涪陵电力(600452)2006年年度报告摘要

重庆涪陵电力实业股份有限公司 2006 年度报告摘要 重庆涪陵电力实业股份有限公司 2006 年度报告摘要 §1 重要提示 1.1 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记 载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 本年度报告摘要摘自年度报告全文，报告全文同时刊载于上海证券交易所网站 www.sse.com.cn， 投资者欲了解详细内容，应当仔细阅读年度报告全文。 1.2 公司全体董事出席董事会会议。 1.3 重庆天健会计师事务所有限责任公司为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。 1.4 公司负责人何福俊先生，主管会计工作负责人罗强先生，会计机构负责人（会计主管人员） 张健先生声明：保证本年度报告中财务报告的真实、完整。 §2 公司基本情况简介 2.1 基本情况简介 股票简称 涪陵电力 股票代码 600452 上市交易所 上海证券交易所 注册地址 重庆市涪陵区人民东路 17 号 办公地址 重庆市涪陵区望州路 20 号 邮政编码 408000 公司国际互联网网址 www.flepc.com 电子信箱 office@flepc.com 2.2 联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 柳尚科 徐玲 联系地址 重庆市涪陵区望州路 20 号 重庆市涪陵区望州路 20 号 电话 023-72286649 023-72286349 传真 023-72286649 023-72286349 电子信箱 shangkeee@sina.com.cn zhongguoxl@sina.com §3 会计数据和财务指标摘要 3.1 主要会计数据 单位:元 币种:人民币 主要会计数据 2006 年 2005 年 本年比上年增减(%) 2004 年 主营业务收入 607,717,316.60 494,627,256.55 22.86 446,253,172.74 利润总额 35,200,923.96 33,075,945.02 6.42 30,418,599.48 净利润 30,066,088.28 27,858,585.78 7.92 25,408,226.72 扣除非经常性损益的净利润 23,554,992.34 27,763,616.76 -15.16 26,410,220.45 经营活动产生的现金流量净额 175,421.32 88,381,790.01 -99.80 22,769,486.42 2006 年末 2005 年末 本年末比上年末增减(%) 2004 年末 总资产 1,104,785,473.51 755,751,113.49 46.18 583,723,848.67 股东权益（不含少数股东权益） 470,325,254.19 474,043,814.13 -0.78 478,185,228.35 第 1 页 共 24 页 重庆涪陵电力实业股份有限公司 2006 年度报告摘要 3.2 主要财务指标 单位:元 主要财务指标 2006 年 2005 年 本年比上年增减(%) 2004 年 每股收益 0.19 0.17 11.76 0.16 最新每股收益 净资产收益率（%） 6.39 5.88 增加 0.81 个百分点 5.31 扣除非经常性损益的净利润为基础 5.01 5.86 减少 0.85 个百分点 5.49 计算的净资产收益率（%） 每股经营活动产生的现金流量净额 0.11 0.55 0.14 2006 年末 2005 年末 本年末比上年末增减(%) 2004 年末 每股净资产 2.94 2.96 -6.76 2.99 调整后的每股净资产 2.93 2.95 -6.78 2.98 扣除非经常性损益项目 √适用 □不适用 单位:元 币种:人民币 非经常性损益项目 金额 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 3,654,578.83 短期投资收益（不包括经国家有关部门批准设立的有经营资格的金 873,100.69 融机构获得的短期投资收益） 扣除公司日常根据企业会计制度规定计提的资产减值准备后的其他 2,203,471.14 各项营业外收入、支出 以前年度已经计提各项减值准备的转回 804,017.88 所得税影响数 -1,024,072.60 合计 6,511,095.94 3.3 国内外会计准则差异 □适用 √不适用 §4 股本变动及股东情况 4.1 股份变动情况表 单位:股 本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后 公积 比例 发行 其 数量 送股 金转 小计 数量 比例(%) (%) 新股 他 股 一、有限售条件股份 1、国家持股 102,950,000 64.34 -15,861,926 -15,861,926 87,088,074 54.43 2、国有法人持股 5,050,000 3.16 -778,074 -778,074 4,271,926 2.67 3、其他内资持股 其中： 境内法人持股 境内自然人持股 4、外资持股 第 2 页 共 24 页 重庆涪陵电力实业股份有限公司 2006 年度报告摘要 其中： 境外法人持股 境外自然人持股 有限售条件股份 108,000,000 67.50 -16,640,000 -16,640,000 91,360,000 57.10 合计 二、无限售条件流通股份 1、人民币普通股 52,000,000 32.50 16,640,000 16,640,000 68,640,000 42.90 2、境内上市的外 资股 3、境外上市的外 资股 4、其他 无限售条件流通 52,000,000 32.50 16,640,000 16,640,000 68,640,000 42.90 股份合计 三、股份总数 160,000,000 100 160,000,000 100 4.2 股东数量和持股情况 单位:股 报告期末股东总数 15,982 前十名股东持股情况 持股比例 持有有限售条 质押或冻结 股东名称 股东性质 持股总数 年度内增减 (%) 件股份数量 的股份数量 重庆川东电力集团有 质押 国有股东 51.64 82,630,044 -15,049,956 82,630,044 限责任公司 37,000,000 重庆市涪陵光明电力 其他 4.35 6,967,393 2,277,393 6,967,393 未知 有限公司 重庆建筑物资总公司 国有股东 0.50 802,074 -146,086 802,074 未知 孙晖 其他 0.36 578,175 578,175 未知 周业锋 其他 0.35 555,020 555,020 未知 朱怿 其他 0.29 466,000 466,000 未知 重庆市涪陵区有色金 国有股东 0.02 351,423 -3,610,417 351,423 未知 属工业公司 于庆和 其他 0.198 317,200 317,200 未知 陶菊花 其他 0.196 314,000 314,000 未知 重庆市亚东亚集团变 国有股东 0.019 304,533 -55,467 304,533 未知 压器有限公司 前十名无限售条件股东持股情况 股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类 孙 晖 578,175 人民币普通股 周业锋 555,020 人民币普通股 朱 怿 466,000 人民币普通股 于庆和 317,200 人民币普通股 陶菊花 314,000 人民币普通股 叶国梁 300,000 人民币普通股 万佩林 257,436 人民币普通股 陆全华 250,000 人民币普通股 岑慧婷 225,700 人民币普通股 第 3 页 共 24 页 重庆涪陵电力实业股份有限公司 2006 年度报告摘要 叶 庆 201,320 人民币普通股 本公司控股股东重庆川东电力集团有限责任公司与上述其他股东之间、未 上述股东关联关系或一致行动关系的 流通法人股东之间、未流通法人股东与流通股股东之间均无关联关系，也不属 说明 于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》规定的一致行动人；未知流通 股股东之间是否存在关联关系或一致行动人情况。 4.3 控股股东及实际控制人情况介绍 4.3.1 控股股东及实际控制人变更情况 □适用√不适用 4.3.2 控股股东及实际控制人具体情况介绍 (1)法人控股股东情况 控股股东名称：重庆川东电力集团有限责任公司 法人代表：蒋卫民 注册资本：11,800 万元 成立日期：1996 年 7 月 18 日 主要经营业务或管理活动：火力、水力发供电、电力调度及电力资源开发；从事输变电工程设计、 安装、调度；电力测试、设计、架线、调校及维修、热力设备安装、铁合金冶炼、机械设备维修、建 筑材料制造；批发、零售机械、电器设备及材料、电工专用设备、矿产品、钢材、建材、有色金属、 五金、交电、化工、丝绸、百货、棉麻制品；旅游服务、经济信息咨询、物业管理服务。 (2)法人实际控制人情况 实际控制人名称：重庆市涪陵区国有资产监督管理委员会 法人代表：李谨 成立日期：2005 年 10 月 14 日 主要经营业务或管理活动：履行重庆市涪陵区国有资产监督管理职责。 4.3.3 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图 重庆市涪陵区国有资产监督管理委员会 100% 重庆川东电力集团有限责任公司 51.64% 重庆涪陵电力实业股份有限公司 第 4 页 共 24 页 重庆涪陵电力实业股份有限公司 2006 年度报告摘要 §5 董事、监事和高级管理人员 5.1 董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况 单位:股 币种:人民币 报告期内 是否在股 年初 年末 从公司领 性 年 变动 东单位或 姓名 职务 任期起止日期 持股 持股 取的报酬 别 龄 原因 其他关联 数 数 总额(万 单位领取 元)税前 何福俊 董事长 男 41 2006 年 7 月 23 日～2009 年 7 月 23 日 0 0 0 是 副董事长 罗 强 男 48 2006 年 7 月 23 日～2009 年 7 月 23 日 0 0 16.80 否 总经理 蒋卫民 董事 男 43 2006 年 7 月 23 日～2009 年 7 月 23 日 0 0 0 是 彭一洪 董事 男 41 2006 年 7 月 23 日～2009 年 7 月 23 日 0 0 0 是 冯广宇 董事 男 51 2006 年 7 月 23 日～2009 年 7 月 23 日 0 0 0 是 杨红兵 董事 男 39 2006 年 7 月 23 日～2009 年 7 月 23 日 0 0 14.62 否 副总经理 周 东 董事 男 39 2006 年 7 月 23 日～2009 年 7 月 23 日 0 0 14.45 否 副总经理 朱永海 董事 男 40 2006 年 7 月 23 日～2009 年 7 月 23 日 0 0 0 是 杨 荣 董事 男 41 2006 年 7 月 23 日～2009 年 7 月 23 日 0 0 0 是 张仁蓉 董事 女 52 2006 年 7 月 23 日～2009 年 7 月 23 日 0 0 0 是 张玉敏 独立董事 女 60 2006 年 7 月 23 日～2009 年 7 月 23 日 0 0 3.00 否 孟卫东 独立董事 男 42 2006 年 7 月 23 日～2009 年 7 月 23 日 0 0 3.00 否 周守华 独立董事 男 42 2006 年 7 月 23 日～2009 年 7 月 23 日 0 0 3.00 否 范福珍 独立董事 男 46 2006 年 7 月 23 日～2009 年 7 月 23 日 0 0 3.00 否 施利毅 独立董事 男 43 2006 年 12 月 15 日～2009 年 7 月 23 日 0 0 0 否 刘泽松 监事会主席 男 42 2006 年 7 月 23 日～2009 年 7 月 23 日 0 0 0 是 杨登福 监事 男 54 2006 年 7 月 23 日～2009 年 7 月 23 日 0 0 0 是 王锡露 监事 女 53 2006 年 7 月 23 日～2009 年 7 月 23 日 0 0 0 是 任跃勇 监事 男 48 2006 年 7 月 23 日～2009 年 7 月 23 日 0 0 14.11 否 谭 琳 监事 女 28 2006 年 7 月 23 日～2009 年 7 月 23 日 0 0 4.14 否 刘正生 监事 男 57 2006 年 7 月 23 日～2009 年 7 月 23 日 0 0 6.08 否 夏吉文 监事 男 46 2006 年 7 月 23 日～2009 年 7 月 23 日 0 0 0 是 曾长元 副总经理 男 52 2006 年 7 月 23 日～2009 年 7 月 23 日 0 0 14.62 否 墙世余 副总经理 男 56 2006 年 7 月 23 日～2009 年 7 月 23 日 0 0 14.45 否 胡炳全 副总经理 男 41 2006 年 7 月 23 日～2009 年 7 月 23 日 0 0 14.11 否 吴德锋 副总经理 男 42 2006 年 7 月 23 日～2009 年 7 月 23 日 0 0 14.28 否 张 健 财务总监 男 42 2006 年 7 月 23 日～2009 年 7 月 23 日 0 0 7.14 否 刘源春 总经济师 男 42 2006 年 7 月 23 日～2009 年 7 月 23 日 0 0 13.61 否 柳尚科 董事会秘书 男 38 2006 年 7 月 23 日～2009 年 7 月 23 日 0 0 6.70 否 合计 / / / / / 170.11 / 第 5 页 共 24 页 重庆涪陵电力实业股份有限公司 2006 年度报告摘要 §6 董事会报告 6.1 管理层讨论与分析 （一）公司报告期内总体经营情况 报告期内，公司积极应对国家宏观调控政策、电煤持续紧张和百年一遇的特大旱灾等经营压力与 挑战，紧紧抓住国家实施煤电价格联动、网内电力需求快速增长的发展机遇，全面加强企业基础管理， 强化安全生产，优化电力调度，大力拓展用电市场，提高供电服务质量，积极履行电力企业社会责任， 努力保证涪陵区居民生活、社会发展和经济建设的用电需求。本年度，公司完成供电量 17.66 亿千瓦 时，同比增长 16.58%，售电量 16.73 亿千瓦时，同比增长 17.23%，电网综合线损率为 5.31%，同比下 降 0.44 个百分点，主营业务继续保持着健康稳定增长的良好发展态势。 报告期内，公司全面开展了“安全效益年”管理活动。通过加强安全生产管理，提高电网稳定运 行效率，保证电力正常有序供应，扩大了电力供应量；通过优化电力调度，合理安排水、火电机组运 行，精心组织上网电源，提高电力经济性调度，有效控制了购电成本；通过加强电力需求侧管理，按 照“节能调度、经济调度”的原则，千方百计增加供电量，抗击百年一遇的特大旱灾，顺利完成了全 区正常有序供电保障任务；通过加强电力营销管理，实施差异化营销策略，大力拓展用电市场，努力 保证客户用电需求；通过加强财务管理，优化融资结构，降低财务费用，严控管理成本，努力增收节 支，从而全面完成了生产经营目标任务。本年度，公司实现主营业务收入 60,771.73 万元，比上年同 期增加 22.86%，主营业务利润 6,048.81 万元，比上年同期增加 8.45%，净利润 3,006.61 万元，比上 年同期增加 7.92%，公司财务状况良好，经营业绩稳健。 报告期内，公司加强了募集资金管理，加快电网建设进度，完善电网骨干网架，增强供电保障能 力，确保了募集资金项目发挥效益。为避免重复建设，减少投资风险，合规变更了部分募集资金投向， 提高了募集资金使用效率，顺利组建了重庆市光华科技有限责任公司，动工新建涪陵白涛 110KV 变电 站工程项目。公司以自有资金出资收购了与公司主营业务相关的电力设施、土地资产，优化了资产结 构，提高了资产质量。公司加强对控股子公司的生产经营和投资管理，完成了重庆市耀涪投资有限责 任公司增资扩股计划，参股组建了重庆市蓬威石化有限责任公司、道真华源电力有限责任公司、重庆 市涪陵银科经济技术信用担保有限公司，收购了重庆市水江发电有限公司、东海证券有限责任公司部 分股权，初步构建起以电力能源开发、股权投资、项目管理等业务的发展格局，壮大了公司经营规模， 增强了综合实力，为公司持续经营和未来盈利奠定了坚实基础。截止 2006 年 12 月 31 日，公司拥有的 资产总额为 110,478.55 万元，比上年同期增加 46.18%，净资产为 47,032.53 万元，比上年同期减少 0.80%，资产负债率为 57.25%，公司资产质量优良，结构合理，使用良好，持续经营能力增强。 2 、公司主营业务及其经营状况 公司所属行业为电力供应业，主营经营范围为电力供应与销售，电力资源开发及信息咨询服务， 商贸信息咨询服务，供电区域为重庆市涪陵区行政区域。经过多年发展，公司电网形成 110KV 输电线 路为骨架，35KV、10KV 配电线路为网络，变电总容量约 100 万 KVA；网内装机总容量约 430MW，网内 电力资源丰富、结构合理、自成独立体系，是国内三大地方电力企业之一。 第 6 页 共 24 页 重庆涪陵电力实业股份有限公司 2006 年度报告摘要 本年度，公司主营业务分行业、分产品情况： 单位:元 币种:人民币 主营业务 主营业务收入 主营业务成本 主营业务利润 分行业或 主营业务收入 主营业务成本 利润率 比上年增减 比上年增减 率比上年增减 分产品 (%) (%) (%) (%) 分行业 同比减少 3.07 售电 607,717,316.60 544,747,968.93 10.36 22.86 24.93 个百分点 分产品 同比减少 3.07 电力 607,717,316.60 544,747,968.93 10.36 22.86 24.93 个百分点 本年度，公司主营业务分地区情况： 单位:元 币种:人民币 地区 主营业务收入 主营业务收入比上年增减（％） 涪陵区 607,717,316.60 22.86 本年度，公司主营业务电力供应与销售的主要供应商、客户情况如下： 单位：元 币种：人民币 前五名供应商采购金额合计 495,991,905.25 占采购总额比重(%) 83.83 前五名销售客户销售金额合计 321,068,141.98 占销售总额比重(%) 52.83 3 、报告期公司资产及费用构成情况 报告期内，公司资产构成情况： 单位：元 币种：人民币 项目 2006 年度 2005 年度 金额 占总资产比重(%) 金额 占总资产比重(%) 应收款项 2,441,645.99 2.21 14,711,906.96 1.95 存货 5,287,733.83 0.48 1,822,488.70 0.24 长期股权投资 33,043,398.21 2.99 3,990,847.72 0.53 固定资产原值 638,199,865.45 57.77 379,954,916.12 50.28 在建工程 61,043,625.82 5.53 144,112,635.98 19.06 短期借款 537,150,000.00 48.62 142,500,000.00 18.86 长期借款 20,000,000.00 1.81 20,000,000.00 2.65 注：应收帐款同比增加 66.14%，主要原因是应收电费款增加所造；存货同比增加 190.14%，主要 原因是在建工程电力设备采购增加；长期股权投资同比大幅增加，主要原因是公司控股子公司对外股 权投资增加所致；固定资产原值同比增加 67.97%，主要原因重庆市水江发电有限公司 1×30MW 煤矸石 资源综合利用发电工程转固增加所致；在建工程同比减少 65.47%，主要原因是重庆市水江发电有限公 司 1×30MW 煤矸石资源综合利用发电工程转固减少所致；短期借款同比增加 276.95%，主要原因是本 年度购建资产和对外投资短期借款增加所致；长期借款同比未变动。 第 7 页 共 24 页 重庆涪陵电力实业股份有限公司 2006 年度报告摘要 报告期内，公司费用及所得税构成情况： 单位：元 币种：人民币 项目 2006 年度 2005 年度 增减幅度 管理费用 25,410,061.40 22,457,979.02 13.14 财务费用 3,859,039.77 807,499.44 377.90 所得税 5,168,297.65 5,247,609.51 -1.51 注：管理费用同比增加 13.14%，主要原因是供电量增加，管理成本增加所致；财务费用较上年度 增加 305.15 万元，增幅 377.90%，主要原因是公司对外投资、资产收购和供电量增加等生产经营发展 需要，造成短期贷款增加，利息费用增加所致；所得税与上年同期相比变动幅度不大。 4 、公司现金流量表构成及变动情况 单位：元 币种：人民币 项目 2006 年度 2005 年度 增减幅度 经营活动产生的现金流量 175,421.32 88,381,790.01 -99.80% 投资活动产生的现金流量 -294,504,443.95 -135,475,644.72 117.38% 筹资活动产生的现金流量净额 182,332,116.72 50,783,152.43 259.04% 现金及现金等价物净增加额 -111,996,905.91 3,689,297.72 3135.72% 注：本年度合并现金及现金等价物净增加额为-111,996,905.91 元，其中：经营活动产生的现金 流量净额为 175,421.32 元，主要原因是为保证电网正常有序供电，预付电费款费增加所致；投资活动 产生的现金流量净额为-294,504,443.96 元，主要原因是购建资产和对外投资增加所致；筹资活动产 生的现金流量净额为 182,332,116.72 元，主要原因是购建资产和对外投资增加，导致短期借款大幅增 加所致。 5 、公司主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩分析 （1）重庆市耀涪投资有限责任公司，本公司控股子公司，业务性质为服务业；主要产品或服务为 项目投资；投资咨询；水资源、土地、旅游、交通项目的开发；国内贸易；注册资本为 3200 万元；截 止 2006 年 12 月 31 日，公司资产总额 17,886.33 万元，净资产 5,899.82 万元。报告期内，本公司第 二届十三次董事会审议批准向该公司单方面增资扩股 3,000 万元，本次增资完成后，本公司注册资本 为 6,200 万元，本公司持有股份 6,000 万元，占注册资本 96.77%。 报告期内，计划出资 4,000 万元参股组建重庆市蓬威石化有限责任公司，占注册资本 6.7%，根据 出资协议书，实际到位出资 1,000 万元；出资 300 万元参股设立了道真仡佬族苗族自治县华源电力有 限责任公司，占注册资本 30%；出资 500 万元增资扩股重庆市涪陵银科经济技术信用担保有限公司， 占注册资本 33.3%；出资 2,580 万元收购了东海证券有限责任公司 2,400 万元股份，占注册资本 2.38%； 出资 1,555 万元收购了重庆市水水江发电有限公司 1,440 万元股份，占注册资本 34%，本次股权收购 完成后，持有重庆市水江发电有限公司股份增至 4,000 万元，占该公司注册资本 100%，成为全资子公 司。 （2）重庆市光华科技有限责任公司，本公司控股子公司，业务性质工业；主要产品或服务为项目 投资、管理，生产销售电力自动化设备，电力系统监控设备，电力集成系统装置，电子医疗器械；自 动化工程技术咨询服务；销售电器设备、电子产品、电线电缆、民用通讯设备、机械配件。公司注册 资本 4,000 万元。截止 2006 年 12 月 31 日，公司资产总额 3,813.77 万元，净资产 3,750.59 万元。 第 8 页 共 24 页 重庆涪陵电力实业股份有限公司 2006 年度报告摘要 报告期内，经公司 2006 年第二次临时股东大会决定，计划出资 4,000 万元参股组建重庆市蓬威石 化有限责任公司，占注册资本 6.7%。 （3）重庆市水江发电有限公司，重庆市耀涪投资有限责任公司全资子公司；业务性质为工业；主 要产品或服务火力发电、电力开发及电力设施的安装和维修，电力资源综合利用。公司注册资本为 4,000 万元；截止 2006 年 12 月 31 日，公司资产总额 20,504.26 万元，净资产 4,000 元。 报告期内，该公司水江 1×30MW 煤矸石资源综合利用发电工程项目项目于 2006 年 6 月建成投入试 运行，该公司完成发电量 6461 万千瓦时，上网电量 5590 万千瓦时，实现销售收入 1,607 万元。该机 组于 2007 年初全面投入生产运行，并网发电，发挥经济效益。 （二）对公司未来发展的展望 1 、公司未来发展趋势及面临的市场竞争格局 随着科技进步与社会发展需要，电网输电、配电、送电的自动化、信息化管理程度越来越高，电 网系统电压等级存在向高等级电压升级的总体发展趋势。为满足未来涪陵社会发展、经济建设和城市 安全供电需要，提高电网供电可靠性和电能质量，根据《重庆市涪陵区供电规划报告》，涪陵电网将 完善 110KV 输是网络，形成环形供电网络，系统电压将分步实现 110KV 升级为 220KV，再由 220KV 升 级为 500KV，将建成以 220KV 为主供电骨干网架，具有高可靠性的供电网络。 市场竞争格局，随着电力市场化改革加快和电价形成机制建立，高度垄断的电力市场将形成相对 竞争局面，为满足网内用户供电需求，公司电网同周边电网存在电力资源争夺加剧的市场竞争格局。 2 、公司未来公司发展机遇和挑战 电力工业是国民经济和社会发展的重要基础产业，是经济社会发展的重要动力和能源保障，行业 发展长期向好。同时，涪陵地处三峡库区腹部，是重庆市工业发达地区，拥有门类齐全的工业体系， 随着国家“十一五”规划建设全面实施、西部大开发战略纵深推进、三峡工程淹没搬迁政策扶持，涪 陵工业化、城市化和农业产业化“三化”进程加快，涪陵 50 万人口大城市目标建设，以及重庆市产业 结构调整和工业项目布局需要，涪陵电网电力需求将持续稳定增长，公司面临良好的发展机遇。 2007 年，公司将全面贯彻落实科学发展观，坚持协调发展和适度超前建设的原则，将建成坚强的 地方电网为发展目标，形成网架坚强、结构合理、安全可靠、运行灵活、技术先进的地方电网，扩大 电网装机容量规模，优化水、火电容量结构，突出水电资源竞争优势，提高供电保障能力，发展成为 主营业务突出、技术装备先进、人才队伍精干、管理规范高效、具有较强盈利能力的现代化电网公司。 2007 年，公司主要工作计划如下： （1）加强电力安全运行管理，增加电力供应量，确保完成生产经营目标任务。紧紧围绕涪陵区委、 区政府“项目推进年”开展各项生产经营活动，加强电力安全生产管理，优化上网电源结构，提高电 力调度效率，增加电力电量供应，确保电网安全稳定运行和正常有序供电，不断满足涪陵区社会经济 建设的用电需求，努力确保公司主营业务持续稳定增长，力争全年实成供电量 21 亿度，售电量 19.5 亿度。 （2）加强企业基础管理，提升管理水平。突出以设备管理为主线的基础管理，全面加强安全生产、 电力调度、电网运行管理，深化营销、财务、人事管理，推进企业内部改革，构建层明清晰、目标明 确、权责到位的目标管理制度，提高管理效率。 第 9 页 共 24 页 重庆涪陵电力实业股份有限公司 2006 年度报告摘要 （3）加强募集资金管理，加快电网建设。加强募集资金投资管理，加快项目建设步伐，优化电网 结构，完善骨干网架建设，加快城市配电网络改造，电网线路维护力度，增强供电保障能力，确保电 网安全稳定运行。 （4）加强财务管理，提高投资收益。公司将全面贯彻执行新企业会计准则，加强财务基础管理， 强化财务内部审计，规范资金往来，严控非经营性资金占用，做好项目融资管理、审计监督、竣工验 收，控制生产经营成本管理，提高经营业绩。同时，加强控制子公司经管管理，通过财务监督，搞好 项目投资及建设管理，加快电源开发，规范股权管理，提高投资回报。 （5）加强规范运作，提高公司质量。继续贯彻执行《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准 则》等法律法规和有关规定，完善治理结构，健全内控制度，加强信息披露和投资者关系管理，提高 决策效率，严控经营风险，务求规范运作，努力提高公司质量，全面维护公司股东利益。 （6）加强行风建设，提高服务质量。深入开展供电行风建设，规范员工供电服务行为、服务流程， 树立优质服务经营理念，构建和谐厂网关系、供用电关系，提高供电服务质量，促进企业与社会经济 建设协调发展，自觉履行社会责任，建设和谐电力企业，服务和谐社会发展。 3 、公司资金需求情况 根据公司发展规划，公司电网建设项目和电源建设项目均有较大资金投入。资金解决措施：公司 将主要通过企业自筹、银行贷款和股权融资等多种方式筹措项目资金，加大电网、电源项目的投资力 度，加快项目建设步伐，努力保证公司发展战略目标的按期顺利实现。 4 、公司未来发展中面临的主要风险因素分析 （1）安全风险。安全是电网正常运行的生命线，是优质服务保障，是经营效益的直接体现，由于 电网覆盖率高、密度大，电网设备不断增加，外力破坏电力设施事故增多，习惯性违章操作时有发生 等，导致电网安全生产管理难度增加，事故隐患较多，安全风险突出。 对策：公司将全面加强员工职业培训，提高员工素质和职业技能，加强安全教育和监督管理，规 范操作流程，增强安全防范意识，同时，加大电力监管力度，加强社会用电常识、电力法规的宣传， 积极引导用户合理正确使用自备电力设备，避免和杜绝人为造成的电网安全风险因素。 （2）市场风险。2006 年，公司前五名主要客户售电量占总供电量的 61.84%，前五名客户的销售 收入占主营业务收入的 52.83%，且均为工业用电客户，公司售电量与其经营状况直接相关，一旦该类 用户的生产经营出现下滑而减少用电量，将对公司的经营效益产生直接影响。同时，随着国务院《关 于“十一五”深化电力体制改革的实施意见》的贯彻执行和深入推进，电力市场化改革步伐加快，公 司面临着网内外发电厂向网内大用户直供电的市场经营风险。 对策：公司将充分利用电网结构、管理和成本优势，发挥灵活运用价格优惠策略，逐步提高居民 用电比例和商业用电比例，降低主要用电客户的用电比例，建立合理的工业、商业、居民用电客户结 构比例，从而减少公司对一些主要客户用电的依赖；提高电网供电保障能力，树立全新营销理念，优 化客户资源，提高供电质量服务水平，保持电网竞争优势，主动适应和积极化解大用户直供电的市场 竞争风险。 （3）电价政策风险。随着电煤供求紧张矛盾的缓解，国内发电装机容量增加，电力供求紧张局面 将会得到根本性好转，若出现电力市场供过于求的状况，国家实施积极的煤电价格联动政策，存在电 价下调的政策性风险。 第 10 页 共 24 页 重庆涪陵电力实业股份有限公司 2006 年度报告摘要 对策：公司将加大涪陵及周边地区电力资源开发投资力度，加快电源建设步伐，尤其重点建设清 洁的绿色水电站，扩大涪陵电网装机容量；加强电网电力经济性调度管理，全面发挥电网资源优势， 优化上网电源结构，控制购电成本，化解可能存在的电价下调政策性风险。 6.1.1 执行新企业会计准则后，公司可能发生的会计政策、会计估计变更及其对公司的财务状况 和经营成果的影响情况 √适用□不适用 1、关于 2007 年 1 月 1 日新准则首次执行日现行会计准则和新准则股东权益的差异分析 根据国家财政部第 33 号令和财会[2006]3 号文，公司将自 2007 年 1 月 1 日起执行财政部新颁布 的《企业会计准则——基本准则》及 38 项具体准则，结合公司实际情况，执行新会计准则后可能发生 的会计政策、会计估计变更及其对公司的股东权益差异的影响情况如下： （1）所得税 公司按照现行会计准则的规定，制定了公司的会计政策，据此公司计提了应收款项坏账准备，根 据新会计准则应将资产账面价值小于资产计税基础的差额计算递延所得税资产，增加了 2007 年 1 月 1 日留存收益 1,606,450.13 元。 （2）少数股东权益 公司 2006 年 12 月 31 日按现行会计准则编制的合并报表中少数股东权益为 1,967,769.62 元，新 会计准则下计入股东权益，由此增加 2007 年 1 月 1 日股东权益 1,967,769.62 元。 2、执行新会计准则后可能发生的会计政策、会计估计变更对公司财务状况和经营成果的影响 （1）根据新《企业会计准则第 2 号——长期股权投资》的规定，公司将现行政策下对子公司采用 权益法核算变更为成本法核算，因此母子公司投资收益项目中不再确认子公司的当期损益，此项变更 将会影响母公司当期净利润，但不影响合并净利润。 （2）根据新的《企业会计准则第 17 号——借款费用》的规定，用以资本化的借款由现行制度下 的专门借款变更为符合资本化条件的专门借款和一般借款，此政策变化将会增加公司资本化的借款范 围，减少当期财务费用，增加公司的当期损益和股东权益。 （3）根据新《企业会计准则第 18 号——所得税》的规定，公司将现行政策应付税款法变更为资 产负债表债务法，此项政策变化将会影响当期的所得税费用，对公司净利润和所有者权益有所影响。 （4）根据新《企业会计准则第 33 号——合并财务报表》的规定，公司将现行政策下资产负债表 中“少数股东权益”项目单列变更为在股东权益项目下以“少数股东权益”项目列示；将现行政策下 利润表中“少数股东本期收益”项目单列变更为在净利润项目下以“少数股东本期收益”项目列示， 此项变更将对合并所有者权益和合并净利润有所影响。 上述差异事项和影响事项可能因财政部对新企业会计准则进一步讲解进行调整。 6.2 主营业务分行业、产品情况表 请见前述 6.1。 6.3 主营业务分地区情况 请见前述 6.1。 第 11 页 共 24 页 重庆涪陵电力实业股份有限公司 2006 年度报告摘要 6.4 募集资金使用情况 √适用□不适用 单位:万元 币种:人民币 本年度已使用募集资金总额 7,317.38 募集资金总额 24,348.162 已累计使用募集资金总额 16,447.142 拟投入 是否变 实际投入 是否符合 是否符合 承诺项目 产生收益情况 金额 更项目 金额 计划进度 预计收益 涪陵大堤 110KV 变电站工程 3,200 否 3,200 160 是 是 涪陵李渡 110KV 变电站工程 4,700 否 2,884.36 115 是 是 涪陵董家湾 110KV 变电站工程 5,600 是 0 未产生收益 否 否 涪陵城市电网建设与改造工程 4,000 否 4,000 360 是 是 涪陵公园 110KV 变电站工程 3,000 否 545.54 未产生收益 是 是 组建重庆市光华重大科技有限 3,800 是 3,800 未产生收益 否 否 责任公司 补充公司流动资金 48.162 否 48.162 是 合计 24,348.162 / 14,478.162 635 / / 1、涪陵董家湾 110KV 变电站工程，募集资金未进行投入，已变更募集资金投向。 未达到计划进度和预计收益的 2、组建重庆市光华重大科技有限责任公司，已变更募集资金投向。 说明（分具体项目） 3、其他募集资金项目相继建成投产，由于电网项目适度超前建设，效益相对滞 后，随着供电片区用电量增长，项目效益按预期计划增加。 1、涪陵董家湾 110KV 变电站工程，由于公司第二届十三次董事会审议批准出资 收购了重庆川东电力集团有限责任公司涪陵桥南 110KV 变电站电力设施资产，为了避 免造成项目重复建设、电力资产闲置和资源浪费，降低募资金投资风险，拟终止投资 建设涪陵董家湾 110KV 变电站项目，整体变更该项目的募集资金投向，本次变更的募 集资金投向的金额为 5600 万元；本次变更经公司第三届四次董事会决定，并经公司 变更原因及变更程序说明 2006 年第三次临时股东大会批准，履行了相应的信息披露义务。 （分具体项目） 2、组建重庆市光华重大科技有限责任公司，由于该项目产品研发时间较长，与 现行市场同类成熟产品相比，技术上存在较大差距，因此该项目产品存在较大投资风 险，合作方放弃对该项目进行投资，终止双方技术许可范围内批量生产、销售 CCGZ039 低压电力用户集中抄表系统产品项目，变更募集资金投向 3,800 万元；本次变更经公 司第三届二次董事会决定，并经公司 2006 年第二次临时股东大会批准，履行了相应 的信息披露义务。 变更项目情况 √适用□不适用 单位:万元 币种:人民币 变更投资项目的资金总额 9,400.00 变更项 实际投 产生收 是否符合 是否符合 变更后的项目 对应的原承诺项目 目拟投 入金额 益情况 计划进度 预计收益 入金额 组建重庆市光华科技有限责任公 组建重庆市光华有限 司出资参股重庆市蓬威石化有限 责任公司,生产销售 未产生 4,000 3,800 是 是 责任公司，建设年产 60 万吨精对 CCGZ039 低压电力用 收益 苯二甲酸（PTA）项目 户集中抄表系统项目 涪陵董家湾 110KV 变 未产生 涪陵白涛 110KV 变电站工程项目 3,760 129.08 是 是 电站工程项目 收益 涪陵董家湾 110KV 变 使用募集资金补充公司流动资金 1,840 1,840 是 是 电站工程项目 合计 / 9,400 5,769.08 / / 未达到计划进度和预计收益的说 明（分具体项目） 第 12 页 共 24 页 重庆涪陵电力实业股份有限公司 2006 年度报告摘要 6.5 非募集资金项目情况 √适用□不适用 单位:万元 币种:人民币 项目名称 项目金额 项目进度 项目收益情况 该项目本年度完成投资 5,701.07 万元，累计完 完成发电量 6461 万千 重庆市水江发电有限公司 1*30MW 煤 成投资 16,393.48 万元，已于 2006 年 6 月全部 瓦时，售电量 5590 万 15,830 矸石资源综合利用发电工程项目 建成投入试运行，2007 年初转入正式运行，全 千瓦时，实现销售收入 面并网发电，产生经济效益。 1607 万元。 该项目已通过遵义发展和改革委员会遵市发改 农[2006]28 号文核准, 该项目本年度完成投资 道真梅江河水能资源开发工程 12,980 673.34 万元，累计完成实际投入 814.87 万元， 正处于前期建设准备阶段。 该项目本年度完成投资 1,836.47 万元，正在按 涪陵农村农网改造工程 1,836.47 计划进行有序改造，项目完成后将提高农村电网 覆盖率和供电可靠性。 该项目本年度完成投资 590.15 万元，进行电网 其他零星工程 590.15 线路改造与维护，保证电网安全稳定运行。 合计 31,236.62 / / 6.6 董事会对会计师事务所"非标意见"的说明 □适用√不适用 6.7 董事会本次利润分配或资本公积金转增预案 根据重庆天健会计师事务所有限公司审计报告， 公司 2006 年度实现主营业务收入 607,717,316.60 元，利润总额 35,200,923.96 元，净利润 30,066,088.28 元，根据《公司法》、《公司章程》的有关 规定，按 10%提取法定盈余公积金 2,445,520.72 元，加上上年度结转的未分配利润 27,028,981.21 元， 本年度可供股东分配的利润 54,649,548.77 元。 公司董事会决定以 2006 年度末总股本 160,000,000 股为基数向全体股东每 10 股派发现金股利人 民币 2.00 元（含税），合计派发现金 32,000,000.00 元，尚未分配利润 22,649,549.77 元，结转以后 年度分配。公司本次不进行公积金转增股本。 公司本报告期盈利但未提出现金利润分配预案 □适用√不适用 §7 重要事项 7.1 收购资产 √适用□不适用 单位:万元 币种:人民币 自购买日起 所涉及 所涉及 是否为关 至报告期末 的资产 的债权 收购 联交易（如 交易对方及被收购或置入资产 购买日 为上市公司 产权是 债务是 价格 是，说明定 贡献的净利 否已全 否已全 价原则） 润 部过户 部转移 是，以评估 收购重庆川东电力集团有限责任公司 2006 年 3 月 21 日 2,912 值作为交 是 注1 涪陵桥南 110KV 变电站电力设施资产 易价格 收购重庆市涪陵水利电力投资集团有 2006 年 3 月 21 日 3,400 否 是 注2 限责任公司拥有的变电站土地资产 第 13 页 共 24 页 重庆涪陵电力实业股份有限公司 2006 年度报告摘要 76,423.37 平米(114.64 亩) 收购重庆市涪陵水利电力投资集团有 限责任公司持有的东海证券有限责任 2006 年 11 月 18 日 2,580 否 是 注3 公司 2400 万股份，占注册资本 2.38% 收购重庆市涪陵水利电力投资集团有 限责任公司持有的重庆市水江发电有 2006 年 12 月 31 日 1,555 否 是 注4 限公司 1440 万股份，占注册资本 36% 注 1：本次收购符合公司主营业务发展方向,有利于增强公司主营业务持续稳定经营,增强公司供 电能力,对公司长远发展有着积极影响 本次资产收购资金由公司自筹资金解决,货款增加,负债率提 高；本次收购对公司经营成果有着积极影响。已完成收购任务。 注 2：本次资产收购符合公司发展需要,优化资产质量,提高资产管理效率 本次资产收购资金由公 司自筹资金解决,货款增加,负债率提高；本次收购对公司经营成果有着积极影响。已完成收购任务。 注 3：本次股权收购符合控股子公司发展需要,有利于提高资产质量 本次资产收购资金由公司自 筹资金解决,贷款增加,负债率提高；本次收购对公司经营成果有着积极影响。已完成收购任务。 贷 注 4：本次股权收购符合公司主营业务发展方向,有利于扩大电网装机容量,提高供电保障能力 本 次资产收购资金由公司自筹资金解决,货款增加,负债率提高；本次收购对公司经营成果有着积极影响。 已完成收购任务。 7.2 出售资产 □适用√不适用 7.3 重大担保 √适用□不适用 单位:万元 币种:人民币 公司对外担保情况（不包括对控股子公司的担保） 担保对象名称 发生日期 担保金额 担保类型 担保期 是否履行完毕 是否为关联方担保 报告期内担保发生额合计 报告期末担保余额合计 公司对控股子公司的担保情况 报告期内对控股子公司担保发生额合计 6,465 报告期末对控股子公司担保余额合计 3,500 公司担保总额情况（包括对控股子公司的担保） 担保总额 3,500 担保总额占公司净资产的比例(%) 其中： 为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额 0 直接或间接为资产负债率超过 70％的被担保对象提供的债 0 务担保金额 第 14 页 共 24 页 重庆涪陵电力实业股份有限公司 2006 年度报告摘要 担保总额超过净资产 50％部分的金额 0 上述三项担保金额合计 0 7.4 重大关联交易 7.4.1 与日常经营相关的关联交易 √适用□不适用 单位:万元 币种:人民币 向关联方销售产品和提供劳务 向关联方采购产品和接受劳务 关联方 占同类交易金 占同类交易金 交易金额 交易金额 额的比例(%) 额的比例(%) 重庆川东电力集团有限责任公司 501.67 100.00 重庆川东电力集团青烟洞发电厂 1,165.62 3.26 重庆川东电力集团新妙电力有限公司 108.33 0.28 重庆川东电力集团焦石电力有限公司 15.08 0.04 重庆市涪陵明宇送变电工程公司 1,228.44 32.60 重庆市亚东亚集团变压器有限公司 140.17 3.76 合计 3159.31 其中：报告期内上市公司向控股股东及其子公司销售产品或提供劳务的关联交易金额 0 元。 7.4.2 关联债权债务往来 √适用□不适用 单位:万元 币种:人民币 向关联方提供资金 关联方向上市公司提供资金 关联方 发生额 余额 发生额 余额 重庆川东电力集团青烟洞发电厂 1,165.62 68.70 重庆川东电力集团新妙电力有限公司 108.33 10.51 重庆川东电力集团焦石电力有限公司 15.08 8.68 重庆市涪陵明宇送变电工程公司 1,228.44 302.92 重庆市耀涪投资有限责任公司 8,335.00 8,380.36 重庆市光华科技有限责任公司 59.65 59.65 重庆市水江发电有限公司 3,000.00 90.97 重庆市亚东亚集团变压器有限公司 66.28 55.16 合计 13,978.40 8,976.95 其中：报告期内上市公司向控股股东及其子公司提供资金的发生额 2,517.47 万元，余额 390.81 万元。 7.4.3 2006 年资金被占用情况及清欠进展情况 √适用□不适用 大股东及其附属企业非经营性占 报告期清欠总额 清欠金额 清欠时间 用上市公司资金的余额（万元） 清欠方式 （万元） （万元） (月份) 期初 期末 7.09 0 7.09 现金清偿 7.09 2006-04 公司于 2006 年 4 月通过工程款结算抵扣清欠了与关联方重庆市明宇送变电工程 大股东及其附属企业非经营性占 有限公司存在的 7.09 万元非经营性资金占用余额。本次清欠完毕的公告刊登于 用上市公司资金及清欠情况的具 2006 年 4 月 20 日《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》、《证券日 体说明 报》和上海证券交易所网站 http://www.sse.com.cn。 第 15 页 共 24 页 重庆涪陵电力实业股份有限公司 2006 年度报告摘要 报告期内新增资金占用情况 □适用√不适用 截止 2006 年末，上市公司未完成非经营性资金占用的清欠工作的，董事会提出的责任追究方案 □适用√不适用 7.5 委托理财 □适用√不适用 7.6 承诺事项履行情况 1、公司控股股东重庆川东电力集团有限责任公司承诺：自股权分置改革方案实施后首个交易日起 七十二个月内不得上市交易或转让，七十二个月后的两年内减持价格不低于 6.5 元/股（公司实施公积 金转增股本、送红股、派现等股票除权时作相应调整）。 2、公司其他非流通股股东承诺：持有的非流通股股份自获得上市流通权之日起十二个月内不上市 交易或者转让。 报告期内，公司全体非流通股股东均严格履行了承诺事项。 7.6.1 原非流通股东在股权分置改革过程中做出的承诺事项及其履行情况 √适用□不适用 股东名称 承诺事项 承诺履行情况 备注 自股权分置改革方案实施后首个交易日起七十二 重庆川东电力集团有 个月内不得上市交易或转让，七十二个月后的两年 2012 年 1 月 11 日 严格履行承诺事项 限责任公司 内减持价格不低于 6.5 元/股（公司实施公积金转 上市交易 增股本、送红股、派现等股票除权时作相应调整）。 重庆市涪陵光明电力 持有的非流通股股份自获得上市流通权之日起十 2007 年 1 月 11 日 严格履行承诺事项 有限公司 二个月内不上市交易或者转让。 上市交易 重庆市涪陵区有色金 持有的非流通股股份自获得上市流通权之日起十 2007 年 1 月 11 日 严格履行承诺事项 属工业公司 二个月内不上市交易或者转让。 上市交易 重庆市亚东亚集团变 持有的非流通股股份自获得上市流通权之日起十 2007 年 1 月 11 日 严格履行承诺事项 压器有限公司 二个月内不上市交易或者转让。 上市交易 重庆市涪陵投资集团 持有的非流通股股份自获得上市流通权之日起十 2007 年 1 月 11 日 严格履行承诺事项 公司 二个月内不上市交易或者转让。 上市交易 持有的非流通股股份自获得上市流通权之日起十 2007 年 1 月 11 日 重庆建筑物资总公司 严格履行承诺事项 二个月内不上市交易或者转让。 上市交易 报告期末持股 5%以上的原非流通股股东持有的无限售条件流通股数量增减变动情况 □适用√不适用 7.6.2 未股改公司的股改工作时间安排说明 □适用√不适用 7.7 重大诉讼仲裁事项 □适用√不适用 第 16 页 共 24 页 重庆涪陵电力实业股份有限公司 2006 年度报告摘要 §8 监事会报告 监事会认为公司依法运作、公司财务情况、公司募集资金使用、公司收购、出售资产交易和关联 交易不存在问题。 §9 财务报告 9.1 审计意见 财务报告 □未经审计 √审计 审计意见 √标准无保留意见 □非标意见 审计意见全文 审计报告 重天健审[2007]265 号 重庆涪陵电力实业股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的重庆涪陵电力实业股份有限公司（以下简称“涪陵电力公司”）财务报表，包 括 2006 年 12 月 31 日的资产负债表和合并资产负债表，2006 年度的利润及利润分配表和合并利润及 利润分配表、现金流量表和合并现金流量表以及财务报表附注。 按照企业会计准则和《企业会计制度》的规定编制财务报表是涪陵电力公司管理层的责任。这种 责任包括：（1）设计、实施和维护与财务报表编制相关的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊 或错误而导致的重大错报；（2）选择和运用恰当的会计政策；（3）作出合理的会计估计。 我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计 准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德规范，计划和实施审计 工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。 审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取 决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评 估时，我们考虑与财务报表编制相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的 有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及 评价财务报表的总体列报。 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 我们认为，涪陵电力公司财务报表已经按照企业会计准则和《企业会计制度》的规定编制，在所 有重大方面公允反映了涪陵电力公司 2006 年 12 月 31 日的财务状况以及 2006 年度的经营成果和现金 流量。 重庆天健会计师事务 中国注册会计师：张凯 所有限责任公司 中国注册会计师：李斌 中国.重庆 2007 年 4 月 8 日 9.2 披露比较式合并及母公司的资产负债表、利润表及利润分配表和现金流量表 第 17 页 共 24 页 重庆涪陵电力实业股份有限公司 2006 年度报告摘要 资产负债表 编制单位: 重庆涪陵电力实业股份有限公司 2006 年 12 月 31 日 单位: 元 币种:人民币 附注 合并 母公司 项目 母公 合并 期末数 期初数 期末数 期初数 司 流动资产： 货币资金 五、1 322,539,882.49 291,587,788.40 265,361,640.94 257,302,236.50 短期投资 250,000.00 应收票据 五、2 11,740,000.00 11,740,000.00 应收股利 应收利息 应收账款 五、3 六、1 24,441,645.99 14,711,906.96 24,441,645.99 14,711,906.96 其他应收款 五、3 六、1 5,530,849.76 6,826,287.59 83,850,871.71 4,419,536.34 预付账款 五、4 102,462,824.29 8,007,308.85 109,774,272.23 6,007,308.85 应收补贴款 存货 五、5 5,287,733.83 1,822,488.70 1,924,550.43 1,822,488.70 待摊费用 五、6 491,514.87 391,151.47 441,558.60 319,361.87 一年内到期的长期债 权投资 其他流动资产 流动资产合计 472,494,451.23 323,596,931.97 497,534,539.90 284,582,839.22 长期投资： 长期股权投资 五、7 六、2 33,043,398.21 3,990,847.72 97,224,651.15 29,528,656.17 长期债权投资 长期投资合计 33,043,398.21 3,990,847.72 97,224,651.15 29,528,656.17 其中：合并价差 1,865,315.61 812,765.12 其中：股权投资差额 固定资产： 固定资产原价 五、8 638,199,865.45 379,954,916.12 467,712,075.79 373,947,396.30 减：累计折旧 五、8 147,531,564.75 128,358,220.77 144,939,577.97 126,321,533.91 固定资产净值 490,668,300.70 251,596,695.35 322,772,497.82 247,625,862.39 减：固定资产减值准备 五、8 803,482.00 803,482.00 固定资产净额 490,668,300.70 250,793,213.35 322,772,497.82 246,822,380.39 工程物资 五、9 245,075.74 586,829.35 在建工程 五、10 61,043,625.82 176,768,274.43 52,894,961.08 68,428,888.45 固定资产清理 固定资产合计 551,957,002.26 428,148,317.13 375,667,458.90 315,251,268.84 无形资产及其他资产： 无形资产 五、11 47,290,621.81 15,016.67 39,279,005.10 长期待摊费用 其他长期资产 无形资产及其他资产 47,290,621.81 15,016.67 39,279,005.10 合计 递延税项： 递延税款借项 资产总计 1,104,785,473.51 755,751,113.49 1,009,705,655.05 629,362,764.23 第 18 页 共 24 页 重庆涪陵电力实业股份有限公司 2006 年度报告摘要 负债及股东权益： 流动负债： 短期借款 五、12 537,150,000.00 142,500,000.00 502,500,000.00 72,500,000.00 应付票据 44,001,000.00 - 43,000,000.00 应付账款 五、13 36,925,642.24 18,399,980.48 11,959,136.38 13,916,550.52 预收账款 54,755.52 应付工资 五、14 648,592.82 648,592.82 648,592.82 648,592.82 应付福利费 2,427,703.85 2,245,187.27 2,202,953.79 2,175,532.13 应付股利 应交税金 五、15 5,537,596.37 3,270,245.63 5,196,101.07 3,085,587.72 其他应交款 五、16 94,509.47 78,226.50 83,901.05 73,059.36 其他应付款 五、13 29,653,649.43 34,195,489.59 22,400,596.79 19,919,627.55 预提费用 预计负债 一年内到期的长期负 债 其他流动负债 流动负债合计 612,492,449.70 245,338,722.29 544,991,281.90 155,318,950.10 长期负债： 长期借款 五、17 20,000,000.00 20,000,000.00 应付债券 长期应付款 专项应付款 其他长期负债 长期负债合计 20,000,000.00 20,000,000.00 - - 递延税项： 递延税款贷项 负债合计 632,492,449.70 265,338,722.29 544,991,281.90 155,318,950.10 少数股东权益 1,967,769.62 16,368,577.07 所有者权益（或股东权 益）： 实收资本 五、18 160,000,000.00 160,000,000.00 160,000,000.00 160,000,000.00 减：已归还投资 实收资本净额 160,000,000.00 160,000,000.00 160,000,000.00 160,000,000.00 资本公积 五、19 231,384,937.17 233,169,585.39 231,384,937.17 233,169,585.39 盈余公积 五、20 24,290,768.25 21,845,247.53 24,290,768.25 21,845,247.53 其中：法定公益金 7,281,749.18 7,281,749.18 减：未确认投资损失 五、21 54,649,548.77 59,028,981.21 49,038,667.73 59,028,981.21 未分配利润 54,649,548.77 59,028,981.21 49,038,667.73 59,028,981.21 拟分配现金股利 外币报表折算差额 股东权益合计 470,325,254.19 474,043,814.13 464,714,373.15 474,043,814.13 负债和股东权益总计 1,104,785,473.51 755,751,113.49 1,009,705,655.05 629,362,764.23 公司法定代表人:何福俊先生 主管会计工作负责人:罗强先生 会计机构负责人:张健先生 第 19 页 共 24 页 重庆涪陵电力实业股份有限公司 2006 年度报告摘要 利润及利润分配表 编制单位: 重庆涪陵电力实业股份有限公司 2006 年 1-12 月 单位:元 币种:人民币 附注 合并 母公司 项目 母公 合并 本期数 上年同期数 本期数 上年同期数 司 一、主营业务收入 五、22 六、3 607,717,316.60 494,627,256.55 607,717,316.60 494,627,256.55 减：主营业务成本 五、22 六、3 544,747,968.93 436,055,314.08 544,747,968.93 436,055,314.08 主营业务税金及附加 五、23 2,480,536.17 2,796,238.89 2,480,536.17 2,796,238.89 二、主营业务利润 60,488,811.50 55,775,703.58 60,488,811.50 55,775,703.58 加：其他业务利润 231,263.83 1,267,658.99 231,263.83 1,267,658.99 减: 营业费用 管理费用 25,410,061.40 22,457,979.02 29,264,526.87 22,023,184.89 财务费用 五、24 3,859,039.77 807,499.44 4,534,991.69 755,120.99 三、营业利润 31,450,974.16 33,777,884.11 26,920,556.77 34,265,056.69 加：投资收益 五、25 六、4 742,996.66 -58,878.88 -304,005.02 -453,753.99 补贴收入 营业外收入 五、26 2,476,644.20 282,484.16 2,476,644.20 282,484.16 减：营业外支出 五、27 -530,308.94 925,544.37 -530,308.94 925,544.37 四、利润总额 35,200,923.96 33,075,945.02 29,623,504.89 33,168,242.49 减：所得税 5,168,297.65 5,247,609.51 5,168,297.65 5,247,609.51 减：少数股东损益 -33,461.97 -30,250.27 加：未确认投资损失 五、净利润 30,066,088.28 27,858,585.78 24,455,207.24 27,920,632.98 加：年初未分配利润 59,028,981.21 67,358,490.38 59,028,981.21 67,296,443.18 其他转入 六、可供分配的利润 89,095,069.49 95,217,076.16 83,484,188.45 95,217,076.16 减：提取法定盈余公积 2,445,520.72 2,792,063.30 2,445,520.72 2,792,063.30 提取法定公益金 1,396,031.65 1,396,031.65 提取职工奖励及福利基金 提取储备基金 提取企业发展基金 利润归还投资 七、可供股东分配的利润 86,649,548.77 91,028,981.21 81,038,667.73 91,028,981.21 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 32,000,000.00 32,000,000.00 32,000,000.00 32,000,000.00 转作股本的普通股股利 八、未分配利润 54,649,548.77 59,028,981.21 49,038,667.73 59,028,981.21 补充资料： 1.出售、处置部门或被投资 单位所得收益 2.自然灾害发生的损失 3.会计政策变更增加(或减 少)利润总额 4.会计估计变更增加(或减 少)利润总额 5.债务重组损失 6.其他 公司法定代表人:何福俊先生 主管会计工作负责人:罗强先生 会计机构负责人:张健先生 第 20 页 共 24 页 重庆涪陵电力实业股份有限公司 2006 年度报告摘要 现金流量表 编制单位: 重庆涪陵电力实业股份有限公司 2006 年 1-12 月 单位:元 币种:人民币 附注 项目 合并数 母公司数 合并 母公司 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 690,211,659.23 690,211,659.23 收到的税费返还 收到的其他与经营活动有关的现金 五、28 138,464,469.68 50,189,009.85 经营活动现金流入小计 828,676,128.91 740,400,669.08 购买商品、接受劳务支付的现金 619,791,176.82 638,591,505.42 支付给职工以及为职工支付的现金 42,832,773.41 42,350,584.33 支付的各项税费 34,884,002.19 34,850,374.73 支付的其他与经营活动有关的现金 五、28 130,992,755.17 146,830,515.91 经营活动现金流出小计 828,500,707.59 862,622,980.39 经营活动产生的现金流量净额 175,421.32 -122,222,311.31 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 2,250,000.00 其中：出售子公司收到的现金 取得投资收益所收到的现金 873,100.69 处置固定资产、无形资产和其他长期资产 76,980.00 而收回的现金 收到的其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计 3,200,080.69 购建固定资产、无形资产和其他长期资产 226,354,524.64 117,163,123.42 所支付的现金 投资所支付的现金 71,350,000.00 68,000,000.00 支付的其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 297,704,524.64 185,163,123.42 投资活动产生的现金流量净额 -294,504,443.95 -185,163,123.42 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 其中：子公司吸收少数股东权益性投资收 到的现金 借款所收到的现金 783,200,000.00 678,550,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 五、29 19,501,000.00 18,500,000.00 筹资活动现金流入小计 802,701,000.00 697,050,000.00 偿还债务所支付的现金 408,501,000.00 317,500,000.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 49,417,883.28 45,605,160.83 其中：支付少数股东的股利 支付的其他与筹资活动有关的现金 五、29 162,450,000.00 142,450,000.00 第 21 页 共 24 页 重庆涪陵电力实业股份有限公司 2006 年度报告摘要 其中：子公司依法减资支付给少数股东的 现金 筹资活动现金流出小计 620,368,883.28 505,555,160.83 筹资活动产生的现金流量净额 182,332,116.72 191,494,839.17 四、汇率变动对现金的影响 五、现金及现金等价物净增加额 -111,996,905.91 -115,890,595.56 补充材料 1、将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 30,066,088.28 24,455,207.24 加：少数股东损益(亏损以“-”号填列) -33,461.97 减：未确认的投资损失 加：计提的资产减值准备 -164,459.80 4,906,161.32 固定资产折旧 18,759,158.75 18,618,044.06 无形资产摊销 456,918.06 453,518.10 长期待摊费用摊销 待摊费用减少（减：增加） -50,407.13 -122,196.73 预提费用增加（减：减少） 处理固定资产、无形资产和其他长期资产 的损失(减:收益) 固定资产报废损失 财务费用 10,748,423.65 10,986,383.22 投资损失（减：收益） -742,996.66 304,005.02 递延税款贷项（减：借项） 存货的减少（减：增加） -102,061.73 -102,061.73 经营性应收项目的减少(减：增加) -87,145,327.54 -197,726,932.44 经营性应付项目的增加(减：减少) 28,383,547.41 16,005,560.63 其他(预计负债的增加) 经营活动产生的现金流量净额 175,421.32 -122,222,311.31 2．不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3、现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 160,089,882.49 122,911,640.94 减：现金的期初余额 272,086,788.40 238,802,236.50 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 -111,996,905.91 -115,890,595.56 公司法定代表人:何福俊先生 主管会计工作负责人:罗强先生 会计机构负责人:张健先生 第 22 页 共 24 页 重庆涪陵电力实业股份有限公司 2006 年度报告摘要 9.3 如果与最近一期年度报告相比，会计政策、会计估计和核算方法发生变化，提供具体说明。 与最近一期年度报告相比，会计政策、会计估计和核算方法未发生变化 9.4 重大会计差错的内容、更正金额、原因及其影响。 本报告期无重大会计差错更正 9.5 如果与最近一期年度报告相比，合并范围发生变化，提供具体说明 本年度新增合并财务报表单位重庆市光华科技有限责任公司，原因系本年度公司出资 3,800 万元 设立该公司并享有 95%的股权 。 9.6 新旧会计准则股东权益差异调节表 重要提示 本公司于 2007 年 1 月 1 日起开始执行财政部于 2006 年颁布的《企业会计准则》（以下简称“新 会计准则”），目前本公司正在评价执行新会计准则对本公司财务状况、经营成果和现金流量所产生 的影响，在对其进行慎重考虑或参照财政部对新会计准则的进一步讲解后，本公司在编制 2007 年度财 务报告时可能对编制“新旧会计准则股东权益差异调节表”（以下简称“差异调节表”）时所采用相 关会计政策或重要认定进行调整，从而可能导致差异调节表中列报的 2007 年 1 月 1 日股东权益（新会 计准则）与 2007 年度财务报告中列报的相应数据之间存在差异。 会计师事务所对新旧会计准则股东权益差异调节表的审阅意见 关于重庆涪陵电力实业股份有限公司 新旧会计准则股东权益差异调节表的 审阅报告 重天健审［2007］266 号 重庆涪陵电力实业股份有限公司全体股东： 我们审阅了后附的重庆涪陵电力实业股份有限公司（以下简称“涪陵电力公司”）新旧会计准则 股东权益差异调节表（以下简称“差异调节表”）。 按照《企业会计准则第 38 号——首次执行企业 会计准则》和“关于做好与新会计准则相关财务会计信息披露工作的通知”（证监发[2006]136 号， 以下简称“通知”）的有关规定编制差异调节表是涪陵电力公司管理层的责任。我们的责任是在实施 审阅工作的基础上对差异调节表出具审阅报告。 根据“通知”的有关规定，我们参照《中国注册会计师审阅准则第 2101 号——财务报表审阅》的 规定执行审阅业务。该准则要求我们计划和实施审阅工作，以对差异调节表是否不存在重大错报获取 有限保证。审阅主要限于询问公司有关人员差异调节表相关会计政策和所有重要的认定、了解差异调 节表中调节金额的计算过程、阅读差异调节表以考虑是否遵循指明的编制基础以及在必要时实施分析 程序，审阅工作提供的保证程度低于审计。我们没有实施审计，因而不发表审计意见。 根据我们的审阅，我们没有注意到任何事项使我们相信差异调节表没有按照《企业会计准则第 38 号——首次执行企业会计准则》和“通知”的有关规定编制。 重庆天健会计师事务所 中国注册会计师：张凯 有限责任公司 中国注册会计师：李斌 中国.重庆 二○○七年四月八日 第 23 页 共 24 页 重庆涪陵电力实业股份有限公司 2006 年度报告摘要 股东权益调节表 单位:元 币种:人民币 项 注 项目名称 金额 目 释 2006 年 12 月 31 日股东权益（现行会计准则） 470,325,254.19 1 长期股权投资差额 其中：同一控制下企业合并形成的长期股权投资差额 其他采用权益法核算的长期股权投资贷方差额 2 拟以公允价值模式计量的投资性房地产 3 因预计资产弃置费用应补提的以前年度折旧等 4 符合预计负债确认条件的辞退补偿 5 股份支付 6 符合预计负债确认条件的重组义务 7 企业合并 其中：同一控制下企业合并商誉的账面价值 根据新准则计提的商誉减值准备 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以及 8 可供出售金融资产 9 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 10 金融工具分拆增加的收益 11 衍生金融工具 12 所得税 1,606,450.13 14 少数股东权益 1,967,769.62 13 其他 2007 年 1 月 1 日股东权益（新会计准则） 473,899,473.94 公司法定代表人:何福俊先生 主管会计工作负责人:罗强先生 会计机构负责人:张健先生 董事长:何福俊 重庆涪陵电力实业有限公司董事会 二 OO 七年四月八日 第 24 页 共 24 页