神马股份(600810)G神马2005年年度报告

神马实业股份有限公司 2005 年年度报告 SHENMA INDUSTRY CO.LTD 二ОО六年四月 目 录 一、公司基本情况简介——————————————————— 3 二、会计数据和业务数据摘要———————————————— 4 三、股本变动及股东情况—————————————————— 6 四、董事、监事、高级管理人员和员工情况—————————— 9 五、公司治理结构————————————————————— 13 六、股东大会情况简介——————————————————— 14 七、董事会报告—————————————————————— 14 八、监事会报告—————————————————————— 22 九、重要事项——————————————————————— 23 十、财务报告——————————————————————— 27 十一、备查文件目录———————————————————— 58 2 重要提示: 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不 存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承 担个别及连带责任。 公司独立董事叶永茂先生委托独立董事李春彦先生代为出席公司五届十二次董事会 并表决。 亚太（集团）会计师事务所为本公司出具了标准无保留意见的年度审计报告。 公司董事长张健先生、董事总经理张电子先生、财务负责人阎玲女士声明：保证年度 报告中财务报告的真实、完整。 一、公司基本情况简介 1. 公司法定中文名称：神马实业股份有限公司 公司中文名称缩写：神马实业 公司法定英文名称： SHEN MA INDUSTRY CO.LTD 公司英文名称缩写：SMIC 2. 公司法定代表人：张健 3. 公司董事会秘书（负责信息披露） ：刘臻 联系地址：河南省平顶山市建设路 63 号 联系电话：0375-3921231 传 真：0375-3921500 电子信箱：Liuzhen600810@126.com 公司董事会证券事务代表：范维 联系地址：河南省平顶山市建设路 63 号 联系电话：0375-3921231 传 真：0375-3921500 4. 公司注册地址：河南省平顶山市建设路 63 号 公司办公地址：河南省平顶山市建设路 63 号 3 邮政编码：467000 5. 公司选定的信息披露报纸：上海证券报 登载公司年度报告的中国证监会指定国际互联网网址： http://www.sse.com.cn 公司年度报告备置地点：神马实业股份有限公司董事会办公室 6. 股票上市交易所：上海证券交易所 股票简称：神马实业 股票代码：600810 7. 公司首次注册登记日期：一九九三年十二月十六日 公司首次注册登记地点：河南省平顶山市 公司变更注册登记日期：二ＯＯ三年十二月五日 公司变更注册登记地点：河南省平顶山市 企业法人营业执照注册号：4100001001219 税务登记号码：410400520110217 公司聘请的会计师事务所名称：亚太（集团）会计师事务所有限公司 亚太（集团）会计师事务所有限公司办公地址：河南省郑州市农业路 22 号兴业大厦 二、会计数据和业务数据摘要 1. 本年度主要财务指标 单位：元 利润总额 65,147,649.01 净利润 39,047,540.78 扣除非经常性损益后的净利润 24,613,317.48 主营业务利润 179,317,980.81 其他业务利润 9,549,952.95 4 营业利润 67,715,953.23 投资收益 0 补贴收入 364,312.06 营业外收支净额 -2,932,616.28 经营活动产生的现金流量净额 295,127,708.13 现金及现金等价物净增加额 168,591,245.57 *注: 扣除的非经常性损益项目和金额 单位: 元 项 目 金 额 补贴收入 364,312.06 营业外收入 30,111.69 营业外支出 2,962,727.97 收取的资金占用费 12,428,264.82 收取的资产占用费净额 12,181,048.24 所得税影响额 7,606,785.54 合计 14,434,223.30 2．公司前三年主要会计数据和财务指标 单位：元 2004 年度 2004 年度 2003 年度 2003 年度 项目 2005 年度 （调整前） （调整后） （调整前） （调整后） 主营业务收入 1951163406.38 1656071875.41 1656071875.41 1446646339.50 1446646339.50 净利润 39047540.78 30214965.94 38774379.51 8500070.32 17437694.85 总资产 4654417451.48 4052178566.18 4078293548.42 4066854806.40 4080194544.51 股东权益 3430978644.78 3402755433.66 3420252471.76 3391060346.87 3399997971.40 （不含少数股东权益） 每股收益 0.069 0.053 0.068 0.015 0.031 每股净资产 6.059 6.009 6.040 5.988 6.004 调整后每股净资产 5.897 5.881 5.912 5.887 5.935 每股经营活动产生的 0.521 0.551 0.551 0.054 0.054 现金流量净额 净资产收益率 1.138% 0.888% 1.134% 0.251% 0.513% 2006 年 4 月 7 日，公司实施了定向回购方案，回购并注销了公司控股股东中国 5 神马集团有限责任公司持有的本公司部分国有法人股 12,400 万股，公司总股本由 56,628 万股变更为 44,228 万股，按新股本计算的每股收益为 0.088 元/股。 3．根据证监会《公开发行证券公司信息披露编报规则》第9号通知，列表如下： 净资产收益率 每股收益（元/股） 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 5.226% 5.235% 0.3167 0.3167 营 业 利 润 1.974% 1.977% 0.1196 0.1196 净 利 润 1.138% 1.140% 0.0690 0.0690 扣除非经常性损益 0.717% 0.719% 0.0435 0.0435 后的净利润 4、报告期内股东权益变动情况（单位：元） 股本 项目 资本公积 盈余公积 法定公益金 未分配利润 股东权益合计 （万股） 期初数 56628 2423833360.53 165006102.58 82697843.42 236818977.06 3420252471.76 本期增加 7809508.16 3904754.08 92632.62 10726173.02 本期减少 7336.17 期末数 56628 2423826024.36 172815610.74 86602597.50 236911609.68 3430978644.78 利润分配及追 溯 利润分配及追 溯 变动原因 统计更正等 年度利润提取 年度利润提取 调整 调整 三、股本变动及股东情况 1. 股本变动情况 （1）股份变动情况表 单位：万股 本次变动前 本次变动增减（+ -） 本次变动后 数量 比例（%） 新股发行 送股 公积金转股 其他 小计 数量 比例（%） 一、未上 市流通股 份 1.发起人 42471 75 42471 75 股份 其中： 6 国家拥有 股份 境内法人 42471 75 42471 75 持有股份 境外法人 持有股份 其他 2.募集法 人股份 3.内部职 工股 4.优先股 或其他 未上市流 42471 75 42471 75 通股份合 计 二、已上 市流通股 份 1.人民币 14157 25 14157 25 普通股 2.境内上 市的外资 股 3.境外上 市的外资 股 4.其他 已上市流 14157 25 14157 25 通股份合 计 三、股份 56628 100 56628 100 总数 （2）股票发行与上市情况 ①公司前三年无发行股票情况。 ②报告期内公司股份总数及结构未发生变动。 ③公司无内部职工股。 7 2. 股东情况介绍 (1)股东数量和持股情况 报告期末股东总数 70195 户 前十名股东持股情况 质押或冻 持股比例 持股总数 年度内 持有非流通 股东名称 股东性质 结的股份 （％） （股） 增减 股数量 数量 中国神马集团有限责 国有股东 75.00 424710000 0 424710000 无 任公司 漯河市天河投资顾问 未知 0.1766 1000000 未知 0 未知 有限公司 光大证券有限责任公 司－中国光大银行股 未知 0.1427 808025 未知 0 未知 份有限公司－光大阳 光集合资产管理计划 谢东辰 其他 0.0869 492039 未知 0 未知 谢志成 其他 0.0784 444151 未知 0 未知 吕玫 其他 0.0690 390609 49871 0 未知 高艳敏 其他 0.0655 370800 0 0 未知 万永林 其他 0.0639 362000 未知 0 未知 王立杰 其他 0.0539 305000 未知 0 未知 周国玖 其他 0.0469 265748 61500 0 未知 前十名流通股股东持股情况 股东名称 持有流通股的数量（股） 股份种类 漯河市天河投资顾问有限公司 1000000 A股 光大证券有限责任公司－中国光大银行股 A股 808025 份有限公司－光大阳光集合资产管理计划 谢东辰 492039 A股 谢志成 444151 A股 吕玫 390609 A股 高艳敏 370800 A股 万永林 362000 A股 王立杰 305000 A股 周国玖 265748 A股 陈德 244577 A股 神马集团与其他股东之间不存在关联关系及《上市公司股 上述股东关联关系或一致行动的说明 东持股变动信息披露管理办法》规定的一致行动人。公司 未知其他股东相互之间是否存在关联关系或属于《上市公 司股东持股变动信息披露管理办法》规定的一致行动人。 8 (2)公司控股股东为中国神马集团有限责任公司（下称神马集团），法定代表人为吕清海 先生，成立日期为 1996 年 11 月 26 日，主要业务和产品为尼龙帘子布、尼龙 66 盐、橡胶 轮胎、树脂、烧碱以及工程塑料等的生产、制造及销售，注册资本为 1,745,621,262 元。 公司实际控制人为河南省国有资产监督管理委员会，公司与实际控制人之间的产权和 控制关系方框图如下: 中国东方资产管理 河南省国有资产监督 中国建设银行股份有限 公司 管理委员会 公司河南省分行 24% 53% 23% 中国神马集团有限责任公司 75% 神马实业股份有限公司 四、董事、监事、高级管理人员和员工情况 1. 董事、监事、高级管理人员 (1)现任公司董事、监事及高级管理人员情况介绍。 性 年 姓 名 职 务 任期 年初持股数 年末持股数 龄 别 张 健 男 43 董事长 2003.11-2006.11 0 0 张电子 男 44 董事、总经理 2003.11-2006.11 0 0 朱国超 男 54 董 事 2003.11-2006.11 0 0 阎国元 男 53 董 事 2003.11-2006.11 0 0 姚 晟 男 51 董 事 2003.11-2006.11 0 0 王 平 男 49 董 事 2003.11-2006.11 0 0 宁金成 男 50 独立董事 2003.11-2006.11 0 0 李春彦 男 42 独立董事 2003.11-2006.11 0 0 叶永茂 男 64 独立董事 2003.11-2006.11 0 0 孙思邈 女 52 监事会主席 2003.11-2006.11 0 0 姚晓东 男 44 监 事 2003.11-2006.11 0 0 9 孙 捷 男 33 监 事 2003.11-2006.11 0 0 黄 黎 女 44 监 事 2003.11-2006.11 0 0 许国红 女 36 监 事 2003.11-2006.11 0 0 张 华 男 44 副总经理 2003.11-2006.11 0 0 张鲁亚 男 46 副总经理 2003.11-2006.11 0 0 王 平 女 43 副总经理 2003.11-2006.11 0 0 段文亮 男 42 总工程师 2003.11-2006.11 0 0 阎 玲 女 42 财务负责人 2003.11-2006.11 0 0 刘 臻 男 42 董事会秘书 2003.11-2006.11 0 0 董事姚晟先生任神马集团投资企业管理部部长，任期 2003 年 4 月至今;监事会主席孙 思邈女士任神马集团内审部部长，任期 2005 年 9 月至今;监事姚晓东先生任神马集团纪委 信访室主任，任期 2003 年 6 月至今;监事孙捷先生任神马集团投资企业管理部科员，任期 2003 年 4 月至今。 （2）董事、监事、高级管理人员主要工作经历 张 健先生，1963 年生，本科学历，高级工程师，历任河南省纺织工业厅机关党委团 委书记、办公室副主任、河南纺织工业技工学校校长、河南纺织研究院院长、河南纺织行 业管理办公室副主任，现任本公司董事长、党委书记。 张电子先生，1962 年生，硕士研究生学历，高级工程师，历任平顶山市煤焦油项目筹 建处科长、神马集团开发处处长、总经理助理、神马尼龙 66 盐公司副总经理、神马氯碱 化工公司总经理、神马集团生产部部长、神马橡胶轮胎公司总经理、神马集团销售公司经 理，现任本公司董事、总经理。 朱国超先生，1952 年生，大专学历，经济师，历任平顶山帘子布厂劳动服务公司办公 室副主任、主任、神马集团组织部干部科科长、劳动服务公司党委副书记、副经理、工程 塑料公司副总经理、材料加工公司副总经理、党委书记，现任本公司董事、党委副书记。 阎国元先生，1953 年生，大学本科学历，高级经济师，历任神马集团劳人部干部一科 科长、组织部副部长兼干部科科长、部长、神马集团尼龙 66 盐公司党委副书记、工会主 席、纪委书记，现任本公司董事、党委副书记兼工会主席。 姚 晟先生，1955 年生，本科学历，高级经济师，历任神马集团党委办公室副主任、 企业管理部副部长、部长、投资管理部部长，现任神马集团投资企业管理部部长、本公司 董事。 王 平先生，1957 年生，大专学历，高级技师，现任本公司董事、电仪厂工段长。 宁金成先生，1956 年生，毕业于郑州大学政治经济学专业，法学院法学硕士课程班毕 10 业，在读法学博士，曾任郑州大学副校长、法学院教授，现任河南省政法管理干部学院院 长，郑州市人民检察院专家咨询委员、郑州仲裁委员会专家咨询委员、河南省交通厅监理 公司法律顾问、河南天方药业股份有限公司独立董事、本公司独立董事。 李春彦先生，1964 年生，毕业于河南师范大学生物专业 ，法律硕士，注册会计师资 格，现任河南世纪通律师事务所律师、河南证券业协会首席法律顾问、新乡化纤股份有限 公司独立董事、黄河旋风股份有限公司独立董事、本公司独立董事。 叶永茂先生，1942 年生，毕业于北京化纤工学院化工系，教授级高级工程师，曾任国 家纺织工业部副处长、处长、副司级巡视员，现任中国化纤工业协会常务副理事长，中国 纺织工程学会化纤专业委员会常务副主任、化纤行业标准化工作委员会主任及国家发改 委、科技部、计委、国际工程咨询公司、中国纺织工业协会、规划院等部门的纺织化纤技 术专家、本公司独立董事。 孙思邈女士，1954 年生，大专学历，会计师，历任神马集团生产部计划统计科科长、 财务处副处长、财务部副部长、部长、内审部部长、投资企业管理部副部长，现任神马集 团内审部部长、本公司监事会主席。 黄 黎女士，1962 年生，本科学历，政工师，历任中国神马帘子布（集团）公司捻织 一车间团总支书记、三厂政工科科长，神马实业股份有限公司办公室主任科员、捻织三厂 党总支书记，现任本公司监事、捻织二厂党总支书记。 姚晓东先生，1962 年生，本科学历，高级政工师，历任神欧公司团委书记、机关党支 部书记，现任神马集团纪委信访室主任、本公司监事。 许国红女士，1970 年生，大专学历，现任本公司监事、捻织一厂工会主席。 孙 捷先生，1973 年生，本科学历，经济师，现在神马集团投资企业管理部工作、本 公司监事。 张 华先生，1962 年生，本科学历，高级工程师，历任平顶山帘子布厂原丝二车间主 任、神马集团二厂副厂长、神马实业技术处处长、神马集团生产部部长、采购部部长，现 任本公司副总经理。 张鲁亚先生，1960 年生，研究生学历，高级工程师，历任神马集团二厂设备科科长、 设备动力部设备科长、二厂副厂长、神马实业设备处处长、神马集团工程公司机修厂厂长、 副总经理，现任本公司副总经理。 王 平女士，1963 年生，本科学历，高级工程师，曾任神马实业 7000 吨技改项目筹 建处主任、神马实业总工程师，现任本公司副总经理。 11 段文亮先生，1964 年生，本科学历，高级工程师，曾任神马集团总工程师室工程师、 技术科长，神马集团技术中心副主任、主任，现任本公司总工程师。 阎 玲女士，1964 年生，本科学历，高级会计师，历任神马集团财务部会计主管、神 马实业财务部会计主管，现任本公司财务负责人、财务处处长。 刘 臻先生，1964 年生，研究生学历，历任神马集团资产运营部副主任科员、证券管 理办公室副主任、主任，现任本公司董事会秘书、董事会办公室主任。 （3）年度报酬情况 董事、监事的报酬按基本工资加奖金确定，高级管理人员实施年薪制。 姓 名 职 务 税前报酬总额（元） 张 健 董事长 101489 张电子 总经理 100644 朱国超 董 事 78789 阎国元 董 事 82254 王 平 董 事 23216 宁金成 独立董事 26000 李春彦 独立董事 26000 叶永茂 独立董事 26000 黄 黎 监 事 36078 许国红 监 事 29351 张 华 副总经理 82254 张鲁亚 副总经理 82254 王 平 副总经理 82254 段文亮 总工程师 82254 阎 玲 财务负责人 30664 刘 臻 董事会秘书 30827 合计 920328 不在本公司领取报酬的有：董事姚晟先生、监事孙思邈女士、监事姚晓东先生、监事 孙捷先生。以上董事、监事均在控股股东神马集团领取报酬。 (4) 报告期内公司董事、监事、高级管理人员未发生变动。 12 2. 公司员工情况 截止 2005 年 12 月 31 日，公司员工总数为 5231 人，按专业构成分类，生产人员 4673 人，销售人员 47 人，技术人员 249 人，财务人员 18 人，行政人员 244 人。按教育程度分 类，本科及以上学历 338 人，大专 979 人，中专及以下 3914 人。公司没有需承担费用的 离退休职工。 五、公司治理结构 1. 公司治理情况 报告期内，公司严格对照中国证监会的有关文件要求，积极完善公司治理结构， 除 下述情形：（1）公司自上市及两次配股以来，控股股东投入的部分土地和全部房屋建筑物 由于政策等原因一直未能办理过户手续，使资产归属问题未能明确;（2）截止报告期末公 司控股股东仍欠公司货款约 8 亿元，尚未得到解决;（3）截止报告期末公司仍未建立董事、 监事激励机制和奖励制度。未能达到治理准则要求外，报告期末公司治理实际状况与中国 证监会的有关文件要求不存在差异。 2．独立董事履行职责情况 报告期内，公司独立董事能够认真履行自己的职责，积极参加股东大会、董事会，提 出了许多合理化建议，并对有关董事会议案发表了独立意见，使公司决策进一步科学化、 程序化，公司治理结构得到了进一步完善。 报告期内公司独立董事出席董事会情况: 独立董事姓名 本年应参加董事会次数 亲自出席（次） 委托出席（次） 缺席（次） 备注 宁金成 6 5 1 李春彦 6 6 叶永茂 6 4 2 报告期内公司独立董事未对公司有关议案事项提出异议。 3．公司与控股股东—中国神马集团有限责任公司在业务、人员、资产、机构、财务 方面基本做到了明确分开。 (1)业务方面：公司拥有独立的采购和销售系统，具有独立、完整的业务和自主经营 13 能力。公司与控股股东采购和销售业务的关联交易价格参照市场公允价格; (2)人员方面：公司劳动、人事及工资管理完全独立，经理、副经理等高级管理人员 均在本公司领薪，未在控股股东单位担任重要职务; (3)资产方面：除控股股东投入的部分土地和全部房屋建筑物正在办理过户手续外， 公司具有完整的法人资产，拥有独立的生产系统、辅助生产系统和部分配套设施；商标为 控股股东拥有，目前由上市公司无偿使用；公司拥有独立的工业产权和其它非专利技术； (4)机构方面：公司拥有独立的职能部门和分厂，公司的办公机构和生产经营场所与 控股股东完全分开; (5)财务方面：公司拥有独立的财务部门和财务人员，独立的财务核算体系、独立的 财务会计制度，独立在银行开设帐户、独立纳税。 4．报告期内按照公司在 2003 年建立的对公司高级管理人员实施年薪制的有关规定， 并根据年终指标完成情况, 公司按时发放了有关高级管理人员的年薪： 姓 名 职 务 税 前 年 薪 数 额（元） 张 健 董事长 101489 张电子 总经理 100644 张 华 副总经理 82254 张鲁亚 副总经理 82254 王 平 副总经理 82254 段文亮 总工程师 82254 六、股东大会情况简介 报告期内公司共召开一次股东大会，情况如下： 公司 2004 年度股东大会于 2005 年 5 月 26 日上午 9：00 在公司南一楼会议室举行， 股东大会决议刊登于 2005 年 5 月 27 日《上海证券报》。 14 七、董事会报告 （一）管理层讨论与分析 1、报告期内经营情况回顾 （1）报告期内总体经营情况 公司主要产品为尼龙 66 浸胶帘子布及尼龙 66 工业丝的生产和销售,公司所属行业为 化学纤维制造业。 2005 年度公司共生产尼龙 66 工业丝 32315 吨，同比增长 36.28%，生产尼龙浸胶帘 子布 37717 吨，同比减少 21.46 %; 实现主营业务收入 19.51 亿元，较上年度增加 2.95 亿 元，增长 17.81%; 实现主营业务利润 1.79 亿元，较上年度增加 0.07 亿元，增幅为 4.07 %; 实现净利润 3904.75 万元，较上年度增加 27.31 万元，增幅为 0.70%。 （2）主营业务及其经营情况 主营业务分行业及产品情况 主营业务 主营业务 主营业务 主营业务 主营业务 主营业务利润 收入比上 成本比上 产品 收入 成本 利润率 率比上年 年增减 年增减 （万元） （万元） (%) 增减（％） （％） （％） 化学纤维 减少 1.25 个 193547 174873 9．19 16.87 18.36 制造业 百分点 其中： 减少 0.86 个 帘子布 120830 107836 10.75 0.69 1.67 百分点 减少 0.80 个 工业丝 72718 67036 7.81 59.44 60.83 百分点 电力行业 1569 1663 -6．10 - - - 其中： 电力 1569 1663 -6．10 - - - 主营业务分地区情况 地区 主营业务收入（万元） 主营业务收入比上年增减（％） 境内 195116 17.81 境外 - - 公司前五名供应商合计采购金额占年度采购总额的比例为 98.05%，前五名客户销售额 合计占公司销售总额的比例为 62.53%。 15 （3）公司资产构成及及主要财务数据情况 公司资产构成 2005 年 12 月 31 日 2004 年 12 月 31 日 变化幅度 项目 占总资产 占总资产 金额（元） 金额（元） （%） 的比重（%） 的比例（%） 应收款项 1,213,896,414.40 26.08 1,181,714,782.17 28.98 2.72 存货 205,862,726.13 4.42 235,016,791.35 5.76 -12.41 固定资产 1,731,034,595.93 37.19 1,677,604,682.84 41.13 3.18 在建工程 387,175,639.16 8.32 7,538,763.43 0.18 5035.80 短期借款 423,200,000.00 9.09 279,100,000.00 6.84 51.63 长期借款 473,980,000.00 10.18 254,200,000.00 6.23 86.46 存货减少 12.41%，主要原因是销售形势较好。 在建工程上升 5035.80%，主要原因是在建工程项目继续投入、及有新工程项目开工。 短期借款增加 51.63%，主要原因是增资控股三和热电和短期流资贷款增加。 长期借款增加 86.46%，主要原因是新增 6000 吨高模低缩涤纶工业丝技改项目借款。 主要财务数据 项目 2005 年度（元） 2004 年度（元） 变化幅度（%） 营业费用 13,803,938.05 17,358,011.03 -20.48% 管理费用 85,815,269.30 83,357,757.26 2.95% 财务费用 21,532,773.18 14,334,020.64 50.22% 所得税 28,239,126.16 31,533,945.06 -10.45% 营业费用下降 20.48%，主要原因是销售形势良好，客户自带车提货，运输费用下降。 财务费用增加 50.22% ，主要原因是长短期借款增加，由此借款费用增加。 所得税下降 10.45%，主要原因是上期纳税调整较本年度多。 （4）公司现金流量构成情况 项目 2005 年度（元） 2004 年度（元） 变化幅度（%） 经营活动产生的现金流量净额 295,127,708.13 311,905,412.43 -5.38% 16 投资活动产生的现金流量净额 -300，943，589.72 -56,557,204.70 - 筹资活动产生的现金流量净额 174,407,127.16 -12,037,120.58 - 投资活动产生的现金流量净额变动较大系本报告期固定资产投资增加所致。 筹资活动产生的现金流量净额变动较大系本报告期银行贷款增加所致。 经营活动产生的现金流量净额 295,127,708.13 元与报告期净利润 39,047,540.78 元 相差 256,080,167.35 元，两者存在重大差异系计提固定资产折旧、存货的减少等因素所 致。 （5）主要控股公司经营情况及业绩分析 公司控股子公司为河南神马氯碱发展有限责任公司，该公司经营范围为聚氯乙烯树 脂、工业用氢氧化钠、液氯、工业用盐酸、次氯酸钠的生产和销售，注册资本为 32000 万 元，报告期末总资产为 605,327,871.70 元，实现主营业务收入 15,688,617.92 元，主营 业务利润-957,445.11 元，净利润-3,332,769.10 元。 2、公司未来发展展望 （1）行业发展趋势及公司面临的竟争格局 公司生产的尼龙 66 浸胶帘子布是轮胎橡胶制品的骨架材料（钢丝帘子布、尼龙帘子 布、涤纶帘子布）之一, 主要应用于斜交轮胎、输送带等领域。随着近年来轮胎子午化发 展的不断加快,传统尼龙（尼龙 66 和尼龙 6）帘子布已进入成熟期，发展缓慢；而钢丝帘 子布、涤纶帘子布发展迅速；另外，芳纶帘子布有着优良的性能，发展前景良好。 目前我国生产尼龙帘子布的企业较多，市场供应大于市场需求，竞争十分激烈。本公 司是国内生产尼龙 66 帘子布的龙头企业，在原料供应、产品质量、特殊领域的需求、技 术装备、规模及品牌等方面具有比较明显的优势。近年来，本公司生产经营呈现出持续、 稳步、健康发展的良好态势，生产总量连年增加，产品销售形势有所好转，盈利能力保持 稳步增长趋势。 （2）公司发展机遇、发展战略、新年度经营计划 1）发展机遇和挑战：虽然国内常规尼龙帘子布市场竞争进一步加剧，与尼龙 6 帘子 布相比，公司尼龙 66 帘子在成本、价格方面处于劣势，但是，国际尼龙 66 工业丝、帘子 布的需求量仍有一定增幅;虽然发达国家需求增长较为平缓，但部分跨国公司正逐步退出 该行业或向亚洲转移生产能力，为公司产品扩大国际市场份额创造了有利条件; 同时，公 司在建的 6000 吨高模低缩涤纶工业丝项目和 2 万吨特品工业丝项目 2006 年将陆续投入生 17 产，公司产品差别化优势逐渐显现，产品结构调整的功效逐步凸现，为公司的进一步的发 展创造了机遇。 2）发展战略：围绕“新战略、新产权、新结构、新目标、新管理、新文化”的理念， 全面推进管理升级，加快发展步伐，做大做强主导产品，优化产品结构，积极走国际化道 路，力争把公司建设成为中国最大、世界一流的尼龙工业丝（布）生产基地。 为顺利实现公司的发展战略，公司拟投资的项目主要有：1 万吨细旦丝项目、2 万吨 高强力工业丝项目，同时，进一步扩展涤纶工业丝生产能力，使其逐步达到 4 万吨生产规 模。另外，公司将充分利用平顶山地区盐业资源优势，通过下属子公司河南神马氯碱发展 有限责任公司及其子公司进军市场前景广阔、盈利能力较强的氯碱化工行业，力争 2006 年年底氯碱产能达到 40 万吨规模。 3）2006 年经营计划及目标： 主要产品产量： 尼龙 66 工业丝 43000 吨 尼龙 66 浸胶帘子布 40000 吨 涤纶工业丝 6000 吨 PVC 树脂 125000 吨 隔膜碱 25000 吨 离子膜碱 131600 吨 液氯 40000 吨 盐酸 13000 吨 发电 30000 万 KWH 销售收入：31.4 亿元 为确保上述经营目标的完满实现，公司 2006 年将做好以下工作： 一是加快项目建设，促进产量快速增长。公司将通过涤纶工业丝项目、2 万吨特品工 业丝项目及其它工程项目，力争形成 11 万吨纺丝生产能力，使生产能力增长 50%。进一步 扩大氯碱产能，力争 2006 年年底氯碱产能达到 40 万吨规模 二是科学调度、缜密组织，确保生产连续安全稳定运行。 三是积极推行六西格玛管理，继续推广 CPK 统计技术手段的应用。 四是强化产品差别化的应用研究与推广，开创产品市场新局面。 五是加大科研开发力度，重点开发以下新产品：T4、T5 系列产品、改性尼龙帘布、细 18 旦丝、气囊丝、芳纶帘布及芳纶复合帘子布项目、等离子处理项目、涤纶帘布。 （3）公司资金需求、使用计划、资金来源情况 根据公司发展战略、业务发展和项目建设的需要，公司未来的资金需求主要通过自有 资金和银行信贷解决。公司将通过积极发展主营业务，拓宽销售渠道，进一步加强对应收 帐款的管理和催收，加快存货周转速度，减少资金占用，以增加自有流动资金，提高资金 的使用效率。同时，公司将积极与银行建立良好的合作关系，通过银行筹集资金，保证公 司生产经营活动的资金需求。 （4）公司面临的风险因素分析 1）公司常规主导产品市场竞争激烈，价格受尼龙６帘子布影响较大。 应对措施：提高差别化产品比例，降低常规产品产量和销售量。 2）下游斜交胎市场受子午胎冲击，近年来出现萎缩态势。 应对措施：提高出口产品比例，提高非轮胎产业用丝比例。 3）销售多以信用销售为主，因而存在一定的资金信用风险。 应对措施：建立信用风险管理体系，控制信用风险。 （二）公司投资情况 1、被投资公司情况 报告期末公司长期投资（母公司）为 315,677,645.80 元，比上年增加 315,677,645.80 元（上年度无长期投资）。主要原因：根据公司五届八次董事会决议，公司与神马材料加 工公司（神马集团下属全资子公司）合资组建一家控股子公司——河南神马氯碱发展有限 责任公司。该公司于 2005 年 9 月 30 日正式成立，注册资本为 32000 万元，本公司以现金 出资 31900 万元，占注册资本的 99.69%，神马材料加工公司以现金出资 100 万元，占注册 资本的 0.31 %。该公司经营范围：聚氯乙烯树脂、工业用氢氧化钠、液氯、工业用盐酸、 次氯酸钠的生产和销售。 2、公司在报告期内无募集资金投资，上次募集资金没有延续到报告期使用。 3、非募集资金投资项目 （1）经公司第四届董事会第十八次会议审议，公司决定实施尼龙 66 工业丝增产技术改 造项目，该项目是 7000 吨高强力工业丝技术改造项目二阶段工程，项目利用国家技改贴 息贷款，总投资 4526 万元，技改期 1 年，技改完成后，每年可增产尼龙 66 工业丝近 1 万 吨，年可新增销售收入约 2.3 亿元。该项目已竣工。 19 （2）经公司第五届董事会第一次会议审议，公司决定实施锦纶 66 高粘切片技改项目， 该项目总投资 2760 万元，其中固定资产投资 2520 万元，铺底流动资金 240 万元，生产能 力为 1 万吨/年，项目建设期为 1 年，预计年新增销售收入 18900 万元，利润 816 万元。由 于公司产品布局调整，该项目已暂缓实施。 （3）经公司第五届董事会第三次会议审议，公司决定投资 18681 万元实施高模低缩涤 纶工业丝技改项目，该项目是国家第六批国债计划项目。该项目年产高模低缩涤纶工业丝 6000 吨，总投资 18681 万元，其中固定资产投资 17880 万元，投资回收期 7.87 年，项目 建成后，年可新增销售收入 14480 万元。截止报告期末，已累计完成投资 11986 万元。 （4）经公司第五届董事会第四次会议审议，公司决定对重点设备（燃油改燃气项目及 相关的 1244 抽真空系统改造项目、1205 伴热系统改造项目）进行改造，以达到改烧天然 气（目前使用的燃料主要是煤、重油和煤气）的目的。本次重点设备项目改造总投资 1312 万元，投资回收期 0.82 年。改造成功后，年可节约能源费 1605 万元，经济效果环保效果 显著。该项目已竣工。 （5）经公司第五届董事会第七次会议审议，公司决定实施年产 2 万吨特品工业丝项目。 该项目总投资为 26787 万元，项目建设期为 1 年，建成后公司年新增销售收入 63860 万元。 截止报告期末，已累计完成投资 5009 万元。 （三）亚太（集团）会计师事务所为本公司出具了标准无保留意见的年度审计报告。报 告期内公司会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正情况如下： 根据财政部《关联方之间出售资产等有关会计处理问题暂行规定》财会〔2001〕64 号、 上海证券交易所《上市公司股权分置改革工作备忘录第三号》的精神，经与神马集团协商， 公司对神马集团 2003 年以来的资金占用，按同期银行存款利率计算资金占用费，公司应向神 马 集 团 收 取 的 资 金 占 用 费 金 额 为 38,543,247.06 元 ， 其 中 ： 2005 年 应 收 资 金 占 用 费 12,428,264.82 元，2004 年应收资金占用费 12,775,244.13 元，2003 年应收资金占用费 13,339,738.11 元。 上 述 事 项 按 会 计 制 度 及 相 关 规 定 ，2005 年 资 金 占 用 费 12,428,264.82 元已计入当 期损益，对 2004 年和 2003 年资金占用费已 采 用 追 溯 调 整 法 ， 调 整 了 2005 年 年 初 留 存 收益及相关项目的年初数；利润表及利润分配表的上年数已按调整后的数字填列。 由 于 追 溯 调 整 ， 调 增 了 2004 年 度 的 净 利 润 8,559,413.57 元 ， 相 应 调 增 2004 年 盈 余 公 积 1,711,882.72 元 ； 利 润 分 配 表 未 分 配 利 润 调 增 了 13,997,598.87 元 。 调 增 了 2004 年 期 初 未 分 配 利 润 7,150,099.61 元 ， 相 应 调 增 2003 年 盈 余 公 积 20 1,787,524.92 元 。 （四）董事会日常工作 1．报告期内董事会会议情况和决议内容 报告期内公司共召开六次董事会，主要内容如下： （1）公司第五届董事会第六次会议于 2005 年 4 月 20 日召开，董事会决议刊登于 2005 年 4 月 22 日《上海证券报》。 （2）公司第五届董事会第七次会议于 2005 年 7 月 13 日召开，董事会决议刊登于 2005 年 7 月 15 日《上海证券报》。 （3）公司第五届董事会第八次会议于 2005 年 8 月 23 日召开，董事会决议刊登于 2005 年 8 月 25 日《上海证券报》。 （4）公司 2005 年第一次临时董事会于 2005 年 9 月 15 日在公司南二楼会议室召开， 会议应到董事 9 人, 实到 9 人，公司 4 名监事及部分高级管理人员列席了会议, 会议符合 《公司法》及《公司章程》的有关规定。会议通过了如下决议：审议通过关于决定河南神 马氯碱发展有限责任公司董事会人选的议案; 审议通过河南神马氯碱发展有限责任公司章 程的议案。 （5）公司第五届董事会第九次会议于 2005 年 10 月 25 日召开，董事会决议刊登于 2005 年 10 月 27 日《上海证券报》。 （6）公司第五届董事会第十次会议于 2005 年 12 月 30 日召开，董事会决议刊登于 2005 年 12 月 31 日《上海证券报》。 2．董事会对股东大会决议的执行情况 （1）公司 2004 年度股东大会审议通过的 2004 年度利润分配方案：以公司 2004 年末 总股本 56628 万股为基础，每 10 股派发现金红利 0.50 元（含税）。此项工作已于 2005 年 7 月 26 日实施完成。 （2）公司本年度按照 2004 年度股东大会通过的《关于尼龙 66 盐七套生产装置委托 经营的议案》，公司董事会依照《资产委托经营协议》收取资产托管费净额 1218.10 万元。 （五）本年度利润分配预案 经亚太（集团）会计师事务所确认,公司 2005 年度实现净利润 39,047,540.78 元,提 取法定盈余公积金和法定公益金各 10%共计 7,809,508.16 元，加上一年度结转的未分配利 润 236,818,977.06 元，本年度可供股东分配的利润为 268,057,009.68 元。根据公司实际 情况，2005 年度拟以公司 2005 年末总股本 56628 万股为基础，每 10 股派发现金红利 0.55 21 元（含税），合计派发 31,145,400.00 元，剩余 236,911,609.68 元未分利润结转以后年度 分配。按本公司 2006 年 4 月 7 日实施定向回购后的总股本 44228 万股计算，折合为每 10 股派发现金红利 0.70 元（含税）。 （六）公司选定的信息披露指定报刊为《上海证券报》，报告期内未发生变更。 八、监事会报告 1．监事会工作情况 报告期内,公司监事会共召开了四次会议，具体情况如下： （1） 公司第五届监事会第四次会议于 2005 年 4 月 20 日在公司会议室召开，会议应 到监事 5 人，实到 4 人，会议通过了以下决议：公司 2004 年度监事会工作报告;公司 2004 年年度报告及摘要; 关于尼龙 66 盐七套生产装置委托经营的议案;关于公司 2005 年日常 关联交易的议案。 （2）公司第五届监事会第五次会议于 2005 年 8 月 23 日在公司会议室召开，会议应 到监事 5 人，实到 5 人，会议通过了以下决议：公司 2005 年半年度报告及摘要;关于设立 控股子公司的议案。 （3）公司 2005 年第一次临时监事会会议于 2005 年 9 月 15 日在公司会议室召开,会 议应到监事 5 人,实到 4 人，会议通过了以下决议：关于决定河南神马氯碱发展有限责任 公司监事会人选的议案。 （4）公司第五届监事会第六次会议于 2005 年 12 月 30 日在公司会议室召开，会议应 到监事 5 人，实到 5 人，会议通过了以下决议：关于公司控股子公司河南神马氯碱发展有 限责任公司收购中国神马集团有限责任公司持有的河南神马氯碱化工股份有限公司股权 的议案。 2． 监事会所发表的独立意见 （1）本监事会认为公司2005年的经营管理严格按照国家有关法律法规和公司章程进 行，决策程序合法，建立了较为完善的内部控制制度，公司的董事、经理及其他高级管理 人员执行公司公务时无违反法律、法规、公司章程、损害公司利益的行为； 22 （2）本监事会经过审查，认为公司的财务报告真实反映了公司2005年的财务状况和 经营成果，亚太（集团）会计师事务所的审计意见是客观、公允的； （3）本监事会经过审查，认为公司于1998年12月配股所募集资金实际投入项目与承 诺投入项目一致； （4）本监事会经过审查，认为公司将尼龙66盐七套主要生产装置委托给河南神马尼 龙化工有限责任公司经营是符合实际需要和公司利益的，托管费用的确定是公允的、公正 的; （5）本监事会经过审查，认为公司控股子公司河南神马氯碱发展有限责任公司出资 6013.83万元收购中国神马集团有限责任公司持有的河南神马氯碱化工股份有限公司 57.61%的股权事项及出资63,707,118.50元增资控股平顶山市三和热电有限责任公司 61.02％的股权事项，交易价格的确定是合理的，无内幕交易，没有损害其他股东的权益， 也没有造成公司资产的流失。 （6）本监事会经过审查，认为关联交易在现有经营条件下，遵守公平、公正原则， 未发现内幕交易行为和损害上市公司利益的现象。 九、重要事项 （一）本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。 （二）报告期内公司无出售资产、吸收合并事项。报告期内公司收购资产事项如下： 1、2005 年 12 月 30 日，本公司五届十次董事会审议通过了《关于公司控股子公司河 南神马氯碱发展有限责任公司收购中国神马集团有限责任公司持有的河南神马氯碱化工 股份有限公司股权的议案》：同意河南神马氯碱发展有限责任公司出资 6013.83 万元收购 中国神马集团有限责任公司持有的河南神马氯碱化工股份有限公司 57.61%的股权。河南神 马氯碱发展有限责任公司收购股权一是为了抓住当前有利的市场形势，迅速壮大公司的规 模，实现超常规跳跃式发展。二是河南神马氯碱发展有限责任公司与河南神马氯碱化工股 份有限公司的主营业务基本相同，存在同业竞争，本次收购股权事宜完成后可以有效解决 同业竞争问题。截止本报告期末，此项收购股权事宜尚未完成。本事项对本公司的业务连 续性及管理层稳定性无影响。 2、2005 年 10 月 17 日，本公司控股子公司河南神马氯碱发展有限责任公司一届二次 董事会审议通过了《控股平顶山市三和热电有限责任公司的议案》：同意河南神马氯碱发 23 展有限责任公司出资 63,707,118.50 元增资控股平顶山市三和热电有限责任公司 61.02％ 的股权。河南神马氯碱发展有限责任公司在生成过程中将消耗大量的电力，电力成本约占 该公司生产成本的 30%，增资控股平顶山市三和热电有限责任公司有利于该公司降低电力 成本，提高公司效益。此项增资控股事宜已于 2005 年 11 月 8 日完成。本公司本年度报表 合并有平顶山市三和热电有限责任公司 2005 年 11-12 月的利润表、现金流量表和 2005 年 12 月末资产负债表。2005 年 11-12 月平顶山市三和热电有限责任公司亏损 5,461,372.13 元，本公司合并其亏损 3,322,354.20 元，占本公司本年度利润总额的 5.10%。本事项对本 公司的业务连续性及管理层稳定性无影响。 （三）重大关联交易事项 1、与日常经营相关的关联交易详见会计报表附注七，其中关联交易必要性、持续性 说明如下：神马集团是国内唯一的尼龙 66 盐供应商，与本公司从国际市场直接采购尼龙 66 盐相比价格较低。本公司进出口业务考虑到利用神马集团现有国际营销网络及人才优 势，暂由神马集团代理，预计以后年度本公司将持续从神马集团采购尼龙 66 盐，进出口 业务也将继续由神马集团代理。本公司所生产的产品是神马橡胶轮胎公司、神马材料加工 公司及上海神马帘子布公司的生产原料，而神马材料加工公司、神马工程塑料公司、神马 尼龙化工公司及神马氯碱股份公司所生产的部分产品也为本公司生产所需，因此，其发生 的交易均属正常生产经营所需要。本公司向神马集团及其下属分、子公司（神马化纤制造 公司、神马地毯丝公司及神马材料加工公司等）提供水电汽费代收代付服务，是因均处在 同一厂区所致，预计以后年度将继续提供水电汽费代收代付服务。神马集团向本公司职工 提供医疗服务，系当初本公司是由国有企业改制上市所致，预计以后年度神马集团将继续 向本公司职工提供医疗服务。上述日常关联交易对公司的独立性不会产生大的影响。 2、资产、股权转让关联交易 2005 年 12 月 30 日，本公司五届十次董事会审议通过了《关于公司控股子公司河南神 马氯碱发展有限责任公司收购中国神马集团有限责任公司持有的河南神马氯碱化工股份 有限公司股权的议案》：同意河南神马氯碱发展有限责任公司出资 6013.83 万元收购中国 神马集团有限责任公司持有的河南神马氯碱化工股份有限公司 57.61%的股权。河南神马氯 碱化工股份有限公司 2005 年 9 月 30 日评估前净资产为 8528.12 万元，评估净资产值为 10438.86 万元，评估后净资产增值 22.41%，主要因建筑物评估增值 40.16%造成。建筑物 较大幅度增值的主要原因为：一是河南神马氯碱化工股份有限公司的房屋建筑物除简易结 构外均采用 30 年的折旧年限，而评估时钢筋混凝土结构的房屋采用 60 年的耐用年限，砖 24 混结构的房屋采用 50 年的耐用年限，均高于河南神马氯碱化工股份有限公司的折旧年限， 从而导致评估净值增值。二是河南神马氯碱化工股份有限公司建筑物的建造时间为 1973 年至 2005 年，这几年建筑材料价格上涨，致使建筑物成本增加，从而导致评估净值增值。 本次股权转让的定价方法为：收购价格=评估净资产值 10438.86 万元×57.61%=6013.83 万元，由此确定河南神马氯碱发展有限责任公司出资 6013.83 万元收购中国神马集团有限 责任公司持有的河南神马氯碱化工股份有限公司 57.61%的股权。 3、公司与关联方共同投资发生的关联交易 根据公司五届八次董事会决议，公司与神马材料加工公司（神马集团下属全资子公司） 合资组建一家控股子公司——河南神马氯碱发展有限责任公司。该公司于 2005 年 9 月 30 日正式成立，注册资本为 32000 万元， 本公司以现金出资 31900 万元，占注册资本的 99.69%， 神马材料加工公司以现金出资 100 万元，占注册资本的 0.31 %。该公司经营范围：聚氯乙 烯树脂、工业用氢氧化钠、液氯、工业用盐酸、次氯酸钠的生产和销售。报告期末总资产 为 605,327,871.70 元，净利润-3,332,769.10 元。 河南神马氯碱发展有限责任公司重大在建项目为 10 万吨离子膜法烧碱及 10 万吨聚 氯乙烯树脂项目，该项目总投资 45000 万元，截止报告期末已累计完成投资 15946 万元。 4、债权债务往来 截 止 报告期末神马集团占用本公司资金 808,072,331.67 元（含资金占用利息 38,543,247.06 元）。公司成立之初是由神马集团一期工程生产线部分改制组建的，受当时 发行额度的限制，进入公司的尼龙 66 帘子布生产线只是神马集团尼龙 66 帘子布生产线的 一部分。为避免同业竞争，保护公司利益，公司采取将产品统一由神马集团负责对外销售 的方式。在 2002 年 4 月份以前，公司的销售 100%是由神马集团负责，因此造成双方之间 的关联交易额很大。在 1999 年以前双方间的欠款均在正常范围内，但从 1999 年以来，一 方面由于帘子布市场竞争加剧，为了争取客户资源，采取了赊销策略，造成神马集团应收 客户账款居高不下。另一方面，神马集团承建的国家“八五”、“九五”重点工程尼龙 66 盐项目建成投产，由于国家投资政策的改变造成该项目资本金严重不足，神马集团负债率 大幅上升，出现了亏损。同时神马集团在近几年政策性收购兼并的化纺公司、印染厂、橡 胶轮胎等几家企业未能产生盈利，出现了一定的亏损。由此造成神马集团不能及时向公司 支付销货款，逐步形成金额较大的资金占用情况。 对于神马集团占用本公司资金问题，公司拟在 2006 年进行股权分置改革时，通过定 向回购的方式解决。清欠方案实施时间表如下： 25 计划还款时间 清欠方式 清欠金额（万元） 备注 2006 年 2 月底 现金清偿 6013.83 2006 年 3 月底 以股抵债及现金 其中：以股抵债清偿 74524 2006 年 4 月底 74793．40 清偿清偿 万元，现金清偿 269.40 万元 2006 年 5 月底 2006 年 6 月底 2006 年 7 月底 2006 年 8 月底 2006 年 9 月底 2006 年 10 月底 2006 年 11 月底 2006 年 12 月底 合计 - 80807.23 注：实际上，上述清欠方案在本报告期末至本年度报告披露日之间已经实施完成（详 见会计报表附注十二），神马集团占用本公司资金问题得到彻底解决。 5、公司本年度按照股东大会通过的《关于尼龙 66 盐七套生产装置委托经营的议案》 向河南神马尼龙化工有限责任公司收取资产托管费净额 1218.10 万元（详见财务报表附注 七）。 （四）重大合同及其履行情况 1、报告期内共发生托管事项一项：即本公司继续将尼龙 66 盐七套主要生产装置委托 给河南神马尼龙化工有限责任公司经营管理。具体情况如下： 公司 2000 年度、2001 年度、2002 年度、2003 年度、2004 年度均将尼龙 66 盐七套主 要生产装置委托给尼龙化工公司经营管理。经公司 2004 年度股东大会研究决定，2005 年 度继续将尼龙 66 盐七套主要生产装置委托给尼龙化工公司经营管理，双方据此签定了资 产委托经营协议，其主要内容为：1、委托的尼龙 66 盐七套生产装置资产帐面原值为 163683.47 万元；2、尼龙化工公司享有受托经营资产的管理权、收益权，但不享有处分权， 资产所有权归本公司所有，尼龙化工公司承担委托经营期内的盈亏责任；3、本公司每年 向尼龙化工公司收取资产占用费 2000 万元整；4、委托经营期限为一年。 公司本年度按照协议向河南神马尼龙化工有限责任公司收取资产托管费 129,781,920.00 元（含 2000 万元资产占用费和折旧等），扣除本公司为该项托管资产提取 的折旧及无形资产摊销和应交的营业税金及附加 117,600,871.76 元，记入其他业务利润 12,181,048.24 元，占本期利润总额的 18.70 %。 2、公司无对外担保、委托他人进行现金资产管理及委托贷款事项。 26 3、公司独立董事对公司对外担保情况的专项说明及独立意见 公司独立董事经审查后认为，公司报告期内及以前年度均不存在对外担保情况。 （五）承诺事项 1、神马集团 2002 年初承诺，对与本公司之间的应收款项，拟将神马集团经过客户 确认的应收帐款转移给本公司，如发生损失，由神马集团承担；其余部分以神马集团与本 公司生产经营相配套的实物资产抵偿。2005 年 11 月，神马集团以应收本公司现金股利冲 抵对本公司的欠款 21,235,500 元。2005 年 12 月，本公司将 2002 年 5 月由神马集团转入 的 2 笔应收账款金额 46,584,294.31 元转给神马集团。 报告期内未发生实物资产抵偿事宜。 2、截止报告期末公司尚未进入股权分置改革程序。经与神马集团协商，预计公司 2006 年完成股权分置改革（实际上，本公司股权分置改革在本报告期末至本年度报告披露日之 间已经实施完成（详见会计报表附注十二））。 （六）报告期内公司财务报告审计机构仍为亚太（集团）会计师事务所有限公司。本 报告年度支付给会计师事务所的报酬为 25 万元。该会计师事务所为公司提供审计服务的 年限已有两年。 （七）报告期内公司、公司董事会及董事无受中国证监会稽查、中国证监会行政处罚、 通报批评、证券交易所公开谴责的情形，也无中国证监会及其派出机构对公司进行检查的 情形。 （八）报告期内公司未发生《证券法》第六十七条、《公开发行股票公司信息披露实 施细则》（试行）第十七条所列的重大事件。 十、财务报告 1、审计报告 审 计 报 告 亚会审字(2006)48 号 神马实业股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的神马实业股份有限公司（以下简称“贵公司”）2005 年 12 月 31 日 的资产负债表和合并资产负债表、2005 年度的利润表和合并利润表以及 2005 年度现金流 27 量表和合并现金流量表。这些会计报表的编制是贵公司管理当局的责任，我们的责任是在 实施审计工作的基础上对这些会计报表发表意见。 我们按照中国注册会计师独立审计准则计划和实施审计工作，以合理确信会计报表是 否不存在重大错报。审计工作包括在抽查的基础上检查支持会计报表金额和披露的证据， 评价管理当局在编制会计报表时采用的会计政策和作出的重大会计估计，以及评价会计报 表的整体反映。我们相信，我们的审计工作为发表意见提供了合理的基础。 我们认为，上述会计报表符合国家颁布的企业会计准则和《企业会计制度》的规定， 在所有重大方面公允反映了贵公司 2005 年 12 月 31 日的财务状况以及 2005 年度的经营成 果和现金流量。 亚太（集团）会计师事务所有限公司 中国注册会计师: 朱玉霞 中国注册会计师: 党惠如 中国·郑州 二○○六年四月二十日 2、会计报表（见附表） 3、会计报表附注 一、公司基本情况 神马实业股份有限公司(以下简称本公司)位于河南省平顶山市建设中路 63 号，是由中 国神马集团有限责任公司（以下简称神马集团）(原中国神马帘子布(集团)公司)独家发起， 以其第一期工程兴建的生产线为主体组建的。本公司于 1993 年 6 月开始筹建，6 月 26 日 在河南省工商行政管理局办理了筹建登记，注册号为〔筹字〕010 号，经中国证监会批准 于 1993 年 11 月 3 日募集发行国有法人股 16500 万股、流通股 5500 万股，1993 年 12 月 16 日在河南省工商行政管理局正式注册登记成立，注册号为 41000010011219。本公司首次发 行之股票于 1994 年 1 月 6 日在上海证券交易所上市交易。之后，于 1997 年 7 月实施“10 配 3”、1998 年 12 月实施“10 配 5” 两次配股增资，2001 年 7 月实施资本公积“10 股转 增 1 股” 增资。本公司目前总股本 56,628 万股。 公 司 注 册 地 址 ： 河南省平顶山市建设中路 63 号 法定代表人：张健 注 册 登 记 号 ： 豫 工 商 企 41000010011219 注 册 资 本 ： 人 民 币 566,280,000 元 主 营 业 务 ： 主 要 生 产 和 销 售 神 马 牌 锦 纶 66 浸 胶 帘 子 布 和 尼 龙 66 工 业 丝 。 本公司 2005 年 9 月与平顶山神马材料加工有限责任公司 共同出资组建了河南神马氯 28 碱发展有限责任公司，该公司注册资本 3.2 亿元，本公司出资 3.19 亿元，占其注册资本的 99.69%。 2005 年 11 月本公司子公司河南神马氯碱发展有限责任公司又出资 63,707,118.50 元， 增资控股平顶山三和热电有限责任公司，占其注册资本 61.02%。 二、公司主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法 1、会计制度：《企业会计准则》、《企业会计制度》及其相关规定。 2、会计年度：公历年制，即 1 月 1 日至 12 月 31 日。 3、记账本位币：人民币。 4、记账基础和计价原则：记账基础“权责发生制” ； 计价原则为“取得时以实际成本 计价”。 5、外币业务核算方法：外币发生按当月月初市场汇率折合成本位币记账；每月终了， 按月末市场汇率一次调整，汇兑损益中符合资本化条件的予以资本化，不符合的费用化， 记入财务费用。 6、编 制 现 金 流 量 表 时 现 金 等 价 物 的 确 定 标 准 ： 持 有 期 限 短 、 流 动 性 强 、 易 于 转换成已知金额现金，价值变动风险很小的投资。 7、应 收 款 项 坏 账 核 算 方 法 ：本 公 司 对 因 债 务 人 破 产 或 死 亡 ，以 其 破 产 财 产 或 遗 产 清 偿 后 仍 无 法 收 回 的 应 收 款 项（ 包 括 应 收 账 款 和 其 他 应 收 款 ，下 同 ）以 及 有 确凿证据表明不能够收回或收回可能性不大的应收款项确认为坏账损失。 坏账损失采用备抵法核算, 坏账准备的计提方法和计提比例： A.本 公 司 主 要 采 用 账 龄 分 析 法 计 提 坏 账 准 备 ， 对 应 收 款 项 (包 括 应 收 账 款 及 其 他 应 收 款 )根 据 本 公 司 以 往 的 经 验 、 债 务 单 位 的 实 际 财 务 状 况 和 现 金 流 量 等 相 关信息，确定的计提比例列示如下： 账龄 计提比例 1 年以内 2% 1--2 年 6% 2--3 年 12% 3--4 年 25% 4--5 年 50% 5 年以上 80% B.如 有 以 下 确 凿 证 据 表 明 某 项 应 收 款 项 不 能 够 收 回 或 收 回 的 可 能 性 不 大 ， 应 29 当将此项应收款项全额计提坏账准备。 ①债务单位已撤销；②债务单位已破产；③债务单位资不抵债；④债务单位 现 金 流 量 严 重 不 足 ；⑤ 发 生 严 重 的 自 然 灾 害 导 致 债 务 单 位 停 产 且 在 短 期 内 无 法 偿 还债务；⑥债务单位已注销等。 C. 另 外 ， 考 虑 到 应 收 所 得 税 返 还 款 的 性 质 属 于 政 府 部 门 欠 款 ， 并 根 据 平 顶 山 市 财 政 局 出 具 的 对 本 公 司 所 得 税 返 还 政 策 的 有 效 证 明“ … … 在 财 力 允 许 的 条 件 下 ，经 市 政 府 批 准 ，酌 情 分 批 返 还 ”和 本 公 司 四 届 十 九 次 董 事 会 决 议 ，决 定 对 应 收 平 顶 山 市 财 政 局 1997 至 1999 年 度 的 所 得 税 返 还 款 ， 自 2002 年 1 月 1 日 起 由 原按账龄分析法计提坏账准备改为按个别认定法计提坏账准备。 8、 存 货 核 算 方 法 ： (1)存 货 实 行 永 续 盘 存 制 。 (2)存 货 的 分 类 ：本 公 司 将 存 货 分 为 原 材 料 、自 制 半 成 品 、在 产 品 、产 成 品 、 委托加工材料等。 (3)存 货 的 核 算 方 法 ： 原 材 料 按 计 划 成 本 核 算 ； 低 值 易 耗 品 的 取 得 按 实 际 成 本 计 价 ，领 用 时 采 用 一 次 摊 销 法 进 行 核 算 ；自 制 半 成 品 、产 成 品 的 入 库 采 用 实 际 成本核算，发出、领用采用加权平均法。在产品成本主要包括原材料实际成本。 (4)存 货 跌 价 准 备 的 核 算 方 法 : 本 公 司 期 末 存 货 按 成 本 与 可 变 现 净 值 孰 低 法 计 提 存 货 跌 价 准 备 。可 变 现 净 值 是 指 公 司 在 正 常 经 营 过 程 中 ，以 估 计 售 价 减 去 估 计 完 工 成 本 及 销 售 所 必 须 的 相 关 费 用 后 的 价 值 。存 货 跌 价 准 备 按 单 个 存 货 项 目 成 本与可变现净值计量。 9、短 期 投 资 核 算 方 法 ：本 公 司 短 期 投 资 按 取 得 投 资 时 的 实 际 购 入 或 确 定 的 成 本计价，投资转让或到期兑付时确认投资收益。 短期投资采用期末成本与市价孰低法计价，按市价低于成本的金额计提短期 投资跌价准备。 10、 长 期 投 资 核 算 方 法 ： （ 1）长 期 股 权 投 资 ：投 资 时 按 实 际 支 付 的 价 款 或 确 定 的 价 值 记 账 ；公 司 对 外 投 资 占 被 投 资 单 位 表 决 权 资 本 总 额 20%以 下 的 采 用 成 本 法 核 算 ,20%以 上 的 采 用 权 益法核算。 （ 2） 长 期 债 权 投 资 ： 按 实 际 成 本 入 账 ， 按 收 益 期 确 认 投 资 收 益 。 （ 3） 长 期 股 权 投 资 差 额 的 摊 销 方 法 ： 在 受 益 期 内 按 直 线 法 摊 销 。 30 （ 4）本 公 司 对 被 投 资 单 位 由 于 市 价 持 续 下 降 或 经 营 状 况 恶 化 等 原 因 导 致 其 可 收 回 金 额 低 于 长 期 股 权 投 资 账 面 价 值 ，并 且 这 种 降 低 的 价 值 在 可 预 计 的 未 来 期 间 内 不 可 能 恢 复 时 ，按 可 收 回 金 额 低 于 长 期 股 权 投 资 账 面 价 值 的 差 额 计 提 长 期 投 资 减值准备，预计的长期投资减值损失计入当期损益。 11、 固 定 资 产 计 价 及 折 旧 方 法 ： 本 公 司 以 下 资 产 确 认 为 固 定 资 产 ： 使 用 期 限 超 过 一 年 的 房 屋 、建 筑 物 、机 器 、机 械 、运 输 工 具 及 其 它 与 生 产 经 营 有 关 的 设 备 、 器 具 、工 具 ，或 单 位 价 值 在 2,000 元 以 上 ，并 且 使 用 期 限 超 过 二 年 的 、不 属 于 生 产 经 营 主 要 设 备 的 物 品 。固 定 资 产 以 实 际 成 本 计 价 。固 定 资 产 折 旧 采 用 直 线 法 分 类计算，按月提取，提取方法如下： 固定资产类别 估计经济使用年限 残 值 率 （ %） 年 折 旧 率 （ %） 房屋建筑物 20-40 1 4.95-2.48 机器设备 5-14 1 19.80-7.07 运输工具 12 1 8.25 固定资产减值准备计提方法：固定资产减值准备采用逐项计提法。对由于市 价 持 续 下 跌 ，或 技 术 陈 旧 、损 坏 、长 期 闲 置 等 原 因 导 致 其 可 收 回 金 额 低 于 账 面 价 值的固定资产，按可收回金额低于其账面价值的差额计提固定资产减值准备。 固定资产后续支出的核算方法：与固定资产有关的后续支出，如果使可能流 入 企 业 的 经 济 利 益 超 过 了 原 先 的 估 计 ，如 延 长 了 固 定 资 产 的 使 用 寿 命 ，或 者 使 产 品 质 量 实 质 性 提 高 ，或 者 使 产 品 成 本 实 质 性 降 低 ，则 应 当 计 入 固 定 资 产 账 面 价 值 ， 其 增 计 后 的 金 额 不 应 超 过 该 固 定 资 产 的 可 收 回 金 额 ；除 此 之 外 的 后 续 支 出 ，应 确 认为当期费用，不再通过待摊的方式核算。 因执行《企业会计准则 固 定 资 产 》， 对 固 定 资 产 大 修 理 费 用 的 核 算 方 法 由 原 采 用 待 摊 方 式 改 为 一 次 性 计 入 发 生 当 期 费 用 ；原 为 固 定 资 产 大 修 理 发 生 的 待 摊 费 用 余 额 ，继 续 采 用 原 有 的 会 计 政 策 ，直 至 摊 销 完 毕 为 止 。自 执 行《 企 业 会 计 准则——固定资产》后新发生的固定资产后续支出，再按上述原则处理。 12、 在 建 工 程 核 算 方 法 ： 按 实 际 支 出 确 认 在 建 工 程 ， 在 工 程 达 到 预 定 使 用 状 态 时 ，按 实 际 支 出 确 认 固 定 资 产 ；专 门 借 款 利 息 及 汇 兑 损 失 ，符 合 资 本 化 条 件 的 予以资本化，不符合的费用化。 在建工程减值准备计提方法：在建工程减值准备采用逐项计提法。按在建工 程可收回金额低于其账面价值的差额计提在建工程减值准备，具体计提标准为： 31 （ 1） 长 期 停 建 并 且 在 未 来 三 年 内 不 会 重 新 开 工 的 在 建 工 程 ； （ 2）所 建 项 目 无 论 在 性 能 上 ，还 是 在 技 术 上 已 经 落 后 并 且 给 企 业 带 来 的 经 济 利益具有很大的不确定性； （ 3） 其 他 足 以 证 明 在 建 工 程 已 经 发 生 减 值 的 情 形 。 13、 无 形 资 产 计 价 和 摊 销 方 法 ： 无 形 资 产 取 得 时 按 实 际 成 本 计 量 ， 自 行 开 发 的 无 形 资 产 应 按 取 得 时 发 生 的 注 册 费 、律 师 费 等 费 用 确 定 ，在 受 益 期 内 按 照 直 线 法平均摊销。 无形资产减值准备计提方法：无形资产减值准备采用逐项计提法，按无形资 产可收回金额低于其账面价值的差额计提无形资产减值准备，具体计提标准为： （ 1）已 被 其 他 新 技 术 等 所 替 代 ，使 其 为 企 业 创 造 经 济 利 益 的 能 力 受 到 重 大 不 利影响； （ 2） 市 价 在 当 期 大 幅 下 跌 ， 在 剩 余 摊 销 年 限 内 预 期 不 会 恢 复 ； （ 3） 已 超 过 法 律 保 护 期 限 ， 但 仍 然 具 有 部 分 使 用 价 值 ； （ 4） 其 他 足 以 证 明 无 形 资 产 实 质 上 已 经 发 生 减 值 的 情 形 。 14、 长 期 待 摊 费 用 ： 按 预 计 受 益 期 间 平 均 摊 销 ， 如 不 能 带 来 经 济 利 益 ， 则 一 次性摊销，记入当期损益。 15、 借 款 费 用 核 算 方 法 ： 借 款 费 用 属 于 筹 建 期 间 的 记 入 开 办 费 ； 属 于 生 产 经 营 期 间 的 记 入 财 务 费 用 ；属 于 与 购 建 固 定 资 产 有 关 的 ，符 合 资 本 化 条 件 的 予 以 资 本化，不符合的费用化。 16、 收 入 确 认 原 则 ： （ 1）销 售 商 品 ：本 公 司 销 售 商 品 的 收 入 在 本 公 司 已 将 商 品 所 有 权 上 的 主 要 风 险 和 报 酬 转 移 给 购 货 方 ，本 公 司 没 有 保 留 通 常 与 所 有 权 相 联 系 的 继 续 管 理 权 ，也 没 有 对 已 售 出 的 商 品 实 施 控 制 ，并 且 与 交 易 相 关 的 经 济 利 益 能 够 流 入 公 司 ，与 销 售该商品相关的收入和成本能够可靠地计量时，予以确认； （ 2）提 供 劳 务 ：本 公 司 提 供 劳 务 如 劳 务 在 同 一 会 计 年 度 内 开 始 并 完 成 ，在 完 成 劳 务 时 确 认 收 入 ；如 劳 务 的 开 始 和 完 成 分 属 不 同 的 会 计 年 度 ，且 提 供 劳 务 的 结 果能够可靠估计的情况下，在资产负债表日按完工百分比法确认相关的劳务收 入 ；在 提 供 劳 务 交 易 结 果 不 能 可 靠 估 计 的 情 况 下 ，如 果 已 发 生 的 劳 务 成 本 预 计 能 够 得 到 补 偿 ，应 按 已 发 生 的 劳 务 成 本 金 额 确 认 收 入 ，如 果 已 发 生 的 劳 务 成 本 预 计 不能得到补偿，应按已发生的劳务成本作为当期费用，不确认收入。 32 （ 3）让 渡 资 产 使 用 权 ：让 渡 资 产 使 用 权 ，在 与 交 易 相 关 的 经 济 利 益 能 够 流 入 企业，且收入的金额能够可靠地计量时，予以确认。 17、 所 得 税 的 会 计 处 理 ： 采 用 应 付 税 款 法 核 算 。 18、合并会计报表的编制方法： （1）合并范围确认原则：本 公司对其他单位投资如拥有其半数以上 （不包括半数） 的 权益性资本，或拥有的权益性资本虽然不足半数以上，但具有实质性控制权，则该单位纳 入本公司合并范围。 （2）合并所采用的会计方法：按照财政部《合并会计报表暂行规定》及其补充规定执 行。 19、 本 年 度 财 务 会 计 报 告 采 用 的 会 计 政 策 、 会 计 估 计 等 与 上 年 度 财 务 会 计 报 告采用的会计政策、会计估计等完全一致。 三、税项 1、增值税：税率为 17%，以销项税额扣除进项税额后的余额计缴。 2、营业税：税率为 5%，以应纳营业税的营业额计缴。 3、所得税：税率为 33%，以应纳税所得额计缴。 4、城市维护建设税：按流转税额的 7%计缴。 5、教育费附加：按流转税额的 3%计缴。 6、其他税项：按国家有关规定执行。 四、控股子公司及合营公司： （ 1） 本 公 司 拥 有 50%以 上 权 益 性 资 本 的 子 公 司 的 概 况 如 下 ： 公司名称 注册地点 注册资本 投资金额 投资比例 法定代表人 河 南 神 马 氯 碱 发 展 河 南 省 平 顶 山 市 叶县 32,000 31,900 99.69% 候欲晓 有限责任公司 遵化镇高阳路九号 万元 万元 （2）上 述 子 公 司 设 立 验 资 由 亚 太（ 集 团 ）会 计 师 事 务 所 有 限 公 司 出 具 亚 会 验 字 （ 2005） 4 号 验 资 报 告 。 （3）2005 年合并报表范围：本公司对河南神马氯碱发展有限责任公司（以下简称氯 碱发展）的合并报表予以合并；氯碱发展对其下属子公司平顶山三和热电有限责任公司（以 下简称三和热电）的报表予以合并。氯碱发展是 2005 年 11 月出资 63,707,118.50 元，增 资控股平顶山三和热电有限责任公司，占其注册资本 61.02%。本年本公司报表合并有三和 33 热电 11-12 月的利润表和现金流量表和 12 月末资产负债表。11-12 月三和热电亏损 5,461,372.13 元，本公司合并其亏损 3,322,354.20 元。 五、会计报表主要项目注释 1、货币资金： 项 目 期 末 数 期 初 数 现 金 30,642.89 10,340.82 银行存款 523,247,382.46 239,056,366.87 其他货币资金 61,712,066.89 228,052,138.98 合 计 584,990,092.24 467,118,846.67 （1）本公司期末其他货币资金中有 659,185.85 元信用卡存款；有 51,269,502.22 元 为 6000 吨项目贷款资本金；9,783,377.82 元的国债贴息专用资金。 （2）期末货币资金较上年增长 25.23%，增加主要原因是：本期银行贷款增加，货款 回收情况良好。 2、应收票据： 项 目 期 末 数 期 初 数 银行承兑汇票 376,907,782.59 459,563,723.65 商业承兑汇票 73,524,294.31 10,000,000.00 合 计 450,432,076.90 469,563,723.65 （1）期末商业承兑汇票中无用于质押的汇票。 （2）期末无贴现、抵押的应收票据。 3、应收账款： (1)账龄分析列示如下: 期 末 数 期 初 数 账 龄 金 额 比 例 坏账准备 金 额 比 例 坏账准备 1 年以内 1,045,726,063.75 86.39% 20,883,484.84 987,260,918.56 82.81% 19,222,918.72 1－2 年 28,972,566.45 2.39% 1,738,353.99 79,929,305.19 6.71% 4,795,758.31 2－3 年 80,330,003.02 6.64% 9,639,600.36 88,074,943.32 7.39% 10,568,993.20 3 年以上 55,469,574.80 4.58% 21,659,024.43 36,882,002.56 3.09% 14,336,312.94 合 计 1,210,498,208.02 100.00% 53,920,463.62 1,192,147,169.63 100.00% 48,923,983.17 净 值 1,156,577,744.40 1,143,223,186.46 34 (2)本公司按制度规定：对账龄在 3－4 年的应收账款 38,284,732.18 元， 按 25% 比 例计提了坏账准备 9,571,183.05 元；对账龄在 4－5 年的应收账款 9,939,366.89 元， 按 50% 比例计提了坏账准备 4,969,683.45 元；对帐龄在 5 年以上的应收帐款分两种情况: 一 种是正常的应收帐款 636,589.00 元,按 80%比例计提了坏帐准备 509,271.20 元; 另一种情 况是完全收不回来的应收帐款 6,608,886.73 元,按 100%计提了坏帐准备 6,608,886.73 元。 (3)期末应收账款有应收持有本公司 5% 以上股份的股东单位的货款 ：中国神马集团 有限责任公司为 808,072,331.67 元（含资金占用利息 38,543,247.06 元）。2006 年 1 月神 马集团已用现金资产偿还本公司债务 60,138,300 元，截止 2006 年 1 月神马集团实际占用 747,934,031.67 元（含资金占用利息 38,543,247.06 元）。 (4)应收账款期末余额中不包含控股股东――中国神马集团有限责任公司款项的欠款 前五名单位金额合计 169,069,864.61 元，占应收账款总额比例为 14.64% 。明细列示如下: 计提坏帐 计提坏帐 单位名称 欠款金额 欠款时间 欠款原因 计提坏帐金额 比例 原因 上海神马帘子布有限责任公司 50,926,898.24 2003--2005 年 货款 5,961,897.80 2%-0.12% 帐龄分析 河南省物华化工有限公司 46,094,000.00 2005 年 货款 921,880.00 2% 帐龄分析 中国神马集团橡胶轮胎有限责任公司 29,903,647.35 2002--2005 年 货款 2,464,988.85 2%-0.25% 帐龄分析 风神轮胎股份有限公司 22,605,457.02 2005 年 货款 452,109.14 2% 帐龄分析 上海轮胎橡胶集团股份有限公司 19,539,862.00 2005 年 货款 390,797.24 2% 帐龄分析 4、其他应收款： (1)账龄分析如下: 期 末 数 期 初 数 账 龄 金 额 比 例 坏账准备 金 额 比 例 坏账准备 1 年以内 11,490,384.43 25.24% 170,325.98 2,379,873.80 6.51% 47,597.48 1－2 年 109,549.90 0.24% 6,572.99 824,752.50 2.26% 49,485.15 2－3 年 223,692.00 0.49% 26,843.04 － － 3 年以上 33,700,526.11 74.03% 11,412,476.84 33,349,734.11 91.23% 11,324,778.84 合 计 45,524,152.44 100.00% 11,616,218.85 36,554,360.41 100.00% 11,421,861.47 净 值 33,907,933.59 25,132,498.94 (2)其他应收款欠款前五名单位合计 38,435,142.56 元，占总金额比例 84.43%。主要 明细项目列示如下: 35 计提坏 计提坏 单位名称 欠款金额 欠款时间 欠款原因 计提坏帐金额 帐比例 帐原因 平顶山市财政局 33,349,734.11 1997-1999 年 财政返还款 11,324,778.84 33.96% 见下(5) 中级法院 2,111,323.00 2005 年 预付诉讼费 42,226.46 2% 帐龄分析 河南省升达煤电股份公司 1,784,451.27 2005 年 三和热电原 0.00 见下(6) 股东 10 月亏 平顶山华辰实业集团有限公司 892,225.64 2005 年 损按协议挂 0.00 见下(6) 帐用以后年 平顶山热力集团有限公司 297,408.54 2005 年 0.00 见下(6) 度分红弥补 合 计 38,435,142.56 (3)本公司对期末的其他应收款均按会计制度要求计提了坏账准备，本年度未发生全 额计提坏账准备的情形。 (4)其他应收款中无应收持有本公司 5%以上(含 5%)股份的股东单位的款项。 (5)本公司上年末对应收平顶山市财政局所得税返还款 33,349,734.11 元截止 2001 年 12 月 31 日计提了 11,324,778.84 元的坏账准备；根据平顶山市财政局出具的对本公司所 得税返还政策的有效证明“……在财力允许的条件下，经市政府批准，酌情分批返还”和 本公司四届十九次董事会决议，自 2002 年 1 月 1 日起由原按账龄分析法计提坏账准备改 为按个别认定法计提坏账准备，并不再增加计提坏账准备。 (6)本公司下属三级子公司三和热电增资协议规定：2005 年 9 月 30 日至 2005 年 10 月 31 日之间三和热电所发生的盈亏由原股东按出资比例承担，待以后企业分红时从各自分得 的红利中处理。三和热电 2005 年 10 月亏损 2,974,085.45 元，已按比例调整到其他应收 款，该部分其他应收款不再计提坏账准备。 5、预付账款： 期 末 数 期 初 数 账 龄 金 额 比 例 金 额 比 例 1 年以内 21,175,084.88 90.45% 10,728,234.18 80.31% 1－2 年 900,989.49 3.85% 474,310.18 3.55% 2－3 年 765,512.15 3.27% 1,587,310.52 11.88% 3 年以上 569,149.89 2.43% 569,241.89 4.26% 合 计 23,410,736.41 100.00% 13,359,096.77 100.00% (1)预付帐款较上年增加 10,051,639.64 元，增幅为 75.24% ；主要原因是预付货物款 增加所致。 36 (2)超过一年未收回的原因:预付购货款的零星尾款，待结算。 (3)预付帐款主要欠款单位合计 18,848,310.52 元,占总金额比例 80.51%。其中预付帐 款大额欠款单位明细如下: 单位名称 欠款金额 欠款时间 欠款原因 神马集团六六盐公司 1,487,310.52 2005 年 预付货款 平顶山市燃气总公司 2,800,000.00 2005 年 预付燃气费 中国石油辽阳化工销售分公司 3,086,000.00 2005 年 预付货款 平顶山市电业局 10,000,000.00 2005 年 预付电费 6、存货： 期 末 数 期 初 数 项 目 金 额 跌价准备 金 额 跌价准备 原材料 79,177,883.37 2,672,741.39 68,783,055.12 2,672,741.39 在产品 51,050,880.55 55,017,792.18 产成品 58,445,023.54 3,584,542.14 96,938,584.07 3,584,542.14 自制半成品 14,125,089.48 15,240,715.93 委托加工材料 4,156,535.56 2,886,672.95 受托加工材料 2,533,179.81 11,200.00 在途材料 452,718.69 83,824.45 包装物 2,178,698.66 2,312,230.18 合 计 212,120,009.66 6,257,283.53 241,274,074.88 6,257,283.53 净 值 205,862,726.13 235,016,791.35 7、待摊费用： 类 别 期初数 本期增加 本期摊销 期末数 期末结存原因 披露费 120,000.00 60,000.00 135,000.00 45,000.00 受益期未结束 报刊费 134,989.08 185,207.09 134,989.08 185,207.09 受益期未结束 待摊保险费 1,137,341.51 2,375,153.51 2,125,394.43 1,387,100.59 受益期未结束 合 计 1,392,330.59 2,620,360.60 2,395,383.51 1,617,307.68 8、固定资产及累计折旧： 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 固定资产原值 房屋建筑物 380,676,847.12 87,769,439.00 468,446,286.12 机器设备 3,680,451,361.61 153,986,277.05 3,834,437,638.66 运输工具 5,363,144.79 3,727,187.00 9,090,331.79 37 合 计 4,066,491,353.52 245,482,903.05 4,311,974,256.57 累计折旧 房屋建筑物 89,987,732.78 12,207,706.30 102,195,439.08 机器设备 2,236,704,214.90 179,194,998.11 2,415,899,213.01 运输工具 791,563.78 650,285.55 1,441,849.33 合 计 2,327,483,511.46 192,052,989.96 2,519,536,501.42 固定资产净值 1,739,007,842.06 1,792,437,755.15 固定资产减值准备 房屋建筑物 14,163,992.45 14,163,992.45 机器设备 47,239,166.77 47,239,166.77 运输工具 合 计 61,403,159.22 61,403,159.22 固定资产净额 1,677,604,682.84 1,731,034,595.93 （1）本期增加固定资产 245,482,903.16 元,主要是增资控股三和热电所增加的固定资 产所至。 （2）本期经营性租出固定资产账面原值为 1,613,165,078.00 元，是出租给神马尼龙 化工有限公司的 7 套装置。 （3）上述固定资产中有价值 131,545,068.19 元的房屋产权尚未办理过户手续。 9、在建工程： 工 程 名 称 期初数(其中: 本期增加(其中: 本期转入固 本期其他减少 期末数(其中:资 资金 预算数 项目 资本化利息) 资本化利息) 定资产数 数 本化利息) 来源 (万元) 进度 锦纶 66 工业丝 2,865,352.49 24,970,799.04 267,909.25 27,568,242.28 自筹 45,26 95% 增产技改项目 锦纶 66 高粘切 8,191.00 22,683.14 30,874.14 0.00 自筹 27,60 停建 片技改项目 6000 吨高模低 328,302.32 31,312,425.73 3,896,614.99 27,744,113.06 贷款 186,81 15% 缩涤纶工业丝 (3,125.85) (2,547,843.69) (2,550,969.54) 预付工程款 4,085,968.98 155,121,191.69 34,798,548.81 124,408,611.86 25,996,537.02 6,793.80 25,989,743.22 2 万吨特品丝 贷款 (127,752.66) (127,752.66) 10 万吨氯碱项 167,868,733.46 167,868,733.46 自筹 30000 56% 目 电厂除渣系统 2,594,731.92 2,594,731.92 自筹 燃油技改等 250,948.64 10,750,514.72 11,001,463.36 自筹 7,538,763.43 418,637,616.72 39,000,740.99 387,175,639.16 合 计 (3,125.85) (2,675,596.35) (2,678,722.20) 38 （1）在建工程上升的主要原因是本期锦纶 66 工业丝增产技改项目、6000 吨高模低缩 涤纶工业丝项目继续投入、及有新工程项目开工。 （2）在建工程其他减少数是在建工程项目间重分类。 10、无形资产： 剩余摊 类 别 原始金额 期 初 数 本期增加 本期摊销 期 末 数 取得方式 销期限 一期土地使 5,475,791.10 2,080,800.60 － 109,515.84 1,971,284.76 18 年 股东投入 用权 二期土地使 19,649,769.60 14,344,331.53 － 392,995.44 13,951,336.09 35.5 年 股东投入 用权 66 盐土地使 23,669,600.00 20,868,697.53 － 473,391.96 20,395,305.57 43 年 股东投入 用权 三和热电土 43,249,841.46 43,249,841.46 417,436.84 42,832,404.62 44 年 股东投入 地使用权 软件 32,000.00 32,000.00 266.67 31,733.33 9 月 11 月 购买 合 计 92,077,002.16 37,293,829.66 43,281,841.46 1,393,606.75 79,182,064.37 上述一期和二期土地使用权的产权已于 2005 年 12 月 12 日办理过户手续。66 盐土地 使用权尚未办理过户手续。 11、长期待摊费用: 类 别 期 末 数 期 初 数 氯碱发展开办费 226,534.67 0.00 合 计 226,534.67 0.00 氯碱发展正在建设，尚未投产。 12、短期借款： 借款类别 期 末 数 期 初 数 抵押借款 担保借款 423,200,000.00 279,100,000.00 信用借款 合 计 423,200,000.00 279,100,000.00 (1) 短期借款期末比期初增加 144,100,000.00 元，增幅 51.63%，增加主要原因是增资 控股三和热电和短期流资贷款增加。 (2)本公司期末短期借款中，无已到期尚未偿还的借款。 (3)担保借款是本公司之母公司――中国神马集团有限责任公司提供担保。 39 13、应付账款： 期 末 数 期 初 数 账 龄 金 额 比 例 金 额 比 例 1年以内 91,851,772.06 86.15% 44,781,396.90 92.42% 1－2年 883,290.78 0.83% 215,801.46 0.45% 2－3年 729,233.77 0.68% 27,522.64 0.06% 3年以上 13,155,068.05 12.34% 3,424,535.17 7.07% 合 计 106,619,364.66 100.00% 48,449,256.17 100.00% （1）无欠持有股份公司 5%（含 5%）以上股份的股东单位的款项。 （2）前五名债权单位合计 15,572,848.61 元，占总金额比例 14.61%。金额较大的应 付款列示如下： 单 位 名 称 金 额 欠款时间 欠款原因 平顶山市民生煤矿 5,981,500.24 2005年 购货款 禹州市鸠山乡赵沟联办煤矿 3,318,281.17 2005年 购货款 上饶县姚坪矿产有限公司 2,046,604.65 2005年 购货款 平顶山神马材料加工有限责任公司 2,422,372.55 2005年 购货款 中国化工供销（集团）总公司 1,804,090.00 2002 年 购货款 合 计 15,572,848.61 14、预收账款： 账 龄 期 末 数 期 初 数 1 年以内 4,431,480.64 10,994,034.01 1-2 年 24,095.20 1,687,964.54 2-3 年 1,607,787.06 1,574,924.00 3 年以上 1,502,117.38 合 计 7,565,480.28 14,256,922.55 （1）预收账款下降的主要原因是本期客户结算较多所致。 （2）无欠持有股份公司 5%（含 5%）以上股份的股东单位的款项。 40 （3）前五名债权单位合计 5,468,456.75 元，占总金额比例 72.29%。金额较大的预收 款列示如下： 单 位 名 称 金 额 欠款时间 欠款原因 长春长吉轮胎供销有限公司 2,614,916.50 2005 年 预收货款 周吉生 1,476,811.60 2003-2005 年 预收货款 湖北东风橡胶厂进出口公司 850,108.16 2002-2005 年 预收货款 成都市万理轮胎销售公司 299,924.00 2002-2005 年 预收货款 平顶山三力塑业有限责任公司 226,696.49 2005 年 预收货款 合 计 5,468,456.75 15、应付工资： 项 目 期 末 数 期 初 数 工效挂钩结余 25,514,665.09 22,871,328.19 应付工资上升的主要原因是本年公司效益增加，计提的工效挂钩工资结余增加。 16、应交税金： 项 目 期 末 数 期 初 数 应交增值税 14,893,735.90 -2,761,352.64 应交城建税 1,128,083.24 80,400.65 应交营业税 1,085,349.50 -1,918,233.95 个人所得税 364,083.76 252,245.70 应交所得税 21,136,668.89 19,376,548.66 应交土地使用税 211,885.02 应交房产税 23,417.36 应交车船使用税 530 应交印花税 204,206.56 合 计 39,047,960.23 15,029,608.42 本期应交税金较上期增加 159.81%，主要原因是应交增值税增加。 17、其他应交款： 项 目 期 末 数 期 初 数 教育费附加 545,284.93 34,457.44 18、其他应付款： 账 龄 期 末 数 期 初 数 1 年以内 74,859,070.89 17,114,584.87 41 1-2 年 1,750,642.81 － 2-3 年 2,421,361.44 3 年以上 1,385,905.60 合 计 80,416,980.74 17,114,584.87 （1）无欠持有本公司 5%（含 5%）以上股份的股东单位的款项。 （2）金额较大的其他应付款列示如下，占总金额比例 68.79%： 明 细 项 目 金 额 欠款时间 失业金 5,734,749.19 2005 年 职工教育经费 4,707,654.74 2005 年 电业局（三期转入） 2,445,500.00 2004 年 木轴押金 1,793,400.00 2005 年 三和热电内部集资款 40,634,258.17 2005 年 合 计 55,315,562.10 19、长期借款： （1）明细列示如下： 借款类别 期 末 数 期 初 数 质押借款 担保借款 463,200,000.00 254,200,000.00 信用借款 10,780,000.00 合 计 473,980,000.00 254,200,000.00 （2）本公司期末长期借款中无已到期尚未偿还的借款。 （3）长期借款期末余额较上年上升 86.46%，主要原因是新增 6000 吨高模低缩涤纶工 业丝技改项目借款 130,770,000.00 元。 （4）担保借款是本公司之母公司――中国神马集团有限责任公司提供担保。 20、专项应付款： 类别 期 末 数 期 初 数 环保专项资金 2,800,000.00 800,000.00 42 21、股本： 股份公司股份变动情况表 数量单位：万股 本期变动增减（＋,－） 项 目 期初数 期末数 配股 送股 公积金转股 增发 小计 一、尚未流通股份 1、发起人股份 其中：国家拥有股份 境内法人拥有股份 42,471 42,471 外资法人拥有股份 其他 2、募集法人股 3、内部职工股 4、优先股或其他 尚未流通股份合计 42,471 42,471 二、已流通股份 1、境内上市人民币普通股 14,157 14,157 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 已流通股份合计 14,157 14,157 三、股份总数 56,628 56,628 上述股本经北京中天华正会计师事务所有限公司中天华正(京)验[2002]010 号验资报 告验证确认。 22、资本公积： 项 目 期 初 数 本期增加数 本期减少数 期 末 数 股本溢价 2,383,413,767.68 2,383,413,767.68 关联交易差价 715,472.00 715,472.00 国债技改项目投资补助金 39,312,000.00 39,312,000.00 污染源治理专项基金 300,000.00 300,000.00 债务重组收益 10,000.00 10,000.00 无法支付款项 82,120.85 2,263.83 9,600.00 74,784.68 合 计 2,423,833,360.53 2,263.83 9,600.00 2,423,826,024.36 本期资本公积减少 9600 元，原因是上年增加的无法支付款项统计错误，更正所至。 23、盈余公积： 项 目 期 初 数 本期增加数 本期减少数 期 末 数 法定盈余公积 82,308,259.16 3,904,754.08 86,213,013.24 公 益 金 82,697,843.42 3,904,754.08 86,602,597.50 43 任意盈余公积 合 计 165,006,102.58 7,809,508.16 172,815,610.74 根据本公司2006年4月20日五届十二次董事会决议通过的2005年度利润分配预案，按 税后利润的10%提取法定盈余公积3,904,754.08元, 按税后利润的10%提取法定公益金 3,904,754.08元。。 24、未分配利润： 项 目 期末数 期初数 年初审定未分配利润 222,821,378.19 226,963,405.43 加：追溯调整增加 13,997,598.87 7,150,099.61 调整后年初未分配利润 236,818,977.06 234,113,505.04 加：本期净利润 39,047,540.78 38,774,379.51 减：提取法定盈余公积 3,904,754.08 3,877,437.95 提取公益金 3,904,754.08 3,877,437.95 提取任意盈余公积 应付普通股股利 31,145,400.00 28,314,031.59 期末未分配利润 236,911,609.68 236,818,977.06 年初未分配利润调整原因见附注十二（四） 25、现金股利： 项 目 期 末 数 期 初 数 现金股利 31,145,400.00 28,314,031.59 根据本公司 2006 年 4 月 20 日五届十二次董事会决议，2005 年度的利润分配预案以 2005 年 12 月 31 日的股本为基数每 10 股派发现金股利 0.55 元 （含税），合计派发 31,145,400 元。 26、主营业务收入、主营业务成本： (1)分行业及产品 本期数 上期数 行业及产品 营业收入 营业成本 营业毛利 营业收入 营业成本 营业毛利 帘子布类 1,208,298,594.42 1,078,363,810.24 129,934,784.18 1,199,987,650.01 1,060,680,292.17 139,307,357.84 原 丝 727,176,194.04 670,362,806.24 56,813,387.80 456,084,225.40 416,823,144.48 39,261,080.92 电力收入 15,688,617.92 16,626,900.23 -938,282.31 合计 1,951,163,406.38 1,765,353,516.71 185,809,889.67 1,656,071,875.41 1,477,503,436.65 178,568,438.76 44 (2)前五名供应商及销售客户 前五名供应商采购金额合计 1,480,110,105.83 占采购总额比重 98.05% 前五名销售客户销售金额合计 1,210,328,631.30 占销售总额比重 62.53% 27、主营业务税金及附加： 项 目 税 率 本期数 上期数 城建税 流转税的7% 4,550,085.04 4,019,328.74 教育费附加 流转税的3% 1,941,823.82 1,722,569.47 合 计 6,491,908.86 5,741,898.21 28、其他业务利润： 本期数 上期数 项 目 收入 成本 利润 收入 成本 利润 材料销售 12,549,476.83 11,852,249.02 697,227.81 12,222,015.31 11,634,718.48 587,296.83 资产占用费 129,781,920.00 117,600,871.76 12,181,048.24 129,781,921.04 117,504,714.07 12,277,206.97 受托加工费 11,038,008.44 14,822,492.22 -3,784,483.78 12,998,233.88 9,849,802.49 3,148,431.39 房屋租赁 483,436.00 171,489.06 311,946.94 488,436.00 198,606.86 289,829.14 押金收入 177,447.86 33,234.12 144,213.74 163,162.39 275.00 162,887.39 合 计 154,030,289.13 144,480,336.18 9,549,952.95 155,653,768.62 139,188,116.90 16,465,651.72 29、营业费用： 项 目 本期数 上期数 营业费用 13,803,938.05 17,358,011.03 本期营业费用较上期下降 20.48%，主要原因是销售形势良好，客户自带车提货，运输 费用下降。 30、管理费用： 项 目 本期数 上期数 管理费用 85,815,269.30 83,357,757.26 45 31、财务费用： 项 目 本期数 上期数 利息支出 42,177,904.79 30,238,711.30 减：利息收入 21,042,520.04 15,955,363.49 汇兑损失 1,241.40 减：汇兑收益 其 他 397,388.43 49,431.43 合 计 21,532,773.18 14,334,020.64 财务费用较上年增加 50.22% ，主要原因是：本期长短期借款增加，由此借款费用较 上期增加。 32、补贴收入 项 目 本期数 上期数 三和热电 煤矸石综合利 364,312.06 用增值税返还款 合 计 364,312.06 33、营业外收入： 项 目 本期数 上期数 罚款净收入 30,111.69 16,554.40 其他 46,650.00 合 计 30,111.69 63,204.40 34、营业外支出： 项 目 本期数 上期数 在建工程减值准备 - - 固定资产清理损失 508,511.91 债务重组损失 2,710,785.01 3,087,039.54 赞助支出 50,000.00 罚 没 15,000.00 其 他 251,942.96 336,731.72 合 计 2,962,727.97 3,997,283.17 35、所得税： 项 目 本期数 上期数 所得税 28,239,126.16 31,533,945.06 本公司 2005 年所得税已经平顶山市明生会计师事务所平明会税审字（2006）年第 1-02 46 号进行所得税汇算。 36、收到的其他与经营活动有关的现金： 项 目 金 额 收个人集资款 4,608,805.22 单位往来 9,000,000.00 环保专项拨款 2,000,000.00 保险公司赔款 1,354,689.87 其他 355,613.05 合 计 17,319,108.14 37、支付的其他与经营活动有关的现金： 项 目 金 额 制造费用 72,430.10 营业费用 1,031,319.92 管理费用 10,040,922.07 归还个人集资款 23,903,558.85 手续费 316,261.79 合 计 35,364,492.73 38、收回投资所收到的现金 本期现金流量表中收回投资所收到的现金50,720,000.00元，系本公司上年在上海浦东 发展银行郑州东明支行的定期存款本期已到期收回。 39、收到其他与投资活动有关的现金 项 目 金 额 在建项目建设投标保证金 2,179,563.44 增资控股三和热电获得的货币资金 1,342,465.59 合 计 3,522,029.03 40、收到其他与筹资活动有关的现金 本期现金流量表中收到的其他与筹资活动有关的现金4,381,859.99元，系本公司收到 的银行利息款。 41、现金等价物净增加额 本期现金流量表附注中现金等价物净增加额168,591,245.57元，比资产负债表中货币 资金期初期末差额多50,720,000.00元，原因见上述附注第37项说明。 六、母公司会计报表主要项目注释 47 42、应收账款： 期 末 数 期 初 数 账 龄 金 额 比 例 坏账准备 金 额 比 例 坏账准备 1 年以内 1,028,105,214.95 86.19% 20,531,127.26 987,260,918.56 82.81% 19,222,918.72 1－2 年 28,972,566.45 2.43% 1,738,353.99 79,929,305.19 6.71% 4,795,758.31 2－3 年 80,330,003.02 6.73% 9,639,600.36 88,074,943.32 7.39% 10,568,993.20 3 年以上 55,469,574.80 4.65% 21,659,024.43 36,882,002.56 3.09% 14,336,312.94 合 计 1,192,877,359.22 100.00% 53,568,106.04 1,192,147,169.63 100.00% 48,923,983.17 净 额 1,139,309,253.18 1,143,223,186.46 43、其他应收款： 期 末 数 期 初 数 账 龄 金 额 比 例 坏账准备 金 额 比 例 坏账准备 1 年以内 7,595,190.36 18.49% 151,903.81 2,379,873.80 6.51% 47,597.48 1－2 年 109,549.90 0.27% 6,572.99 824,752.50 2.26% 49,485.15 2－3 年 20,692.00 0.05% 2,483.04 － － 3 年以上 33,349,734.11 81.19% 11,324,778.84 33,349,734.11 91.23% 11,324,778.84 合 计 41,075,166.37 100.00% 11,485,738.68 36,554,360.41 100.00% 11,421,861.47 净 值 29,589,427.69 25,132,498.94 44、长期投资： （1）长期投资明细项目如下： 期 初 数 期 末 数 本期增加 本期减少 项 目 金 额 减值准备 金 额 减值准备 河南神马氯碱发展 319,000,000.00 3,322,354.20 315,677,645.80 有限公司 合 计 319,000,000.00 3,322,354.20 315,677,645.80 （2） 长期股权投资： 初始资本 被投资单位本期权 被投资单位累计权 被投资单位名称 投资期限 初始投资金额 比例 益增减额 益增减额 河南神马氯碱发展有限公司 长期 99.69% 319,000,000.00 －3,322,354.20 －3,322,354.20 45、固定资产及累计折旧： 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 固定资产原值 房屋建筑物 380,676,847.12 380,676,847.12 机器设备 3,680,451,361.61 7,358,449.29 3,687,809,810.90 48 运输工具 5,363,144.79 1,007,125.00 6,370,269.79 合 计 4,066,491,353.52 8,365,574.29 0.00 4,074,856,927.81 累计折旧 房屋建筑物 89,987,732.78 11,562,165.00 101,549,897.78 机器设备 2,236,704,214.90 176,558,083.23 2,413,262,298.13 运输工具 791,563.78 485,368.34 1,276,932.12 合 计 2,327,483,511.46 188,605,616.57 0.00 2,516,089,128.03 固定资产净值 1,739,007,842.06 1,558,767,799.78 固定资产减值准备 房屋建筑物 14,163,992.45 14,163,992.45 机器设备 47,239,166.77 47,239,166.77 运输工具 合 计 61,403,159.22 61,403,159.22 固定资产净额 1,677,604,682.84 1,497,364,640.56 46、主营业务收入、主营业务成本： 本期数 上期数 行业及产品 营业收入 营业成本 营业毛利 营业收入 营业成本 营业毛利 帘子布类 1,208,298,594.42 1,078,363,810.24 129,934,784.18 1,199,987,650.01 1,060,680,292.17 139,307,357.84 原 丝 727,176,194.04 670,362,806.24 56,813,387.80 456,084,225.40 416,823,144.48 39,261,080.92 化工行业合计 1,935,474,788.46 1,748,726,616.48 186,748,171.98 1,656,071,875.41 1,477,503,436.65 178,568,438.76 47、投资收益： 项 目 本期数 上期数 期末调整被投资单位所有者权益净增减金额 -3,322,354.20 合 计 -3,322,354.20 投资收益本年减少主要原因系本公司子公司氯碱发展增资控股三和热电 11-12 月经营 亏损。 七、关联方关系及其交易 1、关联方关系 （1）存在控制关系的关联方情况 A、存在控制关系的关联方 关联企业名称 注册地址 主营业务 与本公司的关系 经济性质 法人代表 中国神马集团有限责任公司 河南省平顶山市建设中路63号 帘子布、工业用布等 控股母公司 国 有 吕清海 聚氯乙烯树脂、工业 河南神马氯碱发展有限公司 平顶山叶县遵化镇高阳路九号 下属子公司 有限公司 候欲晓 用氢氧化钠液氯等 49 B、存在控制关系的关联方注册资本及变化 关联企业名称 期 初 数 本期增加数 本期减少数 期 末 数 中国神马集团有限责任公司 1,007,300,000 738,321,262 1,745,621,262 河南神马氯碱发展有限公司 － 320,000,000 320,000,000 C、存在控制关系的关联方所持股份及其变化 股份变化 企 业 名 称 期 初 数 期 末 数 中国神马集团有限责任公司 75% 75% 河南神马氯碱发展有限公司 － 99.69% （2）不存在控制关系的关联方情况 关联企业名称 注册地址 主营业务 与本公司的关系 经济性质 平顶山市建设路 河南神马尼龙化工有限责任公司 尼龙 66 盐 受同一母公司控制 有限公司 东段开发区 平顶山市荆山路 轮胎及其他橡胶 中国神马集团橡胶轮胎有限责任公司 受同一母公司控制 有限公司 18 号 制品制造 平顶山市工农路 氢氧化钠等的生 河南神马氯碱化工股份有限公司 受同一母公司控制 有限公司 10 号 产销售 平顶山市建设路 平顶山神马化纤织造有限责任公司 化纤、棉纤维加工 受同一母公司控制 有限公司 东段 平顶山市建设路 批发兼零售服务、 中国神马集团平顶山工贸有限责任公司 受同一母公司控制 有限公司 63 号 运输 平顶山市建设路 制造加工塑料、化 平顶山神马工程塑料有限公司 受同一母公司控制 有限公司 东段 纤的原辅料等 平顶山市建设西 平顶山神马大酒店有限公司 住宿、餐饮、娱乐 受同一母公司控制 有限公司 路北一号 上海金山区亭卫公 上海神马帘子布有限责任公司 浸胶帘子布 受同一母公司控制 有限公司 路石化纬六路口 平顶山市建设路 平顶山神马地毯丝有限公司 锦纶 BCF 地毯丝 受同一母公司控制 有限公司 中段 平顶山市新华路 锦纶帘子布、绳 平顶山神马材料加工有限责任公司 受同一母公司控制 有限公司 中段 网、废料 材料加工公司下属 神马材料加工木器公司 部门 中国神马集团有限责任公司生活实业公 母公司下属部门 司 河南升达煤电股份有限公司 平顶山湛河区 煤炭批发 三和热电股东 股份公司 平顶山华辰实业集团有限公司 平顶山新华路 电力输变电设备 三和热电股东 有限公司 平顶山建设路 平顶山热力集团有限公司 电热工程等 三和热电股东 有限公司 2、关联方交易 单位：元 占同类交 占同类交 交易事 易金额的 易金额的 交易 销售货物： 项 本期数 比例(%) 上年数 比例(%) 价格 中国神马集团有限责任公司 帘子布 330,042,466.10 28.84% 282,759,377.82 25.29% 市价 中国神马集团有限责任公司 工业丝 709,507,789.95 97.57% 450,031,145.63 98.67% 市价 50 中国神马集团橡胶轮胎有限 帘子布 15,616,649.33 1.36% 14,897,082.42 1.24% 市价 公司 平顶山神马工程塑料有限责 帘子布 1,437,415.37 0.12% 市价 任公司 平顶山神马材料加工有限责 帘子布 16,078,860.56 1.40% 15,542,159.43 1.30% 市价 任公司 中国神马集团平顶山工贸有 帘子布 46,116.79 市价 限公司 上海神马帘子布有限责任公 帘子布 68,829.06 0.006% 市价 司 中国神马集团橡胶轮胎有限 帘子布 13,333.33 0.0012% 828,182.05 0.07% 市价 责任公司劳动服务公司 占同年销售收入比例 54.91% 46.55% 占同类交 占同类交易 交易事 本期数 易金额的 上年数 金额的比例 交易 采购货物： 项 比例(%) (%) 价格 中国神马集团有限责任公司 尼龙 66 1,197,911,993.16 100% 996,253,932.31 100% 市价 中国神马集团有限责任公司 进口料 69,084,532.20 100% 108,036,208.27 100% 市价 平顶山神马材料加工有限责 纺专 14,161,773.69 98.70% 15,157,688.11 97.80% 市价 任公司 平顶山神马工程塑料有限 纺专 343,450.60 1.30% 333,707.52 2.2% 市价 责任公司 河南神马氯碱化工股份有 试剂 112,436.94 34.03% 223,289.74 90% 市价 限公司 占同年采购金额比例 93.77% 90.35%% 占同类交 占同类交 交易 采购固定资产: 本期数 易金额的 上年数 易金额的 比例(%) 比例(%) 价格 中国神马集团有限责任公 4,837,609.22 1.97% 830,397.57 8.22% 市价 司 中国神马集团平顶山工贸 498,100.00 0.2% 355,918.00 3.53% 市价 有限公司 3、关联方应收应付款项余额 （1）应收票据前手背书人 票据种类 期末数 期初数 中国神马集团有限责任公司 银行承兑汇票 40,000,000.00 140,800,000.00 中国神马集团有限责任公司 商业承兑汇票 73,524,294.31 10,000,000.00 中国神马集团橡胶轮胎有限责任公司 银行承兑汇票 5,560,344.00 平顶山神马材料加工有限责任公司 银行承兑汇票 2,796,000.00 河南神马尼龙化工有限责任公司 银行承兑汇票 500,000.00 平顶山神马化纤织造有限责任公司 银行承兑汇票 100,000.00 中国神马集团橡胶轮胎有限责任公司劳 银行承兑汇票 550,000.00 动服务公司 51 （2）应收账款 期末数 期初数 中国神马集团有限责任公司 808,072,331.67 818,381,090.11 中国神马集团公司橡胶轮胎有限责任公司 29,903,647.35 27,234,168.55 上海神马帘子布有限责任公司 50,926,898.24 50,304,758.34 平顶山神马工程塑料有限责任公司 56,155.83 333,387.43 平顶山神马材料加工有限责任公司 9,398,242.81 11,651,043.89 中国神马集团平顶山工贸有限责任公司 10,409,621.93 10,930,545.93 平顶山神马化纤织造有限责任公司 486,664.90 389,346.91 平顶山神马大酒店有限公司 41,963.70 （3）其他应收款 期末数 期初数 平顶山神马地毯丝有限公司 462,632.85 486,269.85 中国神马集团有限责任公司生活实业公司 0.00 70,092.00 河南省升达煤电股份公司 1,784,451.27 平顶山华辰实业集团有限公司 892,225.64 平顶山热力集团有限公司 297,408.54 （4）预付账款 期末数 期初数 河南神马尼龙化工有限责任公司 1,487,310.52 （5）应付账款 期末数 期初数 平顶山神马材料加工有限责任公司 2,422,372.55 3,970,239.62 平顶山神马工程塑料有限责任公司 137,877.20 213,271.60 河南神马氯碱化工股份有限公司 29,629.77 河南省升达煤电股份公司 1,424,194.04 （6）应付票据 票据种类 期末数 期初数 中国神马集团有限责任公司 银行承兑汇票 0.00 1,650,000.00 （7）其他应付款 期末数 期初 数 平顶山华辰实业集团有限公司 3,000,000.00 河南省升达煤电股份公司 3,977,941.44 4、其他应披露的事项 (1) 本 公 司 本 年 度 按 照 协 议 向 河 南 神 马 尼 龙 化 工 有 限 责 任 公 司 收 取 资 产 托 管 费 52 129,781,920.00 元（含 2000 万元资产占用费和折旧等），扣除本公司为该项托管资产提取 的折旧及无形资产摊销和应交的营业税金及附加 117,600,871.76 元，记入其他业务利润 12,181,048.24 元，占本期利润总额的 18.70%。 (2)本公司本年度向银行借款 88,640 万元由母公司――中国神马集团有限责任公司提 供担保。 (3)本公司本年度为中国神马集团有限责任公司及其下属分、子公司提供水、电、汽代 收代付服务，2005 年度收取水、电、汽费共计 898.22 万元。 (4)本公司本年度以福利费的形式支付给中国神马集团有限责任公司职工医院 291.28 万元福利费，主要用于职工医疗费用。 (5)本公司本年度收取中国神马集团有限责任公司受托加工费 9,852,531.80 元，收取 平顶山神马材料加工有限责任公司受托加工费 271,748.71 元，收取中国神马集团橡胶轮 胎有限公司受托加工费 730,590.00 元。 (6)本公司本年度按同期存款利率收取中国神马集团有限责任公司 2003－2005 年资金 占用费共计 38,543,247.06 元，具体情况见附注十二(四)。 八、或有事项 本公司 2005 年度对外诉讼案件共有 8 起，标的金额 3757.6 万元，目前正在诉讼过程 中有 2 起，金额 2412 万元,其余 6 起正在执行。 九、承诺事项 本公司无需披露的重大承诺事项。 十、期后事项 2005 年 12 月 30 日，本公司五届十次董事会审议通过关于公司控股子公司河南神马氯 碱发展有限责任公司收购中国神马集团有限责任公司持有的河南神马氯碱化工股份有限 公司股权的议案：同意河南神马氯碱发展有限责任公司出资 6013.83 万元收购中国神马集 团有限责任公司持有的河南神马氯碱化工股份有限公司 57.61%的股权。此收购于 2006 年 1 月完成。 十一、其他重要事项 （1）本公司于 2005 年 5 月 26 日召开的 2004 年度股东大会会议审议通过了《关于将 尼龙 66 盐七套装置继续委托河南神马尼龙化工有限责任公司经营管理的议案》，主要内容 53 如下：公司决定 2005 年度继续将尼龙 66 盐七套主体生产装置委托河南神马尼龙化工有限 责任公司经营管理。经双方协商，本公司按年度向河南神马尼龙化工有限责任公司除收取 折旧费外收取资产占用费 2000 万元整。委托期限自 2005 年 1 月 1 日起至 2005 年 12 月 31 日止。原委托经营的其他事项不变。 （2）本公司一期和二期土地使用权的产权已于 2005 年 12 月 12 日办理过户手续。66 盐土地使用权尚未办理过户手续。 （3）2002 年 5 月由神马集团转入的应收账款，根据当时神马集团承诺如发生损失将 由神马集团承担。2005 年 12 月 31 日，本公司将 2002 年 5 月由神马集团转入的 2 笔应收 账款金额 46,584,294.31 元转给神马集团。 （4）2005 年 10 月 17 日，本公司控股子公司河南神马氯碱发展有限责任公司一届二 次董事会决议审议通过关于公司控股子公司河南神马氯碱发展有限责任公司增资控股三 和热电有限责任公司的议案：同意河南神马氯碱发展有限责任公司出资 63,707,118.50 元 增资控股三和热电有限责任公司。增资款项已与 2005 年 11 月 8 日到位。 （5）本公司之子公司神马氯碱发展 2005 年 11 月增资控股平顶山三和热电有限责任 公司（以下简称三和热电），根据三和热电增资协议：三和热电增资前的损益及或有事项 应由原股东承担。在此次审计中发现，根据协议须由原股东承担的费用及损失共计 5,837,935.98 元，应调减相应出资额；另外，三和热电增资时评估增值全部折为股份，评 估增值所形成递延税款 14,680,829.20 元，未按有关规定提取相应的税款。经研究决定应 承担费用及税款调减原股东出资 20,518,765.18 元，该事项最终以经法定程序审议结果为 准。 对此事项三和热电已在本次年报中按增资协议调减了原有股东的出资，调整后股东出 资比例如下： 股 东 名 称 原出资情况及比例 增减情况 调整后出资情况及比例 河南神马氯碱发展有限公司 62,450,000.00 51.00% 1,257,118.50 63,707,118.50 61.02% 河南省升达煤电股份公司 36,000,000.00 29.40% -11,586,577.75 24,413,422.25 23.39% 平顶山市华辰实业集团有限公司 18,000,000.00 14.70% -5,793,288.87 12,206,711.13 11.69% 平顶山市热力集团有限公司 6,000,000.00 4.90% -1,931,096.30 4,068,903.70 3.90% 合 计 122,450,000.00 100.00% -18,053,844.42 104,396,155.58 100.00% （6）三和热电增资扩股后的工商营业执照尚在办理。 54 十二、股权分置改革及追溯调整事项说明： （一）本公司股权分置改革及定向回购方案要点： 1.定向回购 本次股权分置改革与定向回购相结合，本公司定向回购非流通股股东中国神马集团有 限责任公司（以下简称神马集团）所持部分国有法人股并依法予以注销。回购的股份数量 为 12400 万股，每股定价 6.01 元，定向回购的资金总额为 74524 万元，本公司以对神马 集团的应收账款及其对应的占用资金利息冲抵应支付的回购价款。 2.对价支付 本公司唯一非流通股股东神马集团为获得所持有的公司非流通股上市流通权，向公司 流通股股东执行对价安排的基本情况为：非流通股股东向方案实施股权登记日登记在册的 流通股股东每 10 股支付 4.7 股股票对价，共向流通股股东支付 66,537,900 股。 （二）方案批准及实施情况 1.2006 年 3 月 24 日河南省国有资产管理委员会以豫国资产权〔2006〕16 号文件批复 同意了本公司的股权分置改革及定向回购方案。2006 年 3 月 31 日本公司召开 2006 年第一 次临时股东大会已对上述股权分置改革及定向回购方案进行表决，并已获得参加表决的流 通股股东所持表决权的 89.51%通过。 2.本公司控股股东中国神马集团有限责任公司以其持有的本公司 12400 万股国有法 人股抵偿其对本公司的占用资金 74,524 万元；定向回购实施日期为 2006 年 4 月 7 日，回 购股份于该日注销。 3.股权分置改革对价支付情况：股权分置改革方案实施 A 股股权登记日为 2006 年 4 月 13 日，非流通股股东向方案实施股权登记日登记在册的流通股股东每 10 股支付 4.7 股 股票对价，共向流通股股东支付 66,537,900 股。对价股份上市日：2006 年 4 月 17 日。 （三）股权分置改革实施完成后，股本变化及按变化后股本计算 2005 年每股指标情况： 1.股本变化 变动前 股权分置改革 变动后 股份类别 股份类别 股数（股） 比例(%) 变动数（股） 股数（股） 比例(%) 非流通股 境内法人持有股份 424,710,000 75.00 -424,710,000 非流通股合计 424,710,000 75.00 -424,710,000 有限售条件 境内法人持有股份 +234,172,100 234,172,100 52.95 的流通股份 有限售条件的流通股合计 +234,172,100 234,172,100 52.95 无限售条件 A股 141,570,000 25.00 +66,537,900 208,107,900 47.05 的流通股 无限售条件的流通股份合计 141,570,000 25.00 +66,537,900 208,107,900 47.05 股份总额 566,280,000 100.00 -124,000,000 442,280,000 100.00 55 2.股本变化前后 2005 每股指标变化 单位：元 指标种类 定向回购及股份分置改革前 定向回购及股份分置改革后 每股收益 0.0690 0.0883 扣除非经常损益后每股收益 0.0435 0.0557 每股净资产 6.0588 6.0725 3.2005 年利润分配预案变化 2005 年本公司利润分配预案是以 2005 年底股本 566,280,000 股为基数每 10 股派发 0.55 元（含税），合计派发现金股利 31,145,400.00 元。按定向回购及股权分置改革后的 股本 442,280,000 股计算，折合为每 10 股派发 0.70 元（含税）。 （四）定向回购中涉及神马集团资金占用利息追溯调整情况 根据财政部《关联方之间出售资产等有关会计处理问题暂行规定》财会〔2001〕64 号、上交所《上市公司股权分置改革工作备忘录第三号》的精神，考虑本公司具体情况， 经本公司与控股股东协商，对神马集团 2003 年以来的资金占用，按同期银行存款利率计 算资金占用费，具体计算见《控股股东资金占用专项说明》亚会专审字(2006)1 号，本公 司应向神马集团收取的资金占用费金额为 38,543,247.06 元，其中：2005 年应收资金占用 费 12,428,264.82 元，2004 年应收资金占用费 12,775,244.13 元，2003 年应收资金占用 费 13,339,738.11 元。 上 述 事 项 按 会 计 制 度 及 相 关 规 定 ，2005 年 资 金 占 用 费 12,428,264.82 元已计入 当期损益，对 2004 年和 2003 年资金占用费已 采 用 追 溯 调 整 法 ， 调 整 了 2005 年 年 初 留 存 收 益 及 相 关 项 目 的 年 初 数 ；利 润 表 及 利 润 分 配 表 的 上 年 数 已 按 调 整 后 的 数 字 填列。 由 于 追 溯 调 整 ，调 增 了 2004 年 度 的 净 利 润 8,559,413.57 元 ，相 应 调 增 2004 年 盈 余 公 积 1,711,882.72 元 ；利 润 分 配 表 未 分 配 利 润 调 增 了 13,997,598.87 元 。 调 增 了 2004 年 期 初 未 分 配 利 润 7,150,099.61 元 ， 相 应 调 增 2003 年 盈 余 公 积 1,787,524.92 元 。 56 十三、补充资料 （ 1） 净 资 产 收 益 率 和 每 股 收 益 2005年度 净资产收益率 每股收益（元/股） 报告期利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 5.226% 5.235% 0.3167 0.3167 营业利润 1.974% 1.977% 0.1196 0.1196 净利润 1.138% 1.140% 0.0690 0.0690 扣除非经常性损益后的净利润 0.717% 0.719% 0.0435 0.0435 2004年度 净资产收益率 每股收益（元/股） 报告期利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 5.053% 5.073% 0.3052 0.3052 营业利润 2.171% 2.179% 0.1311 0.1311 净利润 1.134% 1.138% 0.0685 0.0685 扣除非经常性损益后的净利润 0.757% 0.760% 0.0457 0.0457 注：1）全面摊薄净资产收益率=报告期利润/期末净资产 2）全面摊薄每股收益=报告期利润/期末股份总数 3）加权平均净资产收益率（ROE）= P/（E0 + NP/2 + Ei * Mi / M0 - Ej* Mj / M0） 其中，P 为报告期利润；NP 为报告期净利润；E0 为期初净资产；Ei 为报告期发行 新股或债转股等新增净资产；Ej 为报告期回购或现金分红等减少净资产；M0 为报告期 月份数；Mi 为新增净资产下一月份起至报告期期末的月份数；Mj 为减少净资产下一月 份起至报告期期末的月份数。 4）加权平均每股收益（EPS）= P/（S0 + S1 + Si * Mi / M0 - Sj* Mj / M0） 其中，P 为报告期利润；S0 为期初股份总数；S1 为报告期因公积金转增股本或股 票股利分配等增加股份数；Si 为报告期因发行新股或债转股等增加股份数；Sj 为报告 期回购或缩股等减少股份数；M0 为报告期月份数；Mi 为增加股份数下一月份起至报告 期期末的月份数；Mj 为减少股份下一月份起至报告期期末的月份数。 （2） 扣除非经常性损益情况 扣除非经常性损益后的净利润的计算 2005 年度 2004 年度 净利润 39,047,540.78 38,774,379.51 补贴收入 364,312.06 营业外收入 30,111.69 63,204.40 营业外支出 2,962,727.97 3,997,283.17 57 收取的资金占用费 12,428,264.82 12,775,244.13 收取的资产占用费 12,181,048.24 12,277,206.97 合计影响数 22,041,008.84 21,118,372.33 扣除所得税 7,606,785.54 8,232,847.85 实际影响数 14,434,223.30 12,885,524.48 扣除非经常性损益后的净利润 24,613,317.48 25,888,855.03 十一、备查文件目录 1、 载有法定代表人、财务负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报表。 2、 载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 3、 报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的 原稿。 以上备查文件均完整保留在公司所在地。 二ОО六年四月二十日 58 合并资产负债表 会企01表 编制单位：神马实业股份有限公司 单位：(RMB)元 资 产 附注 2005.12.31 2004.12.31 流动资产： 货币资金 五.1 584,990,092.24 467,118,846.67 短期投资 应收票据 五.2 450,432,076.90 469,563,723.65 应收股利 应收利息 应收帐款 五.3 1,156,577,744.40 1,143,223,186.46 其他应收款 五.4 33,907,933.59 25,132,498.94 预付帐款 五.5 23,410,736.41 13,359,096.77 应收补贴款 存货 五.6 205,862,726.13 235,016,791.35 待摊费用 五.7 1,617,307.68 1,392,330.59 待处理流动资产净损失 一年内到期的长期债权投资 其他流动资产 流动资产合计 2,456,798,617.35 2,354,806,474.43 长期投资: 长期股权投资 - 合并价差 - 长期债权投资 长期投资合计 - 固定资产: 固定资产原价 五.8 4,311,974,256.57 4,066,491,353.52 减: 累计折旧 五.8 2,519,536,501.42 2,327,483,511.46 固定资产净值 1,792,437,755.15 1,739,007,842.06 减：固定资产减值准备 五.8 61,403,159.22 61,403,159.22 固定资产净额 1,731,034,595.93 1,677,604,682.84 工程物资 1,049,798.06 在建工程 五.9 387,175,639.16 7,538,763.43 固定资产清理 待处理固定资产净损失 固定资产合计 2,118,210,235.09 1,686,193,244.33 无形资产及其他资产: 无形资产 五.10 79,182,064.37 37,293,829.66 长期待摊费用 五.11 226,534.67 其他长期资产 无形资产及其他资产合计: 79,408,599.04 37,293,829.66 递延税项： 递延税款借项 资 产 总 计 4,654,417,451.48 4,078,293,548.42 公司负责人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人： 2 合并资产负债表（续） 会企01表 编制单位：神马实业股份有限公司 单位：(RMB)元 负债及股东权益 附注 2005.12.31 2004.12.31 流动负债: 短期借款 五.12 423,200,000.00 279,100,000.00 应付票据 1,650,000.00 应付帐款 五.13 106,619,364.66 48,449,256.17 预收帐款 五.14 7,565,480.28 14,256,922.55 应付工资 五.15 25,514,665.09 22,871,328.19 应付福利费 8,615,046.41 4,534,919.02 应付股利 应交税金 五.16 39,047,960.23 15,029,608.42 其他应交款 五.17 545,284.93 34,457.44 其他应付款 五.18 80,416,980.74 17,114,584.87 预提费用 903,176.01 预计负债 一年内到期的长期负债 其他流动负债 流动负债合计 692,427,958.35 403,041,076.66 长期负债: 长期借款 五.19 473,980,000.00 254,200,000.00 应付债券 长期应付款 专项应付款 五.20 2,800,000.00 800,000.00 其他长期负债 长期负债合计 476,780,000.00 255,000,000.00 递延税项: 递延税款贷项 14,680,829.20 负债合计 1,183,888,787.55 658,041,076.66 少数股东权益 39,550,019.15 所有者权益: 股本 五.21 566,280,000.00 566,280,000.00 减：已归还投资 股本净额 566,280,000.00 566,280,000.00 资本公积 五.22 2,423,826,024.36 2,423,833,360.53 盈余公积 五.23 172,815,610.74 165,006,102.58 其中：公益金 86,602,597.50 82,697,843.42 现金股利 五.25 31,145,400.00 28,314,031.59 未分配利润 五.24 236,911,609.68 236,818,977.06 股东权益合计 3,430,978,644.78 3,420,252,471.76 负债及股东权益合计 4,654,417,451.48 4,078,293,548.42 公司负责人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人： 3 合并利润表 会企02表 编制单位：神马实业股份有限公司 单位：(RMB)元 科 目 附注 2005年度 2004年度 一、主营业务收入 五.26 1,951,163,406.38 1,656,071,875.41 减：折扣及折让 主营业务收入净额 1,951,163,406.38 1,656,071,875.41 减：主营业务成本 五.26 1,765,353,516.71 1,477,503,436.65 主营业务税金及附加 五.27 6,491,908.86 5,741,898.21 二、主营业务利润 179,317,980.81 172,826,540.55 加：其他业务利润 五.28 9,549,952.95 16,465,651.72 营业费用 五.29 13,803,938.05 17,358,011.03 管理费用 五.30 85,815,269.30 83,357,757.26 财务费用 五.31 21,532,773.18 14,334,020.64 三、营业利润 67,715,953.23 74,242,403.34 加：投资收益 补贴收入 五.32 364,312.06 营业外收入 五.33 30,111.69 63,204.40 减：营业外支出 五.34 2,962,727.97 3,997,283.17 四、利润总额 65,147,649.01 70,308,324.57 减：所得税 五.35 28,239,126.16 31,533,945.06 减：少数股东收益 -2,139,017.93 五、净利润 39,047,540.78 38,774,379.51 补充资料: 项 目 2005年度 2004年度 1、出售、处置部门或被投资单位所得收益 2、自然灾害发生的损失 3、会计政策变更增加（或减少）利润总额 4、会计估计变更增加（或减少）利润总额 5、债务重组损失 2,710,785.01 3,087,039.54 6、其他 公司负责人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人： 4 合并利润分配表 会企02表附表1 编制单位：神马实业股份有限公司 单位：(RMB)元 科 目 附注 2005年度 2004年度 五、净利润 39,047,540.78 38,774,379.51 加：年初未分配利润 236,818,977.06 234,113,505.04 六、可分配的利润 275,866,517.84 272,887,884.55 减：提取法定盈余公积 3,904,754.08 3,877,437.95 提取法定公益金 3,904,754.08 3,877,437.95 提取职工奖励及福利基金 提取储备基金 提取企业发展基金 利润归还投资 七、可供股东分配的利润 268,057,009.68 265,133,008.65 减: 应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 31,145,400.00 28,314,031.59 转作股本的普通股股利 八、未分配利润 236,911,609.68 236,818,977.06 公司负责人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人： 5 合并现金流量表 会企03表 编制单位：神马实业股份有限公司 2005年度 单位：(RMB)元 项 目 附注 金 额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 955,900,785.91 收到的税费返还 - 收到的其他与经营活动有关的现金 五.36 17,319,108.14 现金流入小计 973,219,894.05 购买商品、接受劳务支付的现金 415,901,381.81 支付的职工以及为职工支付的现金 133,652,347.16 支付的各项税费 93,173,964.22 支付的其他与经营活动有关的现金 五.37 35,364,492.73 现金流出小计 678,092,185.92 经营活动产生的现金流量净额 295,127,708.13 二、投资活动产生的现金流量： - 收回投资所收到的现金 五.38 50,720,000.00 取得投资收益所收到的现金 - 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额 242,250.00 收到的其他与投资活动有关的现金 五.39 3,522,029.03 现金流入 小计 54,484,279.03 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 355,427,868.75 投资所支付的现金 - 支付的其他与投资活动有关的现金 - 现金流出小计 355,427,868.75 投资活动产生的现金流量净额 -300,943,589.72 三、筹资活动产生的现金流量： - 吸收投资所收到的现金 1,000,000.00 借款所收到的现金 607,880,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 五.40 4,381,859.99 现金流入小计 613,261,859.99 偿还债务所支付的现金 374,280,000.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 64,574,732.83 支付的其他与筹资活动有关的现金 - 现金流出小计 438,854,732.83 筹资活动产生的现金净额 174,407,127.16 四、汇率变动对现金的影响 - 五、现金及现金等价物净增加额 168,591,245.57 公司负责人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人： 6 合并现金流量表附注 会企03表 编制单位：神马实业股份有限公司 2005年度 单位：(RMB)元 项 目 附注 金 额 1、将净利润调节为经营活动的现金流量： 净利润 39,047,540.78 加：计提的坏帐准备或转销的坏帐 5,066,223.79 计提存货跌价准备 固定资产折旧 192,052,989.96 无形资产摊销 1,393,340.08 待摊费用的减少(减增加) -224,977.09 预提费用的增加(减减少) 903,176.01 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失 (减收益) 固定资产报废损失 财务费用 21,532,773.18 投资损失 (减收益) -2,139,017.93 递延税款贷项 (减借项) 存货的减少 (减增加) 42,539,168.22 经营性应收项目的减少 (减增加) -18,240,823.31 经营性应付项目的增加 (减减少) 13,197,314.44 其他 经营活动产生的现金流量净额 295,127,708.13 2、现金及现金等价物净增加情况： 货币资金的期末余额 584,990,092.24 减：货币资金的期初余额 416,398,846.67 现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 五.41 168,591,245.57 3、不涉及现金收支的投资和筹资活动： 以固定资产偿还债务 以投资偿还债务 以固定资产进行长期投资 以存货偿还债务 融资租赁固定资产 公司负责人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人： 7 合并资产减值准备明细表 会企01表附表1 编制单位：神马实业股份有限公司 2005年12月31日 单位：(RMB)元 项 目 期初余额 本年增加数 本年转回数 本年核销数 年末余额 一、坏帐准备合计 60,345,844.64 5,190,837.83 - - 65,536,682.47 其中：应收帐款 48,923,983.17 4,996,480.45 - - 53,920,463.62 其他应收款 11,421,861.47 194,357.38 11,616,218.85 二、短期投资跌价准备合计 其中： 股票投资 债券投资 三、存货跌价准备合计 6,257,283.53 6,257,283.53 其中：库存商品 3,584,542.14 3,584,542.14 原材料 2,672,741.39 2,672,741.39 四、长期投资减值准备合计 - 其中：长期股权投资 - 长期债权投资 五、固定资产减值准备合计 61,403,159.22 61,403,159.22 其中：房屋、建筑物 14,163,992.45 14,163,992.45 机器设备 47,239,166.77 47,239,166.77 通用设备 其 他 六、无形资产减值准备 其中：专利权 商誉 其他 七、在建工程减值准备 八、委托贷款减值准备 法定代表人： 主管会计工作负责人: 会计机构负责人： 8 资产负债表 会企01表 编制单位：神马实业股份有限公司 单位：(RMB)元 资 产 附注 2005.12.31 2004.12.31 流动资产： 货币资金 520,138,382.78 467,118,846.67 短期投资 应收票据 450,332,076.90 469,563,723.65 应收股利 应收利息 应收帐款 六.42 1,139,309,253.18 1,143,223,186.46 其他应收款 六.43 29,589,427.69 25,132,498.94 预付帐款 19,178,823.53 13,359,096.77 应收补贴款 存货 199,170,174.63 235,016,791.35 待摊费用 1,200,725.40 1,392,330.59 待处理流动资产净损失 一年内到期的长期债权投资 其他流动资产 流动资产合计 2,358,918,864.11 2,354,806,474.43 长期投资: 长期股权投资 六.44 315,677,645.80 长期债权投资 长期投资合计 315,677,645.80 固定资产: 固定资产原价 六.45 4,074,856,927.81 4,066,491,353.52 减: 累计折旧 六.45 2,516,089,128.03 2,327,483,511.46 固定资产净值 六.45 1,558,767,799.78 1,739,007,842.06 减：固定资产减值准备 六.45 61,403,159.22 61,403,159.22 固定资产净额 六.45 1,497,364,640.56 1,677,604,682.84 工程物资 1,049,798.06 在建工程 216,712,173.78 7,538,763.43 固定资产清理 待处理固定资产净损失 固定资产合计 1,714,076,814.34 1,686,193,244.33 无形资产及其他资产: 无形资产 36,317,926.42 37,293,829.66 长期待摊费用 其他长期资产 无形资产及其他资产合计: 36,317,926.42 37,293,829.66 递延税项： 递延税款借项 资 产 总 计 4,424,991,250.67 4,078,293,548.42 公司负责人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人： 11 资产负债表（续） 会企01表 编制单位：神马实业股份有限公司 单位：(RMB)元 负债及股东权益 附注 2005.12.31 2004.12.31 流动负债: 短期借款 329,100,000.00 279,100,000.00 应付票据 1,650,000.00 应付帐款 52,830,132.53 48,449,256.17 预收帐款 7,564,480.28 14,256,922.55 应付工资 25,257,790.10 22,871,328.19 应付福利费 7,239,045.79 4,534,919.02 应付股利 应交税金 38,470,511.95 15,029,608.42 其他应交款 477,715.40 34,457.44 其他应付款 80,292,929.84 17,114,584.87 预提费用 预计负债 一年内到期的长期负债 其他流动负债 流动负债合计 541,232,605.89 403,041,076.66 长期负债: 长期借款 449,980,000.00 254,200,000.00 应付债券 长期应付款 专项应付款 2,800,000.00 800,000.00 其他长期负债 长期负债合计 452,780,000.00 255,000,000.00 递延税项: 递延税款贷项 负债合计 994,012,605.89 658,041,076.66 所有者权益: 股本 566,280,000.00 566,280,000.00 减：已归还投资 股本净额 566,280,000.00 566,280,000.00 资本公积 2,423,826,024.36 2,423,833,360.53 盈余公积 172,815,610.74 165,006,102.58 其中：公益金 86,602,597.50 82,697,843.42 现金股利 31,145,400.00 28,314,031.59 未分配利润 236,911,609.68 236,818,977.06 股东权益合计 3,430,978,644.78 3,420,252,471.76 负债及股东权益合计 4,424,991,250.67 4,078,293,548.42 公司负责人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人： 12 利润表 会企02表 编制单位：神马实业股份有限公司 单位：(RMB)元 科 目 附注 2005年度 2004年度 一、主营业务收入 六.46 1,935,474,788.46 1,656,071,875.41 减：折扣及折让 主营业务收入净额 六.46 1,935,474,788.46 1,656,071,875.41 减：主营业务成本 六.46 1,748,726,616.48 1,477,503,436.65 主营业务税金及附加 6,472,746.06 5,741,898.21 二、主营业务利润 180,275,425.92 172,826,540.55 加：其他业务利润 9,426,235.00 16,465,651.72 营业费用 13,803,938.05 17,358,011.03 管理费用 83,963,969.41 83,357,757.26 财务费用 18,463,947.31 14,334,020.64 三、营业利润 73,469,806.15 74,242,403.34 加：投资收益 六.47 -3,322,354.20 补贴收入 营业外收入 63,204.40 减：营业外支出 2,860,785.01 3,997,283.17 四、利润总额 67,286,666.94 70,308,324.57 减：所得税 28,239,126.16 31,533,945.06 五、净利润 39,047,540.78 38,774,379.51 补充资料: 项 目 2005年度 2004年度 1、出售、处置部门或被投资单位所得收益 2、自然灾害发生的损失 3、会计政策变更增加（或减少）利润总额 4、会计估计变更增加（或减少）利润总额 5、债务重组损失 2,710,785.01 3,087,039.54 6、其他 公司负责人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人： 13 利润分配表 会企02表附表1 编制单位：神马实业股份有限公司 单位：(RMB)元 科 目 附注 2005年度 2004年度 五、净利润 39,047,540.78 38,774,379.51 加：年初未分配利润 236,818,977.06 234,113,505.04 六、可分配的利润 275,866,517.84 272,887,884.55 减：提取法定盈余公积 3,904,754.08 3,877,437.95 提取法定公益金 3,904,754.08 3,877,437.95 提取职工奖励及福利基金 提取储备基金 提取企业发展基金 利润归还投资 七、可供股东分配的利润 268,057,009.68 265,133,008.65 减: 应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 31,145,400.00 28,314,031.59 转作股本的普通股股利 八、未分配利润 236,911,609.68 236,818,977.06 公司负责人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人： 14 现金流量表 会企03表 编制单位：神马实业股份有限公司 2005年 单位：(RMB)元 项 目 附注 金额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 950,860,049.62 收到的税费返还 收到的其他与经营活动有关的现金 63,578,714.96 现金流入小计 1,014,438,764.58 购买商品、接受劳务支付的现金 402,355,549.91 支付的职工以及为职工支付的现金 132,778,474.85 支付的各项税费 92,844,258.22 支付的其他与经营活动有关的现金 11,061,825.10 现金流出小计 639,040,108.08 经营活动产生的现金流量净额 375,398,656.50 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 50,720,000.00 取得投资收益所收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额 242,250.00 收到的其他与投资活动有关的现金 2,179,563.44 现金流入 小计 53,141,813.44 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 193,474,555.64 投资所支付的现金 319,000,000.00 支付的其他与投资活动有关的现金 现金流出小计 512,474,555.64 投资活动产生的现金流量净额 -459,332,742.20 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 借款所收到的现金 584,880,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 4,381,859.99 现金流入小计 589,261,859.99 偿还债务所支付的现金 339,100,000.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 62,488,238.18 支付的其他与筹资活动有关的现金 现金流出小计 401,588,238.18 筹资活动产生的现金净额 187,673,621.81 四、汇率变动对现金的影响 五、现金及现金等价物净增加额 103,739,536.11 公司负责人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人： 15 现金流量表附注 会企03表 编制单位：神马实业股份有限公司 2005年 单位：(RMB)元 项 目 附注 金 额 1、将净利润调节为经营活动的现金流量： 净利润 39,047,540.78 加：计提的坏帐准备或转销的坏帐 4,708,000.08 计提存货跌价准备 固定资产折旧 188,605,616.57 无形资产摊销 975,903.24 待摊费用的减少(减增加) 191,605.19 预提费用的增加(减减少) 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失 (减收益) 固定资产报废损失 财务费用 18,463,947.31 投资损失 (减收益) 3,322,354.20 递延税款贷项 (减借项) 存货的减少 (减增加) 35,846,616.72 经营性应收项目的减少 (减增加) 8,160,924.44 经营性应付项目的增加 (减减少) 76,076,147.97 其他 0.00 经营活动产生的现金流量净额 375,398,656.50 2、现金及现金等价物净增加情况： 货币资金的期末余额 520,138,382.78 减：货币资金的期初余额 416,398,846.67 现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 103,739,536.11 3、不涉及现金收支的投资和筹资活动： 以固定资产偿还债务 以投资偿还债务 以固定资产进行长期投资 以存货偿还债务 融资租赁固定资产 公司负责人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人： 16 资产减值准备明细表 会企01表附表1 编制单位：神马实业股份有限公司 2005年12月31日 单位：(RMB)元 项 目 期初余额 本年增加数 本年转回数 本年核销数 年末余额 一、坏帐准备合计 60,345,844.64 4,708,000.08 - 65,053,844.72 其中：应收帐款 48,923,983.17 4,644,122.87 53,568,106.04 其他应收款 11,421,861.47 63,877.21 11,485,738.68 二、短期投资跌价准备合计 其中： 股票投资 债券投资 三、存货跌价准备合计 6,257,283.53 6,257,283.53 其中：库存商品 3,584,542.14 3,584,542.14 原材料 2,672,741.39 2,672,741.39 四、长期投资减值准备合计 - 其中：长期股权投资 - 长期债权投资 五、固定资产减值准备合计 61,403,159.22 - - 61,403,159.22 其中：房屋、建筑物 14,163,992.45 14,163,992.45 机器设备 47,239,166.77 47,239,166.77 六、无形资产减值准备 其中：专利权 商誉 其他 七、在建工程减值准备 八、委托贷款减值准备 公司负责人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人： 8