汇丽B(900939)汇丽Ｂ股2001年年度报告

上海汇丽建材股份有限公司 SHANGHAI HUILI BUILDING MATERIALS CO.,LTD. 2001 年度报告 上海汇丽建材股份有限公司 二 ＯＯ 一年度报告 重 要 提 示 本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假 记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和 完整性承担个别及连带责任。 上海汇丽建材股份有限公司董事会 -1- 上海汇丽建材股份有限公司 SHANGHAI HUILI BUILDING MATERIALS CO.,LTD. 2001 年度报告 目 录 一、公司基本情况简介 二、会计数据和业务数据摘要 三、股本变动及股东情况 四、董事、监事、高级管理人员和员工情况 五、公司治理结构 六、股东大会情况简介 七、董事会报告 八、监事会报告 九、重要事项 十、财务报告 十一、备查文件目录 -2- 上海汇丽建材股份有限公司 SHANGHAI HUILI BUILDING MATERIALS CO.,LTD. 2001 年度报告 一、公司基本情况简介 １、公司中文名称为：上海汇丽建材股份有限公司 简称：汇丽建材 公司英文名称为：ＳＨＡＮＧＨＡＩ ＨＵＩＬＩ ＢＵＩＬＤＩＮＧ ＭＡＴＥＲＩＡＬＳ ＣＯ．， ＬＴＤ． 简称：ＨＬＢＭ 2、公司法定代表人：张永定先生 3、公司董事会秘书：陶娅龄女士 公司证券事务代表：张燕小姐 联系地址：上海浦东南路 2161 号 电话：（021）58705858—2250 传真：（021）68731596 4、公司注册地址：上海浦东康桥工业区 公司办公地址：上海浦东南路 2161 号 邮政编码：200127 公司网址：http://www.huiligp.com 公司电子信箱：huiligp@public.sta.net.cn 5、公司选定的信息披露报纸为：《上海证券报》和香港《大公报》 刊载公司年度报告的中国证监会指定国际互联网网址：http://www.sse.com.cn 公司年度报告备置地点：董事会秘书办公室 6、公司股票上市地：上海证券交易所 股票简称：汇丽 B 股 股票代码：900939 7、其他有关资料 １）、公司首次注册登记日期、地点：１９９６ 年 ６ 月 ２４ 日于上海 ２）、企业法人营业执照注册号：企股沪总字第 ０２２５０７ ３）、税务登记号码：国税沪字 ３１０２２５６０７３５４７８８ ４）、公司聘请的会计师事务所： 国内会计师事务所：上海众华沪银会计师事务所 上海浦东大道 ２８８ 号东信大厦三楼 国外会计师事务所：安达信华强会计师事务所 上海淮海中路 ３３３ 号瑞安大厦十九楼 -3- 上海汇丽建材股份有限公司 SHANGHAI HUILI BUILDING MATERIALS CO.,LTD. 2001 年度报告 二、会计数据和业务数据摘要 １、公司本年度主要会计数据（合并报表） 单位：人民币元 项 目 金 额 利润总额 ２９，０３６，６９０．４１ 净利润 ２２，８２２，７７３．０５ 扣除非经常性损益后的净利润 ９，９７６，８４８．５２ 主营业务利润 ９０，４８５，３０７．６６ 其他业务利润 １１，０３０，１９６．４８ 营业利润 １４，１７３，３０４．２４ 投资收益 －２，１１７，２７６．８９ 补贴收入 １１５，０００．００ 营业外收支净额 １６，８６５，６６３．０６ 经营活动产生的现金流量净额 －３３，５５４，４７５．０２ 现金及现金等价物净增加额 －１８，６６０，１８６．０９ 注：扣除非经常性损益项目和涉及金额： 项 目 金额（人民币元） １．处理被投资单位股权转让收益 １１，２６９．０３ ２．比较财务报表中会计政策变更对以前期间 净利润的追溯调整数 －２，３９２，５００．００ ３．其他营业外收支净额（扣除少数股东损益） １３，３６３，５１０．６７ ４．一级市场股票投资收益 ４，５５２，７７８．５７ ５．扣除所得税影响数 －２，６８９，１３３．７４ 合 计 １２，８４５，９２４．５３ 单位：人民币千元 根据中国法定帐目实现的净利润 ２２，８２３ 根据国际会计准则实现的净利润 ３７，１７８ 有关按境内外会计准则计算报告期净利润和报告期净资产的差异形成原因： 单位：人民币千元 净利润 净资产 ２００１ 年度 ２０００ 年度 ２００１ 年度 ２０００ 年度 按国际会计准则 ３７，１７８ ８，９０３ ２７３，３４７ １７７，４７０ -4- 上海汇丽建材股份有限公司 SHANGHAI HUILI BUILDING MATERIALS CO.,LTD. 2001 年度报告 １、提取坏帐准备 －１３，８８５ －６５ １３，８８５ ２、存货跌价准备 －１，２９８ ４，０１２ １，２９８ ３、固定资产折旧 －８１８ ２，２４４ ４，２８７ ５，１０５ ４、权益法认列投资损失 ２６０ ６５４ １５，２４８ １４，９８８ ５、出售三家联营公司产生的资 －４，６５５ 本公积 ６、转让三家工厂的处置收益时 ５４，０４４ 间性差异 ７、支付中远置业固定收益 ４，６７５ ５，６１０ １５，８９５ １１，２２０ ８、其他 －３，２８９ －３，６４８ ３，２４５ ６，５３７ 按《企业会计制度》 ２２，８２３ １７，７１０ ３０７，３６７ ２８４，５４７ ２、截止报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标（合并报表） 单位：人民币元 ２０００ 年 １９９９ 年 项 目 ２００１ 年 调整后 调整前 调整后 调整前 主营业务收入 ４１４，０４３，５２８．９６ ３３０，２２８，７８０．４６ ３３０，２３１，６３３．４６ ２２７，０５５，８０９．７２ ２２７，０５５，８０９．７２ 净利润 ２２，８２２，７７３．０５ １７，７０９，９０５．５６ ２１，４４０，１３２．０２ －２８，５２４，１３４．７５ －７，１８０，０３５．４５ 总资产 ８４７，３８１，９２１．４９ ７５８，７００，７１３．９５ ８０１，２５６，３４０．８８ ５９２，３３２，４０７．０３ ６２９，４２４，４８６．２０ 股东权益（不含少数股东权益） ３０７，３６６，６４７．３１ ２８４，５４６，９５６．９３ ３１１，３９３，３３５．０５ ２６６，８５９，８７３．３７ ２８９，９７６，０２５．０３ 每股收益（摊薄） ０．１４ ０．１１ ０．１３ －０．１７３ －０．０４３ 每股收益（加权） ０．１４ ０．１１ ０．１３ －０．１７３ －０．０４３ 扣除非经常性损益后的每股收益 ０．０６ ０．１２ ０．１３ －０．１８６ －０．０５７ 每股净资产 １．８６ １．７２ １．８９ １．６２ １．７６ 调整后的每股净资产 １．８５ １．６４ １．６７ １．５９ １．６８ 每股经营活动产生的现金流量净额 －０．２０ ０．１３ ０．１３ ０．１８ ０．１８ 净资产收益率（％） ７．４３ ６．２２ ６．８９ －１０．６９ －２．４８ 加权平均净资产收益率（％） ７．７１ ６．４２ ７．１３ －１０．２９ －２．４７ ３、利润表附表 净资产收益率（％） 每股收益（元／股） 报告期利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 ２９．４４ ３０．５７ ０．５５ ０．５５ 营业利润 ４．６１ ４．７９ ０．０９ ０．０９ 净利润 ７．４３ ７．７１ ０．１４ ０．１４ 扣除非经常性损益后的净利润 ３．２５ ３．３７ ０．０６ ０．０６ -5- 上海汇丽建材股份有限公司 SHANGHAI HUILI BUILDING MATERIALS CO.,LTD. 2001 年度报告 ４、报告期内股东权益变动情况（单位：人民币元）： 项 目 股本 资本公积 盈余公积 法定公益金 未分配利润 股东权益合计 期初数 165,000,000.00 72,462,430.28 12,625,242.80 4,291,327.38 34,459,283.85 284,546,956.93 本期增加 3,474,700.55 1,158,233.52 22,822,773.05 26,297,473.60 本期减少 3,477,783.22 3,477,783.22 期末数 165,000,000.00 72,462,430.28 16,099,943.35 5,449,560.90 53,804,273.68 307,366,647.31 变动原因： １、盈余公积增加系按本年度实现净利润提取 １０％法定公积金和 ５％公益金； ２、法定公益金增加系按本年度实现净利润提取 ５％法定公益金； ３、未分配利润增加系本年度实现净利润、提取法定公积金、公益金及子公司提取职工奖励及福利基金 后转入。 三、股本变动及股东情况 １、股本变动情况： （１）股本结构情况 （单位：万股） 期初数 本年度增减 期末数 一、未上市流通股份 8500 8500 发起人股份 1、 国家股 633.6 633.6 2、 国家法人股 7866.4 7866.4 其中： 上海汇丽集团有限公司 5386.3 5386.3 中信房地产公司 899.8 899.8 中国通用技术（集团） 控股有限责任公司 899.8 899.8 中国建筑科学研究院 633.1 633.1 上海市上投实业公司 47.4 47.4 二、已上市流通股 境内上市的外资股 8000 8000 三、股份总数 16500 16500 （２）股票发行与上市情况： 到报告期末为止的前三年未有股票发行情况；公司目前未配有内部职工股。 ２、股东情况介绍： 截止至 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日 （１） 股东总数为：１４６７１ 名。 （２） 前十名股东情况如下： 股东名称 年末持股数量（股） 股份增减情况 持股比例 股份类别 １ 上海汇丽集团有限公司 ６０１９９０００ 不变 ３６．４８％ 法人股 （其中国家股 ６３３６０００ 股，占总股本 ３．８４％） -6- 上海汇丽建材股份有限公司 SHANGHAI HUILI BUILDING MATERIALS CO.,LTD. 2001 年度报告 ２ 中信房地产公司 ８９９８０００ 不变 ５．４５％ 法人股 ３ 中国通用技术（集团）控股有限公司 ８９９８０００ 不变 ５．４５％ 法人股 ４ 中国建筑科学研究院 ６３３１０００ 不变 ３．８４％ 法人股 ５ 庄名道 ９４９０００ 减少 ０．５８％ 流通股 ６ 周 炯 ５７７６００ 减少 ０．３５％ 流通股 ７ 珠江纺织贸易公司 ５０９７００ 不变 ０．３１％ 流通股 ８ 上海市上投实业公司 ４７４０００ 不变 ０．２９％ 法人股 ９ 曲 晨 ４４２０００ 增加 ０．２７％ 流通股 １０ 海 通 ３５２７００ 减少 ０．２１％ 流通股 注： a、报告期内，本公司持股 ５％（含 ５％）以上的股东所持股份未发生质押、冻结的情况。 b、本公司 １０％以上的法人股东之间不存在关联交易。 （3）公司控股股东情况： 公司控股股东——上海汇丽集团有限公司，成立于一九九三年九月十三日，注册资本人民币叁亿伍仟 万元，法定代表人张永定，经营范围为化学建材、建筑涂料，防水装潢粘结材料，塑料制品，精细化工产 品，房屋配套产品，五金装潢材料，自营进出口业务，木业制品，新型墙体材料，房地产开发，实业投资。 上海汇丽集团有限公司是由上海南汇资产投资经营有限公司（持股 48%）、中远发展股份有限公司（持股 18%）、上海中远两湾置业发展有限公司（持股 32%）、上海罗企经济发展有限公司（持股 2%）组成。 (4) 公司控股股东的控股股东情况介绍： 本公司控股股东上海汇丽集团有限公司的控股股东为上海南汇资产投资经营有限公司（持股 48%），其 情况如下： 控制人名称：上海南汇资产投资经营有限公司 法定代表人：顾绍耕 单位性质：国有独资有限责任公司 经营范围：对区辖国有资产和区属集体资产实施优化配置、各类投资；资产收益；资产经营；融资咨 询服务。 （5）报告期内控股股东无变更。 四、董事、监事、高级管理人员和员工情况 １、现任董事、监事、高级管理人员基本情况： 姓名 性别 年龄 职务 任期 张永定 男 ６５ 董事长 １９９９．６——２００２．６ 徐泽宪 男 ４７ 副董事长 ２００１．６——２００２．６ 蔡尚均 男 ４０ 副董事长 ２００１．６——２００２．６ 冯兴华 男 ５６ 董事、总经理 １９９９．６——２００２．６ 王瑞丽 女 ４７ 董事、财务总监 １９９９．６——２００２．６ -7- 上海汇丽建材股份有限公司 SHANGHAI HUILI BUILDING MATERIALS CO.,LTD. 2001 年度报告 鲍承毅 男 ４３ 董事 ２００１．６——２００２．６ 沈文鑫 男 ５５ 董事 ２００１．６——２００２．６ 陶娅龄 女 ４８ 董事、董事会秘书 ２００１．６——２００２．６ 孟小平 女 ４８ 董事 ２００１．６——２００２．６ 陈大为 男 ５１ 董事 １９９９．６——２００２．６ 王 岳 男 ４６ 董事 １９９９．６——２００２．６ 蒋春婷 女 ３１ 董事 １９９９．６——２００２．６ 钱新荣 男 ３８ 董事 １９９９．６——２００２．６ 吴宝琛 男 ６４ 独立非执行董事 １９９９．６——２００２．６ 余惕君 男 ４９ 独立非执行董事 １９９９．６——２００２．６ 顾林祥 男 ５８ 监事长 ２００１．６——２００２．６ 丁德兴 男 ５７ 监事 １９９９．６——２００２．６ 茅振华 男 ３５ 监事 ２００１．６——２００２．６ 徐 铿 男 ５５ 监事 １９９９．６——２００２．６ 贾春荣 男 ５３ 监事 １９９９．６——２００２．６ 注： 本年度内，公司所有董事、监事及高级管理人员未持有本公司股份。 ２、董事、监事在股东单位任职的情况： １）董事长张永定先生在本公司控股股东上海汇丽集团有限公司任董事长。（于 ２００２ 年 ３ 月因年 龄原因已辞去汇丽集团董事长职务，现任汇丽集团顾问） ２）副董事长徐泽宪先生在本公司控股股东上海汇丽集团有限公司任董事、总裁。 ３）副董事长蔡尚均先生在本公司控股股东上海汇丽集团有限公司任董事、常务副总裁。 ４）董事冯兴华先生在本公司控股股东上海汇丽集团有限公司任董事。 ５）董事沈文鑫先生在本公司控股股东上海汇丽集团有限公司任副总裁。 ６）董事鲍承毅先生在本公司控股股东上海汇丽集团有限公司任副总裁。 ７）董事王岳先生在本公司发起人股东中信房地产公司任副总经理。 ８）董事陈大为先生在本公司发起人股东中信房地产公司任建筑材料部副经理。 ９）董事钱新荣先生在本公司发起人股东中国通用技术（集团）控股有限责任公司任实业公司副 总经理。 10）董事蒋春婷女士在本公司发起人股东中国通用技术（集团）控股有限责任公司任实业公司业 务三部项目经理。 11）董事孟小平女士在本公司发起人股东中国建筑科学研究院任建筑装修研究所副所长。 12）监事会监事长顾林祥先生在本公司控股股东上海汇丽集团有限公司任董事、党委书记。 １３）监事丁德兴先生在本公司控股股东上海汇丽集团有限公司任工会主席。 １４）监事茅振华先生在本公司控股股东上海汇丽集团有限公司任总裁助理兼财务部总经理。 -8- 上海汇丽建材股份有限公司 SHANGHAI HUILI BUILDING MATERIALS CO.,LTD. 2001 年度报告 １５）监事贾春荣先生在本公司发起人股东上海市上投实业公司任投资管理公司副总经理。 3、董事、监事、高级管理人员年度报酬情况： 公司未实行高级管理人员年薪制。 １）本年度公司共有 ３ 名董事在本公司领取报酬，报酬总额为 ２１．１８ 万元，其中 ６－７ 万元的 １ 人， ７－８ 万元的 ２ 人。 ２）不在公司领取报酬，在股东单位领取报酬的有陈大为，王岳，钱新荣，蒋春婷，孟小平，贾春 荣，张永定，徐泽宪，蔡尚均，鲍承毅，沈文鑫，顾林祥，茅振华，丁德兴，徐铿。独立非执行董事 吴宝琛，余惕君不在公司领取报酬，也不在股东单位领取报酬。 ４、报告期内董事、监事及高级管理人员离任情况及原因 因工作变动，顾林祥先生、王慧琴女士、谢伯铨先生、季步农先生、刘润先生、苏达明先生、胡希华 女士不再担任董事职务；选举徐泽宪先生、蔡尚均先生、沈文鑫先生、鲍承毅先生、陶娅龄女士、孟小平 女士为新任董事。谈震环先生、朱秀娟女士不再担任监事职务；选举顾林祥先生、茅振华先生为新任监事。 上述议案经公司 ２０００ 年度股东大会审议通过。 ５、员工情况如下： 职工人数：８２６ 人 比例（％） 其中： 生产 ５２６ ６３．７％ 技术 １０４ １２．６％ 销售 １０２ １２．３％ 财务 ２６ ３．２％ 行政 ６８ ８．２％ 学历结构 人数（人） 比例（％） 大专及大专以上 １１９ １４．４％ 中专、高中 ３５６ ４３．１％ 高中以下 ３５１ ４２．５％ 五、公司治理结构 １、公司严格按照《公司法》、《证券法》和中国证监会有关法律法规的要求，不断完善公司法人治理结构、 建立现代企业制度、规范公司运作，公司制定了《公司章程》、《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、 《监事会议事规则》和《总经理工作细则》。这些规则符合中国证监会和国家经贸委于 ２００２ 年 １ 月 ７ 日发 -9- 上海汇丽建材股份有限公司 SHANGHAI HUILI BUILDING MATERIALS CO.,LTD. 2001 年度报告 布的《上市公司治理准则》规范性文件的要求，主要内容如下： （１）关于股东与股东会：公司能够确保所有股东，特别是中小股东享有平等地位，确保所有股东能够 充分行使自己的权利；公司建立了《股东大会议事规则》，能够严格按照股东大会规范意见的要求召集、召 开股东大会，在各方面尽可能让更多的股东参加股东大会，行使股东的表决权；公司关联交易公平合理， 并对定价依据予以充分披露。 （２）关于控股股东与上市公司的关系：控股股东行为规范，没有损害本公司及其他股东的权益；公司 与控股股东在人员、资产、财务等方面做到独立，公司董事会、监事会和内部机构独立运作。 （３）关于董事与董事会：公司严格按照《公司章程》规定的董事选聘程序选举董事；公司董事会的人 数和人员构成符合法律、法规的要求；公司董事会建立了《董事会议事规则》，公司各位董事能够以认真的 态度出席董事会、股东大会，对所议事项表达明确的意见。 （４）关于监事与监事会：公司监事会的人数和人员构成符合法律、法规的要求；公司监事会建立了《监 事会议事规则》；公司监事能认真履行自己的职责，本着对股东负责的精神，对公司财务以及公司董事、公 司经理和其他高级管理人员履行职责的合法合规性进行监督。 （５）关于绩效评价与激励约束机制：公司正积极着手建立公正、透明的董事、监事和经理人员的绩效 评价标准与激励约束机制；经理人员的聘任公开、透明，符合法律法规的规定。 （６）关于相关利益者：公司能够充分尊重和维护银行及其他债权人、职工、消费者等其他利益相关者 的合法权益，共同推动公司持续、规范地发展。 （７）关于信息披露与透明度：公司指定董事会秘书负责信息披露工作、接待股东来访和咨询等事宜； 公司能严格按照法律、法规和公司章程的规定，真实、准确、完整、及时地披露有关信息，确保所有股东 有平等的机会获得信息；公司能按照有关规定，及时披露大股东的详细资料和股份的变化情况。并且公司 内部建立了信息披露网络，各控股、参股企业派专人负责此项工作，保证了公司与各控股、参股企业的信 息畅通、沟通方便，同时也使各企业运作规范，提高公司的透明度。 ２、公司独立董事履行职责情况： 公司董事会在 １９９６ 年就设有独立董事 ２ 名，独立董事自任职以来能认真履行独立董事的职责，为公司 的发展出谋划策，并从促进公司良性发展和维护广大中小投资者利益的角度发表独立意见，在公司治理结 构中起到积极的作用，维护了公司的整体利益。公司董事会根据中国证监会发布的《关于在上市公司建立 独立董事制度的指导意见》的规定要求，起草了相关规则，２００２ 年 ６ 月 ３０ 日以前按照有关规定建立独立董 事制度，并在人数上达到规定要求。 ３、我公司与控股股东在人员、资产、机构、财务等方面的分开情况： １）公司有独立的劳动、人事及工资管理制度，总经理、副总经理等高级管理人员均在公司领取报酬。 ２）资产方面，公司拥有独立的生产系统、辅助生产系统和配套设施；公司通过与第一大股东上海汇丽 集团有限公司签定《商标许可使用合同》，使用第一大股东上海汇丽集团有限公司的商标。 ３）机构方面，公司设立了健全的组织机构体系，董事会、监事会等内部机构独立运行，不存在与控股 股东职能部门之间的从属关系。 ４）财务方面，公司设有独立的财务部，有独立的财务人员，独立在银行开户，建立了独立的会计核算 - 10 - 上海汇丽建材股份有限公司 SHANGHAI HUILI BUILDING MATERIALS CO.,LTD. 2001 年度报告 体系和财务管理制度。公司依法独立纳税。 六、股东大会情况简介 １、股东大会情况： １）、公司于 ２００１ 年 ４ 月 １６ 日在《上海证券报》、香港《大公报》上刊登关于召开 ２０００ 年度股东大会的公 告， 并于 ２００１ 年 ６ 月 ２２ 日在上海汇丽集团有限公司会务中心三楼会议室召开。出席股东大会的股东及股 东代理人共 １３５ 人，持有股份数 ８６４５．９９ 万股，占公司总股本的 ５２．４０％（其中 Ｂ 股股东 １３０ 人，代表股份 数 １４５．９９ 万股，占公司总股本的 ０．８８％），符合《公司法》和《公司章程》的有关规定。本次会议经过审议 表决，通过了以下决议： ａ、审议并通过公司《２０００ 年度工作报告》 ｂ、审议并通过公司《２０００ 年度监事会工作报告》 ｃ、审议并通过公司《２０００ 年度财务决算》 ｄ、审议并通过公司《２００１ 年财务预算方案》 ｅ、审议并通过公司《２０００ 年度利润分配预案》：上海汇丽建材股份有限公司 ２０００ 年度经上海众华会计 师事务所审计认定实现税后利润为人民币 ２，１４４．０１ 万元。公司按 １０％提取法定公积金 １９４．４０ 万元（含子公 司提取数），按 ５％提取法定公益金 ９７．２０ 万元（含子公司提取数），提取子公司福利基金 ２．２８ 万元，加上年 初未分配利润 ４，１７２．１９ 万元，可供股东分配利润为 ６，０２２．３１ 万元。经安达信华强会计师事务所按国际会 计准则审计 ２０００ 年度完成利润为人民币 ８９０．３０ 万元，２０００ 年底未分配利润为－５，９４５．１０ 万元。根据 “孰 低 分 配 ”原 则 ， 本 次 不 分 配 股 利 ， 不 转 增 股 本 。 ｆ、审议并通过《提请股东大会扩大对董事会投资决策权的授权的议案》 ｇ、审议并通过《调整公司董事会人员的议案》： 顾林祥先生不再担任董事、副董事长职务。王慧琴女 士、谢伯铨先生、季步农先生、刘润先生、苏达明先生、胡希华女士不再担任董事职务；选举徐泽宪先生、 蔡尚均先生、沈文鑫先生、鲍承毅先生、陶娅龄女士、孟小平女士为新任董事。 ｈ、审议《调整公司监事会人员的议案》：谈震环先生、朱秀娟女士不再担任监事职务；选举顾林祥先生、 茅振华先生为新任监事。 ｉ、审议《修改公司章程部分条款的议案》 ﹡、公司章程第四章第二节第四十二条第一款修改为： （一）、决定公司经营方针和数额在公司最近经审计的净资产 ２５％以上 （不包括 ２５％）的投资计划； ﹡、公司章程第四章第二节第四十四条第一款修改为： （一）、董事人数少于 １０ 人时； ﹡、公司章程第四章第二节第五十六条修改为： 董事会人数少于章程规定人数的三分之二（即 １０ 人），或者公司未弥补亏损额达到股本总额的三 - 11 - 上海汇丽建材股份有限公司 SHANGHAI HUILI BUILDING MATERIALS CO.,LTD. 2001 年度报告 分之一，董事会未在规定期限内召集临时股东大会的，监事会或股东可以按照本章第五十四条规定 的程序自行召集临时股东大会。 ﹡、公司章程第五章第二节第九十三条修改为： 董事会由十五名董事组成，设董事长一人，副董事长二人。 ﹡、公司章程第五章第二节第九十七条修改为： 董事会应当确定其运用公司所作出的风险投资权限，建立严格的审查和决策程序；董事会对于数 额在公司最近一次经审计的净资产 ２５％以下（包括 ２５％）的投资项目行使决策权。数额超过公司最近 一次经审计的净资产 ２５％的重大投资项目应当组织有关专家、专业人员进行评审，并报股东大会批准。 ｊ、审议并通过公司《关于续聘 ２００１ 年度会计师事务所的议案》。 该会议决议公告刊登在 ２００１ 年 ６ 月 ２５ 日的《上海证券报》、香港《大公报》上。 ２） 公司于 ２００１ 年 ９ 月 ２９ 日在《上海证券报》、香港《大公报》上刊登关于召开 ２００１ 年度第一次临时股 东大会的公告， 并于 ２００１ 年 １０ 月 ２９ 日在上海汇丽集团有限公司会务中心三楼会议室召开。出席股东大 会的股东及股东代理人共 ３５ 人，持有股份数 ８５２２．０９ 万股，占公司总股本的 ５１．６５％（其中 Ｂ 股股东 ３０ 人， 代表股份数 ２２．０９ 万股，占公司总股本的 ０．１３％），符合《公司法》和《公司章程》的有关规定。本次会议 经过审议表决，通过了以下决议： １、审议并通过公司《关于修改公司章程的议案》（增加经营范围） ２、审议并通过公司《关于转让上海华发板材制作安装有限公司股权的议案》 ３、审议并通过公司《关于转让浦东装潢建材销售中心股权的议案》 ４、审议并通过公司《关于转让上海汇东塑料制品有限公司股权的议案》 ５、审议并通过公司《关于转让上海汇豪木门制造有限公司股权的议案》 ６、审议并通过《关于受让上海汇丽－塔格板材有限公司股权的议案》 ７、审议并通过《关于出售远洋广场房产的议案》 ８、审议并通过《关于受让上海汇丽（集团）一厂职工股股权的议案》 以上 ２、３、４、５、６ 议案为关联交易，关联股东上海汇丽集团有限公司（持股数为 ６０１９．９ 万股（其 中国家股 ６３３．６ 万股））回避表决。 该会议决议公告刊登在 ２００１ 年 １０ 月 ３０ 日的《上海证券报》、香港《大公报》上。 七、董事会报告 １、报告期内公司经营情况： 1）公司主营业务的范围及其经营状况： (1) 公司主营业务范围是生产化学建筑材料、装饰材料及配套建筑五金；销售自产产品及上述产品的研 究开发、应用咨询和售后服务，房地产开发及经营；林木营造及林木良种引进；林化产品制造；林业资源 的综合利用及新技术、新产品的开发研究；实业投资。 2001 年公司以主业发展为核心，加强内部管理和成本控制，增强市场竞争力，依托存量资产，积极发展增 - 12 - 上海汇丽建材股份有限公司 SHANGHAI HUILI BUILDING MATERIALS CO.,LTD. 2001 年度报告 量，全年实现主营业务收入 41,404.35 万元，比去年同期增长 25.38%；主营业务利润 9,048.53 万元，比去 年同期增长 38.98%；净利润 2,282.28 万元，比去年同期增长 28.87%。 报告期内公司主营业务收入、主营业务利润构成情况（单位：人民币万元）： 行 业 主营业务收入 比重（%） 主营业务利润 比重（%） 涂料类 8,053.82 19.45 2,418.04 26.72 木制品 20,744.50 50.10 3,429.52 37.90 塑料地板 7,358.06 17.77 412.75 4.56 林木 2,664.53 6.44 1,722.04 19.03 温室大棚 1,599.84 3.86 910.59 10.06 其他 983.60 2.38 155.59 1.72 合 计 41,404.35 100.00 9,048.53 100.00 （2）公司生产经营的主要产品情况（单位：人民币万元）： 产品名称 主营业务收入 主营业务成本 毛利率（%） 复合地板 19,242.01 15,923.78 17.24 涂料 8,053.82 5,586.87 30.63 塑料地板 7,358.06 6,945.40 5.61 林木 2,664.53 942.49 64.63 温室大棚 1,599.84 609.26 61.92 2）、主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩（单位：人民币万元）： 公司名称 企业性质 投资额 投资比例 注册资本 资产规模 净利润 上海中远汇丽建材有限公司 有限公司 ５，６３５．００ ５０．１１％ １１，２４５．００ ３４，０７５．５６ ６６６．２５ 上海汇丽地板制品有限公司 中外合资 ７，１２８．０７ ７５％ ＵＳＤ１，１４３．２０ ２８，５０８．６７ ６０３．２８ 上海汇丽墙体材料有限公司 有限公司 １４８．５５ ６５．７０％ １８０．００ ７１５．９９ －２３．１６ 上海浦东装潢建材销售中心 国有企业 ５００．００ １００％ ５００．００ ５９８．８６ －１５９．６７ 3）、主要供应商、客户情况： 公司前五名供应商合计的采购金额为 9,731 万元，占公司年度采购总额的 29.71%；公司前五名客户合 计的销售金额为 6,728 万元，占公司销售总额的 16.25%。 ４）、在经营中出现的问题与困难及解决办法： 公司所处的建材行业，目前所面临的竞争仍然相当激烈，尤其是主营产品涂料及地板的竞争尤其激 烈，压制了产品价格的合理的获利空间，因此，要取得较好的利润，困难较大。公司 ２００１ 年投向的林 木产业，由于时间尚短，虽然已有利益，但仍在开创期微利阶段。因此，公司采取的解决办法主要有 三点： - 13 - 上海汇丽建材股份有限公司 SHANGHAI HUILI BUILDING MATERIALS CO.,LTD. 2001 年度报告 一、抓住有利时机，利用品牌优势，进一步拓展市场占有份额。汇丽牌涂料和地板于 ２００２ 年 ２ 月 ８ 日被评为全国驰名商标，为涂料和地板的进一步拓展市场创造了良好的条件，公司将以此为契机，加 强广告宣传的力度，以推动市场营销的深入开展。 二、公司将加快开发生态型装饰建材的速度，促进产品升级换代，提高产品的科技含量，以技术先 进领先于同行业。目前，汇丽牌清梦生态型内墙涂料、晴风环保型内墙涂料、宝丽康健康型内墙涂料 已问世，取得了较好的市场效果，汇丽生态型复合地板也在试制中。 三、在抓好存量资产提高的同时，抓好发展增量，围绕企业的主营业务，积极开拓相关产业，不断 总结经验，以资本运作为手段，促进资产的整体运作质量，做实做强做大企业。 总之，公司将在进一步增强企业的核心竞争力方面下工夫，以期取得良好的效益。 ２、公司投资情况： （１）报告期内公司无募集资金，也无前募集资金在报告期内使用情况。 （２）经公司二届七次董事会审议通过（有关决议公告见 ２００１ 年 ７ 月 １８ 日的《上海证券报》、香港《大 公报》），公司以非募集资金 ６０００ 万购买大丰地区林地 ３０ 年的经营管理权以及林地上的 ４ 万立方米林木资 源。目前公司这一项目已取得林地的土地权益证书及林产证书，公司正积极与农林科学研究院开展多方面 的合作，筛选优质种苗，筹建育种基地、进行林地多种经济植物的栽培，为公司带来了良好的经济效益。 ３、公司财务状况及经营成果（单位：人民币万元）： 指标名称 2001年 2000年 同比增减% 总资产 847,381,921.49 758,700,713.95 11.69 长期负债 20,000,000.00 20,000,000.00 - 股东权益 307,366,647.31 284,546,956.93 8.02 主营业务利润 90,485,307.66 65,108,969.53 38.98 净利润 22,822,773.05 17,709,905.56 28.87 增减变动主要原因： 指标名称 增减变动原因 总资产 主要是本年度利润及短期借款增加。 股东权益 本年度利润增加。 主营业务利润 主营业务收入增加。 净利润 主要是主营业务利润及营业外收入增加。 4、生产经营环境、宏观政策、法规的变化对公司产生的影响 （1）、公司作为境内上市外资股企业，会计报表需经境内及境外会计师事务所分别按国内外会计准则 进行审计，根据证监会 2001 年发布的《公开发行证券的公司信息披露规范问答第 5 号》通知精神，要求同 - 14 - 上海汇丽建材股份有限公司 SHANGHAI HUILI BUILDING MATERIALS CO.,LTD. 2001 年度报告 一管理层对同一会计期间内的同一事项不能作出不同的会计估计，我公司对 2001 年度会计报表应收款项的 坏帐准备计提比例进行了调整，统一了境内、外会计师事务所坏帐准备计提比例，对公司的经营成果产生 较大影响。公司现已进一步加强对应收帐项的管理，并把应收帐项周转指标列入了对控股及参股公司经营 班子考核的重要内容之一，这对公司今后的财务状况及经营成果的影响将逐渐减小。 （2）、中国加入 WTO 对公司产生的影响：2001 年我国正式加入 WTO 后，公司作为新型建材企业，面 临的机遇与挑战并存。首先海外建材产品关税逐年降低，对公司产品形成一定的压力；另一方面，有利于 公司开拓海外市场，提高汇丽品牌在国际市场上的知名度，为公司带来机遇。 ５、新年度的业务发展计划： ２００２ 年公司力争净资产收益率达到 ６％以上，为了实现这一目标，增强企业的核心竞争力，公司打算从 以下几方面开展工作： （１）、明确经营重点，提高资产质量。 为实现资源的优化配置，提高资产质量，公司运用有限的资金，盘活沉淀资产；同时公司将充分 依靠汇丽品牌优势，在充分调研、考察的基础上，积极推进与其他兄弟企业的合作，并以此为契机， 进行资源性资产的储备。 （２）、改变管理理念，提高管理水平。 公司要转变管理理念，把对下属企业的简单管理及事后统计扩展到事前决策、事中控制，把公司 整体发展规划和战略部署贯穿于下属企业的经营当中，公司本部要明确管理职责和范围，强化部门职 能，推进管理向纵深发展，实现由管理型向经营管理型的转变。 （３）、完善公司法人治理结构，建全公司治理制度。 公司将根据中国证监会和国家经贸委联合发布的《上市公司治理准则》的要求，对照准则找差距， 以“进一步提高公司治理水准，提高公司内在质量”为目标，在公司原有的基础上，结合实际情况， 真正实现从人治走向法治，真正形成为股东创造价值、为社会创造财富的理念和运作机制。 （４）、依托汇丽品牌，加强企业宣传。公司将充分依托被评选为中国驰名商标的汇丽涂料、汇丽地板以 及冲上甲 Ａ 的中远汇丽足球队在广大消费者中的巨大影响，提升品牌形象，扩大知名度，提高产品的 市场占有率，保证主营业务扎实地发展，增强公司创利能力。 （５）、加强规范运作，提高公司透明度。 公司将在已制定的有关制度与已建立的信息披露网络的基础上，进行查缺补全，对于所遗漏的方 面进行补充，对于需改进的方面加以完善，健全、巩固公司的运作制度，使公司运作有据可依，提高 公司的透明度。 ６、董事会日常工作情况： １）2001 年 4 月 12 日，上海汇丽建材股份有限公司召开第二届董事会第六次会议。董事会应到董事 16 名，实到 13 名，5 名监事列席会议，符合《公司法》和《公司章程》，经到会董事认真审议通过，形成 - 15 - 上海汇丽建材股份有限公司 SHANGHAI HUILI BUILDING MATERIALS CO.,LTD. 2001 年度报告 以下决议： （1）审议通过《公司 2000 年度经营工作报告》； （2）审议通过《公司 2000 年度财务决算》； （3）审议通过《公司 2001 年财务预算方案》； （4）审议通过《公司 2000 年度利润分配预案》； 上海汇丽建材股份有限公司 ２０００ 年度经上海众华沪银会计师事务所审计认定实现税后利润为人民币 ２，１４４．０１ 万元。公司按 １０％提取法定公积金 １９４．４０ 万元（含子公司提取数），按 ５％提取法定公益金 ９７．２０ 万元（含子公司提取数），提取子公司福利基金 ２．２８ 万元，加上年初未分配利润 ４，１７２．１９ 万元，可供股东 分配的利润为 ６，０２２．３１ 万元。经安达信华强会计师事务所按国际会计准则审计 ２０００ 年度完成利润为 ８９０．３０ 万元，２０００ 年底未分配利润为－５，９４５．１０ 万元。根据境内、外审计报告孰低分配原则，本次不分配股利， 不转增股本。 （５）审议通过《公司 2001 年度预计利润分配政策》； ２０００ 年度公司未分配利润经境内、外会计师事务所审计存在差异，因此 ２００１ 年度公司根据境内、外 审计孰低分配原则，不进行利润分配。拟以资本公积金转增股本一次，具体方法将以届时实际情况确定。 （6）审议通过公司《关于续聘 2001 年度会计师事务所的议案》 （7）审议通过公司《2000 年年度报告》及摘要； （8）审议通过关于公司召开 2000 年度股东大会的议案。 该会议决议公告刊登在 ２０００ 年 ４ 月 １６ 日的《上海证券报》、香港《大公报》上。 ２）２００１ 年 ４ 月 ２６ 日，上海汇丽建材股份有限公司召开临时董事会，审议并通过了为本公司的子公司 上海浦飞尔金属吊顶有限公司，向银行申请总额在人民币 １１００ 万元以下的流动资金贷款予以担保。 ２００１ 年 ４ 月 ２７ 日，上海汇丽建材股份有限公司召开临时董事会，审议并通过了为本公司的控股子 公司上海汇丽地板制品有限公司，向招商银行上海分行中山支行贷款人民币 ３０００ 万元予以担保。 以上决议公告刊登在 ２００１ 年 １０ 月 １７ 日的《上海证券报》、香港《大公报》上。 ３）、2001 年 7 月 16 日，上海汇丽建材股份有限公司召开第二届董事会第七次会议，会议应到董事 15 名，实到 15 名，公司董事长张永定先生主持本次会议。公司 4 名监事列席会议。会议审议通过以下议案： （1）审议通过了《关于选举副董事长的议案》，选举徐泽宪先生、蔡尚均先生为公司董事会副董 事长。 （2）审议通过了《关于修改公司章程的议案》。同意将《公司章程》第二章第十三条公司的经营 范围修改为：生产和销售化学建筑材料、装饰材料及配套建筑五金；上述产品的研究开发、应用咨 询及售后服务；房地产开发及经营；林木营造及林木良种引进；林化产品制造；林业资源的综合利 用及新技术、新产品的开发研究；实业投资等。 （3）审议通过了《关于转让上海华发板材制作安装有限公司股权的议案》。 （4）审议通过了《关于转让上海汇豪木门制造有限公司股权的议案》。 （5）审议通过了《关于转让上海汇东塑料制品有限公司股权的议案》。 - 16 - 上海汇丽建材股份有限公司 SHANGHAI HUILI BUILDING MATERIALS CO.,LTD. 2001 年度报告 （6）审议通过了《关于转让上海汇丽集团浦东装潢建材销售中心股权的议案》。 （7）审议通过了《关于出售远洋广场房产的议案》。 （8）审议通过了《关于受让上海汇丽—塔格板材有限公司股权的议案》。 （9）审议通过了《关于受让上海汇丽（集团）一厂职工股股权的议案》。 （10）审议通过了《关于增资上海中远汇丽建材有限公司的议案》。 （11）审议通过了《关于购买大丰林地使用权的议案》。 该会议决议公告刊登在 ２００１ 年 ７ 月 １８ 日的《上海证券报》、香港《大公报》上。 ４）、上海汇丽建材股份有限公司于 2001 年 8 月 3 日至 8 月 9 日以通讯方式召开公司第二届董事会第八 次会议，通过书面签字的方式对本次会议议案发表意见。会议审议通过了以下议案： （1）、2001 年度中期报告及其摘要。 （2）、公司 2001 年度中期利润分配预案：报告期内公司实现净利润 658.84 万元，公司中期不分 配利润，也不进行资本公积金转增股本。 （3）、公司《关于变更会计政策的议案》：自 2001 年 1 月 1 日起，执行《企业会计制度》及补充 规定，对固定资产、无形资产、在建工程、委托贷款计提减值准备。 该会议决议公告刊登在 2001 年 8 月 13 日的《上海证券报》、香港《大公报》上。 ５）、２００１ 年 １２ 月 １７ 日，上海汇丽建材股份有限公司召开临时董事会。应到董事 １５ 名，实到 １５ 名，（其 中 ２ 名董事授权委托），公司的 ４ 名监事，以及公司经营班子均列席本次会议，符合《公司法》和《公司章 程》的规定，经到会董事认真审议通过，形成以下决议： （１）、审议通过《关于公司向银行贷款的议案》 鉴于公司于 ２０００ 年 １２ 月 ２６ 日经中远置业集团有限公司担保，向上海银行福康支行贷款所得人民币 １２０００ 万元现已到期，并需要续期，经公司董事会决定对上述贷款进行续贷，该贷款为流动资金短期贷 款，该笔借款拟由中远置业集团有限公司提供信誉担保。 此外，公司董事会还决定向中信实业银行上海分行四川北路支行短期贷款人民币 ２０００ 万元，该笔借 款拟由上海汇丽集团有限公司提供信誉方式担保。 （２）、审议通过《关于委托经营班子实施非一体化发展战略，参与汇丽建材网状企业运作的议案》 （３）、审议通过《关于聘任公司董事会证券事务代表的议案》：聘任张燕小姐为公司董事会证券事务代 表。 该会议决议公告刊登在 ２００１ 年 １２ 月 １９ 日的《上海证券报》、香港《大公报》上。 公司在签定贷款合同后，有关内容公告刊登在 ２００２ 年 １ 月 ５ 日的《上海证券报》、香港《大公报》 上。 ６）、董事会对股东大会决议的执行情况： （１）公司董事会能依法执行本年度召开的股东大会的各项决议。 （２）报告期内，公司未进行利润分配及公积金转增股本。 - 17 - 上海汇丽建材股份有限公司 SHANGHAI HUILI BUILDING MATERIALS CO.,LTD. 2001 年度报告 （３）报告期内，公司无配股或增发事项。 ７、本次利润分配预案或资本公积金转增股本预案： ２００１ 年度经上海众华沪银会计师事务所审计认定实现税后利润为人民币 ２，２８２．２８ 万元。公司按 １０％ 提取法定公积金 ２３１．６５ 万元（含子公司提取数），按 ５％提取法定公益金 １１５．８２ 万元（含子公司提取数）， 提取子公司职工奖励及福利基金 ０．３１ 万元，加上年初未分配利润 ３，４４５．９３ 万元，累计可分配利润 ５，３８０．４３ 万元。经安达信华强会计师事务所按国际会计准则审计 ２００１ 年度完成利润 ３，７１７．８０ 万元，２００１ 年末未分 配利润为－２，５７４．８０ 万元。 本年度利润分配预案：根据境内、外审计报告孰低分配原则，本次不进行利润分配；拟以 ２００１ 年末总股本 １６，５００．００ 万 股 为 基 数 ， 用 资 本 公 积 金 向 全 体 股 东 实 施 每 １０ 股 转 增 １ 股 。 此分配预案需经股东大会审议通过后实施。 ８、２００２ 年度预计利润分配政策和资本公积金转增股本的次数和比例：公司前几年经境内与境外会计 师事务所审计后未分配利润差异很大，虽然境内外会计师事务所在 ２００１ 年度执行了同一会计估计， 本 年 度 利 润 差 异 缩 小 ， 但 当 年 仍 无 法 弥 补 前 几 年 的 差 异 ， 因 此根据境内、外审计报告孰低分配原 则 及 ２００２ 年度公司财务预算，２００２ 年度公司不进行利润分配。但 公司董事会将根据公司的实际情况 和需要保留对该分配政策调整的权利。 ９、其它报告事项： 本公司选定的信息披露报纸为：《上海证券报》、香港《大公报》。 八、监事会报告 １、报告期内监事会的工作情况： 本报告期内，公司监事会共召开 ３ 次会议，具体情况如下： １）２００１ 年 ４ 月 １２ 日，召开二届六次监事会，审议并通过以下议案： （１）审议通过公司《２０００ 年度监事会工作报告》； （２）审议通过《公司 ２０００ 年度利润分配预案》； （３）审议通过《公司 ２００１ 年度预计利润分配政策》； （４）审议通过公司《２０００ 年年度报告》及摘要； （５）审议通过《关于调整公司监事的议案》。 该会议决议公告刊登在 ２００１ 年 ４ 月 １６ 日的《上海证券报》、香港《大公报》上。 ２）２００１ 年 ７ 月 １６ 日，召开二届七次会议，会议选举顾林祥先生为公司监事会监事长。 该会议决议公告刊登在 ２００１ 年 ７ 月 １８ 日的《上海证券报》、香港《大公报》上。 - 18 - 上海汇丽建材股份有限公司 SHANGHAI HUILI BUILDING MATERIALS CO.,LTD. 2001 年度报告 ３）２００１ 年 ８ 月 ３ 日至 ８ 月 ９ 日，以通讯方式召开二届八次会议， （１）公司二 ００ 一年度中期报告； （2）公司二 00 一年度中期利润分配预案：报告期内公司实现净利润 658.84 万元，公司 2001 年度中 期不进行利润分配，也不进行资本公积转增股本。 （3）、公司《关于变更会计政策的议案》。 该会议决议公告刊登在 ２００１ 年 ８ 月 １３ 日的《上海证券报》、香港《大公报》上。 ２、监事会独立意见： （１）公司依法运作情况。公司监事会依照有关法律、法规和《公司章程》的有关规定，对公司股东大会、 董事会的召开程序、议案事项、决议执行情况等进行了监督，认为公司董事会及经营班子 ２００１ 年度能严格 按照《公司法》、《证券法》、《上市规则》、《公司章程》及其他有关法规制度进行规范运作，实行民主决策， 决策程序合法。公司内控制度完善，公司董事、总经理及高级管理人员在履行职务时未发现违反法律、法 规、公司章程或损害公司利益的行为。 （２）检查公司财务情况。监事会对公司 ２００１ 年度财务状况及有关业务进行了认真细致的检查，认为本公 司较注重公司的内部控制制度，在公司经营和决策等重要环节上已建立了较为完善的内部管理制度，并且 正在有效实施和不断完善。上海众华沪银会计师事务所、安达信华强会计师事务所出具的无保留意见财务 审计报告，真实反映了公司的财务状况和经营成果。 （３）关联交易方面：公司的关联交易价格公平合理，无损害公司利益。 （４）本年度上海众华沪银会计师事务所、安达信华强会计师事务所为公司出具了无保留意见的审计报告。 九、重要事项 １、本报告年度内公司无重大诉讼、仲裁事项。 ２、报告期内，公司重大收购及出售资产、吸收合并事项。 公司 ２００１ 年 １０ 月 ２９ 日经临时股东大会通过，向上海汇丽集团有限公司转让上海汇豪木门制造有限公 司 １９．２３％的股权，转让价格 １１８９ 万元；上海华发板材制作安装有限公司 ４５％的股权，转让价格 ２１５ 万元； 上海汇东塑料制品有限公司 ３６％的股权，转让价格 １０２ 万元；上海汇丽集团装潢建材销售中心 １００％的股权， 转让价格 １７２ 万元；向上海汇丽集团有限公司受让其所持有的上海汇丽－塔格板材有限公司 ６０％的股权，交 易价格 ３２５５ 万元；向海南富远投资管理有限公司出售远洋广场房产，交易价格 １１５３０ 万元。 本公司股权转让获得投资收益 １．１３ 万元、出售远洋广场房产获得营业外收入 ５１３．１４ 万元。 具体内容详见 ２００１ 年 ７ 月 １８ 日、２００１ 年 １０ 月 １７ 日、２００１ 年 １０ 月 ３０ 日《上海证券报》、香港《大公 报》相关公告。 ３、重大关联交易事项 （１）资产、股权转让发生的关联交易： - 19 - 上海汇丽建材股份有限公司 SHANGHAI HUILI BUILDING MATERIALS CO.,LTD. 2001 年度报告 报告期内，公司向汇丽集团转让上海汇豪木门制造有限公司 １９．２３％的股权、上海华发板材制作安装有 限公司 ４５％的股权、上海汇东塑料制品有限公司 ３６％的股权，以及上海汇丽集团浦东装潢建材销售中心 １００％ 的股权，同时受让上海汇丽集团有限公司持有的上海汇丽—塔格板材有限公司 ６０％的股权。鉴于汇丽集团是 本公司的第一大股东，持有本公司 ５８３６．３ 万股股份，占本公司股本总额的 ３２．６４％，因此根据《上海证券交 易所股票上市规则》的有关规定，上述股权转让、受让行为构成公司的关联交易。 ①关联方的基本情况 上海汇丽集团有限公司，成立于一九九三年九月十三日，注册资本人民币叁亿伍仟万元，法定代表人 张永定，经营范围为化学建材、建筑涂料，防水装潢粘结材料，塑料制品，精细化工产品，房屋配套产品， 五金装潢材料，自营进出口业务，木业制品，新型墙体材料，房地产开发，实业投资。注册地址：上海市 南汇县周浦川周路 4131 号。 ②本次股权转让及受让的定价政策 本次股权转让及受让的对价以资产评估机构的评估值为基础，转让上海汇豪木门制造有限公司 １９．２３％ 股权的交易价格为人民币 １１８６ 万元，转让上海华发板材制作安装有限公司 ４５％股权的交易价格为人民币 ２１５ 万元，转让上海汇东塑料制品有限公司 ３６％股权的交易价格为人民币 １０２ 万元，转让上海汇丽集团浦东装潢 建材销售中心 １００％股权的交易价格为人民币 １７２ 万元，受让上海汇丽—塔格板材有限公司 ６０％股权的交易 价格为 ３２５５ 万元。汇丽集团在《股权转让协议》生效后的 ９０ 日内向本公司全额支付股权转让款项；本公 司在《股权转让协议》生效后的 ９０ 日内向汇丽集团全额支付股权受让款项。 公司通过本次交易出让业绩呈下降趋势的企业，收购具有创新能力的优质资产，提高公司资产质量、 调整产品结构、改善财务状况，有利于提高上海汇丽建材股份有限公司的综合竞争能力，为公司建立从建 材到装潢的产业链提供支持，以使投资者获得良好的回报。 公司董事会在对该议案表决时，公司控股股东推荐的现任董事进行了回避。此项议案在股东大会审议 表决时，与该关联交易有利害关系的公司控股股东放弃在股东大会上对该议案的投票权。 有关情况详见 ２００１ 年 ７ 月 １８ 日《上海证券报》、香港《大公报》的《上海汇丽建材股份有限公司关 于转让上海汇豪木门制造有限公司、上海华发板材制作安装有限公司、上海汇东塑料制品有限公司、以及 上海汇丽集团浦东建材装潢销售中心股权的关联交易公告》、《上海汇丽建材股份有限公司关于受让上海汇 丽—塔格板材有限公司股权的关联交易公告》；２００１ 年 ７ 月 ２０ 日《上海证券报》 、香港《大公报》的《上海 汇丽建材股份有限公司更正公告》；２００１ 年 １０ 月 １７ 日《上海证券报》、香港《大公报》的《申银万国证券 股份有限公司关于上海汇丽建材股份有限公司之关联交易的独立财务顾问报告》、《上海市金茂律师事务所 关于上海汇丽建材股份有限公司股权转让关联交易的法律意见书》、《上海市金茂律师事务所关于上海汇丽 建材股份有限公司股权受让关联交易的法律意见书》和 ２００１ 年 １０ 月 ３０ 日《上海证券报》、香港《大公报》 的《上海汇丽建材股份有限公司 ２００１ 年度第一次临时股东大会决议公告》。 公司已于 ２００１ 年 １２ 月 ２６ 日办理完毕上海华发板材制作安装有限公司、上海汇东塑料制品有限公司 的工商变更手续，于 ２００２ 年 １ 月 ４ 日办理完毕上海汇豪木门制造有限公司的工商变更手续；上海汇丽集团 浦东装潢建材销售中心，上海汇丽—塔格板材有限公司的工商变更手续正在办理之中。 （２）公司与关联方存在债权、债务往来、担保等事项。 - 20 - 上海汇丽建材股份有限公司 SHANGHAI HUILI BUILDING MATERIALS CO.,LTD. 2001 年度报告 ①公司与关联方存在的重大债权、债务往来： 本报告期末，本公司应收上海汇丽集团有限公司款项 １０，７２６．５０ 万元，其中本公司拟收购上海汇丽 集团有限公司持有的上海汇丽－塔格板材有限公司 ６０％股权共支付 ３２，５４５，８３８．２７ 元，相关手续正在审批之 中，截止目前为止，本公司已收到上海汇丽集团有限公司欠款 ５４，１２７，６６０．２６ 元。 ②公司为控股、参股企业提供担保 ａ． 经 ２００１ 年 ４ 月 ２６ 日公司临时董事会审议通过，公司于 ２００１ 年 ５ 月 １５ 日、５ 月 １７ 日与上海浦 东发展银行南汇支行签署了《短期借款保证合同》，为本公司的参股公司上海浦飞尔金属吊顶有限公司提供 人民币 ６００ 万元贷款的保证担保。 ｂ． 经 ２００１ 年 ４ 月 ２７ 日公司临时董事会审议通过，公司于 ２００１ 年 ４ 月 ２９ 日与招商银行上海分行 中山支行签署了《不可撤销担保书》，为本公司的控股子公司上海汇丽地板制品有限公司提供人民币 ３０００ 万元贷款的保证担保。担保期限为 ２００１ 年 ４ 月 ２９ 日——２００４ 年 ４ 月 ２９ 日。 以上有关担保事项公告刊登在 ２００１ 年 １０ 月 １７ 日的《上海证券报》、香港《大公报》上。 ｃ．公司于 ２００１ 年 １１ 月 ２９ 日与中国农业银行上海市康桥开发区支行签署了《保证合同》，为本公司 的控股子公司上海中远汇丽建材有限公司提供人民币 １０００ 万元贷款的保证担保。担保期限为主债务履行期 届满之日起两年。 这些担保对整个公司的发展有着积极的意义。 ４、重大合同及其履行情况： 报告期内公司各项业务合同履行正常，无重大合同纠纷发生。 （１）报告期内本公司没有重大托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承包、租赁本公司资产 的事项。 （２）报告期内重大担保事项：见“重大关联交易事项”之“公司与关联方存在债权、债务往来、担保等 事项”。 （３）报告期内本公司没有发生委托他人进行现金资产管理事项。 （４）其他重大合同 ａ． 经 ２００１ 年 １２ 月 １７ 日公司临时董事会审议通过，公司于 ２００１ 年 １２ 月 ２５ 日与中信实业银行上海分 行四川北路支行签定了流动资金借款合同，贷款金额为人民币 ２０００ 万元，贷款期限为一年，贷款年利率为 ５．８５％，该笔贷款由上海汇丽集团有限公司提供担保。 ｂ． 经 ２００１ 年 １２ 月 １７ 日公司临时董事会审议通过，公司于 ２００１ 年 １２ 月 ２８ 日与上海银行福康支行签 定了流动资金借款合同，借款累计金额为人民币 １２０００ 万元，贷款期限为一年，贷款月利率为 ４．８７５‰，该 笔贷款仍由中远置业集团有限公司提供担保。 以上借款事项公告刊登在 ２００２ 年 １ 月 ５ 日的《上海证券报》、香港《大公报》上。 ５、报告期或持续到报告期内，公司或持股 ５％以上股东未在指定报刊及网站上刊登任何承诺事项。 ６、报告期内公司续聘上海众华沪银会计师事务所及安达信华强会计师事务所为公司的审计机构。公司最近 两年支付给会计师事务所的报酬如下： 公司支付给上海众华沪银会计师事务所 ２００１ 年度财务审计费用为人民币 ２０ 万元，支付给安达信华强会 - 21 - 上海汇丽建材股份有限公司 SHANGHAI HUILI BUILDING MATERIALS CO.,LTD. 2001 年度报告 计师事务所 ２００１ 年度财务审计费用为人民币 ６５ 万元； 公司支付给上海众华沪银会计师事务所 ２０００ 年度财务审计费用为人民币 １８．８０ 万元，支付给安达信华 强会计师事务所 ２０００ 年度财务审计费用为人民币 ７０ 万元； ７、报告期内公司、公司董事及高级管理人员无受监管部门处罚的情况。 ８、公司董事会没有换届、改选或半数以上成员变动情况，公司总经理、董事会秘书未发生变化。 ９、本报告期内公司的报表合并范围不发生变化。（２００２ 年 １０ 月份后发生变化） １０、公司报告期内未更改名称及股票简称的情况。 １１、公司办公地址自 ２００１ 年 １２ 月 ６ 日起迁往上海浦东南路 ２１６１ 号，邮政编码为：２００１２７。公司电话号码 变更如下： 总机：（０２１）５８７０５８５８ 转各部 传真：（０２１）６８７３１５９６ 董事会秘书办公室：（０２１）５８７０５８５８—２２５０ 以上办公地址变更公告刊登在 ２００１ 年 １２ 月 ７ 日的《上海证券报》、香港《大公报》上。 十、财务会计报告 （一）审计报告 本公司财务报告经上海众华沪银会计师事务所有限公司中国注册会计师林东模、沈蓉审计，并出具了无 保留意见的审计报告［沪众会字（２００２）第 ０８１６ 号］。 （二）会计报表（附后） （三）会计报表附注 （金额：人民币元） １． 公司简介 上海汇丽建材股份有限公司（以下简称“本公司”）是由上海汇丽集团有限公司、中信房地产公司、中 技开发公司、中国建筑科学研究院、上海市上投实业公司共同发起设立并发行 Ｂ 股的股份有限公司，于 １９９６ 年 ６ 月在上海证券交易所挂牌上市。截止 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日，本公司注册资本为 １６，５００ 万元，股本为 １６，５００ 万元，注册地址为上海南汇，法定代表人张永定。本公司经营范围为生产化学建筑材料、装饰材料及配套 建筑五金；销售自产产品及上述产品的研究开发、应用咨询和售后服务，房地产开发及经营；林木营造及 林木良种引进；林化产品制造；林业资源的综合利用及新技术、新产品的开发研究；实业投资。 ２． 公司主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法 ２．１ 会计制度 本公司执行《企业会计制度》和《企业会计准则》及其补充规定。 ２．２ 会计年度 本公司的会计期间采用日历制，即自公历 １ 月 １ 日至 １２ 月 ３１ 日为一会计年度。 ２．３ 记帐本位币 本公司以人民币为记帐本位币。 - 22 - 上海汇丽建材股份有限公司 SHANGHAI HUILI BUILDING MATERIALS CO.,LTD. 2001 年度报告 ２．４ 记帐基础和计价原则 本公司以权责发生制为记帐基础，以历史成本为计价原则。 ２．５ 外币业务核算方法 本公司外币业务以业务发生当日的市场汇率中间价为折合汇率，月末对货币性资产负债帐户中的外币 余额按月末市场汇率重新折合，重新折合人民币数额与帐面人民币余额的差额作为汇兑损益，以财务费用 项目计入当期损益。 ２．６ 合并会计报表编制方法 （１）合并范围的确立原则：本公司对其它单位投资具有实际控制权的，该单位列入合并范围。 （２）合并所采用的会计方法：合并报表以母公司和纳入合并范围的子公司的个别报表以及其它有关资料 为依据，合并各项目数额编制而成。合并时，公司的重大内部交易和资金往来均相互抵销。 （３）子公司与母公司采用的会计政策一致。 ２．７ 现金等价物的确定标准 本公司将凡同时具备期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资，确认 为现金等价物，列入现金流量表。 ２．８ 坏帐核算方法 （１）坏帐的确认标准：Ａ．因债务人破产或死亡，经清算仍然不能收回的应收款项；Ｂ．因债务人逾期未履 行偿债义务超过三年或有明显迹象确定不能收回的应收款项。 （２）坏帐损失核算方法：本公司采用坏帐备抵法，按不同帐龄应收帐款期末余额的一定比例计提坏帐准 备。实际发生的坏帐损失在履行了规定的审批手续后，冲减坏帐准备。坏帐准备的计提比例列示如下： 帐龄 计提比例 一年以内 ０％ 一～二年 ２５％ 二～三年 ５０％ 三年以上 １００％ 本公司其他应收款坏帐准备采用帐龄分析与个别认定相结合的办法。 ２．９ 存货核算方法 本公司的存货包括原材料、在产品、产成品、库存商品、自制半成品、包装物及低值易耗品。原材料 按实际成本核算；在产品仅核算原材料成本，当期发生的人工成本及费用直接转入当期产品成本；原材料、 在产品、产成品、库存商品、自制半成品的领用和发出采用加权平均法确定成本，包装物和低值易耗品在 领用时一次摊销其价值。 存货跌价损失准备：本公司按存货成本与可变现净值孰低原则计提存货跌价准备，预计损失计入当年 损益。 ２．１０ 短期投资核算方法 公司的短期投资以实际支付的价款核算，短期投资持有期间所获得的现金股利或利息，除取得时已记 入应收股利或利息外，以实际收到时作为投资成本的收回，冲减短期投资的帐面价值。 短期投资跌价准备：本公司期末按帐面投资总额与市价孰低法计提短期投资跌价准备。 ２．１１ 长期投资的核算方法 - 23 - 上海汇丽建材股份有限公司 SHANGHAI HUILI BUILDING MATERIALS CO.,LTD. 2001 年度报告 （１）长期股权投资：对具有控制、共同控制或重大影响的投资采用权益法核算，对无控制、无共同控制 或重大影响的投资，采用成本法核算。股权投资差额按 １０ 年摊销，如经营期限短于 １０ 年，按经营期限摊 销。 （２）长期债券投资：按实际支付的价款核算，债券的利息收入按权责发生制处理，并同时按直线法摊销 其溢价或折价，列为各期损益。 （３）长期投资减值准备的提取方法：采用逐项计提方法。本公司对被投资单位由于市价持续下跌或被投 资企业经营状况恶化等原因，导致其可收回金额低于长期投资的帐面价值，并且这种降低的价值在可预计 的将来期间内不可能恢复时，将可收回金额低于长期投资帐面价值的差额，首先冲抵该项投资的资本公积 准备项目，不足冲抵的差额部分，确认为当期投资损失。已确认损失的长期投资的价值又得以恢复的，在 原已确认的投资损失的范围内转回。 ２．１２ 固定资产计价和折旧方法 （１）固定资产的标准：本公司将使用年限在一年以上的房屋建筑物、通用设备、专用设备、运输设备及 其他与生产经营有关的设备、器具、工具以及单项价值达到或超过人民币 ２０００ 元，使用年限在两年以上的 非生产经营用设备和物品列为固定资产。 （２）固定资产的分类：公司将固定资产分为房屋及建筑物、机器设备、运输设备及其它设备。 （３）固定资产的计价方法：Ａ．本公司改制时汇丽集团公司投入的固定资产按评估后原值计价；Ｂ．购入的 固定资产，按实际支付的价款、包装费、运输费、安装成本、交纳的有关税金等入帐；Ｃ．自行建造的固定资 产，按该项资产达到预定可使用状态前所发生的支出入帐；Ｄ．投资者投入的固定资产，按投资者各方确认 价值入帐。 （４）固定资产的折旧方法：本公司部分固定资产经主管税务局同意，采用工作量法计提折旧，其余固定 资产预留 １０％残值，按直线法在其可使用期限内计提折旧，各类固定资产的使用年限及折旧率列示如下： 资产类别 折旧年限 年折旧率 房屋及建筑物 ２０ 年— ５０ 年 ４．５％— １．８％ 机器设备 １０ 年 ９％ 运输设备 ５年 １８％ 其他设备 ５年 １８％ （５）固定资产减值准备的提取方法：在每年年终及年中，对固定资产逐项进行检查，如果市价持续下跌、 或技术陈旧、损坏、长期闲置等原因导致可收回金额低于帐面价值的，按单项固定资产可收回金额低于帐 面价值的差额计提固定资产减值准备。 ２．１３ 在建工程的核算方法 （１）在建工程按实际成本记帐，用于工程项目的借款利息，在工程达到可使用状态前计入在建工程，在工 程达到可使用状态后计入当期损益。在建工程于工程达到可使用状态时转入固定资产。 （２）在建工程减值准备的确认和提取方法：本公司于每年年终及年中，对在建工程进行全面检查，如果 出现下列情况，则按可收回金额低于帐面价值的差额计提在建工程减值准备： Ａ． 长期停建且预计在未来 ３ 年内不会重新开工的； - 24 - 上海汇丽建材股份有限公司 SHANGHAI HUILI BUILDING MATERIALS CO.,LTD. 2001 年度报告 Ｂ． 所建项目无论在性能上，还是在技术上已经落后，并且给本公司带来的经济利益具有很大的 不确定性； Ｃ． 其他足以表明在建工程已经发生了减值的情形。 ２．１４ 无形资产核算方法 （１）计价和摊销：购入的无形资产按实际成本计价，投资者投入的按投资者各方确认价值计价，自取得 当月起按合同规定的受益年限与法律规定的有效年限孰低平均摊销。如果无受益年限与法律规定的有效年 限，按 １０ 年平均摊销。 （２）无形资产减值准备的确认和提取方法：本公司于每年年终和年中，检查各项无形资产预计给本公司 带来未来经济利益的能力，对可收回金额低于帐面价值的，按单项无形资产可收回金额低于帐面价值的差 额计提无形资产减值准备。 ２．１５ 长期待摊费用摊销方法 （１）本公司筹建期间发生的费用先在长期待摊费用中归集，于开始生产经营的当月一次计入当期的损益。 （２）本公司长期待摊费用核算租入固定资产改良支出等与生产经营有关的受益期超过一年的支出，租入 固定资产改良支出按租赁期限与租赁资产尚可使用年限孰短摊销，其他长期待摊费用按受益年限平均摊销。 ２．１６ 借款费用的会计核算方法 借款发生的利息支出，属于与购建固定资产相关的，在固定资产达到预定可使用状态前计入相关固定 资产的成本，在固定资产达到预计可使用状态后计入财务费用；属于生产经营期间的，直接计入财务费用。 ２．１７ 应付债券的核算方法 本公司发行债券时，按发行价格总额计入应付债券。实际发行价格与票面价值之间的差额计入债券折 价或溢价，并在债券的存续期间按直线法于计提利息时摊销。 ２．１８ 收入确认原则 （１）销售产品：本公司销售产品，在产品所有权上的重要风险和报酬转移给买方，本公司不再对该产品 实施继续管理权和实际控制权，相关的收入已经收到或取得了收款的证据，并且与销售该产品有关的成本 能够可靠地计量时，确认收入实现。 （２）提供劳务：本公司提供劳务，在劳务已经提供，相关的收入已收到或取得了收款的证据，并且与劳 务有关的成本能够可靠地计量时，确认收入实现。 （３）他人使用本公司资产：他人使用本公司资产，本公司收取的利息和使用费收入，在与交易相关的经 济利益能够流入企业、收入的金额能够可靠的计量时确认收入。其中：利息收入按他人使用本公司现金的 时间和使用利率计算确定，使用费收入按有关合同或协议规定的收费时间和方法计算确定。 ２．１９ 所得税的会计处理方法 本公司所得税的会计处理采用应付税款法。 ２．２０ 会计政策、会计估计变更、会计重大差错更正及其影响 （一）本公司根据财政部财会［２０００］２５号《关于印发＜企业会计制度＞的通知》的要求，从２００１年１月１ 日起执行《企业会计制度》，改变如下会计政策及会计估计： （１） 固定资产原不计提减值准备，现改为期末对单项固定资产按可收回金额与帐面价值孰低计提减值 准备。 （２）在建工程原不计提减值准备，现改为期末对单项在建工程项目按可收回金额与帐面价值孰低计提减 - 25 - 上海汇丽建材股份有限公司 SHANGHAI HUILI BUILDING MATERIALS CO.,LTD. 2001 年度报告 值准备。 （３）无形资产原不计提减值准备，现改为期末对单项无形资产按可收回金额与帐面价值孰低计提减值准 备。 （４）委托贷款原不计提减值准备，现改为期末对单项委托贷款按可收回金额与帐面价值孰低计提减值 准备。 （５）长期待摊费用的开办费原在开始生产经营的当月按五年平均摊销，现改为在开始生产经营的当月 一次计入费用。 （６）坏帐准备的计提比例原为一年以内计提５‰，一至二年计提５％，二至三年计提６％，三年以上计提７％； 现改为一年以内计提０％，一至二年计提２５％，二至三年计提５０％，三年以上计提１００％。根据中国证监会发布 的《公开发行证券的公司信息披露规范问答》第 ５号的通知要求，对以前年度的相关数据，进行了追溯调整。 （二）会计政策、会计估计及会计差错变更的影响： 变更事项 ２０００年前影响数 ２０００年度影响数 累计影响数 ２００１年影响数 开办费 －４１８，４３６．１７ 固定资产减值准备 －７，７４８，９４１．７２ －２，７２０，６１７．３８ －１０，４６９，５５９．１０ －３，１９０，０００．００ 坏帐损失 －２９，３４３，１３７．４５ －２，７４２，９３０．３７ －３２，０８６，０６７．８２ －５，５６１，９１８．９６ 合计 －３７，０９２，０７９．１７ －５，４６３，５４７．７５ －４２，５５５，６２６．９２ －９，１７０，３５５．１３ 减：少数股东影响数 －１３，９７５，９２７．３７ －１，７３３，３２１．２９ －１５，７０９，２４８．８０ －３，４８０，８７５．６１ 实际影响数 －２３，１１６，１５１．５１ －３，７３０，２２６．４６ －２６，８４６，３７８．１２ －５，６８９，４７９．５２ 上述会计政策及会计估计的变更已采用追溯调整法进行了调整。会计政策及会计估计的变更对留存收 益累计影响数为－２６，８４６，３７８．１２元，其中调减了２０００年度前利润２３，１１６，１５１．６６元，调减了２０００年度利润 ３，７３０，２２６．４６元。调减２００１年度利润５，６８９，４７９．５２元。 ３． 税项 （１）营业税：工程施工收入按 ３％计征营业税，房租收入按 ５％计征营业税。 （２）增值税：销售产品按 １７％计算销项税，销项税额大于进项税额部分缴纳增值税。 （３）所得税：本公司所得税率 １５％。本公司下属子公司上海汇丽地板制品有限公司根据《外商投资企业所 得税法》的规定，正处于两免三减半的减半时期，实际所得税税率为 ７．５％。其他子公司的实际所得税税率 都为 １５％。 ４． 控股子公司及合营公司 （１）控股子公司及合营公司基本情况 被投资单位名称 企业性质 注册资本 持股比例 经营范围 实际投资额 是否权益法 是否合并 上海中远汇丽建材有限公司 有限公司 ＲＭＢ１１，２４５ 万 ５０．１１％ 建材、房产 ＲＭＢ５，６３５ 万元 是 是 上海汇丽墙体材料有限公司 有限公司 ＲＭＢ１８０ 万 ６５．７％ 墙体材料的生产和销售 ＲＭＢ１４９ 万元 是 是 上海浦东装潢建材销售中心 国有企业 ＲＭＢ５００ 万 １００％ 建材销售、装潢 ＲＭＢ５００ 万元 是 是 上海汇丽地板制品有限公司 中外合资 ＵＳＤ１１４３．２ 万 ７５％ 地板制品的生产和销售 ＲＭＢ７，１２８ 万元 是 是 - 26 - 上海汇丽建材股份有限公司 SHANGHAI HUILI BUILDING MATERIALS CO.,LTD. 2001 年度报告 （２）合并报表范围变更情况说明 增加合并公司名称 原因 上海中远汇丽（涿州）建材有限公司 为控股子公司上海中远汇丽建材有限公司新成立的控股子公司 上海汇丽集团一厂有限公司 为控股子公司上海中远汇丽建材有限公司增加投资达到控股状态的子公司 ５． 会计报表主要项目附注 ５．１ 货币资金 项目 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日 ２０００ 年 １２ 月 ３１ 日 现金 ７０，０９４．７６ ５，３１９．６９ 银行存款 １６１，８６３，０３１．８０ ５２，５８７，９９２．９６ 其他货币资金 ０．００ １２８，０００，０００．００ 合计 １６１，９３３，１２６．５６ １８０，５９３，３１２．６５ 其中：美元余额 ２５４，１６３．７６ 元，按年末汇率＠８．２７６６ 折合人民币 ２，１０３，６１１．７８ 元。 ５．２ 应收帐款 帐龄 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日 ２０００ 年 １２ 月 ３１ 日 金额 比例（％） 坏帐准备 金额 比例（％） 坏帐准备 １ 年以下 ７９，４４４，７４４．６７ ６２．５６ ０．００ ４０，４５３，７９５．１３ ４９．９２ ３８９，０１２．０９ １～２ 年 ８，３８０，２７８．４７ ６．６０ ２，２１１，７８５．９６ ６，３００，４７７．３９ ７．７８ １，３７２，７１１．５９ ２～３ 年 ６，２６７，７９７．１０ ４．９４ ３，１３８，８５５．１５ １４，８６５，０２３．９８ １８．３４ ６，８８５，９７９．０８ ３ 年以上 ３２，８９９，００７．４８ ２５．９０ ３２，８９９，００７．４８ １９，４１２，３７６．５６ ２３．９６ １８，０９２，５７６．２０ 合计 １２６，９９１，８２７．７２ １００．００ ３８，２４９，６４８．５９ ８１，０３１，６７３．０６ １００．００ ２６，７４０，２７８．９６ 本公司应收帐款欠款前五名单位合计 ４７，１１１，５０２．０２ 元，占应收帐款余额 ３７．１０％。 上述应收帐款中，应收持公司 ５％以上股份的股东单位上海汇丽集团有限公司 ５，８２５，３９０．０２ 元。 本期本公司应收帐款增长原因为：１、公司本年度将四平路房产出售后尾款 ３，０３０ 万元尚未收到；２、 增加合并报表单位。 ５．３ 预付帐款 帐龄 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日 ２０００ 年 １２ 月 ３１ 日 金额 比例（％） 金额 比例（％） １ 年以下 １０，８０６，６５６．２４ ８９．４０ ８，６０８，０１９．５３ ９８．０２ １～２ 年 ５５０，４６１．００ ４．５５ １２９，２３２．００ １．４７ ２～３ 年 ７１５，９９４．３４ ５．９２ １，６８１．７６ ０．０２ ３ 年以上 １４，５９０．００ ０．１３ ４３，１３６．７２ ０．４９ 合计 １２，０８７，７０１．５８ １００．００％ ８，７８２，０７０．０１ １００．００ 上述预付帐款中，无持公司 ５％以上股份的股东单位欠款。 - 27 - 上海汇丽建材股份有限公司 SHANGHAI HUILI BUILDING MATERIALS CO.,LTD. 2001 年度报告 ５．４ 其他应收款 帐龄 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日 ２０００ 年 １２ 月 ３１ 日 金额 比例（％） 坏帐准备 金额 比例（％） 坏帐准备 １ 年以下 １６８，７２２，２１５．９８ ８９．０７ １８０，０００．００ ２１，６６８，８８８．６５ ４３．０７ ６１，１４７．７２ １～２ 年 ６，４１２，８８３．７１ ３．３９ ８０６，５６０．００ ４，９５６，６７４．４３ ９．８５ ６５６，８１４．０３ ２～３ 年 ８，８１０，７８７．９７ ４．６５ ４４３，２７９．００ ６，８０９，０４８．６３ １３．５３ ３，０１２，２７９．２４ ３ 年以上 ５，４７８，１６５．２５ ２．８９ ４，７６６，３９９．５７ １６，８７９，３３７．１３ ３３．５５ ６，３６２，８５２．８３ 合计 １８９，４２４，０５２．９１ １００．００ ６，１９６，２３８．５７ ５０，３１３，９４８．８４ １００．００ １０，０９３，０９３．８２ 上述款项中，应收持公司 ５％以上表决权股份的股东上海汇丽集团有限公司 １０１，４４２，３８８．６８ 元，其中本 公司支付 ３２，５４５，８３８．２７ 元拟收购上海汇丽集团有限公司持有的上海汇丽－塔格板材有限公司 ６０％的股权， 相关手续正在审批之中，截止本会计报表签发日，本公司已收到上海汇丽集团有限公司欠款 ５４，１２７，６６０．２６ 元。 上述款项中大额余额单位有应收海南鑫瑞达实业投资有限公司 ５，０００ 万元，应收上海陆洲房地产开发 有限公司 １，１００ 万元。 本公司前五名其他应收款总额为 １６１，４４２，３８８．６８ 元，占其他应收款余额 ８５．２３％。 ５．５ 存货 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日 ２０００ 年 １２ 月 ３１ 日 原材料 ３４，２８８，５５９．７５ ２９，７０２，２４５．２０ 在产品 ６，２９４，７４７．９３ ５，５７６，６２４．７４ 产成品 ５６，２６３，０４０．５７ ５８，４６８，１９５．７８ 库存商品 ７，１４０，７９２．５８ １６，３９８，５２１．６１ 自制半成品 ５，５０３，２９６．６２ ７，７６４，０４６．２４ 包装物 ９３２，６４６．８３ ５８５，６１４．５２ 低值易耗品 ５，２７１，８０５．６３ ４，３４４，６３２．９３ 绿化树木 ５，５３６，０４３．００ 开的产品 １９，５２５，８３６．６０ 合计 １４０，７５６，７６９．５１ １２２，８３９，８８１．０２ 减：存货跌价准备 ５，０４３，４０１．８３ ３，２８５，６１０．５６ 帐面净值 １３５，７１３，３６７．６８ １１９，５５４，２７０．４６ - 28 - 上海汇丽建材股份有限公司 SHANGHAI HUILI BUILDING MATERIALS CO.,LTD. 2001 年度报告 存货跌价准备增减变动： 项目 ２０００ 年 １２ 月 ３１ 日 本期增减 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日 原材料 １，８６８，９０６．５５ ２，５６７，２３９．２９ ４，４３６，１４５．８４ 在产品 ４１，１６８．６３ －４１，１６８．６３ ０．００ 产成品 １，３６９，８７４．８４ －７６２，６１８．８５ ６０７，２５５．９９ 库存商品 ５，６６０．５４ －５，６６０．５４ ０．００ 合计 ３，２８５，６１０．５６ １，７５７，７９１．２７ ５，０４３，４０１．８３ 本公司可变现净值的确认依据为：（１）产成品：本公司资产负债表日前后销售同一产品的价格减一定的 销售税金及销售费用；（２）原材料（包括委托加工材料、包装物、低值易耗品）：本公司资产负债表日前后购 入相同或相似材料的价格；（３）在产品：按产成品确认的可变现净值与完工程度计算确认。 ５．６ 待摊费用 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日 ２０００ 年 １２ 月 ３１ 日 结存原因 保险费 ５５，７３９．５２ ５０１，０８４．１５ ２００２ 年受益 租赁费 ８０，７２８．００ ２００２ 年受益 排污费 ３５，４４０．００ ２００２ 年受益 其他 １２，０３６．００ － ２００２ 年受益 合计 １８３，９４３．５２ ５０１，０８４．１５ ５．７ 长期投资 （１） 项 目 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日 ２０００ 年 １２ 月 ３１ 日 金额 减值准备 金额 减值准备 长期股权投资 ３０，６３５，５７９．１４ ６，０００，０００．００ ４３，１７５，２５０．４１ － 长期债权投资 － － － － 合 计 ３０，６３５，５７９．１４ ６，０００，０００．００ ４３，１７５，２５０．４１ － （２）长期股权投资 被投资单位名称 投资期限 投资金额 投资比例 备注 本期权益增减额 累计权益增减额 期末余额 减值准备 上海爱尔邦铝复合板有限公司 １５ 年 ２，７０２，６５９．３３ ４６％ －９８１，６８４．２５ －５８６，４５７．６５ ２，１１６，２０１．６８ 上海浦飞尔金属吊顶有限公司 １０ 年 ６，４５１，５４２．４４ ４４％ １，１２８，８５０．９７ ２，０８４，９９１．５１ ８，５３６，５３３．９５ 大丰市中远汇丽建材有限公司 １年 １，０００，０００．００ １０％ １，０００，０００．００ 上海中远汇丽建材销售公司 ２０ 年 ９，５００，０００．００ １９％ 注１ ９，５００，０００．００ 上海奥可斯涂料有限公司 １５ 年 １，８０２，２４５．２７ ４５％ 注１ －９２２，７３３．２９ －１，３７５，７５８．３５ ４２６，４８６．９２ 上海汇豪木门制造有限公司 ２０ 年 １０，０００，０００．００ ９．４％ 注１ １０，０００，０００．００ ６，０００，０００．００ 上海汇丽浦东装潢材料中心虹口销售部 ６年 １５０，０００．００ ５０％ 注１ １５０，０００．００ 上海汇丽防水工程有限公司 １０ 年 ４００，０００．００ ２０％ 注１ － － ４００，０００．００ － 合 计 ３２，００６，４４７．０４ －７７５，５６６．５７ １２２，７７５．５１ ３２，１２９，２２２．５５ ６，０００，０００．００ 注 １：上述公司为本公司合并子公司的对外投资单位；投资比例为本公司合并子公司实际投资比例。 - 29 - 上海汇丽建材股份有限公司 SHANGHAI HUILI BUILDING MATERIALS CO.,LTD. 2001 年度报告 （３）股权投资差额 被投资单位名称 形成原因 初始金额 摊销期限 累计已摊数 本期摊销数 摊余金额 上海汇丽集团一厂有限公司 投资产生 －２４５，１５８．２７ １０ 年 ６５，３７５．６８ ２４，５１５．８４ －１７９，７８２．５９ 上海汇丽集团一厂有限公司 本年增加投资产生 －１，３１３，８６０．８２ １０ 年 －１，３１３，８６０．８２ 合计 －１，４９３，６４３．４１ ５．８ 固定资产及累计折旧 项目 ２０００ 年 １２ 月 ３１ 日 本期增加 本期减少 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日 原值： 房 屋 １９８，６４２，７００．３２ ６，０４６，０９９．０６ １１４，２９４，９６１．８７ ９０，３９３，８３７．５１ 机器设备 １７９，８２４，０７７．１１ ８，８２２，７８７．０９ ２４，７８３，８６７．４１ １６３，８６２，９９６．７９ 运输设备 ５，６５９，１２９．３９ １，７１４，３２５．９３ ９６，３４５．６１ ７，２７７，１０９．７１ 其他设备 ４，１１０，３００．０１ ７９９，２６２．９５ １１５，５５８．００ ４，７９４，００４．９６ 合 计 ３８８，２３６，２０６．８３ １７，３８２，４７５．０３ １３９，２９０，７３２．８９ ２６６，３２７，９４８．９７ 累计折旧： 房 屋 ２４，２４９，９５５．０２ ８，３８１，６９０．３８ ５，１２０，４１６．００ ２７，５１１，２２９．４０ 机器设备 ５３，５５７，００４．２３ １１，７７５，６７８．４３ ２２，２６１，７５６．３０ ４３，０７０，９２６．３６ 运输设备 ２，７８１，６２５．７０ １，０７７，１５０．８４ ７７，０７６．３２ ３，７８１，７００．２２ 其他设备 ２，３３７，１４０．１４ ９７２，９８５．００ ９３，１４５．００ ３，２１６，９８０．１４ 合 计 ８２，９２５，７２５．０９ ２２，２０７，５０４．６５ ２７，５５２，３９３．６２ ７７，５８０，８３６．１２ 净值： ３０５，３１０，４８１．７４ １８８，７４７，１１２．８５ 其中：（１）在建工程转入 １，９５４，８６７．４７ 元；（２） 原值 ４，０４６ 万元的房屋建筑物用于借款抵押。 固定资产减值准备增减变动： 项目 ２０００ 年 １２ 月 ３１ 日 本期增减 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日 计提原因 机器设备 １０，４６９，５５９．１０ ３，１９０，０００．００ １３，６５９，５５９．１０ 闲置 ５．９ 在建工程 工程名称 ２０００ 年 １２ 月 ３１ 日 本期增加 本期转入固定资产 其他减少数 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日 资金来源 四防板工程 ０．００ ２０２，１２１．３３ ０．００ ０．００ ２０２，１２１．３３ 贷款及自筹 待安装设备 １，７３５，５３７．４７ １４０，２２５．００ １，８７５，７６２．４７ ０．００ ０．００ 贷款及自筹 其他 ０．００ ７９，１０５．００ ７９，１０５．００ ０．００ ０．００ 贷款及自筹 合 计 １，７３５，５３７．４７ ４２１，４５１．３３ １，９５４，８６７．４７ ０．００ ２０２，１２１．３３ - 30 - 上海汇丽建材股份有限公司 SHANGHAI HUILI BUILDING MATERIALS CO.,LTD. 2001 年度报告 ５．１０ 无形资产 种 类 原始金额 ２０００ 年 １２ 月 ３１ 日 本期增加 本期摊销 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日 剩余摊销期限 供电贴费 １，７２３，５００．００ １７２，３５０．００ ０．００ １７２，３５０．００ ０．００ 土地使用权 １５，１１３，７８２．７９ １３，７２８，０９１．７９ ０．００ ５７９，２３４．２４ １３，１４８，８５７．５５ １０ 年 国有林地租赁权 ５２，０００，０００．００ ０．００ ５２，０００，０００．００ １，０１１，１１１．１０ ５０，９８８，８８８．９０ ２９ 年 ５ 个月 合 计 ６８，８３７，２８２．７９ １３，９００，４４１．７９ ５２，０００，０００．００ １，７６２，６９５．３４ ６４，１３７，７４６．４５ ５．１１ 长期待摊费用 种 类 ２０００ 年 １２ 月 ３１ 日 本期增加 本期摊销 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日 开办费 ４１８，４３６．１７ ０．００ ４１８，４３６．１７ ０．００ 其他 １８２，４７８．３１ １４，９６３．８５ １６９，０５２．０６ ２８，３９０．１０ 三期绿化 ４０５，３１０．３４ ３７，９５１．５７ １６２，８５２．００ ２８０，４０９．９１ 房屋租赁费 ０．００ １，３４６，３８５．６０ ２２４，３９７．６０ １，１２１，９８８．００ 合 计 １，００６，２２４．８２ １，３９９，３０１．０２ ９７４，７３７．８３ １，４３０，７８８．０１ ５．１２ 短期借款 借款类别 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日 ２０００ 年 １２ 月 ３１ 日 抵押借款 ３２，０００，０００．００ ３２，０００，０００．００ 担保借款 ２５９，８００，０００．００ １８７，８００，０００．００ 合计 ２９１，８００，０００．００ ２１９，８００，０００．００ （１）本公司以原值 ４，０４６ 万元的房屋建筑物作抵押，获得中国工商银行上海南汇县支行 ３，２００ 万元人 民币短期借款。 （２）本公司本年短期借款增长 ３２．７６％，系子公司上海汇丽地板有限公司扩大生产增加借款造成。 ５．１３ 应付帐款 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日 ２０００ 年 １２ 月 ３１ 日 ３０，５１５，９７５．０２ ４０，０４５，０４２．４０ 上述应付帐款中，应付持公司 ５％以上股份的股东单位上海汇丽集团有限公司 ９２５，３１９．４４ 元。 ５．１４ 预收帐款 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日 ２０００ 年 １２ 月 ３１ 日 ３１，５２６，８６２．８９ ６，４０３，０７２．１１ 上述预收帐款中无欠持公司 ５％（含 ５％）以上股份的股东单位的款项。 - 31 - 上海汇丽建材股份有限公司 SHANGHAI HUILI BUILDING MATERIALS CO.,LTD. 2001 年度报告 ５．１５ 其他应付款 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日 ２０００ 年 １２ 月 ３１ 日 ２５，３５８，２５２．４５ ３０，５２０，７５５．６１ 上述其他应付款中，应付持公司 ５％以上股份的股东上海汇丽集团有限公司 ５，８２２，６５９．０３ 元。 ５．１６ 应交税金 项目 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日 ２０００ 年 １２ 月 ３１ 日 增值税 ４，９１３，７９０．１８ １，００４，５４２．２７ 所得税 ６，０１７，９１５．０２ ３，９０６，２２２．６５ 营业税 ９１９，３９０．２４ ２９６，５４３．３６ 城建税 ６７，６３７．６４ ５９，１７５．６８ 个人所得税 ０．００ ２，１０７．７０ 合 计 １１，９１８，７３３．０８ ５，２６８，５９１．６６ ５．１７ 一年内到期的长期负债 借款类别 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日 ２０００ 年 １２ 月 ３１ 日 担保借款 ３９，０００，０００．００ ６５，３００，０００．００ ５．１８ 长期借款 借款单位 金额 借款日 到期日 年利率 借款条件 中国农业银行上海市康桥开发区支行 ２０，０００，０００．００ ２０００．５．３０ ２００３．６．１５ ６．５３４％ 担保 ５．１９ 股本 期初数 本期增加 小计 期末数 转增股本 送股 一、尚未流通股份 １．发起人股份 ８５，０００，０００．００ ８５，０００，０００．００ 其中：国家股 ６，３３６，０００．００ ６，３３６，０００．００ ２．募集法人股 - 32 - 上海汇丽建材股份有限公司 SHANGHAI HUILI BUILDING MATERIALS CO.,LTD. 2001 年度报告 ３．国家股转配股 尚未流通股份合计 ８５，０００，０００．００ ０．００ ０．００ ０．００ ８５，０００，０００．００ 二、已流通股份 境内上市人外资股 ８０，０００，０００．００ ０．００ ０．００ ０．００ ８０，０００，０００．００ 三、股份总数 １６５，０００，０００．００ ０．００ ０．００ ０．００ １６５，０００，０００．００ ５．２０ 资本公积 项目 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数 股本溢价 ６６，６４１，１９８．８９ ０．００ ０．００ ６６，６４１，１９８．８９ 投资准备 ５，８２１，２３１．３９ ０．００ ０．００ ５，８２１，２３１．３９ 合 计 ７２，４６２，４３０．２８ ０．００ ０．００ ７２，４６２，４３０．２８ ５．２１ 盈余公积 项目 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数 法定盈余公积 ８，３３３，９１５．４２ ２，３１６，４６７．０３ ０．００ １０，６５０，３８２．４５ 公益金 ４，２９１，３２７．３８ １，１５８，２３３．５２ ０．００ ５，４４９，５６０．９０ 合 计 １２，６２５，２４２．８０ ３，４７４，７００．５５ ０．００ １６，０９９，９４３．３５ ５．２２ 未分配利润 项目 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日 ２０００ 年 １２ 月 ３１ 日 调整前年初未分配利润 ６０，２２３，１１５．４１ ４１，７２１，８５２．８８ １、减：坏帐损失调整 ３２，０８６，０６７．８２ ２９，３４３，１３７．４５ ２、减：固定资产追溯调整数 １０，４６９，５５９．１０ ７，７４８，９４１．７２ ３、加：少数股东权益调整 １５，７０９，２４８．８０ １３，９７５，９２７．５１ ４、加：法定公积金调整数 ５５０，２２７．８９ １７７，２０５．２４ ５、加：法定公益金调整数 ２７５，１１３．９４ ８８，６０２．６２ ６、加：子公司追溯调整影响法定公积金合并补提冲回 １２８，６０２．３７ １２８，６０２．３７ ７、加：子公司追溯调整影响法定公积金 １２８，６０２．３６ １２８，６０２．３６ 调整后年初未分配利润 ３４，４５９，２８３．８５ １９，１２８，７１３．８１ 加：本年净利润 ２２，８２２，７７３．０５ １７，７０９，９０５．５６ 其中：固定资产减值追溯调整 ２，７２０，６１７．３８ 坏帐损失追溯调整 ２，７４２，９３０．３７ 减：提取本年法定公积金 ２，３１６，４６７．０３ １，５７１，００９．０１ - 33 - 上海汇丽建材股份有限公司 SHANGHAI HUILI BUILDING MATERIALS CO.,LTD. 2001 年度报告 减：提取本年公益金 １，１５８，２３３．５２ ７８５，５０４．５１ 减：子公司提取职工奖励及福利基金 ３，０８２．６７ ２２，８２２．００ 年末未分配利润 ５３，８０４，２７３．６８ ３４，４５９，２８３．８５ 根据本公司董事会决议，2001 年度本公司利润分配预案为不分配利润，用资本公积金向全体股东实施 每 10 股转增 1 股。 ５．２３ 主营业务收入 项目 ２００１ 年度 ２０００ 年度 涂料类 ８０，５３８，２４４．１８ ８６，３１７，２６４．１２ 木制品 ２０７，４４４，９５９．４７ １８６，０９４，８７７．３１ 塑料地板 ７３，５８０，６５３．８１ ５７，８１６，６３９．０３ 林木 ２６，６４５，２９７．００ 温室大棚 １５，９９８，４００．００ 其他 ９，８３５，９７４．５０ － 合计 ４１４，０４３，５２８．９６ ３３０，２２８，７８０．４６ 本公司销售前五名客户的收入总额为 ６，７２８ 万元，占本公司全部销售收入的比例为 １６．２５％。 本公司本年销售收入比上年增长 ２５．３８％，系本公司增加经营范围后，出售林木资产及温室大棚及工业 园区厂房增加收入造成。 ５．２４ 主营业务成本 项目 ２００１ 年度 ２０００ 年度 涂料类 ５５，８６８，６８０．８４ ６５，６９０，２７１．４９ 木制品 １７３，１４９，７５７．９４ １４９，２８５，３２２．８２ 塑料地板 ６９，４５４，０１３．３７ ４９，７０８，２９１．１０ 林木 ９，４２４，８６８．１０ 温室大棚 ６，０９２，６２３．３２ 其他 ８，２１７，４７１．７３ － 合计 ３２２，２０７，４１５．３０ ２６４，６８３，８８５．４１ ５．２５ 管理费用 ２００１ 年度 ２０００ 年度 ４５，４４０，１１３．８４ ３３，５０２，８５２．９２ 本年管理费用比上年增长的原因为坏帐准备计提增加及合并报表单位增加造成。 - 34 - 上海汇丽建材股份有限公司 SHANGHAI HUILI BUILDING MATERIALS CO.,LTD. 2001 年度报告 ５．２６ 财务费用 类 别 ２００１ 年度 ２０００ 年度 利息支出 １８，９６２，９０２．４７ １１，３３０，２９３．７９ 减：利息收入 －１，５４４，５３１．５４ －５８９，０７８．０６ 汇兑损失 ２６．５１ ３０，１７３．５２ 手续费 ５８，４６９．３３ ９８５．６２ 合 计 １７，４７６，８６６．７７ １０，７７２，３７４．８７ 本年财务费用比上年增加的原因系借款增加导致利息支出增加。 ５．２７ 其他业务利润 ２００１ 年度 ２０００ 年度 其他业务收入 其他业务支出 其他业务利润 其他业务利润 材料收入 １６，４１５，８０７．３９ １６，１０８，８７９．３５ ３０６，９２８．０４ ２，７２９，６３０．２９ 租赁收入 １０，３１５，６４９．２１ １，６２１，１０９．２２ ８，６９４，５３９．９９ １１，４８５，１４８．２２ 安装费收入 １，０１１，２３４．０２ ９７７，９５０．２９ ３３，２８３．７３ １４６，６１１．０３ 技术费收入 １，３３４，００２．８１ １，０４７，８２０．４７ ２８６，１８２．３４ １１，７０８，３３５．７１ 其他 ４，３８８，４５４．５８ ２，９７０，１１１．２９ １，４１８，３４３．２９ ２８２，１６５．３９ 利息收入 ９７５，９７５．００ ９７５，９７５．００ ０．００ １，１２４，６１９．７７ 加工费收入 ３１８，６２７．０９ ２７，７０８．００ ２９０，９１９．０９ ０．００ 合 计 ３４，７５９，７５０．１０ ２３，７２９，５５３．６２ １１，０３０，１９６．４８ ２７，４７６，５１０．４１ 本期其他业务利润比上年减少 ５９．８６％，系技术费收入减少造成。 ５．２８ 投资收益 项目 ２００１ 年度 ２０００ 年度 一级市场股票投资收益 ４，５５２，７７８．５７ 股权投资差额摊销 ２４，５１５．８４ ２４，５１５．８４ 联营和合营公司分利 ６９，７２６．２４ １０３，９６１．８８ 被投资公司所有者权益增减 －７７５，５６６．５７ －１，８４２，１２２．６１ 投资转让收益 １１，２６９．０３ 长期投资减值损失 －６，０００，０００．００ ０．００ 合计 －２，１１７，２７６．８９ －１，７１３，６４４．８９ ５．２９ 营业外收入 项目 ２００１ 年度 ２０００ 年度 固定资产净收益 １６，５８０，４６１．６４ - 35 - 上海汇丽建材股份有限公司 SHANGHAI HUILI BUILDING MATERIALS CO.,LTD. 2001 年度报告 罚款收入 ８，９０４．００ 违约金收入 ９３２，９２３．０９ 保险赔款 ２，００１，４４５．８５ 废品收入 ８１１，６９６．５２ 其他 ７，７６６．１４ ４３６，４３０．７０ 合计 ２０，３４３，１９７．２４ ４３６，４３０．７０ 本年营业外收入比上年增加的原因系转让下列固定资产造成，具体情况如下： 资产名称 收入 成本及支出 收益 远洋广场房产 １１５，０００，０００．００ １０９，８６８，６４８．５３ ５，１３１，３５１．４７ 二米线地板设备 １２，０００，０００．００ ５５０，８８９．８３ １１，４４９，１１０．１７ 合计 １２７，０００，０００．００ １１０，４１９，５３８．３６ １６，５８０，４６１．６４ ５．３０ 营业外支出 项目 ２００１ 年度 ２０００ 年度 固定资产净收失 １１３，５２４．５６ １４７，１６８．３６ 罚款 ８９，０２６．６４ 违约金 １，０００．００ 自然损失 ３９，９９６．００ 固定资产减值 ３，１９０，０００．００ ２，７２０，６１７．３８ 捐赠 １８，６５２．８９ 其他 ２５，３３４．０９ １８６，２４１．９２ 合计 ３，４７７，５３４．１８ ３，０５４，０２７．６６ ５．３１ 支付的其他与经营活动有关的现金 支付的其他与经营活动有关的现金共计 ９９，１４６，１４１．７８ 元，其中：与其他公司往来款 ６１，０００，０００ 元。 ５．３２ 支付的其他与投资活动有关的现金 支付的其他与投资活动有关的现金共计 ３２，５４５，８３８．２７ 元，系为购买上海汇丽－塔格板材有限公司股权 支付的款项，此股权转让尚在审批之中。 ６．母公司报表 ６．１ 应收帐款 - 36 - 上海汇丽建材股份有限公司 SHANGHAI HUILI BUILDING MATERIALS CO.,LTD. 2001 年度报告 帐龄 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日 ２０００ 年 １２ 月 ３１ 日 金额 比例（％） 坏帐准备 金额 比例（％） 坏帐准备 １ 年以下 ３２，９１９，５７９．１７ ９８．２８ ０．００ ２４８，４７２．９３ ２３．７１ １，２４２．３６ １～２ 年 ３１，０６４．００ ０．０９ ７，７６６．００ ９１，０６４．００ ８．６９ ４，５５３．２０ ２～３ 年 １００，１８４．６０ ０．３０ ５０，０９２．００ ７０８，３４６．０９ ６７．６０ ６１５，７９９．７５ ３ 年以上 ４４４，１６２．１３ １．３３ ４４４，１６２．１３ ０．００ ０．００ ０．００ 合计 ３３，４９４，９８９．９０ １００．００ ５０２，０２０．１３ １，０４７，８８３．０２ １００．００ ６２１，５９５．３１ ６．２ 长期投资 （１）项目 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日 ２０００ 年 １２ 月 ３１ 日 金额 减值准备 金额 减值准备 长期股权投资 １２０，２１４，９７２．００ ０．００ １３８，０４３，９８５．６１ ０．００ 加：应计被投资单位债务 ４，２９９，５７６．９０ ０．００ ０．００ ０．００ 合计 １２４，５１４，５４８．９０ ０．００ １３８，０４３，９８５．６１ ０．００ （２）长期股权投资— 其他股权投资 被投资单位名称 投资期限 投资金额 投资比例 投资准备 本期权益增减额 累计权益增减额 期末余额 减值准备 上海爱尔邦铝复合板有限公司 １５ 年 ２，７０２，６５９．３３ ４６％ －９８１，６８４．２５ －５８６，４５７．６５ ２，１１６，２０１．６８ 上海浦飞尔金属吊顶有限公司 １０ 年 ６，４５１，５４２．４４ ４４％ １，１２８，８５０．９７ ２，０８４，９９１．５１ ８，５３６，５３３．９５ 上海汇丽地板制品有限公司 ３０ 年 ７１，２８０，７３０．９７ ７５％ －３，６０６，３９３．４９ －１３，４３４，３０８．４６ ５７，８４６，４２２．５１ 上海汇丽墙体材料有限公司 无 １，４８５，５３５．６６ ６５．７％ － －１５４，１９６．１９ ７２３，３６８．２１ ２，２０８，９０３．８７ 上海中远汇丽建材有限公司 无 ５６，３５０，０００．００ ５０．１１％ ７，１００，４２４．１７ ７７４，６１８．５３ －１０，６４３，９３７．２８ ５２，８０６，４８６．８９ 大丰市中远汇丽建材有限公司 １年 １，０００，０００．００ １０％ １，０００，０００．００ 上海浦东装潢建材销售中心 无 ４，９９２，７３３．０５ １００％ － －１，５９６，６９１．０５ －９，２９２，３０９．９５ －４，２９９，５７６．９０ 合 计 １４４，２６３，２０１．４５ ７，１００，４２４．１７ －４，４３５，４９５．４８ －３１，１４８，６５３．６２ １２０，２１４，９７２．００ 加：应计被投资单位债务 ４，２９９，５７６．９０ １２４，５１４，５４８．９０ ６．３ 投资收益 ２００１ 年度 ２０００ 年度 一级市场股票投资收益 ４，５５２，７７８．５７ 投资转让收益 １１，２６９．０３ 被投资公司所有者权益增减 －４，４３５，４９５．４８ －１，１３２，８１３．９５ 合计 １２８，５５２．１２ －１，１３２，８１３．９５ ６．４ 主营业务收入、主营业务成本 种类 主营业务收入 主营业务成本 木门建材类 ３，６９５，９５７．２８ ３，１７７，２５４．０６ 林木资产 ２７，６６８，６２０．００ ９，４２４，８６８．１０ 温室大棚 １５，９９８，４００．００ ６，０９２，６２３．３２ - 37 - 上海汇丽建材股份有限公司 SHANGHAI HUILI BUILDING MATERIALS CO.,LTD. 2001 年度报告 其他 ３９，７５８．５５ ３０，００６．４０ 合计 ４７，４０２，７３５．８３ １８，７２４，７５１．８８ ７．其他报表项目 金额 形成原因 递延税款贷项 １，０２７，２７６．１３ 投资成立上海中远汇丽建材有限公司产生 ８．地区分部报表 ２００１ 年度 主营业务收入 主营业务成本 上海地区 ２０２，４０９，０４８．７９ １６６，７３０，３１６．１７ 华东地区 １１０，９７０，９４４．９０ ７３，２４２，８４９．６９ 华北地区 ８５，４２１，２００．９８ ７５，７９７，９７８．３２ 华南地区 １３，２６４，４９１．３２ １１，４７１，８０４．０２ 其他 ３４，７８９，３５３．７０ ２７，５７２，６４３．８３ 小 计 ４４６，８５５，０３９．６９ ３５４，８１５，５９２．０３ 合并抵销 ３２，８１１，５１０．７３ ３２，６０８，１７６．７３ 合计 ４１４，０４３，５２８．９６ ３２２，２０７，４１５．３０ ９．关联方关系及其交易 ９．１ 存在控制关系的关联方 企业名称 与本公司关系 经济性质 主营业务 注册地 法定代表人 上海汇丽集团有限公司 母公司 有限公司 建筑材料的生产、销售 浦东康桥 张永定 上海汇丽墙体材料厂有限公司 子公司 有限公司 墙体材料生产和销售 浦东康桥 乔望安 上海浦东装潢建材销售中心 子公司 国有企业 建材销售、装潢 浦东康桥 陆可农 上海汇丽地板制品有限公司 子公司 外商投资企业 地板制品生产和销售 浦东康桥 张永定 上海中远汇丽建材有限公司 控股公司 有限公司 建材、房产 浦东康桥 蔡尚均 ９．２ 存在控制关系的关联方注册资本及其变化 金额单位：千元 企业名称 注册资本 年初数 本年增（减） 年末数 上海汇丽集团有限公司 ３５０，０００ ３５０，０００ 上海汇丽墙体材料有限公司 １，８００ １，８００ 上海浦东装潢建材销售中心 ５，０００ ５，０００ 上海汇丽地板制品有限公司 ＵＳＤ１１，４３２ ＵＳＤ１１，４３２ 上海中远汇丽建材有限公司 １１０，０００ ２，４５０ １１２，４５０ - 38 - 上海汇丽建材股份有限公司 SHANGHAI HUILI BUILDING MATERIALS CO.,LTD. 2001 年度报告 ９．３ 存在控制关系的关联方所持股权及其变化 金额单位：千元 企业名称 年初数 所持股 年末数 份 金额 ％ 本年增 金额 ％ （减） 上海汇丽集团有限公司 ５３，８６３．００ ３２．６４ ５３，８６３．００ ３２．６４ 上海汇丽墙体材料有限公司 １，１８２．６０ ６５．７ １，１８２．６０ ６５．７ 上海浦东装潢建材销售中心 ５，０００．００ １００ ５，０００．００ １００ 上海汇丽地板制品有限公司 ７７，１５４．２０ ７５ ７７，１５４．２０ ７５ 上海中远汇丽建材有限公司 ５３，９００．００ ４９ ２，４５０ ５６，３５０．００ ５０．１１ ９．４ 不存在控制关系的关联方 关联方名称 与本公司关系 企业性质或类型 主营业务 上海华发板材制作安装有限公司 同一母公司 中外合资公司 聚碳酸脂板材制作 上海汇东塑料制品有限公司 同一母公司 中外合资公司 塑料包装容器 上海浦飞尔金属吊顶有限公司 合营公司 中外合资公司 金属吊顶 上海汇豪木门制造有限公司 合营公司 中外合资公司 居室木门 上海爱尔邦铝复合板有限公司 合营公司 中外合资公司 铝复合板 上海汇丽集团防水材料厂 同一母公司 国有企业 防水涂料 上海汇丽集团化工建材经营部 同一母公司 国有企业 销售汇丽产品 上海汇丽包装装饰材料厂 同一母公司 国有企业 包装材料 汇丽集团洛阳涂料分厂 同一母公司 国有企业 涂料 上海汇丽橱柜家具有限公司 同一母公司 中外合资公司 橱柜销售 上海汇丽集团会务培训中心 同一母公司 国有企业 培训教育 上海乐客精密刀具刃磨有限公司 同一母公司 中外合资公司 刀具 上海汇丽关西涂料有限公司 同一母公司 中外合资公司 墙体涂料 上海汇丽自控帘饰有限公司 同一母公司 中外合资公司 帘饰销售 ９．５ 本公司与关联企业的重大交易及余额 金额单位：千元 ２００１ ２０００ 销售产成品： －上海汇丽集团有限公司 ５，１４２ －上海汇丽集团化工建材经营部 ５９５ １１，８２２ －汇丽集团洛阳涂料分厂 １，９１６ －其他 １９９ ５０９ ７，８５２ １２，３３１ 采购原材料： －上海汇丽集团有限公司 ７９１ －汇丽集团防水材料厂 ５３ - 39 - 上海汇丽建材股份有限公司 SHANGHAI HUILI BUILDING MATERIALS CO.,LTD. 2001 年度报告 －上海汇丽集团化工建材经营部 ６，３９３ ５，９２０ －上海汇东塑料制品有限公司 ２，２６９ ６５８ －上海汇丽包装装饰材料厂 １，２６２ － １０，７１５ ６，６３１ 利息收入 －上海汇丽集团有限公司 １，１００ ２００１ ２０００ 应收关联企业款项： －上海汇丽集团有限公司 １０７，２６５ １５，７８１ －汇丽集团防水材料厂 １，１６２ －汇丽集团化工建材经营部 ４，４１９ －上海汇丽关西涂料有限公司 ３，９９１ －上海汇豪木门制造有限公司 １０，０９２ ９，３９３ －上海汇丽橱柜家具有限公司 ９０１ －其他 １，６４９ ２，４４７ １１９，９０７ ３７，１９３ 应付关联企业款项： －上海汇丽集团有限公司 ６，７５０ ７，４４９ －上海汇丽关西涂料有限公司 ３，４９４ ７，３８７ －汇丽集团化工建材经营部 ６７０ －上海乐客精密刀具刃磨有限公司 ５９６ １，８６１ －上海汇东塑料制品有限公司 ２３３６ ５３１ －上海汇丽包装装饰材料厂 ６０７ 其他 － ５７ １４，４５３ １７，２８５ 应收应付关联企业款项主要是因关联企业之间销售产成品和原材料以及关联企业之间代付款项而产 生。该等款项均不计息，无固定偿还期限。 ９．６ 其他关联事项 ２００１ 年度本公司关键管理人员从本公司取得的报酬（包括货币和非货币形式）总额为 ２１．１８ 万元，２０００ 年度为 ３５．２５ 万元。上述关键管理人员包括所有董事、总经理、副总经理及财务负责人，共计 ３ 人。 １０． 承诺事项 截止资产负债表日，本公司无重大承诺事项。 - 40 - 上海汇丽建材股份有限公司 SHANGHAI HUILI BUILDING MATERIALS CO.,LTD. 2001 年度报告 １１． 或有事项 截止资产负债表日，本公司对下属公司提供担保共计 ４，３００ 万元，明细如下： 被担保单位 担保期限 金额 上海浦飞尔金属吊顶有限公司 ０１．５．１７～０２．４．１２ ３００ 万 上海中远汇丽建材有限公司 ０１．１１．２９～０２．１１．５ １０００ 万 上海汇丽地板有限公司 ０１．４．２９～０２．４．２９ ３０００ 万 ４３００ 万 １２． 期后事项 截止会计报表签发日，本公司无重大的资产负债表日后事项。 １３．其他重要事项 （１）本公司于 ２００１ 年 １０ 月 ２９ 日召开 ２００１ 年度第一次临时股东大会，审议通过了转让上海华发板材制 作安装有限公司股权；转让浦东装潢建材销售中心股权；转让上海汇东塑料制品有限公司股权；转让上海 汇豪木门制造有限公司股权；受让上海汇丽——塔格板材有限公司股权；出售远洋广场房产的议案。上述 股权已经上海大华资产评估有限公司评估并出具沪大华资评报［２００１］第 ０３５ 号评估报告，评估结果已经上 海市资产评审中心沪评审［２００１］６７４ 号文确认。截止 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日，本公司已将上海华发板材制作安 装有限公司股权，上海汇东塑料制品有限公司股权，上海汇豪木门制造有限公司股权转让给上海汇丽集团 有限公司，受让上海汇丽—塔格板材有限公司股权正在审批之中。远洋广场已经出售，具体收益情况见附 注 ５．２９。 （２）报表项目重归类 本公司于 ２００１ 年 １ 月 １ 日开始执行《企业会计制度》，为了便于两期数据的对比需要，对 ２０００ 年的报 表数据按 ２００１ 年度同一口径进行了重分类，这种报表项目的重分类对本会计报表的阅读和理解并无重大影 响。 １４．补充资料 单位：千元 净利润 净资产 ２００１ 年度 ２０００ 年度 ２００１ 年度 ２０００ 年度 按国际会计准则 ３７，１７８ ８，９０３ ２７３，３４７ １７７，４７０ １、提取坏帐准备 －１３，８８５ －６５ １３，８８５ ２、存货跌价准备 －１，２９８ ４，０１２ １，２９８ ３、固定资产折旧 －８１８ ２，２４４ ４，２８７ ５，１０５ ４、权益法认列投资损失 ２６０ ６５４ １５，２４８ １４，９８８ ５、出售三家联营公司产生的资本公积 －４，６５５ ６、转让三家工厂的处置收益时间性差异 ５４，０４４ ７、支付中远置业固定收益 ４，６７５ ５，６１０ １５，８９５ １１，２２０ - 41 - 上海汇丽建材股份有限公司 SHANGHAI HUILI BUILDING MATERIALS CO.,LTD. 2001 年度报告 ８、其他 －３，２８９ －３６４８ ３，２４５ ６，５３７ 按《企业会计制度》 ２２，８２３ １７，７１０ ３０７，３６７ ２８４，５４７ 上述按国际会计准则的数据由安达信华强会计师事务所审计。 （２）资产减值准备明细表（附后） （３）主要会计报表项目变动及原因： ①比较资产负债表 项目 ２００１年１２月３１日 ２０００年１２月３１日 同比增减% 应收账款 88,742,179.13 54,291,394.10 63.46% 其他应收款 183,227,814.34 40,220,855.02 355.55% 预付帐款 12,087,701.58 8,782,070.01 37.64% 待摊费用 183,943.52 501,084.15 -63.29% 待处理流动资产净损失 0.00 219.27 -100.00% 长期投资 24,635,579.14 43,175,250.41 -42.94% 合并价差 (1,493,643.41) (204,298.43) -631.11% 固定资产减值准备 13,659,559.10 10,469,559.10 30.47% 固定资产净额 175,087,553.75 294,840,922.64 -40.62% 在建工程 202,121.33 1,735,537.47 -88.35% 固定资产清理 0.00 99,131.16 -100.00% 无形资产 64,137,746.45 13,900,441.79 361.41% 长期待摊费用 1,430,788.01 1,006,224.82 42.19% 短期借款 291,800,000.00 219,800,000.00 32.76% 预收帐款 31,526,862.89 6,403,072.11 392.37% 应付工资 240,000.00 632,602.00 -62.06% 应交税金 11,918,733.08 5,268,591.66 126.22% 预提费用 1,283,088.67 395,519.78 224.41% 一年内到期的长期负债 39,000,000.00 65,300,000.00 -40.28% 未分配利润 53,804,273.68 34,459,283.85 56.14% ②比较损益表 项目 本期数 上年同期数 同比增减％ 主营业务税金及附加 １，３５０，８０６．００ ４３５，９２５．５２ ２０９．８７％ 主营业务利润 ９０，４８５，３０７．６６ ６５，１０８，９６９．５３ ３８．９８％ - 42 - 上海汇丽建材股份有限公司 SHANGHAI HUILI BUILDING MATERIALS CO.,LTD. 2001 年度报告 其他业务利润 １１，０３０，１９６．４８ ２７，４７６，５１０．４１ －５９．８６％ 管理费用 ４５，４４０，１１３．８４ ３３，５０２，８５２．９２ ３５．６３％ 财务费用 １７，４７６，８６６．７７ １０，７７２，３７４．８７ ６２．２４％ 营业利润 １４，１７３，３０４．２４ ２５，５５２，４７９．８４ －４４．５３％ 补贴收入 １１５，０００．００ ３０，０００．００ ２８３．３３％ 营业外收入 ２０，３４３，１９７．２４ ４３６，４３０．７０ ４５６１．２７％ 利润总额 ２９，０３６，６９０．４１ ２１，２５１，２３７．９９ ３６．６４％ 所得税 ７，０２７，０７１．２８ ３，６８５，６２５．６８ ９０．６６％ 少数股东损益 （８１３，１５３．９２） （１４４，２９３．２５） －４６３．５４％ 年初未分配利润 ３４，４５９，２８３．８５ １９，１２８，７１３．８１ ８０．１４％ 可分配的利润 ５７，２８２，０５６．９０ ３６，８３８，６１９．３７ ５５．４９％ 提取法定公积金 ２，３１６，４６７．０３ １，５７１，００９．０１ ４７．４５％ 提取法定公益金 １，１５８，２３３．５２ ７８５，５０４．５１ ４７．４５％ 提取职工奖励及福利基金 ３，０８２．６７ ２２，８２２．００ －８６．４９％ 可供股东分配的利润 ５３，８０４，２７３．６８ ３４，４５９，２８３．８５ ５６．１４％ 原因： １、应收帐款增加主要是出售四平路房产余款未收到及本期增加合并报表单位所致； ２、其他应收款增加主要是本公司已支付了收购上海汇丽集团有限公司持有的上海汇丽－塔格板材有限 公司股权的款项（相关手续正在办理中），以及增加往来款所致； ３、预付帐款增加主要是预付购苗款所致； ４、待摊费用减少主要是待摊的保险费比去年同期减少所致； ５、待处理流动资产净损失减少是由于本年度一次性转销所致； ６、长期投资减少主要是本年度转让了三家子公司的股权所致； ７、合并价差减少主要是本年度增加对上海汇丽集团一厂有限公司的投资产生股权投资差额所致； ８、固定资产减值准备增加是由于本年度对闲置的机器设备计提减值准备所致； ９、固定资产净额减少主要是本年度出售四平路房产所致； １０、在建工程减少主要是待安装设备本期转入固定资产所致； １１、固定资产清理减少是由于清理已结转所致； １２、无形资产增加主要是本年度购入国有林地租赁权所致； １３、长期待摊费用增加主要是房屋租赁费增加所致； １４、短期借款增加主要是本年度短期银行贷款增加所致； １５、预收帐款增加主要是预收出售厂房之款项所致； １６、应付工资减少主要是人员减少工资少提所致； １７、应交税金增加主要是增值税、所得税增加所致； - 43 - 上海汇丽建材股份有限公司 SHANGHAI HUILI BUILDING MATERIALS CO.,LTD. 2001 年度报告 １８、预提费用增加主要是预提应付的广告费增加所致； １９、一年内到期的长期负债减少是由于归还到期的银行借款所致； ２０、未分配利润增加是由于当年盈利所致； ２１、主营业务税金及附加增加是由于主营业务收入增加所致； ２２、主营业务利润增加是由于主营业务收入增加所致； ２３、其他业务利润减少主要是技术费收入减少所致； ２４、管理费用增加主要是坏帐准备计提增加所致； ２５、财务费用增加主要是借款增加导致利息增加所致； ２６、营业利润减少主要是其他业务利润减少及管理费用、财务费用增加所致； ２７、补贴收入增加主要是流转税返还所致； ２８、营业外收入增加主要是出售二米线地板设备所致； ２９、利润总额增加主要是营业外收入增加所致； ３０、所得税增加主要是利润总额增加所致； ３１、少数股东损益减少主要是子公司利润减少所致； ３２、年初未分配利润增加是由于上年盈利所致； ３３、可分配的利润增加是由于本年度盈利所致； ３４、提取法定公积金增加是由于净利润增加所致； ３５、提取法定公益金增加是由于净利润增加所致； ３６、提取职工奖励及福利基金减少是由于提取职工奖励及福利基金的子公司利润减少所致； ３７、可供股东分配的利润增加。 十一、备查文件 1、载有董事长张永定先生、总经理冯兴华先生亲笔签署的 2001 年年度报告正本。 2、载有法定代表人张永定先生及总会计师王瑞丽女士亲笔签字并盖章的财务报表。 3、载有上海众华沪银会计师事务所及安达信华强会计师事务所盖章、注册会计师亲笔签字并盖章的审 计报告正文。 4、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件正本及公告的原稿。 上述备查文件在中国证监会、证券交易所要求提供时和股东依据法规或公司章程要求查阅时，公司将 及时提供。 上海汇丽建材股份有限公司董事会 二 OO 二年四月三十日 - 44 - 资产负债表（资产） 2001年12 月31日 编制单位：上海汇丽建材股份有限公司 金额单位: 元 期末数 期末数 期初数 期初数 资产 行次 附注 （合并） （母公司） （ 合并） （母公司） 流动资产： 货币资金 1 5.1 161,933,126.56 115,754,146.40 180,593,312.65 151,616,207.19 短期投资 2 0.00 0.00 0.00 0.00 应收票据 3 0.00 0.00 0.00 0.00 应收股利 4 0.00 0.00 0.00 0.00 应收利息 5 0.00 0.00 0.00 0.00 应收账款 6 5.2 88,742,179.13 32,992,969.77 54,291,394.10 426,287.71 其他应收款 7 5.4 183,227,814.34 128,069,221.23 40,220,855.02 23,154,010.68 预付货款 8 5.3 12,087,701.58 9,135,964.90 8,782,070.01 44,818.48 应收补贴款 9 0.00 0.00 0.00 0.00 存货 10 5.5 135,713,367.68 7,171,739.68 119,554,270.46 2,205,661.01 待摊费用 11 5.6 183,943.52 12,036.00 501,084.15 115,648.00 待处理流动资产净损失 34 0.00 0.00 219.27 0.00 一年内到期的长期债权投资 21 0.00 0.00 0.00 0.00 其他流动资产 24 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 流动资产合计 31 581,888,132.81 293,136,077.98 403,943,205.66 177,562,633.07 长期投资： 0.00 长期股权投资 32 5.7 24,635,579.14 124,514,548.90 43,175,250.41 138,043,985.61 长期债权投资 33 0.00 0.00 0.00 0.00 长期投资合计 38 24,635,579.14 124,514,548.90 43,175,250.41 138,043,985.61 减：长期投资减值准备 43 0.00 0.00 长期投资净额 44 24,635,579.14 124,514,548.90 43,175,250.41 138,043,985.61 其中：合并价差（合并报表填列） 38-1 (1,493,643.41) 0.00 (204,298.43) 0.00 其中：股权投资差额 38-2 0.00 0.00 0.00 0.00 固定资产： 0.00 固定资产原价 39 5.8 266,327,948.97 6,839,282.80 388,236,206.83 120,609,411.28 减：累计折旧 40 77,580,836.12 3,320,360.42 82,925,725.09 6,282,903.23 固定资产净值 41 188,747,112.85 3,518,922.38 305,310,481.74 114,326,508.05 减：固定资产减值准备 42 13,659,559.10 0.00 10,469,559.10 0.00 固定资产净额 43 175,087,553.75 3,518,922.38 294,840,922.64 114,326,508.05 工程物资 44 0.00 0.00 0.00 0.00 在建工程 45 5.9 202,121.33 0.00 1,735,537.47 0.00 固定资产清理 46 0.00 0.00 99,131.16 0.00 固定资产合计 50 175,289,675.08 3,518,922.38 296,675,591.27 114,326,508.05 无形资产及其它资产： 0.00 无形资产 51 5.10 64,137,746.45 50,988,888.90 13,900,441.79 0.00 开办费 55 0.00 0.00 0.00 0.00 长期待摊费用 52 5.11 1,430,788.01 0.00 1,006,224.82 75,592.66 其他长期资产 53 0.00 0.00 0.00 0.00 无形资产及其它资产合计 60 65,568,534.46 50,988,888.90 14,906,666.61 75,592.66 递延税项： 0.00 递延税款借项 61 0.00 0.00 0.00 0.00 资 产 合 计 67 847,381,921.49 472,158,438.16 758,700,713.95 430,008,719.39 法定代表人：张永定 公司负责人：冯兴华 公司会计机构负责人：王瑞丽 财务负责人：王瑞丽 附注为本报表重要组成部分 资产负债表（负债及股东权益） 2001年12 月31日 编制单位：上海汇丽建材股份有限公司 金额单位: 元 期末数 期末数 期初数 期初数 负债及股东权益 行次 附注 （合并） （母公司） （ 合并） （母公司） 流动负债： 短期借款 68 5.12 291,800,000.00 140,000,000.00 219,800,000.00 120,000,000.00 应付票据 69 0.00 0.00 0.00 0.00 应付账款 70 5.13 30,515,975.02 2,157,543.51 40,045,042.40 470,885.62 预收货款 71 5.14 31,526,862.89 490,948.05 6,403,072.11 553,588.25 应付工资 72 240,000.00 0.00 632,602.00 0.00 应付福利费 73 1,445,694.18 453,741.02 1,771,688.27 390,689.82 应付股利 74 0.00 0.00 0.00 0.00 应交税金 75 5.16 11,918,733.08 5,634,616.06 5,268,591.66 4,105,230.95 其他未交款 80 653,634.93 0.00 620,396.43 0.00 其他应付款 81 5.15 25,358,252.45 9,994,311.68 30,520,755.61 18,721,914.12 预提费用 82 1,283,088.67 201,620.00 395,519.78 5,000.00 预计负债 83 0.00 0.00 0.00 0.00 一年内到期的长期负债 86 5.17 39,000,000.00 0.00 65,300,000.00 0.00 其他流动负债 90 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 流动负债合计 100 433,742,241.22 158,932,780.32 370,757,668.26 144,247,308.76 长期负债： 0.00 长期借款 101 5.18 20,000,000.00 0.00 20,000,000.00 0.00 应付债券 102 0.00 0.00 0.00 0.00 长期应付款 103 0.00 0.00 0.00 0.00 专项应付款 106 0.00 0.00 0.00 0.00 其他长期负债 108 0.00 4,299,576.90 0.00 0.00 长期负债合计 110 20,000,000.00 4,299,576.90 20,000,000.00 0.00 递延税项： 0.00 递延税款贷项 111 1,027,276.13 1,027,276.13 1,027,276.13 1,027,276.13 负债合计 114 454,769,517.35 164,259,633.35 391,784,944.39 145,274,584.89 0.00 少数股东权益（合并报表填列） 114-1 85,245,756.83 0.00 82,368,812.63 0.00 股东权益： 0.00 股本 115 5.19 165,000,000.00 165,000,000.00 165,000,000.00 165,000,000.00 减：已归还投资 116 0.00 股本净额 117 165,000,000.00 165,000,000.00 165,000,000.00 165,000,000.00 资本公积 118 5.20 72,462,430.28 72,462,430.28 72,462,430.28 72,462,430.28 盈余公积 119 5.21 16,099,943.35 15,474,052.32 12,625,242.80 11,999,351.77 其中：法定公益金 120 5,449,560.90 5,158,017.45 4,291,327.38 3,999,783.93 减：未确认投资损失（合并报表填列）121-1 未分配利润（未弥补亏损以＂－＂表示） 121 5.22 53,804,273.68 54,962,322.21 34,459,283.85 35,272,352.45 外币报表折算价差（合并报表填列） 121-2 0.00 0.00 0.00 0.00 股东权益合计 122 307,366,647.31 307,898,804.81 284,546,956.93 284,734,134.50 负债及股东权益总计 135 847,381,921.49 472,158,438.16 758,700,713.95 430,008,719.39 法定代表人：张永定 公司负责人：冯兴华 公司会计机构负责人：王瑞丽 财务负责人：王瑞丽 附注为本报表重要组成部分 利润及利润分配表 2001年度 编制单位：上海汇丽建材股份有限公司 金额单位: 元 本期累计数 本期累计数 上年累计数 上年累计数 项 目 行次 附注 （合并） （母公司） （合并） （母公司） 一．主营业务收入 1 5.23 414,043,528.96 47,402,735.83 330,228,780.46 6,892,788.24 减：折扣与折让 2 0.00 0.00 0.00 0.00 主营业务收入净额 3 414,043,528.96 47,402,735.83 330,228,780.46 6,892,788.24 减：营业成本 4 5.24 322,207,415.30 18,724,751.88 264,683,885.41 6,213,411.43 主营业务税金及附加 5 1,350,806.00 851,086.15 435,925.52 0.00 二．主营业务利润（亏损以“－”表示） 10 90,485,307.66 27,826,897.80 65,108,969.53 679,376.81 加：其他业务利润（亏损以“－”填列） 11 5.27 11,030,196.48 7,842,410.82 27,476,510.41 21,957,162.99 减：存货跌价损失 12 0.00 0.00 0.00 0.00 营业费用 14 24,425,219.29 50,294.69 22,757,772.31 89,062.41 管理费用 15 5.25 45,440,113.84 7,066,432.80 33,502,852.92 2,999,965.10 财务费用 16 5.26 17,476,866.77 5,702,523.91 10,772,374.87 25,127.05 0.00 三．营业利润（亏损以“－”填列） 18 14,173,304.24 22,850,057.22 25,552,479.84 19,522,385.24 加：投资收益 19 5 (2,117,276.89) 128,552.12 (1,713,644.89) (1,132,813.95) 补贴收入 22 115,000.00 0.00 30,000.00 0.00 营业外收入 23 5 20,343,197.24 5,131,351.47 436,430.70 80.00 减：营业外支出 25 5.30 3,477,534.18 1,769.29 3,054,027.66 0.00 四．利润总额（亏损以“－”填列） 27 29,036,690.41 28,108,191.52 21,251,237.99 18,389,651.29 减：所得税 28 7,027,071.28 4,943,521.21 3,685,625.68 2,979,442.18 减：少数股东损益（合并报表填列） 29 (813,153.92) 0.00 (144,293.25) 0.00 加：未确认投资损失（合并报表填列） 29-1 五．净利润（亏损以“－”填列） 30 22,822,773.05 23,164,670.31 17,709,905.56 15,410,209.11 加：年初未分配利润 32 34,459,283.85 35,272,352.45 19,128,713.81 22,173,674.71 加：其他转入 34 0.00 0.00 0.00 0.00 六．可分配的利润（亏损以“－”填列） 38 57,282,056.90 58,437,022.76 36,838,619.37 37,583,883.82 减：提取法定公积金 39 2,316,467.03 2,316,467.03 1,571,009.01 1,541,020.91 提取法定公益金 40 1,158,233.52 1,158,233.52 785,504.51 770,510.46 提取职工奖励及福利基金 41 3,082.67 - 22,822.00 0.00 提取储备基金 42 0.00 0.00 提取企业发展基金 43 利润归还投资 44 七．可供股东分配的利润（亏损以“－”填列） 45 53,804,273.68 54,962,322.21 34,459,283.85 35,272,352.45 减：已分配优先股股利 46 0.00 0.00 0.00 0.00 提取任意盈余公积 47 0.00 0.00 0.00 0.00 应付普通股股利 48 0.00 0.00 0.00 0.00 转作股本的普通股股利 49 0.00 0.00 0.00 0.00 八．未分配利润（亏损以“－”填列） 55 53,804,273.68 54,962,322.21 34,459,283.85 35,272,352.45 法定代表人：张永定 公司负责人：冯兴华 公司会计机构负责人：王瑞丽 财务负责人：王瑞丽 附注为本报表重要组成部分 现金流量表 ２００１年度 编制单位：上海汇丽建材股份有限公司 金额单位: 元 金额 金额 项 目 行次 附注 （合并） （母公司） 一、 经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 １ ５１２，７３０，００５．２０ ３９，２９８，７９１．３６ 收到的税费返还 ３ ５０，７７３．３８ ０．００ 收取的其他与经营活动有关的现金 ８ ８，５０２，９１５．０６ １，０７９，８２９．０４ 现金流入小计 ９ ５２１，２８３，６９３．６４ ４０，３７８，６２０．４０ 购买商品、接受劳务支付的现金 １０ ４０６，７３３，１８０．８９ ２５，０４５，７２６．９３ 支付给职工以及为职工支付的现金 １２ ２９，３１６，９３９．１４ １，１４７，８４１．２１ 支付的各项税费 １３ １９，６４１，９０６．８５ ４，９０９，６６７．０７ 支付的其他与经营活动有关的现金 １８ ５．３１ ９９，１４６，１４１．７８ ６３，３６２，６１２．３９ 现金流出小计 ２０ ５５４，８３８，１６８．６６ ９４，４６５，８４７．６０ 经营活动产生的现金流量净额 ２１ (33,554,475.02) (54,087,227.20) 二、 投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 ２２ ０．００ ０．００ 取得投资收益所收到的现金 ２３ ６，０６６，２６０．１８ ５，９９６，５３３．９４ 处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金净额 ２５ ９４，６２３，１８４．００ ８５，０１７，５００．００ 收到的其他与投资活动有关的现金 ２８ ０．００ ０．００ 现金流入小计 ２９ １００，６８９，４４４．１８ ９１，０１４，０３３．９４ 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 ３０ ５９，４５５，９４４．０９ ５２，６１４，７７９．００ 投资所支付的现金 ３１ ７，５３０，９０８．７１ １，０００，０００．００ 支付的其他与投资活动有关的现金 ３５ ５．３２ ３２，５４５，８３８．２７ ３２，５４５，８３８．２７ 现金流出小计 ３６ ９９，５３２，６９１．０７ ８６，１６０，６１７．２７ 投资活动产生的现金流量净额 ３７ 1,156,753.11 4,853,416.67 三、 筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 ３８ ５０，０００．００ ０．００ 其中:子公司吸收少数股东权益性投资收到的现金 ３８－１ ５０，０００．００ ０．００ 借款所收到的现金 ４０ ２５６，４００，０００．００ １４０，０００，０００．００ 收到的其他与筹资活动有关的现金 ４３ ２７５，０００．００ ０．００ 现金流入小计 ４４ ２５６，７２５，０００．００ １４０，０００，０００．００ 偿还债务所支付的现金 ４５ ２２３，２００，０００．００ １２０，０００，０００．００ 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 ４６ １９，７８７，４３７．６７ ６，６２８，２２５．００ 其中:子公司支付少数股东股利 ４６－１ ９８０，８８５．５４ ０．００ 支付的其他与筹资活动有关的现金 ５２ ０．００ ０．００ 现金流出小计 ５３ ２４２，９８７，４３７．６７ １２６，６２８，２２５．００ 筹资活动产生的现金流量净额 ５４ 13,737,562.33 13,371,775.00 四、 汇率变动对现金的影响 ５５ (26.51) (25.26) 五、 现金及现金等价物净增加额 ５６ (18,660,186.09) (35,862,060.79) 补充资料 １．将净利润调节为经营活动的现金流量 ０．００ ０．００ 净利润 ５７ ２２，８２２，７７３．０５ ２３，１６４，６７０．３１ 加： 少数股东损益 ５７－１ （８１３，１５３．９２） ０．００ 计提的资产减值准备 ５８ １８，３８４，３１５．１２ １３１，３３０．７７ 固定资产折旧 ５９ １９，３０１，８２６．３９ ３，３３２，１８１．５１ 无形资产摊销 ６１ １，７６２，６９５．３４ １，０１１，１１１．１０ 长期待摊费用摊销 ６０ ９７４，７３７．８３ ７５，５９２．６６ 待摊费用减少（减：增加） ６４ ２０１，４９２．６３ （１２，０３６．００） 预提费用增加（减：减少） ６５ １，１８２，６０３．８５ １９６，６２０．００ 处置固定资产、无形资产和其他长期资产损失（减收益） ６６ （１６，４７２，６２１．０９） （５，１２９，５８２．１８） 固定资产盘亏，报废损失 ６７ ０．００ ０．００ 财务费用 ６８ １８，９６２，９０２．４７ ６，６２８，２２５．００ 投资损失（减：收益） ６９ （３，８３３，６９１．４３） （１２８，５５２．１２） 递延税款贷项（减：借项） ７０ ０．００ ０．００ 存货的减少（减：增加） ７１ （１４，９４４，３２７．５９） （５，００２，０７８．６７） 经营性应收项目的减少（减：增加） ７２ （２３６，７５６，６７３．９７） （８０，８１６，３７３．０１） 经营性应付项目的增加（减：减少） ７３ １５５，６７２，６４６．３０ ２，４６１，６６３．４３ 其他 ７４ ０．００ ０．００ 经营活动产生的现金流量净额 ７５ (33,554,475.02) (54,087,227.20) ２．不涉及现金收支的投资和筹资活动 ０．００ ０．００ 债务转为资本 ７６ ０．００ ０．００ 一年内到期的可转换公司债券 ７７ ０．００ ０．００ ７０ ０．００ ０．００ 融资租赁固定资产 ７８ ０．００ ０．００ ３．现金及现金等价物净增加情况： ０．００ ０．００ 现金的期末余额 ７９ １６１，９３３，１２６．５６ １１５，７５４，１４６．４０ 减：现金的期初余额 ８０ １８０，５９３，３１２．６５ １５１，６１６，２０７．１９ 加：现金等价物期末余额 ８１ ０．００ ０．００ 减：现金等价物期初余额 ８２ ０．００ ０．００ 现金及现金等价物净增加额 ８３ (18,660,186.09) (35,862,060.79) 法定代表人：张永定 公司负责人：冯兴华 公司会计机构负责人：王瑞丽 财务负责人：王瑞丽 附注为本报表重要组成部分 资产减值准备明细表（合并） ２００１年度 编制单位：上海汇丽建材股份有限公司 金额单位：元 项目 年初余额 本年增加数 本年转回数 年末余额 一、坏帐准备合计 36,833,372.78 13,718,593.90 6,106,179.52 44,445,787.16 其中：应收帐款 26,740,278.96 11,628,844.81 119,575.18 38,249,548.59 其他应收款 10,093,093.82 2,089,749.09 5,986,604.34 6,196,238.57 二、短期投资跌价准备合计 - - - - 其中：股票投资 - 债券投资 - 三、存货跌价准备合计 3,285,610.56 2,567,239.29 809,448.02 5,043,401.83 其中：库存商品 1,375,535.38 809,448.02 566,087.36 原材料 1,868,906.55 2,567,239.29 4,436,145.84 四、长期投资减值准备合计 - 6,000,000.00 - 6,000,000.00 其中：长期股权投资 6,000,000.00 6,000,000.00 长期债权投资 - 五、固定资产减值准备合计 10,469,559.10 3,190,000.00 - 13,659,559.10 其中：房屋、建筑物 - 机器设备 10,469,559.10 3,190,000.00 13,659,559.10 六、无形资产减值准备合计 - - - - 其中：专利权 - 商标权 - 七、在建工程减值准备 - 八、委托贷款减值准备 - 法定代表人：张永定 公司负责人：冯兴华 公司会计机构负责人：王瑞丽 财务负责人：王瑞丽 资产减值准备明细表（母公司） ２００１年度 编制单位：上海汇丽建材股份有限公司 金额单位：元 项目 年初余额 本年增加数 本年转回数 年末余额 一、坏帐准备合计 681,497.78 265,968.29 134,637.52 812,828.55 其中：应收帐款 621,595.31 119,575.18 502,020.13 其他应收款 59,902.47 265,968.29 15,062.34 310,808.42 二、短期投资跌价准备合计 - - - - 其中：股票投资 - 债券投资 - 三、存货跌价准备合计 - - - 其中：库存商品 - 原材料 - 四、长期投资减值准备合计 - - - - 其中：长期股权投资 - 长期债权投资 - 五、固定资产减值准备合计 - - - - 其中：房屋、建筑物 - 机器设备 - 六、无形资产减值准备合计 - - - - 其中：专利权 - 商标权 - 七、在建工程减值准备 - 八、委托贷款减值准备 - 法定代表人：张永定 公司负责人：冯兴华 公司会计机构负责人：王瑞丽 财务负责人：王瑞丽 上海汇丽建材股份有限公司及其子公司 （在中华人民共和国注册成立） 二○○一年度 合并会计报表及审计师报告 审计报告 致：上海汇丽建材股份有限公司全体股东 我们已对上海汇丽建材股份有限公司及其子公司（以下简称“贵集团”）二○○一 年十二月三十一日的合并资产负债表和截至该日止年度的合并利润表及合并现金流量表 进行审计。编制载于第二至三十五页的会计报表是贵集团管理阶层的责任，我们的责任 是依据我们的审计对此会计报表发表意见。 我们的审计是依据国际审计准则进行的。此准则要求我们规划和执行审计工作以期 能就会计报表是否存有重大错误，作出合理的确定。审计工作包括抽查与会计报表所载 数额和披露事项有关的凭证，评价贵集团管理阶层所采用的会计政策和所作出的重大会 计估计，及衡量会计报表的整体呈列。我们相信，我们的审计工作已为下列意见建立了 合理的基础。 我们认为，贵集团上述合并会计报表按照国际会计准则委员会颁布的国际会计准则 要求真实公允地反映了贵集团二○○一年十二月三十一日的财务状况和截至该日止年度 的经营成果及现金流量情况。 中国，香港 二○○二年四月二十九日 上海汇丽建材股份有限公司及其子公司 合并资产负债表 二○○一年十二月三十一日 （所有金额均以人民币千元为单位） 注释 二○○一 二○○○ 资产 非流动资产 土地租赁 ３ ６４，１３８ １３，３２２ 不动产、厂房及设备 ４ １６０，５５３ １６８，２４７ 不动产投资 ５ － ６０，２５１ 商誉 ６ （１，２７１） １９０ 投资于未合并子公司 － ２，２８６ 投资于联营公司 ７ １４，７０３ ３５，１８０ 其他长期投资 ８ １０，５００ － 其他长期资产 ５，５３６ － 非流动资产合计 ２５４，１５９ ２７９，４７６ 流动资产 存货 ９ １２２，５７５ １０１，８８９ 预付账款，应收账款及其他应收款 １０ １４８，１６８ ５０，０５８ 应收关联方款项 ２３ １３３，９００ ２９，８９９ 现金 １５８，４０９ １７８，５６６ 流动资产合计 ５６３，０５２ ３６０，４１２ 资产总计 ８１７，２１１ ６３９，８８８ 后附之注释为此合并财务报表的一部分 ２ 上海汇丽建材股份有限公司及其子公司 合并资产负债表（续） 二○○一年十二月三十一日 （所有金额均以人民币千元为单位） 注释 二○○一 二○○○ 股东权益及负债 股东权益 股本 １１ １６５，０００ １６５，０００ 储备 １２ １０８，３４７ １２，４７０ 股东权益合计 ２４ ２７３，３４７ １７７，４７０ 少数股东权益 ２７，１８９ １９，３８８ 非流动负债 长期银行借款 １３ ２０，０００ ２０，０００ 长期应付款 １４ ５６，９２２ ５６，９２２ 非流动负债合计 ７６，９２２ ７６，９２２ 流动负债 一年内到期的长期银行借款 １３ ３９，０００ ６５，０００ 短期银行借款 １３ ２８９，４００ ２１９，４００ 应付关联方款项 ２３ ２６，７６５ ２１，７４２ 应交税金 １４，６５１ １０，９５６ 应付及其他应付款 ６９，９３７ ４９，０１０ 流动负债合计 ４３９，７５３ ３６６，１０８ 股东权益及负债总计 ８１７，２１１ ６３９，８８８ 后附之注释为此合并财务报表的一部分 ３ 上海汇丽建材股份有限公司及其子公司 合并利润表 二○○一年度 （除每股盈利外，所有金额均以人民币千元为单位） 注释 二○○一 二○○○ 销售收入，净额 １５ ３９５，１７２ ３１４，３５２ 销售成本 １５ （３１８，９４６） （２６０，４１１） 销售毛利 １５ ７６，２２６ ５３，９４１ 销售费用 （２２，８２１） （１７，４２２） 管理费用 （１５，９５５） （３８，２６４） 其他业务支出 （６５０） （１，４２５） 营业利润（亏损） ３６，８００ （３，１７０） 财务成本 １７ （１７，２９２） （８，８５４） 其他收入 １６ ２７，０８１ ２６，１２２ 依权益法认列未合并子公司收益 － ６９１ 依权益法认列联营公司损失 （２７） （１，８６８） 除税及少数股东权益前利润 １８ ４６，５６２ １２，９２１ 所得税 １９ （６，５４８） （３，３５０） 除少数股东权益前税后利润 ４０，０１４ ９，５７１ 少数股东权益 （２，８３６） （６６８） 净利润 ２４ ３７，１７８ ８，９０３ 每股盈利 ２１ 人民币 ０．２３ 人民币 ０．０５ －基本 元 元 后附之注释为此合并财务报表的一部分 ４ 上海汇丽建材股份有限公司及其子公司 合并股东权益增减变动表 二○○一年度 （所有金额均以人民币千元为单位） 储备 法定盈余 股东权益 股本 资本公积金 公积金 法定公益金 累计亏损 储备合计 合计 （注释 （注释 （注释 （注释 １１） １２） １２） １２） 二○○○年一月一日余额 １６５，０００ ５８，２５５ ７，３４９ ３，４４６ （６５，４８３） ３，５６７ １６８，５６７ 二○○○年度净利润 － － － － ８，９０３ ８，９０３ ８，９０３ 本年利润分配 － － １，９１４ ９５７ （２，８７１） － － 二○○○年十二月三十一日 余额 １６５，０００ ５８，２５５ ９，２６３ ４，４０３ （５９，４５１） １２，４７０ １７７，４７０ 二○○一年度净利润 － － － － ３７，１７８ ３７，１７８ ３７，１７８ 出售不动产投资产生的资本 公积金（注释 ５） － ５４，０４４ － － － ５４，０４４ ５４，０４４ 出售三家联营公司产生的资 本公积金（注释 ７） － ４，６５５ － － － ４，６５５ ４，６５５ 二○○一年度利润分配 － － ２，３１７ １，１５８ （３，４７５） － － 二○○一年十二月三十一日 余额 １６５，０００ １１６，９５４ １１，５８０ ５，５６１ （２５，７４８） １０８，３４７ ２７３，３４７ 后附之注释为此合并财务报表的一部分 ５ 上海汇丽建材股份有限公司及其子公司 合并现金流量表 二○○一年度 （所有金额均以人民币千元为单位） 注释 二○○一 二○○○ 营业活动的现金流量 营业活动（使用）产生的现金 ２２（ａ） （７１，７３１） ３２，６８１ 支付利息 （１８，３３１） （１０，７６９） 支付所得税 （４，１４７） （３，４３５） 营业活动的净现金（流出）流入 （９４，２０９） １８，４７７ 投资活动的现金流量 购置土地租赁 （５２，０００） － 购置不动产、厂房及设备 （２，８８７） （２６，３８２） 处置不动产、厂房及设备的价款 １０，２１６ １５０ 处置不动产投资的价款 ８５，０００ － 收购子公司权益所增加的现金 ２２（ｃ） １，３７２ － 增加其他长期投资 （１０，５００） － 增加其他长期资产 （５，５３６） － 收取利息 １，１１８ ２，０９８ 收取联营公司股利 ２，４１６ ２，０９３ 投资活动的净现金流入（流出） ２９，１９９ （２２，０４１） 理财活动的现金流量 短期银行借款净增加 ７０，０００ １３９，６００ 长期银行借款（减少）增加 （２６，３００） １３，６８０ 应付股东借款减少 － （４，８００） 少数股东权益投入 ５０ － 理财活动的净现金流入 ４３，７５０ １４８，４８０ 合并报表范围变更所增加的现金 ２２（ｄ） １，１０３ － 现金净（减少）增加 （２０，１５７） １４４，９１６ 现金，年初余额 １７８，５６６ ３３，６５０ 现金，年末余额 １５８，４０９ １７８，５６６ 后附之注释为此合并财务报表的一部分 ６ 上海汇丽建材股份有限公司及其子公司 合并会计报表注释 二○○一年十二月三十一日 （除另有说明外，所有金额均以人民币千元为单位） １． 组织结构及主要业务活动 上海汇丽建材股份有限公司（“本公司”）系于一九九六年六月二十四日在中华人 民共和国（“中国”）注册成立的股份有限公司。本公司注册地址为上海浦东康桥 工业区。本公司的母公司为上海汇丽集团有限公司（“汇丽集团”）。 有关政府机构于一九九六年六月批准本公司向境外投资者发行 ８０，０００，０００ 境内上 市外资股（“Ｂ股”），每股面值人民币１元。本公司 Ｂ 股于一九九六年在上海证 券交易所上市。 本合并会计报表包含本公司及合并子公司的账目。本公司连同合并子公司，在下文 统称“本集团”。本集团主要从事于生产及销售建筑材料，林木营造及引进和房地 产开发及经营。截至二○○一年十二月三十一日止，本集团员工总数约为 １，０５９ 人 （二○○○年：１，０８０ 人）。 本集团的合并财务报表包括以下在中国注册成立的子公司的财务报表： 权益比例 子公司名称 注册日 二○○一 二○○○ 主要业务 上海汇丽建材股份有限 公司 一九九四年 １００％ １００％ 销售建筑及装璜材料 浦东装璜建材销售中心 四月九日 （“销售中心”） 上海汇丽地板制品有限公司 一九九五年 ７５％ ７５％ 制造耐磨地板 （“汇丽地板”） 十二月二十日 上海中远汇丽建材有限公司 一九九九年 ５０．１１％ ４９％ 房地产开发及经营、制造 （“中远汇丽”，见附 五月四日 及销售化学建材 注） 上海汇丽墙体材料有限公司 一九九一年 ６５．７％ ６５．７％ 制造 ＧＲＣ 空心轻质隔墙板 （“汇丽墙体”） 十月三日 上海汇丽集团一厂有限公司 一九八九年十月 ６６．６７％ ３３．３３％ 涂料、防水建筑材料、粘 （“一厂”，见附注） 二十二日 合剂、轻质建筑材料、橡 胶密封制品的制造施工 上海中远汇丽（涿州）建材 二○○一年四月 ９５％ － 建材涂料、塑钢门窗加 有限公司（“中远汇丽涿 十六日 工，生产及销售 州”） ７ 中远汇丽是本公司与中远（上海）置业发展公司（“中远置业”与本公司关系见注 释 ２３）共同投资设立的合资公司。根据一份管理合同，中远置业享有每年人民币 ５，６１０ 的固定投资收益，且在合资双方解散该合资企业时可以收回等同于其投入的 人民币 ５７，０００ 的净资产。因此，在随附合并财务报表中，人民币 ５７，０００ 账列长期 应付款。 于二○○一年十月三十日，本公司以人民币 ２，４５０ 收购一厂 ３３．３３％的权益并将其 投入中远汇丽。由于中远汇丽原来持有一厂 ３３．３３％的权益，最终结果是：本公司 持有中远汇丽的权益从 ４９％增至 ５０．１１％，中远汇丽持有一厂的权益从 ３３．３３％增 至 ６６．６７％。 ２． 主要会计政策 主要会计政策如下： （ａ） 编制基础 本会计报表乃按照国际会计准则委员会颁布的并于二○○一年十二月三十一日 生效的国际会计准则编制。此会计准则与本集团编制法定账目时所采用的适用 于中国股份有限公司的有关财务及会计制度之间存在若干差异。为符合国际会 计准则对法定账目所作调整的净影响揭示于注释 ２４。 （ｂ） 合并会计报表的编制方法 本集团的合并会计报表包括了本公司及其拥有控制权的子公司。控制权即本集 团直接或间接拥有该公司超过 ５０％权益的投票权，并能够控制该公司的财务和 经营决策，据以从该公司的经营活动中获得利益。少数股东权益及少数股东本 期损益在合并资产负债表及合并利润表中单独列示。 收购企业以购买法入账。年内收购或出售的公司从收购日起或截至出售日止的 财务报表包括在合并会计报表中。 本公司于对其具有重大影响的联营公司（通常拥有其 ２０％至 ５０％的权益）之投 资以权益法核算。当于联营公司之投资存在减值的迹象或以前年度已确认的减 值损失不复存在时，将重新评估其账面价值。 ８ 当本集团应占被投资公司亏损超过投资于该公司的账面价值时，该投资以零计 价。同时，本集团将停止以权益法确认投资亏损；除非，本集团承诺追加投资 以弥补其亏损。 所有其他投资均按照国际会计准则第三十九号，并如注释 ２（ｊ）所述之会计政策 记录。 所有重大的集团内部余额和交易，包括集团内部利润及未实现利润于合并时予 以抵消。与联营公司间发生的交易形成的未实现利润，按本集团在该联营公司 所占的权益份额予以抵消。在交易表明所转让的资产无减值迹象时，未实现损 失也同样予以抵销。 对于相似交易或相似环境中所发生的事项，合并报表以一致的会计政策编制。 （ｃ） 现金 现金系指库存现金及银行存款。 （ｄ） 应收款项 应收款项以支付对价的公允价值计价，并以减除减值准备后的摊余成本计量。 （ｅ） 存货 存货，包括在产品，以减除跌价损失准备后按成本与可变现净值两者中较低者 来计量。可变现净值是指，在正常经营过程中，以估计售价减去估计完工成本 及销售所必须的估计费用后的价值。成本按加权平均法计算。存货的加工成本 包括以正常生产能力为基础分配的固定和变动间接生产费用。无法实现的存货 已全部冲销。 （ｆ） 土地租赁 租赁土地所支付的价款视同经营租赁，在其租赁年限内以直线法摊销。 （ｇ） 不动产、厂房及设备 不动产、厂房及设备按成本或重估价减累计折旧及累计减值准备计价。不动 产、厂房及设备退废或处置时，除冲销其相关成本，累计折旧及累计减值损失 外，所形成的收益或损失亦列入当年度利润表。 ９ 不动产、厂房及设备之原始成本包括买价、进口关税和不能返还的购货税金以 及使该项资产达到预定使用状态和地点所需要支付的直接可归属成本。不动 产、厂房及设备投入使用后发生的后续支出（如维修保养费用）一般于发生时 计入当期损益。当对不动产、厂房及设备进行重大改良及更新时，如果由此可 能流入企业的未来经济利益超过了原先估计的绩效标准，则该等支出作为该不 动产、厂房及设备成本的增加。 折旧系按不动产、厂房及设备原值减去估计残值后，在估计使用年限内按直线 法计提。主要估计的使用年限如下： 房屋及建筑物 ６－２０ 年 机器设备 ５－１５ 年 运输设备 ２－５ 年 办公设备 ２－５ 年 不动产、厂房及设备的估计使用年限及折旧方法会被定期核阅，以确保折旧年 限及方法与不动产、厂房及设备的预计经济利益模式相一致。 在建工程指建造中的房屋及建筑物和安装测试中的机器设备，按成本入账。此 项成本包括工程建造和设备购置安装的支出及其他直接成本，以及建造和安装 测试期间为该项资产所发生的借款成本，包括借款利息支出及作为利率调整而 产生的外币借款之汇兑损益。在建工程于完工并投入使用时开始计提折旧。 （ｈ） 经营租赁 凡租赁资产拥有权之绝大部分回报及风险归于出租人均属经营租赁。此等经营 租赁之租金于有关租赁期内以直线法确认为当期费用。 （ｉ） 不动产投资 不动产投资是指为获取租金或资本增值而对已建造开发完毕的不动产所作的投 资，而非为生产、提供商品或劳务、行政或日常经营活动中的销售目的而持 有。不动产投资以投资成本列记。成本指付出对价的公允价值，并包括交易费 用。当不动产出售时，售价与账面价值之差作为处分收益或损失列入利润表。 （ｊ） 投资 本集团自二○○一年一月一日起采用国际会计准则第三十九号。由此，除对子 公司，联营公司及合营公司的投资分别按照国际会计准则第二十七号、第二十 八号及第三十一号核算外，其他投资则按持有至到期的投资、为交易而持有的 投资和可供出售的投资进行分类。持有至到期的投资是指，除本集团源生的贷 １０ 款和应收款项外，具有股东或可确定金额和固定期限，且本集团明确打算并能 够持有至到期日的投资。为交易而持有的投资是指，主要为了从价格的短期波 动中获利而购置的投资。除本集团源生的贷款和应收款项外的所有其他投资均 属于可供出售的投资。 本集团在资产负债日只有可供出售的投资。 购入和转让投资的交易均于交易日入账。 投资于初始确认时以成本计价。成本指付出对价的公允价值，并包括交易费 用。 由于其公允价值无法可靠计量，可供出售的投资以摊余成本减减值准备计价 （附注 ８）。 （ｋ） 商誉 收购成本超过企业于收购日按持股比例计算的被收购企业可辨认净资产公允价 值的部分确认为商誉并在资产负债表中认列为一项资产。 可辨认资产和负债，以收购日时的公允价值认列。少数股东权益按少数股东的 持股比例计算的被收购企业可辨认净资产公允价值的部分认列。商誉按成本减 累计摊销及累计减值准备计价。商誉之摊销系采用直线法在估计使用年限内摊 销，摊销年限系根据收购日时的特定情形确定。商誉摊销列入当年度利润表。 企业于收购日按持股比例计算的被收购企业可辨认净资产公允价值超过收购成 本的部分确认为负商誉。 负商誉同于商誉，在资产负债表中认列。 （ｌ） 生物资产 生物资产是指林木。林木以成本列记。使林木达到现有状态和地点所需的土地 准备成本，林木种植和维护成本以及其他可归属成本作为该林木成本的增加。 林木在合并财务报表中账列其他长期资产。 （ｍ） 预计负债 当且仅当企业由于过去事件而发生的现时义务（法定义务或推定义务），履行 该义务很可能要求含有经济利益的资源流出企业，且该义务的金额可以可靠地 １１ 估计时，对预计负债予以确认。预计负债的金额于资产负债表日进行复核，并 按最佳估计进行调整。若该项预计负债的货币时间价值影响重大，预计负债的 金额是履行该项义务预期所需支出的现值。现值的增加作为财务成本予以确 认。 在计量预计负债时不考虑资产预期处置将形成的利得。退出现行使用状态的固 定资产以帐面价值与减去处置成本的预计出售价格两者中较低者来计量。 如果偿付准备所需支出的一部分或全部预期会有另一方补偿，那么只有当企业 如果履行该义务就基本肯定会收到补偿时，才确认该补偿。 （ｎ） 负债与权益 金融工具于初始确认时按合同的实质分别归类为负债或权益。 金融工具若为负债，则其有关利息、股利、收益和损失均作为当年度损益。金 融工具若为权益，则其向所有者的分派均直接抵减权益。当关于金融工具结算 方式的权利和义务将由未来不确定事件的发生与否或不受发行者和持有者双方 控制的不确定事项的结果来确定时，金融工具归类为负债；除非在金融工具发 行时，发行者用现金或其他金融资产来结算的可能性很小的情况下，将其归类 为权益。 （ｏ） 收入确认 收入在与一项交易有关的经济利益能够流入公司且相关的收入能够可靠计量时 予以确认。销售收入以减除销售税金及折让后的金额认列。 产品销售收入于商品已开始移送且商品所有权上的风险和报酬已转移时确认。 劳务收入于劳务已提供时确认。 利息收入按银行使用本集团现金的时间和适用利率计算确认。 不动产投资的租金收入在租赁期间内按直线法确认。 （ｐ） 外币折算 本集团辖下公司的会计账目及记录均以人民币为度量货币。人民币是不可自由 兑换的货币。本集团的每个公司的外币交易和余额均以交易当日适用的度量货 币与外币间的汇率折算为度量货币。由于结算货币性项目，或报告货币性项目 １２ 时采用不同于当期初次记录时或前期会计报表中所用的汇率而产生的汇兑差 额，在其形成的当期在损益账中认列。 （ｑ） 设定提存的退休金计划 本集团辖下公司根据当地的操作方法和规定参加设定提存的退休金计划。根据 政府规定，本集团为全职雇员按工资及奖金总额的 ２８．５％缴纳基本养老保险费 （其中本集团承担 ２２．５％，余下的 ６％由雇员承担）。向设定提存的退休金计划 的缴款于发生时在损益账中扣除。 （ｒ） 借款 借款成本一般于发生的当期确认为费用。如果借款成本可直接归属于符合条件 的资产的购置、建造或生产，则予以资本化。当购建成本及借款成本开始发生 且为该等资产达到预定用途的购建活动正在进行时，借款成本开始资本化。为 使符合条件的资产达到预定的可使用状态而必要的准备活动实质上已完成时， 借款成本的资本化停止。若由于借款成本资本化而导致资产的账面价值超过其 可回收价值，则应计提该资产的减值准备。 借款成本可以包括： （ｉ） 银行透支利息和长期及短期借款的利息； （ｉｉ） 与借款相关的折价或溢价的摊销； （ｉｉｉ） 安排借款时发生的辅助费用的摊销； （ｉｖ） 依照国际会计准则第十七号“租赁”确认的融资租赁所形成的融资租赁 费；及 （ｖ） 作为外币借款利息费用调整额的汇兑差额。 初始确认时，借款按实际收到的进款扣除交易费用后的金额入账。初始确认 后，借款按实际利率法以摊余成本计量，而净进款额与赎回价值间的差异在借 款期限内认列为净损益。 （ｓ） 所得税 所得税费用的计算乃基于当年利润，并已考虑递延所得税。递延所得税采用资 产负债表的负债法计提。递延所得税乃反映按会计报告计算的资产与负债和按 １３ 税法计算的资产与负债之间的临时性差异的税务净影响。递延所得税资产和负 债按预期实现该资产或清偿该负债期间的税率计量，依据的是已执行的或到资 产负债表日实质上已执行的税率。 递延所得税负债和资产的计量反映在资产负债表日，从企业预期收回或清偿其 资产和负债账面金额的方式中推算出的纳税后果。 不论临时性差异将于何时回转，递延所得税资产和负债均予确认。递延所得税 资产和负债不予折现，并在资产负债表中按非流动资产（负债）列示。 递延所得税资产的确认以很可能有足够的未来应税利润以允许利用递延所得税 资产的利益为前提。在每一个资产负债表日，本集团对未确认的递延所得税资 产及递延所得税的账面金额予以复核。企业确认以前未确认的递延所得税资 产，以未来应税利润使收回递延所得税资产成为很可能为前提。如果不再是很 可能获得足够的应税利润以允许利用递延所得税资产的部分或全部利益，本集 团将减少该项递延所得税资产的账面金额。 如果当期所得税和递延所得税与在相同或不同期间直接借记或贷记入权益的项 目相关，那么它们也直接借记或贷记入权益。 所有由纳税性临时差异造成的递延所得税负债均予确认，除非递延所得税负债 是计税时其摊销金额不能抵扣的商誉所产生。 （ｔ） 资产减值 金融工具 企业在每一个资产负债表日对金融工具的减值情况进行评价。 对于以摊余成本计量的金融资产，如果本集团很有可能不能按贷款、应收款项 或持有至到期日的投资的合同条款收回所有到期金额，在损益表中认列减值或 坏账损失。在后续期间，如果减值损失降低，且这种降低客观上与减记之后发 生的事项有联系，则回转以前认列的减值损失。回转的金额计入当期损益。回 转后而增加的账面金额不超过不确认减值情况下的摊余成本。 其他资产 当某些事件发生或环境变化导致一项资产的账面价值可能无法回收时，对该等 资产进行减值复核。当一项资产的账面价值超过其可回收价值时，除对以重估 价计量的固定资产的减值作为该项资产评估增值盈余的减项（以该评估盈余减 至零为限）外，其他减值损失确认为费用。一项资产的可回收价值系按其净销 １４ 售价格和可使用价值中孰高者确认。净销售价格系指在公平交易情况下出售该 项资产可获得的价款，而可使用价值系指继续使用该项资产并在使用年限末出 售该项资产而获得的未来现金流量的现值。可回收价值按个别资产予以估计， 若不可行，则按现金流量产生单位分别予以估计。 若有迹象表明上述减值损失不复存在或得以减少，则回转以前年度认列的该项 减值损失。该回转确认为收入或重估价增加。然而，由于一项资产减值损失的 回转而增加的该项资产账面价值不得高于该项资产以前年度没有确认减值损失 时的账面金额（减去摊销或折旧）。 （ｕ） 或有事项 或有负债在会计报表中不予确认。或有负债通常在会计报表附注中披露，除非 与其相关的经济利益流出的可能性极小。 或有资产在会计报表中不予确认。只有当与其相关的经济利益流入的可能性很 大时，或有资产才在会计报表附注中披露。 （ｖ） 期后事项 资产负债表日后事项若有助于对本集团于资产负债表日存在的状况作出重新估 计或指出持续经营的假设不适用时，则作为调整事项反映于会计报表中。不作 为调整事项的资产负债表日后事项如涉及金额重大，亦在会计报表附注中披 露。 ３． 土地租赁 二○○一年 二○○○年 原值 年初余额 １４，５３３ １４，５３３ 本年增加 ５２，０００ － 合并汇丽墙体所引起的增加（注释 ２２（ｄ）） ５８１ － 年末余额 ６７，１１４ １４，５３３ 累计摊销 年初余额 １，２１１ ６９０ １５ 本年增加 １，５９１ ５２１ 合并汇丽墙体所引起的增加（注释 ２２（ｄ）） １７４ － 年末余额 ２，９７６ １，２１１ 净值 年末余额 ６４，１３８ １３，３２２ 年初余额 １３，３２２ １３，８４３ 土地租赁是指： （ａ） 合并子公司－汇丽地板为取得其厂房所在地的使用权利而向一政府部门缴纳的 土地使用费人民币 １４，５３３，其使用期限至二○二五年十二月到期。 （ｂ） 于二○○一年向大丰市一政府部门缴纳的土地使用费人民币 ５２，０００，其使用期 限至二○三一年六月到期。 于二○○一年十二月三十一日，汇丽地板以约人民币 １３，０００（二○○○年：人民币 １３，０００）的土地租赁，作为短期银行借款的抵押担保（见注释 １３（ａ））。 ４． 不动产、厂房及设备 不动产、厂房及设备之变动如下： 二○○一 二○○○ 房屋及 建 筑物 机器设备 运输设备 办公设备 在建工程 合计 合计 原值 年初余额 ７０，４８４ １４２，１２６ ４，９２７ ３，０６４ ２，３３５ ２２２，９３６ １９７，３１１ 本年增加 ２０５ ３４４ １，２０４ ９０８ ２２６ ２，８８７ ２６，９０３ 收购一厂所引起的增 加（注释 ２２（ｃ） ） ４，３２６ ３，４２９ － ６６０ － ８，４１５ － 合并汇 丽墙体所引起 的 增 加 （ 注 释 ２２ （ｄ）） １，６８７ ３８１ １３９ ７８ － ２，２８５ － 在建工程转入 ４３４ １，３２６ － － （１，７６０） － － 本年减少 － （８，４７６） （８５） （５３） （５９９） （９，２１３） （１，２７８） 年末余额 ７７，１３６ １３９，１３０ ６，１８５ ４，６５７ ２０２ ２２７，３１０ ２２２，９３６ 累计折旧及减值准备 年初余额 １２，５３０ ３８，２７２ ２，３０５ １，５８２ － ５４，６８９ ３９，９４７ 本年增加 ４，０４７ ９，１２３ ８３５ ５９４ － １４，５９９ １５，１８８ 收购一厂所引起的增 １，５４６ ２，１９４ － ６０４ － ４，３４４ － １６ 加（注释 ２２ （ｃ）） 合并汇丽墙体所引起 的 增 加 （ 注 释 ２２ （ｄ）） ３７２ １３１ ３８ ６２ － ６０３ － 本年减少 － （７，３５２） （７８） （４８） － （７，４７８） （４４６） 年末余额 １８，４９５ ４２，３６８ ３，１００ ２，７９４ － ６６，７５７ ５４，６８９ 净值 年末余额 ５８，６４１ ９６，７６２ ３，０８５ １，８６３ ２０２ １６０，５５３ １６８，２４７ 年初余额 ５７，９５４ １０３，８５４ ２，６２２ １，４８２ ２，３３５ １６８，２４７ １５７，３６４ 于二○○一年十二月三十一日，汇丽地板以约人民币 ２８，０００（二○○○年：人民币 １６，０００ ）的房屋及建筑物和机器设备，作为短期银行借款的抵押担保（见注释 １３（ａ））。 ５． 不动产投资 二○○一年 二○○○年 年初余额 ６０，２５１ ６０，２５１ 本年减少 （６０，２５１） － 年末余额 － ６０，２５１ 不动产投资是指本公司于一九九九年初作为资产置换通过汇丽集团从中远置业获得 的面积为 １６，１１５ 平方米的房产。 根据本集团与海南富远投资管理有限公司（“富远，非关联方”）于二○○一年九 月十六日达成房产转让协议，本集团以人民币 １１５，３００ 向富远转让上述 １６，１１５ 平 方米的房产。由于此房产是作为资产置换从中远置业（本集团最终控股股东）获得 的，本集团将不动产投资的转让收益约人民币 ５４，０４４ 认列为资本公积金。于二○ ○一年十二月三十一日，本集团已收到富远支付的房产款项人民币 ８５，０００，余款人 民币 ３０，３００ 将于二○○二年六月三十日之前收讫。截止资产负债表日，上述房产 的产权转让正在办理中。 ６． 商誉 二○○一年 二○○○年 原值 年初余额 ９５３ ９５３ 收购一厂所引起的增加（注释 ２２（ｃ）） （１，２７１） - １７ 年末余额 （３１８） ９５３ 累计摊销 年初余额 ７６３ ５７２ 本年摊销 １９０ １９１ 年末余额 ９５３ ７６３ 净值 （１，２７１） １９０ ７． 投资于联营公司 本公司董事认为于资产负债表日，联营公司的实际价值不低于本公司对其投资的账 面价值。 于二○○一年十二月三十一日，于联营公司（皆注册于中国境内）之投资明细如 下： 联营公司名称 注册日 本公司权益比例 账面价值 主要业务 二○○一年 二○○○年 二○○一年 二○○○年 十二月三十一日 十二月三十一日 直接 间接 直接 间接 上海汇丽建材股份有 一九八五年 － ６６．６％ － ３３．３％ － ２，４６４ 制造水晶地板漆 限 公 司 一 厂 七月 （注释 （“一厂”） １） 上海汇丽建材股份有 一九八八年 － ５０．０％ － ５０．０％ ５，２０１ ４，３７０ 制造防火防腐涂 限 公 司 二 厂 十月 料 （“二厂”） 汇豪 一九九五年 － ９．４０％ １９．２％ ９．４０％ － １５，３１６ 制造居室板式门 十二月十九日 上海汇东塑料制品有 一九九三年 － － ３６．０％ － － ９８５ 制造塑料桶 限公司 （ “ 汇 一月一日 东”） 上海华发板材制作安 一九九三年 － － ４５．０％ － － ９７０ 安装聚碳酸酯板 装 有 限 公 司 二月二日 材 （“华发”） 上 海 浦 飞 尔 金 属 吊 一九九三年 ４４．０％ － ４４．０％ － ６，７５２ ７，３４４ 制造金属吊顶 顶 有 限 公 司 二月二日 （“浦飞尔”） 上海奥可斯涂料有限 一九九三年 － ４５．０％ － ４５．０％ ５９０ ７２８ 制造梦幻涂料 公司 （ “ 奥 可 二月十四日 斯”） 上海爱尔邦铝复合板 一九九五年 ４６．０％ － ４６．０％ － ２，０１０ ２，８５３ 制造和安装铝复 有 限 公 司 （ “ 爱 一月二十四日 合板 尔邦”） 其他 １５０ １５０ １４，７０３ ３５，１８０ １８ 于二○○一年十月三十日，本集团将持有的汇东和华发的权益和持有的汇豪 １９．２％ 的权益以人民币 １５，０６１ 转让给汇丽集团。本集团将联营公司权益的转让价格与其 账面价值的差异约人民币 ４，６５５（注释 １２）认列为资本公积金。 ８． 其他长期投资 二○○一年 二○○○年 投资于非上市公司（包括对汇豪的投资 １４，０２３ － ３，５２３） 减：减值准备 （３，５２３） － １０，５００ － 投资于非上市公司指投资于中国境内之公司，且持股不超过其实收资本的 ２０％。 投资于非上市公司归类为可供出售的投资。由于无公开交易市场，公允价值无法可 靠计量，投资于非上市公司以成本减减值准备计价。管理层认为投资于非上市公司 的公允价值不低于其账面价值。 ９． 存货 二○○一年 二○○○年 产成品 －以可变现净值计价 ５，１８０ ３，９８８ －以成本计价 ３２，９５６ ５９，７９２ ３８，１３６ ６３，７８０ 在产品，以成本计价 １０，６７５ １３，４３１ 原材料，以成本计价 ５９，１２２ ３２，１７０ 减：存货呆滞准备（包括合并汇丽墙体增加的 （４，９３８） （７，４９２） 存货呆滞准备 ４１（注释 ２２（ｃ））） １０２，９９５ １０１，８８９ 房地产开发成本 １９，５８０ － １２２，５７５ １０１，８８９ １９ １０． 预付账款，应收账款及其他应收款 二○○一年 二○○○年 应收账款 ８０，１４１ ６４，８０１ 其他应收款 ９６，０９０ ４，６９６ 减：坏账准备（包括收购一厂和合并汇丽墙体 增 加 的 坏 账 准 备 ２，１０８ （ 注 释 ２２（ｃ），（ｄ））） （３８，８７５） （３６，２８６） １３７，３５６ ３３，２１１ 预付账款 １０，８１２ １６，８４７ １４８，１６８ ５０，０５８ １１． 股本 于二○○一年十二月三十一日，发行在外的股份为国家股、国有法人股（以下合称 “Ａ 股”）和 Ｂ 股。Ａ 股与 Ｂ 股同股同权，但 Ａ 股只能由中国境内的法人拥有和交 易。 本公司股本结构（每股人民币 １ 元）如下： 股数（千股） 金额 二○○一年 二○○○年 二○○一年 二○○○年 十二月三十一日 十二月三十一日 十二月三十一日 十二月三十一日 注册、发行及实收 之股本 Ａ 股－国家股 ６，３３６ ６，３３６ ６，３３６ ６，３３６ －国有法人股 ７８，６６４ ７８，６６４ ７８，６６４ ７８，６６４ Ｂ股 ８０，０００ ８０，０００ ８０，０００ ８０，０００ １６５，０００ １６５，０００ １６５，０００ １６５，０００ １２． 储备 （ａ） 资本公积 截至二○○一年十二月三十一日止，资本公积系（ｉ）以 Ａ 股面值从发起人处换 ２０ 取净资产而产生的溢价额；（ｉｉ）发行Ｂ股之总发行收入超过面值并扣除因发行 股票发生的相关费用，包括承销佣金、中介机构费用及其他推介费用后的净 额； （ｉｉｉ）转让不动产投资产生的收益（注释 ５）；及（ｉｖ）向汇丽集团转让联 营公司权益产生的收益（注释 ７）。 （ｂ） 法定盈余公积金及法定公益金 根据中国公司法和本公司章程，本公司须按中国会计制度编制的法定账目税后 利润（弥补以前年度亏损）提取 １０％的法定盈余公积金。当该公积金余额已达 本公司股本的 ５０％时可不再提取。法定盈余公积金经批准后，可用于转增资本 或弥补以前年度亏损，但使用该公积金后其余额不得低于本公司股本的 ２５％。 根据本公司章程，本公司应根据中国会计制度编制的法定账目税后利润（弥补 以前年度亏损）提取 ５％的法定公益金，作为职工集体福利的资本性支出。除非 本公司进入清算，否则该基金不得用于股利分配。 （ｃ） 根据中国的有关法律法规规定，汇丽地板作为一家中外合资经营企业应从其法 定财务报表的税后利润中提取储备基金、企业发展基金和职工奖励及福利基金 （“三项基金”）。上述三项基金的提取比例均由其董事会决定。储备基金经 批准后可用于弥补以前年度的累计亏损或转增资本，企业发展基金经批准后， 可用于转增资本。职工奖励及福利基金应用于企业职工的非经常性奖励或各项 集体福利，其中形成的资产不属于企业的财产。根据国际会计准则规定，分配 的职工奖励及福利基金记入当期费用，该基金余额反映为本集团合并财务报表 的负债。 于二○○一年度及二○○○年度，汇丽地板不进行利润分配。 １３． 借款 （ａ） 短期银行借款 于二○○一年十二月三十一日，本集团短期银行借款计人民币 ２８９，４００，其中 约人民币 ３２，０００ 的借款由汇丽地板的土地租赁、房屋及建筑物和机器设备作 抵押（见注释 ３，４）；约人民币 １３７，４００ 和人民币 １２０，０００（二○○○年：人 民币 ６７，４００ 和人民币 １２０，０００）的借款分别由汇丽集团和中远置业担保。借 款年利率介于 ５．８５％至 ６．４４％之间（二○○○年：５．５８％至 ６．４４％）。 （ｂ） 长期银行借款 ２１ 二○○一年 二○○○年 银行借款 －担保借款 ３９，０００ ６５，０００ －信用借款 ２０，０００ ２０，０００ ５９，０００ ８５，０００ 减：一年内到期部分 （３９，０００） （６５，０００） ２０，０００ ２０，０００ 于二○○一年十二月三十一日，长期银行借款中人民币 ３９，０００（二○○○年： 人民币 ６５，０００ ）的借款系由汇丽集团提供担保。长期银行借款年利率介于 ６．０３％至 ６．６３％之间（二○○○年：６．０３％至 ６．６３％）。 １４． 长期应付款 长期应付款系于一九九九年初本公司与中远置业组建中远汇丽所产生。该余额系中 远置业在合资双方解散中远汇丽时所享有的等同于其投入的人民币 ５７，０００ 的净资 产（注释 １）。 １５． 分部销售收入及经营结果 二○○一年 二○○○年 销售收入，净额 －建筑材料 ３５２，３５６ ３１４，３５２ －林木 ２７，６１８ － －温室大棚 １５，１９８ - ３９５，１７２ ３１４，３５２ 销售成本 －建筑材料 ３０４，４４０ ２６０，４１１ －林木 ８，４１３ － －温室大棚 ６，０９３ - ３１８，９４６ ２６０，４１１ 销售毛利 ２２ －建筑材料 ４７，９１６ ５３，９４１ －林木 １９，２０５ － －温室大棚 ９，１０５ - ７６，２２６ ５３，９４１ 于二○○一年十二月三十一日，除与林木有关的资产在其他长期资产中单独列示， 其他的资产和负债都与建筑材料有关。 １６． 其他收入 二○○一年 二○○○年 不动产投资租金收入 ９，１６７ １１，０００ 生产线转让收入（见附注） １０，８８１ － 经营租赁租金收入 １，１３８ １，３００ 上市公司股票投资收益 ４，５５３ － 专有技术转让收入 － １２，０００ 其他 １，３４２ １，８２２ ２７，０８１ ２６，１２２ 根据本集团与海门市海丰贸易有限责任公司（“海丰，非关联方”）于二○○一年 十一月二十日达成一项生产线转让协议。本集团以人民币 １２，０００ 向海丰转让 ２ 米 宽幅塑料卷材地板生产线。此价格约同该生产线的折旧后重置成本相当。于二○○ 一年十二月三十一日，本集团已收到海丰支付的生产线款项人民币 ９，６００。该生产 线的转让价格与其账面价值的差异认列为其他收入。 １７． 财务成本 二○○一年 二○○○年 利息费用 －银行借款 １７，９６６ １０，９６６ －向汇丽集团之借款 ４１９ ９０９ １８，３８５ １１，８７５ 减：资本化利息 （５４） （９４５） ２３ １８，３３１ １０，９３０ 银行手续费 ７９ ２２ １８，４１０ １０，９５２ 利息收入 －提供汇丽集团之借款 － １，１００ －银行存款 １，０９１ ４０５ －其他 ２７ ５９３ １，１１８ ２，０９８ １７，２９２ ８，８５４ １８． 除税及少数股东权益前利润 除税及少数股东权益前利润已计入及扣除下列各项： 二○○一年 二○○○年 计入： 冲转应收关联方款项的坏账准备（注释 ２３） ９，９１１ － 冲转存货呆滞准备 ２，５９５ － 不动产、厂房及设备处置收益 １０，８８１ － 扣除： 人工成本 －工资和薪金 １９，３２３ １８，０９０ －提列福利费 １，５３２ １，５４１ －提列法定退休金 ２，８６１ ２，９７５ 土地租赁摊销 １，５９１ ５２１ 不动产、厂房及设备折旧 １４，５９９ １５，１８８ 商誉摊销 １９０ １９１ 仓库经营性租赁费用 ２，１２２ １，９１４ 不动产、厂房及设备处置损失 － １６１ 提取坏账准备 ４８１ ７，９０６ 提取存货呆滞准备 － ４，１２６ 提取长期投资减值准备 ３，５２３ － 支付中远置业固定投资收益（注释 １） ４，６７５ ５，６１０ ２４ １９． 税项 （ａ） 增值税 本集团依法缴纳增值税。增值税为价外税，一般税率为 １７％。依增值税法规 定，购进半成品或原材料等所支付的进项税额可抵扣销售货物时应缴纳的销项 税额。 （ｂ） 营业税 本集团不动产租金收入、经营租赁租金收入及特许使用权收入依法按收入的 ５ ％缴纳营业税。 （ｃ） 附加税 本集团须缴纳下述附加税： • 城市建设维护税－按应交增值税额及营业税额的 ７％缴纳； • 教育费附加－按应交增值税额及营业税额的 ３％缴纳。 （ｄ） 企业所得税 （ｉ） 本公司适用的企业所得税率为 ３３％。按以往上海市的一贯实际做法，本公 司以 １５％的实际税率缴纳企业所得税。上述税收优惠已经上海市地方税务 局南汇县分局确认。二○○一年度企业所得税是基于法定账目税前利润经 纳税调整后计算（注释 ２４）。 依财政部于二○○○年十月颁布的财税［２０００］９９ 号文，上述优惠政策可保 留到二○○一年十二月三十一日。 （ｉｉ） 汇丽地板依当地税务机关的规定按 １５％的优惠税率缴纳企业所得税。根据 外商投资企业和外国企业所得税法的规定，汇丽地板可自弥补以前五年亏 损后的第一个获利年度起免除头两年且减半后三年的企业所得税。二○○ 一年度是汇丽地板的第五个获利年度，因此适用 ７．５％的税率。 （ｉｉｉ） 当年所得税费用与按会计所得额计算之所得税费用的调节表如下所示： 二○○一年 二○○○年 除税及少数股东权益前利润 ４６，５６２ １２，９２１ ２５ 按适用税率 １５％（二○○○年：１５ ％）计算的所得税额 ６，９８４ １，９３８ 汇丽地板不同税率的影响 ３０３ （５６１） 不可抵扣的费用之净影响 ２，７３９ ７ 本年度实现的以前年度未确认的临时 性差异的所得税影响 （３，４７８） １，９６６ 当年所得税费用 ６，５４８ ３，３５０ 于二○○一年十二月三十一日，本公司不能合理保证以未来应税利润收回 递延所得税资产，因此未确认递延所得税资产约 ７，３００。 ２０． 股利 根据中国有关法规及本公司章程，在 Ｂ 股上市以后，本公司的股利分派（在提取法 定盈余公积金及法定公益金之后）须以按中国会计制度编制的法定账目及按国际会 计准则编制的会计报表两者未分配利润较低数额作为分派基础。 二○○一年度及二○○○年度本公司无股利分配。 ２１． 每股盈利 二○○一年度基本每股盈利系以二○○一年度除税及少数股东权益后利润人民币 ３７，１７８（二○○○年：利润人民币 ８，９０３）除以当年度已发行的加权平均普通股股 数 １６５，０００，０００ 股（二○○○年： １６５，０００，０００ 股）计算。 ２２． 营业活动（使用）产生的现金 （ａ） 除税及少数股东权益前利润和营业活动（使用）产生的现金的调节如下： 二○○一年 二○○○年 除税及少数股东权益前利润 ４６，５６２ １２，９２１ 调整项目： （冲转）提取坏账准备 （９，４３０） ７，９０６ （冲转）提取存货呆滞准备 （２，５９５） ４，１２６ 提取其他长期投资减值准备 ３，５２３ － 土地租赁摊销 １，５９１ ５２１ ２６ 不动产、厂房及设备折旧 １４，５９９ １５，１８８ 商誉摊销 １９０ １９１ 不动产、厂房及设备折旧处置（收益） 损失 （１０，８８１） １６１ 利息费用 １８，３３１ １０，９３０ 利息收入 （１，１１８） （２，０９８） 依权益法认列未合并子公司及联营公司 损失 ２７ １，１７７ 营运资金变动前营业利润 ６０，７９９ ５１，０２３ 存货增加 （１２，１７８） （１７，８９０） 预付账款、应收账款及其他应收款增加 （６２，４５０） （２７，５２３） 应收关联方款项（增加）减少 （７８，８２９） ３，４３２ 应付及其他应付款增加 １５，４７７ １４，７３７ 应付关联方款项增加 ４，３９１ ７，４０１ 应交税金增加 １，０５９ １，５０１ 营业活动（使用）产生的现金 （７１，７３１） ３２，６８１ （ｂ） 不涉及现金收支的投资活动 于二○○一年十月三十日，本公司将持有的三家联营公司的权益转让给汇丽集 团（注释 ７）。 应收关联方款项增加 （１５，０６１） 投资于联营公司减少 １０，４０６ 资本公积金增加 ４，６５５ 现金净流量 － （ｃ） 收购一子公司所增加的现金 于二○○一年十月三十日，本公司以人民币 ２，４５０ 收购一厂 ３３．３３％的权益， 并将其投入中远汇丽。由于中远汇丽原来持有一厂 ３３．３３％的权益，最终结果 是：本公司持有中远汇丽的权益从 ４９％增至 ５０．１１％，本公司持有一厂的权益 从 ３３．３３％增至 ６６．６７％。本公司将一厂 ３３．３３％的权益的收购价格与其公允 价值的差异约人民币 １，２７１（注释 ６）认列为负商誉。 现金 ３，８２２ 预付账款，应收账款及其他应收款 ４，３２９ 坏账准备 （１，８７０） 存货 ２，３２８ ２７ 存货呆滞准备 （４１） 应收关联方款项 １４７ 不动产、厂房及设备 ４，０７１ 应付及其他应付款 （７６６） 应付关联方款项 （５７９） 应交税金 （２７６） 可辨别资产和负债净值 １１，１６５ 减：投资于联营公司之余额 （７，４４４） 收购所产生的负商誉 （１，２７１） 收购价款 ２，４５０ 收购的现金 （３，８２２） 净现金流入 （１，３７２） （ｄ） 合并报表范围变更所增加的现金 汇丽墙体于二○○一年一月一日起并入本集团的合并报表中，该公司于二○○ 一年一月一日的资产及负债以公允价值列示如下： 现金 １，１０３ 预付账款，应收账款及其他应收款 １，６７８ 坏账准备 （２３８） 存货 ３，６２６ 土地租赁 ４０７ 不动产、厂房及设备 １，６８２ 应付及其他应付款 （４，５１９） 一年内到期的长期银行借款 （３００） 应交税金 ４１ 少数股东权益 （１，１９４） 可辨别资产和负债净值 ２，２８６ 减：投资于未合并子公司之余额 （２，２８６） 加：合并子公司的现金 （１，１０３） 净现金流入 （１，１０３） ２３． 关联方交易 在财务或经营决策中，如果一方直接或间接地控制或有重大影响于另一方，则将其 ２８ 视为关联方。如果两方同受一方控制或重大影响，亦将其视为关联方。 （ａ） 关联方名称与关系 名称 与本公司之关系 汇丽集团 本公司的主要股东 中远置业 汇丽集团和中远汇丽的投资方 爱尔邦 本公司的联营公司 奥可斯 本公司的联营公司 二厂 本公司的联营公司 汇丽集团各经营部 汇丽集团的子公司 汇东 汇丽集团的子公司 汇豪 汇丽集团的子公司 华发 汇丽集团的子公司 上海汇丽集团防水材料厂 汇丽集团的子公司 阿克苏•诺贝尔•汇丽涂料有限公司 汇丽集团的子公司 上海汇威装饰材料公司 汇丽集团的子公司 名称 与本公司之关系 上海汇丽自控帘饰有限公司 汇丽集团的子公司 上海汇宇精细化工有限公司 汇丽集团的子公司 上海汇丽包装装饰材料厂 汇丽集团的子公司 上海乐客精密刀具刃磨有限公司 汇丽集团的子公司 上海汇浩工业涂料有限公司 汇丽集团的子公司 上海汇凯轻质建材有限公司 汇丽集团的子公司 上海汇丽关西涂料有限公司 汇丽集团的子公司 上海汇丽建材销售公司 汇丽集团的子公司 上海汇丽实业公司 汇丽集团的子公司 汇丽集团洛阳涂料分厂 汇丽集团的子公司 上海汇丽橱柜家具有限公司 汇丽集团的子公司 上海汇丽机械厂 汇丽集团的子公司 （ｂ） 本公司与关联企业间的重大交易及余额如下： 二○○一年 二○○○年 销售产成品和原材料 －二厂 １，２８５ １，０６８ ２９ －汇丽集团各经营部 １８，２２８ １６，３３１ －汇豪 － ４４８ －上海汇丽建材销售公司 １０，９３５ １１，８９１ －上海汇丽实业公司 ９０３ ３，１１３ －汇丽集团洛阳涂料分厂 ２，３７１ １，２１５ －汇浩工业涂料有限公司 － ２１５ －汇凯轻质建材有限公司 － ６６３ －其他 ４６０ １，３６７ ３４，１８２ ３６，３１１ 二○○一年 二○○○年 采购原材料和产成品 －汇丽集团各经营部 ６，３１３ ５，９２０ －汇东 ２，６３０ １，６９６ －汇豪 － １，１５２ －汇丽自控帘饰有限公司 ５７２ ９０２ －上海汇丽机械厂 ７４２ ６６８ －上海乐客精密刀具刃磨有限公司 ８３４ ５，７７５ －上海汇丽包装装饰材料厂 １，２６２ ３，１０５ －其他 ５０１ ６６７ １２，８５４ １９，８８５ 二○○一年 二○○○年 十二月三十一日 十二月三十一日 应收关联方款项 －汇丽集团 １１１，０４２ １５，８７１ －爱尔邦 １，３５０ ９６８ －奥可斯 ８７４ ８２０ －二厂 １，１００ １，０１３ －汇丽集团各经营部 ３，７９６ ３，１７５ －汇豪 ９，６９５ １０，２０７ －华发 ７６ ８２８ －上海汇丽集团防水材料厂 ３１ １，０８５ －上海汇丽建材销售公司 ２，２０８ ２，３５０ －上海汇丽橱柜家具有限公司 ９０１ １，３０１ －汇丽集团洛阳涂料分厂 ２，０５２ １，２２６ －上海汇威装饰材料公司 ５２８ ５７３ ３０ －汇浩工业涂料有限公司 １，４７６ １，４７６ －其他 ２，８２４ ２，９７０ １３７，９５３ ４３，８６３ 减：坏账准备 （４，０５３） （１３，９６４） １３３，９００ ２９，８９９ 二○○一年 二○○○年 十二月三十一日 十二月三十一日 应付关联方款项 －汇丽集团 ３，９５０ ３，９５０ －中远置业 １５，８９５ １１，２２０ －上海汇丽关西涂料有限公司 ３，６１７ ３，３９２ －汇丽自控帘饰有限公司 ７０５ ７５４ －上海汇丽包装装饰材料厂 ６０７ ３３０ －上海乐客精密刀具刃磨有限公司 ５９６ １，８６１ －其他 １，３９５ ２３５ ２６，７６５ ２１，７４２ 应收汇丽集团款主要因（ｉ）汇丽集团为本集团代收销货款产生；（ｉｉ）向汇丽集 团转让三家联营公司产生应收汇丽集团人民币 １５，０６１（注释 ２２（ｂ））；及（ｉｉｉ） 向汇丽集团收购其子公司上海汇丽－塔格板材有限公司 ６０％的权益之预付款人 民币 ３２，５４６。 截 至二○○二年四月二十九日，本集团已收到汇丽集团偿还款项人民币 ５４，１２８。 应收其他关联方款项主要源于上述销售产成品和原材料的交易及为关联方代付 款所产生。应付关联方款项主要源于上述采购原材料和产成品的交易及其他约 定应付款项。 除应付汇丽集团借款年利率为 ６．４４％（二○○○年：６．４４％）以外，应收／应付 其他关联方款项均不计息且无固定偿还期限。 ２４． 按国际会计准则所作之调整对除税及少数股东权益后利润及净资产的影响 按国际会计准则所作的主要调整如下： ３１ 除税及少数股东权益后 利润 净资产 二○○一年 二○○○年 二○○一年 二○○○年 十二月三十一日 十二月三十一日 本集团法定账目金额 ２２，８２３ １７，７１０ ３０７，３６７ ２８４，５４７ 调整： －提取坏账准备 １３，８８５ ６５ － （１３，８８５） －提取存货呆滞准备 １，２９８ （４，０１２） － （１，２９８） －调整固定资产折旧 ８１８ （２，２４４） （４，２８７） （５，１０５） －按权益法认列联营公司投资损失 （２６０） （６５４） （１５，２４８） （１４，９８８） －出售三家联营公司产生的资本公 积金 － － ４，６５５ － －处置不动产投资收益（注释 ５） － － － （５４，０４４） －支付中远置业固定投资收益 （注释 １） （４，６７５） （５，６１０） （１５，８９５） （１１，２２０） －其他 ３，２８９ ３，６４８ （３，２４５） （６，５３７） 依国际会计准则重编后金额 ３７，１７８ ８，９０３ ２７３，３４７ １７７，４７０ ２５． 或有负债 于二○○一年及二○○○年十二月三十一日，本集团无重大或有负债。 ２６． 金融工具 （ａ） 公允价值 本集团主要金融工具的公允价值采用如下方法及假设进行估计： （ｉ） 现金 由于现金享有现时利率，或自存款发生至其预期存款期满的期限较短，因 此现金的账面值与其公允价值大致相同。 （ｉｉ） 应收及其他应收款，应付及其他应付款 由于上述应收、应付款是在一般商业信用条款下发生的，因此其账面净值 与其公允价值大致相同。 ３２ （ｉｉｉ） 与关联方之余额 由于与关联方之余额不计息，且无固定偿还期限，因此其公允价值无法被 可靠地计量并予以披露。 （ｉｖ） 短期借款 由于借款期限较短，因此其公允价值与其账面价值大致相同。 （ｖ） 长期借款 根据可比较金融工具之现时市场利率，本集团估计长期借款之公允价值与 其账面价值大致相同。 （ｂ） 风险集中的情况 （ｉ） 信贷风险 现金及现金等价物，应收及其他应收款之账面净值已反映了本集团有关财 务资产的最高信贷风险。本集团并无其他财务资产有重大的信贷风险。 （ｉｉ） 利率风险 长短期借款之利率及还款期限载于注释 １３（ａ）及（ｂ）。 ２７． 承诺事项 截止二○○一年十二月三十一日，经营性租赁承诺如下： 二○○一年 二○○○年 向第三方租赁之仓库 －一年以内 ２８５ ６２１ －一至五年 １４３ ４２８ ４２８ １，０４９ ３３ ２８． 期后事项 于二○○二年四月二十九日，董事会审议通过公司关于拟从汇丽集团收购其持有的 上海汇丽集团防水材料厂 ６０％的股权和上海浦飞尔金属制品有限公司 ２０％的股权的 议案。本公司在资产负债日通过浦飞尔间接持有上海浦飞尔金属制品有限公司 ２４％ 的股权。经本次收购行为，本公司将持有上海汇丽集团防水材料厂 ６０％的股权和上 海浦飞尔金属制品有限公司 ４４％的股权。此决议尚需经下一次股东大会批准通过。 ２９． 比较数字 在二○○一年度会计报表中，土地租赁从固定资产中分开单独列示。由此，会计报 表中二○○○年若干比较数字已重新编制分类以配合本年所要求的表达方式。 ３０． 财务报表批准 本财务报表已于二○○二年四月二十九日经董事会批准。 ３４