钱江生化(600796)2005年年度报告摘要

浙江钱江生物化学股份有限公司 2005 年度报告摘要 浙江钱江生物化学股份有限公司 2005 年度报告摘要 §1 重要提示 1.1、本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假 记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 1.2、公司全体董事出席董事会会议。 1.3、浙江天健会计师事务所有限公司为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。 1.4、公司负责人马炎先生，主管会计工作负责人及会计机构负责人（会计主管人员）吴慕涛先 生声明：保证本年度报告中财务报告的真实、完整。 §2 上市公司基本情况简介 2.1 基本情况简介 股票简称 钱江生化 股票代码 600796 上市交易所 上海证券交易所 注册地址和办公地址 浙江省海宁市西山路 598 号 7 楼 ； 浙江省海宁市西山路 598 号 7 楼 邮政编码 314400 公司国际互联网网址 http://www.600796.com 电子信箱 qjbioch@600796.com 2.2 联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 胡明 胡鸣一 联系地址 浙江省海宁市西山路 598 号 7 楼 浙江省海宁市西山路 598 号 7 楼 电话 0573-7042800 0573-7038237 传真 0573-7042800 0573-7035640 电子信箱 qjbioch@600796.com qjbioch@600796.com §3 会计数据和财务指标摘要 3.1 主要会计数据 单位:元 币种:人民币 本年比上年增减 2005 年 2004 年 2003 年 (%) 主营业务收入 285,569,137.42 284,475,949.68 0.38 237,128,702.68 利润总额 33,711,297.70 34,114,005.03 -1.18 24,044,679.10 净利润 28,467,660.04 30,298,443.99 -6.04 18,810,761.22 扣除非经常性损益的净利润 26,499,041.96 27,400,976.51 -3.29 15,157,571.94 经营活动产生的现金流量净额 -24,678,781.89 50,264,525.13 -149.10 44,853,999.10 1 浙江钱江生物化学股份有限公司 2005 年度报告摘要 本年末比上年末 2005 年末 2004 年末 2003 年末 增减(%) 总资产 836,064,425.19 662,546,076.21 26.19 561,247,190.63 股东权益（不含少数股东权 424,392,513.27 416,264,993.82 1.95 384,696,199.13 益） 3.2 主要财务指标 单位:元 币种:人民币 本年比上年增减 2005 年 2004 年 2003 年 (%) 每股收益 0.135 0.144 -6.25 0.161 最新每股收益 减少 0.57 个百分 净资产收益率（%） 6.71 7.28 4.89 点 扣除非经常性损益的净利润为 减少 0.43 个百分 6.15 6.58 3.92 基础计算的净资产收益率（%) 点 每股经营活动产生的现金流量 -0.117 0.238 -149.16 0.383 净额 本年末比上年末 2005 年末 2004 年末 2003 年末 增减(%) 每股净资产 2.014 1.975 1.97 3.285 调整后的每股净资产 1.997 1.961 1.84 3.252 非经常性损益项目 √适用□不适用 单位:元 币种:人民币 非经常性损益项目 金额 处置长期股权投资、固定资产、在建工程、无形资产、其他长期 293,900.04 资产产生的损益 各种形式的政府补贴 1,736,224.00 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 80,000.00 扣除公司日常根据企业会计制度规定计提的资产减值准备后的其 -20,728.36 他各项营业外收入、支出 其他非经常性损益项目 -2,359.40 所得税影响数 -118,418.20 合计 1,968,618.08 3.3 国内外会计准则差异 □适用√不适用 2 浙江钱江生物化学股份有限公司 2005 年度报告摘要 §4 股本变动及股东情况 4.1 股份变动情况表 单位:股 本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后 公积 比例 发行 比例 数量 送股 金转 其他 小计 数量 (%) 新股 (%) 股 一、未上市流通股份 1、发起人股份 131,964,210 62.61 131,964,210 62.61 其中： 国家持有股份 101,563,200 48.19 101,563,200 48.19 境内法人持有股份 30,401,010 14.42 30,401,010 14.42 境外法人持有股份 其他 2、募集法人股份 2,779,920 1.32 2,779,920 1.32 3、内部职工股 4、优先股或其他 未上市流通股份合计 134,744,130 63.93 134,744,130 63.93 二、已上市流通股份 1、人民币普通股 76,026,600 36.07 76,026,600 36.07 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 已上市流通股份合计 76,026,600 36.07 76,026,600 36.07 三、股份总数 210,770,730 100 210,770,730 100 4.2 股东数量和持股情况 单位:股 报告期末股东总数 8,456 前十名股东持股情况 持股比例 持有非流通股数 质押或冻结 股东名称 股东性质 持股总数 (%) 量 的股份数量 海宁市资产经营公司 国有股东 48.19 101,563,200 101,563,200 无 质押 海宁市鼎兴投资有限公司 其他 13.54 28,547,730 28,547,730 16,400,000 浙江省化工进出口有限公司 其他 0.70 1,482,624 1,482,624 无 海宁市兴达贸易有限责任公 其他 0.66 1,389,960 1,389,960 无 司 海宁兴达包装用品厂 其他 0.44 926,640 926,640 无 华宝信托投资有限责任公 司-集合类信托 2005 年第 9 其他 0.30 626,300 0 未知 号 邓雅燕 其他 0.22 465,300 0 未知 海宁市菱达电梯物资有限公 其他 0.22 463,320 463,320 无 司 3 浙江钱江生物化学股份有限公司 2005 年度报告摘要 李启华 其他 0.22 454,414 0 未知 方胜川 其他 0.21 434,922 0 未知 前十名流通股股东持股情况 股东名称 持有流通股数量 股份种类 华宝信托投资有限责任公司- 626,300 人民币普通股 集合类信托 2005 年第 9 号 邓雅燕 465,300 人民币普通股 李启华 454,414 人民币普通股 方胜川 434,922 人民币普通股 李静 398,266 人民币普通股 肖琴 376,800 人民币普通股 陈素娟 376,250 人民币普通股 林李氏 367,011 人民币普通股 魏明忠 359,732 人民币普通股 徐晓霞 352,652 人民币普通股 1、第一大股东海宁市资产经营公司为本公司国有控股股东，与其他法 人股股东之间不存在关联关系，也不属于《上市公司持股变动信息披露管理 上述股东关联关系或一致行 办法》中规定的一致行动人。 动关系的说明 2、未知其他流通股股东之间是否存在关联关系，也未知其他流通股股 东是否属于《上市公司持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人。 4.3 控股股东及实际控制人情况介绍 4.3.1 控股股东及实际控制人变更情况 □适用√不适用 4.3.2 控股股东及实际控制人具体情况介绍 （1）法人控股股东情况 公司名称：海宁市资产经营公司 法人代表：陈金明 注册资本：16,600 万元人民币 成立日期：1997 年 11 月 21 日 主要经营业务或管理活动：国有资产投资开发 海宁市资产经营公司为海宁市国有资产管理委员会授权经营的国有独资公司。 4.3.3 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图 海宁市国有资产管理委员会 授权经营 海宁市资产经营公司 持股 48.19% 浙江钱江生物化学股份有限公司 4 浙江钱江生物化学股份有限公司 2005 年度报告摘要 §5 董事、监事和高级管理人员 5.1 董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况 单位:股 币种:人民币 报告期内从公 是否在股东单 年初 年末 变动 姓名 职务 性别 年龄 任期起止日期 司领取的报酬 位或其他关联 持股数 持股数 原因 总额(元) 单位领取 董事长 2003-09-24～ 马 炎 男 60 6,935 6,935 273,084 否 总经理 2006-09-24 2004-10-25～ 徐丹倩 副董事长 女 43 0 0 0 是 2006-09-24 2003-09-24～ 沈寅初 独立董事 男 66 0 0 50,000 是 2006-09-24 2003-09-24～ 陈建根 独立董事 男 41 0 0 50,000 是 2006-09-24 2003-09-24～ 章 程 独立董事 男 50 0 0 50,000 是 2006-09-24 2003-09-24～ 范克森 执行董事 男 49 9,016 9,016 173,012 否 2006-09-24 董事 2003-09-24～ 裘国寅 男 50 5,335 5,335 202,578 否 副总经理 2006-09-24 董事 2003-09-24～ 吴慕涛 男 59 6,935 6,935 180,046 否 总会计师 2006-09-24 董事 2003-09-24～ 胡 明 男 42 6,935 6,935 169,043 否 董事会秘书 2006-09-24 2003-09-24～ 叶志廉 监事会主席 男 56 7,200 7,200 95,090 否 2006-09-24 2003-09-24～ 郑伟俭 监 事 男 47 0 0 44,608 否 2006-09-24 2003-09-24～ 顾建中 监 事 男 50 9,016 9,016 46,479 否 2006-09-24 2003-09-24～ 沈建浩 监 事 男 40 5,335 5,335 49,828 否 2006-09-24 2003-09-24～ 梁文娟 监 事 女 40 0 0 0 是 2006-09-24 2003-09-24～ 朱一同 副总经理 男 45 0 0 176,013 否 2006-09-24 2003-09-24～ 祝金山 副总经理 男 36 0 0 171,018 否 2006-09-24 2003-09-24～ 黄永友 副总经理 男 42 0 0 164,068 否 2006-09-24 2003-09-24～ 张德深 首席专家 男 67 0 0 154,072 否 2006-09-24 合计 / / / / 56,707 56,707 / 2,048,939 / 5 浙江钱江生物化学股份有限公司 2005 年度报告摘要 §6 董事会报告 6.1 管理层讨论与分析 1.报告期内公司经营情况的回顾 （1）报告期内总体经营情况 报告期内公司实现主营业务收入 28556.91 万元，同比上升 0.38%；实现主营业务利润 6598 万 元，同比下降 14.81%；实现净利润 2847 万元，同比下降 6.04%。 公司董事会面对能源和原材料价格的持续上涨，主导产品阿维菌素的市场骤变等不利因素，及时 调整产品结构，克服过于依赖单一产品结构，形成多元化的产品梯队，扩大了兽药产品的销售量，兽 药的销售收入比去年同比增长 42%，从而弥补了杀虫剂类农药销售的下降，使公司实现主营业务收入 28556.91 万元，比去年略增长 0.38%。 经过多年发展，公司依然保持着国内最大的生物农药生产企业的地位，各项经济指标在生物农药 行业继续保持领先水平，井冈霉素系列产品在国内的市场占有率达到 50％以上，赤霉素系列产品的 出口量约占国内同类产品出口量的 68％以上。 （2）公司主营业务及其经营状况 报告期内公司主营业务利润 6598 万元，同比下降 14.81%，主要是杀虫剂类农药销售价格同比下 降 23.06%；净利润 2847 万元，同比下降 6.04%，主要是主营业务利润下降所致；投资收益 1374 万 元，同比增长 2080.95%，主要是按权益法核算的长期股权投资收益增加 809 万元，按成本法核算的 投资单位分配来的利润增加 317 万元所致。 （3）公司财务状况变动情况 1）、报告期内资产构成发生重大变动的说明 单位：元 项目 期末数 期初数 增减额 同比增减（%） 货币资金 129,507,508.68 178,331,704.64 -48,824,195.96 -27.38 短期投资 21,237,213.15 6,788,185.18 14,449,027.97 212.86 应收票据 6,305,500.00 9,359,502.12 -3,054,002.12 -32.63 存货 179,173,446.03 114,700,291.12 64,473,154.91 56.21 长期投资 143,161,890.86 103,330,347.08 39,831,543.78 38.55 在建工程 170,293,954.67 59,727,200.87 110,566,753.80 185.12 a.货币资金期末比期初减少 27.38%，主要是因为主要是因为公司配股募集资金已全部投入到在建工 程所致。 b.短期投资增长 212.86%，主要是因为基金投资增加。 c.应收票据减少 32.63%，主要是因为银行承兑汇票减少。 d.存货增长 56.21%，主要是因为公司控股子公司浙江南湖置业股份有限公司的南湖星辰湾项目开发 成本增加。 e.长期投资增长 38.55%，主要是因为增加对浙江银都置业股份有限公司的投资成本 3375 万元。 f.在建工程增长 185.12%，主要是因为一些项目在建，包括阿佛菌素项目、热电二期工程、60A%井冈 粉剂等。 2) 、报告期内利润表数据发生重大变动的说明 项目 本期数 上期数 本期比上期增减（%） 财务费用 5,691,288.56 3,221,874.64 76.65 营业利润 19,780,053.36 31,484,356.05 -37.17 投资收益 13,738,704.81 629,716.67 2081.73 营业外支出 1,582,076.93 523,146.69 202.42 6 浙江钱江生物化学股份有限公司 2005 年度报告摘要 a.财务费用本期数比上期数增长 76.65%，主要是因为利息支出和汇兑净损益增加。 b.营业利润本期数比上期数下降 37.17%，主要是因为主营业务利润下降。 c.投资收益本期数比上期数增长 2081.73%，主要原因如前所述。 d.营业外支出本期数比上期数增长 202.42%，主要是计提无形资产减值准备 119.51 万元。 3）、报告期内现金流量表构成情况说明 本期比上期增减 项目 本期数 上期数 （%） 经营活动产生的现金流量净额 -24,678,781.89 50,264,525.13 -149.10 投资活动产生的现金流量净额 -175,307,423.03 -59,963,435.78 -192.36 筹资活动产生的现金流量净额 133,159,365.00 17,175,753.10 675.28 现金及现金等价物净增加额 -66,826,839.92 7,417,440.72 -1000.94 a.经营活动产生的现金流量净额比上年同期下降 149.10%，主要是因为主要是因为控股子公司浙江南 湖置业股份有限公司房产开发投入 4098 万元所致，该公司将在 2006 年中生产销售收益。 b.投资活动产生的现金流量净额比上年同期下降 192.36%，主要是因为 2005 年度购建固定资产 11778 万元，长期投资 3375 万元所致。 c.筹资活动产生的现金流量净额比上年同期增长 675.28%，主要是因为控股子公司浙江南湖置业股份 有限公司房产开发向银行借款 8000 万元所致。 d.经营活动产生的现金流量净额与净利润存在重大差异，而 2005 年度母公司经营活动现金流量净额 为 4121 万元，主要是因为合并报表后控股子公司浙江南湖置业股份有限公司由于房产开发成本增 加，而尚未有销售款回笼所致。 2.对公司未来发展的展望 （1）行业发展趋势和市场竞争局面 随着人们对粮食、食品的安全，对生态环境保护和可持续发展的重视程度日益增强，对农药这一 特殊行业提出了更高的要求；发展高效、低毒，对环境相容性好的农药已成必然趋势，WTO 和 PIC 公 约的生效及我国“十五”农药结构调整的落实，我国已从 2004 年开始对甲胺磷、1605 等 5 种高毒农 药进行削减；从 2007 年 1 月 1 日起将全面禁止这 5 种高毒农药的生产、销售和使用。“十一五”期 间，我国农药工业将继续深化高毒农药的替代工作，高毒农药所占比重将由目前的 20%降低到 5%以 下。 生物农药由于具有作用方式独特、防治对象专一、对人畜、天敌等有益生物安全，对环境风险 低，必将成为农药工业的重点和热点。 农药工业生产虽有较高的利润，但也存在很大的风险和激烈的竞争，特别是国际农药市场的竞 争。新产品开发技术要求高，上市所需费用越来越高，许多较小企业无力承担日渐提高的成本，逐渐 退出了农药行业，欧美各农药大公司，为了减少经营风险，增加竞争能力，最大限度地占领市场和提 高经济效益，进行了大规模的重组、合并和战略联盟，所有这一切都在以科技为先导，以资本为纽 带，以市场为目标的基础上进行的，经过一系列合并、兼并，全球农药生产更集中，垄断性更强，对 国内农药企业的冲击和威胁性更强。 中国又是农药生产大国（产量已占世界第二位，仅次于美国）和农药消费大国，广阔的地域、多 品种农作物生产对农药需求大，国外各大公司纷纷看好中国的市场，在中国建立生产基地，拜耳、先 正达、杜邦等世界农药巨头在中国建立了 15 家农药生产企业，总投资超过一亿美元。这些跨国公司 在中国合资或独资生产的品种既有专利独占权且尚在专利保护期内的品种。国内一些有实力的相关企 业、上市公司也加入了农药行业，参与竞争，争得份额。 （2）公司发展面临的机遇和挑战 公司是生产农用抗生素的专业企业，已有三十多年的历史，在市场竞争中不断壮大起来。公司的 几个主导产品：井冈霉素、赤霉素，已发展到相当规模，生产技术水平国内领先，国内及出口市场占 7 浙江钱江生物化学股份有限公司 2005 年度报告摘要 有率也在首位；通过技术改造，产品的技术提升（高纯度产品）、菌种改良等，赋于老产品以新的生 命力，在目前生物农药中仍占有相当的比重。 此后开发的阿维菌素，通过几年的努力，也成为公司的主导产品。由于阿维菌素独特的作用机制 且对害虫、害螨及线虫等均有较好效果，使之成为农药杀虫剂替代高毒有机磷农药的最好品种之一， 美国已批准阿维菌素用于棉花防治线虫（美国棉花线虫造成的年损失为 4 亿美元）。阿维菌素的后续 产品甲氨基阿维，也开发成功，投入生产，具有更优越的性能。 公司在经济开发区投资 1.5 亿，按 GMP 要求设计新建生物农药生产基地。使公司发酵总吨位已接 近 4000m3，已居国内同行业之首。产量产值增加一倍，这将进一步增强了企业的竞争能力。 公司这几年来加大科技投入，不断提高生产水平，特别在菌种改良上下功夫，提高收率上找潜 力，取得了很大成效。阿维菌素的发酵指数已提高将近 5 倍，随着该产品的产能扩大，公司有能力把 这一产品做大做好，成为一个新的增长点。 公司在发展主导产品同时，充分发挥生物技术力量的优势，开发生物兽药、医药中间体、饲料及 食品添加剂等产品。其中黄霉素、硫酸粘菌素二产品已通过农业部 GMP 认证，对公司今后发展奠定了 基础。 （3）新年度的业务发展计划 面对农药市场的机遇与挑战，为更好完成 2006 年度的生产经营任务，公司经营层将在董事会的 领导下，积极贯彻“开源节流，强化管理；科技创新，开发新品；拓宽市场，保证收入；抓好项目， 夯实基础；调整结构，发挥优势”的工作方针，努力提高企业整体素质，增强企业抗风险能力和市场 竞争能力，实现公司做大做强的目标，我们将着重做好以下几方面的工作： 1）、努力完善各基础管理工作 2006 年，公司将根据企业发展变化的需要，进一步完善管理制度体系；加强制度落实，规范管 理行为，提高制度的执行力；加强公司的人事管理，根据公司实际，合理调配人力资源；修订和完善 销售管理制度，把扩大销量和防范风险有效结合，使公司新增的产能因市场的拓展而新增效益；进一 步加强环保工作和安全生产工作，为保证顺利完成公司 2006 年度的经营目标保驾护航。 2）、细化营销管理，扩大市场份额 进一步规范和完善营销管理体系，细化营销网络，加强对产品终端市场的占领，采取灵活多样的 促销方式来维护和巩固各销售网络的客户。同时不断扩大出口产品范围和业务，提高自营出口的能 力。着重加强新产品市场的开发，加强营销人员的培训，使他们在较短的时间里全面了解新产品的性 能，并在尽可能在短时间里与市场衔接。使新竣工的项目尽快产生经济效益，使公司的主营业务有较 大幅度的增长。 3）、挖潜降耗，提高生产水平 在当前能源及原材料价格不断上涨的情况下，尤其要做好“双增双节，开源节流”的工作，把技 术创新作为降低成本新的挖掘点，把优化工艺、制定科学合理的操作规程视为保证质量的前提，以低 投入、高产出，生产出高质量的产品。根据市场需求，及时调整产品结构，按时完成生产任务，保证 销售总量的提高。 4）、确保产品质量，加快新产品开发 2006 年，公司继续按照 GMP 要求，规范生产管理，提升产品品质；尽快完成目前正在开发的医 药中间体、饲料及食品添加剂等产品的大生产转换。要和国内先进的科研院所进行合作，聘请专家和 研究人员共同开发具有自主知识产权的产品，为企业参与国际竞争创造条件。 5）、继续抓好投资企业管理，健全完善风险防范机制 公司已制订了一系列对外投资和参股控股投资企业的管理制度，在加强制度执行力的同时，要深 入、及时地了解各参股控股企业的经营状况，指导和帮助各参控股企业控制风险，不断改善或提高控 股子公司的经营业绩，适时寻机调整对外投资结构，保持对外投资收益的逐步上升。 8 浙江钱江生物化学股份有限公司 2005 年度报告摘要 （4）公司面临风险因素分析 1）、原材料及能源风险 近年来原材料及能源的价格持续上升，进而引起运输费用的增加，使公司的产品成本难以下降， 市场的竞争能力将受此影响。针对不利因素，公司将进一步挖掘生产潜力，降低消耗，提高生产水 平。 2）、市场风险 随着农药行业竞争的不断加剧，农药流通市场管理有待规范和整顿，这些问题都加大了公司开发 市场的难度；公司主导产品受自然界变化影响较大，如干旱、水灾及禽流感等的发生都将影响本公司 产品的销售；此外，人民币因汇率变动而升值的趋势将对公司产品出口带来压力，产品的盈利空间将 会缩小。对此，公司已将产品所涉及的领域从生物农药到生物兽药，并正向生物医药、食品添加剂等 领域拓展，以此改变目前依赖井冈霉素、赤霉素、阿维菌素三大“王牌”闯天下的局面，同时更注重 培育品牌产品，以技术优势和品牌优势跻身国际市场的竞争。 3）、环保风险 近年来，随着国家对环境保护的要求日益提高，对生产企业“三废”排放的标准更趋严格，公司 已计划投入 2650 万元，用于征用土地、购置设备、土建等环保改造项目，这些资金的投入，将增加 产品的生产成本，但考虑到公司的长远利益和良好的社会环境。这此项目的投入是值得的，公司环保 部门正抓紧有关工作的落实和项目的实施。 4）、新产品开发的技术风险 公司目前有多个新产品项目正在开发中，产品开发成功与否取决于市场的需求，开发的周期过 长，势必影响市场销售；而开发的速度取决于技术的先进性，只有成熟、领先的技术，才能保证新产 品开发的速度，才能抢占市场制高点，从而赢得丰厚的利润。对此，公司已聘请有关专家和技术顾 问，合作开发新产品，加快速度使新产品早日成为公司新的增长点。 （5）资金需求及筹措 公司已于报告期内基本完成了 2002 年度配股募集资金的运用，全部用于三个配股项目，高纯度 井冈霉素粉剂项目、出口级赤霉素水溶性片剂系列项目和麦角固醇产品开发项目，预计这些项目在 2006 年 3 月可竣工投产。按照 2006 年度工作计划和经营目标，本年度无重大资金支出，公司日常的 生产经营需求、开拓市场业务及科研需求等，主要来源于公司正常销售货款周转和银行短期贷款即可 满足。 6.2 主营业务分行业、产品情况表 单位:元 币种:人民币 主营业 主营业 主营业 务收入 务成本 分行业或分产 主营业务利润率比上 主营业务收入 主营业务成本 务利润 比上年 比上年 品 年增减（%） 率(%) 增减 增减 （％） （％） 行业 农药 244,293,045.07 183,991,981.51 24.68 -4.00 2.89 减少 5.05 个百分点 兽药 40,745,611.45 34,135,793.21 16.22 41.95 27.84 增加 9.24 个百分点 其他 530,480.90 519,200.40 2.13 -59.50 39.87 减少 31.95 个百分点 产品 杀菌剂类农药 107,804,940.63 87,654,986.63 18.69 17.88 16.91 增加 0.67 个百分点 生长调节剂类 97,983,870.48 64,841,310.96 33.82 -6.78 -9.26 增加 1.8 个百分点 农药 杀虫剂类农药 38,504,233.96 31,495,683.92 18.20 -33.49 -2.75 减少 25.86 个百分点 9 浙江钱江生物化学股份有限公司 2005 年度报告摘要 兽 药 40,745,611.45 34,135,793.21 16.22 41.95 27.84 增加 9.24 个百分点 其他产品 530,480.90 519,200.4 2.13 -59.50 39.87 减少 31.95 个百分点 其中:关联交易 1,572,649.57 2,066,746.81 -31.42 -77.84 -67.86 减少 32.27 个百分点 合计 285,569,137.42 218,646,975.12 23.43 0.38 5.94 减少 4.02 个百分点 6.3 主营业务分地区情况 单位:元 币种:人民币 地区 主营业务收入 主营业务收入比上年增减(%) 内销 225,756,136.17 -8.00 外销(自营出口) 59,813,001.25 53.05 其中:关联交易 1,572,649.57 -77.84 合计 285,569,137.42 0.38 6.4 募集资金使用情况 √适用□不适用 单位:万元 币种:人民币 本年度已使用募集资金 4,415.78 总额 募集资金总额 12,251.47 已累计使用募集资金总 12,251.47 额 是否变 实际投入 产生收益 是否符合计 是否符合预计 承诺项目 拟投入金额 更项目 金额 情况 划进度 收益 高纯度井冈霉素粉 6,496.00 否 4,913.63 否 剂项目 出口级赤霉素水溶 6,493.00 否 3,850.73 否 性片剂系列项目 麦角固醇产品开发 6,492.00 否 4,372.22 否 项目 合计 19,481.00 / 13,136.58 / / 未达到计划进度和 高纯度井冈霉素粉剂项目：网电输入系统未按计划供电 预计收益的说明 出口级赤霉素水溶性片剂系列项目：网电输入系统未按计划供电 （分具体项目） 麦角固醇产品开发项目：网电输入系统未按计划供电 变更原因及变更程 序说明 （分具体项目） 变更项目情况 □适用√不适用 6.5 非募集资金项目情况 √适用□不适用 单位:万元 币种:人民币 项目名称 项目金额 项目进度 项目收益情况 兽药分厂改造项目 650 86.65％ 10 浙江钱江生物化学股份有限公司 2005 年度报告摘要 环保设施改造项目 2,650 32.31％ 合计 3,400 / / 6.6 董事会对会计师事务所“非标意见”的说明 □适用√不适用 6.7 董事会本次利润分配或资本公积金转增预案 根据 2006 年 4 月 6 日公司董事会四届十二次会议通过的 2005 年度利润分配和资本公积金转增预 案：按 2005 年度实现净利润提取 10%的法定盈余公积和 8%的法定公益金 23,343,481.24 元，以 2005 年 末 总 股 本 210,770,730 股 为 基 数 ， 资 本 公 积 金 每 10 股 转 增 3 股 。 剩 余 累 计 资 本 公 积 金 32,588,586.31 元滚存至下年度。 上述资本公积金转增股本预案尚待公司年度股东大会审议通过。 公司本报告期盈利但未提出现金利润分配预案 □适用√不适用 §7 重要事项 7.1 收购资产 √适用□不适用 单位:万元 币种:人民币 自购买日起 是否为关联交 所涉及的资产 所涉及的债权 交易对方及 收购 至本年末为 购买日 易（如是，说 产权是否已全 债务是否已全 被收购资产 价格 上市公司贡 明定价原则） 部过户 部转移 献的净利润 浙江省海宁经济开 发区管理委员会 , 位于浙江显昱西、 2004-06-30 378.24 否 长山河北的该地块 土地使用权 7.2 出售资产 √适用□不适用 单位:万元 币种:人民币 本年初起至出售 是否为关联 出售产 所涉及的资 所涉及的债权债 交易对方及被出售资 出售 日该出售资产为 交易（如 出售日 生的损 产产权是否 务是否已全部转 产 价格 上市公司贡献的 是，说明定 益 已全部过户 移 净利润 价原则） 钱江水利开发股份有 限公司 , 浙江天堂硅 1,120 320 否 谷创业投资有限公司 5.1%的股权 桐昆集团股份有限公 司 , 嘉兴市商业银行 270 45 否 是 是 2.248%股权 11 浙江钱江生物化学股份有限公司 2005 年度报告摘要 7.3 重大担保 √适用□不适用 单位:万元 币种:人民币 公司对外担保情况（不包括对控股子公司的担保） 发生日 是否为关联方 期（协 是否履 担保对象名称 担保金额 担保类型 担保期 担保（是或 议签署 行完毕 否） 日） ～ 报告期内担保发生额合计 报告期末担保余额合计 公司对控股子公司的担保情况 报告期内对控股子公司担保发生额合计 9,000 报告期末对控股子公司担保余额合计 8,900 公司担保总额情况（包括对控股子公司的担保） 担保总额 8,900 担保总额占公司净资产的比例(%) 20.97 其中： 为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额 0 直接或间接为资产负债率超过 70％的被担保对象提 8,000 供的债务担保金额 担保总额超过净资产 50%部分的金额 0 上述三项担保金额合计 8,000 7.4 重大关联交易 7.4.1 与日常经营相关的关联交易 √适用□不适用 单位:元 币种:人民币 向关联方销售产品和提供劳务 向关联方采购产品和接受劳务 关联方 占同类交易金 占同类交易金 交易金额 交易金额 额的比例(%) 额的比例(%) 海宁兴达包装用品厂 319,987.52 58.50 海宁市兴达贸易有限责任公司 6,833,330.84 25.19 浙江钱江生物技术有限公司 1,572,649.57 3.86 合计 1,572,649.57 3.86 7,153,318.36 23.27 其中：报告期内上市公司向控股股东及其子公司销售产品或提供劳务的关联交易金额 0 元。 7.4.2 关联债权债务往来 √适用□不适用 单位:万元 币种:人民币 向关联方提供资金 关联方向上市公司提供资金 关联方 发生额 余额 发生额 余额 浙江钱江生物技术有限公司 224.16 159.52 0 0 江西绿田生化有限公司 1.78 0.00 0 0 合计 225.94 159.52 0 0 12 浙江钱江生物化学股份有限公司 2005 年度报告摘要 其中：报告期内上市公司向控股股东及其子公司提供资金的发生额 0 元人民币，余额 0 元人民 币 。 报告期末资金被占用情况及清欠方案 □适用√不适用 清欠方案是否能确保公司在 2006 年底彻底解决资金占用问题 □是□否√不适用 7.5 委托理财 □适用√不适用 7.6 承诺事项履行情况 √适用□不适用 2005 年 10 月 25 日，四届十一次董事会通过了关于出售扬州市中远房产有限公司股权的议案， 此公告刊登于 2005 年 10 月 27 日的《上海证券报》、《中国证券报》、《证券日报》以及上交所网 站。与受让方就股权价格、付款时间等问题还在协商中。 7.7 重大诉讼仲裁事项 □适用√不适用 §8 监事会报告 监事会认为公司依法运作、公司财务情况、公司募集资金使用、公司收购、出售资产交易和关联 交易不存在问题。 § 9 财务报告 9.1 审计意见 公司年度财务报告已经浙江天健会计师事务所注册会计师审计，并出具了标准无保留意见的审计 报告。 9.2 披露比较式合并及母公司的资产负债表、利润表及利润分配表和现金流量表 13 浙江钱江生物化学股份有限公司 2005 年度报告摘要 资产负债表 2005 年 12 月 31 日 编制单位: 浙江钱江生物化学股份有限公司 单位:元 币种:人民币 合并 母公司 项目 期末数 期初数 期末数 期初数 资产： 流动资产： 货币资金 129,507,508.68 178,331,704.64 108,496,307.36 170,373,384.40 短期投资 21,237,213.15 6,788,185.18 21,237,213.15 6,788,185.18 应收票据 6,305,500.00 9,359,502.12 5,147,500.00 9,359,502.12 应收股利 应收利息 182,822.60 89,355.00 应收账款 47,768,616.43 53,138,184.37 41,048,399.26 44,675,252.89 其他应收款 3,033,693.61 2,564,449.51 2,879,740.20 2,562,268.26 预付账款 2,626,974.87 310,109.36 2,461,542.87 310,109.36 应收补贴款 660,233.54 660,233.54 存货 179,173,446.03 114,700,291.12 56,317,981.09 45,035,381.47 待摊费用 159,785.69 78,061.48 144,247.15 38,160.34 一年内到期的长期债权投资 其他流动资产 流动资产合计 390,655,794.60 365,270,487.78 238,482,519.62 279,142,244.02 长期投资： 长期股权投资 143,161,890.86 103,330,347.08 168,754,558.11 127,993,161.87 长期债权投资 长期投资合计 143,161,890.86 103,330,347.08 168,754,558.11 127,993,161.87 其中：合并价差(贷差以“-” 号表示，合并报表填列) 其中：股权投资差额(贷差以 “-”号表示，合并报表填列) 固定资产： 固定资产原价 239,412,558.67 231,153,356.08 226,378,781.10 217,929,932.69 减：累计折旧 120,035,740.17 104,450,511.73 111,525,499.11 96,080,656.23 固定资产净值 119,376,818.50 126,702,844.35 114,853,281.99 121,849,276.46 减：固定资产减值准备 3,175,507.10 3,176,398.66 3,175,507.10 3,176,398.66 固定资产净额 116,201,311.40 123,526,445.69 111,677,774.89 118,672,877.80 工程物资 6,766,724.44 89,490.37 6,766,724.44 89,490.37 在建工程 170,293,954.67 59,727,200.87 170,090,096.24 59,574,459.58 固定资产清理 固定资产合计 293,261,990.51 183,343,136.93 288,534,595.57 178,336,827.75 无形资产及其他资产： 无形资产 5,563,332.53 7,668,546.70 2,668,775.17 4,711,064.18 长期待摊费用 3,421,416.69 2,933,557.72 3,421,416.69 2,933,557.72 其他长期资产 无形资产及其他资产合计 8,984,749.22 10,602,104.42 6,090,191.86 7,644,621.90 递延税项： 递延税款借项 资产总计 836,064,425.19 662,546,076.21 701,861,865.16 593,116,855.54 14 浙江钱江生物化学股份有限公司 2005 年度报告摘要 负债及股东权益： 流动负债： 短期借款 204,000,000.00 120,000,000.00 195,000,000.00 113,000,000.00 应付票据 3,000,000.00 3,000,000.00 应付账款 63,808,701.31 39,301,861.55 50,910,203.26 30,833,307.81 预收账款 20,684,724.86 14,559,161.48 8,821,700.05 13,269,563.99 应付工资 2,946,122.81 3,246,859.61 2,790,925.46 2,790,925.46 应付福利费 4,307,928.87 3,812,393.54 3,368,697.44 2,933,054.52 应付股利 应交税金 1,421,847.05 3,006,027.58 1,530,113.94 2,127,392.42 其他应交款 25,525.51 31,960.57 40,580.40 14,092.84 其他应付款 8,331,808.20 39,139,568.57 5,640,963.87 5,517,357.21 预提费用 预计负债 一年内到期的长期负债 80,154,880.00 其他流动负债 流动负债合计 388,681,538.61 223,097,832.90 271,103,184.42 170,485,694.25 长期负债： 长期借款 应付债券 长期应付款 116,167.47 116,167.47 116,167.47 116,167.47 专项应付款 6,250,000.00 6,250,000.00 6,250,000.00 6,250,000.00 其他长期负债 长期负债合计 6,366,167.47 6,366,167.47 6,366,167.47 6,366,167.47 递延税项： 递延税款贷项 负债合计 395,047,706.08 229,464,000.37 277,469,351.89 176,851,861.72 少数股东权益(合并报表填列) 16,624,205.84 16,817,082.02 所有者权益（或股东权益）： 实收资本（或股本） 210,770,730.00 210,770,730.00 210,770,730.00 210,770,730.00 减：已归还投资 实收资本（或股本）净额 210,770,730.00 210,770,730.00 210,770,730.00 210,770,730.00 资本公积 95,819,805.31 95,082,872.90 95,819,805.31 95,082,872.90 盈余公积 53,203,716.56 48,079,537.76 53,203,716.56 48,079,537.76 其中：法定公益金 21,358,627.02 19,081,214.22 21,358,627.02 19,081,214.22 未分配利润 64,598,261.40 62,331,853.16 64,598,261.40 62,331,853.16 拟分配现金股利 外币报表折算差额(合并报表填 列) 减：未确认投资损失(合并报表 填列) 所有者权益（或股东权益）合 424,392,513.27 416,264,993.82 424,392,513.27 416,264,993.82 计 负债和所有者权益（或股东权 836,064,425.19 662,546,076.21 701,861,865.16 593,116,855.54 益）总计 公司法定代表人: 马炎 主管会计工作负责人: 吴慕涛 会计机构负责人: 吴慕涛 15 浙江钱江生物化学股份有限公司 2005 年度报告摘要 利润及利润分配表 2005 年 1-12 月 编制单位: 浙江钱江生物化学股份有限公司 单位:元 币种:人民币 合并 母公司 项目 本期数 上年同期数 本期数 上年同期数 一、主营业务收入 285,569,137.42 284,475,949.68 250,552,212.09 244,277,107.05 减：主营业务成本 218,646,975.12 206,383,286.10 191,788,177.65 174,473,254.72 主营业务税金及附加 938,220.71 641,386.00 904,426.18 581,385.54 二、主营业务利润（亏损以“- 65,983,941.59 77,451,277.58 57,859,608.26 69,222,466.79 ”号填列） 加：其他业务利润（亏损以“- 235,199.31 397,468.00 138,056.04 362,650.19 ”号填列） 减: 营业费用 10,412,048.59 8,478,315.66 7,163,687.87 6,384,166.52 管理费用 30,335,750.39 34,664,199.23 26,468,904.81 30,857,297.54 财务费用 5,691,288.56 3,221,874.64 5,318,145.12 2,650,309.58 三、营业利润（亏损以“-”号 19,780,053.36 31,484,356.05 19,046,926.50 29,693,343.34 填列） 加：投资收益（损失以“-”号 13,738,704.81 629,716.67 13,934,726.72 1,824,121.52 填列） 补贴收入 1,686,224.00 2,386,379.00 1,686,224.00 2,366,379.00 营业外收入 88,392.46 136,700.00 20,392.46 136,700.00 减：营业外支出 1,582,076.93 523,146.69 1,498,024.54 370,879.68 四、利润总额（亏损总额以“- 33,711,297.70 34,114,005.03 33,190,245.14 33,649,664.18 ”号填列） 减：所得税 5,619,971.48 3,803,081.41 4,722,585.10 3,351,220.19 减：少数股东损益 -376,333.82 12,479.63 加：未确认投资损失(合并报表 填列) 五、净利润（亏损以“-”号填 28,467,660.04 30,298,443.99 28,467,660.04 30,298,443.99 列） 加：年初未分配利润 62,331,853.16 37,487,129.09 62,331,853.16 37,487,129.09 其他转入 六、可供分配的利润 90,799,513.20 67,785,573.08 90,799,513.20 67,785,573.08 减：提取法定盈余公积 2,846,766.00 3,029,844.40 2,846,766.00 3,029,844.40 提取法定公益金 2,277,412.80 2,423,875.52 2,277,412.80 2,423,875.52 提取职工奖励及福利基金(合并 报表填列) 提取储备基金 提取企业发展基金 利润归还投资 七、可供股东分配的利润 85,675,334.40 62,331,853.16 85,675,334.40 62,331,853.16 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 21,077,073.00 21,077,073.00 转作股本的普通股股利 八、未分配利润(未弥补亏损以 64,598,261.40 62,331,853.16 64,598,261.40 62,331,853.16 “-”号填列) 公司法定代表人: 马炎 主管会计工作负责人: 吴慕涛 会计机构负责人: 吴慕涛 16 浙江钱江生物化学股份有限公司 2005 年度报告摘要 补充资料： 1.出售、处置部门或被投资单 449,999.08 106,549.81 449,999.08 106,549.81 位所得收益 2.自然灾害发生的损失 3.会计政策变更增加(或减少) 利润总额 4.会计估计变更增加(或减少) 利润总额 5.债务重组损失 6.其他 公司法定代表人: 马炎 主管会计工作负责人: 吴慕涛 会计机构负责人: 吴慕涛 17 浙江钱江生物化学股份有限公司 2005 年度报告摘要 现金流量表 2005 年 1-12 月 编制单位: 浙江钱江生物化学股份有限公司 单位:元 币种:人民币 本期数 项目 合并数 母公司数 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 322,756,869.37 279,400,733.53 收到的税费返还 822,458.30 822,458.30 收到的其他与经营活动有关的现金 14,662,817.86 3,484,574.75 经营活动现金流入小计 338,242,145.53 283,707,766.58 购买商品、接受劳务支付的现金 262,459,627.82 195,525,505.71 支付给职工以及为职工支付的现金 24,986,530.94 21,918,221.23 支付的各项税费 12,157,790.98 9,740,418.81 支付的其他与经营活动有关的现金 63,316,977.68 15,311,000.32 经营活动现金流出小计 362,920,927.42 242,495,146.07 经营活动现金流量净额 -24,678,781.89 41,212,620.51 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 2,575,673.29 2,575,673.29 其中：出售子公司收到的现金 取得投资收益所收到的现金 5,653,786.63 5,653,786.63 处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金 1,009,360.00 4,000.00 收到的其他与投资活动有关的现金 10,000,000.00 投资活动现金流入小计 19,238,819.92 8,233,459.92 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 117,778,017.95 117,021,443.97 投资所支付的现金 48,768,225.00 48,768,225.00 支付的其他与投资活动有关的现金 28,000,000.00 3,000,000.00 投资活动现金流出小计 194,546,242.95 168,789,668.97 投资活动产生的现金流量净额 -175,307,423.03 -160,556,209.05 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 其中：子公司吸收少数股东权益性投资收到的现金 借款所收到的现金 445,000,000.00 335,000,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计 445,000,000.00 335,000,000.00 偿还债务所支付的现金 281,000,000.00 253,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 30,840,635.00 27,533,488.50 其中：支付少数股东的股利 支付的其他与筹资活动有关的现金 其中：子公司依法减资支付给少数股东的现金 筹资活动现金流出小计 311,840,635.00 280,533,488.50 筹资活动产生的现金流量净额 133,159,365.00 54,466,511.50 四、汇率变动对现金的影响 五、现金及现金等价物净增加额 -66,826,839.92 -64,877,077.04 公司法定代表人: 马炎 主管会计工作负责人: 吴慕涛 会计机构负责人: 吴慕涛 18 浙江钱江生物化学股份有限公司 2005 年度报告摘要 补充材料 1、将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 28,467,660.04 28,467,660.04 加：少数股东损益(亏损以“-”号填列) -376,333.82 减：未确认的投资损失 加：计提的资产减值准备 3,384,683.81 3,278,047.71 固定资产折旧 18,053,042.21 17,142,136.70 无形资产摊销 910,064.32 847,139.16 长期待摊费用摊销 2,084,792.76 2,084,792.76 待摊费用减少（减：增加） -81,724.21 -106,086.81 预提费用增加（减：减少） 处理固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减:收益) 固定资产报废损失 148,990.60 106,922.80 财务费用 7,435,964.22 7,046,815.54 投资损失（减：收益） -14,195,338.84 -14,391,360.75 递延税款贷项（减：借项） 存货的减少（减：增加） -62,749,500.31 -9,558,945.02 经营性应收项目的减少(减：增加) -33,433,027.23 5,019,698.72 经营性应付项目的增加(减：减少) 25,671,944.56 1,275,799.66 其他(预计负债的增加) 经营活动产生的现金流量净额 -24,678,781.89 41,212,620.51 2．不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3、现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 111,138,608.49 105,496,307.36 减：现金的期初余额 177,965,448.41 170,373,384.40 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 -66,826,839.92 -64,877,077.04 公司法定代表人: 马炎 主管会计工作负责人: 吴慕涛 会计机构负责人: 吴慕涛 19 浙江钱江生物化学股份有限公司 2005 年度报告摘要 9.3 如果与最近一期年度报告相比，会计政策、会计估计和核算方法发生变化，提供具体说明 与最近一期年度报告相比，会计政策、会计估计和核算方法未发生变化。 9.4 重大会计差错的内容、更正金额、原因及其影响 本报告期无重大会计差错更正。 9.5 如果与最近一期年度报告相比，合并范围发生变化，提供具体说明 与最近一期年度报告相比，合并范围未发生变化。 董事长：马炎 浙江钱江生物化学股份有限公司 2006 年 4 月 6 日 20