三湘印象(000863)和光商务2002年年度报告

深圳和光现代商务股份有限公司 二○○二年度报告正文 重要提示 本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、 误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担 个别及连带责任。 董事长吴力先生因公出差，委托副董事长黄勇先生出席；副董事长 顾鸣初先生因公出国未出席会议；独立董事李青先生、董事王长森先生 因提出辞职申请未出席会议；独立董事卢庸先生因病未出席会议。 北京京都会计师事务所对本公司财务会计报告进行了审计，并出具 了标准无保留意见的审计报告。 公司董事长吴力、总经理毕春斌先生，主管会计工作和会计机构负 责人副总经理韦颖慧女士声明：保证年度报告中财务报告的真实、完整。 2002 年度报告正文 目 录 第一节 公司基本情况简介 ······························································· 2 第二节 会计数据和业务数据摘要 ··················································· 4 第三节 股本变动及股东情况 ··························································· 7 第四节 董事、监事、高管和员工情况 ··········································10 第五节 公司治理结构 ······································································13 第六节 股东大会情况简介 ······························································16 第七节 董事会报告 ··········································································19 第八节 监事会报告 ··········································································27 第九节 重要事项 ············································································29 第十节 财务报告 ··············································································31 第十一节 备查文件目录 ··································································67 第1 页 2002 年度报告正文 第一节 公司基本情况简介 一、公司名称 公司法定中文名称：深圳和光现代商务股份有限公司 公司法定英文名称：Shenzhen dawncom business technology and service Co.,Ltd. 二、公司法定代表人：吴力 三、公司董事会秘书：周军 联系地址：深圳市福田区滨河路北 5022 号联合广场 B 座 1002、1003 电话：0755-82900028 传真：0755-82900046 电子信箱：zhoujun@dawncom.com.cn 四、 公司注册地址及办公地址：深圳市福田区滨河路北 5022 号联合广场 B 座 1002、 1003 邮政编码：518033 公司国际互联网网址：http://www.000863.com 电子信箱：dawnbsp@dawncom.com.cn 五、 公司选定的信息披露报纸名称：《中国证券报》、《证券时报》 登载年度报告的中国证监会指定网站的网址：http://www.cninfo.com.cn 公司年度报告备置地点：公司证券部 六、 公司股票上市交易所：深圳证券交易所 股票简称：和光商务 股票代码：000863 七、其他有关资料： （一）、 公司首次注册登记日期：1994 年 1 月 20 日 第2 页 2002 年度报告正文 登记地点：沈阳市和平区青年大街 386 号华阳国际大厦 A 座 24 层 （二）、公司变更注册登记时间：2001 年 1 月 26 日 登记地点：深圳市福田区滨河路北 5022 号联合广场 B 座 1002、1003 （三）、企业法人营业执照注册号：4403011073428 税务登记号码：440301243777009 （四）、公司聘请的会计师事务所名称：北京京都会计师事务所有限责任公司 办公地址：北京建外大街 22 号赛特广场 5 层 第3 页 2002 年度报告正文 第二节 会计数据和业务数据摘要 一、报告期的主要会计数据指标（单位：人民币元） 项目 金额 利润总额 20,109,023.14 净利润 17,265,311.33 扣除非经常性损益后的净利润 18,794,365.47 主营业务利润 93,122,651.88 其他业务利润 2,906,276.24 营业利润 20,814,764.49 投资收益 -104,270.22 补贴收入 1,192,416.09 营业外收支净额 1,793,887.22 经营活动产生的现金流量净额 46,532,285.01 现金及现金等价物净增加额 51,543,888.91 注：扣除非经常性损益项目及金额 单位：人民币元 项目 金额 营业外收入 营业外支出 1,793,887.22 短期投资跌价准备 5,000 所得税影响数 -269,833.08 合 计 1,529,054.14 二、截止报告期末公司前三年主要会计数据及财务指标 项目 2002 年度 2001 年度 2000 年度 主营业务收入（元） 996,144,233.25 761,826,036.83 198,550,035.96 净利润（元） 17,265,311.33 31,892,284.41 33,557,540.08 总资产（元） 971,184,663.81 875,275,610.30 462,225,736.06 股东权益（不含少数股东 300,399,683.23 283,134,371.9 250,489,349.94 第4 页 2002 年度报告正文 权益）（元） 每股收益（元） 0.127 0.235 0.247 每股净资产（元） 2.215 2.09 1.85 调整后的每股净资产（元） 1.979 1.89 1.79 每股经营活动产生的现金 0.343 -0.735 -0.052 流量净额（元） 全面摊薄净资产收益率 5.75 11.27 13.18 （%） 加权平均净资产收益率 5.92 11.97 13.87 （%） 报告期利润表附表 净资产收益率（%） 每股收益（元） 2002 年度利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 31.00 31.92 0.69 0.69 营业利润 6.93 7.13 0.15 0.15 净利润 5.75 5.92 0.13 0.13 扣除非经常性损 6.26 6.44 0.14 0.14 益后的净利润 第5 页 2002 年度报告正文 三、报告期内股东权益变动情况及原因 单位：人民币元 项目 股本 资本公积 盈余公积 法定公益金 未分配利润 股东权益 期初数 135,620, 59,267,788. 16,272,433. 8,136,216.67 63,837,671. 283,134,37 262 64 30 29 1.90 本期增加 1,703,339.5 851,669.77 14710302.03 17,265,311 30 .33 本期减少 期末数 135,620, 59,267,788. 17,975,772. 8,987,886.44 78,547,973. 300,399,68 262 64 83 332 3.23 变动原因 本年利润 本年利润 本年利润 本年利润 第6 页 2002 年度报告正文 第三节 股本变动及股东情况 一、股本变动情况 （一）、报告期公司股份变动情况表 数量单位：股 本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后 配 送 公积金 增 其 小 股 股 转股 发 他 计 一、未上市流通股份 1、发起人股份 96,620,262 96,620,262 其中： 国家持有股份 境内法人持有股份 96,620,262 96,620,262 境外法人持有股份 其他 2、募集法人股份 3、内部职工股 4、优先股或其他 未上市流通股份合计 96,620,262 96,620,262 二、已上市流通股份 1、人民币普通股 39,000,000 39,000,000 2、境内上市的外资股 1、 境外上市的外资股 2、 其他 已上市流通股份合计 39,000,000 39,000,000 三、股份总数 135,620,262 135,620,262 （二）、股票发行与上市情况 1、截止 2002 年 12 月 31 日，公司前三年历次股票发行情况 第7 页 2002 年度报告正文 日期 种类 发行日期 发行价格 发行数量 上市日期 获准上市交 （年） （元/股） （股） 易数量（股） 2000 资本公积金转 9 月 19 日 - 67,810,131 9 月 20 日 67,810,131 增（10 转增 10） 2001 - - - - - - 2002 - - - - - - 二、股东情况： （一）、截止 2002 年 12 月 31 日，公司股东总数：21,740 户 （二）、前 10 名股东的持股情况 序 股东名称 年度内股份 年末持股数 占总股份 股份性质 号 增减变动 （股） 比例（%） 1 沈阳和光集团股份有限公司 - 38,870,220 28.66 法人股 2 沈阳中天电子发展股份有限公司 - 26,653,864 19.65 法人股 3 沈阳贝思宁高科技有限公司 - 10,661,546 7.86 法人股 4 长白计算机集团公司 - 8,884,622 6.55 国有法人股 5 海口保税区保顺实业有限公司 - 8,884,622 6.55 法人股 6 沈阳市建设投资公司 - 2,665,386 1.97 国有法人股 7 徐红军 - 290,100 0.21 流通股 8 徐红英 - 258,900 0.19 流通股 9 李兰军 - 251,000 0.19 流通股 10 刘绪荣 - 231,000 0.17 流通股 说明： 1、公司前十名股东中，公司未知其是否存在关联关系或一致行动。 2、沈阳和光集团股份有限公司所持 38,870,220 股法人股处于质押冻结状态。 质押期限为：2002 年 7 月 1 日至 2004 年 7 月 1 日。 3、长白集团机集团股份有限公司所持 8,884,622 股法人股处于司法冻结状态。 第8 页 2002 年度报告正文 冻结期限为：2001 年 10 月 26 日至 2003 年 4 月 17 日。 （三）、控股股东情况介绍 本公司控股股东为沈阳和光集团股份有限公司（以下简称“和光集团”），法定 代表人：吴力;成立时间：1995 年 12 月，注册资本：17,150 万元，公司经营范围： 电子计算机及外设开发、研制；数传机、电子显示装置制造；铝合金压铸件、塑料 注塑件加工；电子计算机、机械电子设备、家用电器批发、零售；机电一体化技术、 环保节能技术开发、研制、转让、服务；机电产品进出口贸易。和光集团股权结构 为：沈阳和光信息产业有限公司持有 17067.68 万股，占总股本的 99.52 %；其他法 人股，占总股本的 0.48%。 （四）、控股股东的控股股东情况介绍 沈阳和光信息产业有限公司成立于 1998 年 10 月 15 日，法定代表人：李平，注 册资本：17,293 万元，主要经营经营计算机软硬件、机电一体化产品及新技术、新 材料开发；计算机及外设等。 该公司自然人股东持股比例为 62.68%，法人股东持股比例为 37.31%。公司实际 控制人为吴力先生，中国国籍，无其他国际或地区居留权， 历任吉林铁路局电子所 助理工程师、电子所所长、沈阳铁路局电子计算所所长。曾被授予国务院电子信息 系统先进工作者称号及被评为沈阳市优秀企业家，现任沈阳和光集团股份有限公司 董事长。 （五）、其他持股 10%（含 10%）以上的法人股东情况 本公司其他持股 10%（含 10%）以上的法人股东：沈阳中天电子发展股份有限公 司；法定代表人：周刚；成立时间：1993 年 12 月 29 日；注册资本：6,108 万元； 经营范围：机械电子设备、家用电器制造；电子系统工程调试；建筑材料、五金交 电批发、零售；经济信息咨询、中介服务。主要产品：汽车电子产品、净水器、臭 氧消毒器、压铸件配套系列产品、房屋开发。 第9 页 2002 年度报告正文 第四节 董事、监事、高管和员工情况 一、 董事、监事、高级管理人员情况 （一）、现任董事、监事、高级管理人员基本情况 姓 名 职 务 性别 年龄 任期起止日 年初持股 年末持股 数（股） 数（股） 吴力 董事长 男 48 2001.1—2004.1 0 0 顾鸣初 副董事长 男 56 2001.1—2004.1 12,000 12,000 黄勇 副董事长 男 47 2002.4—2004.1 0 0 王长森 董事 男 46 2001.6—2004.1 0 0 韦颖慧 董事、副总经理 女 40 2001.1—2004.1 0 0 毕春斌 董事、副总经理 男 31 2001.1—2004.1 0 0 刘新 董事 男 52 2002.7—2004.1 12,000 12,000 徐茂阳 董事 男 47 2002.4—2004.1 0 400 程雪祥 董事 男 41 2001.11—2004.1 0 0 卢庸 独立董事 男 52 2002.7—2004.1 0 0 李青 独立董事 男 44 2002.6—2004.1 0 0 杨宗杰 监事会主席 男 46 2001.1—2004.1 0 0 徐志良 监事 男 34 2001.1—2004.1 0 0 刘宇明 监事 男 50 2001.1—2004.1 10,500 10,500 王焰 总经理 男 42 2002.4—2004.1 0 0 陈华京 副总经理 男 33 2002.3—2004.1 0 0 兼财务总监 周军 董事会秘书 男 34 2001.6—2004.1 0 0 说明：董事、监事在股东单位任职情况说明： 姓名 任职的股东名称 在股东单位担任的职务 任职期间 吴力 沈阳和光集团股份有限公司 董事长 1995.12 至今 顾鸣初 长白计算机集团公司 董事长 1998.12 至今 第 10 页 2002 年度报告正文 徐茂阳 长白计算机集团公司 副总经理 1995 至今 程雪祥 沈阳和光集团股份有限公司 总裁 2002.12 至今 徐志良 沈阳和光集团股份有限公司 副总裁 2002.12 至今 （二）年度报酬情况说明 1、 董事、监事、高级管理人员报酬决策程序及确定依据： 报告期内，公司董事（独立董事除外）、监事不在公司领取报酬，同时参照同 行业标准，根据企业经营情况确定高级管理人员的薪酬。 独立董事津贴是根据公司实际经营情况，并参照同行业标准，经公司 2002 年第一次临时股东大会审议通过的议案执行。 董事、监事和高级管理人员年度报酬情况 董事、监事、高级管理人员年度报酬总额 86.8 万元 金额最高的前三名董事的报酬总额 无 金额最高的前三名高级管理人员的报酬总额 60 万元 独立董事津贴 36,000 元/年·人 独立董事其他待遇 聘请中介机构的费用及其行使权力所需的费用 由公司承担 不在公司领取报酬、津贴的董事、监事姓名 吴力、顾鸣初、黄勇、王长森、刘新、徐茂阳、 程雪祥、卢庸、李青、杨宗杰、徐志良、刘宇明 在股东单位领取报酬的人员 吴力、顾鸣初、程雪祥、徐志良 董事、监事、高级管理人员的年度报酬区间 人数 10 万元以内 1 10—20 万元 3 20 万元以上 1 （三）报告期内董事、监事、高级管理人员变动情况说明 1、报告期内离任董事、监事的情况 报告期内，王铁先生因任期到期，张华峰先生因工作变动原因提出申请，不再 继续担任公司董事职务。 报告期内，监事会成员未变更。 2、报告期内聘任或解聘高级管理人员情况 经二届董事会第十次会议通过，张华峰先生因工作变动原因，不再担任公司副 总经理职务，聘任陈华京先生为公司副总经理。 经二届董事会第十一次会议通过，王长森先生因工作变动原因，不在担任公司 总经理职务，聘任王焰先生为公司总经理。 第 11 页 2002 年度报告正文 经经二届董事会第十二次会议通过，卢景亮先生因工作变动原因，不在担任公 司财务总监职务，聘任陈华京先生为公司财务总监。 二、 公司员工的数量、专业构成及教育程度情况 公司现有员工 408 人，其中：销售人员 295 人、占员工总数的 72.30%，技术人 员 34 人、占员工总数的 8.33%，财务人员 52 人、占员工总数的 12.75%，行政人员 27 人、占员工总数的 6.62%。 上述人员中，博士 1 人、硕士 16 人、本科 152 人、大专学历 238 人、大专以下 1 人，大专以上学历员工占员工总数的 99.75%。 公司无离退休职工。 第 12 页 2002 年度报告正文 第五节 公司治理结构 一、公司治理现状 根据《公司法》、 《证券法》及《上市公司治理准则》等中国证监会发布的有关 法律法规的要求，报告期公司对《公司章程》进行了修订和完善，在遵照和执行已 有的《股东大会议事规则》、 《董事会会议制度及议事规则》、 《监事会议事规则》、 《总 经理工作细则》等内部规章制度的基础上，进一步地完善公司法人治理结构，促进 规范公司运作。 报告期内，公司参照深圳证券交易所《股票上市规则》，制定了《公司信息披 露制度》，同时，根据《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》的精神，公 司制定了《公司独立董事工作制度》 ，聘请了两名独立董事。该项制度的引入对于促 进公司董事会结构的完善，提高公司的决策质量，起到了积极地促进作用。 报告期内，根据中国证监会、国家经贸委联合发布的《关于开展上市公司建立 现代企业制度检查的通知》的精神，公司积极组织相关部门和人员进行学习，并进 行了认真的自查，形成了自查报告；同时，结合深圳证管办于 2002 年 9 月对我公司 的巡回检查，公司也认识到了在规范运作及公司治理方面尚存在一些不完善之处， 公司对此进行了认真的学习，并提出了相应的整改措施（详见 2002 年 12 月 28 日刊 登在《中国证券报》、 《证券时报》上的《深圳和光现代商务股份有限公司整改报告》）。 新年度内，公司将在如下几方面提高公司规范运作的水平，完善公司的治理结 构： （一）、积极地推动公司独立董事制度的建设，在引入会计专业方面人士担任 独立董事的同时，促进董事会成员结构的优化，使独立董事人数占到公司董事总人 数的 1/3。 （二）、合理安排董事会的时间、地点，促进全体董事勤勉尽责地履行董事职 第 13 页 2002 年度报告正文 责，提高公司的决策水平和质量。 （三）、进一步完善监事会工作制度，优化监事会成员构成，促进监事会对公 司运作的监督力度和提高监督成效。 （四）、进一步提高信息披露的质量，维护股东、相关利益者以及公司的合法 权益，推动公司健康、持续发展。 （五）、在完善制度和规范运作的基础上，减少公司的关联交易，提高业务的 运作的独立性。 二、独立董事工作情况 报告期内，经公司 2002 年第一、二次临时股东大会批准，公司聘任了李青、卢 庸为公司二届董事会独立董事。两位独立董事本着勤勉尽责的精神，积极地出席会 议，认真地听取关于公司发展的各项议案，独立、客观、公正地对相关议案作出判 断和提出建议，对董事会的科学决策以及维护公司和股东的利益起到了积极的作用。 三、公司“五分开”情况 （一）、人员独立方面：公司设立有独立的人力资源部，制定了独立的劳动人 事及薪酬体系，总经理、副总经理、财务总监等高级管理人员及财务人员均在本公 司领取薪酬，未在股东单位兼职。 （二）、资产完整方面：公司与控股股东进行资产置换后，进入股份公司的资 产独立，各项产权已完全变更。 （三）、财务独立方面：公司设立了独立的财务部门，有独立的财务人员，建 立了独立的财务核算体系。在银行设有独立的银行帐户，独立进行纳税,公司与控股 股东的资金往来频繁。 （四）、机构独立方面：公司设立了独立的组织机构，与控股股东的职能部门 之间不存在从属关系，本公司办公机构与控股股东分开，公司的北京营销部门与控 股股东的北京营销部门在同一楼层办公,但分别与出租单位签订租赁协议。 （五）、业务独立方面：公司的主营业务与控股股东的部分业务同属 IT 分销行 第 14 页 2002 年度报告正文 业。报告期内，公司的主要业务集中于网络、软件等 IT 产品的分销，控股股东的分 销业务主要集中在 IT 产品的硬件业务,公司与控股股东不存在实质的同业竞争，但 公司尚未建立完整的销售网络，公司与控股股东存在较大的采购和销售方面的关联 交易（详见 2002 年 11 月 23 日刊登在《中国证券报》 、《证券时报》上的《深圳和光 现代商务股份有限公司关联交易公告》及 2002 年年报中财务报表：财务报表附注— 第七部分），在目前阶段的关联交易对于公司业务的连续性和稳定性是必要的，公司 将采取积极、有效的措施拓展业务范围，降低关联交易比例乃至消除关联交易。 四、公司高管人员的考评激励机制 报告期内公司为调动对高级管理人员的积极性，促进公司的可持续性发展，对 高级管理人员实施业绩考评，主要方面有经营业绩、市场拓展、新产品开发和人力 资源建设等，初步建立起了高级管理人员的薪酬与上述指标评价体系。2003 年公司 将在结合国家的有关政策，进一步完善考评及激励机制。 第 15 页 2002 年度报告正文 第六节 股东大会情况简介 一、 2002 年度内公司召开股东大会情况 报告期内公司共召开了四次股东大会 （一）、2001 年度股东大会 本次大会由公司董事会提议并召集，召开本次大会的通知刊登于 2002 年 3 月 16 日的《中国证券报》及《证券时报》。 本次大会于 2002 年 4 月 19 日上午 9：30，在深圳市福田区滨河路北 5022 号 联合广场 B 座 1002 公司会议室召开，出席股东大会的股东和代理人共 5 人，代表 股份总数 93,954,954 股，占公司总股份的 69%，公司部分董事、监事、高级管理人 员以及董事会秘书、见证律师列席会议。会议以记名投票方式逐项表决并通过了如 下议案： 《2001 年度董事会工作报告》； 《2001 年度监事会工作报告》； 《关于 2001 年度财务决算报告的议案》； 《关于 2001 年度公司年度报告及报告摘要的议案》； 《关于 2001 年度利润分配预案及 2002 年度利润分配政策的议案》； 《关于改选公司董事的议案》； 《关于续聘北京京都会计师事务所及授权董事会决定其报酬的议案》； 《沈阳和光集团提出的关于调整配股价格的提案》； 《关于修改公司章程的议案》； 北京浩天律师事务所陈伟勇律师见证本次股东大会并出具了《法律意见书》。 本次大会的决议告刊登于 2002 年 4 月 20 日的《中国证券报》及《证券时报》。 （二）、2002 年第一次临时股东大会 第 16 页 2002 年度报告正文 本次大会由公司董事会提议并召集，召开本次大会的通知刊登于 2002 年 5 月 18 日的《中国证券报》及《证券时报》。 本次大会 2002 年 6 月 18 日上午 9：30，在沈阳市皇姑区怒江街 127 号原公司 第一会议室召开，出席股东大会的股东和代理人共 3 人，代表股份总数 58,416,428 股，占公司总股份的 43.07%，公司部分董事、监事、高级管理人员以及董事会秘书、 见证律师列席会议。会议以记名投票方式逐项表决、审议了如下议案： 审议了《关于选举公司二届董事会独立董事的议案》，审议通过李青先生为公 司二届董事会独立董事，审议未通过刘新先生为公司二届董事会独立董事； 审议通过《关于独立董事工作制度的议案》； 审议通过《关于独立董事津贴的议案》； 北京浩天律师事务所陈伟勇律师见证本次股东大会并出具了《法律意见书》。 本次大会的决议公告刊登于 2002 年 6 月 19 日的《中国证券报》及《证券时报》。 （三）、2002 年第二次临时股东大会 本次大会由公司董事会提议并召集，召开本次大会的通知刊登于 2002 年 6 月 21 日的《中国证券报》及《证券时报》。 本次大会 2002 年 7 月 25 日上午 9：30，在沈阳市皇姑区怒江街 127 号原公司 第一会议室召开，出席股东大会的股东和代理人共 3 人，代表股份总数 58,416,428 股，占公司总股份的 43.07%，公司部分董事、监事、高级管理人员以及董事会秘书、 见证律师列席会议。会议以记名投票方式逐项表决并通过了如下议案： 《关于选举公司二届董事会董事的议案》； 《关于选举公司二届董事会独立董事的议案》； 北京浩天律师事务所陈伟勇律师见证本次股东大会并出具了《法律意见书》。 本次大会的决议公告刊登于 2002 年 7 月 26 日的《中国证券报》及《证券时报》。 （四）、2002 年第三次临时股东大会 本次大会由公司董事会提议并召集，召开本次大会的通知刊登于 2002 年 11 月 第 17 页 2002 年度报告正文 23 日的《中国证券报》及《证券时报》。 本次大会 2002 年 12 月 23 日上午 9：30，在沈阳市皇姑区怒江街 127 号原公 司第一会议室召开，出席股东大会的股东和代理人共 3 人，代表股份总数 58,416,428 股，占公司总股份的 43.07%，公司部分董事及董事会秘书、见证律师列席会议。会 议以记名投票方式表决并通过了《关于公司采购、销售关联交易的议案》。 北京浩天律师事务所陈伟勇律师见证本次股东大会并出具了《法律意见书》。 本次大会的决议公告刊登于 2002 年 12 月 24 日的《中国证券报》及《证券时 报》。 二、选举、更换公司董事、监事情况 （一）、2001 年度股东大会选举黄勇、徐茂阳为公司董事。 （二）、2002 年第一次临时股东大会选举李青为公司独立董事。 （三）、2002 年第二次临时股东大会选举卢庸为公司独立董事，选举刘新为公 司董事。 第 18 页 2002 年度报告正文 第七节 董事会报告 一、报告期内整体经营情况的讨论与分析 报告期公司的主营业务为计算机软、硬件及网络产品等 IT 产品的分销服务、 系统集成；商业服务平台（BSP）的运作；电子产品及通讯产品的开发、生产与销 售，在报告期内，面对 IT 分销行业竞争日益激烈，行业主流产品的赢利水平逐步下 降的现状，公司以年初提出的经营发展计划为思路，积极拓展新产品的开发，进一 步调整公司的产品结构，公司的主营产品中网络产品实现的利润占公司全年实现利 润水平的比上年同期提高，同时新产品的引入后，公司的营销运做的水平有待进一 步提升，带来报告期公司的资金需求有较大幅度的提高，经营费用、管理费用和财 务费用比去年同期有不同程度的提升，影响了公司整体的收益水平,扣除非经常性损 益的影响,2002 的净利润比去年同期下降 10.74%。 二、报告期内公司经营状况 （一）主营业务的范围及其经营状况。 报告期内，公司主营业务为计算机软、硬件及网络产品等 IT 产品的分销服务、 系统集成；商业服务平台（BSP）的运作；电子产品及通讯产品的开发、生产与销 售。 1、按行业、产品分析 行业 主营业务收入 主营业务利润 计算机及配件 375,395,585.72 25,090,026.19 网络产品 319,887,225.18 33,749,621.85 软件产品 269,086,229.08 10,941,432.72 电力综合自动化产品 9,540,417.32 2,975,963.23 第 19 页 2002 年度报告正文 技术服务及 BSP 系统收入 22,234,775.95 22,234,775.95 注：技术服务及 BSP 系统收入相关的支出公司在会计核算中体现在公司的经 营费用和管理费用中,包括:固定资产折旧、无形资产摊销、仓储费、运输费、办公 费、工资及福利费等,未单独列支。 2、按地区分析 地区 主营业务收入 主营业务利润 北京 433,370,687.32 52,958,518.68 沈阳 53,849,959.67 4,139,134.11 广东 153,905,817.27 11,829,847.62 上海 127,022,657.62 9,763,495.04 南京 53,961,135.85 4,147,679.57 西安 25,685,967.15 1,974,331.33 成都 39,505,228.31 3,036,537.8 济南 12,671,176.08 973,959.82 其他 96,171,603.98 6,168,315.97 3、占公司主营业务收入或主营业务利润 10%以上的业务情况 行业 销售收入 销售成本 毛利率 备注 计算机及配件产品 375,395,585.72 350,305,559.53 6.68% IT 分销行业 网络产品 319,887,225.18 286,137,603.33 10.55% IT 分销行业 软件产品 269,086,229.08 258,144,796.36 4.07% IT 分销行业 技术服务及 BSP 系 22,234,775.95 ------ 100% IT 服务行业 统收入 第 20 页 2002 年度报告正文 4、报告期内公司主营业务类型或结构与上年度相比未发生较大变化，但在 IT 产品的分销及服务业务中，公司在经营过程中会合理地调整所分销的产品结构，寻 求市场处于增长期的产品，报告期重点发展了华为产品，其中网络产品的销售比去 年同期增长 129.45%，占全年销售收入的比重由 2001 年的 16.99%，上升为 32.11%， 公司 2002 年度内新增加了科龙(德国)、趋势等产品。 （二）主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩。单位:人民币万元 公司名称 注册资本 总资产 股东权益 净利润 主要业务 北京中鼎北方商 50,000,000 13,791.24 10,989.04 -136.15 技术开发、转让、 用技术技术有限 咨询；销售计算机 责任公司 及外围设备 沈阳和光电子技 7,000,000 2,237.86 914.38 -123.36 电子、通信设备、 术有限公司 工业自动化设备； 电工仪器及仪表等 （三）主要供应商、客户情况： 1、公司向前五名供应商合计采购金额为 81,014.37 万元，占公司年度采购总额 85.91%。 2、公司向前五名客户合计销售金额为 39,751.49 万元，占公司年度销售总额 39.91%。 （四）在经营中出现的问题与困难及解决方案 报告期公司所处的 IT 分销行业竞争日益激烈，行业主流产品的赢利水平逐 步下降。从整个供应链上看，上端是厂商、末端是最终客户、中间有分销商、经销 商和集成商，还有虎视眈眈的竞争对手、潜在的竞争对手，所有组成这个竞争环境 的部分都在快速地变化，给公司的经营运做和赢利水平带来比较大的影响。针对行 业的现实，在新的一年中公司将牢固树立以业绩为导向的目标，适应市场的变化， 调整盈利模式、拓宽行业视野、同时规范公司内部影响效率的组织和流程，挖掘增 利因素，消化减利因素，利用渠道品牌的优势，积极拓展发展空间。 第 21 页 2002 年度报告正文 三、报告期内公司投资情况 （一）报告期内无募集资金行为，也不存在前次募集资金的使用延续到报告期 内的情况。 （二）对报告期内无非募集资金投资的重大项目。 四、报告期内公司的财务状况 报告期内主要财务指标：（单位：人民币元） 项目 2002 年度（或年末） 2001 年度（年末） 同比（+/-） 总资产 971,184,663.81 875,275,610.30 10.96% 股东权益 300,399,683.23 283,134,371.90 6.10% 主营业务利润 93,122,651.88 73,444,812.05 26.79% 净利润 17,265,311.33 31,892,284.41 -45.86% 现金及现金等价物 51,543,888.91 167,921,485.30 -69.30% 增加额 变动原因： （1）、主营业务利润增加 26.79%:主要系公司主营业务增长及调整公司分销产品结 构所至. （2）、净利润下降 45.86%:主要系公司 2002 年比上年同期减少投资收益(非经常性损 益)和费用增加所至 （3）、现金及现金等价物增加额下降 69.30%:主要系 2002 年筹资活动(银行借款等) 净增加额比上年同期大幅下降所至 五、无生产经营环境以及宏观政策、法规的重大变化，已经、正在或将要对公司的 财务状况和经营成果产生重要影响 七、董事会日常工作情况 第 22 页 2002 年度报告正文 （一）报告期内董事会的会议情况及决议内容。 1、公司 2002 年第一次临时董事会会议于 2002 年 1 月 18 日以通讯方式召开， 会议审议通过了《关于为中科健向深圳发展银行申请综合授信额度提供担保保证的 议案》。会议决议公告于 2002 年 1 月 19 日刊登在《中国证券报》及《证券时报》。 2、二届董事会第十次会议于 2002 年 3 月 14 日在沈阳市皇姑区怒江街 127 号 原公司第一会议室召开，会议审议通过了如下议案： 《2001 年度公司董事会工作报告》； 《2001 年度公司总经理工作报告》； 《2001 年度公司财务决算公告》； 《2001 年公司年度报告及报告摘要》； 《关于 2001 年度公司利润分配方案及 2002 年度预计利润分配政策的议案》； 《关于 2002 年度预计资本公积金转增股本次数和比例的议案》； 《公司信息披露规则》； 《关于改选公司董事的议案》； 《关于修改公司章程的议案》； 《关于变更公司高级管理人员的议案》； 《关于续聘北京京都会计师事务所及授权董事会决定其报酬的议案》； 《关于召开公司 2001 年度股东大会的议案》； 会议决议公告于 2002 年 3 月 16 日刊登在《中国证券报》及《证券时报》。 3、二届董事会第十一次会议于 2002 年 4 月 5 日在沈阳市皇姑区怒江街 127 号 原公司第一会议室召开，会议审议通过了《关于变更公司高级管理人员的议案》。 会议决议公告于 2002 年 4 月 6 日刊登在《中国证券报》及《证券时报》。 4、二届董事会第十二次会议于 2002 年 4 月 19 日在深圳市福田区滨河路北 5022 号联合广场 B 座公司会议室召开，会议审议通过了如下议案： 《关于选举副董事长的议案》； 第 23 页 2002 年度报告正文 《关于变更公司高级管理人员的议案》； 《2002 年第一季度报告》； 《关于公司关联交易的议案》； 《关于独立董事工作制度的议案》； 《关于独立董事津贴的议案》； 会议决议公告于 2002 年 4 月 20 日刊登在《中国证券报》及《证券时报》。 5、二届董事会第十三次会议于 2002 年 5 月 17 日在沈阳市皇姑区怒江街 127 号原公司第一会议室召开，会议审议通过了如下议案： 《关于提名独立董事候选人的议案》； 《关于召开 2002 年第一次临时股东大会的议案》； 会议决议公告于 2002 年 5 月 18 日刊登在《中国证券报》及《证券时报》。 6、2002 年第二次临时董事会会议于 2002 年 6 月 20 日在沈阳市皇姑区怒江街 127 号原公司第一会议室召开，会议审议通过了如下议案： 《关于提名董事候选人的议案》； 《关于提名独立董事候选人的议案》； 《关于公司建立现代企业制度自查报告的议案》； 《关于召开 2002 年第二次临时股东大会的议案》； 会议决议公告于 2002 年 6 月 21 日刊登在《中国证券报》及《证券时报》。 7、2002 年第三次临时董事会会议于 2002 年 7 月 5 日以通讯方式召开，会议 审议通过了《关于向中国银行深圳分行申请一年期一亿五千万元综合授信额度的议 案》 8、二届董事会第十四次会议于 2002 年 8 月 12 日在沈阳市皇姑区怒江街 127 号原公司第一会议室召开，会议审议通过了如下议案： 《关于公司 2002 年半年度报告及报告摘要的议案》； 《关于公司为中国科健股份有限公司提供担保的议案》； 第 24 页 2002 年度报告正文 会议决议公告于 2002 年 8 月 14 日刊登在《中国证券报》及《证券时报》。 9、2002 年第四次临时董事会会议于 2002 年 8 月 19 日以通讯方式召开，会议 审议通过了《关于向深圳交行科技园支行申请一年期一亿元人民币授信额度的议案》 会议决议公告于 2002 年 8 月 20 日刊登在《中国证券报》及《证券时报》。 10、二届董事会第十五次会议于 2002 年 10 月 26 日在沈阳市皇姑区怒江街 127 号原公司第一会议室召开，会议审议通过了《关于公司 2002 年第三季度报告的议案》 会议决议公告于 2002 年 10 月 29 日刊登在《中国证券报》及《证券时报》。 11、2002 年第五次临时董事会会议于 2002 年 11 月 12 日以通讯方式召开，会 议审议通过了《关于申请银行综合授信额度的议案》 会议决议公告于 2002 年 11 月 13 日刊登在《中国证券报》及《证券时报》。 12、二届董事会第十六次会议于 2002 年 11 月 22 日在沈阳市皇姑区怒江街 127 号原公司第一会议室召开，会议审议通过了如下议案： 《关于公司采购、销售关联交易的议案》； 《关于召开 2002 年第三次临时股东大会的议案》； 会议决议公告于 2002 年 11 月 23 日刊登在《中国证券报》及《证券时报》。 13、二届董事会第十七次会议于 2002 年 12 月 27 日在沈阳市皇姑区怒江街 127 号原公司第一会议室召开，会议审议通过了《关于深圳证管办巡回检查意见整改报 告的议案》 会议决议公告于 2002 年 12 月 28 日刊登在《中国证券报》及《证券时报》。 （二）董事会对股东大会决议的执行情况 报告期内，公司董事会认真地贯彻股东大会的各项决议精神，本着严谨和创新 的态度推动着公司各项业务的发展。 公司于 2001 年度内制定了实施配股的方案，报告期内，公司董事会根据股东 大会的授权组织有关部门及聘请相关中介机构做了大量细致的工作，并基本完成了 配股项目所需的申报文件及资料。但由于报告期内，国家对证券市场的宏观调控， 第 25 页 2002 年度报告正文 再融资环境较 2001 年制定配股方案时发生了较大变化，公司将视宏观环境的变化及 公司业务的发展情况推进再融资计划。 此外，根据 2002 年 12 月 23 日公司股东大会审议通过的《关于公司采购、销 售关联交易的议案》的精神，董事会将根据业务的进展情况，采取积极地措施来减 少公司与控股股东存在的关联交易事项。 八、2002 年度利润分配预案或资本公积金转增股本预案 公司 2002 年度将不进行分红派息，也不进行资本公积金转增股本。以上分配方 案尚需提交公司股东大会审议通过。 第 26 页 2002 年度报告正文 第八节 监事会报告 一、报告期内监事会的工作情况 报告期内，监事会成员列席了各次股东大会会议及董事会会议，并召开了 3 次 监事会会议，依据《公司法》、 《公司章程》 ，本着对股东负责的精神，对公司的财务、 资金和关联交易情况等进行积极监督。年度内具体召开会议情况如下： （一）、2002 年 3 月 14 日上午 11 时，公司二届监事会第八次会议在沈阳市皇 姑区怒江街 127 号原公司第一会议室召开，出席会议监事 3 名，会议审议通过了如 下议案： 《2001 年度监事会工作报告》 《关于 2001 年度财务决算报告的议案》 《关于 2001 年公司年度报告及报告摘要的议案》 《关于 2001 年度利润分配方案的议案》 《关于续聘北京京都会计师事务所及授权董事会决定其报酬的议案》 本次会议的决议公告刊登于 2002 年 3 月 16 日的《中国证券报》及《证券时报》。 （二）、2002 年 8 月 12 日上午 11 时，公司二届监事会第九次会议在沈阳市皇 姑区怒江街 127 号原公司第一会议室召开，出席会议监事及代理人 3 名，会议审议 通过了如下议案： 《关于公司 2002 半年度报告及报告摘要的议案》 本次会议的决议公告刊登于 2002 年 8 月 13 日的《中国证券报》及《证券时报》。 （三）、2002 年 12 月 27 日上午 11 时，公司二届监事会第十次会议在沈阳市 皇姑区怒江街 127 号原公司第一会议室召开，出席会议监事及代理人 3 名，会议审 议通过了如下议案： 《关于深圳证管办巡回检查意见整改报告的议案》 本次会议的决议公告刊登于 2002 年 12 月 28 日的《中国证券报》及《证券时 报》。 第 27 页 2002 年度报告正文 二、监事会对有关事项的独立意见 （一）监事会根据股东大会和《公司章程》所赋予的职权，对公司依法运作情 况进行了监督。报告期内，公司建立了相对完善的内部控制制度，公司董事、经理 执行公司职务时无违反公司章程或损害公司利益的行为。但在关联交易等重大事项 的决策批准程序上未能充分理解和把握上市公司规范治理的有关规定，在实施过程 中存在程序上的疏漏。公司已就有关事项向监管部门作出了说明并提出了整改意见 （详见：第九节、重大事项（七）），监事会将对整改过程及结果进行认真地监督， 以充分维护全体股东和相关利益者的权益。 （二）监事会对北京京都会计师事务所出具的标准无保留审计报告无异议，且 财务报告真实地反映了公司的财务状况和经营成果。 （三）公司 2002 年度内无募集资金行为发生，同时，经过资产重组，公司现不 存在原募集资金投入项目。 （四）报告期内，公司无收购、出售资产事项。 （五）报告期内，公司与沈阳和光集团股份有限公司的关联交易均参照市场同 业标准，并遵循双方协商的原则定价。定价公平，没有损害公司利益。 第 28 页 2002 年度报告正文 第九节 重要事项 一、报告期内无重大诉讼、仲裁事项。 二、报告期内无收购及出售资产、吸收合并事项。 三、报告期内发生的重大关联交易事项 详见公司财务报告：财务报表附注中第七部分:关联方关系及交易 四、重大合同及其履行情况 （一）托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承包、租赁上市公司 资产的事项 报告期将位于沈阳的房产继续对外租赁，带来其他业务利润 2,218,425.6 万 元，占公司的利润总额的 11.03%。合同的主要内容: 年租金额 3,029,960 万元， 租赁期 2002 年 1 月 1 日至 2002 年 12 月 31 日，租金一次结清。 （二）重大担保事项。 担保对象名 发生日期 担保金 担保类 被担保人 是否 是否为关 称 （协议签署 额（万 型 贷款期限 履行 联方担保 日） 元） 完毕 （是或 否） 沈阳合金投 2002.6.7 4500 连带责 2002.6.7-2003.6.6 否 否 资股份有限 任担保 公司 北京中鼎北 2002.8.29 1000 连带责 2002.8.29-2003.8.29 否 是 方商用技术 任担保 有限责任公 司 江苏中泰集 2002.12.17 3000 连带责 2002.12.17— 否 否 团有限公司 任担保 2003.12.17 沈阳第一冷 2002.12.27 3760 连带责 2002.12.27-2003.7.2 否 否 冻机有限公 任担保 司 中国科健股 2002.12.30 4000 连带责 2002.12.30-2003.10.30 否 否 份有限公司 任担保 审批程序 董事长在公司授权范围内批准 担保余额合计 16260 万元 第 29 页 2002 年度报告正文 其中：关联担保余额合计 1000 万元 （三）报告期内，公司未委托他人进行现金资产管理。 五、无公司或持股 5％以上股东报告期内或持续到报告期内的承诺事项 六、公司聘任的会计师事务所及业务开展情况 （一）、报告期内，经 2001 年度股东大会审议通过，公司 2002 年度继续聘任北 京京都会计师事务所为公司审计机构。 （二）、报告期支付北京京都会计师事务所的报酬情况：60 万元. （三）、北京京都会计师事务所已连续为本公司服务的年限：五年 七、深圳证管办关于本公司的整改意见及本公司的整改情况 深圳证管办于 2002 年 9 月 2 日至 9 月 13 日对我公司进行了巡回检查，并下发 了《关于要求深圳和光现代商务股份有限公司限期整改的通知》。该通知指出了我公 司在公司治理、信息披露、财务核算等方面存在的一些问题。我公司对此进行了认 真的学习，董事会、监事会就此专门召开会议，审议并通过了《深圳和光现代商务 股份有限公司整改报告》。 对于《通知》指出中的部分问题整改情况，合署办公的方面，公司与控股股东 在北京的经营产所于 2002 年分别与房产出租单位签定租赁协议，各自独立承担费 用；部分重大事项决策程序及信息披露不规范方面，公司分别召开了董事会和股东 大会审议通过了公司的关联交易，并聘请了独立财务顾问出具了独立财务顾问报告； 对于关联交易、资金管理等方面存在的缺陷，公司已提出了整改措施，并将随着公 司业务的日益完善及规模的扩大得到完全的解决。 上述《整改报告》刊登在 2002 年 12 月 28 日《中国证券报》及《证券时报》。 第 30 页 2002 年度报告正文 第十节 财务报告 一、 审计报告 审计报告 北京京都审字（2003）第 556 号 深圳和光现代商务股份有限公司全体股东： 我们接受委托，审计了深圳和光现代商务股份有限公司（以下简称 贵公司）2002 年 12 月 31 日公司及合并资产负债表、2002 年度公司及合并利润表及利润分配表、2002 年度公司及合 并现金流量表。这些会计报表由贵公司负责，我们的责任是对这些会计报表发表审计意见。我 们的审计是依据《中国注册会计师独立审计准则》进行的。在审计过程中，我们结合贵公司实 际情况，实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序。 我们认为，上述会计报表符合《企业会计准则》和《企业会计制度》的有关规定，在所有 重大方面公允地反映了贵公司 2002 年 12 月 31 日的财务状况及 2002 年度的经营成果及现金流 量情况，会计处理方法的选用遵循了一贯性原则。 北京市京都会计师事务所有限责任公司 中国注册会计师 童登书 北京建外大街 22 号赛特广场五层 中国注册会计师 王友业 2003 年 3 月 31 日 二、财务报表 第 31 页 2002 年度报告正文 资产负债表 编制单位：深圳和光现代商务股份有限公司 单位：人民币元 2002年12月31日 2001年12月31日 项 目 附注 合并 母公司 合并 母公司 流动资产： 货币资金 六.1 273,099,947.05 258,304,379.00 221,556,058.14 174,748,409.44 短期投资 六.2 195,000.00 - 应收票据 六.3 44,615,846.04 44,615,846.04 4,268,000.00 4,150,000.00 应收股利 - - 应收利息 - - 应收账款 六.4 177,711,999.48 141,516,231.09 148,664,934.87 130,784,355.02 其他应收款 六.5 214,210,003.72 211,561,578.41 17,150,553.36 16,536,000.15 预付账款 六.6 80,138,448.15 15,908,671.29 267,262,856.33 265,066,371.39 应收补贴款 - - 存货 六.7 102,494,464.62 98,038,981.06 135,923,924.69 102,920,133.35 待摊费用 六.8 27,751,056.65 27,037,049.12 21,925,358.93 21,776,633.38 一年内到期的长期债权投资 - - 其他流动资产 - - 流动资产合计 920,216,765.71 796,982,736.01 816,751,686.32 715,981,902.73 长期投资： 长期股权投资 六.9 468,493.93 95,695,847.07 567,764.15 97,871,334.39 长期债权投资 - - 长期投资合计 468,493.93 95,695,847.07 567,764.15 97,871,334.39 固定资产： 固定资产原价 六.10 45,236,385.04 26,960,711.70 43,643,834.37 25,297,204.51 减：累计折旧 六.10 10,073,768.30 6,919,599.61 5,337,799.52 2,910,929.19 固定资产净值 35,162,616.74 20,041,112.09 38,306,034.85 22,386,275.32 减: 固定资产减值准备 六.10 110,764.01 79,669.03 110,764.01 79,669.03 固定资产净额 35,051,852.73 19,961,443.06 38,195,270.84 22,306,606.29 工程物资 - - - - 在建工程 - - - - 固定资产清理 - - - - 固定资产合计 35,051,852.73 19,961,443.06 38,195,270.84 22,306,606.29 无形资产及其他资产： 无形资产 六.11 14,123,477.90 14,123,477.90 17,088,228.63 17,088,228.63 长期待摊费用 六.12 1,324,073.54 907,960.78 2,672,660.36 1,758,782.61 其他长期资产 - - 无形资产及其他资产合计 15,447,551.44 15,031,438.68 19,760,888.99 18,847,011.24 递延税项： 递延税款借项 - - - - 资产总计 971,184,663.81 927,671,464.82 875,275,610.30 855,006,854.65 公司负责人：吴力 主管会计工作负责人：韦颖慧 会计机构负责人：韦颖慧 第 32 页 2002 年度报告正文 资产负债表（续） 2002年12月31日 2001年12月31日 项 目 附注 合并 母公司 合并 母公司 流动负债： 短期借款 六.13 253,000,000.00 253,000,000.00 193,000,000.00 190,000,000.00 应付票据 六.14 269,459,775.65 260,332,912.78 207,818,190.00 163,196,790.00 应付账款 六.15 88,028,811.85 78,062,187.13 159,146,478.19 155,873,709.89 预收账款 六.16 12,641,969.96 5,785,788.56 1,528,009.50 230,991.10 应付工资 - - 应付福利费 2,155,835.34 1,689,288.18 1,074,455.03 687,029.59 应付股利 六.17 2,098,607.86 2,098,607.86 2,098,607.86 2,098,607.86 应交税金 六.18 4,794,596.54 4,228,499.98 -3,778,075.84 -761,499.20 其他应交款 六.19 55,188.15 38,618.39 100,934.80 31,506.97 其他应付款 六.20 12,683,084.57 20,447,522.37 6,226,746.29 60,155,346.54 预提费用 六.21 1,460,272.36 1,460,272.36 预计负债 - - 一年内到期的长期负债 - - 其他流动负债 - - 流动负债合计 646,378,142.28 627,143,697.61 567,215,345.83 571,512,482.75 长期负债： 长期借款 - - - - 应付债券 - - - - 长期应付款 六.22 600,000.00 360,000.00 600,000.00 360,000.00 专项应付款 - - - - 其他长期负债 - - - - 长期负债合计 600,000.00 360,000.00 600,000.00 360,000.00 递延税项： 递延税款贷项 - - - - 负债合计 646,978,142.28 627,503,697.61 567,815,345.83 571,872,482.75 少数股东权益 23,806,838.30 - 24,325,892.57 - 股东权益： 股 本 六.23 135,620,262.00 135,620,262.00 135,620,262.00 135,620,262.00 资本公积 六.24 59,267,788.64 59,267,788.64 59,267,788.64 59,267,788.64 盈余公积 六.25 26,963,659.27 18,698,663.93 24,408,649.97 16,143,654.63 其中：法定公益金 六.25 8,987,886.44 6,232,887.99 8,136,216.67 5,381,218.22 未分配利润 六.26 78,547,973.32 86,581,052.64 63,837,671.29 72,102,666.63 未确认的投资损失 - - - - 外币报表折算差额 - - - - 股东权益合计 300,399,683.23 300,167,767.21 283,134,371.90 283,134,371.90 负债和股东权益总计 971,184,663.81 927,671,464.82 875,275,610.30 855,006,854.65 公司负责人：吴力 主管会计工作负责人：韦颖慧 会计机构负责人：韦颖慧 第 33 页 2002 年度报告正文 利 润 表 编制单位：深圳和光现代商务股份有限公司 单位：人民币元 附注 2002年度 2001年度 项 目 合并 母公司 合并 母公司 一、主营业务收入 六.27 996,144,233.25 934,460,962.75 761,826,036.83 716,381,628.46 减：主营业务成本 六.28 901,152,413.31 844,573,437.47 685,163,130.42 659,734,864.66 主营业务税金及附加 六.29 1,869,168.06 1,712,996.74 3,218,094.36 2,386,970.41 二、主营业务利润 93,122,651.88 88,174,528.54 73,444,812.05 54,259,793.39 加：其他业务利润 六.30 2,906,276.24 2,857,084.40 3,437,924.62 2,650,272.68 减: 营业费用 18,616,003.31 16,588,233.96 15,503,561.42 11,118,013.11 管理费用 32,355,008.66 25,601,950.60 25,381,286.73 21,791,976.42 财务费用 六.31 24,243,151.66 24,476,025.88 7,655,701.86 7,542,902.79 三、营业利润 20,814,764.49 24,365,402.50 28,342,186.66 16,457,173.75 加：投资收益 六.32 -104,270.22 -2,175,487.32 12,094,568.43 21,197,137.09 补贴收入 六.33 1,192,416.09 - 560,000.74 - 营业外收入 六.34 - - 634,718.20 489,581.51 减：营业外支出 六.35 1,793,887.22 1,793,753.79 889,980.22 795,306.88 四、利润总额 20,109,023.14 20,396,161.39 40,741,493.81 37,348,585.47 减：所得税 3,362,766.08 3,362,766.08 6,573,567.23 5,456,301.06 减：少数股东损益 -519,054.27 - 2,275,642.17 - 加：未确认的投资损失 - - - - 五、净利润 17,265,311.33 17,033,395.31 31,892,284.41 31,892,284.41 补充资料： 附注 2002年度 2001年度 项 目 合并 母公司 合并 母公司 1、出售、处置部门或被投资单位所得收益 12,654,178.41 12,654,178.41 2、自然灾害发生的损失 3、会计政策变更增加（或减少）利润总额 4、会计估计变更增加（或减少）利润总额 5、债务重组损失 46,277.90 46,277.90 6、其他 公司负责人：吴力 主管会计工作负责人：韦颖慧 会计机构负责人：韦颖慧 第 34 页 2002 年度报告正文 利润分配表 编制单位：深圳和光现代商务股份有限公司 单位：人民币元 2002年度 2001年度 项 目 附注 合并 母公司 合并 母公司 一、净利润 17,265,311.33 17,033,395.31 31,892,284.41 31,892,284.41 加：年初未分配利润 63,837,671.29 72,102,666.63 38,094,614.84 44,994,224.88 其他转入 - - - - 二、可供分配的利润 81,102,982.62 89,136,061.94 69,986,899.25 76,886,509.29 减：提取法定盈余公积 1,703,339.53 1,703,339.53 4,099,485.31 3,189,228.44 提取法定公益金 851,669.77 851,669.77 2,049,742.65 1,594,614.22 三、可供股东分配的利润 78,547,973.32 86,581,052.64 63,837,671.29 72,102,666.63 减：应付优先股股利 - - 提取任意盈余公积 - - 应付普通股股利 - - 转作股本的普通股股利 - - 四、未分配利润 78,547,973.32 86,581,052.64 63,837,671.29 72,102,666.63 公司负责人：吴力 主管会计工作负责人：韦颖慧 会计机构负责人：韦颖慧 第 35 页 2002 年度报告正文 现金流量表 2002年度 编制单位：深圳和光现代商务股份有限公司 单位：人民币元 项 目 附注 合并 母公司 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 1,023,971,890.21 932,537,696.60 收到的税费返还 1,192,416.09 - 收到的其他与经营活动有关的现金 131,284,011.29 128,351,299.45 现金流入小计 1,156,448,317.59 1,060,888,996.05 购买商品、接受劳务支付的现金 1,059,380,281.88 932,649,163.88 支付给职工以及为职工支付的现金 13,641,585.11 11,877,182.62 支付的各项税费 20,655,847.51 17,355,408.46 支付的其他与经营活动有关的现金 六.36 16,238,318.08 58,826,405.43 现金流出小计 1,109,916,032.58 1,020,708,160.39 经营活动产生的现金流量净额 46,532,285.01 40,180,835.66 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 - - 取得投资收益所收到的现金 - - 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额 20,780.00 16,280.00 收到的其他与投资活动有关的现金 - - 现金流入小计 20,780.00 16,280.00 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 1,062,565.19 984,625.19 投资所支付的现金 200,000.00 - 支付的其他与投资活动有关的现金 - - 现金流出小计 1,262,565.19 984,625.19 投资活动产生的现金流量净额 -1,241,785.19 -968,345.19 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 - - 借款所收到的现金 894,095,741.49 894,095,741.49 收到的其他与筹资活动有关的现金 六.37 53,631,152.62 53,631,152.62 现金流入小计 947,726,894.11 947,726,894.11 偿还债务所支付的现金 834,095,741.49 831,095,741.49 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 25,377,763.53 25,287,673.53 支付的其他与筹资活动有关的现金 六.38 82,000,000.00 47,000,000.00 现金流出小计 941,473,505.02 903,383,415.02 筹资活动产生的现金流量净额 6,253,389.09 44,343,479.09 四、汇率变动对现金的影响 - - 五、现金及现金等价物净增加额 51,543,888.91 83,555,969.56 公司负责人：吴力 主管会计工作负责人：韦颖慧 会计机构负责人：韦颖慧 第 36 页 2002 年度报告正文 现金流量表--补充资料 2002年度 编制单位:深圳和光现代商务股份有限公司 单位：人民币元 项 目 附注 合并 母公司 1、将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 17,265,311.33 17,033,395.31 加: 少数股东本期收益 -519,054.27 - 计提的资产减值准备 3,412,136.55 1,429,983.88 固定资产折旧 4,899,369.30 4,030,492.65 无形资产摊销 3,046,750.73 3,046,750.73 长期待摊费用摊销 1,583,181.82 1,085,416.83 待摊费用减少（减：增加） -5,825,697.72 -5,260,415.84 预提费用增加（减：减少） 1,460,272.36 1,460,272.36 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减：收益） 3,931.20 3,797.77 固定资产报废损失 - - 财务费用 25,377,763.53 25,287,673.53 投资损失（减：收益） 104,270.22 2,175,487.32 递延税款贷项（减：借项） - - 存货的减少（减：增加） 35,632,504.93 -7,088,256.42 经营性应收项目的减少（减：增加） -57,610,979.06 59,336,447.66 经营性应付项目的增加（减：减少） 17,702,524.09 -62,360,210.12 其他 - - 经营活动产生的现金流量净额 46,532,285.01 40,180,835.66 2、不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 - - 一年内到期的可转换公司债券 - - 融资租入固定资产 - - 3、现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 273,099,947.05 258,304,379.00 减：现金的期初余额 221,556,058.14 174,748,409.44 加：现金等价物的期末余额 - - 减：现金等价物的期初余额 - - 现金及现金等价物净增加额 51,543,888.91 83,555,969.56 公司负责人：吴力 主管会计工作负责人：韦颖慧 会计机构负责人：韦颖慧 第 37 页 2002 年度报告正文 资产减值准备明细表 编制单位：深圳和光现代商务股份有限公司 单位：人民币元 项目 年初余额 本年增加数 本年转回数 年末余额 一、坏账准备合计 9,932,261.96 5,615,181.41 15,547,443.37 其中：应收账款 9,164,719.92 3,486,248.38 12,650,968.30 其他应收款 767,542.04 2,128,933.03 2,896,475.07 二、短期投资跌价准备合计 5,000.00 5,000.00 其中：股票投资 5,000.00 5,000.00 债券投资 三、存货跌价准备合计 4,199,849.68 4,059.27 2,207,104.13 1,996,804.82 其中：库存商品 4,179,159.06 2,207,104.13 1,972,054.93 原材料 20,690.62 4,059.27 24,749.89 四、长期投资减值准备合计 其中：长期股权投资 长期债权投资 五、固定资产减值准备合计 110,764.01 110,764.01 其中：房屋、建筑物 机器设备 28,472.86 28,472.86 六、无形资产减值准备 其中：专利权 商标权 七、在建工程减值准备 八、委托贷款减值准备 公司负责人：吴力 主管会计工作负责人：韦颖慧 会计机构负责人：韦颖慧 第 38 页 2002 年度报告正文 三、会计报表附注 （一）、公司基本情况 深圳和光现代商务股份有限公司（以下简称 本公司）系经辽宁省沈阳市经济 体制改革委员会沈体改发（1997）37 号批复及辽宁省沈阳市人民政府沈政（1997） 年 49 号批复批准，以募集方式设立的股份有限公司。 经中国证券监督管理委员会证监发字（1997）第 414 号批复批准，本公司于 1997 年 8 月 26 日发行人民币普通股 1,300 万股，经 1999 年、2000 年的送、配、转股后， 公司总股本增至 135,620,262 股。 2001 年 12 月 14 日，经 2001 年第四次临时股东大会审议通过，本公司由沈阳 迁址深圳。深圳市工商行政管理局核准公司名称变更为深圳和光现代商务股份有限 公司，企业法人营业执照注册号变更为 4403011073428。 本公司经营范围：电子商用技术开发、电子商用设备生产；技术转让、技术咨 询；计算机软硬件、电子产品、电器产品、工业自动化产品的开发、销售；防盗报 警网络设备、电视监控工程、门禁系统的设计；技术服务。 （二）、公司主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法 1、会计制度 本公司执行《企业会计准则》和《企业会计制度》及其补充规定。 2、会计年度 本公司会计年度自公历 1 月 1 日至 12 月 31 日。 3、记账本位币 本公司以人民币为记账本位币。 4、记账基础和计价原则 本公司采用权责发生制，以实际成本为计价原则。 5、外币业务核算方法 本公司年度内发生的外币业务，按实际发生日中国人民银行公布的基准汇价 折合为本位币记账；期末按基准汇价进行调整，差额计入当期损益。 6、现金等价物的确认标准 本公司将所持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动 风险很小的投资确定为现金等价物。 第 39 页 2002 年度报告正文 7、短期投资核算方法 本公司短期投资在取得时按实际投资成本计价。期末以成本与市价孰低计价，市 价低于成本的差额确认为当期损失。本公司期末按单项投资的成本与市价的差额计 提短期投资跌价准备。 本公司出售短期持有的股票、债券或到期收回债券时确认投资收益或损失。 8、坏账核算方法 本公司采用备抵法核算坏账损失。本公司对期末应收款项（包括应收账款和其他 应收款）采用账龄分析法计提坏账准备，各账龄计提坏账准备的比例如下： 帐龄 应收账款 其他应收款 一年以内 5% 0.5% 一至二年 15% 15% 二至三年 25% 25% 三年以上 40% 40% 本公司确认坏账的标准为： （1）债务人破产或死亡，以其破产财产或者遗产清偿后仍无法收回； （2）因债务人逾期未履行偿债义务，超过三年仍不能收回。 9、存货核算方法 本公司的存货分为原材料、低值易耗品、在产品、库存商品等。 存货盘存制度采用永续盘存制。各类存货取得时按实际成本计价。原材料的发出、 领用采用加权平均法结转成本；库存商品的发出采用个别计价法结转成本；低值易 耗品领用时采用五五摊销法摊销。 本公司期末对存货进行全面清查，对存货遭受毁损、全部或部分陈旧过时或销售 价格低于成本等原因，使其成本不可收回的部分，计提存货跌价准备。计提时，按 单个存货项目的成本与可变现净值的差额确认存货跌价准备。 10、长期投资核算方法 （1）长期股权投资 本公司长期股权投资在取得时按初始投资成本计价。对被投资单位的投资占该 单位有表决权资本总额 20%以下，或虽占 20%或 20%以上但不具有重大影响的，采用 成本法核算；对被投资单位的投资占该单位有表决权资本总额 20%或 20%以上，或虽 投资不足 20%但有重大影响的，采用权益法核算。 第 40 页 2002 年度报告正文 对长期股权投资初始投资成本与其在被投资单位所有者权益中所占的份额之间 的差额，本公司确认为股权投资差额，并按合同投资期限的剩余年限平均摊销。 （2）长期债权投资 本公司长期债权投资按取得时的实际成本作为初始投资成本。长期债权投资按 期计算应收利息。 （3）长期投资减值准备 本公司期末对长期投资逐项进行检查，由于市价持续下跌或被投资单位经营状 况恶化等原因导致其可收回金额低于账面价值的，计提长期投资减值准备。计提时， 按单项投资可收回金额低于账面价值的差额确认长期投资减值准备。 11、固定资产计价和折旧方法 本公司固定资产是指使用年限超过 1 年，单位价值较高，为生产商品、提供劳务、 出租或经营管理而持有的房屋、建筑物、机器设备、运输设备和其他设备。固定资 产以取得时的成本入账。 本公司采用年限平均法计提折旧。根据预计使用寿命和预计残值（预计净残值率 为 5%），本公司确定各类固定资产的年折旧率如下： 类别 预计使用年限 年折旧率 房屋及建筑物 30 年 3.17% 机器设备 10-20 年 4.75-9.5% 运输设备 10 年 9.5% 其他设备 5-8 年 11.88-19% 其中，已计提减值准备的固定资产，按照该固定资产的账面价值以及尚可使用寿 命重新计算确定折旧率。 本公司期末对固定资产逐项进行检查，由于市价持续下跌，或技术陈旧、损坏、 长期闲置等原因导致其可收回金额低于账面价值的，计提固定资产减值准备。计提 时，按单项固定资产可收回金额低于账面价值的差额确认固定资产减值准备。 12、在建工程核算方法 本公司在建工程按实际成本计价。在建工程完工交付使用时结转固定资产。 本公司期末对在建工程进行全面检查，当工程长期停建且预计在未来 3 年内不会 重新开工，或所建项目在性能、技术上已经落后且给企业带来的经济利益具有很大 的不确定性等情形出现时，计提在建工程减值准备。计提时，按单项在建工程可收 第 41 页 2002 年度报告正文 回金额低于账面价值的差额确认在建工程减值准备。 13、借款费用的核算方法 本公司为筹集生产经营所需资金等而发生的借款费用计入财务费用。 为购建固定资产的专门借款所发生的借款费用，在所购建的固定资产达到预定可 使用状态前计入有关固定资产的购建成本，在所购建的固定资产达到预定可使用状 态后，计入当期财务费用。 14、无形资产计价及摊销方法 本公司无形资产按取得时的实际成本入账。无形资产自取得当月起在规定使用年 限或 10 年内分期摊销。 本公司期末对无形资产进行逐项检查，当存在以下情形时，计提无形资产减值准 备： （1）某项无形资产已被其他新技术等所替代，使其为企业创造经济利益的能力 受到重大不利影响； （2）某项无形资产的市价在当期大幅下跌，在剩余摊销年限内预期不会恢复； （3）某项无形资产已超过法律保护期限，但仍然具有部分使用价值； （4）其他足以证明某项无形资产实质上已经发生了减值的情形。 计提时，按单项无形资产的可收回金额低于其账面价值的差额确认无形资产减 值准备。 15、长期待摊费用摊销方法 本公司租入固定资产改良支出等长期待摊费用按受益年限平均摊销。 16、收入确认原则 （1）销售商品 对已将商品所有权上的主要风险或报酬转移给购货方，不再对该商品实施继续 管理权和实际控制权，相关的收入已经取得或取得了收款的凭据，且与销售该商品 有关的成本能够可靠地计量时，本公司确认商品销售收入的实现。 （2）提供劳务 对同一会计年度内开始并完成的劳务，本公司在完成劳务时确认收入；对劳务 的开始和完成分属不同的会计年度，在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下， 本公司在资产负债表日按完工百分比法确认收入。 17、所得税的会计处理方法 第 42 页 2002 年度报告正文 本公司所得税的会计处理采用应付税款法。 18、合并会计报表的编制方法 对占被投资单位有表决权资本总额 50%以上（不含 50%），或虽不超过 50%但对被 投资单位有实质控制权的子公司，本公司确认其为会计报表的合并范围。 本公司按照财政部《合并会计报表暂行规定》编制合并会计报表。在编制合并报 表时，公司间的重大交易和往来余额予以抵销。 （三）、会计政策、会计估计的变更及重大会计差错的更正 本公司 2001 年度由沈阳迁址深圳。为清结存货进项税款，本公司通过沈阳和光 集团股份有限公司购销库存商品 58,930,627.30 元，公司 2001 年度作为销售处理。 由于其实质不是销售，本公司对 2001 年收入、成本予以更正，2001 年主营业务收 入、主营业务成本同时调减 58,930,627.30 元。 （四）、税项 1、主要税种及税率 税种 计税依据 税率 增值税 应税收入 17% 营业税 营业额 5% 城市维护建设税 应纳流转税额 1%、7% 企业所得税 应纳税所得额 7.5%、15% 2、优惠税负及批文 (1)沈阳和光电子技术有限公司被辽宁省科学技术厅认定为高新技术企业（《高 新技术企业认定证书》第 04-H0509 号）。经税务部门批准，自 2000 年 6 月 20 日起 按 15%税率计缴企业所得税。 (2) 根据《北京市新技术产业开发实验区暂行条例》的有关规定，经北京市海 淀区地方税务局(1997)海地税所字第 97-3094 号“减免税批复通知”确认，北京中 鼎北方商用技术有限责任公司自 2000 年 4 月 1 日至 2002 年 3 月 31 日按 7.5%税率 计缴企业所得税，2002 年 4 月 1 日起按 15%税率计缴企业所得税。 （五）、控股子公司及合营企业 1、截至 2002 年 12 月 31 日，本公司控股子公司及合营企业概况如下： 第 43 页 2002 年度报告正文 公司名称 注册资本 经营范围 投资额 北京中鼎北方商用 5000 万元 技术开发、转让、咨询，销售机电设备、计 40,000,000.00 技术有限责任公司 算机及外围设备。 沈阳和光电子技术 700 万元 电子及通讯设备，工业自动化设备、电子仪 5,600,000.00 有限公司 器仪表、计算机软硬件开发、销售等。 2、报告期合并会计报表的合并范围 公司名称 投资比例 是否合并 北京中鼎北方商用技术有限责任公 80% 是 司 沈阳和光电子技术有限公司 80% 是 （六）、会计报表主要项目注释 1、货币资金 项 目 2002.12.31 2001.12.31 现 金 162,962.45 194,333.53 银行存款 161,616,729.02 73,949,336.12 其他货币资金 111,320,255.58 147,412,388.49 273,099,947.05 221,556,058.14 说明：其他货币资金主要是存入的银行承兑汇票和信用证保证金。 2、短期投资 （1）短期投资分项目列示如下: 项 目 2002.12.31 2001.12.31 股权投资 200,000.00 -- 其中：股票投资 200,000.00 -- 短期投资跌价准备 (5,000.00) (--) 195,000.00 -- （2）短期投资跌价准备 项目 2002.01.01 本期增加 本期转回 2002.12.31 股权投资 -- 5,000.00 -- 5,000.00 说明：本公司短期投资为易方达平稳增长基金。根据 2002 年 12 月 31 日市 值,本公司计提短期投资跌价准备 5,000 元。 第 44 页 2002 年度报告正文 3、应收票据 种类 2002.12.31 2001.12.31 银行承兑汇票 410,000.00 4,268,000.00 商业承兑汇票 44,205,846.04 -- 44,615,846.04 4,268,000.00 说明：截至 2002 年 12 月 31 日，本公司应收票据无质押情形。 4、应收账款 （1）合并数 A、账龄分析及百分比 2002.12.31 2001.12.31 账 龄 金额 比例（%） 金额 比例（%） 一年以内 170,433,538.28 89.53 150,788,867.81 95.54 一至二年 13,915,095.64 7.31 3,338,163.12 2.12 二至三年 2,424,710.00 1.27 2,376,649.86 1.51 三年以上 3,589,623.86 1.89 1,325,974.00 0.83 190,362,967.78 100 157,829,654.79 100 坏账准备 (12,650,968.30) (9,164,719.92) 177,711,999.48 148,664,934.87 B、坏账准备 2002.01.01 本期增加 本期转回 2002.12.31 9,164,719.92 3,486,248.38 -- 12,650,968.30 C、截至 2002 年 12 月 31 日，本公司欠收沈阳和光集团股份有限公司货款 26,600.00 元。 D、截至 2002 年 12 月 31 日，欠款金额前五名的情况如下： 单位名称 欠款金额 欠款时间 款项性质 北京清华紫光软件股份有限公司 9,360,082.00 2002 年 货款 第 45 页 2002 年度报告正文 北京创今时代数字技术有限公司 8,171,640.00 2002 年 货款 南京和光达文新技术有限公司 8,572,594.10 2002 年 货款 北京创今世纪科技有限公司 8,040,690.00 2002 年 货款 武汉和光达文电子设备有限责任公司 7,777,277.89 2002 年 货款 占应收账款总额比例 22.02% （2）母公司 A、账龄分析及百分比 2002.12.31 2001.12.31 账 龄 金额 比例（%） 金额 比例（%） 一年以内 141,979,646.09 94.36 134,713,409.21 97.50 一至二年 5,106,120.94 3.39 1,780,885.13 1.29 二至三年 1,735,750.00 1.15 1,675,920.00 1.21 三年以上 1,655,920.00 1.10 -- -- 150,477,437.03 100 138,170,214.34 100 坏账准备 (8,961,205.94) (7,385,859.32) 141,516,231.09 130,784,355.02 B、坏账准备 2002.01.01 本期增加 本期转回 2002.12.31 7,385,859.32 1,575,346.62 -- 8,961,205.94 5、其他应收款 (1)合并数 A、账龄分析及百分比 2002.12.31 2001.12.31 账 龄 金额 比例（%） 金额 比例（%） 一年以内 207,788,957.99 95.71 15,060,357.32 84.05 一至二年 6,566,251.48 3.02 1,625,661.09 9.07 第 46 页 2002 年度报告正文 二至三年 1,519,434.33 0.70 517,612.14 2.89 三年以上 1,231,834.99 0.57 714,464.85 3.99 217,106,478.79 100 17,918,095.40 100 坏账准备 (2,896,475.07) (767,542.04) 214,210,003.72 17,150,553.36 B、坏账准备 2002.01.01 本期增加 本期转回 2002.12.31 767,542.04 2,128,933.03 -- 2,896,475.07 C、截至 2002 年 12 月 31 日，本公司欠收沈阳和光集团股份有限公司往来款 6,303,136.13 元。 D、截至 2002 年 12 月 31 日，欠款金额前五名的情况如下： 单位名称 金额 欠款时间 欠款原因 深圳市天润数码科技有限公司 63,431,152.62 2002 年 往来款 华为技术有限公司 41,343,495.60 2002 年 价格补偿 深圳市顺源贸易有限公司 31,000,000.00 2002 年 往来款 北京华铁弘京计算机网络有限公司 30,000,000.00 2002 年 往来款 沈阳康文科技有限公司 15,000,000.00 2002 年 往来款 占其他应收款总额比例 83.27% (2)母公司 A、账龄分析及百分比 2002.12.31 2001.12.31 账 龄 金额 比例（%） 金额 比例（%） 一年以内 205,560,549.58 95.90 14,575,585.70 84.44 一至二年 6,111,675.34 2.85 1,527,115.70 8.85 二至三年 1,517,338.13 0.71 446,913.02 2.59 三年以上 1,159,839.87 0.54 712,468.85 4.12 214,349,402.92 100 17,262,083.27 100 坏账准备 (2,787,824.51) (726,083.12) 211,561,578.41 16,536,000.15 B、坏账准备 第 47 页 2002 年度报告正文 2002.01.01 本期增加 本期转回 2002.12.31 726,083.12 2,061,741.39 -- 2,787,824.51 6、预付账款 （1）账龄分析及百分比 2002.12.31 2001.12.31 账 龄 金额 比例（%） 金额 比例（%） 一年以内 78,863,624.29 98.41 266,834,075.28 99.84 一至二年 1,274,823.86 1.59 132,539.89 0.05 二至三年 -- -- 97,631.16 0.04 三年以上 -- -- 198,610.00 0.07 80,138,448.15 100 267,262,856.33 100 （2）截至 2002 年 12 月 31 日，本公司预付沈阳和光集团股份有限公司货款 7,335,233.66 元。 7、存货 （1）存货分项目列示 项 目 2002.12.31 2001.12.31 原材料 615,265.25 847,025.86 库存商品 102,790,207.13 138,662,255.52 在产品 981,355.78 548,629.71 低值易耗品 104,441.28 65,863.28 104,491,269.44 140,123,774.37 存货跌价准备 (1,996,804.82) (4,199,849.68) 102,494,464.62 135,923.924.69 （2）存货跌价准备 项目 2002.01.01 本期增加 本期转回 2002.12.31 库存商品 4,179,159.06 -- 2,207,104.13 1,972,054.93 原材料 20,690.62 4,059.27 -- 24,749.89 4,199,849.68 4,059.27 2,207,104.13 1,996,804.82 8、待摊费用 项目 2002.01.01 本期增加 本期摊销 2002.12.31 第 48 页 2002 年度报告正文 待抵扣进项税额 21,429,544.55 92,446,129.83 86,379,663.01 27,496,011.37 保险费、养路费 29,374.61 81,667.86 85,707.66 25,334.81 装修费 -- 213,666.57 47,032.29 166,634.28 房租 192,998.00 287,852.00 438,618.56 42,231.44 运费及其他 273,441.77 337,065.98 589,663.00 20,844.75 21,925,358.93 93,366,382.24 87,540,684.52 27,751,056.65 9、长期股权投资 （1）合并数 项目 本期增加 本期减少 2002.12.31 2002.01.01 股权投资差额 567,764.15 -- 99,270.22 468,493.93 长期投资减值准备 (--) (--) 567,764.15 -- 99,270.22 468,493.93 A、股权投资差额明细 被投资单位名称 初始金额 形成原因 摊销期限 北京中鼎北方商用技术有限责任公司 964,845.04 溢价收购 10 年 B、股权投资差额变动情况 被投资单位名称 2002.01.01 本期增加 本期摊销 2002.12.31 未摊销期限 北京中鼎北方商用 567,764.15 -- 99,270.22 468,493.93 57 月 技术有限责任公司 （2） 母公司 项目 本期增加 本期减少 2002.12.31 2002.01.01 其他股权投资 97,303,570.24 -2,076,217.10 -- 95,227,353.14 其中：对子公司投资 97,303,570.24 -2,076,217.10 -- 95,227,353.14 股权投资差额 567,764.15 -- 99,270.22 468,493.93 97,871,334.39 -2,076,217.10 99,270.22 95,695,847.07 长期投资减值准备 (--) (--) 97,871,334.39 -2,076,217.10 99,270.22 95,695,847.07 A、其他股权投资 第 49 页 2002 年度报告正文 a、截至 2002 年 12 月 31 日投资明细 被投资单位名称 投资期限 投资比例 初始投资成本 核算方法 北京中鼎北方商用技术有限责任公司 长期 80% 40,000,000.00 权益法 沈阳和光电子技术有限公司 长期 80% 6,687,097.98 权益法 46,687,097.98 b、权益变动情况 本期增减权益 被投资单位名称 累计增减权益 本期增减投资 本期权益 本期分回利润 北京中鼎北方商用技 -- -1,089,357.81 -- 47,912.291.19 术有限责任公司 沈阳和光电子技术有 -- -986,859.29 -- 627,963.97 限公司 -- -2,076,217.10 -- 48,540,255.16 c、投资变动情况 被投资单位名称 2002.01.01 本期增减权益 2002.12.31 北京中鼎北方商用技术有限责 89,001,649.00 -1,089,357.81 87,912,291.19 任公司 沈阳和光电子技术有限公司 8,301,921.24 -986,859.29 7,315,061.95 97,303,570.24 -2,076,217.10 95,227,353.14 B、股权投资差额 a、股权投资差额明细 被投资单位名称 初始金额 形成原因 摊销期限 北京中鼎北方商用技术有限责任公司 964,845.04 溢价收购 10 年 b、股权投资差额变动情况 被投资单位名称 2002.01.01 本期增加 本期摊销 2002.12.31 未摊销期限 北京中鼎北方商用 567,764.15 -- 99,270.22 468,493.93 57 月 技术有限责任公司 10、固定资产及累计折旧 （1）固定资产原值 固定资产类别 2002.01.01 本期增加 本期减少 2002.12.31 房屋及建筑物 25,177,515.95 -- -- 25,177,515.95 机器设备 1,757,017.34 77,940.00 2,939.52 1,832,017.82 运输设备 1,726,015.48 -- 183,957.00 1,542,058.48 第 50 页 2002 年度报告正文 其他设备 14,983,285.60 1,710,857.19 9,350.00 16,684,792.79 43,643,834.37 1,788,797.19 196,246.52 45,236,385.04 （2）累计折旧 固定资产类别 本期增加 本期减少 2002.01.01 2002.12.31 房屋及建筑物 1,728,239.53 797,821.28 -- 2,526,060.81 机器设备 829,598.97 296,709.70 -- 1,126,308.65 运输设备 767,902.44 184,184.02 161,290.77 790,795.65 其他设备 2,012,058.58 3,620,654.30 2,109.75 5,630,603.19 5,337,799.52 4,899,369.30 163,400.52 10,073,768.30 （3）固定资产减值准备 项目 2002.01.01 本期增加 本期转回 2002.12.31 房屋及建筑物 -- -- -- -- 机器设备 28,472.86 -- -- 28,472.86 运输设备 8,694.19 -- -- 8,694.19 其他设备 73,596.96 -- -- 73,596.96 110,764.01 -- -- 110,764.01 11、无形资产 （1）截至 2002 年 12 月 31 日无形资产明细 项目 摊销期限 摊余期限 取得方式 原值 BSP系统 置入 13,692,868.20 10年 100个月 SAS系统 购入 4,964,060.00 3年 9 个月 说明: a、BSP 系统为本公司 2001 年度实施资产重组进入，以评估价值入账，评 估机构为北京六合正旭资产评估有限责任公司，评估方法为重置成本法。 b、SAS 系统为本公司于 2001 年 7 月自美国赛化软件研究所（上海）有限 公司购入，以购买成本入账。 （2）无形资产增减变动 BSP系统 SAS系统 合计 第 51 页 2002 年度报告正文 2002.01.01 12,780,010.29 4,308,218.34 17,088,228.63 本期增加额 -- 82,000.00 82,000.00 本期摊销额 1,369,286.28 1,677,464.45 3,046,750.73 本期转出额 -- -- -- 累计摊销额 2,282,144.19 2,333,306.11 4,615,450.30 2002.12.31 11,410,724.01 2,712,753.89 14,123,477.90 无形资产减值准备 (--) (--) (--) 11,410,724.01 2,712,753.89 14,123,477.90 （3）截至 2002 年 12 月 31 日,本公司无形资产未出现减值情形，不须计提减值准备。 12、长期待摊费用 项目 原始金额 2002.01.01 本期增加 本期摊销 2002.12.31 装修费 2,590,266.48 1,379,292.53 108,205.00 781,418.59 706,078.94 模具费、软件费 457,048.67 341,153.00 -- 305,936.97 35,216.03 租入固定资产改良支出 1,104,212.05 950,849.25 126,390.00 494,460.68 582,778.57 其他 694,457.48 1,365.58 -- 1,365.58 -- 4,845,984.68 2,672,660.36 234,595.00 1,583,181.82 1,324,073.54 13、短期借款 借款类别 2002.12.31 2001.12.31 保证借款 253,000,000.00 193,000,000.00 其中：他人保证 253,000,000.00 193,000,000.00 253,000,000.00 193,000,000.00 说明：截至 2002 年 12 月 31 日,沈阳和光集团股份有限公司为本公司 25,300 万元短期借款提供保证担保，其中聚友实业（集团）有限公司共同担 保 6,000 万元。 14、应付票据 种类 2002.12.31 2001.12.31 银行承兑汇票 189,005,221.65 207,818,190.00 商业承兑汇票 80,454,554.00 -- 269,459,775.65 207,818,190.00 说明：截至 2002 年 12 月 31 日，沈阳和光集团股份有限公司为本公司开出 179,878,358.78 元银行承兑汇票、80,454,554.00 元商业承兑汇票提供 第 52 页 2002 年度报告正文 保证担保；本公司为控股子公司开出 9,126,862.87 元银行承兑汇票提 供保证担保。 15、应付账款 2002.12.31 2001.12.31 88,028,811.85 159,146,478.19 说明：截至 2002 年 12 月 31 日，本公司不存在欠付持本公司 5%以上股 份的股东单位款项。 16、预收账款 2002.12.31 2001.12.31 12,641,969.96 1,528,009.50 说明：截至 2002 年 12 月 31 日，本公司不存在预收持本公司 5%以上股 份的股东单位款项。 17、应付股利 股东名称 2002.12.31 2001.12.31 沈阳和光集团股份有限公司 1,165,722.52 1,165,722.52 沈阳贝思宁高科技有限公司 266,538.66 266,538.66 广州南沙经济技术开发区安华保税区 266,538.66 266,538.66 长白计算机集团公司 266,538.66 266,538.66 沈阳建设投资公司 79,961.64 79,961.64 沈阳高新技术投资有限公司 53,307.72 53,307.72 2,098,607.86 2,098,607.86 18、应交税金 税 项 2002.12.31 2001.12.31 增值税 1,939,792.81 -6,954,563.93 营业税 157,404.73 1,077,888.70 城建税 76,644.54 128,408.89 企业所得税 1,576,981.92 1,319,742.87 房产税 649,555.20 286,200.00 个人所得税 394,217.34 364,247.63 4,794,596.54 -3,778,075.84 第 53 页 2002 年度报告正文 19、其他应交款 项目 计缴标准 2002.12.31 2001.12.31 教育费附加 应缴流转税之 3% 55,188.15 100,934.80 20、其他应付款 2002.12.31 2001.12.31 12,923,084.57 6,226,746.29 说明：截至 2002 年 12 月 31 日， 本公司欠付沈阳和光集团股份有限公司往 来款 2,101,254.28 元。 21、预提费用 类别 2002.12.31 2001.12.31 房租及物业费 974,504.50 -- 运费 200,801.36 -- 其他 284,966.50 -- 1,460,272.36 -- 22、长期应付款 项目 2002.01.01 本期增加 本期减少 2002.12.31 科委拨款 600,000.00 -- -- 600,000.00 23、股本（万元） 本 期 增 减 股份类别 2002.01.01 配股及增发 转增及送股 其它 小计 2002.12.31 一、未上市流通股份 1.发起人股份 96,620,262 -- -- -- -- 96,620,262 其中:国家持有股份 境内法人持有股份 96,620,262 -- -- -- -- 96,620,262 其他 2.募集法人股份 3.内部职工股 4.其他 未上市流通股份合计 96,620,262 -- -- -- -- 96,620,262 二、已上市流通股份 1.人民币普通股 39,000,000 -- -- -- -- 39,000,000 2.境内上市的外资股 第 54 页 2002 年度报告正文 3.境外上市的外资股 4.其他 已上市流通股份合计 39,000,000 -- -- -- -- 39,000,000 股份总数 135,620,262 -- -- -- -- 135,620,262 持本公司 5%以上股份的股东名称及比例如下: 股东单位 股份 持股比例 沈阳和光集团股份有限公司 38,870,220.00 28.66% 沈阳中天电子发展股份有限公司 26,653,864.00 19.65% 沈阳贝思宁高科技有限公司 10,661,546.00 7.86% 长白计算机集团公司 8,884,622.00 6.55% 海口保税区保顺实业投资有限公司 8,884,622.00 6.55% 24、资本公积 项 目 2002.01.01 本期增加 本期减少 2002.12.31 股本溢价 59,049,599.62 -- -- 59,049,599.62 股权投资准备 41,089.02 -- -- 41,089.02 拨款转入 177,100.00 -- -- 177,100.00 59,267,788.64 -- -- 59,267,788.64 25、盈余公积 项目 2002.01.01 本期增加 本期减少 2002.12.31 法定盈余公积 16,272,433.30 1,703,339.53 -- 17,975,772.83 法定公益金 8,136,216.67 851,669.77 -- 8,987,886.44 24,408,649.97 2,555,009.30 -- 26,963.659.27 26、未分配利润 2002.01.01 本期增加 本期减少 2002.12.31 63,837,671.29 17,265,311.33 2,555,009.30 78,547,973.32 27、主营业务收入 （1）合并数 A、按业务性质 项目 2002 年度 2001 年度 臭氧发生器及自动售货机 -- 2,377,956.10 第 55 页 2002 年度报告正文 计算机及配件 375,395,585.72 438,481,787.94 网络产品 319,887,225.18 141,789,333.79 软件产品 269,086,229.08 177,633,484.44 电力综合自动化产品 9,540,417.32 24,799,759.82 技术服务及 BSP 系统管理收入 22,234,775.95 35,674,342.04 996,144,233.25 820,756,664.13 说明：本公司 2002 年度前五名客户销售额合计 39,751.49 万元，占全部销售 额比例 39.91% B、按地区 项目 2002 年度 2001 年度 北京 433,370,687.32 417,082,876.92 沈阳 53,849,959.67 158,696,226.23 广东 153,905,817.27 113,670,441.43 上海 127,022,657.62 64,676,604.44 南京 53,961,135.85 16,053,849.13 西安 25,685,967.15 10,517,196.65 成都 39,505,228.31 15,716,134.07 济南 12,671,176.08 10,839,237.58 其他 96,171,603.98 13,504,097.68 996,144,233.25 820,756,664.13 （2）母公司 A、按业务性质 项目 2002 年度 2001 年度 臭氧发生器及自动售货机 -- 2,377,956.10 计算机及配件 514,549,564.89 428,353,309.84 网络产品 320,785,844.78 139,411,377.69 软件产品 76,890,777.13 178,247,568.20 技术服务及 BSP 系统管理 22,234,775.95 26,922,043.93 934,460,962.75 775,312,255.76 第 56 页 2002 年度报告正文 B、按地区 项目 2002 年度 2001 年度 北京 424,404,702.70 398,370,758.23 沈阳 53,211,395.57 132,183,979.28 广东 153,503,671.97 113,670,441.44 上海 119,992,279.84 64,572,373.67 南京 53,581,418.76 15,938,037.16 西安 25,562,685.95 10,517,196.65 成都 39,300,837.71 15,716,134.07 济南 12,648,570.95 10,839,237.58 其他 52,255,399.30 13,504,097.68 934,460,962.75 775,312,255.76 28、主营业务成本 （1）合并数 A、按业务性质 项目 2002 年度 2001 年度 臭氧发生器及自动售货机 -- 2,315,104.96 计算机及配件 350,305,559.53 426,538,926.79 网络产品 286,137,603.33 136,754,795.87 软件产品 258,144,796.36 164,268,417.31 电力综合自动化产品 6,564,454.09 14,216,512.79 901,152,413.31 744,093,757.72 B、按地区 项目 2002 年度 2001 年度 北京 380,412,168.64 388,611,451.27 沈阳 49,710,825.56 119,990,796.05 广东 142,075,969.65 108,168,425.59 上海 117,259,162.58 62,298,670.84 南京 49,813,456.28 15,747,300.07 西安 23,711,635.82 10,093,567.42 第 57 页 2002 年度报告正文 成都 36,468,690.51 15,243,541.77 济南 11,697,216.26 10,695,750.47 其他 90,003,288.01 13,244,254.24 901,152,413.31 744,093,757.72 （2）母公司 A、按业务性质 项目 2002 年度 2001 年度 臭氧发生器及自动售货机 -- 2,315,104.96 计算机及配件 299,644,211.19 415,327,173.82 网络产品 287,036,222.93 136,754,795.87 软件产品 257,893,003.35 164,268,417.31 844,573,437.47 718,665,491.96 B、按地区 项目 2002 年度 2001 年度 北京 373,519,750.84 379,840,785.52 沈阳 49,142,469.21 104,497,348.46 广东 141,765,676.17 108,168,425.59 上海 110,816,806.33 61,220,874.68 南京 49,484,197.76 15,660,943.60 西安 23,607,978.96 10,093,567.42 成都 36,295,612.74 15,243,541.77 济南 11,681,370.16 10,695,750.47 其他 48,259,575.30 13,244,254.45 844,573,437.47 718,665,491.96 29、主营业务税金及附加 项目 计缴标准 2002 年度 2001 年度 营业税 5% 1,000,264.47 1,298,053.63 城建税 1%、7% 502,753.13 880,058.89 教育费附加 3% 366,150.46 1,039,981.84 第 58 页 2002 年度报告正文 1,869,168.06 3,218,094.36 30、其他业务利润 2002 年度 2001 年度 项 目 其他业务收入 其他业务支出 其他业务利润 其他业务收入 其他业务支出 其他业务利润 房租 3,029,960.00 811,534.40 2,218,425.60 1,590,000.00 566,327.32 1,023,672.68 服务费 615,452.00 33,043.63 582,408.37 752,380.53 41,395.72 710,984.81 维修费 452,849.81 347,407.54 105,442.27 2,219,536.31 516,269.18 1,703,267.13 4,098,261.81 1,191,985.57 2,906,276.24 4,561,916.84 1,123,992.22 3,437,924.62 31、财务费用 项目 2002年度 2001年度 利息支出 25,377,763.53 8,439,644.41 减：利息收入 2,047,114.42 1,097,427.96 手续费 912,502.55 313,485.41 24,243,151.66 7,655,701.86 说明:利息支出增加的原因系短期借款和票据贴现增加所致，其中贴现利息支 出 1,765,874.20 元。 32、投资收益 （1）合并数 类别 2002年度 2001年度 短期投资收益 -- 7,245,100.00 股权投资收益 -- -112,201.74 其中：权益法核算 -- -112,201.74 成本法核算 -- -- 股权转让收益 -- 5,409,042.41 股权投资差额摊销 -99,270.22 -447,372.24 短期投资跌价准备 （5,000.00） （--） -104,270.22 12,094,568.43 （2）母公司 类别 2002年度 2001年度 短期投资收益 -- 7,245,100.00 第 59 页 2002 年度报告正文 股权投资收益 -2,076,217.10 8,990,366.92 其中：权益法核算 -2,076,217.10 8,990,366.92 成本法核算 -- -- 股权转让收益 -- 5,409,042.41 股权投资差额摊销 -99,270.22 -447,372.24 -2,175,487.32 21,197,137.09 33、补贴收入 项目 2002 年度 2001 年度 增值税退税 1,192,416.09 560,000.74 说明：根据财政部财税(2000)25 号文件的有关规定，自 2000 年 6 月 24 日起， 沈阳和光电子技术有限公司对自行开发生产的软件产品按 17%的法定税 率缴纳增值税后,对实际税负超过 3%的部分享受即征即退政策。 34、营业外收入 项 目 2002年度 2001年度 和光达文递延收益 -- 489,581.51 出售在建工程净收益 -- 141,603.50 其他 -- 3,533.19 -- 634,718.20 35、营业外支出 项 目 2002年度 2001年度 罚款及滞纳金 1,789,956.02 625,116.47 处置固定资产净损失 3,931.20 107,412.34 固定资产减值准备 -- 110,764.01 其他 -- 46,687.40 1,793,887.22 889,980.22 36、支付的其他与经营活动有关的现金 16,238,318.08 元，其中： 项 目 2002年度 运杂费 2,641,091.09 租赁费 2,340,554.50 业务招待费 1,839,948.91 第 60 页 2002 年度报告正文 差旅费 1,835,312.42 罚款及滞纳金 1,789,956.02 电话费 950,114.79 中介机构费 860,000.00 办公费 665,869.04 交通费 563,555.86 保险费 426,727,12 修理费 292,903.16 37、收到的其他与筹资活动有关的现金 53,631,152.62 元，其中： 项 目 2002年度 票据融资 53,631,152.62 38、支付的其他与筹资活动有关的现金 82,000,000.00 元，其中： 项 目 2002年度 偿还2001年度票据融资 82,000,000.00 （七）、关联方关系及其交易 ⅰ、关联方 1、存在控制关系的关联方 （1）关联方名称及与本公司关系 关联方名称 与本公司关系 沈阳和光集团股份有限公司 本公司控股股东 北京中鼎北方商用技术有限责任公司 本公司控股子公司 沈阳和光电子技术有限公司 本公司控股子公司 （2）关联方概况 关联方名称 经济性质 注册地 主营业务 法定代表人 沈阳和光集团股份有限公司 股份有限 沈阳 电子计算机及外部设备开发研 吴力 制,电子计算机、机械电子设 备、家用电器批发零售等。 北京中鼎北方商用技术有限 有限责任 北京 技术开发、转让、咨询；销售 黄勇 第 61 页 2002 年度报告正文 责任公司 机电设备、计算机及外围设备 沈阳和光电子技术有限公司 有限责任 沈阳 电子及通讯设备、工业自动化 杨宗杰 设备，电子仪器仪表、计算机 硬件、外部设备，电源系统开 发、生产，批发、零售。 （3）关联方注册资本及其变化 关联方名称 2002.01.01 本期增加 本期减少 2002.12.31 沈阳和光集团股份有限公司 17,150 万元 -- -- 17,150 万元 北京中鼎北方商用技术有限责任公司 5,000 万元 -- -- 5,000 万元 沈阳和光电子技术有限公司 700 万元 -- -- 700 万元 （4）关联方所持股份或拥有权益及其变化 2002.12.31 2001.12.31 关联方名称 股份（权益） 比例 股份（权益） 比例 沈阳和光集团股份有限公司 3,887.02 万股 28.66% 3,887.02 万股 28.66% 北京中鼎北方商用技术有限责任公司 4,000 万元 80% 4,000 万元 80% 沈阳和光电子技术有限公司 560 万元 80% 560 万元 80% 2、不存在控制关系的关联方 关联方名称 与本公司关系 沈阳和光经贸合作有限责任公司 受同一控股股东控制 西安和光电子有限责任公司 受同一控股股东控制 成都和光电子有限责任公司 受同一控股股东控制 大连和光电子有限公司 受同一控股股东控制 广东和光有限公司 受同一控股股东控制 哈尔滨和光电子有限责任公司 受同一控股股东控制 济南和光达文电子有限责任公司 受同一控股股东控制 南京和光达文新技术有限公司 受同一控股股东控制 上海和光新技术有限责任公司 受同一控股股东控制 武汉和光达文电子设备有限责任公司 受同一控股股东控制 长春和光电子有限公司 受同一控股股东控制 深圳市和光信息有限公司 受同一控股股东控制 ⅱ、关联交易 （1） 与存在控制关系关联方的关联交易 第 62 页 2002 年度报告正文 A、购销商品 a、本公司从沈阳和光集团股份有限公司购买 IBM 产品，明细如下： 项目 2002 年度 2001 年 5-12 月 本公司购买 161,968,073.13 405,577,187.32 其中北京分公司购买 136,748,828.48 255,503,209.49 说明：上述交易价格按供货商约定计算。 b、 本公司向沈阳和光集团股份有限公司销售 IT 产品，明细如下： 项目 2002 年度 2001 年 5-12 月 本公司销售 30,859,152.63 104,560,691.18 说明：上述交易价格按供货商约定计算。 B、BSP 系统服务 本公司为沈阳和光集团股份有限公司提供商业运作支撑平台综合管理及 核算服务，根据《BSP 系统服务合同》的约定，按营运收入总额 3%计算服务 报酬。收取服务费情况如下: 项目 2002 年度 2001 年 5-12 月 沈阳和光集团股份有限公司营运收入总额 665,268,307.00 865,369,084.63 本公司收取服务费 19,958,049.21 25,961,072.55 C、担保 a、截至 2002 年 12 月 31 日，沈阳和光集团股份有限公司为本公司开出 25,300 万元短期借款提供保证担保。 b、截至 2002 年 12 月 31 日，沈阳和光集团股份有限公司为本公司 179,878,358.78 元银行承兑汇票、80,454,554.00 元商业承兑汇票提供保证 担保。 c、截至 2002 年 12 月 31 日，本公司为北京中鼎北方商用技术有限责任公 司 9,126,862.87 元银行承兑汇票提供保证担保。 D、资金往来 报告期内，沈阳和光集团股份有限公司占用本公司资金，未计资金使用费。 （2）与不存在控制关系关联方的关联交易 本公司向关联方销售商品情况如下: 关联单位 2002 年度 2001 年 5-12 月 第 63 页 2002 年度报告正文 广东和光有限公司 142,649,609.54 77,743,036.00 上海和光新技术有限责任公司 127,022,657.62 53,776,463.24 沈阳和光经贸合作有限责任公司 22,990,807.04 19,435,181.60 南京和光达文新技术有限公司 53,961,135.85 16,053,849.13 成都和光电子有限责任公司 39,505,228.31 15,716,134.07 济南和光达文电子有限责任公司 12,671,176.08 10,839,237.58 西安和光电子有限责任公司 25,685,967.15 10,175,316.31 深圳市和光信息有限公司 11,256,207.73 9,664,495.35 武汉和光达文电子设备有限责任公司 32,157,998.68 6,220,825.89 哈尔滨和光电子有限责任公司 20,097,400.62 5,113,890.12 大连和光电子有限公司 -- 176,707.68 长春和光电子有限公司 -- 89,871.79 487,998,188.62 225,005,008.76 占年度销售总额比例 48.99% 27.41% 说明:上述交易价格按供货商约定计算。 ⅲ、关联交易未结算金额 关联方名称 账户性质 2002.12.31 性质 沈阳和光集团股份有限公司 应收账款 26,600.00 销货款 其他应收款 6,303,136.13 往来款 预付账款 7,335,233.66 购货款 其他应付款 2,101,254.28 往来款 南京和光达文新技术有限公司 应收票据 6,831,662.48 销货款 应收账款 8,572,594.10 销货款 广东和光有限公司 应收票据 7,396,093.32 销货款 应收账款 7,656,415.10 销货款 武汉和光达文电子设备有限责任公司 应收票据 3,941,032.64 销货款 应收账款 7,777,277.89 销货款 西安和光电子有限责任公司 应收票据 3,991,229.98 销货款 应收账款 5,997,558.43 销货款 预收账款 66,176.00 销货款 成都和光电子有限责任公司 应收票据 3,941,905.73 销货款 第 64 页 2002 年度报告正文 应收账款 5,616,907.59 销货款 其他应收款 261,667.00 往来款 预收账款 17,488.00 销货款 哈尔滨和光电子有限责任公司 应收票据 3,931,040.96 销货款 应收账款 5,537,403.89 销货款 预收账款 23,588.00 销货款 上海和光新技术有限责任公司 应收票据 10,612,304.60 销货款 应收账款 2,720,887.48 销货款 济南和光达文电子有限责任公司 应收票据 1,382,675.86 销货款 应收账款 2,698,775.76 销货款 预收账款 12,300.00 销货款 深圳市和光信息有限公司 应收账款 1,793,647.61 销货款 其他应收款 1,031,843.49 往来款 沈阳和光经贸合作有限责任公司 应收票据 2,177,900.47 销货款 应收账款 1,078,672.98 销货款 （八）、或有事项 1、 截至 2002 年 12 月 31 日，本公司累计对外担保 16,260 万元，其中： （1）保证担保沈阳第一冷冻机有限公司 3,760 万元人民币短期借款，借款期限自 2002 年 12 月 27 日至 2003 年 7 月 2 日； （2）保证担保沈阳合金投资股份有限公司 4,500 万元人民币短期借款，借款期限 自 2002 年 6 月 7 日至 2003 年 6 月 6 日； （3）保证担保江苏中泰集团有限公司 3,000 万元人民币短期借款，借款期限自 2002 年 12 月 17 日至 2003 年 12 月 17 日； （4）保证担保中国科建股份有限公司 4,000 万元人民币短期借款，借款期限自 2002 年 12 月 30 日至 2003 年 10 月 30 日； （5）保证担保北京中鼎北方商用技术有限责任公司 1,000 万元银行汇票承兑授信 额度，期限自 2002 年 8 月 29 日至 2003 年 8 月 29 日。截至 2002 年 12 月 31 日，北京中鼎北方商用技术有限责任公司已开出银行承兑汇票 913 万元。 截至 2002 年 12 月 31 日，本公司不存在其他未决诉讼、对外担保等应披露的或 有事项。 第 65 页 2002 年度报告正文 （九）、承诺事项 截至 2002 年 12 月 31 日，本公司不存在应披露的承诺事项。 （十）、资产负债表日后事项 1、2003 年 1 月 2 日，本公司向中国光大银行深圳分行借款 10,000 万元（5 笔）， 借款期限自 2003 年 1 月 2 日至 2004 年 1 月 2 日，由沈阳和光集团股份有限公司提 供保证担保。 2、2003 年 1 月 3 日，本公司向中国光大银行深圳分行借款 10,000 万元（4 笔）， 借款期限自 2003 年 1 月 3 日至 2004 年 1 月 3 日，由沈阳和光集团股份有限公司提 供保证担保。 截至 2003 年 3 月 31 日，本公司不存在其他应披露的资产负债日后事项。 （十一） 、净资产收益率及每股收益（合并会计报表计算） 净资产收益率（%） 每股收益 报告期利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 2002 年度 2001 年度 2002 年度 2001 年度 2002 年度 2001 年度 2002 年度 2001 年度 主营业务利润 31.00 25.94 31.92 27.57 0.69 0.54 0.69 0.54 营业利润 6.93 10.01 7.13 10.64 0.15 0.21 0.15 0.21 净利润 5.75 11.26 5.92 11.97 0.13 0.24 0.13 0.24 扣除非常性损益 6.26 7.54 6.44 8.01 0.14 0.16 0.14 0.16 后净利润 第 66 页 2002 年度报告正文 第十一节 备查文件目录 一、载有法定代表人、主管会计负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报表 二、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件 三、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的 原稿 深圳和光现代商务股份有限公司 董事长：吴力 二○○三年四月十五日 第 67 页