东百集团(600693)2005年年度报告摘要

福建东百集团股份有限公司 2005 年度报告摘要 福建东百集团股份有限公司 2005 年度报告摘要 §1 重要提示 1.1、本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记 载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 1.2、公司全体董事出席董事会会议。 1.3、福建华兴有限责任会计师事务所为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。 1.4、公司负责人毕德才，主管会计工作负责人崔正旭，会计机构负责人（会计主管人员）夏勤声 明：保证本年度报告中财务报告的真实、完整。 §2 上市公司基本情况简介 2.1 基本情况简介 股票简称 东百集团 股票代码 600693 上市交易所 上海证券交易所 注册地址和办公地址 福建省福州市八一七北路 84 号东百大厦 18 层 邮政编码 350001 公司国际互联网网址 http://www.dongbai.com/ 电子信箱 db600693@126.com 2.2 联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓 名 徐海涛 陈 玲 福建省福州市八一七北路 84 号 福建省福州市八一七北路 84 号 联系地址 东百大厦 18 层 东百大厦 18 层 电 话 0591-87531724 0591-87531724 传 真 0591-87531804 0591-87531804 电子信箱 db600693@126.com db600693@126.com 第 1 页 共 19 页 福建东百集团股份有限公司 2005 年度报告摘要 §3， 会计数据和财务指标摘要 3.1 主要会计数据 单位:元 币种:人民币 2004 年 本年比上年增减 2005 年 (%) 2003 年 调整后 调整前 主营业务收入 653,076,735.34 518,717,846.94 518,717,846.94 25.90 476,113,666.54 利润总额 43,687,946.70 42,634,094.50 43,812,349.52 2.47 34,066,061.36 净利润 31,462,100.47 29,017,544.54 29,806,975.40 8.42 25,739,742.10 扣除非经常性损益的净利润 33,560,017.50 27,987,375.81 28,776,806.67 19.91 24,631,179.79 经营活动产生的现金流量净额 -28,408,039.87 42,067,982.33 42,067,982.33 96,218,965.74 本年末比上 2005 年末 2004 年末 年末增减(%) 2003 年末 总资产 1,014,195,674.21 777,201,568.21 776,113,182.06 30.49 732,343,321.31 股东权益（不含少数股东权益） 376,233,663.15 396,698,726.55 396,399771.26 -5.16 366,593,396.36 3.2 主要财务指标 单位:元 币种:人民币 2004 年 本年比上 2005 年 2003 年 调整后 调整前 年增减(%) 每股收益 0.238 0.220 0.226 8.18 0.195 最新每股收益 增加 14.39 净资产收益率（%） 8.362 7.310 7.519 7.021 个百分点 扣除非经常性损益的净利润为基础计算的净资产收益率 （%） 每股经营活动产生的现金流量净额 -0.215 0.319 0.319 0.729 2004 年末 本年末比 2005 年末 上年末增 2003 年末 调整后 调整前 减(%) 每股净资产 2.850 3.005 3.003 -5.16 2.777 调整后的每股净资产 1.068 1.394 1.392 -23.39 1.525 非经常性损益项目 √适用□不适用 单位:元 币种:人民币 非经常性损益项目 金 额 各种形式的政府补贴 55,347.00 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 522,617.86 扣除公司日常根据企业会计制度规定计提的资产减值准备后的其他 -158,011.03 各项营业外收入、支出 其他非经常性损益项目 -1,205,592.00 所得税影响数 -520,535.81 违约赔偿金支出 -791,743.05 合计 -2,097,917.03 第 2 页 共 19 页 福建东百集团股份有限公司 2005 年度报告摘要 3.3 国内外会计准则差异 □适用√不适用 §4 股本变动及股东情况 4.1 股份变动情况表 单位:股 本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后 发行 公积金 数 量 比例(%) 送 股 其 他 小 计 数 量 比例(%) 新股 转股 一、未上市流通股份 1、发起人股份 59,707,692 45.23 59,707,692 45.23 其 中： 国家持有股份 51,971,920 39.37 51,971,920 39.37 境内法人持有股份 7,735,772 5.86 7,735,772 5.86 境外法人持有股份 其 他 2、募集法人股份 3、内部职工股 4、优先股或其他 未上市流通股份合计 59,707,692 45.23 59,707,692 45.23 二、已上市流通股份 1、人民币普通股 72,300,998 54.77 72,300,998 54.77 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其 他 已上市流通股份合计 72,300,998 54.77 72,300,998 54.77 三、股份总数 132,008,690 100.00 132,008,690 100.00 4.2 股东数量和持股情况 单位:股 报告期末股东总数 19,767 前十名股东持股情况 持股比例 持有非 质押或冻结 股东名称 股东性质 持股总数 (%) 流通股数量 的股份数量 福州市财政局 国有股东 39.37 51,971,920 51,971,920 托管 26,401,738 深圳市恩情实业有限公司 其 他 2.21 2,916,348 未 知 深圳慧维时装有限公司 其 他 1.96 2,591,400 未 知 深圳市博睿财智控股有限公司 其 他 1.74 2,294,705 未 知 长盛成长价值证券投资基金 其 他 1.14 1,504,575 未 知 北京翔智医药科技开发有限公司 其 他 0.44 578,729 未 知 哈尔滨均信投资担保有限公司 其 他 0.37 486,190 未 知 黑德昆 其 他 0.34 444,108 未 知 王雪梅 其 他 0.30 398,700 未 知 福州华昌制衣有限公司 其 他 0.27 363,000 363,000 未 知 第 3 页 共 19 页 福建东百集团股份有限公司 2005 年度报告摘要 前十名流通股股东持股情况 股东名称 持有流通股数量 股份种类 深圳市恩情实业有限公司 291.6348 人民币普通股 深圳慧维时装有限公司 259.1400 人民币普通股 深圳市博睿财智控股有限公司 229.4705 人民币普通股 长盛成长价值证券投资基金 1,504,575 人民币普通股 北京翔智医药科技开发有限公司 57.8729 人民币普通股 哈尔滨均信投资担保有限公司 48.6190 人民币普通股 黑德昆 44.4108 人民币普通股 王雪梅 39.8700 人民币普通股 广州恒康置业有限公司 32.0000 人民币普通股 冯 蓓 27.7396 人民币普通股 公司总股本前十名股东中，国家股股东与其他股东之间不存在关联关系，公司未知其他股 上述股东关联关系或一 东之间是否存在关联关系或属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》规定的一致行动 致行动关系的说明 人；公司亦未知前十名流通股股东之间是否存在关联关系或属于《上市公司股东持股变动信息 披露管理办法》规定的一致行动人。 4.3 控股股东及实际控制人情况介绍 4.3.1 控股股东及实际控制人变更情况 □适用√不适用 4.3.2 控股股东及实际控制人具体情况介绍 （1）法人实际控制人情况 实际控制人名称：深圳市钦舟实业发展有限公司 法人代表：毕德才 注册资本：11,000 元人民币 成立日期：1995 年 6 月 22 日 主要经营业务或管理活动：投资咨询、财务顾问咨询、企业资产重组策划，兴办实业，国内商业、 物资供销业 公司控股股东情况介绍 (1) 截止报告期末公司控股股东福州市财政局持有本公司股份 5197.192 万股为国家持有的股份。 (2) 公司控股股东福州市财政局，于 2001 年 12 月 20 日分别与深圳市钦舟实业发展有限公司、深圳 市飞尚实业发展有限公司签定了股份转让合同，将所持有本公司 5197.192 万股国家股中转让 2640.1738 万股给深圳市钦舟实业发展有限公司（占本公司总股本的 20%）、转让 1188.0782 万股给深圳市飞尚实 业发展有限公司（占本公司总股本的 9%）。 2005 年 12 月 7 日经国务院国有资产监督管理委员会[国资产权（2005）1497 号]批准，同意福州市 财政局将其持有的本公司国家股 5197.192 万股中的 2640.1738 万股转让给深圳市钦舟实业发展有限公 司、1188.0782 万股转让给深圳市飞尚实业发展有限公司。 第 4 页 共 19 页 福建东百集团股份有限公司 2005 年度报告摘要 上述相关股份目前正在办理审批和过户手续过程中（详见 2005 年 12 月 30 日《上海证券报》、《中 国证券报》以及上海证券交易所网站 HTTP://WWW.sse.com.cn）刊登的本公司公告。 (3) 公司控股股东福州市财政局于 2005 年 12 月 19 日分别与福州庆隆投资有限公司、福州华港投资 有限公司签定了《股份转让合同书》。将所持有本公司 5197.192 万股国家股中的 761.70 万股转让给福 州庆隆投资有限公司（占本公司总股本 5.77%）、607.24 万股转让给福州华港投资有限公司（占本公司 总股本 4.6%）。目前该项股份转让事项正在报批过程中（详见 2005 年 12 月 22 日《上海证券报》、 《中国证券报》以及上海证券交易所网站 HTTP://WWW.sse.com.cn）刊登的本公司公告。 (4) 公司控股股东福州市财政局，于 2001 年 12 月 28 日以本公司国家股股权所有者的身份将所持有 的本公司国家股 2640.1738 万股股权委托深圳市钦舟实业发展有限公司管理（详见 2001 年 12 月 29 日 《上海证券报》刊登的本公司公告）。 (5) 报告期内，控股股东所持股份无质押冻结情况。 公司实际控制人情况介绍 公司实际控制人：深圳市钦舟实业发展有限公司，成立于 1995 年 6 月 22 日，法定代表人：毕德才 先生，注册资本：11000 万元人民币，经营范围：投资咨询、财务顾问咨询、企业资产重组策划，兴办 实业，国内商业、物资供销业。主要股东均系自然人，其中毕德才先生持有 85％的股权，毕德才先生现 年 66 岁，中国国籍，无其他国家或地区居住权，原在海军北海舰队任职(已退休)，现任：福建东百集团 股份有限公司董事长、深圳市钦舟实业发展有限公司董事长。 4.3.3 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图 第 5 页 共 19 页 福建东百集团股份有限公司 2005 年度报告摘要 §5 董事、监事和高级管理人员 5.1 董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况 单位:股 币种:人民币 报告期内从 是否在股 年初 年末 变动 公司领取的 东单位或 姓 名 职务 性别 年龄 任期起止日期 持股数 持股数 原因 报总额(万 其他关联 元)(税前) 单位领取 毕德才 董事长 男 66 2005-06-28～2008-06-27 0 0 5.00 是 魏立平 董事、总裁 男 42 2005-06-28～2008-06-27 0 0 14.60 否 戚振海 董事、副总裁 男 42 2005-06-28～2008-06-27 0 0 11.00 否 徐海涛 董事、董事会秘书 男 35 2005-06-28～2008-06-27 0 0 11.00 否 崔正旭 董事、财务总监 男 33 2005-06-28～2008-06-27 0 0 8.50 否 郁义鸿 董 事 男 52 2005-06-28～2008-06-27 1,000 1,000 5.00 否 唐 欣 独立董事 男 60 2005-06-28～2008-06-27 0 0 5.00 否 陶 宏 独立董事 女 43 2005-06-28～2008-06-27 0 0 5.00 否 第 6 页 共 19 页 福建东百集团股份有限公司 2005 年度报告摘要 郭其友 独立董事 男 42 2005-06-28～2008-06-27 0 0 5.00 否 施敏秀 监事长 女 48 2005-06-28～2008-06-27 429 429 7.80 否 王锦荣 监 事 男 44 2005-06-28～2008-06-27 10,000 10,000 4.47 否 李 琦 监 事 女 34 2005-06-28～2008-06-27 0 0 3.00 是 李 鹏 副总裁 男 42 2005-06-28～2008-06-27 0 0 4.80 否 合计 / / / / 11,429 11,429 / 90.17 / §6 董事会报告 6.1 管理层讨论与分析 1、公司总体经营情况概述： 2005 年是公司走向百货连锁扩张，第一家分店－东方百货开张的第二年。根据公司对东方百货高档 精品百货的定位，今年集中精力基本完成了年初制定的国际一线品牌的招商引进工作，其中鲨鱼、登喜 路、雅格诗丹、劳力士、雅狮威、华斯度等品牌已经在年内开张营业。公司在做好东方百货国际一线品 牌的招商引进工作的同时，为改变东百商场在消费者心目中陈旧落后的环境形象，在年内对东百商场进 行了自商场开张以来最大规模的一次布局调整和改建装修，使东百商场购物环境得到了很大改观，有力 促进了公司少淑、少女装等弱势门类的招商工作。装修期间由于大部分商场停业装修 15－30 天，同比直 接减少销售收入 1063 万元，影响净利润 190 万元。 报告期公司实现主营业务收入 65,307.67 万元，同比增长 25.90％，实现主营业务利润 10,479.10 万元，同比增长 18.82％，实现净利润 3,146.21 万元，同比增长 8.42％。截止报告期末公司资产总额 101,419.57 万元，负债总额 65,061.73 万元，资产负债率 64.15%，股东权益总额 37,623.36 万元。 2、公司主营业务及其经营状况分析： (1) 公司经营范围：商品零售、批发业务、兼营进出口贸易、房地产开发、旅游餐饮、加工实业、 广告信息等，其中商品零售业是公司的核心主营业务，目前公司在福建省零售商业中占有重要的地位。 (2) 报告期公司完成主营业务收入 65,307.67 万元，较上年 51,871.78 万元增长 25.90%。其中：商 业零售业务完成 61,297.12 万元，同比增长 33.13%；进出口业务完成 3,486.18 万元，同比下降 17.99%。 (3) 报告期内公司实现主营业务利润 10,479.10 万元，较上年 8,819.44 万元增长 18.82%。其中： 商业零售业务实现主营业务利润 10,491.74 万元，同比增长 32.91%。 (4) 报告期内公司毛利率水平为 17.02%，上年同期为 17.99%，同比下降 5.39%；其中商业零售业务 毛利率为 18.12%，上年同期为 18.09%，同比基本持平。 (5) 报告期内商业零售业务占公司主营业务收入及主营业务利润 10%以上。商业零售业务实现主营 业务收入 61,297.12 万元，占主营业务收入总额的 93.86%；商业零售业务实现主营业务利润 10,491.74 万元，占公司主营业务利润总额的 100.12%； 第 7 页 共 19 页 福建东百集团股份有限公司 2005 年度报告摘要 (6) 主要供应商、客户情况 报告期内公司前五名供应商供货总额 7119.14 万元，占公司年度采购总额 14.55%，因公司业务以百 货零售为主，因此客户均为直接消费者。 3、公司资产构成： 项目 2005 年(万元) 2004 年（万元） 增减(%) 总资产 101,419.57 77,720.16 30.49 长期负债 4,018.50 0.00 --- 短期借款 38,576.31 28,500.00 35.36 在建工程 348.46 423.95 -17.81 固定资产 29,296.24 27,387.04 6.97 长期股权投资 458.68 386.21 18.76 存货 25,541.41 440.46 5698.80 应收款项 23,854.86 29,729.07 -19.76 报告期公司总资产同比增长 30.49%,长期负债增加 4018.50 万元,主要系收购中侨地产公司所致；报 告期公司存货增加主要系新收购中侨公司建设的出租开发产品所致；应收款项同比下降 19.76%主要系收 回原武汉公司股权转让余款所致。 4、现金流量的构成 报告期内，公司现金及现金等价物净增加为-41,211,921.63 元，其中经营活动产生的现金流量为- 28,408,039.87yuan 元，投资活动产生的现金流量为-24,567,218.63 元，筹资活动产生的现金流量为 11,763,336.87 元。 5、公司房产设备利用、商品的销售或积压情况 公司目前拥有商业房产两座，已经全部用于东百商场和东方百货的经营。另外，福州百华房地产开 发有限公司抵押于本公司的 32000 余平米写字楼已由东柏物业公司协助百华公司全面开发出租。 公司的商业经营模式以和供应商联合销售为主，商品所有权在出售前归供货商所有，因此不存在商 品积压情况。年末公司有少量家电、化妆品、烟酒自营商品库存，余额为 533.52 万元，无积压、滞销情 况。 6、公司主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩分析 (1) 福州东百广告信息公司成立于 1993 年，主要从事广告代理业务，注册资本 200 万元，公司持有 95%股权。报告期末总资产 671.91 万元，报告期实现主营业务收入 258.35 万元，实现净利润 16.08 万 元； (2) 福州东百进出口有限公司成立于 1998 年，主要从事进出口代理及自营业务，注册资本 1000 万 元，公司持有 90%的股权。报告期末总资产 3596.99 万元，报告期实现主营业务收入 3486.18 万元，实 现净利润 166.47 万元； 第 8 页 共 19 页 福建东百集团股份有限公司 2005 年度报告摘要 (3) 福建东方百货管理有限公司成立于 2004 年，主要从事商业零售、批发，百货投资管理、托管， 商场经营管理，百货管理咨询及管理人员培训等。注册资本 8000 万元，公司持有 98.75%股权。报告期 末总资产 15480.07 万元，报告期实现主营业务收入 10,661.64 万元，实现净利润 461.14 万元； (4) 福州东柏物业管理有限公司成立于 2004 年，主要从事物业管理业务，注册资本 100 万元，该公 司由本公司所属控股子公司福州东百进出口有限公司出资 90 万元人民币与福州东百广告信息公司出资 10 万元人民币投资组建，报告期末总资产 1851.86 万元，报告期实现主营业务收入 852.82 万元，实现 净利润 240.97 万元； (二) 对公司未来发展的展望 1、公司行业发展趋势及公司所处的竞争环境 公司所处零售行业由于外资进入门槛的逐步放开与降低，将对公司未来收入增长带来较大影响。同 时，一定程度上将为公司在百货零售连锁扩张带来新的难度。公司目前业务仅局限于福建省福州市，属 区域性百货连锁企业，目前在福建省百货业单店及总销售额均处于领先地位。由于福州市大、中型百货 商场数量较少，对公司形成竞争压力的百货商场只有一家，竞争环境相对宽松。未来一段时间，外资百 货连锁企业的进驻将会对公司的业务增长产生一定影响。 2、公司未来发展计划 公司未来业务仍将主要集中在百货零售业务，公司拟以联合、兼并重组、新设等方式进行百货连锁 扩张，努力树立“东百”区域性综合型百货品牌和“东方”高档精品百货品牌，立足福州，逐步辐射至 整个海峡西岸经济区乃至周边省区。公司新的报告期内将完成对福州第二家分店――“东百元洪购物中 心”的筹备开张，元洪购物中心建筑面积约 8.2 万平方米，开张后将成为福州市乃至福建省最大的综合 性购物中心，将会使公司在福州市百货零售业务的地位更加巩固，将是公司未来新的利润增长点。 3、公司未来发展的资金需求 公司未来在百货零售业务的连锁扩张的资金需求主要取决于未来开店的合作方式，公司力求以承租 物业、收购股权、承接负债等方式来实现连锁扩张，尽可能少采用新购或新建物业方式扩张，以减少对 公司资金方面的压力。另外，公司新店开张的装修支出也是未来资金支出的主要方面。 4、风险因素 公司所处福州地区由于竞争环境相对宽松，大中型百货商场相对较少，可能会使外资、内资等有一 定实力的百货连锁企业进驻福州，将会给公司未来竞争进一步加剧。 公司所处福州地域未来一段时间将会有三家大型购物中心招商开业，独立店铺大面积开张将会对公 司业务增长产生一定影响。 公司报告期内收购拥有东方百货物业产权的中侨（福建）房地产有限公司后，由于承接银行负债， 致使公司整体负债水平有较大幅度提高，截至报告期末负债率为 61.36%，将一定程度上影响公司未来的 银行融资环境。 第 9 页 共 19 页 福建东百集团股份有限公司 2005 年度报告摘要 6.2 主营业务分行业、产品情况表 单位:万元 币种:人民币 主营业务收 主营业务成 主营业务利 主营业务 分行业或分产品 主营业务收入 主营业务成本 入比上年增 本比上年增 润率比上年 利润率(%) 减（％） 减（％） 增减（%） 行 业 百货零售业务 61,297.12 50,189.50 17.12 33.13 32.89 0 产 品 6.3 主营业务分地区情况 □适用√不适用 6.4 募集资金使用情况 □适用√不适用 变更项目情况 □适用√不适用 6.5 非募集资金项目情况 √适用□不适用 单位:万元 币种:人民币 项目名称 项目金额 项目进度 项目收益情况 中侨（福建）房地产有限公司 75％股权 3,900 已完成 福建洲际大酒店有限公司 100％股权 500 正在办理审批过户手续 福建东方百货管理有限公司追加投资 6,000 已完成 实现净利润 461.14 合计 10,400 / / 6.6 董事会对会计师事务所“非标意见”的说明 □适用√不适用 6.7 董事会本次利润分配或资本公积金转增预案 经福建华兴有限责任会计师事务所审计，公司 2005 年实现净利润 31,462,100.47 元，分别提取 10% 法定公积金 3,090,987.97 元、10%任意公积金 3,090,987.97 元后，加上年初未分配利润后，本期末可供 股东分配的利润为 40,507,478.65 元。为了集中资金用于公司经营发展，经公司董事会研究决定,本年度 不进行分红，亦不转增股本。 公司本报告期盈利但未提出现金利润分配预案：是为了集中资金用于公司经营发展。 第 10 页 共 19 页 福建东百集团股份有限公司 2005 年度报告摘要 §7 重要事项 7.1 收购资产 √适用□不适用 单位:万元 币种:人民币 自购买日起至本 是否为关联交 所涉及的资 所涉及的债 交易对方及 收购 购买日 年末为上市公司 易（如是，说 产产权是否 权债务是否 被收购资产 价格 贡献的净利润 明定价原则） 已全部过户 已全部转移 中侨集团有限公司 , 2005 年 中侨（福建）房地产 3,900 否 是 是 6 月 21 日 有限公司 75％股权 福建紫金万成税控系 统销售有限公司、福 2005 年 州金丝燕贸易有限公 500 否 否 否 12 月 29 日 司 , 福建洲际大酒店 有限公司 100％股权 7.2 出售资产 √适用□不适用 单位:万元 币种:人民币 本年初起至出售 所涉及的 所涉及的 出售产 是否为关联交 出售 日该出售资产为 资产产权 债权债务 交易对方及被出售资产 出售日 生的 易（如是，说 价格 上市公司贡献的 是否已全 是否已全 损益 明定价原则） 净利润 部过户 部转移 福 州 国际 精品广 场 , 应收福建天安投资有限 公司债权 390 万元、福 清万佳超级商场债权 2005 年 707.50 0.00 否 是 210 万元、福建讯通科 4 月 13 日 技有限公司债权 220 万 元，总计应收债权 820 万元 7.3 重大担保 √适用□不适用 单位:万元 币种:人民币 公司对外担保情况（不包括对控股子公司的担保） 发生日期（协 是否履 是否为关联方担 担保对象名称 担保金额 担保类型 担保期 议签署日） 行完毕 保（是或否） 福建省亿康集团 2005-09-05～ 2005-09-05 2,000 连带责任担保 是 否 有限公司 2006-06-05 福州市亿康商贸 2005-12-27～ 2005-12-27 5,000 连带责任担保 是 否 有限公司 2006-12-16 利嘉实业（福建） 2005-03-09～ 2005-03-09 700 连带责任担保 是 否 集团有限公司 2006-03-08 报告期内担保发生额合计 7,700 报告期末担保余额合计 7,700 第 11 页 共 19 页 福建东百集团股份有限公司 2005 年度报告摘要 公司对控股子公司的担保情况 报告期内对控股子公司担保发生额合计 2,563.31 报告期末对控股子公司担保余额合计 2,563.31 公司担保总额情况（包括对控股子公司的担保） 担保总额 10,263.31 担保总额占公司净资产的比例(%) 27.14 其中： 为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额 0 直接或间接为资产负债率超过 70％的被担保对象提 0 供的债务担保金额 担保总额超过净资产 50%部分的金额 0 上述三项担保金额合计 0 7.4 重大关联交易 7.4.1 与日常经营相关的关联交易 □适用√不适用 7.4.2 关联债权债务往来 √适用□不适用 单位:万元 币种:人民币 向关联方提供资金 关联方向上市公司提供资金 关联方 发生额 余额 发生额 余额 福州百华房地产开发有限公司 5.39 16,823.34 合 计 5.39 16,823.34 其中：报告期内上市公司向控股股东及其子公司提供资金的发生额 0.00 万元人民币 ， 余额 0.00 万元人民币 。 报告期末资金被占用情况及清欠方案 □适用√不适用 清欠方案是否能确保公司在 2006 年底彻底解决资金占用问题 □是□否√不适用 7.5 委托理财 □适用√不适用 7.6 承诺事项履行情况 √适用□不适用 第 12 页 共 19 页 福建东百集团股份有限公司 2005 年度报告摘要 1、因公司国家股股权转让工作目前正在中国证监会审核阶段，转让过户工作尚未完成。公司拟定在 完成国家股转让工作后，在 2006 年 6 月之前正式启动股权分置改革工作，近期已与部分中介机构接洽， 正在做股权分置改革前期准备工作。 2、报告期内或持续到报告期内，公司或持股 5%以上股东没有承诺事项。 7.7 重大诉讼仲裁事项 □适用√不适用 §8 监事会报告 监事会认为公司依法运作、公司财务情况、公司募集资金使用、公司收购、出售资产交易和关联交 易不存在问题。 § 9 财务报告 9.1 审计意见 公司年度财务报告已经福建华兴有限责任会计师事务所注册会计师刘久芳、任景竑审计，并出具了 标准无保留意见的审计报告。 9.2 披露比较式合并及母公司的资产负债表、利润表及利润分配表和现金流量表 第 13 页 共 19 页 福建东百集团股份有限公司 2005 年度报告摘要 资产负债表 2005 年 12 月 31 日 编制单位:福建东百集团股份有限公司 单位:元 币种:人民币 合并 母公司 项目 期末数 期初数 期末数 期初数 资产： 流动资产： 货币资金 146,805,846.38 188,017,768.01 89,749,898.20 145,063,405.44 短期投资 66,360.00 58,100.00 66,360.00 58,100.00 应收票据 应收股利 应收利息 应收账款 14,116,595.07 1,729,529.52 285,362.70 302,148.74 其他应收款 224,432,012.24 295,561,189.20 307,158,811.60 288,374,101.45 预付账款 24,629,674.37 6,630,956.61 13,490,096.35 5,178,995.57 应收补贴款 87,463.97 存货 255,414,119.49 4,404,591.96 4,771,378.99 3,071,118.20 待摊费用 148,537.56 364,830.27 148,537.56 334,030.27 一年内到期的长期债权投资 其他流动资产 流动资产合计 665,613,145.11 496,854,429.54 415,670,445.40 442,381,899.67 长期投资： 长期股权投资 43,586,795.06 4,950,442.51 143,856,956.83 39,103,150.63 长期债权投资 长期投资合计 43,586,795.06 4,950,442.51 143,856,956.83 39,103,150.63 其中：合并价差(贷差以“-”号 表示，合并报表填列) 其中：股权投资差额(贷差以“- 39,000,000.00 ”号表示，合并报表填列) 固定资产： 固定资产原价 292,962,421.93 273,870,392.05 289,028,297.46 271,394,110.55 减：累计折旧 71,744,802.83 62,920,399.02 71,365,955.62 62,575,358.20 固定资产净值 221,217,619.10 210,949,993.03 217,662,341.84 208,818,752.35 减：固定资产减值准备 888,225.16 914,181.53 888,225.16 914,181.53 固定资产净额 220,329,393.94 210,035,811.50 216,774,116.68 207,904,570.82 工程物资 在建工程 3,484,552.52 4,239,467.11 3,484,552.52 2,219,764.71 固定资产清理 固定资产合计 223,813,946.46 214,275,278.61 220,258,669.20 210,124,335.53 无形资产及其他资产： 无形资产 10,171.71 14,247.75 长期待摊费用 81,171,615.87 61,107,169.80 65,407,590.34 52,861,508.93 其他长期资产 无形资产及其他资产合计 81,181,787.58 61,121,417.55 65,407,590.34 52,861,508.93 递延税项： 递延税款借项 资产总计 1,014,195,674.21 777,201,568.21 845,193,661.77 744,470,894.76 第 14 页 共 19 页 福建东百集团股份有限公司 2005 年度报告摘要 负债及股东权益： 流动负债： 短期借款 385,763,148.58 285,000,000.00 285,000,000.00 265,000,000.00 应付票据 2,460,000.00 应付账款 83,048,091.22 51,095,881.86 66,787,218.22 44,089,850.49 预收账款 20,504,885.70 12,184,092.95 19,182,273.96 10,850,492.50 应付工资 608,386.01 495,184.94 应付福利费 1,163,542.43 918,410.25 43,451.20 196,045.09 应付股利 10,852,024.54 5,369,009.74 10,852,024.54 5,369,009.74 应交税金 14,199,294.05 9,542,015.50 11,900,155.87 8,844,497.24 其他应交款 176,960.00 108,039.00 236,622.24 77,808.57 其他应付款 86,437,967.65 15,304,710.47 36,940,990.31 13,641,636.60 预提费用 5,218,002.14 209,447.32 预计负债 一年内到期的长期负债 4,465,000.00 其他流动负债 流动负债合计 614,897,302.32 380,226,792.03 430,942,736.34 348,069,340.23 长期负债： 长期借款 35,720,000.00 应付债券 长期应付款 专项应付款 其他长期负债 长期负债合计 35,720,000.00 递延税项： 递延税款贷项 负债合计 650,617,302.32 380,226,792.03 430,942,736.34 348,069,340.23 少数股东权益(合并报表填列) -12,655,291.26 276,049.63 所有者权益（或股东权益）： 实收资本（或股本） 132,008,690.00 132,008,690.00 132,008,690.00 132,008,690.00 减：已归还投资 实收资本（或股本）净额 132,008,690.00 132,008,690.00 132,008,690.00 132,008,690.00 资本公积 172,054,879.01 171,914,518.82 172,054,879.01 171,914,518.82 盈余公积 70,529,270.55 64,347,294.61 70,529,270.55 64,347,294.61 其中：法定公益金 19,626,019.87 19,626,019.87 19,626,019.87 19,626,019.87 未分配利润 40,507,478.65 28,428,223.12 39,658,085.87 28,131,051.10 拟分配现金股利 外币报表折算差额(合并报表填 列) 减：未确认投资损失(合并报表填 38,866,655.06 列) 所有者权益（或股东权益）合计 376,233,663.15 396,698,726.55 414,250,925.43 396,401,554.53 负债和所有者权益（或股东权 1,014,195,674.21 777,201,568.21 845,193,661.77 744,470,894.76 益）总计 公司法定代表人: 毕德才 主管会计工作负责人: 崔正旭 会计机构负责人: 夏勤 第 15 页 共 19 页 福建东百集团股份有限公司 2005 年度报告摘要 利润及利润分配表 2005 年 1-12 月 编制单位:福建东百集团股份有限公司 单位:元 币种:人民币 合并 母公司 项目 本期数 上年同期数 本期数 上年同期数 一、主营业务收入 653,076,735.34 518,717,846.94 506,354,740.61 440,430,900.59 减：主营业务成本 541,897,402.90 425,403,664.17 416,574,220.44 361,110,317.66 主营业务税金及附加 6,388,379.42 5,119,820.32 5,328,250.42 3,955,558.12 二、主营业务利润（亏损以“-”号填列） 104,790,953.02 88,194,362.45 84,452,269.75 75,365,024.81 加：其他业务利润（亏损以“-”号填列） 33,015,233.93 29,100,339.89 27,759,939.65 25,820,895.67 减: 营业费用 27,189,220.57 19,014,675.43 19,377,690.13 17,210,888.83 管理费用 48,509,618.31 40,615,559.55 38,949,151.97 34,881,071.16 财务费用 16,556,131.21 13,015,115.63 15,229,839.51 12,761,166.32 三、营业利润（亏损以“-”号填列） 45,551,216.86 44,649,351.73 38,655,527.79 36,332,794.17 加：投资收益（损失以“-”号填列） -285,888.94 -551,980.48 5,746,250.45 5,552,087.51 补贴收入 55,347.00 87,160.00 营业外收入 781,812.23 293,238.59 629,197.56 161,743.86 减：营业外支出 2,414,540.45 1,843,675.34 2,081,792.28 1,292,169.54 四、利润总额（亏损总额以“-”号填列） 43,687,946.70 42,634,094.50 42,949,183.52 40,754,456.00 减：所得税 12,197,655.61 13,542,245.69 12,039,303.81 11,817,393.74 减：少数股东损益 28,190.62 74,304.27 加：未确认投资损失(合并报表填列) 五、净利润（亏损以“-”号填列） 31,462,100.47 29,017,544.54 30,909,879.71 28,937,062.26 加：年初未分配利润 28,428,223.12 8,091,797.24 28,131,051.10 7,875,107.50 其他转入 六、可供分配的利润 59,890,323.59 37,109,341.78 59,040,930.81 36,812,169.76 减：提取法定盈余公积 3,090,987.97 2,893,706.22 3,090,987.97 2,893,706.22 提取法定公益金 2,893,706.22 2,893,706.22 提取职工奖励及福利基金(合并报表填列) 提取储备基金 提取企业发展基金 利润归还投资 七、可供股东分配的利润 56,799,335.62 31,321,929.34 55,949,942.84 31,024,757.32 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 3,090,987.97 2,893,706.22 3,090,987.97 2,893,706.22 应付普通股股利 13,200,869.00 13,200,869.00 转作股本的普通股股利 八、未分配利润(未弥补亏损以“-”号填列) 40,507,478.65 28,428,223.12 39,658,085.87 28,131,051.10 补充资料： 1.出售、处置部门或被投资单位所得收益 2.自然灾害发生的损失 3.会计政策变更增加(或减少)利润总额 4.会计估计变更增加(或减少)利润总额 5.债务重组损失 6.其他 公司法定代表人: 毕德才 主管会计工作负责人: 崔正旭 会计机构负责人: 夏勤 第 16 页 共 19 页 福建东百集团股份有限公司 2005 年度报告摘要 现金流量表 2005 年 1-12 月 编制单位:福建东百集团股份有限公司 单位:元 币种:人民币 本期数 项目 合并数 母公司数 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 800,116,908.92 631,643,705.76 收到的税费返还 收到的其他与经营活动有关的现金 11,792,778.38 86,513,519.24 经营活动现金流入小计 811,909,687.30 718,157,225.00 购买商品、接受劳务支付的现金 601,500,335.50 459,694,203.45 支付给职工以及为职工支付的现金 21,426,075.29 14,913,785.07 支付的各项税费 43,267,254.79 37,863,609.60 支付的其他与经营活动有关的现金 174,124,061.59 173,176,622.98 经营活动现金流出小计 840,317,727.17 685,648,221.10 经营活动现金流量净额 -28,408,039.87 32,509,003.90 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 28,391,435.56 38,400,000.00 其中：出售子公司收到的现金 取得投资收益所收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金 收到的其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计 28,391,435.56 38,400,000.00 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 34,898,420.44 26,315,325.30 投资所支付的现金 18,060,233.75 99,000,000.00 支付的其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 52,958,654.19 125,315,325.30 投资活动产生的现金流量净额 -24,567,218.63 -86,915,325.30 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 其中：子公司吸收少数股东权益性投资收到的现金 借款所收到的现金 420,910,226.81 365,000,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 1,169,242.55 860,623.03 筹资活动现金流入小计 422,079,469.36 365,860,623.03 偿还债务所支付的现金 387,457,078.23 345,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 22,859,054.26 21,767,808.87 其中：支付少数股东的股利 支付的其他与筹资活动有关的现金 其中：子公司依法减资支付给少数股东的现金 筹资活动现金流出小计 410,316,132.49 366,767,808.87 筹资活动产生的现金流量净额 11,763,336.87 -907,185.84 四、汇率变动对现金的影响 五、现金及现金等价物净增加额 -41,211,921.63 -55,313,507.24 第 17 页 共 19 页 福建东百集团股份有限公司 2005 年度报告摘要 补充材料 1、将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 31,462,100.47 30,909,879.71 加：少数股东损益(亏损以“-”号填列) 28,190.62 减：未确认的投资损失 36,887,865.61 加：计提的资产减值准备 364,920.03 -852,498.14 固定资产折旧 9,155,561.55 9,048,405.70 无形资产摊销 4,076.00 长期待摊费用摊销 16,849,537.63 15,298,565.72 待摊费用减少（减：增加） 216,292.71 185,492.71 预提费用增加（减：减少） 117,805.97 处理固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减:收益) 101,936.76 101,936.76 固定资产报废损失 13,196.98 10,928.44 财务费用 13,971,957.51 13,189,331.64 投资损失（减：收益） 285,888.94 -5,737,990.45 递延税款贷项（减：借项） 存货的减少（减：增加） -855,416.92 -1,086,822.57 经营性应收项目的减少(减：增加) -104,635,903.94 -67,224,630.49 经营性应付项目的增加(减：减少) 41,399,681.43 38,666,404.87 其他(预计负债的增加) 经营活动产生的现金流量净额 -28,408,039.87 32,509,003.90 2．不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3、现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 146,805,846.38 89,749,898.20 减：现金的期初余额 188,017,768.01 145,063,405.44 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 -41,211,921.63 -55,313,507.24 公司法定代表人: 毕德才 主管会计工作负责人: 崔正旭 会计机构负责人: 夏勤 第 18 页 共 19 页 福建东百集团股份有限公司 2005 年度报告摘要 9.3 如果与最近一期年度报告相比，会计政策、会计估计和核算方法发生变化，提供具体说明 与最近一期年度报告相比，会计政策、会计估计和核算方法未发生变化 9.4 重大会计差错的内容、更正金额、原因及其影响 1、根据福州市鼓楼区国家税务局榕鼓国税稽处字【2005】31 号税务处理决定书，公司在 2004 年期 间向供货商按营业额比例收取的促销费、管理费、促销赠品等应补征增值税及附加 1,178,255.02 元，相 应调减 2004 年度净利润 789,430.86 元，调减 2004 年度所得税支出 388,824.16 元，调减 2004 年末未分 配利润 552,601.59 元，调减 2004 年末盈余公积 236,829.27 元。同时，2005 年度资产负债表相关项目 的期初数和利润分配表相关项目的上年同期数也进行调整。 2、福州百华房地产开发有限公司为本公司参股 30％的外商投资企业，该公司 2005 年对以房抵债房 产进行了房产移交，并在 2005 年确认了该项房产出售收入。因该项房产发票及产权过户手续在 2001 年 已经办理完毕，故应确认为以前年度的销售。该事项对本公司报告期年初未分配利润产生影响，相应调 增年初长期股权投资 1,088,386.15 元，调增年初未分配利润 761,870.29 元，调增年初盈余公积 326,515.86 元。 9.5 如果与最近一期年度报告相比，合并范围发生变化，提供具体说明 报告期公司合并报表范围发生变化，增加对新收购的中侨（福建）房地产有限公司的报表合并。 福建东百集团股份有限公司 董事长：毕德才 2006 年 4 月 12 日 第 19 页 共 19 页