华北制药(600812)2005年年度报告

华北制药股份有限公司 600812 2005 年年度报告 华北制药股份有限公司 2005 年年度报告 目录 一、重要提示 ......................................................................... 1 二、公司基本情况简介 ................................................................. 1 三、会计数据和业务数据摘要 ........................................................... 2 四、股本变动及股东情况 ............................................................... 4 五、董事、监事和高级管理人员 ......................................................... 6 六、公司治理结构 .................................................................... 11 七、股东大会情况简介 ................................................................ 13 八、董事会报告 ...................................................................... 13 九、监事会报告 ...................................................................... 17 十、重要事项 ........................................................................ 17 十一财务会计报告 22 十二、备查文件目录 .................................................................. 80 1 华北制药股份有限公司 2005 年年度报告 一、重要提示 1、本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记 载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 2、董事赵会宁先生因工作原因未参加本次会议，委托独立董事陈立友先生代为出席会议并表 决。 3、河北华安会计师事务所有限公司为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。 4 、公司董事长张千兵先生，总会计师刘惠萍女士声明：保证本年度报告中财务报告的真实、完 整。 二、公司基本情况简介 1、公司法定中文名称：华北制药股份有限公司 公司法定中文名称缩写：华北制药 公司英文名称：NORTH CHINA PHARMACEUTICAL COMPANY.LTD 公司英文名称缩写：NCPC 2、公司法定代表人：张千兵 3、公司董事会秘书：曹正平 联系地址：河北省石家庄市和平东路 388 号 电话：0311-85992039 传真：0311-86060942 E-mail：Caozhengping@ncpc.com 公司证券事务代表：许建文 联系地址：河北省石家庄市和平东路 388 号 电话：0311-86696493 传真：0311-86060942 E-mail：xujianwen@ncpc.com 4、公司注册地址：河北省石家庄市和平东路 388 号 公司办公地址：河北省石家庄市和平东路 388 号 邮政编码：050015 公司国际互联网网址：http://www.ncpc.com 公司电子信箱：gufenban@ncpc.com 5、公司信息披露报纸名称：《中国证券报》、《上海证券报》 登载公司年度报告的中国证监会指定国际互联网网址：http://www.sse.com.cn 公司年度报告备置地点：公司董事会秘书处 6、公司 A 股上市交易所：上海证券交易所 公司 A 股简称：华北制药 公司 A 股代码：600812 7、其他有关资料 公司首次注册登记日期：1992 年 8 月 25 日 公司首次注册登记地点：石家庄市工商行政管理局 公司变更注册登记日期：2005 年 4 月 25 日（公司最后一次变更注册登记日期） 公司法人营业执照注册号：1300001000509 公司税务登记号码：130102104397700 公司聘请的境内会计师事务所名称：河北华安会计师事务所有限公司 公司聘请的境内会计师事务所办公地址：河北省石家庄市裕华西路 158 号 1 华北制药股份有限公司 2005 年年度报告 三、会计数据和业务数据摘要 （一）本报告期主要财务数据 单位:元 币种:人民币 项目 金额 利润总额 -194,236,605.77 净利润 -187,642,352.34 扣除非经常性损益后的净利润 -186,152,364.81 主营业务利润 731,626,952.30 其他业务利润 15,199,769.07 营业利润 -183,729,834.19 投资收益 -11,797,126.74 补贴收入 1,060,493.80 营业外收支净额 229,861.36 经营活动产生的现金流量净额 224,170,895.96 现金及现金等价物净增加额 -155,359,836.15 （二）扣除非经常性损益项目和金额 单位:元 币种:人民币 非经常性损益项目 金额 处置长期股权投资、固定资产、在建工程、无形资产、其 -642,747.86 他长期资产产生的损益 各种形式的政府补贴 1,060,493.80 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 360,250.00 以前年度已经计提各项减值准备的转回 12,200.00 债务重组损益 -211,321.22 其他非经常性损益项目 -2,068,862.25 合计 -1,489,987.53 （三）报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标 单位:元 币种:人民币 2004 年 本年比 2003 年 2005 年 上年增 调整后 调整前 调整后 调整前 减(%) 主营业务 3,971,939,348.91 4,124,209,738.18 4,124,209,738.18 -3.69 3,591,392,217.41 3,591,392,217.41 收入 利润总额 -194,236,605.77 104,965,620.54 104,986,669.81 -285.05 331,870,135.15 328,562,340.75 净利润 -187,642,352.34 58,760,128.35 59,147,413.32 -419.34 216,972,818.63 213,693,305.55 扣除非经 常性损益 -186,152,364.81 62,365,769.05 62,753,054.02 -398.48 209,790,030.56 206,510,517.48 的净利润 每股收益 -0.25 0.08 0.08 -412.5 0.19 0.18 最新每股 收益 减少 净资产收 18.84 -14.96 3.88 3.89 8.65 8.52 益率（%） 个百分 点 扣除非经 减少 常性损益 -14.84 4.12 4.13 18.96 8.37 8.23 的净利润 个百分 2 华北制药股份有限公司 2005 年年度报告 为基础计 点 算的净资 产收益率 （%） 扣除非经 常性损益 后净利润 减少 为基础计 15.72 -13.23 2.49 2.49 8.52 8.31 算的加权 个百分 平均净资 点 产收益率 （%） 经营活动 产生的现 224,170,895.96 310,389,261.85 310,389,261.85 -27.78 580,317,773.81 580,317,773.81 金流量净 额 每股经营 活动产生 0.29 0.41 0.41 -29.27 0.50 0.50 的现金流 量净额 2004 年末 本年末 2003 年末 比上年 2005 年末 调整后 调整前 末增减 调整后 调整前 (%) 总资产 7,005,176,227.36 7,607,816,982.74 7,611,585,978.72 -7.92 7,267,514,617.96 7,264,604,601.91 股东权益 （不含少 1,254,535,580.50 1,512,544,144.77 1,518,961,186.13 -17.06 2,507,067,211.29 2,508,236,552.87 数股东 权益） 每股净资 1.65 1.99 1.99 -17.09 2.14 2.14 产 调整后的 每股 0.97 1.32 1.33 -26.52 2.14 1.94 净资产 （四）报告期内股东权益变动情况及变化原因 单位:元 币种:人民币 未确认的投 项目 股本 资本公积 盈余公积 法定公益金 未分配利润 股东权益合计 资损失 期初数 761,909,302.00 508,010,345.30 363,470,809.77 68,325,660.18 -189,171,972.48 1,512,544,144.77 本期增加 17,412,471.53 4,279,107.46 -187,642,352.34 47,814,097.55 -213,764,870.90 本期减少 44,243,693.37 44,243,693.37 期末数 761,909,302.00 525,422,816.83 367749917.23 68,325,660.18 -421,058,018.19 47,814,097.55 1,254,535,580.50 1 、 资 本 公 积 变 动 主 要 包 括 ： 股 权 投 资 准 备 增 加 1,215,859.24 元 、 其 他 资 本 公 积 增 加 16,030,112.29 元、关联交易差价增加 166,500 元。 2、盈余公积与法定公益金增加系按公司章程从当年净利润中提取所致。 3、本年度报告中的期初未分配利润与 2004 年年报中的期末未分配利润的差额为-4,982,695.43 元，是由于本公司权益法核算的长期股权投资单位发生会计政策变更及会计差错更正进行追溯调整形 成的，详见附注二第 17 项。 3 华北制药股份有限公司 2005 年年度报告 四、股本变动及股东情况 （一）股本变动情况 1、股份变动情况表 单位:股 本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后 发行新 公积金 数量 比例(%) 送股 其他 小计 数量 比例(%) 股 转股 一、未上市流通股份 1、发起人股份 292,640,678 38.41 292,640,678 38.41 其中： 国家持有股份 292,640,678 38.41 292,640,678 38.41 境内法人持有股份 境外法人持有股份 其他 2、募集法人股份 3、内部职工股 4、优先股或其他 未上市流通股份合计 292,640,678 38.41 292,640,678 38.41 二、已上市流通股份 1、人民币普通股 469,268,624 61.59 469,268,624 61.59 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 已上市流通股份合计 469,268,624 61.59 469,268,624 61.59 三、股份总数 761,909,302 100 761,909,302 100 2、股票发行与上市情况 (1) 前三年历次股票发行情况 截止本报告期末至前三年，公司未有增发新股、配售股份等股票发行与上市情况。 (2)公司股份总数及结构的变动情况 报告期内没有因送股、配股等原因引起公司股份总数及结构的变动。 (3) 现存的内部职工股情况 本报告期末公司无内部职工股。 （二）股东情况 1、股东数量和持股情况 单位:股 报告期末股东总数 175,902 前十名股东持股情况 质押或 股东 持股比 股份 持有非流通 冻结的 股东名称 持股总数 年度内增减 性质 例(%) 类别 股数量 股份 数量 4 华北制药股份有限公司 2005 年年度报告 国 有 华北制药集团有限责任公司 37.64 286,770,678 0 未流通 286,770,678 无 股东 国 有 河北省信息产业投资有限公司 0.77 5,870,000 0 未流通 5,870,000 无 股东 中国建设银行－博时裕富证券 其他 0.30 2,281,363 -69,298 已流通 0 未知 投资基金 全国社保基金零零二组合 其他 0.28 2,164,800 2,164,800 已流通 0 未知 袁兰香 其他 0.14 1,090,000 1,090,000 已流通 0 未知 张德花 其他 0.14 1,087,600 1,087,600 已流通 0 未知 - 深圳市国轩担保投资有限公司 其他 0.14 1,070,700 已流通 0 未知 1,019,300 通乾证券投资基金 其他 0.14 1,066,300 1,066,300 已流通 0 未知 顾香桂 其他 0.14 1,043,400 1,043,400 已流通 0 未知 中国工商银行－华安上证 180 其他 0.13 1,024,119 1,024,119 已流通 0 未知 指数增强型证券投资基金 前十名流通股股东持股情况 股东名称 持有流通股数量 股份种类 中国建设银行－博时裕富证券投资基金 2,281,363 人民币普通股 全国社保基金零零二组合 2,164,800 人民币普通股 袁兰香 1,090,000 人民币普通股 张德花 1,087,600 人民币普通股 深圳市国轩担保投资有限公司 1,070,700 人民币普通股 通乾证券投资基金 1,066,300 人民币普通股 顾香桂 1,043,400 人民币普通股 中国工商银行－华安上证 180 指数增强型 1,024,119 人民币普通股 证券投资基金 邱菊 1,000,000 人民币普通股 李风梅 936,900 人民币普通股 上述股东关联关 系或一致行动关 公司未知前十名流通股股东之间是否存在关联关系或一致行动人的情况。 系的说明 第一大股东与河北省信息产业投资有限公司同为代表国家持有股份，与其他股东之间无关联关 系；其他股东之间不详。 2、控股股东及实际控制人简介 （1）法人控股股东情况 公司名称：华北制药集团有限责任公司 法人代表：常幸 注册资本：66,230 万元人民币 成立日期：1995 年 12 月 29 日 主要经营业务或管理活动：经营国家授权的国有资产；经营医药化工、医药保健产品及相关产品 和通讯器材、电子产品、运输、房地产、金融、商贸服务等。 公司实际控制人为河北省国有资产监督管理委员会。河北省国有资产监督管理委员会是根据河北 省人民政府授权代表国家履行出资人职能，监督管理河北省属企业的国有资产等工作。 （2）控股股东及实际控制人变更情况 本报告期内公司控股股东及实际控制人没有发生变更。 5 华北制药股份有限公司 2005 年年度报告 （3）公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图 3、其他持股在百分之十以上的法人股东 截止本报告期末公司无其他持股在百分之十以上的法人股东。 五、董事、监事和高级管理人员 （一）董事、监事、高级管理人员情况 单位:股 币种:人民币 报告期内从 公司领取的 性 年 任期起始 任期终止 年初 年末 股份增 变动 姓名 职务 报酬总额 别 龄 日期 日期 持股数 持股数 减数 原因 (万元) (税前) 张千兵 董事长 男 50 2005-03-03 2008-03-03 0 0 0 10.86 王永维 副董事长 男 44 2005-03-03 2008-03-03 0 0 0 10.56 张玉祥 副董事长 男 41 2005-03-03 2008-03-03 0 0 0 10.56 连发辙 董事 男 59 2005-03-03 2008-03-03 28,795 28,795 0 0 黄品奇 董事 男 41 2005-03-03 2008-03-03 0 0 0 0 俞志敏 董事 男 60 2005-03-03 2008-03-03 4,200 4,200 0 10.56 赵会宁 董事 男 38 2005-03-03 2008-03-03 0 0 0 0 齐谋甲 独立董事 男 73 2005-03-03 2008-03-03 0 0 0 5 管维立 独立董事 男 63 2005-03-03 2008-03-03 0 0 0 5 陈立友 独立董事 男 72 2005-03-03 2008-03-03 0 0 0 5 涂建 独立董事 男 45 2005-03-03 2008-03-03 0 0 0 5 庄明峰 监事会主席 男 51 2005-03-03 2008-03-03 0 0 0 0 杨建福 监事 男 49 2005-03-03 2008-03-03 0 0 0 0 于春华 监事 女 48 2005-03-03 2008-03-03 0 0 0 0 王卫祖 监事 男 51 2005-03-03 2008-03-03 0 0 0 0 申春辉 监事 男 34 2005-12-12 2008-12-12 0 0 0 0 陈杰 总经理 男 47 2005-12-01 2008-03-03 0 0 0 4.78 刘彦忻 副总经理 男 41 2005-03-03 2008-03-03 0 0 0 6.24 李东久 副总经理 男 41 2005-03-03 2008-03-03 0 0 0 6.24 刘广春 副总经理 男 38 2005-03-03 2008-03-03 0 0 0 6.24 刘桂同 副总经理 男 40 2005-03-03 2008-03-03 0 0 0 6.24 6 华北制药股份有限公司 2005 年年度报告 曹正平 董事会秘书 男 41 2005-03-03 2008-03-03 0 0 0 6.14 刘惠萍 总会计师 女 50 2005-03-03 2008-03-03 0 0 0 5.98 陈钊 总工程师 男 52 2005-03-03 2008-03-03 0 0 0 6.83 高任龙 总质量师 男 38 2005-03-03 2008-03-03 6,400 6,400 0 5.98 黄祖培 总机械师 男 59 2005-03-03 2008-03-03 1,310 1,310 0 6.11 合计 / / / / / 40,705 40,705 0 / 123.32 注：此处表中从公司所领取的报酬为预付工资数。 董事、监事、高级管理人员最近 5 年的主要工作经历： (1)张千兵，2000 年 3 月至 2002 年 4 月任河北省药品监督管理局安全监管处处长；2002 年 4 月 至 2003 年 11 月任华北制药集团公司有限责任公司副总经理；2003 年 11 月至 2005 年 3 月任华北制 药集团有限责任公司董事、副总经理；2005 年 3 月至 11 月任华北制药集团有限责任公司董事、副总 经理，公司董事长；2005 年 11 月至今任华北制药集团有限责任公司副董事长、党委副书记、总经 理，公司董事长 。 (2)王永维，1997 年 7 月至 2002 年 4 月任华北制药集团有限责任公司董事、副总经理；2002 年 4 月至 2004 年 9 月任华北制药集团有限责任公司董事、党委副书记、副总经理；2004 年 9 月至 2005 年 3 月任华北制药集团有限责任公司董事、副总经理；2005 年 3 月至今任华北制药集团有限责任公 司董事、副总经理，公司副董事长 。 (3)张玉祥，2000 年任公司原料药事业部副总经理；2001 年至 2002 年任原料药分公司经理； 2002 年至 2003 年 11 月任公司副总经理；2003 年 11 月至今任华北制药集团公司副总经理；2003 年 12 月至 2005 年 3 月任公司董事；2005 年 3 月至今任公司副董事长。 (4)连发辙，1996 年至今任华北制药集团公司董事、副总经理，公司董事。 (5)黄品奇，1999 年至 2003 年任华北制药维尔康公司总经理；2003 年 11 月至今任华北制药集团 公司副总经理；2003 年 12 月至今任公司董事。 (6)俞志敏，1999 年至 2001 年任公司副总经理；2001 年 11 月至 2003 年 6 月任公司总经理； 2003 年 6 月至 2005 年 12 月任公司总经理、董事；2005 年 12 月至今任公司董事。 (7)赵会宁，2000 年至今任河北省信息产业投资有限公司总经理；2003 年 6 月至今任公司董事。 (8)齐谋甲，1996 年国家食品药品监督管理局离休；2002 年 6 月至今任公司独立董事。 (9)管维立，1996 年至 2004 年任中华企业咨询公司总裁；2004 年至今任北京百慧勤投资管理公 司董事长；2002 年至今任公司独立董事。 (10)陈立友，2000 年河北省人民政府退休；2002 年 6 月至今任公司独立董事。 (11)涂建，1998 年至 2004 年任德恒上海律师事务所主任；2004 年至今任中国国际贸易促进委员 会资产管理中心主任；2004 年 12 月至今任公司独立董事。 (12)庄明峰，2001 年 12 月至 2002 年 8 月在河北省委组织部参照处工作；2002 年 8 月至 2003 年 11 月任河北省委组织部征编处处长；2003 年 11 月至 2005 年 3 月任华北制药集团有限责任公司董 事、党委副书记、纪委书记；2005 年 3 月任华北制药集团有限责任公司董事、党委副书记、纪委书 记，公司监事会主席 。 (13)杨建福，2000 年 11 月至 2003 年 4 月任华北制药集团有限责任公司保卫部经理兼党支部书 记；2003 年 4 月至 2004 年 12 月任华北制药集团有限责任公司综合事务部部长；2004 年 12 月至今任 华北制药集团有限责任公司副总经理；2005 年 3 月至今任华北制药集团有限责任公司副总经理，公 司监事 。 (14)于春华，2000 年 7 月至 2002 年 12 月任公司 101 车间党支部副书记（主持全面工作）兼工 会主席；2002 年 12 月至 2003 年 12 月任公司 101 车间党支部书记兼工会主席；2003 年 12 月至 2004 年 3 月公司机关分党委书记；2004 年 3 月至今任华北制药集团有限责任公司纪委副书记、监察审计 部部长；2005 年 3 月至今任华北制药集团有限责任公司纪委副书记、监察审计部部长，公司监事 。 (15)王卫祖，2000 年 1 月至 2003 年 6 月任华北制药制剂药事业部部门经理；2003 年 6 月至 2004 年 4 月任公司供应处副处长；2004 年 4 月至 2004 年 12 月任华药集团公司企管部副部长；2005 7 华北制药股份有限公司 2005 年年度报告 年 1 月至今任华北制药集团有限责任公司工会副主席；2005 年 3 月至今任华北制药集团有限责任公 司工会副主席，公司监事 。 (16)申春辉，1997 年 2 月至今任华北制药康欣公司 202 车间党支部书记；2005 年 3 月至今任华 北制药康欣公司 202 车间党支部书记，公司监事 。 (17)陈杰，2000 年 12 月至 2002 年 2 月任华北制药威可达公司副总经理（主持全面工作）、淀 粉糖 B12 事业部营销部经理；2002 年 2 月至 2003 年 6 月任华北制药威可达公司总经理、淀粉糖 B12 事业部营销部经理；2003 年 6 月至 2003 年 7 月任华北制药威可达公司总经理；2003 年 7 月至 2004 年 3 月任华北制药威可达公司总经理、华北制药集团进出口贸易公司总经理；2004 年 3 月至今任华 北制药威可达公司总经理、党支部书记，华北制药集团进出口贸易公司总经理；2005 年 12 月至今任 公司总经理。 (18)刘彦忻，2000 年至 2003 年历任华北制药华盈公司副总经理、总经理；2003 年至 2004 年任 华北制药集团公司人力资源部部长；2004 年 3 月至今任公司副总经理兼销售公司总经理。 (19)李东久，1997 年至 2002 年任华北制药华胜有限公司副总经理；2002 年 1 月至今任公司副总 经理；2002 年 1 月至 2003 年兼任淀粉糖事业部总经理；2003 年 5 月至 2004 年 1 月兼任华北制药销 售公司总经理。 (20)刘广春，1999 年至 2002 年任华北制药博康公司副总、党总支书记 ；2002 年 1 月至今任公 司副总经理。 (21)刘桂同，2000 年至 2003 年历任公司 101 车间副主任、主任；2003 年至 2003 年 9 月任公司 101、102 车间主任；2003 年 10 月至今任公司副总经理。 (22)曹正平，1997 年至 2001 年任公司股份办主任； 2002 年 1 月至今任公司董事会秘书兼办公 室主任。 (23)刘惠萍，2000 年 1 月至 2000 年 6 月任华北制药集团销售有限公司副总经理、制剂药事业部 财务部经理；2000 年 6 月至 2005 年 3 月任华北制药集团有限责任公司财务部部长；2005 年 3 月至今 任公司总会计师兼财务处处长 。 (24)陈钊，2000 年 12 月至 2003 年 5 月任华北制药集团有限责任公司技术中心副主任、技术中 心战略规划部经理、规划设计院副院长；2003 年 5 月至 2005 年 3 月任华北制药集团有限责任公司技 术中心主任；2005 年 3 月至今任公司总工程师兼技术处处长。 (25)高任龙，2001 年 9 月至 2002 年 3 月任公司 102 车间副主任；2002 年 3 月至 2003 年 5 月任 公司 102 车间主任；2003 年 5 月至 2004 年 3 月任公司质量技术处处长；2004 年 3 月至 2005 年 3 月 任华北制药集团有限责任公司企业管理部部长；2005 年 3 月至今任公司总质量师兼质量技术处处 长 。 (26)黄祖培，1998 年 7 月至 2003 年 5 月任华北制药集团有限责任公司设备动力部经理，公司总 机械师；2003 年 5 月至 2003 年 6 月任华北制药集团有限责任公司设备动力部经理，公司总机械师兼 设备动力处处长；2003 年 6 月至今任公司总机械师兼设备动力处处长。 （二）在股东单位任职情况 是否领取报酬 姓名 股东单位名称 担任的职务 任期起始日期 任期终止日期 津贴 华北制药集团有限责 副董事长、党委副书 张千兵 2005 年 11 月 至今 否 任公司 记、总经理 华北制药金坦生物技 张千兵 董事长 2004 年 3 月 至今 否 术股份有限公司 华北制药集团新药研 张千兵 董事长 2003 年 3 月 至今 否 究开发有限公司 华北制药集团动物保 张千兵 董事长 2004 年 3 月 至今 否 健品有限责任公司 华北制药集团有限责 王永维 董事、副总经理 1997 年 7 月 至今 否 任公司 华北制药集团有限责 张玉祥 副总经理 2003 年 11 月 至今 否 任公司 8 华北制药股份有限公司 2005 年年度报告 华北制药集团有限责 连发辙 董事、副总经理 1996 年 1 月 至今 是 任公司 华北制药集团财务有 连发辙 董事长 1998 年 8 月 至今 否 限责任公司 华北制药集团有限责 黄品奇 副总经理 2003 年 11 月 至今 是 任公司 华北制药集团新药研 俞志敏 董事 2001 年 6 月 至今 否 究开发有限公司 华北制药集团有限责 董事、党委副书记、 庄明峰 2003 年 11 月 至今 是 任公司 纪委书记 华北制药集团有限责 杨建福 副总经理 2004 年 12 月 至今 是 任公司 华北制药集团华苏化 杨建福 董事 2004 年 3 月 至今 否 工有限公司 华北制药集团嘉华化 杨建福 董事 2004 年 3 月 至今 否 工有限公司 华北制药集团有限责 纪委副书记、监察审 于春华 2004 年 3 月 至今 是 任公司 计部部长 深圳华药南方制药有 刘彦忻 董事长 2004 年 3 月 至今 否 限公司 华北制药集团有限责 王卫祖 工会副主席 2005 年 1 月 至今 是 任公司 华北制药集团财务有 刘惠萍 董事 2000 年 6 月 至今 否 限责任公司 华北制药集团新药研 刘惠萍 董事 2000 年 12 月 至今 否 究开发有限公司 华北制药集团宏信国 刘惠萍 董事 2001 年 1 月 至今 否 际商务开发有限公司 华北制药集团爱诺有 刘惠萍 董事 2002 年 1 月 至今 否 限公司 华北制药集团先泰药 刘惠萍 董事 2003 年 4 月 至今 否 业有限公司 华北制药集团华栾有 否 刘惠萍 董事 2005 年 9 月 至今 限公司 在其他单位任职情况 是否领取报 姓名 其他单位名称 担任的职务 任期起始日期 任期终止日期 酬津贴 河北省信息产业投资 赵会宁 总经理 2004 年 至今 是 有限公司 北京百慧勤投资管理 管维立 董事长 2004 年 至今 是 有限公司 中国国际贸易促进委 涂建 主任 2004 年 至今 是 员会资产管理中心 （三）董事、监事、高级管理人员报酬情况 1、董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序： （1）公司薪酬与考核委员会下设的工作组负责做好薪酬与考核委员会决策的前期准备工作，提 供公司有关方面的资料； （2）公司薪酬与考核委员会按绩效评价标准和程序，对董事及高级管理人员进行绩效评价，并 根据岗位绩效评价结果及薪酬分配政策提出董事及高级管理人员的报酬数额和奖励方式，表决通过 后，报公司董事会。 9 华北制药股份有限公司 2005 年年度报告 2、董事、监事、高级管理人员报酬确定依据：公司执行年薪制的人员，每月预付一定数额的基 本工资,年终公司薪酬与考核委员会根据岗位绩效评价结果及薪酬分配政策，确定年薪数额；未执行 年薪制的人员则根据公司工资管理办法及经济责任制管理办法,按月领取薪酬。 3、不在公司领取报酬津贴的董事监事情况 不在公司领取报酬津贴的董事、监事的姓名 是否在股东单位或其他关联单位领取报酬津贴 连发辙 是 黄品奇 是 赵会宁 是 庄明峰 是 杨建福 是 于春华 是 王卫祖 是 申春辉 是 （四）公司董事监事高级管理人员变动情况 姓名 担任的职务 离任原因 常幸 董事长 期满 刘寿文 副董事长 期满 程国雄 监事会主席 期满 吴星玉 监事 期满 安慧森 监事 期满 王春祥 监事 期满 张丁酉 监事 期满 俞志敏 总经理 已到退休年龄 报告期内，2005 年 3 月 3 日第五届第一次董事会审议决定，聘任刘惠萍女士为总会计师、陈钊 先生为总工程师、高任龙先生为总质量师、黄祖培先生为总机械师;2005 年 12 月 12 日第五届第六次 董事会审议决定，聘任陈杰先生为总经理。 （五）公司员工情况 截止报告期末，公司在职员工为 14,912 人（含子公司人数），需承担费用的离退休职工为 3,877 人。 员工的结构如下： 1、专业构成情况 专业构成的类别 专业构成的人数 管理人员 537 技术人员 2,314 销售人员 724 生产人员 11,337 2、教育程度情况 教育程度的类别 教育程度的人数 大本及以上 1,676 大专 3,171 10 华北制药股份有限公司 2005 年年度报告 中专 3,213 高中及以下 6,852 六、公司治理结构 （一）公司治理的情况 公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》和中国证监会的有关上市公司的 法律法规要求，不断完善法人治理结构，规范公司运作，加强信息披露工作。 报告期内，公司董事会根据中国证监会《关于督促上市公司修改公司章程的通知》(证监公司字 [2005]15 号)的精神，依据《上市公司治理准则》、《关于加强社会公众股股东权益保护的若干规 定》、《上市公司股东大会网络投票工作指引(试行)》、上海证券交易所颁布的《股票上市规则》 (2004 年修订)以及其他相关法律法规，结合本公司实际情况，对《公司章程》和《股东大会议事规 则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》、《关联交易管理制度》、《投资者关系管理制 度》、《董事会秘书工作细则》等 7 项制度进行了补充和修改。 1、股东与股东大会 公司严格按照中国证监会公布的《股东大会规范意见》和公司制订的《股东大会议事规则》的要 求召集、召开股东大会，严格遵守表决事项和表决程序的有关规定，维护上市公司和股东的合法权 益。股东按其持有的股份享有平等的权利，并承担相应的义务。公司能够确保股东，特别是中小股东 享有平等地位；公司建立了与股东沟通的有效渠道，确保股东对法律、行政法规和公司《章程》规定 的公司重大事项，享有知情权和参与权。 2、控股股东和上市公司关系 本公司控股股东依法行使其权利，承担其义务，未发生超越股东大会直接或间接干预公司决策和 经营的活动；公司与控股股东在资产、业务、机构、财务和人员等方面分开，相互独立；公司董事 会、监事会和内部机构能够独立运作。 3、董事与董事会 鉴于第四届董事会任期届满，2005 年 3 月公司董事会根据《公司法》和《公司章程》的规定， 按照法定程序圆满完成了换届选举工作，并在五届一次董事会上分别选举产生公司董事长、副董事 长。公司严格按照法律和公司《章程》中规定的董事选聘程序选举董事，保证董事选聘公开、公平、 公正、独立。公司董事本着对全体股东负责，维护公司和全体股东的最大利益，诚实、勤勉履行职 责；能够以认真负责的态度出席董事会，并积极行使相关的权利并履行相关义务。 4、监事和监事会 公司能严格按照《公司法》和《公司章程》规定的监事选聘程序选聘监事，公司监事会的人数和 人员构成符合法律、法规要求。本年度内公司的监事能够以认真负责的态度出席董事会和股东大会， 认真履行监事的职责，能够本着为股东负责的态度，对公司财务以及公司董事、经理和其他高级管理 人员履行职责的合法和合规性进行监督。 5、绩效评价与激励约束机制 公司高级管理人员实施年薪制。执行年薪制的人员，每月预付一定数额的基本工资,年终公司薪 酬与考核委员会根据岗位绩效评价结果及薪酬分配政策，确定年薪数额；未执行年薪制的人员则根据 公司工资管理办法及经济责任制管理办法,按月领取薪酬。 6、利益相关者 年度内公司能够充分尊重和维护银行及其他债权人、职工、消费者等其他利益相关者的合法权 益，共同推动公司持续、健康、稳健发展。 7、信息披露与透明度 公司在充分履行上市公司信息披露的义务同时，积极维护公司和投资者的合法权益，严格按照有 关法律、法规、公司《章程》、《信息披露制度》、《投资者关系管理制度》等的有关规定，公开、 公正、公平、真实、准确、完整、及时地披露信息，切实履行信息披露义务，积极维护公司和投资者 的合法权益，尤其是中小股东的合法权益。为理顺内部重大信息报告程序，保证信息披露工作的质 量，建立了《重大信息内部报告制度》，明确了各单位报告义务人的报告程序、义务及职责。 11 华北制药股份有限公司 2005 年年度报告 （二）独立董事履行职责情况 1、独立董事参加董事会的出席情况 独立董事姓名 本年应参加董事会次数 亲自出席（次） 委托出席（次） 缺席（次） 备注 齐谋甲 7 7 0 0 陈立友 7 7 0 0 管维立 7 5 2 0 涂建 7 4 3 0 2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况 独 立 董 提出异议的事项 提出异议的具体内容 备注 事 姓 名 第一，无论持股多少，公司股东在法律面前 地位平等。在章程中逐项列明控股股东不得 做出何种违法违规行为，相当于事先推定控 股股东行为不端，属于歧视性条款。若有必 要对某类股东作此种预警性提醒，对其他股 东亦应比照办理，如规定社会公众股东在行 使股权参与决策时，不应将买卖股票的个体 短期行为利益置于公司长远整体战略利益之 上。第二，股权是一种财产权益，股东的决 在公司 2005 年 4 月 20 日 策权与持股比例一致，这是市场经济和产权 公 司 已 在 2005 召开的第五届董事会第二 制度的基石。除遇到关联交易等特别事项可 年 4 月 23 日 次会议上，审议修改《公 能导致当事股东与其他股东发生利益冲突的 管 《 中 国 证 券 司章程》的议案中，不赞 情形外，控股股东与其他的根本利益是一致 维 报》、《上海证 成对公司章程原第四十一 的。将公司除关联交易等特别事项外的诸多 立 券报》刊登的董 条、原第九十五条的修改 重大决策交由社会公众股东进行类别表决决 事会决议中进行 及新增第六十七条，并对 定取舍，破坏了前述制度基础，人为制造股 了披露。 该议案投反对票。 东之间的对立，不利于公司正常进行经营决 策，无益百害。第三，独立董事的身份首先 是董事，首要的职责是代表全体股东，其中 包括主要股东和公司的长远整体利益，正确 决策。要求独立董事“不受公司主要股东的 影响”，既不妥当，又不现实。需要明确规 定的是，在发生关联交易等特别事项时，独 立董事不应受当事主要股东单方面的影响， 而应特别关注其他非当事股东，其中包括社 会公众股东的合法权益不受损害。 报告期内，独立董事积极参与公司的重大决策，推动公司的战略转型和合资合作；认真审议董事 会的各项议案，按监管部门的要求，对相关事项发表独立意见，忠实的履行了独立董事诚信、勤勉的 职责和义务，为维护公司整体利益和中小股东的合法权益以及董事会的科学决策发挥了积极作用。 （三）公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立情况 12 华北制药股份有限公司 2005 年年度报告 1)、业务方面：公司独立从事业务经营，对控股股东及其关联企业不存在依赖关系。公司拥有独 立的原材料采购和产品的生产、销售系统。 2)、人员方面：公司高级管理人员均专职在本公司工作并领薪，不在控股股东及其关联企业兼任 除董事之外的其他职务；公司的劳动、人事及工资管理完全独立；控股股东推荐董事和经理人员均通 过合法程序进行。 3)、资产方面：公司拥有独立的生产系统及配套设施等资产。 4)、机构方面：公司完全按照《公司法》和《上市公司治理准则》等法律法规设立股东大会、董 事会、监事会和经理部门，法人治理结构完整。同时，本公司拥有独立的办公场所，设立了符合管理 职能的管理部门。 5)、财务方面：公司设置了独立的财务部门，并建立了独立的会计核算系统和财务管理制度，同 时在银行独立开户，依法独立纳税。 七、股东大会情况简介 （一）年度股东大会情况 1)、公司于 2005 年 6 月 24 日 召开 2004 年年度股东大会 ，决议公告刊登在 2005 年 6 月 25 日 的 《中国证券报》、《上海证券报》。 （二）临时股东大会情况 1)、第 1 次临时股东大会情况： 公司于 2005 年 3 月 3 日召开 2005 年第一次临时股东大会，决议公告刊登在 2005 年 3 月 4 日的 《中国证券报》、《上海证券报》。 2)、第 2 次临时股东大会情况： 公司于 2005 年 9 月 20 日召开 2005 年第二次临时股东大会，决议公告刊登在 2005 年 9 月 21 日 的《中国证券报》、《上海证券报》。 八、董事会报告 （一）管理层讨论与分析 1、报告期内经营情况回顾 2005 年，公司董事会与经营层从推行精细化管理入手，加强财务管理，清欠压库，努力缓解资 金周转压力；努力开展技术创新活动，提高生产技术指标，节能降耗，降低产品成本；积极推进产品 结构和销售结构调整。但由于青霉素市场价格持续低位徘徊，维生素产品大幅度降价，制剂产品继续 政策性降价，原材料、能源动力大幅上涨，而正在调整的新产品大多处于市场培育期，以及一季度蒸 汽供应不足等原因，公司生产经营遭遇严重困难，公司首次出现年度亏损。报告期内实现销售收入 397194 万元，净利润－18764 万元。 2、针对经营形势公司采取的措施 （1）推进技术进步，节能降耗，努力降低生产成本 通过深入推行精细化管理，调整激励政策，组织技术攻关，优化工艺，提高生产技术水平；广泛 开展节能降耗活动，依靠技术进步和精细管理，努力做到合理经济用能，减轻能源动力涨价的压力。 同时资金紧张，原料药价格上涨，采购难度加大，使上半年采购成本上升。下半年通过加强管理，使 采购成本比上半年降低了 570 万元。在消化原材料、能源涨价因素的情况下，可比成本比上年同期降 低了 3683 万元。 （2）开发引进新产品，积极推进产品结构调整 13 华北制药股份有限公司 2005 年年度报告 董事会认真讨论审议了公司 3-5 年的产品调整方案和重点产品发展计划，在主导产品精深开发的 基础上，积极开发和引进新产品、新技术，一批新产品实现生产和销售。新近研制的番茄红素、大豆 异黄酮、大豆皂甙和醋粉等制剂以及头孢哌酮、头孢尼西钠和自主研发的头孢匹胺等抗生素产品相继 投产上市，头孢吡肟的销量达到了全国第一。 2005 年，非青类制剂和原料的销售收入分别比上年同 期增长 14.26%和 11.38%，头孢类产品的利润贡献比上年同期提高 177.94%。全年共取得制剂类产品 新药、仿制药、增规文号 16 个。 （3）探索营销新模式，优化销售结构 2005 年通过加大营销工作的改革创新力度，加快新产品的市场开拓步伐；通过加强产销协调、 为客户提供增值服务、采取灵活的销售策略等一系列有效手段，巩固并扩大了现有产品的市场份额。 一是加大市场开拓力度，努力扩大原料药销量。青 V 钾和土霉素的销量分别达到了历史最高水平，其 中青 V 钾的销量比上年增长 56.90%。植物提取物番茄红素和大豆异黄酮的销量分别比上年同期增长 71%和 18%，头孢呋辛和头孢吡肟分别占到了全国市场的 70%和 80%；二是积极开发国际市场，拓展销 售渠道。去年公司（母公司）实现出口创汇 905 万美元，比上年同期增长 95.68%。出口区域也由东 南亚扩大到了欧洲、南美、北美的 22 个国家；三是细分市场，加强售后服务，满足客户需求。VC 开 发了 14 个不同规格的深加工产品，青霉素 V 钾造粒粉和超细粉更好地满足了客户的需求。销售公司 正在实施内部业务管理模式的改革，以提高对市场的反应速度，降低销售成本，促进销量增长。 3、对公司未来发展的展望 2006 年是“十一五”发展规划的开局年，也是公司推进改革，摆脱困境十分关键的一年。从目前 的形势分析，困难和机遇并存。从不利的方面看，一是能源动力价格，仍将持续上涨，降成本压力加 大；二是药品价格在 2006 年将继续降低，进入国家医保目录的产品将面临全面降价的威胁，受抗生 素药品政策性降价的影响，原料药价格将持续低迷，上涨的可能性较小；三是环保压力加大。但同 时，医药行业也面临一些良好的发展机遇。一是新型医疗体制改革试点将扩大覆盖面，政府投入增 加，将对药品市场的扩大，产生积极作用；二是社区医疗和农村合作医疗的启动，将为普药带来较好 的发展机会；三是药品委托生产政策有可能逐步放宽，大型流通和生产企业将获益。 机遇与挑战同在，我们将以科学发展观统领公司改革发展全局，以全员目标责任制和精细化管理 为主线，以技术进步和市场开发为重点，实施用人、用工和薪酬等三项制度改革，进一步完善法人治 理结构，健全公司内部控制制度，提高公司的运营质量，实现年度扭亏。 4、2006 年工作计划 （1）进一步优化法人治理结构，加强和完善内控制度建设 我们将继续按照监管部门的要求，结合公司的实际运营状况，进一步规范三会运作，完善权力机 构、决策机构、监督机构与经理层之间的互动机制，形成权责明确、各司其职、有效制衡、科学决 策、协调运作的法人治理结构。同时，进一步完善子公司的法人治理结构，加强投资风险控制，规范 企业运营。 结合监管部门新的管理要求，我们将加强公司内控制度建设，进一步完善公司各项制度，使之相 互联系、相互制约、相互监督，形成一个规范、严密、制衡的体系。加强审计部门对内部控制制度的 检查和评估，强化内部管理与监督。同时，根据证监会的《关于规范上市公司对外担保行为的通知》 要求，进一步明确和建立股东大会、董事会审批对外担保的权限及违反审批权限、审议程序的责任追 究制度，规范公司对外担保行为，核实公司的融资规模及担保条件，严格控制和防范担保风险。 （2）认真实施全员目标责任制和精细化管理 我们将从管理机制改革入手，理顺管理流程，推行全员目标责任制，全面加强技术创新和市场开 拓工作，通过推进产品结构调整和战略合作，把存量产品做优做强，以市场为导向，加大技术创新的 速度，培育新的利润增长点，进一步提升公司的盈利能力。 在技术领域，将紧紧围绕对当前经济效益影响大和对结构调整拉动力大的产品，制定详细的工作 计划，精心调度，合理配置资源。同时，根据疾病谱的变化和市场需求，在心脑血管、肿瘤、免疫调 节、抗氧化等代谢类疾病用药领域上争取有较大的突破。 14 华北制药股份有限公司 2005 年年度报告 在销售领域，将加快新产品开发和市场开拓。下功夫筹划产品营销策略和营销方案，进一步改革 和加强渠道建设，特别要重视完善一线销售人员的责、权、利相结合的考核和奖罚机制。同时将清欠 压库工作，纳入经营者考核指标体系，并力争有所突破。 （3）清理资金占用，推进股改进程 今年，我们将把解决资金占用和股权分置改革工作作为全面提高公司质量的一项重要内容。尽管 公司正处于历史上最艰难的时期，但是我们将根据证券监管部门的要求和已制定的清偿计划，加强与 大股东的沟通，做好督促和协调工作，按计划完成清欠任务，在 2006 年彻底解决资金占用问题。同 时，积极稳妥推进公司股权分置改革工作，加强与非流通股股东及相关各方的沟通，争取上半年进入 股改程序。 （4）继续完善信息沟通渠道，加强投资者关系管理工作 我们将针对新的上市规则和监管机构提出的新要求，继续加强投资者关系管理工作。结合企业发 展战略，制定投管工作的中长期及近期目标；完善投资者关系管理工作程序，逐步健全机构投资者档 案，实现投管工作的主动管理和双向沟通。 （二）公司主营业务及其经营状况 1、主营业务分行业、分产品情况表 单位:万元 币种:人民币 主营业务 主营业务 主营业务成 主营业务 收入比上 成本比上 主营业务利润率比上 分行业或分产品 主营业务收入 本 利润率(%) 年增减 年增减 年增减（%） （％） （％） 行业 医药化工 397,193 322,744 18.74 -3.69 -5.57 增加 1.61 个百分点 产品 青霉素类 74,463 51,094 31.38 -19.62 -32.84 增加 13.5 个百分点 半合青产品 46,563 44,063 5.37 18.72 18.85 减少 0.1 个百分点 头孢类产品 53,962 47,541 11.90 13.76 6.07 增加 6.39 个百分点 维生素类 78,226 59,780 23.58 -7.42 9.17 减少 11.62 个百分点 2、主营业务分地区情况表 单位:万元 币种:人民币 地区 主营业务收入 主营业务收入比上年增减(％) 河北省 397,193 -3.69 （三）公司投资情况 报告期内公司收回投资额 189 万元人民币，比上年少收回投资 5,219 万元人民币，降低 96.51 ％。广东九州通医药有限公司股权转让减少投资 4,792,465.09 元、河南华北制药销售有限公司股权 转让减少投资 2,126,324.75 元、华北制药天津化工有限公司是因经营困难而被清算减少投资 6,806,721.42 元、母公司电力集资债券到期返本减少投资 3,130,000 元、子分公司电力集资债券转 入长期投资增加投资 14,966,400 元。 占被投资公司权益的 被投资的公司名称 主要经营活动 备注 比例(%) 广东九州通医药有限公司 医药产品销售 51 河南华北制药销售有限公司 医药产品销售 45 华北制药天津化工有限公司 医药化工 51 15 华北制药股份有限公司 2005 年年度报告 1、募集资金使用情况 报告期内，公司无募集资金或前期募集资金使用到本期的情况。 2、非募集资金项目情况 报告期内，公司无非募集资金投资项目。 （四）公司会计政策会计估计变更重大会计差错更正的原因及影响 ⑴ 会计政策变更： 本公司在长期股权投资下权益法核算的被投资单位华北制药集团财务有限公司和华北制药集团大 药房有限公司（本段以下简称“两家公司”）本期收到河北省人民政府国有资产监督管理委员会冀国 资发评价[2006]29 号文及华北制药集团有限责任公司转发的相关文件，文中批复了两家公司按照 《国有企业清产核资办法》申报的清产核资损失，两家公司按照相关要求调减了 2004 年的期初留存 收益，本公司按照投资比例相应调减 2004 年期初对两家公司的长期股权投资 1,180,919.41 元和 2004 年的期初留存收益 1,180,919.41 元。 ⑵ 会计估计变更： 本公司本期未发生会计估计变更事项。 ⑶ 会计差错更正： ① 本公司合并报表子公司河北维尔康制药有限公司本期按照税务机关的要求补交了以前年度原 已减免的的地方所得税并据此调整了相关年度所得税等科目，本公司合并报表口径相应调增 2004 年 度所得税 366,235.70 元，调减 2004 年期初留存收益 3,916,495.22 元，调减 2004 年末应付福利费 471,789.71 元，调增 2004 年末应交税金 4,717,897.05 元。 ② 本公司合并报表子公司河北华日药业有限公司本期发现由于出口单证不齐等原因少计了 2004 及以前年度费用并据此调整了所涉及年度的相关科目，本公司合并报表口径相应调减 2004 年度投资 收益 21,049.27 元，调减 2004 年期初留存收益 968,965.34 元，调增 2004 年末合并价差 906,025.21 元，调减 2004 年末其他应收款 1,834,105.25 元，调减 2004 年末应收补贴款 1,706,103.64 元，调减 2004 年末应交税金 703,756.20 元。 （五）董事会日常工作情况 1、董事会会议情况及决议内容 1)、公司于 2005 年 1 月 28 日召开四届二十一次董事会会议，决议公告刊登在 2005 年 2 月 1 日的 《中国证券报》、《上海证券报》。 2)、公司于 2005 年 3 月 3 日召开五届一次董事会会议，决议公告刊登在 2005 年 3 月 4 日的《中国证 券报》、《上海证券报》。 3)、公司于 2005 年 4 月 20 日召开五届二次董事会会议，决议公告刊登在 2005 年 4 月 23 日的《中国 证券报》、《上海证券报》。 4)、公司于 2005 年 8 月 17 日召开五届三次董事会会议，决议公告刊登在 2005 年 8 月 20 日的《中国 证券报》、《上海证券报》 5)、公司于 2005 年 10 月 26 日召开五届四次董事会会议，决议公告刊登在 2005 年 10 月 27 日的《中 国证券报》、《上海证券报》。 6)、公司第五届董事会第五次会议在 2005 年 11 月 29 日以通讯方式召开。会议审议并通过了以 117 车间设备为建行肆仟捌佰万元贷款作抵押担保的决议。 7)、公司于 2005 年 12 月 12 日召开五届六次董事会会议，决议公告刊登在 2005 年 12 月 14 日的《中 国证券报》、《上海证券报》。 2、董事会对股东大会决议的执行情况 报告期内，公司董事会根据《公司法》和《公司章程》以及有关法律、法规的要求，认真执行股 东大会的各项决议。 2005 年，公司共召开两次临时股东大会和一次年度股东大会，审议通过了 14 项提案。公司董事 会按照股东大会的决议要求，圆满完成了第五届董事会换届选举；委托中国证券登记结算公司上海分 16 华北制药股份有限公司 2005 年年度报告 公司，在 8 月 23 日完成了向全体股东发放 2004 年度现金红利的工作；先后严格按照有关程序发布了 《制剂公司收购华北制药集团华泰公司部分资产》和《2005 年度日常关联交易》两项关联交易公 告。同时，对《公司章程》和《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》、 《关联交易管理制度》等 7 项公司治理制度进行了细致的梳理，并将相关内容进行了修订和完善。14 项议案已全部落实。 （六）2005 年利润分配或资本公积金转增预案 经 河 北 华 安 会 计 师 事 务 所 审 计 ， 华 北 制 药 股 份 公 司 2005 年 度 公 司 实 现 净 利 润 （母公 司 ） -192,268,747.60 元 ， 加 上 年 初 结 转 未 分 配 利 润 30,968,101.94 元 ， 可 供 分 配 的 利 润 - 161,300,645.66 元 , 扣 除 2004 年 分 配 的 股 利 34,831,873.95 元 ， 公 司 年 末 累 计 未 弥 补 亏 损 196,132,519.61 元。董事会决定 2005 年度不进行股利分配。 九、监事会报告 （一）监事会的工作情况 1、第一次会议于 2005 年 3 月 3 日召开，选举出第五届监事会主席。 2、第二次会议于 2005 年 4 月 20 日召开，会议审议通过了公司 2004 年度监事会工作报告；公司 2004 年度报告；关于由于会计政策变更及会计差错更正对期初会计报表进行调整的议案；公司 2005 年第一季度报告；2004 年公司财务报告；2004 年度利润分配预案；关于聘任 2005 年度财务审计机构 事宜；关于修改《公司章程》的议案。 3、第三次会议于 2005 年 8 月 18 日召开，会议审议通过了公司 2005 年半年度报告及摘要；关于 制剂公司收购华泰公司资产事宜；关于修订《监事会议事规则》的议案；关于修改《公司章程》的议 案；关于修订《股东大会议事规则》的议案；关于修订《关联交易管理制度》的议案；关于修订《投 资者关系管理制度》的议案。 4、第四次会议于 2005 年 10 月 26 日召开，会议审议并通过了“公司 2005 年三季度报告正文及 摘要”；公司《重大信息内部报告制度》。会议原则上通过了关于与荷兰 DSM 公司共同投资组建合资 公司的议案。 5、第五次会议于 2005 年 12 月 13 日召开，会议审议通过了关于俞志敏先生请求辞去总经理职务 的议案；关于提名聘任陈杰先生为总经理的议案；关于拟对焦化集团担保有关问题的议案。 （二）监事会对公司依法运作情况的独立意见 公司在报告期内严格按照国家有关政策法规和公司章程规范运作，无违法违纪行为，也未发现公 司董事、经理违犯法律法规、公司章程及损害公司利益行为。 （三）监事会对检查公司财务情况的独立意见 公司财务报告真实完整地反映了公司报告期内的财务状况和经营成果。 （四）监事会对公司最近一次募集资金实际投入情况的独立意见 本报告期公司未募集资金 （五）监事会对公司收购出售资产情况的独立意见 公司收购资产价格合理，无内幕交易及损害股东利益或造成公司资产流失行为。 （六）监事会对公司关联交易情况的独立意见 公司的关联交易公平合理，无损害上市公司利益的行为。 十、重要事项 （一）重大诉讼仲裁事项 本公司无重大诉讼、仲裁事项 （二）报告期内公司收购及出售资产、吸收合并事项 出售资产情况： 17 华北制药股份有限公司 2005 年年度报告 1)、2005 年 10 月 28 日，本公司向湖北九州通医药有限公司转让广东九州通医药有限公司股 权，该资产的帐面价值为 469 万元人民币，年初起至出售日该资产为上市公司贡献的净利润为 118 万 元人民币。实际出售金额为 510 万元人民币，产生损益 41 万元人民币，本次出售价格的确定依据协 议定价。该资产出售对公司业务连续性、管理层稳定性无影响。 本次资产转让已完成。 2)、2005 年 4 月 22 日，本公司向九州通集团公司转让河南华北制药销售有限公司股权，该资产 的帐面价值为 101 万元人民币，年初起至出售日该资产为上市公司贡献的净利润为 0 万元人民币。实 际出售金额为 99 万元人民币，产生损益-2 万元人民币，本次出售价格的确定依据协议定价。该资产 出售对公司业务连续性、管理层稳定性无影响。本次资产转让已完成。 （三）报告期内公司重大关联交易事项 1、与日常经营相关的关联交易 (1)、购买商品、接受劳务的重大关联交易 单位:万元 币种:人民币 关联交易 关联交易 关联交 关联交 占同类交易额 结算 市场 对公司利 关联方 内容 定价原则 易价格 易金额 的比重(％) 方式 价格 润的影响 华北制药集团先泰药业 采购商品 市场价 市场价 9,613 2.82 有限公司 华北制药华盈有限公司 采购商品 市场价 市场价 6,344 1.86 (2)、销售商品、提供劳务的重大关联交易 单位:万元 币种:人民币 关联交易 关联交易 关联交 关联交 占同类交易额 结算 市场 对公司利 关联方 内容 定价原则 易价格 易金额 的比重(％) 方式 价格 润的影响 华北制药集团先泰药 销售货物 市场价 市场价 7,776 1.96 业有限公司 公司与关联方之间的商品购销是公司正常经营所必要的，可以提高公司业务运转效率。 2、关联债权债务往来 单位:万元 币种:人民币 向关联方提供资金 关联方向上市公司提供资金 关联方 关联关系 发生额 余额 发生额 余额 华北制药集团有限责任公司 控股股东 -460 37,551 合计 / -460 37,551 报告期内上市公司向控股股东及其子公司提供资金的发生额-812 万元人民币，上市公司向控股 股东及其子公司提供资金的余额 39,171 万元人民币。 关联债权债务形成原因：还款。 关联债权债务清偿情况：本报告期关联方占用资金减少 812 万元。。 3、报告期末资金被占用情况及清欠方案 2005 年底公司大股东及其附属企业非经营性占用上市公司资金的余额为 39,171 万元。原因为： （1）因华药集团同 DSM 公司股权转让事宜尚未完成，股权转让款未到位；（2）在收购销售公司股权 时，华药集团承诺承接销售公司对银行贷款，因暂无法办理相关转贷手续；（3）我公司收购销售公 司时对该公司的评估基准日为 2004 年 6 月 30 日，至收购完成时该公司亏损部分由华药集团承接； （4）历史原因形成的华药集团公司下属子公司对公司的资金占用。 18 华北制药股份有限公司 2005 年年度报告 清欠方案实施时间表 计划还款时间 清欠方式 清欠金额（万元） 备注 2006 年 3 月底 现金清偿 174.5 2006 年 4 月底 现金清偿 21.6 2006 年 5 月底 现金清偿 21.7 2006 年 6 月底 现金清偿 221.7 2006 年 7 月底 现金清偿 21.7 以资抵债清偿 约 10827 以股抵债清偿 5,100 2006 年 8 月底 现金清偿 200 现金清偿 23.8 2006 年 9 月底 现金清偿 1,329 2006 年 11 月底 现金清偿 约 20600 2006 年 12 月底 现金清偿 606 合计 / 约 39171 具体数额以评估报告为准 （四）托管情况 本年度公司无托管事项。 （五）承包情况 本年度公司无承包事项。 （六）租赁情况 本年度公司无租赁事项。 （七）担保情况 单位:万元 币种:人民币 公司对外担保情况（不包括对控股子公司的担保） 担保 担保是否已 是否为关联 担保对象 发生日期 担保类型 担保期限 金额 经履行完毕 方担保 石家庄化肥集团 2002-08-08 619 连带责任担保 2002-08-08～2003-08-07 否 否 有限责任公司 石家庄化肥集团 2002-09-06 499 连带责任担保 2002-09-06～2003-09-05 否 否 有限责任公司 石家庄化肥集团 2002-10-10 298 连带责任担保 2002-10-10～2003-10-09 否 否 有限责任公司 石家庄化肥集团 2002-11-18 874 连带责任担保 2002-11-18～2003-11-17 否 否 有限责任公司 石家庄化肥集团 2002-12-06 800 连带责任担保 2002-12-06～2003-12-05 否 否 有限责任公司 石家庄化肥集团 2002-12-06 800 连带责任担保 2002-12-06～2003-12-05 否 否 有限责任公司 石家庄化肥集团 2002-12-06 800 连带责任担保 2002-12-06～2003-12-05 否 否 有限责任公司 石家庄化肥集团 2002-12-06 800 连带责任担保 2002-12-06～2003-12-05 否 否 有限责任公司 石家庄化肥集团 2003-01-08 1,000 连带责任担保 2003-01-08～2004-01-07 否 否 19 华北制药股份有限公司 2005 年年度报告 有限责任公司 石家庄化肥集团 2003-01-08 1,000 连带责任担保 2003-01-08～2004-01-07 否 否 有限责任公司 石家庄化肥集团 2003-01-08 1,000 连带责任担保 2003-01-08～2004-01-07 否 否 有限责任公司 石家庄化肥集团 2003-01-08 1,000 连带责任担保 2003-01-08～2004-01-07 否 否 有限责任公司 石家庄化肥集团 2003-08-29 4,200 连带责任担保 2003-08-29～2004-08-28 否 否 有限责任公司 石家庄化肥集团 2001-12-31 1,397 连带责任担保 2001-12-31～2004-12-30 否 否 有限责任公司 石家庄化肥集团 2003-01-09 390 连带责任担保 2003-01-09～2004-01-08 否 否 有限责任公司 石家庄化肥集团 2003-01-16 980 连带责任担保 2003-01-16～2004-01-15 否 否 有限责任公司 石家庄化肥集团 2003-02-20 980 连带责任担保 2003-02-20～2004-02-19 否 否 有限责任公司 石家庄化肥集团 2003-03-31 560 连带责任担保 2003-03-31～2004-01-15 否 否 有限责任公司 石家庄钢铁股份 2005-06-02 5,000 连带责任担保 2005-06-02～2006-06-02 否 否 有限公司 石家庄焦化集团 2005-12-27 2,000 连带责任担保 2005-12-27～2006-12-23 否 否 有限责任公司 石家庄焦化集团 2005-12-29 160 连带责任担保 2005-12-29～2006-07-28 否 否 有限责任公司 石家庄焦化集团 2005-12-29 1,500 连带责任担保 2005-12-29～2006-07-28 否 否 有限责任公司 石家庄焦化集团 2005-12-31 2,400 连带责任担保 2005-12-31～2006-12-30 否 否 有限责任公司 石家庄焦化集团 2005-12-21 2,600 连带责任担保 2005-12-21～2006-12-20 否 否 有限责任公司 石家庄焦化集团 2005-12-20 1,000 连带责任担保 2005-12-20～2006-12-19 否 否 有限责任公司 报告期内担保发生额合计 25,560 报告期末担保余额合计 32,657 公司对控股子公司的担保情况 报告期内对控股子公司担保发生额合计 7,264 报告期末对控股子公司担保余额合计 39,646 公司担保总额情况（包括对控股子公司的担保） 担保总额 72,303 担保总额占公司净资产的比例(%) 57.63 其中： 为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额 0 直接或间接为资产负债率超过 70％的被担保对象提 45,897 供的债务担保金额 担保总额超过净资产 50％部分的金额 9,576 上述三项担保金额合计 55,473 1)、2002 年 8 月 8 日，本公司公司本部华北制药股份有限公司为石家庄化肥集团有限责任公司 提供担保，担保金额为 619 万元人民币，担保期限为 2002 年 8 月 8 日至 2003 年 8 月 7 日，已逾期， 逾期金额为 619。 20 华北制药股份有限公司 2005 年年度报告 2)、2002 年 9 月 6 日，本公司公司本部华北制药股份有限公司为石家庄化肥集团有限责任公司 提供担保，担保金额为 499 万元人民币，担保期限为 2002 年 9 月 6 日至 2003 年 9 月 5 日，已逾期， 逾期金额为 499。 3)、2002 年 10 月 10 日，本公司公司本部华北制药股份有限公司为石家庄化肥集团有限责任公 司提供担保，担保金额为 298 万元人民币，担保期限为 2002 年 10 月 10 日至 2003 年 10 月 9 日，已 逾期，逾期金额为 298。 4)、2002 年 11 月 18 日，本公司公司本部华北制药股份有限公司为石家庄化肥集团有限责任公 司提供担保，担保金额为 874 万元人民币，担保期限为 2002 年 11 月 18 日至 2003 年 11 月 17 日，已 逾期，逾期金额为 874。 5)、2002 年 12 月 6 日，本公司公司本部华北制药股份有限公司为石家庄化肥集团有限责任公司 提供担保，担保金额为 800 万元人民币，担保期限为 2002 年 12 月 6 日至 2003 年 12 月 5 日，已逾 期，逾期金额为 800。 6)、2002 年 12 月 6 日，本公司公司本部华北制药股份有限公司为石家庄化肥集团有限责任公司 提供担保，担保金额为 800 万元人民币，担保期限为 2002 年 12 月 6 日至 2003 年 12 月 5 日，已逾 期，逾期金额为 800。 7)、2002 年 12 月 6 日，本公司公司本部华北制药股份有限公司为石家庄化肥集团有限责任公司 提供担保，担保金额为 800 万元人民币，担保期限为 2002 年 12 月 6 日至 2003 年 12 月 5 日，已逾 期，逾期金额为 800。 8)、2002 年 12 月 6 日，本公司公司本部华北制药股份有限公司为石家庄化肥集团有限责任公司 提供担保，担保金额为 800 万元人民币，担保期限为 2002 年 12 月 6 日至 2003 年 12 月 5 日，已逾 期，逾期金额为 800。 9)、2003 年 1 月 8 日，本公司公司本部华北制药股份有限公司为石家庄化肥集团有限责任公司 提供担保，担保金额为 1,000 万元人民币，担保期限为 2003 年 1 月 8 日至 2004 年 1 月 7 日，已逾 期，逾期金额为 1,000。 10)、2003 年 1 月 8 日，本公司公司本部华北制药股份有限公司为石家庄化肥集团有限责任公司 提供担保，担保金额为 1,000 万元人民币，担保期限为 2003 年 1 月 8 日至 2004 年 1 月 7 日，已逾 期，逾期金额为 1,000。 11)、2003 年 1 月 8 日，本公司公司本部华北制药股份有限公司为石家庄化肥集团有限责任公司 提供担保，担保金额为 1,000 万元人民币，担保期限为 2003 年 1 月 8 日至 2004 年 1 月 7 日，已逾 期，逾期金额为 1,000。 12)、2003 年 1 月 8 日，本公司公司本部华北制药股份有限公司为石家庄化肥集团有限责任公司 提供担保，担保金额为 1,000 万元人民币，担保期限为 2003 年 1 月 8 日至 2004 年 1 月 7 日，已逾 期，逾期金额为 1,000。 13)、2003 年 8 月 29 日，本公司公司本部华北制药股份有限公司为石家庄化肥集团有限责任公 司提供担保，担保金额为 4,200 万元人民币，担保期限为 2003 年 8 月 29 日至 2004 年 8 月 28 日，已 逾期，逾期金额为 4,200。 14)、2001 年 12 月 31 日，本公司公司本部华北制药股份有限公司为石家庄化肥集团有限责任公 司提供担保，担保金额为 1,397 万元人民币，担保期限为 2001 年 12 月 31 日至 2004 年 12 月 30 日， 已逾期，逾期金额为 1,397。 15)、2003 年 1 月 9 日，本公司公司本部华北制药股份有限公司为石家庄化肥集团有限责任公司 提供担保，担保金额为 390 万元人民币，担保期限为 2003 年 1 月 9 日至 2004 年 1 月 8 日，已逾期， 逾期金额为 390。 16)、2003 年 1 月 16 日，本公司公司本部华北制药股份有限公司为石家庄化肥集团有限责任公 司提供担保，担保金额为 980 万元人民币，担保期限为 2003 年 1 月 16 日至 2004 年 1 月 15 日，已逾 期，逾期金额为 980。 17)、2003 年 2 月 20 日，本公司公司本部华北制药股份有限公司为石家庄化肥集团有限责任公 司提供担保，担保金额为 980 万元人民币，担保期限为 2003 年 2 月 20 日至 2004 年 2 月 19 日，已逾 期，逾期金额为 980。 21 华北制药股份有限公司 2005 年年度报告 18)、2003 年 3 月 31 日，本公司公司本部华北制药股份有限公司为石家庄化肥集团有限责任公 司提供担保，担保金额为 560 万元人民币，担保期限为 2003 年 3 月 31 日至 2004 年 1 月 15 日，已逾 期，逾期金额为 560。 （八）委托理财情况 本年度公司无委托理财事项。 （九）其他重大合同 本年度公司无其他重大合同。 （十）承诺事项履行情况 公司股改工作预计于 2006 年 6 月 30 日前进入程序，具体日程安排如下：大股东于 4 月底前向国 资委汇报股改草案；5 月份根据国资委的意见与相关方沟通，争取 6 月份提请公司董事会讨论并将相 关材料报送上海证券交易所。 （十一）聘任、解聘会计师事务所情况 报告期内，公司未改聘会计师事务所。 （十二）公司、董事会、董事受处罚及整改情况 报告期内公司、公司董事会及董事均未受中国证监会的稽查、行政处罚、通报批评及证券交易所 的公开谴责。 （十三）其它重大事项 1)、公司下属子公司河北维尔康药业有限公司于 2005 年 6 月 1 日收到美国纽约东区联邦法院送 达的反垄断集团诉讼传票及诉状等相关诉讼文件后，公司已于 2005 年 6 月 4 日发布了临时公告予以 披露。截至报告披露日，该案件及相关诉讼已由美国相关司法机构交由美国纽约东区联邦法院的 David G.Trager 法官审理。目前，该案件尚在审理程序过程中。 2)、关于公司五届四次董事会审议通过的公司与荷兰 DSM 公司共同投资组建合资公司事宜，目前 正在进入报批程序。 十一、财务会计报告 （一）审计报告 22 华北制药股份有限公司 2005 年年度报告 审 计 报 告 冀华会审字[2006]1060 号 华北制药股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的华北制药股份有限公司（以下简称“贵公司”）2005 年 12 月 31 日的资产负债表和合并资产负债表以及 2005 年度的利润及利润分配表和合并利润及利润 分配表、2005 年度的现金流量表和合并现金流量表。这些会计报表的编制是贵公司管理 当局的责任，我们的责任是在实施审计工作的基础上对这些会计报表发表审计意见。 我们按照中国注册会计师独立审计准则计划和实施审计工作，以合理确信会计报表 是否不存在重大错报。审计工作包括在抽查的基础上检查支持会计报表金额和披露的证 据，评价管理当局在编制会计报表时采用的会计政策和作出的重大会计估计，以及评价 会计报表的整体反映。我们相信，我们的审计工作为发表意见提供了合理的基础。 我们认为，上述会计报表符合国家颁布的企业会计准则和《企业会计制度》的规 定，在所有重大方面公允地反映了贵公司 2005 年 12 月 31 日的财务状况以及 2005 年度 的经营成果和现金流量。 河北华安会计师事务所有限公司 中国注册会计师 张建文 李领军 中国·河北·石家庄 2006 年 4 月 18 日 （二）财务报表 23 华北制药股份有限公司 2005 年年度报告 资产负债表 2005 年 12 月 31 日 编制单位: 华北制药股份有限公司 单位:元 币种:人民币 合并 母公司 项目 期末数 期初数 期末数 期初数 资产： 流动资产： 货币资金 485,845,462.23 641,205,298.38 221,752,877.17 306,634,628.70 短期投资 0.00 0.00 6,000,000.00 10,000,000.00 应收票据 130,127,252.24 272,579,553.80 42,744,272.49 146,327,053.65 应收股利 116,914.67 116,914.67 241,494,377.16 12,187,282.89 应收利息 0.00 0.00 0.00 0.00 应收账款 1,341,777,724.58 1,341,017,802.94 719,838,304.48 644,828,758.17 其他应收款 482,185,414.13 658,770,067.37 468,017,614.79 619,108,284.35 预付账款 73,368,854.68 95,427,335.56 9,641,976.64 14,188,080.26 应收补贴款 25,601,577.85 10,952,790.81 0.00 0.00 存货 998,361,606.94 998,009,099.75 355,720,997.08 323,344,575.95 待摊费用 7,947,176.27 4,618,628.73 2,290,042.90 2,060,538.53 一年内到期的长期债权投资 0.00 3,130,000.00 0.00 3,130,000.00 其他流动资产 0.00 0.00 0.00 0.00 流动资产合计 3,545,331,983.59 4,025,827,492.01 2,067,500,462.71 2,081,809,202.50 长期投资： 长期股权投资 338,280,948.22 348,533,983.74 1,083,704,542.45 1,348,103,279.70 长期债权投资 21,966,400.00 7,000,000.00 5,600,000.00 5,000,000.00 长期投资合计 360,247,348.22 355,533,983.74 1,089,304,542.45 1,353,103,279.70 合并价差 -2,226,829.65 4,400,645.70 0.00 0.00 固定资产： 固定资产原价 5,146,455,209.33 5,002,316,787.74 2,201,103,499.59 2,156,569,784.31 减：累计折旧 2,214,846,391.81 1,995,439,148.37 1,094,330,577.86 1,012,579,594.02 固定资产净值 2,931,608,817.52 3,006,877,639.37 1,106,772,921.73 1,143,990,190.29 减：固定资产减值准备 55,140,774.90 57,129,624.71 43,470,582.24 44,718,728.81 固定资产净额 2,876,468,042.62 2,949,748,014.66 1,063,302,339.49 1,099,271,461.48 工程物资 85,610.50 86,741.53 85,610.50 86,741.53 在建工程 107,023,910.41 137,111,909.85 46,182,355.76 57,409,478.32 固定资产清理 0.00 0.00 0.00 0.00 固定资产合计 2,983,577,563.53 3,086,946,666.04 1,109,570,305.75 1,156,767,681.33 无形资产及其他资产： 无形资产 104,866,445.45 119,761,544.40 64,039,762.37 65,828,650.17 长期待摊费用 13,379,716.22 15,346,650.85 2,833,679.80 5,342,820.93 其他长期资产 0.00 0.00 0.00 0.00 无形资产及其他资产合计 118,246,161.67 135,108,195.25 66,873,442.17 71,171,471.10 递延税项： 递延税款借项 0.00 0.00 0.00 0.00 资产总计 7,005,176,227.36 7,607,816,982.74 4,333,248,753.08 4,662,851,634.63 负债及股东权益： 流动负债： 短期借款 3,285,950,000.00 3,269,092,000.00 1,944,800,000.00 1,896,752,000.00 应付票据 323,220,488.01 396,440,937.98 111,852,245.74 200,569,122.51 应付账款 722,944,429.72 821,669,430.27 305,246,117.80 286,181,967.27 24 华北制药股份有限公司 2005 年年度报告 预收账款 61,766,712.88 98,187,581.37 31,028,835.21 46,966,911.46 应付工资 25,647,646.59 20,099,573.72 9,711,374.77 5,147,644.13 应付福利费 102,474,257.52 113,278,836.10 34,743,898.22 35,262,799.90 应付股利 30,692,104.84 46,260,319.38 13,826,341.19 13.10 应交税金 -3,293,407.26 4,506,295.25 -6,381,932.09 3,892,191.51 其他应交款 11,574,280.06 14,590,533.93 7,947,125.41 11,403,548.84 其他应付款 195,501,409.19 332,237,441.11 69,161,843.34 157,842,144.03 预提费用 9,580,853.71 3,541,304.97 585,726.84 1,307,930.99 预计负债 0.00 0.00 0.00 0.00 一年内到期的长期负债 739,000,000.00 30,000,000.00 500,000,000.00 0.00 其他流动负债 0.00 0.00 0.00 0.00 流动负债合计 5,505,058,775.26 5,149,904,254.09 3,022,521,576.43 2,645,326,273.74 长期负债： 长期借款 15,000,000.00 725,000,000.00 0.00 500,000,000.00 应付债券 0.00 0.00 0.00 0.00 长期应付款 12,415,491.37 14,415,491.37 0.00 0.00 专项应付款 14,605,465.54 5,980,000.00 8,370,000.00 5,480,000.00 其他长期负债 0.00 0.00 0.00 0.00 长期负债合计 42,020,956.91 745,395,491.37 8,370,000.00 505,480,000.00 递延税项： 递延税款贷项 0.00 0.00 0.00 0.00 负债合计 5,547,079,732.17 5,895,299,745.45 3,030,891,576.43 3,150,806,273.74 少数股东权益 (合并报表填 203,560,914.69 199,973,092.52 0.00 0.00 列) 所有者权益（或股东权 益）： 实收资本（或股本） 761,909,302.00 761,909,302.00 761,909,302.00 761,909,302.00 减：已归还投资 0.00 0.00 0.00 0.00 实收资本（或股本）净额 761,909,302.00 761,909,302.00 761,909,302.00 761,909,302.00 资本公积 525,422,816.83 508,010,345.30 524,942,738.34 507,530,301.03 盈余公积 436,075,577.41 431,796,469.95 211,637,655.92 211,637,655.92 其中：法定公益金 68,325,660.18 68,325,660.18 68,095,727.06 68,095,727.06 未分配利润 -421,058,018.19 -189,171,972.48 -196,132,519.61 30,968,101.94 拟分配现金股利 0.00 34,831,873.95 0.00 34,831,873.95 外币报表折算差额(合并报表 填列) 减：未确认投资损失(合并报 47,814,097.55 0.00 0.00 0.00 表填列) 所有者权益（或股东权益） 1,254,535,580.50 1,512,544,144.77 1,302,357,176.65 1,512,045,360.89 合计 负债和所有者权益（或股东 7,005,176,227.36 7,607,816,982.74 4,333,248,753.08 4,662,851,634.63 权益）总计 25 华北制药股份有限公司 2005 年年度报告 利润及利润分配表 2005 年 1-12 月 编制单位: 华北制药股份有限公司 单位:元 币种:人民币 附注 合并 母公司 项目 合 母公 本期数 上年同期数 本期数 上年同期数 并 司 一、主营业务收 3,971,939,348.91 4,124,209,738.18 1,221,089,706.45 1,360,317,829.85 入 减：主营业务成 3,227,441,701.01 3,417,860,697.66 1,029,472,765.40 1,130,028,172.46 本 主营业务税金及 12,870,695.60 9,931,988.90 7,554,020.27 8,843,098.20 附加 二、主营业务利 润（亏损以“-” 731,626,952.30 696,417,051.62 184,062,920.78 221,446,559.19 号填列） 加：其他业务利 润（亏损以“-” 15,199,769.07 31,217,450.07 4,203,777.13 15,270,219.40 号填列） 减: 营业费用 274,790,638.09 121,972,916.16 62,343,045.17 64,017,668.29 管理费用 426,272,323.33 329,079,257.92 205,662,087.20 157,689,877.46 财务费用 229,493,594.14 150,989,575.83 127,336,602.81 100,143,980.82 三、营业利润 （亏损以“-”号 -183,729,834.19 125,592,751.78 -207,075,037.27 -85,134,747.98 填列） 加：投资收益 （损失以“-”号 -11,797,126.74 -15,051,077.99 15,515,294.29 127,578,747.52 填列） 补贴收入 1,060,493.80 187,523.20 1,060,493.80 187,523.20 营业外收入 6,112,116.89 6,468,885.74 514,799.58 2,581,275.68 减：营业外支出 5,882,255.53 12,232,462.19 2,262,977.68 4,120,611.17 四、利润总额 （亏损总额以“- -194,236,605.77 104,965,620.54 -192,247,427.28 41,092,187.25 ”号填列） 减：所得税 25,749,437.54 32,540,965.44 21,320.32 67,158.89 减：少数股东损 15,470,406.58 13,664,526.75 益 加：未确认投资 损失(合并报表填 47,814,097.55 0.00 列) 五、净利润（亏 损以“-”号填 -187,642,352.34 58,760,128.35 -192,268,747.60 41,025,028.36 列） 加：年初未分配 -189,171,972.48 -167,971,048.13 30,968,101.94 31,178,653.51 利润 其他转入 0.00 0.00 0.00 0.00 六、可供分配的 -376,814,324.82 -109,210,919.78 -161,300,645.66 72,203,681.87 利润 减：提取法定盈 0.00 4,491,294.12 0.00 4,102,502.84 余公积 提取法定公益金 0.00 2,189,362.41 0.00 2,051,251.42 26 华北制药股份有限公司 2005 年年度报告 提取职工奖励及 福利基金(合并报 5,132,711.96 17,321,859.90 0.00 0.00 表填列) 提取储备基金 2,264,270.90 13,418,064.52 0.00 0.00 提取企业发展基 2,014,836.56 7,458,646.08 0.00 0.00 金 利润归还投资 0.00 0.00 0.00 0.00 七、可供股东分 -386,226,144.24 -154,090,146.81 -161,300,645.66 66,049,927.61 配的利润 减：应付优先股 0.00 0.00 0.00 0.00 股利 提取任意盈余公 0.00 0.00 0.00 0.00 积 应付普通股股利 34,831,873.95 35,081,825.67 34,831,873.95 35,081,825.67 转作股本的普通 0.00 0.00 0.00 0.00 股股利 八、未分配利润 (未弥补亏损以 -421,058,018.19 -189,171,972.48 -196,132,519.61 30,968,101.94 “-”号填列) 补充资料： 1. 出 售 、 处 置 部 门或被投资单位 所得收益 2. 自 然 灾 害 发 生 的损失 3. 会 计 政 策 变 更 增加(或减少)利 润总额 4. 会 计 估 计 变 更 增加(或减少)利 润总额 5.债务重组损失 6.其他 公司董事长: 张千兵 总会计师: 刘惠萍 27 华北制药股份有限公司 2005 年年度报告 现金流量表 2005 年 1-12 月 编制单位: 华北制药股份有限公司 单位:元 币种:人民币 本期数 项目 合并数 母公司数 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 4,215,828,732.31 1,426,338,688.00 收到的税费返还 39,144,459.89 97,308.14 收到的其他与经营活动有关的现金 29,512,851.47 5,036,763.16 经营活动现金流入小计 4,284,486,043.67 1,431,472,759.30 购买商品、接受劳务支付的现金 3,000,469,929.63 991,183,136.10 支付给职工以及为职工支付的现金 460,496,329.16 208,720,931.84 支付的各项税费 188,457,753.94 80,108,394.63 支付的其他与经营活动有关的现金 410,891,134.98 116,213,663.42 经营活动现金流出小计 4,060,315,147.71 1,396,226,125.99 经营活动现金流量净额 224,170,895.96 35,246,633.31 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 69,220,000.00 69,220,000.00 其中：出售子公司收到的现金 9,220,000.00 取得投资收益所收到的现金 2,575,450.00 42,382,327.56 处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金 7,136,485.82 872,536.00 收到的其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计 78,931,935.82 112,474,863.56 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 184,668,094.44 74,926,728.51 投资所支付的现金 56,000,000.00 56,000,000.00 支付的其他与投资活动有关的现金 53,314,187.24 投资活动现金流出小计 293,982,281.68 130,926,728.51 投资活动产生的现金流量净额 -215,050,345.86 -18,451,864.95 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 0.00 0.00 其中：子公司吸收少数股东权益性投资收到的现金 0.00 借款所收到的现金 4,349,222,525.33 2,766,200,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计 4,349,222,525.33 2,766,200,000.00 偿还债务所支付的现金 4,226,282,000.00 2,718,152,000.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 283,638,993.71 149,271,249.94 其中：支付少数股东的股利 33,327,562.48 支付的其他与筹资活动有关的现金 0.00 0.00 其中：子公司依法减资支付给少数股东的现金 0.00 筹资活动现金流出小计 4,509,920,993.71 2,867,423,249.94 筹资活动产生的现金流量净额 -160,698,468.38 -101,223,249.94 四、汇率变动对现金的影响 -3,781,917.87 -453,269.95 五、现金及现金等价物净增加额 -155,359,836.15 -84,881,751.53 补充材料 1、将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 -187,642,352.34 -192,268,747.60 加：少数股东损益(亏损以“-”号填列) 15,470,406.58 减：未确认的投资损失 47,814,097.55 加：计提的资产减值准备 34,493,004.74 20,616,314.12 28 华北制药股份有限公司 2005 年年度报告 固定资产折旧 238,197,370.24 89,826,863.83 无形资产摊销 8,000,086.62 1,888,887.80 长期待摊费用摊销 7,709,934.02 2,685,641.13 待摊费用减少（减：增加） -3,328,547.55 -229,504.37 预提费用增加（减：减少） 6,039,548.74 -722,204.15 处理固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减:收益) 1,728,135.23 299,559.77 固定资产报废损失 397,580.27 9,212.82 财务费用 229,074,850.29 128,715,028.70 投资损失（减：收益） 11,797,126.74 -15,515,294.29 递延税款贷项（减：借项） 存货的减少（减：增加） -157,604,934.79 -47,013,949.35 经营性应收项目的减少(减：增加) 265,019,400.32 245,682,056.65 经营性应付项目的增加(减：减少) -197,366,615.60 -198,727,231.75 其他(预计负债的增加) 经营活动产生的现金流量净额 224,170,895.96 35,246,633.31 2．不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 0.00 0.00 一年内到期的可转换公司债券 0.00 0.00 融资租入固定资产 0.00 0.00 3、现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 485,845,462.23 221,752,877.17 减：现金的期初余额 641,205,298.38 306,634,628.70 加：现金等价物的期末余额 0.00 0.00 减：现金等价物的期初余额 0.00 0.00 现金及现金等价物净增加额 -155,359,836.15 -84,881,751.53 29 华北制药股份有限公司 2005 年年度报告 合并资产减值准备明细表 2005 年度 编制单位: 华北制药股份有限公司 单位:元 币种:人民币 本年减少数 行 本年 因资产价 项目 年初余额 其他原因转出 年末余额 次 增加数 值回升转 合计 数 回数 一、坏账准 1 183,945,649.30 11,295,032.53 / / 3,728,598.55 191,512,083.28 备合计 其中：应收 2 139,216,263.76 9,210,615.20 / / 2,687,818.72 145,739,060.24 账款 其他 3 44,729,385.54 2,084,417.33 / / 1,040,779.83 45,773,023.04 应收款 二、短期投 资跌价准备 4 合计 其中：股票 5 投资 债券 6 投资 三、存货跌 7 26,435,598.16 23,197,972.21 14,141,665.33 14,141,665.33 35,491,905.04 价准备合计 其中：库存 8 12,521,646.11 22,569,865.47 2,503,065.47 2,503,065.47 32,588,446.11 商品 原材 9 13,913,952.05 628,106.74 11,638,599.86 11,638,599.86 2,903,458.93 料 四、长期投 资减值准备 10 合计 其中：长期 11 股权投资 长期债权 12 投资 五、固定资 产减值准备 13 57,129,624.71 12,200.00 1,976,649.81 1,988,849.81 55,140,774.90 合计 其 中 ： 房 14 2,520,136.17 442,595.03 442,595.03 2,077,541.14 屋、建筑物 机器 15 54,609,488.54 12,200.00 1,534,054.78 1,546,254.78 53,063,233.76 设备 六、无形资 产减值准备 16 合计 其中：专利 17 权 商标权 18 七、在建工 程减值准备 19 合计 八、委托贷 款减值准备 20 合计 九、总 计 21 267,510,872.17 34,493,004.74 12,200.00 16,118,315.14 19,859,113.69 282,144,763.22 公司董事长: 张千兵 总会计师: 刘惠萍 30 华北制药股份有限公司 2005 年年度报告 母公司资产减值准备明细表 2005 年度 编制单位: 华北制药股份有限公司 单位:元 币种:人民币 本年减少数 行 本年 因资产价 项目 年初余额 其他原因转出 年末余额 次 增加数 值回升转 合计 数 回数 一、坏账准备 1 105,756,242.30 5,660,304.45 / / 111,416,546.75 合计 其中：应收账 2 67,769,163.31 4,501,039.53 / / 72,270,202.84 款 其他应 3 37,987,078.99 1,159,264.92 / / 39,146,343.91 收款 二、短期投资 4 跌价准备合计 其中：股票投 5 资 债券投 6 资 三、存货跌价 7 26,291,374.16 14,956,009.67 13,997,441.33 13,997,441.33 27,249,942.50 准备合计 其中：库存商 8 12,377,422.11 14,327,902.93 2,358,841.47 2,358,841.47 24,346,483.57 品 原材料 9 13,913,952.05 628,106.74 11,638,599.86 11,638,599.86 2,903,458.93 四、长期投资 10 减值准备合计 其中：长期股 11 权投资 长期债 12 权投资 五、固定资产 13 44,718,728.81 12,200.00 1,235,946.57 1,248,146.57 43,470,582.24 减值准备合计 其中：房屋、 14 2,425,500.19 442,595.03 442,595.03 1,982,905.16 建筑物 机器设 15 42,293,228.62 12,200.00 793,351.54 805,551.54 41,487,677.08 备 六、无形资产 16 减值准备合计 其中：专利权 17 商标权 18 七、在建工程 19 减值准备合计 八、委托贷款 20 减值准备合计 九、总 计 21 176,766,345.27 20,616,314.12 12,200.00 15,233,387.90 15,245,587.90 182,137,071.49 公司董事长: 张千兵 总会计师: 刘惠萍 31 华北制药股份有限公司 2005 年年度报告 按中国证监会发布的《公开发行证券公司信息披露编报规则》第 9 号的要求计算的净资产收益率 及每股收益。 单位:元 币种:人民币 净资产收益率（%） 每股收益 报告期利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 58.32 51.99 0.96 0.96 营业利润 -14.65 -13.06 -0.24 -0.24 净利润 -14.96 -13.34 -0.25 -0.25 扣除非经常性损益后的净利润 -14.84 -13.23 -0.24 -0.24 （三）会计报表附注 一、公司概况 华北制药股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司” ）是由原华北制药厂（现 华北制药集团有限责任公司，以下简称“华药集团” ）投入其全部生产经营性资产，并 经募股于 1992 年 8 月组建的股份有限公司。1993 年 11 月 8 日，公司股票上网发行，股 票名称为“华北制药”，股票代码为 600812，发行数量为 7000 万股；1994 年 1 月 14 日，公司股票在上海证券交易所挂牌上市。公司从股票上市至今历经三次配股：以 1995 年 6 月 30 日为股权登记日进行配股，每 10 股配 3 股；以 1997 年 7 月 28 日为股权登记 日进行配股，每 10 股配 1.818 股；以 1999 年 1 月 26 日为股权登记日进行配股，每 10 股配 3 股。三次配股完成后，公司的注册资本为 1,169,394,189.00 元。按照公司 2004 年度第二次临时股东大会决议通过的本公司与华药集团签订的《以股抵债协议》，公司 减少注册资本 407,484,887.00 元，此次减资完成后公司的注册资本为 761,909,302.00 元。 公司的注册地址为河北省石家庄市和平东路 388 号。 公司主要生产青霉素、链霉素、林可霉素等医药产品，是目前我国最大的抗生素生 产基地，公司所使用的“华北牌”商标是抗生素产品的著名品牌。 二、公司主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法 1、会计制度 执行财政部颁布的《企业会计制度》。 32 华北制药股份有限公司 2005 年年度报告 2、会计年度 以公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止为一个会计年度。 3、记账本位币 以人民币为记账本位币。 4、记账基础和计价原则 会计核算以权责发生制为记账基础，资产计价以历史成本为原则。 5、外币业务的核算方法 外币业务按发生当月一日中国人民银行公布的国家外汇牌价折合人民币记账，期末 按报表日外币基准汇率调整各种外币账户的余额，差额记入财务费用中的汇兑损益；属 于资本性支出的计入相关资产价值。 外币资产、负债项目本报告期末的折算汇率为一美元兑 8.0702 元人民币。 6、现金等价物的确定标准 现金等价物是指公司持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变 动风险很小的投资。在具体业务中将应收票据的背书转让额视为现金等价物，余额不作 为现金等价物。 7、应收款项的坏账核算方法 坏账损失确认标准：因债务人出现被撤销、破产、资不抵债、现金流量严重不足或 死亡等情况，导致无法收回的款项，经公司的相应权力机构批准作为资产损失。 坏账损失核算方法：备抵法。 坏账准备计提方法：采用余额百分比法，按期末应收账款及其他应收款扣除关联单 位往来后的余额计提 5%的坏账准备。 对于欠款人财务状况不佳的款项，根据可能发生坏账的金额计提专项准备。 8、存货核算方法 存货分类：包括原材料、在产品、产成品、低值易耗品、包装物等。 33 华北制药股份有限公司 2005 年年度报告 计价方法：原材料、包装物按计划成本计价，月末分别计算差异率分配材料成本差 异；产成品以实际成本计价，发出时按加权平均法核算；低值易耗品领用时采用一次摊 销法。 盘存制度：永续盘存制。 存货跌价准备计提标准及方法 存货跌价准备的确认标准：当存货遭受毁损、陈旧过时或市价低于成本时按其可变 现净值与账面价值的差额提取存货跌价准备。原材料的市价依据会计期间最后一个月的 平均采购价计算；产成品的市价按会计期间最后一个月的平均售价计算。 存货跌价准备的计提方法：主要原材料及产成品按品种计提跌价准备；其他按类别 计提跌价准备。 9、长期投资核算方法 长期股权投资在取得时按照初始投资成本入账。 长期股权投资收益的确认：当采用成本法核算时，在被投资单位宣告发放现金股利 或分派利润时确认；当采用权益法核算时，按当期应享有的被投资单位实现净利润的份 额确认。 股权投资差额的处理方法：2002 年 12 月 31 日以前产生的股权投资差额，合同规定 了投资期限的按投资期限摊销，没有规定投资期限的，借方差额按不超过 10 年的期限摊 销，贷方差额按不低于 10 年的期限摊销；2003 年 1 月 1 日后产生的借方差额，仍按上 述原则处理，贷方差额直接计入资本公积。 长期债权投资在取得时按照实际成本作为初始投资成本入账，依合同约定利率按期 计算确认利息收入。 长期投资减值准备确认标准：因市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化时应提取 长期投资减值准备。 长期投资减值准备计提标准：按可收回金额低于投资账面价值的差额提取。 34 华北制药股份有限公司 2005 年年度报告 10、固定资产计价和折旧方法 固定资产确认标准：使用年限在 1 年以上，单位价值在人民币 2,000.00 元以上的房 屋建筑物、机器设备、交通运输工具等。固定资产按实际成本计价。折旧计提采用平均 年限法，按照固定资产类别、使用状况，确定使用年限及分类折旧率如下： 类 别 使用年限 年折旧率(%) 房屋建筑物 15—45 2.2— 6.5 机器设备 7—28 3.5—13.9 电子设备 8—22 4.4—19.4 运输设备 6—12 8.1—16.2 其 他 5—22 4.4—19.4 固定资产减值准备在期末按照单项资产的可收回金额低于其账面价值的差额计算确 定。计提减值准备的资产按照账面净额及尚可使用年限重新确定折旧率并计提折旧。 11、在建工程核算方法 在建工程按实际成本计价，已达到预定可使用状态的工程按照工程决算或估计价值 转入固定资产核算。 在建工程减值准备：在期末按照单项工程已经发生的减值金额计算确定。 12、借款费用的核算方法 为购建固定资产发生的借款费用满足《借款费用》准则中资本化条件的计入工程成 本；不满足的计入当期损益。 13、无形资产核算方法 按取得无形资产时发生的实际支出计价，依据预计受益期限采用直线法摊销。 无形资产按照其价值减损的金额计提减值准备。 14、长期待摊费用核算方法 按受益期限采用直线法摊销。 35 华北制药股份有限公司 2005 年年度报告 15、收入确认原则 销售商品：当公司已将产品或商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方，不再 对产品、商品实施继续管理权或实际控制，与交易相关的经济利益能够流入公司，并且 与销售该产品、商品有关的收入、成本能够可靠地计量时，确认收入的实现。 提供劳务：在同一会计年度内开始并完成的劳务，在劳务完成时确认收入；跨期劳 务按照完工百分比法确认相关的劳务收入。 他人使用本公司资产：按双方协商的结果确认收取的使用费收入。 16、所得税的会计处理方法 所得税的会计处理采用应付税款法。 17、主要会计政策、会计估计变更及会计差错更正 ⑴ 会计政策变更： 本公司在长期股权投资下权益法核算的被投资单位华北制药集团财务有限公司和华 北制药集团大药房有限公司（本段以下简称“两家公司”）本期收到河北省人民政府国 有资产监督管理委员会冀国资发评价[2006]29 号文及华北制药集团有限责任公司转发的 相关文件，文中批复了两家公司按照《国有企业清产核资办法》申报的清产核资损失， 两家公司按照相关要求调减了 2004 年的期初留存收益，本公司按照投资比例相应调减 2004 年期初对两家公司的长期股权投资 1,180,919.41 元和 2004 年的期初留存收益 1,180,919.41 元。 ⑵ 会计估计变更： 本公司本期未发生会计估计变更事项。 ⑶ 会计差错更正： ① 本公司合并报表子公司河北维尔康制药有限公司本期按照税务机关的要求补交了 以前年度原已减免的的地方所得税并据此调整了相关年度所得税等科目，本公司合并报 表口径相应调增 2004 年度所得税 366,235.70 元，调减 2004 年期初留存收益 3,916,495.22 元，调减 2004 年末应付福利费 471,789.71 元，调增 2004 年末应交税金 4,717,897.05 元。 36 华北制药股份有限公司 2005 年年度报告 ② 本公司合并报表子公司河北华日药业有限公司本期发现由于出口单证不齐等原因 少计了 2004 及以前年度费用并据此调整了所涉及年度的相关科目，本公司合并报表口径 相应调减 2004 年度投资收益 21,049.27 元，调减 2004 年期初留存收益 968,965.34 元， 调增 2004 年末合并价差 906,025.21 元，调减 2004 年末其他应收款 1,834,105.25 元， 调减 2004 年末应收补贴款 1,706,103.64 元，调减 2004 年末应交税金 703,756.20 元。 18、合并会计报表的编制方法 ⑴ 合并范围的确定原则：对拥有被投资单位 50%以上（含 50%）表决权资本或可以 控制其经营活动的被投资单位，编制合并会计报表。但符合以下情况的子公司不纳入合 并报表范围： ① 已关停并转的子公司； ② 按照破产程序，已宣告被清理整顿的子公司； ③ 已宣告破产的子公司； ④ 准备近期售出而短期持有其半数以上的权益性资本的子公司； ⑤ 非持续经营的所有者权益为负数的子公司； ⑥ 受所在国外汇管制及其他管制，资金调度受到限制的境外子公司； ⑦ 根据财政部财会二字[1996] 2 号文件《关于合并会计报表合并范围请示的复 函》，同时符合以下条件的子公司不纳入合并会计报表的编制范围： A．子公司期末资产总额合计低于母公司及全部子公司期末资产总额合计的 10%； B．子公司当期主营业务收入合计低于母公司及全部子公司当期主营业务收入合计的 10%； C．子公司当期净利润中母公司所拥有的数额合计低于母公司当期净利润的 10%； D．本期末无累计未弥补亏损且本期未发生亏损。 ⑧ 根据财政部财会字[1996]2 号文件《关于合并会计报表合并范围请示的复函》， 特殊行业的子公司可不纳入合并报表范围。 按照上述原则，本报告期纳入合并范围的子公司共十四家，分别为华北制药康欣有 限公司、河北维尔康制药有限公司、华北制药威可达有限公司、华北制药集团北元有限 37 华北制药股份有限公司 2005 年年度报告 公司、华北制药集团制剂有限公司、华北制药华胜有限公司、华北制药集团倍达有限公 司、华北制药奥奇德药业有限公司、华北制药天星有限公司、广东九州通医药有限公 司、华北制药秦皇岛有限公司、河北华日药业有限公司、华北制药进出口贸易有限责任 公司、华北制药集团销售有限公司。其中华北制药奥奇德药业有限公司由本公司与其另 一股东各持股 50%，属共同控制，本公司按比例合并法将其纳入合并报表；另外本公司 对广东九州通医药有限公司的投资比例 5 月末降为 14.78%，不再对其控制，所以本次合 并报表只合并了广东九州通医药有限公司本年 1-5 月份的利润及利润分配表和现金流量 表，未合并期末的资产负债表。 按照上述原则，华北制药集团海翔医药有限责任公司、华北制药（河北）神草有限 公司符合上述条件⑦，因而未纳入本报告期合并报表范围。 ⑵ 编制方法：根据财政部财会字[1995]11 号《关于印发〈合并会计报表暂行规 定〉的通知》的规定，以本公司和纳入合并范围子公司的会计报表及其他相关资料为依 据，合并各项目数额，并对长期投资与权益、重大的内部交易、资金往来及未实现利润 相互抵销后编制而成。 ⑶ 除合并报表子公司华北制药集团进出口贸易有限责任公司外，本公司及其他合并报 表子公司均执行《企业会计制度》。华北制药集团进出口贸易有限责任公司本期内仍执行 《商品流通企业会计制度》。在合并时，对其报表按照《企业会计制度》进行了调整。 ⑷ 自本年度 6 月份起不再纳入合并范围的广东九州通医药有限公司 2005 年 5 月 31 日及 2004 年 12 月 31 日的资产和负债金额： 日 期 流动资产 长期投资 固定资产 2005 年 5 月 31 日 238,753,774.53 -- 5,129,312.58 2004 年 12 月 31 日 207,400,799.49 -- 5,593,182.54 （接上表） 日 期 无形资产及其它资产 流动负债 长期负债 2005 年 5 月 31 日 69,104.98 232,246,864.48 -- 2004 年 12 月 31 日 69,813.33 203,666,804.98 -- 38 华北制药股份有限公司 2005 年年度报告 三、税项 1、增值税：按《增值税暂行条例》规定的税率计算缴纳增值税； 2、营业税：税率为 5%； 3、城建税：税率为 7%； 4、教育费附加：征收率为 4%； 5、所得税： ⑴ 本公司及合并报表子公司华北制药集团制剂有限公司、华北制药天星有限公司、 广东九州通医药有限公司、华北制药秦皇岛有限公司、华北制药集团进出口贸易有限责 任公司、华北制药集团销售有限公司执行 33%的税率； ⑵ 合并报表子公司华北制药康欣有限公司、河北维尔康制药有限公司、华北制药集 团北元有限公司系中外合作企业，华北制药威可达有限公司、华北制药华胜有限公司系 中外合资企业，适用 24%的优惠税率，地方所得税 1.5%，合计 25.5%； ⑶ 合并报表子公司华北制药集团倍达有限公司系中外合资企业，适用 24%的优惠税 率, “免二减三”已到期，因被评为先进技术企业，延长三年减半征收，本年执行税率 12%，地方所得税 1.5%，合计 13.5%； ⑷ 合并报表子公司华北制药奥奇德药业有限公司系中外合资企业，河北华日药业有 限公司系中外合作企业，适用 24%的优惠税率及“免二减三”的有关规定，投产至今尚 未开始“免二减三”的第一个盈利年度。 四、控股子公司及合营企业 1、公司所控制的境内外主要子公司情况： 持股 法 定 是否 被 投 资 单 位 名 称 注 册 地 注 册 资 本 经 营 范 围 比例 代表人 合并 华北制药康欣有限公司 74.60% 中国石家庄 李建昭 1496 万美元 产销淀粉 VB12 及制剂 是 河北维尔康制药有限公司 65.20% 中国石家庄 黄品奇 2300 万美元 产销维生素 C 是 华北制药威可达有限公司 60.00% 中国石家庄 许学义 758.04 万美元 产销维生素 B12 是 华北制药集团北元有限公司 75.00% 中国石家庄 刘广春 1200 万美元 产销氨苄青霉素 是 华北制药集团制剂有限公司 100.00% 中国石家庄 杜 凡 3118.54 万元 产销粉针颗粒剂水针胶囊 是 39 华北制药股份有限公司 2005 年年度报告 1328.40 万美 华北制药华胜有限公司 51.00% 中国石家庄 刘寿文 产销链霉素及相关产品 是 元 华北制药集团倍达有限公司 70.00% 中国石家庄 张千兵 2720 万美元 产销半合抗及中间体 是 华北制药奥奇德药业有限公司 50.00% 中国石家庄 俞志敏 1000 万美元 产销头孢菌素 是 华北制药天星有限公司 65.00% 中国承德 李保荣 4633.49 万元 产销四环素盐 是 广东九州通医药有限公司 51.00% 中国中山 俞志敏 1000 万元 药品销售 是 华北制药秦皇岛有限公司 100.00% 中国秦皇岛 王艾力 700 万元 产销制剂药 是 河北华日药业有限公司 67.95% 中国石家庄 杜 凡 624 万美元 产销抗生素原料及制剂等 是 华北制药集团进出口贸易有限责任公司 51.00% 中国石家庄 刘寿文 320 万元 医药产品的经营出口 是 华北制药集团销售有限公司 100.00% 中国石家庄 刘彦忻 40490.27 万元 医药产品销售 是 华北制药集团海翔医药有限责任公司 51.00% 中国石家庄 俞志敏 1320 万元 产销克林霉素磷酸酯 否 华北制药（河北）神草有限公司 60.00% 中国石家庄 俞志敏 1500 万元 中药产品的生产和销售 否 2、公司的境内外主要合营企业情况： 持股 被 投 资 单 位 名 称 注 册 地 法定代表人 注 册 资 本 经 营 范 围 比例 华北制药集团新药研究开发有限公司 43.09% 中国石家庄 张千兵 943 万元 产销中西药及生物技术产品 华北制药集团财务有限责任公司 48.20% 中国石家庄 连发辙 30000 万元 存贷款及投资业务 华北制药集团大药房有限公司 40.00% 中国石家庄 刘寿文 1000 万元 医药产品销售 云南华药鹏侨医药有限公司 40.00% 中国昆明 刘彦忻 185 万元 医药产品销售 吉林省兴环医药有限公司 30.00% 中国长春 何 平 100 万元 医药产品销售 濮阳华安玻璃有限责任公司 28.00% 中国濮阳 安长印 600 万元 药用玻璃瓶生产销售 N.B.-维尔康化工有限公司 30.00% 印度孟买 23 万美元 产销维生素 C 华北制药凯瑞特药业有限公司 30.00% 中国石家庄 王艾力 8641.26 万元 加工制造销售药品 黄石华诚制药有限责任公司 34.00% 中国黄石 褚现英 6050 万元 产销抗生素原料药 40 华北制药股份有限公司 2005 年年度报告 五、合并会计报表主要项目注释 （单位：人民币元） 1、货币资金 项 目 2005-12-31 2004-12-31 现 金 263,448.25 350,202.26 银行存款 398,423,669.44 522,109,017.85 其他货币资金 87,158,344.54 118,746,078.27 合 计 485,845,462.23 641,205,298.38 说明： ⑴ 货币资金期末余额中外币存款为 4,358,671.56 美元，按期末汇率 8.0702 折合人民币 35,175,351.22 元，其中其他货币资金中有 797,169.21 美元为信用证保证金，折合人民 币 6,433,314.96 元； ⑵ 其他货币资金中承兑汇票保证金 77,590,077.93 元，信用证保证金 9,524,397.78 元，信用卡存款 43,868.83 元。 2、应收票据 单位名称 2005-12-31 2004-12-31 商业承兑汇票 2,055,000.00 5,334,570.00 银行承兑汇票 128,072,252.24 267,244,983.80 合 计 130,127,252.24 272,579,553.80 说明：期末余额中无应收持有本公司 5%以上股份的股东款项。 3、应收股利 单位名称 2005-12-31 2004-12-31 华北制药集团财务有限责任公司 116,914.67 116,914.67 合 计 116,914.67 116,914.67 41 华北制药股份有限公司 2005 年年度报告 4、应收账款 2005-12-31 2004-12-31 账 龄 金 额 比例 坏帐准备 金 额 比例 坏帐准备 一年以内 816,066,542.40 54.86% 36,305,436.85 756,851,416.71 51.13% 11,124,777.30 一至二年 65,815,779.01 4.42% 4,340,546.31 122,587,898.84 8.28% 5,799,637.65 二至三年 42,852,460.19 2.88% 3,988,623.01 85,161,560.00 5.75% 12,453,063.30 三年以上 562,782,003.22 37.84% 101,104,454.07 515,633,191.15 34.84% 109,838,785.51 合 计 1,487,516,784.82 100.00% 145,739,060.24 1,480,234,066.70 100.00% 139,216,263.76 说明： ⑴ 期末余额中应收持有本公司 5%以上股份的股东欠款为： 华北制药集团有限责任公司 51,749,870.45 元； ⑵ 本期末应收外汇账款 24,638,267.85 美元，折合人民币 198,835,749.21 元； ⑶ 期末余额中前五名债务人欠款合计 194,545,829.34 元，占总额比例为 13.08%； ⑷ 本报告期末计提的应收帐款专项坏帐准备金额为 75,454,806.69 元。 5、其他应收款 2005-12-31 2004-12-31 账 龄 坏帐准备 坏帐准备 金 额 比例 金 额 比例 一年以内 107,106,042.02 20.29% 1,994,646.78 518,756,921.33 73.74% 3,804,301.55 一至二年 334,228,825.39 63.31% 3,517,681.84 43,708,380.87 6.21% 490,958.30 二至三年 19,305,342.84 3.66% 3,901,419.40 24,486,626.30 3.48% 474,432.96 三年以上 67,318,226.92 12.74% 36,359,275.02 116,547,524.41 16.57% 39,959,692.73 合 计 527,958,437.17 100.00% 45,773,023.04 703,499,452.91 100.00% 44,729,385.54 说明： ⑴ 期末余额中应收持有本公司 5%以上股份的股东欠款为： 42 华北制药股份有限公司 2005 年年度报告 华北制药集团有限责任公司 375,507,160.98 元； ⑵ 期末余额中前五名债务人欠款合计 421,904,869.81 元，占总额的比例为 79.91%； ⑶ 本期末应收外汇账款 6,641.92 美元，折合人民币 53,601.62 元； ⑷ 本报告期末计提的其他应收款专项坏帐准备为 42,191,607.07 元。 6、预付账款 2005-12-31 2004-12-31 账 龄 金 额 比例 金 额 比例 一年以内 56,702,825.66 77.28% 86,673,782.37 90.83% 一至二年 10,539,642.36 14.37% 3,965,854.87 4.16% 二至三年 1,627,741.25 2.22% 424,520.48 0.44% 三年以上 4,498,645.41 6.13% 4,363,177.84 4.57% 合 计 73,368,854.68 100.00% 95,427,335.56 100.00% 说明： ⑴ 期末余额中无预付持有本公司 5%以上股份的股东欠款； ⑵ 期末余额中预付外汇账款 73,700.52 美元，折合人民币 594,777.94 元； ⑶ 期末一年以上预付款项的主要原因为货已到发票未到。 7、应收补贴款 项 目 2005-12-31 2004-12-31 应收出口退税 25,601,577.85 10,952,790.81 8、存货 2005-12-31 2004-12-31 项 目 金 额 跌价准备 金 额 跌价准备 原 材 料 159,312,709.25 2,903,458.93 162,436,236.35 6,174,316.60 在 产 品 219,478,208.77 -- 215,991,099.83 7,739,635.45 库存商品 626,340,941.96 32,588,446.11 612,118,715.66 12,521,646.11 低值易耗品 5,269,467.75 -- 5,624,954.85 -- 43 华北制药股份有限公司 2005 年年度报告 包 装 物 2,460,038.21 -- 4,020,608.66 -- 材料采购 4,730,342.22 -- 4,268,421.97 -- 委托加工物资 6,433,066.81 -- 5,178,980.13 -- 材料成本差异 2,471,805.37 -- 4,211,902.16 -- 自制半成品 7,356,931.64 -- 10,593,778.30 -- 合 计 1,033,853,511.98 35,491,905.04 1,024,444,697.91 26,435,598.16 9、待摊费用 项 目 期初余额 本期增加 本期摊销 期末余额 保 险 费 740,645.42 4,421,418.30 3,378,919.07 1,783,144.65 采 暖 费 2,648,217.57 6,392,968.24 5,925,834.12 3,115,351.69 租 赁 费 44,400.00 486,000.00 121,966.67 408,433.33 其 他 1,185,365.74 13,493,697.86 12,038,817.00 2,640,246.60 合 计 4,618,628.73 24,794,084.40 21,465,536.86 7,947,176.27 10、一年内到期的长期债权投资 项 目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 电力集资 3,130,000.00 -- 3,130,000.00 -- 11、长期投资 ⑴ 长期投资明细 项 目 2005-12-31 2004-12-31 长期股权投资 338,280,948.22 348,533,983.74 其中：权益法核算的投资 230,617,521.47 240,683,117.39 其中：对子公司投资 11,277,276.47 26,123,100.01 对合营企业投资 219,340,245.00 214,560,017.38 股权投资差额 -6,617,573.25 -6,430,133.65 成本法核算的投资 114,281,000.00 114,281,000.00 长期债权投资 21,966,400.00 7,000,000.00 减：长期投资减值准备 -- -- 合 计 360,247,348.22 355,533,983.74 44 华北制药股份有限公司 2005 年年度报告 ① 权益法核算的长期股权投资 本期增加额 初 始 年初余额 被投资单位名称 投资成本 增资 损益调整 其他 华北制药集团海翔医药有限责任公司 6,730,000.00 10,316,378.59 -- 960,897.88 -- 华北制药集团财务有限责任公司 143,494,931.47 142,277,397.72 -- 89,557.00 -- 华北制药集团新药研究开发有限公司 4,149,070.94 15,229,511.00 -- 777,417.56 -- 华北制药集团大药房有限公司 3,748,489.85 1,092,094.66 -- -761,579.67 -- 华北制药股份有限公司天津化工公司 7,650,000.00 6,806,721.42 -- -- -- N.B.-维尔康化工有限公司 571,696.41 571,696.41 -- -- -- 濮阳华安玻璃有限责任公司 1,700,000.00 1,576,368.16 -- -163,696.05 -- 华北制药凯瑞特药业有限公司 26,296,294.75 26,230,648.13 -- 47,713.47 12,009.96 华北制药(河北)神草有限公司 9,000,000.00 9,000,000.00 -- - -- 1,706,102.24 云南华药侨鹏有限公司 593,515.62 550,837.24 -- 18,842.43 -- 河南华北制药药销售有限公司 1,711,538.94 2,126,324.75 -- -- -- 吉林省兴环医药有限公司 217,208.86 217,208.86 -- -5,260.90 -- 黄石华诚制药有限责任公司 20,500,000.00 20,500,000.00 -- -- -- 河北华维化工制药设备有限公司 3,250,000.00 3,567,938.97 -- -239,796.50 -- 石家庄市维美食品有限公司 1,259,200.00 619,991.48 -- -162,552.69 -- 合 计 230,871,946.84 240,683,117.39 -- - 12,009.96 1 144 559 71 （接上表） 本期减少额 股权 被投资单位名称 累计增减额 期末余额 比例 转让投资 分红 其 他 华北制药集团海翔医药有限责任公司 -- -- -- 4,547,276.47 11,277,276.47 51.00% 华北制药集团财务有限责任公司 -- -- -- -1,127,976.75 142,366,954.72 48.32% 华北制药集团新药研究开发有限公司 -- -- -- 11,857,857.62 16,006,928.56 43.09% 华北制药集团大药房有限公司 -- -- -- -3,417,974.86 330,514.99 40.00% 华北制药股份有限公司天津化工公司 6,806,721.42 -- -- -7,650,000.00 -- -- N.B.-维尔康化工有限公司 -- -- -- -- 571,696.41 30.00% 濮阳华安玻璃有限责任公司 -- -- -- -287,327.89 1,412,672.11 28.00% 华北制药凯瑞特药业有限公司 -- -- -- -5,923.19 26,290,371.56 30.00% 华北制药(河北)神草有限公司 -- -- -- -1,706,102.24 7,293,897.76 60.00% 云南华药侨鹏有限公司 -- -- -- -23,835.95 569,679.67 40.00% 45 华北制药股份有限公司 2005 年年度报告 河南华北制药药销售有限公司 2,126,324.75 -- -- -1,711,538.94 -- -- 吉林省兴环医药有限公司 -- -- -- -5,260.90 211,947.96 30.00% 黄石华诚制药有限责任公司 -- -- -- -- 20,500,000.00 34.00% 河北华维化工制药设备有限公司 -- -- -- 78,142.47 3,328,142.47 65.00% 石家庄市维美食品有限公司 -- -- -- -801,761.21 457,438.79 71.70% 合 计 8,933,046.17 -- -- -254,425.37 230,617,521.47 -- ② 股权投资差额 本期减少 被投资单位名称 原始金额 年初余额 本年增加 本期摊销 其他 华北制药集团海翔医药有限责任公司 -3,695,363.64 -2,585,354.56 -- -369,336.36 -- 华北制药集团财务有限责任公司 -415,843.16 -400,991.62 -- -59,406.16 -- 华北制药集团大药房有限公司 251,510.15 176,057.05 -- 25,151.04 -- 华北制药凯瑞特药业有限公司 8,081,035.25 7,676,983.48 -- 808,103.52 -- 云南华药侨鹏有限公司 146,484.38 140,380.86 -- 14,648.44 -- 河南华北制药销售有限公司 -1,115,938.94 -- -- -- -- 吉林省兴环医药有限公司 82,791.14 82,791.14 -- 8,279.12 -- 黄石华诚制药有限责任公司 - - -- -240,000.00 -- 12 000 000 00 11 520 000 00 小 计 -- -6,430,133.65 -- 187,439.60 -- 合并报表子公司股权投资差额摊销 -- -- -- 6,627,475.35 -- 合 计 -- -- -- 6,814,914.95 -- （接上表） 被投资单位名称 累计摊销 年末余额 剩余摊销年限 华北制药集团海翔医药有限责任公司 -1,479,345.44 -2,216,018.20 6.04 华北制药集团财务有限责任公司 -74,257.70 -341,585.46 5.57 华北制药集团大药房有限公司 100,604.14 150,906.01 6.00 华北制药凯瑞特药业有限公司 1,212,155.29 6,868,879.96 8.50 云南华药侨鹏有限公司 20,751.96 125,732.42 8.58 河南华北制药销售有限公司 -1,115,938.94 -- 0.00 吉林省兴环医药有限公司 8,279.12 74,512.02 9.00 黄石华诚制药有限责任公司 -720,000.00 -11,280,000.00 47.00 小 计 -2,047,751.57 -6,617,573.25 -- 46 华北制药股份有限公司 2005 年年度报告 ③ 成本法核算的长期股权投资 股权 应计 实收 被投资单位名称 年初余额 年末余额 比例 损益 红利 华北制药华盈有限公司 19.87% 12,665,000.00 -- -- 12,665,000.00 华北制药金坦生物技术股份有限公司 18.00% 26,830,000.00 -- -- 26,830,000.00 华北制药集团动物保健品公司 15.00% 420,000.00 -- -- 420,000.00 海口爱华城 11.92% 11,330,000.00 -- -- 11,330,000.00 河北证券有限责任公司 10.73% 40,000,000.00 -- -- 40,000,000.00 华北制药集团先泰药业有限公司 10.00% 7,636,000.00 -- -- 7,636,000.00 国药物流有限责任公司 8.00% 4,800,000.00 -- -- 4,800,000.00 海南亚欧有限公司 7.57% 10,000,000.00 -- -- 10,000,000.00 百贝佳 0.60% 500,000.00 -- -- 500,000.00 石家庄市联合玻璃厂 -- 100,000.00 -- -- 100,000.00 合 计 -- 114,281,000.00 -- -- 114,281,000.00 ⑵ 长期债权投资 投资项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 电力集资 7,000,000.00 14,966,400.00 -- 21,966,400.00 合 计 7,000,000.00 14,966,400.00 -- 21,966,400.00 ⑶ 合并价差 本报告期末的合并价差为-2,226,829.65 元，由对合并报表子公司的股权投资差额 及合作企业价差合计形成，其中：股权投资差额期末金额 21,542,044.07 元，合作企业 价差期末金额-23,768,873.72 元，明细如下： 合并报表子公司 股权投资差额 合作企业价差 华北制药集团制剂有限公司 13,318,618.51 -- 华北制药集团北元有限公司 3,229,212.45 -882,357.32 华北制药康欣有限公司 -- -13,839,378.78 河北维尔康制药有限公司 -- -9,047,137.62 华北制药集团倍达有限公司 221,229.31 -- 河北华日药业有限公司 2,634,897.76 -- 华北制药集团进出口贸易有限公司 2,138,086.04 -- 合 计 21,542,044.07 -23,768,873.72 47 华北制药股份有限公司 2005 年年度报告 12、固定资产及累计折旧 固定资产原价 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 房屋建筑物 1,194,450,698.79 34,591,324.19 7,130,738.68 1,221,911,284.30 机器设备 3,360,405,430.66 124,168,039.02 27,727,696.34 3,456,845,773.34 电子设备 155,214,220.03 16,389,311.23 3,283,193.74 168,320,337.52 运输设备 63,509,619.66 9,944,333.66 10,252,798.15 63,201,155.17 其 他 228,736,818.60 8,063,323.16 623,482.76 236,176,659.00 合 计 5,002,316,787.74 193,156,331.26 49,017,909.67 5,146,455,209.33 累计折旧 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 房屋建筑物 302,288,750.38 31,937,072.42 3,030,413.56 331,195,409.24 机器设备 1,469,904,977.75 176,257,857.63 10,807,523.86 1,635,355,311.52 电子设备 81,297,041.94 13,443,957.41 1,034,061.62 93,706,937.73 运输设备 32,401,431.98 5,154,213.60 4,780,328.93 32,775,316.65 其 他 109,546,946.32 12,617,714.23 351,243.88 121,813,416.67 合 计 1,995,439,148.37 239,410,815.29 20,003,571.85 2,214,846,391.81 固定资产净值 3,006,877,639.37 2,931,608,817.52 固定资产减值准备 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 房屋建筑物 2,520,136.17 -- 442,595.03 2,077,541.14 机器设备 49,004,309.54 -- 1,390,858.89 47,613,450.65 电子设备 1,422,887.44 -- -- 1,422,887.44 运输设备 652,159.62 -- 9,117.14 643,042.48 其 他 3,530,131.94 -- 146,278.75 3,383,853.19 合 计 57,129,624.71 -- 1,988,849.81 55,140,774.90 固定资产净额 2,949,748,014.66 2,876,468,042.62 说明： ⑴ 本报告期固定资产原值的增加数中由在建工程转入的金额为 135,939,441.06 元； ⑵ 本报告期出售的固定资产原值为 4,570,796.90 元，处置的固定资产原值为 36,721,753.00 元，减少合并单位而减少的固定资产原值 7,725,359.77 元； ⑶ 本报告期末已提足折旧的固定资产原值为 508,772,757.56，暂时闲置的固定资产原 值为 98,316,572.17 元； ⑷ 本报告期累计折旧的增加数中本期计提的金额为 238,197,370.24 元； 48 华北制药股份有限公司 2005 年年度报告 ⑸ 本报告期末公司以部分固定资产及部分土地使用权抵押贷款 148,000,000.00 元。 13、在建工程 工程投入 工程名称 期初余额 本期增加 本期减少 期末金额 预算数 占预算比 181,519,000.0 股份本部更新工程 36,072,322.51 41,844,320.83 45,422,297.13 32,494,346.21 110.40% 0 二甲胺四环素工程 -- 668,000.00 668,000.00 -- 25,500,000.00 115.85% 头孢五号工程 822,040.00 -- 822,040.00 -- 55,000,000.00 100.00% 100,000,000.0 钠盐扩建工程 -- 7,200,300.03 6,720,000.00 480,300.03 107.20% 0 本部预付工程款 20,515,115.81 10,816,019.95 18,185,649.87 13,145,485.89 -- 玻璃厂改造工程 -- 214,342.16 152,118.53 62,223.63 1,216,000.00 70.16% 倍达硅胺循环工程 7,000,581.15 -- 48,000.00 6,952,581.15 7,000,000.00 99.69% 倍达其他更新改造工程 3,064,153.00 3,967,573.00 5,671,650.00 1,360,076.00 9,150,000.00 76.85% 华胜技措工程 391,544.27 1,369,103.09 -- 1,760,647.36 8,000,000.00 22.01% 威可达扩产技改工程 2,915,491.26 9,207,465.80 8,395,016.83 3,727,940.23 32,380,000.00 131.36% 制剂公司扩建技改工程 2,215,543.56 7,347,634.80 6,636,011.36 2,927,167.00 15,990,000.00 59.81% 114,800,000.0 康欣综合工艺改造 2,991,516.07 12,959,023.47 1,722,589.76 14,227,949.78 74.77% 0 287,745,500.0 维尔康扩产工程 39,188,564.24 27,696,861.68 50,768,841.13 16,116,584.79 104.47% 0 奥奇德综合工程 369,171.55 3,290,893.30 3,397,483.85 262,581.00 3,750,000.00 97.60% 天星改造工程 -- 1,653,968.55 90,044.69 1,563,923.86 13,900,000.00 11.25% 华日生产车间改造工程 5,623,293.65 4,652,494.42 1,545,244.45 8,730,543.62 34,600,000.00 50.02% 秦皇岛退城进郊等工程 15,942,572.78 3,048,347.68 15,779,360.60 3,211,559.86 20,200,000.00 104.20% 137,111,909.8 135,936,348.7 166,024,348.2 107,023,910.4 910,750,500.0 合 计 5 6 0 1 0 说明： ⑴ 本期转入固定资产的金额为 135,939,441.06 元； ⑵ 本报告期内未发生借款费用资本化的情况； ⑶ 本期末未发现在建工程需计提减值准备的情况； ⑷ 以上在建工程资金来源除钠盐扩建工程中 8,500,000.00 元为贷款外，其余为自筹。 14、工程物资 项 目 2005-12-31 2004-12-31 待安装设备及器具 85,610.50 86,741.53 49 华北制药股份有限公司 2005 年年度报告 15、无形资产 摊余 项 目 原始金额 期初余额 本期增加 本期摊销 期末余额 年限 76,121,708. 1,522,434.1 土地使用权 1 53,687,712.95 -- 52,165,278.79 34 39 6 3,500,000.0 土地使用权 2 3,207,826.08 -- 76,086.96 3,131,739.12 40 0 9,501,000.0 土地使用权 3 7,410,780.00 -- 190,020.00 7,220,760.00 37 0 31,126,933. - 1,019,286.5 土地使用权 4 24,193,640.00 11,927,553.47 49 86 11,246,800.00 3 1,500,000.0 土地使用权 5 1,387,500.00 -- 30,000.00 1,357,500.00 44 0 2,199,977.0 土地使用权 6 -- 2,199,977.08 110,846.70 2,089,130.38 47 8 工业产权 54,348,306. 4,717,083.3 28,598,101.11 1,771,345.57 25,652,363.29 9 及专有技术 69 9 1,845,253.0 软 件 1,275,984.26 380,465.02 334,328.88 1,322,120.40 7 0 119,761,544.4 8,000,086.6 104,866,445.4 合 计 -6,895,012.33 0 2 5 减值准备 -- -- -- -- 119,761,544.4 104,866,445.4 净 额 0 5 说明： ⑴ 土地使用权取得方式，除第 1、2、3 项为股东投入外，其他均为购入； ⑵ 土地使用权 4 中的一部分本期转出，在本期增加中以负数填列。 16、长期待摊费用 本期转 摊余 项 目 原始金额 期初余额 本期增加 本期摊销 期末余额 出 年限 车间领用 树脂 9,849,203.34 5,007,656.47 1,697,609.39 -- 3,958,990.84 2,746,275.02 2.00 土地租赁 费 10,217,820.93 5,692,820.93 3,825,000.00 -- 3,021,410.46 6,496,410.47 2.00 其他递延 支出 4,108,474.32 4,646,173.45 220,390.00 -- 729,532.72 4,137,030.73 7.10 合 计 15,346,650.85 5,742,999.39 -- 7,709,934.02 13,379,716.22 17、短期借款 借款类别 2005-12-31 2004-12-31 担保借款 2,669,450,000.00 2,678,742,000.00 50 华北制药股份有限公司 2005 年年度报告 抵押借款 148,000,000.00 -- 信用借款 468,500,000.00 590,350,000.00 合 计 3,285,950,000.00 3,269,092,000.00 说明：期末余额中无已到期尚未偿还的借款。 18、应付票据 项 目 2005-12-31 2004-12-31 银行承兑汇票 118,982,994.27 372,740,937.98 商业承兑汇票 204,237,493.74 23,700,000.00 合 计 323,220,488.01 396,440,937.98 说明：期末余额中无应付持有本公司 5%以上股权的股东款项。 19、应付账款 2005-12-31 2004-12-31 账 龄 金 额 比例 金 额 比例 一年以内 618,306,179.37 85.53% 748,915,298.85 91.15% 一至二年 71,389,427.32 9.87% 50,393,607.92 6.13% 二至三年 11,957,868.67 1.65% 7,454,771.07 0.91% 三年以上 21,290,954.36 2.95% 14,905,752.43 1.81% 合 计 722,944,429.72 100.00% 821,669,430.27 100.00% 说明： ⑴ 期末余额中应付持有本公司 5%以上股份股东的款项为： 华北制药集团有限责任公司 962,769.93 元； ⑵ 期末应付外汇账款 365,320.64 美元，折合人民币 2,948,210.63 元。 51 华北制药股份有限公司 2005 年年度报告 20、预收账款 2005-12-31 2004-12-31 账 龄 金 额 比例 金 额 比例 一年以内 36,887,983.20 59.72% 51,978,003.08 52.94% 一至二年 12,833,044.16 20.78% 14,664,045.28 14.93% 二至三年 4,303,682.52 6.97% 990,723.21 1.01% 三年以上 7,742,003.00 12.53% 30,554,809.80 31.12% 合 计 61,766,712.88 100.00% 98,187,581.37 100.00% 说明： ⑴ 期末余额中预收持有本公司 5%以上股份股东的款项： 华北制药集团有限责任公司 9,130.00 元； ⑵ 期末余额中一年以上的款项主要是客户未及时清理的预付货款。 21、应付股利 股东名称 2005-12-31 2004-12-31 应付个人流通股股利 12.20 13.10 香港华美洋行 484,212.00 496,590.00 华北制药集团有限责任公司 25,958,267.11 32,981,938.13 日本双日株式会社 -- 5,315,208.31 双日（中国）有限公司 -- 5,315,208.31 香港三威国际有限公司 3,942,589.00 1,995,992.20 香港金现有限公司 307,024.53 155,369.33 合 计 30,692,104.84 46,260,319.38 52 华北制药股份有限公司 2005 年年度报告 22、应交税金 项 目 2005-12-31 2004-12-31 企业所得税 -2,215,310.53 6,877,618.58 增 值 税 -2,390,357.71 -3,658,066.64 个人所得税 402,818.13 415,746.52 城 建 税 839,577.39 454,753.73 房 产 税 -- 4,320.00 营 业 税 69,865.46 411,923.06 合 计 -3,293,407.26 4,506,295.25 说明： ⑴ 报告期执行的法定税率详见附注三； ⑵ 企业所得税为负数是因为公司全年亏损，而所得税是按照各月预交所致； ⑶ 增值税为负数主要是期末留抵的进项税额。 23、其他应交款 项 目 2005-12-31 2004-12-31 教育费附加 601,968.03 308,590.54 住房公积金 10,851,250.07 14,163,686.90 河道管理费 121,061.96 118,256.49 合 计 11,574,280.06 14,590,533.93 说明：报告期执行的征收率详见附注三。 24、其他应付款 2005-12-31 2004-12-31 账 龄 金 额 比 例 金 额 比 例 一年以内 122,183,320.81 62.50% 230,282,173.79 69.31% 一至二年 41,865,034.63 21.41% 55,294,193.00 16.64% 二至三年 13,681,177.47 7.00% 18,948,097.76 5.70% 三年以上 17,771,876.28 9.09% 27,712,976.56 8.35% 53 华北制药股份有限公司 2005 年年度报告 合 计 195,501,409.19 100.00% 332,237,441.11 100.00% 说明： ⑴ 期末余额中应付持有本公司 5%以上股权的股东款项： 华北制药集团有限责任公司 58,478,600.37 元。 ⑵ 期末应付外汇账款 418,474.00 美元，折合人民币 3,377,168.87 元。 25、预提费用 项 目 2005-12-31 2004-12-31 水电汽费 7,551,740.97 1,399,720.98 租 赁 费 748,615.55 81,406.90 大 修 费 31,567.35 69,720.98 利 息 182,237.50 236,577.50 销 售 费 122,900.90 272,333.00 上缴管理费 13,867.93 -- 其 他 929,923.51 1,481,545.61 合 计 9,580,853.71 3,541,304.97 26、一年内到期的长期负债 借款类别 2005-12-31 2004-12-31 担保借款 739,000,000.00 30,000,000.00 合 计 739,000,000.00 30,000,000.00 说明：期末余额中有合并子公司华北制药康欣有限公司已到期尚未偿还的借款 29,000,000.00 元。 27、长期借款 借款类别 2005-12-31 2004-12-31 担保借款 15,000,000.00 725,000,000.00 合 计 15,000,000.00 725,000,000.00 说明：期末余额中无已到期尚未偿还的借款。 54 华北制药股份有限公司 2005 年年度报告 28、长期应付款 项 目 初始金额 应计利息 期末余额 应付商标技术使用费 14,000,000.00 -- 12,000,000.00 五年以上应付款 415,491.37 -- 415,491.37 合 计 14,415,491.37 -- 12,415,491.37 29、专项应付款 项 目 2005-12-31 2004-12-31 资 金 来 源 环保工程拨款 6,740,000.00 4,350,000.00 河北省环保局治理污染拨款 物资储备金 1,380,000.00 1,380,000.00 中国医药工业公司物资储备金 项目拨款 6,235,465.54 -- 石家庄市财政局等 二甲铵拨款 250,000.00 250,000.00 石家庄市财政局二甲铵拨款 合 计 14,605,465.54 5,980,000.00 30、股本 项 目 期初余额 本期增减 期末余额 ⑴ 尚未流通股份 ① 发起人股份 292,640,678.00 -- 292,640,678.00 其中：国家股份 292,640,678.00 -- 292,640,678.00 ② 尚未流通股 -- -- -- 小 计 292,640,678.00 -- 292,640,678.00 ⑵ 已流通股份 境内上市人民币普通股 469,268,624.00 -- 469,268,624.00 合 计 761,909,302.00 -- 761,909,302.00 55 华北制药股份有限公司 2005 年年度报告 31、资本公积 项 目 2005-12-31 2004-12-31 股本溢价 400,854,183.32 400,854,183.32 接受捐赠非现金资产准备 6,800.00 6,800.00 股权投资准备 33,435,333.27 32,219,474.03 拨款转入 5,900,000.00 5,900,000.00 其他资本公积 80,913,021.60 64,882,909.31 关联交易差价 4,313,478.64 4,146,978.64 合 计 525,422,816.83 508,010,345.30 32、盈余公积 项 目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 法定盈余公积 144,114,364.40 -- -- 144,114,364.40 法定公益金 68,325,660.18 -- -- 68,325,660.18 储备基金 70,581,551.70 2,264,270.90 -- 72,845,822.60 企业发展基金 30,462,467.59 2,014,836.56 -- 32,477,304.15 利润归还投资 118,312,426.08 -- -- 118,312,426.08 合 计 431,796,469.95 4,279,107.46 -- 436,075,577.41 33、未分配利润 项 目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 未分配利润 -189,171,972.48 -187,642,352.34 44,243,693.37 -421,058,018.19 56 华北制药股份有限公司 2005 年年度报告 说明：本年度报告中的期初未分配利润与 2004 年年报中的期末未分配利润的差额为- 4,982,695.43 元，是由于本公司权益法核算的长期股权投资单位发生会计政策变更及会 计差错更正进行追溯调整形成的，详见附注二第 17 项。 34、主营业务收入、主营业务成本 ⑴ 行业分布： 主营业务收入 主营业务成本 项 目 2005 年度 2004 年度 2005 年度 2004 年度 医药化工 3,971,939,348.91 4,124,209,738.18 3,227,441,701.01 3,417,860,697.66 合 计 3,971,939,348.91 4,124,209,738.18 3,227,441,701.01 3,417,860,697.66 ⑵ 地区分布：产品的产地均为河北省。 ⑶ 集中程度： 2005 年度 2004 年度 前五名销售商销售总额 294,586,010.27 986,418,124.77 占全部销售收入的比例 7.42% 23.92% 35、主营业务税金及附加 项 目 2005 年度 2004 年度 城 建 税 7,965,875.71 5,997,594.93 营 业 税 -- 520,201.16 教育费附加 4,599,569.35 3,294,192.81 消 费 税 6,903.81 -- 河道维护费 298,346.73 120,000.00 合 计 12,870,695.60 9,931,988.90 说明：执行的法定税率和征收率见附注三。 36、其他业务利润 项 目 2005 年度收入 2005 年度成本 2005 年度利润 2004 年度利润 材料销售 21,995,024.88 25,085,092.04 -3,090,067.16 7,114,288.07 动力销售 79,031,638.15 76,260,167.26 2,771,470.89 6,338,550.43 检 验 费 1,717,240.70 753,657.93 963,582.77 1,045,353.31 57 华北制药股份有限公司 2005 年年度报告 材料加工 7,734,379.96 7,568,389.30 165,990.66 2,470,126.98 废旧物资销售 9,682,433.03 363,274.99 9,319,158.04 11,950,680.60 租 金 119,400.00 7,400.70 111,999.30 226,345.89 其 他 59,060,164.64 54,102,530.07 4,957,634.57 2,072,104.79 合 计 179,340,281.36 164,140,512.29 15,199,769.07 31,217,450.07 37、财务费用 项 目 2005 年度 2004 年度 利息支出 221,639,029.03 158,839,411.02 其中：银行贷款利息 221,639,029.03 158,839,411.02 资金占用费支出 -- -- 减：利息收入 3,961,475.29 10,457,341.36 其中：银行存款利息 3,601,225.29 3,569,329.81 资金占用费收入 360,250.00 6,888,011.55 汇兑损失 7,875,123.31 1,450,432.16 减：汇兑收益 439,302.05 89,705.28 其 他 4,380,219.14 1,246,779.29 其中：手续费 3,242,905.92 651,825.02 贴现利息 1,137,313.22 594,954.27 合 计 229,493,594.14 150,989,575.83 38、投资收益 项 目 2005 年度 2004 年度 长期股权投资收益 -11,797,126.74 -15,051,077.99 其中：权益法 -1,144,559.71 1,210,820.65 股权投资差额摊销 -6,814,914.95 -5,718,542.96 58 华北制药股份有限公司 2005 年年度报告 股权转让收益 -3,837,652.08 -10,543,355.68 长期债权投资收益 -- -- 其中：委托贷款收益 -- -- 合 计 -11,797,126.74 -15,051,077.99 说明：被投资公司的股利汇回不存在重大限制。 39、补贴收入 项 目 2005 年度 2004 年度 报废汽车补贴款 -- 52,000.00 拆迁补偿金 1,060,493.80 135,523.20 合 计 1,060,493.80 187,523.20 40、营业外收入 项 目 2005 年度 2004 年度 固定资产清理净收益 1,020,622.84 1,015,120.45 罚款收入 64,925.06 43,231.32 赔偿收入 4,428,140.14 2,218,998.72 转让无形资产净收益 -- 950,000.00 转回固定资产减值准备 -- 1,854,653.91 固定资产盘盈 -- 105,000.00 其 他 598,428.85 281,881.34 合 计 6,112,116.89 6,468,885.74 41、营业外支出 项 目 2005 年度 2004 年度 处理固定资产净损失 3,146,338.34 2,236,878.76 债务重组损失 315,404.80 -- 计提资产减值准备 -- 6,318,727.15 子女学费 2,685.00 1,069,420.00 59 华北制药股份有限公司 2005 年年度报告 罚没支出 1,786,744.11 1,691,145.19 赔偿支出 -- -- 捐赠支出 409,620.95 508,743.61 其 他 221,462.33 407,547.48 合 计 5,882,255.53 12,232,462.19 42、收到的其他与经营活动有关的现金 项 目 金 额 利息收入 3,601,225.29 收到的专项拨款 12,556,693.85 收现的营业外收入 4,775,876.61 收回的电力集资等款项 7,861,277.06 其 他 717,778.66 合 计 29,512,851.47 43、支付的其他与经营活动有关的现金 项 目 金 额 付现管理费用 146,821,803.71 付现销售费用 222,318,036.09 财务费用中手续费支出等 3,242,905.92 付现的营业外支出 2,170,456.08 关联方往来款项 36,337,933.18 合 计 410,891,134.98 60 华北制药股份有限公司 2005 年年度报告 44、支付的其他与投资活动有关的现金 项 目 金 额 广东九州通医药有限公司 5 月底现金余额 53,314,187.24 合 计 53,314,187.24 45、非经常性损益 2005 年度非经常性损益-1,489,987.53 元，明细如下： 项 目 金 额 处理长期资产净损益 -642,747.86 计入当期损益的资金占用费利息收入 360,250.00 各种形式的政府补贴 1,060,493.80 以前年度已计提的减值准备的冲回 12,200.00 债务重组损失 -211,321.22 其他营业外收支项目净额 -2,068,862.25 合 计 -1,489,987.53 六、母公司会计报表主要项目注释 （单位：人民币元） 1、 应收账款 2005-12-31 2004-12-31 账 龄 金 额 比例 坏账准备 金 额 比例 坏账准备 39,282,969. 437,968,573.9 一年以内 512,445,353.45 64.69% 61.46% 36,259,049.83 52 1 2,510,377.6 一至二年 29,814,300.78 3.76% 42,263,427.24 5.93% 1,303,388.81 8 二至三年 35,764,449.07 4.52% 584,539.91 47,814,459.95 6.71% 363,106.62 29,892,315. 184,551,460.3 三年以上 214,084,404.02 27.03% 25.90% 29,843,618.05 73 8 72,270,202. 712,597,921.4 合 计 792,108,507.32 100.00% 100.00% 67,769,163.31 84 8 61 华北制药股份有限公司 2005 年年度报告 2、其他应收款 2005-12-31 2004-12-31 账 龄 金 额 比例 坏账准备 金 额 比例 坏账准备 一年以内 80,414,338.41 15.86% 221,024.99 518,991,659.39 78.98% 3,345,075.33 一至二年 326,166,059.01 64.31% 3,219,427.03 36,179,365.99 5.51% 24,886.88 二至三年 8,107,698.61 1.60% 21,116.66 53,645,729.58 8.16% 414,724.76 三年以上 92,475,862.67 18.23% 35,684,775.23 48,278,608.38 7.35% 34,202,392.02 合 计 507,163,958.70 100.00% 39,146,343.91 657,095,363.34 100.00% 37,987,078.99 3、长期投资 ⑴ 长期投资明细 项 目 2005-12-31 2004-12-31 长期股权投资 1,083,704,542.45 1,348,103,279.70 其中：权益法核算的投资 963,879,223.34 1,222,039,374.42 其中：对子公司投资 842,688,592.91 1,091,185,497.26 对合营企业投资 121,190,630.43 130,853,877.16 股权投资差额 13,180,319.11 19,418,905.28 成本法核算的投资 106,645,000.00 106,645,000.00 长期债权投资 5,600,000.00 5,000,000.00 减：长期投资减值准备 -- -- 合 计 1,089,304,542.45 1,353,103,279.70 ⑵ 长期股权投资 ① 成本法核算的长期股权投资 被投资单位名称 股权比例 年初余额 应计损益 实收红利 年末余额 华北制药华盈有限公司 19.87% 12,665,000.00 -- -- 12,665,000.00 华北制药金坦生物技术股份有限公司 18.00% 26,830,000.00 -- -- 26,830,000.00 62 华北制药股份有限公司 2005 年年度报告 华北制药集团动物保健品公司 15.00% 420,000.00 -- -- 420,000.00 海口爱华城 11.92% 11,330,000.00 -- -- 11,330,000.00 河北证券有限责任公司 10.73% 40,000,000.00 -- -- 40,000,000.00 国药物流有限责任公司 8.00% 4,800,000.00 -- -- 4,800,000.00 海南亚欧有限公司 7.57% 10,000,000.00 -- -- 10,000,000.00 百贝佳 0.60% 500,000.00 -- -- 500,000.00 石家庄市联合玻璃厂 100,000.00 -- -- 100,000.00 合 计 -- 106,645,000.00 -- -- 106,645,000.00 ② 权益法核算的长期股权投资 本期增加额 被投资单位名称 初始投资成本 年初余额 增资 权益法确认收益 其 他 华北制药秦皇岛有限公司 6,900,000.00 867,656.53 -- -477,601.07 2,358.78 华北制药集团制剂有限公司 13,233,077.69 17,654,659.13 -- 1,453,546.91 -- 华北制药集团北元有限公司 92,982,448.95 119,909,226.39 -- 1,063,198.81 799.08 华北制药康欣有限公司 94,341,726.43 108,421,466.15 -- -28,052,636.85 2,175.00 河北维尔康制药有限公司 120,232,318.84 464,295,101.43 -- 25,674,725.96 658,984.37 华北制药集团进出口贸易有限公司 -- 372,020.51 -- 77,718.82 -- 华北制药天星有限公司 30,117,656.00 24,683,410.90 -- 1,770,100.12 15,960.53 华北制药威可达有限公司 30,668,040.00 48,862,204.48 -- 8,033,081.45 195,246.00 华北制药华胜有限公司 56,562,672.00 59,670,582.55 -- 3,892,106.20 1,444,264.46 广东九州通医药有限公司 5,100,000.00 4,792,465.09 -- 1,177,251.99 -- 华北制药奥奇德药业有限公司 41,379,700.18 31,085,171.04 -- 6,208,495.62 -- 华北制药集团倍达有限公司 162,301,370.47 181,245,342.03 -- 714,996.61 -- 河北华日药业有限公司 32,415,270.87 29,326,191.03 -- 2,732,011.77 -- 华北制药集团销售有限公司 -- -- -- -- -- 华北制药集团海翔医药有限责任公司 6,730,000.00 10,316,378.59 -- 960,897.88 -- 华北制药集团财务有限责任公司 46,353,621.69 45,136,087.94 -- 89,557.00 -- 华北制药集团新药研究开发有限公司 4,149,070.94 15,229,511.00 -- 777,417.56 -- 华北制药集团大药房有限公司 3,748,489.85 1,092,094.66 -- -761,579.67 -- 63 华北制药股份有限公司 2005 年年度报告 华北制药股份有限公司天津化工公司 7,650,000.00 6,806,721.42 -- -- -- N.B.-维尔康化工有限公司 571,696.41 571,696.41 -- -- -- 濮阳华安玻璃有限责任公司 1,700,000.00 1,576,368.16 -- -163,696.05 -- 华北制药凯瑞特药业有限公司 26,296,294.75 26,230,648.13 -- 47,713.47 12,009.96 华北制药(河北)神草有限公司 9,000,000.00 9,000,000.00 -- -1,706,102.24 -- 云南华药侨鹏有限公司 593,515.62 550,837.24 -- 18,842.43 -- 河南华北制药药销售有限公司 1,711,538.94 2,126,324.75 -- -- -- 吉林省兴环医药有限公司 217,208.86 217,208.86 -- -5,260.90 -- 黄石华诚制药有限责任公司 12,000,000.00 12,000,000.00 -- -- -- 合 计 806,955,718.49 1,222,039,374. -- 23,524,785.82 2,331,798.18 42 （接上表） 本期减少额 股权 被投资单位名称 累计增减额 期末余额 转让投资 分红 其他 比例 华北制药秦皇岛有限公司 -- -- -- -6,507,585.76 392,414.24 98.57% 华北制药集团制剂有限公司 -- -- -- 5,875,128.35 19,108,206.04 90.00% 华北制药集团北元有限公司 -- 7,319,638.43 -- 20,671,136.90 113,653,585.85 75.00% 华北制药康欣有限公司 -- -- -- -13,970,722.13 80,371,004.30 74.60% 河北维尔康制药有限公司 --254,157,991.44 -- 116,238,501.48 236,470,820.32 65.20% 华北制药集团进出口贸易有限公司 -- -- -- 449,739.33 449,739.33 30.00% 华北制药天星有限公司 -- -- -- -3,648,184.45 26,469,471.55 65.00% 华北制药威可达有限公司 -- 7,636,341.96 -- 18,786,149.97 49,454,189.97 60.00% 华北制药华胜有限公司 -- -- -- 8,444,281.21 65,006,953.21 51.00% 广东九州通医药有限公司 5,969,717.08 -- -- -5,100,000.00 -- -- 华北制药奥奇德药业有限公司 -- -- -- -4,086,033.52 37,293,666.66 50.00% 华北制药集团倍达有限公司 -- -- -- 19,658,968.17 181,960,338.64 70.00% 河北华日药业有限公司 -- -- -- -357,068.07 32,058,202.80 67.95% 华北制药集团销售有限公司 -- -- -- -- -- 90.00% 华北制药集团海翔医药有限责任公司 -- -- -- 4,547,276.47 11,277,276.47 51.00% 华北制药集团财务有限责任公司 -- -- -- -1,127,976.75 45,225,644.94 15.00% 64 华北制药股份有限公司 2005 年年度报告 华北制药集团新药研究开发有限公司 -- -- -- 11,857,857.62 16,006,928.56 43.09% 华北制药集团大药房有限公司 -- -- -- -3,417,974.86 330,514.99 40.00% 华北制药股份有限公司天津化工公司 6,806,721.42 -- -- -7,650,000.00 -- -- N.B.-维尔康化工有限公司 -- -- -- -- 571,696.41 30.00% 濮阳华安玻璃有限责任公司 -- -- -- -287,327.89 1,412,672.11 28.00% 华北制药凯瑞特药业有限公司 -- -- -- -5,923.19 26,290,371.56 30.00% 华北制药(河北)神草有限公司 -- -- -- -1,706,102.24 7,293,897.76 60.00% 云南华药侨鹏有限公司 -- -- -- -23,835.95 569,679.67 40.00% 河南华北制药药销售有限公司 2,126,324.75 -- -- -1,711,538.94 -- -- 吉林省兴环医药有限公司 -- -- -- -5,260.90 211,947.96 30.00% 黄石华诚制药有限责任公司 -- -- -- -- 12,000,000.00 20.00% 14,902,763.2 269,113,971. 合 计 -- 156,923,504.85 963,879,223.34 -- 5 83 ③ 股权投资差额 本期减少 被投资单位名称 原始金额 年初余额 本年增加 本期摊销 其他 对合并报表子公司股权投资差额 - - - 华北制药集团制剂有限公司 41,516,184.19 16,606,473.61 -- 4,151,618.44 -- 华北制药集团北元有限公司 10,764,041.77 4,305,616.65 -- 1,076,404.20 -- 华北制药集团进出口贸易有限公司 1,479,644.33 1,405,662.11 -- 147,964.44 -- 华北制药集团倍达有限公司 323,335.14 323,335.14 -- 102,105.83 -- 河北华日药业有限公司 2,955,025.52 2,937,950.52 -- 303,052.76 -- 华北制药集团销售有限公司 270,000.90 270,000.90 -- 270,000.90 -- 小 计 57,308,231.85 25,849,038.93 -- 6,051,146.57 -- 对其他企业的股权投资差额 华北制药集团海翔医药有限责任公司 -3,695,363.64 -2,585,354.56 -- -369,336.36 -- 华北制药集团财务有限责任公司 -415,843.16 -400,991.62 -- -59,406.16 -- 华北制药集团大药房有限公司 251,510.15 176,057.05 -- 25,151.04 -- 华北制药凯瑞特药业有限公司 8,081,035.25 7,676,983.48 -- 808,103.52 -- 云南华药侨鹏有限公司 146,484.38 140,380.86 -- 14,648.44 -- 65 华北制药股份有限公司 2005 年年度报告 河南华北制药药销售有限公司 -1,115,938.94 -- -- -- -- 吉林省兴环医药有限公司 82,791.14 82,791.14 -- 8,279.12 -- 黄石华诚制药有限责任公司 -12,000,000.00 -11,520,000.00 -- -240,000.00 -- 小 计 -8,665,324.82 -6,430,133.65 -- 187,439.60 -- 合 计 48,642,907.03 19,418,905.28 -- 6,238,586.17 -- （接上表） 被投资单位名称 累计摊销 年末余额 剩余摊销年限 对合并报表子公司股权投资差额 华北制药集团制剂有限公司 29,061,329.02 12,454,855.17 3.00 华北制药集团北元有限公司 7,534,829.32 3,229,212.45 3.00 华北制药集团进出口贸易有限公司 221,946.66 1,257,697.67 8.50 华北制药集团倍达有限公司 102,105.83 221,229.31 2.17 河北华日药业有限公司 320,127.76 2,634,897.76 8.69 华北制药集团销售有限公司 270,000.90 -- -- 小 计 37,510,339.49 19,797,892.36 -- 对其他企业的股权投资差额 华北制药集团海翔医药有限责任公司 -1,479,345.44 -2,216,018.20 6.04 华北制药集团财务有限责任公司 -74,257.70 -341,585.46 5.57 华北制药集团大药房有限公司 100,604.14 150,906.01 6.00 华北制药凯瑞特药业有限公司 1,212,155.29 6,868,879.96 8.50 云南华药侨鹏有限公司 20,751.96 125,732.42 8.58 河南华北制药药销售有限公司 -1,115,938.94 -- -- 吉林省兴环医药有限公司 8,279.12 74,512.02 9.00 黄石华诚制药有限责任公司 -720,000.00 -11,280,000.00 47.00 小 计 -2,047,751.57 -6,617,573.25 -- 合 计 35,462,587.92 13,180,319.11 -- ⑶ 长期债权投资 投资项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 电力集资 5,000,000.00 600,000.00 -- 5,600,000.00 合 计 5,000,000.00 600,000.00 -- 5,600,000.00 66 华北制药股份有限公司 2005 年年度报告 4、主营业务收入、主营业务成本 主营业务收入 主营业务成本 项 目 2005 年度 2004 年度 2005 年度 2004 年度 医药化工 1,221,089,706.45 1,360,317,829.85 1,029,472,765.40 1,130,028,172.46 合 计 1,221,089,706.45 1,360,317,829.85 1,029,472,765.40 1,130,028,172.46 5、投资收益 项 目 2005 年度 2004 年度 长期股权投资收益 13,448,547.57 127,578,747.52 其中：权益法 23,524,785.82 143,741,011.51 股权投资差额摊销 -6,238,586.17 -5,435,205.12 股权转让收益 -3,837,652.08 -10,727,058.87 长期债权投资收益 2,066,746.72 -- 其中：委托贷款收益 2,066,746.72 -- 合 计 15,515,294.29 127,578,747.52 七、合并报表项目变动较大的注释 项 目 期末金额 期初金额 变 动 原 因 应收票据 130,127,252.24 272,579,553.80 本期转出的票据较多。 应收补贴款 25,601,577.85 10,952,790.81 本期应收的出口退税款回款较少。 待摊费用 7,947,176.27 4,618,628.73 本期保险费及车间领用的过滤膜增加。 一年内到期长期债权投资 -- 3,130,000.00 本期收回了到期的电力集资款。 将各合并子公司账面的电力集资统一调 长期债权投资 21,966,400.00 7,000,000.00 整到本科目。 预收帐款 61,766,712.88 98,187,581.37 本期供货较上期及时。 应付股利 30,692,104.84 46,260,319.38 本期支付了部分股利。 应交税金 -3,293,407.76 4,506,295.25 本期留抵的增值税和所得税增加。 其他应付款 195,501,409.19 332,237,441.11 本期将经营性应付款调整到应付帐款。 预提费用 9,580,853.71 3,541,304.97 期末有部分水电气费用未收到发票。 67 华北制药股份有限公司 2005 年年度报告 一年内到期的长期负债 739,000,000.00 30,000,000.00 大部分长期借款将于 2006 年到期。 长期借款 15,000,000.00 725,000,000.00 专项应付款 14,605,465.54 5,980,000.00 本期收到几笔专项拨款。 （接上表） 项 目 本期金额 上期金额 变 动 原 因 主营业务收入 3,971,939,348.91 4,124,209,738.18 本期产品销售价格下降。 本期采取降成本的措施，整体成本下 主营业务成本 3,227,441,701.01 3,417,860,697.66 降。 其他业务利润 15,199,769.07 31,217,450.07 本期材料销售和动力销售利润均下降。 营业费用 274,790,638.09 121,972,916.16 管理费用 426,272,323.33 329,079,257.92 本期损益表合并范围增加了四家公司。 财务费用 229,493,594.14 150,989,575.83 补贴收入 1,060,493.80 187,523.20 本期收到一笔拆迁补偿款。 营业外支出 5,882,255.53 12,232,462.19 上期计提了固定资产减值准备。 八、关联方关系及其交易 （单位：人民币元） 1、关联方及关联方关系 经济 法 定 与本公司 持股 关联单位名称 主 营 业 务 注册地 性质 代表人 关 系 比例 华北制药集团有限责任公司 国有 常 幸 化学医药化工 控股股东 59.37% 中国石家庄 控股股东 华北制药集团财务有限责任公司 合营 连发辙 存贷款及投资业务 控制的法人 48.20% 中国石家庄 华北制药集团先泰药业有限公司 合资 陈 伟 产销半合抗及中间体 同上 10.00% 中国石家庄 华北制药集团新药研究开发有限公司 国有 张千兵 中西药、生物技术产品等 同上 43.09% 中国石家庄 华北制药金坦生物技术股份有限公司 合资 贺建功 生物制药 同上 18.00% 中国石家庄 华北制药华盈有限公司 合作 李建昭 生产丙丁总溶剂及山梨膏 同上 19.87% 中国石家庄 华北制药集团综合实业有限责任公司 国有 李志军 包装箱加工、标签印刷 同上 -- 中国石家庄 华北制药集团爱诺有限公司 合资 杨 英 阿维菌素、伊维菌素等 同上 -- 中国石家庄 68 华北制药股份有限公司 2005 年年度报告 石家庄经济技术开发区煤气热电公司 国有 马淑华 电、蒸汽等 同上 -- 中国藁城 华北制药集团宏信国际商务有限公司 合资 宗国珍 餐饮、文化娱乐服务等 同上 -- 中国石家庄 华北制药凯瑞特药业有限公司 合资 王艾力 加工制造销售药品 同上 30.00% 中国石家庄 华北制药集团动物保健品有限公司 国有 张千兵 兽药生产 同上 15.00% 中国石家庄 华北制药集团环境保护研究所 国有 环保治理及服务 同上 -- 中国石家庄 深圳华药南方制药有限公司 合资 刘彦忻 生产经营抗生素类原料药 同上 -- 中国深圳 华北制药集团大药房有限公司 合营 刘寿文 医药产品批发零售 同上 40.00% 中国石家庄 华北制药集团华泰药业有限公司 国有 杜 凡 化学制剂、空心胶囊 同上 -- 中国栾城 华北制药集团华栾有限公司 合营 崔振亚 产销洁霉素、庆大霉素等 同上 -- 中国栾城 华北制药集团华苏化工有限公司 国有 陈 伟 丙醋酸、邓盐、脂类产品 同上 -- 中国栾城 华北制药集团嘉华化工有限公司 国有 陈 伟 苯甘氨酸邓盐系列产品 同上 -- 中国栾城 华北制药集团维灵保健品有限公司 合资 李建昭 产销卵磷脂、深海鱼油 同上 -- 中国石家庄 华北制药集团规划设计院有限公司 国有 张千兵 工程规划设计 同上 -- 中国石家庄 华北制药集团泽生人类干细胞工程有限公司 合资 张千兵 干细胞工程研究开发 同上 -- 中国石家庄 华北制药（河北）神草有限公司 合营 俞志敏 中药制品的生产销售 子公司 60.00% 中国石家庄 华北制药集团海翔医药有限责任公司 合营 俞志敏 化学原料药的生产 子公司 51.00% 中国石家庄 2、存在控制关系的关联方注册资本及其变化（单位：人民币万元） 单位名称 年初注册资本 年末注册资本 华北制药集团有限责任公司 66,230.00 66,230.00 华北制药（河北）神草有限公司 1,500.00 1,500.00 华北制药集团海翔医药有限责任公司 1,320.00 1,320.00 3、关联方债权、债务： ⑴ 应收票据 单位名称 2005-12-31 2004-12-31 业务内容 华北制药集团先泰药业有限公司 -- 15,016,397.90 货款 华北制药集团新药研究开发有限责任公司 5,263,479.50 -- 货款 69 华北制药股份有限公司 2005 年年度报告 华北制药集团爱诺有限公司 200,000.00 -- 货款 华北制药集团宏信国际商务有限公司 1,600,000.00 -- 货款 华北制药集团海翔医药有限责任公司 -- 100,000.00 货款 合 计 7,063,479.50 15,116,397.90 ⑵ 预付帐款 单位名称 2005-12-31 2004-12-31 业务内容 华北制药集团新药研究开发有限责任公司 121,239.75 121,239.75 预付研发款 华北制药金坦生物技术股份有限公司 4,902,499.70 4,869,086.66 预付材料款 华北制药华盈有限公司 22,516,776.65 21,485,607.55 预付材料款 华北制药集团爱诺有限公司 663,099.99 13,915.00 预付材料款 华北制药集团华泰药业有限责任公司 512,825.45 512,825.45 预付材料款 华北制药集团华栾有限公司 2,862,476.61 预付材料款 华北制药集团规划设计院有限公司 -- 530,000.00 预付设计费 合 计 31,578,918.15 27,532,674.41 ⑶ 预付工程款 单位名称 2005-12-31 2004-12-31 业务内容 华北制药集团规划设计院有限公司 374,480.00 -- 预付工程款 合 计 -- -- ⑷ 应收账款 单位名称 2005-12-31 2004-12-31 业务内容 华北制药集团有限责任公司 51,749,870.45 12,396,976.92 货款 华北制药集团先泰药业有限公司 38,129,163.66 100,848,260.52 货款 华北制药集团新药研究开发有限责任公司 26,222,543.67 4,210,009.91 货款 华北制药金坦生物技术股份有限公司 6,419,354.11 2,928,792.29 货款 华北制药华盈有限公司 2,983,565.94 2,574,854.48 货款 华北制药集团综合实业有限公司 223,351.06 9,695.40 货款 70 华北制药股份有限公司 2005 年年度报告 华北制药集团爱诺有限公司 17,797,313.46 9,586,763.55 货款 石家庄经济技术开发区煤气热电有限公司 98,099.95 91,368.00 货款 华北制药集团宏信国际商务有限公司 9,172,165.97 52,591.55 货款 华北制药凯瑞特药业有限公司 127,201.40 84,574.40 货款 华北制药集团动物保健品有限责任公司 21,840,638.82 19,659,704.06 货款 华北制药集团环境保护研究所 720.00 1,440.00 货款 深圳华药南方制药有限公司 7,237,043.22 6,658,511.14 货款 华北制药集团大药房有限公司 3,376,402.96 3,051,347.14 货款 华北制药集团华泰药业有限责任公司 2,790,101.89 6,844.77 货款 华北制药集团华栾有限公司 366,107.94 389,397.99 货款 华北制药集团嘉华化工有限公司 -- 2,960.00 货款 海口华药实业公司 11,558,851.26 11,558,851.26 货款 华北制药集团维灵保健品有限责任公司 771,141.77 23,439.30 货款 华北制药集团规划设计院有限公司 483,544.81 -- 货款 华北制药集团择生人类干细胞工程有限公司 134,471.12 134,471.12 货款 华北制药集团海翔医药有限责任公司 7,888,460.08 4,313,111.78 货款 合 计 209,370,113.54 178,583,965.58 ⑸ 其他应收款 单位名称 2005-12-31 2004-12-31 业务内容 华北制药集团有限责任公司 375,507,160.98 418,660,035.94 动力费、借款 其中：非经营性欠款 375,507,160.98 380,111,306.82 经营性欠款 -- 38,548,729.12 华北制药集团先泰药业有限公司 -- 366,354.03 材料款 华北制药集团新药研究开发有限责任公司 -- 22,627,204.42 动力费、材料 华北制药金坦生物技术股份有限公司 8,002,089.14 12,364,673.24 材料、借款 其中：非经营性欠款 8,002,089.14 10,866,070.00 71 华北制药股份有限公司 2005 年年度报告 经营性欠款 -- 1,498,603.24 华北制药华盈有限公司 899,159.00 442,023.46 动力费、材料 华北制药集团综合实业有限公司 -- 1,723,991.21 动力费 华北制药集团爱诺有限公司 3,116,346.44 7,498,321.51 材料、借款 其中：非经营性欠款 3,116,346.44 4,616,346.44 经营性欠款 -- 2,881,975.07 华北制药集团宏信国际商务有限公司 622,552.85 7,575,400.18 动力费、借款 其中：非经营性欠款 622,552.85 742,552.85 经营性欠款 -- 6,832,847.33 华北制药凯瑞特药业有限公司 50,000.00 3,275.00 材料款 其中：经营性欠款 50,000.00 3,275.00 华北制药集团动物保健品有限责任公司 713,272.45 1,554,307.53 材料、利息 其中：非经营性欠款 713,272.45 713,272.45 经营性欠款 -- 841,035.08 深圳华药南方制药有限公司 147,189.34 175,940.84 材料款、借款 其中：非经营性欠款 147,189.34 147,189.34 经营性欠款 -- 28,751.50 华北制药集团大药房有限公司 1,912,207.00 2,712,207.00 动力费、借款 其中：非经营性欠款 300,000.00 1,650,000.00 经营性欠款 1,612,207.00 1,062,207.00 华北制药集团华泰药业有限责任公司 -- 4,023,399.16 材料款 华北制药集团华栾有限公司 -- 41,489.95 材料款 华北制药集团华苏化工有限公司 986,394.17 986,394.17 借款、利息 其中：非经营性欠款 986,394.17 986,394.17 华北制药集团维灵保健品有限责任公司 -- 646,660.35 动力费 华北制药集团规划设计院有限公司 -- 401,518.17 动力费 海口华药实业公司 6,663,470.49 6,663,470.49 借款、利息 华北制药集团海翔医药有限责任公司 3,000,000.00 3,576,425.80 动力费 合 计 401,619,841.86 492,043,092.45 ⑹ 应付票据 单位名称 2005-12-31 2004-12-31 业务内容 华北制药集团先泰药业有限公司 3,500,000.00 -- 材料款 华北制药集团综合实业有限公司 -- 8,900,388.15 材料款 华北制药集团嘉华化工有限责任公司 -- 1,050,000.00 材料款 72 华北制药股份有限公司 2005 年年度报告 华北制药集团规划设计院有限公司 -- 2,900,000.00 材料款 华北制药集团海翔医药有限责任公司 500,000.00 -- 材料款 合 计 4,000,000.00 12,850,388.15 ⑺ 应付账款 单位名称 2005-12-31 2004-12-31 业务内容 华北制药集团有限责任公司 962,769.93 6,184,404.27 材料款 华北制药集团先泰药业有限公司 16,468,971.92 101,257,543.06 材料款 华北制药集团新药研究开发有限责任公司 41,442,939.43 42,428,345.62 材料款 华北制药金坦生物技术股份有限公司 1,615,000.00 -- 材料款 华北制药华盈有限公司 29,437.20 62,218.40 材料款 华北制药集团综合实业有限公司 16,601,282.77 14,378,201.89 材料款 石家庄经济技术开发区煤气热电有限公司 3,651,116.56 7,952,036.70 材料款 华北制药凯瑞特药业有限公司 270,510.00 -- 材料款 华北制药集团环境保护研究所 35,540.00 130,000.00 材料款 深圳华药南方制药有限公司 3,885,149.49 3,659,129.80 材料款 华北制药集团大药房有限公司 1,818.00 -- 材料款 华北制药集团华泰药业有限责任公司 6,333.45 113,375.25 材料款 华北制药集团华栾有限公司 57,260.05 541,500.05 材料款 华北制药集团嘉华化工有限责任公司 3,191,444.50 5,221,115.55 材料款 华北制药集团规划设计院有限公司 318,800.00 100,000.00 材料款 华北制药集团海翔医药有限责任公司 5,020,206.51 3,556,223.21 材料款 合 计 93,558,579.81 185,584,093.80 ⑻ 预收账款 单位名称 2005-12-31 2004-12-31 业务内容 华北制药集团有限责任公司 9,130.00 28,629.42 货款 华北制药集团财务有限责任公司 181,498.78 -- 货款 73 华北制药股份有限公司 2005 年年度报告 华北制药集团综合实业有限责任公司 47,575.58 -- 货款 华北制药集团宏信国际商务有限公司 2,333.00 -- 货款 华北制药凯瑞特药业有限公司 10,203.75 -- 货款 华北制药集团动物保健品有限责任公司 -- 5,900.00 货款 华北制药集团环境保护研究所 326,756.03 -- 货款 华北制药集团嘉华化工有限责任公司 -- 219,134.95 货款 华北制药集团维灵保健品有限责任公司 32,502.57 -- 货款 合 计 609,999.71 253,664.37 ⑼ 其他应付款 单位名称 2005-12-31 2004-12-31 业务内容 华北制药集团有限责任公司 58,478,600.37 74,485,786.89 往来款 华北制药集团先泰药业有限公司 75,413.68 7,711,413.68 往来款 华北制药集团综合实业有限责任公司 733,877.29 423,640.20 往来款 石家庄经济技术开发区煤气热电有限公司 4,388.30 -- 往来款 华北制药集团宏信国际商务有限公司 25,647.66 11,898.68 往来款 华北制药集团环境保护研究所 40,000.00 182,787.08 环境治理费 华北制药凯瑞特药业有限公司 22,000.00 35,000.00 往来款 华北制药集团动物保健品有限责任公司 470,723.23 470,723.23 往来款 华北制药集团规划设计院有限公司 786.70 -- 往来款 合 计 59,851,437.23 83,321,249.76 ⑽ 长期应付款 单位名称 2005-12-31 2004-12-31 业务内容 华北制药集团有限责任公司 12,000,000.00 14,000,000.00 应付管理费 合 计 12,000,000.00 14,000,000.00 74 华北制药股份有限公司 2005 年年度报告 4、关联交易 ⑴ 向关联方销售货物 单位名称 本报告期发生额 销售比例 累计未结算金额 上年同期发生额 华北制药集团有限责任公司 568,790.50 0.01% 51,749,870.45 120,527.34 华北制药集团先泰药业有限公司 77,763,768.47 1.96% 38,129,163.66 108,954,760.92 华北制药集团新药研究开发有限责任公司 2,555,181.23 0.06% 26,222,543.67 304,377.96 华北制药金坦生物技术股份有限公司 1,128,111.56 0.03% 6,419,354.11 906,824.53 华北制药华盈有限公司 5,716.24 0.00% 2,983,565.94 2,606.84 9,309,617. 华北制药集团爱诺有限公司 14,731,904.52 0.37% 17,797,313.46 37 华北制药凯瑞特药业有限公司 381,264.88 0.00% 127,201.40 68,627.69 华北制药集团动物保健品有限责任公司 8,895,261.85 0.22% 21,840,638.82 8,970,995.56 深圳华药南方制药有限公司 4,207,788.66 0.11% 7,237,043.22 3,559,298.07 华北制药集团大药房有限公司 420,336.69 0.01% 3,336,740.04 302,752.13 华北制药集团华栾有限公司 2,983,694.94 0.08% 366,107.94 1,570,830.78 华北制药集团嘉华化工有限责任公司 9,312.81 0.00% -- -- 华北制药（河北）神草有限公司 512.82 0.00% -- -- 合 计 113,651,645.17 176,209,542.71 134,071,219.19 ⑵ 向关联方销售动力 单位名称 本报告期发生额 上年同期发生额 华北制药集团有限责任公司 1,030,730.52 369,489.93 华北制药集团财务有限公司 46,269.84 41,191.54 华北制药集团新药研究开发有限责任公司 7,532,015.97 9,152,729.33 华北制药集团综合实业有限责任公司 808,651.83 748,726.49 华北制药集团宏信国际商务有限公司 3,030,202.64 2,603,976.93 华北制药集团动物保健品有限责任公司 526,174.18 527,806.33 华北制药集团维灵保健品有限公司 128,506.98 160,263.26 华北制药集团规划设计有限公司 53,270.78 41,956.54 华北制药集团海翔医药有限责任公司 939,323.06 2,458,049.85 16,104,190.2 合 计 14,095,145.80 0 75 华北制药股份有限公司 2005 年年度报告 ⑶ 向关联方采购商品 单位名称 本报告期发生额 上年同期发生额 华北制药集团先泰药业有限公司 96,136,533.41 105,977,592.16 华北制药集团新药研究开发有限责任公司 30,673,744.03 -- 华北制药金坦生物技术股份有限公司 3,250,953.15 -- 华北制药华盈有限公司 63,435,581.91 55,249,594.27 华北制药集团综合实业有限责任公司 39,361,910.43 4,343,676.53 华北制药集团爱诺有限公司 308,829.05 -- 石家庄经济技术开发区煤气热电公司 11,699,097.35 26,017,051.50 华北制药凯瑞特药业有限公司 818,174.36 -- 深圳华药南方制药有限公司 4,517,893.26 -- 华北制药集团华泰药业有限公司 -- 5,436,652.32 华北制药集团华栾有限公司 5,561,386.71 1,742,244.01 华北制药集团嘉华化工有限公司 17,904,856.75 7,504,495.38 华北制药集团海翔医药有限责任公司 5,591,811.95 2,596,487.12 合 计 279,260,772.36 208,867,793.29 ⑷ 收取关联方借款利息（单位：人民币万元） 单位名称 资本本金 本报告期实收利息 上年同期实收利息 多家小额借款 96.95 64.65 合 计 96.95 64.65 说明：本期收取的关联方借款利息中有 60.93 万元增加了资本公积。 ⑸ 在华北制药集团财务有限公司的存贷款金额 截 止 日 存 款 金 额 贷 款 金 额 2005 年 12 月 31 日 188,970,918.34 123,630,000.00 2004 年 12 月 31 日 234,767,751.14 127,632,000.00 ⑹ 向华药集团上交各项费用 期 间 集团管理费 技术开发费 商标使用费 综合服务费 福 利 费 2005 年度 15,837,315.10 3,708,071.56 8,675,602.47 22,397,230.27 4,048,963.95 2004 年度 16,808,977.94 22,624,155.17 10,113,484.98 20,889,848.30 1,884,136.02 76 华北制药股份有限公司 2005 年年度报告 ⑺ 向关键管理人员支付报酬 ① 在公司领取报酬的关键管理人员情况（单位：人民币万元） 姓 名 职 务 2005 年获得的报酬金额或独立董事津贴 张千兵 董 事 长 10.86 王永维 副董事长 10.56 张玉祥 副董事长 10.56 俞志敏 董 事 10.56 齐谋甲 独立董事 5.00 管维立 独立董事 5.00 陈立友 独立董事 5.00 涂 建 独立董事 5.00 陈 杰 总经理 4.78 刘彦忻 副总经理 6.24 李东久 副总经理 6.24 刘广春 副总经理 6.24 刘桂同 副总经理 6.24 刘惠萍 总会计师 5.98 陈 钊 总工程师 6.83 高任龙 总质量师 5.98 黄祖培 总机械师 6.11 曹正平 董事会秘书 6.14 合 计 123.32 注：董事及高管人员所拿报酬为实际预付额，所用数字均为税前数字。 ② 不在公司领取报酬的关键管理人员情况 姓 名 职 务 是否在股东单位或其他关联单位领取报酬、津贴 连发辙 董 事 是 77 华北制药股份有限公司 2005 年年度报告 姓 名 职 务 是否在股东单位或其他关联单位领取报酬、津贴 黄品奇 董 事 是 赵会宁 董 事 是 庄明峰 监事会主席 是 杨建福 监 事 是 王卫祖 监 事 是 于春华 监 事 是 申春辉 监 事 是 ③ 独立董事出席公司董事会、股东大会的差旅费及按公司章程行使职权的合理费用实报 实销。 ④ 2005 年 3 月 3 日公司第五届一次董事会审议决定，聘任刘惠萍女士为总会计师、陈 钊先生为总工程师、高任龙先生为总质量师、黄祖培先生为总机械师。 ⑤ 俞志敏先生原为公司总经理，因已到退休年龄，向公司董事会提出辞职，公司董事会 接受其辞职，并在 2005 年 12 月 12 日的第五届六次董事会上聘任陈杰先生为公司总 经理。 ⑻ 向关联方提供连带责任担保（单位：人民币万元） 本期新增 本期解除 单位名称 期初担保金额 期末担保金额 担保金额 担保金额 河北维尔康制药有限公司 20,000.00 -- -- 20,000.00 华北制药康欣有限公司 7,500.00 -- 4,600.00 2,900.00 华北制药华胜有限公司 4,700.00 -- 1,250.00 3,450.00 河北华日药业有限公司 1,090.00 -- 150.00 940.00 华北制药天星有限公司 1,880.00 -- 124.00 1,756.00 华北制药威可达有限公司 1,000.00 -- -- 1,000.00 华北制药集团海翔医药有限责任公司 1,100.00 -- 600.00 500.00 华北制药奥奇德药业有限公司 8,560.00 540.00 -- 9,100.00 合 计 45,830.00 540.00 6,724.00 39,646.00 ① 本公司对外担保类型均为连带责任担保。 ② 本公司对外担保按照相关法规的要求由公司董事会或股东大会批准。 78 华北制药股份有限公司 2005 年年度报告 ③ 华北制药康欣有限公司、河北维尔康制药有限公司（以上两公司资产负债率超过 70%）、华北制药奥奇德药业有限公司、华北制药华胜有限公司、华北制药天星有限公 司、华北制药集团海翔医药有限责任公司均以各自的全部资产向本公司提供反担保。 九、或有事项 截止报告日无应当披露的或有事项。 十、承诺事项 本公司为石家庄市化肥集团有限责任公司担保借款 17,997.00 万元，截止报告日 （2005 年 12 月 31 日，下同）这部分借款已逾期；本公司为石家庄钢铁股份有限公司担 保借款 15,000.00 万元，截止报告日解除 10,000.00 万元，尚余 5,000.00 万元；本公 司为石家庄焦化集团有限责任公司担保借款 9,660.00 万元；上述担保的性质均为互保单 位，上述三家单位截止报告日共为本公司提供担保 53,000.00 万元。此外，本公司为河 北光华实业公司担保借款 900.00 万元，以应付给该公司的土地租赁费作为反担保，截止 报告日此项担保已解除。 截止报告日本公司（含合并报表子公司）对外担保总额为 72,303.00 万元，占报告 日净资产（合并报表口径）的 57.63%。 十一、资产负债表日后事项中的非调整事项 截止报告披露日无应当披露的资产负债表日后事项中的非调整事项。 十二、债务重组事项 本报告期内无重大债务重组事项。 79 华北制药股份有限公司 2005 年年度报告 十三、其他重要事项 1、公司合并子公司河北维尔康制药有限公司（本段以下简称“维尔康公司”）于 2005 年 6 月 1 日收到美国纽约东区联邦法院送达的关于美国 Rania 公司和 Animal Science Products Inc.公司向包括维尔康公司在内的六家中国维生素 C 生产企业提出的 反垄断诉讼传票及诉状等相关诉讼文件，公司已于 2005 年 6 月 4 日发布了临时公告予以 披露。截止报告披露日，该案件及相关诉讼已有美国相关司法机构交由美国纽约东区联 邦法院的 David G.Trager 法官审理。目前，该案件尚在审理过程中。 2、公司长期股权投资中的河北证券有限责任公司截止报告披露日正在按照相关部门 的要求进行行政整顿。 3、关于本公司五届四次董事会审议通过的公司与荷兰 DSM 公司共同投资组建合资公 司事宜，目前正在进入报批程序。 十四、重大不确定事项 1、根据国家关于城镇住房制度改革的相关规定，公司应按照国家规定的标准向 “1998 年 12 月 31 日以前参加工作的无房老职工”和“住房未达标老职工”支付一次性 住房补贴，并相应调整期初未分配利润。由于政府尚未对企业适用的一次性住房补贴标 准做出明确规定，执行此项政策对公司财务状况的影响尚无法准确计算。目前公司控股 股东华北制药集团有限责任公司正在对华药第一生活区进行第二期改造，兴建经济适用 房，预计 2007 年完工，届时公司将有 853 名职工享受一次性住房补贴。 十二、备查文件目录 公司的备查文件齐备、完整。 即: (1)载有公司董事长、总会计师签名并盖章的会计报表。 (2)载有河北华安会计师事务所有限公司盖章，张建文、李领军注册会计师亲笔签名 的审计报告原件。 (3)报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原 稿。 董事长： 张千兵 华北制药股份有限公司 2006 年 4 月 19 日 80