672.74 注：存货期末比期初增加 74,506,431.12 元，增加比例为 64.77%。主要原因为：存货增加主要是由于 我公司为前五名外销大客户在上海储备库存商品所致。 9.待摊费用 项 目 期初数 本年增加 本年摊销 期末数 保险费 802,373.28 3,297,400.22 2,318,992.91 1,780,780.59 其它 38,568.65 410,398.85 282,300.50 166,667.00 大修理费用 177,765.66 177,765.66 合 计 840,941.93 3,885,564.73 2,779,059.07 1,947,447.59 45 湖北兴发化工集团股份有限公司 2005 年年度报告 注：待摊费用本年增加 388.56 万元,本年摊销 277.91 万元,主要内容是公司全年的财产保险费一次入 账,按月摊销。 10.长期投资 （1） 类别 项目 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数 长期股权投资 12,146,412.02 3,300,000.00 1,146,412.02 14,300,000.00 其中：股票投资 对子公司投资 1,146,412.02 1,146,412.02 对合营公司投资 对联营公司投资 1,000,000.00 1,000,000.00 其他股权投资 10,000,000.00 3,300,000.00 13,300,000.00 股权投资差额 合并价差 长期债权投资 2,000,000.00 2,000,000.00 其中： 04 中行 02 债券 2,000,000.00 2,000,000.00 其他债权投资 其他长期投资 合计 14,146,412.02 3,300,000.00 1,146,412.02 16,300,000.00 （2）长期股权投资 期末数 期初数 项目 金额 减值准备 净额 金额 减值准备 净额 股票投资 对子公司投资 1,146,412.02 1,146,412.02 对合营公司投资 对联营公司投资 1,000,000.00 1,000,000.00 1,000,000.00 1,000,000.00 其他股权投资 13,300,000.00 13,300,000.00 10,000,000.00 10,000,000.00 股权投资差额 合并价差 合计 14,300,000.00 14,300,000.00 12,146,412.02 12,146,412.02 46 湖北兴发化工集团股份有限公司 2005 年年度报告 （3）长期股权投资—股权投资明细 累计 减 投资 持股比例 本期权益 权益 值 被投资公司名称 初始投资额 本期增加投资 转出投资 期限 % 增减额 增减 准 额 备 保康楚源化工有 限公司 1,146,412.02 2.56 1,146,412.02 兴山电力建设安 装有限公司 600,000.00 7.5 宜昌方利达建材 有限公司 400,000.00 20 宜昌市商业银行 10,000,000.00 6.13 兴山农村信用社 3,300,000.00 3,300,000.00 3.9 合计 15,446,412.02 3,300,000.00 1,146,412.02 注：期初数中对子公司保康楚源化工有限公司投资 1,146,412.02 元，本期属并表范围，故调整转出。 11.固定资产及累计折旧 (1) 固定资产原值 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 房屋及建筑物 866,346,610.56 118,706,041.13 4,763,376.65 980,289,275.04 机器设备 477,173,799.49 93,525,599.25 194,153.35 570,505,245.39 运输工具 23,667,193.49 3,576,801.71 4,330,918.05 22,913,077.15 其它设备 2,950,767.65 309,075.81 196,550.82 3,063,292.64 合 计 1,370,138,371.19 216,117,517.90 9,484,998.87 1,576,770,890.22 (2) 累计折旧 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 房屋及建筑物 88,359,689.49 26,101,964.24 305,595.72 114,156,058.01 机器设备 70,843,106.17 27,062,089.80 610,967.61 97,294,228.36 运输工具 13,665,594.53 2,456,624.69 3,462,288.41 12,659,930.81 其它设备 2,279,161.72 3,411,086.60 85,186.98 5,605,061.34 合 计 175,147,551.91 59,031,765.33 4,464,038.72 229,715,278.52 注：本期固定资产增加主要为： ①保康楚源收购保康楚烽化工资产 45,371,423.30 元； ②五钠、六偏技改项目转入固定资产 5,101,767.53 元； ③钙盐项目转入固定资产 1,085,096.44 元； ④峡口港公司纳入并表范围增加固定资产 39,504,601.26 元； ⑤瓦屋磷矿转入固定资产 18,868,120.07 元； ⑥黄磷车间改造转入固定资产 3,750,441.65 元； ⑦保康楚源公司万吨黄磷电炉项目转入固定资产 29,503,728.35 元； ⑧收购黄龙洞、茅龙山、花坪、门家河四座电站增加固定资产 21,660,000.00 元。 47 湖北兴发化工集团股份有限公司 2005 年年度报告 （3）固定资产减值准备 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 房屋及建筑物 8,347,584.84 8,347,584.84 机器设备 1,652,785.81 1,652,785.81 合 计 10,000,370.65 10,000,370.65 （4）固定资产净额：期末数 1,337,055,241.05 元，期初数 1,184,990,448.63 元。 12.在建工程 预算数 工程 完工转入固定 本期其它减少 工程名称 （万 进度 期初数 本期增加数 期末数 资金来源 资产 数 元） % 刘草坡六偏项目 19800 40 8,586,327.62 48,769,418.18 3,763,833.75 - 53,591,912.05 自筹和借款 瓦屋磷矿Ⅰ块段 1800 100 32,991,188.28 18,868,120.07 14,123,068.21 自筹和借款 瓦屋磷矿Ⅱ、Ⅲ块 3500 75 28,982,908.42 2,287,907.62 2,287,907.62 26,695,000.80 自筹和借款 段 二甲基亚砜 9600 100 31,540,612.87 - - - 31,540,612.87 借款 钙盐项目 1000 100 118,023.49 967,072.95 1,085,096.44 - - 自筹和借款 湿法酸五纳 346 90 1,739,293.67 1,292,298.97 - - 3,031,592.64 自筹资金 白沙河环保综合治 4935 80 8,891,239.43 16,707,321.63 - 216,807.47 25,381,753.59 自筹资金 理 湿法磷酸 5 万吨/年 2500 30 - 6,507,170.87 - - 6,507,170.87 自筹和借款 项目 保康黄磷车间改造 - 3,750,441.65 3,750,441.65 - - 自筹资金 保康万吨电炉工程 3500 100 - 29,503,728.35 29,503,728.35 - - 自筹资金 零星工 其他 1,927,709.01 12,628,202.77 3,463,257.37 50,000.00 11,042,654.41 自筹资金 程 合计 85,794,394.37 149,108,563.79 60,434,477.63 16,677,783.30 157,790,697.23 注： ①2005 年度六偏项目借款费用资本化金额为 339,138.48 元，资本化率为 1.41%。 ②二甲基亚砜在 2005 年度没能完成工程决算，故未及时转增固定资产，2006 年可全部办理结束。 48 湖北兴发化工集团股份有限公司 2005 年年度报告 13.无形资产 剩余 取得 项目 原值 期初数 本期增加 本期摊销 本期减少 累计摊销数 期末余额 摊销 方式 年限 土地使用权 购入 82,826,961.97 42,086,444.86 34,118,415.53 1,564,844.01 312,248.65 8,499,194.24 74,327,767.73 采矿权 购入 333,203.00 248,088.54 31,337.50 116,451.96 216,751.04 专利技术 投资 15,642,638.48 13,017,331.68 1,585,885.15 4,211,191.95 11,431,446.53 合 计 98,802,803.45 55,351,865.08 34,118,415.53 3,182,066.66 312,248.65 12,826,838.15 85,975,965.30 注：本期无形资产土地使用权增加主要是保康楚源、宜昌楚磷和峡口港公司土地使用权增加。 14.长期待摊费用 项目 原始发生额 期初数 本期增加数 本期减少数 累计摊销数 期末余额 剩余摊销年限 开办费 626,364.04 340,011.11 286,352.93 合 计 626,364.04 340,011.11 286,352.93 注：长期待摊费用按受益期平均摊销。 15.短期借款 借款条件 期末数 期初数 信用 105,000,000.00 157,000,000.00 保证 120,000,000.00 92,584,905.00 质押 19,350,000.00 抵押 119,000,000.00 30,000,000.00 合计 363,350,000.00 279,584,905.00 注：（1）短期借款期末比期初增加 83,765,095.00 元，增加 29.96%， 增加原因是公司本年流动资产 增加，主要体现在应收账款和存货的增加。 （2）短期借款中无公司逾期未还的借款。 16. 应付票据 种 类 期末数 期初数 银行承兑汇票 278,400,000.00 173,860,000.00 合 计 278,400,000.00 173,860,000.00 注：（1）无欠持有本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位款项。 （2）应付票据期末比期初增加 104,540,000.00 元，增加 60.13 %，增加原因是由于销售收入增长 而形成的负债增加。 49 湖北兴发化工集团股份有限公司 2005 年年度报告 17.应付账款 期末数 期初数 项 目 金额 比例% 金额 比例% 1 年以内 95,351,657.90 98.00 47,773,184.45 94.02 1—2 年 115,506.92 0.11 1,594,922.62 3.14 2—3 年 900,812.66 0.93 1,444,734.11 2.84 3 年以上 929,365.76 0.96 合计 97,297,343.24 100 50,812,841.18 100 注：（1）应付账款期末比期初增加 46,484,502.06 元，增长比例为 91.48%，增加原因是公司今年销售 量增加，相应的材料采购增加所致。 （2）应付账款持有公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位的款项： 单位名称 期末余额 宜昌兴发集团有限公司 2,136,546.00 兴山县水电专业公司 405,954.79 18 预收账款 期末数 期初数 项 目 金额 比例% 金额 比例% 1 年以内 4,116,462.44 91.37 45,933,516.05 100 1—2 年 298,706.38 6.63 2—3 年 90,000.00 2.00 3 年以上 合计 4,505,168.82 100 45,933,516.05 100 注：（1）无预收持有公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位的款项。 （2）预收账款期末比期初减少 41,428,347.23 元，减少比例为 90.19%，主要原因是第二大客户在 2004 年为预付款交易方式，在 2005 年改为应收账款回款期为 30 天的交易方式。 50 湖北兴发化工集团股份有限公司 2005 年年度报告 19.应交税金 项 目 期末数 期初数 期末执行税率 增值税 -7,656,983.47 -7,440,348.08 17% 城建税 412,312.19 53,280.97 1-7% 资源税 366,471.59 352,804.16 营业税 60,018.61 59,959.51 3-5% 所得税 12,800,951.27 7,687,337.82 33% 个人所得税 10,830.53 其它税种 1,837,729.86 2,118,097.24 合 计 7,831,330.58 2,831,131.62 注：应交税金期末比期初增加 5,113,613.45 元，增加比例为 180.62%，增加原因是利润增加引起的企 业所得税增加。 20.其它应交款 项 目 期末数 期初数 报告期法定税率 教育费附加 272,824.11 34,603.07 3% 矿产资源补偿费 46,613.82 52,311.17 地方教育发展费 36,493.91 724,972.24 1% 堤防费 201.83 合 计 355,931.84 812,088.31 21.其它应付款 期末数 期初数 项 目 金额 比例% 金额 比例% 1 年以内 34,170,526.57 84.02 25,717,586.47 81.69 1—2 年 3,044,297.08 7.49 2,366,386.15 7.51 2—3 年 639,471.52 1.57 2,699,665.48 8.58 3 年以上 2,814,374.07 6.92 698,116.26 2.22 合计 40,668,669.24 31,481,754.36 注：（1）无应付持有公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位的款项。 51 湖北兴发化工集团股份有限公司 2005 年年度报告 （2）其他应付款期末比期初增加 9,186,914.88 元，增加比例为 29.18%，增加原因主要为我公司 与各运输公司友好协商将运输费用的支付日期延迟 30 天所致。 （3）前 5 名期末余额合计为 2,110,130.56 元，占本期期末其它应付账款余额的 17.07%。 单位名称 期末余额 宜昌市宏泰运输有限公司 554,361.10 兴山县化工总厂 500,000.00 李立安 463,404.67 宜昌市鑫隆船务有限公司 342,364.79 兴山县科委 250,000.00 小 计 2,110,130.56 22.预提费用 项 目 期末数 期初数 预提利息 200,533.33 37,200.00 电 费 95,096.83 其 他 344,113.39 合 计 295,630.16 381,313.39 23．长期借款 借款条件 期末数 期初数 信用 137,000,000.00 137,000,000.00 保证 218,818,425.00 261,090,000.00 担保 5,000,000.00 抵押 344,000,000.00 159,000,000.00 质押 150,000,000.00 153,000,000.00 合计 849,818,425.00 715,090,000.00 52 湖北兴发化工集团股份有限公司 2005 年年度报告 注：（1）长期借款期末比期初增加 134,728,425.00 元，增加比例为 18.84%，增加原因是公司收购满 天星电站，新增机器设备，在建工程等增加造成。 （2）长期借款中无逾期未还的借款。 24. 专项应付款期末余额 6,200,000.00 元。 其中：（1）根据国家发展和改革委员会发改投资[2004]1547 号文《国家发展改革委关于下达 2004 年重庆市、湖北省三峡库区及其影响区工业废水治理项目中央预算内资金（国债）投资计划的通知》 收到基本建设专用拨款 6,000,000.00 元。 （2）公司控股子公司宜昌楚磷化工有限公司收到宜昌市财政局粉尘治理工程拨款 200.000.00 元。 25.股本（单位：万元） 增减变化（＋－） 项 目 期初余额 期末余额 配股 送股 公积金转股 增发 其它 小计 一、尚未流通股份 1、发起人股份 8,364 8,364 其中：国家持有股份 4,878 4,878 境内法人持有股份 3,486 3,486 外资法人持有股份 其它 2、募集法人股 2,136 2,136 3、内部职工股 4、国家股 1,500 1,500 尚未流通股份合计 12,000 12,000 二、已流通股份 1、境内上市的人民币普 4,000 4,000 通股 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其它 已流通股份合计 4,000 4,000 三、股份总数 16,000 16,000 53 湖北兴发化工集团股份有限公司 2005 年年度报告 26.资本公积 项 目 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数 股本溢价 174,782,358.82 174,782,358.82 接受捐赠资产准备 27,911,480.95 27,911,480.95 住房周转金转入 资产评估增值准备 股权投资准备 关联交易差价 拨款转入 10,260,000.00 1,000,000.00 11,260,000.00 被投资单位接受捐赠准备 被投资单位评估增值准备 被投资单位股权投资准备 被投资单位外币指标折算 差额 其它资本公积转入 235,108.58 1,982,906.83 2,218,015.41 合 计 213,188,948.35 2,982,906.83 216,171,855.18 注：（1）拨款 1,000,000.00 元转入为移民拨款余款。 （2）其他资本公积转入 1,982,906.83 元为兴盛公司按规定计提维简费大于折旧的部分转增资本公 积。 27.盈余公积 项 目 期初余额 本期增加数 本期减少数 期末余额 法定公积金 25,375,422.81 3,326,237.40 28,701,660.21 法定公益金 12,687,711.42 1,663,118.70 14,350,830.12 任意盈余公积金 17,172,283.10 17,172,283.10 合 计 55,235,417.33 4,989,356.10 60,224,773.43 注：1、按净利润的 10%计提法定公积金 3,326,237.40 元。 2、按净利润的 5%计提法定公益金 1,663,118.70 元。 28．未确认投资损失 被投资公司名称 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数 兴山县兴发三利化工有限公司 -1,641,530.45 14,047.58 -1,627,482.87 注：至 2005 年 12 月 31 日，子公司兴山县兴发三利化工有限公司净资产为-1,808,314.30 元，按本公司所持 比例，未确认投资损失为-1,627,482.87 元。 54 湖北兴发化工集团股份有限公司 2005 年年度报告 29.未分配利润 项 目 期末数 期初数 本期净利润 33,262,374.00 29,834,427.63 加：年初未分配利润 66,311,114.53 40,951,851.04 其它转入 减：提取法定盈余公积金 3,326,237.40 2,983,442.76 提取法定公益金 1,663,118.70 1,491,721.38 应付普通股股利 8,000,000.00 提取职工奖励及福利基金 提取任意盈余公积金 未分配利润 86,584,132.43 66,311,114.53 30.主营业务收入 项 目 本期数 上年同期数 五钠 710,441,927.02 684,958,409.24 黄磷 120,838,015.84 70,282,817.25 六偏 157,933,687.35 143,309,703.15 次磷酸钠 60,675,779.34 48,399,793.09 磷矿石 46,187,204.75 8,806,153.10 碳酸二甲脂 4,856,137.14 14,137.17 焦磷酸钠 793,280.65 609,212.48 五硫化二磷 15,034,670.05 10,626,952.53 二甲基亚砜 69,438,130.94 35,617,373.13 其它 24,774,091.49 3,259,155.19 合 计 1,210,942,924.57 1,005,883,706.33 注： （1）2005 年实现的主营业务收入比去年同期增长 205,059,218.24 元, 增长比例 20.39%,其主要 原因如下：本期产品数量和销售价格均有所增长。 （2）公司前五名客户销售收入 504,569,375.92 元，占公司全部销售收入的 41.67%。 55 湖北兴发化工集团股份有限公司 2005 年年度报告 31.主营业务成本 项 目 本期数 上年同期数 五钠 587,674,660.02 551,342,025.60 黄磷 94,370,790.48 48,897,895.92 六偏 125,635,457.17 120,700,014.09 次磷酸钠 47,494,290.43 38,192,734.66 磷矿石 13,401,666.69 1,334,786.92 碳酸二甲酯 7,101,988.35 277,922.95 焦磷酸钠 532,446.14 407,785.19 五硫化二磷 15,337,745.29 11,476,494.10 二甲基亚砜 54,577,243.03 30,709,500.50 其它 19,348,073.35 3,368,798.93 合 计 965,474,360.95 806,707,958.86 注: 主要是产品产量的增加以及因原材料涨价导致的产品单位成本的增长。 32.主营业务税金及附加 项 目 本期数 上年同期数 计缴标准 营业税 542,242.57 609,457.49 教育费附加 1,767,070.80 355,375.65 按流转税的 3%计提 城建税 2,742,507.97 599,830.99 按流转税的 1%-7%计提 资源税 1,340,637.04 596,383.66 合 计 6,392,458.38 2,161,047.79 33.其它业务利润 项 目 本期数 上年同期数 材料销售 8,862,306.40 7,988,617.21 房屋租赁 353,100.00 279,644.38 其它 -3,973,222.05 1,344,355.21 合 计 5,242,184.35 9,612,616.80 56 湖北兴发化工集团股份有限公司 2005 年年度报告 34.财务费用 项 目 本期数 上年同期数 利息支出 70,421,147.05 55,039,982.06 减：利息收入 2,620,799.17 1,619,648.52 利息净支出 67,800,347.88 53,420,333.54 汇兑损益 -679,874.52 88,989.13 其它 11,190,823.68 52,374.33 合 计 78,311,297.04 53,561,697.00 注：主要是借款增加导致利息支出增加和其他融资费用增加。 35.投资收益 项 目 本期数 上年同期数 股权投资损益 债券投资收益 98,800.00 3,200.00 合 计 98,800.00 3,200.00 36.营业外收入 项 目 本期数 上年同期数 罚款收入 15,800.00 50,390.00 固定资产净收益 17,256.41 84,527.94 其它收入 573,500.98 155,771.46 合 计 606,557.39 290,689.40 37.营业外支出 项 目 本期数 上年同期数 捐款支出 9,019.46 438,500.00 固定资产报废损失 745,837.59 399,422.86 计提固定资产减值准备 罚款支出 468,683.56 399,491.19 其它支出 382,116.79 246,772.07 合 计 1,605,657.40 1,484,186.12 38.收到的其它与经营活动有关的现金（主要项目） 代垫 FOB 贸易方式海运费 28,763,047.34 代垫 FOB 贸易方式保险费 625,878.33 其它 4,392,451.38 57 湖北兴发化工集团股份有限公司 2005 年年度报告 39.支付的其它与经营活动有关的现金（主要项目） 运费 39,575,638.99 代垫 FOB 贸易方式海运费 31,878,654.25 港口费用 12,658,355.63 其它管理费用列支 33,578,699.24 差旅费 5,758366.33 广告费 4,800,553.12 代垫 FOB 贸易方式保险费 718,369.87 其它 1,255,001.48 40.收到的其他与筹资活动有关的现金 矿山治理财政拨款 10,000,000.00 楚磷环保项目政府拨款 6,200,000.00 存款利息收入 2,616,150.60 41.非经常性损益项目和涉及金额 项 目 本期数 处置固定资产净收益 17,256.41 其它营业外收入 589,300.98 其它营业外支出 1,605,657.40 转回减值准备 46,720.59 所得税影响数 314,285.21 综合影响数 638,094.21 六、母公司会计报表主要项目注释 1、应收账款 期末数 期初数 账龄 账面余额 坏帐准备 账面余额 坏帐准备 金额 比例% 金额 比例% 金额 比例% 金额 比例% 1 年以内 153,192,078.11 98.32 7,659,603.91 5 87,815,682.76 91.72 4,390,784.14 5 1-2 年 516,520.89 0.33 51,652.09 10 5,944,850.37 6.22 594,485.04 10 2-3 年 593,556.66 0.38 118,711.33 20 1,696,534.95 1.77 339,306.99 20 3-4 年 1,312,838.30 0.84 525,135.32 40 185,833.92 0.19 74,333.57 40 4 年以上 208,289.40 0.13 208,289.40 100 100,426.41 0.10 100,426.41 100 合 计 155,823,283.36 100 8,563,392.05 95,743,328.41 100 5,499,336.15 58 湖北兴发化工集团股份有限公司 2005 年年度报告 2、其它应收款 期末数 期初数 账龄 账面余额 坏帐准备 账面余额 坏帐准备 金额 比例% 金额 比例% 金额 比例% 金额 比例% 1 年以内 14,462,179.89 68.58 708,956.88 5 22,103,678.81 71.80 1,105,183.95 5 1-2 年 2,800,549.26 13.28 280,054.92 10 2,529,924.65 8.22 252,992.47 10 2-3 年 1,178,734.25 5.59 235,746.85 20 3,748,487.04 12.18 749,697.40 20 3-4 年 1,312,495.90 6.23 524,998.36 40 1,605,163.20 5.21 642,065.28 40 4 年以上 1,333,454.65 6.32 1,333,454.65 100 796,439.74 2.59 796,439.74 100 合 计 21,087,413.95 100 3,083,211.66 30,783,693.44 100.00 3,546,378.84 3.长期投资 （1） 类别 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数 项目 金额 金额 金额 金额 长期股权投资 140,007,240.83 78,100,546.56 23,348,878.74 194,758,908.65 其中： 股票投资 对子公司投资 121,369,147.63 77,000,546.56 14,710,785.54 183,658,908.65 对合营公司投资 8,638,093.20 8,638,093.20 对联营公司投资 其他股权投资 10,000,000.00 1,100,000.00 11,100,000.00 股权投资差额 合并价差 长期债权投资 2,000,000.00 2,000,000.00 其中： 国债投资 其他债券投资 2,000,000.00 2,000,000.00 其他债权投资 其他长期投资 合计 142,007,240.83 78,100,546.56 23,348,878.74 196,758,908.65 59 湖北兴发化工集团股份有限公司 2005 年年度报告 （2）长期股权投资 期末数 期初数 项目 金额 减值准备 净额 金额 减值准备 净额 股票投资 对子公司投资 183,658,908.65 183,658,908.65 121,369,147.63 121,369,147.63 对合营公司投资 8,638,093.20 8,638,093.20 对联营公司投资 其他股权投资 11,100,000.00 11,100,000.00 10,000,000.00 10,000,000.00 股权投资差额 合并价差 合 计 194,758,908.65 194,758,908.65 140,007,240.83 140,007,240.83 （3）长期股权投资—对子公司股权投资 期初 投 减 持股 累计 被投资公司名 资 本期增加投 本期权益增减 值 初始投资额 比例 权益 累计权益增减额 转出投资 称 期 资 额 准 % 增减 限 备 额 宜昌兴河化工 9,000,000.00 75 -21,237.16 -625,945.07 8,374,054.93 有限公司 兴山兴利华化 75,000,000.00 89.09 -4,607,461.77 -40,448,498.04 工有限公司 兴山县兴发汽 8,263,047.00 94.29 -398,617.91 135,095.73 运有限公司 兴山县兴盛矿 15,530,000.00 1,150,000.00 99.68 7,426,188.19 7,119,387.81 产有限公司 兴山兴发三利 900,000.00 90 -900,000.00 化工有限公司 兴山县兴营矿 430,000.00 86 -24,387.95 -47,163.20 产有限公司 兴山县新兴化 1,100,000.00 55 391,480.48 -230,706.99 工有限公司 宜昌楚磷化工 49,303,329.89 86.67 -1,285,025.82 -528,461.24 有限公司 保康楚源化工 43,853,587.98 43,853,587.98 97.45 491,245.97 491,245.97 有限公司 兴山县峡口港 23,688,366.73 23,688,366.73 95.24 -322.99 -322.99 有限责任公司 合计 227,068,331.60 68,691,954.71 1,971,861.04 -35,035,368.02 8,374,054.93 60 湖北兴发化工集团股份有限公司 2005 年年度报告 (4)长期股权投资—对合营公司股权投资 投 减 被投资 持股 期初累计 资 本期增加投 本期权益增 累计权益增减 值 公司名 初始投资额 比例 权益增减 转出投资 期 资 减额 额 准 称 % 额 限 备 宜昌兴 杰化工 7,371,000.00 70 -69,327.33 1,197,765.87 8,568,765.87 有限公 司 (5)长期股权投资—其他股权投资 投 被投资公 资 持股比 本期权益增 累计权益增减 转出 减值 备 初始投资额 本期增加投资 司名称 期 例% 减额 额 投资 准备 注 限 兴山县农 村信用合 1,100,000.00 1,100,000.00 1.30 作社联合 社 宜昌市商 10,000,000.00 6.13 业银行 小计 11,100,000.00 1,100,000.00 4、未分配利润 项 目 期末数 期初数 本期净利润 33,262,374.00 29,834,427.63 加：年初未分配利润 66,311,114.53 40,951,851.04 其它转入 减：提取法定盈余公积金 3,326,237.40 2,983,442.76 提取法定公益金 1,663,118.70 1,491,721.38 应付普通股股利 8,000,000.00 提取职工奖励及福利基金 提取任意盈余公积金 未分配利润 86,584,132.43 66,311,114.53 5．主营业务收入 项 目 本期数 上年同期数 五钠 708,981,038.04 650,070,061.49 黄磷 112,811,302.06 70,281,962.55 六偏 157,933,687.35 143,309,703.15 次磷酸钠 60,675,779.34 48,399,793.09 磷矿石 10,178,768.59 8,806,153.10 碳酸二甲脂 6,104,285.04 14,137.17 61 湖北兴发化工集团股份有限公司 2005 年年度报告 焦磷酸钠 793,280.65 609,212.48 五硫化二磷 15,034,670.05 10,626,952.53 二甲基亚砜 69,438,130.94 35,617,373.13 其它 33,304,436.41 2,606,266.32 合 计 1,175,255,378.47 970,341,615.01 6、主营业务成本 项 目 本期数 上年同期数 五钠 593,654,451.02 524,157,116.00 黄磷 94,370,790.48 49,191,922.18 六偏 125,635,457.17 120,700,014.09 次磷酸钠 47,494,290.43 38,192,734.66 磷矿石 1,495,590.40 5,228,470.77 碳酸二甲脂 6,103,827.47 282.74 焦磷酸钠 532,446.14 407,785.19 五硫化二磷 15,337,745.29 11,476,494.10 二甲基亚砜 54,577,243.03 30,709,500.50 其它 25,183,918.64 2,006,048.87 合 计 964,385,760.07 782,070,369.10 7、投资收益 项 目 本期数 上年同期数 股权投资损益 1,694.60 -215,855.11 债券投资损益 98,800.00 3,200.00 合 计 100,494.60 -212,655.11 62 湖北兴发化工集团股份有限公司 2005 年年度报告 七、关联方关系及其交易 （一）存在控制关系的关联方 所占权益 注册资本 与本公司 法定代 关联方名称 注册地 比例 经营范围 （万元） 的关系 表人 （%） 兴山县 国有资本营 宜昌兴发集团有限责任公司 30050 30.49 母公司 李国璋 高阳镇 运、产权交易 兴山县 生产、销售磷 宜昌兴杰化工有限公司 1053 70 子公司 牛涛 峡口镇 化工产品 兴山县 生产、销售磷 宜昌兴河化工有限公司 1200 75 子公司 牛涛 峡口镇 化工产品 兴山县 碳酸二钾酯化 兴山兴利华化工有限公司 高阳白 5500 89.09 子公司 牛涛 工产品 沙河 兴山县 兴山县兴发汽运有限公司 高阳白 876 94.29 运输业务 子公司 牛涛 沙河 榛子乡 矿产品开发及 兴山县兴盛矿产有限公司 1558 99.68 子公司 牛涛 张官店 销售 峡口镇 销售磷化工之 兴山兴发三利化工有限公司 100 90 子公司 牛涛 平邑口 三废产品 兴山县 矿石开采、加 兴山县兴营矿产有限公司 南阳镇 50 86 子公司 王华清 工、销售 云盘村 兴山县 生产、销售精 兴山县新兴化工有限公司 200 55 子公司 牛涛 古夫镇 细磷酸盐产品 宜昌市 猇亭区 精细磷酸盐产 宜昌楚磷化工有限公司 6000 96 子公司 牛涛 长江路 品的生产销售 29 号 保康县 生产黄磷及其 保康楚源化工有限公司 城关镇 4500 97.45 子公司 李胜佳 他磷化工产品 西北路 兴山县 兴山县峡口港有限责任公司 2100 95.24 运输业 子公司 李小清 峡口镇 （二）存在控制关系的关联方的注册资本及其变化(单位:万元) 关联方名称 期初数 本年增加数 本年减少数 期末数 宜昌兴发集团有限责任公司 30,050 30,050 宜昌兴杰化工有限公司 1,053 1,053 宜昌兴河化工有限公司 1,200 1,200 兴山兴利华化工有限公司 5,500 5,500 兴山县兴盛矿产有限公司 1,558 1,558 兴山兴发三利化工有限公司 100 100 63 湖北兴发化工集团股份有限公司 2005 年年度报告 兴山县兴发汽运有限公司 876 876 兴山县兴营矿产有限公司 50 50 兴山县新兴化工有限公司 200 200 宜昌楚磷化工有限公司 5000 1000 6000 保康楚源化工有限公司 4500 4500 兴山县峡口港有限责任公司 2100 2100 （三）存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化（单位：万元） 期初数 本年增加数 本年减少数 期末数 关联方名称 金额 % 金额 % 金额 % 金额 % 宜昌兴发集团有限责任公司 4,878 30.49 4,878 30.49 宜昌兴杰化工有限公司 737.1 70 737.1 70 宜昌兴河化工有限公司 900 75 900 75 兴山县兴盛矿产有限公司 1438 92.3 115 1553 99.68 兴山兴发三利化工有限公司 90 90 90 90 兴山兴利华化工有限公司 4,900 89.09 4,900 89.09 兴山县兴发汽运有限公司 826 94.29 826 94.29 兴山县兴营矿产有限公司 43 86 43 86 兴山县新兴化工有限公司 110 55 110 55 宜昌楚磷化工有限公司 4800 96 4800 80 保康楚源化工有限公司 4,385 97.45 4,385 97.45 兴山县峡口港有限责任公司 2,000 95.24 2,000 95.24 （四）不存在控制关系的关联方 公司名称 与本公司关系 持股比例(%) 经济性质 兴山县水电专业公司 本公司第二大股东 21.16 国有 宜昌市夷陵国有资产经营有限公司 本公司股东 9.38 国有 宜昌泰兴化工有限公司 本公司股东 6.25 股份公司 兴山县高岚河电业有限公司 本公司股东 6.25 有限责任 兴山兴发水电有限责任公司 同一母公司 有限责任 64 湖北兴发化工集团股份有限公司 2005 年年度报告 兴山昭君山庄有限公司 同一母公司 有限责任 兴山县自来水有限责任公司 同一母公司 有限责任 湖北神龙架神龙山庄有限公司 同一母公司 有限责任 (五)本公司与关联方交易情况如下 1、关联交易 （1）2005 年度向第二大股东兴山县水电专业公司购买电力 17,347,661KWH，金额 7,320,712.93 元，交易金额占该类业务金额 4.93%，依据双方签订的供电协议规定的价格结算。在“应付账款”科目 核算，期末余额为贷方 405,954.79 元。 本公司与第二大股东兴山县水电专业公司在 2005 年 1 月 5 日签订了《供用电协议》。计量方式 以南阳电站 33 间隔、万家岭变电站 51 间隔为计量点。电价按国家电网返供电价格结算即 2005 年 1- 12 月 0.422 元/度。 （2）2005 年 12 月向宜昌兴发集团有限公司采购磷矿石 11869.70 吨，金额 2,136,546.00 元（占 本期同类交易的 4.27%），尚未支付货款，通过“应付账款”核算，期末贷方余额 2,136,546 元。 2、关联往来 (1)2005 年度宜昌兴发集团有限公司与本公司发生借款 12 笔，共计金额 98,938,264.85 元，本年 已结清，期末无余额。 （2）向“兴发集团”股东-兴山县高岚河电业有限公司借支的 3,032,373.15 元，在“其他应收款” 科目中核算，本年还款完毕，年末无余额。 2005 年关联交易及往来期末余额合计 2,542,500.79 元。 3、预计经营性关联交易 2005 年 10 月 15 日公司召开四届十三次董事会会议，在关联方董事舒龙和李国璋回避表决的情况 下，会议审议通过了关于预计 2005 年度与宜昌兴发集团有限责任公司经营性关联交易的议案。内容如 下：公司向宜昌兴发集团有限责任公司（持有本公司 30.49%的股份，为本公司控股股东）每年采购不 超过 17 万吨、交易金额不超过 3000 万元（不含 3000 万元）的磷矿石。 2006 年 1 月 17 日公司与宜昌泰兴化工有限公司，就转让兴山县兴发汽运有限公司股权达成协 议：兴山县兴发汽运有限公司于 1997 年在兴山县工商行政管理局登记设立，注册资金为人民币 876 万 元，公司占有 94.29%股权即 826 万元，转让价格以经双方认可的中介机构出具的对兴山县兴发汽运有 限公司的整体资产评估报告所确认的实际净资产价值为准，转让金额 9,014,930.99 元。该事项已于 2006 年元月转让完成。 65 湖北兴发化工集团股份有限公司 2005 年年度报告 （六）、其它重要事项 1、2003 年 12 月 22 日，公司与湖北省兴山县南阳镇人民政府（下称：南阳镇政府）签订《资产收 购协议书》收购南阳镇政府下属的落步河电站全部资产及设施，实际收购价为 260 万元。此收购价款 于 2004 年 5 月支付完毕，同时公司将落步河电站并入财务核算。2005 年由于南阳镇政府未能办理资产 过户手续，同年 6 月收回了对该电站的收购款项，将其控制权交回南阳镇政府。 2、湖北兴发化工集团股份有限公司法人股股东中国民生银行武汉分行(下称：民生银行)与宜昌泰 兴化工有限公司(下称：泰兴化工)于 2005 年 9 月 28 日签订了《股权转让协议》，民生银行将其所持 有的公司 1000 万股社会法人股份(占公司总股本的 6.25%)转让给泰兴化工，本次股权转让的每股价格 为 2.01 元，股权转让总价款为 2010 万元。2005 年 10 月 14 日，民生银行与泰兴化工在中国证券登记 结算有限责任公司上海分公司办理了过户手续并取得了过户登记确认书，民生银行已将其所持有的公 司 1000 万股社会法人股份转让给泰兴化工。 本次股权转让完成后，泰兴化工持有公司 1000 万股社会 法人股，占公司总股本的 6.25%，为公司第四大股东；民生银行不再持有公司股份。 3、2005 年 12 月 7 日，泰兴化工有限公司在中国证券登记结算有限责任公司上海分公司办理了质 押登记手续，将其所持有的公司 850 万社会法人股质押给上海浦东发展银行武汉分行，质押登记日为 2005 年 12 月 7 日。 4、宜昌市夷陵国有资产经营有限公司持有湖北兴发化工集团股份有限公司 1500 万股国家股，占 公司总股本的 9.38%。因宜昌市夷陵国有资产经营有限公司与宜昌市商业银行股份有限公司借款合同纠 纷一事，宜昌市夷陵国有资产经营有限公司所持公司 1500 万股国家股被宜昌市三峡坝区人民法院冻 结，本次股权司法冻结手续已于 2004 年 10 月 27 日在中国证券登记结算有限责任公司上海分公司办理 完毕，原冻结期限继续延期一年，即从 2005 年 10 月 27 日起至 2006 年 10 月 26 日止。 5、公司于 2004 年 9 月 29 日向宜昌市三峡坝区人民法院起诉安徽裕丰化工有限责任公司未履约供 货一案，经法院（2004）三民初字第 199 号〈民事判决书〉判决胜诉后，在法院强制执行的情况下公 司获得其地处安徽省的两处房产。房产价值大于公司债权且已在当地政府房产主管部门办理登记手 续。因该房产所在地处于安徽省政府拟征地范围，现已被冻结交易，目前暂时无法套现交易。 66 湖北兴发化工集团股份有限公司 2005 年年度报告 （七）、期后事项 2006 年 1 月 17 日公司与宜昌泰兴化工有限公司，就转让兴山县兴发汽运有限公司股权达成协 议：兴山县兴发汽运有限公司于 1997 年在兴山县工商行政管理局登记设立，注册资金为人民币 876 万 元，公司占有 94.29%股权即 826 万元，转让价格以经双方认可的中介机构出具的对兴山县兴发汽运有 限公司的整体资产评估报告所确认的实际净资产价值为准，转让金额 9,014,930.99。该事项已于 2006 年元月转让完成。 除上披露的事项外，无其他应予披露的期后事项。 （八）、承诺事项、或有事项 截至审计报告日止，公司不存在对外债务担保等承诺事项。 截至审计报告日止，公司不存在应予披露而未披露的未决诉讼、索赔、税务纠纷、应收票据等将 来可能损害公司利益的或有损失。 湖北兴发化工集团股份有限公司 二 OO 六年三月二十四日 67 湖北兴发化工集团股份有限公司 2005 年年度报告 十二、备查文件目录 （一）载有本公司法定代表人、主管会计负责人、会计主管人员签名并盖章的会计报 表。 （二）载有会计师事务所盖章、注册会计师盖章的审计报告原件。 （三）报告期内本公司为履行信息披露义务，在《上海证券报》《中国证券报》上刊 登过所有本公司文件的正本及公告原稿。 董事长：牛涛 湖北兴发化工集团股份有限公司 2006 年 3 月 27 日 68