中闽能源(600163)福建南纸2005年年度报告

福建省南纸股份有限公司 600163 2005 年年度报告 目 录 一、重要提示 ---------------------------------------------------------------1 二、公司基本情况简介 -------------------------------------------------------1 三、会计数据和业务数据摘要 -------------------------------------------------2 四、股本变动及股东情况 -----------------------------------------------------4 五、董事、监事和高级管理人员 -----------------------------------------------6 六、公司治理结构 ----------------------------------------------------------10 七、股东大会情况简介 ------------------------------------------------------13 八、董事会报告 ------------------------------------------------------------13 九、监事会报告 ------------------------------------------------------------20 十、重要事项 --------------------------------------------------------------22 十一、财务报告 ------------------------------------------------------------26 十二、备查文件目录 --------------------------------------------------------53 福建省南纸股份有限公司 2005 年年度报告 一、重要提示 1、本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在 任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个 别及连带责任。 2、公司全体董事出席董事会会议。 3、福建华兴有限责任会计师事务所为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。 4、公司董事长黄国英先生、总经理陈守勤先生，财务总监林兵霞女士、财务部经理 阮慧忠女士声明：保证本年度报告中财务报告的真实、完整。 二、公司基本情况简介 1、公司法定中文名称：福建省南纸股份有限公司 公司法定中文名称缩写：福建南纸 公司英文名称：Nanzhi Co., Ltd., Fujian 公司英文名称缩写：FJNZ 2、公司法定代表人：黄国英 3、公司董事会秘书：黄金镖 联系地址：福建省南平市滨江北路 177 号 电话：0599-8808806 传真：0599-8801260 E-mail：nzzqb@fjnz163.com 公司证券事务代表：李永和 联系地址：福建省南平市滨江北路 177 号 电话：0599-8808806 传真：0599-8801260 E-mail：nzzqb@fjnz163.com 4、公司注册地址：福建省南平市滨江北路 177 号 公司办公地址：福建省南平市滨江北路 177 号 邮政编码：353000 公司国际互联网网址：http://www.nanping-paper.com 公司电子信箱：nzzqb@fjnz163.com 1 福建省南纸股份有限公司 2005 年年度报告 5、公司信息披露报纸名称：《上海证券报》、《中国证券报》、《证券时报》 登载公司年度报告的中国证监会指定国际互联网网址：http://www.sse.com.cn 公司年度报告备置地点：公司证券部 6、公司 A 股上市交易所：上海证券交易所 公司 A 股简称：福建南纸 公司 A 股代码：600163 7、其他有关资料 公司首次注册登记日期：1998 年 5 月 26 日 公司首次注册登记地点：福建省南平市滨江北路 177 号 公司变更注册登记日期：2000 年 9 月 26 日 公司变更注册登记地点：福建省南平市滨江北路 177 号 公司法人营业执照注册号：3500001001590 1/1 公司税务登记号码：350702158150236 公司聘请的境内会计师事务所名称：福建华兴有限责任会计师事务所 公司聘请的境内会计师事务所办公地址：福建省福州市湖东路中山大厦七楼 三、会计数据和业务数据摘要 （一）本报告期主要财务数据 单位:元 币种:人民币 项目 金额 利润总额 9,655,114.14 净利润 11,535,136.66 扣除非经常性损益后的净利润 9,592,155.43 主营业务利润 216,420,331.83 其他业务利润 1,904,091.07 营业利润 13,568,335.59 投资收益 -3,302,227.56 补贴收入 营业外收支净额 610,993.89 经营活动产生的现金流量净额 104,085,613.34 现金及现金等价物净增加额 -15,885,651.62 2 福建省南纸股份有限公司 2005 年年度报告 （二）扣除非经常性损益项目和金额 单位:元 币种:人民币 非经常性损益项目 金额 各种形式的政府补贴 5,009,362.00 委托投资损益 -2,500,000.00 扣除公司日常根据企业会计制度规定计提的资产减值准备后 -613,638.71 的其他各项营业外收入、支出 以前年度已经计提各项减值准备的转回 47,317.11 所得税影响数 -59.17 合计 1,942,981.23 （三）报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标 单位:元 币种:人民币 本年比上年 2005 年 2004 年 2003 年 增减(%) 主营业务收入 1,586,602,220.54 1,512,211,306.55 4.92 1,363,412,593.27 利润总额 9,655,114.14 9,562,536.95 0.97 4,493,360.21 净利润 11,535,136.66 11,464,665.33 0.61 4,082,197.60 扣除非经常性损益的净利润 9,592,155.43 6,511,398.38 47.31 8,104,077.66 每股收益 0.04 0.04 0.00 0.01 最新每股收益 净资产收益率（%） 1.01 1.01 0.00 0.36 扣除非经常性损益的净利润为基础计算的 增加 0.26 个 0.84 0.58 0.72 净资产收益率（%） 百分点 扣除非经常性损益后净利润为基础计算的 增加 0.26 个 0.84 0.58 0.70 加权平均净资产收益率（%） 百分点 经营活动产生的现金流量净额 104,085,613.34 445,430,968.60 -76.63 67,828,979.25 每股经营活动产生的现金流量净额 0.34 1.46 -76.71 0.22 本年末比上 2005 年末 2004 年末 2003 年末 年末增减(%) 总资产 2,729,829,115.66 2,661,480,413.00 2.57 2,798,193,574.65 股东权益（不含少数股东权益） 1,142,774,608.63 1,131,239,471.97 1.02 1,119,774,806.64 每股净资产 3.74 3.70 1.01 3.66 调整后的每股净资产 3.71 3.67 1.01 3.63 （四）报告期内股东权益变动情况及变化原因 单位:元 币种:人民币 项目 股本 资本公积 盈余公积 法定公益金 未分配利润 股东权益合计 期初数 305,946,640 616,393,731.75 72,120,676.73 23,497,359.01 136,778,423.49 1,131,239,471.97 本期增加 1,746,170.53 582,056.84 9,788,966.13 11,535,136.66 本期减少 期末数 305,946,640 616,393,731.75 73,866,847.26 24,079,415.85 146,567,389.62 1,142,774,608.63 1、盈余公积变动原因：按净利润的 15%提取 2、法定公益金变动原因：按净利润的 5%提取 3、未分配利润变动原因：本年实现净利润所致 3 福建省南纸股份有限公司 2005 年年度报告 四、股本变动及股东情况 （一）股本变动情况 1、股份变动情况表 单位:股 本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后 发行新 公积金 数量 比例(%) 送股 其他 小计 数量 比例(%) 股 转股 一、未上市流通股份 1、发起人股份 其中： 国家持有股份 214,946,640 70.26 214,946,640 70.26 境内法人持有股份 境外法人持有股份 其他 2、募集法人股份 3、内部职工股 4、优先股或其他 未上市流通股份合计 214,946,640 70.26 214,946,640 70.26 二、已上市流通股份 1、人民币普通股 91,000,000 29.74 91,000,000 29.74 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 已上市流通股份合计 91,000,000 29.74 91,000,000 29.74 三、股份总数 305,946,640 100 305,946,640 100 2、股票发行与上市情况 (1) 前三年历次股票发行情况 截止本报告期末至前三年，公司未有增发新股、配售股份等股票发行与上市情况。 (2)公司股份总数及结构的变动情况 报告期内没有因送股、配股等原因引起公司股份总数及结构的变动。 (3)现存的内部职工股情况 本报告期末公司无内部职工股。 4 福建省南纸股份有限公司 2005 年年度报告 （二）股东情况 1、股东数量和持股情况 单位:股 报告期末股东总数 38,942 前十名股东持股情况 股东 持股比 持有非流通 质押或冻结 股东名称 持股总数 年度内增减 股份类别 性质 例(%) 股数量 的股份数量 福建省轻纺（控 国 有 质押 70.256 214,946,640 0 未流通 214,946,640 股）有限责任公司 股东 101,700,000 宁波丽缘 其他 0.216 660,320 195,800 已流通 0 未知 周国华 其他 0.075 230,100 230,100 已流通 0 未知 邓永锐 其他 0.066 202,700 202,700 已流通 0 未知 殷坤龙 其他 0.064 196,800 196,800 已流通 0 未知 俞宏安 其他 0.062 190,610 190,610 已流通 0 未知 蔡强 其他 0.061 185,500 185,500 已流通 0 未知 张景峰 其他 0.060 184,829 184,829 已流通 0 未知 王忠仁 其他 0.058 179,300 0 已流通 0 未知 朱浩 其他 0.053 162,000 162,000 已流通 0 未知 前十名流通股股东持股情况 股东名称 持有流通股数量 股份种类 宁波丽缘 660,320 人民币普通股 周国华 230,100 人民币普通股 邓永锐 202,700 人民币普通股 殷坤龙 196,800 人民币普通股 俞宏安 190,610 人民币普通股 蔡强 185,500 人民币普通股 张景峰 184,829 人民币普通股 王忠仁 179,300 人民币普通股 朱浩 162,000 人民币普通股 邓锟棠 156,700人民币普通股 上述股东关联 在上述股东中，公司控股股东和前 10 名流通股股东不存在任何关联关系，也不属于《上市公司股东 关系或一致行 持股变动信息披露管理办法》规定的一致行动人；公司未知前 10 名流通股股东之间是否存在关联关系， 动关系的说明 也未知其之间是否属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》规定的一致行动人。 2、控股股东及实际控制人简介 （1）法人控股股东情况 控股股东名称：福建省轻纺（控股）有限责任公司 法人代表：梁模 注册资本：600,000,000 元人民币 成立日期：1997 年 10 月 23 日 主要经营业务或管理活动：经营授权的国有资产，对外投资经营、咨询、服务。 福 建省轻纺（控股）有限责任公司系福建省人民政府国有资产监督管理委员会授权运营国有 资产的经营单位。 5 福建省南纸股份有限公司 2005 年年度报告 （2）控股股东及实际控制人变更情况 报告期公司控股股东及实际控制人没有发生变更。 （3）公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图 福建省人民政府国有资产监督管理委员会 100% 福建省轻纺（控股）有限责任公司 70.256% 福建省南纸股份有限公司 3、其他持股在百分之十以上的法人股东 截止报告期末公司无其他持股在百分之十以上的法人股东。 五、董事、监事和高级管理人员 （一）董事、监事、高级管理人员情况 单位:股 币种:人民币 报告期内从公 性 年 任期起始 任期终止 年初 年末 股份 变动 司领取的报酬 姓名 职务 别 龄 日期 日期 持股数 持股数 增减数 原因 总额(万元) (税前) 黄国英 董事长 男 52 2004-05-21 2007-05-20 7,800 7,800 0 / 陈守勤 副董事长兼总经理 男 59 2004-05-21 2007-05-20 7,800 7,800 0 26.35 郑震 董事 男 38 2005-10-21 2007-05-20 0 0 0 / 唐福民 董事 男 56 2004-05-21 2007-05-20 6,500 6,500 0 / 董事兼常务副总经 曾开锋 男 46 2004-05-21 2007-05-20 0 0 0 23.5 理 林孝帮 董事兼副总经理 男 45 2004-05-21 2007-05-20 5,200 5,200 0 21.01 郑学军 独立董事 男 44 2004-05-21 2007-05-20 0 0 0 3.0 林雁 独立董事 男 41 2004-05-21 2007-05-20 0 0 0 3.0 陈江良 独立董事 男 64 2004-05-21 2007-05-20 0 0 0 3.0 温天根 监事会召集人 男 54 2004-05-21 2007-05-20 6,500 6,500 0 / 林剑斌 监事 男 49 2004-05-21 2007-05-20 0 0 0 21.01 王天寿 监事 男 54 2004-05-21 2007-05-20 6,500 6,500 0 2.56 林兵霞 财务总监 女 37 2004-05-21 2007-05-20 0 0 0 21.01 叶世城 总工程师 男 43 2004-05-21 2007-05-20 0 0 0 21.01 陈荣 副总经理 男 47 2004-05-21 2007-05-20 0 0 0 13.01 黄金镖 董事会秘书 男 37 2004-05-21 2007-05-20 0 0 0 14.34 合计 / / / / / 40,300 40,300 0 / 6 福建省南纸股份有限公司 2005 年年度报告 董事、监事、高级管理人员最近 5 年的主要工作经历： (1)黄国英，公司董事长。曾任中共福建省委组织部干事、主任科员，省监察厅主任 科员、副处级监察员、政研室副主任，福建省轻工业厅人劳处副处长、处长，福建省造纸 工业公司经理、党委书记，1995 年 12 月至 2001 年 4 月任福建省轻纺工业总公司董事、 副总经理，1998 年 5 月至今任公司董事长，2001 年 4 月至今任福建省轻纺（控股）有限 责任公司董事、副总经理。现任福建省轻纺（控股）有限责任公司董事、副总经理，公司 第三届董事会董事长，兼任福建省青山纸业股份有限公司董事。 (2)陈守勤，公司副董事长兼总经理。曾任福建省青州造纸厂调度员、技改办副主 任、生产副厂长，南平造纸厂党委书记、厂长，1998 年 5 月至今任公司副董事长兼总经 理。现任公司第三届董事会副董事长兼总经理，兼任福建省青山纸业股份有限公司董事、 福建南平市南方工贸有限公司董事长、深圳市龙岗闽环实业有限公司董事长。 (3)郑震，公司董事。曾任福建省轻工业厅科员、副主任科员，建宁县伊家乡党委副 书记，福建省金皇贸易公司总经理助理、副总经理，福建省轻纺（控股）有限责任公司财 务部副经理，福建省青山纸业股份有限公司常务副总经理兼董事会秘书，现任福建省轻纺 （控股）有限责任公司副总经理兼财务部经理，经公司 2005 年第一次临时股东大会选举 为公司第三届董事会董事。 (4)唐福民，公司董事。曾任福建省轻工业厅计财处副主任科员、主任科员、办公室 副主任，福建化纤化工厂副厂长，福建省轻工业厅体改处处长，福建省轻纺工业总公司国 有资产管理处处长，1998 年 5 月至今任公司董事，2001 年 6 月至今任福建省轻纺（控 股）有限责任公司产权管理部经理。现任福建省轻纺（控股）有限责任公司产权管理部经 理，公司第三届董事会董事。 (5)曾开锋，公司董事、党委书记、常务副总经理。曾任福建纺织化纤集团公司计划 处副处长、处长、总经理助理、副总经理，福建省纺织工业公司党委书记、常务副总经 理。2000 年 8 月至今任公司常务副总经理，2001 年 5 月至今任公司董事。现任公司第三 届董事会董事、党委书记、常务副总经理，兼任福州紫光贸易有限公司董事长。 (6)林孝帮，公司董事、副总经理。曾任南平造纸厂技术员、车间见习主任、副主 任、主任、生产部副部长、厂长助理，公司总经理助理。1999 年 3 月任公司副总经理， 2003 年 1 月任公司工会主席，2001 年 5 月至今任公司董事。现任公司第三届董事会董 事、副总经理、工会主席。 7 福建省南纸股份有限公司 2005 年年度报告 (7)郑学军，公司独立董事。曾任厦门大学财政金融系讲师、厦门源益电力股份有限 公司副总经理。1996 年 12 月至今任中国科技国际信托投资有限责任公司厦门证券营业部 总经理，2002 年 4 月至今任公司独立董事。现任中国科技国际信托投资有限责任公司厦 门证券营业部总经理，公司第三届董事会独立董事，兼任厦门信达股份有限公司独立董 事、漳州片仔癀药业股份有限公司独立董事、厦门雄震集团股份有限公司独立董事。 (8)林雁，公司独立董事。曾任福建侨务经济律师事务所专职律师，1996 年 1 月至今 任福建汇成律师事务所专职律师、合伙人，2002 年 12 月至今任公司独立董事。现任福建 汇成律师事务所专职律师、合伙人，公司第三届董事会独立董事 (9)陈江良，公司独立董事。曾任福建省统计局科员，永安轴承厂副科长、科长，福 建省统计局工交处副处长、处长，福建省工业普查办常务副主任。1996 年 8 月至 2002 年 12 月任福建省企业调查队队长，2002 年 12 月至今任北京中天华正会计师事务所注册会计 师。2004 年 5 月至今任公司独立董事，兼任福建龙溪轴承（集团）股份有限公司独立董 事。 (10)温天根，公司监事会召集人。曾任福建省轻工业厅人劳处副主任科员、主任科 员、副处长、处长，福建省轻纺工业总公司人事处处长。1998 年 5 月至 2004 年 5 月任公 司董事，2004 年 5 月至今任公司监事会召集人，2001 年 6 月至今任福建省轻纺（控股） 有限责任公司人事监察部主任。现任福建省轻纺（控股）有限责任公司人事监察部主任, 公司第三届监事会召集人。 (11)林剑斌，公司监事。曾任南平造纸厂办公室干事、党委办秘书、厂长秘书、办公 室主任，公司总经理秘书、办公室主任，2001 年至今任公司监事、党委副书记。现任公 司第三届监事会监事、党委副书记、纪委书记。 (12)王天寿，公司职工监事。1998 年至今任公司职工监事。现任公司第三届监事会 监事、碱回收车间燃烧工段工段长。 (13)林兵霞，公司财务总监。曾任福建省轻工业厅生产财务处科员、副主任科员，福 建省青山纸业股份有限公司财务处副处长，2000 年 3 月至 2000 年 12 月任公司总经理助 理，2000 年 12 月至今任公司财务总监。现任公司财务总监，兼任福建省南平星光大厦有 限公司董事长、深圳环兴纸品有限公司董事长 (14)叶世城，公司总工程师。曾任南平造纸厂设计室工程师、副主任、主任，1999 年 4 月至 2001 年 5 月任公司技术开发工程公司副总经理兼设计室主任，2001 年 5 月至今 任公司总工程师。现任公司总工程师。 8 福建省南纸股份有限公司 2005 年年度报告 (15)陈荣，公司副总经理。曾任福建省轻工厅教育处副主任科员、主任科员，福建省 轻纺工业总公司办公室副主任，2001 年 6 月至 2003 年 9 月任福建省轻纺（控股）有限责 任公司办公室副主任，2001 年 5 月至 2004 年 5 月任本公司监事，2004 年 5 月至今任公司 副总经理。现任公司副总经理，兼任福建省森龙林业发展有限公司总经理、光泽县延彬林 场有限公司董事长、光泽县华鑫林业有限公司董事长。 (16)黄金镖，公司董事会秘书。1996 年 12 月至 2001 年 12 月任福建省轻纺工业总公 司副主任、主任科员，2002 年 1 月至 2003 年 4 月任福州保税区青嘉实业有限公司总经 理，2003 年 5 月至 2004 年 4 月任福建省青山纸业股份有限公司董事会秘书，2004 年 5 月 至今任公司董事会秘书。现任公司第三届董事会秘书。 （二）在股东单位任职情况 是否领取报酬 姓名 股东单位名称 担任的职务 任期起始日期 任期终止日期 津贴 福建省轻纺（控股） 黄国英 董事、副总经理 2001-04 是 有限责任公司 福建省轻纺（控股） 郑震 副总经理兼财务部经理 2005-12 是 有限责任公司 福建省轻纺（控股） 温天根 人事监察部主任 2001-06 是 有限责任公司 福建省轻纺（控股） 是 唐福民 产权部经理 2001-06 有限责任公司 在其他单位任职情况： 是否领取报 姓名 其他单位名称 担任的职务 任期起始日期 任期终止日期 酬津贴 中国科技国际信托投 郑学军 厦门证券营业部总经理 是 资有限责任公司 林雁 福建汇成律师事务所 律师 是 陈江良 福云会计师事务所 注册会计师 是 （三）董事、监事、高级管理人员报酬情况 1、董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序：公司高级管理人员的报酬经公司董 事会薪酬考核委员会考核和评定，董事会批准。 2、董事、监事、高级管理人员报酬确定依据：公司高级管理人员薪酬与考核管理办 法。 3、不在公司领取报酬津贴的董事监事情况 不在公司领取报酬津贴的董事、监事的姓名 是否在股东单位或其他关联单位领取报酬津贴 黄国英 是 郑震 是 唐福民 是 温天根 是 9 福建省南纸股份有限公司 2005 年年度报告 （四）公司董事监事高级管理人员变动情况 姓名 担任的职务 离任原因 因工作调动原因辞去公司第三届董事会董 张玲 董事 事职务 2005 年第一次临时股东大会选举郑震先生为公司第三届董事会董事,任期至公司第三 届董事会届满止。 （五）公司员工情况 截止报告期末，公司在职员工为 2,748 人，需承担费用的离退休职工为 812 人，公司 在职员工中：具有高级及高级以上专业技术职务 44 人，中级专业技术职务 303 人，初级 专业技术职务 242 人。 员工的结构如下： 1、专业构成情况 专业构成的类别 专业构成的人数 生产人员 2,183 销售人员 29 技术人员 432 财务人员 39 行政人员 65 2、教育程度情况 教育程度的类别 教育程度的人数 大学本科以上学历 159 大专学历 402 中专学历 435 六、公司治理结构 （一）公司治理的情况 公司严格按照《公司法》、《证券法》和中国证监会等部门颁布的有关公司治理结构 的法律、法规要求，不断完善法人治理结构。报告期按照中国证监会颁布的《关于加强社 会公众股股东权益保护的若干规定》和《关于督促上市公司修改公司章程的通知》及上海 证券交易所《上市规则》的精神，修订了《公司章程》和《股东大会议事规则》，建立了 规范的现代企业运行机制，进一步提升了公司治理水平和实效，公司目前治理结构如下： 10 福建省南纸股份有限公司 2005 年年度报告 1、股东与股东会 公司严格按照《上市公司章程指引》等有关规定修订和完善《公司章程》，股东按其 所持有的股份行使自己的权利，承担相应的义务，控股股东及实际控制人对公司和公司社 会股东负有诚信义务，保证了公司所有股东，特别是中小股东享有平等权益。公司股东大 会的召集召开和表决程序规范，通过合法有效的方式和途径，让更多的股东能够参加股东 大会，建立了重大事项社会公众股表决制度，确保股东对公司重大事项的知情权、参与权 和表决权，历次股东大会均有律师现场见证。 2、控股股东与上市公司 公司控股股东行为规范，严格依法行使股东的权力和义务，没有利用其控制地位损害 公司和社会公众股东的利益，没有直接或间接干预公司的决策和生产经营活动；公司与控 股股东在人员、资产、财务、机构、业务方面完全独立分开，做到了“五独立”；公司董 事会和监事会及内部机构能够独立运作；公司具有独立完整的业务及自主经营能力。公司 与关联方之间的关联交易遵循公开、公平、公正的原则，控股股东没有利用关联交易、利 润分配、资产重组、对外投资等方式损害公司和社会公众股东的合法权益。 3、董事与董事会 公司严格按照《公司章程》规定的董事选聘程序选聘董事，股东大会采取累积投票制 度选举董事；公司董事会的人数和人员构成符合《上市公司治理准则》和《公司章程》等 法律法规的要求；报告期，公司董事能够以认真负责、勤勉诚信的态度出席董事会和股东 大会，履行其职责；公司建立有独立董事制度，独立董事人员、结构和议事程序均符合 《上市公司治理准则》的要求；公司董事会设立了四个专业委员会，并制定了工作细则， 董事会专门委员会按照法定程序开展工作。 4、监事和监事会 公司监事会的人数和人员构成符合《上市公司治理准则》和《公司章程》等法律法规 的要求。报告期，公司监事按照议事规则举行会议，列席各次董事会，能够认真履行职 责，本着对股东负责的精神，对公司财务以及公司董事、总经理和其他高级管理人员履行 职责的合法合规性进行有效监督，维护了公司及股东的合法权益。 5、绩效评价与激励约束机制 公司按照董事会制定的《公司高级管理人员薪酬与考核管理办法》，由薪酬与考核委 员会对公司高级管理人员进行了考核和评定。 11 福建省南纸股份有限公司 2005 年年度报告 6、相关利益 公司能够充分尊重和维护债权人、职工、消费者等其他利益相关者的合法权益，与利 益相关者积极合作，共同推动公司持续、健康地发展。公司将环境保护和污染治理作为公 司实现可持续发展战略的头等大事，十分重视公司的社会责任。 7、信息披露与透明度 公司按照《公司章程》和有关法律法规的规定，建立了《信息披露管理制度》和《投 资者关系管理制度》，真实、准确、完整、及时地披露公司信息，热情接待股东来访和咨 询，确保所有股东享有平等机会获得公司信息。 （二）独立董事履行职责情况 1、独立董事参加董事会的出席情况 独立董事姓名 本年应参加董事会次数 亲自出席（次） 委托出席（次） 缺席（次） 备注 郑学军 6 6 林雁 6 6 陈江良 6 6 报告期内 3 名独立董事均亲自出席了公司董事会会议，分别从法律、财务和公司治理 等方面对公司的生产经营、技术改造、对外投资、担保及关联交易等事项发表了专业性看 法，提高了董事会决策的科学性和客观性，切实维护了公司及广大中小股东的合法权益。 2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况 报告期内，公司独立董事未对公司本年度的董事会议案及其他非董事会议案事项提出 异议。 （三）公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立情况 1、业务方面：公司主营业务突出，生产经营涉及到的供、产、销系统独立完整，完 全独立于控股股东，具有独立完整的经营决策和业务自主经营能力。 2、人员方面：公司在劳动、人事及工资管理等方面完全独立，总经理、副总经理等 高级管理人员都在公司领取薪酬，未在股东单位担任除董事以外的其他职务。 3、资产方面：公司拥有独立的生产系统、辅助生产系统和配套设施，拥有完整的工 业产权、商标使用权和非专利技术。 4、机构方面：公司组织机构完全独立于控股股东，董事会、监事会、经理层独立运 作。不存在与控股股东合署办公的情况。 5、财务方面：公司设有独立的财务部门，具有独立的会计核算系统和财务管理制 度。银行帐户、纳税登记独立，按照公司内部管理控制制度进行财务决策。 12 福建省南纸股份有限公司 2005 年年度报告 （四）高级管理人员的考评及激励情况 报告期内，公司董事会薪酬与考核委员会按照《公司高级管理人员薪酬考核办法》， 对高级管理人员的业绩和绩效进行考评。通过综合考评认为，公司高级管理人员能认真履 行职责，勤勉尽职，完成了董事会制定的 2005 年年度经营目标。 七、股东大会情况简介 （一）年度股东大会情况 公司于 2005 年 5 月 10 日 召开 2004 年年度股东大会，决议公告刊登在 2005 年 5 月 11 日 的《上海证券报》、《中国证券报》、《证券时报》。 （二）临时股东大会情况 公司于 2005 年 10 月 21 日召开 2005 年第一次临时股东大会，决议公告刊登在 2005 年 10 月 22 日的《上海证券报》、《中国证券报》、《证券时报》。 八、董事会报告 （一）报告期内公司经营情况的回顾 1、报告期内公司总体经营情况 报告期公司面对部分原辅材料价格持续上涨、生产成本居高不下、新闻纸市场竞争日 趋激烈等困难，紧紧围绕企业方针和经营目标，改革内部管理体制，进一步完善内部承包 经营责任制，确保均衡生产，尽力避峰用电、节支降耗，全力消化减利因素；密切关注市 场变化，适时调整营销策略，确保市场份额；积极建设造纸原料林基地，开展“林纸一体 化”项目的前期工作，完成了 2005 年度经营目标。 报告期公司实现主营业务收入 158660.22 万元，比上年增长 4.92%；实现主营业务利 润 21642.03 万元，比上年下降 1.44%；实现营业利润 1356.83 万元，比上年增长 41.11%； 实现净利润 1153.51 万元，比上年增长 0.61%。 2、公司主营业务及其经营情况 公司归属于 C31 造纸及纸制品业，主营新闻纸、纸浆、纸制品及副产品等的生产和销 售，是以新闻纸生产为主业的大型一档制浆造纸企业。公司主导产品是新闻纸和未漂硫酸 盐木浆，纸、浆年生产能力 34 万吨。报告期公司新闻纸、未漂硫酸盐木浆营业收入占公 司主营业务收入的 91.87％，主营业务突出。 13 福建省南纸股份有限公司 2005 年年度报告 报告期公司生产纸、浆总产量 34.36 万吨，比上年增长 2.75%，其中：新闻纸产量 30.50 万吨，比上年增长 4.42%；销售纸、浆 33.22 万吨，比上年下降 0.98%，其中：销 售新闻纸 29.25 万吨，比上年下降 1.25%。 （1）占报告期主营业务收入或主营业务利润 10%以上(含 10%)的行业或产品 单位：元 币种：人民币 主营业务 主营业务 毛利率比 毛利率 收入比上 成本比上 分产品 主营业务收入 主营业务成本 上年同期 (%) 年同期增 年同期增 增减 减(%) 减(%) 减少0.38 新闻纸 1,325,134,850.70 1,123,217,713.94 15.24 4.36 4.83 个百分点 占公司主营业务收入或主营业务利润 10%以上的产品，是公司主导产品低定量彩色胶 印新闻纸，主要销售对象是国内的各大报社，国内市场占有率为 12％左右。报告期新闻 纸收入占公司主营业务收入的 83.52%。 （2）主营业务分地区情况表 单位：元 币种：人民币 主营业务收入 分地区 主营业务收入 比上年同期增减(%) 长江以南 1,308,540,461.25 5.06 长江以北 278,061,759.29 4.28 合计 1,586,602,220.54 4.92 （3）主要供应商、客户情况 单位：元 币种：人民币 前5名供应商采购金额合计 540,978,897.05 占采购总额比重(%) 48.03 前5名销售客户销售金额合计 283,650,715.74 占销售总额比重(%) 17.88 3、报告期公司资产构成及利润表项目同比发生重大变动的说明 （1）应收账款：期末数 37737.18 万元，比期初数增加 11391.21 万元，主要是新闻 纸市场竞争激烈，公司适当放宽了客户结算的信用期限和账龄 2 年以上大额预付账款 2118.91 万元转入应收账款科目列示。 （2）预付账款：期末数 3364.09 万元，比期初数减少 4247.72 万元，主要是账龄 2 年以上大额预付账款 2118.91 万元转入应收账款科目列示。 （3）在建工程：期末数 17508.47 万元，比期初数增加 6097.15 万元，主要是报告期 公司投资 6045.61 万元建设造纸原料林基地。 14 福建省南纸股份有限公司 2005 年年度报告 （4）短期借款：期末数 83675.78 万元，比期初数增加 24754.64 万元，主要是新闻 纸市场竞争激烈，公司适当放宽了客户结算的信用期限，应收账款增加；公司主导产品产 量增加以及加大原料林基地的投入，相应增加流动资金借款。 （5）一年内到期的长期负债：期末数 6000.00 万元，比期初数减少 29350.00 万元， 主要是一年内到期的长期借款于报告期内到期归还。 （6）营业费用：报告期为 4751.64 万元，比上年减少 1615.77 万元，主要是公司对 部分客户的结算方式由上年的“一票制”改为“二票制或三票制”结算。 （7）管理费用：报告期为 9396.95 万元，比上年增加 968.25 万元，主要是报告期末 应收账款增加，计提的坏账准备比上年增加。 （8）营业外收入：报告期为 4.98 万元，比上年减少 403.59 万元，主要是上年出售 公司所属泉州纸板厂分部和泉州民政造纸厂分部固定资产收入 402.89 万元。 4、报告期现金流量构成情况、同比发生重大变动情况 （1）经营活动产生的现金流量净额：报告期为 10408.56 万元，上年为 44543.10 万 元，同比减少 34134.54 万元。主要是新闻纸市场发生变化，报告期末应收账款比期初增 加 11391.21 万元，而上年度的期末应收账款比期初减少 14429.48 万元。 （2）投资活动产生的现金流量净额：报告期为-6567.39 万元，上年为-8227.21 万 元，主要是报告期固定资产投资比上年减少。 （3）筹资活动产生的现金流量净额：本期数为-5429.74 万元，上期数为-24398.45 万元，主要是上年公司经营活动产生的现金流量净额充裕，偿还银行借款增加。 5、公司设备利用情况、订单获取情况、产品销售或积压情况、技术人员变动情况 （1）报告期公司的生产设备运转良好，主要设备利用率均在 95%以上。 （2）报告期公司销售新闻纸 29.25 万吨，产销率 95.90%，期末新闻纸库存较期初有 所增加。 （3）报告期公司主要生产技术及人员没有发生重大的变化。 15 福建省南纸股份有限公司 2005 年年度报告 6、公司主要控股公司的经营情况及业绩分析 （1）主要控股子公司的业务性质、主要产品、注册资本、资产规模、净利润情况 单位：万元 币种：人民币 公司名称 业务性质 主要产品或服务 注册资本 资产规模 净利润 深圳市龙岗闽环实 造纸印刷 工业纸、瓦愣纸、纸制品 4,000 8,507.79 202.25 业有限公司 福建省南平星光大 服务业 住宿、餐饮及文化娱乐 300 478.54 -45.33 厦有限公司 福建南平市南方工 批发零售贸易 生产资料的供应与销售 170 407.67 -31.21 贸有限公司 福州紫光贸易有限 批发零售贸易 自主选择经营项目,开展经营活动 2,300 2,439.91 12.47 公司 光泽县延杉林场有 山地综合开发、林木种值、采伐、 林业 4,800 4,775.68 -25.36 限公司 销售 光泽县华鑫林业有 山地综合开发、林木种值、采伐、 林业 200 273.20 42.29 限公司 销售 福建省森龙林业发 工业、农业、林业及植树造林、林 林业 3,000 2,144.00 -499.85 展有限公司 林经营 （2）投资收益对公司净利润影响达到 10%以上的参股公司的经营情况及业绩 单位：万元 币种：人民币 主营业务 主营业务 参股公司贡献 占上市公司净利润 公司名称 净利润 收入 利润 的投资收益 的比重(%) 深圳市龙岗闽环实业有限公司 11950.73 1016.09 202.25 190.94 16.55 福建省森龙林业发展有限公司 100.88 38.60 -499.85 -249.93 不适用 公司持股 50%的子公司福建省森龙林业发展有限公司亏损的主要原因是：该公司分别 于 2004 年 1 月和 2004 年 3 月与闽发证券有限责任公司签订《委托资产管理合同》和《资 产委托管理协议书》，委托金额合计 1000 万元。 2004 年度该公司已计提短期投资跌价 准备 500 万元。报告期闽发证券有限责任公司被取消证券业务许可，由东方资产管理公司 托管，上述委托资产管理的资金存在难以收回的风险，本期计提短期投资跌价准备 500 万 元，累计已全额计提短期投资跌价准备 1000 万元。 （二）对公司未来发展的展望 1、行业趋势分析 公司属于造纸行业，造纸工业关联度强，涉及林业、农业、机械制造业、机电、交通 运输、环保等行业，是与国民经济发展和社会文化建设息息相关的重要产业，同时又是典 型的资金密集型、规模效益集约型的行业，企业规模和原料结构是造纸工业发展的主要问 题。公司长期专业生产新闻纸，具有技术领先优势。随着国内大型新闻纸机的相继投产， 16 福建省南纸股份有限公司 2005 年年度报告 公司原有的优势在逐渐弱化。因此，公司将进一步优化资源配置，发挥资源优势，加快 “林纸一体化”项目建设的进程，发展循环经济，实现公司可持续发展。 2、公司未来发展战略以及业务经营计划 （1）公司地处福建林区，森林覆盖率高，水源丰富，实施林纸结合具有得天独厚的 自然条件，公司将加快“林纸一体化”项目建设步伐，采取收购、合作经营、受让股权等 方式，建设速生丰产造纸原料林基地。已建成的原料林基地自 2006 年起将陆续开始采 伐，成为公司新的利润增长点。 （2）通过强强联合、收购兼并等方式扩大公司规模，向上下游延伸产业链，实现可 持续发展的战略目标。 （3）改变营销理念、创新营销机制，巩固国内市场占有率，开展进料加工贸易，扩 大产品出口，实现产销平衡。 （4）推进节约型企业建设，发展循环经济，降低生产成本。全面开展以循环利用为 主的技术改革和创新活动，以强化管理、技术创新促进节支降耗，提高企业经济效益。 （5）2006 年度经营计划：2006 年公司计划生产纸、浆总产量 34.5 万吨，主营业务 收入 150090 万元，主营业务成本 131400 万元。 3、公司未来发展战略所需的资金需求、筹集及使用计划 公司属于资金密集型和资源约束型产业，公司为实现可持续发展的战略目标，需不断 进行技术改造和扩大生产规模。针对未来发展的资金需求，公司拟采取措施： （1）积极采取各种有效措施，加大货款回笼力度，减少存货占用，加速资金周转。 （2）与金融机构建立良好的合作关系，挖掘融资资源，不断拓展融资渠道。 （3）积极运用金融创新工具和手段，合理规划企业发展战略和项目的实施，采取统 筹规划、分步实施的策略，确保公司发展的资金需求。 4、对公司未来发展战略和经营目标的实现产生不利影响的所有风险因素以及已(或拟) 采取的应对措施 （1）2005 年下半年以来，国内新闻纸产能迅速增加，出现暂时的供给量大于需求量 状况，新闻纸价格下滑，市场竞争激烈。 （2）公司主导产品新闻纸和未漂硫酸盐木浆的主要原材料为废纸、原木和木片，价 格波动较大，对公司产品的生产成本影响较大。原木、木片属资源性产品，受国家林业政 策的影响；公司生产用废纸主要从国外进口，具有一定的依赖度，若主要供应商销售政策 发生变化，则公司的生产经营将受到一定影响。 17 福建省南纸股份有限公司 2005 年年度报告 针对上述风险因素，公司拟采取以下应对措施： （1）对于产品供求关系产生的价格波动，公司一方面加强对市场变化趋势的分析， 改变营销理念，研究创新营销机制，从管理决策、生产技术等方面入手，力争以优质的产 品和服务来赢得用户；同时将进一步强化经营管理，完善物资采购招(投)标工作，与资质 优良的厂家建立长期稳定的战略合作关系，降低原、辅材料的进货成本，控制费用支出， 降低新闻纸价格波动产生的风险。 （2）采取收购、合作经营、受让股权等方式，进一步加快速生丰产造纸原料林基地 的建设，在保证原材料稳定供应的同时降低采购成本。充分发挥公司制浆能力优势，适时 调整原料结构，降低进口废纸价格波动的影响。 （三）公司投资情况 1、募集资金使用情况 报告期内，公司无募集资金或前期募集资金使用到本期的情况。 2、非募集资金项目情况 （1）公司与光泽县金桥林业有限公司共同出资组建光泽县延杉林场有限公司，该公 司注册资本 4800 万元，公司出资 2640 万元，占注册资本的 55%。 （2）公司出资 110 万元受让光泽县华鑫林业有限公司 55%的股权。该公司注册资本 200 万元，公司占注册资本的 55%。 （3）公司建设造纸原料林基地投资 6045.61 万元。 （四）董事会日常工作情况 1、董事会会议情况及决议内容 （1）公司于 2005 年 3 月 30 日召开三届五次董事会会议，审议通过了《公司 2004 年 度总经理工作报告》、《公司 2004 年度董事会工作报告》、《公司 2004 年度财务决算报 告》、《公司 2004 年度利润分配预案》、《聘请公司 2005 年度财务审计机构的议案》、 《关于公司子公司福建省森龙林业发展有限公司计提短期投资跌价准备的议案》 、《公 司 2004 年年度报告和年度报告摘要》 、《关于修改公司章程部分条款的议案》、《关于 修改股东大会议事规则的议案》 、《关于提请股东大会授权董事会申请银行授信额度的 议案》、《关于预计公司 2005 年度日常关联交易总金额的议案》、《关于中国证监会福 建监管局巡检意见的整改报告》、《关于提请股东大会授权董事会落实公司建设林纸一体 化项目前期工作的议案》、《公司热电站锅炉烟气脱硫及煤灰处理改造工程的议案》 、 《关于继续为公司董事、监事及高级职员购买责任保险的议案》 、《公司召开 2004 年度 18 福建省南纸股份有限公司 2005 年年度报告 股东大会的议案》 。决议公告刊登在 2005 年 4 月 1 日的《上海证券报》、《中国证券 报》、《证券时报》。 （2）公司于 2005 年 4 月 25 日召开三届六次董事会会议，审议通过了《公司 2005 年 第一季度报告》，决议公告刊登在 2005 年 4 月 27 日的《上海证券报》、《中国证券 报》、《证券时报》。 （3）公司于 2005 年 5 月 10 日召开三届七次董事会会议，审议通过了《公司与光泽 县金桥林业有限公司共同组建光泽县延杉林场有限公司的议案》，决议公告刊登在 2005 年 5 月 11 日的《上海证券报》、《中国证券报》、《证券时报》。 （4）公司于 2005 年 8 月 24 日召开三届八次董事会会议，审议通过了《公司 2005 年 半年度报告及摘要》 、《关于公司子公司福建森龙林业发展有限公司计提短期投资跌价 准备的议案》 、《关于更换公司部分董事的议案》、《公司召开 2005 年第一次临时股东 大会的议案》 ，决议公告刊登在 2005 年 8 月 26 日的《上海证券报》、《中国证券 报》、《证券时报》。 （5）公司于 2005 年 10 月 21 日召开三届九次董事会会议，审议通过了《公司 2005 年第三季度报告》 、《关于为公司控股子公司深圳市龙岗闽环实业有限公司短期流动资 金借款提供担保的议案》 、《关于受让光泽县华鑫林业有限公司 55%股权的议案》，决 议公告刊登在 2005 年 10 月 25 日的《上海证券报》、《中国证券报》、《证券时报》。 （6）公司于 2005 年 12 月 29 日召开临时董事会会议，审议通过了《公司以持有的福 建省青山纸业股份有限公司国有法人股 3500 万股作为质押物向工行南平市延平支行申请 流动资金借款 3300 万元提供担保的议案》、《公司以日产 500 吨废纸脱墨浆生产线部分 进口设备为抵押物向工行南平市延平支行申请流动资金借款 2950 万元提供担保的议 案》，决议公告刊登在 2005 年 12 月 31 日的《上海证券报》、《中国证券报》、《证券 时报》。 2、董事会对股东大会决议的执行情况 公司董事会根据《公司法》、《证券法》等有关法律法规和《公司章程》的有关规 定，本着对股东负责的态度，认真执行股东大会通过的各项决议，较好地完成了股东大会 赋予的每一项任务。根据公司 2004 年度股东大会决议，为加快“林纸一体化”项目的实 施，公司董事会根据股东大会的授权，积极开展项目建设的前期准备工作。报告期内新建 造纸原料林基地 11.91 万亩。 19 福建省南纸股份有限公司 2005 年年度报告 （五）公司本报告期盈利但未提出现金利润分配预案 经福建华兴有限责任会计师事务所审计，公司 2005 年度实现净利润 11,535,136.66 元，按 10%提取法定盈余公积金 1,164,113.69 元，按 5%提取法定公益金 582,056.84 元， 加年初未分配利润 136,778,423.49 元，2005 年末可供股东分配利润为 146,567,389.62 元。 报告期公司盈利但未提出现金利润分配预案的原因:鉴于公司正在为实施“林纸一体 化”项目建设筹措资金，公司拟将 2005 年末未分配利润作为“林纸一体化”项目的资本 金，2005 年度公司拟不进行利润分配，也不进行资本公积金转增股本。此预案须经 2005 年年度股东大会审议。 公司未分配利润的用途和使用计划：拟将公司 2005 年末未分配利润作为公司“林纸 一体化项目”的建设资本金 。 九、监事会报告 （一）监事会的工作情况 1、公司三届五次监事会于 2005 年 3 月 30 日在福州安泰写字楼 10 楼会议室召开，应 到监事 3 人，实到 3 人，符合《公司法》和《公司章程》的有关规定。会议审议通过了 《审议公司 2004 年度监事会工作报告》、《审议公司 2004 年度财务决算报告》、《审议 公司 2004 年年度报告和年度报告摘要》、《审议关于公司子公司福建省森龙林业发展有 限公司计提短期投资跌价准备的议案》、《审议关于预计公司 2005 年度日常关联交易总 金额的议案》、《审议关于中国证监会福建监管局巡检意见的整改报告》，并听取审议了 《审议公司 2004 年度总经理工作报告》、《审议公司 2004 年度董事会工作报告》 2、公司三届六次监事会于 2005 年 4 月 25 日在福州安泰写字楼 10 楼会议室召开，应 到监事 3 人，实到 3 人，符合《公司法》和《公司章程》的有关规定。会议审议通过了 《公司 2005 年第一季度报告》。 3、公司三届七次监事会于 2005 年 5 月 10 日在福州安泰写字楼 10 楼会议室召开，应 到监事 3 人，实到 3 人，符合《公司法》和《公司章程》的有关规定。会议听取审议了 《关于审议公司与光泽县金桥林业有限公司共同组建光泽县延杉林场有限责任公司的议 案》。 20 福建省南纸股份有限公司 2005 年年度报告 4、公司三届八次监事会于 2005 年 8 月 24 日在福州安泰写字楼 10 楼会议室召开，应 到监事 3 人，实到 3 人，符合《公司法》和《公司章程》的有关规定，会议审议通过了 《审议公司 2005 年半年度报告及摘要的议案》、《审议关于公司子公司福建森龙林业发 展有限公司计提短期投资跌价准备的议案》。 5、公司三届九次监事会于 2005 年 10 月 21 日在南平星光大厦 18 楼会议室召开，应 到监事 3 人，实到 3 人，符合《公司法》和《公司章程》的有关规定，会议审议通过了 《公司 2005 年第三季度报告》、《关于为公司控股了公司深圳市龙岗闽环实业有限公司 短期流动资金借款提供担保的议案》，并听取审议了《关于受让光泽县华鑫林业有限公司 55%股权的议案》。 （二）监事会对公司依法运作情况的独立意见 报告期内，公司股东大会和董事会的召开和决策程序，符合法律、法规和《公司章 程》的有关规定，决策程序合法有效；公司建立了较为完善的法人治理细则和内部控制管 理制度，修订和完善了《公司章程》和《董事会议事规则》，不断提升公司治理水平；公 司董事、总经理及其他高管人员在履行职务时，能够以对全体股东负责的态度认真履行其 职责，没有违反法律、法规、《公司章程》或损害公司股东利益的行为。 （三）监事会对检查公司财务情况的独立意见 公司财务制度符合《会计法》、《企业会计准则》《企业会计制度》等法律、法规的 有关规定，报告期公司在内部成本控制方面取得较好的成效。本年度福建华兴有限责任会 计师事务所对公司 2005 年度财务报告出具了标准无保留意见的审计报告，该所出具的审 计报告客观、公正、真实地反映了公司的财务状况和经营成果。 （四）监事会对公司最近一次募集资金实际投入情况的独立意见 报告期内，公司无募集资金投入项目。 （五）监事会对公司收购出售资产情况的独立意见 报告期，公司三届九次董事会审议通过了《关于受让光泽县华鑫林业有限公司 55%股 权的议案》，会议同意按双方确定的 110 万元人民币受让光泽县华鑫林业有限公司 55%的 股权。本监事会认为，受让光泽县华鑫林业有限公司股权，将有利于加快公司在光泽县建 设原料林基地的步伐，提高建设原料林基地的经济效益。 21 福建省南纸股份有限公司 2005 年年度报告 （六）监事会对公司关联交易情况的独立意见 报告期内，公司与福建星光造纸集团公司及其下属公司所发生的综合服务、运输等关 联交易，是公司正常生产经营活动所必须发生的，均按市场原则进行，定价合理、公允， 未损害公司和股东的利益。 十、重要事项 （一）重大诉讼仲裁事项 报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。 （二）报告期内公司收购及出售资产、吸收合并事项 2005 年 10 月 21 日，公司收购光泽县华鑫林业有限公司 55%股权，该资产的帐面价值 为 200 万元人民币，实际购买金额为 110 万元人民币，本次收购价格的确定依据是协议 价，该事项已于 2005 年 10 月 25 日刊登在《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时 报》上。该资产自收购日起至年末为上市公司贡献的净利润为 42.29 万元人民币。 （三）报告期内公司重大关联交易事项 1、与日常经营相关的购买商品、接受劳务关联交易 单位:万元 币种:人民币 关联交易 关联交易 关联交易 关联交易 占同类交易额的 市场 对公司利润的 关联方 结算方式 内容 定价原则 价格 金额 比重(％) 价格 影响 福建星光造 治安保卫 协议价 102 100银行转帐 纸集团公司 费用 福建省土地管理局 福建星光造 国土资（1997） 5.2887 土地租金 316.15 100银行转帐 纸集团公司 024 号文确定的计 元/平方米 价标准 福建星光造 化工材料 市场价 1,338.7 54.82 银行转帐 纸集团公司 福建星光造 清理污泥、 市场价 364.67 100银行转帐 纸集团公司 粉煤灰 福建南平星 光汽车运输 油料 市场价 647.04 100 银行转帐 有限公司 福建南平星 光汽车运输 运输 市场价 249.16 2.20 银行转帐 有限公司 福建南平星 光汽车运输 废纸过段 协议价 474.05 4.18 银行转帐 有限公司 福建南平星 光物业有限 消防服务 协议价 34 100银行转帐 公司 福建南平星 代收水电 光物业有限 协议价 15 100银行转帐 服务费 公司 22 福建省南纸股份有限公司 2005 年年度报告 公司根据持续稳定生产经营的需要，分别与福建星光造纸集团公司及其下属子公司签 定了土地使用权租赁、治安保卫服务、消防服务、废纸过段、运输委托、代收水电汽劳务 等合同，既可以充分调动和利用关联方的资源和专业服务优势，又能够满足公司正常生产 经营的需要。 公司的主要原辅材料采购、专业技术和产品销售没有依赖任何关联方。公司与关联方 之间的交易合同，定价原则基本按当地市场价格确定，无市场价格的，按协议价确定；公 司与福建星光造纸集团公司签订的《土地租赁合同》，合同期限 50 年。因此，公司与关 联方之间的关联关系，不影响公司的独立经营。 2、关联债权债务往来 单位:元 币种:人民币 向关联方提供资金 关联方向上市公司提供资金 关联方 关联关系 发生额 余额 发生额 余额 福建星光造纸集团公司 母公司的全资子公司 3,175.72 福建南平星光物业有限公司 其他关联关系 939.59 福建延金纸业有限公司 其他关联关系 1,506.21 合计 / 5621.52 （1）关联债权债务形成原因 ①福建星光造纸集团公司是管理原南平造纸厂股份制改组未进入上市公司的土地使用 权、辅助生产单位、后勤服务部门等非经营性资产的国有独资公司，由于其几乎没有主营 业务收入，离退休人员的费用、医药费等刚性支出没有来源，公司改制上市前的离退休职 工又由其统一管理，为避免危及福建南纸的正常运行和社区的稳定，公司不得不为其垫付 非经营性资金，形成关联资金占用。根据中国证监会和国资委证监发（2003）56 号文等 文件精神，公司停止了为星光集团垫付日常费用，截止 2005 年 12 月 31 日，星光集团尚 占用资金余额 3175.72 万元。 ②福建南平星光物业有限公司系福建星光造纸集团公司的控股子公司，主营业务是对 南纸生活区进行管理。公司与其签订了《委托水、电代管协议》，由于公司生活区水管、 电网等长年失修，直接危及职工和家属饮水卫生、身体健康和人身安全，经公司职工代表 大会审议通过，委托福建南平星光物业有限公司对失修的水管、电网等进行改造，公司曾 预付 600 万元水管、电网等技改工程款。截止 2005 年 12 月 31 日其尚欠公司水、电结算 款及其他费用等 339.59 万元。 23 福建省南纸股份有限公司 2005 年年度报告 ③福建延金纸业有限公司 福建延金纸业有限公司系福建星光造纸集团公司的控股子公司（中外合资企业），拥 有进口权。公司为了多渠道采购进口废纸，降低生产成本，曾与其签订废纸采购合同，委 托其采购进口废纸，截止 2005 年 12 月 31 日其尚欠公司预付的采购款 1506.21 万元。 （2）报告期末资金被占用情况及清欠方案 公司董事会根据国务院批转中国证监会《关于提高上市公司质量的意见》，在公司控 股股东福建省轻纺（控股）有限责任公司的协调下，将结合公司股权分置改革，彻底解决 关联方资金占用和关联交易问题。公司预计 2006 年 10 月前解决关联资金占用问题。 清欠方案实施时间表： 计划还款时间 清欠方式 清欠金额（万元） 备注 2006 年 10 月底 现金清偿 5621.52 合计 / 5621.52 / （四）托管情况 报告期公司无托管事项。 （五）承包情况 报告期公司无承包事项。 （六）租赁情况 报告期公司无租赁事项。 （七）担保情况 单位:万元 币种:人民币 公司对外担保情况（不包括对控股子公司的担保） 担保类 担保是否已 是否为关联 担保对象 发生日期 担保金额 担保期限 型 经履行完毕 方担保 ―― ―― ―― ―― ～ ―― ―― 公司对控股子公司的担保情况 报告期内对控股子公司担保发生额合计 800 报告期末对控股子公司担保余额合计 800 公司担保总额情况（包括对控股子公司的担保） 担保总额 800 担保总额占公司净资产的比例(%) 0.70 24 福建省南纸股份有限公司 2005 年年度报告 （八）委托理财情况 公司持股 50%的子公司福建省森龙林业发展有限公司亏损的主要原因是：该公司分 别于 2004 年 1 月和 2004 年 3 月与闽发证券有限责任公司签订《委托资产管理合同》和 《资产委托管理协议书》，委托金额合计 1000 万元。报告期闽发证券有限责任公司被取 消证券业务许可，由东方资产管理公司托管，上述委托资产管理的资金存在难以收回的风 险，累计已全额计提短期投资跌价准备 1000 万元。 （九）其他重大合同 报告期公司无其他重大合同。 （十）承诺事项 股权分置改革进展情况：公司控股股东福建省轻纺（控股）有限责任公司已将福建 省南纸股份有限公司股权分置改革方案上报有关部门，预计近期公司的股权分置改革工作 即可履行相关程序。 （十一）聘任、解聘会计师事务所情况 报告期公司未改聘会计师事务所。公司 2004 年度股东大会审议通过了继续聘福建华 兴有限责任会计师事务所为公司 2005 年度财务审计机构，该事务所已连续 8 年为公司提 供审计服务，报告期公司支付会计师事务所 2004 年年度审计费用 47 万元。 （十二）公司、董事会、董事受处罚及整改情况 报告期公司、公司董事会及董事均未受中国证监会的稽查、行政处罚、通报批评及证 券交易所的公开谴责。 （十三）其它重大事项 报告期公司无其他重大事项。 25 福建省南纸股份有限公司 2005 年年度报告 十一、财务会计报告 （一）审计报告 闽华兴所(2006)审字 C-057 号 福建省南纸股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的福建省南纸股份有限公司(以下简称“贵公司”)2005 年 12 月 31 日资产负债表和合并资产负债表，2005 年度利润及利润分配表和合并利润及利润分配 表，2005 年度现金流量表和合并现金流量表。这些会计报表的编制是贵公司管理当局的 责任，我们的责任是在实施审计工作的基础上对这些会计报表发表意见。 我们按照中国注册会计师独立审计准则计划和实施审计工作，以合理确信会计报表是 否不存在重大错报。审计工作包括在抽查的基础上检查支持会计报表金额和披露的证据， 评价管理当局在编制会计报表时采用的会计政策和作出的重大会计估计，以及评价会计报 表的整体反映。我们相信，我们的审计工作为发表意见提供了合理的基础。 我们认为，上述会计报表符合国家颁布的企业会计准则和《企业会计制度》的规定， 在所有重大方面公允地反映了贵公司 2005 年 12 月 31 日的财务状况以及 2005 年度的经营 成果和现金流量。 福建华兴有限责任会计师事务所 中国注册会计师：童益恭 中国注册会计师：陈玉珍 中国福州市 二○○六年四月五日 （二）财务报表（见附表） 26 (三)会计报表附注 一、公司简介 福建省南纸股份有限公司是 1998 年 5 月经福建省人民政府批准, 由福建省轻纺工 业总公司(已更名为福建省轻纺(控股)有限责任公司)独家发起，以其所属南平造纸厂主 要生产经营性资产折价入股，以募集方式设立的股份有限公司。公司归属于轻工业类制 浆造纸企业，主要产品有：新闻纸、纸浆、纸制品及副产品。公司于 1998 年 5 月 4 日在 上海证券交易所成功发行 7000 万股社会公众股，1998 年 6 月 2 日上市流通。2000 年 7 月经中国证券监督管理委员会批准，公司以 1999 年末总股本 27808 万股为基数，每 10 股配 3 股，实际配售 2786.664 万股普通股（其中国家股股东配售 686.664 万股，社会公 众股股东配售 2100 万股），报告期末公司总股本 30594.664 万股。公司的经营范围：新 闻纸、纸、纸制品、纸浆，林产化工产品，电器机械及器材的制造、销售；工业生产资 料，化工产品，建筑材料的批发、零售、代购、代销；货物运输，人才培训，技术咨 询，轻工技术服务；餐饮、住宿及配套娱乐等。出口：新闻纸，纸及纸板，纸浆及制浆 造纸副产品；进口：各类纸，纸板，纸浆，废纸及造纸设备零部件等。林木种子种植， 树苗种植，林木种植，木材采购、销售。造纸营林技术咨询服务。 二、公司主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法 1.会计制度：公司执行《企业会计准则》和《企业会计制度》。 2.会计年度：公历 1 月 1 日至 12 月 31 日。 3.记账本位币：公司以人民币为记账本位币。 4.记账基础和计价原则：公司的记账基础按权责发生制，计价原则遵循历史成本原 则。 5.外币业务核算方法：对所发生的外币业务，按业务发生时的市场汇率折合人民币 记账，期末外币账户余额按期末市场汇率折合成人民币，差额作为汇兑损益，计入当期 损益；属于筹建期间的，计入长期待摊费用；属于与购建固定资产有关的借款产生的汇 兑损益，按照借款费用资本化的原则进行处理。 6.现金等价物的确定标准：持有期限短、流动性强、易于转化为已知现金，价值变 动风险很小的投资。 26 福建省南纸股份有限公司 2005 年年度报告 7.短期投资核算方法： (1)短期投资的计价方法：按取得时实际成本计价。 (2)短期投资收益的确认方法：短期投资的现金股利或利息，应于实际收到时冲减 投资的账面价值，但已记入“应收股利”或“应收利息”科目的现金股利或利息除外。 短期投资处置时按收到的处置收入与短期投资的账面价值的差额确认为当期投资损益。 (3)短期投资跌价准备的计提方法：公司在每期期末对短期投资按成本与市价孰低 原则计价，对市价低于成本的差额，应当计提短期投资跌价准备。 8.坏账核算方法： (1)坏账的确认标准：债务单位破产、资不抵债、现金流量严重不足，发生严重的 自然灾害而停产、无法偿付债务；债务人死亡，以及其他足以证明应收款可能发生损失 的证据和应收款项逾期 5 年以上，确认为坏账损失。 (2)核算方法：对于发生的坏账损失，采用备抵法核算。 (3)坏账准备计提的方法和比例 坏账准备计提采用账龄分析法，按应收账款和其他应收款的期末账面原值为基础， 按欠款时间和欠款单位分组，确定各组的提取比例如下： 账龄 计提比例 1 年以内 1% 1-2 年 5% 2-3 年 10% 3-4 年 30% 4-5 年 50% 5 年以上 100% 对个别特殊的应收款项经董事会审议通过后采用个别认定法计提坏账准备。 9.存货核算方法： (1)公司存货主要包括：原材料、辅助材料、低值易耗品、自制半成品、在产品、产 成品、库存商品。 (2)存货计价方法：购入时，主要原材料按实际成本计价；辅助材料、低值易耗品按 计划成本计价；发出时，主要原材料、产成品按加权平均法计价，辅助材料、低值易耗 品按计划成本计价，期末按实际成本结转差异。 27 福建省南纸股份有限公司 2005 年年度报告 (3)存货的盘点方法：按永续盘存制。 (4)低值易耗品领用时一次性摊销。 (5)公司存货跌价准备的确认标准：公司在每期期末对存货进行全面清查，对于存货 遭受毁损、全部或部分陈旧过时以及销售价格低于成本等原因，造成存货成本不可能收 回部分，计提存货跌价准备。 (6)公司存货跌价准备的计提方法：在计提存货跌价准备时，按单个存货项目的成本 高于其可变现净值的差额计算提取。 10.长期投资核算方法： (1)长期股权投资：按投资取得时的初始成本入账。对被投资单位无控制、无共同 控制且无重大影响的按成本法核算；对被投资单位有控制、有共同控制或重大影响的按 权益法核算，并对投资股权比例占 50%（含 50%）以上的控股子公司进行合并会计报表。 (2)股权投资差额的摊销：长期股权投资借方差额，投资合同规定了投资期限的，按 投资期限摊销，没有规定投资期限的，按 10 年的期限摊销；长期股权投资贷方差额，在 发生时一次性计入资本公积。 (3)长期债权投资：按实际支付的价款包括支付的税金、手续费等相关费用，减去 已到付息期但尚未领取的债权利息作为初始投资成本。长期债权投资按期计算应收利 息，扣除债权投资溢价或折价摊销后的金额确认为当期投资收益。债券的溢价或折价在 债券存续期间内，按直线法摊销。 (4)长期投资减值准备的计提方法：公司在每期期末对长期投资进行逐项检查，对长 期投资由于市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因导致其可收回金额低于账面 值，并且这种降低的价值在可预计的未来时间内不可能恢复，计提长期投资减值准备计 入当期损益。 11.委托贷款的核算方法： (1)委托贷款的计价方法：按规定委托金融机构贷出的款项，按照实际委托的贷款金 额入账。 (2)委托贷款利息的确认方法：公司在每期期末，按照委托贷款规定的利率计提应 收利息，计入投资收益。 28 福建省南纸股份有限公司 2005 年年度报告 (3)委托贷款减值准备计提方法：公司在每期期末，对委托贷款本金进行全面检 查，如果有迹象表明委托贷款本金高于可收回金额的，应当计提相应的减值准备。 12.固定资产计价和折旧方法： (1)固定资产的确认标准：是指单位价值 2000 元以上，使用年限在一年以上的房屋 建筑物、机器设备、运输工具及其他与生产、经营有关的设备、工具等。 (2)固定资产的计价：按取得时的实际成本包括买价、税费、运输等相关费用，以 及为使固定资产达到预定可使用状态前所必要的支出计价。融资租入的固定资产，按租 赁开始日租赁资产的原账面价值与最低租赁付款额的现值两者中较低者作为入账价值。 (3)固定资产的折旧方法采用直线折旧法。固定资产分类、使用年限、残值率、年折 旧率如下： 类 别 折旧年限（年） 残值率（%） 年折旧率（%） 房屋及建筑物 20～40 3 4.85～2.43 机器及热工设备 10～25 3 9.7～3.88 运输设备 8～10 3 12.13～9.7 其他 6～10 3 16.17～9.7 (4)固定资产减值准备的计提方法：公司在每期期末对固定资产逐项进行检查，如 果由于市价持续下跌或技术陈旧、损坏、长期闲置等原因，导致其可收回金额低于其账 面价值的，按可收回金额低于其账面价值的部分计提固定资产减值准备。 13.在建工程核算方法： 在建工程按实际成本计价：在所建造的固定资产达到预定可使用状态时，根据工程 造价或工程实际成本，按估计的价值转入固定资产。 公司在每期期末对在建工程进行全面检查，当存在下列情况时，则计提在建工程减 值准备： (1)长期停建并且预计在未来 3 年内不会重新开工的。 (2)所建项目无论在性能上，还是在技术上已经落后，并且给公司带来的经济利益 具有很大的不确定性。 (3)其他足以证明在建工程已经发生减值的情形。 29 福建省南纸股份有限公司 2005 年年度报告 14.借款费用资本化的核算： (1)借款费用资本化的确认原则 与购建固定资产有关的专门借款所发生的借款费用，在满足《企业会计准则——借 款费用》所规定的条件下，计入所购建的固定资产成本，其他借款费用直接计入当期财 务费用。 (2)借款费用资本化期间 当公司为购建固定资产的支出已经发生、借款费用已经发生，且为使资产达到预定 可使用状态所必要的购建活动已经开始，为该项购建活动而借入的专门借款所发生的借 款费用开始资本化。当所购建的固定资产达到预定可使用状态时，停止借款费用资本 化。 (3)借款费用资本化金额的计算方法 每一会计期间利息的资本化金额＝至当期末止购建固定资产累计支出加权平均数× 各项专门借款平均利率 15.无形资产的计价和摊销方法： 以取得无形资产实际支付的成本计价，按预计使用年限平均摊销，计入损益。 如果预计使用年限超过了相关合同规定的受益年限或法律规定的有效年限，该无形 资产的摊销年限按如下原则确定： (1)合同规定受益年限但法律没有规定有效年限的，按合同规定的受益年限摊销。 (2)合同没有规定受益年限但法律规定有效年限的，按法律规定的有效年限摊销。 (3)合同规定了受益年限，法律也规定了有效年限的，按受益年限和有效年限两者 之中较短者摊销。 (4)合同没有规定受益年限，法律也没有规定有效年限的，摊销年限不超过 10 年。 公司于每期期末检查各项无形资产预计给企业带来未来经济利益的能力，对预计可 收回金额低于其账面价值的部分，计提减值准备。 16.长期待摊费用摊销方法： 长期待摊费用按实际发生额核算，在项目的受益期内平均摊销。 公司的开办费先在长期待摊费用中归集，从开始生产经营的当月起一次计入损益。 30 福建省南纸股份有限公司 2005 年年度报告 17.应付债券的核算： 公司发行的企业债券按照实际的发行价格总额作为负债处理；债券发行价格总额与 债券面值总额的差额作为债券溢价或折价；公司每月计提债券利息，计提利息按借款费 用的处理原则处理，债券的溢价和折价在债券的存续期间内按直线法于计提利息时摊 销。 18.收入确认原则： 公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方，公司既没有保留通常与所 有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施控制；与交易相关的经济利益能 够流入企业；相关的收入和成本能够可靠地计量，确认营业收入的实现。 19.所得税的会计处理方法： 采用应付税款法。 20.会计政策、会计估计的变更情况： 本期无会计政策、会计估计的变更情况。 21.会计差错更正情况： 本期无会计差错更正情况。 22.合并会计报表编制方法： 按财政部财会字（1995）11 号《合并会计报表暂行规定》及财政部财会字（1996） 2 号补充规定编制，以公司本部和纳入合并范围的子公司的会计报表以及其他有关资料 为依据，合并时将公司内部投资、交易、债权、债务等均互相抵销。 合并范围的确定原则：对被投资单位有控制、有共同控制或重大影响，且投资股权 比例占 50%（含 50%）以上的控股子公司进行合并会计报表。 三、税项 1.增值税：母公司按应纳增值税销售收入的 17%计算销项税，抵扣进项税款后的余 额交纳；子公司光泽县延杉林场有限公司按销售收入 6%计交增值税；光泽县华鑫林业有 限公司免征增值税。 2.营业税：按税务机关规定的税收比例计算交纳。 3.城建税：按照应交增值税、营业税的 7%交纳。 4.所得税： 31 福建省南纸股份有限公司 2005 年年度报告 (1)按应纳税所得额的 33%缴纳。根据《财政部 国家税务总局关于促进企业技术进 步有关财务税收问题的通知》(财工字〔1996〕41 号)、《国家税务总局关于促进企业技 术进步有关税收问题的补充通知》(国税发〔1996〕152 号)、《关于印发(企业技术开发 费税前扣除管理办法)的通知》（{1999}49 号）《国家税务总局关于做好已取消和下放 管理的企业所得税审批项目后续管理工作的通知》（国税函[2004]82 号）中的企业技术 开发费加计扣除管理规定和南平市地方税务局直属分局《汇算辅导意见书》（{2006}南 地税直字第 04009），报告期公司按 2005 年企业技术开发费实际发生额 21,556,005.95 元的 50%加计扣除 2005 年度应纳税所得额 10,778,002.98 元；根据国家税务总局 {1994}001 号和福建省地方税务局直接征收分局闽地税直征{2003}66 号文同意，公司废 液回收资源综合利用减免公司企业所得税 4,208,139.47 元，报告期公司抵免企业所得税 1,843,922.70 元。 (2)、根据财税字（1997）49 号、财税（2001）171 号文，经税务部门批准，控股子 公司光泽县延杉林场有限公司和光泽县华鑫林业有限公司免征企业所得税。 (3)、控股子公司深圳市龙岗闽环实业有限公司按应纳税所得额的 15%缴纳。 四、控股子公司及合营企业 法 定 注册资本 占投资 是否 企业名称 注册地址 经营范围 代表人 （万元） 比例（%） 合并 深圳市龙岗闽环实业有限 工业纸、瓦楞纸、 深圳市龙岗区 陈守勤 4000 90 是 公司 纸制品 福建省南平星光大厦有限 南平市滨江北路 住宿、餐饮及文化 林兵霞 300 90 是 公司 177 号 娱乐 福建南平市南方工贸有限 南平市滨江北路 生产材料批发、零 陈守勤 170 88.24 是 公司 177 号 售 福州市鼓楼区吉 自主选择经营项 福州紫光贸易有限公司 曾开锋 2300 85 是 庇路 39 号 目，开展经营活动 山地综合开发利 光泽县二一七路 用，林木种植、采 光泽县延杉林场有限公司 陈荣 4800 55 是 止林大厦 伐、销售，木材加 工利用 山地综合开发利 光泽县二一七路 用，林木种植、采 光泽县华鑫林业有限公司 陈荣 200 55 是 止林大厦 伐、销售，木材加 工利用 福建省森龙林业发展有限 福州市五一北路 工业、农业、林 刘天金 3000 50 是 公司 171 号 业、房地产 32 福建省南纸股份有限公司 2005 年年度报告 报告期公司与光泽县金桥林业有限公司共同出资组建光泽县延杉林场有限公司，该 公司注册资本 4800 万元，公司出资 2640 万元，占注册资本的 55%。报告期公司出资 110 万元受让光泽县华鑫林业有限公司 55%的股权。该公司注册资本 200 万元，公司占注册 资本的 55%。 五、会计报表主要项目注释 ◆ 合并资产负债表 1．货币资金 项 目 期末数 期初数 现金 69,609.23 75,135.05 银行存款 148,059,313.30 163,939,439.10 其他货币资金 11,417.97 11,417.97 合 计 148,140,340.50 164,025,992.12 2．短期投资 期末数 期初数 项目 金额 跌价准备 金额 跌价准备 其他短期投资 10,000,000.00 10,000,000.00 10,000,000.00 5,000,000.00 合 计 10,000,000.00 10,000,000.00 10,000,000.00 5,000,000.00 公司持股 50%的子公司福建省森龙林业发展有限公司分别于 2004 年 1 月和 2004 年 3 月与闽发证券有限责任公司签订《委托资产管理合同》、《资产委托管理协议书》， 委托金额合计 1000 万元， 2004 年度公司已计提短期投资跌价准备 500 万元。报告期闽 发证券有限责任公司被取消证券业务许可，由东方资产管理公司托管，上述委托资产管 理的资金存在难以收回的风险，本期计提短期投资跌价准备 500 万元，累计已全额计提 短期投资跌价准备 1000 万元。 3．应收票据 票据种类 期末数 期初数 银行承兑汇票 77,260,640.05 31,344,882.04 商业承兑汇票 2,400,000.00 合 计 77,260,640.05 33,744,882.04 期末数比期初数增长 128.96%，主要是报告期公司销货款结算采用汇票方式增多。 33 福建省南纸股份有限公司 2005 年年度报告 4．应收账款 期末数 期初数 账龄 金额 比例(%) 坏账准备 金额 比例(%) 坏账准备 1年以内 272,129,460.95 72.11 2,721,294.60 194,300,792.84 73.75 1,943,007.93 1～2年 36,033,487.69 9.55 1,801,674.39 40,073,005.34 15.21 2,003,650.28 2～3年 47,769,753.87 12.66 4,776,975.38 9,779,259.59 3.71 977,925.96 3～4年 3,991,550.46 1.06 1,197,465.14 4,561,008.76 1.73 1,368,302.63 4～5年 3,149,485.65 0.83 1,574,742.83 3,761,951.87 1.43 1,880,975.94 5年以上 14,298,049.31 3.79 14,298,049.31 10,983,714.01 4.17 10,983,714.01 合 计 377,371,787.93 100.00 26,370,201.65 263,459,732.41 100.00 19,157,576.75 (1)账龄五年以上金额合计 14,298,049.31 元，全额计提坏账准备。 (2)本账户余额中无持有本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位欠款。 (3) 应收账款期末数比期初数增长 43.24%,主要原因是报告期国内新闻纸市场竞争 激烈，公司适当放宽了客户结算的信用期限。 (4)欠款前五名客户金额合计 75,840,897.77 元，占应收账款总额 20.10%。 5．其他应收款 期末数 期初数 账龄 金额 比 例 (%) 坏账准备 金额 比 例 (%) 坏账准备 1年 以 内 11,680,667.50 18.92 116,806.67 10,771,144.90 17.29 107,711.45 1～ 2年 104,370.29 0.17 5,218.52 35,975,345.92 57.74 1,798,767.30 2～ 3年 35,704,758.12 57.83 3,570,475.81 1,304,892.87 2.09 130,489.28 3～ 4年 804,892.87 1.30 241,467.86 1,068,714.85 1.72 320,614.45 4～ 5年 1,198,714.85 1.94 599,357.43 2,760.00 0.00 1,380.00 5年 以 上 2,233,912.28 3.62 2,233,912.28 2,243,622.19 3.60 2,243,622.19 个别认定 10,014,288.35 16.22 3,283,318.64 10,944,395.46 17.56 3,283,318.64 合 计 61,741,604.26 100.00 10,050,557.21 62,310,876.19 100.00 7,885,903.31 (1)账龄五年以上金额合计 2,233,912.28 元，全额计提坏账准备。 (2)本账户余额中无持有本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位欠款。 (3) 前五名单位欠款金额 49,906,130.13 元,占其他应收款总额 80.83%，列示余额 较大单位： 34 福建省南纸股份有限公司 2005 年年度报告 欠款单位名称 欠款金额 欠款时间 内容 福建星光造纸集团公司 31,757,164.87 2003年 往来款 福建省龙岩造纸有限责任公司 10,014,288.35 1999年 代垫款 福建南平星光物业有限公司 3,395,924.33 2003年-2004年 往来款 南平润兴综合厂 3,173,561.31 2005年 往来款 福建南平延润纸业有限责任公司 1,565,191.27 2003年 往来款 合 计 49,906,130.13 (4)由于福建省龙岩造纸有限责任公司的欠款尚处于协议还款期内，公司决定对其按 个别认定法计提坏账准备，至 2005 年 12 月 31 日，累计计提坏账准备 3,283,318.64 元。根据还款协议，报告期公司收回其欠款本金 930,107.11 元。 6．预付账款 期末数 期初数 账龄 金额 比 例 （ %） 金额 比 例 （ %） 1年 以 内 32,946,823.67 97.94 51,758,890.32 68.00 1～ 2年 667,633.75 1.98 24,344,446.67 31.98 2～ 3 年 21,736.04 0.07 14,823.92 0.02 3年 以 上 4,733.64 0.01 合 计 33,640,927.10 100.00 76,118,160.91 100.00 (1)本账户余额无预付持有本公司 5%以上（含 5%）表决权股份的股东单位款项。 (2)期末数比期初数减少 55.80％，主要是报告期将账龄 2－3 年的大额预付账款 21,189,090.63 元转入应收账款科目。 (3)前五名欠款金额合计 9,950,942.33 元，占预付帐款总额 29.58%。预付账款前 5 名单位列示如下 单位名称 金额 时间 内容 美国中南公司 7,426,649.47 2005年 预付款 福州大裕保税仓储有限公司 862,103.89 2005年 预付款 南平火车东站 800,000.00 2005年 预付款 福州马尾兴港船舶货运代理公司 448,308.68 2005年 预付款 美国正隆公司 413,880.29 2005年 预付款 合计 9,950,942.33 35 福建省南纸股份有限公司 2005 年年度报告 7．存货 (1)存货明细情况 期末数 期初数 项目 金额 跌价准备 金额 跌价准备 在途物资 671,921.37 库存商品 66,141,288.95 962,746.41 20,676,639.88 962,746.41 原材料 52,138,876.98 60,564,106.74 材料成本差异 -93,268.14 150,954.41 低值易耗品 1,454,807.16 1,351,470.80 生产成本 83,309.00 63,916.00 辅助材料 36,843,928.95 42,617,578.09 合 计 157,240,864.27 962,746.41 125,424,665.92 962,746.41 (2)存货跌价准备增减变动情况 类 别 期初数 本期增加 本期减少 期末数 库存商品 962,746.41 962,746.41 8.待摊费用 类 别 期初数 本期增加 本期摊销 期末数 财产保险费 1,104,982.01 1,614,366.47 1,573,866.48 1,145,482.00 报刊费 387,970.35 331,729.49 387,970.35 331,729.49 其 他 136,647.00 1,253,817.34 1,273,550.50 116,913.84 合 计 1,629,599.36 3,199,913.30 3,235,387.33 1,594,125.33 9.长期投资 (1)长期股权投资明细情况 ①股票投资 占被投资 股份 计提长期投资 被 投 资 单 位 数量（股） 单位注册 投资额 类别 减值准备 资本比例(%) 福建省青山纸业股份有限公司 法人股 70,000,000.00 9.91 156,423,700.00 无 南平电缆股份有限公司 法人股 175,947.00 0.3150 207,512.00 无 兴业银行股份有限公司 法人股 3,013,333.00 0.075 4,505,820.00 无 兴业证券股份有限公司 法人股 310,000.00 0.034 393,700.00 无 合 计 161,530,732.00 36 福建省南纸股份有限公司 2005 年年度报告 上述长期投资采用成本法核算，本期收到现金红利 1,098,666.63 元；另根据南平电 缆股份有限公司股东大会通过的资本公积转增股本方案，每 10 股转增 0.4730126 股，公 司持有其法人股增加 7947 股。 ②其他股权投资 占被投资单位注册资本 计提长期投资 被投资单位 投资额(元) 本期现金分利 比例（%） 减值准备 深圳环兴纸品有限公司 7,997,333.97 40.00 无 上海解放传媒印刷有限公司 15,000,000.00 15.00 无 闽北武夷信托投资公司 1,570,050.00 2.94 无 深圳市龙岗闽环实业有限公司 -2,400,000.00 无 合 计 22,167,383.97 其中：a、采用权益法核算的股权投资明细情况 被投资单位名称 期初数 本期权益增减额 期末数 深圳环兴纸品有限公司 7,998,228.16 -894.19 7,997,333.97 b、股权投资差额 被投资单位名称 初始金额 期初余额 摊销年限 本期摊销 期末余额 形成原因 深圳市龙岗闽环实 投资成本低于 -6,000,000.00 -3,000,000.00 10 -600,000.00 -2,400,000.00 业有限公司 账面净资产 深圳环兴纸品有限 长期投资评估 1,138,588.02 569,294.02 10 113,858.80 455,435.22 公司 增值 合计 -4,861,411.98 -2,430,705.98 -486,141.20 -1,944,564.78 (2)累计投资占期末净资产的比例 16.07%。 (3)长期债权投资：无。 (4)长期股权投资本期末未发生减值情形，故未计提长期投资减值准备。 (5)长期投资变现及投资收益的汇回不存在重大限制。 (6)公司以持有的福建省青山纸业股份有限公司国有法人股 3500 万股作为向中国工 商银行南平市延平支行借款 7000 万元的质押担保，报告期末已解除质押担保。 37 福建省南纸股份有限公司 2005 年年度报告 10.固定资产及累计折旧 (1)固定资产原值 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 房屋及建筑物 599,054,577.69 9,091,747.02 608,146,324.71 机器设备 2,015,930,218.80 19,087,786.00 2,035,018,004.80 运输设备 23,800,757.92 1,232,136.83 199,260.00 24,833,634.75 其 他 58,445,883.31 2,285,200.98 60,731,084.29 合 计 2,697,231,437.72 31,696,870.83 199,260.00 2,728,729,048.55 抵押情况：公司以第三抄纸车间的五号纸机部分机器设备为抵押物，向建行南平市 延平支行申请技改借款人民币 23,000 万元, 至报告期末借款余额 6,000 万元；以脱墨浆 车间部分机器设备、木片浆车间、供排水车间等固定资产为抵押物，向工行南平市延平 支行申请借款人民币 12,500 万元，至报告期末借款余额 6,000 万元；以热电站、化浆和 碱回收车间固定资产为抵押物向国家开发银行申请借款人民币 13,800 万元, 至报告期末 借款余额 13,800 万元；以脱墨浆 500T/D 进口设备为抵押物向工行南平市延平支行申请 借款人民币 2,950 万元，至报告期末借款余额 2,950 万元。 (2)累计折旧 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 房屋及建筑物 183,439,610.90 16,234,745.90 199,674,356.80 机器设备 776,165,375.75 119,580,783.43 895,746,159.18 运输设备 11,265,183.15 1,928,905.84 14,496.17 13,179,592.82 其他 48,487,013.94 2,907,441.17 51,394,455.11 合 计 1,019,357,183.74 140,651,876.34 14,496.17 1,159,994,563.91 11.固定资产减值准备 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 房屋及建筑物 2,302,658.65 2,302,658.65 机器设备 17,856,893.35 17,856,893.35 合 计 20,159,552.00 20,159,552.00 38 福建省南纸股份有限公司 2005 年年度报告 12.工程物资 项 目 期末数 期初数 器材采购 2,845,846.05 库存设备 579,727.98 库存材料等 2,284,894.65 合 计 2,864,622.63 2,845,846.05 13.在建工程 (1)在建工程明细情况 本期转入 本期其 工程名称 期初数 本期增加 期末数 资金来源 项目进度 固定资产 他减少 自筹 部分 速生丰产原料林基地 102,843,879.48 60,456,122.11 3,113,408.43 160,186,593.16 贷款 完工 部分 其他 13,143,171.85 26,490,869.13 22,844,149.89 17,945.00 16,771,946.09 自筹 完工 小计 115,987,051.33 86,946,991.24 22,844,149.89 3,131,353.43 176,958,539.25 减：在建工程减值准备 1,873,879.00 1,873,879.00 合计 114,113,172.33 86,946,991.24 22,844,149.89 3,131,353.43 175,084,660.25 期末数比期初数增长 53.43%,主要是报告期公司新增原料林基地投资 6045.61 万元。 (2)上列项目资本化利息 本期转入 工程名称 年初数 本期增加 期末数 固定资产 速生丰产原料林基地 5,641,416.98 2,938,125.16 8,579,542.14 合 计 5,641,416.98 2,938,125.16 8,579,542.14 14.短期借款 借款类别 期末数 期初数 信用借款 690,757,796.15 589,211,357.11 保证借款 116,500,000.00 抵押借款 29,500,000.00 合计 836,757,796.15 589,211,357.11 期末数比期初数增长 42.01%，主要是报告期国内新闻纸市场竞争激烈，公司适当放 宽了客户结算的信用期限，应收账款增加以及产量扩大,公司相应增加流动资金借款。 39 福建省南纸股份有限公司 2005 年年度报告 15.应付票据 票据种类 期末数 期初数 银行承兑汇票 134,927,343.97 103,931,665.82 合计 134,927,343.97 103,931,665.82 期末数比期初数增长 29.82%，主要是报告期公司为进一步降低资金成本，大量使用 票据结算支付购货款。 16.应付账款 期末数 期初数 账龄 金额 金额 1年 以 内 81,057,773.07 93,571,894.59 1～ 2年 1,294,441.23 1,358,904.81 2～ 3 年 962,476.27 246,214.99 3年 以 上 676,800.51 640,587.95 合 计 83,991,491.08 95,817,602.34 (1) 本账户余额无应付持有本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位的款项。 (2) 期末余额账龄三年以上的应付款 676,800.51 元。 17.预收账款 (1) 期初数 7,891,453.05 元,期末数 8,655,124.02 元。 (2)期末数中账龄超过一年的预收款项为 5,569,400.67 元,系尚未结算的销货款。 (3)本账户余额无预收持有本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位的款项。 18.应付股利：期初数 42,989,328.00 元，期末数 42,989,328.00 元，系应付未付的 国家股股利。 19.应交税金 税 项 期末数 期初数 增值税 11,334,534.40 7,377,577.25 营业税 80,842.38 209,659.01 城建税 548,640.98 539,774.21 印花税 116,878.10 95,127.79 企业所得税 -4,513,968.15 -4,425,773.35 个人所得税 39,028.47 33,147.51 合 计 7,605,956.18 3,829,512.42 期末数比期初数增长 98.61%，主要是未交增值税增加。 40 福建省南纸股份有限公司 2005 年年度报告 20.其他应交款 项 目 期末 数 期初 数 教 育费附 加 319,617.30 313,718.47 基础 设施附 加费 98,794.47 98,794.47 社会 事业发 展费 77,931.54 77,379.63 养 老保险 金 5,004,296.06 3,511,304.10 待 业保险 金 388,901.74 297,942.76 文化 事业管 理费 918.93 合计 5,890,460.04 4,299,139.43 21.其他应付款 (1)期初数 18,595,493.27 元，期末数 24,679,262.59 元，期末数比期初数增长 32.72%，主要是已提取尚未支付的住房公积金增加。 (2)本账户余额无账龄超过三年的大额应付款项。 22.一年内到期的长期负债 借款类别 期末数 期初数 信用借款 58,500,000.00 担保借款 190,000,000.00 抵押借款 60,000,000.00 65,000,000.00 股权质押 40,000,000.00 合 计 60,000,000.00 353,500,000.00 期末数比期初数减少 83.03%，主要是报告期一年内到期的长期负债到期归还。 23.长期借款 项 目 期末数 期初数 担保借款 19,806,837.59 21,850,670.98 抵押借款 198,000,000.00 258,000,000.00 信用借款 115,800,000.00 合 计 333,606,837.59 279,850,670.98 24.专项应付款 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 制浆系统贴息 6,130,026.50 3,556,500.00 2,573,526.50 速生丰产造纸原料林基地项目贴息 3,300,000.00 3,300,000.00 合 计 6,130,026.50 3,300,000.00 6,856,500.00 2,573,526.50 41 福建省南纸股份有限公司 2005 年年度报告 25.股本 本次变动增减（＋，－） 项目 期初数 期末数 配股 送股 公积金转股 其他 小计 一、尚未流通股份 1、发起人股份 214,946,640 214,946,640 其中： 国家拥有股份 214,946,640 214,946,640 2、募集法人股 3、公司职工股 4、优先股或其他 尚未流通股份合计 214,946,640 214,946,640 二、已流通股份 1、境内上市的人民币普 91,000,000 91,000,000 通股 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 已流通股份合计 91,000,000 91,000,000 三、股份总数 305,946,640 305,946,640 26.资本公积 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 股本溢价 561,529,753.21 561,529,753.21 拨款转入 54,455,804.00 54,455,804.00 其 他 408,174.54 408,174.54 合 计 616,393,731.75 616,393,731.75 27.盈余公积 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 法定盈余公积 48,623,317.72 1,164,113.69 49,787,431.41 公益金 23,497,359.01 582,056.84 24,079,415.85 合 计 72,120,676.73 1,746,170.53 73,866,847.26 42 福建省南纸股份有限公司 2005 年年度报告 28.未分配利润 项目 分配政策 金 额 报告期初未分配利润 136,778,423.49 加：报告期净利润 11,535,136.66 减：提取法定盈余公积金 按 净 利 10% 1,164,113.69 提取法定公益金 按 净 利 5% 582,056.84 应付普通股股利 报告期末未分配利润 146,567,389.62 ◆ 合并利润及利润分配表 29.主营业务收入 （1）业务分部 项 目 本年数 上年数 新闻纸 1,325,134,850.70 1,269,771,265.04 本色浆 132,510,930.99 122,356,917.78 纸板、纸箱 119,507,309.36 111,091,677.35 其他 9,449,129.49 8,991,446.38 合计 1,586,602,220.54 1,512,211,306.55 （2）地区分部 本年数 上年数 地区 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 长江以南 1,308,540,461.25 1,121,844,019.88 1,245,570,161.52 1,057,716,576.84 长江以北 278,061,759.29 239,819,925.82 266,641,145.03 225,274,753.05 合计 1,586,602,220.54 1,361,663,945.70 1,512,211,306.55 1,282,991,329.89 前五名客户的销售金额合计 283,650,715.74 元，占主营业务收入的 17.88％。 30.主营业务成本 项 目 本年数 上年数 新闻纸 1,123,217,713.94 1,071,460,639.20 本色浆 126,363,111.80 108,557,066.55 纸板、纸箱 109,228,020.52 101,223,507.25 其他 2,855,099.44 1,750,116.89 合计 1,361,663,945.70 1,282,991,329.89 43 福建省南纸股份有限公司 2005 年年度报告 31.主营业务税金及附加 项 目 本年数 上年数 计缴标准 营业税 478,239.42 403,434.73 5%、3%、20% 文化事业管理费 4,810.11 3% 城建税 4,984,375.68 5,824,566.94 7% 教育费附加 2,920,451.07 3,402,898.57 4% 育林金、维简费 130,066.73 合 计 8,517,943.01 9,630,900.24 32.其他业务利润 （1）本年数 项 目 其他业务收入 其他业务支出 其他业务利润 材料销售 4,340,010.95 3,035,511.37 1,304,499.58 副产品 16,262,796.41 15,966,503.26 296,293.15 其他 2,664,044.05 2,360,745.71 303,298.34 合 计 23,266,851.41 21,362,760.34 1,904,091.07 （2）上年数 项 目 其他业务收入 其他业务支出 其他业务利润 材料销售 1,594,655.62 1,312,372.54 282,283.08 副产品 18,245,268.13 15,282,549.16 2,962,718.97 其他 3,464,346.10 3,892,930.07 -428,583.97 合计 23,304,269.85 20,487,851.77 2,816,418.08 本年数比上年数下降 32.39%，主要是报告期公司副产品销售获利减少。 33.财务费用 类 别 本年数 上年 数 利息支出 63,754,076.13 64,258,065.71 减：利息收入 1,555,292.96 1,608,201.30 汇兑损失 5,214.18 1,173,093.50 减：汇兑收益 其他 1,066,139.70 1,005,936.46 合 计 63,270,137.05 64,828,894.37 44 福建省南纸股份有限公司 2005 年年度报告 34.投资收益 项 目 本年数 上年数 短 期 投 资收 益 -5,000,000.00 -4,661,239.75 其 中： 股 票 投 资 收 益 220,054.53 债券投资收益 118,705.72 短期投资减值准备 -5,000,000.00 -5,000,000.00 长 期 投 资收 益 1,697,772.44 1,004,964.93 其 中： 按 成 本 法 核 算 收 益 1,098,666.63 386,666.63 权益法核算收益 -894.19 18,298.30 股权投资差额摊销 600,000.00 600,000.00 合计 -3,302,227.56 -3,656,274.82 35．营业外收入 类 别 本年数 上年数 罚款及赔偿收入 4,665.75 35,479.00 固定资产变卖收入 14,236.17 4,028,930.50 其他收入 30,944.00 21,334.00 合 计 49,845.92 4,085,743.50 本年数比上年数下降 98.78 %，主要是上年数中含有出售公司所属泉州纸板厂分部和 泉州市民政造纸厂分部固定资产的收入。 36．营业外支出 类 别 本年数 上年数 罚款及赔偿支出 409,470.42 327,988.77 处置固定资产损失 153,450.36 其 他 251,369.39 1,000.00 合 计 660,839.81 482,439.13 ◆ 合并现金流量表 37.收到的其他与经营活动有关的现金：报告期发生额 1,451,967.23 元，主要是收 回福建省龙岩造纸有限责任公司欠款。 38.支付的其他与经营活动有关的现金：报告期发生额 77,296,038.63 元，主要是 支付运输费用和包装、装卸、保险、仓储、劳务、排污、修理等费用。 ◆母公司会计报表主要项目注释 1.应收账款 45 福建省南纸股份有限公司 2005 年年度报告 期末数 期初数 账龄 金额 比 例 (%) 坏账准备 金额 比 例 (%) 坏账准备 1年 以 内 245,247,244.15 71.25 2,452,472.44 167,575,626.56 72.52 1,675,756.27 1～ 2年 34,991,072.97 10.17 1,749,553.65 39,828,310.21 17.24 1,991,415.52 2～ 3年 47,601,926.05 13.83 4,760,192.60 9,775,773.71 4.23 977,577.37 3～ 4年 3,991,211.07 1.16 1,197,363.32 4,560,998.76 1.97 1,368,299.63 4～ 5年 3,149,485.65 0.91 1,574,742.83 2,422,675.82 1.05 1,211,337.91 5年 以 上 9,249,387.07 2.68 9,249,387.07 6,908,592.13 2.99 6,908,592.13 合 计 344,230,326.96 100.00 20,983,711.91 231,071,977.19 100.00 14,132,978.83 ①账龄五年以上金额合计 9,249,387.07 元，全额计提坏账准备。 ②本账户余额中无持有本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位欠款。 ③前五名单位金额合计 75,840,897.77 元，占应收账款总额 22.03%。 ④应收账款期末数比期初数增长 48.97%，主要原因是报告期新闻纸市场竞争激烈， 公司适当放宽了客户结算的信用期限。 2.其他应收款 期末数 期初数 账龄 金额 比 例 (%) 坏账准备 金额 比 例 (%) 坏账准备 1年 以 内 10,039,223.17 16.84 100,392.23 6,744,579.03 11.70 67,445.79 1～ 2年 26,320.34 0.04 1,316.02 35,651,759.92 61.84 1,782,588.00 2～ 3年 35,601,172.12 59.71 3,560,117.21 1,304,892.87 2.26 130,489.28 3～ 4年 804,892.87 1.35 241,467.86 1,068,314.85 1.85 320,494.45 4～ 5年 1,198,314.85 2.01 599,157.43 0.00 5年 以 上 1,943,369.34 3.26 1,943,369.34 1,944,839.34 3.37 1,944,839.34 个别认定 10,014,288.35 16.79 3,283,318.64 10,944,395.46 18.98 3,283,318.64 合 计 59,627,581.04 100.00 9,729,138.73 57,658,781.47 100.00 7,529,175.50 ①账龄五年以上金额合计 1,943,369.34 元，全额计提坏账准备。 ②本账户余额中无持有本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位欠款。 ③列示余额较大客户： 欠款单位名称 欠款金额 欠款时间 内容 福建星光造纸集团公司 31,757,164.87 2003年 往来款 福建省龙岩造纸有限责任公司 10,014,288.35 1999年 代垫款 福建南平星光物业有限公司 3,395,924.33 2003年-2004年 往来款 南平润兴综合厂 3,173,561.31 2005年 往来款 福建南平延润纸业有限责任公司 1,565,191.27 2003年 往来款 合 计 49,906,130.13 46 福建省南纸股份有限公司 2005 年年度报告 (4)由于福建省龙岩造纸有限责任公司的欠款尚处于协议还款期内，公司决定对其按 个别认定法计提坏账准备，至 2005 年 12 月 31 日，累计计提坏账准备 3,283,318.64 元。根据还款协议，报告期公司收回其欠款本金 930,107.11 元。 3.长期投资 (1)长期股权投资明细情况 ①股票投资 占被投资单位注 计提长期投 被 投 资 单 位 股份类别 数量（股） 投资额 册资本比例 资减值准备 福建省青山纸业股份有限公司 法人股 70,000,000.00 9.91% 156,423,700.00 无 南平电缆股份有限公司 法人股 175,947.00 0.315% 207,512.00 无 兴业银行股份有限公司 法人股 3,013,333.00 0.075% 4,505,820.00 无 兴业证券股份有限公司 法人股 310,000.00 0.034% 393,700.00 无 合 计 161,530,732.00 ②其他股权投资 占被投资单位 计提长期投资 被投资单位 投资额(元) 注册资本比例 减值准备 深圳市龙岗闽环实业有限公司 45,668,218.43 90.00% 无 福建省南平星光大厦有限公司 2,576,527.42 90.00% 无 福建南平市南方工贸有限公司 66,628.82 88.24% 无 福州紫光贸易有限公司 20,790,247.57 85.00% 无 光泽县延杉林场有限公司 26,260,509.38 55.00% 无 光泽县华鑫林业有限公司 1,332,617.29 55.00% 无 福建省森龙林业发展有限公司 10,018,845.59 50.00% 无 上海解放传媒印刷有限公司 15,000,000.00 15.00% 无 闽北武夷信托投资公司 1,570,050.00 2.94% 无 合 计 123,283,644.50 其中：a、采用权益法核算的股权投资明细情况 被投资单位名称 期初数 追加投资 本期权益增减额 现金分利 期末数 深圳市龙岗闽环实业有限公司 43,158,800.59 2,509,417.84 45,668,218.43 福建省南平星光大厦有限公司 2,984,468.14 -407,940.72 2,576,527.42 福建南平市南方工贸有限公司 342,027.58 -275,398.76 66,628.82 福州紫光贸易有限公司 20,684,247.31 106,000.26 20,790,247.57 光泽县延杉林场有限公司 26,400,000.00 -139,490.62 26,260,509.38 光泽县华鑫林业有限公司 1,100,000.00 232,617.29 1,332,617.29 福建省森龙林业发展有限公司 12,518,112.56 -2,499,266.97 10,018,845.59 合 计 79,687,656.18 27,500,000.00 -474,061.68 - 106,713,594.50 47 福建省南纸股份有限公司 2005 年年度报告 b、股权投资差额 被投资单位名称 初始金额 期初余额 摊销年限 本期摊销 摊余金额 形成原因 深圳市龙岗闽环实 投资成本低于 -6,000,000.00 -3,000,000.00 10 -600,000.00 -2,400,000.00 业有限公司 账面净资产 合计 -6,000,000.00 -3,000,000.00 -600,000.00 -2,400,000.00 (2)累计投资占期末净资产的比例 24.92% (3)长期债权投资：无。 (4)长期股权投资本期末未发生减值情形，故未计提长期投资减值准备。 (5)长期投资变现及投资收益的汇回不存在重大限制。 (6)公司以持有的福建省青山纸业股份有限公司国有法人股 3500 万股作为向中国工 商银行南平市延平支行借款 7000 万元的质押担保,报告期借款已归还，质押担保已解 除。 (7)报告期公司与光泽县金桥林业有限公司共同组建光泽延杉林场有限公司，公司出 资 2640 万元，占注册资本的 55%。 (8)报告期公司出资 110 万元受让光泽县华鑫林业有限公司 55%的股权。 4.主营业务收入 项 目 本年数 上年数 新闻纸 1,325,134,850.70 1,269,771,265.04 本色浆 132,510,930.99 122,356,917.78 合 计 1,457,645,781.69 1,392,128,182.82 前五名客户的销售金额合计 283,650,715.74 元，占主营业务收入的 19.46%。 5.主营业务成本 项 目 本年数 上年数 新闻纸 1,123,217,713.94 1,071,460,639.20 本色浆 126,363,111.80 108,557,066.55 合计 1,249,580,825.74 1,180,017,705.75 6.投资收益 项 目 本年数 上年数 长期投资收益 62 4, 60 4. 95 46 0,4 01 .0 7 其中：按成本法核算收益 1, 09 8, 66 6. 63 38 6,6 66 .6 3 权益法核算收益 - 1, 07 4, 06 1. 68 - 52 6,2 65 .5 6 股权投资差额摊销 60 0, 00 0. 00 60 0,0 00 .0 0 合计 6 24 ,6 04 .9 5 4 60 ,4 01. 07 48 福建省南纸股份有限公司 2005 年年度报告 六、关联方及关联交易 1. 存在控制关系的关联方 法定 与本公司 投资比例 企业名称 主营业务 经济性质 注册地址 代表人 关系 （%） 福建省轻纺（控股）有 国家授权 福州市省府路 1 国有 梁 模 控股股东 70.26 限责任公司 投资控股 号 深圳市龙岗闽环实业有 工业纸、瓦楞纸、 有限责任 控股 陈守勤 90 深圳市龙岗区 限公司 纸制品 公司 子公司 福建省南平星光大厦有 住宿、餐饮 有限责任 控股 南平市滨江北路 林兵霞 90 限公司 文化娱乐 公司 子公司 177 号 福建南平市南方工贸有 有限责任 控股 南平市滨江北路 生产材料批发零售 陈守勤 88.24 限公司 公司 子公司 177 号 自主选择经营项 有限责任 控股 福州市鼓楼区吉 福州紫光贸易有限公司 曾开锋 85 目，开展经营活动 公司 子公司 庇路 39 号 山地综合开发，林 光泽县延杉林场有限公 有限责任 控股 光泽县二一七路 木种值、采伐、销 陈荣 55 司 公司 子公司 止林大厦 售、木材加工利用 山地综合开发，林 光泽县华鑫林业有限公 有限责任 控股 光泽县二一七路 木种值、采伐、销 陈荣 55 司 公司 子公司 止林大厦 售、木材加工利用 工业、农业、林 福建省森龙林业发展有 有限责任 福州市鼓楼五一 业、植树造林、林 刘天金 子公司 50 限公司 公司 北路 171 号 木经营 2．存在控制关系的关联方的注册资本及其变化（单位：人民币万元） 企业名称 期初数 增加数 减少数 期末数 福建省轻纺（控股）有限责任公司 60,000 60,000 深圳市龙岗闽环实业有限公司 4000 4000 福建省南平星光大厦有限公司 300 300 福建南平市南方工贸有限公司 170 170 福州紫光贸易有限公司 2,300 2,300 光泽县延杉林场有限公司 4,800 4,800 光泽县华鑫林业有限公司 200 200 福建省森龙林业发展有限公司 3,000 3,000 49 福建省南纸股份有限公司 2005 年年度报告 3．存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化（单位：人民币万元） 期初数 增加数 减少数 期末数 企 业 名 称 金额 比例% 金额 比例% 金额 比例% 金额 比例% 福建省轻纺（控股）有限 21494.664 70.26 21494.664 70.26 责任公司 深圳市龙岗闽环实业有限 3600 90 3600 90 公司 福建省南平星光大厦有限 270 90 270 90 公司 福建南平市南方工贸有限 150 88.24 150 88.24 公司 福州紫光贸易有限公司 1955 85 1955 85 光泽县延杉林场有限公司 2640 55 2640 55 光泽县华鑫林业有限公司 110 55 110 55 福建省森龙林业发展有限 1500 50 1500 50 公司 报告期公司与福建省轻纺(控股)有限责任公司无交易事项，与控股子公司的关联交 易在合并报表中抵销。 4．不存在控制关系的关联方 法 定 企业名称 主营业务 经济性质 与本公司关系 代表人 公司的子公司深圳市龙岗闽 深圳环兴纸品有限公司 纸箱、印刷 中外合资 林兵霞 环实业有限公司持有其 40% 的股份 福建星光造纸集团公司 纸浆、纸制品 国有全资企业 陈金水 同一母公司 福建省青山纸业股份 纸袋纸、牛卡纸 股份有限公司 刘天金 母公司为其实质控制人 有限公司 福建星光造纸集团公司的控 福建延金纸业有限公司 脱墨浆 中外合资 陈金水 股子公司 福建南平星光汽车 福建星光造纸集团公司的控 汽车运输、维修 有限责任公司 赖大华 运输有限公司 股子公司 福建南平星光物业 福建星光造纸集团公司的控 物业管理 有限责任公司 陈金水 有限公司 股子公司 50 福建省南纸股份有限公司 2005 年年度报告 5．不存在控制关系的关联方交易 购买商品、接受劳务的关联交易： （单位：人民币万元） 本期数 上年同期数 关联方 关联交易事项 关联交易定价原则 占同类交易金 占同类交易金 金额 金额 额的比例(%) 额的比例(%) 福建星光造纸集团 治安保卫费用 协议价 102.00 100 102.00 100 公司 福建省土地管理局国土 福建星光造纸集团 土地租金 资（1997）024 号文确定 316.15 100 316.15 100 公司 的计价标准 福建星光造纸集团 化工材料 市场价 1338.7 54.82 公司 福建星光造纸集团 清理污泥、粉煤灰 市场价 364.67 100 公司 福建南平星光汽车 油料 市场价 647.04 100 793.87 99 运输有限公司 福建南平星光汽车 运输 市场价 249.16 2.20 413.63 3.40 运输有限公司 福建南平星光汽车 废纸过段 协议价 474.05 4.18 412.45 3.39 运输有限公司 福建南平星光物业 消防服务 协议价 34.00 100 34.00 100 有限公司 福建南平星光物业 代收水电劳务费 协议价 15.00 100 15.00 100 有限公司 6．关联方应收应付款 （单位：人民币万元） 应收应付款项名称 关联方 期初数 期末数 其他应收款 福建星光造纸集团公司 3,180.72 3175.72 应付票据 福建星光造纸集团公司 572.05 应收帐款 福建延金纸业有限公司 1,506.21 预付帐款 福建延金纸业有限公司 1,506.21 其他应收款 福建南平星光物业有限公司 340.62 339.59 工程款往来 福建南平星光物业有限公司 600．00 600．00 应付账款 福建南平星光汽车运输有限公司 32.69 4.42 应付票据 福建南平星光汽车运输有限公司 199.59 51 福建省南纸股份有限公司 2005 年年度报告 七、或有事项 1、公司对外担保发生额及担保余额情况 单位：万元 公司对外担保情况(不包括对控股子公司的担保) 担保是否已经 担保对象 发生日期 担保金额 担保类型 担保期限 是否为关联方担保 履行完毕 报告期内担保发生额合计 0 报告期末担保余额合计 0 公司对控股子公司的担保情况 报告期内对控股子公司担保发生额合计 800 报告期内对控股子公司担保余额合计 800 公司担保总额情况（包括对控股子公司的担保） 担保总额 800 担保总额占公司净资产比例（%） 0．70 其中： 为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额 直接或间接为资产负债率超过 70%的被担保对象提供的债务 担保金额 担保总额超过净资产 50%部分的金额 上述三项担保金额合计 2、公司控股子公司均无对外担保。 八、承诺事项 公司控股股东福建省轻纺（控股）有限责任公司已将福建省南纸股份有限公司股权 分置改革方案上报有关部门，预计近期公司的股权分置改革工作即可履行相关程序。 九、资产负债表日后事项 根据公司三届十次董事会决议，鉴于公司正在为实施“林纸一体化”项目建设筹措 资金，公司拟将 2005 年末未分配利润作为“林纸一体化”项目的资本金，2005 年度公 司拟不进行利润分配，也不进行资本公积金转增股本。此预案须经 2005 年股东大会审 议。 十、其他重要事项 截止报告日，公司无需要披露的其他重要事项。 52 福建省南纸股份有限公司 2005 年年度报告 十一、非经常性损益项目和金额 非经常性损益项目 金额 各种形式的政府补贴 5,009,362.00 短期投资收益 -2,500,000.00 营业外收支净额 -613,638.71 以前年度已经计提减值准备的转回 47,317.11 所得税影响数 -59.17 合计 1,942,981.23 十二、备查文件目录 （一）载有单位负责人、财务总监、财务部经理亲笔签字并盖章的会计报表 （二）载有会计师事务所盖章、注册会计师亲笔签字并盖章的审计报告原件 （三）报告期内在《上海证券报》、《中国证券报》和《证券时报》上公开披露过 的所有公司文件的正本及公告的原稿 （四）公司章程正本 （五）公司董事、监事及高级管理人员对公司 2005 年年度报告的意见 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证福建省南纸股份有限公司 2005 年年度报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容 的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 董事、监事及高级管理人员签字： 黄国英、陈守勤、郑震、唐福民、曾开锋、林孝帮、郑学军、林雁、 陈江良、温天根、林剑斌、王天寿、林兵霞、叶世城、陈荣、黄金镖 福建省南纸股份有限公司 二 OO 六年四月五日 53 资 产 负 债 表 2005年12月31日 编制单位:福建省南纸股份有限公司 单位：人民币元 合并 数 母 公 司 项 目 注释 期末数 期初数 期末数 期初数 流动资产： 货币资金 1 148,140,340.50 164,025,992.12 126,401,202.59 148,856,843.82 短期投资 2 5,000,000.00 应收票据 3 77,260,640.05 33,744,882.04 77,260,640.05 33,744,882.04 应收股利 应收利息 应收账款 4 351,001,586.28 244,302,155.66 323,246,615.05 216,938,998.36 其他应收款 5 51,691,047.05 54,424,972.88 49,898,442.31 50,129,605.97 预付账款 6 33,640,927.10 76,118,160.91 11,510,857.88 47,154,578.92 应收补贴款 存货 7 156,278,117.86 124,461,919.51 152,118,110.79 121,394,278.04 待摊费用 8 1,594,125.33 1,629,599.36 1,540,611.49 1,501,757.12 一年内到期的长期债权投资 其他流动资产 流动资产合计 819,606,784.17 703,707,682.48 741,976,480.16 619,720,944.27 长期投资： 长期股权投资 9 183,698,115.97 183,099,010.16 284,814,376.50 257,788,438.18 长期债权投资 长期投资合计 183,698,115.97 183,099,010.16 284,814,376.50 257,788,438.18 其中：合并价差 固定资产： 固定资产原价 10-(1) 2,728,729,048.55 2,697,231,437.72 2,702,016,677.82 2,675,307,816.32 减：累计折旧 10-(2) 1,159,994,563.91 1,019,357,183.74 1,156,929,355.31 1,018,010,849.47 固定资产净值 1,568,734,484.64 1,677,874,253.98 1,545,087,322.51 1,657,296,966.85 减：固定资产减值准备 11 20,159,552.00 20,159,552.00 20,159,552.00 20,159,552.00 固定资产净额 1,548,574,932.64 1,657,714,701.98 1,524,927,770.51 1,637,137,414.85 工程物资 12 2,864,622.63 2,845,846.05 2,864,622.63 2,845,846.05 在建工程 13 175,084,660.25 114,113,172.33 132,480,850.22 114,095,227.33 固定资产清理 固定资产合计 1,726,524,215.52 1,774,673,720.36 1,660,273,243.36 1,754,078,488.23 无形资产及其他资产： 无形资产 长期待摊费用 其他长期资产 无形资产及其他资产合计 递延税项： 递延税款借项 资 产 总 计 2,729,829,115.66 2,661,480,413.00 2,687,064,100.02 2,631,587,870.68 单位负责人： 财务总监： 财务部经理： 资 产 负 债 表 2005年12月31日 编制单位：福建省南纸股份有限公司 单位：人民币元 合并 数 母 公 司 项 目 注释 期末数 期初数 期末数 期初数 流动负债： 短期借款 14 836,757,796.15 589,211,357.11 828,757,796.15 589,211,357.11 应付票据 15 134,927,343.97 103,931,665.82 134,927,343.97 103,931,665.82 应付账款 16 83,991,491.08 95,817,602.34 87,649,717.54 86,361,865.60 预收账款 17 8,655,124.02 7,891,453.05 6,368,039.60 6,332,040.82 应付工资 应付福利费 6,507,927.17 5,543,580.88 3,678,579.12 2,212,169.45 应付股利 18 42,989,328.00 42,989,328.00 42,989,328.00 42,989,328.00 应交税金 19 7,605,956.18 3,829,512.42 7,292,594.92 3,342,276.75 其他未交款 20 5,890,460.04 4,299,139.43 5,799,216.90 4,239,431.60 其他应付款 21 24,679,262.59 18,595,493.27 20,950,436.13 15,347,619.76 预提费用 124,277.00 33,679.00 预计负债 一年内到期的长期负债 22 60,000,000.00 353,500,000.00 60,000,000.00 353,500,000.00 其他流动负债 9,696,074.97 6,899,946.32 流动负债合计 1,212,128,966.20 1,225,642,811.32 1,208,109,127.30 1,214,367,701.23 长期负债： 长期借款 23 333,606,837.59 279,850,670.98 333,606,837.59 279,850,670.98 应付债券 长期应付款 专项应付款 24 2,573,526.50 6,130,026.50 2,573,526.50 6,130,026.50 其他长期负债 长期负债合计 336,180,364.09 285,980,697.48 336,180,364.09 285,980,697.48 递延税项： 递延税款贷项 负 债 合 计 1,548,309,330.29 1,511,623,508.80 1,544,289,491.39 1,500,348,398.71 少数股东权益 38,745,176.74 18,617,432.23 股东权益： 股本 25 305,946,640.00 305,946,640.00 305,946,640.00 305,946,640.00 资本公积 26 616,393,731.75 616,393,731.75 616,393,731.75 616,393,731.75 盈余公积 27 73,866,847.26 72,120,676.73 68,855,371.89 67,125,101.39 其中:法定公益金 24,079,415.85 23,497,359.01 22,951,790.64 22,375,033.81 未分配利润 28 146,567,389.62 136,778,423.49 151,578,864.99 141,773,998.83 外币报表折算差额 股东权益合计 1,142,774,608.63 1,131,239,471.97 1,142,774,608.63 1,131,239,471.97 负债及股东权益合计 2,729,829,115.66 2,661,480,413.00 2,687,064,100.02 2,631,587,870.68 单位负责人： 财务总监： 财务部经理： 利润及利润分配表 2005年度 编制单位: 福建省南纸股份有限公司 单位：人民币元 合并数 母公司 项 目 注释 本年累计数 上年累计数 本年累计数 上年累计数 一、主营业务收入 29 1,586,602,220.54 1,512,211,306.55 1,457,645,781.69 1,392,128,182.82 减：主营业务成本 30 1,361,663,945.70 1,282,991,329.89 1,249,580,825.74 1,180,017,705.75 主营业务税金及附加 31 8,517,943.01 9,630,900.24 7,721,582.89 9,053,267.60 二、主营业务利润 216,420,331.83 219,589,076.42 200,343,373.06 203,057,209.47 （亏损以“-”号） 加：其他业务利润 32 1,904,091.07 2,816,418.08 1,466,490.58 2,419,090.94 减：营业费用 47,516,400.94 63,674,083.49 39,850,529.03 56,057,991.97 管理费用 93,969,549.32 84,287,009.24 86,986,502.73 76,838,114.88 财务费用 33 63,270,137.05 64,828,894.37 63,369,722.09 65,163,460.91 三、营业利润 13,568,335.59 9,615,507.40 11,603,109.79 7,416,732.65 加：投资收益 34 -3,302,227.56 -3,656,274.82 624,604.95 460,401.07 补贴收入 营业外收入 35 49,845.92 4,085,743.50 14,636.17 4,031,730.50 减：营业外支出 36 660,839.81 482,439.13 656,963.88 431,587.10 四、利润总额 9,655,114.14 9,562,536.95 11,585,387.03 11,477,277.12 减：所得税 492,232.97 536,305.04 50,250.37 12,611.79 少数股东本期损益 -2,372,255.49 -2,438,433.42 五、净利润 11,535,136.66 11,464,665.33 11,535,136.66 11,464,665.33 加：年初未分配利润 136,778,423.49 127,046,580.21 141,773,998.83 132,029,033.30 盈余公积金转入数 六、可供分配的利润 148,313,560.15 138,511,245.54 153,309,135.49 143,493,698.63 减：提取法定公积金 1,164,113.69 1,155,214.69 1,153,513.67 1,146,466.53 提取法定公益金 582,056.84 577,607.36 576,756.83 573,233.27 职工福利及奖励金 七、可供股东分配的利润 146,567,389.62 136,778,423.49 151,578,864.99 141,773,998.83 减：应付优先股股利 八、未分配利润 146,567,389.62 136,778,423.49 151,578,864.99 141,773,998.83 单位负责人： 财务总监： 财务部经理： 利 润 表 附 表 2005年度 编制单位:福建省南纸股份有限公司 净资产收益率（%） 每股收益（元） 报告期 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 18.94 19.03 0.71 0.71 营业利润 1.19 1.19 0.04 0.04 净利润 1.01 1.01 0.04 0.04 扣除非经常性损益后的净利润 0.84 0.84 0.03 0.03 单位负责人： 财务总监： 财务部经理： 现 金 流 量 表 2005年度 编制单位：福建省南纸股份有限公司 单位：人民币元 项 目 注释 合并数 母公司 一、经营活动产生的现金流量 销售商品、提供劳务收到的现金 1,741,741,029.65 1,593,399,635.51 收到的税费返还 收到的其他与经营活动有关的现金 37 1,451,967.23 1,098,107.11 现金流入小计 1,743,192,996.88 1,594,497,742.62 购买商品、接受劳务支付的现金 1,392,527,056.79 1,264,732,493.37 支付给职工以及为职工支付的现金 86,220,751.86 76,465,206.66 支付各项税费 83,063,536.26 78,616,973.65 支付的其他与经营活动有关的现金 38 77,296,038.63 64,477,300.54 现金流出小计 1,639,107,383.54 1,484,291,974.22 经营活动产生的现金流量净额 104,085,613.34 110,205,768.40 二、投资活动产生的现金流量 收回投资所收到的现金 取得投资收益所收到的现金 1,098,666.63 1,098,666.63 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额 199,000.00 199,000.00 收到的其他与投资活动有关的现金 现金流入小计 1,297,666.63 1,297,666.63 购置固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 66,971,565.40 42,195,453.07 投资所支付的现金 27,500,000.00 支付的其他与投资活动有关的现金 现金流出小计 66,971,565.40 69,695,453.07 投资活动产生的现金流量净额 -65,673,898.77 -68,397,786.44 三、筹资活动产生的现金流量 吸收投资所收到的现金 1,966,257.00 取得借款所收到的现金 363,346,439.04 355,346,439.04 收到的其他与筹资活动有关的现金 现金流入小计 365,312,696.04 355,346,439.04 偿还债务所支付的现金 355,543,833.39 355,543,833.39 分配股利、利润和偿付利息所支付的现金 64,066,228.84 64,066,228.84 支付的其他与筹资活动有关的现金 现金流出小计 419,610,062.23 419,610,062.23 筹资活动产生的现金流量净额 -54,297,366.19 -64,263,623.19 四、汇率变动对现金的影响额 五、现金及现金等价物净增加额 -15,885,651.62 -22,455,641.23 单位负责人： 财务总监： 财务部经理： 现 金 流 量 表 2005年度 编制单位：福建省南纸股份有限公司 单位：人民币元 补 充 资 料 注释 合并数 母公司 1、将净利润调节为经营活动的现金流量: 净利润 11,535,136.66 11,535,136.66 加：少数股东损益 -2,372,255.49 计提的资产减值准备 9,377,278.80 9,050,696.31 固定资产折旧 140,651,876.34 138,933,002.01 无形资产摊销 长期待摊费用摊销 待摊费用减少（减：增加） 35,474.03 -38,854.37 预提费用增加（减：减少） 90,598.00 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减:收益) 222,866.11 -3,356.27 固定资产报废损失 财务费用 60,149,814.23 60,092,860.08 投资损失（减：收益） 3,302,227.56 -624,604.95 递延税款贷项（减：借项） 存货的减少（减：增加） -31,816,198.35 -30,723,832.75 经营性应收项目的减少（减：增加） -128,733,001.03 -126,452,068.90 经营性应付项目的增加（减：减少） 41,641,796.48 48,436,790.58 其他 经营活动产生的现金流量净额 104,085,613.34 110,205,768.40 2、不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3、现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 148,140,340.50 126,401,202.59 减：现金的期初余额 164,025,992.12 148,856,843.82 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 -15,885,651.62 -22,455,641.23 单位负责人： 财务总监： 财务部经理： 资产减值准备明细表 2005年度 编制单位：福建省南纸股份有限公司（合并） 单位：人民币元 项 目 年初余额 本年增加数 本年转回数 年末余额 一、坏账准备合计 27,043,480.06 9,428,116.43 50,837.63 36,420,758.86 其中：应收账款 19,157,576.75 7,212,624.90 26,370,201.65 其他应收款 7,885,903.31 2,215,491.53 50,837.63 10,050,557.21 二、短期投资跌价准备合计 5,000,000.00 5,000,000.00 10,000,000.00 其中：股票投资 债券投资 其他投资 5,000,000.00 5,000,000.00 10,000,000.00 三、存货跌价准备合计 962,746.41 962,746.41 其中：库存商品 962,746.41 962,746.41 原材料 四、长期投资减值准备合计 其中：长期股权投资 长期债权投资 五、固定资产减值准备合计 20,159,552.00 20,159,552.00 其中：房屋、建筑物 2,302,658.65 2,302,658.65 机器设备 17,856,893.35 17,856,893.35 六、无形资产减值准备合计 其中：专利权 商标权 七、在建工程减值准备 1,873,879.00 1,873,879.00 八、委托贷款减值准备 单位负责人： 财务总监： 财务部经理： 资产减值准备明细表 2005年度 编制单位：福建省南纸股份有限公司（母公司） 单位：人民币元 项 目 年初余额 本年增加数 本年转回数 年末余额 一、坏账准备合计 21,662,154.33 9,050,696.31 30,712,850.64 其中：应收账款 14,132,978.83 6,850,733.08 20,983,711.91 其他应收款 7,529,175.50 2,199,963.23 9,729,138.73 二、短期投资跌价准备合计 其中：股票投资 债券投资 三、存货跌价准备合计 962,746.41 962,746.41 其中：库存商品 962,746.41 962,746.41 原材料 四、长期投资减值准备合计 其中：长期股权投资 长期债权投资 五、固定资产减值准备合计 20,159,552.00 20,159,552.00 其中：房屋、建筑物 2,302,658.65 2,302,658.65 机器设备 17,856,893.35 17,856,893.35 六、无形资产减值准备合计 其中：专利权 商标权 七、在建工程减值准备 1,873,879.00 1,873,879.00 八、委托贷款减值准备 单位负责人： 财务总监： 财务部经理：