冠城大通(600067)G冠城2005年年度报告

冠城大通股份有限公司 600067 2005 年年度报告 冠城大通股份有限公司 2005 年年度报告 目录 一、重要提示 ......................................................................... 3 二、公司基本情况简介 ................................................................. 3 三、会计数据和业务数据摘要 ........................................................... ４ 四、股本变动及股东情况 ............................................................... 5 五、董事、监事和高级管理人员 ......................................................... 8 六、公司治理结构 .................................................................... 10 七、股东大会情况简介 ................................................................ 1２ 八、董事会报告 ...................................................................... 12 九、监事会报告 ...................................................................... 18 十、重要事项 ........................................................................ 19 十一、财务会计报告 … … … … … … … … … … … … … … … … … … … … … … … … … … 22 十二、备查文件目录 .................................................................. 65 2 冠城大通股份有限公司 2005 年年度报告 一、重要提示 1、本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记 载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 2、董事刘广明、石涛、郑时龄因事未能出席第六届董事会第四次会议，分别全权委托董事韩国 龙、刘华、黄渝祥行使表决权。 3、福建闽都有限责任会计师事务所为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。 4、公司负责人韩国龙，主管会计工作负责人郑衡、会计机构负责人（会计主管人员）郑衡声 明：保证本年度报告中财务报告的真实、完整。 二、公司基本情况简介 1、公司法定中文名称：冠城大通股份有限公司 公司法定中文名称缩写：冠城大通 公司英文名称：CITYCHAMP DARTONG CO.,LTD. 2、公司法定代表人：韩国龙 3、公司董事会秘书：林思雨 联系地址：福建省福州市五一中路 32 号元洪大厦 26 层 电话：0591-83353338 传真：0591-83350026 E-mail：lsy@gcdt.net 公司证券事务代表：肖林寿 联系地址：福建省福州市五一中路 32 号元洪大厦 26 层 电话：0591-83353338 传真：0591-83350026 E-mail：xiao@gcdt.net 4、公司注册地址：福建省福州市开发区快安延伸区创新楼 公司办公地址：福建省福州市五一中路 32 号元洪大厦 26 层 邮政编码：350005 公司国际互联网网址：www.gcdt.net 公司电子信箱：gcdt@gcdt.net 5、公司信息披露报纸名称：《上海证券报》、《中国证券报》 登载公司年度报告的中国证监会指定国际互联网网址：http://www.sse.com.cn 公司年度报告备置地点：公司董事会办公室 6、公司 A 股上市交易所：上海证券交易所 公司 A 股简称：G 冠城 公司 A 股代码：600067 7、其他有关资料 公司首次注册登记日期：1988 年 4 月 3 日 公司首次注册登记地点：福建省工商行政管理局 公司法人营业执照注册号：3500001001853 公司税务登记号码：350111158166190 公司聘请的境内会计师事务所名称：福建闽都有限责任会计师事务所 公司聘请的境内会计师事务所办公地址：福州市六一路 102 号会计师事务所大楼 3 冠城大通股份有限公司 2005 年年度报告 三、会计数据和业务数据摘要 （一）本报告期主要财务数据 单位:元 币种:人民币 项目 金额 利润总额 171,525,275.65 净利润 97,407,400.26 扣除非经常性损益后的净利润 94,874,480.49 主营业务利润 282,423,200.75 其他业务利润 2,442,322.76 营业利润 168,322,018.92 投资收益 53,666.83 补贴收入 2,341,106.74 营业外收支净额 808,483.16 经营活动产生的现金流量净额 455,111,851.25 现金及现金等价物净增加额 306,032,670.21 （二）扣除非经常性损益项目和金额 单位:元 币种:人民币 非经常性损益项目 金额 处置股权损益 699,481.01 税收返还、减免以及其他政府补贴 2,341,106.74 营业外收入支出 808,483.16 收取的资金占用费收入 1,310,249.06 支付的资金占用费收入 -168,028.66 所得税影响数 -1,704,555.73 少数股东损益 -753,815.81 合计 2,532,919.77 （三）报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标 单位:元 币种:人民币 本年比上年 2005 年 2004 年 2003 年 增减(%) 主营业务收入 2,210,755,565.63 1,618,142,050.85 36.62 975,078,729.30 利润总额 171,525,275.65 115,425,326.76 48.60 112,188,100.46 净利润 97,407,400.26 64,146,518.65 51.85 68,766,276.38 扣除非经常性损益的净利润 94,874,480.49 62,240,071.54 52.43 50,959,949.48 每股收益 0.30 0.24 25 0.41 增加 3.98 个 净资产收益率（%） 18.70 14.72 18.33 百分点 扣除非经常性损益的净利润为基础计算的 增加 3.93 个 18.21 14.28 13.58 净资产收益率（%） 百分点 扣除非经常性损益后净利润为基础计算的 增加 4.34 个 19.81 15.47 14.95 加权平均净资产收益率（%） 百分点 经营活动产生的现金流量净额 455,111,851.25 -466,642,805.08 -262,076,459.45 每股经营活动产生的现金流量净额 1.41 -1.74 -1.56 本年末比上 2005 年末 2004 年末 2003 年末 年末增减(%) 总资产 2,977,465,345.24 2,656,705,928.89 12.07 2,240,009,461.62 股东权益（不含少数股东权益） 520,937,596.15 435,883,984.45 19.51 375,183,297.85 每股净资产 1.61 1.62 -0.62 2.23 调整后的每股净资产 1.54 1.60 -3.75 2.19 4 冠城大通股份有限公司 2005 年年度报告 （四）报告期内股东权益变动情况及变化原因 单位:元 币种:人民币 项目 股本 资本公积 盈余公积 法定公益金 未分配利润 股东权益合计 期初数 268,829,845 29,760,402.18 69,359,023.57 28,352,248.70 67,934,713.70 435,883,984.45 本期增加 53,765,969 1,087,708.03 32,662,245.58 14,134,328.54 97,407,400.26 85,053,611.70 本期减少 - 26,882,984.50 - - 72,986,726.67 - 期末数 322,595,814 3,965,125.71 102,021,269.15 42,486,577.24 92,355,387.29 520,937,596.15 （1) 股本变动原因：实施送股、转增股本分配方案 （2) 资本公积变动原因：股权投资差额、拨款转入、公积金转增股本 （3) 盈余公积变动原因：净利润提取 （4) 法定公益金变动原因：净利润提取 （5) 未分配利润变动原因：净利润增加及提取盈余公积及法定公益金 四、股本变动及股东情况 （一）股本变动情况 1、股份变动情况表 单位:股 本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后 比例 发行 公积金 比例 数量 送股 其他 小计 数量 (%) 新股 转股 (%) 一、有限售条件股份 1、国家持股 2、国有法人持股 3、其他内资持股 93,066,126 28.85 93,066,126 28.85 其中：境内法人持股 93,066,126 28.85 93,066,126 28.85 境内自然人持股 4、外资持股 其中：境外法人持股 境外自然人持股 有限售条件股份合计 93,066,126 28.85 93,066,126 28.85 二、无限售条件股份 1、人民币普通股 229,529,688 71.15 229,529,688 71.15 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 无限售条件股份合计 229,529,688 71.15 229,529,688 71.15 三、股份总数 322,595,814 100 322,595,814 100 注：公司于报告期内实施完成了股权分置改革方案，股份对价支付的股权登记日为 2005 年 12 月 30 日，公司股票于 2006 年 1 月 5 日复牌，股票简称变为“G 冠城”。 有限售条件股份可上市交易时间表 单位:股 限售期满新增可上市 有限售条件股份 无限售条件股份 时 间 说 明 交易股份数量 数量余额 数量余额 2007-01-05 22,206,214 70,859,912 251,735,902 2009-01-05 70,859,912 0 322,595,814 5 冠城大通股份有限公司 2005 年年度报告 2、股票发行与上市情况 (1) 前三年历次股票发行情况 截止本报告期末至前三年，公司未有增发新股、配售股份等股票发行与上市情况。 (2)公司股份总数及结构的变动情况 经公司 2004 年度股东大会批准，公司实施了每 10 股送 1 股和每 10 股转增 1 股的分配方案，公 司总股本由原 268,829,845,股变为 322,595,814 股。 相关公告见 2005 年 7 月 14 日《中国证券报》、《上海证券报》。 (3) 现存的内部职工股情况 本报告期末公司无内部职工股。 （二）股东情况 1、股东数量和持股情况 单位:股 报告期末股东总数 11,162 户 前十名股东持股情况 股东性 持股比 持有有限售条 质押或冻结 股东名称 持股总数 年度内增减 质 例(%) 件股份数量 的股份数量 质押 福建丰榕投资有限公司 其他 21.97 70,859,912 213,666 70,859,912 49,000,000 全国社保基金一零一组合 其他 3.63 11,701,924 未知 福州景科投资有限公司 其他 1.81 5,826,726 420,006 5,826,726 未知 福州建银贸易公司 其他 1.52 4,915,200 819,200 4,915,200 未知 中国建设银行福建省分行直属 其他 1.49 4,816,896 802,816 4,816,896 未知 支行 天华证券投资基金 其他 1.25 4,026,926 未知 福州市投资管理公司 其他 1.10 3,535,175 -1,052,345 3,535,175 未知 周润莲 其他 0.75 2,412,080 未知 中国工商银行－天元证券投资 其他 0.72 2,332,185 未知 基金 福州市福保贸易公司 其他 0.65 2,083,228 -620,132 2,083,228 未知 前十名无限售条件股东持股情况 股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类 全国社保基金一零一组合 10,638,113 人民币普通股 天华证券投资基金 3,660,842 人民币普通股 周润莲 2,192,800 人民币普通股 中国工商银行－天元证券投资基金 2,120,168 人民币普通股 佟小涛 1,676,440 人民币普通股 北京世纪同创投资有限公司 1,244,900 人民币普通股 中油财务有限责任公司 1,173,360 人民币普通股 吴文明 1,122,556 人民币普通股 中国工商银行－南方避险增值基金 999,205 人民币普通股 杭州冠海贸易有限公司 972,109 人民币普通股 上述股东关联关 系或一致行动关 前十名无限售条件股东间未知其存在关联关系或一致行动。 系的说明 注 1：公司控股股东于 2006 年 2 月 16 日起将公司名称“福州盈榕投资有限公司”变更为“福建 丰榕投资有限公司”。 注 2、公司有限售条件的股东报告期内持股增减变化情况如下：① 公司在报告期实施了每 10 股 送 1 股、转增 1 股的分配方案；② 公司报告期内实施了股权分置改革方案，原非流通股东向流通股 东支付股份对价；③ 福州建银贸易公司、中国建设银行福建省分行直属支行未签署同意本公司股权 分置改革方案，其应支付的股份对价由福建丰榕投资有限公司先行代为支付；④ 福州景科投资有限 6 冠城大通股份有限公司 2005 年年度报告 公司报告期受让公司原非流通股东——福州一化化学品股份有限公司、福州第二化工厂职工技协技术 服务部持有的本公司股份。 2、前十名有限售条件股东持股数量及限售条件 单位:股 持有的有限售 有限售条件股份可上市交易情况 有限售条件股东名称 限售条件 条件股份数量 可上市交易时间 新增可上市交易股份数量 福建丰榕投资有限公司 70,859,912 2009-01-05 70,859,912 注 1、3 福州景科投资有限公司 5,826,726 2007-01-05 5,826,726 注2 福州建银贸易公司 4,915,200 2007-01-05 4,915,200 注2 中国建设银行福建省分行直属支行 4,816,896 2007-01-05 4,816,896 注 2、3 福州市投资管理公司 3,535,175 2007-01-05 3,535,175 注 2、3 福州市福保贸易公司 2,083,228 2007-01-05 2,083,228 注2 上海海立(集团)股份有限公司 410,333 2007-01-05 410,333 注2 福州锅炉厂 410,333 2007-01-05 410,333 注2 福建省机械设备进出口公司 208,323 2007-01-05 208,323 注2 注 1：福建丰榕投资有限公司现在所持有的冠城大通非流通股股份自获得上市流通权之日起，在 36 个月内不上市交易或者转让。作出追送股份的特别承诺送出的股份，在承诺期内进行锁定。 注 2：除福建丰榕投资有限公司外，公司其他非流通股股东现在所持有的冠城大通非流通股份自 获得上市流通权之日起，在 12 个月内不上市交易或者转让。 注 3：对于未签署同意股权分置改革方案的福州建银贸易公司和中国建设银行福建省分行直属支 行，福建丰榕投资有限公司同意对该两家股东的执行对价安排先行代为垫付。代为垫付后，该两家非 流通股股东所持股份如上市流通，应向福建丰榕投资有限公司偿还代为垫付的款项，或取得福建丰榕 投资有限公司的同意，并由本公司向上海证券交易所提出该等股份的上市流通申请。 3、控股股东及实际控制人简介 （1）法人控股股东情况 公司名称：福建丰榕投资有限公司 法人代表：薛黎曦 注册资本：314,000,000 元人民币 成立日期：2000 年 6 月 14 日 主要经营业务或管理活动：对工业、农业、基础设施、能源和国家允许举办的企业的投资。 （2）自然人实际控制人情况 自然人姓名：薛黎曦 国籍：中国 最近五年内职业：福建丰榕投资有限公司 最近五年内职务：董事长 报告期内，公司控股股东和实际控制人没有发生变更。公司控股股东于 2006 年 2 月 16 日起将公 司名称“福州盈榕投资有限公司”变更为“福建丰榕投资有限公司”，其他注册事项不变。 （3）控股股东及实际控制人变更情况 本报告期内公司控股股东及实际控制人没有发生变更。 （4）公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图 7 冠城大通股份有限公司 2005 年年度报告 4、其他持股在百分之十以上的法人股东 截止本报告期末公司无其他持股在百分之十以上的法人股东。 五、董事、监事和高级管理人员 （一）董事、监事、高级管理人员情况 单位:股 报告期内 性 年 任期起始 任期终止 年初持 年末持 股份增 从公司领 姓名 职务 变动原因 别 龄 日期 日期 股数 股数 减数 取的报酬 总额(万元) 董事长总 韩国龙 男 51 2004-12-20 2007-12-20 22.42 经理 赵柏成 副董事长 男 44 2004-12-20 2007-12-20 刘广明 董事 男 44 2004-12-20 2007-12-20 石涛 董事 男 43 2004-12-20 2007-12-20 董事常务 刘华 女 36 2004-12-20 2007-12-20 20.50 副总经理 董事副总 韩孝捷 男 32 2004-12-20 2007-12-20 15.70 经理 郑时龄 独立董事 男 64 2004-12-20 2007-12-20 黄渝祥 独立董事 男 66 2004-12-20 2007-12-20 陈金山 独立董事 男 37 2004-12-20 2007-12-20 监事会 公司送股、转增 陈道彤 男 62 2004-12-20 2007-12-20 17,040 22,493 5,453 主席 股本、股份对价 曾永明 监事 男 39 2004-12-20 2007-12-20 陈曦 监事 男 43 2004-12-20 2007-12-20 12.80 副总经理董 林思雨 男 35 2004-12-20 2007-12-20 17.62 事会秘书 公司送股、转增 陈少先 副总经理 男 51 2004-12-20 2007-12-20 14,272 18,839 4,567 20.70 股本、股份对价 公司送股、转增 官伟源 副总经理 男 43 2004-12-20 2007-12-20 10,189 13,450 3,261 15.70 股本、股份对价 韩国建 副总经理 男 48 2004-12-20 2007-12-20 公司送股、转增 郑衡 财务总监 男 57 2004-12-20 2007-12-20 14,376 18,976 4,600 15.22 股本、股份对价 合计 / / / / / 55,877 73,758 17,881 / 董事、监事、高级管理人员最近 5 年的主要工作经历： (1)韩国龙，1993 年至今担任香港冠城集团有限公司总裁；2000 年 6 月至今担任福州盈榕投资 有限公司董事；2001 年 11 月至今担任冠城大通股份有限公司董事长；2004 年 5 月至今担任中国海淀 集团有限公司董事长。 (2)赵柏成，1996 年至 2000 年担任德国宝马.罗罗公司中国总经理兼北京代表处总经理；2000 年至 2001 年担任中国航展在线有限公司总裁兼首席执行官；2002 年至 2004 年担任北京大陆汽车俱 乐部有限公司首席执行官；2004 年 12 月至今担任冠城大通股份有限公司副董事长。 (3)刘广明，1993 年 1 月至 1999 年 6 月担任北京海淀区国有资产投资经营公司副总经理；1999 年 7 月至今担任北京海淀区国有资产投资经营公司总经理；2001 年 10 月至今担任冠城大通股份有限 公司董事。 8 冠城大通股份有限公司 2005 年年度报告 (4)石涛，2001 年 8 月至今担任北京太阳宫房地产开发有限公司董事；2001 年 10 月至今担任冠 城大通股份有限公司董事。 (5)刘华，1994 年至 2002 年 11 月任福建中兴投资有限公司副总经理；2002 年 11 月至今任冠城 大通股份有限公司副总经理；2003 年 6 月至今担任冠城大通股份有限公司董事、常务副总经理。 (6)韩孝捷，1998 年至今担任福建中兴投资有限公司董事;2001 年至 2004 年担任福州景协房地 产有限公司总经理。2004 年 12 月至今担任冠城大通股份有限公司董事副总经理。 (7)郑时龄，1981 年至今任同济大学教授；2002 年 6 月至今担任冠城大通股份有限公司独立董 事。 (8)黄渝祥，1987 年至今任同济大学教授；2002 年 6 月至今担任冠城大通股份有限公司独立董 事。 (9)陈金山，1999 年担任福建兴业会计师事务所主任会计师；2000 年至 2002 年担任福建建联会 计师事务所主任会计师；2003 年至今担任福建国龙会计师事务所副主任会计师；2003 年 6 月至今担 任冠城大通股份有限公司独立董事。 (10)陈道彤，1993 年 3 月至 2001 年 10 月担任福州大通机电股份有限公司董事长总经理；2001 年 10 月至 2004 年 12 月担任冠城大通股份有限公司副董事长；2004 年 12 月至今担任冠城大通股份 有限公司监事会主席。 (11)曾永明，2000 年 1 月至今担任中国信达资产管理公司福州办事处主任助理；2001 年 10 月 至今担任冠城大通股份有限公司监事。 (12)陈曦，1989 年至今在冠城大通股份有限公司（前身福州电线厂）工作；2003 年 3 月至今 担任冠城大通股份有限公司机电分公司副总经理；2004 年 12 月至今担任冠城大通股份有限公司监 事。 (13)林思雨，1996 年 7 月至 2000 年 9 月担任福建华兴信托投资公司投资银行部副经理、营业 部副经理；2000 年 10 月至 2001 年 9 月担任福建闽东电力股份有限公司证券投资部经理；2001 年 10 月至今担任冠城大通股份有限公司董事会秘书；2004 年 12 月至今担任冠城大通股份有限公司副总经 理。 (14)陈少先，1982 年 2 月至今在冠城大通股份有限公司（前身福州电线厂）工作；2001 年 10 月至今担任冠城大通股份有限公司副总经理。 (15)官伟源，1984 年 2 月至今在冠城大通股份有限公司（前身福州电线厂）工作；2001 年 10 月至今担任冠城大通股份有限公司副总经理。 (16)韩国建，1999 年至 2001 年 7 月担任北京冠海房地产公司副总经理；2001 年 8 月至今担任 北京太阳宫房地产开发有限公司副总经理、总经理；2002 年 11 月至今担任冠城大通股份有限公司副 总经理。 (17)郑衡，1993 年 3 月至 2001 年 9 月担任福州大通机电股份有限公司总会计师；2001 年 10 月至今担任冠城大通股份有限公司财务总监。 （二）在股东单位任职情况 是否领取报酬 姓名 股东单位名称 担任的职务 任期起始日期 任期终止日期 津贴 韩国龙 福建丰榕投资有限公司 董事 2003-8 否 在其他单位任职情况 是否领取报 姓名 其他单位名称 担任的职务 任期起始日期 任期终止日期 酬津贴 韩国龙 中国海淀集团有限公司 董事长 否 刘广明 北京海淀国有资产投资经营公司 总经理 是 石涛 北京太阳宫房地产开发有限公司 董事 否 9 冠城大通股份有限公司 2005 年年度报告 郑时龄 同济大学 教授 是 黄渝祥 同济大学 教授 是 陈金山 福建国龙会计师事务所 副主任会计师 是 陈道彤 北京太阳宫房地产开发有限公司 董事长 否 曾永明 中国信达资产管理公司 主任助理 是 官伟源 江苏大通清江机电有限公司 董事长 是 韩国建 北京太阳宫房地产开发有限公司 总经理 是 韩国建 北京冠城正业房地产开发有限公司 董事长 否 韩国建 北京冠城新泰房地产开发有限公司 董事长 否 （三）董事、监事、高级管理人员报酬情况 公司董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序及确定依据主要是根据公司制定的管理制度按月 发放，独立董事津贴由股东大会确定。 （四）公司董事监事高级管理人员变动情况 本报告期内公司无董事、监事、高管离任。 员工的结构如下： 1、专业构成情况 专业构成的类别 专业构成的人数 生产人员 273 销售人员 9 技术人员 86 财务人员 18 行政人员 72 合计 458 2、教育程度情况 教育程度的类别 教育程度的人数 本科及以上学历 73 大专学历 67 中专学历 64 中专以下学历 254 合计 458 六、公司治理结构 （一）公司治理的情况 报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》、中国证监会有关规定及《上海证券交易所股 票上市规则》的要求，不断完善公司法人治理结构，规范公司运作，健全现代企业制度。公司目前治 理结构情况如下： 1、股东与股东大会 本公司在公司章程中确保所有股东，特别是中小股东能够充分行使合法权益；公司建有网站 （www.gcdt.net）、与股东的联系电话等，保持与股东有效的沟通渠道；公司认真接待股东来访和来 电咨询，保证了股东对公司重大事项的知情权和参与权；公司制订有《投资者关系管理制度》，从制 10 冠城大通股份有限公司 2005 年年度报告 度上保证公司与股东之间的有效沟通；制定有《股东大会议事规则》，进一步提高公司股东大会议事 效率，促进公司的规范运作；制订有《关联交易管理办法》，从制度上规范公司的关联交易行为。 2、控股股东与上市公司 控股股东通过股东大会依法行使出资人权利，不干涉公司的决策和生产经营活动；公司与控股股 东在人员、资产、财务、机构和业务等方面相互独立，各自核算、独立承担责任和风险；公司董事 会、监事会和内部职能部门能够独立运作，确保公司重大决策由公司股东大会和董事会依法做出。 3、董事与董事会 公司报告期制定有《董事会议事规则》、《独立董事制度》，董事会的决策民主、科学；公司董 事能够认真负责，勤勉尽职，熟悉有关法律法规，对股东大会负责，能够从所有股东的利益出发履行 职责、承担相应的义务。董事会按照相关规定组建了董事会投资及战略委员会、薪酬及考核委员会、 审计委员会、提名委员会等专门委员会。 4、监事与监事会 公司监事会的人数和人员构成符合法律、法规和《公司章程》的要求；公司报告期修订了《监事 会议事规则》；监事会成员能够依法对公司财务以及公司董事、高级管理人员等履行职责的合法合规 性进行监督。 5、绩效评价与激励约束机制 公司报告期进一步完善董事、监事及高级管理人员的绩效评价标准与激励约束机制，公司经理人 员的聘任公开、透明，符合法律、法规的规定。 6、利益相关者 公司能够尊重和维护银行及其他债权人、员工、客户、消费者、社区等利益相关者的合法权益； 公司重视社会责任，努力加强与利益相关者的沟通和交流，共同推进持续、健康地发展，实现股东利 益的最大化。 7、信息披露与透明度 公司制订有《投资者关系管理制度》、《信息披露管理条例》，加强了公司投资者关系管理工 作。公司能够严格按照法律、法规和公司章程的规定，及时、真实、完整、准确地披露各类按规定必 须对外公开披露的公司信息，包括有关公司治理信息、股东权益等信息，保证所有股东有平等的机会 获得公司的信息。 （二）独立董事履行职责情况 1、独立董事参加董事会的出席情况 独立董事姓名 本年应参加董事会次数 亲自出席（次） 委托出席（次） 缺席（次） 备注 郑时龄 30 29 1 0 黄渝祥 30 30 0 0 陈金山 30 30 0 0 2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况 报告期内，公司独立董事未对公司本年度的董事会议案及其他非董事会议案事项提出异议。 （三）公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立情况 （1) 业务方面：独立 （2) 人员方面：独立 （3) 资产方面：独立 （4) 机构方面：独立 （5) 财务方面：独立 11 冠城大通股份有限公司 2005 年年度报告 七、股东大会情况简介 （一）年度股东大会情况 （1) 公司于 2005 年 5 月 31 日召开 2004 年度股东大会年度股东大会，决议公告刊登在 2005 年 6 月 1 日的《中国证券报》、《上海证券报》。 （二）临时股东大会情况 （1) 股权分置改革相关股东会议情况： 公司于 2005 年 12 月 23 日召开公司股权分置改革相关股东会议，决议公告刊登在 2005 年 12 月 25 日的《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》。 八、董事会报告 一、报告期内公司经营情况的讨论与分析 （一）报告期公司总体经营情况概述 2005 年，公司房地产和漆包线两大主业的市场环境均发生较大变化。一是国家对房地产市场继 续实施宏观调控政策；二是特种漆包线业务原材料---铜在报告期内持续走高，并创下 4.2 万元/吨的 历史新高。上述主要市场因素的变化给公司带来较大的经营压力。但公司通过稳健经营，合理定位， 有效地克服了经营环境带来的不利影响，使公司 2005 年整体经营业绩保持快速增长态势。报告期内 公司实现主营业务收入 221075.56 万元，比去年同期增长 36.62％；实现主营业务利润 28242.32 万 元，比去年同期增长 37.96％；实现净利润 9740.74 万元，比去年同期增长 51.85％。具体经营情况 如下： 1、坚持品牌经营和可持续发展战略，公司房地产主业增长迅速 报告期内，国家继续对房地产行业实施宏观调控政策，启用了包括调整住房信贷政策、调高房产 交易税收等系列旨在抑制房价过快增长，房地产过热的政策措施。对房地产行业产生了较大影响。面 对这种不利的市场和政策因素，公司房地产业务坚持品牌经营和可持续发展战略，一方面通过合理的 市场定位，充分发挥“冠城”品牌效应，实现了公司房地产销售的快速增长。报告期公司房地产主业 实现主营业务收入 7.45 亿元，比去年同期增长 100.71％；实现主营业务利润 19041.43 万元，比去 年同期增长 101.62％；另一方面，通过加快储备项目前期工作，增加项目土地储备，保证了公司房 地产业务的持续增长。 （1）由下属控股子公司----北京太阳宫房地产开发有限公司开发的太阳星城（太阳宫新区）F 区共完成销售额 7.45 亿元，实现合同销售面积 7.89 万平方米，实现合同销售额 7.83 亿元，实现利 润总额 14867.95 万元。F 区共分为两期： 其中：F 区一期工程项目占地 5 公顷，建筑面积 15 万平方米，其中地下车库 3 万平方米。该项 目于 2003 年 6 月取得商品房预售许可证，2003 年 8 月正式开盘销售。F 区一期含 1＃、2＃、3＃、5 ＃住宅楼；4＃商铺以及车库。截止本报告期末，住宅楼销售达 98％以上，4＃商铺及车库尚未开盘 销售。 F 区二期工程项目占地 5.5 公顷，建筑面积 25 万平方米，其中地下车库 5 万平方米。2004 年 6 月正式开盘销售。其中 10＃、11＃、12＃、15＃、16＃、6A＃、6B＃住宅楼已开盘销售，截止报告 期末合同销售率达 89％；8＃、18＃及车库尚未开盘销售。 （2）由下属控股子公司----北京冠城新泰房地产开发有限公司开发的太阳星城（太阳宫新区）C 区总建筑面积为 25 万平方米，报告期尚处于项目前期开发阶段。由于该地块属于北京市 8.31 之前协 议转让地，现正申请进行规划调整并取得一定进展。 （3）由下属控股子公司----北京冠城正业房地产开发有限公司开发的太阳星城（太阳宫新区）B 区规划总建筑面积 20.65 万平方米，报告期尚处于项目前期开发阶段。由于该地块属于北京市 8.31 之前转让地，现正申请进行规划调整并取得一定进展。 （4）下属控股子公司----桂林鸿达置业发展有限公司开发的"清秀小区"项目规划建筑面积为 3 万多平方米，项目性质为双联体别墅。报告期内一期工程共 29 栋别墅主体结构均已竣工，二期工程 农民征地工作基本结束。 12 冠城大通股份有限公司 2005 年年度报告 （5）由下属控股子公司----湖南衡阳华丰房地产开发有限公司开发的冠城江景（原名“江山景 园”）和朱陵阁项目规划建筑面积为 6.3 万平方米，冠城江景项目报告期已经开工建设，朱陵阁项目 尚处于前期开发阶段。 2、克服困难、苦练内功，公司漆包线主业小幅波动，平稳发展 报告期内公司特种漆包线的主要原材料--铜的价格大幅上涨，最高攀升至 4.2 万元/吨，并呈现 继续大幅上涨的趋势。一方面造成公司存货成本大幅上升，资金压力增大；另一方面，由于下游家电 行业普遍不景气，造成公司原材料大幅涨价所增加的成本无法及时转嫁，进一步压缩了公司特种漆包 线主业的利润空间。面对这种较为不利的市场环境，公司苦练内功，一手抓质量管理，提高公司产品 的市场竞争力；一手抓技改，扩大规模，发挥规模效应。漆包线主业报告期内共实现产量 3.58 万 吨，比去年同期增长 10.84％；实现销量 3.49 万吨，比去年同期增长 8.05％；实现主营业务收入 12.40 亿元，比去年同期增长 25.76％；但实现主营业务利润 8036.77 万元，比去年同期下降 17.34 ％。 （1）福州漆包线生产基地实现产量 2.23 万吨，同比下降 3.04％；实现销量 2.18 万吨，同比下 降 6.03％；实现主营业务收入 8.03 亿元，同比增长 116.83％；实现主营业务利润 5342.93 万元，同 比下降 30.24％。 （2）江苏淮安漆包线生产基地实现产量 1.35 万吨，同比增长 45.81％；实现销量 1.31 万吨， 同比增长 43.96％；实现主营业务收入 4.68 亿元，同比增长 75.28％；实现主营业务利润 2693.84 万 元，同比增长 30.54％。 （3）在漆包线技改方面，江苏清江 1 万吨技改工作已全部完成并全部投产；总投资 2 亿元，被 列为省市重点技改项目的福州经济技术开发区年产 5 万吨技改项目基建工程全部完工。并已实现部分 投产，现已具备了 1 万吨的年生产能力。 （二）报告期公司主营业务及经营情况 1、主营业务分行业、分产品情况 单位:元 币种:人民币 主营业务 主 营 业 主营业务收 成本比上 主营业务利润率比上 分行业或分产品 主营业务收入 主营业务成本 务 利 润 入比上年增 年 增 减 年增减（%） 率(%) 减（％） （％） 行业 漆包线行业 1,305,939,211.66 1,220,252,754.33 6.46 24.33 29.09 减少 1.44 个百分点 房地产行业 745,315,848.00 513,899,579.16 25.55 100.71 101.19 增加 12.88 个百分点 其他业 159,500,505.97 151,834,113.20 5.02 -18.81 -19.54 增加 4.53 个百分点 合计 2,210,755,565.63 1,885,986,446.69 - 36.62 35.74 - 产品 漆包线 1,239,997,766.99 1,158,345,717.88 6.48 27.08 32.12 减少 1.36 个百分点 钢芯铝绞线 64,851,751.82 60,866,920.97 6.02 -10.65 -8.51 减少 2.21 个百分点 房地产 745,315,848.00 513,899,579.16 25.55 100.71 101.19 增加 12.88 个百分点 2、主营业务分地区情况 地区 主营业务收入 主营业务收入比上年增减(％) 东北地区 38,224,325.18 -10.78 西北地区 35,006,857.24 5.64 华东地区 947,781,223.29 36.72 华南地区 173,734,231.15 -25.84 华北地区 791,052,476.05 112.32 华中地区 14,278,201.24 - 西南地区 19,748,676.81 -51.37 国内其他地区 26,769,612.36 869.59 香港澳门地区 68,839,509.45 3.13 13 冠城大通股份有限公司 2005 年年度报告 东南亚地区 39,990,877.76 -76.23 美洲地区 12,828,324.87 56.74 国外其他地区 42,501,250.23 419.30 总计 2,210,755,565.63 36.62 3、主要供应商、客户情况 项目 总额 前五名情况 前五名占总额的比重（％） 供应商采购金额 1,483,882,681.61 1,061,087,118.26 71.51 销售客户销售金额 2,210,755,565.63 306,872,411.33 13.88 （三）报告期公司资产构成及财务数据变动情况 单位:元 币种:人民币 2005 年末 2004 年末 资产项目 增减变动 金额 占总资产比例 金额 占总资产比例 应收账款 239,113,838.65 8.03% 164,038,930.47 6.17% 1.86% 存货 1,169,799,325.24 39.29% 1,103,705,133.09 41.54% -2.26% 长期股权投资 33,920,912.39 1.14% 18,518,860.86 0.70% 0.44% 固定资产 420,394,088.84 14.12% 244,645,025.76 9.21% 4.91% 在建工程 6,020.71 - 41,942,918.74 1.58% -1.58% 短期借款 540,490,069.58 18.15% 488,934,330.67 18.40% -0.25% 长期借款 1,049,533,709.94 35.25% 1,067,693,786.50 40.19% -4.94% 总资产 2,977,465,345.24 100.00% 2,656,705,928.89 100.00% - 项目 2005 年 2004 年 增减变动 营业费用 45,253,420.79 33,655,872.64 34.46% 管理费用 51,032,015.28 41,028,168.80 24.38% 财务费用 20,258,068.52 17,809,815.74 13.75% 所得税 55,995,212.05 40,255,150.76 39.10% （四）报告期公司现金流量构成变动情况 单位:元 币种:人民币 项目 2005 年 2004 年 增减变动 经营活动产生的现金流入 2,440,185,323.94 1,920,419,551.66 27.07% 经营活动产生的现金流出 1,985,073,472.69 2,387,062,356.74 -16.84% 投资活动产生的现金流入 20,806,608.59 14,187,390.00 46.66% 投资活动产生的现金流出 162,598,433.17 132,265,324.07 22.93% 筹资活动产生的现金流入 1,397,942,193.38 1,019,690,930.44 37.09% 筹资活动产生的现金流出 1,405,189,838.17 826,043,618.30 70.11% 注：筹资活动产生的现金流出同比增加较多，主要系下属子公司——北京太阳宫房地产开发有限公司 偿还信托贷款及银行借款所致。 14 冠城大通股份有限公司 2005 年年度报告 （五）公司主要控股公司及参股公司 单位:元 币种:人民币 公司名称 注册资本 总资产 主营业务收入 主营业务利润 净利润 北京太阳宫房地产 RMB6000 万元 1,488,105,088.66 744,356,775.00 190,320,317.60 100,729,357.34 开发有限公司 北京冠城正业房地 RMB2000 万元 328,650,467.44 - - - 产开发有限公司 福州大通机电有限 RMB10000 万元 104,558,654.79 38,909,778.81 821,767.27 -1,300,193.81 公司 福州开发区联通电 RMB560 万元 39,883,882.67 65,799,528.23 3,972,363.53 104,123.89 工有限公司 江苏大通清江机电 RMB6800 万元 283,742,430.28 467,985,786.05 26,938,404.52 9,728,854.20 有限公司 桂林鸿达置业发展 USD150 万元 61,037,238.20 959,073.00 93,988.84 -2,728,978.54 有限公司 衡阳华丰房地产开 RMB2768 万元 38,182,964.32 - - -454,681.92 发有限公司 二、对公司未来发展的展望 2006 年，公司将以兑现股改承诺的经营业绩为目标，继续做强房地产和漆包线两大主业，发挥 公司在漆包线行业的优势，注重品牌经营，加大科研开发力度，提高产品附加值，提高产品盈利能 力；发挥公司房地产品牌优势，加快储备项目的开发和投放，积极拓展多层次的融资渠道，为公司产 业发展提供支持。 （一）公司房地产主业未来展望 1、行业发展趋势及竞争格局 房地产行业健康、持续发展将成为国家对房地产行业管理的目标。2006 年国家对房地产的宏观 调控政策仍将持续下去，金融、信贷、土地、税收、销售等方面的调控措施将深入实施，调控主要目 标仍是继续解决部分城市房地产投资规模过大和房价上涨过快的问题。但另一方面，房地产行业的支 柱地位将依然得到肯定。经过这轮调控，房地产行业将迎来一个更新的发展格局，资金实力、运作经 验、管理水平将成为房地产行业优胜劣汰的标准。 2、未来的发展计划 针对这一行业发展趋势，公司将紧紧围绕狠抓冠城品牌建设，提升管理水平，增强项目储备，实 现公司房地产主业可持续发展的思路，在地域上以北京为开发重点，同时有选择性地在全国二、三线 城市布点开发；在项目实施上，继续推进北京太阳星城 F 区的开发销售，推进桂林“清秀小区”项目 和湖南衡阳“冠城江景”项目的完工销售，推进北京太阳星城 B 区、C 区及湖南衡阳“朱陵阁项目” 前期工作，争取早日开工建设。 3、面临的困难与对策 ① 报告期内随着公司几个项目同时进入拆迁、开工等阶段公司房地产主业对资金需求增大，公 司下属几家控股房地产子公司资产负债率高企。同时，由于国家实施宏观经济调控，给公司带来一定 的资金压力。 对策：公司将加快现有项目的开发和销售，及时回笼资金，适当降低公司负债率；通过战略调 整，使公司资源向房地主业集中；将进一步加大项目储备，使公司房地产主业实现良性可持续发展； 积极拓展多层次的融资渠道，满足公司房地产业务快速发展的资金需求。 ② 公司房地产业主要集中在北京，区域特征明显，虽然区域市场影响较大，但全国性影响较 小，公司房地产品牌影响面较小。 对策：公司将进一步贯彻实施房地产业的发展战略，以北京市场为重点，有选择性地在经济发达 的二线城市增加土地储备。 15 冠城大通股份有限公司 2005 年年度报告 （二）特种漆包线业务未来展望 1、行业发展趋及竞争格局 漆包线产品属于电机、电器、家电、通讯、电子信息、仪器仪表、电动工具、汽车等行业提供配 套的基础材料行业，属于一个长线产品。我国漆包线的需求量平均每年以 10%的速度增长。在产品结 构上，F 级、H 级的漆包线、抗电晕漆包线将有较大的发展空间，复合层漆包线是发展的主流产品， 微细漆包线将面临巨大的发展机遇。我国目前列入全国统计核算单位的漆包线生产厂 800 多家，其中 超过万吨级的漆包线厂家有 10 多家，属生产和使用漆包线的大国，目前已经形成的生产能力大于市 场需求，处于供大于求的状态，市场竞争进一步加剧，同时，随着漆包线原材料—铜价格的持续走 高，漆包线业务的行业利润不断下滑。生产规模效应和差别化产品战略是本行业未来发展的战略选 择。 2、未来发展战略 针对这一行业趋势，公司一方面将坚持质量取胜的方针，实施漆包线资源的统一调度和管理， 降低成本，提高公司产品竞争力；另一方面将以做强做专为出发点，发挥公司特种漆包线业务的技术 领先优势，研发新产品，实施产品差别化战略，提高产品附加值。同时逐步将福州福马路老厂搬迁到 福州经济技术开发区新厂区，并使之尽快达产 5 万吨。 3、问题与对策 ① 报告期国家实施宏观经济调控，而公司技改项目投入较大，同时原材料价格持续上涨，造成 流动资金紧张。 对策：公司将进一步加强客户管理，加快应收帐款回笼；同时将增加企业资金筹措能力，解决发 展所需资金。 ② 国内漆包线行业生产能力急剧增长，竞争进一步加剧，导致漆包线主业毛利率在较低水平徘 徊。 对策：公司将加大技改力度，降低成本，提高产品竞争力；同时通过发挥研发能力强的优势，增 加新产品开发，实现产品的升级换代，增加公司高附加值产品在全部产品中所占的比重。 三、公司投资情况 报告期内公司投资额为 14,158.85 万元人民币，比上年同期减少 2067.72 万元人民币，减少的比 例为 11.70％。报告期除投资福州大通机电有限公司、北京中科稼英半导体有限公司两家公司外，主 要用于漆包线的技改项目。 （一）募集资金使用情况 报告期内，公司无募集资金或前期募集资金使用到本期的情况。 （二）非募集资金项目情况 1、公司 2004 年度股东大会 2005 年 5 月 31 日通过决议，同意公司与中国海淀集团成立中外合资 公司，共同经营特种漆包线及其他机电产品。本公司以经评估后的资产出资 5,100 万元，持有合资公 司 51%股权。截止报告期末，合资公司已经成立并开始运营。 该事项公告刊登于 2005 年 4 月 30 日、6 月 1 日《中国证券报》、《上海证券报》。 2、公司董事会临时会议通过决议，同意公司出资人民币 2,950 万元受让深圳市盈冠投资有限公 司持有的北京中科镓英半导体有限公司 31.97％股权。截止报告期末，相关股权过户手续已经完成。 该事项公告刊登于 2005 年 9 月 7 日《中国证券报》、《上海证券报》。 四、董事会日常工作情况 （一）董事会会议情况及决议内容 1、公司于 2005 年 3 月 23 日召开第六届董事会第二次会议，会议审议通过《公司 2004 年度总 经理工作报告》、《公司 2004 年度董事会工作报告》、《公司 2004 年度财务决算报告》、《公司 2005 年度经营计划》、《公司 2004 年度报告全文和摘要》、《公司 2004 年度利润分配预案》、 《关于公司 2004 年度财务审计工作报酬的决议》、《关于续聘福建闽都有限责任会计师事务所为公 司财务审计机构的决议》、《关于为有关单位向银行借款提供担保的决议》、《关于修改部分条款的 16 冠城大通股份有限公司 2005 年年度报告 决议》、《关于向有关银行申请抵押借款的决议》、《关于向有关银行申请综合授信的决议》，决议 公告刊登在 2005 年 3 月 26 日的《中国证券报》、《上海证券报》。 2、公司于 200510 月 25 日召开第六届董事会第三次会议，会议审议通过《公司 2005 年第三季度 报告》； （二）报告期公司共召开 28 次临时董事会会议，通过的主要决议如下： 1、同意为福建省福抗药业股份有限公司向银行借款 7000 万元提供担保； 2、同意公司在福州市鼓楼区成立“冠城大通股份有限公司福州分公司； 3、同意成立北京冠城蔚蓝房地产经纪有限公司； 4、同意为福建省福抗药业股份有限公司向银行借款 3000 万元提供担保； 5、同意将福州兆基进出口有限公司 56.17％股权转让给自然人张敦文。 6、同意终止冠城大通股份有限公司厦门分公司的经营； 7、同意对公司 2004 年度审计报告作出修改并发布更正公告； 8、同意通过公司 2005 年第一季度报告； 9、同意终止实施与美国 ESSEX 公司进行合资； 10、同意与中国海淀集团成立中外合资公司； 11、同意向华夏银行申请借款人民币 2000 万元； 12、同意为福州天宇电气股份有限公司向福州市商业银行申请办理商业承兑汇票贴现 2000 万元提 供担保； 13、同意公司与福建省福抗药业股份有限公司向银行借款的互保金额增加到 13000 万元； 14、同意召开公司 2004 年度股东大会； 15、同意对《公司章程》部分条款进行修改； 16、同意向华夏银行申请借款人民币 1600 万元； 17、同意向中国建设银行申请借款 2000 万元； 18、同意向中国光大银行申请借款 5000 万元； 19、同意向福州市商业银行申请借款 2500 万元； 20、同意为福建省福抗药业股份有限公司向银行借款 2000 万元提供担保； 21、同意将持有的北京冠城房地产经纪有限公司 80％股权转让给自然人石于超； 22、同意将持有北京冠城蔚蓝房地产经纪有限公司 51％股权转让给自然人林玲玲； 23、同意为福州开发区联通电工有限公司向银行申请增加授信额度 700 万元提供担保； 24、同意为江苏大通机电有限公司向中国银行申请 2500 万元授信提供担保； 25、同意向福州市商业银行申请办理 1000 万元银行承兑汇票。同意为福州开发区联通电工有限公 司向银行申请 1000 万元授信额度提供担保； 26、同意为福州兆基进出口有限公司向银行借款 1000 万元提供担保； 27、同意为福建三木集团股份有限公司向中国工商银行借款 2000 万元提供担保； 28、同意通过公司 2005 年半年度报告； 29、同意为福州开发区联通电工有限公司向银行申请 1000 万元授信额度提供担保； 30、同意向厦门国际银行申请借款 8000 万元； 31、同意公司出资 2950 万元受让北京中科稼英半导体公司 31.97％股权； 32、同意为江苏大通清江机电有限公司向银行申请 2000 万元借款提供担保； 33、同意向中国民生银行申请总额 1 亿元的综合授信； 34、同意将公司持有福建易富投资有限公司 43％股权转让给自然人黄旻枫； 35、同意向厦门国际银行申请借款 3160 万元； 36、同意北京太阳宫房地产开发有限公司向中诚信托投资有限公司申请 4 亿元借款； 37、同意向华夏银行申请借款 1600 万元。 （三）董事会对股东大会决议的执行情况 报告期内，公司董事会根据《证券法》、《公司法》和公司章程等有关法律、法规、规章的要求 严格按照股东大会的决议和授权，认真执行股东大会通过的各项决议内容。 1.对于 2004 年度股东大会的决议，公司董事会执行如下： 17 冠城大通股份有限公司 2005 年年度报告 （1）根据《公司 2004 年度利润分配及公积金转增股本方案的决议》，公司于 2004 年 7 月 20 日 实施了该送转方案； （2）根据《关于为有关单位向银行的贷款提供担保的决议》，对相关单位的担保额控制在股东 大会授权范围内； （3）根据《关于修改公司章程部分条款的决议》，对公司章程部分条款进行了修改； （4）根据《关于向有关银行申请抵押借款的决议》，严格控制相关借款金额在股东大会授权范 围内； （5）根据《关于向有关银行申请综合授信的决议》，严格控制相关借款金额在股东大会授权范 围内； （6）根据《关于终止与美国 ESSEX 进行合资的决议》，公司终止了与美国 ESSEX 进行合资； （7）根据《关于与中国海淀集团有限公司进行合资的决议》，公司已经与中国海淀集团合资成 立了福州大通机电有限公司并已经正式营运； （8）根据《关于续聘福建闽都有限责任会计师事务所为公司 2005 年度财务审计机构的决议》， 续聘了福建闽都有限责任会计师事务所为公司 2005 年度财务审计机构。 2、对于公司股权分置改革相关股东会的决议，公司董事会执行如下： （1）《公司股权分置改革方案》已经实施完毕，2006 年 1 月 6 日公司股票复牌，股票简称改为 “G 冠城”。 五、利润分配或资本公积金转增预案 经福建闽都有限责任会计师事务所审计，公司 2005 年实现净利润 97,407,400.26 元，分别计提 法定盈余公积金、提取法定公益金之后，加上年初未分配利润，2005 年末可供投资者分配的利润为 92,355,387.29 元。 同意以 2005 年 12 月 31 日公司的总股本 322,595,814 股为基数，向全体股东每 10 股送 1.5 股， 每 10 股派红利 0.167 元(含税)。 以上利润分配预案须提交公司 2005 年度股东大会审议通过后方可实施。 九、监事会报告 （一）监事会的工作情况 1、2005 年 3 月 23 日召开第六届监事会第二次会议，审议通过《公司 2004 年年度报告及报告摘 要》、《公司 2004 年度监事会工作报告》、《公司 2004 年度利润分配及公积金转增股本预案》、 《公司 2005 年内审工作计划》。 （二）监事会对公司依法运作情况的独立意见 报告期内，监事会按照《公司法》、《公司章程》所赋予的权力，履行了相应的职责，并对董事 会的召开、决议程序及董事会对股东大会决议的执行情况进行了有效监督。公司能够按照国家有关法 律、法规及《上市公司治理准则》的要求进行运作，其决策程序合法，建立了比较完善的内部控制制 度。公司董事、经理在执行职务时没有违反国家法律、法规以及公司章程，也没有损害公司利益和股 东利益的情况发生。 （三）监事会对检查公司财务情况的独立意见 监事会对公司财务结构和财务状况进行了认真、独立的检查，认为公司报告期内财务结构合理， 财务状况良好。监事会认为，福建闽都有限责任会计师事务所出具的审计意见及其对相关事项的评价 是客观公正的，公司 2005 年年度财务报告能够真实、客观反映了公司财务状况和经营成果。 （四）监事会对公司最近一次募集资金实际投入情况的独立意见 公司报告期没有募集资金，或以前期间募集资金的使用延续到报告期的情况。 （五）监事会对公司收购出售资产情况的独立意见 报告期内，公司共发生以下几项收购出售资产事项： 1.公司出资人民币 2950 万元受让深圳市盈冠投资有限公司持有的北京中科稼英半导体有限公司 31.97％股权； 2.公司将持有的福建易富投资有限公司 43％股权以 1,301.58 万元价格转让给自然人黄旻枫； 18 冠城大通股份有限公司 2005 年年度报告 3.公司将持有的北京冠城蔚蓝房地产经纪有限公司 51％股权以 153 万元价格转让给自然人林玲 玲； 4.公司将持有的北京冠城房地产经纪有限公司 80%股权以 630 万元价格转让给自然人石于超； 5.公司将持有的福州兆基进出口有限公司 56.17%股权以 558 万元价格转让给自然人张敦文。 监事会认为，在上述转让过程中，公司董事会认真审议相关事项，公司能够根据标的资产的经营 情况及其未来发展前景合理确定交易价格，没有发现内幕交易、损害股东权益或造成公司资产流失的 行为。 （六）监事会对公司关联交易情况的独立意见 报告期内，公司共发生以下几项关联交易事项： 1.公司出资人民币 2950 万元受让深圳市盈冠投资有限公司持有的北京中科稼英半导体有限公司 31.97％股权； 2.公司与中国海淀集团有限公司合资成立福州大通机电有限公司，公司以经评估实物资产出资持 有合资公司 51％股权。 监事会认为，以上关联交易公司均按照关联交易的要求进行表决及公开信息披露，交易过程遵循 自愿、公平、有偿的原则。两项关联交易均符合公司的长远利益以及全体股东利益的最大化。 十、重要事项 （一）重大诉讼仲裁事项 本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。 （二）报告期内公司收购及出售资产、吸收合并事项 1、收购资产情况 （1）公司出资人民币 2950 万元，受让深圳市盈冠投资有限公司持有的北京中科稼英半导体有限 公司 31.97％股权。此次股权受让行为构成关联交易。截止报告期末，相关股权过户手续已经完成。 自购买日起至本年末该资产为公司贡献的净利润为-41.76 万元。 2、出售资产情况 （1）公司将持有的北京冠城蔚蓝房地产经纪有限公司 51％股权转让给自然人林玲玲，转让价格 为 153 万元。此次股权受让行为不构成关联交易。截止报告期末，相关股权过户手续已经完成。自年 初至出售日该资产为公司贡献的净利润为 0 万元。 （2）公将持有的北京冠城房地产经纪有限公司 80%股权转让给自然人石于超，转让价格为 630 万 元。此次股权受让行为不构成关联交易。截止报告期末，相关股权过户手续已经完成。自年初至出售 日该资产为公司贡献的净利润为-38.33 万元。 （3）公司将持有的福建易富投资有限公司 43％股权转让给自然人黄旻枫，转让价格为 1301.58 万元。此次股权受让行为不构成关联交易。截止报告期末，相关股权过户手续已经完成。自年初至出 售日该资产为公司贡献的净利润为-0.31 万元。 （4）公司将持有的福州兆基进出口有限公司 56.17％股权转让给自然人张敦文，转让价格为 558 万元。此次股权受让行为不构成关联交易。截止报告期末，相关股权过户手续已经完成。自年初至出 售日该资产为公司贡献的净利润为-30.66 万元。 （三）报告期内公司重大关联交易事项 1、资产、股权转让的重大关联交易 （1) 本公司向深圳市盈冠投资有限公司公司受让其持有的北京中科稼英半导体有限公司 31.97％ 股权，交易的金额为 2,950 万元人民币，定价的原则是以中科稼英经审计净资产为基础，同时考虑其 良好发展前景作适当溢价，资产的帐面价值为 2,634.68 万元人民币，该事项已于 2005 年 9 月 7 日刊 登在《中国证券报》、《上海证券报》上。 19 冠城大通股份有限公司 2005 年年度报告 2、共同对外投资的重大关联交易 （1) 本公司出资 5,100 万元人民币与关联人（与公司同一董事长）中国海淀集团有限公司共同投 资设立福州大通机电有限公司，公司以经评估实物资产出资持有合资公司 51％股权，合资公司的主 营业务是特种漆包线生产及销售，注册资本为 10,000 万元人民币，该事项已于 2005 年 4 月 30 日刊 登在《中国证券报》、《上海证券报》上。 （四）托管情况 本年度公司无托管事项。 （五）承包情况 本年度公司无承包事项。 （六）租赁情况 本年度公司无租赁事项。 （七）担保情况 单位:万元 币种:人民币 公司对外担保情况（不包括对控股子公司的担保） 担 保 担保是否已 是否为关 担保对象 发生日期 担保类型 担保期限 金 额 经履行完毕 联方担保 2005-04-27 ～ 2005-04-27 2,000 连带责任担保 否 否 2006-04-27 福州天宇电气股份有限公司 2004-03-26 ～ 2004-03-26 2,000 连带责任担保 是 否 2005-03-25 2005-10-17 ～ 2005-10-17 960 连带责任担保 否 否 2006-10-17 2005-10-14 ～ 2005-10-14 950 连带责任担保 否 否 2006-10-13 2004-09-15 ～ 2004-09-15 1,000 连带责任担保 是 否 2005-09-15 福建三木集团股份有限公司 2004-10-12 ～ 2004-10-12 1,000 连带责任担保 是 否 2005-10-11 2004-01-06 ～ 2004-01-06 1,000 连带责任担保 是 否 2005-01-05 2004-01-16 ～ 2004-01-16 1,000 连带责任担保 是 否 2005-01-15 2005-01-07 ～ 2005-01-07 7,000 连带责任担保 否 否 2006-12-15 2005-03-29 ～ 福建省福抗药业股份有限公司 2005-03-29 3,000 连带责任担保 否 否 2006-06-29 2005-06-10 ～ 2005-06-10 2,000 连带责任担保 否 否 2006-12-15 报告期内担保发生额合计 15,910 报告期末担保余额合计 15,910 公司对控股子公司的担保情况 报告期内对控股子公司担保发生额合计 4,689 报告期末对控股子公司担保余额合计 4,689 公司担保总额情况（包括对控股子公司的担保） 担保总额 20,599 20 冠城大通股份有限公司 2005 年年度报告 担保总额占公司净资产的比例(%) 39.54 其中： 为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额 - 直接或间接为资产负债率超过 70％的被担保对象提供 - 的债务担保金额 担保总额超过净资产 50％部分的金额 - 上述三项担保金额合计 - （1) 2005 年 4 月 27 日，公司为福州天宇电气股份有限公司提供担保，担保金额为 2,000 万元 人民币，担保期限为 2005 年 4 月 27 日至 2006 年 4 月 27 日，该项担保存在反担保，该事项已于 2005 年 4 月 30 日刊登在《中国证券报》、《上海证券报》上。 （2) 2005 年 10 月 17 日，公司为福建三木集团股份有限公司提供担保，担保金额为 960 万元人 民币，担保期限为 2005 年 10 月 17 日至 2006 年 10 月 17 日，该项担保存在反担保，刊登在《中国证 券报》、《上海证券报》上。 （3) 2005 年 10 月 14 日，公司为福建三木集团股份有限公司提供担保，担保金额为 950 万元人 民币，担保期限为 2005 年 10 月 14 日至 2006 年 10 月 13 日，该项担保存在反担保，刊登在《中国证 券报》、《上海证券报》上。 （4) 2005 年 1 月 7 日，公司为福建福抗药业股份有限公司提供担保，担保金额为 7,000 万元人 民币，担保期限为 2005 年 1 月 7 日至 2006 年 12 月 15 日，该事项已于 2005 年 1 月 12 日刊登在《中 国证券报》、《上海证券报》上。 （5） 2005 年 3 月 29 日，公司为福建福抗药业股份有限公司提供担保，担保金额为 3,000 万元 人民币，担保期限为 2005 年 3 月 29 日至 2006 年 6 月 29 日，该事项已于 2005 年 4 月 1 日刊登在 《中国证券报》、《上海证券报》上。 （6) 2005 年 6 月 10 日，公司为福建福抗药业股份有限公司提供担保，担保金额为 2,000 万元 人民币，担保期限为 2005 年 6 月 10 日至 2006 年 12 月 15 日，该事项已于 2005 年 6 月 15 日刊登在 《中国证券报》、《上海证券报》上。 （7) 2004 年 3 月 26 日，公司为福州天宇电气股份有限公司提供担保，担保金额为 2,000 万元 人民币，担保期限为 2004 年 3 月 26 日至 2005 年 3 月 25 日，该项担保存在反担保，已履行完毕，刊 登在《中国证券报》、《上海证券报》上。 （8) 2004 年 9 月 15 日，公司为福建三木集团股份有限公司提供担保，担保金额为 1,000 万元 人民币，担保期限为 2004 年 9 月 15 日至 2005 年 9 月 15 日，该项担保存在反担保，已履行完毕，刊 登在《中国证券报》、《上海证券报》上。 （9) 2004 年 10 月 12 日，公司为福建三木集团股份有限公司提供担保，担保金额为 1,000 万元 人民币，担保期限为 2004 年 10 月 12 日至 2005 年 10 月 11 日，该项担保存在反担保，已履行完毕， 刊登在《中国证券报》、《上海证券报》上。 （10) 2004 年 1 月 6 日，公司为福建三木集团股份有限公司提供担保，担保金额为 1,000 万元 人民币，担保期限为 2004 年 1 月 6 日至 2005 年 1 月 5 日，该项担保存在反担保，已履行完毕，刊登 在《中国证券报》、《上海证券报》上。 （11) 2004 年 1 月 16 日，公司为福建三木集团股份有限公司提供担保，担保金额为 1,000 万元 人民币，担保期限为 2004 年 1 月 16 日至 2005 年 1 月 15 日，该项担保存在反担保，已履行完毕，该 事项已于 2004 年 1 月 30 日刊登在《中国证券报》、《上海证券报》上。 （八）委托理财情况 本年度公司无委托理财事项。 （九）其他重大合同 1、公司下属北京冠城新泰房地产开发有限公司与其股东方北京耕石房地产开发有限公司签订 《借款协议》，冠城新泰向耕石房地产公司借款 14700 万元，借款期限一年，资金占用费按银行同期 贷款利率计算。该事项公告刊登于 2005 年 10 月 14 日《中国证券报》、《上海证券报》。 21 冠城大通股份有限公司 2005 年年度报告 2、公司下属北京太阳宫房地产开发有限公司向中诚信托投资有限责任公司申请总额 4 亿元、期 限 2 年，年利率 5.7％的贷款。该事项公告刊登于 2005 年 12 月 1 日、12 月 13 日《中国证券报》、 《上海证券报》。 （十）承诺事项履行情况 公司于报告期内实施了股权分置改革方案，控股股东——福建丰榕投资有限公司作出以下承诺： 1、公司在股权分置改革实施后，若公司的经营业绩无法达到以下设定目标，丰榕投资将向流通 股股东追送股份一次：（1）根据公司经审计的年度财务报告，如果公司 2005 至 2007 年度净利润的 年复合增长率低于 30%。（2）公司 2005 至 2007 年度中任一年度财务报告被出具非标准审计意见。 2、在股权分置改革方案获得相关股东会议批准之日起的 9 个月内，丰榕投资将通过上海证券交 易所集中竞价的交易方式增持不少于冠城大通截止股权分置改革相关股东会议股权登记日总股本 10% 的社会公众股； 3、丰榕投资承诺其持有的非流通股股份自获得上市流通权之日起，三十六个月内不上市交易或 者转让； 4、丰榕投资承诺在实施股权分置改革方案后，将向 2005 年－2007 年每年的年度股东大会提出 利润分配比例不低于冠城大通当年实现的可分配利润 40%的分配议案，并保证在股东大会表决时对该 议案投赞成票； 5、由于福州建银贸易公司和中国建设银行福建省分行直属支行将冠城大通股权分置改革方案方 案上报审批，尚未签署同意，丰榕投资承诺对该两家股东的执行对价安排先行代为垫付。 以上事项详见 2005 年 12 月 2 日刊登于《中国证券报》、《上海证券报》的公司股权分置改革方 案。 由于公司股票在 2006 年 1 月 5 日复牌，除上述第（5）项已在 2005 年度履行外，其他承诺均正 在履行中。 本报告期公司净利润同比增长 51.85%，福建闽都有限责任会计师事务所出具了标准无保留意见 的审计报告，所以未触发股份追送的条件。 （十一）聘任、解聘会计师事务所情况 报告期内，公司续聘福建闽都有限责任会计师事务所为本公司的财务审计机构。截止报告期末， 该所为本公司提供了连续 13 年的审计服务，报告期审计报酬为人民币 70 万元。 （十二）公司、董事会、董事受处罚及整改情况 报告期内公司、公司董事会及董事均未受中国证监会的稽查、行政处罚、通报批评及证券交易所 的公开谴责。 （十三）其它重大事项 1、公司于 2005 年 11 月 23 日公布了《股权分置改革方案》，12 月 2 日公布了《公司关于股权 分置改革方案股东协商情况及调整股权分置改革方案的公告》。12 月 23 日《公司股权分置改革方 案》经公司股权分置改革相关股东会议表决通过。2006 年 1 月 5 日，公司股权分置改革方案实施完 毕，公司股票复牌，股票简称改为“G 冠城”。 本报告期公司净利润同比增长 51.85%，福建闽都有限责任会计师事务所出具了标准无保留意见 的审计报告，所以未触发股份追送的条件。 十一、财务会计报告 公司年度财务报告已经福建闽都有限责任会计师事务所注册会计师审计，并出具了标准无保留意 见的审计报告。 22 冠城大通股份有限公司 2005 年年度报告 （一）审计报告 审 计 报 告 闽都所（2006）审一字第 018 号 冠城大通股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的冠城大通股份有限公司（以下简称冠城大通）2005 年 12 月 31 日的资产负债 表和合并资产负债表、2005 年度的利润及利润分配表和合并利润及利润分配表、2005 年度的现金流 量表和合并现金流量表。这些会计报表的编制是冠城大通管理当局的责任，我们的责任是在实施审计 工作的基础上对这些会计报表发表意见。 我们按照中国注册会计师独立审计准则计划和实施审计工作，以合理确信会计报表是否不存在重 大错报。审计工作包括在抽查的基础上检查支持会计报表金额和披露的证据，评价管理当局在编制会 计报表时采用的会计政策和作出的重大会计估计，以及评价会计报表的整体反映。我们相信，我们的 审计工作为发表意见提供了合理的基础。 我们认为，上述会计报表符合国家颁布的企业会计准则和《企业会计制度》的规定，在所有重大 方面公允地反映了冠城大通 2005 年 12 月 31 日的财务状况以及 2005 年度的经营成果和现金流量。 福建闽都有限责任会计师事务所 中国注册会计师：邱秋星 中国注册会计师：孟翠香 中国 · 福州 二○○六年四月十七日 （二）财务报表 23 冠城大通股份有限公司 2005 年年度报告 资产负债表 编制单位:冠城大通股份有限公司 2005 年 12 月 31 日 单位:元 币种:人民币 附注 合并 母公司 项目 合 母公 期末数 期初数 期末数 期初数 并 司 资产： 流动资产： 货币资金 1 527,336,527.01 221,303,856.80 137,145,693.25 134,588,675.36 短期投资 2 500,000.00 500,000.00 应收票据 3 20,472,580.78 14,104,229.12 16,404,129.32 13,882,010.00 应收股利 4,205,551.03 4,205,551.03 应收利息 应收账款 4 1 239,113,838.65 164,038,930.47 135,249,973.57 95,670,880.69 其他应收款 5 2 13,523,855.32 19,413,370.23 227,996,321.92 263,065,346.68 预付账款 6 516,297,724.55 751,694,785.04 42,752,791.24 29,807,533.88 出口退税款 12,718,348.84 存货 7 1,169,799,325.24 1,103,705,133.09 108,887,251.31 75,600,940.29 待摊费用 8 113,709.23 142,300.81 113,709.23 114,591.03 一年内到期的长期债权投资 其他流动资产 流动资产合计 2,487,157,560.78 2,287,120,954.40 673,255,420.87 616,935,528.96 长期投资： 长期股权投资 9 3 33,920,912.39 18,518,860.86 371,532,873.41 215,390,534.93 长期债权投资 9 3 长期投资合计 9 3 33,920,912.39 18,518,860.86 371,532,873.41 215,390,534.93 固定资产： 固定资产原价 10 557,250,053.35 359,371,543.73 352,568,987.87 257,615,607.48 减：累计折旧 10 129,799,312.10 107,669,865.56 113,223,267.53 98,749,267.06 固定资产净值 10 427,450,741.25 251,701,678.17 239,345,720.34 158,866,340.42 减：固定资产减值准备 10 7,056,652.41 7,056,652.41 7,056,652.41 7,056,652.41 固定资产净额 10 420,394,088.84 244,645,025.76 232,289,067.93 151,809,688.01 工程物资 11 360,458.82 40,037,237.11 40,037,237.11 在建工程 12 6,020.71 41,942,918.74 41,372,192.33 固定资产清理 固定资产合计 420,760,568.37 326,625,181.61 232,289,067.93 233,219,117.45 无形资产及其他资产： 无形资产 13 24,241,746.19 19,174,885.47 24,241,746.19 19,174,885.47 长期待摊费用 14 11,384,557.51 5,266,046.55 其他长期资产 无形资产及其他资产合计 35,626,303.70 24,440,932.02 24,241,746.19 19,174,885.47 递延税项： 递延税款借项 资产总计 2,977,465,345.24 2,656,705,928.89 1,301,319,108.40 1,084,720,066.81 公司法定代表人:韩国龙 主管会计工作负责人：郑衡 会计机构负责人:郑衡 24 冠城大通股份有限公司 2005 年年度报告 资产负债表（续） 编制单位:冠城大通股份有限公司 2005 年 12 月 31 日 单位:元 币种:人民币 附注 合并 母公司 项目 合并 母公司 期末数 期初数 期末数 期初数 负债及股东权益： 流动负债： 短期借款 15 540,490,069.58 488,934,330.67 456,000,000.00 411,000,000.00 应付票据 16 172,050,000.00 145,385,229.00 118,000,000.00 105,000,000.00 应付账款 17 194,666,288.69 176,794,973.71 58,564,966.53 18,678,853.21 预收账款 17 180,467,125.40 160,761,672.81 2,907,340.70 3,875,572.00 应付工资 1,500,000.00 402,166.00 274,096.00 应付福利费 5,470,875.95 4,534,754.05 3,441,925.13 3,154,823.16 应付股利 18 2,144,665.60 4,223,310.60 2,144,665.60 4,223,310.60 应交税金 19 23,379,807.97 23,877,220.10 3,984,149.40 9,021,254.58 其他应交款 20 716,221.06 1,539,392.24 434,430.16 1,116,684.11 其他应付款 17 101,385,865.32 39,185,522.70 33,836,920.22 17,088,819.17 预提费用 21 3,018,407.37 808,785.80 184,990.84 233,292.35 预计负债 一年内到期的长期负债 22 520,642,492.61 527,606,736.28 20,642,492.61 16,106,736.28 其他流动负债 流动负债合计 1,745,931,819.55 1,574,054,093.96 700,141,881.19 589,773,441.46 长期负债： 长期借款 23 528,891,217.33 540,087,050.22 91,891,217.33 65,087,050.22 应付债券 长期应付款 专项应付款 24 950,000.00 950,000.00 950,000.00 950,000.00 其他长期负债 25 4,241,933.79 4,241,933.79 长期负债合计 534,083,151.12 545,278,984.01 92,841,217.33 66,037,050.22 递延税项： 递延税款贷项 负债合计 2,280,014,970.67 2,119,333,077.97 792,983,098.52 655,810,491.68 少数股东权益 176,512,778.42 101,488,866.47 所有者权益： 股本 26 322,595,814.00 268,829,845.00 322,595,814.00 268,829,845.00 减：已归还投资 26 股本净额 26 322,595,814.00 268,829,845.00 322,595,814.00 268,829,845.00 资本公积 27 3,965,125.71 29,760,402.18 7,846,375.71 33,866,652.18 盈余公积 28 102,021,269.15 69,359,023.57 73,247,031.29 54,845,986.63 其中：法定公益金 28 42,486,577.24 28,352,248.70 32,523,108.35 23,322,586.02 未分配利润 29 92,355,387.29 67,934,713.70 104,646,788.88 71,367,091.32 拟分配现金股利 5,387,350.09 13,441,496.59 5,387,350.09 13,441,492.25 所有者权益合计 520,937,596.15 435,883,984.45 508,336,009.88 428,909,575.13 负债和所有者权益总计 2,977,465,345.24 2,656,705,928.89 1,301,319,108.40 1,084,720,066.81 公司法定代表人:韩国龙 主管会计工作负责人：郑衡 会计机构负责人:郑衡 25 冠城大通股份有限公司 2005 年年度报告 利润及利润分配表 编制单位:冠城大通股份有限公司 2005 年 1-12 月 单位:元 币种:人民币 附注 合并 母公司 项目 合并 母公司 本期数 上年同期数 本期数 上年同期数 一、主营业务收入 30 4 2,210,755,565.63 1,618,142,050.85 764,298,404.86 719,099,481.36 减：主营业务成本 30 4 1,885,986,446.69 1,389,397,526.30 710,841,201.83 640,840,700.34 主营业务税金及附加 31 42,345,918.19 24,036,623.73 872,034.43 1,703,104.41 二、主营业务利润 282,423,200.75 204,707,900.82 52,585,168.60 76,555,676.61 （亏损以“-”号填列） 加：其他业务利润 32 2,442,322.76 2,069,420.19 1,715,119.06 1,561,491.93 （亏损以“-”号填列） 减: 营业费用 45,253,420.79 33,655,872.64 10,997,645.72 12,867,617.36 管理费用 51,032,015.28 41,028,168.80 25,002,579.29 23,251,822.87 财务费用 33 20,258,068.52 17,809,815.74 10,929,384.34 13,931,030.75 三、营业利润（亏损 168,322,018.92 114,283,463.83 7,370,678.31 28,066,697.56 以“-”号填列） 加：投资收益（损失 34 5 53,666.83 657,271.70 86,984,496.59 42,385,626.41 以“-”号填列） 补贴收入 35 2,341,106.74 1,239,759.00 300,000.00 营业外收入 36 1,480,911.76 219,040.90 945,599.75 119,043.11 减：营业外支出 37 672,428.60 974,208.67 375,186.43 95,948.08 四、利润总额（亏损 171,525,275.65 115,425,326.76 95,225,588.22 70,475,419.00 总额以“-”号填列） 减：所得税 55,995,212.05 40,255,150.76 3,220,364.91 9,333,695.03 减：少数股东损益 18,122,663.34 11,023,657.35 加：未确认投资损失 (合并报表填列) 五、净利润（亏损以 97,407,400.26 64,146,518.65 92,005,223.31 61,141,723.97 “-”号填列） 加：年初未分配利润 67,934,713.70 65,048,746.61 71,367,091.32 64,458,375.20 其他转入 0.00 六、可供分配的利润 165,342,113.96 129,195,265.26 163,372,314.63 125,600,099.17 减：提取法定盈余公积 18,527,917.04 10,699,041.71 9,200,522.33 6,114,172.40 提取法定公益金 14,134,328.54 8,556,846.80 9,200,522.33 6,114,172.40 提取储备基金 提取企业发展基金 利润归还投资 七、可供股东分配的利润 132,679,868.38 109,939,376.75 144,971,269.97 113,371,754.37 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 13,441,496.59 8,400,932.05 13,441,496.59 8,400,932.05 转作股本的普通股股利 26,882,984.50 33,603,731.00 26,882,984.50 33,603,731.00 八、未分配利润(未弥 92,355,387.29 67,934,713.70 104,646,788.88 71,367,091.32 补亏损以“-”号填列) 补充资料： 1.出售、处置部门或 699,481.01 11,504.90 699,481.01 9,203.92 被投资单位所得收益 2.自然灾害发生的损失 3.会计政策变更增加 (或减少)利润总额 4.会计估计变更增加 1, 379,875.50 (或减少)利润总额 5.债务重组损失 6.其他 公司法定代表人:韩国龙 主管会计工作负责人：郑衡 会计机构负责人:郑衡 26 冠城大通股份有限公司 2005 年年度报告 现金流量表 编制单位:冠城大通股份有限公司 2005 年 1-12 月 单位:元 币种:人民币 附注 本期数 项目 母公 合并 合并数 母公司数 司 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 2,328,843,488.41 877,432,001.31 收到的税费返还 26,567,252.76 392,440.51 收到的其他与经营活动有关的现金 38 84,774,582.77 99,542,105.35 经营活动现金流入小计 2,440,185,323.94 977,366,547.17 购买商品、接受劳务支付的现金 1,750,034,136.02 825,148,156.80 支付给职工以及为职工支付的现金 41,391,928.58 22,102,142.44 支付的各项税费 117,110,661.27 19,034,149.77 支付的其他与经营活动有关的现金 39 76,536,746.82 28,692,927.87 经营活动现金流出小计 1,985,073,472.69 894,977,376.88 经营活动现金流量净额 455,111,851.25 82,389,170.29 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 19,738,950.48 23,845,800.00 其中：出售子公司收到的现金 取得投资收益所收到的现金 917,658.11 917,658.11 处置固定资产、无形资产和其他长期资产而 150,000.00 150,000.00 收回的现金 收到的其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计 20,806,608.59 24,913,458.11 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所 131,935,680.37 101,778,327.77 支付的现金 投资所支付的现金 30,662,752.80 40,195,302.88 支付的其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 162,598,433.17 141,973,630.65 投资活动产生的现金流量净额 -141,791,824.58 -117,060,172.54 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 49,000,000.00 其中：子公司吸收少数股东权益性投资收到的现金 借款所收到的现金 1,348,942,193.38 518,600,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计 1,397,942,193.38 518,600,000.00 偿还债务所支付的现金 1,302,196,564.35 439,426,603.99 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 102,993,273.82 41,945,375.87 其中：支付少数股东的股利 支付的其他与筹资活动有关的现金 其中：子公司依法减资支付给少数股东的现金 筹资活动现金流出小计 1,405,189,838.17 481,371,979.86 筹资活动产生的现金流量净额 -7,247,644.79 37,228,020.14 四、汇率变动对现金的影响 -39,711.67 五、现金及现金等价物净增加额 306,032,670.21 2,557,017.89 公司法定代表人:韩国龙 主管会计工作负责人：郑衡 会计机构负责人:郑衡 27 冠城大通股份有限公司 2005 年年度报告 现金流量表附表 编制单位:冠城大通股份有限公司 2005 年 1-12 月 单位:元 币种:人民币 补充材料 1、将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 97,407,400.26 92,005,223.31 加：少数股东损益(亏损以“-”号填列) 18,122,663.34 减：未确认的投资损失 加：计提的资产减值准备 3,715,950.27 -473,848.94 固定资产折旧 23,557,061.27 15,457,734.67 无形资产摊销 470,419.28 470,419.28 长期待摊费用摊销 3,207,716.50 待摊费用减少（减：增加） 28,591.58 881.80 预提费用增加（减：减少） 1,187,175.46 处理固定资产、无形资产和其他长期资产的 -18,126.14 342,572.08 损失(减:收益) 固定资产报废损失 财务费用 26,928,556.00 20,909,802.23 投资损失（减：收益） -53,666.83 -86,984,496.59 递延税款贷项（减：借项） 存货的减少（减：增加） 6,119,144.54 -33,385,868.09 经营性应收项目的减少(减：增加) 430,741,670.98 20,504,803.48 经营性应付项目的增加(减：减少) -149,764,625.46 53,541,947.06 其他(预计负债的增加) -6,538,079.80 经营活动产生的现金流量净额 455,111,851.25 82,389,170.29 2．不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3、现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 527,336,527.01 137,145,693.25 减：现金的期初余额 221,303,856.80 134,588,675.36 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 306,032,670.21 2,557,017.89 公司法定代表人:韩国龙 主管会计工作负责人：郑衡 会计机构负责人:郑衡 28 冠城大通股份有限公司 2005 年年度报告 合并资产减值准备明细表 编制单位:冠城大通股份有限公司 2005 年度 单位:元 币种:人民币 本年减少数 因资 行 本年 产价 项目 年初余额 其他原因转出 年末余额 次 增加数 值回 合计 数 升转 回数 一、坏账准备合计 1 18,241,345.58 3,777,461.02 / 1,435,967.92 1,435,967.92 20,582,838.68 其中：应收账款 2 16,136,309.82 3,184,797.25 / 917,319.42 917,319.42 18,403,787.65 其他应收款 3 2,105,035.76 592,663.77 / 518,648.50 518,648.50 2,179,051.03 二、短期投资跌价 4 准备合计 其中：股票投资 5 债券投资 6 三、存货跌价准备 7 1,292,803.43 1,292,803.43 合计 其中：库存商品 8 1,115,856.41 1,115,856.41 原材料 9 20,555.55 20,555.55 四、长期投资减值 10 300,000.00 300,000.00 准备合计 其中：长期股权投资 11 300,000.00 300,000.00 长期债权投资 12 五、固定资产减值 13 7,056,652.41 7,056,652.41 准备合计 其中：房屋、建筑物 14 机器设备 15 7,056,652.41 7,056,652.41 六、无形资产减值 16 准备合计 其中：专利权 17 商标权 18 七、在建工程减值 19 准备合计 八、委托贷款减值 20 准备合计 九、总 计 21 26,890,801.42 3,777,461.02 1,435,967.92 1,435,967.92 29,232,294.52 公司法定代表人:韩国龙 主管会计工作负责人：郑衡 会计机构负责人:郑衡 29 冠城大通股份有限公司 2005 年年度报告 母公司资产减值准备明细表 编制单位:冠城大通股份有限公司 2005 年度 单位:元 币种:人民币 本年减少数 因资 行 本年 产价 项目 年初余额 其他原因转 年末余额 次 增加数 值回 合计 出数 升转 回数 一、坏账准备合计 1 22,329,444.77 -473,848.94 / 129,716.35 129,716.35 21,725,879.48 其中：应收账款 2 12,833,294.91 603,406.75 / 129,716.35 129,716.35 13,306,985.31 其他应收款 3 9,496,149.86 -1,077,255.69 / / 8,418,894.17 二、短期投资跌价准 4 备合计 其中：股票投资 5 债券投资 6 三、存货跌价准备合计 7 763,157.84 763,157.84 其中：库存商品 8 161,127.74 161,127.74 原材料 9 31,031.47 31,031.47 四、长期投资减值准 10 300,000.00 300,000.00 备合计 其中：长期股权投资 11 300,000.00 300,000.00 长期债权投资 12 五、固定资产减值准 13 7,056,652.41 7,056,652.41 备合计 其中：房屋、建筑物 14 机器设备 15 7,056,652.41 六、无形资产减值准 16 备合计 其中：专利权 17 商标权 18 七、在建工程减值准 19 备合计 八、委托贷款减值准 20 备合计 九、总 计 21 30,449,255.02 -473,848.94 129,716.35 129,716.35 29,845,689.73 公司法定代表人:韩国龙 主管会计工作负责人：郑衡 会计机构负责人:郑衡 按中国证监会发布的《公开发行证券公司信息披露编报规则》第 9 号的要求计算的净资产收益率及每 股收益 单位:元 币种:人民币 净资产收益率（%） 每股收益 报告期利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 54.21 58.96 0.88 0.88 营业利润 32.31 35.14 0.52 0.52 净利润 18.70 20.34 0.30 0.30 扣除非经常性损益后的净利润 18.21 19.81 0.29 0.29 30 冠城大通股份有限公司 2005 年年度报告 会计报表附注 一、公司简介 冠城大通股份有限公司创立于 1986 年，是福州市最早的股份制试点企业。1994 年经国家体改 委批复确认列入全国九十家历史遗留问题的股份制试点企业，总股本 5185.53 万股。1997 年 5 月 8 日，公司公众股票 1357.53 万股获准在上海证券交易所挂牌上市。1997 年 9 月 5 日经股东大会决 议，实施每 10 股送 3 股和每 10 股转增 3 股的分配方案，总股本变为 8296.848 万股。2000 年经中国 证券监督管理委员会证监公司字[2000]31 号文核准，股份公司向股东配售普通股 2204.318 万股，总 股本变更为 10501.166 万股。2002 年 10 月 31 日根据公司 2002 年度第二次临时股东大会决议，实施 每 10 股送 2 股和每 10 股转增 4 股的分配方案，总股本变为 16801.8653 万股。2004 年 5 月 27 日根 据公司 2003 年度股东大会决议，实施每 10 股送 2 股派 0.5 元（含税）和资本公积每 10 股转增 4 股 的分配方案，总股本变为 26882.9845 万股。2005 年 7 月 20 日根据公司 2004 年度股东大会会议决 议，实施每 10 股送 1 股，送红利 0.5 元（含税），资本公积每 10 股转增 1 股的利润分配及资本公积 转增股本方案总股本变为 32259.5814 万股。。 公司的主要经营范围：经营本企业自产产品及相关技术出口业务；经营本企业生产所需原辅材 料、机械设备、仪器仪表、零配件等商品及相关技术的进口业务；办理中外合资经营、合作生产及开 展来料加工、来样加工、补偿贸易业务、进料加工；电器机械及器材，自动化仪表及系统制造、维 修、销售，有色金属材料加工；五金，交电的批发、零售；房地产开发。 二、主要会计政策 1.会计制度 公司现执行《企业会计准则》、《企业会计制度》及其相关规定。 2.会计年度 公历１月１日起至１２月３１日止为一个会计年度。 3.记账本位币 公司以人民币作为记账本位币。 4.记账基础和计价原则 记账基础按权责发生制，计价原则按实际成本。 5.外币业务核算方法 记账本位币为人民币，对发生外币业务外币折算，按实际发生时国家公布的外汇牌价折合人民 币记账，期末外币余额按国家公布的外汇牌价调整账面汇率，汇兑损益列入本期损益。 6.合并报表的编报 合并报表的编报依照财政部财会（1995）11 号文《关于合并会计报表暂行规定》的有关规定，对 投资比例占被投资单位股本的 50%以上或实际控股者采用合并会计报表。 7.现金等价物的确定标准 公司持有的期限短、流动性强、易于转化为已知金额现金、价值变动风险很小的投资为现金等 价物。 8.坏账核算方法 本公司对于因债务人破产或死亡，以其破产财产或遗产清偿后仍无法收回的应收款项和因债 务人逾期未履行其清偿义务，而且具有明显特征表明无法收回的应收款项确认为坏账损失。 本公司坏账采用备抵法核算。根据债务单位财务状况，现金流量等情况，坏账准备按账龄分 析法计提，并计入当期损益。计提范围：包括应收账款和其他应收款。坏账准备计提比例如下： 31 冠城大通股份有限公司 2005 年年度报告 账龄 计提比例 一年以内 3% 一至二年 10% 二至三年 30% 三至五年 50% 五年以上 100% 9.存货核算方法 存货分类为:原材料、产成品、半成品，委托加工材料、低值易耗品、在途材料、在产品。房 地产公司的存货分为：开发成本、已完工开发产品、出租开发产品、分期收款开发产品。存货采用永 续盘存法，对各种存货按实际成本计价入账，领用发出材料物资采用加权平均法计价核算实际成本。 低值易耗品领用按一次摊销法。 决算日存货按成本与可变现净值孰低法计价。 期末，在对存货进行全面盘点的基础上，对存货遭受毁损、霉变，全部或部分陈旧过时或销售 价格低于成本等原因，预计其成本不可收回的部分，按各类存货单个项目的存货成本高于其可变现净 值的差额提取存货跌价准备；对于数量繁多、单价较低的存货，按存货类别计提存货跌价准备，存货 跌价损失计入当期损益。存货可变现净值是根据企业在正常经常经营过程中以预计售价减去完工成本 以及销售所必须的费用后的价值确定。 10.短期投资核算方法 短期投资指购入的能随时变现且持有时间为不准备超过一年（含一年）的投资，包括各种股 票、债券等。购入的各种股票、债券按实际支付的价款入账，其中包含的已宣告发放但尚未领取的现 金股利、利息分别记入应收股利、应收利息科目单独核算。期末短期投资按成本与市价孰低计价，并 按投资总体计提短期投资跌价准备。预计的短期投资跌价损失计入当年损益。 11.长期投资核算方法 长期股权投资中股票投资按实际支付的价款作为入账价值，其他股权投资按实际发生的成本作 为入账价值。其他股权投资，初始投资成本大于应享有被投资单位所有者权益份额的差额作为股权投 资差额，按规定投资期限摊销计入损益；初始投资成本小于应享有被投资单位所有者权益份额的差 额，计入资本公积项目。股权投资，凡占被投资单位股权 20%以下的按实际成本核算；股权占 20%～ 50%之间的采用权益法核算,股权占 50%以上的或实际控股者按权益法核算并进行报表合并。长期债权 投资按取得的成本作为入账价值，其收益按权责发生制确认。长期投资减值准备：本公司对被投资单 位由于市价持续下跌或被投资单位经营情况恶化等原因，导致其可收回余额低于长期投资账面价值的 差额计提长期投资减值准备。预计的长期投资减值损失计入当期损益。 12.委托贷款 委托贷款按实际委托金额作为入账价值，期末按委托贷款规定的利率计提应收利息，并对贷款 本金进行检查，对有迹象表明贷款本金高于可收回金额的计提相应的减值准备计入当期损益。 13.固定资产及折旧 固定资产标准依照《企业会计准则》的规定，按实际成本核算;固定资产折旧,按固定资产原值 扣减残值 5%，即固定资产原值减去预计残值后除以预计使用年限。已计提减值准备的固定资产，应 当按照固定资产的账面价值（即固定资产原值减去累计折旧和已计提的减值准备）以及尚可使用年限 重新计算确定折旧率和折旧额；如果已计提减值准备的固定资产价值又得以恢复，该项固定资产的折 旧率和折旧额，按照固定资产价值恢复后的账面价值，以及尚可使用年限重新计算。采用分类折旧以 直线法计提折旧。 类别 年限 折旧率 房屋建筑物 30—40 3.17--2.38% 机器设备 10—15 9.50--6.33% 32 冠城大通股份有限公司 2005 年年度报告 运输设备 6—15 15.83—6.33% 其 他 5—8 19.00—11.88% 固定资产减值准备：期末对由于市价持续下跌、技术陈旧、损坏、长期闲置等原因导致其可收 回金额低于其账面价值的按预计可收回金额低于其账面价值的差额，按单项资产计提减值准备。 14.在建工程核算方法 在建工程按各项工程所发生的实际支出核算，按工程项目分类核算，并在工程达到预定可使用 状态时转入固定资产。与购建固定资产有关的专门借款所发生的借款费用，在满足《企业会计准则— 借款费用》所规定的条件下，计入所购建固定资产的成本；其他借款费用则直接计入当期财务费用。 期末，按单项资产可收回金额低于在建工程账面价值的差额，提取在建工程减值准备。 15.无形资产计价和摊销方法 （1）无形资产按取得时的实际成本入账。 （2）无形资产自取得当月起在预计使用年限内分期平均摊销，计入损益。 如果预计使用年限超过了相关合同规定的受益年限或法律规定的有效年限，该无形资产的摊销年 限按如下原则确定： ① 合同规定受益年限但法律没有规定有效年限的，按合同规定的受益年限摊销； ② 合同没有规定受益年限但法律规定有效年限的，按法律规定的有效年限摊销； ③ 合同规定了受益年限，法律也规定了有效年限的，按受益年限和有效年限两者之中较短者摊 销。合同没有规定受益年限，法律也没有规定有效年限的，摊销年限不超过10 年。 如果预计某项无形资产已经不能给企业带来未来经济利益的，将该项无形资产的账面价值全部转 入当期管理费用。 （3） 购入或以支付土地出让金方式取得的土地使用权，按实际支付的价款入账，在尚未开发或 建造自用项目前，作为无形资产核算。待开发或建造时将其账面价值转入相关在建工程成本。在实 行新会计制度前公司发生的土地使用权按工业用地五十年平均摊销。 （4） 期末检查无形资产预计给公司带来未来经济利益的能力，按单项无形资产预计可收回金额 低于其账面价值的差额，提取无形资产减值准备。 16.长期待摊费用的核算方法 长期待摊费用按项目规定受益年限平均摊销。筹建期间发生的费用（除购建固定资产以外）， 先在长期待摊费用中归集，待开始生产经营或房地产项目正式开工时一次计入损益。 17.收入确认原则 （1）销售商品的收入，在下列条件均能满足时予以确认： ① 公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方; ② 公司既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施控制； ③ 与交易相关的经济利益能够流入公司； ④ 相关的收入和成本能够可靠地计量。 ⑤ 房地产行业的收入结合收入准则并根据行业特点，在房产主体工程完工并验收，签订了销售 合同，已经收到价款，相关的收入和成本可以计量时确认房地产销售收入的实现。 （2）提供劳务的收入，在下列条件均能满足时予以确认： ① 在同一会计年度内开始并完成的劳务，在完成劳务时确认收入； ② 劳务的开始和完成分属不同的会计年度，在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，于 资产负债表日按完工百分比法确认相关的劳务收入。 （3）让渡资产使用权的收入，在下列条件均能满足时予以确认： ① 与交易相关的经济利益能够流入公司； ② 收入的金额能够可靠地计量。 33 冠城大通股份有限公司 2005 年年度报告 18.借款费用 借款费用包括借款账面发生的利息、折价或溢价的摊销和辅助费用以及因外币借款而发生的汇 兑差额。因专门借款而发生的利息、折价或溢价的摊销和汇兑差额，在同时具备以下条件时，借款费 用予以资本化： （1）资产支出已发生； （2）借款费用已发生； （3）为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已开始。 其他的借款利息、折价或溢价的摊销和汇兑差额，在发生当期确认费用。 暂停资本化：若固定资产的购建发生非正常中断，并且连续超过 3 个月，则暂停借款费用的资 本化，将其确认为当期费用，直至资产的购建活动重新开始。 停止借款费用资本化：当所购建的固定资产达到可使用状态时，停止其借款费用的资本化，期 后发生的借款费用确认为当期损益。 为开发房地产项目借入资金所发生的利息，在房地产竣工前可以利息资本化。在房地产项目竣 工后，将其确认为当期费用。 19.所得税的会计处理方法 所得税的会计处理方法采用应付税款法。 20．会计政策会计估计变更的内容及其影响 本公司无应披露未披露的会计政策变更事项。 21．重大会计差错的内容及其影响 本公司无应披露未披露的重大会计差错更正事项。 三、税项 1.增值税税率为 17%； 2.营业税税率为 5%； 3.城市建设维护税：福建地区及北京市区按应纳增值税、营业税额的７%;北京郊区按应纳增值税、营业 税额的 5%； 4.教育附加费：福建地区按应纳增值税、营业税额的 4%；北京地区按应纳增值税、营业税额的 3%； 5.所得税率为 33%；子公司福州大通机电有限公司为中外合资公司，所得税享受从获利年度起，第一 年和第二年免征企业所得税，第三年至第五年减半征收企业所得税。 6.防洪费按营业收入的 0.9‰。 四、控股子公司及合营企业 注册 持股比例 是否 公司名称 注册资本 经营范围 地 直接/间接 合并报表 福州开发区联通电工有限公司 福州 RMB560 万元 75% 电线、电缆铜铝材料 合并 北京太阳宫房地产开发有限公司 北京 RMB 6000 万元 85% 房地产开发 合并 RMB9384.4 制造半导体材料、货 北京中科镓英半导体有限公司 北京 31.97% 不合并 万元 物、技术进出口等 电线电缆、普通机械、 江苏大通清江机电有限公司 淮安 RMB 6800 万元 50% 合并 机电、电工器材等 北京冠城正业房地产开发有限 房地产开发、销售； 实际控制 北京 RMB 2000 万元 40% 公司 投资咨询 合并 34 冠城大通股份有限公司 2005 年年度报告 房地产开发、建筑安 桂林鸿达置业发展有限公司 桂林 USD150 万元 75% 合并 装工程承包 北京冠城新泰房地产开发有限 房地产开发销售；投 实际控制 北京 RMB 3000 万元 40% 公司 资咨询 合并 生产耐高温绝缘材料 福州大通机电有限公司 福州 RMB10000 万元 51% 合并 及绝缘成型件 衡阳华丰房地产开发有限公司 衡阳 RMB2768 万元 51% 房地产开发 合并 合并范围变更说明： 注1. 本期合并范围较上期增加了福州大通机电有限公司、衡阳华丰房地产开发有限公司；减少北京 冠城房地产经纪有限公司、福州兆基进出口有限公司； 注2. 根据公司 2004 年 12 月 20 日董事会决议，受让自然人关森发持有的衡阳华丰房地产开发有限 公司 48%股权、自然人曹建军持有的 3%股权，收购后占其股本的 51%，收购后衡阳华丰房地产 开发有限公司 2005 年 6-12 月净利润纳入本期合并报表为-454,681.92 元； 注3. 根据公司 2005 年 4 月 27 日第六届董事会会议决议，公司与中国海淀集团有限公司成立中外合 资公司——福州大通机电有限公司，注册资本为人民币 10000 万元，公司出资 5100 万元，占 其注册资本的 51%，福州大通机电有限公司本期纳入合并报表范围。 注4. 根据公司 2005 年 12 月第六届董事会临时会议决议，公司将持有的福州兆基进出口有限公司 56.17%的股权转让给自然人张敦文，转让价为 558 万元，转让后公司不再持有福州兆基进出口 有限公司股权，故本期不纳入合并报表范围。福州兆基进出口有限公司转让前 2005 年 1-11 月 净利润纳入本期合并报表为-545,811.88 元； 注5. 根据公司 2005 年 6 月 21 日第六届董事会临时会议决议，公司将持有的北京冠城房地产经纪有 限公司 80%的股权转让给自然人石于超，转让后公司不再持有北京冠城房地产经纪有限公司股 权，故本期不纳入合并报表范围。北京冠城房地产经纪有限公司转让前 2005 年 1-8 月净利润 纳入本期合并报表为-479,176.18 元。 五、会计报表重要项目注释（2005 年 12 月 31 日） 1.货币资金 货币资金期末余额为 527,336,527.01 元，其构成如下： 项目 期末数 期初数 现金--人民币 442,444.73 450,311.03 银行存款--人民币 483,138,541.24 152,251,153.97 银行存款--美元户 411,714.97 133,154.30 (折算汇率) 8.0702 8.2765 (美元金额) 51,016.70 16,088.24 银行存款--港币户 216,829.12 110,066.20 (折算汇率) 1.0403 1.0619 (港币金额) 208,429.42 103,650.25 其他货币资金—人民币 43,126,996.95 68,359,171.30 其他货币资金—美元户 (折算汇率) (美元金额) 合计 527,336,527.01 221,303,856.80 35 冠城大通股份有限公司 2005 年年度报告 2.短期投资 短期投资期末账面价值为 500,000.00 元，其中：短期投资账面余额为 500,000.00 元，已提短 类别 期末数 期初数 股权投资 债权投资 其他投资 基金投资 500,000.00 期投资跌价准备 0 元。其构成如下: 注：2005 年 8 月 4 日公司认购工银瑞信核心价值基金 494,000.00 份;根据网上查询结果 2005 年 12 月 31 日该基金的单位净值为 1.0156 元。 3.应收票据 应收票据期末余额为 20,472,580.78 元，其构成如下: 票据类别 期末数 期初数 银行承兑汇票 20,472,580.78 14,104,229.12 商业承兑汇票 合 计 20,472,580.78 14,104,229.12 4.应收账款 应收账款期末账面价值 239,113,838.65 元，其中：期末账面余额为 257,517,626.30 元，计提 坏账准备为 18,403,787.65 元，其构成如下： 期末数 期初数 账龄 金额 比例 坏账准备 金额 比例 坏账准备 1年以内 240,306,866.98 93.32% 7,209,206.01 162,213,096.45 90.02% 4,866,392.89 1-2年 2,645,636.53 1.03% 264,563.65 2,811,778.17 1.56% 281,177.82 2-3年 1,710,896.39 0.66% 513,268.92 3,994,291.45 2.22% 1,198,287.43 3-5年 4,874,954.66 1.89% 2,437,477.33 2,731,245.09 1.52% 1,365,622.55 5年以上 7,979,271.74 3.10% 7,979,271.74 8,424,829.13 4.68% 8,424,829.13 合计 257,517,626.30 100.00% 18,403,787.65 180,175,240.29 100.00% 16,136,309.82 应收账款中无持本公司 5%(含 5%)以上的股份的股东单位欠款。 前五名应收账款列示合计为 67,579,542.96 元，占应收账款余额的 26.24%。 5. 其他应收款 其他应收款期末账面价值为 13,523,855.32 元，其中：期末账面余额为 15,702,906.35 元，计 提坏账准备为 2,179,051.03 元，其构成如下： 36 冠城大通股份有限公司 2005 年年度报告 期末数 期初数 账龄 金额 比例 坏账准备 金额 比例 坏账准备 1年以内 11,285,653.13 71.87% 338,569.59 18,854,453.21 87.62% 565,633.59 1-2年 2,436,830.84 15.52% 243,683.08 1,034,162.18 4.81% 103,416.22 2-3年 416,568.94 2.65% 124,970.68 144,051.53 0.67% 43,215.46 3-5年 184,051.53 1.17% 92,025.77 185,937.16 0.86% 92,968.58 5年以上 1,379,801.91 8.79% 1,379,801.91 1,299,801.91 6.04% 1,299,801.91 合计 15,702,906.35 100.00% 2,179,051.03 21,518,405.99 100.00% 2,105,035.76 其他应收款中无持本公司 5%(含 5%)以上的股份的股东单位欠款。 前五名其他应收款列示如下： 单位名称 金额 欠款原因 福州兆基进出口有限公司 3,091,430.00 借款及资金占用费等 福建省亿力电力物资公司 3,012,764.56 子公司质量保证金 张敦文 2,580,000.00 股权转让尾款，已于2006年1季度收回 中国电力建设工程咨询公司 1,609,020.00 子公司履约保证金 福马经营部 1,203,692.92 往来款 合计 11,496,907.48 占其他应收款总额的73.22% 6.预付账款 预付账款期末余额为 516,297,724.55 元，其构成如下： 账龄 期末数 比例 期初数 比例 1年以内 126,636,154.30 24.52% 488,024,450.71 64.92% 1-2年 256,629,182.75 49.72% 253,669,329.33 33.75% 2-3年 123,031,382.50 23.83% 10,001,005.00 1.33% 3年以上 10,001,005.00 1.93% - 0.00% 合计 516,297,724.55 100.00% 751,694,785.04 100.00% 预付账款中无持本公司 5%(含 5%)以上的股份的股东单位欠款。 期末账龄 1 年以上的预付账款 389,661,570.25 元，主要系控股子公司的子公司北京冠城新泰 房地产开发有限公司、控股子公司北京冠城正业房地产开发有限公司预付北京冠城新纪房地产开发 有限公司委托拆迁费 2.53 亿元尚未结算（详见附注六、6 的第（2）点）；子公司北京太阳宫房地 产开发有限公司、北京冠城新泰房地产开发有限公司、北京冠城正业房地产开发有限公司预付北京 新纪房地产开发有限公司项目转让款、拆迁费及大市政建设费等 8363 万元未结算，其中 7000 万元 已于 2006 年 1 季度结算。 37 冠城大通股份有限公司 2005 年年度报告 7.存货 存货期末账面价值为 1,169,799,325.24 元，其中：存货期末账面余额为 1,171,092,128.67 元，已提存货跌价准备 1,292,803.43 元。其构成如下： 期末数 期初数 项目 存货 存货跌价准备 存货 存货跌价准备 原材料 17,965,165.01 20,555.55 13,804,483.68 20,555.55 产成品 132,835,917.91 161,127.74 81,792,425.88 161,127.74 商品采购 5,248,094.77 在产品 24,661,604.57 13,467,671.88 委托加工材料 1,759,753.63 1,697,671.60 低值易耗品 2,981,825.49 156,391.47 2,812,765.83 156,391.47 包装物 90,834.95 74,007.33 开发成本 816,853,111.74 750,201,771.96 出租开发产品 12,388,132.41 开发产品 161,555,782.96 954,728.67 235,899,043.59 954,728.67 合计 1,171,092,128.67 1,292,803.43 1,104,997,936.52 1,292,803.43 注 1： 存货中以土地使用权作抵押，共取得银行借款 520,000,000.00 元，其中： 以太阳宫星城 F 区二期住宅、配套、非配套、地下车库用地使用权作抵押，借款 500,000,000.00 元（借款 310,000,000.00 元借款期限为 2004 年 9 月 14 日至 2006 年 9 月 13 日，借款 70,000,000.00 元 借款期限为 2004 年 12 月 30 日至 2006 年 9 月 13 日，借款 50,000,000.00 元借款期限为 2005 年 1 月 28 日至 2006 年 9 月 13 日，借款 70,000,000.00 元借款期限为 2005 年 9 月 28 日至 2006 年 9 月 13 日）;以“清秀花园”项目土地使用权作抵押，借款 20,000,000.00 元，（借款 12,000,000.00 元借款期限为 2005 年 5 月 16 日至 2008 年 4 月 29 日，借款 8,000,000.00 元借 款期限为 2005 年 9 月 16 日至 2008 年 3 月 28 日）。 注 2：存货中以原材料铜杆作质押，取得银行借款 4,500,000.00 元，借款期限为 2005 年 12 月 26 日 至 2006 年 9 月 22 日。 38 冠城大通股份有限公司 2005 年年度报告 开发成本: 预计开工时 预计首批完 项目名称 预计总投资 期末余额 期初余额 间 工时间 太阳星城F区-1 2003年初 2003年底 6.52亿元 11,102,157.52 11,102,157.52 太阳星城F区-2 2004年初 2004年 12月 9.43亿元 227,111,667.49 378,029,834.11 太阳星城C区 2006年 8月 2007年 12月 18亿元 397,525,563.00 244,940,782.35 太阳星城B区 2006年 10月 2007年 12月 21亿元 117,286,962.47 97,322,734.35 清秀花园 2005年 4月 2006年 2月 7600万元 44,525,818.31 18,806,263.63 江山景园 2005年 10月 2006 年 11月 1亿元 19,117,977.29 朱陵阁 2006年 9月 2007年 5月 1300万元 182,965.66 合计 816,853,111.74 750,201,771.96 开发产品 跌价准 跌价 项目名称 期初数 本期增加 本期减少 期末数 备 准备 置业广场 4,816,048.16 954,728.67 4,816,048.16 954,728.67 桂林大世界 1,100,626.04 1,100,626.04 智能大厦 5,181,680.59 216,465.00 4,965,215.59 长城花园 2,967,625.87 586,279.41 2,381,346.46 太 阳 星 城 F区 -1期 139,884,956.31 75,385,226.73 64,499,729.58 太 阳 星 城 F区 -2期 81,948,106.62 452,169,638.98 450,324,928.47 83,792,817.13 合 计 235,899,043.59 954,728.67 452,169,638.98 526,512,899.61 161,555,782.96 954,728.67 存货跌价准备期末余额为 1,292,803.43 元,其构成如下: 项目 期初数 本期增加 本期转入 本期减少 期末数 原材料 20,555.55 20,555.55 产成品 161,127.74 161,127.74 低值易耗品 156,391.47 156,391.47 开发产品 954,728.67 954,728.67 合 计 1,292,803.43 - - - 1,292,803.43 注：存货可变现净值是根据企业在正常经营过程中以预计售价减去完工成本以及销售所必须的费用后 的价值确定。 39 冠城大通股份有限公司 2005 年年度报告 8.待摊费用 待摊费用期末余额为 113,709.23 元，其构成如下： 项目 期末数 期初数 期末余额结存原因 出口信用保险费 13,397.82 财产保险费 113,709.23 114,591.03 预 付 2006年度保险费 其他 14,311.96 合计 113,709.23 142,300.81 9.长期投资 （1）长期投资期末账面价值为 33,920,912.39 元，其中：长期投资账面余额为 34,220,912.39 元，已提减值准备 300,000.00 元。其构成如下： 期初数 期末数 项目 本期转入 本期增加 本期减少 账面余额 减值准备 账面余额 减值准备 长 期 股 权 投 资 18,818,860.86 300,000.00 11,870,406.68 30,400,649.58 26,869,004.73 34,220,912.39 300,000.00 长期债权投资 - - - - 合计 18,818,860.86 300,000.00 11,870,406.68 30,400,649.58 26,869,004.73 34,220,912.39 300,000.00 注 1：本期转入系合并范围变更转入的对北京冠城房地产经纪有限公司、福州兆基进出口有 限公司投资的期初账面价值； 注 2：本期减少主要系根据公司董事会决议转让公司股权减少的长期投资账面价值，其中：将北京冠 城蔚蓝房地产经纪有限公司 51%股权转让给自然人林玲玲，转让价为人民币 153 万元，减少的长期投 资账面价值 153 万元；将持有的福建易富投资有限公司 43％的股权转让给自然人黄旻枫，转让价为 人民币 1301.58 万元，减少的长期投资账面价值 1301.58 万元；将持有的福州兆基进出口有限公司 56.17%的股权转让给自然人张敦文，转让价为 558 万元，减少的长期投资账面价值 517.61 万元；将 持有的北京冠城房地产经纪有限公司 80%的股权转让给自然人石于超，转让价为 630 万元，减少的长 期投资账面价值 600.44 万元。 （2）、长期股权投资期末账面价值为 33,920,912.39 元，均为其他股权投资，其中：长期投资账面 余额为 34,220,912.39 元，已提减值准备 300,000.00 元。其构成如下： 占被投资 被投资公司名称 投资起止期 投资金额 公司注册资 本比例 福州隆达典当行 1997- 1,332,000.00 13.00% 上海冰箱压缩机股份有限公司 1992- 960,000.00 - 福州华榕超市有限公司 1995.10-2000.10 300,000.00 1.00% 福建兴业证券股份有限公司 1999- 10,000.00 - 福建兴业银行 1989- 50,000.00 0.001% 北京中科镓英半导体有限公司 2005.9- 25,929,133.15 31.97% 北京中科镓英半导体有限公司——股权投资差额 2005.9- 2,995,566.93 31.97% 衡阳华丰房地产开发有限公司——股权投资差额 2005.5- 453,280.30 51.00% 广西桂林鸿达置业发展有限公司——股权投资差额 2003- 2,190,932.01 75.00% 合 计 34,220,912.39 40 冠城大通股份有限公司 2005 年年度报告 股权投资差额明细如下: 摊销 项目 初始金额 期初数 本期摊销额 摊余价值 形成原因 期限 桂林鸿达置业 发展有限公司 2,827,009.08 10年 2,473,632.93 282,700.92 2,190,932.01 溢价购入股权 北京中科镓英 半导体有限公司 3,153,228.33 10年 157,661.40 2,995,566.93 溢价购入股权 衡阳华丰房地 产开发有限公司 481,359.61 10年 28,079.31 453,280.30 溢价购入股权 合计 6,461,597.02 - 2,473,632.93 468,441.63 5,639,779.24 (3)、长期股权投资减值准备期末余额为 300,000.00 元，其构成如下： 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 福州华榕超市有限公司 300,000.00 - - 300,000.00 合 计 300,000.00 - - 300,000.00 10.固定资产及累计折旧 固定资产原值期末余额为 557,250,053.35 元，累计折旧期末余额为 129,799,312.10 元，固定资产净值为 427,450,741.25 元，已提：固定资产减值准备 7,056,652.41 元 41 冠城大通股份有限公司 2005 年年度报告 固定资产净额为 420,394,088.84 元，其构成如下： 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 一、原值 房屋及建筑物 63,656,291.61 95,306,958.55 158,963,250.16 机器设备 278,783,802.61 99,194,439.72 100,000.00 377,878,242.33 运输设备 13,984,997.92 5,757,832.45 2,656,274.00 17,086,556.37 其他 2,946,451.59 1,163,340.60 787,787.70 3,322,004.49 合计 359,371,543.73 201,422,571.32 3,544,061.70 557,250,053.35 二、累计折旧 房屋及建筑物 8,098,526.13 1,565,544.18 9,664,070.31 机器设备 94,783,118.99 18,933,670.30 83,773.51 113,633,015.78 运输设备 3,970,045.22 1,717,718.42 362,812.38 5,324,951.26 其他 818,175.22 615,985.13 256,885.60 1,177,274.75 合计 107,669,865.56 22,832,918.03 703,471.49 129,799,312.10 三、固定资产净值 251,701,678.17 427,450,741.25 四、减值准备 7,056,652.41 7,056,652.41 五、固定资产净额 244,645,025.76 420,394,088.84 注1. 固定资产本期新增 201,422,571.32 元，其中：在建工程转入 179,616,435.95 元;因合并范围 变更转入的子公司——衡阳华丰房地产开发有限公司期初固定资产 543,973.00 元； 注2. 固定资产本期减少 3,544,061.70 元，其中：处置固定资产 1,038,804.00 元；因合并范围变 更转出的原并表子公司——北京冠城经纪房地产开发有限公司、福州兆基进出口有限公司期 末固定资产 2,505,257.70 元； 注3. 固 定 资 产 中 用 于 抵 押 借 款 的 房 屋 及 建 筑 物 原 值 为 53,511,011.65 元 ， 期 末 净 值 为 46,804,232.59 元，无形资产中用于抵押借款的福州福马路 81 号的土地使用权期末价值为 18,769,067.79 元 ， 合 计 借 款 54,000,000.00 元 ； 用 于 抵 押 借 款 的 机 器 设 备 原 值 为 111,277,366.02 元，期末净值为 67,549,946.71 元，借款金额为 25,000,000.00 元（借款 额度为 41,000,000.00 元）。 固定资产减值准备期末余额为 7,056,652.41 元，具体构成如下： 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 机器设备 7,056,652.41 7,056,652.41 运输设备 - 合 计 7,056,652.41 - - 7,056,652.41 42 冠城大通股份有限公司 2005 年年度报告 11. 工程物资 工程物资的期末余额为 360,458.82 元，具体构成如下： 项目 期末数 期初数 预付的大型设备款 其中：4500吨自润滑漆包线和特殊用途自粘漆包 线技改项目 22,052,517.56 5500吨变频电机用抗电晕漆包线生产线技 改项目 17,984,719.55 其他项目 360,458.82 - 合计 360,458.82 40,037,237.11 12、在建工程 在建工程期末余额为 6,020.71 元，其构成如下： 工程投 本期转固定资 资金 工程名称 预算数 期初数 本期增加 期末余额 入占预 产数 来源 算比例 新厂区建设技术改 借款 / 造 8400万 39,758,459.55 43,856,372.68 83,614,832.23 - 自筹 109.15% 其中：利息资本化 226,306.54 3,420,755.80 3,647,062.34 - 4500吨自润滑漆包 借款 / 线和特殊用途自粘 漆包线技改项目 5320万 817,540.10 34,956,468.96 35,774,009.06 - 自筹 69.54% 其中：利息资本化 107,385.56 204,396.62 311,782.18 - 5500吨变频电机用 借款 / 抗电晕漆包线生产 5300万 796,192.68 37,212,778.95 38,008,971.63 - 自筹 74.26% 线技改项目 其中：利息资本化 88,707.90 216,690.71 305,398.61 - 6000吨漆包线技改 借款 / 项目 2900万 62,190.02 62,190.02 - 自筹 177.77% 其中：利息资本化 11,536.02 11,536.02 - 借款 / 二期技改项目 2625万 20,233,720.09 20,233,720.09 - 自筹 77.08% 其中：利息资本化 833,000.00 833,000.00 - 借款 / 公寓楼 80万 508,536.39 1,414,176.53 1,922,712.92 - 自筹 240.34% 其中：利息资本化 6,080.37 6,080.37 - DSE2000 漆膜测试 系统 40万 - 6,020.71 6,020.71 自筹 1.51% 合计 41,942,918.74 137,679,537.92 179,616,435.95 6,020.71 注1、 利息资本化率为 6.12%； 注2、 工程投入比例的计算为实际投入数占预算数的比例，实际投入数为该项目在建工程、工程物 资、预付账款的实际发生数。 43 冠城大通股份有限公司 2005 年年度报告 13.无形资产 无形资产期末余额为 24,241,746.19 元，其构成如下： 本期摊 累计摊销 剩余摊销 种类 原始金额 期初数 本期增加 期末数 销 额 期限 土地使用权1 21,105,965.00 19,174,885.47 405,817.68 2,336,897.21 18,769,067.79 46年3个月 土地使用权2 5,537,280.00 5,537,280.00 64,601.60 64,601.60 5,472,678.40 49年5个月 合计 26,643,245.00 19,174,885.47 5,537,280.00 470,419.28 2,401,498.81 24,241,746.19 注 1：土地使用权 2 为本期支付的马尾厂区 33.5 亩土地的土地出让金； 注 2：土地使用权 1 为福州福马路 81 号的土地使用权，用于抵押借款（见附注五、10 的注 3）； 14.长期待摊费用 长期待摊费用期末余额为 11,384,557.51 元，其构成如下： 累计摊销 剩余摊销 种类 原始金额 期初数 本期增加 本期摊销 其他转出 期末数 额 期限 筹建期间费 子公司尚 用 7,464,919.96 926,840.16 6,538,079.80 7,464,919.96 处开办期 售楼处建设 费用 7,129,334.28 3,459,253.36 2,184,792.00 5,854,872.92 1,274,461.36 7个月 租赁设备改 良支出 209,449.69 104,938.18 74,282.04 178,793.55 30,656.14 1—11个月 模具摊销 829,036.01 479,082.37 277,395.18 291,287.51 363,845.97 465,190.04 2—47个月 UL认证费 171,558.08 126,981.24 126,981.24 171,558.08 - 装修费 2,575,606.20 168,951.24 2,358,383.20 530,373.71 102,577.57 681,223.04 1,894,383.16 36-48个月 其他 254,946.85 254,946.85 254,946.85 24-60个月 合计 18,634,851.07 5,266,046.55 9,428,805.03 3,207,716.50 102,577.57 7,250,293.56 11,384,557.51 注：其他转出系合并范围变更转出福州兆基进出口有限公司装修费摊余价值。 15.短期借款 短期借款期末余额 540,490,069.58 元，其构成如下： 借款类别 期末数 期初数 担保借款 387,550,291.81 241,000,000.00 信用借款 41,000,000.00 220,000,000.00 抵押借款 56,600,000.00 15,500,000.00 质押借款 42,900,000.00 应收账款保理借款 12,439,777.77 12,091,370.51 出口信用押汇借款 342,960.16 合计 540,490,069.58 488,934,330.67 44 冠城大通股份有限公司 2005 年年度报告 16.应付票据 应付票据期末余额为 172,050,000.00 元，其构成如下: 票据类别 期末数 期初数 银行承兑汇票 164,050,000.00 135,385,229.00 商业承兑汇票 8,000,000.00 10,000,000.00 合 计 172,050,000.00 145,385,229.00 17.应付款项 包括应付账款、预收账款和其他应付款 项目 期末数 期初数 应付账款 194,666,288.69 176,794,973.71 预收账款 180,467,125.40 160,761,672.81 其他应付款 101,385,865.32 39,185,522.70 注1. 应付账款中无欠持本公司 5%(含 5%)以上的股份的股东单位款项；应付账款 3 年以上金额为 435,735.90 元，主要系未付材料尾款； 注2. 预收账款中无欠持本公司 5%(含 5%)以上的股份的股东单位款项；预收账款 1 年以上金额为 2,369,007.79 元，主要系销售货款未结清； 注3. 其他应付款中无欠持本公司 5%(含 5%)以上的股份的股东单位款项；其他应付款 3 年以上金额 为 2,768,420.72 元，主要系未付往来尾款。 18.应付股利 应付股利期末余额为 2,144,665.60 元，其具体构成如下: 主要投资者 期初数 本期支付 本期分配 期末余额 法人股 4,223,310.60 6,825,830.90 4,747,185.90 2,144,665.60 流通股 - 8,694,310.69 8,694,310.69 - 合计 4,223,310.60 15,520,141.59 13,441,496.59 2,144,665.60 注1. 2005 年 7 月根据公司 2004 年度股东大会会议决议，实施以每 10 股送 1 股，送红利 0.5 元（含 税），资本公积每 10 股转增 1 股的利润分配及资本公积转增股本方案，分配现金红利 13,441,496.59 元； 45 冠城大通股份有限公司 2005 年年度报告 19.应交税金 应交税金期末余额为 23,379,807.97 元，其构成如下： 税 种 期末数 期初数 税率 增值税 -3,355,770.23 -2,011,273.02 17% 营业税 4,412,754.54 2,011,101.91 5% 城建税 438,153.49 122,375.60 5%或7% 房产税 67,461.36 68,960.58 1.2%，12% 所得税 19,374,688.80 23,406,848.91 33% 印花税 126,795.16 32,236.28 0.05‰，0.3‰ 代扣个人所得税 2,644,524.10 246,969.84 超额累进税率、红利20% 土地增值税 -496,599.75 超率累进税率 土地使用税 167,800.50 3元/平方米 合 计 23,379,807.97 23,877,220.10 20.其他应交款 其他未交款期末余额为 716,221.06 元，其构成如下： 项 目 期末数 期初数 税率 社会事业发展费 88,795.31 88,795.31 2‰ 教育费附加 197,565.65 56,728.83 4%或3% 防洪费 357,194.96 449,557.54 0.9‰ 住房公积金 72,665.14 215,488.90 失业金、养老金 712,382.55 印花税 16,439.11 合 计 716,221.06 1,539,392.24 21.预提费用 预提费用期末余额为 3,018,407.37 元，具体构成如下 ： 项 目 期末数 期初数 借款利息 1,105,307.97 311,229.85 销售代理费 1,437,634.17 - 运费 42,480.00 - 水电费 432,985.23 497,555.95 合 计 3,018,407.37 808,785.80 46 冠城大通股份有限公司 2005 年年度报告 22.一年内到期长期负债 一年内到期长期负债期末余额为 520,642,492.61 元，其构成如下： 期末数 期初数 借款类别 币种 原币金额 人民币金额 原币金额 人民币金额 担保借款 人民币 12,200,000.00 12,200,000.00 513,000,000.00 513,000,000.00 抵押借款 人民币 505,800,000.00 505,800,000.00 11,500,000.00 11,500,000.00 担保借款 欧元 275,842.94 2,642,492.61 275,842.94 3,106,736.28 合计 520,642,492.61 527,606,736.28 23.长期借款 长期借款期末余额为 528,891,217.33 元，其构成如下： 期末数 期初数 借款类别 币种 原币金额 人民币金额 原币金额 人民币金额 担保借款 人民币 448,800,000.00 448,800,000.00 48,000,000.00 48,000,000.00 担保借款 欧元 1,241,293.29 11,891,217.33 1,517,136.23 17,087,050.22 抵押借款 人民币 68,200,000.00 68,200,000.00 475,000,000.00 475,000,000.00 合计 528,891,217.33 540,087,050.22 注1． 担保借款中 400,000,000.00 元是向中城信托投资有限公司取得的信托借款，由北京冠海房地 产有限公司提供担保，借款期限 2 年，自 2005 年 12 月 9 日起。 24.专项应付款 专项应付款期末余额为 950,000.00 元，其构成如下： 项目 期末数 期初数 “挖潜改造资金”拨款 300,000.00 300,000.00 “技改资金”拨款 650,000.00 650,000.00 合计 950,000.00 950,000.00 25.其他长期负债 其他长期负债期末余额为 4,241,933.79 元，系子公司----桂林鸿达置业发展有限公司 1994 年汇率并轨时形成的待转销汇兑收益。 47 冠城大通股份有限公司 2005 年年度报告 26.股本 本次变动前 本 次 变 动 增 减 （ +， -） 本次变动后 项目 发行 公积 数量 比例 送股 其他 小计 数量 比例 新股 金转股 一、有限售条件股份 1.国有持股 2.国有法人持股 3.其他内资持股 93,066,126.00 0.29 93,066,126.00 0.29 其中：境内法人持股 境外自然人持股 4.外资持股 其中：境外法人持股 境外自然人持股 有限售条件股份合计 93,066,126.00 0.29 93,066,126.00 0.29 二、无限售条件股份 1.人民币普通股 229,529,688.00 0.71 229,529,688.00 0.71 2.境内上市外资股 3.境外上市外资股 4.其他 无限售条件股份合计 229,529,688.00 0.71 229,529,688.00 0.71 三、股份总数 322,595,814.00 1.00 322,595,814.00 1.00 股本期末余额为 322,595,814.00 元，其构成如下： 注 1：公司期初股本为 268,829,845.00 元，2005 年 7 月经 2004 年度股东大会批准，公司实施了每 10 股送 1 股和资本公积每 10 股转增 1 股的利润分配及资本公积转增股本方案，增加股本 53,765,969.00 元，公司股本变更为 322,595,814.00 元。 注 2：根据上海证券交易所上证上字[2005]279 号“关于实施冠城大通股份有限公司股权分置改革方 案的通知”，公司股权分置改革方案为：流通股股东每持有 10 股流通股获得非流通股股东支付的 1 股股份， 股份对价支付的股权登记日为 2005 年 12 月 30 日，公司股票于 2006 年 1 月 5 日复牌，股 票简称变为“G 冠城”。 27.资本公积 资本公积期末余额为 3,965,125.71 元，其构成如下: 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 股本溢价 24,636,552.18 22,152,894.50 2,483,657.68 接收捐赠非现金资产准备 - - 接受现金捐赠 - - 股权投资准备 393,850.00 1,087,708.03 1,481,558.03 拨款转入 4,730,000.00 4,730,000.00 - 外币资本折算差额 - - 其他资本公积 - 合计 29,760,402.18 1,087,708.03 26,882,894.50 3,965,215.71 48 冠城大通股份有限公司 2005 年年度报告 注1． 本期增加 1,087,708.03 元，其中:公司以无形资产投资江苏大通清江机电有限公司，合并抵 销后本年实际形成的资本公积为 225,000.00 元；本期投资福州大通有限公司股权形成资本公 积 862,708.03 元； 注2． 本期减少 26,882,894.50 元，系根据公司 2004 年度股东大会会议决议，实施以每 10 股送 1 股，送红利 0.5 元（含税），资本公积每 10 股转增 1 股的利润分配及资本公积转增股本方案 而减少的资本公积。 28.盈余公积 盈余公积期末余额为 102,021,269.15 元，其构成如下： 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 法定盈余公积 37,436,192.89 18,527,917.04 55,964,109.93 公益金 28,352,248.70 14,134,328.54 42,486,577.24 任意盈余公积 3,057,477.43 3,057,477.43 储备基金 342,069.70 342,069.70 企业发展基金 171,034.85 171,034.85 合计 69,359,023.57 32,662,245.58 - 102,021,269.15 29.未分配利润 未分配利润期末余额为 92,355,387.29 元，其构成如下： 项目 金额 年初未分配利润 67,934,713.70 加：本期实现利润 97,407,400.26 减：提取法定盈余公积 18,527,917.04 提取公益金 14,134,328.54 提取职工奖励及福利基金 提取储备基金 提取企业发展基金 本期已分配利润 40,324,481.09 期末未分配利润 92,355,387.29 其中：现金股利 5,387,350.09 注1. 本期分配利润 40,324,481.09 元，系根据公司 2004 年度股东大会会议决议，实施以 2004 年 12 月 31 日的总股本为基数，每 10 股送 1 股，送红利 0.5 元（含税），资本公积每 10 股转 增 1 股的利润分配及资本公积转增股本方案。 注2. 现金股利 5,387,350.09 元，系根据公司第六届董事会第四次会议的决议，以 2005 年 12 月 31 日公司的总股本 322,595,814 股为基数，每 10 股派红利 0.167 元（含税）计算的已宣告 未发放的现金股利。 49 冠城大通股份有限公司 2005 年年度报告 30.主营业务收入及成本 行业分部报表 营业收入 营业成本 营业毛利 项目 2005年 2004年 2005年 2004年 2005年 2004年 漆包线行业 1,305,939,211.66 1,050,361,402.99 1,220,252,754.33 945,271,458.03 85,686,457.33 105,089,944.96 漆包线 1,239,997,766.99 975,779,581.02 1,158,345,717.88 876,711,190.76 81,652,049.11 99,068,390.26 钢芯铝绞线 64,851,751.82 72,580,612.61 60,866,920.97 66,526,125.17 3,984,830.85 6,054,487.44 其他线 1,089,692.85 2,001,209.36 1,040,115.48 2,034,142.10 49,577.37 -32,932.74 房地产行业 745,315,848.00 371,330,544.00 513,899,579.16 255,426,009.11 231,416,268.84 115,904,534.89 外贸进出口 157,020,722.17 191,627,088.75 150,575,087.36 186,593,660.26 6,445,634.81 5,033,428.49 服务/代理 2,479,783.80 4,823,015.11 1,259,025.84 2,106,398.90 1,220,757.96 2,716,616.21 总计 2,210,755,565.63 1,618,142,050.85 1,885,986,446.69 1,389,397,526.30 324,769,118.94 228,744,524.55 地区分部报表 营业收入 营业成本 营业毛利 项目 2005年 2004年 2005年 2004年 2005年 2004年 国内 2,115,435,112.77 1,419,430,290.47 1,795,196,520.95 1,196,220,278.61 320,238,591.82 223,210,011.86 东北地区 38,224,325.18 42,841,103.68 35,545,011.19 38,188,559.82 2,679,313.99 4,652,543.86 西北地区 35,006,857.24 33,138,394.86 32,565,589.02 29,566,075.89 2,441,268.22 3,572,318.97 华东地区 947,781,223.29 693,241,254.26 886,236,383.43 625,646,427.87 61,544,839.86 67,594,826.39 华南地区 173,734,231.15 234,261,623.35 161,310,899.41 208,153,372.35 12,423,331.74 26,108,251.00 华北地区 791,052,476.05 372,578,806.11 556,525,204.97 254,921,037.14 234,527,271.08 117,657,768.97 华中地区 14,278,201.24 12,619,537.27 1,658,663.97 西南地区 19,748,676.81 40,608,183.63 18,413,753.08 37,409,934.10 1,334,923.73 3,198,249.53 其他地区 26,769,612.36 2,760,924.58 25,232,015.97 2,334,871.44 1,537,596.39 426,053.14 香港澳门地 区 68,839,509.45 66,748,126.61 66,748,126.61 2,091,382.84 国外 95,320,452.86 198,711,760.38 90,789,925.74 193,177,247.69 4,530,527.12 5,534,512.69 东南亚地区 39,990,877.76 168,264,374.37 38,700,068.83 164,874,740.45 1,290,808.93 3,389,633.92 美洲地区 12,828,324.87 8,184,298.84 11,974,121.45 7,365,868.96 854,203.42 818,429.88 欧洲地区 14,078,698.85 12,952,402.94 - 1,126,295.91 其他地区 42,501,250.23 8,184,388.32 40,115,735.46 7,984,235.34 2,385,514.77 200,152.98 总计 2,210,755,565.63 1,618,142,050.85 1,885,986,446.69 1,389,397,526.30 324,769,118.94 228,744,524.55 注:前五名客户收入合计 306,872,411.33 元，占主营业务收入总额 13.88%。 50 冠城大通股份有限公司 2005 年年度报告 31.主营业务税金及附加 主营业务税金及附加本期发生额为 42,345,918.19 元,其构成如下: 项 目 税率 本期发生数 上年同期数 营业税 5% 37,449,736.23 19,120,195.66 城市建设维护税 7%或5% 3,351,603.11 2,580,647.54 教育费附加 3%或4% 1,525,339.78 1,277,545.19 土地增值税 超率累进税率 19,239.07 1,058,235.34 合计 42,345,918.19 24,036,623.73 32.其他业务利润 其他业务利润本期发生额为 2,442,322.76 元，其构成如下: 项目 本期发生数 上年同期数 让售材料 1,318,653.59 1,273,879.15 房屋出租 1,123,669.17 825,844.79 其他 -30,303.75 合计 2,442,322.76 2,069,420.19 33.财务费用 财务费用本期发生额为 20,258,068.52 元,其中: 项 目 本期发生数 上年同期数 利息支出 20,085,073.63 14,406,594.72 减：利息收入 1,836,822.95 1,932,727.92 汇兑损失 37,376.98 1,832,711.95 减：汇兑收益 3,927,786.88 资金占用费支出 168,028.66 减：资金占用费收入 1,310,249.06 1,106,187.50 其他 7,042,448.14 4,609,424.49 合计 20,258,068.52 17,809,815.74 51 冠城大通股份有限公司 2005 年年度报告 34.投资收益 投资收益本期发生额为 53,666.83 元，其构成如下： 项 目 本 期发生数 上年同期 数 股票投资收益 - 债权投资收益 - 联营或合营公司分配来的利润 243,414.00 159,390.00 年末调整的被投资公司所有者权益净增减额 -420,786.55 769,077.72 股权投资转让收益 699,481.01 11,504.90 股权投资差额摊销 -468,441.63 -282,700.92 减：计提长期投资减值准备 - 减：计提短期投资跌价准备 - 合 计 53,666.83 657,271.70 35.补贴收入 补贴收入本期发生额为 2,341,106.74 元，其构成如下： 项 目 金额 来源 江苏省淮安市经济开发区财政局汇 淮安经济开发区财政局补贴 781,300.53 入 依据淮政发（2005）18号文由淮安 重大工业项目补贴 100,000.00 市财政局拨入 依据闽财指（2005）871号文由福建 救灾专项补贴资金 300,000.00 省财政厅拨入 依据淮经贸投资（2005）253号文由 技术研发项目奖励 560,000.00 淮安市经贸委拨入 依据苏财企（2004）83号由淮安市 新经济增长点奖励 200,000.00 财政局拨入 优秀技改项目奖 6,000.00 由淮安市财政局拨入 马尾财政局企业挖改资金 100,000.00 由马尾财政局拨入 由中国出口信用保险公司福建分公 出口信用保险费保费补贴 25,745.21 司拨入 依据闽财外（2005）4号文由福建省 出口增量补贴 190,726.00 财政厅拨入 财政补贴出口信用险 77,335.00 由福建省财政厅拨入 合 计 2,341,106.74 52 冠城大通股份有限公司 2005 年年度报告 36.营业外收入 营业外收入本期发生额为 1,480,911.76 元，其构成如下： 项目 本期发生数 上年同期数 固定资产清理收入 452,402.99 - 赔款收入 935,690.74 95,204.00 认证奖励金 55,000.00 违约金收入 59,979.00 其他 32,839.03 68,836.90 合 计 1,480,911.76 219,040.90 37.营业外支出 营业外支出本期发生额为 672,428.60 元，其构成如下： 项目 本期发生数 上年同期数 解除劳动合同补偿金 6,788.55 赞助支出 20,000.00 45,000.00 违约金 162,234.05 633,640.90 罚没支出 21,487.99 35,020.00 税务滞纳金及罚款 11,773.93 172,259.54 固定资产处置支出 434,276.85 67,732.38 其他 22,655.78 13,767.30 合 计 672,428.60 974,208.67 38.收到的其他与经营活动有关的现金 84,774,582.77 元，其中金额较大的项目如下： (1) 收北京耕石房地产开发有限公司款 22,542,034.99 元； (2) 代收富荣公司房款 13,841,855.00 元； (3) 收购房定金 12,832,036.00 元； (4) 收北京冠城新纪房地产开发有限公司款 11,362,307.59 元; (5) 收北京新威房地产开发有限公司款 7,700,000.00 元； (6) 收福州机械冶金行业管理办款 2,434,366.00 元； (7) 收亿力物资有限公司质保金 1,778,580.87 元。 39.支付的其他与经营活动有关的现金 76,536,746.82 元，其中金额较大的项目如下： (1) 支付售房代理费款 9,689,769.14 元; (2) 代付公共维修基金 7,333,612.24 元； (3) 支付运杂费 8,496,048.05 元； (4) 代付契税 5,960,776.76 元; (5) 支付办公费 5,847,603.91 元； (6) 支付差旅费及出差借款 5,125,582.94 元； (7) 支付广告宣传设计费 4,278,244.08 元； 53 冠城大通股份有限公司 2005 年年度报告 (8) 支付招待费等 4,001,853.47 元； (9) 支付外籍专家咨询费、中介机构审计、评估及律师费等 3,820,390.53 元； (10) 归还中天建设集团北京分公司质量保证金 3,000,000.00 元; (11) 支付装修费 2,038,383.20 元； (12) 归还中国电力建设公司履约保证金 1,609,020.00 元; (13) 代富荣公司付款 1,570,960.04 元； (14) 支付小车费用 1,505,861.76 元； (15) 支付房租、物业、水电费等 1,324,713.26 元。 40.异常变动报表项目 1、货币资金期末数较期初数增加 138.29%,主要是子公司北京太阳宫房地产开发有限公司 2005 年 12 月取得信托借款尚未全部使用； 2、 本期新增短期投资 500,000.00 元，为短期基金投资； 3、 应收票据期末数较期初数增加 45.15%，主要是本期货款结算收到的票据增加所致； 4、应收账款期末数较期初数增加 45.77%，主要是原材料价格大幅上涨,同时本期漆包线产销量 增加所致； 5、 其他应收款期末数较期初数减少 30.34%，主要是子公司收回代垫款； 6、预付账款期末数较期初数减少 31.32%，主要是控股子公司的子公司北京冠城新泰房地产开发 有限公司预付北京冠城新纪房地产开发有限公司委托拆迁款本年部分结算以及母公司漆包线项目预付 工程款结算转入固定资产所致； 7、应收出口退税较期初减少 12,718,348.84 元，为合并范围变更，未并入原子公司福州兆基进 出口有限公司的出口退税款； 8、长期投资期末数较期初数增加 83.17%，主要是本年新增投资项目收购北京中科镓英半导体有 限公司 31.97%的股权； 9、固定资产净额期末数较期初数增加 71.84%，主要是本年漆包线马尾新厂区项目完工转入固定 资产； 10、工程物资期末数较期初数减少 99.10%，主要预付大型设备款本年转入在建工程； 11、在建工程期末数较期初数减少 99.99%，主要是本年漆包线马尾新厂区项目完工转入固定资 产； 12、长期待摊费用期末数较期初数增加 116.19%，主要是子公司增加办公楼装修费支出及开办期 各项前期费用支出增加所致； 13、应付工资期末数较期初数增加 1,097,834.00 元，主要是本期子公司提取的年度效益工资尚 未发放所致； 14、应付股利期末数较期初数减少 49.22%，主要是上年实施 2004 年 5 月 12 日股东大会通过的 2003 年度利润分配方案决议，尚未支付的法人股红利，本年已支付； 15、其他应交款期末数较期初数减少 53.47%，主要是本期缴纳上期税款所致； 16、其他应付款期末数较期初数增加 158.73%，主要是控股子公司的子公司北京冠城新泰房地产 开发有限公司本期增加应付北京耕石房地产开发有限公司借款及资金占用费以及母公司马尾新厂区完 工应付未付的工程尾款； 17、预提费用期末数较期初数增加 2,209,621.57 元，主要是合并范围变更，上期预提费用中不 含销售代理费； 18、少数股东权益期末数较期初数增加 73.92%，主要是本年实现利润增加，子公司少数股东权 益增加所致； 19、资本公积期末余额比期初减少 86.68%，主要是 2005 年 7 月 20 日实施股东大会通过 2004 年 度资本公积转增股本方案决议：以 2004 年 12 月 31 日公司总股本为基数，向全体股东每 10 股转增 1 股所致； 20、盈余公积期末余额较期初增加 47.09%，主要是本年实现利润增加相应提取的盈余公积增加 所致； 21、未分配利润期末余额较期初增加 35.95%，主要是本年实现利润增加； 54 冠城大通股份有限公司 2005 年年度报告 22、主营业务收入本期发生额较上年同期数增加 36.62%，主要是本期漆包线销售增加和子公司 房地产项目实现收入及合并范围增加所致； 23、主营业务成本本期发生额较上年同期数增加 35.74%，主要是与销售配比成本增加； 24、主营业务税金本期发生额较上年同期数增加 76.17%，主要是销售收入增加提取的税金增 加； 25、营业费用本期发生额较上年同期数增加 34.46%，主要是销售收入增加相应的营销费用增加 所致； 26、投资收益本期发生额较上年同期数减少 603,604.87 元，主要是投资的子公司本期亏损及股 权投资差额摊销所致； 27、补贴收入本期发生额较上年同期数增加 88.84%，主要是本期子公司收到各种补贴收入较多 所致； 28、营业外收入本期发生额较上年同期数增加 1,261,870.86 元，主要是本期收到保险赔款所 致； 29、营业外支出本期发生额较上年同期数减少 30.98%，主要是固定资产处置支出增加所致； 30、所得税本期发生额较上年同期数增加 39.10 %，主要是本年利润总额增加提取的所得税增加 所致； 31、净利润本期发生额较上年同期数增加 51.85%，主要是本年子公司房地产收入增加所致； (二)、母公司会计报表主要项目注释 1.应收账款 应收账款期末账面价值为 135,249,973.57 元，其中：期末账面余额为 148,556,958.88 元，计 提坏账准备为 13,306,985.31 元，其构成如下： 期末数 期初数 账龄 金额 比例 坏账准备 金额 比例 坏账准备 1年以内 135,998,803.65 91.55% 4,079,964.11 94,552,333.56 87.14% 2,836,570.01 1-2年 1,564,383.64 1.05% 156,438.36 1,893,918.03 1.75% 189,391.80 2-3年 1,222,879.13 0.82% 366,863.74 1,313,402.34 1.21% 394,020.70 3-5年 2,134,346.72 1.44% 1,067,173.36 2,662,418.54 2.45% 1,331,209.27 5年以上 7,636,545.74 5.14% 7,636,545.74 8,082,103.13 7.45% 8,082,103.13 合计 148,556,958.88 100.00% 13,306,985.31 108,504,175.60 100.00% 12,833,294.91 应收账款中无持本公司 5%(含 5%)以上的股份的股东单位欠款。 前五名应收账款余额合计为 62,547,526.19 元，占应收账款余额的 42.10%。 55 冠城大通股份有限公司 2005 年年度报告 2.其他应收款 其他应收款期末账面价值为 227,996,321.92 元，其中：期末账面余额为 236,415,216.09，计提 坏账准备为 8,418,894.17 元，其构成如下： 期末数 期初数 账龄 金额 比例 坏账准备 金额 比例 坏账准备 1年以内 234,824,308.59 99.33% 7,044,729.26 271,105,251.38 99.46% 8,133,157.54 1-2年 240,599.50 0.10% 24,059.95 - 0.00% - 2-3年 0.00% - 406.09 0.00% 121.83 3-5年 406.09 0.00% 203.05 185,937.16 0.07% 92,968.58 5年以上 1,349,901.91 0.57% 1,349,901.91 1,269,901.91 0.47% 1,269,901.91 合计 236,415,216.09 100.00% 8,418,894.17 272,561,496.54 100.00% 9,496,149.86 其他应收款中无持本公司 5%(含 5%)以上的股份的股东单位欠款。 前五名其他应收款列示如下： 单位名称 金额 欠款原因 北京冠城正业房地产开发有限公司 201,335,892.23 往来款 福州开发区联通电工有限公司 13,115,094.71 往来款 桂林鸿达置业发展有限公司 10,402,675.00 往来款 福州兆基进出口有限公司 3,091,430.00 借款及资金占用费等 张敦文 2,580,000.00 股权转让尾款，已于2006年1季度收回 合计 230,525,091.94 占其他应收款总额的97.51% 3.长期投资 (1)、长期投资期末账面价值为 371,532,873.41 元，其中：长期投资账面余额为 371,832,873.41 元，已提减值准备 300,000.00 元。其构成如下： 期初数 期末数 项目 本期增加 本期减少 金额 减值准备 金额 减值准备 长期股权投资 215,690,534.93 300,000.00 183,011,343.21 26,869,004.73 371,832,873.41 300,000.00 长期债权投资 - - 合计 215,690,534.93 300,000.00 183,011,343.21 26,869,004.73 371,832,873.41 300,000.00 56 冠城大通股份有限公司 2005 年年度报告 (2)、长期股权投资期末账面价值为 371,532,873.41 元，其中：长期股权投资账面余额为 371,832,873.41 元，已提减值准备 300,000.00 元。其构成如下： 占被投资 被投资公司名称 投资起止期 投资金额 公司注册资 本比例 福州隆达典当行 1997- 1,332,000.00 13.00% 上海冰箱压缩机股份有限公司 1992- 960,000.00 - 福州华榕超市有限公司 1995.10-2000.10 300,000.00 1.00% 福建兴业证券股份有限公司 1999- 10,000.00 - 福建兴业银行 1989- 50,000.00 0.001% 北京太阳宫房地产开发有限公司 2001.8-2021.8 205,960,007.21 85.00% 福州开发区联通电工有限公司 1995.3-2005.3 7,820,936.44 75.00% 江苏大通清江有限公司 2003.4-2023.4 43,099,702.95 50.00% 福州大通机电有限公司 2005.8-2025.6 50,336,901.16 51.00% 广西桂林鸿达置业发展有限公司 2003.9-2022.10 8,636,360.65 75.00% 广西桂林鸿达置业发展有限公司——股权投资差额 2,190,932.01 衡阳华丰房地产开发有限公司 2005.5- 13,758,052.61 51.00% 衡阳华丰房地产开发有限公司——股权投资差额 453,280.30 北京中科镓英半导体有限公司 2005.9- 25,929,133.15 31.97% 北京中科镓英半导体有限公司——股权投资差额 2,995,566.93 北京冠城正业房地产开发有限公司 2004.12-2022.11 8,000,000.00 40.00% 合 计 371,832,873.41 57 冠城大通股份有限公司 2005 年年度报告 权益法核算长期股权投资项目： 初始投资 本期权益 项目 期初数 本期投入 本期减少 期末数 额 增减额 福州开发区联通电 工有限公司 4,200,000.00 7,742,843.52 78,092.92 7,820,936.44 北京太阳宫房地产 开发有限公司 51,000,000.00 120,340,053.47 85,619,953.74 205,960,007.21 江苏大通清江有限 公司 34,000,000.00 38,235,275.85 4,864,427.10 43,099,702.95 北京冠城房地产经 纪有限公司 4,000,000.00 6,387,706.38 -383,340.94 6,004,365.44 - 广西桂林鸿达置业 发展有限公司 8,672,990.92 10,683,094.55 -2,046,733.90 8,636,360.65 福州大通机电有限 公司 51,000,000.00 - 51,000,000.00 -663,098.84 50,336,901.16 福州兆基进出口有 限公司 5,055,300.00 5,482,700.30 -306,582.54 5,176,117.76 - 北京冠城正业房地 产开发有限公司 8,000,000.00 8,000,000.00 8,000,000.00 衡阳华丰房地产开 发有限公司 13,989,940.39 13,989,940.39 -231,887.78 13,758,052.61 北京中科镓英半导 体有限公司 26,346,771.67 26,346,771.67 -417,638.52 25,929,133.15 福建易富投资有限 公司 12,900,000.00 13,693,227.93 -3,148.03 13,690,079.90 - 合计 210,564,902.00 91,336,712.06 86,510,043.21 24,870,563.10 363,541,094.17 股权投资差额明细项目如下： 摊销 项目 初始金额 期初数 本期增加 本期摊销额 摊余价值 期限 桂林鸿达置业发 展有限公司 2,827,009.08 10年 2,473,632.93 282,700.92 2,190,932.01 衡阳华丰房地产 开发有限公司 481,359.61 10年 481,359.61 28,079.31 453,280.30 北京中科镓英半 导体有限公司 3,153,228.33 10年 3,153,228.33 157,661.40 2,995,566.93 合计 6,461,597.02 - 2,473,632.93 3,634,587.94 468,441.63 5,639,779.24 58 冠城大通股份有限公司 2005 年年度报告 (3)、长期股权投资减值准备期末余额为 300,000 元，其构成如下： 项目 期初数 本期增加 本 期减 少 期末数 福州华榕超市有限公司 300,000.00 300,000.00 合 计 300,000.00 - - 300,000.00 4.主营业务收入及成本 行业分部报表 营业收入 营业成本 营业毛利 项目 2005年 2004年 2005年 2004年 2005年 2004年 漆包线行业 漆包线 764,156,488.42 717,098,272.00 710,677,069.85 638,806,558.24 53,479,418.57 78,291,713.76 其他线 141,916.44 2,001,209.36 164,131.97 2,034,142.10 -22,215.53 -32,932.74 合计 764,298,404.86 719,099,481.36 710,841,201.82 640,840,700.34 53,457,203.04 78,258,781.02 地区分部报表 营业收入 营业成本 营业毛利 项目 2005年 2004年 2005年 2004年 2005年 2004年 东北地区 38,214,765.41 42,841,103.68 35,535,910.35 38,188,559.82 2,678,855.06 4,652,543.86 西北地区 34,998,605.22 33,138,394.86 32,559,202.44 29,566,075.89 2,439,402.78 3,572,318.97 华东地区 477,230,312.39 397,076,582.06 443,217,381.53 353,715,819.30 34,012,930.86 43,360,762.76 华南地区 170,302,968.01 230,686,870.35 158,347,699.66 205,542,001.48 11,955,268.35 25,144,868.87 西南地区 9,642,901.33 5,492,934.20 8,986,026.89 4,892,007.20 656,874.44 600,927.00 其他地区 33,908,852.50 9,863,596.21 32,194,980.96 8,936,236.65 1,713,871.54 927,359.56 其中：国外 11,115,000.81 7,102,671.63 10,837,141.93 6,601,365.21 277,858.88 501,306.42 合计 764,298,404.86 719,099,481.36 710,841,201.83 640,840,700.34 53,457,203.03 78,258,781.02 注:前五名客户收入合计 305,125,880.95 元，占主营业务收入总额 39.92%。 5.投资收益 投资收益本期发生额为 86,984,496.59 元，其构成如下： 59 冠城大通股份有限公司 2005 年年度报告 项 目 本期发生数 上年同期数 股票投资收益 - 债权投资收益 - 联营或合营公司分配来的利润 243,414.00 159,390.00 年末调整的被投资公司所有者权益净增减额 86,510,043.21 42,499,733.41 股权投资转让收益 699,481.01 9,203.92 股权投资差额摊销 -468,441.63 -282,700.92 减：计提长期投资减值准备 - 减：计提短期投资跌价准备 - 合 计 86,984,496.59 42,385,626.41 六、关联方关系及其交易 a) 存在控制关系的关联方： 单位名称 注册地 主营业务 与企业关系 经济性质或类型 法定代表人 对工业、农业、基础设 福州盈榕投资有限公司 福州 控股股东 有限责任公司 薛黎曦 施等投资、批发零售等 2、存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化： 期初数 本年增加 本年减少 期末数 企业名称 占注册资 占注册 占注册资 占注册资 金额 本% 金额 资本% 金额 本% 金额 本% 福州盈榕投资 有限公司 70,646,246.00 26.28% 14,129,250.00 13,915,584.00 4.31% 70,859,912.00 21.97% 注 1：本期增加 14,129,250 股系根据公司 2004 年度股东大会会议决议，实施以每 10 股送 1 股，送 红利 0.5 元（含税），资本公积每 10 股转增 1 股的利润分配及资本公积转增股本方案而增加的股 本。 注 2：本期减少 13,915,584 股系报告期内实施了股权分置改革方案，原非流通股向流通股东支付股 份对价；非流通股福州建银贸易公司、中国建设银行福建省分行直属支行未签署同意本公司股权分置 改革方案，其应支付的股份对价由福州盈榕投资有限公司先行代为支付。 3、不存在控制关系的关联方： 经济性 法定 单位名称 注册地 主营业务 与企业关系 质或类 注册资本 代表 型 北京冠海房地产开发有 北京 房地产开 本公司法人代表韩国 有限责任 美元 韩国龙 限公司 发 龙先生任该公司董事 公司 1670 万元 兼总经理 60 冠城大通股份有限公司 2005 年年度报告 北京冠城新纪房地产开 北京 房地产开 本公司副总经理韩国 有限责任 人民币 邱华亮 发有限公司 发 建先生曾任该公司法 公司 3000 万元 人代表 福建中兴投资有限公司 福州 代理业务及 为本公司控股股东的 有限责任 港币 韩国龙 服务 股东单位，与本公司 公司 10000 万元 同一法人代表 福州兆基进出口有限公 福州 商品进出 原为本公司投资的子 有限责任 人民币 张敦文 司 口 公司，2005 年度已转 公司 900 万元 让 北京冠城房地产经纪有 北京 房地产经 原为本公司投资的子 有限责任 人民币 石于超 限公司 纪 公司，2005 年度已转 公司 500 万元 让 北京京冠房地产开发有 北京 房地产开 与本公司同一法人代 外商独资 人民币 韩国龙 限公司 发 表 企业 8000 万元 北京耕石房地产开发有 北京 房地产开 子公司北京冠城新泰房 有限责任 人民币 林大方 限公司 发 地产开发有限公司股 公司 2980 万元 东，持 40%股份 中国海淀集团有限公司 开曼 钟表木业 与本公司同一法人代表 有限责任 港币 韩国龙 群岛 生产销 公司 15448.30 售、房地 万元 产开发 依波精品（深圳）有限 深圳 生产经营 与本公司同一法人代表 外商独资 港币 韩国龙 公司 钟表 企业 3000 万元 深圳市盈冠投资有限公 深圳 投资兴办 本公司大股东福州盈榕 有限责任 人民币 薛文黎 司 实业 投资有限公司的关联公 公司 4000 万元 司 4、关联方往来： （1）关联方应收款项 单位：元 金额 项目 备注 2005年12月31日 2004年12月31日 应收账款： 北京京冠房地产开发有限公司 2,420,764.88 销售代理费 预付账款： 北京冠城新纪房地产开发有限公司 253,000,000.00 373,000,000.00 委托拆迁费 其他应收款： 福州兆基进出口有限公司 3,091,430.00 借款及利息 61 冠城大通股份有限公司 2005 年年度报告 （2）关联方应付款项 单位：元 金额 项目 备注 2005年 12月 31日 2004年 12月 31日 其他应付款： 24,832,487.25 借款及资金占 北京耕石房地产开发有限公司 用费利息 北京冠城新纪房地产开发有限公司 11,369,091.59 子公司往来款 1,500,000.00 往来款 北京冠城房地产经纪有限公司 5、关联方担保事项： （1） 福州盈榕投资有限公司为本公司短期借款 22740 万元提供担保；其中：8000 万元借款由福州 盈榕投资有限公司与韩国龙先生联合担保，3840 万元借款是福州盈榕投资有限公司以股权质 押提供担保。 （2） 福建中兴投资有限公司以其拥有的百华大厦 1501-1506、1519-1523 单元的房产及土地使用权 作抵押为本公司短期借款 3160 万元提供担保。 （3） 依波精品（深圳）有限公司为本公司短期借款 1700 万元提供担保。 （4） 北京冠海房地产开发有限公司为本公司控股子公司——北京太阳宫房地产开发有限公司向中 城信托投资有限公司的长期借款 40000 万元提供担保，担保期限为 2 年，2005 年 12 月 9 日 开始。 6、关联方交易： （1） 本公司租赁福建中兴投资有限公司拥有的福州市五一中路元洪大厦 26 层写字楼面积共计 1425.13 平 方 米 ， 每 月 租 金 为 人 民 币 60,000.00 元 。 公 司 2005 年 度 共 计 支 付 租 赁 费 720,000.00 元。 （2） 本公司控股子公司的子公司——北京冠城新泰房地产开发有限公司委托北京冠城新纪房地产 开发有限公司进行太阳宫 C 区的土地开发拆迁工作，并预付拆迁费 300,000,000.00 元，（交 易详见 2004 年 4 月 16 日《中国证券报》）上年已结算 90,000,000.00 元，本期结算 120,000,000.00 元；本公司另一子公司——北京冠城正业房地产开发有限公司委托北京冠城 新纪房地产开发有限公司进行太阳宫 B 区的土地开发拆迁工作，并于 2004 年 12 月 15 日预付 拆迁费 163,000,000.00 元（交易详见 2004 年 8 月 28 日的《中国证券报》）。 （3） 本公司原控股子公司——北京冠城房地产经纪有限公司股权转让之前 2005 年 1-8 月为关联方 北京京冠房地产开发有限公司开发的太阳宫 E 区“太阳星城水星园”房产提供的代理营销服 务实现代理收入 2,479,783.80 元。 （4） 子公司北京太阳宫房地产开发有限公司期末预提费用中预提应付原控股公司北京冠城房地产 经纪有限公司销售代理费 448,749.57 元。 （5） 根据公司 2005 年 4 月 27 日第六届董事会临时会议决议，本公司与中国海淀集团有限公司成 立中外合资公司——福州大通机电有限公司，合资公司注册资本 10000 万元，本公司投资 5100 万元，占注册资本的 51%。 （6） 根据公司 2005 年 9 月 6 日第六届董事会临时会议决议，本公司出资 2950 万元受让深圳市盈 冠投资有限公司持有的北京中科镓英半导体有限公司 31.97%的股权。 （7） 本公司控股子公司的子公司——北京冠城新泰房地产开发有限公司与其股东北京耕石房地产 开发有限公司签订借款协议，借入资金人民币 146,206,984.9 9 元,资金占用费利息按年利率 62 冠城大通股份有限公司 2005 年年度报告 6.696%计算，期末尚欠该公司资金 22,542,034.99 元及资金占用费利息 2,290,452.26 元。 七、或有事项 （一）截止 2005 年 12 月 31 日,公司为以下公司提供贷款担保： 为福州天宇电气股份有限公司向银行承兑的商业承兑汇票 2000 万元提供担保；本公司向银行贷 款 6300 万元也由该公司提供担保； 为福建三木集团股份有限公司向银行借款 1910 万元提供担保；公司向银行贷款 2000 万元也由 该公司提供担保； 为福建福抗药业股份有限公司向银行借款 12000 万元提供担保；公司向银行贷款 11900 万元也 由该公司提供担保； 为控股子公司福州开发区联通电工有限公司向银行借款 400 万元提供担保；开具的银行承兑汇 票 670 万元的敞口部分 469 万元提供担保； 为控股子公司江苏清江大通机电有限公司向银行借款 2000 万元提供担保；开具的银行承兑汇 票 2600 万元的敞口部分 1820 万元提供担保； （二）截止 2005 年 12 月 31 日,公司已贴现未到期的商业承兑汇票为 3424.87 万元，出票人为 三菱电机（广州）压缩机有限公司（以下简称三菱电机），根据本公司与美国花旗银行有限公司深圳 分行、三菱电机签订的三方协议书，本公司无需承担归还商业承兑汇票贴现款项的义务。 八、承诺事项 截止 2005 年 12 月 31 日，本公司无需要披露的承诺事项。 九、资产负债表日后事项 1、 公司控股子公司的子公司北京冠城新泰房地产开发有限公司以及控股子公司北京冠城正业房 地产开发有限公司预付给北京新纪房地产开发有限责任公司的代征地拆迁及大市政建设费 7000 万元 已于 2006 年第一季度结算。 2、 根据公司 2005 年 12 月第六届董事会临时会议决议，公司将持有的福州兆基进出口有限公司 56.17%的股权转让给自然人张敦文，转让价 558 万元。截止 2005 年 12 月 31 日，张敦文已支付股权 转让款 300 万元，余款 258 万元已于 2006 年第一季度付清。 3、 2006 年 3 月公司接到公司控股股东通知，其公司原名“福州盈榕投资有限公司”现已更名为 “福建丰榕投资有限公司”，其他营业执照登记事项保持不变。 4、 根据公司 2006 年 3 月第六届董事会临时会议决议，同意公司以 1544.57 万元受让本公司控股 股东福建丰榕投资有限公司持有的北京太阳宫房地产开发有限公司 10%股权。上述股权转让款 1544.57 万元公司已于 2006 年 3 月全额付清。 5、 根据公司第六届董事会第四次会议的决议，同意以 2005 年 12 月 31 日公司的总股本 322,595,814 股为基数，向全体股东每 10 股送 1.5 股，每 10 股派红利 0.167 元（含税）。该利润分 配预案须提交股东大会审议通过后方可实施。 十、其他重要事项 公司于 2005 年 12 月 23 日召开股权分置改革相关股东会议，审议通过了《公司股权分置改革方 案》，流通股股东每持有 10 股流通股将获得非流通股股东支付的 1 股股份。 公司控股股东——福州盈榕投资有限公司（以下简称盈榕投资）特别承诺： 1、公司在股权分置改革实施后，若公司的经营业绩无法达到预定目标，盈榕投资将向流通股股东追 送股份一次； 2、在股权分置改革方案获得相关股东会议批准之日起的 9 个月内，盈榕投资将通过上海证券交易所 集中竞价的交易方式增持不少于冠城大通截止股权分置改革相关股东会议股权登记日总股本 10%的社 会公众股； 3、盈榕投资承诺其持有的非流通股股份自获得上市流通权之日起，三十六个月内不上市交易或者转 让； 63 冠城大通股份有限公司 2005 年年度报告 4、盈榕投资承诺在实施股权分置改革方案后，将向 2005 年－2007 年每年的年度股东大会提出利润 分配比例不低于冠城大通当年实现的可分配利润 40%的分配议案，并保证在股东大会表决时对该议案 投赞成票； 公司于报告期实施了股权分置改革方案，公司股票于 2006 年 1 月 5 日复牌，股票简称变更为“G 冠城”。（具体内容详见 2005 年 12 月 29 日《中国证券报》、《上海证券报》） 十一、非经常性损益项目 项 目 金 额 处置股权损益 699,481.01 税收返还、减免以及其他政府补贴 2,341,106.74 营业外收入支出 808,483.16 资产减值准备的转回 收取的资金占用费收入 1,310,249.06 支付的资金占用费支出 -168,028.66 所得税影响数 -1,704,555.73 少数股东损益 -753,815.81 合 计 2,532,919.77 64 冠城大通股份有限公司 2005 年年度报告 十二、备查文件目录 （一）载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报表。 （二）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 （三）报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 董事长：韩国龙 冠城大通股份有限公司 2006 年 4 月 17 日 65