博通股份(600455)交大博通2005年年度报告

西安交大博通资讯股份有限公司 600455 2005 年年度报告 西安交大博通资讯股份有限公司 2005 年年度报告 目录 一、重要提示 ......................................................................... 3 二、公司基本情况简介 ................................................................. 3 三、会计数据和业务数据摘要 ........................................................... 3 四、股本变动及股东情况 ............................................................... 5 五、董事、监事和高级管理人员 ......................................................... 7 六、公司治理结构 .................................................................... 10 七、股东大会情况简介 ................................................................ 11 八、董事会报告 ...................................................................... 12 九、监事会报告 ...................................................................... 19 十、重要事项 ........................................................................ 19 十一、财务会计报告 .................................................................. 23 十二、备查文件目录 .................................................................. 64 2 西安交大博通资讯股份有限公司 2005 年年度报告 一、重要提示 1、本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记 载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 2、董事孙杰，因工作原因未能出席本次会议。 3、希格玛有限责任会计师事务所为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。 4、公司负责人雷锦录，主管会计工作负责人王萍，会计机构负责人（会计主管人员）王长娟声 明：保证本年度报告中财务报告的真实、完整。 二、公司基本情况简介 1、公司法定中文名称：西安交大博通资讯股份有限公司 公司法定中文名称缩写：交大博通 公司英文名称：But'one Information Corporation,Xi'an 公司英文名称缩写：But'one 2、公司法定代表人：雷锦录 3、公司董事会秘书：关辉 联系地址：西安市兴庆南路 6 号 电话：029-82666819 传真：029-82666819 E-mail：guanhui@butone.com 4、公司注册地址：西安市经济技术开发区未央路 130 号凯鑫大厦 公司办公地址：西安市兴庆南路 6 号 邮政编码：710048 公司国际互联网网址：http://www.butone.com 公司电子信箱：stock@butone.com 5、公司信息披露报纸名称：《中国证券报》、《上海证券报》 登载公司年度报告的中国证监会指定国际互联网网址：http://www.sse.com.cn 公司年度报告备置地点：公司证券投资部 6、公司 A 股上市交易所：上海证券交易所 公司 A 股简称：交大博通 公司 A 股代码：600455 7、其他有关资料 公司首次注册登记日期：1994 年 8 月 31 日 公司首次注册登记地点：西安市高新区东区火炬路 3 号楼 10 层 公司变更注册登记日期：2005 年 6 月 1 日 公司变更注册登记地点：西安市经济技术开发区未央路 130 号凯鑫大厦 公司法人营业执照注册号：6101012211085 公司税务登记号码：610134294262806 公司聘请的境内会计师事务所名称：西安希格玛有限责任会计师事务所 公司聘请的境内会计师事务所办公地址：西安市高新路 15 号四层 三、会计数据和业务数据摘要 （一）本报告期主要财务数据 单位:元 币种:人民币 项目 金额 利润总额 -72,859,780.01 净利润 -69,691,802.62 扣除非经常性损益后的净利润 -67,487,410.93 3 西安交大博通资讯股份有限公司 2005 年年度报告 主营业务利润 8,509,726.89 其他业务利润 -3,547,824.63 营业利润 -73,888,255.58 投资收益 564,702.03 补贴收入 1,943,758.08 营业外收支净额 -1,479,984.54 经营活动产生的现金流量净额 5,232,666.38 现金及现金等价物净增加额 -28,000,276.75 （二）扣除非经常性损益项目和金额 单位:元 币种:人民币 非经常性损益项目 金额 处置长期股权投资、固定资产、在建工程、无形资产、其他 -3,687,175.53 长期资产产生的损益 扣除公司日常根据企业会计制度规定计提的资产减值准备后 -849,984.54 的其他各项营业外收入、支出 所得税影响数 389,010.30 非经常性的增值税税收返还 1,943,758.08 合计 -2,204,391.69 1、2005 年 12 月 20 日，本公司将 4,401.45 万元的无形资产和 2589.28 万元的债权转让给襄樊 创讯科技有限公司，产生非经营性损失 3687175.53 元。 2、根据财政部、国家税务总局关于《鼓励的通知》（财税[2000]25 号）的规定，对本公司销售 自行开发生产的软件产品的实际增值税税负超过 3%的部分实行即征即退的退税款，返还 1943758.08 元。 （三）报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标 单位:元 币种:人民币 本年比上年增 2005 年 2004 年 2003 年 减(%) 主营业务收入 78,441,903.90 104,426,914.44 -24.88 115,403,249.06 利润总额 -72,859,780.01 3,172,797.15 -2,396.39 18,425,196.30 净利润 -69,691,802.62 2,157,833.39 -3,329.71 16,759,015.53 扣除非经常性损益的净利润 -67,487,410.93 2,188,303.15 -3,184.01 15,874,151.56 每股收益 -1.12 0.03 -3,833.33 0.41 最新每股收益 减少 39.05 个 净资产收益率（%） -38.19 0.86 20.73 百分点 扣除非经常性损益的净利润为基础计算的 减少 37.86 个 -36.99 0.87 19.63 净资产收益率（%） 百分点 扣除非经常性损益后净利润为基础计算的 减少 15.57 个 -15.53 0.04 0.39 加权平均净资产收益率（%） 百分点 经营活动产生的现金流量净额 5,232,666.38 -93,522,847.62 105.60 13,542,217.76 每股经营活动产生的现金流量净额 0.08 -1.50 105.33 0.33 本年末比上年 2005 年末 2004 年末 2003 年末 末增减(%) 总资产 401,863,380.65 401,006,323.06 0.21 166,866,582.47 股东权益（不含少数股东权益） 182,468,138.07 252,159,940.69 -27.64 80,848,107.30 4 西安交大博通资讯股份有限公司 2005 年年度报告 每股净资产 2.92 4.04 -27.72 2 调整后的每股净资产 2.85 4.02 -29.10 1.99 主营业务收入下降是由于公司停止了计算机分销业务，造成公司收入下降；净利润下降主要是因 为软件市场竞争激烈，毛利率下降，同时公司业务处于整合期间，部分费用上升所致；每股净资产下 降是因为报告期内公司亏损。 （四）报告期内股东权益变动情况及变化原因 单位:元 币种:人民币 项目 股本 资本公积 盈余公积 法定公益金 未分配利润 股东权益合计 期初数 62,458,000 147,872,723.19 7,344,613.45 2,448,204.49 34,484,604.05 252,159,940.69 本期增加 本期减少 69,691,802.62 69,691,802.62 - 期末数 62,458,000 147,872,723.19 7,344,613.45 2,448,204.49 182,468,138.07 35,207,198.57 报告期内未分配利润减少是由于公司亏损所致； 报告期内股东权益降低是由于公司亏损所致； 四、股本变动及股东情况 （一）股本变动情况 1、股份变动情况表 单位:股 本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后 比例 发行 公积金 比例 数量 送股 其他 小计 数量 (%) 新股 转股 (%) 一、未上市流通股份 1、发起人股份 40,458,000 64.78 40,458,000 64.78 其中： 国家持有股份 11,732,820 18.80 11,732,820 18.80 境内法人持有股份 8,496,180 13.60 9,800,197 9,800,197 18,296,377 29.28 境外法人持有股份 其他 20,229,000 32.38 -9,800,197 -9,800,197 10,428,803 16.70 2、募集法人股份 3、内部职工股 4、优先股或其他 未上市流通股份合计 40,458,000 64.78 40,458,000 64.78 二、已上市流通股份 1、人民币普通股 22,000,000 35.22 22,000,000 35.22 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 已上市流通股份合计 22,000,000 35.22 22,000,000 35.22 三、股份总数 62,458,000 100 62,458,000 100 5 西安交大博通资讯股份有限公司 2005 年年度报告 股份变动的过户情况 2005 年 4 月 15 日，王卫东等五位自然人股东将其所持有的全部股份转让给西安经发国际实业有 限公司；同日，赵桂霞等三位自然人股东将其所持有的全部股份转让给西安交通大学产业（集团）总 公司。2005 年 8 月 16 日，上述股份转让的过户手续已完成。 2、股票发行与上市情况 (1) 前三年历次股票发行情况 单位:股 币种:人民币 获准上市 交易终止日 种类 发行日期 发行价格（元） 发行数量 上市日期 交易数量 期 流通股 A 股 2004-03-12 8.26 22,000,000 2004-03-29 22,000,000 经中国证券监督管理委员会证监发行字[2004]25 号文核准，本公司于 2004 年 3 月 12 日向社会 公开发行人民币普通股 2200 万股，每股发行价为 8.26 元，并于 2004 年 3 月 29 日在上海证券交易所 挂牌流通。 (2)公司股份总数及结构的变动情况 报告期内没有因送股、配股等原因引起公司股份总数及结构的变动。 (3) 现存的内部职工股情况 本报告期末公司无内部职工股。 （二）股东情况 1、股东数量和持股情况 单位:股 报告期末股东总数 12,252 前十名股东持股情况 质押或 股东性 持股比例 股份类 持有非流通股 冻结的 股东名称 持股总数 年度内增减 质 (%) 别 数量 股份数 量 西安交通大学产业 国有股 24.10 15,052,554 5,342,634 未流通 15,052,554 无 （集团）总公司 东 新疆特变电工股份有 其他 13.60 8,496,180 未流通 8,496,180 无 限公司 谢晓 其他 7.77 4,851,000 未流通 4,851,000 无 西安经发国际实业有 其他 7.14 4,457,563 4,457,563 未流通 4,457,563 无 限公司 张敬朝 其他 4.67 2,919,510 未流通 2,919,510 无 西安计算机软件产业 国有股 3.24 2,022,900 未流通 2,022,900 无 推进中心 东 李台元 其他 1.85 1,152,319 未流通 1,152,319 无 郭俊香 其他 1.03 644,160 未流通 644,160 无 王进芝 其他 0.59 366,814 未流通 366,814 无 胡养雄 其他 0.53 330,000 未流通 330,000 无 前十名流通股股东持股情况 股东名称 持有流通股数量 股份种类 6 西安交大博通资讯股份有限公司 2005 年年度报告 张作堪 281,100 人民币普通股 王炽东 113,700 人民币普通股 孙伟 76,000 人民币普通股 裘国安 73,072 人民币普通股 吴禄 70,601 人民币普通股 赵俊茂 68,708 人民币普通股 卢伟 61,000 人民币普通股 刘俊伟 60,000 人民币普通股 姚良晨 59,928 人民币普通股 温剑桢 58,000 人民币普通股 上述股东 公司未知前十名流通股股东之间是否存在关联关系，也未知其是否属于《上市公司股东持股变动信 关联关系 息披露管理办法》所规定的一致行动人。 或一致行 公司前十名流通股股东和前十名股东中的法人股股东之间不存在关联关系，也不属于《上市公司股 动关系的 东持股变动信息披露管理办法》所规定的一致行动人。 说明 非流通股东中法人股东之间不存在关联关系，自然人股东之间不存在关联关系。 2、控股股东及实际控制人简介 （1）法人控股股东情况 控股股东名称：西安交通大学产业(集团)总公司 法人代表：席酉民 注册资本：30,000,000 元人民币 成立日期：1994 年 5 月 18 日 主要经营业务或管理活动：法律法规禁止的，不得经营，应经审批的，未获审批前不得经营；法 律法规未规定审批的，企业自主选择经营项目，开展经营活动。 （2）控股股东及实际控制人变更情况 本报告期内公司控股股东及实际控制人没有发生变更。 （3）公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图 西安交通大学 西安交通大学产业(集团)总公司 西安交大博通资讯股份有限公司 7 西安交大博通资讯股份有限公司 2005 年年度报告 3、其他持股在百分之十以上的法人股东 单位:元 币种:人民币 股东名称 法人代表 注册资本 成立日期 主要经营业务或管理活动 主要经营变压器、电线电缆及其辅 特变电工股份有限公司 张新 298,614,976.00 1993-02-26 助设备的制造和销售。 五、董事、监事和高级管理人员 （一）董事、监事、高级管理人员情况 单位:股 币种:人民币 报告期内 年 变 从公司领 初 年末 股份 性 年 任期终止日 动 取的报酬 姓名 职务 任期起始日期 持 持股 增减 别 龄 期 原 总额(万 股 数 数 因 元)(税 数 前) 雷锦录 董事长 男 51 2003-08-19 2006-08-19 0 0 0 5 康军 董事 男 42 2005-05-27 2006-08-19 0 0 0 3 雷厉 董事、总经理 男 42 2005-05-27 2006-08-19 0 0 0 13.4 王萍 董事、财务总监、副总经理 女 31 2005-05-27 2006-08-19 0 0 0 7.7 张新 副董事长 男 44 2003-08-19 2005-04-26 0 0 0 3 刑欣 董事 女 40 2003-08-19 2005-04-10 0 0 0 0 强力 独立董事 男 45 2003-08-19 2006-08-19 0 0 0 5 董娟 独立董事 女 53 2003-08-19 2005-12-31 0 0 0 5 宁振波 独立董事 男 48 2003-08-19 2006-08-19 0 0 0 5 魏农 监事会主席 男 45 2003-08-19 2006-08-19 0 0 0 8.8 蔺建文 监事 男 40 2003-08-19 2006-08-19 0 0 0 1 尤智才 监事 男 50 2003-08-19 2006-08-19 0 0 0 1 郭俊玉 监事 男 49 2003-08-19 2006-08-19 0 0 0 1 陈捷 监事 女 34 2003-08-19 2006-08-19 0 0 0 4.1 杨军志 副总经理 男 40 2005-04-10 2006-08-19 0 0 0 10.2 高昆 副总经理 男 42 2003-08-19 2006-08-19 0 0 0 7.1 关辉 董事会秘书 男 28 2004-08-23 2006-08-19 0 0 0 5.4 合计 / / / / / / 85.7 董事、监事、高级管理人员最近 5 年的主要工作经历： (1)雷锦录，现任西安交通大学产业（集团）总公司总裁、全国高校结算中心研究会副董事长， 曾任西安交通大学财务处处长。 (2)康军，现任西安经发集团有限责任公司总经理、西安经发国际实业有限公司董事长，曾任西 安经发集团有限责任公司常务副总经理、中信实业银行西安分行行长助理 (3)雷厉，曾任西安经发国际实业有限公司总经理 (4)王萍，曾任西安交大药业(集团)有限公司财务总监、西安交大思源股份有限公司财务部长 (5)张新，现任特变电工股份有限公司董事长 8 西安交大博通资讯股份有限公司 2005 年年度报告 (6)刑欣，现任西安经济技术开发区管委会主任助理兼办公室主任。曾任西安交通大学化工学院 党委副书记、校长办公室副主任、西安交通大学科技园有限责任公司副总经理、产业总公司副总裁、 董事会秘书。 (7)强力，现任西北政法学院教授，经济法系主任，经济法学研究生导师，金融法研究中心主 任。 (8)董娟，现任中天宏国际咨询有限公司董事长兼总裁。曾任财政部商贸司副司长、国家国有资 产管理局企业司司长、财政部评估司司长、三届会计独立审计准则中方专家组成员。 (9)宁振波，现任中国航空工业西安飞机设计研究所研究员，计算机应用研究室主任。航空部 “金航”工程总体组专家、陕西省 CAD 应用工程专家组专家、西安市软件行业协会理事、西安市计算 机协会理事、西北地区 CAD 应用工作委员会委员。 (10)魏农，现任公司证券投资部经理 (11)蔺建文，现任西安计算机软件产业推进中心主任 (12)尤智才，现任新疆特变电工股份有限公司总会计师，上海宏联投资有限公司董事长 (13)郭俊玉，交大产业（集团）总公司财务部部长 (14)陈捷，现任证券投资部助理，曾任总经理办公室主任 (15)杨军志，曾任公司总经理助理、财务运控总监。 (16)高昆，曾任公司北京分公司总经理。 (17)关辉，曾任公司总经理秘书、证券事务代表。 （二）在股东单位任职情况 是否领取 姓名 股东单位名称 担任的职务 任期起始日期 任期终止日期 报酬津贴 雷锦录 西安交通大学产业(集团)总公司 总裁 是 郭俊玉 西安交通大学产业(集团)总公司 财务部部长 是 康军 西安经发国际实业有限公司 董事长 是 尤智才 新疆特变电工股份有限公司 总会计师 2003-05-31 2006-05-31 是 蔺建文 西安计算机软件产业推进中心 法定代表人、主任 是 董事雷锦录、康军、监事郭俊玉和蔺建文均无明确任职期限。 在其他单位任职情况 任期终止日 是否领取 姓名 其他单位名称 担任的职务 任期起始日期 期 报酬津贴 教授，经济法系主任，经济法学研 强力 西北政法学院 是 究生导师，金融法研究中心主任 中国航空工业西安飞机设计 宁振波 研究员、主任 是 研究所、计算机应用研究室 董娟 中天宏国际咨询有限公司 董事长兼总裁 是 独立董事宁振波、强力、董娟均无明确任职期限。 （三）董事、监事、高级管理人员报酬情况 1、董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序：由公司第二届第十次董事会提议,2004 年度股东大 会审议批准,修订公司董事、监事和高级管理人员薪酬标准。 2、董事、监事、高级管理人员报酬确定依据：董事、监事和高级管理人员按股东大会批准的董事、 监事和高级管理人员薪酬标准执行：在公司任职的董事、监事和高级管理人员按照公司《员工手册》 薪资标准执行；不在公司任职的董事、监事不在公司领取报酬； 9 西安交大博通资讯股份有限公司 2005 年年度报告 未在公司任职的董事、监事津贴按标准执行：董事长为 5 万元/人.年、非独立董事的为 3 万元/ 人.年、监事会召集人为 3 万元/人.年、监事为 1 万元/人.年、独立董事为 5 万元/人.年；公司承担 其参加相关会议的差旅费。 （四）公司董事监事高级管理人员变动情况 姓名 担任的职务 离任原因 李台元 董事、总经理 身体健康原因 张新 副董事长 工作繁忙经常出差，无法参加董事会 谢晓 董事、副总经理 工作调整 张敬朝 董事、副总经理 工作调整 刑欣 董事 工作调整 经董事长雷锦录先生提名，公司二届董事会十次会议聘任雷厉先生担任公司总经理； 经总经理雷厉先生提名，公司二届董事会十次会议聘任王萍、杨军志先生担任公司副总经理； （五）公司员工情况 截止报告期末，公司在职员工为 129 人，需承担费用的离退休职工为 0 人， 员工的结构如下： 1、专业构成情况 专业构成的类别 专业构成的人数 技术人员 63 销售人员 12 管理人员 21 文职人员 22 特殊人员 11 2、教育程度情况 教育程度的类别 教育程度的人数 博士 2 硕士 9 本科 72 大专 38 其它 8 六、公司治理结构 （一）公司治理的情况 报告期内，公司能够按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理规则》等法律、法规的要求 完善法人治理结构，加强信息披露工作，规范公司运作。根据《股东大会议事规则》、《董事会议事 规则》和《监事会议事规则》，公司将进一步加强股东大会、董事会、监事会的规范运作，完善公司 内控机制，提高公司管理水平。 （二）独立董事履行职责情况 1、独立董事参加董事会的出席情况 独立董事姓名 本年应参加董事会次数 亲自出席（次） 委托出席（次） 缺席（次） 备注 宁振波 8 8 0 0 强力 8 7 1 0 董娟 8 8 0 0 10 西安交大博通资讯股份有限公司 2005 年年度报告 报告期内公司独立董事均能切实履行职责，积极参加公司董事会和股东大会，认真审议各项议 案，并对重大事项发表专业意见，切实维护了公司及全体股东的利益，对公司董事会的科学决策、促 进公司良性发展起到积极的作用。 2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况 报告期内，公司独立董事未对公司本年度的董事会议案及其他非董事会议案事项提出异议。 （三）公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立情况 1)、业务方面：公司在业务方面独立于控股股东，具有独立完整的业务及自主经营能力。 2)、人员方面：公司设有独立的人力资源管理部门，在人事、工资管理等方面是完全独立的。公 司总经理、副总经理、董事会秘书等高级管理人员均不在控股股东单位任职、领取报酬。 3)、资产方面：公司有完全独立于控股股东的经营业务系统，所有资产产权明晰，并独立登 记、、建帐、核算管理。 4)、机构方面：公司设有完全独立于控股股东的组织机构，与控股股东之间不存在上下级关系， 也不存在与控股股东合署办公和混合经营的情况。 5)、财务方面：公司设立独立的财务部门，并建立了独立的会计核算体系和财务制度，开设独立 银行账户，依法独立纳税。 （四）高级管理人员的考评及激励情况 本公司对高级管理人员进行岗位津贴加 KPI 考核制度，年终根据公司经营情况及个人 KPI 值确定 其奖金报酬。公司将进一步完善激励制度，提高高级管理人员的积极性和创造性。 七、股东大会情况简介 （一）年度股东大会情况 公司于 2005 年 5 月 27 日 召开 2004 年年度股东大会 ，决议公告刊登在 2005 年 5 月 28 日 的 《中国证券报》、《上海证券报》。 《西安交大博通资讯股份有限公司 2004 年度股东大会的通知》公司于 2005 年 4 月 26 日发出。 2005 年 5 月 27 日上午 9:00，公司在二楼会议室召开了 2004 年度股东大会，出席会议的股东及股东 授权代表 7 人，全部为非流通股东,代表公司股份 37799707 股，占公司总股本 60.53%。 股东大会通 过的决议及披露情况： （1）通过《2004 年度董事会工作报告》；（2）通过《2004 年度监事会工作 报告》；（3）通过《2004 年度财务报告》；（4）批准《2004 年度利润分配预案》；（5）通过 《2004 年年度报告》；（6）批准《关于续聘会计师事务所议案》；（7）批准《关于修改公司章程 的议案》；（8）批准《关于修改“股东大会议事规则”、“董事会议事规则”的议案》；（9）通过 《关于修改监事会议事规则的议案》；（10）通过《关于选举部分董事的议案》；（11）通过《关于 调整董事、监事津贴标准的议案》；（12）通过《关于公司债权转让暨关联交易的议案》；（13）通 过《关于变更募集资金用途暨关联交易的议案》；（14）通过《关于同意股东转让所持有公司股份的 议案》。 （二）临时股东大会情况 第 1 次临时股东大会情况： 公司于 2005 年 12 月 30 日召开 2005 年第一次临时股东大会，决议公告刊登在 2005 年 12 月 31 日的《中国证券报》、《上海证券报》。 《西安交大博通资讯股份有限公司 2005 年度第一次临时股东大会的通知》公司于 2005 年 11 月 29 日发出。2005 年 12 月 30 日上午 9:00，公司在会议室召开了 2005 年度第一次临时股东大会，出 席会议的股东及股东授权代表 5 人，全部为非流通股东,代表公司股份 32948707 股，占公司总股本 52.75%。 股东大会通过的决议及披露情况： （1）通过《关于选举董事和独立懂事的议案》；（2） 通过《关于投资建设西安交通大学城市学院暨关联交易的议案》。 11 西安交大博通资讯股份有限公司 2005 年年度报告 八、董事会报告 （一）管理层讨论与分析 1、报告期内公司经营情况的回顾 （1）公司报告期内总体经营情况 报告期内公司主营业务范围在自主知识产权的应用软件产品和行业解决方案的研发、销售，以及 与之相关的计算机系统集成、计算机设备销售等业务以外，新增浓缩苹果汁的生产和销售业务，以及 教育产业。 2005 年，公司实现主营业务收入 7844.19 万元，比去年同期减少 24.88％；主营业务利润 850.97 万元，比去年同期减少 84.38％；净利润为-6969.18 万元。 2005 年是公司经营困难的一年，自主知识产权的应用软件产品业务由于市场竞争激烈，行业整 体形式普遍不景气，并且定制软件在公司业务所占比重较大，造成公司销售和实施费用增长，致使该 项业务的毛利率大幅降低。在报告期内公司正在对相关业务进行调整，造成营业费用、管理费用增长 幅度较大。此外，公司部分无形资产的摊销也影响了公司的经营业绩。 新增业务中 2005 年 6 月收购的陕西泾阳怡科食品有限公司的浓缩苹果汁生产业务，由于受苹果 自然生长周期的影响而大幅度减产（全国平均减产达 40%以上），造成苹果原料价格大幅攀升，致使 生产线开工严重不足。在成本大幅增加和产量大幅下降的综合影响下，浓缩苹果汁业务也未能产生预 期收益。 报告期内，公司投资的西安交通大学城市学院，尚未建成自有的校舍，现有教学活动均在租用的 校舍中进行，目前公司正在筹资建设自有校园。随着招生规模逐年扩大，将会为公司带来稳定收益。 （2）公司主营业务及其经营状况 ① 主营业务分行业、产品构成情况 单位：人民币万元 主营业务收 主营业务成 主营业务利 主营业务 主营业务 主营业务利润 分行业或产品 入比上年增 本比上年增 润率比上年 收入 成本 比例（％） 减(%) 减(%) 增减（%） 软件 5021.16 4086.81 23.24 -51.92 17.14 -68.38 果汁 2823.03 2800.58 0.80 100% 100% 100% 合计 7844.19 6887.39 10.85 100% 100% 100% 软件主营业务收入下降是由于公司正在进行业务调整，并且公司因分销业务被涉嫌诈骗而暂停； 主营业务利润下降是因为软件行业毛利率下降所致；果汁业务收入和成本增长 100%是因为报告期内 公司投资陕西泾阳怡科食品有限公司所致 ② 占公司主营业务收入或主营业务利润总额 10％以上的主要业务 单位：人民币万元 主营业务收入 主营业务成本 毛利率（％） 系统集成 4201.92 3387.84 7.47 软件开发收入 819.24 198.96 75.71 浓缩果汁 2823.03 2800.58 0.80 ③ 报告期内公司主营业务范围发生了变化，在原主要从事自主知识产权的应用软件产品和行业 解决方案的研发、销售，以及与之相关的计算机系统集成、计算机设备销售等业务以外，新增浓缩苹 果汁的生产和销售业务，以及教育产业。 2005 年 4 月，公司收购陕西泾阳怡科食品有限公司 90％股权，该部分股权于 2005 年 6 月完成过 户。该公司主营业务为浓缩苹果汁的生产和销售服务，依托陕西省苹果产业化的政策优势和原料优 势、以及陕西在世界果汁贸易中的龙头地位，利用绿色食品资源，开展苹果深加工业务，开拓国际市 场。由于 2005 年适逢苹果生产的“小年”，在苹果花期和结果期又遇到了天气灾害，全球范围内苹 果均大幅度减产，我国平均减产更达 40%以上，原料供应不足直接影响了陕西泾阳怡科的生产和经营 业绩。 12 西安交大博通资讯股份有限公司 2005 年年度报告 2005 年 12 月 30 日，经 2005 年第一次临时股东大会批准公司正式投资建设西安交通大学城市学 院。该学院是公司与西安交通大学以新机制和新模式合作创办的具有独立法人资格的本科层次的独立 学院。目前该院在租用校舍进行教学，学院的新校区正处于建设阶段。 ④ 主要供应商、客户情况占年度采购总额的比例 单位：人民币万元 前 5 名供应商采购金额合计 5254.32 占年度采购总额的比例（％） 57.99 前 5 名客户销售额合计 4093.00 占公司销售总额的比例（％） 52.18 （3）报告期内公司资产构成同比发生重大变动的情况说明 单位：人民币万元 项目 报告期 上年度末 增减幅度（％） 应收款项 3632.83 3661.49 -0.78 存货 4881.69 2556.44 90.96 长期股权投资 7195.26 2281.63 215.36 固定资产 10165.07 2591.29 292.28 在建工程 2143.74 1817.74 17.93 短期借款 5825.00 5850.00 -0.43 无形资产 884.87 4248.44 -79.17 报告期内，存货增加是因为公司合并范围发生变化，新增陕西泾阳怡科食品有限公司存货 3303.08 万元所致；固定资产增加是因为公司合并范围发生变化，新增陕西泾阳怡科食品有限公司相 关资产 7723.89 万元所致；长期股权投资增加是因为投资陕西泾阳怡科食品有限公司 5845.46 万元和 西安交通大学城市学院 4000 万元所致；无形资产减少是由于报告期公司出售了 4343.77 万元无形资 产所致。 （4）报告期内公司主要财务数据同比发生重大变动的情况说明 单位：人民币万元 项目 报告期 上年度末 增减幅度（％） 营业费用 3133.93 1746.56 79.43 管理费用 4216.47 3034.03 38.97 财务费用 534.61 400.41 33.52 所得税 -128.20 127.85 -200.28 报告期内，营业费用增加是由于①公司为了拓展新领域业务，加大了前期项目调研投入，致使营 业费用增加；②公司业务正处于调整期，导致部分费用如业务拓展费用增加；③报告期合并报表范围 新增陕西泾阳怡科食品有限公司导致营业费用相应增加； 报告期内管理费用增加是由于①公司加大对重点行业的的研发投入，致使管理费用增加；②公司 业务正处于调整期，导致部分费用如业务宣传费用增加；③报告期合并报表范围新增陕西泾阳怡科食 品有限公司导致管理费用相应增加； 财务费用增加的原因合并范围新增泾阳怡科导致财务费用增加。 所得税减少是由于享受相关税收优惠政策对前一年度所得税多计提部分回冲所致。 （5）报告期内公司现金流量情况同比发生重大变动的情况说明，及与报告期净利润存在重大差 异的的原因说明 单位：人民币万元 项目 2005 年 2004 年 增减幅度（％） 一、经营活动 现金流入总额 15997.62 9559.22 67.35 现金流出总额 15474.35 18911.51 -18.17 现金流量净额 523.27 -9352.28 105.60 二、投资活动 现金流入总额 2920.47 8.25 35299.84 现金流出总额 10415.75 6663.43 56.31 现金流量净额 -7495.27 -6655.18 12.62 三、筹资活动 现金流入总额 16956.76 22935.70 -26.07 13 西安交大博通资讯股份有限公司 2005 年年度报告 现金流出总额 12784.79 1200.41 965.04 现金流量净额 4171.97 21735.29 -80.81 报告期内，现金流量净额增加是公司出售债权回收 6500 万元现金所致；投资活动净额增加是由 于投资西安交通大学城市学院 4000 万元和陕西泾阳怡科食品有限公司 5845.46 万元所致；筹资活动 净额减少是由于偿还银行承兑 5500 万元所致； （6）主要控股公司的经营情况及业绩 单位：人民币万元 公司名称 业务性质 主要产品或服务 注册资本 资产规模 净利润 西安科为计算机项目监理评测有 信息产业 项目监理、培训 50 限责任公司 72.95 -20.34 软件、系统集成业 2185.37 -491.17 南京金脉博通资讯有限责任公司 信息产业 500 务 软件、系统集成业 432.97 -7.45 新疆博通资讯有限责任公司 信息产业 200 务 软件、系统集成业 1162.71 -3.04 北京国电博通科技有限责任公司 信息产业 1000 务 西安博捷科技发展有限公司 投资 投资 4000 3995.58 -2.01 软件、系统集成业 281.74 40.30 西安博达软件有限责任公司 信息产业 100 务 陕西泾阳怡科食品有限公司 农产品加 浓缩果汁生产销售 5000 12221.33 -278.19 工业 本公司不存在单个控股子公司的净利润或单个参股公司的投资收益对公司净利润影响达到 10%以 上的情况。 2、对公司未来发展的展望 （1）公司对所处行业发展趋势及所面临市场竞争格局的分析，以及相关变化趋势可能对公司影 响程度的分析。 公司目前有三大业务板块。其中，自主知识产权的应用软件产品和行业解决方案的研发、销售， 以及与之相关的计算机系统集成、计算机设备销售等业务是公司的原有业务；新增业务为农业领域板 块的浓缩苹果汁加工销售业务和教育领域板块的西安交通大学城市学院。 随着 2005 年度国家科学技术大会的召开，党中央、国务院提出全面贯彻落实科学的发展观，部 署实施《国家中长期科学和技术发展规划纲要（2006—2020）》，大力提倡加强自主创新，建设创新 型国家,自主创新、科技创新成为中国社会发展的主旋律。 对照《纲要》中的“重点领域及其优先主题”部分，公司的应用软件类产品属于“信息产业及现 代服务业类——现代服务业信息支撑技术及大型应用软件”；浓缩苹果汁产品属于“农业类——农产 品精深加工与现代储运”；西安交大城市学院是以基础教育和高等学历教育为基础的科技创新的主 题。按此分析，公司的三大业务板块都属于国家发展规划项目，在相当长的一段时间内，都将是国家 重点支持发展的行业，从国家宏观大环境分析，三块业务都是有较大发展潜力的。 ① 以 ERP 软件为主的应用管理类软件产品、行业解决方案和系统集成行业（计算机信息行业） 公司是国家规划布局内重点软件企业之一，具有国家计算机信息系统集成一级资质，通过了 ISO9001：2000 认证以及 CMM3 认证，在国内 IT 行业中具有较强的市场竞争力。公司应用软件类产品 主要面向煤炭、电力、水利、国土等资源行业，产品成熟度高，市场声誉较好，市场占有率正逐步提 高。但随着软件行业的发展，市场竞争日趋激烈，公司将加快自主知识产品的研发，进一步提升产品 技术含量，应对市场竞争，降低市场风险。 同时，国家大力提倡科技创新，保护自主知识产权产品，将会使国内软件企业的业绩逐步转暖， 公司将抓住机遇，进一步加强与国内外上下游客户的合作，提升核心竞争能力，努力开拓市场，扩大 行业覆盖面，在原有的煤炭、电力、水利、国土资源行业以外，向其他资源领域拓展，争取更大的市 场份额。 ② 浓缩苹果汁行业 14 西安交大博通资讯股份有限公司 2005 年年度报告 中国是苹果大国，陕西是苹果大省，苹果产业化的发展潜力巨大，苹果深加工、精加工前景看 好。目前我国浓缩苹果汁产品产量占到全球总产量的一半以上，国内浓缩苹果汁产品 90%以上都是出 口国外，国际市场贸易量每年以 8%以上的速度增长。陕西既是苹果大省、也是苹果汁生产大省，生 产能力达到全国产能的 50%以上，近年来，各级政府大力提倡加工果基地建设，陕西省计划到 2010 年新增加工果基地 100 万亩，将会极大地缓解目前果汁加工行业原料紧缺的矛盾。陕西泾阳怡科食品 有限公司也一直与当地政府保持着紧密的合作，拟建立自己的原料基地，增强企业竞争实力。 ③ 教育行业 随着《民办教育促进法》的颁布实施，使民办高校从法律上取得了应有的地位，通过多年的发 展，民办高校在办出特色、办出优势方面进行了有益的探索、积累了较丰富的经验。同时，国家教育 部对国家现有高校与社会资源合作创办独立学院模式的推行，进一步推动了我国高等教育从精英教育 转向大众教育的进程。在“十一五”期间，我国民办教育行业所处政策环境将继续得到完善，民办高 等教育和民办职业教育将面临更好的发展机遇。公司与西安交通大学合作创办的西安交通大学城市学 院，是集公司资金优势与西安交通大学教育优势相结合的产物，在民办教育行业中具有相当强劲的竞 争实力。虽然目前处于建设阶段，但民办教育的收益是长期的、稳定的。 （2）公司未来发展机遇和挑战、发展战略、以及各项业务的发展规划。 公司三大业务板块中，各具优势也各有困难。机遇和挑战并存，利益与风险同在，公司将合理 调配资源，根据各业务的特点分别制定发展战略和规划。 公司在应用软件行业经过十年的拼搏与发展，已日趋成熟，形成了自己独特的管理理念和相对 优势，拥有良好的市场声誉和客户资源。在适当的条件下，还要加强国际合作和国际化发展，更好地 以国际知名软件企业的先进管理模式来引导公司的产品研发、产品提升和服务提升。 陕西泾阳怡科食品有限公司拥有先进的进口榨汁生产线，通过了 ISO9001：2000 质量管理体系 认证以及 HACCP（危害分析和关键质量控制点）认证，生产工艺成熟，检测手段完善，一方面要狠抓 生产、提高产品产量，另一方面要加紧原料基地建设，突破原料制约瓶颈，形成规模经营效应。 西安交通大学城市学院一方面要充分依托西安交通大学的品牌优势和教学资源优势，进一步提 高教学质量，办出特色、办出优势；另一方面要抓紧新校区建设，改善硬件环境，扩大招生规模，尽 快实现投资回报。 （3）新年度的经营计划、以及为达到此经营目标拟采取的策略和行动。 公司在新年度的工作指导思想是：围绕资源领域，实现多元化发展。2006 年度的经营目标是改 善经营业绩，扭亏为盈，预计实现销售收入 14000 万元，净利润 600 万元。 主要要做好以下几方面工作： ① 规范管理，夯实基础，形成合力 建立健全各种管理制度，按照精细化管理原则，严格关键绩效率考核；制定合理的费用支出标 准，严格控制费用支出；按照《公司法》要求，完善各参控股公司的法人治理结构，梳理产品和业 务，加强协作，形成合力。提升外派人员的综合管理能力和配套的业务能力，加强关键人才的引入和 干部队伍的培养。 ② 提升产品化水平，加快产品化步伐 继续加强产品研发投入，持续推进自主创新，进一步加强行业应用领先优势，针对行业的基本业 务模式开发行业解决方案对应的产品。提高市场响应速度，加强业务协同机制，提高用户满意度。通 过快速的定制开发能力和产品化开发步伐有效改善赢利模式，达成项目成本和进度控制目标，提高赢 利能力。产品和研发今后三年将分三步走，以保证行业业务的健康发展：第一步提升技术框架，一定 程度上解决产品研发瓶颈问题，其目标是使产品提交后实施人员可在现场通过产品提供的灵活性解决 用户提出 70%的改动要求，第二步，提升技术人员管理知识，提升系统易用性，支持市场推广；第三 步，全力做好市场推广服务工作。 ③ 改进销售策略 继续挖掘老客户服务需求，增大新客户的拓展力度。保持客户资源的持续发展。通过面向老客户 的整合服务体系，做好老客户的服务与经营。加强股份公司内部的信息平台建设和共享机制，统一客 户资源的管理。完善业务运营和管理，加强销售过程管理，增强实施与售前对销售工作的协作支持， 有效控制项目风险，降低失误成本。通过合理的机构建设和过程管理提升营销服务人员的专业化能 力。 15 西安交大博通资讯股份有限公司 2005 年年度报告 ④ 建立渠道和战略伙伴联盟 2006 年将加强渠道资源的维护和开发，推进与上下游之间的战略联盟，快速推动产业价值链的 建设和形成，强化合作共赢。加强对合作伙伴的业务支持和管理能力，大力发展销售、技术等合作伙 伴，改善销售模式借助渠道商以及战略合作伙伴的力量提高市场覆盖率和占有率。 （4）2006 年资金需求和使用计划。 2006 年，公司资金需求、使用及来源如下： ① 西安交通大学城市学院建设投资预计需要 20000 万元，主要来源于公司自筹资金 30%，银行 贷款 70%；② 陕西泾阳怡科食品有限公司原材料采购资金 4500 万元，主要来源于上榨季销售汇款和 银行贷款。 （5）可能对公司未来发展战略和经营目标的实现产生不利影响的风险因素分析，以及采取的对 策和措施。 公司在制定经营目标和未来发展战略规划时，主要依据公司实际情况以及对当前各种因素的分析 和判断，包括市场需求、技术层面、政策规范等。在具体经营活动过程中，可能会出现一些可变因素 或未预见因素，由于这种或有因素的不可控性，必然会给公司经营活动带来各种风险，公司要针对各 方面的风险进行科学合理的分析预测，并采取相应的预防和控制措施。 ① 计算机信息行业市场及技术风险 第一，公司在应用软件产品方面虽然有较强的技术储备和相应的人才储备，但目前市场竞争激 烈、项目型业务以及定制产品比重较大，一方面将会极大地影响公司软件类产品的产品化提升进程， 另一方面由于项目型业务在实施过程中受牵制的因素和不可控因素太多，项目拖期严重，利润得不到 保障。第二，虽然公司在煤炭、电力、水利和国土等行业的应用软件市场具有较强的竞争优势，但目 前行业分布还不够完善，若这些行业不景气或者其他竞争对手的加入也会对公司业绩造成较大影响。 控制措施：加强与国内外知名 IT 企业的合作，更好地以国际知名软件企业的先进管理模式来引 导公司的产品研发、产品提升和服务提升，进行业务梳理，逐步减少定制产品比重，降低项目型业务 的风险。同时在市场开拓过程中逐步扩大行业覆盖面，采取联合、战略合作伙伴等形式，直接参与到 行业市场中去，降低竞争风险。 ② 浓缩苹果汁生产原料收购风险 虽然陕西省苹果种植面积在全国排名第一位、产量排名第二位，但是直接用于苹果汁加工的原料 果比例较低，原料供应不足是各果汁加工厂面临的共同课题。按照目前国内果汁行业的布局来看，近 几年苹果原料的供应基本上可以维持设计加工能力的 65%-70%左右，这个比例比国外还稍高，如果原 料基地的建设在未来 3-5 年内达到现有苹果种植面积的 10%-15%，则可极大地缓解苹果原料紧张的局 面。 控制措施：泾阳怡科与当地政府联合建设的万亩澳洲青苹项目已正式启动，公司将采取相应的措 施进一步推动此项目的发展。同时，在苹果生产榨季中，扩大收购范围，采取预定、联合收购等方式 稳定收购价格，解决原料收购风险，提高经营效益。 ③ 教育行业收益风险 公司与西安交通大学联合创建交大城市学院，虽属于国家支持的教育行业，但是国家对教育行业 的软、硬件建设和投资回报有着严格的要求，教育产业的发展虽然投资收益稳定，但回报率也会相对 较低，回报周期也相对较长，在短期内难以给公司提供高额收益。 控制措施：充分利用西安交通大学的优质办学资源，提高教学质量，稳定并扩大生源，拓宽学生就业 渠道，同时争取政策支持，采取多种形式的职业教育、网络教育、各种培训等，增加学院收入，加快 新校区建设步伐，加强与国际、国内兄弟院校的交流与合作，推出名牌专业、打响学院品牌，通过完 善的监督机制和规范运作，取得合理回报。 16 西安交大博通资讯股份有限公司 2005 年年度报告 （二）公司投资情况 报告期内公司投资总额为 13,477.28 万元，比上年增加 7,012.53 万元人民币，增加的比例为 108.47％。 占被投资公司权益 被投资的公司名称 主要经营活动 备注 的比例(%) 陕西泾阳怡科食品有限公司 浓缩苹果汁生产和销售 90 西安交通大学城市学院 大学本科层次教育 70 1、募集资金使用情况 公司于 2004 年通过首次发行募集资金 16,916.24 万元人民币，已累计使用 12,527.07 万元人民 币，其中本年度已使用 7,731.82 万元人民币，尚未使用 4,389.17 万元人民币，尚未使用募集资金存 放于银行。 2、承诺项目使用情况 单位:万元 币种:人民币 是否 是否符 是否符 拟投入金 实际投入 预计收 产生收 承诺项目名称 变更 合计划 合预计 额 金额 益 益情况 项目 进度 收益 交大博通资讯大中型企业营销资源 4,200 否 3,917.06 0 0 是 是 计划管理系统项目 交大博通资讯成长型小企业营销资 2,400 否 1,231.34 0 0 是 是 源计划管理系统项目 交大博通资讯 e 速软件产品项目 4,300 否 2,778.67 0 0 是 是 交大博通资讯企业成本管理系统项 2,150 是 0 0 0 否 否 目 交大博通资讯制造企业质量管理系 2,450 是 0 0 0 否 否 统项目 合计 15,500 / 7,927.07 / / 1)、交大博通资讯大中型企业营销资源计划管理系统项目 项目拟投入 4,200 万元人民币，实际投入 3,917.06 万元人民币，该项目仍在投入，正在按计划 推进。 2)、交大博通资讯成长型小企业营销资源计划管理系统项目 项目拟投入 2,400 万元人民币，实际投入 1,231.34 万元人民币，该项目仍在投入，正在按计划 推进。 3)、交大博通资讯 e 速软件产品项目 项目拟投入 4,300 万元人民币，实际投入 2,778.67 万元人民币，该项目仍在投入，正在按计划 推进。 4)、交大博通资讯企业成本管理系统项目 项目拟投入 2,150 万元人民币，实际投入 0 万元人民币，因市场环境发生变化，该项目未做投入 已变更，该次募集资金项目变更经公司董事会二届九次会议审议，2004 年度股东大会批准 5)、交大博通资讯制造企业质量管理系统项目 项目拟投入 2,450 万元人民币，实际投入 0 万元人民币，因市场环境发生变化，该项目未做投入 已变更，该次募集资金项目变更经公司董事会二届九次会议审议，2004 年度股东大会批准 17 西安交大博通资讯股份有限公司 2005 年年度报告 3、资金变更项目情况 单位:万元 币种:人民币 是否 是否 变更后项 实际投入 预计 产生收 符合 符合 承诺项目名称 对应原承诺项目名称 目拟投入 金额 收益 益情况 计划 预计 金额 进度 收益 收购陕西泾阳怡科 交大博通资讯企业成本管理系 食品有限公司 90% 统项目和交大博通制造企业质 5,845.46 5,845.46 未预计 -250.37 是 的股权 量管理系统项目 合计 / 5,845.46 5,845.46 -250.37 / / 收购陕西泾阳怡科食品有限公司 90%的股权 公司变更原计划投资项目交大博通资讯企业成本管理系统项目和交大博通制造企业质量管理系统 项目，变更后新项目拟投入 5,845.46 万元人民币，实际投入 5,845.46 万元人民币，该股权已于 2005 年 6 月 3 日完成工商变更，由于 2005 年适逢苹果生产的“小年”，在苹果花期和结果期又遇到 了天气灾害，全球范围内苹果均大幅度减产，我国平均减产更达 40%以上，原料供应不足直接影响了 陕西泾阳怡科的生产和经营业绩，导致本年度亏损。 2005 年 4 月 10 日，本公司与西安经发国际实业有限公司签订了《股权转让协议》，本公司用 46,000,000 元募集资金和自有资金 12,454,606 元，共 58,454,606 元收购其所持有的泾阳怡科 90%的 股权。该事项已经 2004 年度股东大会审议批准，并在《中国证券报》和《上海证券报》进行了批 露。 4、非募集资金项目情况——西安交通大学城市学院 公司出资 7,000 万元人民币投资该项目，目前该学院已有在校生 2500 人，目前尚未产生收益。 2005 年 12 月 30 日，经 2005 年第一次临时股东大会批准公司正式投资建设西安交通大学城市学 院。该学院是公司与西安交通大学以新机制和新模式合作创办的具有独立法人资格的本科层次的独立 学院。 （三）董事会日常工作情况 1、董事会会议情况及决议内容 1)、公司于 2005 年 4 月 10 日召开第二届董事会第九次会议董事会会议，1、通过《关于公司债 权转让暨关联交易的议案》；2、通过《关于变更募集资金用途暨关联交易的议案》、3、通过《关于 提名董事候选人的议案》、4、通过《关于宁夏电信天博软件有限责任公司解散的议案》，决议公告 刊登在 2005 年 4 月 12 日的《中国证券报》、《上海证券报》 2)、公司于 2005 年 4 月 24 日召开第二届董事会第十次会议董事会会议，1、通过《2004 年度总 经理工作报告》；2、通过《2004 年度财务报告》；3、通过《2004 年度利润分配预案》；4、通过 《2004 年年度报告及摘要》；5、通过《2004 年度董事会工作报告》；6、通过《关于续聘会计师事 务所的议案》；7、通过《关于修改公司章程的议案》；8、通过《关于修改“股东大会议事规则”、 “董事会议事规则”的议案》；9、通过《关于投资建设西安交通大学城市学院的议案》；10、通过 《关于提名董事候选人的议案》；11、通过《关于聘任公司总经理的议案》；12、通过《关于聘任公 司副总经理和财务总监的议案》；13、通过《关于调整公司董事、监事津贴标准的议案》；14、通过 《关于向董事长授权的议案》；15、审议《关于召开 2004 年度股东大会的议案》；16、通过《2005 年一季度报告》，决议公告刊登在 2005 年 4 月 26 日的《中国证券报》、《上海证券报》 3)、公司于 2005 年 6 月 6 日召开第二届董事会第十一次会议董事会会议，审议通过《关于与陕 西旅游集团公司签订互为担保协议并为其银行借款提供担保的议案》，决议公告刊登在 2005 年 6 月 7 日的中国证券报》、《上海证券报》 4)、公司于 2005 年 8 月 18 日召开第二届董事会第十二次会议董事会会议，审议通过《2005 年 度半年度报告》和《2005 年度半年度报告摘要》，决议公告刊登在 2005 年 8 月 20 日的《中国证券 报》、《上海证券报》 18 西安交大博通资讯股份有限公司 2005 年年度报告 5)、公司于 2005 年 10 月 9 日召开第二届董事会第十三次会议董事会会议，1、审议通过《提名 董事候选人的议案》、2、审议通过《关于为南京权信投资担保有限公司提供担保的议案》；3、审议 通过《关于为陕西旅游集团公司银行借款提供担保的议案》，决议公告刊登在 2005 年 10 月 11 日的 《中国证券报》、《上海证券报》 6)、公司于 2005 年 10 月 28 日召开第二届董事会第十四次会议董事会会议，通讯表决方式审议 通过《2005 年度第三季度报告》，决议公告刊登在 2005 年 10 月 29 日的《中国证券报》、《上海证 券报》 7)、公司于 2005 年 11 月 29 日召开第二届董事会第十五次会议董事会会议，1、审议通过《关于 提名独立董事候选人的议案》、2、审议通过《关于投资建设西安交通大学城市学院暨关联交易的议 案》；3、审议通过《关于召开 2005 年度第一次临时股东大会的议案》，决议公告刊登在 2005 年 11 月 30 日的《中国证券报》、《上海证券报》 8)、公司于 2005 年 12 月 20 日召开第二届董事会第十六次会议董事会会议，以通讯表决方式审 议通过《关于转让资产和债权的议案》，决议公告刊登在 2005 年 12 月 22 日的《中国证券报》、 《上海证券报》 九、监事会报告 （一）监事会的工作情况 1、2005 年 4 月 10 日，召开了第二届监事会第四次会议，就〈关于变更募集资金用途暨关联交 易的议案〉进行了审议 2、2005 年 4 月 24 日，召开了第二届监事会第五次会议，1、审议通过〈2004 年监事会报告〉； 2、审议通过〈公司 2004 年度报告〉、〈公司 2004 年度报告摘要〉；3、审议通过〈关于修改〈监事 会议事规则〉的议案〉 （二）监事会对公司依法运作情况的独立意见 报告期内，公司股东大会、董事会的召集、召开、表决、决议等决策程序符合法律法规的相关规 定。公司董事、经理执行公司职务没有违反法律、法规、公司章程或损害公司利益的行为。 （三）监事会对检查公司财务情况的独立意见 报告期内，西安希格玛有限责任会计师事务所为本公司出具了标准无保留意见的 2005 年度审计 报告。公司监事会认为：该报告真实地反映了公司的财务状况和经营情况。 （四）监事会对公司最近一次募集资金实际投入情况的独立意见 报告期内，公司将募集资金项目“交大博通资讯企业成本管理系统”和“交大博通制造企业质量 管理系统”变更为“收购陕西泾阳怡科食品有限公司 90%股权”，该次变募集资金项目更经董事会二 届九次会议审议 2004 年度股东大会批准后实施，变更程序符合公司《章程》和相关法律规定。其他 三个募集资金项目仍处在投入和开发中。 （五）监事会对公司收购出售资产情况的独立意见 报告期内，公司收购、出售资产的行为均经公司董事会或股东大会批准，收购、出售资产交易价 格公允，未发现内幕交易，也没有损害部分股东的权益或造成公司资产流失。 （六）监事会对公司关联交易情况的独立意见 报告期内，公司与关联方发生的关联交易均经公司董事会或股东大会批准，交易价格公允，未发 现内幕交易，也未损害上市公司利益。 十、重要事项 （一）重大诉讼仲裁事项 本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。 （二）报告期内公司收购及出售资产、吸收合并事项 1、收购资产情况 19 西安交大博通资讯股份有限公司 2005 年年度报告 2005 年 5 月 27 日，本公司向参股股东西安经发国际实业有限公司购买陕西泾阳怡科食品有限公 司 90%股权，该资产的帐面价值为 5,504.96 万元人民币，评估价值为 6,494.95 万元人民币，实际购 买金额为 5,845.46 万元人民币，本次收购价格的确定依据是净资产评估值，该事项已于 2005 年 4 月 12 日刊登在《中国证券报》和《上海证券报》上。未对公司业务的连续性和管理层的稳定性产生影 响，2005 年 6 月 3 日完成该股权的工商变更登记。 2004 年 4 月 10 日，公司与西安经发国际实业有限公司签订股权收购协议；2005 年 5 月 27 日， 公司 2004 年度股东大会审议批准了该项交易。 2、出售资产情况 1)、2005 年 12 月 20 日，本公司向襄樊创讯电子科技有限公司转让无形资产和债权，该资产的 帐面价值为 6,870.09 万元人民币，评估价值为 6,508.87 万元人民币，实际出售金额为 6,500 万元人 民币，产生损益-8.87 万元人民币，本次出售价格的确定依据净资产评估值和应收款项账面净值，该 事项已于 2005 年 12 月 21 日刊登在《中国证券报》和《上海证券报》上。未对公司业务的连续性和 管理层的稳定性产生影响，4000 万元转让款已到帐。 2)、2005 年 5 月 28 日，本公司向公司控股股东西安交通大学产业（集团）总公司和西安经发国 际实业有限公司转让债权，该资产的帐面价值为 6,776.26 万元人民币，评估价值为 6,500 万元人民 币，实际出售金额为 6,500 万元人民币，产生损益-276.26 万元人民币，本次出售价格的确定依据其 它应收款项账面净值，该事项已于 2005 年 4 月 12 日刊登在《中国证券报》和《上海证券报》上。未 对公司业务的连续性和管理层的稳定性产生影响，全部转让款已到帐。 （三）报告期内公司重大关联交易事项 1、资产、股权转让的重大关联交易 1)、本公司向参股股东西安经发国际实业有限公司收购陕西泾阳怡科食品有限公司 90%股权，交 易的金额为 5,845.46 万元人民币，该交易产生损益-250.37 万元人民币，定价的原则是净资产评估 值，资产的帐面价值为 5,504.96 万元人民币，资产的评估价值为 6,494.95 万元人民币，该事项已于 2005 年 4 月 12 日刊登在《中国证券报》和《上海证券报》上。 2)、本公司向控股股东西安交通大学产业（集团）总公司和西安经发国际实业有限公司转让其它 应收款项债权，交易的金额为 6,500 万元人民币，该交易产生损益-276.26 万元人民币，定价的原则 是账面净值，资产的帐面价值为 6,776.26 万元人民币，资产的评估价值为 6,776.26 万元人民币，该 事项已于 2005 年 4 月 12 日刊登在《中国证券报》和《上海证券报》上。 2、共同对外投资的重大关联交易 本公司出资 7,000 万元人民币与间接控股股东西安交通大学共同投资西安交通大学城市学院，现 金出资，该企业的主营业务是大学本科层次的教育，注册资本为 10,000 万元人民币，资产规模是 8,562.06 万元，产生的净利润为 897.20 万元人民币该事项已于 2005 年 12 月 31 日刊登在《中国证 券报》和《上海证券报》上。 2005 年 12 月 30 日，经 2005 年第一次临时股东大会批准公司正式投资建设西安交通大学城市学 院。该学院是公司与西安交通大学以新机制和新模式合作创办的具有独立法人资格的本科层次的独立 学院。 3、关联债权债务往来 单位:万元 币种:人民币 向关联方提供资金 关联方向上市公司提供资金 关联方 关联关系 发生额 余额 发生额 余额 西安博达软件有限公司 参股子公司 -322.29 33.71 0 0 西安博捷科技发展有限公司 参股子公司 0 0 0 1,140.2 西安经发国际实业有限公司 参股股东 0 0 2,381.76 2,381.76 20 西安交大博通资讯股份有限公司 2005 年年度报告 西安金星南洋投资有限公司 其他关联关系 0 0 7.57 7.57 西安交通大学城市学院 控股子公司 0 0 4,950 4,950 西安经发集团有限责任公司 其他关联关系 0 0 833.23 2,266.46 西安经发新能源有限公司 其他关联关系 0 0 3,000 3,000 西安思源实业有限公司 集团兄弟公司 0 0 -500 0 合计 / -322.29 33.71 10,664.99 13,745.99 报告期内上市公司向控股股东及其子公司提供资金的发生额 0 万元人民币，上市公司向控股股东 及其子公司提供资金的余额 0 万元人民币。 关联债权债务形成原因：33.71 万元债权系本公司向参股子公司西安博达软件有限公司采购产品 所致，不属于非经营性占用。 关联债务形成是由于公司流动资金比较紧张向关联方拆借资金所致。 关联债权债务清偿情况：尚未清偿 与关联债权债务有关的承诺：无 关联债权债务对公司经营成果及财务状况的影响：从关联方借款缓解了公司流动资金紧张的压 力。 （四）托管情况 本年度公司无托管事项。 （五）承包情况 本年度公司无承包事项。 （六）租赁情况 本年度公司无租赁事项。 （七）担保情况 单位:万元 币种:人民币 公司对外担保情况（不包括对控股子公司的担保） 担保是否已 是否为关 担保对象 发生日期 担保金额 担保类型 担保期限 经履行完毕 联方担保 连带责 2005-10-21 ～ 陕西旅游集团公司 2005-10-21 1,800 否 否 任担保 2006-10-20 连带责 2005-11-01 ～ 南京权信投资担保有限公司 2005-11-01 400 否 否 任担保 2006-12-01 连带责 2005-03-21 ～ 西安经发国际实业有限公司 2005-03-21 1,800 是 是 任担保 2006-03-20 连带责 2004-09-08 ～ 西安交通大学后勤集团 2004-09-08 2,000 是 是 任担保 2005-09-07 连带责 2004-07-27 ～ 西安交通大学后勤集团 2004-07-27 500 是 是 任担保 2005-03-02 西安交通大学产业（集团） 连带责 2004-08-24 ～ 2004-08-24 500 是 是 总公司 任担保 2005-02-24 西安交通大学产业（集团） 连带责 2004-08-13 ～ 2004-08-13 490 是 是 总公司 任担保 2005-02-13 报告期内担保发生额合计 4,000 报告期末担保余额合计 4,000 公司对控股子公司的担保情况 报告期内对控股子公司担保发生额合计 0 21 西安交大博通资讯股份有限公司 2005 年年度报告 报告期末对控股子公司担保余额合计 0 公司担保总额情况（包括对控股子公司的担保） 担保总额 4,000 担保总额占公司净资产的比例(%) 15.88 其中： 为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额 1,800 直接或间接为资产负债率超过 70％的被担保对象提供的债务担保金额 0 担保总额超过净资产 50％部分的金额 0 上述三项担保金额合计 1,800 1)、2005 年 10 月 21 日，本公司公司本部西安交大博通资讯股份有限公司为陕西旅游集团公司 提供担保，担保金额为 1,800 万元人民币，担保期限为 2005 年 10 月 21 日至 2006 年 10 月 20 日，该 担保存在反担保，逾期金额为 0，该事项已于 2005 年 10 月 11 日刊登在《中国证券报》和《上海证 券报》上。 2)、2005 年 11 月 1 日，本公司公司本部西安交大博通资讯股份有限公司为南京权信投资担保有 限公司提供担保，担保金额为 400 万元人民币，担保期限为 2005 年 11 月 1 日至 2006 年 12 月 1 日， 逾期金额为 0，该事项已于 2005 年 10 月 11 日刊登在《中国证券报》和《上海证券报》上。 3)、2005 年 3 月 21 日，本公司控股子公司陕西泾阳怡科食品有限公司为参股股东西安经发国际 实业有限公司提供担保，担保金额为 1,800 万元人民币，担保期限为 2005 年 3 月 21 日至 2006 年 3 月 20 日，已履行完毕，逾期金额为 0，该事项已于 2005 年 12 月 8 日刊登在《中国证券报》和《上 海证券报》上。 4)、2004 年 9 月 8 日，本公司公司本部西安交大博通资讯股份有限公司为其他关联关系西安交 通大学后勤集团提供担保，担保金额为 2,000 万元人民币，担保期限为 2004 年 9 月 8 日至 2005 年 9 月 7 日，已履行完毕，逾期金额为 0，该事项已于 2005 年 4 月 26 日刊登在《中国证券报》和《上海 证券报》上。 5)、2004 年 7 月 27 日，本公司公司本部西安交大博通资讯股份有限公司为其他关联关系西安交 通大学后勤集团提供担保，担保金额为 500 万元人民币，担保期限为 2004 年 7 月 27 日至 2005 年 3 月 2 日，已履行完毕，逾期金额为 0，该事项已于 2005 年 4 月 26 日刊登在《中国证券报》和《上海 证券报》上。 6)、2004 年 8 月 24 日，本公司公司本部西安交大博通资讯股份有限公司为控股股东西安交通大 学产业（集团）总公司提供担保，担保金额为 500 万元人民币，担保期限为 2004 年 8 月 24 日至 2005 年 2 月 24 日，已履行完毕，逾期金额为 0，该事项已于 2005 年 4 月 26 日刊登在《中国证券 报》和《上海证券报》上。 7)、2004 年 8 月 13 日，本公司公司本部西安交大博通资讯股份有限公司为控股股东西安交通大 学产业（集团）总公司提供担保，担保金额为 490 万元人民币，担保期限为 2004 年 8 月 13 日至 2005 年 2 月 13 日，已履行完毕，逾期金额为 0，该事项已于 2005 年 4 月 26 日刊登在《中国证券 报》和《上海证券报》上。 担保情况的说明：2005 年 3 月 21 日，在本公司收购陕西泾阳怡科有限公司 90%股权之前，该公 司以固定资产作抵押为西安经发国际实业有限公司在华夏银行西安分行的借款 1800 万元提供了担 保，目前该笔担保已经履行完毕。 （八）委托理财情况 本年度公司无委托理财事项。 （九）其他重大合同 本年度公司无其他重大合同。 （十）承诺事项履行情况 （十一）聘任、解聘会计师事务所情况 报告期内，公司未改聘会计师事务所， （十二）公司、董事会、董事受处罚及整改情况 22 西安交大博通资讯股份有限公司 2005 年年度报告 报告期内公司、公司董事会及董事均未受中国证监会的稽查、行政处罚、通报批评及证券交易所 的公开谴责。 （十三）其它重大事项 报告期内公司无其他重大事项。 目前公司已就股权分置方案与相关国资部门进行了沟通，待西安西安经发集团有限责任公司取得 中国证监会关于收购的无异议函后，公司将正式向国资部门申报股权分置改革方案，一但取得备案表 将第一时间启动股权分置改革。 23 西安交大博通资讯股份有限公司 2005 年年度报告 十一、财务会计报告 公司年度财务报告已经西安希格玛有限责任会计师事务所注册会计师王侠、范敏华审计，并出具 了标准无保留意见的审计报告。 （一）、审计报告 审计报告 希会审字(2006)0558 号 西安交大博通资讯股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的西安交大博通资讯股份有限公司（以下简称“贵公司”）2005 年 12 月 31 日 的资产负债表、合并资产负债表以及 2005 年度的利润表、合并利润表和现金流量表、合并现金流量 表。这些会计报表的编制是贵公司管理当局的责任，我们的责任是在实施审计工作的基础上对这些会 计报表发表意见。 我们按照中国注册会计师独立审计准则计划和实施审计工作，以合理确信会计报表是否不存在重 大错报。审计工作包括在抽查的基础上检查支持会计报表金额和披露的证据，评价管理当局在编制会 计报表时采用的会计政策和作出的重大会计估计，以及评价会计报表的整体反映。我们相信，我们的 审计工作为发表意见提供了合理的基础。 我们认为，上述会计报表符合国家颁布的企业会计准则和《企业会计制度》的规定，在所有重大 方面公允反映了贵公司 2005 年 12 月 31 日的财务状况以及 2005 年度的经营成果和现金流量。 西安希格玛有限责任会计师事务所 中国注册会计师：王侠、范敏华 中国陕西省西安市高新路希格玛大厦四层 2006 年 4 月 20 日 24 西安交大博通资讯股份有限公司 2005 年年度报告 （二）财务报表 资产负债表 2005 年 12 月 31 日 编制单位: 单位:元 币种:人民币 附注 合并 母公司 项目 合 母公 期末数 期初数 期末数 期初数 并 司 资产： 流动资产： 货币资金 78,898,783.43 106,899,060.18 60,290,626.64 100,369,355.83 短期投资 应收票据 160,000.00 应收股利 应收利息 应收账款 36,328,332.80 36,614,855.73 27,717,591.40 27,593,682.31 其他应收款 48,586,834.06 107,317,253.55 53,844,476.62 111,509,898.15 预付账款 3,931,957.37 24,527,994.26 2,213,976.07 24,159,911.86 应收补贴款 330,256.41 330,256.41 存货 48,816,940.02 25,564,381.89 1,962,628.49 18,572,158.25 待摊费用 551,661.11 145,750.00 145,750.00 一年内到期的长期债权投 资 其他流动资产 流动资产合计 217,274,508.79 301,399,552.02 146,029,299.22 282,681,012.81 长期投资： 长期股权投资 71,952,624.64 22,816,260.51 125,231,792.80 33,308,643.92 长期债权投资 长期投资合计 71,952,624.64 22,816,260.51 125,231,792.80 33,308,643.92 其中：合并价差(贷差以 “-”号表示，合并报表 填列) 其中：股权投资差额(贷 差以“-”号表示，合并 报表填列) 固定资产： 固定资产原价 101,650,696.14 25,912,935.93 20,693,050.89 22,138,964.25 减：累计折旧 18,631,685.44 9,551,383.27 9,798,542.31 8,154,727.58 固定资产净值 83,019,010.70 16,361,552.66 10,894,508.58 13,984,236.67 减：固定资产减值准备 709,506.83 709,506.83 709,506.83 709,506.83 固定资产净额 82,309,503.87 15,652,045.83 10,185,001.75 13,274,729.84 工程物资 在建工程 21,437,385.81 18,177,366.53 20,179,221.86 17,189,202.58 固定资产清理 固定资产合计 103,746,889.68 33,829,412.36 30,364,223.61 30,463,932.42 25 西安交大博通资讯股份有限公司 2005 年年度报告 无形资产及其他资产： 无形资产 8,848,720.26 42,484,354.81 4,165,115.65 39,363,521.47 长期待摊费用 40,637.28 476,743.36 405,324.64 其他长期资产 无形资产及其他资产合计 8,889,357.54 42,961,098.17 4,165,115.65 39,768,846.11 递延税项： 递延税款借项 资产总计 401,863,380.65 401,006,323.06 305,790,431.28 386,222,435.26 负债及股东权益： 流动负债： 短期借款 58,250,000.00 58,500,000.00 29,250,000.00 55,000,000.00 应付票据 549,070.00 55,878,600.00 55,000,000.00 应付账款 23,185,067.27 9,490,964.29 5,725,926.59 7,118,750.31 预收账款 6,587,177.04 1,976,777.10 1,541,650.60 1,354,370.60 应付工资 194,509.09 应付福利费 2,145,567.95 1,179,071.74 1,075,504.10 850,686.71 应付股利 1,260,472.60 2,262,222.72 1,260,472.60 2,262,222.72 应交税金 -7,909,437.90 -3,802,073.47 -3,266,734.16 -4,167,860.98 其他应交款 58,374.38 36,237.15 33,987.75 30,601.01 其他应付款 124,222,545.21 17,255,212.14 87,343,973.22 17,202,652.04 预提费用 736,468.36 45,064.84 437,237.91 预计负债 536,750.00 536,750.00 一年内到期的长期负债 其他流动负债 流动负债合计 209,816,564.00 142,822,076.51 123,938,768.61 134,651,422.41 长期负债： 长期借款 应付债券 长期应付款 专项应付款 其他长期负债 长期负债合计 递延税项： 递延税款贷项 负债合计 209,816,564.00 142,822,076.51 123,938,768.61 134,651,422.41 少数股东权益(合并报表 9,578,678.58 6,024,305.86 填列) 所有者权益（或股东权 益）： 实收资本（或股本） 62,458,000.00 62,458,000.00 62,458,000.00 62,458,000.00 减：已归还投资 26 西安交大博通资讯股份有限公司 2005 年年度报告 实收资本（或股本）净额 62,458,000.00 62,458,000.00 62,458,000.00 62,458,000.00 资本公积 147,872,723.19 147,872,723.19 147,872,723.19 147,872,723.19 盈余公积 7,344,613.45 7,344,613.45 7,344,613.45 7,344,613.45 其中：法定公益金 2,448,204.49 2,448,204.49 2,448,204.49 2,448,204.49 未分配利润 -35,207,198.57 34,484,604.05 -35,823,673.97 33,895,676.21 拟分配现金股利 外币报表折算差额(合并 报表填列) 减：未确认投资损失(合 并报表填列) 所有者权益（或股东权 182,468,138.07 252,159,940.69 181,851,662.67 251,571,012.85 益）合计 负债和所有者权益（或股 401,863,380.65 401,006,323.06 305,790,431.28 386,222,435.26 东权益）总计 公司法定代表人: 雷锦录 主管会计工作负责人: 王萍 会计机构负责人: 王长娟 27 西安交大博通资讯股份有限公司 2005 年年度报告 利润及利润分配表 2005 年 1-12 月 编制单位: 单位:元 币种:人民币 附注 合并 母公司 项目 合 母公 本期数 上年同期数 本期数 上年同期数 并 司 一、主营业务收入 78,441,903.90 104,426,914.44 28,493,897.05 84,809,712.42 减：主营业务成本 68,873,889.51 49,320,093.07 25,543,134.82 37,938,023.75 主营业务税金及附加 1,058,287.50 618,057.19 807,994.40 534,288.89 二、主营业务利润（亏损以 8,509,726.89 54,488,764.18 2,142,767.83 46,337,399.78 “-”号填列） 加：其他业务利润（亏损以 -3,547,824.63 98,700.00 -3,687,175.53 -2,000.00 “-”号填列） 减: 营业费用 31,339,290.58 17,465,643.41 25,481,691.55 13,116,675.83 管理费用 42,164,734.44 30,340,331.55 34,782,144.76 25,373,205.10 财务费用 5,346,132.82 4,004,089.77 3,745,432.20 4,014,775.08 三、营业利润（亏损以“- -73,888,255.58 2,777,399.45 -65,553,676.21 3,830,743.77 ”号填列） 加：投资收益（损失以“- 564,702.03 -65,566.85 -5,551,457.12 -802,560.21 ”号填列） 补贴收入 1,943,758.08 496,811.33 1,735,458.80 330,256.41 营业外收入 25,540.00 减：营业外支出 1,505,524.54 35,846.78 808,967.65 5,160.09 四、利润总额（亏损总额以 -72,859,780.01 3,172,797.15 -70,178,642.18 3,353,279.88 “-”号填列） 减：所得税 -1,282,023.01 1,278,474.85 -459,292.00 1,413,038.89 减：少数股东损益 -1,885,954.38 -263,511.09 加：未确认投资损失(合并 报表填列) 五、净利润（亏损以“-” -69,691,802.62 2,157,833.39 -69,719,350.18 1,940,240.99 号填列） 加：年初未分配利润 34,484,604.05 32,617,806.81 33,895,676.21 32,246,471.37 其他转入 六、可供分配的利润 -35,207,198.57 34,775,640.20 -35,823,673.97 34,186,712.36 减：提取法定盈余公积 194,024.10 194,024.10 提取法定公益金 97,012.05 97,012.05 提取职工奖励及福利基金 (合并报表填列) 提取储备基金 提取企业发展基金 利润归还投资 七、可供股东分配的利润 -35,207,198.57 34,484,604.05 -35,823,673.97 33,895,676.21 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 转作股本的普通股股利 28 西安交大博通资讯股份有限公司 2005 年年度报告 八、未分配利润(未弥补亏 -35,207,198.57 34,484,604.05 -35,823,673.97 33,895,676.21 损以“-”号填列) 补充资料： 1.出售、处置部门或被投资 单位所得收益 2.自然灾害发生的损失 3.会计政策变更增加(或减 少)利润总额 4.会计估计变更增加(或减 少)利润总额 5.债务重组损失 6.其他 公司法定代表人: 雷锦录 主管会计工作负责人: 王萍 会计机构负责人: 王长娟 29 西安交大博通资讯股份有限公司 2005 年年度报告 现金流量表 2005 年 1-12 月 编制单位: 单位:元 币种:人民币 附注 本期数 项目 合并 母公司 合并数 母公司数 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 77,702,178.72 23,102,204.54 收到的税费返还 2,274,014.49 2,065,715.21 收到的其他与经营活动有关的现金 80,000,000.00 80,000,000.00 经营活动现金流入小计 159,976,193.21 105,167,919.75 购买商品、接受劳务支付的现金 90,604,104.04 20,104,458.64 支付给职工以及为职工支付的现金 13,101,373.47 8,334,271.67 支付的各项税费 5,464,269.60 1,594,393.17 支付的其他与经营活动有关的现金 45,573,779.72 27,547,018.14 经营活动现金流出小计 154,743,526.83 57,580,141.62 经营活动现金流量净额 5,232,666.38 47,587,778.13 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 其中：出售子公司收到的现金 取得投资收益所收到的现金 980,000.00 980,000.00 处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收 25,138,080.22 25,138,080.22 回的现金 收到的其他与投资活动有关的现金 3,086,787.74 投资活动现金流入小计 29,204,867.96 26,118,080.22 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支 5,702,920.50 3,150,397.57 付的现金 投资所支付的现金 98,454,606.00 98,454,606.00 支付的其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 104,157,526.50 101,605,003.57 投资活动产生的现金流量净额 -74,952,658.54 -75,486,923.35 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 其中：子公司吸收少数股东权益性投资收到的 现金 借款所收到的现金 66,250,000.00 37,250,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 103,317,598.35 73,317,598.35 筹资活动现金流入小计 169,567,598.35 110,567,598.35 偿还债务所支付的现金 121,500,000.00 118,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 6,347,882.94 4,747,182.32 其中：支付少数股东的股利 支付的其他与筹资活动有关的现金 其中：子公司依法减资支付给少数股东的现金 筹资活动现金流出小计 127,847,882.94 122,747,182.32 30 西安交大博通资讯股份有限公司 2005 年年度报告 筹资活动产生的现金流量净额 41,719,715.41 -12,179,583.97 四、汇率变动对现金的影响 五、现金及现金等价物净增加额 -28,000,276.75 -40,078,729.19 补充材料 1、将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 -69,691,802.62 -69,719,350.18 加：少数股东损益(亏损以“-”号填列) -1,885,954.38 减：未确认的投资损失 加：计提的资产减值准备 1,780,614.25 538,857.10 固定资产折旧 6,457,496.16 2,816,328.51 无形资产摊销 2,620,947.51 4,642,152.51 长期待摊费用摊销 405,324.64 405,324.64 待摊费用减少（减：增加） -405,911.11 145,750.00 预提费用增加（减：减少） 691,403.52 437,237.91 处理固定资产、无形资产和其他长期资产的损 3,749,497.42 3,709,950.96 失(减:收益) 固定资产报废损失 财务费用 5,346,132.82 3,745,432.20 投资损失（减：收益） -564,702.03 5,551,457.12 递延税款贷项（减：借项） 存货的减少（减：增加） -14,702,467.28 15,722,101.40 经营性应收项目的减少(减：增加) 68,922,411.98 82,308,275.90 经营性应付项目的增加(减：减少) 1,972,925.50 -3,252,489.94 其他(预计负债的增加) 536,750.00 536,750.00 经营活动产生的现金流量净额 5,232,666.38 47,587,778.13 2．不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3、现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 78,898,783.43 60,290,626.64 减：现金的期初余额 106,899,060.18 100,369,355.83 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 -28,000,276.75 -40,078,729.19 公司法定代表人: 雷锦录 主管会计工作负责人: 王萍 会计机构负责人: 王长娟 31 西安交大博通资讯股份有限公司 2005 年年度报告 合并资产减值准备明细表 2005 年度 编制单位: 单位:元 币种:人民币 本年减少数 因资产 行 本年 其他原 项目 年初余额 价值回 年末余额 次 增加数 因转出 合计 升转回 数 数 一、坏账准备合计 1 10,739,898.95 263,185.89 / / 11,003,084.84 其中：应收账款 2 4,514,100.62 1,889,673.85 / / 6,403,774.47 - 其他应收款 3 6,225,798.33 / / 4,599,310.37 1,626,487.96 二、短期投资跌价准备合 4 计 其中：股票投资 5 债券投资 6 三、存货跌价准备合计 7 597,133.70 887,428.36 1,484,562.06 其中：库存商品 8 597,133.70 887,428.36 1,484,562.06 原材料 9 四、长期投资减值准备合 10 50,932.17 50,932.17 计 其中：长期股权投资 11 50,932.17 50,932.17 长期债权投资 12 五、固定资产减值准备合 13 709,506.83 709,506.83 计 其中：房屋、建筑物 14 机器设备 15 709,506.83 709,506.83 六、无形资产减值准备合 16 计 其中：专利权 17 商标权 18 七、在建工程减值准备合 19 630,000 630,000 计 八、委托贷款减值准备合 20 计 九、总 计 21 12,097,471.65 1,780,614.25 13,878,085.90 公司法定代表人: 雷锦录 主管会计工作负责人: 王萍 会计机构负责人: 王长娟 32 西安交大博通资讯股份有限公司 2005 年年度报告 母公司资产减值准备明细表 2005 年度 编制单位: 单位:元 币种:人民币 本年减少数 因资产 行 本年 其他原 项目 年初余额 价值回 年末余额 次 增加数 因转出 合计 升转回 数 数 一、坏账准备合计 1 9,710,208.35 -348,571.26 / / 9,361,637.09 其中：应收账款 2 3,663,092.71 1,767,887.88 / / 5,430,980.59 - 其他应收款 3 6,047,115.64 / / 3,930,656.50 2,116,459.14 二、短期投资跌价准备合 4 计 其中：股票投资 5 债券投资 6 三、存货跌价准备合计 7 597,133.70 887,428.36 1,484,562.06 其中：库存商品 8 597,133.70 887,428.36 1,484,562.06 原材料 9 四、长期投资减值准备合 10 50,932.17 50,932.17 计 其中：长期股权投资 11 50,932.17 50,932.17 长期债权投资 12 五、固定资产减值准备合 13 709,506.83 709,506.83 计 其中：房屋、建筑物 14 机器设备 15 709,506.83 709,506.83 六、无形资产减值准备合 16 计 其中：专利权 17 商标权 18 七、在建工程减值准备合 19 计 八、委托贷款减值准备合 20 计 九、总 计 21 11,067,781.05 538,857.10 11,606,638.15 公司法定代表人: 雷锦录 主管会计工作负责人: 王萍 会计机构负责人: 王长娟 33 西安交大博通资讯股份有限公司 2005 年年度报告 按中国证监会发布的《公开发行证券公司信息披露编报规则》第 9 号的要求计算的净资产收益率及每 股收益 单位:元 币种:人民币 净资产收益率（%） 每股收益 报告期利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 4.66 3.92 0.14 0.14 营业利润 -40.49 -34.00 -1.18 -1.18 净利润 -38.19 -32.07 -1.12 -1.12 扣除非经常性损益后的净利润 -36.99 -31.06 -1.08 -1.08 公司概况 西安交大博通资讯股份有限公司（以下简称“本公司”）是依照《中华人民共和国公司法》，经 陕西省人民政府“陕政函[2000]136 号”文件批复，由西安博通资讯有限责任公司依法变更组织形式 设立。 本公司设立时的注册资金为 36,780,000.00 元，是以西安博通资讯有限责任公司截止 2000 年 4 月 30 日的帐面净资产 36,780,797.89 元按 1：1 的比例折合形成，差额 797.89 元记入资本公积。公司发起 人股东包括西安交通大学产业(集团)总公司、新疆特变电工股份有限公司、西安计算机软件产业推进 中心、谢晓、张敬朝、赵桂霞等自然人。公司于 2000 年 7 月 16 日取得企业法人营业执照，注册号为 6101012110210-1/1。 2001 年 3 月经股东大会批准，公司实施每 10 股送 1 股（每股人民币 1 元）的利润分配方案，公司注 册资本由原来的 36,780,000.00 元增加至 40,458,000.00 元。 2004 年 3 月经中国证券监督管理委员会证监发［2004］25 号文核准，公司通过上海证券交易所以每 股 8.26 元的发行价格，向社会公开发行了面值为 1 元的社会公众股 2,200.00 万股，发行完成后公司 的注册资本变更为 62,458,000.00 元。 本公司经营范围为大型企业应用软件及相关硬件产品、通信及网络设备的开发、生产、销售及技术服 务；系统集成等。 （三）公司主要会计政策、会计估计和会计报表的编制方法 1、会计准则和会计制度 本公司执行《企业会计制度》。 2、会计年度 本公司会计年度自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。 3、记账本位币 本公司的记账本位币为人民币。 4、编制基础记账基础和计价原则 本公司采用借贷记帐法，按权责发生制原则核算，以实际成本为计价基础。 5、外币业务核算方法 本公司发生的外币经济业务，采用当日中国人民银行公布的市场汇价折合人民币记帐，期末对外 币性项目的外币余额以 12 月 31 日中国人民银行公布的市场汇价进行调整，汇兑损益计入当期财务费 用。 34 西安交大博通资讯股份有限公司 2005 年年度报告 6、外币会计报表的折算方法 对于境外子公司以外币表示的会计报表和境内子公司采用与母公司记帐本位币以外的货币编报的 会计报表，按照以下规定，将其会计报表各项目的数额折算为母公司记帐本位币表示的会计报表，并 以折算为母公司记帐本位币后的会计报表编制合并会计报表。 ⑴ 所有资产、负债类项目均按照合并会计报表决算日的市场汇率折算为母公司记帐本位币。 ⑵ 所有者权益类项目除“未分配利润”项目外，均按照发生时的市场汇率折算为母公司记帐本 位币。 ⑶ “未分配利润”项目以折算后的利润分配表中该项目的数额作为其数额列示。 ⑷ 折算后资产项目与负债项目和所有者权益项目合计数的差额作为“外币报表折算差额”，单 独在“未分配利润”项目之后列示。 ⑸ 利润表所有项目和利润分配表中有关反映发生额的项目按合并会计报表的会计期间的平均汇 率折算为母公司记帐本位币。 ⑹ 利润分配表中“未分配利润”项目，按折算后的利润分配表中的其他各项目的数额计算列 示。 7、现金及现金等价物的确定标准 本公司将期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资确定为现金等 价物。 8、短期投资核算方法 本公司短期投资按实际成本计价，短期投资持有期间所收到的股利、利息等收益作为冲减投资成 本处理，出售短期投资所获得的价款，减去短期投资的帐面价值以及未收到的已计入应收项目的股 利、利息等后的余额，作为投资收益或损失，计入当期损益。 本公司期末按短期投资的市价与投资成本孰低法计提短期投资跌价准备。 9、应收款项坏账损失核算方法 坏账的核算方法：公司的坏账核算采用备抵法，期末公司对应收款项（包括应收账款和其 他应收款）按账龄分析法计提坏账准备 帐龄 应收帐款计提比例(%) 其他应收款计提比例(%) 1 年以内(含 1 年) 5 5 1－2 年 10 10 2－3 年 30 30 3－4 年 50 50 4－5 年 80 80 5 年以上 100 100 符合下列条件的确认为坏帐损失： ⑴ 因债务人破产或者死亡，以其破产财产或者遗产清偿后， 仍然不能收回的应收款项； ⑵ 因债务人逾期未履行偿债义务超过三年仍然不能收回的应收款项。 10、存货核算方法 本公司存货分为库存商品、产成品、在产品、原材料、低值易耗品。存货均采用实际成本计价， 库存商品、产成品发出时采用个别计价法核算，低值易耗品发出时采用“五五摊销法”核算。存货采 用永续盘存制。 本公司期末按存货成本与可变现净值孰低法计提存货跌价准备。 35 西安交大博通资讯股份有限公司 2005 年年度报告 11、长期投资核算方法 本公司长期投资分为长期股权投资和长期债权投资。 ⑴ 长期股权投资，股权投资占被投资企业有表决权资本总额 20%以下，或虽占被投资企业有表 决权资本总额 20%以上，但不具有重大影响时，采用成本法核算；股权投资占被投资企业有表决权资 本总额 20%以上，或虽不足 20%，但具有重大影响时，采用权益法核算。长期投资以确认的价值计 价。年末，按应分享或应分担被投资单位实现的净利润或净亏损，确认投资收益或投资损失。对股权 投资差额，在年末分期平均摊销，计入损益，股权投资差额的摊销期限，合同规定了投资期限的，按 合同规定的投资期限摊销；没有规定投资期限的，借方差额按不超过 10 年期限摊销，贷方差额计入 当期资本公积。 ⑵ 长期债权投资，长期债权投资，按实际支付的价款记帐，若实际支付的价款中含有债权利息 的，将这部分利息记入“长期债权投资--应计利息”。债权投资的溢价或折价采用直线法摊销。 本公司期末根据被投资单位的实际财务状况估计未来可收回的投资金额，将可收回金额低于投资帐面 价值的差额，计提长期投资减值准备。 12、固定资产计价和折旧方法及减值准备的计提方法 （1）固定资产计价和折旧方法： 固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一年，单位价值 较高的有形资产。 固定资产以取得时的实际成本入帐，并从其达到预定可使用状态的次月起，直线法（年限平均 法）提取折旧。 各类固定资产的估计残值率、折旧年限和年折旧率如下： 类 别 折旧年限（年） 残值率（%） 年折旧率（%） 房屋及建筑物 10-40 3 9.7-2.43 机器设备 5-8 3 19.4-12.13 电子设备 5-8 3 19.40-12.13 运输设备 8-12 3 12.13-8.08 其他设备 5-8 3 19.4-12.13 （2）减值准备的计提方法： 本公司期末固定资产按固定资产净值与可收回金额孰低计价，对可收回金额低于帐面净值的差 额，计提固定资产减值准备。 13、在建工程核算方法 本公司按固定资产新建、扩建等发生的实际支出确认在建工程。为在建工程项目进行专门借款而 发生的借款费用，在工程项目达到预定可使用状态前发生的，予以资本化，计入在建工程成本；在工 程项目达到预定可使用状态后发生，作为财务费用计入当期损益。 本公司期末在建工程按在建工程帐面价值与可收回金额孰低计价，对可收回金额低于帐面价值的 差额，计提在建工程减值准备。 14、无形资产计价及摊销方法 购入的无形资产，以实际支付的价款作为入帐价值；通过非货币性交易换入的无形资产，其入帐 价值按《企业会计准则—非货币性交易》的规定确定；投资者投入的无形资产，以投资者各方确认的 价值作为入帐价值；通过债务重组取得的无形资产，其入帐价值按《企业会计准则—债务重组》的规 定确定；接受捐赠的无形资产，其入帐价值分别以下情况确定：①、捐赠方提供有关凭据的，按凭据 上标明的金额加上应支付的相关税费确定。②、捐赠方没有提供有关凭据的，按如下顺序确定：同类 或类似无形资产存在活跃市场的，参照其市场价格以估计的金额加上应支付的相关税费确定。同类或 类似无形资产不存在活跃市场的，按该接受捐赠的无形资产的预计未来现金流量现值确定；自行开发 36 西安交大博通资讯股份有限公司 2005 年年度报告 并依法申请取得的无形资产，其入帐价值按依法取得时发生的注册费、律师费等费用确定，依法申请 取得前发生的研究与开发费用，于发生时确认为当期费用。 无形资产在确认后发生的支出，在发生时确认为当期费用。 无形资产的摊销，合同规定了受益年限的，按不超过受益年限的期限摊销；合同没有规定受益年 限而法律规定了有效年限的，按不超过法律规定的有效年限摊销，经营期短于有效年限的，按不超过 经营期的年限摊销；合同规定了受益年限，法律也规定了有效年限，按受益年限与有效年限二者之间 较短者摊销；合同没有规定受益年限，且法律也没有规定有效年限的，除计算机软件外按 5-10 年摊 销，计算机软件按 5 年摊销。 本公司定于期末检查各项无形资产预计带来未来经济利益的能力，当存在以下一项或若干项情况 时，计提无形资产减值准备。 ⑴ 某项无形资产已被其他新技术等所替代，使其为本公司创造经济利益的能力受到重大不利影响。 ⑵ 某项无形资产的市价在当期大幅下跌，在剩余摊销年限内预期不会恢复。 ⑶ 某项无形资产已超过法律保护期限，但仍然具有部分使用价值。 ⑷ 其他足以证明某项无形资产实质上已经发生减值的情形。 15、开办费长期待摊费用摊销方法 本公司开办费于发生时计入当期损益。 本公司已经支出的，摊销期在一年以上的各项费用，在受益期内平均摊销。 16、借款费用的会计处理方法 本公司除为固定资产建设项目专门借款所发生的借款费用外，其他借款费用均应于发生当期确认 为财务费用，直接计入当期损益。 本公司为固定资产建设项目专门借款所发生的借款费用，在固定资产达到预定可使用状态前发生的， 予以资本化。如果某项固定资产的购建活动发生非正常中断，并且中断时间连续超过 3 个月的，暂停 借款费用资本化，并将中断期间发生的借款费用确认为财务费用。在工程项目达到预定可使用状态后 发生的，作为财务费用计入当期损益。 17、应付债券的核算方法 本公司按实际发生数计价，发生的溢价和折价在债券存续期间，采用直线法，分期摊销。 18、收入确认原则 ⑴ 销售商品收入：销售商品收入包括销售自行研制开发的软件产品收入和销售外购商品（包括 软硬件商品）收入，在下列 4 项条件均能满足时予以确认。 ① 本公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方； ② 本公司既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已出售的商品实施控制； ③ 与交易相关的经济利益能够流入企业； ④ 相关的收入和成本能够可靠的计量。 本公司对于销售自行研制开发的软件产品取得的收入，如向客户承诺免费维护或免费升级的，在 确认收入的同时，合理地估计并预提可能发生的支出计入主营业务成本。 ⑵ 定制软件收入，本公司向客户提供定制软件开发服务，按下列方法确认收入： ① 在同一会计期间内开始并完成的定制软件项目，在该项目开发完成时确认收入； ② 定制软件项目的开始和完成分属不同会计期间，在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况 下，在资产负债表日按完工百分比法确认相关的定制软件开发收入； ③ 对于在资产负债表日，劳务交易结果不能可靠估计的定制软件开发项目，如果已经发生的开 发成本预计能够得到补偿，按照已经发生的开发成本金额确认收入；同时，按相同的金额结转成本， 不确认利润。如果已经发生的开发成本预计不能得到补偿，则按照能够得到补偿的开发成本确认收 入，并按已经发生的开发成本结转成本，确认的收入金额小于已经发生的开发成本的金额，确认为当 期损失。 37 西安交大博通资讯股份有限公司 2005 年年度报告 对于采用完工百分比法确认收入的定制软件开发项目，以同时满足下列条件作为风险和报酬转移 的具体标准： ① 在定制软件开发过程中，根据以往的开发经验和定制软件开发工作的实际进展情况，可以确 信定制软件项目能够如期完成； ② 已经按照定制软件项目的完工进度收到开发款项或经客户确认后取得收款权利。 ⑶ 系统集成收入，本公司系统集成业务收入在系统集成项目完工验收后确认收入。 ⑷ 租赁业务收入，租赁业务分为经营租赁和融资租赁。 ① 经营租赁业务的租金在租赁期内的各个期间按直线法确认收入； ② 融资租赁业务采用实际利率法计算当期应确认的融资收入，未实现的融资收益采用直线法在 各个租赁期间进行分配；对超过一个租金支付期未收到的租金，不予确认融资收入，对已确认的融资 收入，应予以冲回。实际收到租金时，将租金中所含融资收入确认为当期收入。 对于以上二项租赁业务，在租赁谈判和签订租赁合同过程中发生的、可直接归属于租赁项目的初始直 接费用计入当期费用核算；或有租金在实际发生时确认为当期收入。 19、成本和费用确认原则 本公司下列费用支出列入研发费用核算： ⑴ 研究开发活动所耗用的材料成本； ⑵ 用于研究开发活动的固定资产折旧、无形资产摊销； ⑶ 研究开发人员的工资性支出； ⑷ 与企业研究开发活动有关的外部劳务成本； ⑸ 研究开发过程中发生的其他费用，如租金、差旅费等。 20、所得税的会计处理方法 本公司所得税采用应付税款法核算。 21、合并会计报表合并范围的确定原则及合并会计报表的编制方法： 本公司对拥有被投资企业 50%以上有表决权资本或不足 50%但实际具有控制权的被投资单位确定 为合并会计报表范围。 在合并会计报表时，对纳入合并范围子公司的会计政策与母公司不一致的方面，按母公司会计政策进 行调整。 合并会计报表是按照财政部财会字（1995）11 号文件《关于印发(合并会计报表暂行规定)的通知》 的要求，以母公司和纳入合并范围的子公司的会计报表和其他有关资料为依据，合并各项目数额编制 而成，并对以下事项进行抵销： ⑴ 本公司权益性投资与纳入合并范围子公司所有者权益中的有关部分。 ⑵ 本公司与纳入合并范围子公司之间的重大内部交易和资金往来。 22、主要会计政策、会计估计变更及重大会计差错更正 (1) 会计政策变更 无 (2) 会计估计变更 无 (3) 会计差错更正 无 （四）税项 1、优惠税负及批文： 1、增值税，按照《增值税暂行条例》，以当期销项税额抵扣符合规定的当期进项税额后的余额 作为应纳税额。 38 西安交大博通资讯股份有限公司 2005 年年度报告 根据财政部、国家税务总局《关于鼓励的通知》（财税[2000]25 号）的规定，本公司销售自行 开发生产的软件产品，在 2010 年前按 17%的法定税率征收增值税，对实际税负超过 3%的部分即征即 退。所退税款由企业用于研究开发软件产品和扩大再生产，不作为企业所得税应税收入，不予征收企 业所得税。 2、营业税，根据财政部、国家税务总局《关于贯彻落〈中共中央关于加强技术创新，发展高科 技，实现产业化的决定〉有关税收问题的通知》(财税字[1999]273 号)的规定，本公司技术开发收入 免征营业税，其他应税收入执行 5%的税率。 3、城市建设维护税和教育费附加，分别按应缴纳增值税、营业税的 7%和 3%计缴。 4、所得税，本公司系在西安高新技术产业开发区注册并已被陕西省科学技术委员会认定为高新 技术企业，根据财政部、国家税务总局《关于企业所得税若干优惠政策的通知》（财税字[1994]001 号）的规定，经西安市地方税务局高新技术产业开发区分局批准，1998 年至 1999 年免征所得税，以 后年度执行 15%的所得税率。 本公司在 2002 年度、2003 年度被列为国家规划布局内的重点软件企业，根据财务部、国家税务总局 《鼓励软件产业和集成电路产业发展有关税收政策问题》（财税[2000]25 号）的规定，2002 年度、 2003 年度企业所得税率为 10% ；2004 年度公司已申请列为国家规划布局内的重点软件企业，申请结 果尚未公布，暂按 15%所得税率计缴；2005 年 7 月，本公司被认定为重点软件企业，2004 年度企业 所得税率为 10%，由此造成 2004 年度多提的企业所得税 471,012.97 元冲减 2005 年的所得税费用。 南京金脉博通资讯有限责任公司系本公司新办的从事信息业、技术服务业的企业，根据“财税字 [2000]25 号”文件的规定，经南京市地方税务局批准，2001 年至 2002 年免征所得税，2003 年至 2005 年减半征收企业所得税。 新疆博通资讯有限责任公司系本公司所属的从事软件开发的企业。根据《关于鼓励软件产业和集 成电路产业发展有关税收政策问题的通知》的规定，经乌鲁木齐地方税务局（乌地税函[2003]211 号 文）批准，该公司 2000 年度、2001 年度免征企业所得税，2002 年至 2004 年减半征收企业所得税。 北京国电博通科技有限责任公司系北京市科委认定的高新技术企业，2004 年度、2005 年度免征企业 所得税。 其他子公司执行 33%的所得税率。 5、其他税项，按税法规定计算缴纳。 （五）控股子公司及合营企业 单位:元 币种:人民币 注册 法定代 权益比例(%) 是否 单位名称 注册资本 经营范围 投资额 地 表人 直接 间接 合并 计算机软件、硬件及 IC 卡读写机 兰州博通资讯有限 兰州 84.0 李台元 50.00 的开发、生产、销售，计算机系 42.00 是 责任公司 市 0 统集成 西安科为计算机项 计算机项目监理和评测，计算机 西安 51.0 目监理评测有限责 朱兰英 50.00 项目及相关工程论证、监理、评 25.50 是 市 0 任公司 测、评价 南京金脉博通资讯 南京 计算机应用软件开发、生产、销 70.0 张敬朝 500.00 350 是 有限责任公司 市 售，系统集成 0 新疆博通资讯有限 乌鲁 计算机软硬件产品的研制、生产 70.0 张敬朝 200.00 140.00 是 责任公司 木齐 及销售；计算机系统集成 0 法律、法规禁止的，不得经营； 应经审批的，未获审批前不得经 北京国电博通科技 北京 60.0 高昆 1,000.00 营；法律、法规未规定审批的， 600.00 是 有限责任公司 市 0 企业自主选择经营项目，开展经 营活动 西安交通大学城市 西安 4,500. 70.0 雷厉 本科层次的高等学历教育 否 学院 市 00 0 西安博捷科技发展 西安 经营高新技术、教育项目投资， 1,600. 40.0 邬树新 4,000.00 否 有限公司 市 开发与管理 00 0 39 西安交大博通资讯股份有限公司 2005 年年度报告 西安博通智能卡有 西安 电子计算机集配件、计算机软件 43.3 李台元 100.00 43.35 否 限责任公司 市 的研制、开发、生产、销售 5 计算机软件的开发、生产、销 西安博达软件有限 西安 40.0 李台元 100.00 售；计算机网络工程的设计、施 40.00 否 责任公司 市 0 工及技术咨询 大型应用软件开发、生产、销 宁夏电信天博软件 银川 35.0 马忠林 200.00 售，系统集成、通信及网络设备 70.00 否 有限责任公司 市 0 服务 浓缩苹果汁、固（液）态苹果果 泾阳怡科食品有限 陕西 5,845. 90.0 雷厉 5,000.00 糖、蔬菜汁的生产、销售、自营 是 公司 省 46 0 进出口业务 1)、合并报表范围发生变更的内容和原因 2005 年 5 月本公司收购泾阳怡科食品有限公司 90%的股权，从 2005 年 6 月起纳入合并会计报表 范围。 2)、对持股比例达到 50%以上的子公司，未纳入合并范围的原因说明： 西安交通大学城市学院，西安交通大学城市学院为民办非企业单位，根据《民办教育促进法》等 法律、法规的规定， 本公司从学校获取回报的能力受到一定限制，因此，该项投资采用成本法核 算，不纳入合并会计报表范围。 。 （六）合并会计报表附注: 1、货币资金： 单位:元 期末数 期初数 项目 人民币金额 人民币金额 现金： 人民币 516,676.15 124,458.62 银行存款： 人民币 63,283,107.28 89,396,001.56 其他货币资金： 人民币 15,099,000.00 17,378,600.00 合计 78,898,783.43 106,899,060.18 ⑴ 为取得银行借款，其他货币资金中有 1500 万元系定期存单在银行质押。截至本报告日银行借 款已归还, 上述定期存单的质押已解除. ⑵ 银行存款中有 1,455,000.00 元由于北京被骗案件被法院冻结，已在本附注“八、或有事项” 中披露。 2、应收账款： （1） 应收账款帐龄 单位:元 币种:人民币 期末数 期初数 账龄 账面余额 账面余额 坏账准备 坏账准备 金额 比例(%) 金额 比例(%) 一年以内 25427442.79 59.50 1271372.13 26679558.88 64.86 1333977.95 一至二年 8211450.15 19.22 821145.02 9981592.13 24.27 998159.21 二至三年 5866953.59 13.73 1760086.08 2338829.60 5.69 701648.88 三至四年 1,259,635.00 2.95 629,817.50 1,103,614.00 2.68 551,807.00 四至五年 226,360.00 0.53 181,088.00 484,270.80 1.18 387,416.64 五年以上 1,740,265.74 4.07 1,740,265.74 541,090.94 1.32 541,090.94 合计 42732107.27 100.00 6403774.47 41128956.35 100.00 4514100.62 40 西安交大博通资讯股份有限公司 2005 年年度报告 ⑴ 应收帐款中无应收持有本公司 5%（含 5%）以上股份的股东单位款项。 ⑵ 根据本公司对坏账准备的会计政策，对 3 年以上的应收帐款已计提了 50%以上的坏帐准备。 ⑶ 应收帐款前五名债务人的欠款金额为 9,611,045.10 元，占应收帐款总额的 22.49%。 （2） 应收帐款坏帐准备变动情况 单位:元 币种:人民币 项目 期初余额 本期增加数 期末余额 应收帐款坏帐准备 4,514,100.62 1,889,673.85 6,403,774.47 （3） 应收账款前五名欠款情况 单位:元 币种:人民币 期末数 期初数 金额 比例(%) 金额 比例(%) 前五名欠款单位合计及比例 9,611,045.10 22.49 11,969,399 29.10 （4）本报告期应收帐款中无持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的欠款 3、其他应收款： （1） 其他应收款帐龄 单位:元 币种:人民币 期末数 期初数 账龄 账面余额 账面余额 坏账准备 坏账准备 金额 比例(%) 金额 比例(%) 一年以内 37,170,753.11 69.89 1,858,537.65 108,819,076.22 95.83 5,440,953.82 一至二年 12,029,523.31 22.62 1,202,952.33 3,811,873.24 3.36 381,187.32 二至三年 3,400,151.00 6.39 1,020,045.30 449,515.12 0.40 134,854.54 三至四年 106,135.05 0.20 53,067.53 337,557.30 0.30 168,778.65 四至五年 74,372.00 0.14 59,497.60 125,030.00 0.11 100,024.00 五年以上 405,209.96 0.76 405,209.96 合计 53,186,144.43 100.00 4,599,310.37 113,543,051.88 100.00 6,225,798.33 ⑴ 其他应收款中无持有本公司 5%（含 5%）以上股份的股东单位欠款。 ⑵ 其他应收款期末比期初减少 53.16%，主要原因为 2004 年度本公司在开展计算机产品分销业 务时有 67,762,594.00 元资金被骗形成债权，2005 年将该债权出售给本公司股东西安交通大学产业 （集团）总公司和西安经发国际实业有限公司并收回 65,000,000.00 元所致，已在本附注七“关联方 关系及其交易”中披露。 ⑶ 其他应收款前五名债务人的欠款金额为 42,631,307.70 元，占其他应收款总额的 80.15%。 其中应收襄樊创讯电子有限公司 25,000,000.00 元系出售无形资产和债权形成，根据合同约定，该债 权应于 2006 年 6 月 30 日前收回。 （2） 其他应收款坏帐准备变动情况 单位:元 币种:人民币 本期减少数 项目 期初余额 期末余额 转回数 合计 其他应收款坏帐准备 6,225,798.33 1,626,487.96 1,626,487.96 4,599,310.37 （3） 其他应收款前五名欠款情况 单位:元 币种:人民币 期末数 期初数 金额 比例 金额 比例 前五名欠款单位合计及比例 42,631,307.70 80.15 92,789,188 81.56 41 西安交大博通资讯股份有限公司 2005 年年度报告 （4）本报告期其他应收款中无持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的欠款 4、预付帐款： （1） 预付帐款帐龄 单位:元 币种:人民币 期末数 期初数 账龄 金额 比例(%) 金额 比例(%) 一年以内 3,227,716.97 82.09 21,667,144.40 88.34 一至二年 704,240.40 17.91 2,860,849.86 11.66 二至三年 三年以上 合计 3,931,957.37 100.00 24,527,994.26 100.00 （2）本报告期预付帐款中无持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的欠款 5、应收补贴款： 单位:元 币种:人民币 项目 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数 增值税返还 330,256.41 330,256.41 合计 330,256.41 330,256.41 增值税返还系指根据财政部、国家税务总局关于《鼓励的通知》（财税[2000]25 号）的规定， 对本公司销售自行开发生产的软件产品的实际增值税税负超过 3%的部分实行即征即退尚未收到的应 退税额。 6、存货： （1） 存货分类 单位:元 币种:人民币 期末数 期初数 项目 账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值 原材料 266,404.02 266,404.02 库存商品 6,087,226.63 1,484,562.06 4,602,664.57 7,007,273.95 597,133.70 6,410,140.25 产成品 32,509,735.29 32,509,735.29 低值易耗品 534,580.63 534,580.63 491,914.94 491,914.94 工程成本 12,388,117.57 12,388,117.57 18,662,326.70 18,662,326.70 合计 51,786,064.14 1,484,562.06 50,301,502.08 26,161,515.59 597,133.70 25,564,381.89 ⑴ 工程成本系指计算机系统集成项目成本，由存放在系统集成施工现场的计算机软、硬件产品 （软件产品是指公司外购的系统软件和平台软件）和施工材料组成。 ⑵ 存货期末比期初增加 92.27%，主要原因系本年新增合并范围泾阳怡科公司的产成品和原材料 所致。 ⑶ 存货可变现净值系指正常生产经营过程中，以估计售价减去估计完工成本以及销售所必需的 估计费用后的价值，因存货市价下跌本公司对存货计提跌价准备 1,484,562.06 元。 7、待摊费用： 单位:元 币种:人民币 类别 期初数 本期增加数 本期摊销数 期末数 房租 145,750.00 71,683.86 166,433.86 51,000.00 先期支付的贷款利息 500,000.00 500,000.00 其他 21,185.70 20,524.59 661.11 合计 145,750.00 592,869.56 186,958.45 551,661.11 42 西安交大博通资讯股份有限公司 2005 年年度报告 上述先期支付的贷款利息系子公司泾阳怡科于 2005 年 12 月 26 日取得关联方西安经发担保公司 委托贷款 2500 万元，根据与银行的约定，先期支付贷款利息 500,000.00 万元，已在本附注七“关联 方关系及其交易”中披露。 8、长期投资： （1）长期股权投资分类 单位:元 币种:人民币 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 对子公司投资 22,867,192.68 40,221,215.74 22,833.42 63,065,575.00 股权投资差额 9,491,662.10 553,680.29 8,937,981.81 合计 22,867,192.68 49,712,877.84 576,513.71 72,003,556.81 减：长期股权投资减值准备 50,932.17 50,932.17 长期股权投资净值合计 22,816,260.51 49,712,877.84 576,513.71 71,952,624.64 （2）对子公司、合营企业和联营企业投资的情况 单位:元 币种:人民币 占被投 与母 资公司 被投资单 分得的现金 核算 公司 注册资 投资成本 期初余额 本期增减额 累计增减额 期末余额 位名称 红利 方法 关系 本比例 (%) 西安交通 对子 大学城市 公司 70.00 45,000,000.00 5,000,000.00 40,000,000.00 980,000.00 40,000,000.00 45,000,000.00 成本法 学院 投资 西安博通 对子 智能卡有 公司 43.35 433,500.00 50,932.17 50,932.17 权益法 限责任公 投资 司 西安博达 对子 软件有限 公司 40.00 400,000.00 1,126,963.21 161,215.74 1,288,178.95 权益法 责任公司 投资 宁夏电信 对子 天博软件 公司 35.00 700,000.00 706,976.67 -14,754.03 692,222.64 权益法 有限责任 投资 公司 西安博捷 对子 科技发展 公司 40.00 16,000,000.00 15,982,230.63 -8,079.39 15,974,241.24 权益法 有限公司 投资 （3）其他股权投资 单位:元 币种:人民币 占被 投资 分得 公司 累计 期初 本期增减 的现 核算 被投资单位名称 注册 投资成本 增减 期末余额 余额 额 金红 方法 资本 额 利 比例 (%) 北京汇中安华信息科技有限公 成本 5.00 60,000.00 60,000.00 60,000.00 司 法 43 西安交大博通资讯股份有限公司 2005 年年度报告 减值准备 被投资单位名称 期初数 期末数 西安博通智能卡有限责任公司 50,932.17 50,932.17 （4） 股权投资差额 单位:元 币种:人民币 被投资单位名称 本期增加 摊销金额 期末余额 形成原因 摊销年限 泾阳怡科食品有限公司 9,491,662.10 553,680.29 8,937,981.81 购并 10 合计 / / 2005 年 5 月,经 2004 年度股东大会审议通过,本公司以 58,454,606.00 元收购了泾阳怡科食品有 限公司 90%的股权造成。 9、固定资产： 单位:元 币种:人民币 项目 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数 一、原价合计： 25,912,935.93 77,655,080.07 1,917,319.86 101,650,696.14 其中：房屋及建筑物 5,292,810.74 29,775,570.51 35,068,381.25 机器设备 46,279,834.05 131,070.00 46,148,764.05 电子设备 13,975,409.44 525,095.40 1,237,657.78 13,262,847.06 运输设备 5,773,037.20 666,136.75 526,081.50 5,913,092.45 其他设备 871,678.55 408,443.36 22,510.58 1,257,611.33 二、累计折旧合计： 9,551,383.27 10,470,553.63 1,390,251.46 18,631,685.44 其中：房屋及建筑物 516,183.07 1,427,492.99 1,943,676.06 机器设备 5,543,746.17 117,456.98 5,426,289.19 电子设备 7,627,086.32 2,489,109.13 1,087,075.01 9,029,120.44 运输设备 1,020,496.05 847,050.23 175,194.14 1,692,352.14 其他设备 387,617.83 163,155.11 10,525.33 540,247.61 三、固定资产净值合计 16,361,552.66 83,019,010.70 其中：房屋及建筑物 4,776,627.67 33,124,705.19 机器设备 40,722,474.86 电子设备 6,348,323.12 4,233,726.62 运输设备 4,752,541.15 4,220,740.31 其他设备 484,060.72 717,363.72 四、减值准备合计 709,506.83 709,506.83 其中：房屋及建筑物 595,960.32 595,960.32 机器设备 电子设备 运输设备 53,260.43 53,260.43 其他设备 60,286.08 60,286.08 五、固定资产净额合计 15,652,045.83 82,309,503.87 其中：房屋及建筑物 4,180,667.35 32,528,744.87 机器设备 40,722,474.86 电子设备 6,348,323.12 4,233,726.62 44 西安交大博通资讯股份有限公司 2005 年年度报告 运输设备 4,699,280.72 4,167,479.88 其他设备 423,774.64 657,077.64 ⑴ 子公司泾阳怡科以原值 41,104,431.65 元、净值为 37,941,901.60 元的机器设备向浦发银行 未央支行做抵押,为公司股东单位经发国际取得银行借款 1800 万元，已在本附注七“关联方关系及其 交易”中披露。 ⑵ 截至 2005 年 12 月 31 日，固定资产净额比年初增加 425.87％，主要系本年新增合并范围泾 阳怡科公司所致。 ⑶ 由于固定资产市价发生变化，本公司对固定资产计提减值准备 709,506.83 元。 10、在建工程： 单位:元 币种:人民币 期末数 期初数 项目 减值准 帐面余额 减值准备 帐面净额 帐面余额 帐面净额 备 在建工程 22,067,385.81 630,000.00 21,437,385.81 18,177,366.53 1,877,366.53 （1） 在建工程项目变动情况： 单位:元 币种:人民币 本期减 资金来 项目名称 预算数 期初数 本期增加 期末数 少 源 阳光小区购房 6,500,000.00 2,512,625.00 9,865.00 自筹资金 2,502,760.00 南京博通办公楼工程 3,200,000.00 988,163.95 自筹资金 988,163.95 软件研发大楼 55,200,000.00 14,676,577.58 2,999,884.28 自筹资金 17,676,461.86 泾阳怡科厂区硬化工程 900,000.00 自筹资金 900,000.00 合计 64,900,000.00 18,177,366.53 3,899,884.28 9,865.00 / 22,067,385.81 ⑴ “阳光小区购房”工程系指预付的购房款。 ⑵ “软件研发大楼”系经董事会批准投资的项目，该项目占地 15 亩，建筑面积 19800M2 。截 止 2005 年 12 月 31 日,本公司已支付建设款项 17,676,461.86 元,其中支付征地款 3,000.000.00 元。 ⑶ 公司在建工程无资本化利息支出。 （2）在建工程减值准备： 单位:元 币种:人民币 项目 本期增加数 期末数 南京博通办公楼工程 630,000.00 630,000.00 合计 由于南京博通办公楼工程已停建，可能会导致公司前期支付的设计费、规划费等无法收回，本期 对该工程全额计提在建工程减值准备 630,000.00 元。 11、无形资产： 单位:元 币种:人民币 期末数 期初数 项目 帐面余额 减值准备 帐面净额 帐面余额 减值准备 帐面净额 无形资产 8,848,720.26 8,848,720.26 42,484,354.81 42,484,354.81 45 西安交大博通资讯股份有限公司 2005 年年度报告 （1） 无形资产变动情况： 单位:元 币种:人民币 剩余 种类 实际成本 期初数 本期增加 本期转出 本期摊销 累计摊销 期末数 摊销 期限 外 购 计 算 机 软 3,410,810.25 1,469,296.50 23,480.00 700,660.85 2,618,694.60 792,115.65 件 博 通 资 讯 MRP- 4,236,500.00 2,259,466.67 423,650.00 2,400,683.33 1,835,816.67 52 Ⅱ 博 通 资 讯 MRP- 3,113,500.00 1,660,533.33 311,350.00 1,764,316.67 1,349,183.33 52 Ⅱ 8CPU 集 群 服 务 100,000.00 60,000.00 10,000.00 50,000.00 50,000.00 60 技术 并 行 技 240,000.00 162,000.00 24,000.00 102,000.00 138,000.00 69 术 ERP 开发 技 术 平 5,896,000.00 5,699,466.68 5,159,000.01 540,466.67 736,999.99 台 E 速核心 开 发 技 4,490,000.00 4,340,333.32 3,928,749.99 411,583.33 561,250.01 术平台 EAM 速核 心 开 发 3,800,000.00 3,673,333.32 3,324,999.99 348,333.33 475,000.01 技 术 平 台 EMRP 开 发 技 术 8,567,000.00 8,352,824.99 7,567,516.66 785,308.33 999,483.34 平台 E 速核心 开 发 技 4,256,000.00 4,149,599.99 3,759,466.66 390,133.33 496,533.34 术平台 E 速核心 开 发 技 7,600,000.00 7,536,666.67 6,840,000.00 696,666.67 760,000.00 术平台 企 业 成 本 管 理 核 心 业 8,658,000.00 8,658,000.00 8,658,000.00 务 模 型 及 企 业 质 量 管 理 软 件 系 4,200,000.00 4,200,000.00 4,200,000.00 统 核 心 业 国 电 专 3,500,000.00 3,120,833.34 349,999.93 729,166.59 2,770,833.41 95 有技术 泾 阳 怡 科 土 地 1,987,970.00 1,939,350.75 26,579.55 75,198.80 1,912,771.20 574 使用权 合计 64,055,780.25 42,484,354.81 14,820,830.75 43,437,733.31 5,018,731.99 11,769,326.68 8,848,720.26 / ⑴ 计算机软件系指本公司购买的各类系统软件、工具软件和应用软件。 46 西安交大博通资讯股份有限公司 2005 年年度报告 ⑵ “博通资讯 MRP-Ⅱ”、“博通资讯 EMRP”二项无形资产系指计算机软件著作权。2000 年 3 月，西安博通资讯有限责任公司实施增资，谢晓以其自行开发研制的上述软件著作权（著作权证书号 分别为 990721、990722）出资,该著作权经陕西同盛资产评估有限责任公司评估，并出具“陕同评司 评报字[2000]016 号”评估报告，评估方法采用收益现值法。 ⑶ “国电专有技术”是本公司所属子公司北京国电博通科技有限责任公司所拥有的非专利技 术。2003 年 12 月，经股东大会批准，本公司以现金出资，北京国电联合商务网络有限公司以计算机 专有技术“电力物资网上招标系统”出资共同设立了北京国电博通科技有限责任公司，该非专利技术 经北京科正评估公司采用收益现值法确认的评估价值为 10,099,000.00 元，经股东协商确认的投资价 值为 3,500,000.00 元；2004 年 6 月，北京国电博通科技有限责任公司召开股东大会，决定将股东原 投入的“电力物资网上招标系统”置换为“电力信息目录管理系统技术”，该项技术经评估确认的价 值为 3,535,900.00 元。 ⑷ 由于软件市场竞争加剧，毛利率下降，公司为了开拓新的利润增长点，2005 年以来公司对软 件业务进行整合，保留了公司具有较高竞争力的电力行业、煤炭行业的软件开发及系统集成业务，放 弃部分行业的相关业务。为此，经公司二届十六次董事会审议通过，出售包括 ERP 开发技术平台在内 的 8 项无形资产给襄樊创讯电子科技有限公司，交易价以评估值 4040.23 万元为基础，确定转让价为 4000 万元，出售的无形资产账面价值为 43,437,733.31 元。 ⑸ 本公司无形资产可收回金额无低于帐面价值情形，故未计提无形资产减值准备。 12、长期待摊费用： 单位:元 币种:人民币 种类 原始金额 期初数 本期摊销 累计摊销 期末数 剩余摊销期限 装修费 791,429.67 267,625.37 226,988.09 614,326.86 40,637.28 5 光纤租赁费 200,000.00 33,333.40 33,333.40 200,000.00 CMM 质量系统认证费 627,772.68 175,784.59 175,784.59 627,772.68 合计 1,619,202.35 476,743.36 436,106.08 1,442,099.54 40,637.28 / 13、短期借款： (1) 短期借款分类： 单位:元 币种:人民币 项目 期末数 期初数 质押借款 14,250,000.00 担保借款 19,000,000.00 58,500,000.00 委托银行借款 25,000,000.00 合计 58,250,000.00 58,500,000.00 14、应付票据： 单位:元 币种:人民币 种类 期末数 期初数 银行承兑汇票 549,070.00 55,878,600.00 合计 549,070.00 55,878,600.00 15、应付帐款： (1) 应付帐款帐龄 单位:元 币种:人民币 期末数 期初数 账龄 金额 比例(%) 金额 比例(%) 一年以内 12,893,063.06 55.61 9,488,927.29 99.98 一至二年 10,289,964.21 44.38 2,040.00 0.02 二至三年 2,040.00 0.01 三年以上 47 西安交大博通资讯股份有限公司 2005 年年度报告 合计 23,185,067.27 100.00 9,490,964.29 100.00 ⑴ 应付帐款中无应付持有本公司 5%(含 5%)以上股份的股东单位款项。 ⑵ 应付帐款比期初数增加 144.29%，主要原因为本年新增合并范围泾阳怡科食品公司及南京金 脉博通未结算购货款增加所致。 16、预收帐款： （1）预收帐款帐龄 单位:元 币种:人民币 期末数 期初数 账龄 金额 比例(%) 金额 比例(%) 一年以内 6,041,326.44 91.71 1,663,456.50 84.15 一至二年 387,030.00 5.88 313,320.60 15.85 二至三年 158,820.60 2.41 三年以上 合计 6,587,177.04 100.00 1,976,777.10 100.00 预收帐款中无预收持有本公司 5%(含 5%)以上股份的股东单位款项。 17、应付工资： 单位:元 币种:人民币 项目 期末数 期初数 工资 194,509.09 合计 194,509.09 18、应付股利： 单位:元 币种:人民币 项目 期末数 期初数 西安交通大学产业(集团)总公司 1,001,750.12 新疆特变电工股份有限公司 26,913.36 26,913.36 西安计算机软件产业推进中心 208,697.94 208,697.94 谢晓等 15 个自然人 1,024,861.30 1,024,861.30 合计 1,260,472.60 2,262,222.72 应付股利由以下内容组成：① 本公司向全体股东分配改制基准日（2000 年 4 月 30 日）至股份 公司设立日（2000 年 7 月 16 日）期间形成的利润 128,158.84 元,该部分股利股东尚未领取；② 本 公司 2002 年度利润分配方案为:每股派发 0.1 元现金，应分配给股东的股利总额 4,045,800.00 元。 期末余额为尚未支付的股利。 19、应交税金： 单位:元 币种:人民币 项目 期末数 期初数 计缴标准 增值税 -6,295,101.91 -3,672,865.62 按 17%的税率计缴 营业税 -913,897.97 -1,377,153.22 按 5%的税率计缴 所得税 -963,179.54 1,082,847.11 按 15%的税率计缴 个人所得税 199,139.63 24,000.00 按税法规定计缴 城建税 38,804.56 73,379.52 按 7%的税率计缴 房产税 24,000.00 24,000.00 按税法规定计缴 其他 797.33 67,718.74 合计 -7,909,437.90 -3,802,073.47 / 48 西安交大博通资讯股份有限公司 2005 年年度报告 20、其他应交款： 单位:元 币种:人民币 项目 期末数 期初数 教育费附加 7,996.05 19,663.20 水利建设基金 49,896.31 16,155.05 人民教育基金 482.02 418.90 合计 58,374.38 36,237.15 ⑴ 教育费附加按应交各项流转税之和的 3%计缴。 ⑵ 本公司及所属子公司西安科为计算机项目监理评测有限责任公司等公司的防洪保安重点水利 建设资金按销售收入的 0.8‰计缴。 ⑶ 本公司所属子公司新疆博通资讯有限责任公司的人民教育基金按应付工资的 0.1‰计 21、其他应付款： （1）其他应付款帐龄 单位:元 币种:人民币 期末数 期初数 账龄 金额 比例(%) 金额 比例(%) 一年以内 124,222,545.21 100 17,255,212.14 100 一至二年 二至三年 三年以上 合计 124,222,545.21 100 17,255,212.14 100 ⑴ 报告期期末、期初其他应付款余额分别为 124,222,545.21 元、17,255,212.14 元，其中应付 持有本公司 5%(含 5%)以上股份的股东单位款项在本附注七“关联方关系及其交易”中披露。 ⑵ 其他应付款期末比期初大幅度增加，主要原因系报告期分别向西安交通大学城市学院、西安 经发国际实业有限公司、西安经发新能源有限公司借款 49,500,000.00 元、29,817,598.35 元、 30,000,000.00 元所致。 22、预提费用： 单位:元 币种:人民币 项目 期末数 期初数 结存原因 绩效奖励 736,468.36 45,064.84 根据目标责任书计提 合计 736,468.36 45,064.84 / 23、预计负债： 单位:元 币种:人民币 项目 期末数 期初数 备注说明 未决诉讼 536,750.00 合计 536,750.00 / 24、股本： 单位:股 本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后 比例 发行新 公积金 比例 数量 送股 其他 小计 数量 (%) 股 转股 (%) 一、未上市流通股份 1、发起人股份 40,458,000 64.78 9,800,197 9,800,197 40,458,000 64.78 其中： 国家持有股份 11,732,820 18.79 5,342,634 5,342,634 21,533,017 27.34 境内法人持有股份 8,496,180 13.60 4,457,563 4,457,563 4,457,563 20.74 49 西安交大博通资讯股份有限公司 2005 年年度报告 境外法人持有股份 - - 其他 20,229,000 32.39 10,428,803 16.70 9,800,197 9,800,197 2、募集法人股份 3、内部职工股 4、优先股或其他 未上市流通股份合计 40,458,000 64.78 40,458,000 64.78 二、已上市流通股份 1、人民币普通股 22,000,000 35.22 22,000,000 35.22 2、境内上市的外资 股 3、境外上市的外资 股 4、其他 已上市流通股份合计 22,000,000 35.22 22,000,000 35.22 三、股份总数 62,458,000 100 62,458,000 100 本公司历次股本变更情况如下： ⑴ 2000 年 7 月，经陕西省人民政府“陕政函[2000]136 号”文件批复，本公司由西安博通资讯 有限责任公司依法变更组织形式设立。依照《公司法》的规定，公司股本以西安博通资讯有限责任公 司截止 2000 年 4 月 30 日的帐面净资产 36,780,797.89 元，按 1：1 的折股比例折为股本 36,780,000.00 元，差额记入资本公积。西安希格玛有限责任会计师事务所对此进行了验证，并出具 “希会验字[2000]第 360 号”验资报告。 ⑵ 2001 年 3 月 2 日本公司召开股东大会，决定 2000 年度利润分配方案为每 10 股送 1 股（每 股人民币 1 元），公司注册资本由原来 36,780,000.00 元，增加至 40,458,000.00 元。西安希格玛有 限责任会计师事务所对此进行了验证，并出具“希会验字[2001]第 161 号”验资报告。 ⑶ 2004 年 3 月经中国证券监督管理委员会证监发［2004］25 号文核准，公司通过上海证券交易 所以每股 8.26 元的发行价格，向社会公开发行面值为 1 元的社会公众股 22,000,000.00 股，发行完 成后公司注册资本变更为 62,458,000.00 元。西安希格玛有限责任会计师事务所对此进行了验证，并 出具“希会验字( 2004)第 086 号”验资报告。 ⑷ 2005 年 4 月 15 日，自然人股东赵桂霞、舒燕伶和孟进娥与产业集团签署了《股权转让协 议》，将其三人持有的本公司 5342634 自然人股(占总股本 8.55%)协议转让给产业集团。转让完成 后，赵桂霞、舒燕伶和孟进娥不再持有本公司股份，产业集团持有公司 15052554 股，占公司总股本 的 24.10%，为公司的第一大股东；王卫东、于雷、邬树新、刘斌和郭征旭与经发国际签署了《股权 转让协议》，将其五人持有的公司 4457563 自然人股(占总股本 7.14%)协议转让给经发国际。转让完 成后，王卫东、于雷、邬树新、刘斌和郭征旭不再持有公司股份，经发国际持有公司 4457563 股，占 公司总股本的 7.14%，为公司的第四大股东。 25、资本公积： 单位:元 币种:人民币 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 股本溢价 147,154,797.89 147,154,797.89 股权投资准备 460,300.00 460,300.00 其他资本公积 257,625.30 257,625.30 合计 147,872,723.19 147,872,723.19 2004 年 3 月，经中国证券监督管理委员会证监发［2004］25 号文核准，本公司通过上海证券交 易所以每股 8.26 元的发行价格，向社会公开发行了面值为 1 元的社会公众股 2,200.00 万股，扣除各 50 西安交大博通资讯股份有限公司 2005 年年度报告 项发行费用后本次发行实际募集资金 169,154,000.00 元，其中新增注册资本 22,000,000.00 元，资 本公积 147,154,000.00 元。 26、盈余公积： 单位:元 币种:人民币 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 法定盈余公积 4,896,408.96 4,896,408.96 法定公益金 2,448,204.49 2,448,204.49 合计 7,344,613.45 7,344,613.45 27、未分配利润： 单位:元 币种:人民币 项目 期末数 期初数 净利润 -69,691,802.62 2,157,833.39 加：年初未分配利润 34,484,604.05 32,617,806.81 其他转入 减：提取法定盈余公积 194,024.10 提取法定公益金 97,012.05 未分配利润 -35,207,198.57 34,484,604.05 28、主营业务收入及主营业务成本： （1）分行业主营业务 单位:元 币种:人民币 本期数 上年同期数 行业名称 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 系统集成 42,019,197.10 38,878,382.56 28,265,288.63 24,847,755.87 软件开发收入 8,192,448.52 1,989,750.63 51,502,119.82 575,572.00 计算机贸易 24,333,605.99 23,649,743.59 浓缩果汁 28,230,258.28 28,005,756.32 其他 325,900.00 247,021.61 合计 78,441,903.90 68,873,889.51 104,426,914.44 49,320,093.07 抵消后合计 78,441,903.90 68,873,889.51 104,426,914.44 49,320,093.07 ⑴ 系统集成收入系指本公司向客户提供计算机应用系统的安装、调试服务以及向客户销售与该 系统有关的计算机硬件产品取得的收入。 ⑵ 软件开发收入系指本公司承揽软件设计、开发项目取得的收入。 ⑶ 其他收入系指本公司从事软件监理、评测、培训等业务取得的收入。 ⑷ 本公司 2005 年度、2004 年度向前五名客户销售的收入总额分别为 40,929,968.0 元、 23,634,779.93 元，占全部销售收入的比例分别为 52.18%、22.63%。 29、主营业务税金及附加： 单位:元 币种:人民币 项目 本期数 上年同期数 计缴标准 营业税 866,290.27 43,983.20 按 5%的税率计缴 城建税 131,073.34 399,822.73 按 7%、1%的税率计缴 教育费附加 60,923.89 174,251.26 按 3%的税率计缴 合计 1,058,287.50 618,057.19 / ⑴ 本公司软件收入中除属于“技术开发”的项目外，执行 5%的营业税率。“技术开发”项目取 得的收入根据“财税字[1999]273 号文《关于贯彻落〈中共中央关于加强技术创新，发展高科技，实 51 西安交大博通资讯股份有限公司 2005 年年度报告 现产业化的决定〉有关税收问题的通知》的规定免征营业税，2005 年度、2004 年度根据上述文件免 征的营业税分别为 868,000.00 元、2,333,269.50 元。 ⑵ 城建税、教育费附加分别按营业税和增值税应缴数之和的 7%、3%计缴。 30、其他业务利润： 单位:元 币种:人民币 本期数 上年同期数 项目 收入 成本 利润 收入 成本 利润 出售债权 25,000,000.00 25,217,442.22 -217,442.22 出售无形资产 40,000,000.00 43,469,733.31 -3,469,733.31 废旧料销售 139,350.90 139,350.90 其他 98,700.00 98,700.00 合计 65,139,350.90 68,687,175.53 -3,547,824.63 98,700.00 98,700.00 由于软件市场竞争加剧，毛利率下降，公司为了开拓新的利润增长点，2005 年以来公司对软件 业务进行整合，保留了公司具有较高竞争力的电力行业、煤炭行业的软件开发及系统集成业务，放弃 部分行业的相关业务。为此，经公司二届十六次董事会审议通过，出售包括 ERP 开发技术平台在内的 8 项无形资产及与软件业务相关的 13 家公司债权给襄樊创讯电子科技有限公司。出售的无形资产账 面价值为 43,437,733.31 元，转让价为 4000 万元，转让价以评估为基础双方协商确定；出售债权的 账面价值 25,217,442.22 元，转让价为 2500 万元，转让价以账面值为基础双方协商确定。 31、财务费用： 单位:元 币种:人民币 项目 本期数 上年同期数 利息支出 5,894,849.22 4,712,180.08 减：利息收入 609,683.58 826,150.53 汇兑损失 减：汇兑收益 其他 60,967.18 118,060.22 合计 5,346,132.82 4,004,089.77 32、投资收益： 单位:元 币种:人民币 项目 本期数 上年同期数 其中：按权益法确认收益 138,382.32 -65,566.85 按成本法核算的被投资单位分派 980,000.00 利润 长期股权投资差额摊销 -553,680.29 合计 -415,297.97 -65,566.85 ⑴ 股权投资收益 980,000.00 元系交大城市学院本年分回的股利。 ⑵ 股权投资收益-415,297.97 元详情见附注五.8 中的有关披露。 33、补贴收入： 单位:元 币种:人民币 项目 本期数 上年同期数 增值税返还 1,943,758.08 496,811.33 合计 1,943,758.08 496,811.33 增值税返还系指根据财政部、国家税务总局关于《鼓励的通知》（财税[2000]25 号）的规定， 对本公司销售自行开发生产的软件产品的实际增值税税负超过 3%的部分实行即征即退的退税款。 52 西安交大博通资讯股份有限公司 2005 年年度报告 34、营业外支出： 单位:元 币种:人民币 项目 本期数 上年同期数 固定资产报废损失 272,217.65 在建工程减值准备 630,000.00 预计损失 536,750.00 其他 66,556.89 35,846.78 合计 1,505,524.54 35,846.78 35、所得税： 单位:元 币种:人民币 项目 本期数 上年同期数 所得税 -1,282,023.01 1,278,474.85 合计 -1,282,023.01 1,278,474.85 ⑴ 根据所得税减免政策，公司本部冲减上年欠交数 471,012.97 元已在附注三“税项”中披露。 ⑵ 2005 年 6 月新增合并范围泾阳怡科公司，冲回合并日前（1－5 月）多计的所得税费用 821,934.24 元。 36、收到的其他与经营活动有关的现金 单位:元 币种:人民币 项目 金额 收回分销业务被骗案资金所形成的债权 65,000,000.00 出售债权 15,000,000.00 合计 80,000,000.00 37、支付的其他与经营活动有关的现金 单位:元 币种:人民币 项目 金额 差旅费 2,749,951.30 办公费 1,335,255.58 租赁水电费 2,695,133.01 咨询费、评估、审计费 2,685,522.72 广告宣传费 4,508,671.49 招待费 2,977,611.40 通讯费 712,491.85 交通运输费 1,182,700.12 培训费 451,163.00 保险费 531,724.63 借款的增加 7,000,000 合计 26,830,225.10 38、收到的其他与投资活动有关的现金 单位:元 币种:人民币 项目 金额 收购子公司增加 3,086,787.74 合计 3,086,787.74 39、收到的其他与筹资活动有关的现金 单位:元 币种:人民币 项目 金额 借西安交通大学城市学院 49,500,000.00 53 西安交大博通资讯股份有限公司 2005 年年度报告 借西安经发国际实业有限公司 23,817,598.35 借西安经发新能源有限公司 30,000,000.00 合计 103,317,598.35 2005 年度收到的其他与筹资活动有关的现金为 103,317,598.35 元， 系指报告期公司向关联方 借款形成。 （七）母公司会计报表附注: 1、应收账款： （1） 应收账款帐龄 单位:元 币种:人民币 期末数 期初数 账龄 账面余额 账面余额 坏账准备 坏账准备 金额 比例(%) 金额 比例(%) 一年以内 19524287.85 58.90 976214.39 19152712.34 61.27 957635.62 一至二年 5925660.31 17.88 592566.03 8613207.84 27.56 861320.78 二至三年 4533723.09 13.68 1360116.93 1585589.10 5.07 475676.73 三至四年 1,259,635.00 3.80 629,817.50 879,904.00 2.82 439,952.00 四至五年 165,000.00 0.50 132,000.00 484,270.80 1.55 387,416.64 五年以上 1,740,265.74 5.24 1,740,265.74 541,090.94 1.73 541,090.94 合计 33148571.99 100.00 5430980.59 31256775.02 100.00 3663092.71 （2） 应收帐款坏帐准备变动情况 单位:元 币种:人民币 项目 期初余额 本期增加数 期末余额 应收帐款坏帐准备 3,663,092.71 1,767,887.88 5,430,980.59 （3） 应收账款前五名欠款情况 单位:元 币种:人民币 期末数 期初数 金额 比例(%) 金额 比例(%) 前五名欠款单位合计及比例 9,611,045.10 28.99 11,969,399.00 38.29 （4）本报告期应收帐款中无持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的欠款 ⑴ 应收帐款中无应收持有本公司 5%（含 5%）以上股份的股东单位款项。 ⑵ 本公司对 3 年以上的应收帐款已计提了 50%以上的坏帐准备。 ⑶ 应收帐款前五名债务人的欠款金额为 9,611,045.10 元，占应收帐款总额的 28.99%。 2、其他应收款： （1） 其他应收款帐龄 单位:元 币种:人民币 期末数 期初数 账龄 账面余额 账面余额 坏账准备 坏账准备 金额 比例(%) 金额 比例(%) 一年以内 46,206,807.97 79.96 2,310,340.40 115,882,653.81 98.58 5,794,132.69 一至二年 9,845,707.14 17.04 984,570.71 1,424,757.56 1.21 142,475.76 二至三年 1,459,401.00 2.53 437,820.30 109,015.12 0.09 32,704.54 三至四年 105,635.05 0.18 52,817.53 115,557.30 0.10 57,778.65 四至五年 62,372.00 0.11 49,897.60 25,030.00 0.02 20,024.00 54 西安交大博通资讯股份有限公司 2005 年年度报告 五年以上 95,209.96 0.18 95,209.96 合计 57,775,133.12 100.00 3,930,656.50 117,557,013.79 100.00 6,047,115.64 ⑴ 其他应收款中无持有本公司 5%（含 5%）以上股份的股东单位欠款。 ⑵ 其他应收款前五名债务人的欠款金额为 52,300,548.90 元，占其他应收款总额的 90.52%。其 中应收襄樊创讯电子有限公司 25,000,000.00 元系出售无形资产和债权形成，根据合同约定，该债权 应于 2006 年 6 月 30 日前收回。 ⑶ 其他应收款期末比期初减少 50.85%，主要原因为 2004 年度本公司在开展计算机产品分销业 务时有 67,762,594.00 元资金被骗形成债权，2005 年将该债权出售给本公司股东西安交通大学产业 （集团）总公司和西安经发国际实业有限公司并收回 65,000,000.00 元所致，已在本附注七“关联方 关系及其交易”中披露。 （2） 其他应收款坏帐准备变动情况 单位:元 币种:人民币 本期减少数 项目 期初余额 期末余额 转回数 合计 其他应收款坏帐准备 6,047,115.64 2,102,131.18 2,102,131.18 3,944,984.46 （3） 其他应收款前五名欠款情况 单位:元 币种:人民币 期末数 期初数 金额 比例(%) 金额 比例(%) 前五名欠款单位合计及比例 52,300,548.90 90.39 91,689,188 77.84 （4）本报告期其他应收款中无持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的欠款 3、长期投资： （1） 长期股权投资分类 单位:元 币种:人民币 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 对子公司投资 33,359,576.09 88,962,943.90 5,952,470.20 116,370,049.79 股权投资差额 9,491,662.10 553,680.29 8,937,981.81 合计 33,359,576.09 98,454,606.00 6,506,150.49 125,308,031.6 减：长期股权投资减值准备 50,932.17 50,932.17 长期股权投资净值合计 33,308,643.92 98,454,606.00 6,506,150.49 125,257,099.43 （2）对子公司、合营企业和联营企业投资的情况 单位:元 币种:人民币 占被投 分得 与母 资公司 被投资单 的现 公司 注册资 投资成本 追加投资额 期初余额 本期增减额 期末余额 核算方法 位名称 金红 关系 本比例 利 (%) 兰州博通 对子 权益法、 资讯有限 公司 84.00 420,000.00 296,265.07 296,265.07 合并报表 责任公司 投资 西安科为 计算机项 对子 权益法、 目监理评 公司 51.00 255,000.00 299,826.43 -103,776.82 196,049.61 合并报表 测有限任 投资 公司 南京金脉 对子 权益法、 70.00 3,500,000.00 3,455,639.14 -3,438,194.40 17,444.74 博通资讯 公司 合并报表 55 西安交大博通资讯股份有限公司 2005 年年度报告 有限责任 投资 公司 新疆博通 对子 权益法、 资讯有限 公司 70.00 1,400,000.00 398,793.37 -52,167.22 346,626.15 合并报表 责任公司 投资 北京国电 对子 博通科技 权益法、 公司 60.00 6,000,000.00 6,041,859.40 -18,276.19 6,023,583.21 有限责任 合并报表 投资 公司 西安交通 对子 大学城市 公司 70.00 5,000,000.00 40,000,000.00 5,000,000.00 40,000,000.00 45,000,000.00 成本法 学院 投资 西安博通 对子 智能卡有 公司 43.35 433,500.00 50,932.17 50,932.17 权益法 限责任公 投资 司 西安博达 对子 软件有限 公司 40.00 400,000.00 706,976.67 -14,754.03 692,222.64 权益法 责任公司 投资 宁夏电信 对子 天博软件 公司 35.00 700,000.00 1,126,963.21 161,215.74 1,288,178.95 权益法 有限责任 投资 公司 西安博捷 对子 科技发展 公司 40.00 16,000,000.00 15,982,320.63 -8,079.39 15,974,241.24 权益法 有限公司 投资 泾阳怡科 对子 权益法、 食品有限 公司 90.00 58,454,606.00 33,359,576.09 46,459,199.38 46,459,199.38 合并报表 公司 投资 （3）其他股权投资 单位:元 币种:人民币 占被投 资公司 分得的 被投资单位 投资成 追加投 期初余 核算方 注册资 本期增减额 现金红 期末余额 名称 本 资额 额 法 本比例 利 (%) 合计 -5,977,776.83 116,344,743.16 减值准备 被投资单位名称 期初数 期末数 西安博通智能卡有限责任公司 50,932.17 50,932.17 合计 50,932.17 50,932.17 ⑴ 报告期公司对外投资情况如下： ① 2004 年 5 月，经国家教育部批准，本公司与西安交通大学合作试办西安交通大学城市学院。 按照双方签署的《合作办学协议书》的规定，西安交通大学以无形资产和教育资源出资，拥有城市学 院 30%的权益 ，负责学院的教学组织和管理；本公司以货币资金出资，拥有城市学院 70%的权益，负 责提供办学所需的各种设施和条件。西安交大城市学院已于 2004 年 9 月招生，目前在校生人数 2500 余人，报告期内本公司追加投资 40,000,000.00 元。 西安交通大学城市学院为民办非企业单位，根据《民办教育促进法》等法律、法规的规定，本公 司从学校获取回报的能力受到一定限制，因此，该项投资采用成本法核算，不纳入合并会计报表范 围。 56 西安交大博通资讯股份有限公司 2005 年年度报告 ② 2005 年 5 月,经 2004 年度股东大会审议通过,本公司以 58,454,606.00 元收购了泾阳怡科食 品有限公司 90%的股权。 ⑵ 权益调整系指根据被投资单位实现的净利润按权益法对长期股权投资进行的调整。 ⑶ 由于西安博通智能卡有限责任公司已停止营业，本公司对该项投资全额计提了减值准备。 ⑷ 本公司被投资单位执行的会计政策与本公司无重大差异，投资变现及投资收益的汇回无重大 限制。 （4） 股权投资差额 单位:元 币种:人民币 期初 本期 形成 摊销 被投资单位名称 初始余额 本期增加 摊销金额 期末余额 金额 减少 原因 年限 泾阳怡科食品 9,491,662.10 9,491,662.10 553,680.29 8,937,981.81 并购 10 有限公司 合计 9,491,662.10 9,491,662.10 553,680.29 8,937,981.81 / / 4、固定资产： 单位:元 币种:人民币 项目 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数 一、原价合计： 22,138,964.25 147,488 1,593,401.36 20,693,050.89 其中：房屋及建筑物 5,292,810.74 5,292,810.74 机器设备 电子设备 11,455,346.97 97,526.00 1,186,797.78 10,366,075.19 运输设备 4,739,299.70 387,535.00 4,351,764.70 其他设备 651,506.84 49,962.00 19,068.58 682,400.26 二、累计折旧合计： 8,154,727.58 2,837,039.95 1,193,225.22 9,798,542.31 其中：房屋及建筑物 516,183.07 128,615.30 644,798.37 机器设备 电子设备 6,412,401.92 2,174,545.67 1,053,291.44 7,533,656.15 运输设备 918,872.15 450,637.73 129,742.32 1,239,767.56 其他设备 307,270.44 83,241.25 10,191.46 380,320.23 三、固定资产净值合计 13,984,236.67 10,894,508.58 其中：房屋及建筑物 4,776,627.67 4,648,012.37 机器设备 电子设备 5,042,945.05 2,832,419.04 运输设备 3,820,427.55 3,111,997.14 其他设备 344,236.40 302,080.03 四、减值准备合计 709,506.83 709,506.83 其中：房屋及建筑物 595,960.32 595,960.32 机器设备 电子设备 运输设备 53,260.43 53,260.43 其他设备 60,286.08 60,286.08 五、固定资产净额合计 13,274,729.84 10,185,001.75 其中：房屋及建筑物 4,180,667.35 4,052,052.05 机器设备 电子设备 5,042,945.05 2,832,419.04 运输设备 3,767,167.12 3,111,997.14 其他设备 283,950.32 241,793.95 ⑴ 本公司固定资产无抵押、担保等情形。 ⑵ 由于固定资产市价发生变化，本公司对固定资产计提减值准备 709,506.83 5、短期借款： 57 西安交大博通资讯股份有限公司 2005 年年度报告 (1) 短期借款分类： 单位:元 币种:人民币 项目 期末数 期初数 质押借款 14,250,000.00 担保借款 15,000,000.00 55,000,000.00 委托银行借款 合计 29,250,000.00 55,000,000.00 6、主营业务收入及主营业务成本： （1）分产品主营业务 单位:元 币种:人民币 本期数 上年同期数 产品名称 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 系统集成收入 25,848,738.68 25,409,059.09 15,224,826.45 13,712,708.16 软件开发收入 2,645,158.37 134,075.73 45,251,279.98 575,572.00 贸易收入 24,333,605.99 23,649,743.59 其他收入 合计 28,493,897.05 25,543,134.82 84,809,712.42 37,938,023.75 抵消后合计 28,493,897.05 25,543,134.82 84,809,712.42 37,938,023.75 7、投资收益： 单位:元 币种:人民币 项目 本期数 上年同期数 其中：按权益法确认收益 -5,977,776.83 802,560.21 按成本法核算的被投资单位分派 980,000.00 利润 长期股权投资差额摊销 -553,680.29 合计 -5,551,457.12 802,560.21 股权投资收益详情见附注六.3 中的有关披露。 8、所得税： 单位:元 币种:人民币 项目 本期数 上年同期数 所得税 -459,292.00 1,413,038.89 合计 -459,292.00 1,413,038.89 本公司企业所得税减免详情在附注三“税项”中披露。 9、收到的其他与筹资活动有关的现金 单位:元 币种:人民币 项目 金额 借西安交通大学城市学院 49,500,000 借西安经发国际实业有限公司 23,817,598.35 合计 73,317,598.35 （八）关联方及关联交易 1、存在控制关系关联方的基本情况 关联方名称 注册地址 主营业务 与本公司关系 经济性质 法人代表 本科层次以上 高等 西安交通大学 西安市 间接控股股东 其他 郑南宁 教育 58 西安交大博通资讯股份有限公司 2005 年年度报告 西安交通大学产 法律、法规不限制 国有企业（全民 业（集团）总公 西安市 控股股东 席酉民 的经营领域 所有制企业） 司 兰州博通资讯有 计算机软硬件研制 兰州市 控股子公司 有限责任公司 李台元 限责任公司 开发等 西安科为计算机 计算机及相关项目 项目监理评测有 西安市 控股子公司 有限责任公司 朱兰英 监理与评测 限任公司 南京金脉博通资 计算机软硬件研制 南京市 控股子公司 有限责任公司 张敬朝 讯有限责任公司 开发等 新疆博通资讯有 计算机软硬件研制 乌鲁木齐市 控股子公司 有限责任公司 张敬朝 限责任公司 开发等 北京国电博通科 计算机软硬件研制 北京市 控股子公司 有限责任公司 高昆 技有限公司 开发等 西安交通大学城 本科层次的高等学 西安市 控股子公司 其他 雷厉 市学院 历教育 泾阳怡科食品有 浓缩果汁的生产、 陕西.泾阳 控股子公司 有限责任公司 雷厉 限公司 销售 2、存在控制关系关联方的注册资本及其变化情况 单位:元 币种:人民币 关联方名称 注册资本期初数 注册资本增减 注册资本期末数 西安交通大学 西安交通大学产业（集团）总公司 30,000,000 30,000,000 兰州博通资讯有限责任公司 500,000 500,000 西安科为计算机项目监理评测有限任公司 500,000 500,000 南京金脉博通资讯有限责任公司 5,000,000 5,000,000 新疆博通资讯有限责任公司 1,400,000 2,000,000 北京国电博通科技有限公司 10,000,000 10,000,000 西安交通大学城市学院 泾阳怡科食品有限公司 50,000,000 50,000,000 3、存在控制关系的关联方所持股份及其变化情况 单位:元 币种:人民币 关联方所持 关联方所持 关联方所持 关联方所持股 关联方所持 关联方所持 关联方名称 股份比例期 股份增减比 股份比例期 份期初数 股份增减 股份期末数 初数（％） 例（％） 末数（％） 西安交通大学 西安交通大学产业（集团） 9,709,920.00 15.55 5,342,634 15,052,554 24.10 总公司 兰州博通资讯有限责任公司 420,000.00 84 420,000 84 西安科为计算机项目监理评 255,000.00 51 255,000 51 测有限任公司 南京金脉博通资讯有限责任 3,500,000.00 70 3,500,000 70 公司 新疆博通资讯有限责任公司 2,000,000.00 70 1,400,000 70 北京国电博通科技有限公司 6,000,000.00 60 6,000,000 60 西安交通大学城市学院 5,000,000.00 70 40,000,000 45,000,000 70 泾阳怡科食品有限公司 45,000,000 45,000,000 90 4、不存在控制关系关联方的基本情况 关联方名称 关联方与本公司关系 新疆特变电工股份有限公司 参股股东 59 西安交大博通资讯股份有限公司 2005 年年度报告 西安经发国际实业有限公司 参股股东 西安博捷科技发展有限公司 参股子公司 西安博通智能卡有限责任公司 参股子公司 西安博达软件有限责任公司 参股子公司 西安交通大学科技园有限责任公司 集团兄弟公司 西安交大后勤产业有限公司 集团兄弟公司 西安交大思源实业有限公司 股东的子公司 西安经发新能源有限公司 其他关联关系 西安经发担保有限公司 其他关联关系 西安经发集团有限公司 其他关联关系 5、关联交易情况 （1）关联担保情况 单位:元 币种:人民币 是否履行完 担保方 被担保方 担保金额 担保期限 毕 泾阳怡科食品有限公 西安经发国际实业有限 18,000,000.00 元人民 2005-03-21～2006-03- 是 司 公司 币 21 ①接受担保，截至报告期末西安交通大学产业（集团）总公司为本公司 1,500.00 万元银行借款 提供担保； ② 提供担保，在公司收购泾阳怡科有限公司前，该公司以固定资产作抵押为西安经发国际实业 有限公司在华夏银行西安分行取得借款 1800 万元。 （2）其他关联交易 ⑶ 合作办学 2004 年 5 月，经国家教育部批准，本公司与西安交通大学合作试办西安交通大学城市学院。按 照双方签署的《合作办学协议书》的规定，西安交通大学以无形资产和教育资源出资，拥有城市学院 30%的权益 ，负责学院的教学组织和管理；本公司以货币资金出资，拥有城市学院 70%的权益，负责 提供办学所需的各种设施和条件。西安交大城市学院已于 2004 年 9 月开始招生，目前在校生人数 2500 余人，报告期内本公司追加投资 4000.00 万元，2006 年追加投资 2500 万元，合计投资 7000.00 万元。 ⑷ 购买债权 2004 年 1-6 月，本公司在利用上市后的资金优势开展计算机分销业务时，被北京天马通达科贸 有限公司等公司骗取了 67,762,594.00 元（简称北京被骗案），本公司已向北京市公安局海淀分局报 案并冻结了部分资金。为迅速盘活被骗资金，公司以 6,500.00 万元的价格转让了上述债权，其中西 安交通大学产业（集团）总公司和西安经发国际实业有限公司分别受让 3,250.00 万元，出售债权的 货币资金已于 2005 年 6 月收回。 ⑸ 收购股权 2005 年 5 月本公司收购了西安经发国际实业有限公司持有泾阳怡科食品有限公司 90%股权。根据 北京中威华德诚资产评估有限公司陕西分公司出具的资产评估报告（中威陕评字（2005）第 509 号），泾阳怡科食品有限公司截至 2005 年 3 月 31 日净资产评估值为 64,949,562.98 元，以此为依据 计算，拟收购 90%股权的评估价值为 58,454,606.00 元。本公司与西安经发国际实业有限公司同意以 此作为该股权的转让价格。本次收购资金除使用 46,000,000.00 元募集资金外，不足部分使用自有资 金解决。 ⑹ 工程分包 本公司将所承接的系统集成或软件开发中的一部分工作量分包给西安博达软件公司，2005 年度分 包工程量为 571,144.00 元。 60 西安交大博通资讯股份有限公司 2005 年年度报告 ⑺ 产品销售 本公司之子公司泾阳怡科食品有限公司取得自营出口权前，2005 年通过经发集团进出口公司对 外销售浓缩果汁 10,367,908.41 元，销售价格以市场价格确定。 ⑻ 房屋租赁 2005 年本公司租赁西安交通大学产业(集团)总公司所属的西安交通大学周边的房产及屋内设 备，年租金 900,000.00 元，已支付 757,499.00 元。 同时，本公司租赁西安经发国际实业有限公司位于西安市未央大道 130 号凯鑫国际大厦 17 层的 房屋，年租金 900,000.00 元，已支付 900,000.00 元。 ⑼ 委托贷款 西安经发担保有限责任公司委托兴业银行新安分行向泾阳怡科提供借款 2500 万元，借款期限 为：2005 年 12 月 26 日至 2006 年 12 月 25 日，年利率 8％，根据与银行的约定，先期支付贷款利息 50.00 万元。 6、关联方应收应付款项 单位:元 币种:人民币 应收应付款项名称 关联方 期初金额 期末金额 应收帐款 宁夏电信天博软件有限责任公司 166,875 166,875 其他应收款 西安博达软件公司 3,560,000 243,892.53 预付帐款 西安博达软件公司 337,019.87 其他应付款 西安博捷科技发展有限公司 11,402,000.00 11,402,000.00 其他应付款 西安交大思源实业有限公司 5,000,000.00 其他应付款 西安经发国际实业有限公司 23,817,598.35 其他应付款 交大产业集团 142,501.00 其他应付款 西安金星南洋投资公司 75,659.99 其他应付款 西安交大城市学院 49,500,000.00 其他应付款 西安经发集团 6,000,000.00 其他应付款 西安经发新能源有限公司 30,000,000.00 （九）或有事项 1、未决诉讼仲裁形成的或有负债及其财务影响： 北京被骗案的另一受害方沈阳昂立电子有限公司状告本公司，要求给付欠款 1,211,500 元，经沈 阳高新技术产业开发区人民法院[2005]沈高新民合初字第 1 号民事判决书及民事裁定书，本公司应给 付货款 1,073,500.00 元，并由此冻结本公司货币资金 1,455,000.00 元。鉴于上述判决书所依据的主 要证据〈货物验收单〉等存在内容虚假等情况，本公司已上交民事上诉状，目前此案正在审理中。基 于谨慎性原则，对上述事项按 50%计提预计损失 536,750.00 元。 2、为其他单位提供债务担保形成的或有负债及其财务影响： 由于南京权信投资担保有限公司(以下简称南京权信)给子公司南京博通在南京市商业银行借款 400 万元提供连带责任担保，本公司为南京权信提供相应金额的借款连带责任担保，期限为一年，自 南京博通向南京市商业银行贷款生效之日起至贷款到期之日止。 3、其他或有负债及其财务影响： ⑴ 本公司为对关联方担保，详情已在附注七“关联方关系及其交易”中披露。 ⑵ 本年度，为陕西旅游集团公司(以下简称旅游集团) 在西安市商业银行的 1800 万元银行贷款 提供连带责任担保，担保期限：2005 年 10 月 26 至 2006 年 10 月 26 日，旅游集团为本公司的互为担 保单位 （十）承诺事项 本公司截止资产负债表日没有需要披露的重大承诺事项。 61 西安交大博通资讯股份有限公司 2005 年年度报告 （十一）资产负债表日后事项 ⑴ 2006 年 2 月，本公司对交大城市学院增加投资 2500 万元，详情已在附注七“关联方关系及 其交易”中披露。 （十二）其他重要事项 1、 非经常性损益 项 目 2005 年度 2004 年度 营业外收净额 -849,984.54 -35,846.78 出售资产 -3,687,175.53 减免税额 1,943,758.08 所得税影响数 389,010.30 5,377.02 合计 -2,204,391.69 -30,469.76 2、 净资产收益率及每股收益 2005 年度 2004 年度 项 目 净资产收益率(%) 每股收益（元） 净资产收益率(%) 每股收益（元） 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 4.66% 3.92% 0.14 0.14 21.61% 26.10% 0.87 0.96 营业利润 -40.49% -34.00% -1.18 -1.18 1.10% 1.33% 0.04 0.05 净利润 -38.19% -32.07% -1.12 -1.12 0.86% 1.03% 0.03 0.04 扣除非经常性 -36.99% -31.06% -1.08 -1.08 0.87% 1.05% 0.04 0.04 损益后的净利润 十二、备查文件目录 （一）1、财务报告 （二）2、审计报告 （三）3、报告期内在指定报纸上披露过的所有公司文件的正本及公告 董事长：雷锦录 西安交大博通资讯股份有限公司 2006 年 4 月 22 日 62