亚泰集团(600881)2001年年度报告

吉林亚泰（集团）股份有限公司 二 ００ 一年年度报告 重要提示：本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任 何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准 确性和完整性承担个别及连带责任。 目 录 一、公司基本情况…………………………………………… 1 二、会计数据和业务数据摘要……………………………… 2 三、股本变动及股东情况…………………………………… 3 四、董事、监事、高级管理人员和员工情况……………… 5 五、公司治理结构情况……………………………………… 6 六、股东大会情况…………………………………………… 8 七、董事会报告……………………………………………… 8 八、监事会报告……………………………………………… 13 九、重要事项………………………………………………… 14 十、财务报告………………………………………………… 17 十一、备查文件……………………………………………… 40 一 公司基本情况 1 公司法定中文名称: 吉林亚泰(集团)股份有限公司 英文名称: JILIN YATAI (GROUP) CO.,LTD. 英文名称缩写: YTG 2 公司法定代表人: 董事长 宋尚龙 3 公司董事会秘书: 孙晓峰 证券事务代表 王劲松 联系地址 长春市吉林大路 281 号 联系电话: (0431) 4956688 传 真: (0431) 4951400 电子信箱 yatai@public.cc.jl.cn 4 公司注册及办公地址: 长春市吉林大路 281 号 邮编: 130031 公司国际互联网网址 www.yatai.com 公司电子信箱 yatai@public.cc.jl.cn 5 公司选定的信息披露报纸 上海证券报 登载年度报告的国际互联网网址 http://www.sse.com.cn 公司年报备置地点 公司证券投资部 6 公司股票上市交易所: 上海证券交易所 股票简称: 亚泰集团 股票代码: 600881 7 其他有关资料 1 公司首次注册登记 名称 辽源市茶叶经销股份有限公司 日期 1986 年 12 月 27 日 地点 辽源市向阳大街 2 公司现注册登记 名称 吉林亚泰(集团)股份有限公司 日期 2000 年 9 月 15 日 地点 长春市吉林大路 281 号 3 企业法人营业执照注册号 2200001030051 4 税务登记号码 220105261411230 5 会计师事务所 名称 中鸿信建元会计师事务所有限责任公司 办公地址 长春市建设街 12 号 1 二 会计数据和业务数据摘要 一 本年度主要财务指标情况 单位 元 利润总额 141,656,647.61 净利润 111,892,133.23 扣除非经常性损益的净利润 109,495,938.32 主营业务利润 413,251,944.61 其他业务利润 8,029,921.21 营业利润 131,933,359.12 投资收益 7,093,059.80 补贴收入 4,706,674.51 营业外收支净额 -2,076,445.82 经营活动产生的现金流量净额 -117,755,305.76 现金及现金等价物净增加额 -96,631,358.08 注 扣除非经常性损益后的净利润 净利润额中扣除下列非经常性收入项目 的税后净额 1 Rg3 开发补贴净额 2,429,192.37 2 Rg3 新产品补贴净额 201,000.00 3 增值税返还净额 663,862.11 4 抵免所得税净额 3,738,640.00 5 坏帐准备冲回净额 2,891,581.43 6 会计估计变更净额 -5,763,102.05 7 营业外收支净额 -1,764,978.95 合 计 2,396,194.91 二 近三年的主要会计数据和财务指标 年 度 2000 1999 2001 项 目 调整前 调整后 调整前 调整后 主营业务收入(元) 1,087,410,062.24 1,055,335,590.63 1,044,837,530.51 824,356,975.67 776,260,774.50 净利润(元) 111,892,133.23 174,345,193.17 168,901,304.23 123,289,240.65 122,488,962.16 总资产(元) 4,809,274,856.03 4,033,217,280.13 3,947,061,181.20 3,428,087,375.52 3,284,512,047.16 股东权益(元) ( 不 含 少 数 股 东 权 1,733,984,041.93 1,725,108,951.12 1,646,008,461.30 1,181,519,577.30 1,177,622,441.44 益) 每股收益(元/股) 加权平均 0.24 0.41 0.39 0.33 0.33 全面摊薄 0.24 0.37 0.36 0.30 0.30 扣除非经常性损益 0.23 0.27 0.27 0.20 0.21 后 每股净资产 元/股 3.65 3.63 3.46 2.88 2.87 全面摊薄 每股经营活动产生 的现金流量净额 元 -0.25 0.01 0.01 0.26 0.26 /股 净资产收益率(%) 加权平均 6.57 12.75 12.08 10.81 10.74 全面摊薄 6.45 10.11 10.26 10.43 10.40 调整后的每股净资产(元/ 3.56 3.51 3.35 2.79 2.72 股) 扣除非经常性损益后的加 6.43 9.26 9.05 7.42 7.44 权平均净资产收益率 % 2 三 股东权益变动表 单位 元 其中 未分配 项目 股 本 资本公积 盈余公积 股东权益 公益金 利润 期初 475,106,267.00 928,559,250.47 110,616,261.51 55,793,427.59 131,726,682.32 1,646,008,461.30 数 本期 111,320.75 25,663,354.64 12,831,677.32 85,956,218.59 111,730,893.98 增加 本期 23,755,313.35 23,755,313.35 减少 期末 475,106,267.00 928,670,571.22 136,279,616.15 68,625,104.91 193,927,587.56 1,733,984,041.93 数 变动 本年实现利润 本年实现利润及利 还债而得 本年计提 本年计提 原因 及利润分配 润分配 三 股本变动及股东情况 一 股本变动情况 1 股份变动情况表 公司报告期内股份变动情况表 数量单位: 股 本 次 变 动 增 减 (+,-) 本次变动前 公积金 本次变动后 配股 送股 增发 其他 小计 转股 一 未上市流通股份 1. 发起人股份 其中: 国家持有股份 199,590,647 199,590,647 境内法人持有股份 境外法人持有股份 其他 2. 募集法人股 3. 内部职工股 4. 优先股或其他 未上市流通股份合计 199,590,647 199,590,647 二. 已上市流通股份 1. 人民币普通股 275,515,620 275,515,620 2. 境内上市的外资股 3. 境外上市的外资股 4. 其他 已上市流通股份合计 275,515,620 275,515,620 三.股份总数 475,106,267 475,106,267 2 股票发行与上市情况 1999 年 4 月 30 日,公司实施了经第五届第一次股东大会通过的 1998 年度利 润分配方案 按 1998 年末总股本每 10 股送 2 股 共计 58,679,501 元 从资本 公积金中提取 58,679,501 元 每 10 股转增 2 股 即每 10 股送 转 4 股 股 权登记日为 1999 年 4 月 29 日 公司股份总数由 29,339.7507 万股增至 41,075.6509 万股,其中国家股为 19,882.1417 万股,占总股本的 48.4%;国家股转 配股为 3,273.4202 万股,占总股本的 7.97%;社会公众股为 17,920.0890 万股,占 总股本的 43.63% 除权及红股上市交易日为 1999 年 4 月 30 日 详见 1999 年 4 3 月 26 日 上海证券报 2000 年 8 月 根据公司 1999 年度股东大会决议并经中国证券监督管理委员 会长春证券监管特派员办事处长春证监发[2000]13 号文同意和中国证券监督管 理委员会证监公司字[2000]100 号文批准 公司以 1999 年末总股本 41,075.6509 万股为基数 按 10 3 的比例向全体股东配售股份 股权登记日为 2000 年 8 月 15 日 除权基准日为 2000 年 8 月 16 日 配股缴款日期为 2000 年 8 月 16 日至 2000 年 8 月 29 日 公司配股说明书刊登于 2000 年 8 月 1 日的 上海证券报 上 配股后 总股本达到 47,510.6267 万股 其中国家股增加 76.9230 万股 由 19,882.1417 万股变为 19,959.0647 万股 占总股本的 42.01% 国家股转配股增 加 982.0261 万股 由 3,273.4202 万股变为 4,255.4463 万股 占总股本的 8.96% 社会公众股增加 5,376.0267 万股 由 17,920.0890 万股变为 23,296.1157 万股 占总股本的 49.03% 社会公众股配股的 5,376.0267 万股自 2000 年 9 月 21 日起 上市交易 根据证监会的有关规定 国家股转配股 4,255.4463 万股于 2000 年 12 月 8 日正式上市流通 转配股上市后,社会公众股总数增加为 27,551.5620 万 股,占总股本的 57.99% 详见 2000 年 9 月 19 日 上海证券报 二 股东情况介绍 1 股东总数 截止 2001 年 12 月 31 日 公司股东总数为 166,503 户 其中 国家股股东 数为 2 户 社会公众股股东数为 166,501 户 2 主要股东持股情况 2001 年 12 月 31 日 公司前 10 名股东持股情况 名次 股东名称 年内股份增减变动数 年末持股数量(万股) 占总股本比例 (%) 1 长春市国有资产管理局 18,063.3065 38.02 2 辽源市财政局 1,895.7582 3.99 3 华安创新 +315.8032 315.8032 0.66 4 景宏基金 +139.9304 139.9304 0.29 5 上投信托 +65.1329 65.1329 0.14 6 兴华基金 +49.1730 49.1730 0.10 7 浙江金湖 +42.6700 42.6700 0.09 8 新疆特变 39.8800 0.08 9 江苏联合 -230.7413 33.6107 0.07 10 民生投资 +33.3038 33.3038 0.07 注 1 因辽源市进行机构改革 公司原国家股股东辽源市国有资产管理局被撤并 其行 政职能并入辽源市财政局 故公司现国家股股东为辽源市财政局 详情请见 2001 年 11 月 29 日 上海证券报 2 长春市国有资产管理局和辽源市财政局所持有的是国家股 3 持有本公司 5%以上股份的股东只有长春市国有资产管理局 其所持股份无质押或 冻结情况 3 公司控股股东情况介绍 本公司控股股东为长春市国有资产管理局 截止至 2001 年 12 月 31 日 持 有本公司国家股 18,063.3065 万股 占总股本的 38.02% 该局成立于 1989 年 5 月 主要负责长春市国有企业国有资产的保值增值考核 国有资产产权登记 统 计评价 产权变动 企业改组 改制 国有资产产权纠纷 调处等工作 4 公司前十名股东之间无关联关系 4 四 董事 监事 高级管理人员和员工情况 一 董事 监事及高级管理人员情况 1 基本情况 年初持股 年末持 姓 名 职 务 性别 年龄 任期 股份变动数 数(股) 股数 1999.4- 宋尚龙 董事长 总裁 男 49 160402 232402 72000 2002.4 1999.4- 李廷亮 副董事长 副总裁 男 50 0 54000 54000 2002.4 1999.4- 徐德复 副董事长 副总裁 男 49 0 54000 54000 2002.4 1999.4- 陈继忠 董事 副总裁 男 44 80200 134200 54000 2002.4 董事 副总裁 董 1999.4- 孙晓峰 男 40 0 54000 54000 事会秘书 2002.4 2000.4- 施国琴 董事 副总裁 女 57 0 54000 54000 2002.4 1999.4- 刘树森 董事 总会计师 男 40 0 54000 54000 2002.4 1999.4- 赵恩成 董事 高级顾问 男 53 126978 126978 0 2002.4 1999.4- 庄宇洋 董事 男 46 0 0 0 2002.4 1999.4- 闫晋洲 董事 男 45 0 0 0 2002.4 1999.4- 郝 水 董事 男 76 0 0 0 2002.4 1999.4- 黄百渠 董事 男 53 0 0 0 2002.4 1999.4- 康 力 董事 男 43 63473 63473 0 2002.4 1999.4- 王化民 董事 男 40 0 54000 54000 2002.4 1999.4- 安桐森 监事会主席 男 52 0 54000 54000 2002.4 1999.4- 张宝谦 监事会副主席 男 56 0 54000 54000 2002.4 1999.4- 于寿业 监事 男 51 0 18000 18000 2002.4 1999.4- 徐 凯 监事 男 47 0 18000 18000 2002.4 1999.4- 李清华 监事 男 47 0 10800 10800 2002.4 1999.4- 王 俊 监事 男 52 0 9000 9000 2002.4 1999.4- 张连汉 监事 男 66 0 0 0 2002.4 2000.10 苏精华 副总裁 男 38 0 54000 54000 -2002.4 2000.10 刘晓峰 总工程师 男 37 0 54000 54000 -2002.4 注 1 以上人员报告期内股份变动系公司实施 2001 年度认股权激励方案所致 详情请 见 2001 年 7 月 4 日 上海证券报 2 以上董事 监事及高级管理人员无在股东单位任职情况 5 2 年度报酬情况 本公司高级管理人员的报酬由公司董事会研究决定 董事 监事津贴则由董 事会拟定方案报股东大会决定 其具体标准则视公司资产规模 公司发展速度和 各位董事 监事及高级管理人员的日常工作量而定 现任董事 监事及高级管理人员在公司领取的年度报酬总额为 240.7 万元 金额最高的前三名董事及高级管理人员为 董事长 总裁宋尚龙 副董事长 副 总裁李廷亮 副董事长 副总裁徐德复 其报酬总额合计为 59.6 万元 公司现任董事 监事及高级管理人员共 23 人 年度报酬总额在 20 万元以上 的有 1 人 在 20-17 万元之间的有 6 人 在 17-14 万元之间的有 4 人,14 万元以 下的有 5 人 公司董事赵恩成 庄宇洋 闫晋洲 郝水 黄百渠 康力 公司监 事张连汉不在公司领取薪酬 只在公司领取董事 监事津贴 公司董事 监事及 高级管理人员中无人在股东单位领取报酬 3 报告期内公司董事 监事及高级管理人员无聘任 离任情况 二 公司员工数量及专业构成 截止 2001 年 12 月 31 日 公司在册员工总数 4146 人 其中生产人员 不含 季节性临时工 3078 人 销售人员 185 人 工程技术人员 451 人 财务人员 128 人 行政人员 304 人 员工中 具有大专以上文化水平的有 1044 人 占员工总 数的 25.2%,具有中专文化水平的有 461 人,占员工总数的 11.1%,具有高 中 初 级专业技术职称的分别为 64 人 223 人 508 人 公司离退休职工 242 人均已纳 入社会统筹保险范围 五 公司治理结构情况 一 公司治理情况 公司严格按照 公司法 证券法 和中国证监会有关法律法规的要求 不 断完善公司法人治理结构 建立现代企业制度 规范公司运作 公司制定 完善 了 公司章程 股东大会议事规则 董事会议事规则 监事会议事规则 和 总裁工作细则 这些规则符合中国证监会和国家经贸委于 2002 年 1 月 7 日 发布的 上市公司治理准则 规范性文件的要求 主要内容如下 1 关于股东与股东大会 公司能够确保所有股东 特别是中小股东享有平 等地位 确保所有股东能够充分行使自己的权利 公司建立了股东大会的议事规 则 能够严格按照 股东大会规范意见 的要求召集 召开股东大会 在会场的 选择上尽可能地让更多的股东能够参加股东大会 行使股东的表决权 公司关联 交易公平合理 并已予以充分披露 2 关于控股股东与公司的关系 控股股东行为规范 没有超越股东大会直 接或间接干预公司的决策和经营活动 公司与控股股东在人员 资产 财务 机 构和业务方面做到 五分开 公司具有独立完整的业务及自主经营能力 公司 董事会 监事会和内部机构能够独立运作 3 关于董事与董事会 公司严格按照 公司章程 规定的董事选聘程序选 举董事 并将进一步完善董事的选聘程序 公司董事会人数和人员构成符合法律 6 法规的要求 公司董事会建立了 董事会议事规则 各位董事能够以认真负责 的态度出席董事会和股东大会 能够积极参加有关培训 熟悉有关法律 法规 了解作为董事的权利 义务和责任 公司已在 公司章程 中增加了关于独立董 事的相关内容 并已选定独立董事的合适人选 待年度股东大会上选举产生 4 关于监事和监事会 公司监事会的人数和人员构成符合法律 法规的要 求 公司监事会建立了 监事会议事规则 公司监事能够认真履行自己的职责 能够本着对股东负责的精神 对公司财务以及公司董事 经理和其它高级管理人 员履行职责的合法 合规性进行监督 5 关于绩效评价与激励约束机制 公司已建立了公正 透明的 企业效绩 评价考核办法 使经营者的收入与企业经营业绩相挂钩 制订并实施了 认股 权激励方案 高级管理人员的聘任公开 透明 符合法律 法规的规定 6 关于相关利益者 公司能够充分尊重和维护银行及其他债权人 职工 消费者等其他相关者的合法权益 共同推动公司持续 健康地发展 7 关于信息披露与透明度 公司指定董事会秘书负责信息披露工作 负责 接待股东来访及咨询 公司能够严格按照法律 法规和 公司章程 的规定 真 实 准确 完整 及时地披露有关信息 并确保所有股东有平等的机会获得信息 公司能够按照有关规定 及时披露大股东或公司实际控制人的详细资料和股份的 变化情况 公司自成立以来 一贯严格按照 公司法 证券法 等有关法律 法规的 要求规范运作 并将严格按照 上市公司治理准则 的要求 不断完善公司的治 理结构 切实维护中小股东的利益 厚报股东 厚报社会 二 独立董事履行职责情况 公司董事会已按照中国证监会发布的 关于在上市公司建立独立董事制度的 指导意见 的规定要求 于 2001 年度临时股东大会上通过了在 公司章程 中 补充关于独立董事的任职资格 责任 权利及选举 更换程序的相关内容 并已 选定了独立董事的合适人选 待年度股东大会上选举产生 三 报告期内 本公司已基本做到了与控股股东在业务 人员 资产 机构 财务上的"五分开" 具体表现在 1 业务 公司独立从事业务经营 对控股股东及其关联企业不存在依赖关 系 公司拥有独立的原材料采购和产品的生产 销售系统 主要原材料的采购和 产品的生产 销售不依赖于控股股东及其关联企业 2 人员 公司高级管理人员均专职在本公司工作并领薪 不在控股股东及 其关联企业兼任其他职务 公司的劳动 人事及工资管理完全独立 控股股东推 荐董事和经理人员均通过合法程序进行 3 资产 公司拥有独立于控股股东的生产系统 配套设施 房屋所有权 土地使用权 工业产权和非专利技术等有形和无形资产 4 机构 公司与控股股东及其关联企业的办公机构和生产经营场所分开 不存在混合经营 合署办公的情况 公司的相应部门与控股股东及其关联企业的 内设机构之间没有上下级关系 5 财务 公司设置了独立的财务会计部门 并建立了独立的会计核算体系 和财务管理制度 公司独立作出财务决策 不存在控股股东干预本公司资金使用 7 的情况 公司在银行独立开户 依法独立纳税 四 公司报告期内对高级管理人员的考评及激励机制 公司坚持 以人为本 的原则 高度重视高级管理人员的考评及激励工作 已制订并实施了 企业效绩评价考核办法 和 认股权激励方案 加强对高级 管理人员的管理和激励 取得了良好的效果 公司将在此基础上 不断总结经验 使其成为一套更加完善 切实有效的激励机制和约束机制 六 股东大会情况 一 年度股东大会 公司于 2001 年 2 月 28 日在 上海证券报 上刊登了关于召开公司 2000 年 度股东大会的公告 董事会决定于 2001 年 3 月 31 日在亚泰大厦会议室召开 2000 年度股东大会 参加会议对象为截止 2001 年 3 月 20 日下午交易结束后 在上海 证券中央登记结算公司登记在册的本公司全体股东 2001 年 3 月 31 日 公司 2000 年度股东大会在亚泰大厦会议室召开 出席 会议的股东共 10 人 代表股份 199,936,607 股 占公司股份总额的 42.08% 符 合 公司法 和有关法规的规定 本次大会有效 会议以投票方式通过了以下决 议 1 审议通过了公司 2000 年度董事会工作报告 2 审议通过了公司 2000 年度监事会工作报告 3 审议通过了公司 2000 年度财务决算报告 4 审议通过了公司 2001 年度财务预算报告 5 审议通过了公司 2000 年度利润分配预案 6 审议通过了 公司章程 修改草案 有关决议详见 2001 年 4 月 3 日 上海证券报 二 临时股东大会 公司 2001 年 9 月 28 日在 上海证券报 上刊登了关于召开临时股东大会的 公告 董事会决定于 2001 年 10 月 29 日在亚泰大厦会议室召开 2001 年度第一次 临时股东大会 参加表决对象为截止 2001 年 10 月 19 日下午交易结束后 在中 国证券登记结算有限责任公司上海分公司登记在册的本公司全体股东 2001 年 10 月 29 日 公司 2001 年度第一次临时股东大会在亚泰大厦会议室 顺利召开 参加表决的股东共 14 人 代表股份 201,404,369 股 占公司股份总 额的 42.39% 符合 公司章程 和有关法规的规定 本次大会有效 会议以记 名投票的方式表决通过了如下决议 1 审议通过了 公司章程 修改草案 2 审议通过了投资建设日产 5000 吨水泥熟料生产线的议案 公司临时股东大会决议公告详见 2001 年 10 月 30 日 上海证券报 8 七 董事会报告 一 公司经营情况 1 公司主营业务范围及经营情况 1 公司主营业务收入及主营业务利润构成情况 2001 年 面对竞争激烈 复杂多变的内外部环境 公司继续发扬 团结 诚信 高效 开拓 的亚泰精神 支柱产业持续协调发展 结构调整力度不断加 大 经济增长质量显著提高 2001 年实现主营业务收入 1,087,410,062.24 元 实现主营业务利润 413,251,944.61 元 占公司主营业务收入 10%以上的行业共 有 2 个 其中房地产业实现收入 240,024,692.38 元 占公司主营业务收入的 22.1% 实现主营业务利润 58,300,028.29 元 占公司主营业务利润的 14.1% 水泥业实现收入 627,763,893.03 元 占公司主营业务收入的 57.7% 实现主营 业务利润 276,314,937.68 元 占公司主营业务利润的 66.9% 2001 年 亚泰房地产业借鉴国际惯例和先进经验 在原有基础上 进一步 实施了专业化细分 组建了专业经营机构 专门从事房地产业的规划 全程营销 有效地增强了房地产开发的针对性 降低了经营风险 同时成立了商业物业管理 机构 负责重点项目的超前招商销售及后续管理工作 成立了亚泰环境工程公司 显著提高了亚泰地产业的市场竞争力 2001 年销售商品房 6.1 万平方米 2001 年 亚泰水泥业以增产 降耗 增效为中心 在全体员工的共同努力 下 实现了水泥三期工程提前点火并达产 使亚泰水泥产业年生产能力达到 300 万吨 成为东北地区最大的水泥生产基地 显著降低了水泥的生产成本 同时 亚泰水泥销售公司本着大市场 大营销的销售战略 以低成本 高质量 多品种 的优势建立了覆盖东北三省的营销网络 水泥销售情况良好 产销率达 100% 2001 年全年共生产水泥 254 万吨 生产熟料 214 万吨 销售水泥 254 万吨 市 场占有率稳步攀升 综合经济效益达到了历史最好水平 2 占主营利润 10%以上的产品介绍 亚泰商品房 2001 年 亚泰地产公司开发建筑面积 66.7 万平方米 竣工 面积 13.2 万平方米 合格率 100% 亚泰商品房优质优价 品质高雅 服务到位 深受用户欢迎 2001 年实现销售收入 19,768.2 万元 利润总额 1,253.3 万元 亚泰水泥 亚泰水泥公司主要生产 鼎鹿牌 和 北方牌 水泥 其质量 高 品种多 价格廉 是吉林省名优产品 供不应求 2001 年实现销售收入 48,364.8 万元 利润总额 9,347.4 万元 2 公司主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩 1 吉林亚泰房地产开发有限公司主要从事房地产开发 房屋改造等业务 是吉林省最大的房地产开发企业 年开发商品房能力为 35 万平方米 公司注册 资本为 40,000 万元 截止至 2001 年 12 月 31 日 公司总资产为 145,292.9 万元 2001 年 亚泰地产公司共实现净利润 1,065.3 万元 其开发建设的亚泰花园杏 花苑主体工程已基本竣工 开发建设的亚泰富苑 重庆路商业街改造工程 亚 泰豪苑 自由大路危房改造工程 工程为跨年度建设工程 正在开发建设中 目 前公司正在为亚泰花园樱花苑工程做规划论证 9 2 吉林亚泰水泥有限公司主营水泥及水泥制品的制造 是东北地区最大 的水泥生产企业 年可生产水泥 300 万吨 公司注册资本为 18,750 万元 截止 2001 年 12 月 31 日 公司总资产为 160,116.8 万元 2001 年 亚泰水泥三期工 程已竣工并达产 规模效益大大提高 全年共实现净利润 7,945.3 万元 3 吉林亚泰饭店有限公司主要从事餐饮 娱乐服务 公司注册资本为 570 万元 截止 2001 年 12 月 31 日 公司总资产为 10,744 万元 2001 年 亚泰饭 店充分发挥三星级酒店的品牌优势和身居商业金街的地理优势 内抓服务 外拓 市场 取得了良好的经济效益 全年共实现净利润 319.6 万元 4 吉林亚泰超市有限公司主要从事商品零售业务 公司注册资本为 2,790 万元 截止 2001 年 12 月 31 日 公司总资产为 4,434 万元 2001 年 亚泰超市 积极调整商品结构和商品价格 引进名 优 新 特产品近万种 以主动 热情 优质的服务吸引顾客 展示了良好的企业形象 全年共实现净利润 235.4 万元 5 吉林亚泰制药有限公司主要从事中 西药及高科技产品的研发 生产 及销售 公司注册资本为 5,882 万元 截止 2001 后 12 月 31 日 公司总资产为 10,983 万元 2001 年 亚泰制药公司完成了人参皂甙 Rg3 四期临床病例的收集 整理 总结工作 进一步扩大了覆盖全国的营销网络 为公司树立了良好的品牌 形象 全年共实现净利润 901.3 万元 6 长春亚泰热力有限公司主营供热生产服务 供热能力居省内同行业之 首 公司注册资本为 23,911.5 万元 截止 2001 年 12 月 31 日 公司总资产为 39,716.8 万元 2001 年 亚泰热力公司在供热面积不断增加的同时 积极采取 有效措施改造供热设施 加大热费收缴力度 取得了较好的经济效益 全年共实 现净利润 1,418.6 万元 3 公司主要供应商 客户情况 公司房地产业前五名供应商合计采购金额为 18,916.4 万元 占其年度采购 总额的 73% 房地产业无批量销售客户 公司水泥业前五名供应商合计采购金额 为 7605.2 万元 占其年度采购总金额的 42.25% 水泥业前五名客户合计销售额 为 9360.8 万元 占其年度销售总额的 14.8% 4 在经营中出现的问题与困难及解决方案 面对全球经济一体化的到来及中国加入 WTO 的挑战 我国将在各个方面大幅 度地与国际惯例接轨 与一些跨国企业集团相比 亚泰集团更加需要一批知识结 构合理 管理能力强 了解国际业务规则的综合型人才的加盟 为此 公司将继 续坚持 以人为本 的原则 加大人力资源的开发与管理的力度 一方面充分发 挥企业的激励与约束机制的作用 吸引高素质人才 另一方面 将继续抓好员工 的培训与考核工作 全面提高员工的素质 以保证公司持续 健康的发展 (二)公司投资情况 1 报告期内募集资金的使用情况 公司 2000 年度配股共募集资金 418,273,427.00 元 扣除发行费用后 募集 资金净额为 408,978,982.65 元 资金已于 2000 年 9 月 7 日全部到位 公司严格 按照 配股说明书 中的承诺 全部用于 亚泰花园居住区 建设工程项目 截 止至 2001 年 12 月 31 日 募集资金已全部使用完毕 具体使用情况如下 10 单位 人民币元 实际投资金额 实际投资项目 截止 2001 年 12 月 2001 年实际支出 2000 年实际支出 实际投入时间 完工程度 31 日实际支出合计 一期桃花苑 工程已全面 亚泰花园居住区 竣工 二期杏 408,978,982.65 195,642,492.80 213,336,489.85 2000-2001 建设工程项目 花苑工程主 体工程已基 本竣工 亚泰花园居住区计划总建筑面积 100 万平方米 计划总投资 12 亿元 整个 工程采取滚动开发方式 公司 2000 年度投入募集资金 213,336,489.85 万元 2001 年上半年又投入募集资金 195,642,492.8 元 截止 2001 年 12 月 31 日 募集资 金已全部使用完毕 目前亚泰花园一期桃花苑工程已完工并基本销售完毕 二期 杏花苑主体工程也已基本竣工 共销售商品房 11.5 万平方米 实现销售利润 7,500.26 万元 2 报告期内非募集资金投资项目情况 2001 年 7 月 30 日 公司日产 2500 吨水泥熟料的水泥三期工程已竣工投产 目前生产线已达产达标 公司水泥年生产能力达到 300 万吨 成为东北地区最大 的水泥生产企业 (三)公司财务状况 2001 年 12 月 31 日 公司总资产为 480,927.5 万元 比上年末增加 86,221.4 万元 增长率为 21.84% 主要原因是存货与固定资产增加所致 长期负债总额 为 115,579.9 万元 比上年末增加 6,357.7 万元 增长率为 5.82% 主要原因是 长期贷款增加所致 公司股东权益为 173,398.4 万元 比上年末增加 8,797.56 万元 增长率为 5.34% 主要原因是本年实现利润及提取盈余公积所致 公司主 营业务利润为 41,325.2 万元 比上年末增加 5,376.8 万元 增长率为 14.95% 主要原因是降低成本所致 公司净利润为 11,189.2 万元 比上年末减少 5,700.9 万元 下降率为 33.75% 主要原因是公司本年度未享受上年兼并免息 3,162 万 元与热力补贴 2,800 万元所致 四 生产经营环境 宏观政策 法规变化对公司的影响 我国加入 WTO 后 我们将面临新的挑战 同时也存在着新的发展机遇 对 于房地产业而言 将对整个房地产市场的管理体制 管理方式 市场秩序等方面 产生深远的影响 对于水泥业而言 一方面将会为我国的水泥业提供稳定开放 公平竞争的国际贸易环境 另一方面势必导致我国水泥业的结构调整 改变我国 水泥行业的现状 对此 我公司已采取并将进一步加强以下几方面的工作 1 掌握国家的政策 法规 重点要学习关于 WTO 的各方面知识及各项条款 及时更新思想 更新观念 2 利用证券市场或其它渠道筹集资金 抓好房地产 水泥两大行业重点工 程建设 进一步做强做大公司的支柱产业 应对入世的冲击 3 积极引进国外先进的技术 学习国外先进的管理模式 提高产品的自主 开发能力 开发速度 提高产品的科技含量 增强产品的市场竞争力 11 ４、积极培养、引进优秀的国际型管理人才，建立一支掌握国际市场业务规 则的管理人才队伍。 （五）新年度的经营计划 ２００２ 年，公司将以“入世”为契机，以可持续发展为宗旨，以科技进步和 管理创新为动力，抢抓机遇，继续做大做强支柱产业，加大结构调整力度，坚持 稳健发展的原则不动摇，主业突出，稳健发展，以优异的业绩厚报股东，厚报社 会。公司 ２００２ 年主营业务收入计划为 １６．２ 亿元。 １、继续抓好重点工程的建设工作。重点建设亚泰富苑（重庆路商业街改造 工程）、亚泰豪苑（自由大路危房改造工程）、亚泰花园杏花苑等重点工程，做好 亚泰花园三期工程樱花苑工程的规划论证；抓好亚泰水泥四期扩建工程，进一步 发展壮大亚泰水泥业；重点抓好人参皂甙 Ｒｇ３ 针剂、新型系列抗癌生物导弹等拳 头品种的技术、临床研究工作。 ２、严抓质量管理，创出亚泰品牌。秉承“质量是企业的生存发展之本”的 经营理念，增强质量意识，将质量管理纳入规范化、制度化的轨道，真正树立和 维护公司的信誉和品牌。 ３、推进科技创新，加快技术进步。建立以市场为导向，以研究院、企业为 主体，企业、高校及科研院所、中介机构协调运作，产、学、研紧密结合的科技 创新体系，迎接“入世”的挑战，为公司做好知识积累、人才储备和技术储备。 （六）董事会日常工作情况 １、董事会会议情况及决议内容 本报告期内共召开五次董事会会议，具体内容及决议如下： ——２００１ 年 ２ 月 ２６ 日，公司第五届第九次董事会会议在公司总部会议室举 行，会议审议通过了以下议案： （１）审议通过了 ２０００ 年度财务决算报告和 ２００１ 年度财务预算报告； （２）审议通过了 ２０００ 年年度报告及其摘要； （３）审议通过了 ２０００ 年度利润分配预案； （４）审议通过了预计 ２００１ 年度利润分配政策； （５）审议通过了《公司章程》修改草案； （６）审议通过了关于调整公司高级管理人员报酬的议案； （７）审议通过了关于确定 ２０００ 年度股东大会召开时间及有关事宜的议案。 详见 ２００１ 年 ２ 月 ２８ 日《上海证券报》。 ——２００１ 年 ８ 月 １５ 日，公司第五届第十次董事会会议在公司总部会议室举 行，会议审议通过了如下议案： （１）审议通过了公司 ２００１ 年度中期报告及其摘要； （２）审议通过了公司 ２００１ 年度中期利润分配预案； （３）审议通过了关于计提资产减值准备的内部控制制度。 详见 ２００１ 年 ８ 月 １７ 日《上海证券报》。 ——２００１ 年 ９ 月 ２７ 日，公司第五届第十一次董事会会议在公司总部会议室 举行，会议审议通过了如下议案： （１）审议通过了《关于巡检问题的整改报告》； （２）审议通过了《公司章程》修改草案； １２ 3 审议通过了关于投资建设日产 5000 吨水泥熟料生产线的议案 4 审议通过了投资收购长春亚泰投资有限责任公司所属药厂的议案 详见 2001 年 9 月 28 日 上海证券报 2001 年 10 月 31 日 公司第五届第十二次董事会会议在公司总部会议 室举行 会议审议了公司与沈阳东宇集团股份有限公司相互提供 1 亿元贷款担保 的有关事项 由于担保额度过大 此事项未获通过 2001 年 11 月 22 日 公司第五届第十三次董事会会议在公司总部会议 室举行 会议审议通过了公司与沈阳东宇集团股份有限公司相互提供 1600 万元 贷款担保的有关事项 详见 2001 年 11 月 24 日 上海证券报 2 董事会对股东大会决议的执行情况 1 2000 年度利润分配执行情况 2001 年 5 月 22 日 公司实施了经 2000 年度股东大会审议通过的 2000 年度 利润分配方案 以 2000 年末总股本 47510.6267 万股为基数 向全体股东每 10 股派发现金红利 0.75 元 含税 共计 35,632,970.03 元 根据国家税法的有关 规定 个人所得税由公司按 20%的税率代扣代缴 因此持流通股的个人股东扣税 后实际每 10 股派发现金红利 0.6 元 持流通股的机构投资者不扣所得税 实际 派发现金红利为每 10 股 0.75 元 国家股股东实际派发现金红利为每 10 股 0.75 元 本次派息股权登记日为 2001 年 5 月 21 日 除息日为 2001 年 5 月 22 日 发 放日为 2001 年 5 月 29 日 派息对象为 截止 2001 年 5 月 21 日下午上海证券交 易所收市后 在上海证券中央登记结算公司登记在册的本公司全体股东 详情请见 2001 年 5 月 15 日 上海证券报 2 投资建设日产 5000 吨水泥熟料生产线建设项目的执行情况 公司于 2001 年 10 月 29 日召开的 2001 年度第一次临时股东大会审议通过了 投资建设日产 5000 吨水泥熟料生产线建设项目 详见 2001 年 10 月 30 日 上海 证券报 项目计划总投资 5.27 亿元 已经国家经贸委国经贸投资[2001]1000 号文件批准 项目建成达产后 预计年可新增销售收入 31,616 万元 利润 9,777 万元 极大地增强公司的获利能力 七 本次利润分配预案或资本公积金转增股本预案 经中鸿信建元会计师事务所有限责任公司审计 2001 年度公司实现税后利 润为 111,892,133.23 元 根据 公司法 对外投资企业财务管理规定 和 公 司章程 规定 合资企业提取职工奖励及福利基金 272,560.00 元 提取法定公 积金 12,831,677.32 元 提取法定公益金 12,831,677.32 元 加上年度结转的未 分配利润 131,726,682.32 元 年末可供股东分配利润合计为 217,682,900.91 元 公司拟按 2001 年末总股本 47510.6267 万股为基数 向全体股东按每 10 股 派发现金红利 0.5 元 含税 共计分配股利 23,755,313.35 元 未分配利润剩 余 193,927,587.56 元转入下一年度 本年度不进行公积金转增股本 八 其它报告事项 公司选定 上海证券报 作为公司信息披露指定报刊 13 八 监事会报告 2001 年公司监事会按照 公司法 和 公司章程 授予的职权 认真地履 行了监督职能 现将工作报告如下 一 2001 年度监事会工作情况 本报告期内共召开五次监事会会议 具体内容及决议如下 2001 年 2 月 26 日 公司第五届第九次监事会会议在公司总部会议室举 行 会议审议通过了以下议案 1 审议通过了 2000 年度财务决算报告和 2001 年度财务预算报告 2 审议通过了 2000 年年度报告及其摘要 3 审议通过了 2000 年度利润分配预案 4 审议通过了预计 2001 年度利润分配政策 5 审议通过了 公司章程 修改草案 6 审议通过了关于调整公司高级管理人员报酬的议案 7 审议通过了关于确定 2000 年度股东大会召开时间及有关事宜的议案 2001 年 8 月 15 日 公司第五届第十次监事会会议在公司总部会议室举 行 会议审议通过了如下议案 1 审议通过了公司 2001 年度中期报告及其摘要 2 审议通过了公司 2001 年度中期利润分配预案 3 审议通过了关于计提资产减值准备的内部控制制度 2001 年 9 月 27 日 公司第五届第十一次监事会会议在公司总部会议室 举行 会议审议通过了如下议案 1 审议通过了 关于巡检问题的整改报告 2 审议通过了 公司章程 修改草案 3 审议通过了关于投资建设日产 5000 吨水泥熟料生产线的议案 4 审议通过了投资收购长春亚泰投资有限责任公司所属药厂的议案 2001 年 10 月 31 日 公司第五届第十二次监事会会议在公司总部会议 室举行 会议审议了公司与沈阳东宇集团股份有限公司相互提供 1 亿元贷款担保 的有关事项 2001 年 11 月 22 日 公司第五届第十三次监事会会议在公司总部会议 室举行 会议审议通过了公司与沈阳东宇集团股份有限公司相互提供 1600 万元 贷款担保的有关事项 在日常工作中 公司监事列席了公司董事会会议 对公司资本运营 产业结 构调整 重大投资意向等重大问题进行了有效的监督 对公司高级管理人员执行 公司职务进行了全过程监督 公司审计部对公司财务运行情况进行了审计监督 实行事前 事中 事后的跟踪审计 专项审计与常规审计相结合 审计工作和调 研工作相结合 及时发现问题 解决问题 监事会一年来 对董事会向中国证监会 上海证券交易所报送的有关材料和 财务指标在上报前均进行了审核 二 监事会对下列事项的独立意见 14 1 公司依法运作情况 公司监事会根据国家有关法律 法规 对公司股东大会 董事会的召开程序 决议事项 董事会对股东大会决议的执行情况 公司高级管理人员执行职务及公 司管理制度的情况进行了监督 认为公司董事会 2001 年度的工作能严格按照 公 司法 证券法 等有关法律 法规的要求规范运作 工作认真负责 经营决策 科学合理 进一步完善了内部管理和内部控制制度 建立了良好的内控机制 公 司董事 经理执行职务时没有违反法律 法规 公司章程或损害公司利益的行为 2 检查公司财务情况 公司监事会对公司的财务制度和财务状况进行了认真 细致的检查 认为公 司 2001 年度财务报告能够真实地反映公司的财务状况和经营成果 中鸿信建元 会计师事务所出具的审计意见是客观公正的 3 公司最近一次募集资金实际投入项目与承诺投资项目一致 4 公司收购 出售资产行为完全依照国家有关法律 法规规范运作 交易 价格合理 没有发现内幕交易和损害部分股东的权益或造成公司资产流失的行 为 5 公司关联交易公平 未损害公司利益 无内幕交易行为 6 股东大会决议执行情况 公司监事会成员列席了公司董事会和股东大会会议 对公司董事会提交股东 大会审议的各项报告和提案内容 监事会无异议 公司监事会对股东大会的决议 执行情况进行了监督 认为公司董事会能够认真履行股东大会的有关决议 九 重要事项 1 本年度公司无重大诉讼 仲裁事项 2 报告期内公司重大收购及出售资产 吸收合并事项 本公司于 2001 年 12 月 31 日与长春亚泰投资有限责任公司签署了 股权转 让协议 本公司以 199.8 万元的价格受让长春亚泰投资有限责任公司持有的吉 林亚泰生物药业有限责任公司 199.8 万元的股权 占生物药业总股本的 90% 吉 林亚泰超市有限公司与吉林亚泰饮品有限公司于同日签署了 股权转让协议 吉林亚泰超市有限公司以 22.2 万元的价格受让吉林亚泰饮品有限公司持有的吉 林亚泰生物药业有限责任公司 22.2 万元的股权 占生物药业总股本的 10% 详 情请见 2002 年 1 月 26 日 上海证券报 3 重大关联交易事项 公司纳入会计报表合并范围的子公司及其所属公司之间的内部往来 内部投 资均已抵销 本公司第五届第十三次董事会会议审议通过了与沈阳东宇集团股份 有限公司关于相互提供 1600 万元贷款担保的有关事项 此担保事项属于关联交 易 详情请见 2001 年 11 月 24 日 上海证券报 4 重大合同及其履行情况 15 1 2001 年 11 月 22 日 本公司与工行沈阳南湖科技支行签署了 保证合 同 为沈阳东宇集团股份有限公司提供 1600 万元贷款的保证担保 本担保事项 已经生效 2 公司报告期内无委托理财事项 5 持股 5 以上股东在报告期内无承诺事项 6 报告期内公司继续聘任中鸿信建元会计师事务所担任本公司审计工作 公 司最近两年内支付给会计师事务所的报酬如下 2001 年 2000 年 备注 公司不承担差旅费等 财务审计费 60 万元 40 万元 其它费用 其他费用 0 0 公司年末无应付未付会计师事务所费用 7 中国证监会长春特派办对本公司例行巡检情况 中国证监会长春特派员办事处于 2001 年 7 月 30 日至 8 月 2 日对本公司进行 了例行巡回检查 并于 2001 年 9 月 5 日以长春证监发[2001]121 号文件下发了 限期整改通知书 本公司董事会根据 限期整改通知书 的要求 制定了具 体的整改措施 并已拟定 整改报告 报相关部门 详情请见 2001 年 9 月 28 日 上海证券报 8 本年度公司 公司董事及高级管理人员未曾受监管部门稽查 行政处罚 通报批评 9 公司本年度所得税执行按 33%征收 返还 18% 实缴 15%的政策 此项优惠 政策按国家有关规定 2002 年起将不再实施 2002 年公司将按 33%上缴所得税 将 对公司利润产生较大影响 10 中国加入世贸组织相关条款对公司未来经营活动的影响 房地产业 1 入世后我国土地使用制度及土地市场管理模式必将逐步与国际市场接 轨 土地价格将随市场的变化而变化 将对我国房地产业产生一定影响 2 入世后将逐步完善房地产金融市场 国外金融机构 外资企业的进入 将使国内房地产金融市场主体复杂化 交易工具多元化 因此会促进国内逐步 建立完善的房地产金融市场 逐步放开房地产金融市场 3 入世后将有利于全面提升房地产企业的市场竞争力 对于国内的房地 产企业来说 加入 WTO 无疑将是一场严峻的挑战 将进一步推进房地产企业资 产重组 组建大型企业集团 增强竞争力 在这种形势下 只有少数资金实力 雄厚 管理水平较高的房地产企业能够抓住加入 WTO 的良好契机 多数规模小 实力差的房地产企业将会受到较大冲击 水泥业 1 加入 WTO 可以使我国享受到缔约国广泛的最惠国待遇和普惠制待遇 16 这将为水泥业提供稳定开放 公平竞争的国际贸易环境 有利于优势的水泥产品 开拓更广阔的国际市场 2 加入 WTO 意味着我国水泥企业要直接面对国际市场 强大的外在竞争 压力必将有力地推动我国水泥行业的结构调整 从而改变水泥行业产品 技术 组织结构不合理现状 并逐步建立起与国际分工相配套具有竞争力的产品结构和 组织结构 3 入世后 我国与国外的的贸易往来会更直接 广泛 迅速 有关的信息 情报资料的交流也会更及时 全面 这都有利于水泥业更好地掌握国外水泥产业 发展的有关信息 并在技术 设备 资金 管理方面获得更有利的合作机会 4 入世后 外资水泥企业进入国内可在一定程度上抢占我国的一些资源 享受我国的低成本优势 从而会对我国水泥企业造成一定冲击 对公司未来经营活动的影响 房地产业属于入世的受益行业 由于房地产属于不动产 不同于一般商品 在入世后 国外的房地产产品是不可能流入中国的 同时 由于房地产产品的地 区需求偏好差异 外资企业很难在短时间内与本地企业形成抗争 但由于外资地 产企业的理念先进 管理科学 投资规范和资金较充裕等优势 会给当地的地产 企业造成一定冲击 这种冲击对小的地产开发商影响较大 对大的地产开发商影 响则较小 对本公司这样开发规模较大 管理水平较高 运作较规范的大公司而 言 发展前景较乐观 水泥产业属于入世冲击较小产业 由于水泥产业属于资源型 高能耗型 劳 动密集型产业 在发达国家已被列入限制发展的产业 我国入世前水泥的进口关 税仅为 8% 已基本与国际接轨 入世后短期冲击不大 并且水泥的运输成本较 高 产品的原材料及能源消耗大 产品附加值低 决定了水泥产品具有极强的地 域性 一般水泥陆地销售半径在 200-300 公里 本公司具有人力资源 能源 原材料及运销方面的优势 入世后对本公司的水泥产业影响不大 本公司还可以 抓住国内区域壁垒打破 市场更开放 更规范的机遇 加大水泥销售范围 同时 加快对东北水泥产业的整合 总之 加入 WTO 对本公司来讲 是机遇与挑战并存 虽然本公司面临的国内 外竞争将进一步加剧 但同时也将有利于本公司开拓海外市场和国内市场 本公 司将进一步研究加入 WTO 对公司的影响 充分利用有利因素 推进技术创新 降 低产品成本 积极拓展国内 外市场空间 同时降低消极影响 促进公司更快发 展 11 报告期内无更改公司名称及股票简称情况 17 十 财务报告 审 计 报 告 中鸿信建元审字[2002]第 12 号 吉林亚泰 集团 股份有限公司全体股东 我们接受委托 审计了吉林亚泰 集团 股份有限公司 2001 年 12 月 31 日的资产负债表 合并资产负债表和 2001 年度的利润表与 利润分配表 合并利润表与合并利润分配表 现金流量表与合并现金 流量表 这些会计报表由贵公司负责 我们的责任是对这些会计报表 发表审计意见 我们的审计是依据 中国注册会计师独立审计准则 进行的 在审计过程中 我们结合贵公司的实际情况 实施了包括抽 查会计记录等我们认为必要的审计程序 我们认为 上述会计报表符合 企业会计准则 和 企业会计制 度 的有关规定 在所有重大方面公允地反映了贵公司 2001 年 12 月 31 日的财务状况 2001 年度的经营成果和现金流量情况 会计处理 方法的选用遵循了一贯性原则 中鸿信建元会计师事务所 中国注册会计师 彭雪松 有限责任公司 中国注册会计师 韩波 中国 北京 2002 年 1 月 30 日 18 会计报表附注 附注一 公司概况 吉林亚泰 集团 股份有限公司是以辽源市茶叶股份有限公司为基础发展 起来的 辽源市茶叶股份有限公司是经吉改发[1986]36 号文件批准成立的股份有限 公司 后经吉改股批[1994]39 号文和吉改股批[1994]139 文更名为吉林亚泰实业 股份有限公司和吉林亚泰 集团 股份有限公司 公司主要经营民用住宅开发与 管理 建筑施工 水泥 水泥制品制造 商品批发零售 宾馆 酒店 中西成药 制造 中成药提取 生物制品开发 供热 供气 锅炉安装等综合业务 公司在吉林省工商行政管理局注册登记 具有法人资格 企业营业执照注册号为 2200001030051 附注二 公司主要会计政策 会计估计及合并会计报表编制方法 1. 会计制度 公司及公司的子公司执行财政部颁布的 企业会计制度 企业会计准则 及有关补充规定 公司所属控股公司长春龙达乐园有限公司 长春恒大装饰工程 有限公司执行 中华人民共和国外商投资企业会计制度 2. 会计年度 公司会计年度采用公历制 即自每年一月一日起至十二月三十一日止 3. 记帐本位币 公司以人民币为记帐本位币 4. 记帐基础和计价原则 公司以权责发生制为记帐基础 以实际成本为计价原则 5. 外币业务核算方法 公司发生外币业务 以业务发生时中国人民银行公布的市场汇率的中间价折 合为人民币记帐 月份终了 各外币帐户按月末中国人民银行公布的市场汇率的 中间价折合为人民币 与原帐面差额 作为汇兑损益 分别下列情况处理 1 筹建期间发生的汇兑净损失 计入长期待摊费用 并在开始生产经 营的当月一次计入当月损益 汇兑净收益 用于弥补以后年度亏损 2 与购建固定资产相关的借款发生的汇兑损益 按照借款费用资本化 的原则计入该项在建固定资产的成本 19 3 除上述情况外 汇兑损益均记入财务费用 6. 现金等价物的确定标准 公司持有的期限在三个月内 从购买日起 三个月内到期 流动性强 易 于转换为已知金额现金 价值变动风险很小的投资确定为现金等价物 7. 坏帐核算方法 公司坏帐确认标准为 A 因债务人破产或死亡 以其破产财产或遗产清偿 后 仍不能收回的应收款 B 因债务人逾期未履行偿债义务且有确切证据表明 无法收回或收回的可能性极小的应收款 公司坏帐采用备抵法核算 坏帐准备的计提方法和计提比例按以下标准确 定 1 计提方法 公司采用帐龄分析法计提坏帐准备 2 计提比例如下 帐 龄 提取比例 一年以内 5% 一至二年 8% 二至三年 10% 三至四年 20% 四至五年 30% 五年以上 50% 经董事会批准 公司本年度修改坏帐准备的计提比例 即 按原帐龄段计 提坏帐的比例不变 对有确凿证据表明应收款项不能收回 或收回可能性较小 则加大坏帐准备计提比例 直至全额提取 8. 存货及跌价准备的核算方法 1 公司存货包括库存商品 在产品 原材料 包装物 低值易耗品 工程施工 开发产品等 2 零售库存商品采用售价金额核算 其进销差价于每月末按综合差价 率结转 原材料采用计划成本核算 其他商品 产品 材料等存货采用实际成本 计价 发出存货按加权平均法结转成本 低值易耗品领用时采用一次摊销法核算 3 为开发房地产借入的资金所发生的利息等借款费用 在开发产品没 有完工交付前 计入开发成本 4 期末存货按照帐面实际成本与可变现净值孰低原则计提存货跌价准 20 备 公司于中期期末或年度终了 对各项存货进行全面清查 对由于存货遭受毁 损 全部或部分陈旧 过时或销售价格低于成本等原因 使存货成本不可收回的 部分提取存货跌价准备 9. 短期投资核算方法 1 公司短期投资以历史成本计价 短期投资持有期间获得的现金股利 或利息 除取得时已计入应收项目外 以实际收到时作为投资成本的收回 待处 置短期投资时 按所收到的处置收入与短期投资帐面价值的差额确认为当期投资 损益 2 期末短期投资按照单个项目投资成本与市价孰低原则计提短期投资 跌价准备 10. 长期投资核算方法 公司的长期投资分为长期股权投资 长期债权投资 长期股权投资在取得时 按照初始投资成本入帐 公司长期股权投资中 对外投出资本占被投资单位有表决权资本的比例在 20%以下的采用成本法核算 20% 含 20% 以上 或不足 20%但有重大影响的 采用权益法核算 占 50% 不含 50% 以上的 采用权益法核算并编制合并会计 报表 股权投资差额按合同规定的投资期限分期摊销 处置股权投资时 将投资 的帐面价值与实际取得价款的差额作为当期投资损益 长期债权投资按取得时的实际成本作为初始投资成本 并按其票面价值与票 面利率按期计算确认利息收入 处置长期债权投资时 实际取得的价款与长期债 权投资帐面价值的差额 作为当期投资损益 期末公司对长期投资逐项检查 如被投资单位经营情况恶化等原因 导致其 可收回金额低于帐面价值的 按其可收回金额低于其帐面价值部分计提长期投资 减值准备 11. 固定资产计价和折旧方法 公司固定资产包括使用年限在一年以上的房屋 建筑物 机器 机械 运输 工具以及其他与生产经营有关的设备 器具 工具等 不属于生产经营主要设备 的物品 单位价值在 2000 元以上 使用年限在两年以上的 也作为固定资产 固定资产按取得时的成本入帐 按平均年限法计提折旧 预计净残值率为 4% 固定资产分类及折旧率如下 21 固定资产类别 预计使用年限 预计净残值率 年折旧率 房屋及建筑物 25-45 4% 2.11-3.88 通用机械设备 12-18 4% 5.27-8.30 运输设备 10-12 4% 7.91-10.0 非生产设备 14-18 4% 5.27-7.00 期末公司对固定资产进行逐项检查 对由于市价持续下跌 或技术陈旧 损坏 长期闲置等原因导致其可收回金额低于帐面价值的 按单项固定资产可收 回金额低于帐面价值的差额 计提固定资产减值准备 12. 在建工程核算方法 公司在建工程系指公司进行各项固定资产购建工程所发生的实际支出 包 括固定资产新建工程 改扩建工程和大修理工程 技改工程 安装工程等 与上 述工程有关的借款利息按照借款费用资本化原则处理 工程竣工 验收交付使用 时按实际成本结转固定资产 已交付使用但尚未办理竣工决算的工程自交付使用 之日起按工程预算造价或工程成本等资料估价转入固定资产并计提折旧 竣工决 算办理完毕后 按决算数调整暂估价和已计提折旧 期末公司对在建工程进行全面检查 如果有证据表明在建工程已经发生了 减值 如 长期停建并预计在未来 3 年内不会重新开工 所建项目无论在性能上 还是在技术上已经落后 并给企业带来的经济利益具有很大的不确定性以及其他 足以证明在建工程已经发生减值的情形的 按其可收回金额低于帐面价值的差额 计提在建工程减值准备 13. 无形资产计价和摊销方法 公司无形资产按取得时的实际成本计价 并按无形资产受益期采用直线法 摊销 期末公司按单个无形资产的预计可收回金额低于帐面价值的差额 计提无 形资产减值准备 14. 长期待摊费用核算方法 长期待摊费用按实际发生额核算 并按受益期摊销 如果长期待摊的费用 项目不能使以后会计期间受益的 则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当 期损益 15. 借款费用核算方法 1 属于流动负债性质的借款费用 或虽然是长期借款性质但不是用于 购建固定资产的专门借款所发生的借款费用或虽属于购建固定资产的专门借款 但不符合资本化条件的借款费用 直接计入当期损益 为投资而发生的借款费用 直接计入当期损益 筹建期间发生的借款费用 除为购建固定资产的专门借款所 发生的借款费用外 计入长期待摊费用 清算期间发生的长期借款费用 计入清 22 算损益 2 为购建固定资产专门借款所发生的借款费用 在所购建固定资产达 到预定可使用状态前发生的 予以资本化 计入资产的原始价值 在所购建固定 资产达到预定可使用状态之后发生的 计入当期损益 16. 收入的确认原则 1 商品销售 公司已将商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方 公司不再对该商品实施继续管理权和实际控制权 相关的收入已经收到或者取得 了收款的证据 并且与销售该商品相关的成本能够可靠的计量时 确认销售实现 2 提供劳务 按劳务已经提供 相关的成本能够可靠计量 其经济利 益能够流入企业 确认收入实现 17. 所得税的会计处理方法 公司所得税采用应付税款法核算 18. 合并会计报表编制方法 公司将其控制的子公司均纳入合并会计报表编制范围 合并会计报表是以审 定后的母 子公司的个别会计报表为基础 按财政部颁发的 合并会计报表暂行 规定 的要求编制的 对纳入合并会计报表的母子公司 子公司相互之间的内部 往来 内部交易 内部权益性资本投资均予以抵销 其余项目一一合并 纳入合并范围的控股子公司长春龙达乐园有限公司 长春恒大装饰工程有限 公司其坏帐核算方法与母公司存在重大不一致 并对合并会计报表产生影响 公 司在编制合并会计报表时 已按母公司会计政策进行了调整 附注三 重要会计政策和会计估计变更 会计差错更正的说明 1 会计政策变更的内容和理由 根据财政部财会字[2000]25 号文件 关于印发的通知 财 会字[2001]17 号文件 关于印发贯彻实施有关政策衔接问题的 规定的通知 规定 公司自 2001 年 1 月 1 日起执行 企业会计制度 按其规定 1 公司委托贷款原按历史成本计价 现改为会计期末按委托贷款帐面 价值低于可收回金额的部分计提委托贷款减值准备 2 固定资产原按历史成本计价 现改为 期末公司对固定资产进行逐 项检查 对由于市价持续下跌 或技术陈旧 损坏 长期闲置等原因导致其可收 回金额低于帐面价值的 按单项固定资产可收回金额低于帐面价值的差额 计提 23 固定资产减值准备 3 在建工程原按历史成本计价 现改为 期末公司对在建工程进行全 面检查 如果有证据表明在建工程已经发生了减值 如 长期停建并预计在未来 3 年内不会重新开工 所建项目无论在性能上 还是在技术上已经落后 并给企 业带来的经济利益具有很大的不确定性以及其他足以证明在建工程已经发生减 值的情形的 按其可收回金额低于帐面价值的差额计提在建工程减值准备 4 无形资产原按历史成本计价 现改为 期末公司按单个无形资产的 预计可收回金额低于帐面价值的差额 计提无形资产减值准备 5 公司筹建期间发生的费用支出 开办费 由原分期计入损益变更为 于开始生产经营的当月一次计入当期损益 2 会计政策变更的影响数 对于上述会计政策变更 公司本期已采用追溯调整法对期初留存收益及相关 项目进行了调整 公司由于会计政策变更计提固定资产减值准备的累积影响数为 72,474,753.19 元 计提在建工程减值准备的累积影响数为 2,782,761.20 元 计提无形资产减值准备 委托贷款减值准备的累积影响数均为零 上述固定资产 减值准备 在建工程减值准备的累积影响数相应减少本年年初未分配利润 60,206,011.52 元 盈余公积 15,051,502.87 元 其中 公益金 7,525,751.44 元 因开办费于生产经营当月一次摊销的累积影响数为 2,757,914.02 元 相应 减少本年年初未分配利润 2,206,331.22 元 盈余公积 551,582.80 元 其中 公 益金 275,791.40 元 3 会计差错的内容 1 公司子公司吉林亚泰制药有限公司 2000 年度发生的新产品开发费 用 未按规定计入当期损益 本年度予以更正 2 经公司参股公司东北证券有限责任公司 2000 年 9 月第 1 次临时股东 会议决议批准 该公司对股东投入的货币资金自出资日至公司注册日期间的时间 价值给予补偿 公司 2000 年度因故未能及时计入当年损益 3 公司所属子公司 吉林亚泰饭店有限公司本年度获中国工商银行 工银办[2001]379 号文件批准 减免截至 2000 年 12 月 31 日止的已计长期贷款 利息 3,219,862.30 元 本年度予以更正 24 4 经国家计委 财政部 计投资[2000]1348 号 文件批准 原长春双 阳水泥厂中央级 拨改贷 资金本息余额 合计 2,928,753.66 元 授权于中国 新型建筑材料 集团 公司行使出资人职能 公司本年度已与中国新型建筑材料 集团 公司签署股权转让协议书 全额受让上述股权 因公司兼并长春双阳水 泥厂时已将上述款项计入当年损益 本年度予以更正 4 会计差错的更正金额 1 2000 年度吉林亚泰制药有限公司 公司持有其 51%股权 应摊销当 年发生的新产品开发费用的累积影响数为 1,610,278.20 元 相应减少本年度年 初未分配利润 1,288,222.56 元 盈余公积 322,055.64 元 其中 公益金 161,027.82 元 2 公司 2000 年度应收东北证券有限公司承诺的投入资本金补偿金额为 836,953.00 元 相应增加本年度年初未分配利润 669,562.40 元 盈余公积 167,390.60 元 其中 公益金 83,695.30 元 3 公司所属子公司 吉林亚泰饭店有限公司获得免息的累积影响数 为 3,219,862.30 元 相应增加年初未分配利润 2,575,889.84 元 增加盈余公积 643,972.46 元 其中 公益金 321,986.33 元 4 公司受让股权的累计影响数为 3,531,598.52 元 相应减少年初未分 配利润 2,825,278.82 元 盈余公积 706,319.70 元(其中 公益金 353,159.85 元) 5 会计估计变更 经董事会批准 公司本年度修改坏帐准备的计提比例 即 按原帐龄段计 提坏帐的比例不变 对有确凿证据表明应收款项不能收回 或收回可能性较小 则加大坏帐准备计提比例 直至全额提取 此项会计估计变更 使公司本年利润减少 6,780,120.06 元 附注四 税项 1 增值税 除吉林亚泰物业管理有限公司 吉林亚泰热力有限公司按 13%税率计算销项税 扣除进项税额后计缴外 其他公司均按 17%税率计算销项 税 扣除进项税额后计缴 2 营业税 公司分别按建筑施工劳务收入的 3% 房地产开发营业收入 的 5% 运输劳务收入的 5% 饮食服务业营业收入的 5% 20%计缴营业税 3 所得税 公司所属长春市内子公司按中共长春市委 长春市人民政 25 府长发[1998]9 号文 关于支持重点企业集团发展的若干规定 执行合并纳税 经吉林省人民政府吉政函[2001]6 号文件批准 2001 年公司仍执行按 33%交纳所 得税 地方财政返还 18% 实缴 15% 的所得税政策 4 城建税 公司除吉林亚泰水泥有限公司执行 1%税率外 其他公司均 按 7%税率计缴城建税 5 教育费附加 公司按应缴流转税额的 3%计缴教育费附加 附注五 控股子公司及合营 合作企业 公司名称 注册地点 法定代表人 经营范围 注册资本 万元 本公司持股比例(%) 合并否 吉林亚泰物业管理有限公司 长春市 陈继忠 房产物业管理 800 100 是 吉林亚泰超市有限公司 长春市 施国琴 商品零售 2790 100 是 长春龙达乐园有限公司 长春市 施国琴 餐饮 娱乐服务 2350 61.57 是 长春恒大装饰工程有限公司 长春市 陈继忠 室内外装修 300 57 是 吉林龙达康乐宫有限公司 长春市 陈继忠 戏水 桑拿 500 100 是 吉林亚泰参茸贸易有限公司 长春市 施国琴 人参 鹿茸 柜台出租 500 100 是 吉林亚泰鼎鹿水泥有限公司 长春市 宋尚龙 水泥生产 销售 1240 100 是 吉林亚泰三川塑编有限公司 辽源市 宋尚龙 编织袋 集装袋 5000 80 是 长春亚泰热力有限公司 长春市 宋尚龙 供热 供气 23900 100 是 吉林亚泰医药药材有限公司 长春市 宋尚龙 西药制剂 中成药 中药材 保健品 1000 100 否 吉林亚泰高科技发展有限公司 长春市 宋尚龙 生物制剂 200 100 是 吉林亚泰制药有限公司 九台市 宋尚龙 中 西药及高科技产品 5882 51 是 吉林亚泰饭店有限公司 长春市 施国琴 餐饮 娱乐服务 570 100 是 吉林亚泰集团水泥销售有限公司 长春市 徐德复 水泥及水泥制品销售 500 100 是 沈阳东宇房地产开发有限公司 沈阳市 赵晓群 房地产开发 181.82 占项目总投资的 25% 否 吉林亚泰商品混凝土有限公司 长春市 徐德复 商品混凝土生产 销售 2500 100 是 吉林亚泰华氏医药有限公司 长春市 许松山 西药制剂 中成药 1000 52 是 吉林亚泰生物药业有限责任公司 长春市 宋尚龙 疫苗 冻干粉针剂 222 100 是 吉林亚泰明城水泥有限公司 磐石市 徐德复 水泥生产 销售 2000 100 是 吉林亚泰旅行社有限公司 长春市 施国琴 国内旅游 10 100 是 吉林亚泰环境工程有限公司 长春市 孟宪志 环境工程 园林设计 100 100 是 合并会计报表编制范围的变化 公司子公司吉林亚泰医药药材有限公司因已 进入清算程序 经公司董事会批准本年度不纳入合并会计报表编制范围 为保持 会计报表数据的可比性 公司已对合并会计报表年初数进行了相关调整 公司本年新设吉林亚泰华氏医药有限公司 吉林亚泰商品混凝土有限公司 吉林亚泰生物药业有限责任公司 吉林亚泰明城水泥有限公司 吉林亚泰旅行社 有限公司 吉林亚泰环境工程有限公司 本年度新纳入合并会计报表编制范围 附注六 合并会计报表项目注释 1. 货币资金 26 货币资金期初余额 412,819,351.08 元 期末余额 316,187,993.00 元 项 目 期初数 期末数 现 金 42,308.39 70,326.20 银行存款 412,777,042.69 316,117,666.80 合 计 412,819,351.08 316,187,993.00 上述存款中 无委托银行贷款 2. 应收帐款 应收帐款按帐龄分析及相关坏帐准备列示如下 帐 龄 期初余额 比例 % 坏帐准备 期末余额 比例 % 坏帐准备 一年以内 113,045,388.30 49.65 5,229,011.04 113,575,911.62 47.38 5,593,417.45 一至二年 31,682,055.11 13.92 2,466,524.80 54,634,970.84 22.80 4,370,797.68 二至三年 30,832,166.32 13.54 3,078,216.63 13,488,857.83 5.63 1,348,885.78 三年以上 52,102,157.42 22.89 12,841,117.78 58,037,561.20 24.19 24,648,807.42 合 计 227,661,767.15 100.00 23,614,870.25 239,737,301.49 100.00 35,961,908.33 1 应收帐款中欠款金额前五名单位的金额总计为 46,496,212.00 元 占 应收帐款总余额的 19.39% 2 应收帐款中无持有本公司 5% 含 5% 以上股份的股东单位的欠款 3 应收帐款中长春春港房地产开发公司欠款 11,339,535.00 元 经中 共长春市委办公厅长厅[2001]13 号专题会议纪要批准 用于抵偿公司亚泰富苑 亚泰豪苑的前期费用 相关手续正在办理 本期未计提坏帐准备 3. 其他应收款 其他应收款按帐龄分析及相关坏帐准备列示如下 帐 龄 期初余额 比例 % 坏帐准备 期末余额 比例 % 坏帐准备 一年以内 117,582,229.70 62.14 6,147,495.63 149,151,321.44 87.04 7,260,078.76 一至二年 21,104,130.65 11.07 1,688,450.45 11,198,627.41 6.54 892,886.15 二至三年 46,626,526.93 24.46 4,682,652.69 6,125,678.97 3.57 612,567.89 三年以上 4,444,012.58 2.33 1,247,337.18 4,891,204.70 2.85 3,836,672.77 合 计 189,756,899.86 100.00 13,765,935.95 171,366,832.52 100.00 12,602,205.57 1 其他应收款中欠款金额前五名单位金额总计为 72,915,066.73 元 占 其他应收款余额比例的 42.55% 2 其他应收款中无持有本公司 5% 含 5% 以上股份的股东单位的欠 款 4. 预付帐款 27 预付帐款期初余额 220,808,064.01 元 期末余额 342,674,240.08 元 帐 龄 期初余额 比例% 期末余额 比例% 一年以内 148,308,459.01 67.17 230,153,906.92 67.16 一至二年 38,847,697.19 17.59 58,332,797.77 17.02 二至三年 10,491,967.39 4.75 31,462,757.66 9.18 三年以上 23,159,940.42 10.49 22,724,777.73 6.63 合 计 220,808,064.01 100.00 342,674,240.08 100.00 1 预付帐款较上年大幅增加主要是由于本年度公司预付给长春亚泰投 资有限公司 8000 万元土地购置款 预付给中国工商银行长春市铁道北支行房屋 购置款 1800 万元及预付给大连开发区天富科技有限公司 Rg3 针剂 产权购置 款 600 万元所致 相关权证等手续尚在办理中 2 预付帐款中无持有本公司 5% 含 5% 以上股份的股东单位的欠款 5. 存货 存货期初余额 746,896,614.08 元 期末余额 1,205,729,472.12 元 存货跌价 准备期初余额 3,209,525.92 元 期末余额 3,446,700.32 元 其构成如下 项 目 期初数 期末数 自制半成品 985,870.95 原材料 133,946,300.68 133,540,872.67 在途材料 1,179,634.11 在产品 5,283,438.59 19,017,009.06 产成品 12,130,526.01 11,959,885.44 库存商品 19,424,123.53 28,239,571.09 低值易耗品 733,345.02 686,717.62 包装物 3,614,760.39 2,211,527.66 工程施工 9,910,245.66 8,882,046.12 开发产品 371,043,605.89 494,968,030.14 开发成本 188,644,763.25 506,223,812.32 其中 资本化利息 4,037,032.06 18,674,970.40 合 计 746,896,614.08 1,205,729,472.12 存货跌价准备 3,209,525.92 3,446,700.32 存 货 净 值 743,687,088.16 1,202,282,771.80 期末存货较期初存货增加幅度较大 主要是由于公司本年度亚泰花园杏花 28 苑 新立城别墅 亚泰富苑陆续开工建设所致 6. 待摊费用 待摊费用期初余额 1,077,158.64 元 期末余额 3,590,657.34 元 类 别 期初数 本期增加 本期摊销 期末数 待摊修理费 1,063,973.83 11,619,419.16 9,944,059.85 2,739,333.14 待摊保险费 13,184.81 1,898,299.86 1,060,160.47 851,324.20 合 计 1,077,158.64 13,517,719.02 11,004,220.32 3,590,657.34 7. 长期投资 1 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 金额 减值准备 金额 减值准备 长期股权投资 389,372,315.62 1,564,217.38 17,938,400.00 372,998,133.00 2 长期股权投资 A 其他股权投资 被投资单位名称 投资金额 占被投资单位注册资本比例 减值准备 备 注 沈阳东宇房地产有限公 102,515,399.47 项目合作(占项目总投资额的 25%) 东北证券有限责任公司 206,814,294.09 20% 长春有线电视网络有限公司 36,986,622.78 20% 长春百货大楼股份有限公司 1,725,836.00 0.33% 长春房屋置换股份有限公司 5,067,222.39 25% 解放军农牧大学 9,049,384.78 项目合作 华联联合发展有限责任公司 200,000.00 吉林亚泰医药药材有限公司 9,987,291.95 100% 因清算未纳入合并范围 B 股权投资差额 原始金额 期初数 本期增加 本期摊销 本期减少 期末余额 586,873.39 586,873.39 586,873.39 C 合并价差 原始金额 期初数 本期增加 本期摊销 本期减少 期末余额 65,208.15 65,208.15 65,208.15 公司本年度向长春亚泰投资有限公司收购吉林亚泰生物药业有限责任公司 90%股权 公司子公司吉林亚泰超市有限公司向吉林亚泰保健饮品有限公司收购 吉林亚泰生物药业有限责任公司其余 10%股权 以经北京中证评估有限责任公司 中证评报字[2001]第 055 号评估报告评估并经吉林省财政厅吉财企二[2001]3231 号文件确认的基准日 2001 年 10 月 31 日 净资产 1,567,918.46 元为基础 确定 转让价款为 222 万元 由此形成上述股权投资差额和合并价差 29 8. 固定资产及累计折旧 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 固定资产原值 房屋及建筑物 902,717,389.98 362,736,132.02 309,104.56 1,265,144,417.44 通用机械设备 734,310,112.33 253,718,376.62 47,118,350.37 940,910,138.58 运输设备 77,508,862.24 53,785,268.86 3,702,794.79 127,591,336.31 非生产设备 30,844,183.90 361,097.13 976,147.39 30,229,133.64 合 计 1,745,380,548.45 670,600,874.63 52,106,397.11 2,363,875,025.97 累计折旧 房屋及建筑物 113,192,888.99 31,005,162.75 78,011.71 144,120,040.03 通用机械设备 185,520,635.77 46,593,901.94 19,689,225.28 212,425,312.43 运输设备 15,307,697.70 6,962,144.69 1,630,146.82 20,639,695.57 非生产设备 5,123,003.54 1,659,447.42 142,788.37 6,639,662.59 合 计 319,144,226.00 86,220,656.80 21,540,172.18 383,824,710.62 净 值 1,426,236,322.45 584,380,217.83 30,566,224.93 1,980,050,315.35 固定资产减值准备 73,198,079.38 2,264,810.06 4,887,869.08 70,575,020.36 固定资产净额 1,353,038,243.07 1,909,475,294.99 固定资产本年用于抵押的价值为 48,890.52 万元 在建工程转入 463,370,485.57 元 9. 在建工程 在建工程期初余额 198,579,009.49 元 期末余额 132,973,665.20 元 工程名称 期初数 其中 利息 本期增加 其中 利息 本期转入 其中 利息 其他减少 其中 利息 期末数 其中 利息 资金来源 资本化金额 资本化金额 固定资产数 资本化金额 资本化金额 资本化金额 商品混凝土工程 1,492,373.50 16,977,454.49 18,469,827.99 自筹 康乐宫锅炉安装 105,205.25 105,205.25 自筹 康乐宫装璜工程 1,556,832.75 1,556,832.75 自筹 康乐宫土建工程 3,435,829.00 767,503.50 4,203,332.50 自筹 泵站改造工程 4,644,614.62 60,421,891.77 39,027,541.71 26,038,964.68 自筹 亚泰饭店装璜工程 12,656,156.40 1,449,637.36 13,489,386.76 616,407.00 自筹 鼎鹿散装系统 211,078.93 211,078.93 自筹 鼎鹿仓库工程 311,495.62 311495.62 物业装修 2,858,128.00 2,052,000.00 806,128.00 自筹 三川设备工程 1,498,930.08 1,431,856.32 67,073.76 自筹 制药围墙土地工程 963,582.94 963,582.94 自筹 龙达宾馆装修 2,728,566.64 58,498.20 2,670,068.44 自筹 参茸电梯工程 110,000.00 110,000.00 参茸土建工程 734,033.00 734,033.00 0.00 自筹 哈尔滨商品楼 3,431,295.00 3,431,295.00 抵帐 沈阳市公寓 1,400,000.00 1,400,000.00 抵帐 亚泰水泥三期工程 169,853,702.97 276,917,544.64 354,356,478.73 92,414,768.88 借款 其中 资本化利息 2,541,540.12 7,353,692.02 9,895,232.14 熟料库上料设计改造 3,000.00 3,000.00 自筹 亚泰水泥原料二号改造 336,393.53 336,393.53 自筹 30 亚泰水泥原料生料磨仓端衬板改造 130,608.42 130,608.42 自筹 亚泰水泥制成二线改造 1,441,997.91 1,441,997.91 亚泰水泥库侧斗提轴承改造 42,612.04 42,612.04 自筹 亚泰水泥烟筒山住宅楼 393,346.44 393,346.44 自筹 亚泰水泥一线改造 65,758.87 65,758.87 自筹 亚泰水泥烧成一线喂煤园盘改造 19,969.35 19,969.35 自筹 亚泰水泥信息系统改造 479,625.00 479,625.00 自筹 亚泰水泥制成一线加进相器改造 149,235.90 149,235.90 自筹 亚泰水泥烧成高压清洗机改造 283,725.07 283,725.07 自筹 亚泰水泥尘源抑制设备改造 137,000.00 137,000.00 自筹 亚泰水泥控制柜改造 292,944.53 292,944.53 自筹 亚泰水泥一线窑尾风机改造 18,000.00 18,000.00 自筹 亚泰水泥实业铸造工程 80,859.00 80,859.00 自筹 商混公司搅拌站 26,618,461.25 24,713,931.25 1,904,530.00 自筹 亚泰大厦改造 1,219,457.00 1,219,457.00 自筹 亚泰水泥 2#磨仓端衬板改造 105,300.00 105,300.00 自筹 合 计 198,579,009.49 397,765,141.28(7,353,692.02) 463,370,485.57(9,895,232.14) 132,973,665.20 在建工程减值准备 2,782,761.20 2,222,761.20 560,000.00 10. 无形资产 种 类 原始金额 期初数 本期增加 本期转出 本期摊销 期末数 剩余摊销年限 土地使用权 1 928,750.00 761,134.41 27,316.20 733,818.21 27 土地使用权 2 87,350,228.00 82,254,798.15 1,747,004.56 80,507,793.59 46 土地使用权 3 10,050,000.00 9,363,250.00 201,000.00 9,162,250.00 46 土地使用权 4 2,388,800.00 2,281,312.00 47,772.00 2,233,540.00 46 土地使用权 5 6,608,792.00 6,311,396.44 132,175.80 6,179,220.64 47 土地使用权 6 5,080,180.00 4,995,510.32 127,004.52 4,868,505.80 38 土地使用权 7 15,872,912.66 15,872,912.66 15,872,912.66 50 人参皂甙 Rg3 胶囊产权 28,820,000.00 27,218,888.88 2,401,666.68 24,817,222.20 10 住房使用权 1 4,020,952.03 3,541,722.43 176,000.00 87,724.83 3,629,997.60 41 住房使用权 2 878,594.90 787,017.53 19,524.36 767,493.17 39 输变电线路 12,426,855.05 8,698,798.37 1,242,685.56 7,456,112.81 6 药品生产许可权 3,701,538.48 3,701,538.48 3,701,538.48 4 注射用肝复肽 435,000.00 435,000.00 435,000.00 4 计算机软件 203,566.68 203,566.68 3,316.70 200,249.98 5 合 计 146,213,828.53 20,389,017.82 6,037,191.21 160,565,655.14 11. 长期待摊费用 种 类 期初数 本期增加 本期摊销 期末数 亚泰超市装璜支出 155,590.14 81,177.36 74,412.78 物业公司分户改造费用 5,143,374.00 571,486.00 4,571,888.00 企业财产保险费 251,347.57 188,503.08 62,844.49 龙达宾馆装修费 236,181.28 40,240.00 57,110.60 219,310.68 31 华氏医药营业楼装修 1,469,878.51 227,998.80 1,241,879.71 明城水泥开办费 376,089.71 376,089.71 合 计 5,786,492.99 1,886,208.22 1,126,275.84 6,546,425.37 12. 短期借款 借款类别 期 初 数 期 末 数 抵押借款 11,087,000.00 282,660,000.00 质押借款 16,553,200.00 担保借款 183,556,200.00 70,000,000.00 信用借款 294,555,898.80 455,415,898.80 合 计 489,199,098.80 824,629,098.80 13. 应付票据\应付帐款\预收帐款 应付票据 应付帐款 预收帐款中无欠持本公司 5% 含 5% 以上股份的 股东单位的款项 期末 应付帐款较期初余额上涨较大 系由于本期亚泰花园杏花苑及水泥三 期熟料工程增加应付工程款所致 14. 应付股利 应付股利期末余额 27,274,224.27 元 为欠付以下股东单位股利 股 东 单 位 名 称 股利金额 香港南益贸易公司 -66,794.36 应付普通股股利 未流通部分 27,341,018.63 合 计 27,274,224.27 15. 应交税金 应交税金期末余额 167,248,529.88 元 其中 税 种 期末数 应交增值税 111,166,709.39 应交营业税 45,984,168.46 应交所得税 -2,917,651.14 应交房产税 1,487,416.78 应交城建税 5,215,128.22 应交个人所得税 4,780,626.72 应交土地使用税 92,549.72 应交资源税 1,393,882.31 32 应交印花税 33,408.55 应交车船使用税 12,148.00 应交消费税 142.87 合 计 167,248,529.88 16. 其他应付款 其他应付款中无欠持本公司 5% 含 5% 以上股份的股东单位的款项 17. 预提费用 类 别 期初数 期末数 电 费 4,293,222.14 1,231,255.45 利 息 527,852.00 冬 储 费 2,014,318.53 2,521,520.00 供 热 费 17,435,021.24 取 暖 费 12,000.00 3,847.00 扶 散 费 3,767,060.02 房 租 金 91,000.00 清 欠 费 1,000,000.00 342,628.48 大修理费 552,882.12 保险费 103,745.91 合 计 29,049,473.93 4,846,878.96 18. 长期借款 借款单位 金 额 借款期限 年利率 借款条件 长春市建设银行 381,840,000.00 停息 承债兼并 长春市人民防空办公室 380,000.00 停息 承债兼并 长春市工行二道支行 258,800,000.00 三年 6.5340% 信用 长春市工行二道支行 180,000,000.00 三年 6.5340% 担保 长春市工行二道支行 173,200,000.00 四年 6.6330% 担保 中国工商银行总行 90,000,000.00 两年 6.5340% 抵押 国家建材局 984,175.39 八至十年 停息 信用 长春市农行永春支行 5,387,000.00 两年 停息 抵押 长春市财政局 500,000.00 停息 承债兼并 吉林省建设银行 20,000,000.00 两年 5.445% 担保 双兴城市信用社 700,000.00 11.70% 抵押 合 计 1,111,791,175.39 33 19. 应付债券 债券名称 面值 发行日期 发行金额 债券期限 期初 本期 本期 期末 应付利息 应计利息 已付利息 应付利息 公司债券 2124.6 万元 99 年 6 月 2124.6 万元 3年 2,278,208.66 1,458,264.00 3,736,472.66 20. 专项应付款 公司期末专项应付款余额为 10,100,000.00 元 其内容如下 项目名称 金额 批准单位及相关文号 Rg3 系列抗癌新药国家安排投资 9,600,000.00 国家计委\计高技[2001]479 号 科技三项费 300,000.00 吉经贸技术联字[2001]1181 号 吉林地道药材规范种植及新药研究专项经费 200,000.00 吉林省科学技术委员会 21. 股本 公司股份变动情况表 数量单位:股 本 次 变 动 增 减 (+.-) 股份构成 期初数 期末数 配股 送股 公积金转股 其他 小计 一 尚未流通股份 1 发起人股份 其中: 国家拥有的股份 199,590,647 199,590,647 国家股转配股 2 募集法人股 3 内部职工股 尚未流通股份合计 199,590,647 199,590,647 二 已流通股份 境 内 上 市 人 民 币 普 通 股 275,515,620 275,515,620 三 股份总数 475,106,267 475,106,267 22. 资本公积 项 目 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数 股本溢价 928,544,050.47 928,544,050.47 其他资本公积 10,200.00 111,320.75 121,520.75 接受现金捐赠 5,000.00 5,000.00 合 计 928,559,250.47 928,670,571.22 本期增加资本公积系公司以车偿还债务 车辆净值超过已偿还债务的部分 23. 盈余公积 项 目 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数 法定盈余公积 54,822,833.92 12,831,677.32 67,654,511.24 公 益 金 55,793,427.59 12,831,677.32 68,625,104.91 34 合 计 110,616,261.51 25,663,354.64 136,279,616.15 盈余公积年初数与上年报告差异详见附注 3 24. 未分配利润 未分配利润变动情况如下 年初未分配利润 131,726,682.32 加 本年净利润 111,892,133.23 减 合资企业提取职工奖励及福利基金 272,560.00 提取法定公积金 12,831,677.32 提取法定公益金 12,831,677.32 分配普通股股利 23,755,313.35 期末未分配利润 193,927,587.56 利润分配说明 年初未分配利润与上年报告差异详见附注 3 25. 财务费用 类 别 上年累计数 本年累计数 利息支出 25,957,878.65 63,989,530.07 减 利息收入 6,686,721.41 7,747,722.70 汇兑损失 66,930.41 159.00 减 汇兑收益 23,800.00 10,479.21 其 他 2,628,026.19 309,196.81 合 计 21,942,313.84 56,540,683.97 财务费用较上年大幅上升 主要是由于上年公司兼并原长春市北国之春食品 有限公司 共获免息 34,828,381.27 元所致 26. 投资收益 类 别 上年累计数 本年累计数 股权投资收益 12,590,622.42 6,180,923.96 债权投资收益 301,262.50 被投资单位的 所有者权益净增减 17,414,337.45 912,135.84 股权投资差额摊销 -1,803,710.03 合 计 28,502,512.34 7,093,059.80 27. 补贴收入 补贴收入本年发生额 4,706,674.51 元 1 经九台市科学技术局 九台市财政局九科联字[2001]1 号文件批准 公司子公司吉林亚泰制药有限公司本年度收到参一胶囊试制开发补助费用 3,625,660.26 元 2 经长财教[2001]1185 号文件批准 吉林亚泰制药有限公司本年度收 到重点新产品补助费 300,000.00 元 3 收到退还增值税 781,014.25 元 35 28. 收到的其他与经营活动有关的现金 项目名称 金 额 长春热力集团有限公司 68,416,781.60 吉林省禹行实业有限公司 10,000,000.00 收到的专项应付款 10,100,000.00 收到的补贴收入 4,706,674.51 29. 支付的其他与经营活动有关的现金 项目名称 金 额 长春亚泰投资有限公司 86,294,187.56 沈阳东宇集团有限公司 84,199,115.63 长春兰宝科技信息股份有限公司 20,000,000.00 吉林省多维房地产开发有限公司 15,000,000.00 大连世界贸易大厦有限公司 13,000,000.00 长春亚泰俱乐部有限公司 10,000,000.00 长春市二道区财政局 7,200,000.00 大连开发区天富科技有限公司 6,000,000.00 北京艾艾姆投资顾问有限公司 3,840,000.00 吉化明城石灰石矿有限公司 2,400,000.00 解放军农牧大学 2,089,367.08 30. 关联方关系 1 存在控制关系的关联方 与本企业 法定 公司名称 注册地点 经营范围 经济性质或类型 关 系 代表人 吉林亚泰物业管理有限公司 长春市 房产物业管理 子公司 有限责任 陈继忠 吉林亚泰超市有限公司 长春市 商品零售 子公司 有限责任 施国琴 长春龙达乐园有限公司 长春市 餐饮 娱乐服务 子公司 有限责任. 施国琴 长春恒大装饰工程有限公司 长春市 室内外装修 子公司 有限责任 陈继忠 吉林龙达康乐宫有限公司 长春市 戏水 桑拿 子公司 有限责任 陈继忠 吉林亚泰参茸贸易有限公司 长春市 人参 鹿茸 柜台出租 子公司 有限责任 施国琴 吉林亚泰鼎鹿水泥有限公司 长春市 水泥生产 销售 子公司 有限责任 宋尚龙 吉林亚泰三川塑编有限公司 辽源市 编织袋 集装袋 子公司 有限责任 宋尚龙 长春亚泰热力有限公司 长春市 供热 供气 子公司 有限责任 宋尚龙 吉林亚泰医药药材有限公司 长春市 西药制剂 中药材 子公司 有限责任 宋尚龙 吉林亚泰制药有限公司 九台市 中 西药高科技产品 子公司 有限责任 宋尚龙 吉林亚泰高科技发展有限公司 长春市 生物制剂 子公司 有限责任 宋尚龙 吉林亚泰集团水泥销售有限公司 长春市 水泥 水泥制品销售 子公司 有限责任 徐德复 吉林亚泰饭店有限公司 长春市 餐饮 饮食股务 子公司 有限责任 施国琴 吉林亚泰商品混凝土有限公司 长春市 商品混凝土生产 销售 子公司 有限责任 徐德复 吉林亚泰华氏医药有限公司 长春市 西药制剂 中成药 子公司 有限责任 许松山 吉林亚泰生物药业有限责任公司 长春市 疫苗 冻干粉针剂 子公司 有限责任 宋尚龙 吉林亚泰明城水泥有限公司 磐石市 水泥生产 销售 子公司 有限责任 徐德复 吉林亚泰旅行社有限公司 长春市 国内旅游 子公司 有限责任 施国琴 吉林亚泰环境工程有限公司 长春市 环境工程 园林设计 子公司 有限责任 孟宪志 36 2 存在控制关系的关联方注册资本及其变化 公司名称 年初数 本年增加 本年减少 年末数 吉林亚泰物业管理有限公司 3,900,000 4,100,000 8,000,000 吉林亚泰超市有限公司 27,900,000 27,900,000 长春龙达乐园有限公司 23,500,000 23,500,000 长春恒大装饰工程有限公司 3,000,000 3,000,000 吉林龙达康乐宫有限公司 5,000,000 5,000,000 吉林亚泰参茸贸易有限公司 5,000,000 5,000,000 吉林亚泰鼎鹿水泥有限公司 15,817,102 15,817,102 吉林亚泰三川塑编有限公司 70,000,000 20,000,000 50,000,000 长春亚泰热力有限公司 239,114,586 239,114,586 吉林亚泰医药药材有限公司 10,000,000 10,000,000 吉林亚泰制药有限公司 58,820,000 58,820,000 吉林亚泰高科技发展有限公司 2,000,000 2,000,000 吉林亚泰集团水泥销售有限公司 5,000,000 5,000,000 吉林亚泰饭店有限公司 5,700,000 5,700,000 吉林亚泰商品混凝土有限公司 5,000,000 5,000,000 吉林亚泰华氏医药有限公司 10,000,000 10,000,000 吉林亚泰生物药业有限责任公司 2,220,000 2,220,000 吉林亚泰明城水泥有限公司 20,000,000 20,000,000 吉林亚泰旅行社有限公司 100,000 100,000 吉林亚泰环境工程有限公司 1,000,000 1,000,000 3 存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化 年初数 本年增加 本年减少 年末数 公司名称 金额 比例% 金额 比例% 金额 比例% 金额 比例% 吉林亚泰物业管理有限公司 3,900,000 100.00 4,100,000 8,000,000 100.00 吉林亚泰超市有限公司 27,900,000 100.00 27,900,000 100.00 长春龙达乐园有限公司 14,470,000 61.57 14,470,000 61.57 长春恒大装饰工程有限公司 1,710,000 57.00 1,710,000 57.00 吉林龙达康乐宫有限公司 5,000,000 100.00 5,000,000 100.00 吉林亚泰参茸贸易有限公司 5,000,000 100.00 5,000,000 100.00 吉林亚泰鼎鹿水泥有限公司 15,217,102 100.00 15,217,102 100.00 吉林亚泰三川塑编有限公司 40,000,000 57.14 40,000,000 80.00 长春亚泰热力有限公司 239,114,586 100.00 239,114,586 100.00 吉林亚泰制药有限公司 30,000,000 51.00 30,000,000 51.00 吉林亚泰高科技发展有限公司 2,000,000 100.00 2,000,000 100.00 吉林亚泰集团水泥销售有限公司 5,000,000 100.00 5,000,000 100.00 吉林亚泰饭店有限公司 5,700,000 100.00 5,700,000 100.00 吉林亚泰商品混凝土有限公司 5,000,000 100.00 5,000,000 100.00 吉林亚泰华氏医药有限公司 5,200,000 52.00 5,200,000 52.00 吉林亚泰生物药业有限责任公司 2,220,000 100.00 2,220,000 100.00 吉林亚泰明城水泥有限公司 20,000,000 100.00 20,000,000 100.00 吉林亚泰旅行社有限公司 100,000 100.00 100,000 100.00 吉林亚泰环境工程有限公司 1,000,000 100.00 1,000,000 100.00 37 31. 关联方交易 公司与纳入合并范围的子公司及其所属子公司之间的内部交易均已抵销 32. 或有事项 公司本年度为沈阳东宇集团股份有限公司提供贷款担保 1600 万元 保证期 限至 2004 年 11 月 24 日止 33. 承诺事项 期后事项 截止本会计报表签发日(2002 年 1 月 30 日) 公司未发生影响本公司 会计报表阅读和理解的重大的承诺事项 期后事项 附注七 母公司主要会计报表项目注释 1. 应收帐款 应收帐款期初余额 203,922,351.29 元 期末余额 178,644,448.80 元 帐 龄 期初余额 比例 % 坏帐准备 期末余额 比例 % 坏帐准备 一年以内 100,704,070.56 49.38 5,035,203.53 67,945,533.15 38.03 3,054,478.77 一至二年 23,187,017.27 11.37 1,854,961.38 47,324,360.07 26.49 3,785,948.81 二至三年 28,099,686.59 13.78 2,809,968.66 7,455,510.06 4.17 745,551.00 三年以上 51,931,576.87 25.47 12,758,640.79 55,919,045.52 31.31 24,182,332.30 合 计 203,922,351.29 100.00 22,458,774.36 178,644,448.80 100.00 31,768,310.88 2. 长期投资 1 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 金额 减值准备 金额 减值准备 长期股权投资 784,863,256.32 100,492,473.35 17,938,400.00 867,417,329.67 2 长期股权投资 其他股权投资 占被投资 被投资单位名称 投资期限 投资金额 期初金额 本期增加 本期减少 期末余额 单位注册 资本比例 吉林亚泰医药药材有限公司 长期 10,000,000.00 10,000,000.00 -12,708.05 9,987,291.95 100% 吉林亚泰参茸贸易有限公司 长期 3,000,000.00 3,000,000.00 502,274.21 3,502,274.21 100% 吉林亚泰物业管理有限公司 长期 4,260,000.00 4,483,949.80 4,488,834.12 8,972,783.92 100% 吉林亚泰环境工程有限公司 长期 1,000,000.00 2,361,931.32 2,361,931.32 100% 吉林亚泰生物药业有限责任公司 长期 1,411,126.61 1,411,126.61 1,411,126.61 90% 吉林亚泰旅行社有限公司 长期 50,000.00 15,849.12 15,849.12 100% 吉林亚泰明城水泥有限公司 长期 20,000,000.00 20,000,000.00 20,000,000.00 100% 吉林亚泰鼎鹿水泥有限公司 长期 15,217,102.23 14,609,088.34 4,581,242.76 19,190,331.10 100% 长春亚泰热力有限公司 长期 249,096,121.63 243,110,893.14 16,689,952.71 259,800,845.85 100% 吉林亚泰三川塑编有限公司 长期 40,000,000.00 35,055,475.77 17,503.38 35,072,979.15 80% 吉林亚泰超市有限公司 长期 28,260,000.00 28,272,796.48 2,769,799.85 31,042,596.33 100% 吉林龙达康乐宫有限公司 长期 5,000,000.00 5,000,000.00 667,421.01 5,667,421.01 100% 长春恒大装饰工程有限公司 8年 1,710,000.00 3,483,698.81 1,398,232.78 4,881,931.59 57% 长春龙达乐园有限公司 15 年 14,470,000.00 13,309,298.24 -183,188.99 13,126,109.25 62% 沈阳东宇房地产有限公司 合作 30,013,396.87 102,515,399.47 102,515,399.47 项目总金 额的 25% 辽源有线电视网络有限公司 5,000,000.00 5,000,000.00 38 吉林亚泰制药有限公司 长期 26,759,189.25 29,445,877.82 4,596,833.21 34,042,711.03 51% 吉林亚泰高科技发展有限公司 长期 9,345,299.04 2,000,000.00 2,000,000.00 100% 吉林亚泰集团水泥销售有限公司 长期 5,000,000.00 5,000,000.00 44,350.65 5,044,350.65 100% 东北证券有限责任公司 长期 202,162,500.00 219,518,662.53 234,031.56 12,938,400.00 206,814,294.09 20% 长春百货大楼股份有限公司 长期 1,725,836.00 1,725,836.00 1,725,836.00 0.33% 长春有线电视网络有限公司 长期 36,200,000.00 36,356,255.98 630,366.80 36,986,622.78 20% 长春房屋置换股份有限公司 长期 5,000,000.00 5,006,776.86 60,445.53 5,067,222.39 25% 解放军农牧大学 长期 12,000,000.00 9,049,384.78 9,049,384.78 项目合作 吉林亚泰饭店有限公司 长期 5,700,000.00 8,919,862.30 3,759,974.59 12,679,836.89 100% 吉林亚泰华氏医药有限公司 长期 5,200,000.00 4,942,948.65 4,942,948.65 52% 吉林亚泰商品混凝土有限公司 长期 25,000,000.00 31,515,251.53 31,515,251.53 100% 小 计 784,863,256.32 100,492,473.35 17,938,400.00 867,417,329.67 3 股权投资差额 原始金额 期初数 本期增加 本期摊销 本期减少 期末余额 586,873.39 586,873.39 586,873.39 股权投资差额形成原因详见合并报表项目注释 7 3. 主营业务收入 业务种类 上年累计数 本年累计数 房地产开发 330,083,185.29 197,681,786.85 水泥生产 412,438,825.62 483,647,535.65 建筑施工 51,104,543.71 19,119,989.54 合 计 793,626,554.62 700,449,312.04 4. 主营业务成本 业务种类 上年累计数 本年累计数 房地产开发 223,454,572.02 133,084,329.57 水泥生产 207,604,642.17 231,546,713.41 建筑施工 40,614,919.48 9,062,653.61 合 计 471,674,133.67 373,693,696.59 5. 投资收益 类 别 上年累计数 本年累计数 债权投资收益 301,262.50 股权投资收益 12,590,622.42 6,180,923.96 股权投资差额摊销 -1,803,710.03 被投资单位的 所有者权益净增减 84,132,430.54 43,731,346.74 合 计 95,220,605.43 49,912,270.70 39 合 并 资 产 负 债 表 编制单位:吉林亚泰 集团 股份有限公司 2001年12月31日 单位 人民币元 资 产 注释 年初数 期末数 负 债 及 股 东 权 益 注释 年初数 期末数 流动资产 流动负债 货币资金 1 412,819,351.08 316,187,993.00 短期借款 12 489,199,098.80 824,629,098.80 短期投资 92,470,000.00 应付票据 13 119,790,000.00 98,550,000.00 应收票据 4,780,000.00 应付帐款 13 120,245,639.61 376,348,532.89 应收股利 预收帐款 13 97,776,496.60 159,568,696.78 应收利息 836,953.00 应付工资 3,396,528.78 2,976,345.87 应收帐款 2 204,046,896.90 203,775,393.16 应付福利费 8,199,449.73 7,903,364.53 其他应收款 3 175,990,963.91 158,764,626.95 应付股利 14 35,569,175.66 27,274,224.27 预付货款 4 220,808,064.01 342,674,240.08 应交税金 15 123,044,286.77 167,248,529.88 应收补贴款 其他应交款 3,062,659.71 4,639,522.35 存货 5 743,687,088.16 1,202,282,771.80 其他应付款 16 112,589,440.81 187,244,062.36 待摊费用 6 1,077,158.64 3,590,657.34 预提费用 17 29,049,473.93 4,846,878.96 一年内到期的长期债权投资 预计负债 其他流动资产 一年内到期的长期负债 流动资产合计 1,856,516,475.70 2,227,275,682.33 其他流动负债 长期投资: 流动负债合计 1,141,922,250.40 1,861,229,256.69 长期股权投资 7 389,372,315.62 372,998,133.00 长期负债 长期债权投资 长期借款 18 985,329,798.37 1,111,791,175.39 长期投资合计 389,372,315.62 372,998,133.00 应付债券 19 96,239,208.66 24,982,472.66 其中 合并价差 65,208.15 长期应付款 10,538,834.24 8,925,718.24 其中 股权投资差额 586,873.39 专项应付款 20 10,100,000.00 固定资产 其他长期负债 114,984.25 固定资产原价 8 1,745,380,548.45 2,363,875,025.97 长期负债合计 1,092,222,825.52 1,155,799,366.29 减: 累计折旧 8 319,144,226.00 383,824,710.62 递延税项 固定资产净值 8 1,426,236,322.45 1,980,050,315.35 递延税款贷项 131,766.22 减 固定资产减值准备 8 73,198,079.38 70,575,020.36 负债合计 2,234,145,075.92 3,017,160,389.20 固定资产净额 8 1,353,038,243.07 1,909,475,294.99 工程物资 337,577.00 少数股东权益 66,907,643.98 58,130,424.90 在建工程 9 195,796,248.29 132,413,665.20 固定资产清理 股东权益 固定资产合计 1,549,172,068.36 2,041,888,960.19 股 本 21 475,106,267.00 475,106,267.00 无形产及其他资产 资本公积 22 928,559,250.47 928,670,571.22 无形资产 10 146,213,828.53 160,565,655.14 盈余公积 23 110,616,261.51 136,279,616.15 长期待摊费用 11 5,786,492.99 6,546,425.37 其中: 公益金 55,793,427.59 68,625,104.91 其他长期资产 未分配利润 24 131,726,682.32 193,927,587.56 无形资产及其他资产合计 152,000,321.52 167,112,080.51 递延税项 股东权益合计 1,646,008,461.30 1,733,984,041.93 递延税项借项 资产总计 3,947,061,181.20 4,809,274,856.03 负债及股东权益合计 3,947,061,181.20 4,809,274,856.03 所附附注系会计报表的重要组成部分 单位负责人 宋尚龙 财务负责人 刘树森 编制人 薛微 合 并 利 润 表 编制单位:吉林亚泰 集团 股份有限公司 2001年度 单位 人民币元 项 目 注释 上年累计数 本年累计数 一 主营业务收入 1,044,837,530.51 1,087,410,062.24 减 主营业务成本 656,471,347.24 640,109,824.79 主营业务税金及附加 28,881,738.70 34,048,292.84 二 主营业务利润 359,484,444.57 413,251,944.61 加 其他业务利润 4,665,939.92 8,029,921.21 减 营业费用 90,917,929.18 106,872,235.47 管理费用 102,709,317.21 125,935,587.26 财务费用 25 21,942,313.84 56,540,683.97 三 营业利润 148,580,824.26 131,933,359.12 加 投资收益 26 28,502,512.34 7,093,059.80 补贴收入 27 29,522,078.65 4,706,674.51 营业外收入 2,006,133.16 1,840,035.58 减 营业外支出 13,608,049.47 3,916,481.40 四 利润总额 195,003,498.94 141,656,647.61 减 所得税 27,248,341.06 24,640,384.92 少数股东损益 -1,146,146.35 5,124,129.46 五 净利润 168,901,304.23 111,892,133.23 所附附注系会计报表的重要组成部分 单位负责人 宋尚龙 财务负责人 刘树森 编制人 薛微 合 并 利 润 分 配 表 编制单位:吉林亚泰（集团）股份有限公司 2001年度 单位：人民币元 项 目 上年累计数 本年累计数 一、净利润 168,901,304.23 111,892,133.23 加: 年初未分配利润 30,965,320.48 131,726,682.32 其他转入 减：合资企业提取奖福基金 204,696.11 272,560.00 二、可供分配的利润 199,661,928.60 243,346,255.55 减：提取法定盈余公积 16,151,138.13 12,831,677.32 提取法定公益金 16,151,138.13 12,831,677.32 三、可供股东分配的利润 167,359,652.34 217,682,900.91 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 35,632,970.02 23,755,313.35 转作股本的普通股股利 四、未分配利润 131,726,682.32 193,927,587.56 ※所附附注系会计报表的重要组成部分 单位负责人：宋尚龙 财务负责人：刘树森 编制人：薛微 合并现金流量表 编制单位 吉林亚泰 集团 股份有限公司 2001 年度 单位 人民币元 项 目 注释 金 额 一 经营活动产生的现金流量 销售商品 提供劳务收到的现金 1,363,511,279.88 收到的税费返还 34,730,000.00 收到的其他与经营活动有关的现金 28 99,202,616.03 现金流入小计 1,497,443,895.91 购买商品 接受劳务支付的现金 1,076,837,146.94 支付给职工以及为职工支付的现金 92,128,743.51 支付的其他税费 129,191,690.03 支付的其他与经营活动有关的现金 29 317,041,621.19 现金流出小计 1,615,199,201.67 经营活动产生的现金流量净额 -117,755,305.76 二 投资活动产生的现金流量 收回投资所收到的现金 93,843,862.45 取得投资收益收到的现金 12,968,400.00 处置固定资产 无形资产和其他长期资产 而收回的现金净额 -30,492.00 收到的其他与投资活动有关的现金 370,042.07 现金流入小计 107,151,812.52 购建固定资产 无形资产和其他长期资产 所支付的现金 424,666,781.37 投资所支付的现金 支付的其他与投资活动有关的现金 现金流出小计 424,666,781.37 投资活动产生的现金流量净额 -317,514,968.85 三 筹资活动产生的现金流量净额 吸收投资所收到的现金 4,800,000.00 借款所收到的现金 1,261,990,600.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 现金流入小计 1,266,790,600.00 偿还债务所支付的现金 905,452,539.95 分配股利或利润所支付的现金 22,699,143.52 支付的其他与筹资活动有关的现金 现金流出小计 928,151,683.47 筹资活动产生的现金流量净额 338,638,916.53 四 汇率变动对现金的影响 五 现金及现金等价物净增加额 -96,631,358.08 单位负责人 宋尚龙 财务负责人 刘树森 编制人 薛微 合并现金流量表补充资料 编制单位：吉林亚泰（集团）股份有限公司 2001 年度 单位：人民币元 补 充 资 料 金额 1、将净利润调节为经营活动的现金流量： 净利润 111,892,133.23 加：少数股东损益 5,124,129.46 计提的资产减值准备 11,462,530.96 固定资产折旧 86,220,656.80 无形资产摊销 6,037,191.21 长期待摊费用摊销 2,263,200.85 待摊费用减少（减：增加） -2,513,498.70 预提费用增加（减：减少） -24,202,594.97 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减:收益） 1,571,437.57 固定资产报废损失 财务费用 56,241,807.37 投资损失（减:收益） -7,093,059.80 递延税款贷项（减:借项） 131,766.22 存货的减少（减:增加） -458,832,858.04 经营性应收项目的减少（减:增加） 33,797,662.07 经营性应付项目的增加（减:减少） 49,289,685.31 其他 10,854,504.70 经营活动产生的现金流量净额 -117,755,305.76 2、不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3、现金及现金等价物净增加情况； 货币资金的期末余额 316,187,993.00 减：货币资金的期初余额 412,819,351.08 现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 -96,631,358.08 单位负责人：宋尚龙 财务负责人：刘树森 编制人：薛微 资 产 负 债 表 编制单位:吉林亚泰（集团）股份有限公司 2001年12月31日 单位：人民币元 资 产 注释 年初数 期末数 负 债 及 股 东 注释 年初数 期末数 流动资产 流动负债 货币资金 355,234,191.60 161,407,280.89 短期借款 478,112,098.80 794,629,098.80 短期投资 92,470,000.00 应付票据 119,790,000.00 98,550,000.00 应收票据 4,780,000.00 应付帐款 97,200,108.88 346,560,498.59 应收股利 预收帐款 38,784,957.28 73,197,169.06 应收利息 836,953.00 应付工资 1,324,338.96 1,027,904.44 应收帐款 1 181,463,576.93 146,876,137.92 应付福利费 1,527,274.43 783,465.93 其他应收款 322,848,014.87 558,955,756.29 应付股利 35,635,970.02 27,274,224.27 预付帐款 204,312,063.39 235,852,765.56 应交税金 108,675,809.83 143,227,198.81 应收补贴款 其他应交款 2,236,429.04 3,268,225.53 存货 662,074,271.49 1,129,788,261.19 其他应付款 97,530,444.28 152,452,564.10 待摊费用 1,063,973.83 2,578,485.74 预提费用 7,346,127.25 2,865,528.33 一年内到期的长期 债权投资 预计负债 一年内到期的 其他流动资产 长期负债 流动资产合计 1,825,083,045.11 2,235,458,687.59 其他流动负债 长期投资: 流动负债合计 988,163,558.77 1,643,835,877.86 长期股权投资 2 784,863,256.32 868,004,203.06 长期负债： 其中：股权投资差 额 586,873.39 长期借款 981,645,704.65 1,105,524,175.39 长期债权投资 应付债券 96,239,208.66 24,982,472.66 长期投资合计 784,863,256.32 868,004,203.06 长期应付款 10,538,834.24 8,925,718.24 固定资产 专项应付款 固定资产原价 1,070,067,792.46 1,512,521,498.12 其他长期负债 减: 累计折旧 182,031,511.05 232,930,536.32 长期负债合计 1,088,423,747.55 1,139,432,366.29 固定资产净值 888,036,281.41 1,279,590,961.80 递延税项 减：固定资产减值 准备 44,771,266.55 40,778,999.04 递延税款贷项 固定资产净额 843,265,014.86 1,238,811,962.76 负债合计 2,076,587,306.32 2,783,268,244.15 工程物资 在建工程 174,127,997.97 99,346,910.38 固定资产清理 股东权益： 固定资产合计 1,017,393,012.83 1,338,158,873.14 股 本 475,106,267.00 475,106,267.00 无形产及其他资产 资本公积 928,559,250.47 928,670,571.22 无形资产 95,256,453.36 92,327,722.21 盈余公积 110,616,261.51 136,279,616.15 长期待摊费用 其中: 公益金 55,793,427.59 68,625,104.91 其他长期资产 无形资产及其他资 未分配利润 131,726,682.32 210,624,787.48 产合计 95,256,453.36 92,327,722.21 递延税项 股东权益合计 1,646,008,461.30 1,750,681,241.85 递延税项借项 负债及股东权益 资产总计 3,722,595,767.62 4,533,949,486.00 合计 3,722,595,767.62 4,533,949,486.00 ※所附附注系会计报表的重要组成部分 单位负责人：宋尚龙 财务负责人：刘树森 编制人：薛微 利 润 表 编制单位:吉林亚泰（集团）股份有限公司 2001年度 单位：人民币元 项 目 注释 上年累计数 本年累计数 一、主营业务收入 3 793,626,554.62 700,449,312.04 减：主营业务成本 4 471,674,133.67 373,693,696.59 主营业务税金及附加 25,350,640.99 27,814,184.24 二、主营业务利润 296,601,779.96 298,941,431.21 加：其他业务利润 956,741.19 328,168.37 减：营业费用 73,198,950.30 70,233,117.85 管理费用 57,322,318.88 72,820,186.63 财务费用 60,093,194.53 57,092,155.32 三、营业利润 106,944,057.44 99,124,139.78 加：投资收益 5 95,220,605.43 49,912,270.70 补贴收入 营业外收入 1,686,817.57 1,629,044.99 减：营业外支出 8,509,439.55 3,053,984.57 四、利润总额 195,342,040.89 147,611,470.90 减：所得税 26,371,072.03 19,294,697.75 五、净利润 168,970,968.86 128,316,773.15 单位负责人：宋尚龙 财务负责人：刘树森 编制人：薛微 利 润 分 配 表 编制单位:吉林亚泰（集团）股份有限公司 2001年度 单位：人民币元 项 目 上年累计数 本年累计数 一、净利润 168,970,968.86 128,316,773.15 加: 年初未分配利润 30,690,959.74 131,726,682.32 其他转入 二、可供分配的利润 199,661,928.60 260,043,455.47 减：提取法定盈余公积 16,151,138.13 12,831,677.32 提取法定公益金 16,151,138.13 12,831,677.32 三、可供股东分配的利润 167,359,652.34 234,380,100.83 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 35,632,970.02 23,755,313.35 转作股本的普通股股利 四、未分配利润 131,726,682.32 210,624,787.48 单位负责人：宋尚龙 财务负责人：刘树森 编制人：薛微 现 金 流 量 表 编制单位：吉林亚泰（集团）股份有限公司 2001 年度 单位：人民币元 项 目 注释 金 额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 986,594,155.08 收到的税费返还 34,730,000.00 收到的其他与经营活动有关的现金 289,925,306.99 现金流入小计 1,311,249,462.07 购买商品、接受劳务支付的现金 789,915,257.36 支付给职工以及为职工支付的现金 53,771,970.09 支付的其他税费 99,960,593.22 支付的其他与经营活动有关的现金 633,550,034.29 现金流出小计 1,577,197,854.96 经营活动产生的现金流量净额 -265,948,392.89 二、投资活动产生的现金流量 收回投资所收到的现金 93,843,862.45 取得投资收益收到的现金 12,968,400.00 处置固定资产、无形资产和其他长期资产 而收回的现金净额 31,000.00 收到的其他与投资活动有关的现金 现金流入小计 106,843,262.45 购建固定资产、无形资产和其他长期资产 所支付的现金 285,614,683.19 投资所支付的现金 55,350,000.00 支付的其他与投资活动有关的现金 现金流出小计 340,964,683.19 投资活动产生的现金流量净额 -234,121,420.74 三、筹资活动产生的现金流量净额 吸收投资所收到的现金 借款所收到的现金 1,231,990,600.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 现金流入小计 1,231,990,600.00 偿还债务所支付的现金 905,452,539.95 分配股利或利润所支付的现金 20,295,157.13 支付的其他与筹资活动有关的现金 现金流出小计 925,747,697.08 筹资活动产生的现金流量净额 306,242,902.92 四、汇率变动对现金的影响 五、现金及现金等价物净增加额 -193,826,910.71 单位负责人：宋尚龙 财务负责人：刘树森 编制人：薛微 现 金 流 量 表 补 充 资 料 编制单位：吉林亚泰（集团）股份有限公司 2001 年度 单位：人民币元 补 充 资 料 金额 1、将净利润调节为经营活动的现金流量： 净利润 128,316,773.15 加：计提的坏帐准备或转销的坏帐 12,266,913.10 固定资产折旧 54,851,972.08 无形资产摊销 3,104,731.15 长期待摊费用摊销 37,507.09 待摊费用减少（减：增加） -1,514,511.91 预提费用增加（减：减少） -4,480,598.92 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减:收益） 1,070,844.26 固定资产报废损失 财务费用 57,432,239.61 投资损失（减:收益） -49,912,270.70 递延税款贷项（减:借项） 存货的减少（减:增加） -467,951,164.10 经营性应收项目的减少（减:增加） -214,985,388.80 经营性应付项目的增加（减:减少） 208,280,209.81 其他 7,534,351.29 经营活动产生的现金流量净额 -265,948,392.89 2、不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3、现金及现金等价物净增加情况； 货币资金的期末余额 161,407,280.89 减：货币资金的期初余额 355,234,191.60 现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 -193,826,910.71 单位负责人：宋尚龙 财务负责人：刘树森 编制人：薛微 利润表附表 净资产收益率 % 每股收益 元/股 报告期利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 23 83 24 28 0 87 0 87 营业利润 7 61 7 75 0 28 0 28 净利润 6 45 6 57 0 24 0 24 扣除非经常性 6 31 6 43 0 23 0 23 损益后的净利润