杭钢股份(600126)G杭钢2005年年度报告

杭州钢铁股份有限公司 600126 2005 年年度报告 杭州钢铁股份有限公司 2005 年年度报告 目录 一、重要提示 ............................................................... 1 二、公司基本情况简介 ....................................................... 1 三、会计数据和业务数据摘要 ................................................. 1 四、股本变动及股东情况 ..................................................... ４ 五、董事、监事和高级管理人员 ............................................... 6 六、公司治理结构 ........................................................... 9 七、股东大会情况简介 ...................................................... 10 八、董事会报告 ............................................................ 10 九、监事会报告 ............................................................ 16 十、重要事项 .............................................................. 17 十一、财务会计报告 ........................................................ 21 十二、备查文件目录 ........................................................ 7９ 1 杭州钢铁股份有限公司 2005 年年度报告 一、重要提示 1、本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记 载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 2、独立董事章晓洪，因公出差在外，特委托独立董事江光建先生代为出席董事会会议并授权行 使本次会议全部议案的表决权。 3、浙江天健会计师事务所有限公司为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。 4、公司负责人童云芳，主管会计工作负责人周涛，会计机构负责人（会计主管人员）陈洵荃声 明：保证本年度报告中财务报告的真实、完整。 二、公司基本情况简介 1、公司法定中文名称：杭州钢铁股份有限公司 公司法定中文名称缩写：杭钢股份 公司英文名称：Hang Zhou Iron & Steel Co., Ltd. 公司英文名称缩写：HZIS 2、公司法定代表人：童云芳 3、公司董事会秘书：韩晓通 联系地址：杭州市拱墅区半山路 178 号 电话：（0571）88132917 传真：（0571）88132919 E-mail：hggf@mail.hz.zj.cn 公司证券事务代表：周尧福 联系地址：杭州市拱墅区半山路 178 号 电话：（0571）88132917 传真：（0571）88132919 E-mail：hggf@mail.hz.zj.cn 4、公司注册地址：杭州市拱墅区半山路 178 号 公司办公地址：杭州市拱墅区半山路 178 号 邮政编码：310022 公司国际互联网网址：http://www.hzsteel.com 公司电子信箱：hggf@mail.hz.zj.cn 5、公司信息披露报纸名称：中国证券报、上海证券报 登载公司年度报告的中国证监会指定国际互联网网址：http://www.sse.com.cn 公司年度报告备置地点：杭州钢铁股份有限公司证券部 6、公司 A 股上市交易所：上海证券交易所 公司 A 股简称：杭钢股份 公司 A 股代码：600126 7、其他有关资料 公司首次注册登记日期：1998 年 2 月 26 日 公司首次注册登记地点：浙江省杭州市拱墅区半山镇 公司变更注册登记日期：2004 年 12 月 2 日 公司变更注册登记地点：杭州市拱墅区半山路 178 号 公司法人营业执照注册号：3300001001438 公司税务登记号码：330000704200860 公司聘请的境内会计师事务所名称：浙江天健会计师事务所有限公司 公司聘请的境内会计师事务所办公地址：杭州市文三路 388 号钱江科技大厦 1 杭州钢铁股份有限公司 2005 年年度报告 三、会计数据和业务数据摘要 （一）本报告期主要财务数据 单位:元 币种:人民币 项目 金额 利润总额 320,816,324.97 净利润 211,902,452.54 扣除非经常性损益后的净利润 208,715,876.71 主营业务利润 598,690,249.52 其他业务利润 33,684,418.85 营业利润 324,427,103.37 投资收益 -11,701,899.28 补贴收入 1,140,000.00 营业外收支净额 6,951,120.88 经营活动产生的现金流量净额 902,616,647.19 现金及现金等价物净增加额 140,888,090.90 （二）扣除非经常性损益项目和金额 单位:元 币种:人民币 非经常性损益项目 金额 处置长期股权投资、固定资产、在建工程、无形资产、其他长 4,110,963.90 期资产产生的损益 各种形式的政府补贴 1,140,000.00 短期投资收益，不包括（经国家有关部门批准设立的有经营资 195,670.08 格的金融机构获得的短期投资收益） 扣除公司日常根据企业会计制度规定计提的资产减值准备后的 -403,170.35 其他各项营业外收入、支出 以前年度已经计提各项减值准备的转回 514.00 所得税影响数 -1,795,208.91 少数股东损益影响数 -62,192.89 合计 3,186,575.83 （三）报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标 单位:元 币种:人民币 2004 年 本年比上 2005 年 2003 年 调整后 调整前 年增减(%) 主营业务收入 9,872,709,373.60 9,955,029,814.82 9,955,029,814.82 -0.83 7,471,534,184.69 利润总额 320,816,324.97 1,024,810,729.69 1,024,810,729.69 -68.70 778,218,619.64 净利润 211,902,452.54 663,592,271.10 669,050,375.99 -68.07 531,625,487.50 扣除非经常性损益的净利 208,715,876.71 676,579,278.73 682,037,383.62 -69.15 540,421,903.04 润 每股收益 0.33 1.03 1.04 -67.96 0.82 最新每股收益 减少 净资产收益率（%） 6.66 20.97 21.11 14.31 个 19.50 百分点 扣除非经常性损益的净利 减少 润为基础计算的净资产收 6.56 21.38 21.52 14.82 个 19.82 益率（%） 百分点 扣除非经常性损益后净利 6.68 23.42 23.59 减少 21.65 2 杭州钢铁股份有限公司 2005 年年度报告 润为基础计算的加权平均 16.74 个 净资产收益率（%） 百分点 经营活动产生的现金流量 902,616,647.19 911,687,037.75 911,687,037.75 -0.99 409,654,618.04 净额 每股经营活动产生的现金 1.40 1.41 1.41 -0.71 0.63 流量净额 2004 年末 本年末比 2005 年末 上年末增 2003 年末 调整后 调整前 减(%) 总资产 7,163,212,587.26 5,479,651,578.55 5,479,651,578.55 30.72 4,647,541,407.63 股东权益（不含少数股东 3,183,352,093.93 3,164,390,891.39 3,169,848,996.28 0.60 2,726,666,745.29 权益） 每股净资产 4.93 4.90 4.91 0.61 4.23 调整后的每股净资产 4.93 4.90 4.91 0.61 4.22 （四）报告期内股东权益变动情况及变化原因 单位:元 币种:人民币 项 股本 资本公积 盈余公积 法定公益金 未分配利润 股东权益合计 目 期 初 645,337,500 738,208,417.18 399,100,889.92 138,192,722.57 1,381,744,084.29 3,164,390,891.39 数 本 期 0 660,000.00 31,663,385.49 10,554,461.83 211,902,452.54 244,225,838.03 增 加 本 期 0 0 0 0 225,264,635.49 225,264,635.49 减 少 期 末 645,337,500 738,868,417.18 430,764,275.41 148,747,184.40 1,368,381,901.34 3,183,352,093.93 数 1)、资本公积变动原因：本期拨款转入增加 660,000.00 元，其中：1）根据浙江省财政厅浙财企 字[2005]171 号《关于下达 2005 年度节能 工业节水财政专项补助资金的通知》，公司本期收到第二 热电站节电技术改造项目财政补助 600,000.00 元；2）根据杭州市环境保护局、杭州市财政局联合下 发的杭财基[2005]1059 号《关于下达 2005 年第二批环保补助资金具体项目计划的通知》，公司本期 收到铸铁机除尘项目环保补助 60,000.00 元。 2)、本期增加数系根据公司董事会三届十四次会议确定的 2005 年度利润分配预案，分别按本期 母公司实现净利润的 10%和 5%计提的法定盈余公积 21,108,923.66 元和法定公益金 10,554,461.83 元。 3)、法定公益金变动原因：本期增加数系根据公司董事会 2005 年度利润分配预案，按本期母公 司实现净利润的 5%计提的法定公益金 10,554,461.83 元。 4)、未分配利润变动原因：本期增加系本期实现的净利润转入；本期减少系 2004 年度红利分配 发放所致。 5)、股东权益变动原因：本期增加主要系报告期净利润转入所致，减少主要系分配红利所致。 3 杭州钢铁股份有限公司 2005 年年度报告 四、股本变动及股东情况 （一）股本变动情况 1、股份变动情况表 单位:股 本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后 发行新 公积金 数量 比例(%) 送股 其他 小计 数量 比例(%) 股 转股 一、未上市流通股份 1、发起人股份 479,587,500 74.32 479,587,500 74.32 其中： 国家持有股份 479,587,500 74.32 479,587,500 74.32 境内法人持有股份 境外法人持有股份 其他 2、募集法人股份 3、内部职工股 4、优先股或其他 未上市流通股份合计 479,587,500 74.32 479,587,500 74.32 二、已上市流通股份 1、人民币普通股 165,750,000 25.68 165,750,000 25.68 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 已上市流通股份合计 165,750,000 25.68 165,750,000 25.68 三、股份总数 645,337,500 100.00 645,337,500 100.00 2、股票发行与上市情况 (1) 前三年历次股票发行情况 截止本报告期末至前三年，公司未有增发新股、配售股份等股票发行与上市情况。 (2)公司股份总数及结构的变动情况 报告期内没有因送股、配股等原因引起公司股份总数及结构的变动。 (3) 现存的内部职工股情况 本报告期末公司无内部职工股。 （二）股东情况 1、股东数量和持股情况 单位:股 报告期末股东总数 65,998 户 前十名股东持股情况 质押或 股东 持股比 年度内增 股份类 持有非流通 冻结的 股东名称 持股总数 性质 例(%) 减 别 股数量 股份数 量 4 杭州钢铁股份有限公司 2005 年年度报告 国有 未 流 杭州钢铁集团公司 74.32 479,587,500 0 479,587,500 无 股东 通 中国建设银行—博时裕富证券投资 已 流 其他 0.15 966,940 -7,012 未知 基金 通 华宝信托投资有限责任公司—集合 已 流 其他 0.10 630,310 未知 类信托 2005 年第 9 号 通 已 流 全国社保基金一零二组合 其他 0.09 570,273 未知 通 已 流 北京超博仕罗吉电子有限公司 其他 0.09 550,300 未知 通 已 流 全国社保基金一零三组合 其他 0.08 499,923 未知 通 中国工商银行-华安上证 180 指数 已 流 其他 0.07 442,418 171,183 未知 增强型证券投资基金 通 中国人寿保险股份有限公司—传 已 流 统 — 普 通 保 险 产 品 ———005L— 其他 0.06 367,126 未知 通 CT001 沪 已 流 宁波大港海天机械有限公司 其他 0.05 333,360 未知 通 已 流 林健晖 其他 0.05 300,049 未知 通 前十名流通股股东持股情况 股东名称 持有流通股数量 股份种类 中国建设银行—博时裕富证券投资基金 966,940 人民币普通股 华宝信托投资有限责任公司—集合类信托 2005 年第 630,310 人民币普通股 9号 全国社保基金一零二组合 570,273 人民币普通股 北京超博仕罗吉电子有限公司 550,300 人民币普通股 全国社保基金一零三组合 499,923 人民币普通股 中国工商银行-华安上证 180 指数增强型证券投资基 442,418 人民币普通股 金 中国人寿保险股份有限公司—传统—普通保险产品— 367,126 人民币普通股 ——005L—CT001 沪 宁波大港海天机械有限公司 333,360 人民币普通股 林健晖 300,049 人民币普通股 薛骅 281,950 人民币普通股 上述股东关联关系 公司未发现上述股东之间存在关联关系或属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办 或一致行动关系的 法》规定的一致行动人。 说明 2、控股股东及实际控制人简介 （1）法人控股股东情况 控股股东名称：杭州钢铁集团公司 法人代表：童云芳 注册资本：1,208,200,000 元人民币 成立日期：1963 年 8 月 16 日 主要经营业务或管理活动：钢、铁（包括压延），焦炭，耐火材料及副产品、金属丝、绳及制 品、化工产品(不含化学危险品及易制毒化学品）的销售，汽车运输、铸造，建筑施工，起重机械安 装，进出口经营业务范围（除国家法律、法规禁止和限制的项目） 杭州钢铁集团公司系本公司的控股股东，该公司是浙江省人民政府授权经营国有资产的国有独资 公司。 5 杭州钢铁股份有限公司 2005 年年度报告 （2）控股股东及实际控制人变更情况 本报告期内公司控股股东及实际控制人没有发生变更。 （3）公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图 3、其他持股在百分之十以上的法人股东 本公司无其他持股在百分之十以上的法人股东。 五、董事、监事和高级管理人员 （一） 董事、监事、高级管理人员情况 单位:股 币种:人民币 报告期内 从公司领 性 年 任期起始 任期终止 年初持 年末持 股份增 变动 取的报酬 姓名 职务 别 龄 日期 日期 股数 股数 减数 原因 总额(万 元)(税 前) 童 云 2004-02- 2007-02- 董事长 男 58 7,020 7,020 0 芳 09 09 袁 明 2004-02- 2007-02- 副董事长 男 60 7,020 7,020 0 观 09 09 何 光 2004-02- 2007-02- 副董事长 男 55 7,020 7,020 0 辉 09 09 蔡 运 2004-02- 2007-02- 董事 男 60 8,320 8,320 0 嘉 09 09 李 世 2004-02- 2007-02- 董事 男 51 3,510 3,510 0 中 09 09 2004-02- 2007-02- 周 涛 董事、总经理 男 44 1,000 1,000 0 13.30 09 09 韩 晓 董事、副总、 2004-02- 2007-02- 男 57 3,510 3,510 0 13.30 通 董秘 09 09 马 庆 2004-02- 2007-02- 独立董事 男 60 4,300 4,300 0 4.00 国 09 09 江 光 2004-02- 2007-02- 独立董事 男 66 0 0 0 4.00 建 09 09 6 杭州钢铁股份有限公司 2005 年年度报告 叶 志 2004-02- 2007-02- 独立董事 男 48 0 0 0 4.00 翔 09 09 章 晓 2004-02- 2007-02- 独立董事 男 33 0 0 0 4.00 洪 09 09 寿 云 2004-02- 2007-02- 监事会主席 男 53 3,680 3,680 0 来 09 09 汤 民 2004-02- 2007-02- 监事 男 49 500 500 0 强 09 09 方 霞 2004-02- 2007-02- 监事 女 42 1,300 1,300 0 13.30 蓓 09 09 2004-02- 2007-02- 李 凯 副总经理 男 46 0 0 0 19.00 09 09 陈 洵 2004-02- 2007-02- 财务负责人 男 59 2,600 2,600 0 11.30 荃 09 09 合计 / / / / / 49,780 49,780 0 / 86.20 董事、监事、高级管理人员最近 5 年的主要工作经历： (1)童云芳，1998 年 3 月至今任杭州钢铁集团公司董事长、党委书记；1998 年 2 月至今任杭州钢 铁股份有限公司董事长。 (2)袁明观，1998 年 2 月至今任杭州钢铁集团公司总经理、党委副书记、副董事长；1998 年 2 月 至今任杭州钢铁股份有限公司副董事长。 (3)何光辉，1995 年 10 月至今任杭州钢铁集团公司副总经理；1998 年 2 月至今任杭州钢铁股份 有限公司副董事长，1998 年 2 月至 2000 年 1 月任杭州钢铁股份有限公司总经理 (4)蔡运嘉，1996 年 1 月至 2005 年 11 月任杭州钢铁集团公司工会主席；1998 年 2 月至今任杭州 钢铁股份有限公司董事。 (5)李世中，1999 年 5 月至今任杭州钢铁集团公司副总经理；1998 年 2 月至今任杭州钢铁股份有 限公司董事，1998 年 2 月至 2000 年 1 月任杭州钢铁股份有限公司副总经理。 (6)周 涛，1998 年 2 月至 2000 年 6 月任杭州钢铁股份有限公司销售处副处长；2000 年 6 月至 2002 年 4 月任杭州钢铁股份有限公司质量处、技术质量处副处长、处长；2002 年 4 月至 2002 年 6 月 任杭州钢铁股份有限公司总经理；2002 年 6 月至今任杭州股份有限公司董事、总经理。 (7)韩晓通，1998 年 2 月至 2002 年 4 月任杭州钢铁股份有限公司董事会秘书；2002 年 4 月至 2003 年 4 月任杭州钢铁股份有限公司副总经理、董事会秘书；2003 年 4 月至今任杭州钢铁股份有限 公司董事、副总经理、董事会秘书。 (8)马庆国，1999 年至今任浙江大学管理学院副院长，2002 年 6 月起任杭州钢铁股份有限公司独 立董事。 (9)江光建，1962 年 10 月至 1999 年 6 月在国家冶金工业部工作，1999 年 7 月退休，现仍兼任中 国价格协会冶金分会秘书长；2002 年 6 月起任杭州钢铁股份有限公司独立董事。 (10)叶志翔，1998 年 6 月至 2000 年 5 月任浙江巨化股份有限公司副董事长、总经理；2000 年 3 月至 2003 年 4 月任巨化集团公司总经理；2003 年 4 月至今任巨化集团公司董事长、党委书记、巨化 股份有限公司董事长；2003 年 4 月起任杭州钢铁股份有限公司独立董事。 (11)章晓洪，1998 年 11 月至 2001 年 1 月任浙江星韵律师事务所律师；2001 年 1 月至 2001 年 11 月任国浩律师集团（杭州）事务所合伙人律师；2001 年 11 月至今任上海市锦天城律师事务所合伙 人律师；2003 年 4 月起任杭州钢铁股份有限公司独立董事。 (12)寿云来，1998 年 10 月至 2002 年 5 月任杭州钢铁集团公司组织部部长；2002 年 5 月至今任 杭州钢铁集团公司纪委书记、组织部长；2005 年 11 月至今任杭州钢铁集团公司工会主席；2003 年 4 月至今任杭州钢铁股份有限公司监事会主席。 (13)汤民强，1998 年 7 月至 2001 年 1 月任杭州钢铁集团公司财务部部长；2001 年 1 月至 2002 年 5 月任杭州钢铁集团公司财务部部长、副总会计师；2002 年 5 月至今任杭州钢铁集团公司总会计 师、财务部部长；2005 年 2 月至今任杭州钢铁集团公司副总经理；2001 年 4 月至今任杭州钢铁股份 有限公司监事。 7 杭州钢铁股份有限公司 2005 年年度报告 (14)方霞蓓，1998 年 8 月至今任杭钢工会副主席；2000 年 5 月至今任杭州钢铁股份有限公司监 事。 (15)李 凯，1998 年 12 月至 2003 年 3 月任杭州钢铁厂小型轧钢股份有限公司总经理；2003 年 3 月至今任杭州钢铁股份有限公司副总经理，2003 年 10 月至今任杭州钢铁厂小型轧钢股份有限公司董 事长。 (16)陈洵荃，1998 年 12 月至 2000 年 1 月任杭州钢铁股份有限公司财务处副处长，2000 年 1 月 至今任杭州钢铁股份有限公司财务负责人。 （二）在股东单位任职情况 姓名 股东单位名称 担任的职务 任期起始日期 是否领取报酬津贴 童云芳 杭州钢铁集团公司 董事长 1998-03-02 是 袁明观 杭州钢铁集团公司 总经理 1998-02-19 是 何光辉 杭州钢铁集团公司 副总经理 1995-10-05 是 蔡运嘉 杭州钢铁集团公司 董事 1995-09-27 是 李世中 杭州钢铁集团公司 副总经理 1999-05-06 是 寿云来 杭州钢铁集团公司 工会主席 2005-11-23 是 汤民强 杭州钢铁集团公司 副总经理 2005-02-14 是 在其他单位任职情况 姓名 其他单位名称 担任的职务 是否领取报酬津贴 童云芳 浙江杭钢昌兴电炉炼钢有限公司 董事长 否 童云芳 杭州杭钢对外经济贸易有限公司 董事长 否 袁明观 浙江省冶金研究院有限公司 董事长 否 袁明观 浙江国际嘉业房地产开发有限公司 董事长 否 蔡运嘉 杭州紫恒矿微粉有限公司 董事长 否 李世中 浙江杭钢高速线材有限公司 董事长 否 周涛 宁波大榭开发区紫剑贸易有限公司 董事长 否 （三）董事、监事、高级管理人员报酬情况 1、董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序：经董事会薪酬与考核委员会考核评价、董事会确 认。 2、董事、监事、高级管理人员报酬确定依据：公司制订的工资分配制度和经济责任制考核办法。 3、不在公司领取报酬津贴的董事监事情况 不在公司领取报酬津贴的董事、监事的姓名 是否在股东单位或其他关联单位领取报酬津贴 童云芳 是 袁明观 是 何光辉 是 蔡运嘉 是 李世中 是 马庆国 否 江光建 否 叶志翔 否 章晓洪 否 寿云来 是 汤民强 是 8 杭州钢铁股份有限公司 2005 年年度报告 （四）公司董事监事高级管理人员变动情况 本报告期内公司无董事、监事、高管离任。 （五）公司员工情况 截止报告期末，公司在职员工为 5,574 人，需承担费用的离退休职工为 0 人， 员工的结构如下： 1、专业构成情况 专业构成的类别 专业构成的人数 生产工人 4,846 销售人员 119 技术人员 536 财务人员 43 行政人员 230 2、教育程度情况 教育程度的类别 教育程度的人数 大学及以上学历 621 大中专学历 2,439 六、公司治理结构 （一）公司治理的情况 报告期内公司严格按照《公司法》、《证券法》以及《上市公司治理准则》等法律法规的要求， 不断完善公司法人治理结构，依法规范运作。公司根据中国证监会《关于加强社会公众股股东权益保 护的若干规定》、上海证券交易所《关于修改公司章程的通知》的要求及公司日常经营运作的需要, 修改了《公司章程》、《股东大会工作条例》、《董事会工作条例》等内部治理制度。公司董事会、 监事会及经理层人员构成符合中国证监会的要求，股东大会、董事会、监事会及经理层的职责清晰、 明确，在具体工作中各负其责、有效制衡和规范运作。公司的实际治理状况与中国证监会有关文件的 要求不存在差异。 （二）独立董事履行职责情况 1、独立董事参加董事会的出席情况 独立董事姓名 本年应参加董事会次数 亲自出席（次） 委托出席（次） 缺席（次） 备注 马庆国 5 5 江光建 5 5 叶志翔 5 4 1 章晓洪 5 5 2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况 报告期内公司四名独立董事对公司董事会的各项议案及其他重要事项均未提出异议。 报告期内公司四名独立董事勤勉尽责，除叶志翔因公出差，未能参加公司第三届第十次董事会， 特委托章晓洪董事出席会议并代为行使表决权外，公司独立董事均出席了公司报告期内所有董事会， 并对公司有关关联交易发表了独立意见，对董事会的科学决策、公司发展起到了积极作用，有效的维 护了全体股东的利益。 9 杭州钢铁股份有限公司 2005 年年度报告 （三）公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立情况 1)、业务方面：公司具有独立完整的业务和自主经营能力，拥有独立的生产系统及配套设施，拥 有独立的原材料采购系统及销售系统，拥有独立的研究开发力量，与控股股东没有同业竞争。 2)、人员方面：公司与控股股东在劳动、人事、工资管理上完全独立。公司的办公机构和生产经 营场所全部与控制人分开，不存在混合经营、合署办公的情况。公司的总经理、副总经理、财务负责 人、董事会秘书等高级管理人员在公司工作并领取薪酬，未在控股股东单位任职。 3)、资产方面：公司及下属子公司拥有公司生产经营所需的完整的生产设备、配套设备、房屋和 建筑物并全部计入固定资产。公司拥有生产经营所用的商标、专利、非专利技术。公司没有大股东占 用本公司资产或向外单位提供担保的情况。 4)、机构方面：公司具有健全的组织机构，并根据需要设有 14 个职能部门、7 家分厂等内部下 属机构，所有内部下属机构与集团不存在上下级关系，不存在控股股东干扰公司机构运行的现象。 5)、财务方面：公司建立了独立的会计核算体系和财务管理制度，并根据上市公司有关会计制度 的要求，独立进行财务决策。公司独立在银行开具账户并独立使用，不存在与集团共用银行账户的情 况，依法独立纳税。 （四）高级管理人员的考评及激励情况 公司基于业务开拓和长远发展的需要，建立了高级管理人员的选择、考评、激励和约束机制。 董事会决定公司高级管理人员的聘任（副总经理由总经理提名），任期为三年。由董事会按年度对公 司高级管理人员的业绩和履职情况进行考评，并根据考评结果决定下一年度的薪酬定级、岗位安排及 聘用与否。并通过系列的内部管理制度，对高级管理人员的履职行为、权限、职责等作了相应的约 束。 七、股东大会情况简介 （一）年度股东大会情况 公司于 2005 年 3 月 16 日 召开 2004 年年度股东大会年度股东大会 ，决议公告刊登在 2005 年 3 月 17 日 的《中国证券报》、《上海证券报》。 会议以记名方式投票表决，逐项审议通过了全部议案：一、审议通过《2004 年度董事会工作报 告》；二、审议通过《2004 年度监事会工作报告》；三、审议通过《2004 年年度报告及摘要》； 四、审议通过《2004 年度财务决算报告》；五、审议通过《2005 年度财务预算方案》；六、审议通 过《关于 2004 年度利润分配预案》；七、审议通过《2005 年度技术改造计划》；八、审议通过《关 于 2005 年度经常性关联交易的议案》；九、审议通过《关于续聘会计师事务所及其报酬事项的议 案》。 （二）临时股东大会情况 第 1 次临时股东大会情况： 公司于 2005 年 9 月 28 日召开 2005 年第一次临时股东大会临时股东大会，决议公告刊登在 2005 年 9 月 29 日的中国证券报》、《上海证券报》。 经大会审议，以记名投票方式表决形成如下决议：一、审议通过《关于修改公司章程的议案》； 二、审议通过《关于修改股东大会工作条例的议案》；三、审议通过《关于修改董事会工作条例的议 案》；四、审议通过《关于杭州钢铁股份有限公司与杭州紫金实业有限公司委托加工合同的议案》； 五、审议通过《关于 2005 年经常性关联交易补充计划的议案》。 八、董事会报告 （一）管理层讨论与分析 1、经营情况的回顾 （1）总体经营情况 2005 年钢铁企业外部环境发生了重大变化，受国家宏观调控政策的影响，钢材需求增幅放缓， 加上前期投资新增钢铁产能陆续释放，加剧了钢材供需失衡的矛盾，导致自二季度以来钢价一路下 10 杭州钢铁股份有限公司 2005 年年度报告 滑，并出现四季度钢价暴跌局面。同时，国际铁矿石价格大幅上涨，受此影响，国内原材料价格随之 上扬，加重了钢铁企业的成本支出。在原材料价格大幅提升和国内钢材市场价格急剧下跌的双重挤压 下，钢铁企业的盈利空间减小，生产经营出现了较大困难。 针对严峻的市场竞争形势，公司大力调整产品结构，着力提高产品质量，努力降低产品成本，扎 实推进技术进步和技术改造。所采取的主要措施有：一是加大新产品开发和品种结构调整力度，根据 市场的变化，及时调整、增加新产品开发计划，优化电炉钢、转炉钢的品种结构，年累计开发新产品 42 项，总量达到 17.46 万吨，优钢比达到 71.09%。二是加大对标挖潜力度，深入开展增收节支降成 本活动，优化资源配置，加强技术攻关，强化生产组织，挖掘内部潜力，努力改善技术经济指标，有 效控制产品的生产成本。三是加快技术改造项目实施进度，有效提升工艺技术装备水平。全年共投入 资金 11 亿元，相继完成了新 3 号转炉、3 号连铸机，3 号、4 号精炼炉，一热电、二热电改造，原料 场改造，炼铁烧结机和混匀料场改造，2 号、3 号高炉 TRT 工程，热带加热炉和初轧机改造等一大批 重点技改项目，为提高公司市场竞争力，实现可持续发展提供了重要保证。 报告期内，公司共生产铁 220.01 万吨，钢 299.65 万吨，钢材 279.05 万吨，铁、钢和材同比分 别增长 21.79%、7.83%、3.45%。实现主营业务收入 987,270.94 万元，同比下降 0.83%；主营业务利 润 59,869.02 万元，同比下降 55.67%；净利润 21,190.25 万元，同比降低 68.07%；公司产品产量完 成了年度计划，产销率和货款回笼率继续保持两个 100%。造成主营业务利润和净利润降低的主要原 因是钢价大幅下跌及原燃材料价位居高不下。 （2）公司主营业务范围及其经营情况 1）公司主营业务经营情况的说明 公司主要从事钢铁及其压延产品、焦炭及其副产品的生产和销售；冶金、焦化的技术开发、协 作、咨询、服务与培训。最终产品主要为工业加工用钢材。 2）主营业务分行业、分产品情况表 单位:元 币种:人民币 主营业 主营业 主营业 务收入 务成本 主营业务利 分行业或分产 主营业务收入 主营业务成本 务利润 比上年 比上年 润率比上年 品 率(%) 增减 增减 增减（%） （％） （％） 行业 黑色金属冶炼及 减少 8.12 个 9,535,674,062.28 8,942,071,374.47 5.90 2.82 12.79 压延加工 百分点 产品 减少 7.73 个 钢材 9,401,600,532.37 8,956,386,826.59 4.44 -2.69 6.08 百分点 减少 24.61 钢坯 88,058,006.47 86,124,460.15 1.90 289.96 422.11 个百分点 减少 2.37 个 煤 气 224,778,418.11 220,200,655.28 1.75 61.28 65.54 百分点 减少 0.84 个 水电汽 876,000,048.42 827,249,097.40 5.27 16.87 18.09 百分点 增加 3.5 个 钢压延加工 318,436,490.25 242,863,199.93 23.44 -12.47 -16.16 百分点 计算机软、硬件 增加 3.34 个 25,951,474.50 21,367,978.66 17.37 -32.37 -34.90 销售及相关服务 百分点 减少 8.44 个 污水处理 38,478,655.84 20,531,260.72 46.35 25.95 50.08 百分点 建筑安装及设备 增加 36.49 9,382,960.15 4,266,186.73 54.24 106.88 14.97 销售 个百分点 增加 5.13 个 其 他 83,908,553.25 56,725,933.19 32.10 10.69 3.09 百分点 11 杭州钢铁股份有限公司 2005 年年度报告 减少 6.66 个 小计 11,066,595,139.36 10,435,715,598.65 5.41 -1.06 6.64 百分点 内部抵消 1,193,885,765.76 1,193,885,765.76 减少 7.5 个 合计 9,872,709,373.60 9,241,829,832.89 6.06 -0.83 8.02 百分点 3）主营业务分地区情况表 单位:元 币种:人民币 地区 主营业务收入 主营业务收入比上年增减(％) 华东地区 10,986,770,143.27 -0.62 华北地区 23,045,719.64 39.22 华南地区 27,798,024.62 -50.28 西南地区 17,056,848.76 -42.94 中南地区 10,850,831.49 -53.07 西北地区 1,073,571.58 -76.99 小计 11,066,595,139.36 -1.06 内部抵消 1,193,885,765.76 -2.96 合计 9,872,709,373.60 -0.83 4）主要供应商、客户情况 单位：万元 前五名供应商采购金额合计 290,243.95 占采购总额比重 51.77% 前五名销售客户销售金额合计 416,495.53 占销售总额比重 42.19% 5）报告期内资产构成变化情况 单位:元 币种:人民币 2005 年 12 月 31 日 2004 年 12 月 31 日 项目 数额 占总资产比重(%) 数额 占总资产比重(%) 应收帐款 55,032,738.48 0.77 53,428,406.32 0.98 存货 1,878,421,209.41 26.22 1,611,489,968.27 29.41 长期股权投资 160,896,578.05 2.25 120,354,661.41 2.20 固定资产 3,043,996,347.20 42.49 2,260,827,018.63 41.26 在建工程 356,517,725.03 4.98 237,955,008.90 4.34 短期借款 2,000,100,000.00 27.92 470,000,000.00 8.58 长期借款 46,577,385.00 0.65 70,591,650.00 1.29 总资产 7,163,212,587.26 100.00 5,479,651,578.55 100.00 短期借款变化的主要原因是：本期因原材料等价格的持续上涨，产品销售价格的持续下跌，为保 证公司正常生产需要，采购资金增加，而致使公司本期与上期相比增加短期银行贷款 42500 万元；同 时，按财政部有关规定，公司将已贴现且尚未到期的商业承兑汇票 110510 万元转入短期借款反映。 总资产变化的主要原因是：本期净利润转入及本期短期借款增加所致。 6）报告期内营业费用、管理费用、财务费用及所得税变化情况 单位:元 币种:人民币 项目 2005 年度 2004 年度 增减幅度(%) 营业费用 17,798,355.87 16,744,376.39 6.29 管理费用 196,923,781.67 271,676,121.21 -27.52 财务费用 93,225,427.46 44,241,938.99 110.72 所得税 84,396,425.58 339,212,677.36 -75.12 12 杭州钢铁股份有限公司 2005 年年度报告 管理费用变化的主要原因是：公司加强管理，采取有效措施，严格控制费用支出，主要针对产品 结构调整，资源综合利用等方面的技改力度加大，固定资产投入增加，，相应的技术开发费用减少。 财务费用变化的主要原因是：报告期因原材料等价格的上涨，产品销售价格的持续下跌，为保证 公司正常生产的需要，增加了短期借款和商业票据的贴现，从而使公司的财务费用较上年有较大幅度 的增长。 所得税变化的主要原因是：报告期产品销售价格持续下跌，原材料价格居高不下，从而使公司的 利润总额大幅度减少，为此，所得税也相应减少。 7）报告期内现金流量情况 单位:元 币种:人民币 项目 2005 年度 2004 年度 增减额 经营活动产生的现金流量 902,616,647.19 911,687,037.75 -9,070,390.56 投资活动产生的现金流量 -931,908,820.48 -875,585,666.19 -56,323,154.29 筹资活动产生的现金流量 170,180,264.19 -82,549,256.55 252,729,520.74 现金及现金等价物净增加额 140,888,090.90 -46,474,076.99 187,362,167.89 筹资活动产生的现金流入量增加的主要原因是报告期短期借款增加所致。 现金及现金等价物净增加额增加主要是报告期短期借款增加所致。 8）主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩 公司名称 业务性质 主要产品或服务 注册资本 资产规模 净利润 杭州钢铁厂小型 轧钢股份有限公 钢压延加工 小型棒材 250,000,000.00 378,700,810.36 22,433,726.22 司 电力、水、 浙江杭钢动力有 蒸汽的生产 水、电、风、汽、气 225,000,000.00 547,667,853.22 18,491,764.76 限公司 和供应 浙江兰贝斯信息 计算机应用 计算机软、硬件，计算机 20,000,000.00 24,405,677.83 571,369.31 技术有限公司 服务业 信息技术咨询、培训服务 浙江富春紫光环 环保服务 污水处理，供水 80,000,000.00 204,529,798.85 11,557,549.88 保股份有限公司 浙江杭钢高速线 钢压延加工 高速线材 250,000,000.00 299,518,366.34 12,359,429.89 材有限公司 营业房出租 以及金属材 浙江新世纪金属 料、化工产 营业房出租、木材及制 材料现货市场开 40,000,000.00 69,484,188.38 11,023,134.02 品、冶金原 品、钢材及制品的销售 发有限公司 辅材料的销 售等 宁波大榭开发区 冶金产品、有色金属、建 紫剑贸易有限公 商品流通 2,800,000.00 5,756,910.31 518,142.75 筑材料、化工产品的销售 司 2、公司未来发展与展望 （1）钢铁行业发展趋势及公司面临的市场竞争格局 2005 年，我国钢产量首次突破 3 亿吨，全年产钢 3.49 亿吨，增幅为 24.56%。由于钢铁产品供给 量增幅大于市场需求量增幅，致使部分产品出现供大于求局面。2006 年是中国“十一五”规划的开 局之年，我国目前处于工业化、信息化和城市化进程加快的阶段，社会主义新农村建设和城市化建设 大规模的展开，将使投资需求持续扩大。可以预料国内对钢材需求还有很大的拓展空间，钢材需求将 保持不断稳定增长的态势。但随着科学发展观的进一步落实，增长方式的转变以及能源、资源、环境 的要求，以往粗放型的增长方式不可能持久。因此，目前钢铁工业的发展是长期增长中的调整，是增 13 杭州钢铁股份有限公司 2005 年年度报告 长方式的嬗变。国内对钢材的需求将由前两年的高速增长转为平稳较快增长，钢铁行业将通过结构调 整、产业重组和技术创新来实现由大变强的转变，提高行业经济增长的质量和效益。 2005 年 7 月 20 日，国务院颁布了建国以来第一部《钢铁产业发展政策》，这将对中国钢铁生产 的健康发展产生重要作用。国家《钢铁产业发展政策》的发布，就是为了保证钢铁行业发挥“国民经 济的重要基础产业，实现工业化的支撑产业”的重要作用，有效地规范和指导行业投资，进行产业布 局与产业结构的调整，提高产业集中程度和科技创新能力与水平，实现钢铁业的可持续发展。 公司上市以来，坚持依靠技术进步和内涵挖潜，不断采用高新技术和先进适用技术，对传统和落 后的技术装备实施了大刀阔斧的改造，主要生产技术装备水平得到显著提升，产品技术含量和内外在 质量都得到了普遍提高，产品结构调整取得了明显成果，相应的产品市场领域和用户结构也发生了很 大的变化。在当前面临产业结构升级，下游用户产品档次不断提升的新形势下，公司正积极根据市场 变化，不断提高产品档次和质量，开发生产出适销对路的产品来满足用户的需求。 （2）公司发展的机遇和挑战 公司未来的发展面临着机遇和挑战并存的局面。一方面，我国目前处于工业化、信息化和城市化 进程将继续推进，投资、出口、消费将保持全面增长。未来社会主义新农村建设、加快自主创新和结 构调整以及继续推进改革开放，将为中国经济注入新的活力，国民经济仍将保持平稳较快地增长。公 司地处中国经济最发达、最具活力的长三角地区，这一地区加工工业发达，市场经济活跃，民间资金 充裕，钢材消耗量较大，公司发展具备良好的区位优势。另一方面，国内钢铁产能过剩，钢材需求增 幅趋缓，钢价低位运行，原燃材料价格居高以及环境容量压力等在短期内难以改变，将给公司生产经 营带来较大的影响。 （3）公司发展战略 在科学发展观指引下，公司将以信息化带动工业化，推进业务整合和管理创新；以改变增长方式 来调整运作模式，推进装备精良化、产品精品化、运营一体化战略实施，强化精益管理和对标挖潜， 加强资源整合和优化，加大产品研究与开发，加快市场反映速度和应变能力，拓展上下游产业链，发 展循环经济，培育差异型竞争优势，促进经济运行质量和效益的提高。将公司发展成为生态环保型企 业和优特钢精品生产基地。 （4）公司 2006 年度生产经营计划 1）主要产品产量：铁 228 万吨，钢 330 万吨，钢材 268 万吨。 2）主营业务收入：100 亿元。 3）主要措施： a、全面深入地开展质量效益年活动，正确处理好质量、成本和效益的关系，进一步提高产品的市场 适应性和竞争力。 b、根据市场发展趋势和用户需求，建立和完善新产品产销研一体化运作体系，着力打造市场适应性 好、竞争力强的新的产品体系。 c、在产品结构调整上，积极推进部分电炉钢种向转炉转移的工作，进一步优化品种结构，提高产品 附加值和性价比，增强产品市场竞争力。 d、在营销管理上，要加强市场研究，把握市场需求变化趋势，加大与龙头企业的合作力度，努力扩 大直供用户比例；积极拓展合结钢和弹簧钢市场，努力扩大市场份额，合理控制库存，确保产销率和 货款回笼率继续保持两个 100%。 e、坚持对标挖潜，全方位降低生产成本。抓好物资设备采购环节，根据形势变化及时调整采购策略 和采购标准，加大物资设备采购的公开招标力度，加强各类物资设备的库存管理，切实降低采购成 本。建立系统对标挖潜和成本动态考核工作机制，加大成本分析和跟踪力度，积极开展技术攻关，不 断改善主要技术经济指标，降低工序物耗和能耗成本。 f、加强技改和设备管理，进一步提升技术装备水平。加快铁水预处理和干熄焦工程进度，做好设备 安装和调试工作，力争项目尽快全面完成；积极做好 1 号高炉大修工作，合理安排项目建设进度。 g、坚持以清洁生产为核心的循环经济发展道路，加强对“三废“的综合回收利用，加大节能、节水 等新技术、新工艺的应用力度，最大限度的增加煤气回收量和自发电量，不断提高资源能源的综合利 用效率。 14 杭州钢铁股份有限公司 2005 年年度报告 (5)2006 公司资金需求、使用计划以及资金来源情况 公司 2006 年度计划投资 19,877 万元，用于 19 项技术改造以降低成本、提高质量、优化产品结 构。 资金来源：公司自有资金、金融机构贷款。 （6）主要风险及对策 1）主要风险 2006 年国家将加强和改善宏观调控，控制投资增长过快，保持国民经济平稳较快发展。由于经 济增速相对放慢，钢铁产品的需求增幅趋缓，钢材供需矛盾会更加突出，钢材价格将难以走出低位徘 徊的格局，会对公司生产经营产生一定的影响。 2）公司采取对策 公司将通过开展质量效益年活动，积极采取各种措施努力降低生产经营成本，进一步优化产品结 构，提高产品质量，加大高附加值产品的开发力度，适应市场需求。同时在诚信、双赢的基础上，巩 固现有的资源供应合作关系，不断建立新的战略合作伙伴，使资源的供应链得到进一步加强和拓展。 （二）公司投资情况 报告期内公司投资额为 109,872 万元人民币，比上年增加 31,007 万元人民币，增加的比例为 39.32％。 1、募集资金使用情况 报告期内，公司无募集资金或前期募集资金使用到本期的情况。 2、非募集资金项目情况 1)、原料场贮运系统改造 公司出资 77,424,574.33 元人民币投资该项目，项目正在建设中； 2)、焦化干熄焦 公司出资 63,823,993.20 元人民币投资该项目，项目正在建设中； 3)、烧结机移地及二次料场改造 公司出资 287,600,000.00 元人民币投资该项目，项目已投入运行； 4)、转炉技术改造 公司出资 129,379,005.51 元人民币投资该项目，项目已投入运行； 5)、热带加热炉及初轧机改造 公司出资 65,874,185.98 元人民币投资该项目，项目已投入运行。 除上述项目外，报告期内公司围绕生产、品种、质量、节能降耗等重点先后实施了 1#2#高炉 TRT、一热电改造、二热电改造、焦化煤气净化系统改造、转炉煤气回收工程等技改项目。 （三）公司会计政策会计估计变更重大会计差错更正的原因及影响 1、由于近年来公司投入大量资金用于技术改造，使得固定资产的整体性能、工艺水平及完好率 有了较大提高，且维护和保养状况良好，延长了固定资产的实际使用寿命。根据公司董事会三届十二 次会议决议，自 2005 年 1 月 1 日起将房屋建筑物的折旧年限由原来的 20 年变更为 20－30 年；将专 用设备的折旧年限由原来的 10 年变更为 10－15 年。经测算，本次会计估计变更增加本期母公司利润 总额 100,571,544.07 元，合并利润总额 109,885,349.44 元。 2、公司子公司浙江新世纪金属材料现货市场开发有限公司根据杭州市下城国家税务局杭国税下 发［2005］113 号文要求补交了 2004 年度企业所得税 7,277,473.19 元。 对上述事项，公司已作为 重大会计差错更正处理，采用追溯调整法调减了 2004 年度净利润 5,458,104.89 元,调减了 2004 年度 少数股东损益 1,819,368.30 元,相应调减了 2005 年年初盈余公积 818,715.73 元,调减了 2005 年年初 未分配利润 4,639,389.16 元,资产负债表相关项目的期初数和利润及利润分配表的上年同期数也作了 相应调整。 15 杭州钢铁股份有限公司 2005 年年度报告 （四）董事会日常工作情况 1、董事会会议情况及决议内容 1)、公司于 2005 年 1 月 27 日召开三届八次董事会会议，董事会就会议议案进行了认真审议，并 进行逐项表决，审议通过了如下决议：一、审议通过了《2004 年度总经理工作报告》，二、审议通 过了《2004 年度董事会工作报告》，三、审议通过了《2004 年度财务决算报告及 2005 年度财务预算 方案》，四、审议通过了《2004 年度利润分配预案》，五、审议通过了《2005 年度技术改造计 划》，六、审议通过了《关于 2005 年度经常性关联交易的议案》，七、审议通过了《关于 2004 年年 末资产清查损失核销的议案》，八、审议通过了《公司 2004 年年度报告及摘要》，九、审议通过了 《关于续聘会计师事务所及其报酬事项的议案》，十、决定续聘上海方达律师事务所为公司 2005 年 度法律顾问，十一、审议通过了《关于召开公司 2004 年度股东大会的议案》 ，决议公告刊登在 2005 年 1 月 29 日的《中国证券报》、《上海证券报》。 2)、公司于 2005 年 4 月 24 日召开三届九次董事会会议，会议审议通过了《2005 年第一季度报 告》。 3)、公司于 2005 年 8 月 24 日召开三届十次董事会会议，董事会就会议议案进行了认真审议，并 进行逐项表决，审议通过了如下决议：一、审议通过了《杭州钢铁股份有限公司 2005 年半年度报告 及摘要》，二、审议通过了《关于修改公司章程的议案》，三、审议通过了《关于修改股东大会工作 条例的议案》，四、审议通过了《关于修改董事会工作条例的议案》，五、审议通过了《关于杭州钢 铁股份有限公司与杭州紫金实业有限公司委托加工合同的议案》，六、审议通过了《关于 2005 年经 常性关联交易补充计划的议案》，七、审议通过了《关于浙江新世纪金属材料现货市场开发有限公司 所得税优惠政策变更的说明》，八、审议通过了《关于召开 2005 年第一次临时股东大会的议案》 ， 决议公告刊登在 2005 年 8 月 26 日的《中国证券报》、《上海证券报》。 4)、公司于 2005 年 10 月 21 日召开三届十一次董事会会议，会议审议通过了《杭州钢铁股份有 限公司 2005 年第三季度报告》。 5)、公司于 2005 年 12 月 28 日召开三届十二次董事会会议，会议审议通过了《关于变更部分固 定资产折旧年限的议案》。 2、董事会对股东大会决议的执行情况 报告期内，公司董事会根据《公司法》、《证券法》和《公司章程》等有关法律法规的要求，严 格按照股东大会的决议和授权，认真执行股东大会通过的决议。 2005 年 3 月 16 日公司 2004 年度股东大会审议通过了 2004 年度利润分配方案，以 2004 年年末 的股本总数 645,337,500 股为基数，向全体股东按每 10 股派发现金 3 元（含税）。公司于 2005 年 4 月 13 日在《上海证券报》和《中国证券报》刊登分红派息公告，该项利润分配方案已经实施完毕。 （五）利润分配或资本公积金转增预案 经浙江天健会计师事务所有限公司审计，2005 年母公司实现净利润 211,089,236.61 元，提取 10%法定公积金 21,108,923.66 元，提取 5%法定公益金 10,554,461.83 元，当年可供股东分配的利润 179,425,851.12 元，加上年初转入的未分配利润 1,197,338,982.88 元，实际可供股东分配利润 1,376,764,834.00 元。按 2005 年末公司总股本 645,337,500 股为基数，向全体股东每 10 股派发现 金 股 利 1.7 元 人 民 币 （ 含 税 ） ， 合 计 派 发 现 金 109,707,375.00 元 ， 剩 余 未 分 配 利 润 1,267,057,459.00 元，结转至下年度。本次不进行资本公积金转增股本。 九、监事会报告 （一）监事会的工作情况 1、杭州钢铁股份有限公司第三届监事会第五次会议于 2005 年 1 月 27 日下午 1：00 在公司办公 楼五楼会议室召开，审议通过《2004 年度监事会工作报告》；审议通过了董事会通过的公司 2004 年 度报告及相关议案。有关公告刊登于 2005 年 1 月 29 日的《中国证券报》和《上海证券报》上。 2、杭州钢铁股份有限公司第三届监事会第六次会议于 2005 年 8 月 24 日下午 1：00 在公司办公 楼五楼会议室召开，会议审议通过了公司三届十次董事会审议通过的《公司 2005 年半年度报告及摘 16 杭州钢铁股份有限公司 2005 年年度报告 要》、《关于修改公司章程的议案》、《关于修改股东大会工作条例的议案》、《关于杭州钢铁股份 有限公司与杭州紫金实业有限公司委托加工合同的议案》、《关于 2005 年经常性关联交易补充计划 的议案》、《关于浙江新世纪金属材料现货市场开发有限公司所得税优惠政策变更的说明》等事项。 有关公告刊登于 2005 年 8 月 26 日的《中国证券报》和《上海证券报》上。 3、杭州钢铁股份有限公司第三届监事会第七次会议通知于 2005 年 12 月 28 日以通讯表决的方式 召开，会议审议通过了公司三届十二次董事会审议通过的《关于变更部分固定资产折旧年限的议 案》。监事会认为：董事会通过此项议案是据于公司固定资产的实际使用状况，调整部分固定资产折 旧年限，可以更真实地反映公司固定资产状况和经营成果，符合国家有关企业会计政策的规定。 （二）监事会对公司依法运作情况的独立意见 监事会认为公司董事及高级管理人员认真履行了《公司法》和《公司章程》赋予的责任和义务， 决策程序合法，建立了完善的内部控制制度。公司董事及高级管理人员在履行公务时没有违反法律、 法规、公司章程或损害公司利益的行为。 （三）监事会对检查公司财务情况的独立意见 监事会认为公司财务状况良好，管理规范，2005 年度财务报告真实地反映了公司的财务状况和 经营成果，浙江天健会计师事务所有限公司为公司出具的标准无保留意见的审计报告客观、公正。 （四）监事会对公司最近一次募集资金实际投入情况的独立意见 报告期内，公司无募集资金也没有前期募集资金使用到本期的情况。 （五）监事会对公司收购出售资产情况的独立意见 报告期内公司无重大收购出售资产情况。 （六）监事会对公司关联交易情况的独立意见 监事会认为公司关联交易事项表决程序合法，关联交易均按双方签订的协议执行，符合公开、公 平、公正的原则，没有损害公司及股东的利益。 十、重要事项 （一）重大诉讼仲裁事项 本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。 （二）报告期内公司收购及出售资产、吸收合并事项 本年度公司无收购及出售资产、吸收合并事项。 （三）报告期内公司重大关联交易事项 1、与日常经营相关的关联交易 (1)、购买商品、接受劳务的重大关联交易 单位:万元 币种:人民币 关联交易定 关联交易金 占同类交易额的比 关联方 关联交易内容 结算方式 价原则 额 重(％) 采购焦炭、铁合金、石灰 杭州钢铁集团公司 市场价 211,307.54 81.83 转账支票 石、耐火材料等原燃材料 杭州杭钢对外经济 进口矿石、矿粉货款及进口 市场价 158,056.31 53.18 转账支票 贸易公司 代理费 浙江杭钢昌兴电炉 委托加工 市场价 67,667.79 97.83 转账支票 炼钢有限公司 浙江新世纪再生资 废钢 市场价 41,314.91 26.21 转账支票 源开发有限公司 (2)、销售商品、提供劳务的重大关联交易 单位:万元 币种:人民币 关联交易定价原 关联交易金 占同类交易额 关联方 关联交易内容 结算方式 则 额 的比重(％) 杭州钢铁集团公司 钢材、水、电、汽、 市场价 304,970.72 30.89 转账支票 17 杭州钢铁股份有限公司 2005 年年度报告 气 浙江杭钢国贸有限公司 钢材 市场价 15,358.03 1.56 转账支票 浙江杭钢昌兴电炉炼钢 水、电、汽、气 市场价 20,615.49 2.09 转账支票 有限公司 公司属于大型冶金联合企业，生产的连续性和紧凑性较强，资源配置必须具有高度的协调性，才 能保证正常经营的持续、稳定和高效，公司在已形成供、产、销独立运行体系的同时，与控股股东及 其部分下属公司开展优势互补和专业化协作作为必要补充，有利于提高公司生产经营的保障程度，有 利于控制生产经营成本。公司在减少和尽可能避免新增关联交易方面作出了努力，但与关联方关联交 易将长期适度存在。 关联交易对上市公司独立性没有影响。公司具有独立完整的业务和自主经营能力，拥有独立的生 产系统及配套设施，拥有独立的原材料采购系统及销售系统，拥有独立的研究开发力量，不会受到关 联交易对公司独立性的影响。 2、关联债权债务往来 单位:万元 币种:人民币 向关联方提供资金 关联方向上市公司提供资金 关联方 关联关系 发生额 余额 发生额 余额 杭州钢铁集团公司 控股股东 16.30 4.40 0 0 母公司的控股子公 杭州钢铁厂工贸总公司 500.00 0 0 0 司 母公司的控股子公 浙江冶钢储运有限公司 33.22 3.38 0 0 司 母公司的控股子公 浙江杭钢国贸有限公司 6,495.47 0 0 0 司 母公司的控股子公 杭州紫金实业有限公司 1,217.17 87.60 0 0 司 母公司的全资子公 富春有限公司（香港） 600.00 600.00 0 0 司 合计 / 8,862.16 695.38 0 0 报告期内上市公司向控股股东及其子公司提供资金的发生额 8,862.16 万元人民币，上市公司向 控股股东及其子公司提供资金的余额 695.38 万元人民币。 关联债权债务形成原因：富春有限公司（香港）600 万元系公司之子公司浙江富春紫光股份有限 公司根据其与关于上市费用支付的委托函等约定，预付的上市费用。其他为正常结算的时间差形成。 关联债权债务清偿情况：除富春有限公司（香港）600 万元外，其他将在 2006 年 4 月份清偿完 毕。 报告期末资金被占用情况及清欠方案 除富春有限公司（香港）600 万元外，其他将在 2006 年 4 月份以现金清偿完毕。 清欠方案实施时间表 计划还款时间 清欠方式 清欠金额（万元） 备注 2006 年 4 月底 现金清偿 95.38 合计 / 95.38 / （四）托管情况 本年度公司无托管事项。 （五）承包情况 本年度公司无承包事项。 18 杭州钢铁股份有限公司 2005 年年度报告 （六）租赁情况 本年度公司无租赁事项。 （七）担保情况 单位:万元 币种:人民币 公司对外担保情况（不包括对控股子公司的担保） 担保类 担保是否已 是否为关联 担保对象 发生日期 担保金额 担保期限 型 经履行完毕 方担保 太仓港港口 开发区污水 连带责 2002-10-10～2009- 2002-10-10 1,378.625 否 否 处理厂有限 任担保 11-10 公司 临海市富春 连带责 2003-11-27～2007- 紫光污水处 2003-11-27 1,000.00 否 否 任担保 09-20 理有限公司 临海市富春 连带责 2003-11-27～2008- 紫光污水处 2003-11-27 1,000.00 否 否 任担保 09-20 理有限公司 临海市富春 连带责 2004-09-10～2009- 紫光污水处 2004-09-10 1,000.00 否 否 任担保 09-20 理有限公司 报告期内担保发生额合计 0 报告期末担保余额合计 1,634.103 公司对控股子公司的担保情况 报告期内对控股子公司担保发生额合计 0 报告期末对控股子公司担保余额合计 0 公司担保总额情况（包括对控股子公司的担保） 担保总额 1,634.103 担保总额占公司净资产的比例(%) 0.51 其中： 为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额 0 直接或间接为资产负债率超过 70％的被担保对象 0 提供的债务担保金额 担保总额超过净资产 50％部分的金额 0 上述三项担保金额合计 0 1)、2002 年 10 月 10 日，本公司控股子公司浙江富春紫光环保股份有限公司为控股子公司的控 股子公司太仓港港口开发区污水处理厂有限公司提供担保，担保金额为 1,378.625 万元人民币，担保 期限为 2002 年 10 月 10 日至 2009 年 11 月 10 日， 2)、2003 年 11 月 27 日，本公司控股子公司浙江富春紫光环保股份有限公司为控股子公司的控 股子公司临海市富春紫光污水处理有限公司提供担保，担保金额为 1,000.00 万元人民币，担保期限 为 2003 年 11 月 27 日至 2007 年 9 月 20 日， 3)、2003 年 11 月 27 日，本公司控股子公司浙江富春紫光环保股份有限公司为控股子公司的控 股子公司临海市富春紫光污水处理有限公司提供担保，担保金额为 1,000.00 万元人民币，担保期限 为 2003 年 11 月 27 日至 2008 年 9 月 20 日， 4)、2004 年 9 月 10 日，本公司控股子公司浙江富春紫光环保股份有限公司为控股子公司的控股 子公司临海市富春紫光污水处理有限公司提供担保，担保金额为 1,000.00 万元人民币，担保期限为 2004 年 9 月 10 日至 2009 年 9 月 20 日。 19 杭州钢铁股份有限公司 2005 年年度报告 （八）委托理财情况 本年度公司无委托理财事项。 （九）其他重大合同 本年度公司无其他重大合同。 （十）承诺事项履行情况 公司无重大承诺事项。 （十一）聘任、解聘会计师事务所情况 报告期内，由公司三届八次董事会提议，经 2004 年度股东大会审议通过，公司续聘浙江天健会 计师事务所有限公司为公司审计机构。 浙江天健会计师事务所有限公司为公司提供审计服务的连续年限为 8 年，注册会计师陈曙为公司 出具审计报告已连续签字 1 年，注册会计师姜伟跃为公司出具审计报告已连续签字 4 年。2005 年支 付给浙江天健会计师事务所有限公司审计费用为 65 万元，对公司财务审计发生往返费用和食宿费用 由公司承担。 （十二）公司、董事会、董事受处罚及整改情况 报告期内公司、公司董事会及董事均未受中国证监会的稽查、行政处罚、通报批评及证券交易所 的公开谴责。 （十三）其它重大事项 1)、经公司董事会三届十三次会议审议通过，公司拟将所持杭州传化大地生物技术股份有限公司 的 35%股权（期末账面价值 34,809,007.06 元）以 3,500 万元的价格转让给浙江传化集团有限公司。 2)、根据公司与浙江省国土资源厅签订的《国有土地使用权租赁合同》及有关补充协议，公司生 产经营用地 90.2408 公顷以租赁方式使用，租赁期限为 50 年，自 1997 年 9 月 1 日起至 2047 年 8 月 31 日止，租金为 4,512,040.00 元/年，并由其授权杭州钢铁集团公司征收该租金。公司本年实际 已支付租金 4,512,040.00 元。 3)、根据子公司杭州钢铁厂小型轧钢股份有限公司（以下简称小轧公司）和浙江杭钢高速线材有 限公司（以下简称高线公司）于 2004 年 8 月分别与浙江省国土资源厅签订的土地租赁合同，小轧公 司生产经营用地 240,146.46 ㎡和高线公司生产经营用地 121,392 ㎡均以租赁方式使用，租赁期限均 为 50 年，自申领土地使用权证之日起算，年租金分别为 43.13 万元。 4)、截至 2005 年 12 月 31 日，本公司有部分房屋建筑物（原值为 438,756,422.49 元，累计折旧 为 196,095,419.58 元）的产权登记手续尚在办理之中。 5)、公司股权分置改革方案已于 2005 年 12 月 31 日经浙江省国有资产监督管理委员会《关于杭 州钢铁股份有限公司股权分置改革涉及国有股权管理事项的批复》(浙国资法产[2005]231 号)批复同 意，并经 2006 年 1 月 9 日召开的公司股权分置改革相关股东会议审议通过。根据该方案，公司唯一 非流通股股东杭州钢铁集团公司（以下简称杭钢集团）为其持有的公司股份获得流通权而支付的对价 为：于股权登记日登记在册的全体流通股股东每持有 10 股流通股获付 3.6 股股票。对价到账日，本 公司的非流通股股东持有的非流通股即获得上市流通权。实施本次股权分置改革方案后，公司股本总 额仍为 64,533.75 万股，公司资产、负债、股东权益和每股收益均保持不变。 20 杭州钢铁股份有限公司 2005 年年度报告 十一、财务会计报告 公司年度财务报告已经浙江天健会计师事务所有限公司注册会计师陈曙、姜伟跃审计，并出具了 标准无保留意见的审计报告。 （一）、审计报告 审计报告 浙天会审[2006]第 806 号 杭州钢铁股份有限公司全体股东： 我们审计了贵公司 2005 年 12 月 31 日的资产负债表和合并资产负债表，2005 年度的利润及利润 分配表和合并利润及利润分配表，以及 2005 年度的现金流量表和合并现金流量表。这些会计报表的 编制是贵公司管理当局的责任，我们的责任是在实施审计工作的基础上对这些会计报表发表意见。 我们按照中国注册会计师独立审计准则计划和实施审计工作，以合理确信会计报表是否不存在重 大错报。审计工作包括在抽查的基础上检查支持会计报表金额和披露的证据，评价管理当局在编制会 计报表时采用的会计政策和作出的重大会计估计，以及评价会计报表的整体反映。我们相信，我们的 审计工作为发表意见提供了合理的基础。 我们认为，后附会计报表符合国家颁布的企业会计准则和《企业会计制度》的规定，在所有重大 方面公允反映了贵公司 2005 年 12 月 31 日的财务状况以及 2005 年度的经营成果和现金流量。 浙江天健会计师事务所有限公司 中国注册会计师：陈曙、姜伟跃 杭州市文三路 388 号钱江科技大厦 2006 年 4 月 18 日 （二）财务报表 21 杭州钢铁股份有限公司 2005 年年度报告 资产负债表 2005 年 12 月 31 日 编制单位:杭州钢铁股份有限公司 单位:元 币种:人民币 附注 合并 母公司 项目 合 母公 期末数 期初数 期末数 期初数 并 司 资产： 流动资产： 货币资金 1 524,485,104.31 328,597,013.41 434,237,642.27 247,775,022.87 短期投资 2 5,364,950.82 877,797.50 5,364,950.82 877,797.50 应收票据 3 1,398,539,171.07 741,355,921.94 1,456,634,945.67 769,671,264.57 应收股利 应收利息 应收账款 4 55,032,738.48 53,428,406.32 27,526,871.17 38,098,016.76 其他应收款 5 13,128,062.71 2,531,477.06 7,096,022.52 6,802,529.03 预付账款 6 36,443,325.54 310,173,666.94 19,961,686.19 265,228,817.23 应收补贴款 存货 7 1,878,421,209.41 1,611,489,968.27 1,831,973,444.89 1,551,088,853.17 待摊费用 8 497,708.67 52,336.00 一年内到期的长期 债权投资 其他流动资产 流动资产合计 3,911,912,271.01 3,048,506,587.44 3,782,795,563.53 2,879,542,301.13 长期投资： 长期股权投资 9 160,896,578.05 120,354,661.41 1,017,061,466.48 960,439,197.40 长期债权投资 长期投资合计 160,896,578.05 120,354,661.41 1,017,061,466.48 960,439,197.40 其中：合并价差 (贷差以“-”号表 2,708,560.19 3,593,449.03 示，合并报表填 列) 其中：股权投资差 额(贷差以“-”号 2,708,560.19 3,593,449.03 表示，合并报表填 列) 固定资产： 固定资产原价 10 4,934,473,091.36 3,948,539,385.84 2,907,106,040.85 2,113,221,977.48 减：累计折旧 11 2,309,267,869.67 2,055,766,097.40 1,233,485,802.49 1,098,755,413.39 固定资产净值 12 2,625,205,221.69 1,892,773,288.44 1,673,620,238.36 1,014,466,564.09 减：固定资产减值 准备 固定资产净额 2,625,205,221.69 1,892,773,288.44 1,673,620,238.36 1,014,466,564.09 工程物资 13 62,273,400.48 130,098,721.29 62,273,400.48 130,098,721.29 在建工程 14 356,517,725.03 237,955,008.90 321,511,411.95 182,913,259.52 固定资产清理 22 杭州钢铁股份有限公司 2005 年年度报告 固定资产合计 3,043,996,347.20 2,260,827,018.63 2,057,405,050.79 1,327,478,544.90 无形资产及其他 资产： 无形资产 15 45,690,085.00 47,547,409.00 长期待摊费用 16 717,306.00 2,415,902.07 其他长期资产 无形资产及其他资 46,407,391.00 49,963,311.07 产合计 递延税项： 递延税款借项 资产总计 7,163,212,587.26 5,479,651,578.55 6,857,262,080.80 5,167,460,043.43 负债及股东权 益： 流动负债： 短期借款 17 2,000,100,000.00 470,000,000.00 1,920,100,000.00 470,000,000.00 应付票据 18 410,000,000.00 200,000,000.00 678,000,000.00 408,000,000.00 应付账款 19 881,849,131.79 689,038,636.29 860,718,996.21 674,647,173.20 预收账款 20 116,917,750.17 328,808,142.67 106,400,512.63 293,362,659.04 应付工资 21 163,911.39 17,599,956.81 13,306,764.65 应付福利费 29,531,377.52 58,811,304.62 24,560,156.94 50,622,037.45 应付股利 22 1,389,550.00 1,356,750.00 应交税金 23 5,608,175.50 33,409,510.16 -1,770,098.06 21,213,541.42 其他应交款 24 3,529,011.83 7,865,722.95 2,809,613.09 6,860,314.09 其他应付款 25 89,954,581.33 87,248,659.60 48,278,155.61 44,043,445.81 预提费用 26 1,382,100.00 667,150.00 1,279,800.00 667,150.00 预计负债 一年内到期的长期 27 24,037,980.00 3,505,600.00 20,030,500.00 负债 其他流动负债 流动负债合计 3,564,463,569.53 1,898,311,433.10 3,660,407,636.42 1,982,723,085.66 长期负债： 长期借款 28 46,577,385.00 70,591,650.00 20,030,500.00 应付债券 长期应付款 29 6,795,901.37 7,186,901.37 专项应付款 30 14,180,000.00 14,000,000.00 其他长期负债 长期负债合计 67,553,286.37 77,778,551.37 14,000,000.00 20,030,500.00 递延税项： 递延税款贷项 31 311,205.29 311,205.29 负债合计 3,632,328,061.19 1,976,401,189.76 3,674,407,636.42 2,002,753,585.66 少数股东权益(合 347,532,432.14 338,859,497.40 并报表填列) 所有者权益（或 股东权益）： 23 杭州钢铁股份有限公司 2005 年年度报告 实收资本（或股 32 645,337,500.00 645,337,500.00 645,337,500.00 645,337,500.00 本） 减：已归还投资 实收资本（或股 645,337,500.00 645,337,500.00 645,337,500.00 645,337,500.00 本）净额 资本公积 33 738,868,417.18 738,208,417.18 738,950,478.30 738,290,478.30 盈余公积 34 430,764,275.41 399,100,889.92 421,801,632.08 390,138,246.59 其中：法定公益金 34 148,747,184.40 138,192,722.57 145,759,636.63 135,205,174.80 未分配利润 35 1,368,381,901.34 1,381,744,084.29 1,376,764,834.00 1,390,940,232.88 拟分配现金股利 109,707,375.00 193,601,250.00 109,707,375.00 193,601,250.00 外币报表折算差额 (合并报表填列) 减：未确认投资损 失(合并报表填列) 所有者权益（或股 3,183,352,093.93 3,164,390,891.39 3,182,854,444.38 3,164,706,457.77 东权益）合计 负债和所有者权益 （或股东权益）总 7,163,212,587.26 5,479,651,578.55 6,857,262,080.80 5,167,460,043.43 计 公司法定代表人: 童云芳 主管会计工作负责人: 周涛 会计机构负责人: 陈洵荃 24 杭州钢铁股份有限公司 2005 年年度报告 利润及利润分配表 2005 年 1-12 月 编制单位:杭州钢铁股份有限公司 单位:元 币种:人民币 附注 合并 母公司 项目 合 母公 本期数 上年同期数 本期数 上年同期数 并 司 一、主营业务收 1 9,872,709,373.60 9,955,029,814.82 9,504,153,140.62 9,363,619,922.45 入 减：主营业务成 1 9,241,829,832.89 8,555,932,404.80 9,035,518,484.89 8,140,771,745.45 本 主营业务税金及 2 32,189,291.19 48,504,130.69 24,232,937.13 39,553,574.14 附加 二、主营业务利 润（亏损以“-” 598,690,249.52 1,350,593,279.33 444,401,718.60 1,183,294,602.86 号填列） 加：其他业务利 润（亏损以“-” 3 33,684,418.85 35,807,395.49 12,340,633.11 15,797,875.60 号填列） 减: 营业费用 17,798,355.87 16,744,376.39 9,151,620.39 6,385,479.76 管理费用 196,923,781.67 271,676,121.21 135,117,840.32 204,640,146.07 财务费用 4 93,225,427.46 44,241,938.99 90,129,024.85 41,716,125.55 三、营业利润 （亏损以“-”号 324,427,103.37 1,053,738,238.23 222,343,866.15 946,350,727.08 填列） 加：投资收益 （损失以“-”号 5 -11,701,899.28 -9,311,841.93 40,431,551.81 49,557,861.63 填列） 补贴收入 6 1,140,000.00 营业外收入 7 4,184,723.45 2,618,040.81 3,980,887.95 66,802.00 减：营业外支出 8 -2,766,397.43 22,233,707.42 -3,341,341.97 21,384,085.82 四、利润总额 （亏损总额以“- 320,816,324.97 1,024,810,729.69 270,097,647.88 974,591,304.89 ”号填列） 减：所得税 84,396,425.58 339,212,677.36 59,008,411.27 310,679,544.43 减：少数股东损 24,517,446.85 22,005,781.23 益 加：未确认投资 损失(合并报表填 列) 五、净利润（亏 损以“-”号填 211,902,452.54 663,592,271.10 211,089,236.61 663,911,760.46 列） 加：年初未分配 1,381,744,084.29 1,043,606,702.27 1,390,940,232.88 1,052,483,361.50 利润 其他转入 六、可供分配的 1,593,646,536.83 1,707,198,973.37 1,602,029,469.49 1,716,395,121.96 利润 减：提取法定盈 21,108,923.66 66,391,176.05 21,108,923.66 66,391,176.05 余公积 提取法定公益金 10,554,461.83 33,195,588.03 10,554,461.83 33,195,588.03 提取职工奖励及 25 杭州钢铁股份有限公司 2005 年年度报告 福利基金(合并报 表填列) 提取储备基金 提取企业发展基 金 利润归还投资 七、可供股东分 1,561,983,151.34 1,607,612,209.29 1,570,366,084.00 1,616,808,357.88 配的利润 减：应付优先股 股利 提取任意盈余公 积 应付普通股股利 193,601,250.00 225,868,125.00 193,601,250.00 225,868,125.00 转作股本的普通 股股利 八、未分配利润 (未弥补亏损以 1,368,381,901.34 1,381,744,084.29 1,376,764,834.00 1,390,940,232.88 “-”号填列) 补充资料： 1.出售、处置部 门或被投资单位 所得收益 2.自然灾害发生 的损失 3.会计政策变更 增加(或减少)利 润总额 4.会计估计变更 增加(或减少)利 109,885,349.44 100,571,544.07 润总额 5.债务重组损失 6.其他 公司法定代表人: 童云芳 主管会计工作负责人: 周涛 会计机构负责人: 陈洵荃 26 杭州钢铁股份有限公司 2005 年年度报告 现金流量表 2005 年 1-12 月 编制单位:杭州钢铁股份有限公司 单位:元 币种:人民币 附注 本期数 项目 母公 合并 合并数 母公司数 司 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 12,009,186,901.10 11,575,917,806.42 收到的税费返还 13,617,470.31 11,127,196.00 收到的其他与经营活动有关的现金 1 57,192,615.02 180,582,086.83 经营活动现金流入小计 12,079,996,986.43 11,767,627,089.25 购买商品、接受劳务支付的现金 10,044,940,775.10 10,018,792,712.49 支付给职工以及为职工支付的现金 405,128,494.67 310,297,956.39 支付的各项税费 572,206,974.73 463,341,358.11 支付的其他与经营活动有关的现金 2 155,104,094.74 249,576,560.60 经营活动现金流出小计 11,177,380,339.24 11,042,008,587.59 经营活动现金流量净额 902,616,647.19 725,618,501.66 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 1,026,572.79 1,026,572.79 其中：出售子公司收到的现金 取得投资收益所收到的现金 1,906,260.00 43,959,358.65 处置固定资产、无形资产和其他长期资产而 4,152,950.21 3,917,988.95 收回的现金 收到的其他与投资活动有关的现金 3 74,603,852.80 3,642,318.44 投资活动现金流入小计 81,689,635.80 52,546,238.83 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所 877,979,943.73 694,415,019.06 支付的现金 投资所支付的现金 65,663,802.03 65,663,802.03 支付的其他与投资活动有关的现金 4 69,954,710.52 投资活动现金流出小计 1,013,598,456.28 760,078,821.09 投资活动产生的现金流量净额 -931,908,820.48 -707,532,582.26 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 其中：子公司吸收少数股东权益性投资收到 的现金 借款所收到的现金 895,000,000.00 815,000,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计 895,000,000.00 815,000,000.00 偿还债务所支付的现金 473,500,000.00 470,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 251,319,735.81 231,623,300.00 其中：支付少数股东的股利 15,811,712.11 支付的其他与筹资活动有关的现金 其中：子公司依法减资支付给少数股东的现 金 27 杭州钢铁股份有限公司 2005 年年度报告 筹资活动现金流出小计 724,819,735.81 701,623,300.00 筹资活动产生的现金流量净额 170,180,264.19 113,376,700.00 四、汇率变动对现金的影响 五、现金及现金等价物净增加额 140,888,090.90 131,462,619.40 补充材料 1、将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 211,902,452.54 211,089,236.61 加：少数股东损益(亏损以“-”号填列) 24,517,446.85 减：未确认的投资损失 加：计提的资产减值准备 1,646,684.18 -376,312.30 固定资产折旧 254,265,696.10 135,254,389.12 无形资产摊销 1,857,324.00 长期待摊费用摊销 1,992,689.27 待摊费用减少（减：增加） 4,627.33 预提费用增加（减：减少） 处理固定资产、无形资产和其他长期资产的 -4,110,963.90 -3,917,988.95 损失(减:收益) 固定资产报废损失 财务费用 37,990,696.42 34,992,381.56 投资损失（减：收益） 11,702,413.28 -40,431,037.81 递延税款贷项（减：借项） 存货的减少（减：增加） -267,725,277.25 -280,884,591.72 经营性应收项目的减少(减：增加) 659,231,009.53 624,514,543.48 经营性应付项目的增加(减：减少) -30,658,151.16 45,377,881.67 其他(预计负债的增加) 经营活动产生的现金流量净额 902,616,647.19 725,618,501.66 2．不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3、现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 5 469,485,104.31 379,237,642.27 减：现金的期初余额 328,597,013.41 247,775,022.87 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 140,888,090.90 131,462,619.40 公司法定代表人: 童云芳 主管会计工作负责人: 周涛 会计机构负责人: 陈洵荃 28 杭州钢铁股份有限公司 2005 年年度报告 合并资产减值准备明细表 2005 年度 编制单位:杭州钢铁股份有限公司 单位:元 币种:人民币 本年减少数 因资产 行 本年 其他原 项目 年初余额 价值回 年末余额 次 增加数 因转出 合计 升转回 数 数 一、坏账准备合计 1 4,805,102.50 851,308.07 / / 5,656,410.57 其中：应收账款 2 3,410,323.81 404,117.70 / / 3,814,441.51 其他应收款 3 1,394,778.69 447,190.37 / / 1,841,969.06 二、短期投资跌价准备合 4 514.00 514.00 514.00 0 计 其中：股票投资 5 514.00 514.00 514.00 0 债券投资 6 三、存货跌价准备合计 7 794,036.11 794,036.11 其中：库存商品 8 794,036.11 794,036.11 原材料 9 四、长期投资减值准备合 10 计 其中：长期股权投资 11 长期债权投资 12 五、固定资产减值准备合 13 计 其中：房屋、建筑物 14 机器设备 15 六、无形资产减值准备合 16 计 其中：专利权 17 商标权 18 七、在建工程减值准备合 19 计 八、委托贷款减值准备合 20 计 九、总 计 21 4,805,616.50 1,645,344.18 514.00 514.00 6,450,446.68 公司法定代表人: 童云芳 主管会计工作负责人: 周涛 会计机构负责人: 陈洵荃 29 杭州钢铁股份有限公司 2005 年年度报告 母公司资产减值准备明细表 2005 年度 编制单位:杭州钢铁股份有限公司 单位:元 币种:人民币 本年减少数 因资产 行 本年 项目 年初余额 价值回 其他原因转 年末余额 次 增加数 合计 升转回 出数 数 一、坏账准备合计 1 2,896,064.62 18,733.63 / / 394,531.93 2,520,266.32 其中：应收账款 2 2,431,788.30 / / 394,531.93 2,037,256.37 其他应收款 3 464,276.32 18,733.63 / / 483,009.95 二、短期投资跌价准备 4 514.00 514.00 514.00 0 合计 其中：股票投资 5 514.00 514.00 514.00 0 债券投资 6 三、存货跌价准备合计 7 其中：库存商品 8 原材料 9 四、长期投资减值准备 10 合计 其中：长期股权投资 11 长期债权投资 12 五、固定资产减值准备 13 合计 其中：房屋、建筑物 14 机器设备 15 六、无形资产减值准备 16 合计 其中：专利权 17 商标权 18 七、在建工程减值准备 19 合计 八、委托贷款减值准备 20 合计 九、总 计 21 2,896,578.62 18,733.63 514.00 394,531.93 395,045.93 2,520,266.32 公司法定代表人: 童云芳 主管会计工作负责人: 周涛 会计机构负责人: 陈洵荃 按中国证监会发布的《公开发行证券公司信息披露编报规则》第 9 号的要求计算的净资产收益率及每 股收益 单位:元 币种:人民币 净资产收益率（%） 每股收益 报告期利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 18.81 19.16 0.93 0.93 营业利润 10.19 10.38 0.50 0.50 净利润 6.66 6.78 0.33 0.33 扣除非经常性损益后的净利润 6.56 6.68 0.32 0.32 30 杭州钢铁股份有限公司 2005 年年度报告 （三）会计报表附注 杭州钢铁股份有限公司 会计报表附注 2005 年度 金额单位：人民币元 一、公司基本情况 杭州钢铁股份有限公司（以下简称公司或本公司）系经浙江省人民政府浙政发[1997]164 号文批 准，由杭州钢铁集团公司独家发起并以社会募集方式设立的股份有限公司。1998 年 2 月 12 日，经中 国证券监督管理委员会证监发字[1997]527 号、528 号文批准,向社会公开发行了人民币普通股 8,500 万股（其中内部职工股 850 万股）,面值 1 元/股,发行价 6.45 元/股。公司于 1998 年 2 月 26 日在浙 江省工商行政管理局登记注册,取得注册号为 14294740-0 的企业法人营业执照，注册资本 40,000 万 元。1998 年,以资本公积金（股票溢价）按原有股本 10:5 转增股本 20,000 万元（股）。2000 年，经 批准公司以原股份总额 60,000 万股为基数，按 10：3 的比例向全体股东配股，该次配股增资 4,533.75 万股（元），公司股本即增加为 64,533.75 万元。公司于 2001 年 2 月 26 日取得变更后注 册号为 3300001001438 的企业法人营业执照，注册资本 64,533.75 万元，折 64,533.75 万股（每股面 值 1 元），其中已流通股份：A 股 16,575 万股（元）。 公司属冶金行业，经营范围：钢铁及压延产品、焦炭及其副产品的生产、销售,冶金、焦化的技 术开发、协作、咨询、服务与培训，经营进出口业务。 二、公司采用的主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法 (一) 会计准则和会计制度 执行企业会计准则和《企业会计制度》及其补充规定。 (二) 会计年度 会计年度自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。 (三) 记账本位币 采用人民币为记账本位币。 (四) 记账基础和计价原则 以权责发生制为记账基础，以历史成本为计价原则。 (五) 外币业务核算方法 对发生的外币业务，采用当日中国人民银行公布的市场汇价（中间价）折合人民币记账。对各种 外币账户的外币期末余额，按期末市场汇价（中间价）进行调整，发生的差额，与购建固定资产有关 且在其达到预定可使用状态前的，计入有关固定资产的购建成本；与购建固定资产无关的属于筹建期 间的计入长期待摊费用，属于生产经营期间的计入当期财务费用。 31 杭州钢铁股份有限公司 2005 年年度报告 (六) 现金等价物的确定标准 现金等价物是指企业持有的期限短（一般是指从购买日起 3 个月内到期）、流动性强、易于转换 为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。 (七) 短期投资核算方法 1．短期投资，按照取得时的投资成本扣除已宣告但尚未领取的现金股利或已到付息期但尚未领 取的债券利息入账。短期投资持有期间所享有并收到的现金股利或债券利息等收益不确认投资收益， 作为冲减投资成本处理；出售短期投资所获得的价款减去出售的短期投资的账面价值以及未收到已记 入应收项目的现金股利或债券利息等后的差额，作为投资收益或损失，计入当期损益。出售短期投资 结转的投资成本，按加权平均法计算确定。 2．期末短期投资按成本与市价孰低计量，市价低于成本的部分按单项投资计提跌价准备。 (八) 坏账核算方法 1．采用备抵法核算坏账。 对应收款项（包括应收账款和其他应收款）按余额百分比法计提坏账准备。本公司根据债务单位 的财务状况、现金流量等情况，确定具体提取比例为 6%，账龄 3 年以上应收款项另追加 74%的计提比 例。 2．坏账的确认标准为: (1) 债务人破产或者死亡，以其破产财产或者遗产清偿后，仍然无法收回； (2) 债务人逾期未履行其清偿义务，且具有明显特征表明无法收回。 对确实无法收回的应收款项，经批准后作为坏账损失，并冲销提取的坏账准备。 (九) 存货核算方法 1．存货包括在正常生产经营过程中持有以备出售的产成品或商品，或者为了出售仍然处于生产 过程中的在产品，或者将在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料、物料等。 2．存货按实际成本计价。购入并已验收入库原材料按实际成本入账，发出原材料采用加权平均 法核算；入库产成品（自制半成品）按实际生产成本入账，发出产成品（自制半成品）采用加权平均 法核算；领用低值易耗品除轧辊采用分次摊销外，其余按一次摊销法核算。生产领用的包装物直接计 入成本费用。 3．存货数量的盘存方法采用永续盘存制。 4．由于存货遭受毁损、全部或部分陈旧过时和销售价格低于成本等原因造成的存货成本不可收 回的部分，按分类存货项目的成本高于可变现净值的差额提取存货跌价准备。但对为生产而持有的材 料等，如果用其生产的产成品的可变现净值高于成本，则该材料仍然按成本计量；如果材料价格的下 降表明产成品的可变现净值低于成本，则该材料按可变现净值计量。 32 杭州钢铁股份有限公司 2005 年年度报告 (十) 长期投资核算方法 1．长期股权投资，按取得时的实际成本作为初始投资成本。投资额占被投资企业有表决权资本 总额 20%以下，或虽占 20%或 20%以上，但不具有重大影响的，按成本法核算；投资额占被投资企业 有表决权资本总额 20%或 20%以上，或虽投资不足 20%但有重大影响的，采用权益法核算。 2．股权投资差额，合同规定了投资期限的，按投资期限摊销。合同没有规定投资期限的，初始 投资成本大于应享有被投资单位所有者权益份额的差额，按不超过 10 年的期限摊销；初始投资成本 小于应享有被投资单位所有者权益份额的差额，按不低于 10 年的期限摊销。 自财政部财会[2003]10 号文发布之后发生的股权投资差额，如初始投资成本大于应享有被投资 单位所有者权益份额的差额，按不超过 10 年的期限摊销；初始投资成本小于应享有被投资单位所有 者权益份额的差额，记入“资本公积--股权投资准备”科目。 3．长期债权投资，以取得时的初始投资成本计价。债券投资的溢价或折价在债券存续期间内， 按直线法予以摊销。债券投资按期计算应收利息，经调整债券投资溢价或折价摊销额后的金额，确认 为当期投资收益；债券初始投资成本中包含的相关费用，如金额较大的，于债券购入后至到期前的期 间内在确认相关债券利息收入时摊销，计入损益；其他债权投资按期计算应收利息，确认为当期投资 收益。 4．期末由于市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因，导致长期投资可收回金额低于账 面价值，按单项投资可收回金额低于长期投资账面价值的差额提取长期投资减值准备。 (十一) 委托贷款核算方法 1．委托金融机构贷出的款项，按实际委托贷款的金额入账。 2．委托贷款利息按期计提，计入损益；按期计提的利息到期不能收回的，停止计提利息，并冲 回原已计提的利息。 3．期末，按委托贷款本金与可收回金额孰低计量，对可收回金额低于委托贷款本金的差额，计 提委托贷款减值准备。 (十二) 固定资产及折旧核算方法 1．固定资产是指同时具有以下特征的有形资产：(1)为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而 持有的；(2)使用年限超过一年；(3)单位价值较高。 2．固定资产按取得时的成本入账。融资租入的固定资产，按租赁开始日租赁资产的原账面价值 与最低租赁付款额的现值中较低者，作为入账价值。（如果融资租赁资产占资产总额的比例等于或小 于 30%的，在租赁开始日，按最低租赁付款额，作为固定资产的入账价值。） 3．固定资产折旧采取双倍余额递减法。在不考虑减值准备的情况下，按固定资产类别、预计使 用年限和预计净残值率（原值的 3%；土地使用权规定使用年限高于相应的房屋、建筑物预计使用年 限的影响金额，也作为净残值预留；符合资本化条件的固定资产装修费用、经营租赁方式租入固定资 33 杭州钢铁股份有限公司 2005 年年度报告 产的改良支出，不预留残值）确定折旧年限如下： 固定资产类别 折旧年限（年） 房屋及建筑物 20-30 通用设备 5 专用设备 10-15 运输工具 5 4．期末由于市价持续下跌、技术陈旧、损坏或长期闲置等原因，导致固定资产可收回金额低于 账面价值，按单项资产可收回金额低于固定资产账面价值的差额，提取固定资产减值准备。 (十三) 在建工程核算方法 1．在建工程达到预定可使用状态时，按工程实际成本转入固定资产。尚未办理竣工结算的，先 按估计价值转入固定资产，待确定实际价值后，再进行调整。 2．期末，存在下列一项或若干项情况的，按单项资产可收回金额低于在建工程账面价值的差 额，提取在建工程减值准备： (1) 长期停建并且预计未来 3 年内不会重新开工的在建工程； (2) 项目无论在性能上，还是在技术上已经落后，并且给企业带来的经济利益具有很大的不确定 性； (3) 足以证明在建工程已经发生减值的其他情形。 (十四) 借款费用核算方法 1．借款费用确认原则 因购建固定资产借入专门借款而发生的利息、折价或溢价的摊销和汇兑差额，在符合资本化条件 的情况下，予以资本化，计入该项资产的成本；其他借款利息、折价或溢价的摊销和汇兑差额，于发 生当期确认为费用。因安排专门借款而发生的辅助费用，属于在所购建固定资产达到预定可使用状态 之前发生的，在发生时予以资本化；其他辅助费用于发生当期确认为费用。若辅助费用的金额较小， 于发生当期确认为费用。 2．借款费用资本化期间 (1) 开始资本化：当以下三个条件同时具备时，因专门借款而发生的利息、折价或溢价的摊销和 汇兑差额开始资本化：1) 资产支出已经发生；2) 借款费用已经发生；3) 为使资产达到预定可使用 状态所必要的购建活动已经开始。 (2) 暂停资本化：若固定资产的购建活动发生非正常中断，并且中断时间连续超过 3 个月，暂停 借款费用的资本化，将其确认为当期费用，直至资产的购建活动重新开始。 (3) 停止资本化：当所购建的固定资产达到预定可使用状态时，停止其借款费用的资本化。 3．借款费用资本化金额 在应予资本化的每一会计期间，利息的资本化金额为至当期末止购建固定资产累计支出加权平均 34 杭州钢铁股份有限公司 2005 年年度报告 数与资本化率的乘积；每期应摊销的折价或溢价金额作为利息的调整额，对资本化利率作相应的调 整；汇兑差额的资本化金额为当期外币专门借款本金及利息所发生的汇兑差额。 (十五) 无形资产核算方法 1．无形资产按取得时的实际成本入账。 2．无形资产自取得当月起在预计使用年限内分期平均摊销，计入损益。 如果预计使用年限超过了相关合同规定的受益年限或法律规定的有效年限，该无形资产的摊销 年限按如下原则确定：(1) 合同规定受益年限但法律没有规定有效年限的，按合同规定的受益年限摊 销；(2) 合同没有规定受益年限但法律规定有效年限的，按法律规定的有效年限摊销；(3) 合同规定 了受益年限，法律也规定了有效年限的，按受益年限和有效年限两者之中较短者摊销。 合同没有规定受益年限，法律也没有规定有效年限的，摊销年限不超过 10 年。 如果预计某项无形资产已经不能给企业带来未来经济利益的，将该项无形资产的账面价值全部 转入当期管理费用。 3．期末检查无形资产预计给公司带来未来经济利益的能力，按单项无形资产预计可收回金额低 于其账面价值的差额，提取无形资产减值准备。 (十六) 长期待摊费用核算方法 1．长期待摊费用按实际支出入账，在费用项目的受益期内分期平均摊销。 2．筹建期间发生的费用（除购建固定资产以外），先在长期待摊费用中归集，在开始生产经营 当月一次计入损益。 (十七) 收入确认原则 1．商品销售 在商品所有权上的主要风险和报酬转移给买方，公司不再对该商品实施继续管理权和实际控制 权，相关的收入已经收到或取得了收款的证据，并且与销售该商品有关的成本能够可靠地计量时，确 认营业收入的实现。 2．提供劳务 (1) 劳务在同一年度内开始并完成的，在劳务已经提供，收到价款或取得收取款项的证据时， 确认劳务收入。 (2) 劳务的开始和完成分属不同的会计年度的，在劳务合同的总收入、劳务的完成程度能够可 靠地确定，与交易相关的价款能够流入，已经发生的成本和为完成劳务将要发生的成本能够可靠地计 量时，按完工百分比法确认劳务收入。 3．让渡资产使用权 让渡无形资产（如商标权、专利权、专营权、软件、版权等）以及其他非现金资产的使用权而 形成的使用费收入，按有关合同或协议规定的收费时间和方法计算确定。上述收入的确定并应同时满 足：(1) 与交易相关的经济利益能够流入公司；(2) 收入的金额能够可靠地计量。 35 杭州钢铁股份有限公司 2005 年年度报告 (十八) 企业所得税的会计处理方法 企业所得税，采用应付税款法核算。 (十九) 合并会计报表的编制方法 母公司将拥有其过半数以上权益性资本的被投资单位，或虽不拥有其过半数以上的权益性资本但 拥有实质控制权的被投资单位，纳入合并会计报表的合并范围。合并会计报表以母公司、纳入合并范 围的子公司的会计报表和其他有关资料为依据，按照《合并会计报表暂行规定》编制而成。对合营企 业，则按比例合并法予以合并。子公司的主要会计政策按照母公司统一选用的会计政策厘定，合并报 表范围内各公司间的重大交易和资金往来等，在合并时抵销。 (二十) 会计政策和会计估计变更说明 由于近年来公司投入大量资金用于技术改造，使得固定资产的整体性能、工艺水平及完好率有了 较大提高，且维护和保养状况良好，延长了固定资产的实际使用寿命。为提供更为可靠、相关的财务 状况、经营成果和现金流量等会计信息，根据公司董事会三届十二次会议决议，自 2005 年 1 月 1 日 起将房屋及建筑物的折旧年限由原来的 20 年变更为 20－30 年；将专用设备的折旧年限由原来的 10 年变更为 10－15 年。 经测算，本次会计估计变更增加本期母公司利润总额 100,571,544.07 元，合并利润总额 109,885,349.44 元。 (二十一) 重大会计差错更正说明 子公司浙江新世纪金属材料现货市场开发有限公司根据杭州市下城国家税务局杭国税下发 ［2005］113 号文之要求补交了 2004 年度企业所得税 7,277,473.19 元。 对上述事项，公司已作为 重大会计差错更正处理，采用追溯调整法调减了 2004 年度净利润 5,458,104.89 元,调减了 2004 年度 少数股东损益 1,819,368.30 元,相应调减了 2005 年年初盈余公积 818,715.73 元,调减了 2005 年年初 未分配利润 4,639,389.16 元,资产负债表相关项目的期初数和利润及利润分配表的上年同期数也作了 相应调整。 三、税（费）项 (一) 增值税 主要产品按 17%的税率计缴，副产品煤气按 13%的税率计缴。子公司浙江富春紫光环保股份有限 公司之子公司桐庐富春江紫光水务有限公司供水收入按 6%的税率计缴。 （二）营业税 按 3%或 5%的税率计缴。根据浙地税发[2005]84 号文规定，子公司浙江富春紫光环保股份有限公 司之子公司临海市富春紫光污水处理有限公司自 2005 年 9 月起其污水处理收入免缴营业税。 36 杭州钢铁股份有限公司 2005 年年度报告 （三）城市维护建设税 按应缴流转税税额的 7%计缴。子公司浙江富春紫光环保股份有限公司按外商投资企业有关政策 免缴城市维护建设税。 （四）教育费附加 按应缴流转税税额的 4%计缴。子公司浙江富春紫光环保股份有限公司原按应缴流转税税额乘以 中方投资比例后的 4%计缴，根据浙江省地方税务局浙地税发[2005]67 号文规定自 2005 年 8 月 1 日起 停止计缴。 （五）企业所得税 按 33%的税率计缴。 子公司浙江富春紫光环保股份有限公司系外商投资股份有限公司，所得税率为 26.4%。根据杭州 市西湖国家税务局杭国税西发[2005]264 号文批复，该公司享受外商投资企业“两免三减半”的税收 优惠政策，本年度为“两免三减半”的第 2 个免税年度。 四、控股子公司及合营企业 (一) 控股子公司 所占权 注册资本 实际投资额 公司全称 业务性质 经营范围 益比例 （万元） （万元） （%） 杭州钢铁厂小型轧钢股 钢压延加工业 25,000.00 钢铁压延产品制造等 18,550.00 60.00 份有限公司 水、电、气(汽)的生产、销售;机 电力、煤气及水 浙江杭钢动力有限公司 22,500.00 械加工;动力技术的开发、服务和 23,177.00 95.56 的生产和供应业 培训等 计算机软、硬件的研究开发、生 浙江兰贝斯技术信息有 计算机应用服务 产、 销售；承接计算机网络工 2,000.00 1,910.00 97.50 限公司 业 程；计算机信息技术咨询服务、培 训服务 浙江富春紫光环保股份 环保项目投资,环保设施运营环保 环保服务业 8,000.00 2,985.50 37.32 有限公司 工程设计、项目承建 浙江杭钢高速线材有限 金属材料制造、加工及销售；冶金 钢压延加工业 25,000.00 15,370.00 66.00 公司 炉料、建筑材料销售 浙江新世纪金属材料现 金属材料、化工产品、冶金材料、 商品流通 4,000.00 3,000.00 75.00 货市场开发有限公司 钢材及制品销售 宁波大榭开发区紫剑贸 冶金产品、有色金属、建筑材料的 商品流通 280.00 252.00 90.00 易有限公司 销售 太仓港港口开发区污水 污水处理 1,000.00 污水处理 550.00 55.00 处理厂有限公司[注] 桐庐富春江紫光水务 污水处理 420.00 供水、污水处理 296.00 70.50 有限公司[注] 临海市富春紫光污水处 污水处理 900.00 污水处理 720.00 80.00 理有限公司[注] 盱眙富春紫光污水处理 污水处理 560.00 污水处理 504.00 90.00 有限公司[注] 象山富春紫光污水处理 污水处理 800.00 污水处理 720.00 90.00 有限公司[注] 37 杭州钢铁股份有限公司 2005 年年度报告 [注]：该等公司均系子公司浙江富春紫光环保股份有限公司之子公司。 （二）其他说明 1. 无未纳入合并报表范围子公司。 2. 持股比例未达到 50%以上的子公司，纳入合并范围的原因说明 本公司对浙江富春紫光环保股份有限公司投资 2,985.50 万元，占该公司注册资本的 37.32%，为 第一大股东，且该公司另一股东杭州钢铁厂工贸总公司所持有的 13.75%的股权委托本公司管理，本 公司对该公司拥有实质性控制权，将其纳入合并报表范围。 3. 报告期内无因发生购买、转让股权而增加控股子公司和合营企业的情况。 4. 无按照比例合并方法进行合并的合营企业。 五、利润分配 根据公司 2004 年度股东大会确定的 2004 年度利润分配方案，按 2004 年度实现净利润提取 10% 的法定盈余公积，5%的法定公益金，每 10 股派发现金股利 3 元（含税）。 根据 2006 年 4 月 18 日公司董事会三届十四次会议确定的 2005 年度利润分配预案，按 2005 年度 实现净利润提取 10%的法定盈余公积，5%的法定公益金，每 10 股派发现金股利 1.7 元（含税）。 六、合并会计报表项目注释 (一) 合并资产负债表项目注释 1. 货币资金 期末数 524,485,104.31 (1) 明细情况 项 目 期末数 期初数 现金 274,519.37 167,977.16 银行存款 420,026,812.76 323,471,978.20 其他货币资金 104,183,772.18 4,957,058.05 合 计 524,485,104.31 328,597,013.41 (2) 货币资金期末余额中，账面价值为 2,500 万元的定期存款已用于商业承兑汇票贴现质押，账 面价值为 3,000 万元的定期存款已用于银行承兑汇票质押，详见本会计报表附注九（二）2 项之说 明。 (3) 无外币货币资金。 38 杭州钢铁股份有限公司 2005 年年度报告 2. 短期投资 期末数 5,364,950.82 (1) 明细情况 期末数 期初数 项 目 账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值 股权投资 5,364,950.82 5,364,950.82 878,311.50 514.00 877,797.50 合 计 5,364,950.82 5,364,950.82 878,311.50 514.00 877,797.50 (2) 股票、债券、基金投资情况 项 目 期末数 期末市价 股票投资 5,364,950.82 5,719,488.40 小 计 5,364,950.82 5,719,488.40 其中：账面余额占短期投资总额的 10%以上（含 10%）的股票投资 股票名称 股数 期末数 期末市价 宝钢股份 1,381,820.00 5,341,956.82 5,693,098.40 小 计 1,381,820.00 5,341,956.82 5,693,098.40 (3) 短期投资跌价准备 1) 增减变动情况 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 价值回升转回 其他原因转出 股票投资 514.00 514.00 小 计 514.00 514.00 2) 公司期末所持有的股票投资按成本与市价孰低计量，市价低于成本的部分按单项投资计提跌 价准备。经分析，上述投资期末不存在市价低于成本的现象，故未计提短期投资跌价准备。 (4) 本公司短期投资不存在变现的重大限制。 3. 应收票据 期末数 1,398,539,171.07 (1) 明细情况 项 目 期末数 期初数 银行承兑汇票 105,156,245.76 343,141,913.46 商业承兑汇票 1,293,382,925.31[注] 398,214,008.48 合 计 1,398,539,171.07 741,355,921.94 [注]：其中未到期已贴现的商业承兑汇票 1,105,100,000.00 元，详见本会计报表附注九（一） 项之说明。 39 杭州钢铁股份有限公司 2005 年年度报告 (2) 持有本公司 5%以上（含 5%）表决权股份的股东欠款 股东名称 期末数 期初数 杭州钢铁集团公司 1,260,943,015.84 227,331,257.96 小 计 1,260,943,015.84 227,331,257.96 4. 应收账款 期末数 55,032,738.48 (1) 账龄分析 期末数 期初数 账 龄 账面余额 比例(%) 坏账准备 账面价值 账面余额 比例(%) 坏账准备 账面价值 1 年以内 50,954,096.87 86.59 3,057,245.81 47,896,851.06 49,345,440.01 86.82 2,960,726.40 46,384,713.61 1-2 年 449,793.00 0.76 26,987.58 422,805.42 7,110,032.40 12.51 426,601.95 6,683,430.45 2-3 年 7,060,032.40 12.00 423,601.94 6,636,430.46 383,257.72 0.67 22,995.46 360,262.26 3 年以上 383,257.72 0.65 306,606.18 76,651.54 合 计 58,847,179.99 100.00 3,814,441.51 55,032,738.48 56,838,730.13 100.00 3,410,323.81 53,428,406.32 (2) 期末应收账款中欠款金额前 5 名的欠款金额总计为 41,305,618.67 元，占应收账款账面余额 的 70.19%。 (3) 持有本公司 5%以上（含 5%）表决权股份的股东欠款 股东名称 期末数 期初数 杭州钢铁集团公司 1,474,297.69 5,239,209.36 小 计 1,474,297.69 5,239,209.36 (4) 其他说明 本期计提坏账准备的比例较大的计提比例及理由的说明 经对账龄 3 年以上应收账款的债务人财务状况以及近几年实际催款回收情况分析，该等款项的收 回可能性已经较小，因而公司对账龄在 3 年以上的应收账款按期末账面余额的 80%计提坏账准备。 5. 其他应收款 期末数 13,128,062.71 (1) 账龄分析 期末数 期初数 账 龄 账面余额 比例(%) 坏账准备 账面价值 账面余额 比例(%) 坏账准备 账面价值 1 年以内 13,520,552.68 90.31 811,233.16 12,709,319.52 2,334,994.85 59.47 140,099.69 2,194,895.16 1-2 年 173,898.09 1.16 10,433.90 163,464.19 9,469.90 0.24 568.20 8,901.70 2-3 年 220.00 0.01 13.20 206.80 15,300.00 0.39 918.00 14,382.00 3 年以上 1,275,361.00 8.52 1,020,288.80 255,072.20 1,566,491.00 39.90 1,253,192.80 313,298.20 合 计 14,970,031.77 100.00 1,841,969.06 13,128,062.71 3,926,255.75 100.00 1,394,778.69 2,531,477.06 40 杭州钢铁股份有限公司 2005 年年度报告 (2) 金额较大的其他应收款 单位名称 期末数 款项性质及内容 富春有限公司（香港） 6,000,000.00 [注 1] 杭州杭钢对外经济贸易有限公司 4,699,328.21 [注 2] 嵊州市三江大酒店有限公司 1,150,000.00 以前年度的未收回委贷款 小 计 11,849,328.21 [注 1]：系子公司浙江富春紫光环保股份有限公司根据其与富春有限公司（香港）关于上市费用 支付的委托函等约定，预付的境外上市相关费用。因该公司上市申报尚在进行中，该款项暂挂本项目 反映。 [注 2]：系公司委托杭州杭钢对外经济贸易有限公司代理进口设备时支付的关税、增值税保证 金。 (3) 期末其他应收款中欠款金额前 5 名的欠款金额总计为 13,760,093.94 元，占其他应收款账面 余额的 91.92%。 (4) 持有本公司 5%以上（含 5%）表决权股份的股东欠款 股东名称 期末数 期初数 杭州钢铁集团公司 43,980.00 108,862.50 小 计 43,980.00 108,862.50 (5) 其他说明 本期计提坏账准备的比例较大的计提比例及理由的说明 经对账龄 3 年以上其他应收款的内容、债务人的偿债能力以及近几年实际催款回收情况分析，该 等款项的收回可能性已经较小，因而公司对账龄在 3 年以上的其他应收款按期末账面余额的 80%计提 坏账准备。 6. 预付账款 期末数 36,443,325.54 (1) 账龄分析 期末数 期初数 账 龄 金 额 比例(%) 金 额 比例(%) 1 年以内 36,429,203.04 99.96 309,959,544.44 99.93 1-2 年 200,000.00 0.06 2-3 年 3 年以上 14,122.50 0.04 14,122.50 0.01 合 计 36,443,325.54 100.00 310,173,666.94 100.00 41 杭州钢铁股份有限公司 2005 年年度报告 (2) 持有本公司 5%以上（含 5%）表决权股份的股东欠款 股东名称 期末数 期初数 杭州钢铁集团公司 23,238.32 小 计 23,238.32 (3) 账龄 1 年以上的预付账款计 14,122,50 元，系预付购货款的零星尾款，待结算清账。 7. 存货 期末数 1,878,421,209.41 (1) 明细情况 期末数 期初数 项 目 账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值 原材料 796,114,435.81 796,114,435.81 679,493,329.40 679,493,329.40 低值易耗品 47,625,848.98 47,625,848.98 40,488,328.20 40,488,328.20 自制半成品 787,448,456.64 787,448,456.64 465,128,393.73 465,128,393.73 库存商品 122,338,298.00 794,036.11 121,544,261.89 337,922,015.06 337,922,015.06 委托加工物资 121,009,769.78 121,009,769.78 87,430,423.49 87,430,423.49 在产品 4,678,436.31 4,678,436.31 1,027,478.39 1,027,478.39 合 计 1,879,215,245.52 794,036.11 1,878,421,209.41 1,611,489,968.27 1,611,489,968.27 (2) 本期存货的取得方式，均为自制或外购。 (3) 上述存货均未用于债务担保。 (4) 存货跌价准备 1) 明细情况 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 价值回升转回 其他原因转出 库存商品 794,036.11 794,036.11 小 计 794,036.11 794,036.11 2) 存货可变现净值确定依据的说明 存货可变现净值系按存货在公平的市场交易中，交易双方自愿进行交易的市场价格扣除为进一步 加工或销售而需追加的成本后的净值确定。公司按分类存货项目的可变现净值低于其成本的差额提取 存货跌价准备 794,036.11 元。 8. 待摊费用 期末数 497,708.67 项 目 期末数 期初数 期末结存原因 技术使用费 450,000.00 [注] 42 杭州钢铁股份有限公司 2005 年年度报告 房屋租赁费 47,708.67 52,336.00 预付的 2006 年房租 合 计 497,708.67 52,336.00 [注]：系剩余摊销期限在 1 年以内的技术使用费自长期待摊费用项目转入本项目反映。 9. 长期股权投资 期末数 160,896,578.05 (1) 明细情况 期末数 期初数 项 目 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 对子公司投资 2,708,560.19 2,708,560.19 3,593,449.03 3,593,449.03 对联营企业投资 77,588,017.86 77,588,017.86 96,161,212.38 96,161,212.38 其他股权投资 80,600,000.00 80,600,000.00 20,600,000.00 20,600,000.00 合 计 160,896,578.05 160,896,578.05 120,354,661.41 120,354,661.41 (2) 权益法核算的长期股权投资 1) 明细情况 ① 期末余额构成明细情况 被投资 持股 投资 投资 损益 股权投 股权投 期末 单位名称 比例 期限 成本 调整 资准备 资差额 数 杭州紫元教育 投资有限公司 42.60% 20 年 42,600,000.00 -33,635,872.23 8,964,127.77 杭州传化大地生物 技术股份有限公司 35.00% 20 年 35,000,000.00 -1,191,294.94 1,000,302.00 34,809,007.06 浙江中元枫叶 管业有限公司 32.50% 10 年 26,000,000.00 4,432,721.49 30,432,721.49 泰州紫光水 业有限公司 28.00% 25 年 3,360,000.00 22,161.54 3,382,161.54 小 计 106,960,000.00 -30,372,284.14 1,000,302.00 77,588,017.86 ② 本期增减变动明细情况 被投资 期初 本期投资成本 本期损益 本期分得现金 本期投资准备 本期股权投资 期末 单位名称 数 增减额 调整增减额 红利额 增减额 差额增减额 数 杭州紫元教育 投资有限公司 20,501,915.59 -11,537,787.82 8,964,127.77 杭州传化大地生物 技术股份有限公司 36,014,646.93 -1,205,639.87 34,809,007.06 浙江中元枫叶 管业有限公司 30,284,649.86 1,708,071.63 1,560,000.00 30,432,721.49 泰州紫光水 业有限公司 3,360,000.00 22,161.54 3,382,161.54 青岛浦华紫光国际 投资管理有限公司 6,000,000.00 -6,000,000.00[注] 小 计 96,161,212.38 -6,000,000.00 –11,013,194.52 1,560,000.00 77,588,017.86 43 杭州钢铁股份有限公司 2005 年年度报告 [注]：子公司浙江富春紫光环保股份有限公司本期将其持有的青岛浦华紫光国际投资管理有限公 司 30%的股权以 600 万价格转让给浙江兴源投资有限公司，详见本会计报表附注十二（二）项之说 明。 2) 被投资单位与公司会计政策无重大差异，不存在投资变现及投资收益收回的重大限制。 3) 合并价差 ① 明细情况 被投资单位名称 初始金额 期初数 本期增加 本期摊销 本期转出 期末数 摊销期限 杭州钢铁厂小型轧钢 股份有限公司 -3,513.608.40 -1,114,516.34 -370,568.59 -743,947.75 9.5-10 年 浙江杭钢动力有限公司 12,554,574.33 4,707,965.37 1,255,457.43 3,452,507.94 10 年 小 计 9,040,965.93 3,593,449.03 884,888.84 2,708,560.19 ② 合并价差形成原因说明 a．公司 1998 年收购杭州钢铁厂小型轧钢股份有限公司（以下简称小轧公司）时，因原股东放弃 该公司收购资产评估基准日（1998 年 3 月 31 日）至收购日（1998 年 7 月 1 日）之间产生的净利润 5,801,068.44 元，使公司享有而形成长期股权投差额（贷差）5,801,068.44 元；1999 年度，因追溯 调整坏账准备计提数调减了 1998 年 6 月 30 日的净资产 3,812,433.40 元，按公司所享有该公司 60% 的股权比例，相应调减了股权投资差额 2,287,460.04 元。调整后股权投资差额初始金额（贷差） 3,513,608.40 元，分 10 年摊销，本期摊销 351,360.84 元，剩余摊销年限 2.5 年。 公司取得小轧公司 1999 年度分配的 1998 年度股利 12,750,000.00 元，其中 1－3 月（收购评估 基准日前）部分 2,461,336.38 元冲减投资成本，4－6 月（收购评估基准日至收购日前）部分 3,649,472.12 元调整股权投资差额，形成股权投资差额（贷差）3,649,472.12 元。此项股权投资差 额按前款股权投资差额截至 1998 年 12 月 31 日剩余年限（9.5 年）摊销，本期摊销 384,154.97 元， 剩余摊销年限 2.5 年。 如前所述，公司将取得的小轧公司分配的 1998 年度 4－6 月份股利 3,649,472.12 元调整股权投 资差额后，造成投资成本与本公司在小轧公司股东权益中所占的份额产生差额，而形成股权投资差额 （借差）3,649,472.12 元。此项股权投资差额分 10 年摊销，本期摊销 364,947.22 元，剩余摊销年 限 3 年。 上述股权投资差额累计初始金额为-3,513,608.40 元，本期摊销合计-370,568.59 元，期末余额 为（贷差）743,947.75 元，剩余摊销年限 2.5-3 年。 b. 公司 1998 年收购浙江杭钢动力有限公司时，因投资成本大于本公司在该公司所有者权益中所 占的份额而产生股权投资差额（借差）16,770,000.00 元；因原股东放弃该公司收购资产评估基准日 （1998 年 5 月 31 日）至收购日（1998 年 9 月 30 日）之间产生的净利润 4,215,424.67 元，使公司享 有而形成股权投资差额（贷差）4,215,424.67 元。以上两项相抵后为借差 12,554,574.33 元，分 10 44 杭州钢铁股份有限公司 2005 年年度报告 年摊销，本期摊销 1,255,457.43 元，期末余额为（借差）3,452,507.94 元，剩余摊销年限 2.75 年。 (3) 成本法核算的长期股权投资 明细情况 被投资 持股 投资 期初 本期 本期 期末 单位名称 比例 期限 数 增加 减少 数 清华同方环境有限责任公司 15.00% 20 年 15,000,000.00 15,000,000.00 海宁紫光水务有限责任公司 9.33% 20 年 5,600,000.00 5,600,000.00 临涣焦化股份有限公司[注] 10.00% 60,000,000.00 60,000,000.00 小 计 20,600,000.00 60,000,000.00 80,600,000.00 [注]：2005 年 5 月 24 日，公司与淮北矿业（集团）有限公司、上海焦化有限公司、南京钢铁联 合有限公司和五矿发展股份有限公司共同发起设立临涣焦化股份有限公司，公司出资 6,000 万元，占 其注册资本的 10%。 10. 固定资产原价 期末数 4,934,473,091.36 (1) 明细情况 类 别 期初数 本期增加 本期减少 期末数 房屋及建筑物 1,166,385,772.41 350,265,884.48 1,516,651,656.89 通用设备 187,382,597.05 32,503,862.86 223,685.00 219,662,774.91 专用设备 2,564,635,507.38 603,909,313.89 1,479,894.19 3,167,064,927.08 运输工具 30,135,509.00 958,223.48 31,093,732.48 合 计 3,948,539,385.84 987,637,284.71 1,703,579.19 4,934,473,091.36 (2) 本期增加数中包括从在建工程完工转入 970,692,307.48 元。 (3) 本期减少数中包括出售固定资产 1,479,894.19 元，报废固定资产 223,685.00 元。 (4) 无融资租入固定资产。 (5) 无经营租出固定资产。 (6) 无暂时闲置固定资产。 (7) 已提足折旧仍继续使用固定资产情况 类 别 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值 房屋及建筑物 257,745,127.83 250,012,773.99 7,732,353.84 通用设备 71,018,542.63 68,887,986.35 2,130,556.28 专用设备 476,989,132.43 462,679,458.46 14,309,673.97 运输工具 20,627,785.12 20,008,951.56 618,833.56 小 计 826,380,588.01 801,589,170.36 24,791,417.65 45 杭州钢铁股份有限公司 2005 年年度报告 (8) 无已退废并准备处置的固定资产。 (9) 期末固定资产无用于债务担保。 (10) 截至 2005 年 12 月 31 日，本公司部分房屋及建筑物（原值 438,756,422.49 元，累计折旧 196,095,419.58 元）权属证明尚在办理之中；账面价值为 119,366.00 元的运输工具尚未办妥产权过 户手续。 11．累计折旧 期末数 2,309,267,869.67 类 别 期初数 本期增加 本期减少 期末数 房屋及建筑物 577,154,959.04 64,565,685.08 641,720,644.12 通用设备 130,424,715.65 27,477,283.80 216,974.45 157,685,025.00 专用设备 1,323,087,208.62 160,570,976.26 568,618.41 1,483,089,566.47 运输工具 25,099,214.09 1,673,419.99 26,772,634.08 合 计 2,055,766,097.40 254,287,365.13 785,592.86 2,309,267,869.67 12．固定资产净值 期末数 2,625,205,221.69 (1) 明细情况 类 别 期末数 期初数 房屋及建筑物 874,931,012.77 589,230,813.37 通用设备 61,977,749.91 56,957,881.40 专用设备 1,683,975,360.61 1,241,548,298.76 运输工具 4,321,098.40 5,036,294.91 合 计 2,625,205,221.69 1,892,773,288.44 （2）经分析，上述固定资产期末无明显迹象表明已发生减值，因而本期未计提固定资产减值准 备。 13. 工程物资 期末数 62,273,400.48 项 目 期末数 期初数 专用材料 5,321,156.75 10,594,165.56 预付大型设备款 56,952,243.73 119,504,555.73 合 计 62,273,400.48 130,098,721.29 46 杭州钢铁股份有限公司 2005 年年度报告 14. 在建工程 期末数 356,517,725.03 (1) 明细情况 期末数 期初数 工程名称 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 原料场贮运系统改造 77,424,574.33 77,424,574.33 焦化干熄焦 65,950,520.20 65,950,520.20 2,126,527.00 2,126,527.00 焦化煤气净化系统改造 44,751,307.87 44,751,307.87 1,053,000.00 1,053,000.00 2＃高炉改造 35,472,985.42 35,472,985.42 1,115,643.98 1,115,643.98 铁水脱硫处理工程 29,771,197.70 29,771,197.70 转炉煤气回收工程 19,207,945.39 19,207,945.39 3,421,486.37 3,421,486.37 盱眙县城南污水处理厂 一期工程 17,660,701.80 17,660,701.80 4,985,321.93 4,985,321.93 象山县中心城区污水处 理厂工程 16,146,925.00 16,146,925.00 1-3#转炉二次除尘改造 一期工程 10,752,780.80 10,752,780.80 环保在线监测系统 5,192,008.38 5,192,008.38 煤场扩建 4,405,595.26 4,405,595.26 4,405,595.26 4,405,595.26 转炉新增 4#LF 炉 3,519,680.58 3,519,680.58 2＃高炉改造水泵房 3,073,169.10 3,073,169.10 2,902,994.35 2,902,994.35 3＃炉增设煤气除尘箱体 3,156,834.00 3,156,834.00 2,817,034.00 2,817,034.00 中轧抛丸机 2,661,915.00 2,661,915.00 2,281,815.00 2,281,815.00 转炉 3#连铸机高效化 改造 2,232,543.71 2,232,543.71 100T 铁水罐配套改造 2,120,128.31 2,120,128.31 转炉炉渣跨扩建 1,703,626.00 1,703,626.00 1,540,000.00 1,540,000.00 转炉 3#4#连铸机汇 流排改造 1,354,122.00 1,354,122.00 1,304,682.00 1,304,682.00 烧结机移地及 二次料场改造 63,400,000.00 63,400,000.00 临海污水处理工程 40,107,956.47 40,107,956.47 转炉技术改造 37,440,994.49 37,440,994.49 原料场改造 11,524,845.86 11,524,845.86 转炉废钢配送工程 10,915,149.03 10,915,149.03 中轧磨修 9,696,322.29 9,696,322.29 转炉厂房改建 8,700,000.00 8,700,000.00 2＃高炉 TRT 7,585,154.70 7,585,154.70 ERP 系统新增主机 及存储系统 4,600,000.00 4,600,000.00 热带加热炉及 初轧机改造 4,138,974.02 4,138,974.02 中轧大棒桥改造 2,441,377.19 2,441,377.19 二热电改造 2,078,000.00 2,078,000.00 1.5 万 M3/h 制氧系统 739,057.27 739,057.27 炼铁外购焦堆场改造 283,396.67 283,396.67 47 杭州钢铁股份有限公司 2005 年年度报告 一期一热电改造 274,688.88 274,688.88 动力新增 1000M3 氧气球罐 234,684.00 234,684.00 其他零星工程 9,959,164.18 9,959,164.18 5,840,308.14 5,840,308.14 合计 356,517,725.03 356,517,725.03 237,955,008.90 237,955,008.90 (2) 在建工程增减变动情况 工程名称 期初数 本期 本期转入 本期其他 期末数 资金 预算数 工程投入占 增加 固定资产 减少 来源 （万元）预算的比例(%) 原料场贮运系统改造 77,424,574.33 77,424,574.33 其他 12,770.00 60.63 焦化干熄焦 2,126,527.00 63,823,993.20 65,950,520.20 其他 12,966.00 50.86 焦化煤气净化系统改造 1,053,000.00 43,698,307.87 44,751,307.87 其他 6,682.00 66.97 2#高炉改造 1,115,643.98 34,357,341.44 35,472,985.42 其他 22,000.00 97.94 铁水脱硫处理工程 29,771,197.70 29,771,197.70 其他 10,000.00 29.77 转炉煤气回收工程 3,421,486.37 15,786,459.02 19,207,945.39 其他 3,030.00 63.39 盱眙县城南污水处理厂 一期工程 4,985,321.93 12,675,379.87 17,660,701.80 其他 2,800.00 63.07 象山县中心城区污水处 理厂工程 16,146,925.00 16,146,925.00 其他 3,660.00 44.12 1-3#转炉二次除尘改造 一期工程 10,752,780.80 10,752,780.80 其他 1,100.00 97.75 环保在线监测系统 5,192,008.38 5,192,008.38 其他 599.00 86.68 煤场扩建[注 1] 4,405,595.26 4,405,595.26 其他 3,000.00 14.69 转炉新增 4#LF 炉 3,519,680.58 3,519,680.58 其他 1,440.00 24.44 2#高炉改造水泵房 2,902,994.35 170,174.75 3,073,169.10 其他 385.00 79.82 3#炉增设煤气除尘箱体 2,817,034.00 339,800.00 3,156,834.00 其他 342.00 92.31 中轧抛丸机 2,281,815.00 380,100.00 2,661,915.00 其他 350.00 76.05 转炉 3#连铸机高效化 改造[注 2] 2,232,543.71 2,232,543.71 其他 6,500.00 99.59 100T 铁水罐配套改造 2,120,128.31 2,120,128.31 其他 420.00 50.48 转炉炉渣跨扩建 1,540,000.00 163,626.00 1,703,626.00 其他 286.00 59.57 转炉 3#4#连铸机 汇流排改造 1,304,682.00 49,440.00 1,354,122.00 其他 185.00 73.20 烧结机移地及 二次料场改造 63,400,000.00 287,600,000.00 351,000,000.00 其他 临海污水处理工程 40,107,956.47 4,321,316.83 44,429,273.30 其他 转炉技术改造 37,440,994.49 129,379,005.51 166,820,000.00 其他 原料场改造 11,524,845.86 51,292.00 11,576,137.86 其他 转炉废钢配送工程 10,915,149.03 3,246,637.06 14,161,786.09 其他 中轧磨修 9,696,322.29 6,009,657.00 15,705,979.29 其他 转炉厂房改建 8,700,000.00 29,300,000.00 38,000,000.00 其他 2#高炉 TRT 7,585,154.70 30,752,403.70 38,337,558.40 其他 ERP 系统新增主机 及存储系统 4,600,000.00 4,600,000.00 其他 热带加热炉及 初轧机改造 4,138,974.02 65,874,185.98 70,000,000.00 13,160.00 其他 48 杭州钢铁股份有限公司 2005 年年度报告 中轧大棒桥改造 2,441,377.19 2,197,585.00 4,638,962.19 其他 二热电改造 2,078,000.00 43,471,352.72 45,549,352.72 其他 1.5 万 M3/h 制氧系统 739,057.27 5,262,909.46 6,001,966.73 其他 炼铁外购焦堆场改造 283,396.67 8,296,599.00 8,579,995.67 其他 一期一热电改造 274,688.88 40,579,853.01 40,854,541.89 其他 动力新增 1000M3 氧气球罐 234,684.00 3,044,197.38 3,278,881.38 其他 已完工工程 102,077,686.43 102,015,826.43 61,860.00 其他 其他零星工程 5,840,308.14 18,654,996.97 5,142,045.53 9,394,095.40 9,959,164.18 其他 合 计 237,955,008.90 1,098,724,139.01 970,692,307.48 9,469,115.40 356,517,725.03 [注 1]：焦化煤场扩建项目账面工程成本系以前年度支付的拆迁征地费 4,380,876.76 元及其他 费用 24,718.50 元。由于原土地征用程序和手续的不到位需重新申请用地指标而使项目暂缓。2005 年 11 月，国务院已下达该土地批准征地通知书，公司与被征地单位的相关征地补偿事宜尚在积极商 谈中。 [注 2]：该工程预算数为 6,500 万元，其中部分工程计 6,250 万元已于 2004 年 12 月达到预定可 使用状态后暂估结转入固定资产。 (3) 借款费用资本化金额 工程名称 期初数 本期增加 本期转入 本期 期末数 固定资产 其他减少 临海污水处理工程 1,028,780.00 1,028,780.00 小 计 1,028,780.00 1,028,780.00 (4) 经分析，上述在建工程期末无明显迹象表明已发生减值，因而未计提在建工程减值准备。 15. 无形资产 期末数 45,690,085.00 (1) 明细情况 期末数 期初数 种 类 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 土地使用权 40,869,270.00 40,869,270.00 41,836,590.00 41,836,590.00 SBR 污水处理技术 4,820,815.00 4,820,815.00 5,710,819.00 5,710,819.00 合 计 45,690,085.00 45,690,085.00 47,547,409.00 47,547,409.00 (2) 无形资产增减变动情况 取得 原始 期初 本期 本期 本期 期末 累计摊 剩余 种 类 方式 金额 数 增加 转出 摊销 数 销额 摊销年限 土地使用权 股东投入 48,366,000.00 41,836,590.00 967,320.00 40,869,270.00 7,496,730.00 42.25 年 SBR 污水 购入 8,900,000.00 5,710,819.00 890,004.00 4,820,815.00 4,079,185.00 5.42 年 处理技术 合 计 57,266,000.00 47,547,409.00 1,857,324.00 45,690,085.00 11,575,915.00 (3) 经分析，上述无形资产期末无明显迹象表明已发生减值，因而未计提无形资产减值准备。 (4) 上述土地使用权已办妥相关权证。 49 杭州钢铁股份有限公司 2005 年年度报告 16. 长期待摊费用 期末数 717,306.00 项 目 原始 期初 本期 本期 本期 期末 累计 剩余 发生额 数 增加 摊销 转出 数 摊销额 摊销年限 技术使用费 3,600,000.00 1,050,000.00 600,000.00 450,000.00[注 1] 3,150,000.00 0.75 年 土地租赁费 273,000.00 273,000.00 91,000.00 182,000.00 91,000.00 2年 开办费[注 2]1,836,995.27 1,365,902.07 471,093.20 1,301,689.27 535,306.00 1,301,689.27 合 计 5,709,995.27 2,415,902.07 744,093.20 1,992,689.27 450,000.00 717,306.00 4,542,689.27 [注 1]：剩余摊销年限在 1 年以内而转入待摊费用项目反映。 [注 2]：本期摊销系子公司临海富春紫光污水处理有限公司本期开始经营，开办费一次性摊销计 入本期损益；期末余额系子公司象山富春紫光污水处理有限公司和盱眙富春紫光污水处理有限公司本 期尚处筹建期，其发生的相关费用暂在本项目归集反映。 17. 短期借款 期末数 2,000,100,000.00 借款条件 期末数 期初数 保证借款 895,000,000.00 470,000,000.00 商业承兑汇票贴现借款 1,105,100,000.00[注] 合 计 2,000,100,000.00 470,000,000.00 [注]：系公司未到期商业承兑汇票贴现形成的借款，详见本会计报表附注九（一）项之说明。 18. 应付票据 期末数 410,000,000.00 (1) 明细情况 种 类 期末数 期初数 银行承兑汇票 60,000,000.00 商业承兑汇票 350,000,000.00 200,000,000.00 合 计 410,000,000.00 200,000,000.00 (2) 持有本公司 5%以上（含 5%）表决权股份的股东账款 股东名称 期末数 期初数 杭州钢铁集团公司 30,000,000.00 小 计 30,000,000.00 19. 应付账款 期末数 881,849,131.79 持有本公司 5%以上（含 5%）表决权股份的股东账款 股东名称 期末数 期初数 50 杭州钢铁股份有限公司 2005 年年度报告 杭州钢铁集团公司 87,887,416.37 170,718,591.31 小 计 87,887,416.37 170,718,591.31 20. 预收账款 期末数 116,917,750.17 持有本公司 5%以上（含 5%）表决权股份的股东账款 股东名称 期末数 期初数 杭州钢铁集团公司 23,004,634.27 83,737,178.00 小 计 23,004,634.27 83,737,178.00 21．应付工资 期末数 163,911.39 公司无欠付职工工资的情况。 22. 应付股利 期末数 1,389,550.00 (1) 明细情况 股东类别 期末数 期初数 企业法人股 1,389,550.00 1,356,750.00 合 计 1,389,550.00 1,356,750.00 (2) 欠付主要投资者股利的金额及原因的说明 期末余额系子公司杭州钢铁厂小型轧钢股份有限公司的股东尚未领取的现金红利。 23. 应交税金 期末数 5,608,175.50 税 种 期末数 期初数 法定税率 增值税 21,153,087.29 -73,929,364.29 详见本会计报表附注三（一） 营业税 436,545.75 315,985.36 详见本会计报表附注三（二） 城市维护建设税 1,695,603.12 266,970.38 详见本会计报表附注三（三） 企业所得税 -19,166,095.79[注] 102,285,750.49 详见本会计报表附注三（五） 印花税 45,883.37 36,306.19 按规定计缴 代扣代缴个人所得税 1,443,151.76 4,433,862.03 按规定计缴 合 计 5,608,175.50 33,409,510.16 [注]：期末红字主要系公司预缴的企业所得税额超过实际应纳所得税额所致。 51 杭州钢铁股份有限公司 2005 年年度报告 24．其他应交款 期末数 3,529,011.83 项 目 期末数 期初数 计缴标准 教育费附加 969,883.21 163,626.40 详见本会计报表附注三（四） 水利建设基金 2,559,128.62 7,702,096.55 按规定计缴 合 计 3,529,011.83 7,865,722.95 25. 其他应付款 期末数 89,954,581.33 持有本公司 5%以上（含 5%）表决权股份的股东款项 股东名称 期末数 期初数 杭州钢铁集团公司 22,273,478.52 19,254,489.07 小 计 22,273,478.52 19,254,489.07 26. 预提费用 期末数 1,382,100.00 项 目 期末数 期初数 期末结余原因 借款利息 1,382,100.00 667,150.00 期末应计未付 合 计 1,382,100.00 667,150.00 27. 一年内到期的长期负债 期末数 24,037,980.00 (1) 明细情况 类 别 期末数 期初数 长期借款 24,037,980.00 3,505,600.00 合 计 24,037,980.00 3,505,600.00 (2) 一年内到期的长期负债——长期借款 借款条件 期末数 保证借款 24,037,980.00 小 计 24,037,980.00 28. 长期借款 期末数 46,577,385.00 明细情况 借款条件 期末数 期初数 保证借款 46,577,385.00 70,591,650.00 合 计 46,577,385.00 70,591,650.00 52 杭州钢铁股份有限公司 2005 年年度报告 29．长期应付款 期末数 6,795,901.37 系子公司浙江富春紫光环保股份有限公司之子公司太仓港港口开发区污水处理厂有限公司设立 时，其另一投资方江苏省太仓港港口开发建设总公司实际投资额 982 万元超过其应认缴注册资本 200 万元的差额 7,820,000.00 元账挂本项目。根据各投资方约定，该款项自污水处理厂建成投入运行后 的第一个完整年度起按照 20 年等额偿还，并按中国人民银行长期贷款同期利率计息；2004 年 11 月，各投资方签订了补充协议书，进一步明确该款项自污水处理厂建成投入运行后的第一个月起按照 20 年等额偿还。 2003 年 5 月 20 日，污水处理厂建成投入运行。太仓港港口开发区污水处理厂有限公司已按约定 支付了 2003 和 2004 年度应归还的本息共计 1,348,483.37 元；2005 年度应归还的本金 391,000.00 元和利息 439,838.36 元，共计 830,838.36 元尚未支付，账挂 “其他应付款”项目反映。 30．专项应付款 期末数 14,180,000.00 (1) 明细情况 项 目 期末数 期初数 国家拨入的专门用途拨款 14,180,000.00 合 计 14,180,000.00 (2) 专项应付款项具体情况说明 根据浙江省财政厅浙财企一字[2005]5 号文《关于下达 2004 年国债专项转贷资金的通知》，本 期收到的干熄焦工程项目国债项目转贷资金 5,600,000.00 元；根据浙江省财政厅浙财建字[2005]38 号文《关于下达资源综合利用国债专项资金基建支出预算（拨款）的通知》，本期收到的干熄焦工程 国债专项补助资金 8,400,000.00 元；根据杭州市财政局杭财企一[2004]1215 号《关于下达 2004 年 杭州市“信息港”产业发展项目资助资金的通知》，子公司浙江兰贝斯信息技术有限公司收到的“信 息港”产业项目资助资金 180,000.00 元。 31. 递延税款贷项 期末数 311,205.29 系子公司浙江富春紫光环保股份有限公司资产评估净增值额 943,046.32 元，按 33%的所得税税 率计算的应纳税额。 53 杭州钢铁股份有限公司 2005 年年度报告 32. 股本 期末数 645,337,500.00 本期增减变动（+，-） 项 目 期初数 期末数 发行 送 公积金 其 小 数量 比例 新股 股 转股 他 计 数量 比例 1． 国家持有股份 479,587,500.00 74.32 479,587,500.00 74.32 (一) 发 境内法人持有股份 未 起 境外法人持有股份 上 人 市 股 其他 流 份 通 2．募集法人股 股 3．内部职工股 份 4．优先股或其他 未上市流通股份合计 479,587,500.00 74.32 479,587,500.00 74.32 (二) 1．人民币普通股 165,750,000.00 25.68 165,750,000.00 25.68 已 2．境内上市的外资股 上 3．境外上市的外资股 市 4．其他 流 通 股 已上市流通股份合计 165,750,000.00 25.68 165,750,000.00 25.68 份 （三） 股份总数 645,337,500.00 100.00 645,337,500.00 100.00 33. 资本公积 期末数 738,868,417.18 (1) 明细情况 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 股本溢价 723,126,704.52 723,126,704.52 股权投资准备 2,078,269.76 2,078,269.76 拨款转入 8,000,000.00 660,000.00 8,660,000.00 其他资本公积 5,003,442.90 5,003,442.90 合 计 738,208,417.18 660,000.00 738,868,417.18 (2) 资本公积本期增减原因及依据说明 本期拨款转入增加 660,000.00 元，包括：1）根据浙江省财政厅浙财企字[2005]171 号《关于下 达 2005 年度节能工业节水财政专项补助资金的通知》，公司本期收到第二热电站节电技术改造项目 财政补助 600,000.00 元；2）根据杭州市环境保护局、杭州市财政局联合下发的杭财基[2005]1059 号《关于下达 2005 年第二批环保补助资金具体项目计划的通知》，公司本期收到铸铁机除尘项目环 保补助 60,000.00 元。 54 杭州钢铁股份有限公司 2005 年年度报告 34. 盈余公积 期末数 430,764,275.41 (1) 明细情况 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 法定盈余公积 260,908,167.35 21,108,923.66 282,017,091.01 法定公益金 138,192,722.57 10,554,461.83 148,747,184.40 合 计 399,100,889.92 31,663,385.49 430,764,275.41 [注]：期初数与上年期末数 399,919,605.65 元差异 818,715.73 元，详见本会计报表附注二（二 十一）项之说明。 (2) 本期增加数系根据公司董事会三届十四次会议确定的 2005 年度利润分配预案，分别按本期 母公司实现净利润的 10%和 5%计提的法定盈余公积 21,108,923.66 元和法定公益金 10,554,461.83 元。 35. 未分配利润 期末数 1,368,381,901.34 (1) 明细情况 期初数 1,381,744,084.29 本期增加 211,902,452.54 本期减少 225,264,635.49 期末数 1,368,381,901.34 (2) 其他说明 1) 本期未分配利润增减变动以及利润分配比例情况的说明 ①本期增加系本期实现的净利润转入； ②本期减少系：a. 根据公司股东大会 2004 年度利润分配方案，每 10 股派发现金红利 3 元，共 计 193,601,250.00 元；b. 根据公司董事会 2005 年度利润分配预案，分别计提法定盈余公积 21,108,923.66 元、法定公益金 10,554,461.83 元。 2) 期末数中包含拟分配现金股利 109,707,375.00 元。根据 2006 年 4 月 18 日本公司董事会三届 十四次会议通过的 2005 年度利润分配预案，决定按 2005 年度可供分配利润分配现金股利 109,707,375.00 元。上述利润分配决议尚待股东大会审议通过。 3) 年初未分配利润变动的内容、原因、依据和影响的说明 期初数与上年期末数 1,386,383,473.45 元差异 4,639,389.16 元，详见本会计报表附注二（二十 一）项之说明。 55 杭州钢铁股份有限公司 2005 年年度报告 (二) 合并利润及利润分配表项目注释 1．主营业务收入/主营业务成本 本期数 9,872,709,373.60/9,241,829,832.89 (1) 业务分部 项 目 本期数 上年同期数 主营业务收入 钢 材 9,401,600,532.37 9,661,247,698.98 钢 坯 88,058,006.47 22,581,432.20 生 铁 99,500,859.00 煤 气 224,778,418.11 139,369,251.30 水电汽 876,000,048.42 749,577,038.22 钢压延加工 318,436,490.25 363,800,019.99 计算机软、硬件 销售及相关服务 25,951,474.50 38,369,943.28 污水处理 38,478,655.84 30,551,875.07 建筑安装及设备销售 9,382,960.15 4,535,430.58 其 他 83,908,553.25 75,804,221.65 小 计 11,066,595,139.36 11,185,337,770.27 抵 销 1,193,885,765.76 1,230,307,955.45 合 计 9,872,709,373.60 9,955,029,814.82 主营业务成本 钢 材 8,956,386,826.59 8,442,763,981.69 钢 坯 86,124,460.15 16,495,452.62 生 铁 98,545,531.98 煤 气 220,200,655.28 133,023,595.80 水电汽 827,249,097.40 700,503,126.70 钢压延加工 242,863,199.93 289,670,891.45 计算机软、硬件 销售及相关服务 21,367,978.66 32,820,852.79 污水处理 20,531,260.72 13,680,445.76 建筑安装及设备销售 4,266,186.73 3,710,616.43 其 他 56,725,933.19 55,025,865.03 小 计 10,435,715,598.65 9,786,240,360.25 抵 销 1,193,885,765.76 1,230,307,955.45 合 计 9,241,829,832.89 8,555,932,404.80 56 杭州钢铁股份有限公司 2005 年年度报告 (2) 地区分部 项 目 本期数 上年同期数 主营业务收入 华东地区 10,986,770,143.27 11,055,195,792.26 华北地区 23,045,719.64 16,553,929.57 华南地区 27,798,024.62 55,905,820.79 西南地区 17,056,848.76 29,893,273.29 中南地区 10,850,831.49 23,123,569.02 西北地区 1,073,571.58 4,665,385.34 小 计 11,066,595,139.36 11,185,337,770.27 抵 销 1,193,885,765.76 1,230,307,955.45 合 计 9,872,709,373.60 9,955,029,814.82 主营业务成本 华东地区 10,359,826,645.98 9,672,376,952.29 华北地区 21,909,371.91 14,483,311.73 华南地区 26,427,348.30 48,912,943.98 西南地区 16,215,802.71 26,154,128.16 中南地区 10,315,794.27 20,231,199.90 西北地区 1,020,635.48 4,081,824.19 小 计 10,435,715,598.65 9,786,240,360.25 抵 销 1,193,885,765.76 1,230,307,955.45 合 计 9,241,829,832.89 8,555,932,404.80 (3) 本期向前 5 名客户销售所实现的收入总额为 4,164,955,330.75 元，占公司全部主营业务收 入的 42.19%。 2．主营业务税金及附加 本期数 32,189,291.19 项 目 本期数 上年同期数 计缴标准 营业税 847,000.76 480,353.41 详见本附注三（二）之说明 城市维护建设税 19,919,210.12 30,500,009.82 详见本附注三（三）之说明 教育费附加 11,423,080.31 17,523,767.46 详见本附注三（四）之说明 合 计 32,189,291.19 48,504,130.69 57 杭州钢铁股份有限公司 2005 年年度报告 3. 其他业务利润 本期数 33,684,418.85 项 目 本期数 上年同期数 业务收入 业务支出 利 润 业务收入 业务支出 利 润 废品及副产品销售 254,900,115.14 242,275,044.06 12,625,071.08 246,857,817.53 230,814,627.53 16,043,190.00 劳务及租赁业务 29,502,258.45 9,045,658.10 20,456,600.35 21,676,135.66 2,331,487.52 19,344,648.14 其他 637,228.23 34,480.81 602,747.42 442,029.22 22,471.87 419,557.35 合 计 285,039,601.82 251,355,182.97 33,684,418.85 268,975,982.41 233,168,586.92 35,807,395.49 4. 财务费用 本期数 93,225,427.46 项 目 本期数 上年同期数 利息支出 97,476,869.51[注] 49,860,795.75 减：利息收入 4,649,142.28 5,969,834.67 汇兑损失 26,192.00 其他 397,700.23 324,785.91 合 计 93,225,427.46 44,241,938.99 [注]：其中票据贴息 54,837,030.81 元。 5. 投资收益 本期数-11,701,899.28 (1) 明细情况 项 目 本期数 上年同期数 短期投资收益 195,670.08 1,111.70 权益法核算下调整的被投 资单位损益净增减的金额 -11,013,194.52 -8,427,550.79 股权投资差额摊销 -884,888.84 -884,888.84 计提的短期投资跌价准备 514.00 -514.00 合 计 -11,701,899.28 -9,311,841.93 (2) 本公司不存在投资收益汇回的重大限制。 6. 补贴收入 本期数 1,140,000.00 均系子公司宁波大榭开发区紫剑贸易有限公司本期收到的宁波市大榭开发区财政税务局下拨的开 发区综合补贴款。 58 杭州钢铁股份有限公司 2005 年年度报告 7. 营业外收入 本期数 4,184,723.45 项 目 本期数 上年同期数 处置固定资产净收益 4,112,274.45 2,547,552.13 违约金收入 65,699.00 55,580.00 罚款收入 1,150.00 3,928.00 其他 5,600.00 10,980.68 合 计 4,184,723.45 2,618,040.81 8. 营业外支出 本期数-2,766,397.43 项 目 本期数 上年同期数 税收滞纳金 396,508.81 处置固定资产净损失 1,310.55 19,088,370.02 水利建设专项资金 -3,243,327.33[注] 3,123,973.34 其他 79,110.54 21,364.06 合 计 -2,766,397.43 22,233,707.42 [注]：根据浙江省地方税务局直属一分局浙地税直减[2005]479 号文等批复，公司 2004 年度和 2005 年度应缴纳的水利建设专项资金减免 80%，相应冲减本项目。 (三) 合并现金流量表项目注释 1. 收到的价值较大的其他与经营活动有关的现金 项 目 本期数 收回代垫运费 24,493,923.14 收回杭州紫金实业有限公司代垫款 11,295,671.61 收到干熄焦工程国债专项转贷资金 5,600,000.00 收到干熄焦工程国债专项补助资金 8,400,000.00 小 计 49,789,594.75 2. 支付的价值较大的其他与经营活动有关的现金 项 目 本期数 技术开发费 3,259,355.60 运输费 10,690,097.84 包装费 5,098,401.15 土地使用补偿费 5,094,962.00 59 杭州钢铁股份有限公司 2005 年年度报告 劳务费 4,969,602.00 办公费 2,615,646.17 差旅费 1,255,784.94 水电费 2,440,236.94 代垫运费 24,455,130.65 为杭州紫金实业有限公司代垫费用 11,295,671.61 暂付浙江富春紫光环保股份有限公司境外上市费用 6,000,000.00 已质押的定期存款 55,000,000.00 小 计 132,174,888.90 3. 收到的价值较大的其他与投资活动有关的现金 收回浙江杭钢国贸有限公司代垫及往来款 64,954,710.52 收回杭州钢铁厂工贸总公司暂借款 5,000,000.00 小 计 69,954,710.52 4．支付的价值较大的其他与投资活动有关的现金 为浙江杭钢国贸有限公司代垫及往来款项 64,954,710.52 暂借杭州钢铁厂工贸总公司款项 5,000,000.00 小 计 69,954,710.52 5．现金的期末余额 现金的期末余额为 469,485,104.31 元，与资产负债表中货币资金项目期末数 524,485,104.31 元差异 55,000,000.00 元，系剔除了用于质押的定期存款，详见本会计报表附注九（二）2 项之说 明。 七、母公司会计报表项目注释 (一) 母公司资产负债表项目注释 1. 应收账款 期末数 27,526,871.17 (1) 账龄分析 期末数 期初数 账 龄 账面余额 比例(%) 坏账准备 账面价值 账面余额 比例(%) 坏账准备 账面价值 1 年以内 29,208,169.82 98.80 1,752,490.19 27,455,679.63 40,173,847.34 99.12 2,410,430.84 37,763,416.50 1-2 年 2-3 年 355,957.72 0.88 21,357.46 334,600.26 60 杭州钢铁股份有限公司 2005 年年度报告 3 年以上 355,957.72 1.20 284,766.18 71,191.54 合 计 29,564,127.54 100.00 2,037,256.37 27,526,871.17 40,529,805.06 100.00 2,431,788.30 38,098,016.76 (2) 期末应收账款中欠款金额前 5 名的欠款金额总计为 29,513,062.35 元，占应收账款账面余额 的 99.83%。 (3) 无持有本公司 5%以上（含 5%）表决权股份的股东欠款。 (4) 其他说明 本期计提坏账准备的比例较大的计提比例及理由的说明 经对账龄 3 年以上应收账款的债务人财务状况以及近几年实际催款回收情况分析，该等款项的收 回可能性已经较小，因而公司对账龄在 3 年以上的应收账款按期末账面余额的 80%计提坏账准备。 2. 其他应收款 期末数 7,096,022.52 (1) 账龄分析 期末数 期初数 账 龄 账面余额 比例(%) 坏账准备 账面价值 账面余额 比例(%) 坏账准备 账面价值 1 年以内 7,414,023.98 97.82 444,841.44 6,969,182.54 1,767,657.92 24.33 106,059.48 1,661,598.44 1-2 年 126,808.49 1.67 7,608.51 119,199.98 5,460,947.43 75.15 327,656.84 5,133,290.59 2-3 年 3 年以上 38,200.00 0.51 30,560.00 7,640.00 38,200.00 0.52 30,560.00 7,640.00 合 计 7,579,032.47 100.00 483,009.95 7,096,022.52 7,266,805.35 100.00 464,276.32 6,802,529.03 (2) 金额较大的其他应收款 单位名称 期末数 款项性质及内容 杭州杭钢对外经济贸易有限公司 4,699,328.21 [注] 小 计 4,699,328.21 [注]：系公司委托杭州杭钢对外经济贸易有限公司代理进口设备时支付的关税、增值税保证金。 (3) 期末其他应收款中欠款金额前 5 名的欠款金额总计为 6,958,346.04 元，占其他应收款账面 余额的 91.81%。 (4) 持有本公司 5%以上（含 5%）表决权股份的股东欠款 股东名称 期末数 期初数 杭州钢铁集团公司 15,280.00 19,520.00 小 计 15,280.00 19,520.00 (5) 其他说明 本期计提坏账准备的比例较大的计提比例及理由的说明 61 杭州钢铁股份有限公司 2005 年年度报告 经对账龄 3 年以上其他应收款的内容、债务人的偿债能力以及近几年实际催款回收情况分析，该 等款项的收回可能性已经较小，因而公司对账龄在 3 年以上的其他应收款按期末账面余额的 80%计提 坏账准备。 3. 长期股权投资 期末数 1,017,061,466.48 (1) 明细情况 期末数 期初数 项 目 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 对子公司投资 867,855,610.16 867,855,610.16 858,637,985.02 858,637,985.02[注] 对联营企业投资 74,205,856.32 74,205,856.32 86,801,212.38 86,801,212.38 其他股权投资 75,000,000.00 75,000,000.00 15,000,000.00 15,000,000.00 合 计 1,017,061,466.48 1,017,061,466.48 960,439,197.40 960,439,197.40 [注]：期初数与上年期末数 864,096,089.91 元差异 5,458,104.89 元，详见本会计报表附注二 （二十一）项之说明。 (2) 权益法核算的长期股权投资 1) 明细情况 ① 期末余额构成明细情况 被投资 持股 投资 投资 损益 股权投 股权投 期末 单位名称 比例 期限 成本 调整 资准备 资差额 数 杭州钢铁厂小型 轧钢股份有限公司 60.00% 未明确 183,980,767.66 33,464,882.01 -743,947.75 216,701,701.92 浙江杭钢动力 有限公司 95.56% 未明确 219,215,425.67 136,319,828.02 3,452,507.94 358,987,761.63 浙江杭钢高速 线材有限公司 66.00% 20 年 154,210,842.17 31,492,067.66 185,702,909.83 浙江兰贝斯信息 技术有限公司 97.50% 20 年 18,625,712.46 1,253,535.53 19,879,247.99 浙江富春紫光 环保股份有限公司 37.32% 未明确 29,855,000.00 10,301,860.22 40,156,860.22 浙江新世纪金属材料 现货市场开发有限公司 75.00% 未明确 30,000,000.00 11,514,189.68 41,514,189.68 宁波大榭开发区 紫剑贸易有限公司 90.00% 10 年 2,520,000.00 2,392,938.89 4,912,938.89 杭州紫元教育 投资有限公司 42.60% 20 年 42,600,000.00 -33,635,872.23 8,964,127.77 杭州传化大地生物 技术股份有限公司 35.00% 20 年 35,000,000.00 -1,191,294.94 1,000,302.00 34,809,007.06 浙江中元枫叶 管业有限公司 32.50% 10 年 26,000,000.00 4,432,721.49 30,432,721.49 小 计 742,007,747.96 196,344,856.33 1,000,302.00 2,708,560.19 942,061,466.48 62 杭州钢铁股份有限公司 2005 年年度报告 ② 本期增减变动明细情况 被投资 期初 本期投资成本 本期损益 本期分得现金 本期投资准备 本期股权投资 期末 单位名称 数 增减额 调整增减额 红利额 增减额 差额增减额 数 杭州钢铁厂小型 轧钢股份有限公司 215,620,897.62 13,460,235.71 12,750,000.00 370,568.59 216,701,701.92 浙江杭钢动力 有限公司 342,572,488.68 17,670,730.38 -1,255,457.43 358,987,761.63 浙江杭钢高速 线材有限公司 177,545,686.10 8,157,223.73 185,702,909.83 浙江兰贝斯信息 技术有限公司 19,322,162.91 557,085.08 19,879,247.99 浙江富春紫光 环保股份有限公司 36,580,201.49 3,576,658.73 40,156,860.22 浙江新世纪金属材料 现货市场开发有限公司 51,645,594.37 8,267,350.52 18,398,755.21 41,514,189.68 宁波大榭开发区 紫剑贸易有限公司 15,350,953.85 466,328.48 10,904,343.44 4,912,938.89 杭州紫元教育 投资有限公司 20,501,915.59 -11,537,787.82 8,964,127.77 杭州传化大地生物 技术股份有限公司 36,014,646.93 -1,205,639.87 34,809,007.06 浙江中元枫叶 管业有限公司 30,284,649.86 1,708,071.63 1,560,000.00 30,432,721.49 小 计 945,439,197.40 41,120,256.57 43,613,098.65 -884,888.84 942,061,466.48 3) 被投资单位与公司会计政策无重大差异，不存在投资变现及投资收益收回的重大限制。 4) 股权投资差额 ① 明细情况 被投资单位名称 初始金额 期初数 本期增加 本期摊销 本期转出 期末数 摊销期限 杭州钢铁厂小型轧钢 股份有限公司 -3,513,608.40 -1,114,516.34 -370,568.59 -743,947.75 9.5-10 年 浙江杭钢动力有限公司 12,554,574.33 4,707,965.37 1,255,457.43 3,452,507.94 10 年 小 计 9,040,965.93 3,593,449.03 884,888.84 2,708,560.19 ② 股权投资差额形成原因说明详见本会计报表附注六（一）9（2）3）②之说明。 (3) 成本法核算的长期股权投资 明细情况 被投资 持股 投资 期初 本期 本期 期末 单位名称 比例 期限 数 增加 减少 数 清华同方环境有限责任公司 15.00% 20 年 15,000,000.00 15,000,000.00 临涣焦化股份有限公司 10.00% 60,000,000.00 60,000,000.00 小 计 15,000,000.00 60,000,000.00 75,000,000.00 63 杭州钢铁股份有限公司 2005 年年度报告 (二) 母公司利润及利润分配表项目注释 1. 主营业务收入 本期数 9,504,153,140.62 (1) 明细情况 项 目 本期数 上年同期数 钢 材 9,109,336,538.88 9,026,364,158.30 钢 坯 88,058,006.47 22,581,432.20 生 铁 99,500,859.00 煤 气 224,778,418.11 139,369,251.30 其 他 81,980,177.16 75,804,221.65 合 计 9,504,153,140.62 9,363,619,922.45 (2) 本期向前 5 名客户销售所实现的收入总额为 4,164,955,330.75 元，占公司全部主营业务收 入的 43.82%。 2. 主营业务成本 本期数 9,035,518,484.89 项 目 本期数 上年同期数 钢 材 8,673,752,021.62 7,837,681,300.02 钢 坯 86,124,460.15 16,495,452.62 生 铁 98,545,531.98 煤 气 220,200,655.28 133,023,595.80 其 他 55,441,347.84 55,025,865.03 合 计 9,035,518,484.89 8,140,771,745.45 3. 投资收益 本期数 40,431,551.81 (1) 明细情况 项 目 本期数 上年同期数 短期股票投资收益 195,670.08 1,111.70 权益法核算下调整的被投 资单位损益净增减的金额 41,120,256.57 50,442,152.77[注] 股权投资差额摊销 -884,888.84 -884,888.84 计提的短期投资跌价准备 514.00 -514.00 合 计 40,431,551.81 49,557,861.63 [注]：上年同期数与上年本期数 55,900,257.66 元差异 5,458,104.89 元，详见本会计报表附注 二（二十一）项之说明。 64 杭州钢铁股份有限公司 2005 年年度报告 (2) 本公司不存在投资收益汇回的重大限制。 八、关联方关系及其交易 (一) 关联方关系 1．存在控制关系的关联方 (1) 存在控制关系的关联方 关联方名称 注册地址 主营业务 与本企业关系 经济性质或类型 法定代表人 杭州市半山路 132 杭州钢铁集团公司 工业加工 母公司 国有 童云芳 号 杭州钢铁厂小型轧钢股份 杭州市东新路 401 有限公司 工业加工 子公司 股份有限公司 李凯 号 浙江杭钢动力有限公司 杭州市半山镇 工业加工 子公司 有限公司 汤生乐 浙江兰贝斯信息技术有限 杭州市文三路 18 号 计算机软硬件开 子公司 有限公司 王敏 公司 发销售 浙江富春紫光环保股份有 杭州市文三路 18 号 环保项目投资 子公司 股份有限公司 童云芳 限公司 杭州市半山路 132 浙江杭钢高速线材有限公 工业加工 子公司 有限公司 李世中 司 号 杭州市东新路 741 浙江新世纪金属材料现货 商品流通 子公司 有限公司 王敏 市场开发有限公司 号 宁波大榭开发区紫剑贸易 宁波大榭开发区 商品流通 子公司 有限公司 周涛 有限公司 子公司之 太仓港港口开发区污水处 太仓港港口开发区 工业加工 有限公司 陈征 理厂有限公司 化工区内 子公司 子公司之 桐庐富春江紫光水务 富春江镇花坪山 工业加工 有限公司 陈征 有限公司 子公司 子公司之 临海市富春紫光污水处理 临海市城关中草巷 工业加工 有限公司 陈征 有限公司 子公司 子公司之 盱眙富春紫光污水处理有 盱眙县五墩南路 2 工业加工 有限公司 陈征 限公司 号楼 404 室 子公司 子公司之 象山富春紫光污水处理有 象山丹城天安小区 2 工业加工 有限公司 陈征 限公司 幢 103 室 子公司 (2) 存在控制关系的关联方的注册资本及其变化 关联方名称 期初数 本期增加 本期减少 期末数 杭州钢铁集团公司 1,208,200,000.00 1,208,200,000.00 杭州钢铁厂小型轧钢股份有限公司 250,000,000.00 250,000,000.00 65 杭州钢铁股份有限公司 2005 年年度报告 浙江杭钢动力有限公司 225,000,000.00 225,000,000.00 浙江兰贝斯信息技术有限公司 20,000,000.00 20,000,000.00 浙江富春紫光环保股份有限公司 80,000,000.00 80,000,000.00 浙江杭钢高速线材有限公司 250,000,000.00 250,000,000.00 浙江新世纪金属材料现货市场开发 40,000,000.00 40,000,000.00 有限公司 宁波大榭开发区紫剑贸易有限公司 2,800,000.00 2,800,000.00 太仓港港口开发区污水处理厂有限 10,000,000.00 10,000,000.00 公司 桐庐富春江紫光水务有限公司 4,200,000.00 4,200,000.00 临海市富春紫光污水处理有限公司 9,000,000.00 9,000,000.00 盱眙富春紫光污水处理有限公司 5,600,000.00 5,600,000.00 象山富春紫光污水处理有限公司 8,000,000.00 8,000,000.00 (3) 存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化 关联方 期初数 本期增加 本期减少 期末数 名称 金额 % 金额 % 金额 % 金额 % 杭州钢铁集团公司 479,587,500.00 74.32 479,587,500.00 74.32 杭州钢铁厂小型轧钢 150,000,000.00 60.00 150,000,000.00 60.00 股份有限公司 浙江杭钢动力有限公 215,000,000.00 95.56 215,000,000.00 95.56 司 浙江兰贝斯信息技术 19,500,000.00 97.50 19,500,000.00 97.50 有限公司 浙江富春紫光环保股 29,855,000.00 37.32 29,855,000.00 37.32 份有限公司 浙江杭钢高速线材有 165,000,000.00 66.00 165,000,000.00 66.00 限公司 浙江新世纪金属材料 现货市场开发有限公 30,000,000.00 75.00 30,000,000.00 75.00 司 宁波大榭开发区紫剑 2,520,000.00 90.00 2,520,000.00 90.00 贸易有限公司 太仓港港口开发区污 5,500,000.00 55.00 5,500,000.00 55.00 水处理厂有限公司 桐庐富春江紫光水务 2,960,000.00 70.50 2,960,000.00 70.50 有限公司 临海市富春紫光污水 7,200,000.00 80.00 7,200,000.00 80.00 处理有限公司 66 杭州钢铁股份有限公司 2005 年年度报告 盱眙富春紫光污水处 5,040,000.00 90.00 5,040,000.00 90.00 理有限公司 象山富春紫光污水处 7,200,000.00 90.00 7,200,000.00 90.00 理有限公司 2．不存在控制关系的关联方 企业名称 与本公司的关系 杭州钢铁厂工贸总公司 同受母公司控制 杭钢金成实业总公司 同受母公司控制 浙江杭钢冷轧带钢有限公司 同受母公司控制 杭州钢铁厂新事业发展总公司 同受母公司控制 杭州杭钢新事业建筑公司 同受母公司控制 浙江省冶金物资有限公司 同受母公司控制 杭州杭钢对外经济贸易有限公司 同受母公司控制 浙江杭钢紫鼎工贸有限公司[注] 同受母公司控制 浙江杭钢建筑安装工程有限公司 同受母公司控制 浙江杭钢昌兴电炉炼钢有限公司 同受母公司控制 杭钢上海物资经销公司 同受母公司控制 浙江冶钢储运有限公司 同受母公司控制 浙江杭钢国贸有限公司 同受母公司控制 宁波杭钢物资经销部 同受母公司控制 杭钢金龄公司 同受母公司控制 杭州杭钢电子工程有限公司 同受母公司控制 浙江国际嘉业房地产开发有限公司 同受母公司控制 杭州梦之伴冷制品厂 同受母公司控制 浙江金鑫贸易公司 同受母公司控制 浙江省工业设计研究院 同受母公司控制 浙江杭钢金松工贸有限公司 同受母公司控制 湖州嘉业房地产开发有限公司 同受母公司控制 浙江新业园林绿化有限公司 同受母公司控制 浙江新世纪再生资源开发有限公司 同受母公司控制 杭州紫金实业有限公司 同受母公司控制 杭州杭钢亚通特钢有限公司 同受母公司控制 67 杭州钢铁股份有限公司 2005 年年度报告 浙江东菱股份有限公司 同受母公司控制 宁波经济技术开发区杭钢工贸公司 同受母公司控制 浙江工业设计院装饰工程公司 同受母公司控制 杭州紫恒矿微粉有限公司 同受母公司控制 杭州紫云能源综合利用开发有限公司 同受母公司控制 浙江康华金属新材实验厂 同受母公司控制 浙江杭钢物流有限公司 同受母公司控制 杭州钢铁厂合金钢铸造分厂 同受母公司控制 浙江省冶金物资总公司仓储贸易公司 同受母公司控制 嘉兴冶金机械厂 同受母公司控制 富春有限公司（香港） 同受母公司控制 杭州钱江湾花园房地产开发有限公司 同受母公司控制 宁波万兴再生资源有限公司 同受母公司控制 [注]：原名杭钢五金炉料有限公司。 (二) 关联方交易情况 1． 采购货物 本期数 上年同期数 关联方 金额（万 金额（万 名称 元） 定价政策 元） 定价政策 杭州钢铁集团公司[注 1] 211,307.54 市场价 230,729.52 市场价 杭州钢铁厂新事业发展总公司 415.00 市场价 杭州钢铁厂工贸总公司 3,208.89 市场价 3,883.39 市场价 杭州杭钢对外经济贸易有限公司[注 2] 158,056.31 市场价 115,631.91 市场价 浙江杭钢紫鼎工贸有限公司 181.66 市场价 浙江杭钢昌兴电炉炼钢有限公司[注 3] 67,667.79 市场价 75,232.11 市场价 杭钢上海物资经销公司 82.30 市场价 浙江冶钢储运有限公司[注 4] 10,064.33 市场价 7,143.59 市场价 浙江杭钢国贸有限公司 4,079.24 市场价 2,260.20 市场价 杭州杭钢电子工程有限公司 671.64 市场价 441.09 市场价 浙江新业园林绿化有限公司 61.78 市场价 102.67 市场价 68 杭州钢铁股份有限公司 2005 年年度报告 浙江新世纪再生资源开发有限公司[注 5] 41,314.91 市场价 61,104.91 市场价 杭州杭钢亚通特钢有限公司 5,677.87 市场价 14,466.96 市场价 杭州紫云能源综合利用开发有限公司 352.15 市场价 嘉兴冶金机械厂 175.08 市场价 宁波万兴再生资源有限公司 6,400.52 市场价 小计 509,634.71 511,078.65 [注 1]：公司设立时根据双方签订的《生产经营合同书》和相关补充协议，公司主要原材料由杭 州钢铁集团公司供应，供应价格按市场价结算。为完善产销体系，2000 年 4 月 28 日，公司与集团公 司签订了《关于材料采购供应补充协议》，公司生产所需的煤、矿石和矿粉等主要原材料自 2000 年 5 月 1 日起改由公司自行采购，不再由杭州钢铁集团公司供应，其他原材料及辅助材料仍由杭州钢铁 集团公司供应，并按市场价结算。2002 年 7 月 23 日，公司二届九次董事会会议决议并经杭州钢铁集 团公司同意，在上述基础上，增加废钢的自行采购。 [注 2]：根据公司与杭州杭钢对外经济贸易有限公司签订的《委托代理进口铁矿协议》，公司的 进口铁矿石由杭州杭钢对外经济贸易公司代理进口，并按铁矿石总金额的 1%向其支付代理费。 [注 3]：经公司 1998 年股东大会审议通过，公司与杭州钢铁集团公司控股的浙江杭钢昌兴电炉 炼钢有限公司签订《委托加工和委托管理协议》，本公司利用其 80 吨超高功率电炉加工钢坯，委托 加工费用按合理加工成本以及管理费用，并参照当期同类产品的市场价格确定。 [注 4]：本公司的运输劳务主要由浙江冶钢储运有限公司提供，双方签有《运输服务协议》，运 输劳务按市场价结算。 [注 5]：根据公司与浙江新世纪再生资源开发有限公司签订的《废钢供应协议》，浙江新世纪再 生资源开发有限公司向公司供应其从事报废汽车等回收的废钢，并按市场价结算。 2. 销售货物 本期数 上年同期数 关联方名称 金额 金额 定价政策 定价政策 (万元) (万元) 杭州钢铁集团公司[注] 304,970.72 市场价 47,221.31 市场价 杭州钢铁厂工贸总公司 13,657.75 市场价 62,745.97 市场价 杭钢金成实业总公司 31.07 市场价 浙江杭钢冷轧带钢有限公司 11,520.58 市场价 11,017.83 市场价 杭州钢铁厂新事业发展总公司 160.72 市场价 浙江省冶金物资有限公司 1,617.86 市场价 31,935.91 市场价 69 杭州钢铁股份有限公司 2005 年年度报告 杭州杭钢对外经济贸易有限公司 11,237.20 市场价 7,134.33 市场价 浙江杭钢紫鼎工贸有限公司 5,128.13 市场价 8,965.41 市场价 浙江杭钢建筑安装工程有限公司 103.13 市场价 103.83 市场价 浙江杭钢昌兴电炉炼钢有限公司 20,615.49 市场价 22,221.68 市场价 杭钢上海物资经销公司 27,891.99 市场价 浙江冶钢储运有限公司 114.67 市场价 102.81 市场价 浙江杭钢国贸有限公司 15,358.03 市场价 124,556.30 市场价 宁波杭钢物资经销部 市场价 12,332.84 市场价 杭州梦之伴冷制品厂 39.81 市场价 35.31 市场价 浙江金鑫贸易公司 6,076.52 市场价 浙江杭钢金松工贸有限公司 1,308.86 市场价 湖州嘉业房地产开发有限公司 252.45 市场价 浙江新世纪再生资源开发有限公司 773.01 市场价 4,718.16 市场价 杭州紫金实业有限公司 213.77 市场价 23.58 市场价 杭州杭钢亚通特钢有限公司 11.16 市场价 浙江东菱股份有限公司 3,575.91 市场价 4,572.40 市场价 宁波经济技术开发区杭钢工贸公司 125.07 市场价 杭州紫恒矿微粉有限公司 490.37 市场价 杭州紫云能源综合利用开发有限公司 16.36 市场价 浙江康华金属新材实验厂 1,955.33 市场价 浙江杭钢物流有限公司 29.82 市场价 杭州钢铁厂合金钢铸造分厂 110.09 市场价 小计 391,791.64 373,281.90 [注]：为加强关联销售管理、减少关联销售环节，2004 年 11 月，经公司三届五次董事会决议并 经公司 2004 年第四次临时股东大会审议，公司与杭州钢铁集团公司签订了《关于产品分销的合同 书》，公司停止向杭钢集团所属各贸易公司的产品分销业务，只与杭钢集团本部发生部分产品分销业 务，且该关联销售产品比例以不突破上年度关联销售量占总销售量的比例为限，以市场价结算。公司 本期对部分杭钢集团所属贸易公司的关联销售，主要系公司薄板分厂实行“模拟市场”核算管理模 式，其产品自主销售而未纳入上述产品分销合同书约定范围所致；此外，为减少结算周转时间，公司 对该等贸易公司的外地分公司采用直销的方式，故亦未纳入上述产品分销合同书约定范围。 70 杭州钢铁股份有限公司 2005 年年度报告 3. 关联方应收（预收）应付（预付）款项余额 占全部应收（预收） 余额 应付（预付）款余额的比 项目及关联方名称 重（%） 期末数 期初数 期末数 期初数 （1）应收票据 杭州钢铁集团公司 1,260,943,015.84 227,331,257.96 90.16 30.66 杭州钢铁厂工贸总公司 633,936.70 52,957,483.51 0.05 7.14 浙江杭钢冷轧带钢有限公司 12,143,991.00 6,014,407.33 0.87 0.81 浙江省冶金物资有限公司 3,500,000.00 1,388,000.00 0.25 0.19 杭州杭钢对外经济贸易有限公司 13,100,000.00 6,000,000.00 0.94 0.81 浙江杭钢紫鼎工贸有限公司 753,600.00 628,361.94 0.05 0.08 杭钢上海物资经销公司 21,006,000.00 2.83 浙江杭钢国贸有限公司 13,220,843.51 46,057,151.56 0.95 6.21 浙江金鑫贸易公司 17,970,000.00 2.42 杭州杭钢亚通特钢有限公司 680,000.00 0.09 浙江东菱股份有限公司 7,680,000.00 6,340,000.00 0.55 0.86 小 计 1,311,975,387.05 386,372,662.30 93.82 52.10 （2）应收账款 杭州钢铁集团公司 1,474,297.69 5,239,209.36 2.51 9.22 杭州钢铁厂工贸总公司 5,627,536.02 9.56 浙江杭钢冷轧带钢有限公司 38,294.12 82,694.82 0.07 0.15 浙江杭钢紫鼎工贸有限公司 2,345,416.90 3.99 浙江杭钢建筑安装工程有限公司 93,484.51 114,449.12 0.16 0.20 浙江杭钢昌兴电炉炼钢有限公司 4,987,878.05 5,689,628.51 8.48 10.01 浙江冶钢储运有限公司 161,674.22 144,726.77 0.27 0.25 湖州嘉业房地产开发有限公司 1,029,304.00 1.75 71 杭州钢铁股份有限公司 2005 年年度报告 杭州紫金实业有限公司 1,664,812.76 2.83 杭州紫恒矿微粉有限公司 879,389.70 1.49 浙江杭钢物流有限公司 41,883.87 0.07 杭州钢铁厂合金钢铸造分厂 265,931.64 0.45 小 计 18,609,903.48 11,270,708.58 31.63 19.83 （3）其他应收款 杭州钢铁集团公司 43,980.00 108,862.50 0.29 2.77 杭州钢铁厂新事业发展总公司 35,200.00 35,200.00 0.24 0.89 杭州杭钢对外经济贸易有限公司 4,699,328.21 117,685.09 31.39 3.00 浙江冶钢储运有限公司 33,840.00 18,000.00 0.23 0.46 浙江国际嘉业房地产开发有限公司 40,000.00 40,000.00 0.27 1.02 杭州紫金实业有限公司 876,000.02 5.85 富春有限公司（香港） 6,000,000.00 40.08 小 计 11,728,348.23 319,747.59 78.35 8.14 （4）预付账款 杭州钢铁集团公司 23,238.32 0.01 杭州杭钢对外经济贸易有限公司 177,015,066.28 57.07 杭州杭钢电子工程有限公司 120,000.00 0.33 浙江省工业设计研究院 130,000.00 0.04 浙江新世纪再生资源开发有限公司 8,000,000.00 2.58 杭州杭钢亚通特钢有限公司 4,756,440.15 1.53 小 计 120,000.00 189,924,744.75 0.33 61.23 （5）应付票据 杭州钢铁集团公司 30,000,000.00 7.32 浙江杭钢昌兴电炉炼钢有限公司 380,000,000.00 200,000,000.00 92.68 100.00 小 计 410,000,000.00 200,000,000.00 100.00 100.00 （6）应付账款 杭州钢铁集团公司 87,887,416.37 170,718,591.31 9.97 24.78 杭州钢铁厂工贸总公司 1,681,456.00 0.19 杭州杭钢新事业建筑公司 12,700.00 862,263.00 0.13 72 杭州钢铁股份有限公司 2005 年年度报告 杭州杭钢对外经济贸易有限公司 28,115,939.75 365,901.00 3.19 0.05 浙江杭钢建筑安装工程有限公司 4,322,178.25 0.63 浙江杭钢昌兴电炉炼钢有限公司 736,793.34 5,138,167.87 0.08 0.75 浙江冶钢储运有限公司 425,881.00 4,549,100.43 0.05 0.66 杭州杭钢电子工程有限公司 327,184.46 715,306.78 0.04 0.10 浙江杭钢金松工贸有限公司 26,000.00 浙江新业园林绿化有限公司 500,000.00 0.07 浙江新世纪再生资源开发有限公司 25,000,000.00 2.83 杭州杭钢亚通特钢有限公司 263,926.91 0.03 嘉兴冶金机械厂 351,712.00 0.04 宁波万兴再生资源有限公司 968,862.02 0.11 小 计 145,797,871.85 187,171,508.64 16.53 27.17 （7）预收账款 杭州钢铁集团公司 23,004,634.27 83,737,178.00 19.68 25.47 杭州钢铁厂工贸总公司 444,092.38 2,677,542.36 0.38 0.81 杭钢金成实业总公司 95,285.58 95,285.58 0.08 0.03 浙江杭钢冷轧带钢有限公司 2,247,453.55 2,265,194.25 1.92 0.69 杭州钢铁厂新事业发展总公司 37,879.00 0.01 浙江省冶金物资有限公司 563,926.70 1,864,347.92 0.48 0.57 杭州杭钢对外经济贸易有限公司 5,643,804.07 3,239,819.68 4.83 0.99 浙江杭钢紫鼎工贸有限公司 374,638.67 456,011.36 0.32 0.14 浙江杭钢国贸有限公司 489,965.00 178,158.57 0.42 0.05 浙江新世纪再生资源开发有限公司 67,458.93 0.06 湖州嘉业房地产开发有限公司 1,495,176.00 0.45 杭州紫金实业有限公司 140,871.00 0.12 浙江东菱股份有限公司 770,668.28 1,009,786.43 0.66 0.31 杭州紫恒矿微粉有限公司 212,705.50 0.18 浙江康华金属新材实验厂 748,276.03 0.64 杭州钱江湾花园房地产开发有限公司 400,800.00 0.34 73 杭州钢铁股份有限公司 2005 年年度报告 小 计 35,204,579.96 97,056,379.15 30.11 29.52 （8）其他应付款 杭州钢铁集团公司 22,273,478.52 19,254,489.07 24.76 23.70 杭州钢铁厂工贸总公司 6,233.99 1,233.99 0.01 杭州杭钢新事业建筑公司 257,510.42 111,737.10 0.29 0.14 浙江省冶金物资有限公司 10,000.00 0.01 杭州杭钢对外经济贸易有限公司 235,162.00 0.26 浙江杭钢紫鼎工贸有限公司 2,000.00 浙江杭钢建筑安装工程有限公司 13,377,349.25 450,000.00 14.87 0.55 杭钢上海物资经销公司 35,109.00 0.04 杭钢金龄公司 24,924.00 44,482.00 0.03 0.05 杭州杭钢电子工程有限公司 104,877.10 207,254.54 0.12 0.26 浙江杭钢金松工贸有限公司 36,123.13 62,137.62 0.04 0.08 浙江新业园林绿化有限公司 29,400.00 214,000.00 0.03 0.26 浙江工业设计院装饰工程公司 9,000.00 0.01 浙江省冶金物资总公司仓储贸易公司 9,000.00 0.01 嘉兴冶金机械厂 122,500.00 0.14 富春有限公司（香港） 76,146.00 0.08 小 计 36,599,813.41 20,354,334.32 40.69 25.06 4. 其他关联方交易 （1）提供或接受劳务 1) 根据关于后勤保障的合同书和相关的补充协议，杭州钢铁集团公司按公平合理、等价有偿的 原则提供本公司职工培训及教育、职工子女义务教育、职工及其家属就医、职工原有住房和食堂等公 共设施服务；公司为杭州钢铁集团公司各有关部门提供生活用水、电、汽等服务。 2) 根据公司与杭州钢铁集团公司签订的《货物计量和煤气委托加工合同》，公司委托杭州钢铁 集团公司进行货物计量和煤气委托加工等劳务服务，各费用参照市场价格确定。2005 年度该等费用 计 51,745,061.80 元，上年同期数为 50,538,886.41 元。 3) 根据公司与浙江杭钢建筑安装工程有限公司签订的《工程维修服务合同》，公司委托浙江杭 钢建筑安装工程有限公司进行生产经营所需的房屋建筑物和设备等工程维修（建筑安装）服务，服务 费用按市场价格确定。2005 年度该等费用计 8,072,202.58 元，上年同期数为 13,169,361.39 元。 4) 根据公司本期与浙江杭钢昌兴电炉炼钢有限公司签订的《设备维修劳务协议》，受托对浙江 杭钢昌兴电炉炼钢有限公司的生产设备实施日常修理和维护，同时以设备维修工作量为基础并结合人 74 杭州钢铁股份有限公司 2005 年年度报告 工投入、材料支出等费用的实际发生情况向其收取维修费用。本期共计向其收取设备维修费用 5,590,015.85 元。 (2) 租赁 根据公司与杭州钢铁集团公司签订的《办公用房租赁协议》，公司租用杭州钢铁集团的办公大楼 三个楼层，租金为每年 15 万元。 （3）担保和抵押 1) 本公司为关联方提供担保的情况 a. 2005 年度，本公司为关联方提供保证担保的情况：（单位：万元） 被担保单位 贷款金融机构 借款类型 担保发生额 担保余额 借款到期日 备注 太仓港港口开发区污 中国银行太仓支行 银行借款 1,378.625 2009 年 11 月 10 日 [注 1] 水处理厂有限公司 小计 1,378.625 银行借款 1,000.00 2007 年 9 月 20 日 临海 市 富 春 紫 光 污 水 中国农业银行临海市支行 银行借款 1,000.00 2008 年 9 月 20 日 [注 2] 处理有限公司 银行借款 1,000.00 2009 年 9 月 20 日 小计 3,000.00 合计 4,378.625 [注 1]：系子公司浙江富春公司紫光环保股份有限公司为其子公司太仓港港口开发区污水处理厂 有 限 公 司 向 中 国 银 行 太 仓 支 行 申 请 最 高 额 为 29,000,000.00 元 的 银 行 贷 款 中 的 67.25% 计 19,500,000.00 元提供最高额保证式担保，担保期限为 2002 年 10 月 10 日至 2009 年 11 月 10 日。截 至 2005 年 12 月 31 日，太仓港港口开发区污水处理厂有限公司实际借款余额为 20,500,000.00 元 （其中一年内到期的借款 400 万元），浙江富春紫光环保股份有限公司按 67.25%比例提供的担保额 为 13,786,250.00 元。 [注 2]：均系子公司浙江富春紫光环保股份有限公司为其子公司临海市富春紫光污水处理有限公 司提供保证之借款。 b. 本公司未为关联方提供抵押及质押担保。 2) 关联方为本公司提供担保的情况 a. 2005 年度，关联方为本公司提供保证担保的情况：（单位：万元） 关联方名称 贷款金融机构 借款类型 担保发生额 担保余额 借款到期日 备注 1,000.00 2006 年 8 月 31 日 [注 1] 招商银行杭州武林支行 银行借款 2,000.00 1,000.00 2006 年 12 月 25 日 2,000.00 2006 年 6 月 16 日 [注 2] 华夏银行杭州分行 银行借款 6,000.00 6,000.00 2006 年 11 月 29 日 [注 3] 中国工商银行杭州半山 银行借款 23,000.00 10,000.00 2006 年 1 月 9 日 [注 4] 支行 6,000.00 2006 年 10 月 16 日 75 杭州钢铁股份有限公司 2005 年年度报告 7,000.00 2006 年 10 月 24 日 中国建设银行杭州吴山 银行借款 5,000.00 5,000.00 2006 年 5 月 29 日 杭州钢铁集 支行 团公司 3,500.00 2006 年 5 月 30 日 中信银行杭州平海支行 银行借款 15,000.00 5,000.00 2006 年 6 月 3 日 6,500.00 2006 年 6 月 16 日 杭州市商业银行湖墅支 银行借款 9,000.00 9,000.00 2006 年 12 月 6 日 行 杭州联合农村合作银行 5,000.00 2006 年 1 月 10 日 银行借款 9,500.00 半山支行 4,500.00 2006 年 11 月 23 日 5,000.00 2006 年 3 月 30 日 中国农业银行杭州余杭 银行借款 20,000.00 10,000.00 2006 年 6 月 23 日 崇贤支行 5,000.00 2006 年 9 月 28 日 合计 91,500.00 [注 1]：系杭州钢铁集团公司为本公司之子公司浙江富春紫光环保股份有限公司在招商银行杭州 武林支行取得的 2,000 万元授信额度提供最高额保证式担保。 [注 2]：2004 年 6 月 16 日，杭州钢铁集团公司向招商银行杭州武林支行出具《最高额不可撤销 担保书》，为本公司在招商银行杭州武林支行取得的 2,000 万元授信额度项下的债务提供保证式担 保，截至 2005 年 12 月 31 日，该合同项下的借款为 2,000 万元。 [注 3]：系杭州钢铁集团公司为本公司之子公司浙江杭钢动力有限公司提供保证。 [注 4]：2005 年 2 月 5 日，杭州钢铁集团公司和中国工商银行杭州半山支行签订《最高额保证合 同》，为本公司提供最高额为 60,000 万元的债务保证式担保，截至 2005 年 12 月 31 日，该合同项下 的借款为 23,000 万元。 （4）许可协议 杭州钢铁集团公司许可将其拥有的“15 吨转炉倾动机变频调速装置技术”和“8 平方米竖炉球团 工艺技术”提供给本公司使用，本公司每年分别支付 5 万元和 10 万元的技术服务费。本年度已支付 上述款项。 （5）关联方人士报酬 2005 年度公司共有关联方人士 16 人，其中，在本公司领取报酬 9 人，全年报酬总额 862,050.00 元。2004 年度公司共有关键管理人员 12 人，其中，在本公司领取报酬 5 人，全年报酬总 额 71.91 万元，其中，报酬在 11 万元～14 万元的 3 人，报酬在 14 万元～18 万元的 2 人。2005 年度 在本公司领取报酬的关键管理人员报酬方案如下： 关键管理人员姓名 职 务 年度报酬 童云芳 董事长 [注] 76 杭州钢铁股份有限公司 2005 年年度报告 袁明观 副董事长 [注] 何光辉 副董事长 [注] 蔡运嘉 董事 [注] 李世中 董事 [注] 周涛 董事、总经理 133,000.00 韩晓通 董事、副总经理、董事会秘书 133,000.00 马庆国 独立董事 40,000.00 汪光建 独立董事 40,000.00 叶志翔 独立董事 40,000.00 章晓洪 独立董事 40,000.00 李凯 副总经理 190,000.00 陈洵荃 财务负责人 113,050.00 寿云来 监事会主席 [注] 汤民强 监事 [注] 方霞蓓 监事 133,000.00 合 计 862,050.00 [注]：均在杭州钢铁集团公司领取报酬津贴。 九、或有事项 (一) 已贴现/转让商业承兑汇票 截至 2005 年 12 月 31 日，未到期已贴现的商业承兑汇票 304 份计 1,105,100,000.00 元,公 司已作短期借款反映；未到期已背书转让的商业承兑汇票 25 份计 55,000,000.00 元。 (二) 公司提供的各种债务担保 1．2005 年度，本公司无为关联方以外单位提供保证、质押及抵押担保的情况。 2．2005 年度，本公司提供质押担保的情况：（单位：万元） 质押物 担保借款 担保借款 借款 被担保单位 质押物 质押权人 账面原值 账面净值 发生额 余额 到期日 备注 杭州钢铁股 定期存单 浙商银行股份 2,500.00 2,500.00 2,500.00 2,500.00 2006 年 3 月 15 日 [注 1] 份有限公司 有限公司 杭州钢铁股 定期存单 中国农业银行杭 3,000.00 3,000.00 3,000.00 3,000.00 2006 年 6 月 24 日 [注 2] 份有限公司 州余杭崇贤支行 小 计 5,500.00 5,500.00 5,500.00 5,500.00 [注 1]：2005 年 9 月 22 日，公司与浙商银行股份有限公司签订《权利质押合同》，以本公司 2,500 万元的定期存单，为 2,500 万元的商业承兑汇票贴现提供质押担保。 [注 2]:2005 年 12 月 26 日，公司与中国农业银行杭州余行崇贤支行签订《权利质押合同》，以 本公司 3,000 万元的定期存单，为开具 3,000 万元的银行承兑汇票提供质押担保。 77 杭州钢铁股份有限公司 2005 年年度报告 3. 本公司为关联方提供的担保事项详见本会计报表附注八（二）4（3）1）项之说明。 十、承诺事项 公司无重大承诺事项。 十一、资产负债表日后事项中的非调整事项 1．根据 2006 年 4 月 18 日公司董事会三届十四次会议确定的 2005 年度利润分配预案，按 2005 年度实现净利润提取 10%的法定盈余公积计 21,108,923.66 元，5%的法定公益金计 10,554,461.83 元，每 10 股派发现金股利 1.7 元（含税），计 109,707,375.00 元。 2．根据 2006 年 1 月 20 日公司与浙江传化集团有限公司签订的股权转让协议，并经公司董事会 三届十三次会议通过，公司拟将所持杭州传化大地生物技术股份有限公司的 35%股权（期末账面价值 34,809,007.06 元）以 3,500 万元的价格转让给浙江传化集团有限公司。 十二、其他重要事项 (一) 债务重组事项 公司无重大债务重组事项。 (二) 资产置换、转让及其出售行为的说明 根据公司之子公司浙江富春紫光环保股份有限公司与浙江兴源投资有限公司签订的股权转让协 议，经浙江省人民政府国有资产监督管理委员会浙国资法产[2005]43 号文批准，并经胶南市对外贸 易经济合作局南外经贸字[2005]第 333 号文批复，浙江富春紫光环保股份有限公司将其持有的青岛浦 华紫光国际投资管理有限公司 30%的股权计 600 万元，以 600 万元的价格转让给浙江兴源投资有限公 司。该股权转让款于 2004 年 12 月 31 日收妥入账，截至 2005 年 12 月 31 日，青岛浦华紫光国际投资 管理有限公司的有关工商变更登记手续尚在办理中。 (三) 其他对会计报表使用者决策有影响的重要事项 1. 根据公司与浙江省国土资源厅签订的《国有土地使用权租赁合同》及有关补充协议，公司生 产经营用地 90.2408 公顷以租赁方式使用，租赁期限为 50 年，自 1997 年 9 月 1 日起至 2047 年 8 月 31 日止，租金为 4,512,040.00 元/年，并由其授权杭州钢铁集团公司征收该租金。公司本年实际 已支付租金 4,512,040.00 元。 根据子公司杭州钢铁厂小型轧钢股份有限公司（以下简称小轧公司）和浙江杭钢高速线材有限公 司（以下简称高线公司）于 2004 年 8 月分别与浙江省国土资源厅签订的土地租赁合同，小轧公司生 产经营用地 240,146.46 ㎡和高线公司生产经营用地 121,392 ㎡均以租赁方式使用，租赁期限均为 50 年，自申领土地使用权证之日起算，年租金分别为 43.13 万元和 17.95 万元。小轧公司和高线公司本 年实际已分别支付租金 43.13 万元和 17.95 万元。 2．截至 2005 年 12 月 31 日，本公司有部分房屋建筑物（原值为 438,756,422.49 元，累计折旧 为 196,095,419.58 元）的权属证明尚在办理之中。 78 杭州钢铁股份有限公司 2005 年年度报告 3. 公司股权分置改革方案已于 2005 年 12 月 31 日经浙江省国有资产监督管理委员会《关于杭州 钢铁股份有限公司股权分置改革涉及国有股权管理事项的批复》(浙国资法产[2005]231 号)批复同 意，并经 2006 年 1 月 9 日召开的公司股权分置改革相关股东会议审议通过。根据该方案，公司唯一 非流通股股东杭州钢铁集团公司（以下简称杭钢集团）为其持有的公司股份获得流通权而支付的对价 为：于股权登记日登记在册的全体流通股股东每持有 10 股流通股获付 3.6 股股票。对价到账日，本 公司的非流通股股东持有的非流通股即获得上市流通权。实施本次股权分置改革方案后，公司股本总 额仍为 64,533.75 万股，公司资产、负债、股东权益和每股收益均保持不变。 根据相关法律、法规和规章的规定，杭钢集团作出了法定最低承诺，并作出了如下特别承诺：杭 钢集团承诺自 2005 年开始连续三年提出公司现金分红比例不低于当年实现可供股东分配利润的 50% 的年度股东大会预案，并保证在股东大会表决时对该议案投赞成票。本次股权分置改革完成后至 2010 年，杭钢集团所持有的公司股份比例不低于公司总股本的 51%。 (四) 根据中国证券监督管理委员会颁布的《公开发行证券的公司的信息披露规范问答第 1 号--- -非经常性损益》（2004 年修订）的规定，本公司非经常性损益发生额情况如下（收益为+，损失为- ）： 项 目 2005 年度 处置长期股权投资、固定资产、在建工程、无形资产、其他长期资产产生的损益 4,110,963.90 各种形式的政府补贴 1,140,000.00 短期投资损益，（除国家有关部门批准设立的有经营资格的金融机构获得的短期 195,670.08 投资损益外） 各项非经常性营业外收入、支出 -403,170.35 以前年度已经计提各项减值准备的转回 514.00 小 计 5,043,977.63 减：企业所得税影响数（所得税减少以“-” 表示） 1,795,208.91 少数股东损益影响数（亏损以“-”表示） 62,192.89 非经常性损益净额 3,186,575.83 [注]：由于本期的税收滞纳金 396,508.81 元不能在税前列支；以前年度已经计提各项减值准备 的转回 514.00 元可作纳税调减；以及子公司浙江富春紫光环保股份有限公司之子公司桐庐富春江紫 光税务有限公司本期应纳税所得额在 3 万元至 10 万元之间，所得税税率为 27%，故其非经常性损益- 300.00 元，对企业所得税的影响数为-81.00 元，综上，企业所得税影响数为： （5,043,977.63+396,508.81-514.00+300.00）×33%-81＝1,795,208.91（元） 十二、备查文件目录 （一）载有公司法定代表人、财务负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报表； （二）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件； （三）报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告原稿。 董事长：童云芳 杭州钢铁股份有限公司 二○○六年四月十八日 79