钱江生化(600796)2001年年度报告

浙江钱江生物化学股份有限公司 二 ＯＯ 一 年 度 报 告 重要提示 本公司董事会保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈 述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带 责任。 目 录 一、 公司简介－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－３ 二、 会计数据和业务数据摘要－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－４ 三、 股本变动及股东情况－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－５ 四、 董事、监事、高级管理人员和员工情况－－－－－－－－－－－－－－－－－７ 五、 公司治理结构－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－８ 六、 股东大会简介－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－９ 七、 董事会报告－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－１０ 八、 监事会报告－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－１６ 九、 重大事项－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－１７ 十、 财务报告－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－１９ 十一、备查文件目录－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－４７ 2 一、公司简介 （一）公司中文名称：浙江钱江生物化学股份有限公司 缩写：钱江生化 公司英文名称：Ｚｈｅｊｉａｎｇ Ｑｉａｎｊｉａｎｇ Ｂｉｏｃｈｅｍｉｃａｌ Ｃｏ．，Ｌｔｄ． 缩写： ＱＪＢＩＯＣＨ （二）公司法定代表人：马 炎 （三）公司董事会秘书：胡 明 联系地址：浙江省海宁市硖石镇西山路 ５９８ 号 浙江钱江生物化学股份有限公司董事会办公室 电 话：０５７３－７０４２８００ 传 真：０５７３－７０３５６４０ 电子信箱：ｑｊｂｉｏｃｈ＠ｍａｉｌ．ｊｘｐｔｔ．ｚｊ．ｃｎ （四）公司注册地址：浙江省海宁市硖石镇西山路 ５９８ 号（亦为总部地址） 邮政编码：３１４４００ 公司网址：ｗｗｗ．ｑｉａｎｊｉａｎｇ－ｂｉｏｃｈ．ｃｏｍ 公司电子信箱：ｑｊｂｉｏｃｈ ＠ ｍａｉｌ．ｊｘｐｔｔ．ｚｊ．ｃｎ （五）公司选定的信息披露报刊：上海证券报、中国证券报 刊登年度报告的中国证监会指定的国际互联网网址： ｈｔｔｐ：／／ｗｗｗ．ｓｓｅ．ｃｏｍ．ｃｎ 公司年度报告备置地点：浙江省海宁市硖石镇西山路 ５９８ 号 浙江钱江生物化学股份有限公司 董事会办公室 （六）公司上市交易所：上海证券交易所 股票简称：钱江生化 股票代码：６００７９６ （七）其他有关资料 公司首次变更注册登记日期：１９９７ 年 ４ 月 ２ 日 注册登记地点：浙江省工商行政管理局 企业法人营业执照注册号：１４２９３９６６（１／１） 税务登记号码：３３０４８１１４９３９６６２ 公司聘请的会计师事务所名称：浙江天健会计师事务所 会计师事务所的办公地址：浙江省杭州市文三路 ３８８ 号钱江科技大厦 １５－２０ 层 3 二、会计数据和业务数据摘要 （一）本年度利润总额及构成：（单位：元） 栏 目 ２００１ 年度 利润总额 ２８，８１８，１７５．５９ 净利润 ２６，３１６，３２１．４４ 扣除非经常性损益后的净利润 ２２，８４７，９３６．６２ 主营业务利润 ６２，９４８，３６６．４５ 其它业务利润 －２５５，７１１．９４ 营业利润 ２１，７８７，１４５．１６ 投资收益 ６，４６６，１９５．６６ 补贴收入 ８４２，４１６．００ 营业外收支净额 －２７７，５８１．２３ 经营活动产生的现金流量净额 ３１，１９４，０６５．１３ 现金及现金等价物净增加额 ２０，３１４，１２５．９３ 注：扣除的非经常性损益项目和涉及金额： 处置下属部门、被投资单位股权损益 －１，１１４，７１４．１２ 财政补贴 １，６７６，４１６．００ 所得税返还 ３，１１４，０００．００ 流动资产盘盈、盘亏损益 －５０１，９２７．９２ 各项营业外收支 －２１７，９６６．６９ 其他 ４８４，０００．００ 所得税影响数 ２８，５７７．５５ 合 计 ３，４６８，３８４．８２ （二）公司前三年主要会计数据及财务指标（单位：元） 栏 目 ２００１ 年度 ２０００ 年度 １９９９ 年度 调整后 调整前 调整后 调整前 主营业务收入 ２００，２４４，５１８．５５ １９８，６０１，６９２．４８ １９８，６０１，６９２．４８ ２０６，１３３，７２３．５９ ２０６，１３３，７２３．５９ 净利润 ２６，３１６，３２１．４４ ３５，８７７，６０３．４１ ３９，１２９，６５２．１２ ３５，１３６，２８０．２１ ３６，６５９，３８３．５６ 每股收益（摊薄） ０．２４７ ０．３３７ ０．３６７ ０．３３０ ０．３４４ （加权） ０．２４７ ０．３３７ ０．３６７ ０．３７３ ０．３６３ （扣除非经常性损益） ０．２１５ ０．２９９ ０．３３６ ０．３００ ０．３１０ 每股经营活动产生的现金流量净额 ０．２９３ ０．３９５ ０．３９５ ０．１７ ０．１７ 净资产收益率（摊薄）（％） １０．５２ １４．６４ １５．６０ １５．６１ １６．１１ （加权）（％） １０．１９ １４．７６ １５．８３ ２０．９３ １９．５５ 栏 目 ２００１ 年 １２ 月 ３１ ２０００ 年 １２ 月 ３１ 日 １９９９ 年 １２ 月 ３１ 日 日 调整后 调整前 调整后 调整前 总资产 ４３９，９４２，４１７．３３ ４０７，８８１，９９１．７５ ４１３，０５０，７４１．１６ ３４７，８１７，１１７．５５ ３５０，１２６，３６７．１９ 股东权益（不含少数股东权益） ２５０，０４０，５５８．４７ ２４５，０２７，０３７．０３ ２５０，７６４，３７６．４４ ２２５，１２６，５３３．６２ ２２７，６１１，８２４．３２ 每股净资产（摊薄） ２．３４７ ２．３００ ２．３５４ ２．１１４ ２．１３７ 调整后的每股净资产（摊薄） ２．３３９ ２．２９０ ２．３４１ ２．０９５ ２．１２４ 4 （三）按照中国证监会《公开发行证券公司信息披露编报规则〈第 ９ 号〉》要求计算的 利润数据： 净资产收益率（％） 每股收益（元／股） 报告期利润（元） 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 ６２，９４８，３６６．４５ ２５．１８ ２５．６１ ０．５９１ ０．５９１ 营业利润 ２１，７８７，１４５．１６ ８．７１ ８．８７ ０．２０５ ０．２０５ 净利润 ２６，３１６，３２１．４４ １０．５２ １０．７１ ０．２４７ ０．２４７ 扣除非经常性损益 ２２，８４７，９３６．６２ ９．１４ ９．２３ ０．２１５ ０．２１５ 后的净利润 （四）报告期内股东权益变动情况 项目 股本 资本公积 盈余公积 法定公益金 未分配利润 股东权益合计 期初 １０６，５１４，０００．００ ７５，５５４，５６７．２０ ３１，４５６，２９９．２３ １１，６９３，１０８．２０ ３１，５０２，１７０．６０ ２４５，０２７，０３７．０３ 本期增加 ４，７６８，７３１．９９ ２，１１９，４３６．４４ ２１，５４７，５８９．４５ ２６，３１６，３２１．４４ 本期减少 ２１，３０２，８００．００ ２１，３０２，８００．００ 期末数 １０６，５１４，０００．００ ７５，５５４，５６７．２０ ３６，２２５，０３１．２２ １３，８１２，５４４．６４ ３１，７４６，９６０．０５ ２５０，０４０，５５８．４７ 变动原因： （１） 盈余公积增加是因为报告期内实现净利润相应计提法定盈余公积金； （２） 法定公益金增加是因为报告期内实现净利润相应计提法定公益金； （３） 未分配利润变化是因为报告期内实现利润减拟分配后的剩余数； （４） 股东权益变化是因为报告期内盈利所致。 三、股本变动及股东情况 （一）股本变动情况 １、股份变动情况表 数量单位：股 本次变动增减（＋，－） 本次变动后 本次变动前 配股 送股 公积金转股 增发 其他 小计 一、未上市流通股份 １、发起人股份 其中： ５５，５９０，１５０．００ ５５，５９０，１５０．００ 国家持有股份 １６，８８９，４５０．００ １６，８８９，４５０．００ 境内法人持有股份 境外法人持有股份 其 他 5 １，５４４，４００．００ １，５４４，４００．００ ２、募集法人股 ３、内部职工股 ４、优先股或其他 ７４，０２４，０００．００ ７４，０２４，０００．００ 未上市流通股份合计 二、已上市流通股份 ３２，４９０，０００．００ ３２，４９０，０００．００ １、人民币普通股 ２、境内上市的外资股 ３、境外上市的外资股 ４、其 他 已上市流通股份合计 ３２，４９０，０００．００ ３２，４９０，０００．００ 三、股份总数 １０６，５１４，０００．００ １０６，５１４，０００．００ ２、股票发行与上市情况 （１）公司截至报告期末前三年股票发行情况 １９９９ 年 ９ 月 １４ 日公司实施配股方案，每 １０ 股配 １．５１５１ 股（以总股本 ９９１２．４１ 万股为基 数），配股价为 １０ 元，股权登记日为 １９９９ 年 ９ 月 １４ 日，除权基准日为 １９９９ 年 ９ 月 １５ 日。公 司配股说明书刊登在 １９９９ 年 ８ 月 ３１ 日的《上海证券报》、《中国证券报》上。 （２）报告期内公司股本结构未发生变化。 （３）公司 ３８７．６ 万股内部职工股已于 ２０００ 年 ３ 月 ２７ 日全部上市流通。截止报告期末， 公司已无内部职工股。公司股本结构发生相应变化，具体情况见公司股份变动情况表。 （二）股东情况介绍 １、截止 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日，公司股东总数为 １７４１１ 户。 ２、主要股东持股情况 （１）截止 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日，公司前十名股东持股情况。 名次 股东名称 年末持股数（股） 占总股本（％） 一 海宁市资产经营公司 ５５５９０１５０ ５２．１９ 二 海宁市鼎兴投资有限公司 １５８５９８５０ １４．８９ 三 浙江省化工进出口公司 ８２３６８０ ０．７７ 四 海宁市兴达贸易有限责任公司 ７７２２００ ０．７２ 五 攀钢有限 ６８３３５０ ０．６４ 六 何勇 ５８７６００ ０．６４ 七 海宁兴达包装用品厂 ５１４８００ ０．４８ 八 天津铁厂 ３７６３６８ ０．３５ 九 凯乐相机 ３７４５６５ ０．２８ 十 河南建设 ３７３５００ ０．２７ （２）报告期内持有本公司 ５％以上（含 ５％）股份的股东持股情况无变化。 （３）公司第一大股东海宁市资产经营公司所持股份为国家股；第二、三、四、七大股东 所持股份为法人股，第五、六、八、九、十大股东所持股份为流通股。法人股股东之间不存 在关联关系，其他股东之间是否关联情况未知。 （４）持有公司 ５％以上（含 ５％）股份的股东所持股份无质押或冻结的情况。 ３、公司控股股东情况介绍 6 海宁市资产经营公司为国有独资企业，法定代表人为王海寿，成立于 １９９７ 年 １１ 月 ２１ 日， 注册资本为 １６６００ 万元，营业范围是国有资产投资开发。 报告期内公司控股股东未发生变化。 ４、公司其他持股在 １０％以上（含 １０％）的法人股东情况介绍 海宁市鼎兴投资有限公司法定代表人为叶志廉，成立于 １９９９ 年 ７ 月 ２９ 日，注册资本为 ３０００ 万元，营业范围是高新技术、贸易、投资。 四、董事、监事、高级管理人员和员工情况 （一）董事、监事、高级管理人员 年初持股数 增减数 年末持股 姓名 性别 年龄 职务 任期起止 （股） （股） 数（股） 马 炎 男 ５７ 董事长 ２０００．６－２００３．６ ２９６４ ２９６４ 王海寿 男 ５１ 副董事长 ２０００．６－２００３．６ ０ ０ 范克森 男 ４６ 副董事长 ２０００．６－２００３．６ ３８５３ ３８５３ 裘国寅 男 ４７ 董事、总经理 ２０００．６－２００３．６ ２９６４ ２９６４ 沈寅初 男 ６３ 董事 ２０００．６－２００３．６ ０ ０ 吴慕涛 男 ５６ 董事、总会计师 ２０００．６－２００３．６ ２９６４ ２９６４ 胡 明 男 ３９ 董事、董事会秘书 ２０００．６－２００３．６ ２９６４ ２９６４ 梁文娟 女 ３７ 董事 ２０００．６－２００３．６ ０ ０ 郑伟俭 男 ４４ 董事 ２０００．６－２００３．６ ０ ０ 张月康 男 ５８ 监事会主席 ２０００．６－２００３．６ ２９６４ ２９６４ 朱顺江 男 ５６ 监事 ２０００．６－２００３．６ ２０７５ ２０７５ 柳庆隆 男 ５８ 监事 ２０００．６－２００３．６ ７１０９ ７１０９ 顾建中 男 ４７ 监事 ２０００．６－２００３．６ ３８５３ ３８５３ 沈建浩 男 ３７ 监事 ２０００．６－２００３．６ ２９６４ ２９６４ 朱一同 男 ４２ 副总经理 ２０００．６－２００３．６ ０ ０ 祝金山 男 ３３ 副总经理 ２０００．６－２００３．６ ０ ０ 黄永友 男 ３９ 副总经理 ２０００．６－２００３．６ ０ ０ 张德深 男 ６４ 首席专家 －－－ ０ ０ 注：１、副董事长王海寿先生为海宁市资产经营公司的董事长，自 ２０００ 年开始任期 ３ 年。 ２、董事梁文娟女士为浙江省化工进出口公司的总经理助理，自 ２００１ 年任职至今。 （二）年度报酬情况 公司董事、监事、高级管理人员的薪酬均参照海宁市劳动局工资管理和等级标准的规定， 并结合公司内部的规章制度和实际情况按月发放薪酬。公司董事、监事、高级管理人员 ２００１ 年度总报酬（包括基本工资、各项奖金、福利、补贴、住房津贴及其他津贴等）为 ９４．３ 万元， 其中报酬最高的前三名董事（包括高级管理人员）的年度报酬总额为 ３２．０７ 万元。公司董事、 监事、高级管理人员的报酬区间为年薪 １０ 万元以上 １ 人，８－１０ 万元 ４ 人，４－８ 万元 ６ 人，２－４ 万元 ２ 人。 其中王海寿先生、沈寅初先生、梁文娟女士不在公司领取薪酬。王海寿先生在海宁市资 产经营公司领取薪酬，沈寅初先生在上海农药研究所领取薪酬，梁文娟女士在浙江省化工进 出口公司领取薪酬。 （三）公司员工的数量、专业构成 公司在册职员工共计 ７４８ 人，其中生产人员 ４５０ 人，销售人员 ４０ 人，技术人员 ２３０ 人， 7 财务人员 １７ 人，行政人员 ３９ 人，具有大学本科学历者 ５０ 人，具有大专学历者 １０３ 人，具有 中专学历者 １１０ 人，其他 ４８５ 人，大专以上学历者占职工总人数的 ２０．４５％。公司需承担费用 的离退休职工人数为 ７０ 人。 五、公司治理结构 （一）公司治理情况 公司严格遵照《公司法》、《证券法》和中国证监会、上海证券交易所有关法律法规的 要求，不断完善公司治理结构、规范公司运作、加强信息披露工作。对照中国证监会和国家 经贸委最近发布的《上市公司治理准则》文件的要求，目前公司治理结构主要状况如下： （１）关于股东与股东大会：公司能够确保所有股东，特别是中小股东享有平等地位，确 保所有股东能够充分行使自己的权利；公司建立了股东大会议事规则，能够严格按照股东大 会规范意见的要求召集、召开好股东大会，在会场的选择上尽可能让更多的股东参加股东大 会，行使股东大会表决权，并有律师出席见证；公司关联交易公平合理，并对定价依据予以 充分披露。 （２）关于董事与董事会：公司在《公司章程》中规定了董事选聘程序，保证了董事选聘 严格遵循公开、公平、公正和独立的原则；公司董事会的人数和人员构成均符合法律法规的 要求；公司各位董事根据公司和全体股东的最大利益，忠实、诚信、勤勉地履行职责。 （３）关于监事与监事会：公司监事会的人数及人员构成符合法律、法规的相关规定；公 司监事会能够认真履行自己的职责，本着对股东负责的精神，对公司关联交易、公司财务以 及公司董事、公司经理和其他高级管理人员履行职责的合法合规性进行监督。 （４）关于绩效评价与激励约束机制：公司正积极着手建立公正、透明的董事、监事和经 理人员的绩效评价与激励约束机制，调整与完善公司的薪酬体制；经理人员的聘任公开、透 明，符合法律的规定。 （５）关于利益相关者：公司能够充分尊重和维护银行及其它债权人、职工、消费者等其 他利益相关者的合法权利，共同推进公司持续、健康地发展。 （６）关于信息披露与透明度：公司指定董事会秘书负责信息披露工作、接待股东来访和 咨询；公司能够严格按照法律法规和公司章程的规定，真实、准确、完整、及时地披露有关 信息、并确保所有股东有平等的机会获得信息；公司能够按照有关部门规定，及时披露大股 东的详细资料和股份的变化情况。 公司将一如既往地严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》及《公司 章程》等有关法律法规的要求规范运作，增强企业竞争力，提高公司盈利水平，努力寻求股 东权益最大化，切实维护广大投资者利益。 （二）独立董事履行职责情况 报告期内公司暂时还未设立独立董事，根据中国证监会发布的《关于在上市公司建立独 立董事制度的指导意见》的规定要求，公司董事会已在 ２００２ 年 ３ 月 ５ 日三届十二次董事会会 议中提名独立董事候选人 ３ 名，提请公司 ２００１ 年度股东大会审议。 （三）公司与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的分开情况 １、人员分开方面：公司在劳动、人事及工资管理等方面独立。总经理、副总经理、财务 负责人等高级管理人员在公司领取薪酬，不在股东单位任重要职务。 8 ２、资产完整方面：本公司具有独立的采购、生产系统和销售系统。 ３、财务独立方面：本公司设有独立的财会部门，建立了独立的会计核算体系和财务管理 制度，并设有独立使用的银行帐户。 ４、机构独立方面：本公司设立了完全独立于控股股东的组织结构，不存在控股股东合署 办公的情况。 ５、业务分开方面：本公司在业务方面独立于控股股东，具有独立完整的业务及自主经营 能力。 （四）高管人员的考评及激励机制 公司董事会将根据中国证监会、国家经贸委 ２００２ 年 １ 月 ７ 日颁布的《上市公司治理准则》 的要求，在二 ００ 二年六月底前制订《钱江生化公司治理纲要》，根据公司实际情况，制订有 关指标和标准，对董事、监事和其他高级管理人员的业绩和效率进行考评。 六、股东大会简介 （一）报告期内公司共召开三次股东大会，具体情况如下： １、公司于 ２００１ 年 ３ 月 １７ 日在《上海证券报》、《中国证券报》上刊登了“浙江钱江 生物化学股份有限公司关于召开 ２０００ 年度股东大会的公告”，并于 ２００１ 年 ５ 月 ９ 日在公司 会议室召开，出席会议的股东及股东代理人 ３５ 人，所持有股份 ７３２２７０２０ 股，占公司股份总 数的 ６８．７５％。会议经表决通过如下决议： （１）以 ７３２２７０２０ 股赞成，０ 股反对，０ 股弃权，赞成票占出席会议股东及股东代理人所 持有表决权股份总数的 １００％，通过了《公司 ２０００ 年度董事会工作报告》； （２）以 ７３２２７０２０ 股赞成，０ 股反对，０ 股弃权，赞成票占出席会议股东及股东代理人所 持有表决权股份总数的 １００％，通过了《公司 ２０００ 年度监事会工作报告》； （３）以 ７３２２７０２０ 股赞成，０ 股反对，０ 股弃权，赞成票占出席会议股东及股东代理人所 持有表决权股份总数的 １００％，通过了《公司 ２０００ 年度财务决算报告和年度报告》； （４）以 ７３２２７０２０ 股赞成，０ 股反对，０ 股弃权，赞成票占出席会议股东及股东代理人所 持有表决权股份总数的 １００％，通过了《公司 ２０００ 年度利润分配方案》； （５）以 ７３２２７０２０ 股赞成，０ 股反对，０ 股弃权，赞成票占出席会议股东及股东代理人所 持有表决权股份总数的 １００％，通过了《公司关于前次募集资金使用情况的说明》。 （６）以 ７３２２７０２０ 股赞成，０ 股反对，０ 股弃权，赞成票占出席会议股东及股东代理人所 持有表决权股份总数的 １００％，通过了《公司关于符合配股条件的说明》。 （７）以 ７３２２７０２０ 股赞成，０ 股反对，０ 股弃权，赞成票占出席会议股东及股东代理人所 持有表决权股份总数的 １００％，通过了《公司 ２００１ 年度增资配股预案》。 （８）以 ７３２２７０２０ 股赞成，０ 股反对，０ 股弃权，赞成票占出席会议股东及股东代理人所 持有表决权股份总数的 １００％，通过了《公司关于本次配股募集资金投资项目的可行性的议案》。 （９）以 ７３２２７０２０ 股赞成，０ 股反对，０ 股弃权，赞成票占出席会议股东及股东代理人所 持有表决权股份总数的 １００％，通过了续聘浙江天健会计师事务所为公司的审计机构。 （１０）以 ７３２２７０２０ 股赞成，０ 股反对，０ 股弃权，赞成票占出席会议股东及股东代理人 所持有表决权股份总数的 １００％，通过了关于调整公司产品结构的议案。 （１１）以 ７３２２７０２０ 股赞成，０ 股反对，０ 股弃权，赞成票占出席会议股东及股东代理人 所持有表决权股份总数的 １００％，通过了关于关于核销住房周转金的议案。 此次股东大会决议公告刊登于 ２０００ 年 ５ 月 １０ 日《上海证券报》、《中国证券报》上。 ２、公司 ２００１ 年 １１ 月 ６ 日在《上海证券报》、《中国证券报》上刊登了“浙江钱江生物 9 化学股份有限公司关于召开 ２００１ 年第一次临时股东大会的公告”，并于 ２００１ 年 １２ 月 ６ 日在 公司会议室召开，出席本次会议的股东及股东代表 ２２ 人，所持有股份 ７３８９６３０４ 股，占本公 司股份总数的 ６９．３８％。经表决，以 ７３８９６３０４ 股同意，０ 股反对，０ 股弃权，通过了公司 ２００１ 年度配股方案中调整配股价格的议案。 公司 ２００１ 年配股方案，配股价格原来暂定每股 １７－２１ 元，现调整为配股价格上限为每股 ２１ 元，下限为配股说明书刊登之日前 ２０ 个交易日公司股票平均价格的 ７０％，且不超过 ２１ 元。 此次临时股东大会决议公告刊登于 ２００１ 年 １２ 月 ７ 日《上海证券报》、《中国证券报》 上。 ３、公司 ２００１ 年 １１ 月 ３０ 日《上海证券报》、《中国证券报》上刊登了“浙江钱江生物 化学股份有限公司关于召开 ２００１ 年第二次临时股东大会的公告”，该次股东大会于 ２００１ 年 １２ 月 ３０ 日以通讯表决方式召开。会议共收到股东及其股东代表有效表决票 ２９ 张，代表股份 数 ７３８８４５７６ 股，占公司总股本的 ６９．３７％，符合《公司法》和《公司章程》的有关规定。以 ７３８８４５７６ 股同意，０ 股反对，０ 股弃权，通过了如下议案： 为了使公司财务更加稳健，大会决议对 ２００１ 年度的应收帐款坏帐准备计提方法由原来的 按应收帐款余额 ８％计提，调整为按帐龄分析法计提，以后年度均按此方法计提，计提比例 为：１ 年以内 ６％；１－２ 年 １５％；２－３ 年 ３０％；３ 年以上 １００％。 此次临时股东大会决议公告刊登于 ２００２ 年 １ 月 ４ 日《上海证券报》、《中国证券报》上。 七、董事会报告 （一）主营业务的范围及其经营状况 １、主营业务的范围及其经营情况 公司主要进行井冈霉素、赤霉素系列产品和阿维菌素等生物农药产品的生产、开发、销 售和出口。２００１ 年度公司实现主营业务收入 ２００，２４４，５１８．５５ 元，比 ２０００ 年度增长 ０．８３％； 实现主营业务利润 ６２，９４８，３６６．４５ 元，比 ２０００ 年度 ６１，８００，３４７．８８ 增长 １．８６％。 主营业务收入和主营业务利润按产品划分分布情况如下表： 本期数 上年同期数 项 目 扣除主营业务税 扣除主营业务税 主营业务收入（元） 金及附加前的主 主营业务收入（元） 金及附加前的主 营业务利润（元） 营业务利润（元） 杀菌剂类农药 １０２，６１９，５８１．６５ ２４，６４８，６０３．４１ １１３，３４３，２３３．０８ ２９，０３４，０７７．８５ 生长调节剂类农药 ６３，９２５，５２８．４０ ３０，５４３，０６８．９４ ７０，１２８，３９２．２０ ２８，１４５，６６５．９６ 杀虫剂类农药 ２２，９３２，６６７．１３ ５，０７９，９３６．７９ ９，５６２，４４６．９５ ３，０７６，２８５．２５ 其他产品 １０，７６６，７４１．３７ ２，８９９，５４０．８５ ５，５６７，６２０．２５ １，５３６，３５６．２５ 合 计 ２００，２４４，５１８．５５ ６３，１７１，１４９．９９ １９８，６０１，６９２．４８ ６１，７９２，３８５．３１ 主营业务收入和主营业务利润按地区划分分布情况如下表： 项 目 本期数 上年同期数 10 扣除主营业务税 扣除主营业务税 主营业务收入（元） 金及附加前的主 主营业务收入（元） 金及附加前的主 营业务利润（元） 营业务利润（元） 外销（仅指自营出口） ２３，３２５，３３９．４５ １２，８２１，５６５．３６ １３，３５６，６８１．８４ ７，１０９，８６３．９ 内销 １７６，９１９，１７９．１０ ５０，３４９，５８４．６３ １８５，２４５，０１０．６４ ５４，６８２，５２１．４１ 合计 ２００，２４４，５１８．５５ ６３，１７１，１４９．９９ １９８，６０１，６９２．４８ ６１，７９２，３８５．３１ ２、公司所处行业市场状况 公司所处行业是生物农药行业，主要产品为井冈霉素及赤霉素系列、阿维菌素等生物农 药产品，其中井冈霉素系列产品在国内市场的占有率达 ３５％以上，赤霉素系列产品的出口比 例占我国同类产品出口比例的 ６５％以上。占主营业务收入或主营业务利润总额 １０％以上的主 要产品，其销售收入、销售成本、毛利率如下表所示： 销售收入（元） 销售成本（元） 毛利率（％） 井冈霉素 １０２，６１９，５８１．６５ ７７，９７０，９７８．２４ ２４．０２ 赤霉素 ６３，９２５，５２８．４０ ３３，３８２，４５９．４６ ４７．７８ 阿维菌素 ２２，９３２，６６７．１３ １７，８５２，７３０．３４ ２２．１５ （二）主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩 控股子公司 主要产品、服务 注册资本 资产规模 净利润 桐乡钱江生物化学有限公司 生物农药 １，６８６，３９０ ２２，９４７，９１５．１３－６９，３０７．６５ 浙江浙大钱江生化有限公司 农药中间体 １２，０００，０００ ５，９７２，５１９．９２ －２，４７５，６９４．１８ 海宁群力化工有限公司 四氧化三锰 ５，５００，０００ ９，１５５，１９５．６０ －５６０，９１５．８６ （三）公司主要供应商、客户情况 报告期内公司向前五名供应商采购的总额为 ３８，７６０，７５６．８４ 元，占公司全部采购额的 ４１．５９％。报告期内公司向前 ５ 名客户销售的收入总额为 ３４，２１７，６５２．５１ 元，占公司全部主营 业务收入的 １７．０９％。 （四）在经营中出现的问题与困难及解决方案 公司在本年度经营中存在的问题主要有以下几方面： （１）由于国内生物农药的产量增幅远大于国内生物农药有效需求增幅，因此不可避免地 造成生物农药产品市场价格的持续下滑； （２）在激烈的市场竞争环境中，公司应收帐款的管理和回收情况不十分理想； （３）公司缺乏人才储备，尤其是管理和营销方面的后备人才。 针对上述问题公司拟采取以下措施： （１）一方面公司继续加强内部管理、技术开发，最大限度地降低产品成本费用，内部挖 潜，向管理要效益，在市场竞争中取得较高的市场竞争地位；另一方面，公司将加强营销的 深度和广度，继续贯彻执行品牌战略，在最终用户群体中形成稳固的品牌价值。 （２）公司将整合现有的销售渠道，通过各种手段建立更有效率的销售平台，在此基础上 完善应收帐款的管理制度。 （３）内部培养和外部招聘双管齐下，着重培养和寻找管理、营销方面的后备力量。 （五）公司投资情况 １、报告期内公司长期股权投资较期初减少了 ２０３７．７１ 万元，主要是因为经股东大会授权，董 11 事会批准，公司撤回了对钱江生化农药开发有限公司的出资，转让了公司对北京美生科贸有限公 司、上海科美创业投资管理有限公司、中宝戴梦得投资股份有限公司的出资。具体的长期股权情 况见下表。 被投资单位名称 主要经营活动 投资金额（元） 占注册资本比例（％） 浙江天堂硅谷创业投资有限公司 风险投资 ８，０００，０００．００ ５．１０ 上海君创投资有限公司 风险投资 ２，５００，０００．００ ３１．２５ 上海邦联科技实业有限公司 贸易、投资 ４０，０００，０００．００ ７．６４ 嘉兴市商业银行 商业银行 ２，２４９，９９５．４０ ２．２４８ 嘉兴实业总公司［注］ ２００，０００．００ ０．６７ 浙江宏达经编股份有限公司 经编布的生产经营 ２，６７７，９６０．００ ５．００ 合 计 －－－ ５５，６２７，９５５．４０ －－－ 注：公司所持有的嘉兴实业总公司 ２０ 万元出资额，经双方协商，与海宁市经济发展投资公司 于 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日签订了出资转让协议，转让总价款为 ２０ 万元整，协议签订之日起三个有效 工作日内实施本协议；此项转让款已于 ２００２ 年 １ 月 １０ 日全部收回。 ２、报告期内公司无募集资金的使用情况。 １、报告期内公司使用非募集资金进行重大项目投资情况。 单位：元 工程投 本期转入 本期其他 入占预 工程名称 期初数 本期增加 期末数 资金来源 固定资产 减少 算的比 例（％） 赤霉素片剂系列项目 ３，６００．００ ６５９，９５３．１４ ５８８，５５３．１４ ７５，０００．００ 金融机构贷款 １．３４ 热电二期工程 １，５４８，８８９．９７ １１，４１１，７１１．６７ １２，９６０，６０１．６４ 金融机构贷款 １００．００ 高纯度井冈粉剂技改项目 ７２２，０２９．９６ １０，９１５，７９３．８４ ５，１６０，２１９．１９ ６，４７７，６０４．６１ 金融机构贷款 ２５．００ 天然 ＶＥ 工程［注 １］ ２，７９８，２０２．３５ ２，７９８，２０２．３５ 金融机构贷款 二苯胺（ＤＰＡ）工程［注 ２］ ３７９，３７９．６３ ２，４６９，５０４．７９ ２，８００，７１５．６０ ４８，１６８．８２ 金融机构贷款 ９５．００ ［注 １］：本期其他减少 ２，７９８，２０２．３５ 元主要系天然 ＶＥ 工程的基础设施和部分通用设备用于 转型建设二苯胺（ＤＰＡ）工程。 ［注 ２］：本公司控股子公司浙江浙大钱江生化有限公司成立初期主要从事天然 ＶＥ 提取项目的 开发，但该项目开发未成功。该项目期初余额为 ２，７９８，２０２．３５ 元，本期根据设备的通用性转 入二苯胺（ＤＰＡ）项目 ２，４２１，３３５．９７ 元，增加二苯胺（ＤＰＡ）项目工程支出 ４８，１６８．８２ 元，合 计增加二苯胺（ＤＰＡ）项目成本 ２，４６９，５０４．７９ 元。 （六）公司财务状况 项目 ２００１ 年（元） ２０００ 年（元） 增减数（元） 增减幅度（％） 总资产 ４３９，９４２，４１７．３３ ４０７，８８１，９９１．７５ ３２０６０４２５．５８ ７．２９ 长期负债 １１６，１６７．４７ １１６，１６７．４７ ０ ０ 股东权益 ２５０，０４０，５５８．４７ ２４５，０２７，０３７．０３ ５０１３５２１．４４ ２．０５ 主营业务利润 ６２，９４８，３６６．４５ ６１，４３３，２００．８１ １５１５１６５．６４ ２．４５ 净利润 ２６，３１６，３２１．４４ ３５，８７７，６０３．４１ －９５６１２８１．９７ －２６．６５ 变动原因： １、总资产的增长是因为生产规模的扩大和 ２００１ 年的盈利所致。 ２、股东权益的增长是因为 ２００１ 年盈利后提取法定公积金以及未分配利润增加所致。 ３、主营业务利润增加是因为虽然 ２００１ 年生产原材料、能源价格上涨，生物农药产品市场价 格继续下滑，但是公司由于生产技术上的改进，大幅降低了产品的生产成本，并且加强了产 品的营销力度，产品销售量有所提高，因此总体上公司 ２００１ 年主营业务利润有所增长。 ４、净利润减少的原因主要是为了使公司财务更加稳健，公司 ２００１ 年第二次临时股东大会决 12 议对 ２００１ 年度的应收帐款坏帐准备计提方法由原来的按应收帐款余额 ８％计提，调整为按帐 龄分析法计提，以后年度均按此方法计提，计提比例为：１ 年以内 ６％；１－２ 年 １５％；２－３ 年 ３０％；３ 年以上 １００％。因此报告期内管理费用增幅较大，造成了净利润的减少。 （七）由于公司经营的生物农药产品目前的关税已经低于中国加入 ＷＴＯ 后所承诺的关税， 并且由于公司生产技术不断获得重大突破，产品成本和质量在世界范围内都具备了极强的竞 争力，因此中国加入 ＷＴＯ 并不会给公司目前的国内市场带来太大冲击，在日后的国际竞争中 将为公司产品创造更好的外销条件。 （八）新年度发展计划 １、加强企业规范化建设，加速完善公司法人治理结构。 坚决贯彻“积极拓展，依法经营，规范运作，全面提升公司风险控制力和综合竞争力” 的工作指导思想，不断完善公司法人治理结构，加快推进改革与创新步伐，在 ２００１ 年的基础 上继续贯彻“优化资产，控制风险，加强管理，发挥优势，调整策略”的经营方针，牢牢把 握市场机遇，努力拼搏。深化劳动、人事、分配制度改革，真正转换企业的经营管理机制， 初步建立管理人员竞聘上岗、能上能下，职工择优录用，能进能出，收入分配能增能减，有 效激励的各项制度，加强财务管理工作检查监督职能，使公司依法经营，规范运作的机制不 断完善。 ２、强化内部管理，继续降低成本费用。 针对我国农药行业目前市场秩序较为混乱，产品价格一路下滑，而又面临原、辅材料及 燃料、动力价格上涨的现状，为了使公司在残酷的市场竞争中屹立不倒并保持业内的领先地 位，公司将首先练好自身“内功”，强化内部挖潜，最大限度的降低产品成本费用，向管理 要效益，在市场竞争中立于不败之地。 ３、以市场需求为导向，加强新产品开发。 在坚持市场导向的观念前提下，根据市场变化有计划性、预见性地加强新产品开发，公 司目前尽管在新产品开发方面已经取得了一些突破，但与发达国家的生化企业相比，公司在 新品开发能力上仍然存在巨大的差距，公司今后将逐步加大这方面的投入，尽最大努力缩小 与国外同行的差距。 ４、进一步拓展国际市场，提高公司经营业绩。 利用中国加入 ＷＴＯ 的契机，公司将凭借产品在价格和质量方面在国际市场上极强的竞争 力，与国外竞争对手展开竞争，更好地拓展国际市场，公司产品的出口量预期会有一定幅度 的增加。考虑到国外客户比较重视信誉，公司的应收帐款问题也会有所改善，盈利质量将得 到提高。 ５、加强营销管理，规范市场无序竞争。 在目前中国市场明显缺少“诚信”的理念的情况下，为最大限度地规避市场、资金风险， 公司将狠抓市场信息收集，通过各种手段逐步完善销售网络，降低社会库存，强化应收帐款 管理。对于众多本地小农药生产厂家在局部市场的恶性价格竞争，公司将凭借自身实力整合 行业资源，稳定市场秩序。 ６、提高资金运用水平，强调资本运作。 一方面，针对公司目前对外投资项目仍然较为散乱，投资回报不够理想的现状，继续收 缩投资战线，转让一些低效投资，优化公司长期投资组合。另一方面，公司通过兼并、收购、 参股等方式着手整合生物农药市场，在做大做强主业的同时，建立稳定的市场新秩序，以更 加雄厚的实力参与国际市场竞争。 （九）董事会日常工作情况 １、报告期内董事会会议及决议 13 本年度董事会所召开的七次会议及会议概要如下： （１）公司三届五次董事会于 ２００１ 年 ３ 月 １４ 日在公司会议室召开，九名董事出席了会议， 五名监事列席了会议，会议由马炎董事长主持。会议经审议通过如下决议： ａ、审议通过了公司 ２０００ 年度董事会工作报告； ｂ、审议通过了公司 ２０００ 年度财务决算报告； ｃ、审议通过了公司 ２０００ 年度报告及年度报告摘要； ｄ、审议通过了公司 ２０００ 年度利润分配预案； ｅ、审议通过了公司 ２００１ 年利润分配政策的议案； ｆ、审议通过了公司前次募集资金使用情况的说明； ｇ、审议通过了公司 ２００１ 年配股预案的议案； ｈ、审议通过了本次配股募集资金投资项目的可行性的议案； ｉ、审议通过了 ２００１ 年度继续聘任浙江天健会计师事务所为公司审计机构的议案； ｊ、审议通过了关于核销住房周转金的议案； ｋ、审议通过了关于调整公司产品结构的议案。 ｌ、会议决定于 ２００１ 年 ５ 月 ９ 日上午 ９ 时在公司会议室召开浙江钱江生物化学股份有限 公司 ２０００ 年年度股东大会。 此次董事会决议公告刊登于 ２００１ 年 ３ 月 １７ 日《上海证券报》、《中国证券报》上。 （２）公司三届六次董事会于 ２００１ 年 ４ 月 ３ 日以通讯方式召开，九名董事出席了会议， 五名监事列席了会议，会议经审议通过了以下决议： ａ、公司三届五次董事会已根据中国证监会证监发（１９９９）１２ 号文《关于上市公司配股 工作有关问题的通知》及其他有关规定，进行了慎重自查后认为公司完全具备配股资格。鉴 于中国证监会于二 ００ 一年三月三十日发布了《关于做好上市公司新股发行工作的通知》和《上 市公司新股发行管理办法》，公司董事会再一次对照了公司的实际情况后认为公司仍符合配 股条件，具有配股资格。按照《上市公司新股发行管理办法》第十三条规定，本决议将连同 公司三届五次董事会所审议通过的本次募集资金投资项目的可行性的决议和前次募集资金使 用情况说明的决议，一并提请二 ０００ 年度股东大会审议。 ｂ、会议决定浙江钱江生物化学股份有限公司 ２０００ 年年度股东大会仍定于 ２００１ 年 ５ 月 ９ 日上午 ９ 时在公司会议室召开。 此次董事会决议公告刊登于 ２００１ 年 ４ 月 ５ 日《上海证券报》、《中国证券报》上。 （３）２００１ 年 ６ 月 １ 日，公司三届七次董事会在公司会议室召开，会议经讨论决定，退 出对海宁钱江生化农药开发有限公司 ２５．１５ 万元（占其注册资本 １２０ 万元的 ２０．９６％）的投资。 经过协商，由海宁钱江生化农药开发有限公司以 ２５．１５ 万元的价格回购本公司持有的 ２５．１５ 万元出资，回购完成后，公司不再持有海宁钱江生化农药开发有限公司的出资。 （４）２００１ 年 ８ 月 ３ 日，公司三届八次董事会在公司会议室召开，马炎董事长主持会议， ９ 名董事出席了会议，４ 名监事列席了会议。会议经审议通过如下决议： ａ、审议通过了《公司 ２００１ 年中期报告及中期报告摘要》； ｂ、审议通过了《公司委托贷款、固定资产、在建工程和无形资产计提减值准备的议案》。 此次董事会决议公告刊登于 ２００１ 年 ８ 月 ７ 日《上海证券报》、《中国证券报》上。 （５）２００１ 年 １０ 月 １５ 日，公司三届九次董事会在公司会议室召开，马炎董事长主持了 会议，九名董事出席了会议，三名监事列席了会议。会议经审议并决定，将公司持有的 ３１５ 万股中宝戴梦得投资股份有限公司法人股股份（占其注册资本的 １．５１％），以每股 ３．００ 元的 价格转让给杭州济和科技投资有限公司，待有关转让手续结束后，公司将不再持有中宝戴梦 得投资股份有限公司股份。 此次董事会决议公告刊登于 ２００１ 年 １０ 月 １８ 日《上海证券报》、《中国证券报》上。 （６）公司三届十次董事会于 ２００１ 年 １１ 月 ２ 日在公司会议室召开，马炎董事长主持了会 议，会议应到董事九名，实到董事七名，一名董事委托其它董事参加会议，一名董事请假， 14 五名监事全部列席了会议。会议经审议后通过以下决议： ａ、审议并通过了对公司 ２００１ 年度配股方案中配股价格作调整的议案。 ｂ，决定将公司对北京美生科贸有限公司的 １２９５ 万元出资（占其注册资本的 １９．７８％）， 以适当价格予以全部转让，并授权职能部门办理有关事项。 ｃ、会议决定于 ２００１ 年 １２ 月 ６ 日上午 ９ 时整召开 ２００１ 年第一次临时股东大会，审议对公 司 ２００１ 年度配股方案中配股价格作调整的议案。 此次董事会决议公告刊登于 ２００１ 年 １２ 月 ７ 日《上海证券报》、《中国证券报》上。 （７）公司三届十一次董事会于 ２００１ 年 １１ 月 ２９ 日在公司会议室召开。马炎董事长主持 了会议，应到董事九名，实到董事九名，五名监事全部列席了会议。会议对中国证监会证发 反馈函〖２００１〗２８３ 号文《关于浙 江钱江生物化学股份有限公司配股申请文件审核情况的函》 的有关意见及要求和关于调整会计政策的议案进行了认真讨论和审议，会议通过如下决议： ａ、会议对中国证监会就本公司配股申请文件审核的《反馈函》中提出的有关问题，进行 了认真讨论和审议，对相关问题制定了整改措施和解决方案，并对所有问题逐一作了详尽的回 答。 ｂ、通过了调整会计政策的议案。 ｃ、董事会决定于 ２００１ 年 １２ 月 ３０ 日以通讯表决方式召开 ２００１ 年第二次临时股东大会。 此次董事会决议公告刊登于 ２００１ 年 １１ 月 ３０ 日《上海证券报》、《中国证券报》上。 ２、董事会对股东大会决议的执行情况 本年度共召开三次股东大会，审议通过了公司 ２０００ 年度系列工作报告、公司关于增资配 股的预案、调整配股方案中配股价格的议案、改变应收帐款坏帐准备计提方法的议案等一系 列提案。 公司董事会已于 ２００１ 年 ６ 月实施了 ２０００ 年度股东大会审议通过的利润分配方案，向全 体股东每 １０ 股派发现金红利 １．５ 元（含税），共计分配股利 １５９７．７１ 万元。在公司董事会领 导下，公司配股申请工作仍在紧锣密鼓地进行当中。另外，公司已按照股东大会决议相应调 整了会计政策。公司董事会按照一贯的做法，高标准地完成了股东大会提出的各项目标，严 格高效地执行了股东大会的一切决议。 （十）本次利润分配预案 经浙江省天健会计师事务所审计，２００１ 年度公司实现净利润 ２６，３１６，３２１．４４ 元，加年初 未 分 配 利 润 ３１，５０２，１７０．６０ 元 ， 提 取 法 定 盈 余 公 积 金 ２，６４９，２９５．５５ 元和法定公益金 ２，１１９，４３６．４４ 元，至 ２００１ 年末实际可供股东分配利润为 ５３，０４９，７６０．０５ 元；至 ２００１ 年末， 公司资本公积金为 ７５，５５４，５６７．２０ 元，盈余公积金为 ３６，２２５，０３１．２２ 元。根据公司发展情况， ２００１ 年度利润分配预案为：按 ２００１ 年末总股本 １０６，５１４，０００ 股为基数，向全体股东每 １０ 股 派发 ２．０ 元现金红利（含税），需用未分配利润 ２１，３０２，８００ 元，红利分配后未分配利润为 ３１，７４６，９６０．０５ 元，结转下年度分配。本年度不进行资本公积金转增股本。该利润分配预案 尚待公司股东大会审议通过。 （十一）预计 ２００２ 年度利润分配政策和资本公积金转增股本政策 ２００２ 年度公司拟进行一次利润分配，公司 ２００２ 年度实现净利润用于股利分配的比例为 ３０％－－６０％，本年度未分配利润用于 ２００２ 年度的股利分配的比例为 ２０％－－３０％，股利分配采取 派发现金红利或送股的形式；同时，公司拟在 ２００２ 年度实施一次资本公积金转增股本。公司 董事会将根据 ２００２ 年度实际经营情况对以上分配政策作适当调整。 （十二）其他报告事项 公司选定信息披露报刊仍为《上海证券报》、《中国证券报》。 15 八、监事会报告 （一）报告期内公司共召开两次监事会，会议决议的内容如下： １、公司三届五次监事会于 ２００１ 年 ３ 月 １４ 日在公司会议室召开，审议通过以下决议： （１）审议通过了 ２０００ 年度监事会工作报告 （２）２０００ 年度浙江天健会计师事务所出具的财务报告真实地反映了公司的经营成果和财 务状况。 ２、公司三届六次监事会于 ２００１ 年８ 月３ 日在公司会议室召开，会议经审议通过如下决议： （１）审议通过了《公司 ２００１ 年中期报告及中期报告摘要》； （２）监事会认为，报告期内公司进一步完善了内控制度，公司制订的委托贷款、固定资 产、在建工程和无形资产计提减值准备的议案程序合法，依据充分。 （３）监事会对 ２００１ 年上半年的运作进行了监察，认为股东大会、董事会的召开严格按 照《公司法》和《公司章程》的规定进行，程序合法，运作规范。公司董事、经理及其它高 级管理人员在履行职务时均无违反法律、法规、公司章程或损害公司利益和股东权益的行为。 （二）监事会独立意见 经过审查监事会认为： １、公司一年来严格依照国家有关政策法规及公司章程运作，无违法行为。公司董事、经 理行使公司职责时尽职尽责，无违反法律、法规、公司章程及损害公司利益的行为。 ２、公司严格执行国家及有关部委颁发的各项法规和制度，财务报告真实、完整地反映了 公司财务状况和经营成果。浙江天健会计师事务所对公司 ２００１ 年度的财务报告出具了无保留 意见的审计报告书。 ３、公司募集资金实际投入项目与承诺投入项目一致，未发生变更募集资金投向情况。 ４、公司依据“五分开”原则的要求，做到了财务系统独立，人员、机构独立，资产完整。 ５、公司收购、出售资产交易价格合理，未发现内幕交易，不存在损害部分股东的权益或 造成公司资产流失。 ６、公司报告期内的关联交易坚持了公平合理的原则，不存在损害上市公司利益的情况。 九、重大事项 （一）本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。 （二）报告期内公司无重大收购及出售资产、吸收合并事项。 （三）报告期内公司重大关联交易 报告期内公司向关联方海宁市兴达贸易有限公司以市场价采购商品金额 １５，９４０，８１１．８７ 元，占年度采购总额的 １７．１０％。 （四）报告期内公司未发生托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承包、租 赁公司资产的事项。 （五）本报告期内，本公司以及持有公司 ５％以上（含 ５％）股权的股东，无承诺事项。 16 （六）公司所聘请的会计师事务所未发生变更，仍为浙江天健会计师事务所。报告期内 公司支付给浙江天健会计师事务所的报酬共计 ２２．９５ 万元。 （七）报告期内公司、公司董事会未受到中国证监会稽查、中国证监会行政处罚、通报 批评、证券交易所公开谴责的情形。 （八）其他重要事项 １、根据 ２００１ 年 ５ 月 ９ 日公司 ２０００ 年度股东大会通过的《２００１ 年度配股预案》，２００１ 年度配股以 ２０００ 年 １２ 月 ３１ 日总股本 １０，６５１．４０ 万股为基数，按每 １０ 股配售 ３ 股的比例向 全体股东配售，实际可配售股份总数为 １，０５８．０８５ 万股，拟定配股价格 １７－２１ 元；根据 ２００１ 年 １２ 月 ６ 日公司 ２００１ 年度第一次临时股东大会决议，公司 ２００１ 年配股方案，配股价格由原 来暂定每股 １７－２１ 元，调整为配股价格上限为每股 ２１ 元，下限为配股说明书刊登之日前 ２０ 个交易日公司股票平均价格的 ７０％，且不超过 ２１ 元。 ２、 根据 ２００１ 年 １１ 月 ２ 日公司三届十次董事会授权，本公司与上海鼎立投资管理有限公 司于 ２００１ 年 １２ 月 ２０ 日签署了《出资转让合同》，将本公司持有的北京美生科贸有限公司 １９．７８％的股权以 １，１８０ 万元的价格转让给上海鼎立投资管理有限公司，转让后公司将不再持 有北京美生科贸有限公司股权。根据上述《出资转让合同》本公司已收到上海鼎立投资管理 有限公司支付的转让款人民币 ６００ 万元，余额 ５８０ 万元于完成北京美生科贸有限公司工商变 更登记之日起 ９０ 个工作日内支付，截至 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日尚未收到。本公司持有的北京美 生科贸有限公司 １９．７８％的股权账面价值为 １８，６１１，７１４．１２ 元，本次股权投资的转让损失为 ６，８１１，７１４．１２ 元。 ３、 根据 ２００１ 年 １０ 月 １５ 日公司三届九次董事会决议，公司将持有的中宝戴梦得投资股 份有限公司 ３１５ 万股法人股（占其注册资本的 １．５１％），以 ９４５ 万元（每股 ３ 元）的价格转让给 杭州济和科技投资有限公司，转让后本公司不再持有中宝戴梦得投资股份有限公司股份，截 至 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日公司已收到上述转让款。本公司原持有的中宝戴梦得投资股份有限公司 ３１５ 万股法人股的账面价值为 ３８４．３０ 万元，本次股权投资的转让收益为 ５６０．７０ 万元。 ４、本公司于 ２００１ 年 ８ 月将持有的上海科美创业投资管理有限公司 ９．７６％的股权（账面价 值为 １８０ 万元），以 １８９ 万元的价格转让给自然人鞠成立，转让后公司不再持有上海科美创 业投资管理有限公司股权，截至 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日公司已收到上述转让款。本次股权投资的 转让收益为 ９ 万元。 ５、根据 ２００１ 年 ８ 月 １０ 日海宁钱江生化农药开发有限公司第四次股东会决议，海宁钱江 生化农药开发有限公司减少注册资本 ４０ 万元，其中本公司撤回对海宁钱江生化农药开发有限 公司的全部投资 ２５．１５ 万元（账面价值 ２５４，８６０．７４ 元）。截至 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日公司已按 账面价值收到上述退股款 ２５４，８６０．７４ 元。 ６、经公司总经理办公会议决定，本公司以 ４，１２８，７００．００ 元的价格受让浙江宏达经编有限 公司员工持股会持有的浙江宏达经编有限公司（现变更为浙江宏达经编股份有限公司）５％的 股权。 ７、 根据上海邦联科技实业有限公司（原名上海邦联创业投资有限公司）２００１ 年 １ 月 １１ 日 召 开 的 ２００１ 年 度 第 一 次 临 时 股 东 会 （ 通 讯 方 式 ） 决 议 ， 以 其 截 至 ２０００ 年末总股本 ２９８，３０８，２１８．００ 元的 ２５％分配现金股利，本公司按投资比例可分得股利 ５００ 万元；根据该公 司 ２００１ 年 １１ 月 １６ 日召开的 ２００１ 年度股东会决议，以其截至 ２００１ 年末总股本 ５２３，３０８，２１８．００ 元的 １０％预分现金股利，本公司按投资比例可分得股利 ４００ 万元，至 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日公司 已全部收到上述现金股利款共计 ９００ 万元。 ８、根据浙江省人民政府浙政发［１９９７］４ 号文，本公司 ２０００ 年度实际按 １５％的税负计缴企 业所得税，２００１ 年度收到返还 ２０００ 年度的所得税 ２，００９，１９２．６５ 元，按财政部财会字［２０００］３ 号文规定冲减收到当期的所得税，２００１ 年度计提所得税 ５，１８８，３２１．９３ 元，故本期实际所得税 17 额为 ３，１７９，１２９．２８ 元。 ９、本公司控股子公司桐乡钱江生物化学有限公司 ２００１ 年 ９ 至 １１ 月大修停产 ３ 个月，２００１ 年 １２ 月起正常生产经营。 １０、２００１ 年 １２ 月 ３０ 日，公司以通讯表决方式召开了 ２００１ 年第二次临时股东大会。会 议表决通过了 ２００１ 年度的应收帐款坏帐准备计提方法由原来的按应收帐款余额 ８％计提，调 整为按帐龄分析法计提，以后年度均按此方法计提，计提比例为：１ 年以内 ６％；１－２ 年 １５ ％；２－３ 年 ３０％；３ 年以上 １００％。此次临时股东大会决议公告刊登于 ２００２ 年 １ 月 ４ 日《上 海证券报》、《中国证券报》上。 （九）期后事项 １、公司所持有的嘉兴实业总公司 ２０ 万元出资额，经双方协商，与海宁市经济发展投资 公司于 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日签订了出资转让协议，转让总价款为 ２０ 万元整，协议签订之日起 三个有效工作日内实施本协议；此项转让款已于 ２００２ 年 １ 月 １０ 日全部收回。 ２、根据 ２００２ 年 ２ 月 ６ 日公司总经理办公会议决议，本公司计划利用自有资金出资 ３６０ 万与浙江大学阳光营养技术有限公司、杭州高科技投资有限公司、海宁鼎兴投资有限公司等 四家合资组建浙江钱江生物技术有限公司。该公司注册资本 １，０００ 万元，本公司出资占注册 资本的 ３６％ 。 18 十、财务报告 （一）审计报告 审 计 报 告 浙天会审［２００２］第 １０７ 号 浙江钱江生物化学股份有限公司全体股东： 我们接受委托，审计了贵公司 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日的资产负债表和合并资产负债表，２００１ 年度的利润及利润分配表和合并利润及利润分配表，以及 ２００１ 年度的现金流量表和合并现金 流量表。这些会计报表由贵公司负责，我们的责任是对这些会计报表发表审计意见。我们的 审计是依据中国注册会计师独立审计准则进行的。在审计过程中，我们结合贵公司实际情况， 实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序。 我们认为，上述会计报表符合《企业会计准则》和《企业会计制度》的有关规定，在所 有重大方面公允地反映了贵公司 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日的财务状况及 ２００１ 年度的经营成果和现 金流量，会计处理方法的选用遵循了一贯性原则。 浙江天健会计师事务所有限公司 中国注册会计师 陈 翔 中国·杭州 中国注册会计师 沈维华 报告日期：２００２ 年 １ 月 ２６ 日 （二）会计报表 19 资产负债表 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日 会股 ０１ 表 编制单位：浙江钱江生物化学股份有限公司 单位：人民币元 注 本期数 上年同期数 行 项 目 释 次 母公司 合并 母公司 合并 号 流动资产： 货币资金 １ １ ７０，８２９，１２９．４５ ７３，１４１，２７７．２４ ４７，８９７，６１４．６０ ５２，８２７，１５１．３１ 短期投资 ２ ２ ６，０００，６７４．９０ ６，０００，６７４．９０ ７，４２８，２０９．６６ ７，４２８，２０９．６６ 应收票据 ３ ３ ２，２３９，１１７．７９ ２，４８９，１１７．７９ ４，２６５，０００．００ ４，５６５，０００．００ 应收股利 ４ 应收利息 ５ 应收账款 ４ ６ ８０，６５９，１８０．２５ ９４，４１９，４５５．２４ ５５，５３３，９１０．９２ ７１，２９７，９５９．０９ 其他应收款 ５ ７ １０，０１５，４１１．０２ １１，８８０，６０９．７９ ９，４９５，１３６．２３ １０，９８０，５１７．０４ 预付账款 ６ ８ ２８，９１８．６３ ２９，４１８．６３ ３６４，１６６．８８ ５２３，０７０．６９ 应收补贴款 ７ ９ ４５１，２３３．２８ ４５１，２３３．２８ 存货 ８ １０ ４９，９４９，７２０．２８ ５５，８０５，６１６．２８ ４４，２５１，４５７．１２ ５２，７５９，９４０．３７ 待摊费用 ９ １１ １８４，６４１．３１ １９４，７９８．９２ ４９２，７１９．３１ ５０５，０５０．６９ 一年内到期的长期债权投资 ２１ 其他流动资产 ２４ 流动资产合计 ３１ ２１９，９０６，７９３．６３ ２４３，９６０，９６８．７９ １７０，１７９，４４８．００ ２０１，３３８，１３２．１３ 长期投资： 长期股权投资 １０ ３２ ７７，２２１，０２３．６２ ６４，６３８，６８３．３８ １００，０２６，７５０．９４ ８５，０１５，７６８．１４ 长期债权投资 ３４ 长期投资合计 ３８ ７７，２２１，０２３．６２ ６４，６３８，６８３．３８ １００，０２６，７５０．９４ ８５，０１５，７６８．１４ 其中：股权投资差额 固定资产： 固定资产原价 １１ ３９ １６６，９４５，０６４．９９ １８６，０７０，００７．２５ １４８，６８９，９６０．１９ １６４，９８８，１３２．９５ 减：累计折旧 １２ ４０ ５４，８２１，０３１．２２ ６２，０６８，１７４．９７ ４３，３７３，２８０．５９ ４９，２０５，８８４．３５ 固定资产净值 １３ ４１ １１２，１２４，０３３．７７ １２４，００１，８３２．２８ １０５，３１６，６７９．６０ １１５，７８２，２４８．６０ 减：固定资产减值准备 １４ ４２ ３，８４８，７４９．４１ ３，８４８，７４９．４１ ３，８４８，７４９．４１ ３，８４８，７４９．４１ 固定资产净额 ４３ １０８，２７５，２８４．３６ １２０，１５３，０８２．８７ １０１，４６７，９３０．１９ １１１，９３３，４９９．１９ 工程物资 １５ ４４ ２８，２０３．２５ ２８，２０３．２５ １３６，６５６．４８ １３６，６５６．４８ 在建工程 １６ ４５ ６，６７５，７７３．４３ ６，９９９，９４３．９４ ２，２７４，５１９．９３ ５，４５２，１０１．９１ 固定资产清理 ４６ 固定资产合计 ５０ １１４，９７９，２６１．０４ １２７，１８１，２３０．０６ １０３，８７９，１０６．６０ １１７，５２２，２５７．５８ 无形资产及其他资产： 无形资产 １７ ５１ １，６３０，４８５．９６ ３，４４９，９７２．４３ １，６６９，７０１．１２ ３，４７５，４８６．７０ 长期待摊费用 １８ ５２ ７１１，５６２．６７ ７１１，５６２．６７ ３５７，１０９．７４ ５３０，３４７．２０ 其他长期资产 ５３ 无形资产及其他资产合计 ６０ ２，３４２，０４８．６３ ４，１６１，５３５．１０ ２，０２６，８１０．８６ ４，００５，８３３．９０ 递延税项： 递延税款借项 ６１ 20 资产总计 ６７ ４１４，４４９，１２６．９２ ４３９，９４２，４１７．３３ ３７６，１１２，１１６．４０ ４０７，８８１，９９１．７５ 资产负债表（续） ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日 会股 ０１ 表 编制单位：浙江钱江生物化学股份有限公司 单位：人民币 注 本期数 上年同期数 行 项目 释 次 母公司 合并 母公司 合并 号 流动负债： 短期借款 １９ ６８ ９１，５００，０００．００ １０１，２００，０００．００ ７４，５００，０００．００ ８４，５００，０００．００ 应付票据 ２０ ６９ ７，６０１，０００．００ ７，６０１，０００．００ 应付账款 ２１ ７０ ２６，８７０，０５１．５９ ３３，９７４，１００．５１ ２７，５５７，６２８．５６ ３６，２１９，２９０．７９ 预收账款 ２２ ７１ ２，６２２，１６６．３６ ３，０７６，００９．２７ ８５２，８５９．４０ ８６６，９５２．７２ 应付工资 ２３ ７２ ２，６４６，６４７．９６ ３，１０２，５８２．１１ ３，０２２，６５１．５６ ３，４７８，５８５．７１ 应付福利费 ７３ ２，５０６，１７６．７５ ３，０２７，９５０．６４ １，６３９，４９９．９０ ２，０７０，９４１．７９ 应付股利 ７４ ２１，３０２，８００．００ ２１，３０２，８００．００ １５，９７７，１００．００ １５，９７７，１００．００ 应交税金 ２５ ７５ ２，１５３，４０７．２３ １，４８３，３５３．３０ １，７７３，４７２．７３ ２，５６９，０３０．５２ 其他应交款 ８０ １，２１５．２６ １，５８０．４８ １３，４３５．９０ １４，３９６．１３ 其他应付款 ２６ ８１ ７，０８８，９３５．８３ １１，３６３，９０６．３８ ５，８０８，８９７．８９ １２，７１２，８０５．７６ 预提费用 ８２ 预计负债 ８３ 一年内到期的长期负债 ８６ 其他流动负债 ９０ 流动负债合计 １００ １６４，２９２，４００．９８ １８６，１３３，２８２．６９ １３１，１４５，５４５．９４ １５８，４０９，１０３．４２ 长期负债： 长期借款 １０１ 应付债券 １０２ 长期应付款 ２７ １０３ １１６，１６７．４７ １１６，１６７．４７ １１６，１６７．４７ １１６，１６７．４７ 专项应付款 １０６ 其他长期负债 １０８ 长期负债合计 １１０ １１６，１６７．４７ １１６，１６７．４７ １１６，１６７．４７ １１６，１６７．４７ 递延税项： 递延税款贷项 １１１ 21 负债合计 １１４ １６４，４０８，５６８．４５ １８６，２４９，４５０．１６ １３１，２６１，７１３．４１ １５８，５２５，２７０．８９ 少数股东权益 ３，６５２，４０８．７０ ４，３２９，６８３．８３ 股东权益： 股本 ２８ １１５ １０６，５１４，０００．００ １０６，５１４，０００．００ １０６，５１４，０００．００ １０６，５１４，０００．００ 减：已归还投资 １１６ 股本净额 １１７ １０６，５１４，０００．００ １０６，５１４，０００．００ １０６，５１４，０００．００ １０６，５１４，０００．００ 资本公积 ２９ １１８ ７５，５５４，５６７．２０ ７５，５５４，５６７．２０ ７５，５５４，５６７．２０ ７５，５５４，５６７．２０ 盈余公积 ３０ １１９ ３６，２２５，０３１．２２ ３６，２２５，０３１．２２ ３１，４５６，２９９．２３ ３１，４５６，２９９．２３ 其中：法定公益金 １２０ １３，８１２，５４４．６４ １３，８１２，５４４．６４ １１，６９３，１０８．２０ １１，６９３，１０８．２０ 未分配利润 ３１ １２１ ３１，７４６，９６０．０５ ３１，７４６，９６０．０５ ３１，３２５，５３６．５６ ３１，５０２，１７０．６０ 外币报表折算差额 股东权益合计 １２２ ２５０，０４０，５５８．４７ ２５０，０４０，５５８．４７ ２４４，８５０，４０２．９９ ２４５，０２７，０３７．０３ 负债和股东权益总计 １３５ ４１４，４４９，１２６．９２ ４３９，９４２，４１７．３３ ３７６，１１２，１１６．４０ ４０７，８８１，９９１．７５ 利润及利润分配表 ２００１ 年度 会股 ０２ 表 编制单位：浙江钱江生物化学股份有限公司 单位：人民币元 注 本期数 上年同期数 行 项 目 释 次 母公司 合并 母公司 合并 号 一、主营业务收入 １ １ １７３，７７６，７９３．５５ ２００，２４４，５１８．５５ １６３，８０４，６４５．９４ １９８，６０１，６９２．４８ 减：主营业务成本 １ ４ １１４，０５２，０６９．６７ １３７，０７３，３６８．５６ １０９，２４８，２４２．９８ １３６，８０９，３０７．１７ 主营业务税金及附加 ２ ５ １９０，４５０．０６ ２２２，７８３．５４ ３５５，５５７．７７ ３５９，１８４．５０ 二、主营业务利润 １０ ５９，５３４，２７３．８２ ６２，９４８，３６６．４５ ５４，２００，８４５．１９ ６１，４３３，２００．８１ 加：其他业务利润 ３ １１ －６８，６８７．２１ －２５５，７１１．９４ －１７２，１０６．０５ －１７２，１０６．０５ 减：营业费用 １４ ６，２９７，６６３．５８ ６，９６２，８８４．４３ ５，２８８，０７３．９８ ６，０６７，８８７．６１ 管理费用 １５ ２４，２９６，４７８．４７ ２９，９１４，１７４．４１ １５，８８４，４７９．３１ ２１，８１９，８９５．０５ 财务费用 ４ １６ ３，３１８，７２９．１６ ４，０２８，４５０．５１ ２，４５３，７６６．３７ ３，０９６，２３３．０８ 三、营业利润 １８ ２５，５５２，７１５．４０ ２１，７８７，１４５．１６ ３０，４０２，４１９．４８ ３０，２７７，０７９．０２ 加：投资收益 ５ １９ ４，０３７，５５３．１０ ６，４６６，１９５．６６ ６，６２６，９７３．７１ ６，５４５，６８１．５５ 补贴收入 ６ ２２ １９６，４１６．００ ８４２，４１６．００ ３，２８４，０００．００ ３，４６３，２００．００ 营业外收入 ７ ２３ ３，８５１．００ ３，８５１．００ ３６８，５５０．００ ４０２，１３８．４９ 减：营业外支出 ８ ２５ １１８，４５０．７４ ２８１，４３２．２３ １，９６７，８１４．３８ ２，０２０，８７８．０３ 四、利润总额 ２７ ２９，６７２，０８４．７６ ２８，８１８，１７５．５９ ３８，７１４，１２８．８１ ３８，６６７，２２１．０３ 减：所得税 ２８ ３，１７９，１２９．２８ ３，１７９，１２９．２８ ２，９０８，６３９．７２ ２，７７２，６２５．２７ 少数股东损益 ２９ －６７７，２７５．１３ １６，９９２．３５ 22 五、净利润 ３０ ２６，４９２，９５５．４８ ２６，３１６，３２１．４４ ３５，８０５，４８９．０９ ３５，８７７，６０３．４１ 加：年初未分配利润 ３１ ３１，３２５，５３６．５６ ３１，５０２，１７０．６０ １７，９４２，１３５．５１ １８，０４６，６５５．２３ 其他转入 ３２ 六、可供分配利润 ３３ ５７，８１８，４９２．０４ ５７，８１８，４９２．０４ ５３，７４７，６２４．６０ ５３，９２４，２５８．６４ 减：提取法定盈余公积 ３５ ２，６４９，２９５．５５ ２，６４９，２９５．５５ ３，５８０，５４８．９０ ３，５８０，５４８．９０ 提取法定公益金 ３６ ２，１１９，４３６．４４ ２，１１９，４３６．４４ ２，８６４，４３９．１４ ２，８６４，４３９．１４ 提取职工奖励及福利基金 ３７ 提取储备基金 ３８ 提取企业发展基金 ３９ 利润归还投资 ４０ 七、可供投资者分配的利润 ４１ ５３，０４９，７６０．０５ ５３，０４９，７６０．０５ ４７，３０２，６３６．５６ ４７，４７９，２７０．６０ 减：应付优先股股利 ４２ 提取任意盈余公积 ４３ 应付普通股股利 ４４ ２１，３０２，８００．００ ２１，３０２，８００．００ １５，９７７，１００．００ １５，９７７，１００．００ 转作股本的普通股股利 ４５ 八、未分配利润 ４６ ３１，７４６，９６０．０５ ３１，７４６，９６０．０５ ３１，３２５，５３６．５６ ３１，５０２，１７０．６０ 利润表补充资料： 本期数 上年同期数 项 目 母公司 合并 母公司 合并 １．出售、处置部门或被投资单位所得收益 －１，１１４，７１４．１２ －１，１１４，７１４．１２ ８９，７６５．００ ８９，７６５．００ ２．自然灾害发生的损失 ３．会计政策变更增加（或减少）利润总额 －１，５３９，４９９．７７ －２，５９５，４９９．７７ ４．会计估计变更增加（或减少）利润总额 －５，４１０，８８２．４０ －６，８５５，８４４．４６ ５．债务重组损失 ６．其他 现金流量表 ２００１ 年度 会股 ０３ 表 编制单位：浙江钱江生物化学股份有限公司 单位：人民币元 注 金 额 项 目 释 行 号 次 母公司 合并 一．经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 １ １５７，２０５，２０５．３７ １８７，０９９，２１４．０９ 收到的税费返还 ２ ４，０３９，２４０．５３ ４，０４５，２４０．５３ 收到的其他与经营活动有关的现金 １ ３ ４，３６９，４８３．５２ ２，９１５，４７９．０４ 23 现金流入小计 ４ １６５，６１３，９２９．４２ １９４，０５９，９３３．６６ 购买商品、接受劳务支付的现金 ５ ９８，１６６，４５７．５６ １１８，８６９，５２６．５９ 支付给职工以及为职工支付的现金 ６ １６，２７４，３０６．２８ １８，７２１，５４２．５１ 支付的各项税费 ７ ９，０９５，６８１．４９ １１，０１８，６８１．９０ 支付的其他与经营活动有关的现金 ２ ８ １３，２９５，２８８．９４ １４，２５６，１１７．５３ 现金流出小计 ９ １３６，８３１，７３４．２７ １６２，８６５，８６８．５３ 经营活动产生的现金流量净额 １０ ２８，７８２，１９５．１５ ３１，１９４，０６５．１３ 二．投资活动产生的现金流量： １１ 收回投资所收到的现金 １２ １１，８９７，８６０．７４ １１，８９７，８６０．７４ 取得投资收益所收到的现金 １３ １５，８８８，４８９．８４ １５，８８８，４８９．８４ 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额 １４ 收到的其他与投资活动有关的现金 １５ 现金流入小计 １６ ２７，７８６，３５０．５８ ２７，７８６，３５０．５８ 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 １７ ２４，４７４，０７３．１１ ２７，８０９，７８０．９３ 投资所支付的现金 １８ ４，６７５，５３５．４０ ４，６７５，５３５．４０ 支付的其他与投资活动有关的现金 １９ 现金流出小计 ２０ ２９，１４９，６０８．５１ ３２，４８５，３１６．３３ 投资活动产生的现金流量净额 ２１ －１，３６３，２５７．９３ －４，６９８，９６５．７５ 三．筹资活动产生的现金流量： ２２ 吸收投资所收到的现金 ２３ 其中：子公司吸收少数股东权益性投资收到的现金 借款所收到的现金 ２４ １９４，０００，０００．００ ２１３，２００，０００．００ 收到的其他与筹资活动有关的现金 ２５ 现金流入小计 ２６ １９４，０００，０００．００ ２１３，２００，０００．００ 偿还债务所支付的现金 ２７ １７７，０００，０００．００ １９７，１５０，０００．００ 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 ２８ ２１，１７２，９０７．５０ ２１，９１６，４５８．５８ 支付的其他与筹资活动有关的现金 ３ ２９ ３１４，５１４．８７ ３１４，５１４．８７ 现金流出小计 ３０ １９８，４８７，４２２．３７ ２１９，３８０，９７３．４５ 筹资活动产生的现金流量净额 ３１ －４，４８７，４２２．３７ －６，１８０，９７３．４５ 四．汇率变动对现金的影响 ３２ 五．现金及现金等价物净增加额 ３３ ２２，９３１，５１４．８５ ２０，３１４，１２５．９３ 补充资料 金 额 项 目 母公司 合并 １．将净利润调节为经营活动的现金流量： 净利润 ２６，４９２，９５５．４８ ２６，３１６，３２１．４４ 加：少数股东损益 －６７７，２７５．１３ 计提的资产减值准备 １０，３７６，７１２．７５ １２，１１０，８２１．１２ 24 固定资产折旧 １１，９２８，４９１．９９ １２，７１０，３２０．９０ 无形资产摊销 ３９，２１５．１６ ８０，２７８．２７ 长期待摊费用摊销 １１５，８００．０７ ２８９，０３７．５３ 待摊费用减少（减：增加） ３０８，０７８．００ ３１０，３８７．８９ 预提费用的增加（减：减少） 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减：收益） 固定资产报废损失 １７６，４５７．５５ １７６，４５７．５５ 财务费用 ５，２０７，５１４．９９ ５，９４７，０２０．８８ 投资损失（减：收益） －４，０３７，５５３．１０ －６，４６６，１９５．６６ 递延税款贷项（减：借项） 存货的减少（减：增加） －５，９８９，４０４．５２ －３，２５５，１８０．７５ 经营性应收项目的减少（减：增加） －２１，９３４，８６１．８７ －１８，６０６，０９１．０７ 经营性应付项目的增加（减：减少） ６，０９８，７８８．６５ ２，２５８，１６２．１６ 其他 经营活动产生的现金流量净额 ２８，７８２，１９５．１５ ３１，１９４，０６５．１３ ２．不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 ３．现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 ７０，８２９，１２９．４５ ７３，１４１，２７７．２４ 减：现金的期初余额 ４７，８９７，６１４．６０ ５２，８２７，１５１．３１ 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 ２２，９３１，５１４．８５ ２０，３１４，１２５．９３ （三）会计报表附注（金额单位：人民币元） 浙江钱江生物化学股份有限公司 会计报表附注 ２００１ 年度 一、公司基本情况 浙江钱江生物化学股份有限公司（以下简称“本公司”或“公司”）系经原浙江省股份 制试点工作协调小组浙股［１９９３］４１ 号文批准，由浙江省海宁农药厂、浙江省煤炭运输公司海 宁运销处和海宁市石料厂等三家单位共同发起设立，于 １９９３ 年 ７ 月 １５ 日在浙江省工商行政 管 理 局 登 记 注 册 ， 取 得 注 册 号 为 ３３００００１０００７３０ 企 业 法 人 营 业 执 照 ， 现 有 注 册 资 本 １０６，５１４，０００．００ 元，折 １０６，５１４，０００ 股（每股面值 １ 元），其中已流通股份（Ａ 股）３２，４９０，０００ 股。公司股票于 １９９７ 年 ４ 月 ８ 日在上海证券交易所挂牌交易。 本公司属工业制造行业，主要经营范围为：生物农药，酶制剂，赤霉素，柠檬酸的制造、 25 销售及技术服务。经营本公司或本公司成员企业自产产品及相关技术的出口业务；经营本公 司或本公司成员企业生产、科研所需的原辅材料、机械设备、仪器仪表、零配件及相关技术 的进口业务；经营本公司或本公司成员企业的进料加工和“三来一补”业务。 二、公司采用的主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法 （一） 会计准则和会计制度 公司及控股子公司执行《企业会计准则》和《企业会计制度》及其补充规定。 （二） 会计年度 会计年度自公历 １ 月 １ 日起至 １２ 月 ３１ 日止。 （三） 记账本位币 采用人民币为记账本位币。 （四） 记账基础和计价原则 以权责发生制为记账基础，以历史成本为计价原则。 （五） 外币业务核算方法 对发生的外币经济业务，采用当月 １ 日中国人民银行公布的市场汇价（中间价） 折合人民 币记账。对各种外币账户的外币期末余额，按期末市场汇价（中间价） 进行调整，发生的差额， 与购建固定资产有关且在其达到预定使用状态前的，计入有关固定资产的购建成本；与购建 固定资产无关的属于筹建期间的计入长期待摊费用，属于生产经营期间的计入当期财务费用。 （六） 现金等价物的确定标准 现金等价物是指企业持有的期限短（一般是指从购买日起 ３ 个月内到期） 、流动性强、易 于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。 （七） 短期投资核算方法 １．短期投资，按实际支付的价款扣除已宣告发放但尚未领取的现金股利或利息入账。短 期投资持有期间所收到的股利、利息等收益不确认投资收益，作为冲减投资成本处理；出售 短期投资所获得的价款减去短期投资的账面价值以及未收到已记入应收项目的股利、利息等 后的余额，作为投资收益或损失，计入当期损益。 ２．期末短期投资按成本与市价孰低计价，并按投资项目计提跌价准备。 （八） 坏账核算方法 １．采用备抵法核算坏账。 坏账准备根据应收款项（包括应收账款和其他应收款） 的期末余额按账龄分析法计提，根 据债务单位的财务状况、现金流量等情况，确定提取比例分别为：账龄 １ 年（含 １ 年，以下类 推）以内的，按其余额的 ６％计提；账龄 １－２ 年的，按其余额的 １５％ 计提；账龄 ２－３ 年的，按 其余额的 ３０％计提；账龄 ３ 年以上的，按其余额的 １００％计提。对于有确凿证据表明不能收回 的应收款项全额计提坏账准备。 ２．坏账的确认标准为： （１） 债务人破产或者死亡，以其破产财产或者遗产清偿后，仍然无法收回； （２） 债务人逾期未履行其清偿义务，且具有明显特征表明无法收回。 对确实无法收回的应收款项，经批准后作为坏账损失，并冲销提取的坏账准备。 （九） 存货核算方法 １．存货包括在生产经营过程中为销售或耗用而储备的原材料、包装物、低值易耗品、在 产品和库存商品等。 ２．存货按实际成本计价。购入并已验收入库原材料按计划成本入账，发出原材料采用计 划成本法核算；入库产成品（自制半成品） 按实际生产成本入账，发出产成品（自制半成品） 采用加权平均法核算；领用低值易耗品按一次摊销法摊销。生产领用的包装物直接计入成本 费用。 ３．存货数量的盘存方法采用永续盘存制。 26 ４．由于存货遭受毁损、全部或部分陈旧过时和销售价格低于成本等原因造成的存货成本 不可收回的部分，按单个存货项目的成本高于可变现净值的差额提取存货跌价准备。 （十） 长期投资核算方法 １．长期股权投资，按取得时的实际成本作为初始投资成本。投资额占被投资企业有表决 权资本总额 ２０％以下，或虽占 ２０％或 ２０％以上，但不具有重大影响的，按成本法核算；投资额 占被投资企业有表决权资本总额 ２０％或 ２０％以上，或虽投资不足 ２０％但有重大影响的，采用权 益法核算；投资额占被投资企业有表决权资本总额 ５０％（不含 ５０％） 以上的，采用权益法核算， 并合并会计报表。 ２．股权投资差额，合同规定了投资期限的，按投资期限摊销。合同没有规定投资期限的， 初始投资成本超过应享有被投资单位所有者权益份额之间的差额，按不超过 １０ 年的期限摊 销，初始投资成本低于应享有被投资单位所有者权益份额之间的差额，按不低于 １０ 年的期限 摊销。 ３．期末由于市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因，导致长期投资可收回金额 低于账面价值，按单项投资可收回金额低于长期投资账面价值的差额提取长期投资减值准备。 （十一） 固定资产及折旧核算方法 １．固定资产的标准为使用年限在 １ 年以上的房屋、建筑物、机器、机械、运输工具和其 他与生产经营有关的设备、器具、工具等，以及不属于生产经营主要设备，但单位价值在 ２，０００ 元以上，并且使用期限超过 ２ 年的物品。 ２．固定资产分为房屋及建筑物、通用设备、专用设备和运输工具等类别。 ３．固定资产按取得时的成本入账。融资租入的固定资产，按租赁开始日租赁资产的原账 面价值与最低租赁付款额的现值中较低者，作为入账价值 （如果融资租赁资产占资产总额的 比例等于或小于 ３０％的，在租赁开始日，按最低租赁付款额，作为固定资产的入账价值）。 ４．固定资产折旧采用年限平均法。 ５．期末由于市价持续下跌、技术陈旧、损坏或长期闲置等原因，导致固定资产可收回金 额低于账面价值，按单项资产可收回金额低于固定资产账面价值的差额，提取固定资产减值 准备。 （十二） 在建工程核算方法 １．在建工程达到预定可使用状态时，根据工程实际成本，按估计的价值转入固定资产。 ２．期末存在下列一项或若干项情况的，按单项资产可收回金额低于在建工程账面价值的 差额，提取在建工程减值准备： （１） 长期停建并且预计未来 ３ 年内不会重新开工的在建工程； （２） 项目无论在性能上，还是在技术上已经落后，并且给企业带来的经济利益具有很大 的不确定性； （３） 其他足以证明在建工程已经发生减值的情形。 （十三） 借款费用核算方法 １．借款费用确认原则 因购建固定资产借入专门借款而发生的利息、折价或溢价的摊销和汇兑差额，在符合资 本化期间和资本化金额的条件下，予以资本化，计入该项资产的成本；其他借款利息、折价 或溢价的摊销和汇兑差额，于发生当期确认为费用。因安排专门借款而发生的辅助费用，属 于在所购建固定资产达到预定可使用状态之前发生的，在发生时予以资本化；其他辅助费用 于发生当期确认为费用。若辅助费用的金额较小，于发生当期确认为费用。 ２．借款费用资本化期间 （１） 开始资本化：当以下三个条件同时具备时，因专门借款而发生的利息、折价或溢价 的摊销和汇兑差额开始资本化：１） 资产支出已经发生；２） 借款费用已经发生；３） 为使资产 达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始。 （２） 暂停资本化：若固定资产的购建活动发生非正常中断，并且中断时间连续超过 ３ 个 27 月，暂停借款费用的资本化，将其确认为当期费用，直至资产的购建活动重新开始。 （３） 停止资本化：当所购建的固定资产达到预定可使用状态时，停止其借款费用的资本 化。 ３．借款费用资本化金额 在应予资本化的每一会计期间，利息的资本化金额为至当期末止购建固定资产累计支出 加权平均数与资本化率的乘积。 （十四） 无形资产核算方法 １．无形资产按取得时的实际成本入账。 ２．无形资产自取得当月起在预计使用年限内分期平均摊销，计入损益。 如果预计使用年限超过了相关合同规定的受益年限或法律规定的有效年限，该无形资产 的摊销年限按如下原则确定： （１） 合同规定受益年限但法律没有规定有效年限的，按合同规定的受益年限摊销； （２） 合同没有规定受益年限但法律规定有效年限的，按法律规定的有效年限摊销； （３） 合同规定了受益年限，法律也规定了有效年限的，按受益年限和有效年限两者之中 较短者摊销。 合同没有规定受益年限，法律也没有规定有效年限的，摊销年限不超过 １０ 年。 如果预计某项无形资产已经不能给企业带来未来经济利益的，将该项无形资产的账面价 值全部转入当期管理费用。 ３．期末检查无形资产预计给公司带来未来经济利益的能力，按单项无形资产预计可收回 金额低于其账面价值的差额，提取无形资产减值准备。 （十五） 长期待摊费用核算方法 １．长期待摊费用按实际支出入账，在项目规定的期限内分期平均摊销。 ２．筹建期间发生的费用（除购建固定资产以外） ，先在长期待摊费用中归集，在开始生 产经营当月一次计入损益。 （十六） 收入确认原则 １．商品销售 在商品所有权上的主要要风险和报酬转移给买方，公司不再对该商品实施继续管理权和 实际控制权，相关的收入已经收到或取得了收款的证据，并且与销售该商品有关的成本能够 可靠地计量时，确认营业收入的实现。 ２．提供劳务 （１） 劳务在同一年度内开始并完成的，在劳务已经提供，收到价款或取得收取款项的证 据时，确认劳务收入。 （２） 劳务的开始和完成分属不同的会计年度的，在劳务合同的总收入、劳务的完成程度 能够可靠地确定，与交易相关的价款能够流入，已经发生的成本和为完成劳务将要发生的成 本能够可靠地计量时，按完工百分比法确认劳务收入。 ３．让渡资产使用权 让渡无形资产（如商标权、专利权、专营权、软件、版权等），以及其他非现金资产的使 用权而形成的使用费收入，按有关合同或协议规定的收费时间和方法计算确定。上述收入的 确定应同时满足：（１） 与交易相关的经济利益能够流入公司；（２） 收入的金额能够可靠地计 量。 （十七） 所得税的会计处理方法 企业所得税，采用应付税款法核算。 （十八） 合并会计报表的编制方法 合并会计报表以母公司、纳入合并范围的子公司的会计报表和其他有关资料为依据，按 照《合并会计报表暂行规定》编制而成。对合营企业，则按比例合并法予以合并。子公司的 主要会计政策按照母公司统一选用的会计政策厘定，合并报表范围内各公司间的重大交易和 28 资金往来等，在合并时抵销。 （十九） 会计政策、会计估计变更和重大会计差错更正说明 １．本公司委托贷款、固定资产、在建工程和无形资产原期末不计提减值准备，现按照《企 业会计制度》的规定和财政部财会［２００１］１７ 号文的有关要求，从 ２００１ 年 １ 月 １ 日起改为执 行对上述资产期末可收回金额低于账面价值的差额提取减值准备的会计政策；公司发生的债 务重组和非货币性交易，改按现行会计准则进行会计处理；根据财政部财会［２００１］５ 号文的 有关要求，公司从 ２００１ 年 １ 月 １ 日起取消“住房周转金”项目，调整 ２００１ 年年初未分配利 润 １７６，０４１．０６ 元。对上述会计政策变更已采用追溯调整法，调整了期初留存收益及相关项目 的期初数；利润及利润分配表的上年同期数栏，已按调整后的数字填列。上述会计政策变更 的累积影响数为 ５，０８０，７９０．４７ 元，其中，因固定资产减值准备计提方法变更的累积影响数为 ３，８４８，７４９．４１ 元、无形资产减值准备计提方法变更的累积影响数为 １，０５６，０００．００ 元；因取 消“住房周转金”项目的累积影响数为 １７６，０４１．０６ 元。由于会计政策变更，调减了 ２０００ 年 度的净利润 ２，５９５，４９９．７７ 元；调减了 ２００１ 年年初留存收益 ５，０８０，７９０．４７ 元，其中，未分配 利润调减了 ４，１９７，９３５．５８ 元，盈余公积调减了 ８８２，８５４．８９ 元；利润及利润分配表上年同期 数栏的年初未分配利润调减了 ２，０６９，６２５．７７ 元。 ２． 公司坏账准备核算方法原采用余额百分比法，按应收款项（包括应收账款和其他应收 款）余额的 ８％计提；根据公司 ２００１ 年第二次临时股东大会同意，坏账准备自 ２００１ 年起改按 账龄分析法计提。此项会计估计的变更，减少了 ２００１ 年度净利润 ６，８５５，８４４．４６ 元。 ３．根据 ２０００ 年度所得税汇算清缴情况，公司补缴 ２０００ 年度所得税 ２８９，４０１．８７ 元，补 缴 ２０００ 年度增值税 ３６７，１４７．０７ 元。由于上述会计差错更正，调减了 ２０００ 年度的净利润 ６５６，５４８．９４ 元；调减了 ２００１ 年年初留存收益 ６５６，５４８．９４ 元，其中，未分配利润调减了 ５３８，３７０．１３ 元，盈余公积调减了 １１８，１７８．８１ 元。 三、税（费）项 （一） 增值税 糖化酶和淀粉酶等税率为 １７％，赤霉素等农药税率为 １３％，井岗霉素、阿佛菌素等农药免 税（其中阿佛菌素系列产品 ２００１ 年 １－７ 月按 １３％的税率计缴，２００１ 年 ８ 月起根据财政部财税 ［２００１］１１３ 号文规定免缴增值税）。 （二） 城市维护建设税 按应缴流转税税额的 ５％计缴。 （三） 教育费附加 按应缴流转税税额的 ４％计缴。 （四） 企业所得税 根据浙江省人民政府浙政发［１９９７］４ 号文和财政部财税［２０００］９９ 号文，本公司 ２００１ 年度 按 １５％的税负计缴所得税；控股子公司分别按 ３３％的税率计缴所得税。 四、控股子公司及合营企业 （一） 控制的所有子公司及合营企业 公司名称 业务性质 注册地址 注册资本 实际投资额 所占权益比例（％） 桐乡钱江生物化学有限公司 生物农药等 桐乡市 １，６８６，３９０．００ １，３４９，１１２．００ ８０．００ 浙江浙大钱江生化有限公司 生化医药农药中间体 杭州市 １２，０００，０００．００ ９，６００，０００．００ ８０．００ 海宁群力化工有限公司 四氧化三锰等 海宁市 ５，５００，０００．００ ３，８５０，０００．００ ７０．００ 五、利润分配 根据 ２００２ 年 ３ 月 ５ 日本公司三届十二次董事会通过的《关于 ２００１ 年度利润分配预案》 的决议，本年度按实现的净利润提取 １０％的法定盈余公积，提取 ８％的法定公益金，每 １０ 股派 发现金股利 ２ 元（含税），剩余累计未分配利润滚存至下年。该利润分配预案尚待公司股东 29 大会审议通过。 六、合并会计报表项目注释 （一） 合并资产负债表项目注释 １．货币资金 期末数 ７３，１４１，２７７．２４ （１） 明细情况 项 目 期末数 期初数 现 金 ５７，６９２．５３ ４８，３６０．０４ 银行存款 ６４，９３５，４１８．８９ ５２，７２３，６８４．７２ 其他货币资金 ８，１４８，１６５．８２ ５５，１０６．５５ 合 计 ７３，１４１，２７７．２４ ５２，８２７，１５１．３１ （２） 抵押、冻结等对变现有限制或存放在境外、或有潜在回收风险的款项 其他货币资金中包括已作为应付银行承兑汇票的质押保证金存款 ８，０５１，０００．００ 元。 （３） 无外币货币资金。 ２． 短期投资 期末数 ６，０００，６７４．９０ （１） 明细情况 期末数 期初数 项 目 账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值 股权投资 ８，２７２，２９１．６１ ２，２７１，６１６．７１ ６，０００，６７４．９０ ７，７２５，６９６．２１ ２９７，４８６．５５ ７，４２８，２０９．６６ 合 计 ８，２７２，２９１．６１ ２，２７１，６１６．７１ ６，０００，６７４．９０ ７，７２５，６９６．２１ ２９７，４８６．５５ ７，４２８，２０９．６６ （２） 短期投资—股权投资情况 股票名称 股数 期末数 期末市价 中国石化 １３９，５００ ５８８，６９０．００ ４８１，２７５．００ 南钢股份 １，２００ ６，３６０．００ ８，５６８．００ 巢东股份 １，０００ ５，０５０．００ １１，０５０．００ 宁沪高速 １，０００ ４，１１０．００ ９，０６０．００ 鲁北化工 ４１８，５４６ ７，６６８，０８１．６１ ５，５０３，８７９．９０ 小 计 ５６１，２４６ ８，２７２，２９１．６１ ６，０１３，８３２．９０ （３） 短期投资跌价准备 １） 增减变动情况 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 股权投资 ２９７，４８６．５５ １，９７４，１３０．１６ ２，２７１，６１６．７１ 小 计 ２９７，４８６．５５ １，９７４，１３０．１６ ２，２７１，６１６．７１ ２） 计提短期投资跌价准备所选用的期末市价来源的说明 根据上海证券交易所和深圳证券交易所交易的各股票品种 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日收盘价，按 照短期投资成本与市价孰低计价原则，计提短期投资各投资项目的跌价准备。 （４） 本公司短期投资不存在变现的重大限制。 ３． 应收票据 期末数 ２，４８９，１１７．７９ （１） 明细情况 项 目 期末数 期初数 银行承兑汇票 ２，２００，５９８．２４ ４，５６５，０００．００ 商业承兑汇票 ２８８，５１９．５５ 合 计 ２，４８９，１１７．７９ ４，５６５，０００．００ （２） 无持本公司 ５％（含 ５％） 以上表决权股份的股东单位欠款。 ４． 应收账款 期末数 ９４，４１９，４５５．２４ （１） 账龄分析 账 龄 期末数 期初数 30 账面余额 比例（％） 坏账准备 账面价值 账面余额 比例（％） 坏账准备 账面价值 １ 年以内 ９１，５７３，５４９．８０ ８７．３２ ５，４９４，４１２．９９ ８６，０７９，１３６．８１ ６８，４６９，８８３．０３ ８８．３５ ５，４７７，５９０．６４ ６２，９９２，２９２．３９ １－２ 年 ７，２１８，６８２．４６ ６．８８ １，０８２，８０２．３７ ６，１３５，８８０．０９ ５，２５１，０５２．７６ ６．７８ ４２０，０８４．２２ ４，８３０，９６８．５４ ２－３ 年 ３，１４９，１９７．６３ ３．００ ９４４，７５９．２９ ２，２０４，４３８．３４ ３，５８７，６８８．８２ ４．６３ ２８７，０１５．１０ ３，３００，６７３．７２ ３ 年以上 ２，９２８，９６１．８７ ２．８０ ２，９２８，９６１．８７ １８９，１５７．００ ０．２４ １５，１３２．５６ １７４，０２４．４４ 合 计 １０４，８７０，３９１．７６ １００．００ １０，４５０，９３６．５２ ９４，４１９，４５５．２４ ７７，４９７，７８１．６１ １００．００ ６，１９９，８２２．５２ ７１，２９７，９５９．０９ （２） 应收账款中欠款金额前 ５ 名的欠款金额总计为 ２２，２２９，２０２．４６ 元，占应收账款账面余 额的 ２１．２０％。 （３） 无持有本公司 ５％（含 ５％） 以上表决权股份的股东单位欠款。 （４） 本期实际冲销的应收账款性质、理由及其金额的说明 经公司总经理会议讨论研究决定，由于客户破产、倒闭等原因，对确认无法收回的浙江临 海柑桔研究所等 １５ 家客户款项合计 ４９，２５２．２０ 元全额核销计入本期损益。 （５） 无外币应收账款。 ５． 其他应收款 期末数 １１，８８０，６０９．７９ （１） 账龄分析 账 龄 期末数 期初数 账面余额 比例（％） 坏账准备 账面价值 账面余额 比例（％） 坏账准备 账面价值 １ 年以内 １１，４７５，３２８．９３ ６１．９９ ６８８，５１９．７３ １０，７８６，８０９．２０ ５，１０５，６４０．８６ ４２．７８ ４０８，４５１．２７ ４，６９７，１８９．５９ １－２ 年 １９３，５８１．３６ １．０５ ２９，０３７．２０ １６４，５４４．１６ １，３２８，８３９．１９ １１．１３ １０６，３０７．１４ １，２２２，５３２．０５ ２－３ 年 １，３２７，５０９．１９ ７．１７ ３９８，２５２．７６ ９２９，２５６．４３ ５，４２０，６９５．００ ４５．４２ ４３３，６５５．６０ ４，９８７，０３９．４０ ３ 年以上［注］ ５，５１５，０９０．００ ２９．７９ ５，５１５，０９０．００ ８０，１６９．５６ ０．６７ ６，４１３．５６ ７３，７５６．００ 合 计 １８，５１１，５０９．４８ １００．００ ６，６３０，８９９．６９ １１，８８０，６０９．７９ １１，９３５，３４４．６１ １００．００ ９５４，８２７．５７ １０，９８０，５１７．０４ ［注］：公司 １９９８ 年预付绍兴丰利超细粉碎设备有限公司设备款（期初在“在建工程”项 目反映）６５，０００．００ 元，由于存在纠纷本期转入其他应收款（账龄 ３ 年以上）反映，并按会计 政策全额计提坏账准备。 （２） 其他应收款中欠款金额前 ５ 名的欠款金额总计为 １６，７３８，５９２．３１ 元，占其他应收款 账面余额的 ９０．４２％。 （３） 无持有本公司 ５％（含 ５％） 以上表决权股份的股东单位欠款。 （４） 无外币其他应收款。 （５） 公司本期与上海科美创业投资管理有限公司之间共发生 ２ 笔 ２，０００ 万元的借款，未 收取利息。 ６． 预付账款 期末数 ２９，４１８．６３ （１） 账龄分析 期末数 期初数 账 龄 金 额 比例（％） 金 额 比例（％） １ 年以内 ２９，４１８．６３ １００．００ ５１７，７２５．２９ ９８．９８ １－２ 年 ５，３４５．４０ １．０２ 合 计 ２９，４１８．６３ １００．００ ５２３，０７０．６９ １００．００ （２） 无持有本公司 ５％（含 ５％） 以上表决权股份的股东单位欠款。 （３） 无外币预付账款。 31 ７． 应收补贴款 期末数 ０．００ （１） 明细情况 项 目 期末数 期初数 应收出口退税 ４５１，２３３．２８ 合 计 ４５１，２３３．２８ （２） 应收补贴款的性质均系应收出口退税。公司本期出口退税政策由以前年度的“先征 后退”改为“免、抵、退”，应收出口退税均在应交税金中抵扣，本期变动系期初的应收出 口退税收回或转销。 ８． 存货 期末数 ５５，８０５，６１６．２８ （１） 明细情况 期末数 期初数 项 目 账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值 在途物资 ５７，８２８．５９ ５７，８２８．５９ ７２，４９７．８２ ７２，４９７．８２ 原材料 ７，５０５，１６９．５８ ７，５０５，１６９．５８ ７，１９６，１５７．３０ １２４，２８８．０３ ７，０７１，８６９．２７ 库存商品 ４１，８０２，０８５．９９ ４２，６５１．５１ ４１，７５９，４３４．４８ ３７，２５２，８３７．１９ ３７，２５２，８３７．１９ 在产品 ４，５３４，１３０．７５ ２９１，１４１．３６ ４，２４２，９８９．３９ ６，０１０，６８５．０２ ６，０１０，６８５．０２ 包装物 ２，３４３，７２１．４８ ２，３４３，７２１．４８ ２，１７４，５１８．８７ ２，１７４，５１８．８７ 低值易耗品 ２６８，９８４．６６ ２６８，９８４．６６ ２４４，１５２．２８ ２４４，１５２．２８ 委托加工物资 １７，５２１．５２ １７，５２１．５２ 材料成本差异 －３９０，０３３．４２ －３９０，０３３．４２ －６６，６２０．０８ －６６，６２０．０８ 合 计 ５６，１３９，４０９．１５ ３３３，７９２．８７ ５５，８０５，６１６．２８ ５２，８８４，２２８．４０ １２４，２８８．０３ ５２，７５９，９４０．３７ （２） 存货跌价准备 １） 明细情况 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 原材料 １２４，２８８．０３ １２４，２８８．０３ 库存商品 ４２，６５１．５１ ４２，６５１．５１ 在产品 ２９１，１４１．３６ ２９１，１４１．３６ 小 计 １２４，２８８．０３ ３３３，７９２．８７ １２４，２８８．０３ ３３３，７９２．８７ ２） 存货可变现净值确定依据的说明 对存货遭受毁损、全部或部分陈旧过时和销售价格低于成本等原因造成的存货成本不可 收回的部分，期末采用成本与市价孰低计价原则，按单个存货项目的成本高于可变现净值的 差额提取存货跌价准备。 ９． 待摊费用 期末数 １９４，７９８．９２ 项 目 期末数 期初数 年末结存原因 保险费 １９４，７９８．９２ ４６０，０４０．２９ 摊余价值 其 他 ４５，０１０．４０ 摊余价值 合 计 １９４，７９８．９２ ５０５，０５０．６９ １０． 长期股权投资 期末数 ６４，６３８，６８３．３８ （１） 明细情况 期末数 期初数 项 目 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 对联营企业投资 ２，８５９，９８７．９８ ２，８５９，９８７．９８ ２，８５６，１９７．８８ ２，８５６，１９７．８８ 其他股权投资 ６１，７７８，６９５．４０ ６１，７７８，６９５．４０ ８２，１５９，５７０．２６ ８２，１５９，５７０．２６ 合 计 ６４，６３８，６８３．３８ ６４，６３８，６８３．３８ ８５，０１５，７６８．１４ ８５，０１５，７６８．１４ 32 （２） 长期股权投资—其他股权投资 １） 明细情况 被投资单位名称 投资期限 投资金额 占注册资本比例（％） 浙江天堂硅谷创业投资有限公司 长期 ８，０００，０００．００ ５．１０ 上海君创投资有限公司 长期 ２，５００，０００．００ ３１．２５ 上海邦联科技实业有限公司 长期 ４０，０００，０００．００ ７．６４ 嘉兴市商业银行 长期 ２，２４９，９９５．４０ ２．２４８ 嘉兴实业总公司 长期 ２００，０００．００ ０．６７ 浙江宏达经编股份有限公司 长期 ２，６７７，９６０．００ ５．００ 小 计 ５５，６２７，９５５．４０ ２） 权益法核算的其他股权投资 被投资单位名称 初始 累计追加 本期被投资单位 本期分得的 本期累计 投资额 投资额 权益增减额 现金红利额 增减额 上海君创投资有限公司 ２，５００，０００．００ ３，７９０．１０ ３，７９０．１０ 小 计 ２，５００，０００．００ ３，７９０．１０ ３，７９０．１０ ３） 其他股权投资减值准备 根据上述被投资公司提供的会计报表（未经审计），截 至 ２００１ 年末各公司生产经营正常， 不需计提长期投资减值准备。 １１． 固定资产原价 期末数 １８６，０７０，００７．２５ （１） 明细情况 类 别 期初数 本期增加 本期减少 期末数 房屋及建筑物 ４３，４７５，５３３．５９ ３，７４４，５９９．８１ ２７４，１６２．１４ ４６，９４５，９７１．２６ 通用设备 ５８，５７３，５７２．７８ １０，４９５，１２０．８８ １８１，８７４．２１ ６８，８８６，８１９．４５ 专用设备 ５９，９５７，６０６．７０ ７，６１２，６３５．４１ ３１０，１９５．４５ ６７，２６０，０４６．６６ 运输工具 ２，９８１，４１９．８８ ４，２５０．００ ２，９７７，１６９．８８ 合 计 １６４，９８８，１３２．９５ ２１，８５２，３５６．１０ ７７０，４８１．８０ １８６，０７０，００７．２５ （２） 本期增加数中包括从在建工程完工转入 ２１，６６３，３５８．７６ 元。 （３） 上述固定资产无用作抵押，无用作担保。无与其他单位置换固定资产。无融资租入 固定资产。 （４） 无经营租出固定资产。 １２．累计折旧 期末数 ６２，０６８，１７４．９７ 类 别 期初数 本期增加 本期减少 期末数 房屋及建筑物 ８，５３３，３３６．６０ ２，１４７，１７２．９１ １３３，１４０．７９ １０，５４７，３６８．７２ 通用设备 １６，７２９，４３３．２４ ４，５０９，８９２．８６ ８７，８６０．９９ ２１，１５１，４６５．１１ 专用设备 ２２，３２３，７５２．９８ ６，３８０，１９９．８７ ３０２，６７０．３２ ２８，４０１，２８２．５３ 运输工具 １，６１９，３６１．５３ ３４９，７７６．８４ １，０７９．７６ １，９６８，０５８．６１ 合 计 ４９，２０５，８８４．３５ １３，３８７，０４２．４８ ５２４，７５１．８６ ６２，０６８，１７４．９７ １３．固定资产净值 期末数 １２４，００１，８３２．２８ 类 别 期末数 期初数 房屋及建筑物 ３６，３９８，６０２．５４ ３４，９４２，１９６．９９ 通用设备 ４７，７３５，３５４．３４ ４１，８４４，１３９．５４ 专用设备 ３８，８５８，７６４．１３ ３７，６３３，８５３．７２ 运输工具 １，００９，１１１．２７ １，３６２，０５８．３５ 合 计 １２４，００１，８３２．２８ １１５，７８２，２４８．６０ 33 １４．固定资产减值准备 期末数 ３，８４８，７４９．４１ （１） 明细情况 类 别 期初数 本期增加 本期减少 期末数 通用设备 ９８８，８０３．５４ ９８８，８０３．５４ 专用设备 ２，８５９，９４５．８７ ２，８５９，９４５．８７ 合 计 ３，８４８，７４９．４１ ３，８４８，７４９．４１ （２） 固定资产减值准备计提原因说明 期末由于市价持续下跌、技术陈旧、损坏或长期闲置等原因，导致固定资产可收回金额 低于账面价值，按单项资产可收回金额低于固定资产账面价值的差额，提取固定资产减值准 备。 １５． 工程物资 期末数 ２８，２０３．２５ 项 目 期末数 期初数 专用设备 ２８，２０３．２５ １３６，６５６．４８ 合 计 ２８，２０３．２５ １３６，６５６．４８ １６． 在建工程 期末数 ６，９９９，９４３．９４ （１） 明细情况 期末数 期初数 工程名称 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 赤霉素片剂系列项目 ７５，０００．００ ７５，０００．００ ３，６００．００ ３，６００．００ 热电二期工程 １，５４８，８８９．９７ １，５４８，８８９．９７ 高纯度井冈粉剂技改项目 ６，４７７，６０４．６１ ６，４７７，６０４．６１ ７２２，０２９．９６ ７２２，０２９．９６ 天然 ＶＥ 工程 ２，７９８，２０２．３５ ２，７９８，２０２．３５ 二苯胺（ＤＰＡ）工程 ４８，１６８．８２ ４８，１６８．８２ ３７９，３７９．６３ ３７９，３７９．６３ 麦角固醇项目 ７５，０００．００ ７５，０００．００ 环保工程 ３２４，１７０．５１ ３２４，１７０．５１ 合 计 ６，９９９，９４３．９４ ６，９９９，９４３．９４ ５，４５２，１０１．９１ ５，４５２，１０１．９１ （２） 在建工程增减变动情况 工程名称 期初数 本期 本期转入 本期其他 期末数 资金 工程投入占 增加 固定资产 减少 来源 预算的比例（％） 赤霉素片剂系列项目 ３，６００．００ ６５９，９５３．１４ ５８８，５５３．１４ ７５，０００．００ 金融机构贷款 １．３４ 热电二期工程 １，５４８，８８９．９７ １１，４１１，７１１．６７ １２，９６０，６０１．６４ 金融机构贷款 １００．００ 高纯度井冈粉剂技改项目 ７２２，０２９．９６ １０，９１５，７９３．８４ ５，１６０，２１９．１９ ６，４７７，６０４．６１ 金融机构贷款 ２５．００ 天然 ＶＥ 工程［注 １］ ２，７９８，２０２．３５ ２，７９８，２０２．３５ 金融机构贷款 二苯胺（ＤＰＡ）工程［注 ２］ ３７９，３７９．６３ ２，４６９，５０４．７９ ２，８００，７１５．６０ ４８，１６８．８２ 金融机构贷款 ９５．００ 麦角固醇项目 ７５，０００．００ ７５，０００．００ 其他来源 单台设备 １３２，０２５．２９ １３２，０２５．２９ 其他来源 环保工程 ３２４，１７０．５１ ３２４，１７０．５１ 其他来源 提炼成品桶 ２１，２４３．９０ ２１，２４３．９０ 其他来源 合 计 ５，４５２，１０１．９１ ２６，００９，４０３．１４ ２１，６６３，３５８．７６ ２，７９８，２０２．３５ ６，９９９，９４３．９４ ［注 １］：本期其他减少 ２，７９８，２０２．３５ 元主要系天然 ＶＥ 工程的基础设施和部分通用设备用 于转型建设二苯胺（ＤＰＡ）工程。 ［注 ２］：本公司控股子公司浙江浙大钱江生化有限公司成立初期主要从事天然 ＶＥ 提取项 目的开发，但该项目开发未成功。该项目期初余额为 ２，７９８，２０２．３５ 元，本期根据设备的通用 性转入二苯胺（ ＤＰＡ）项目 ２，４２１，３３５．９７ 元，增加二苯胺（ＤＰＡ）项目工程支出 ４８，１６８．８２ 元， 合计增加二苯胺（ＤＰＡ）项目成本 ２，４６９，５０４．７９ 元。 （３） 本期无借款费用资本化。 （４） 在建工程减值准备情况 截至 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日公司在建工程项目不存在可收回金额低于在建工程账面价值的情 况，无需计提在建工程减值准备。 34 １７． 无形资产 期末数 ３，４４９，９７２．４３ （１） 明细情况 期末数 期初数 种 类 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 土地使用权 ３，４４９，９７２．４３ ３，４４９，９７２．４３ ３，４７５，４８６．７０ ３，４７５，４８６．７０ 合 计 ３，４４９，９７２．４３ ３，４４９，９７２．４３ ３，４７５，４８６．７０ ３，４７５，４８６．７０ （２） 无形资产增减变动情况 取得 原始 期初 本期 本期 本期 期末 累计摊 剩余 种 类 方式 金额 数 增加 转出 摊销 数 销额 摊销年限 袁花分厂土地使用权 出让 １，８２９，９４９．００ １，５５８，３０９．５４ ３６，５９８．９８ １，５２１，７１０．５６ ３０８，２３８．４４ ５０７ 个月 硖石分厂土地使用权 出让 １２８，１９３．００ １１１，３９１．５８ ２，６１６．１８ １０８，７７５．４０ １９，４１７．６０ ５４０ 个月 群力公司土地使用权 出让 １，９３９，０６２．００ １，８０５，７８５．５８ ５４，７６４．００ ４１，０６３．１１ １，８１９，４８６．４７ １１９，５７５．５３ ５６３ 个月 ［注］ 合 计 ３，８９７，２０４．００ ３，４７５，４８６．７０ ５４，７６４．００ ８０，２７８．２７ ３，４４９，９７２．４３ ４４７，２３１．５７ ［注］：本公司控股子公司海宁群力化工有限公司以其所拥有的海宁市经济开发区施带路 北 １５，３４０ 平方米的土地使用权（权证号海国用［２０００］字第 ４１０５６７０７１６ 号）用于抵押获得银行 借款 １７０ 万元。 （３） 无形资产减值准备计提原因说明 截至 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日公司无形资产项目不存在可收回金额低于无形资产账面价值的情 况，无需计提无形资产减值准备。 １８． 长期待摊费用 期末数 ７１１，５６２．６７ 项 目 原始 期初 本期 本期 期末 累计 剩余 发生额 数 增加 摊销 数 摊销额 摊销年限 公用设施－厂南道路 ４７，５９６．６０ １２，５５５．２３ ４，７５９．４４ ７，７９５．７９ ３９，８００．８１ １９ 个月 公用设施－厂北道路 ５２，８４２．６０ ４１，８３３．６０ ５，２８４．３２ ３６，５４９．２８ １６，２９３．３２ ８３ 个月 办公大楼装修 ４２２，０６７．００ ２８１，３７８．００ ８４，４１３．４０ １９６，９６４．６０ ２２５，１０２．４０ ２８ 个月 阿佛树脂 ２１，３４２．９１ ２１，３４２．９１ ２１，３４２．９１ ２１，３４２．９１ 硖石分厂综合楼装修费 ４７０，２５３．００ ４７０，２５３．００ ４７０，２５３．００ 开办费［注］ ２４７，４８２．０６ １７３，２３７．４６ １７３，２３７．４６ ２４７，４８２．０６ 合 计 １，２６１，５８４．１７ ５３０，３４７．２０ ４７０，２５３．００ ２８９，０３７．５３ ７１１，５６２．６７ ５５０，０２１．５０ ［注］：本公司以前年度对开办费的核算按实际支出入账，从开始生产经营的当月起，在 ５ 年内分期平均摊销。本期根据《企业会计制度》规定将公司以前年度开办费的摊余价值在本 期一次性摊销。 １９． 短期借款 期末数 １０１，２００，０００．００ （１） 明细情况 借款类别 期末数 期初数 信用借款 ９１，５００，０００．００ ７４，５００，０００．００ 保证借款 ８，０００，０００．００ １０，０００，０００．００ 抵押借款 １，７００，０００．００ 合 计 １０１，２００，０００．００ ８４，５００，０００．００ （２） 无外币借款。 （３） 无逾期借款。 ２０． 应付票据 期末数 ７，６０１，０００．００ （１） 均系银行承兑汇票。 （２） 无持有本公司 ５％（含 ５％） 以上表决权股份的股东单位账款。 35 ２１． 应付账款 期末数 ３３，９７４，１００．５１ （１） 无持有本公司 ５％（含 ５％） 以上表决权股份的股东单位账款。 （２） 无外币应付账款。 ２２． 预收账款 期末数 ３，０７６，００９．２７ （１） 无持有本公司 ５％（含 ５％） 以上表决权股份的股东单位账款。 （２） 账龄 １ 年以上的预收账款未结转原因的说明 账龄 １ 年以上的 １４ 笔预收账款共 １０，８９８．９０ 元，均系货款结算时的零星尾款。 （３） 无外币预收账款。 ２３．应付工资 期末数 ３，１０２，５８２．１１ 无拖欠性质的应付工资。 ２４． 应付股利 期末数 ２１，３０２，８００．００ 投资者类别 期末数 期初数 国家股股利 １１，１１８，０３０．００ ８，３３８，５２２．５０ 法人股股利 ３，６８６，７７０．００ ２，７６５，０７７．５０ 社会公众股股利 ６，４９８，０００．００ ４，８７３，５００．００ 合 计 ２１，３０２，８００．００ １５，９７７，１００．００ ２５． 应交税金 期末数 １，４８３，３５３．３０ 税 种 期末数 期初数 法定税率 增值税 －４５１，９９５．２１ １６３，４６３．０４ １３％，１７％ 营业税 ６４９．２５ ５％ 城市维护建设税 ２，１００．１０ １８，３６５．０３ 按应交流转税税额的 ５％ 企业所得税 １，９２１，３５７．８６ ２，３８６，３９８．３０ １５％ 代扣代缴个人所得税 １１，２４１．３０ ８０４．１５ 按税法规定 合 计 １，４８３，３５３．３０ ２，５６９，０３０．５２ ２６． 其他应付款 期末数 １１，３６３，９０６．３８ 无持有本公司 ５％（含 ５％） 以上表决权股份的股东单位账款。 ２７．长期应付款 期末数 １１６，１６７．４７ 系应付海宁市国有资产管理局的非经营性资产款项。 36 ２８． 股本 期末数 １０６，５１４，０００．００ 本期增减变动（＋，－） 项 目 本期变动前 配 送 公积 本期变动后 其他 小计 股 股 转股 （一） 国家拥有股份 ５５，５９０，１５０．００ ５５，５９０，１５０．００ １．发 未 境内法人持有股份 １６，８８９，４５０．００ １６，８８９，４５０．００ 起人 上 外资法人持有股份 股份 市 其他 流 ２．募集法人股 １，５４４，４００．００ １，５４４，４００．００ 通 ３．内部职工股 股 ４．优先股 份 ５．其他 未上市流通股份合计 ７４，０２４，０００．００ ７４，０２４，０００．００ （二） １．境内上市的人民币普通股 ３２，４９０，０００．００ ３２，４９０，０００．００ 已 ２．境内上市的外资股 上 ３．境外上市的外资股 市 ４．其他 流 通 股 已上市流通股份合计 ３２，４９０，０００．００ ３２，４９０，０００．００ 份 （三）股份总数 １０６，５１４，０００．００ １０６，５１４，０００．００ ２９． 资本公积 期末数 ７５，５５４，５６７．２０ 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 股本溢价 ７５，５５４，５６７．２０ ７５，５５４，５６７．２０ 合 计 ７５，５５４，５６７．２０ ７５，５５４，５６７．２０ ３０． 盈余公积 期末数 ３６，２２５，０３１．３２ 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 法定盈余公积 １４，６１６，３８５．２７ ［注 １］ ２，６４９，２９５．５５ ［注 ２］ １７，２６５，６８０．８２ 法定公益金 １１，６９３，１０８．２０ ［注 １］ ２，１１９，４３６．４４ ［注 ２］ １３，８１２，５４４．６４ 任意盈余公积 ５，１４６，８０５．７６ ５，１４６，８０５．７６ 合 计 ３１，４５６，２９９．２３ ４，７６８，７３１．９９ ３６，２２５，０３１．２２ ［注 １］：由于会计政策变更，调减了 ２００１ 年期初法定盈余公积 ４９０，４７４．９４ 元，法定公益 金 ３９２，３７９．９５ 元，详见本会计报表附注二（十九）１ 之说明。由于会计差错更正，调减了 ２００１ 年期初法定盈余公积 ６５，６５４．９０ 元，法定公益金 ５２，５２３．９１ 元，详见本会计报表附注二（十 九）３ 之说明。上述会计政策变更、会计差错更正合计调减了 ２００１ 年期初法定盈余公积 ５５６，１２９．８４ 元，法定公益金 ４４４，９０３．８６ 元。 ［注 ２］：本期增加系按 ２００１ 年度实现的净利润分别计提的 １０％、８％的法定盈余公积和法 定公益金。 ３１． 未分配利润 期末数 ３１，７４６，９６０．０５ 期初数 ３１，５０２，１７０．６０［注 １］ 加：本期增加 ２６，３１６，３２１．４４ 减：本期减少 ２６，０７１，５３１．９９［注 ２］ 期末数 ３１，７４６，９６０．０５ ［注 １］：由于会计政策变更，调减了 ２００１ 年期初未分配利润 ４，１９７，９３５．５８ 元，详见本会 计报表附注二（十九）１ 之说明；由于会计差错更正，调减了 ２００１ 年期初未分配利润 ５３８，３７０．１３ 元，详见本会计报表附注二（十九）３ 之说明。上述会计政策变更、会计差错更正合计调减 37 了 ２００１ 年期初未分配利润 ４，７３６，３０５．７１ 元。 ［注 ２］：根据 ２００２ 年 ３ 月 ５ 日本公司三届十二次董事会通过的《关于 ２００１ 年度利润分 配预案》的决议，本年度按实现的净利润提取 １０％的法定盈余公积 ２，６４９，２９５．５５ 元，提取 ８％ 的 法 定 公 益 金 ２，１１９，４３６．４４ 元，每 １０ 股派发现金股利 ２ 元（含税），共计利润分配 ２１，３０２，８００．００ 元。 （二） 合并利润及利润分配表项目注释 １．主营业务收入／主营业务成本 本期数 ２００，２４４，５１８．５５／１３７，０７３，３６８．５６ （１） 业务分部 项 目 本期数 上年同期数 主营业务收入 杀菌剂类农药 １０２，６１９，５８１．６５ １１３，３４３，２３３．０８ 生长调节剂类农药 ６３，９２５，５２８．４０ ７０，１２８，３９２．２０ 杀虫剂类农药 ２２，９３２，６６７．１３ ９，５６２，４４６．９５ 其他产品 １０，７６６，７４１．３７ ５，５６７，６２０．２５ 合 计 ２００，２４４，５１８．５５ １９８，６０１，６９２．４８ 主营业务成本 杀菌剂类农药 ７７，９７０，９７８．２４ ８４，３０９，１５５．２３ 生长调节剂类农药 ３３，３８２，４５９．４６ ４１，９８２，７２６．２４ 杀虫剂类农药 １７，８５２，７３０．３４ ６，４８６，１６１．７０ 其他产品 ７，８６７，２００．５２ ４，０３１，２６４．００ 合 计 １３７，０７３，３６８．５６ １３６，８０９，３０７．１７ （２）地区分部 项 目 本期数 上年同期数 主营业务收入 外 销（注 １） ２３，３２５，３３９．４５ １３，３５６，６８１．８４ 内 销 １７６，９１９，１７９．１０ １８５，２４５，０１０．６４ 合 计 ２００，２４４，５１８．５５ １９８，６０１，６９２．４８ 主营业务成本 外 销（注 ２） １０，５０３，７７４．０９ ６，２４６，８１７．９４ 内 销 １２６，５６９，５９４．４７ １３０，５６２，４８９．２３ 合 计 １３７，０７３，３６８．５６ １３６，８０９，３０７．１７ 注 １、注 ２：外销仅指自营出口 （３） 本期向前 ５ 名客户销售的收入总额为 ３４，２１７，６５２．５１ 元，占公司全部主营业务收入 的 １７．０９％。 ２．主营业务税金及附加 本期数 ２２２，７８３．５４ 项 目 本期数 上年同期数 计缴标准 城市维护建设税 １２６，３８１．４５ １９９，８４０．０３ 按应交流转税税额的 ５％ 教育费附加 ９６，４０２．０９ １５９，３４４．４７ 按应交流转税税额的 ４％ 合 计 ２２２，７８３．５４ ３５９，１８４．５０ ３． 其他业务利润 本期数－２５５，７１１．９４ 项 目 本期数 上年同期数 业务收入 业务支出 利 润 业务收入 业务支出 利 润 材料销售 ２０６，７２１．１７ ５００，８６１．８３ －２９４，１４０．６６ ４０９，７６２．８０ ５９１，１００．８５ －１８１，３３８．０５ 租赁收入 ３９，５７５．５０ １，１４６．７８ ３８，４２８．７２ ９，２３２．００ ９，２３２．００ 合 计 ２４６，２９６．６７ ５０２，００８．６１ －２５５，７１１．９４ ４１８，９９４．８０ ５９１，１００．８５ －１７２，１０６．０５ ４． 财务费用 本期数 ４，０２８，４５０．５１ 38 项 目 本期数 上年同期数 利息支出 ５，９４７，０２０．８８ ４，６４３，４８８．６１ 减：利息收入 １，９６７，６７６．５３［注］ １，５６９，７７４．６９ 汇兑损失 ２６，３０４．６６ 其 他 ２２，８０１．５０ ２２，５１９．１６ 合 计 ４，０２８，４５０．５１ ３，０９６，２３３．０８ ［注］：其中包括收到的技改贴息 １，４８０，０００．００ 元。 ５． 投资收益 本期数 ６，４６６，１９５．６６ （１） 明细情况 项 目 本期数 上年同期数 股票投资收益 －１，９７４，１３０．１６ －１６２，８２３．１２ 联营或合营公司 分配来的利润 ９，５５１，２４９．８４ ５，０８２，９７９．８６ 期末调整的被投资公司 所有者权益净增减的金额 ３，７９０．１０ １４９，８７５．９５ 其他投资收益 ２，６７４，９６６．６７ 股权投资差额摊销 －１，２８９，０８２．８１ 股权投资转让收益 －１，１１４，７１４．１２ ８９，７６５．００ 合 计 ６，４６６，１９５．６６ ６，５４５，６８１．５５ （２） 占本期利润总额 １０％（含 １０％）以上投资项目的业务内容、相关成本、交易金额的说 明 １） 公司本期从联营企业上海邦联科技实业有限公司分得现金股利 ９００ 万元，详见本会计 报表附注十二（七）之说明。 ２） 公司本期将持有的北京美生科贸有限公司 １９．７８％的股权以 １，１８０ 万元的价格转让给上 海鼎立投资管理有限公司，该项股权投资的转让损失为 ６，８１１，７１４．１２ 元，详见本会计报表附 注十二（二）之说明。 ３） 公司本期将持有的中宝戴梦得投资股份有限公司 ３１５ 万股法人股，以 ９４５ 万元（每股 ３ 元）的价格转让给杭州济和科技投资有限公司，该项股权投资的转让收益为 ５６０．７０ 万元， 详见本会计报表附注十二（三）之说明。 ４） 公司本期将持有的上海科美创业投资管理有限公司的 ９．７６％的股权以 １８９ 万元的价格 转让给自然人鞠成立，该项股权转让的收益为 ９ 万元，详见本会计报表附注十二（四）之说明。 以上 ２）、３）、４）三项合计股权投资转让收益为－１，１１４，７１４．１２ 元。 （３） 不存在投资收益汇回的重大限制。 ６． 补贴收入 本期数 ８４２，４１６．００ （１） 明细情况 项 目 本期数 上年同期数 出口贴息 １９６，４１６．００ 电费补贴 １，０１２，２００．００ 财政支农补贴 ６４０，０００．００ ２，４５１，０００．００ 增值税返还 ６，０００．００ 合 计 ８４２，４１６．００ ３，４６３，２００．００ （２） 本期补贴收入来源和依据、相关批准文件、批准机关和文件时效的说明 公司控股子公司桐乡钱江生物化学有限公司本期根据有关支农优惠政策收到桐乡市财政 局拨入的财政支农补贴 ６４０，０００．００ 元。 ７． 营业外收入 本期数 ３，８５１．００ 39 项 目 本期数 上年同期数 处置固定资产净收益 ２３２，３００．００ 补偿收入 ７４，５００．００ 赔款收入 ６５１．００ １５０．００ 固定资产盘盈 ３，２００．００ 其 他 ９５，１８８．４９ 合 计 ３，８５１．００ ４０２，１３８．４９ ８． 营业外支出 本期数 ２８１，４３２．２３ 项 目 本期数 上年同期数 赔款支出 ５０．００ ８００．００ 处理固定资产净损失 １７６，４５７．５５ ２１９，４２２．５８ 捐赠支出 １７，４００．００ ７，１００．００ 水利建设基金［注］ －５９，６１４．５４ ２４７，３７５．７７ 罚款支出 １４６，６７９．２２ ４，７２７．４０ 计提的固定资产减值准备 １，５３９，４９９．７７ 其 他 ４６０．００ １，９５２．５１ 合 计 ２８１，４３２．２３ ２，０２０，８７８．０３ ［注］：根据浙江省海宁市地方税务局浙海地税函［２００１］２４、２４６ 号文，本期共退回水利建 设基金 ３００，０００．００ 元。 （三） 合并现金流量表项目注释 １． 收到的价值较大的其他与经营活动有关的现金 项 目 本期数 上年同期数 财政支农补助 ６４０，０００．００ 财政技改贴息 １，４８０，０００．００ 小 计 ２，１２０，０００．００ ２． 支付的价值较大的其他与经营活动有关的现金 项 目 本期数 上年同期数 运输费用 ６，６４３，１５１．２８ ５，６８２，６４４．６８ 咨询费 １４７，７２７．００ ３９６，８００．００ 技术开发费 ５４９，２８２．６３ １，３２８，６８５．５５ 业务招待费 ７４６，４６８．３０ ６４４，０８３．０７ 办公费 ６８２，０１７．７５ ７１７，９３８．８８ 差旅费 １，４４０，９５６．０６ １，２８５，７７３．９４ 小 计 １０，２０９，６０３．０２ １０，０５５，９２６．１２ ３． 支付的价值较大的其他与筹资活动有关的现金 项 目 本期数 上年同期数 配股费用 ３１４，５１４．８７ 小 计 ３１４，５１４．８７ 40 七、母公司会计报表项目注释 （一） 母公司资产负债表项目注释 １． 应收账款 期末数 ８０，６５９，１８０．２５ （１） 账龄分析 账 龄 期末数 期初数 账面余额 比例（％） 坏账准备 账面价值 账面余额 比例（％） 坏账准备 账面价值 １ 年以内 ７８，８７０，９５２．８０ ８７．６６ ４，７３２，２５７．１７ ７４，１３８，６９５．６３ ５２，３２０，６１７．０８ ８６．６８ ４，１８５，６４９．３７ ４８，１３４，９６７．７１ １－２ 年 ５，３４５，１２９．７１ ５．９４ ８０１，７６９．４６ ４，５４３，３６０．２５ ４，２６５，４８３．７６ ７．０７ ３４１，２３８．７０ ３，９２４，２４５．０６ ２－３ 年 ２，８２４，４６３．３８ ３．１４ ８４７，３３９．０１ １，９７７，１２４．３７ ３，５８７，６８８．８２ ５．９４ ２８７，０１５．１１ ３，３００，６７３．７１ ３ 年以上 ２，９２８，９６１．８７ ３．２６ ２，９２８，９６１．８７ １８９，１５７．００ ０．３１ １５，１３２．５６ １７４，０２４．４４ 合 计 ８９，９６９，５０７．７６ １００．００ ９，３１０，３２７．５１ ８０，６５９，１８０．２５ ６０，３６２，９４６．６６ １００．００ ４，８２９，０３５．７４ ５５，５３３，９１０．９２ （２） 应收账款中欠款金额前 ５ 名的欠款金额总计为 ２２，２２９，２０２．４６ 元，占应收账款账面余 额的 ２４．７１％。 （３） 无持有本公司 ５％（含 ５％） 以上表决权股份的股东单位欠款。 （４） 本期实际冲销的应收账款性质、理由及其金额的说明 经公司总经理会议讨论研究决定，由于客户破产、倒闭等原因，对确认无法收回的浙江临 海柑桔研究所等 １５ 家客户款项 ４９，２５２．２０ 元全额核销计入本期损益。 （５） 无外币应收账款。 ２． 其他应收款 期末数 １０，０１５，４１１．０２ （１） 账龄分析 账 龄 期末数 期初数 账面余额 比例（％） 坏账准备 账面价值 账面余额 比例（％） 坏账准备 账面价值 １ 年以内 １０，６４０，２２４．４９ ７３．５３ ６３８，４１３．４７ １０，００１，８１１．０２ ６，５１８，７２５．６８ ６３．１６ ５２１，４９８．０５ ５，９９７，２２７．６３ １－２ 年 １６，０００．００ ０．１１ ２，４００．００ １３，６００．００ １，３００．００ ０．０１ １０４．００ １，１９６．００ ２－３ 年 ３，７２０，６０５．００ ３６．０５ ２９７，６４８．４０ ３，４２２，９５６．６０ ３ 年以上［注］３，８１５，０００．００ ２６．３６ ３，８１５，０００．００ ８０，１６９．５６ ０．７８ ６，４１３．５６ ７３，７５６．００ 合 计 １４，４７１，２２４．４９ １００．００ ４，４５５，８１３．４７ １０，０１５，４１１．０２ １０，３２０，８００．２４ １００．００ ８２５，６６４．０１ ９，４９５，１３６．２３ ［注］：公司 １９９８ 年预付绍兴丰利超细粉碎设备有限公司设备款（期初在“在建工程”项 目反映）６５，０００．００ 元，由于存在纠纷本期转入其他应收款（账龄 ３ 年以上）反映，并按会计 政策全额计提坏账准备。 （２） 其他应收款中欠款金额前 ５ 名的欠款金额总计为 １３，６３８，３５４．７８ 元，占其他应收款 账面余额的 ９４．２４％。 （３） 无持有本公司 ５％（含 ５％） 以上表决权股份的股东单位欠款。 ３． 长期股权投资 期末数 ７７，２２１，０２３．６２ （１） 明细情况 期末数 期初数 项 目 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 对子公司投资 １２，５８２，３４０．２４ １２，５８２，３４０．２４ １４，７６０，９８２．８０ １４，７６０，９８２．８０ 对联营企业投资 ２，８５９，９８７．９８ ２，８５９，９８７．９８ ３，１１１，０５８．６２ ３，１１１，０５８．６２ 其他股权投资 ６１，７７８，６９５．４０ ６１，７７８，６９５．４０ ８２，１５４，７０９．５２ ８２，１５４，７０９．５２ 合 计 ７７，２２１，０２３．６２ ７７，２２１，０２３．６２ １００，０２６，７５０．９４ １００，０２６，７５０．９４ （２） 长期股权投资—其他股权投资 １） 明细情况 被投资单位名称 投资期限 投资金额 占注册资本比例（％） 桐乡钱江生物化学有限公司 长期 １，３４９，１１２．００ ８０．００ 浙江浙大钱江生化有限公司 长期 ９，６００，０００．００ ８０．００ 海宁群力化工有限公司 长期 ３，８５０，０００．００ ７０．００ 浙江天堂硅谷创业投资有限公司 长期 ８，０００，０００．００ ５．１０ 41 上海君创投资有限公司 长期 ２，５００，０００．００ ３１．２５ 上海邦联科技实业有限公司 长期 ４０，０００，０００．００ ７．６４ 嘉兴市商业银行 长期 ２，２４９，９９５．４０ ２．２４８ 嘉兴实业总公司 长期 ２００，０００．００ ０．６７ 浙江宏达经编股份有限公司 长期 ２，６７７，９６０．００ ５．００ 小 计 ７０，４２７，０６７．４０ ２） 权益法核算的其他股权投资 被投资单位名称 初始 累计追加 本期被投资单位 本期分得的 本期累计 投资额 投资额 权益增减额 现金红利额 增减额 上海君创投资有限公司 ２，５００，０００．００ ３，７９０．１０ ３，７９０．１０ 桐乡钱江生物化学有限公司 １，３４９，１１２．００ －５５，４４６．１２ －５５，４４６．１２ 浙江浙大钱江生化有限公司 ９，６００，０００．００ －１，９８０，５５５．３４ －１，９８０，５５５．３４ 海宁群力化工有限公司 １，２５０，０００．００ ２，６００，０００．００ －３９２，６４１．１０ －３９２，６４１．１０ 小 计 １４，６９９，１１２．００ ２，６００，０００．００ －２，４２４，８５２．４６ －２，４２４，８５２．４６ （二） 母公司利润及利润分配表项目注释 １． 主营业务收入 本期数 １７３，７７６，７９３．５５ （１） 明细情况 项 目 本期数 上年同期数 杀菌剂类农药 ８０，９３９，２３３．１８ ８１，７４６，７８４．９０ 生长调节剂类农药 ６３，９２５，５２８．４０ ７０，１２８，３９２．２０ 杀虫剂类农药 ２２，９３２，６６７．１３ ９，５６２，４４６．９５ 其他产品 ５，９７９，３６４．８４ ２，３６７，０２１．８９ 合 计 １７３，７７６，７９３．５５ １６３，８０４，６４５．９４ （２） 本期向前 ５ 名客户销售的收入总额为 ３４，２１７，６５２．５１ 元，占公司全部主营业务收入 的 １９．６９％。 ２． 主营业务成本 本期数 １１４，０５２，０６９．６７ 项 目 本期数 上年同期数 杀菌剂类农药 ５９，２６９，０８６．６１ ５９，６２１，８９３．７７ 生长调节剂类农药 ３３，３８２，４５９．４６ ４１，９８２，７２６．２４ 杀虫剂类农药 １７，８５２，７３０．３４ ６，４８６，１６１．７０ 其他产品 ３，５４７，７９３．２６ １，１５７，４６１．２７ 合 计 １１４，０５２，０６９．６７ １０９，２４８，２４２．９８ ３． 投资收益 本期数 ４，０３７，５５３．１０ （１） 明细情况 项 目 本期数 上年同期数 股票投资收益 －１，９７４，１３０．１６ －１６２，８２３．１２ 联营或合营公司 分配来的利润 ９，５５１，２４９．８４ ５，０８２，９７９．８６ 期末调整的被投资公司 所有者权益净增减的金额 －２，４２４，８５２．４６ ２３１，１６８．１１ 股权投资转让收益 －１，１１４，７１４．１２ ８９，７６５．００ 股权投资差额摊销 －１，２８９，０８２．８１ 其他投资收益 ２，６７４，９６６．６７ 合 计 ４，０３７，５５３．１０ ６，６２６，９７３．７１ （２） 占本期利润总额 １０％（含 １０％）以上投资项目的业务内容、相关成本、交易金额的说 明详见本会计报表附注六（二）５（２）之注释。 （３） 不存在投资收益汇回的重大限制。 42 八、关联方关系及其交易 （一） 关联方关系 １．存在控制关系的关联方 （１） 存在控制关系的关联方 企业名称 注册地址 主营业务 与企业关系 经济性质、类型 法定代表人 海宁市国有资产经营公司 海宁市硖石镇 国有资产投资开发 母公司 有限责任公司 王海寿 桐乡钱江生物化学有限公司 桐乡市崇福镇 生物农药等 控股子公司 有限责任公司 张月康 浙江浙大钱江生化有限公司 杭州市 生化医、农药中间体 控股子公司 有限责任公司 马 炎 海宁群力化工有限公司 海宁市硖石镇 四氧化三锰 控股子公司 有限责任公司 范克森 海宁鼎兴投资有限公司 海宁市硖石镇 投资咨询、贸易业 本公司股东 有限责任公司 叶志廉 （２） 存在控制关系的关联方的注册资本及其变化 企业名称 期初数 本期增加 本期减少 期末数 海宁市国有资产经营公司 １６６，０００，０００．００ １６６，０００，０００．００ 桐乡钱江生物化学有限公司 １，６８４，４００．００ １，６８４，４００．００ 浙江浙大钱江生化有限公司 １２，０００，０００．００ １２，０００，０００．００ 海宁群力化工有限公司 ５，５００，０００．００ ５，５００，０００．００ 海宁鼎兴投资有限公司 ３０，０００，０００．００ ３０，０００，０００．００ （３） 存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化 企 业 期初数 本期增加 本期减少 期末数 名 称 金额 （％） 金额 （％） 金额 （％） 金额 （％） 海宁市国有资产经营公司 ５５，５９０，１５０ ５２．１９ ５５，５９０，１５０ ５２．１９ 桐乡钱江生物化学有限公司 １，３４９，１１２ ８０．００ １，３４９，１１２ ８０．００ 浙江浙大钱江生化有限公司 ９，６００，０００ ８０．００ ９，６００，０００ ８０．００ 海宁群力化工有限公司 ３，８５０，０００ ７０．００ ３，８５０，０００ ７０．００ 海宁鼎兴投资有限公司 １５，８５９，８５０ １４．８９ １５，８５９，８５０ １４．８９ ２．不存在控制关系的关联方 企业名称 与本公司的关系 海宁钱江生化农药开发有限公司［注 １］ 联营企业 上海科美创业投资管理有限公司［注 ２］ 联营企业 海宁兴达包装用品厂 本公司股东 海宁市兴达贸易有限责任公司 本公司股东 ［注 １］：本公司于 ２００１ 年 ６ 月已撤回对海宁钱江生化农药开发有限公司投资，２００１ 年 ６ 月 ３０ 日该公司不再成为本公司的关联方。 ［注 ２］：本公司于 ２００１ 年 １０ 月转让上海科美创业投资管理有限公司 ９．７６％的股权，２００１ 年 １０ 月 ３１ 日该公司不再成为本公司的关联方。 43 （二） 关联方交易情况 １． 采购商品 本 期 数 上 年 同 期 数 企 业 名 称 占年度购货 定价 占年度购货 定价 金额 金额 百分比（％） 政策 百分比（％） 政策 海宁兴达包装用品厂 ３１６，１２６．８３ ０．３４ 市场价 ６３０，３５６．０９ ３．２５ 市场价 海宁市兴达贸易有限公司 １５，９４０，８１１．８７ １７．１０ 市场价 １６，６１５，５９３．１４ ２１．３９ 市场价 合 计 １６，２５６，９３８．７０ １７，２４５，９４９．２３ ２． 销售商品 本 期 上 年 同 期 数 企 业 名 称 占本期销售 定价 占本期销售 定价 金额 金额 百分比（％） 政策 百分比（％） 政策 海宁钱江生化农药开发有限公司 ３，４３７，７１５．４０ １．７３ 市场价 合 计 ３，４３７，７１５．４０ １．７３ ３． 关联方应收应付款项余额 占全部应收（付）款 期 末 余 额 项目及企业名称 余额的比重（％） 本期 上期 本期 上期 （１） 应收票据 海宁钱江生化农药开发有限公司 ４５０，０００．００ ９．８６ 合 计 ４５０，０００．００ ９．８６ （２） 应收账款 海宁钱江生化农药开发有限公司 ４６８，６６１．５５ ０．６０ 合 计 ４６８，６６１．５５ ０．６０ （３） 应付账款 海宁兴达包装用品厂 ５７５，２４２．２０ ６０１，９９３．４７ １．６９ １．６８ 海宁市兴达贸易有限责任公司 １４５，７８６．６６ ５５９，２２５．０１ ０．４３ １．５６ 合 计 ７２１，０２８．８６ １，１６１，２１８．４８ ２．１２ ３．２４ （４） 其他应付款 海宁市兴达贸易有限责任公司 ５０９，９４５．００ ４．０３ 合 计 ５０９，９４５．００ ４．０３ ４． 其他关联方交易 （１） 关键管理人员报酬 ２００１ 年度本公司共有董监事及高级管理人员 １８ 人，经公司董事会批准实际支付给高级管 理人员 １５ 人酬金如下：１０ 万元以上 １ 人，８－１０ 万元 ６ 人，４－８ 万元 ６ 人，２－４ 万元 ２ 人，合 计 １０８．１０ 万元。另有 ３ 人未在本公司领取报酬。上年度共有高级管理人员 １８ 名，实际支付 的酬金为 ９４．３ 万元，其中 ３ 人未在本公司领取报酬。 （２） 关联方担保 截至 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日本公司为控股子公司桐乡钱江生物化学有限公司取得中国银行桐 乡支行 ８００ 万元短期流动资金借款提供了连带责任保证，借款期限为 ２００２ 年 １ 月－２００２ 年 ６ 月。 九、或有事项 44 无重大或有事项。 十、承诺事项 截至 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日，本公司控股子公司海宁群力化工有限公司以其所拥有的海宁市 经济开发区施带路北 １５，３４０ 平方米的土地使用权（权证号海国用［２０００］字第 ４１０５６７０７１６ 号） 用于抵押获得银行借款 １７０ 万元，具体明细如下： 银行名称 借款期限 借款本金 月利率 抵押物名称 抵押物账面价值 评估价值 抵押价值 海宁市工商银行 ２００１．１２－２００２．０６ １７０万元 ６．０４５‰ 土地使用权 １８１．９５万元 ２４５．４４万元 １７０万元 十一、资产负债表日后事项中的非调整事项 根据 ２００２ 年 ２ 月 ６ 日公司总经理办公会议决议，本公司计划利用自有资金出资 ３６０ 万与 浙江大学阳光营养技术有限公司、杭州高科技投资有限公司、海宁鼎兴投资有限公司等四家 合资组建浙江钱江生物技术有限公司。该公司注册资本 １，０００ 万元，本公司出资 ３６０ 万元， 占注册资本的 ３６％ 。 十二、其他重要事项 （一） 根据 ２００１ 年 ５ 月 ９ 日公司 ２０００ 年度股东大会通过的《２００１ 年度配股预案》，２００１ 年度配股以 ２０００ 年 １２ 月 ３１ 日总股本 １０，６５１．４０ 万股为基数，按每 １０ 股配售 ３ 股的比例向 全体股东配售，实际可配售股份总数为 １，０５８．０８５ 万股，拟定配股价格 １７－２１ 元；根据 ２００１ 年 １２ 月 ６ 日公司 ２００１ 年度第一次临时股东大会决议，公司 ２００１ 年配股方案，配股价格原来 暂定每股 １７－２１ 元，调整为配股价格上限为每股 ２１ 元，下限为配股说明书刊登之日前 ２０ 个 交易日公司股票平均价格的 ７０％，且不超过 ２１ 元。 （二） 根据 ２００１ 年 １１ 月 ２ 日公司三届十次董事会授权，本公司与上海鼎立投资管理有限 公司于 ２００１ 年 １２ 月 ２０ 日签署了《出资转让合同》，将本公司持有的北京美生科贸有限公司 １９．７８％的股权以 １，１８０ 万元的价格转让给上海鼎立投资管理有限公司，转让后公司将不再持 有北京美生科贸有限公司股权。根据上述《出资转让合同》本公司已收到上海鼎立投资管理 有限公司支付的转让款人民币 ６００ 万元，余额 ５８０ 万元于完成北京美生科贸有限公司工商变 更登记之日起 ９０ 个工作日内支付，截至 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日尚未收到。本公司持有的北京美 生科贸有限公司 １９．７８％的股权账面价值为 １８，６１１，７１４．１２ 元，本次股权投资的转让损失为 ６，８１１，７１４．１２ 元。 （三） 根据 ２００１ 年 １０ 月 １５ 日公司三届九次董事会决议，公司将持有的中宝戴梦得投资股 份有限公司 ３１５ 万股法人股（占其注册资本的 １．５１％），以 ９４５ 万元（每股 ３ 元）的价格转让给 杭州济和科技投资有限公司，转让后本公司不再持有中宝戴梦得投资股份有限公司股份，截 至 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日公司已收到上述转让款。本公司原持有的中宝戴梦得投资股份有限公司 ３１５ 万股法人股的账面价值为 ３８４．３０ 万元，本次股权投资的转让收益为 ５６０．７０ 万元。 （四） 本公司于 ２００１ 年 ８ 月将持有的上海科美创业投资管理有限公司 ９．７６％的股权（账面 价值为 １８０ 万元），以 １８９ 万元的价格转让给自然人鞠成立，转让后公司不再持有上海科美 创业投资管理有限公司股权，截至 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日公司已收到上述转让款。本次股权投资 的转让收益为 ９ 万元。 （五） 根据 ２００１ 年 ８ 月 １０ 日海宁钱江生化农药开发有限公司第四次股东会决议，海宁钱 江生化农药开发有限公司减少注册资本 ４０ 万元，其中本公司撤回对海宁钱江生化农药开发有 限公司的全部投资 ２５．１５ 万元（账面价值 ２５４，８６０．７４ 元）。截至 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日公司已 按账面价值收到上述退股款 ２５４，８６０．７４ 元。 （六） ２００１ 年 ７ 月经公司总经理办公会议决定，本公司以 ４，１２８，７００．００ 元的价格受让浙 江宏达经编有限公司员工持股会持有的浙江宏达经编有限公司（现变更为浙江宏达经编股份 45 有限公司）５％的股权。 （七） 根据上海邦联科技实业有限公司（原名上海邦联创业投资有限公司）２００１ 年 １ 月 １１ 日 召 开 的 ２００１ 年度第一次临时股东会（通讯方式）决议，以其截至 ２０００ 年末总股本 ２９８，３０８，２１８．００ 元的 ２５％分配现金股利，本公司按投资比例可分得股利 ５００ 万元；根据该公 司 ２００１ 年 １１ 月 １６ 日召开的 ２００１ 年度股东会决议，以其截至 ２００１ 年末总股本 ５２３，３０８，２１８．００ 元的 １０％预分现金股利，本公司按投资比例可分得股利 ４００ 万元，至 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日公司 已全部收到上述现金股利款共计 ９００ 万元。 （八） 根据浙江省人民政府浙政发［１９９７］４ 号文，本公司 ２０００ 年度实际按 １５％的税负计缴 企业所得税，２００１ 年度收到返还 ２０００ 年度的所得税 ２，００９，１９２．６５ 元，按财政部财会字［２０００］３ 号文规定冲减收到当期的所得税，２００１ 年度计提所得税 ５，１８８，３２１．９３ 元，故本期实际所得税 额为 ３，１７９，１２９．２８ 元。 （九） 本公司控股子公司桐乡钱江生物化学有限公司 ２００１ 年 ９ 至 １１ 月大修停产 ３ 个月， ２００１ 年 １２ 月起正常生产经营。 46 十一、备查文件目录 （一） 载有公司法定代表人、总会计师、会计经办人员签名并盖章的会计报表。 （二） 载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 （三） 报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原 稿。 上述备查文件均完整置于公司所在地。 浙江钱江生物化学股份有限公司 董事长 马 炎 二 ０００ 二年三月八日 47