新华锦(600735)ST陈香2005年年度报告摘要

山东兰陵陈香酒业股份有限公司 2005 年度报告摘要 山东兰陵陈香酒业股份有限公司 2005 年度报告摘要 §1 重要提示 1.1、本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假 记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 1.2、孙韫莹董事、陈丕谦监事、吴军副总经理无法保证本报告内容的真实性、准确性和完整 性，理由是：因故未出席本次审议公司年度报告会议。 1.3、董事孙韫莹，因外出未参加本次董事会议表决。 1.4、山东天恒信有限责任会计师事务所为本公司出具了有强调事项的审计报告，本公司董事 会、监事会对相关事项亦有详细说明，请投资者注意阅读。 1.5、公司负责人张兴华，主管会计工作负责人孙成新，会计机构负责人（会计主管人员）刘成 栋声明：保证本年度报告中财务报告的真实、完整。 §2 上市公司基本情况简介 2.1 基本情况简介 股票简称 ST 陈香 股票代码 600735 上市交易所 上海证券交易所 注册地址和办公地址 山东省临沂市罗庄区双月路 153 号； 山东省郯城县郯东路 219 号 邮政编码 276100 公司国际互联网网址 暂无 电子信箱 lanlingcx@126.com 2.2 联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 陈东辉 联系地址 山东省郯城县郯东路 219 号 电话 0539-6107519 传真 0539-6107529 电子信箱 MLCHDH@126.COM §3 会计数据和财务指标摘要 3.1 主要会计数据 单位:元 币种:人民币 本年比上年增 2005 年 2004 年 2003 年 减(%) 主营业务收入 103,704,270.65 97,451,554.95 6.42 114,687,476.08 利润总额 -17,710,748.45 2,157,902.13 -720.74 -181,529,280.87 净利润 -17,710,748.45 2,157,902.13 -720.74 -181,529,280.87 扣除非经常性损益的净利润 -23,291,513.56 -21,921,898.86 9.14 -179,193,292.99 经营活动产生的现金流量净额 6,290,896.65 7,862,671.64 -19.99 -33,172,332.44 本年末比上年 2005 年末 2004 年末 2003 年末 末增减(%) 总资产 151,633,714.62 159,078,906.54 -4.68 202,186,686.34 股东权益（不含少数股东权益） 48,208,385.42 65,284,129.87 -26.16 59,186,759.74 第 1 页 共 14 页 山东兰陵陈香酒业股份有限公司 2005 年度报告摘要 3.2 主要财务指标 单位:元 币种:人民币 本年比上年增减 2005 年 2004 年 2003 年 (%) 每股收益 -0.11 0.01 -720.74 -1.17 最新每股收益 -0.11 减少 40.05 个百 净资产收益率（%） -36.74 3.31 -306.71 分点 扣除非经常性损益的净利润为基础计算的净资 减少 14.73 个百 -48.31 -33.58 -302.76 产收益率（%） 分点 每股经营活动产生的现金流量净额 0.04 0.05 -0.21 本年末比上年末 2005 年末 2004 年末 2003 年末 增减(%) 每股净资产 0.31 0.42 -26.16 0.38 调整后的每股净资产 0.30 0.37 -18.92 0.36 非经常性损益项目 √适用□不适用 单位:元 币种:人民币 非经常性损益项目 金额 处置长期股权投资、固定资产、在建工程、无形资产、其 -88,120.49 他长期资产产生的损益 各种形式的政府补贴 420,000.00 以前年度已经计提各项减值准备的转回 4,979,874.32 其他非经常性损益项目 92,770.35 合计 5,580,765.11 3.3 国内外会计准则差异 □适用√不适用 §4 股本变动及股东情况 4.1 股份变动情况表 单位:股 本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后 发行新 公积金 数量 比例(%) 送股 其他 小计 数量 比例(%) 股 转股 一、未上市流通股份 1、发起人股份 71,351,406 46.09 71,351,406 46.09 其中： 国家持有股份 71,351,406 46.09 71,351,406 46.09 境内法人持有股份 境外法人持有股份 其他 2、募集法人股份 3、内部职工股 4、优先股或其他 未上市流通股份合计 71,351,406 46.09 71,351,406 46.09 二、已上市流通股份 1、人民币普通股 83,461,530 53.91 83,461,530 53.91 2、境内上市的外资股 第 2 页 共 14 页 山东兰陵陈香酒业股份有限公司 2005 年度报告摘要 3、境外上市的外资股 4、其他 已上市流通股份合计 83,461,530 53.91 83,461,530 53.91 三、股份总数 154,812,936 100.00 154,812,936 100.00 4.2 股东数量和持股情况 单位:股 报告期末股东总数 11,206 前十名股东持股情况 持股比 持有非流通股 质押或冻结的 股东名称 股东性质 持股总数 例(%) 数量 股份数量 该部分股份属于国有股 国有股东 46.09 71,351,406 冻结 毛节伟 其他 0.89 1,380,279 未知 烟台和星化工有限公司 其他 0.61 948,651 未知 董保清 其他 0.59 918,764 未知 烟台安海商贸有限公司 其他 0.55 843,803 未知 李世林 其他 0.48 750,571 未知 高学伟 其他 0.48 735,601 未知 尚涛 其他 0.42 643,557 未知 蒲娈 其他 0.40 613,100 未知 周虹 其他 0.38 490,000 未知 前十名流通股股东持股情况 股东名称 持有流通股数量 股份种类 毛节伟 1,380,279 人民币普通股 烟台和星化工有限公司 948,651 人民币普通股 董保清 918,764 人民币普通股 烟台安海商贸有限公司 843,803 人民币普通股 李世林 750,571 人民币普通股 高学伟 735,601 人民币普通股 尚涛 643,557 人民币普通股 蒲娈 613,100 人民币普通股 周虹 490,000 人民币普通股 烟台海顺商贸有限公司 453,600 人民币普通股 上述股东关联关系或 公司未知上述股东关联关系。 一致行动关系的说明 4.3 控股股东及实际控制人情况介绍 4.3.1 控股股东及实际控制人变更情况 □适用√不适用 4.3.2 控股股东及实际控制人具体情况介绍 （1）法人实际控制人情况 公司名称：山东兰陵企业(集团)总公司 法人代表：陈学荣 注册资本：19,844 万元人民币 成立日期：1994 年 2 月 3 日 第 3 页 共 14 页 山东兰陵陈香酒业股份有限公司 2005 年度报告摘要 主要经营业务或管理活动：生产、销售：酒；销售：颗粒蛋白饲料、包装制品 公司国有股股东为临沂市国有资产管理委员会，所持股份授权山东兰陵企业(集团)总公司经营管 理。 4.3.3 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图 临沂市国资委 100% 46.09% 山东兰陵陈香酒业股份有限公司 山东兰陵企业集团总公司 公司实际控制人关系图 §5 董事、监事和高级管理人员 5.1 董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况 单位:股 币种:人民币 是否 在股 报告期内从 东单 公司领取的 年初 年末 位或 姓名 职务 性别 年龄 任期起止日期 变动原因 报酬总额 持股数 持股数 其他 (万元)(税 关联 后) 单位 领取 2004-06-25～2007-06- 张兴华 董事长 男 51 是 25 副 董 事 2004-06-25～2007-06- 孙韫莹 长、总经 男 48 3.06 是 25 理 2004-06-25～2007-06- 韩玉亮 董事 男 47 是 25 2004-06-25～2007-06- 吕廷玺 董事 男 46 是 25 2004-06-25～2007-06- 刘隆杰 独立董事 男 58 2 否 25 2004-06-25～2007-06- 张 华 独立董事 女 43 2 否 25 监事会主 2004-06-25～2007-06- 陈丕谦 男 53 是 席 25 2004-06-25～2007-06- 侯培松 监事 男 34 是 25 2004-06-25～2007-06- 赵宗伟 监事 男 43 1.98 否 25 2004-06-25～2007-06- 吴 军 副总经理 男 56 2.58 否 25 2004-06-25～2007-06- 王景俊 副总经理 男 52 2.58 否 25 2005-10-24～2008-10- 陈晓春 总工程师 男 46 0.43 否 24 财务负责 2004-06-25～2007-06- 孙成新 男 37 2.58 否 人 25 董事会秘 2004-06-25～2007-06- 陈东辉 男 35 2.58 否 书 25 合计 / / / / / 19.79 / 第 4 页 共 14 页 山东兰陵陈香酒业股份有限公司 2005 年度报告摘要 §6 董事会报告 6.1 管理层讨论与分析 1、报告期内公司经营情况回顾 （1）报告期内公司总体经营情况 报告期内公司实现主营业务收入 10370.42 万元，比上年增长 6.42%；实现主营业务利润-1771.07 万 元；扣除非经常性损益扣净利润-2329.15 万元，较上年同期增加 9.14%。 （2）公司主营业务及其经营情况 公司所处的行业为酿酒业，主营业务饮料酒、酒精生产与销售。 （3）主要财务数据变化情况(万元) 项目 本期数 上年同期数 营业费用 781.31 601.77 管理费用 620.18 -890.62 财务费用 369.44 429.75 营业费用本年较上年增加 29.95%，主要系公司增加促销所致。 管理费用较上年大幅增加主要是上年存在大额关联方归还欠款冲回以前年度坏帐准备所致。 财务费用较上年减少主要是公司加强资金管理所致。 （4）现金流量分析(万元) 项目 2005 年 2004 年 经营活动产生的现金流量净额 629.09 786.27 投资活动产生的现金流量净额 -157.00 -87.25 筹资活动产生的现金流量净额 -414.19 -1766.95 现金及现金等价物净增加额 57.89 -1067.92 筹资活动产生的现金流量净额减少，主要是由于上期偿还债务支付现金较大所致。 （5）参股公司经营情况 山东兰陵美酒股份有限公司（以下简称兰陵美酒公司）为公司投资参股企业，现有股本 13,000 万 股，公司持有其法人股 2,678 万股，占其总股本的 20.6%。该公司主营饮料酒，主导产品为兰陵大 曲、二曲、喜临门系列酒。因该公司年度报告尚未审计结束，公司未能获得其财务数据。 鉴于本公司对兰陵美酒公司长期股权投资尚未恢复原值,公司本年度未予考虑对该公司的投资收益。 2、公司未来发展的展望 随着消费趋向的变化，白酒替代产品的增长，白酒市场消费总量呈逐年下降趋势，白酒企业竞争激烈 的状况将持续较长时间，公司主营中低档白酒和酒精，产品结构单一，发展前景不容乐观。 公司生产主要原材料粮食价格大幅上升、燃料价格上升，增加了公司生产成本，而公司产品销售价格 因白酒市场竞争激烈持续低迷，公司销售毛利下降。 国家针对白酒消费税政策的调整，在一定程度上加重公司消费税负担，将对公司经营业绩产生影响。 3、公司新年度经营计划 2006 年，公司董事会将以人为本，加强管理，以促进发展和做强公司为终极目标，采取积极有效的 措施，重点做好以下几个方面的工作。 （1）强化销售工作，抓好产品的开发和市场的开发，进一步开发营养型保健酒，继续抓好销售网络 的建设。同时加大公司产品的宣传力度，增加公司品牌的知名度。 （2）抓好产品结构的调整，根据不同的市场不同的消费群体，开发自己品牌的中、高档产品，提高 公司中、高档产品的技术含量。 （3）以降低成本为重点，抓好现场管理工作。以成本管理、质量管理为重点，加大生产系统的各个 环节的管理，最大限度的降低采购成本，最大限度的降低生产成本，增加公司的经济效益。 （4）抓好公司责任管理，完善财务授权开支管理规定，抓好公司及各分公司 2006 年经济责任制的制 定和落实，实行责任与利益挂钩；抓好资金使用管理工作，加速资金的周转，提高资金使用效率。 第 5 页 共 14 页 山东兰陵陈香酒业股份有限公司 2005 年度报告摘要 4、资金需求 公司主营业务多年亏损，流动资金紧张，目前自有资金难以满足正常生产经营需要，缺口较大， 公司现有经营状况决定难以通过融资补充流动资金。公司将通过加强内部管理，开源节流，尽可能取 得维持正常经营。 （二）公司主营业务及其经营状况 1、主营业务分行业、分产品情况表(单位:元 币种:人民币) 分行业或 主营业 主营业 主营业务 主营业务收入 主营业务成本 主营业务利润率 分产品 务收入 务成本 利润率(%) 比上年增减(％) 比上年增减(％) 比上年增减(%) 行业 103,704,270.65 86,540,867.45 16.55 6.42 -1.36 6.58 103,704,270.65 86,540,867.45 16.55 6.42 -1.36 6.58 产品 白酒 38,482,299.79 29,678,523.23 22.88 3.75 -13.14 15.01 酒精 64,040,599.37 55,997,025.12 12.56 7.91 6.11 4.25 其他 1,181,371.49 865,314.60 26.75 15.94 8.40 5.90 合 计 103,704,270.65 86,540,867.45 16.55 6.42 -1.36 6.58 2、主营业务分地区情况表(单位:元 币种:人民币) 地区 主营业务收入 主营业务收入比上年增减(％) 郯城 52,692,902.79 45,728,756.92 平邑 49,829,996.37 39,946,795.93 兰陵 1,181,371.49 骨 865,314.60 合 计 103,704,270.65 86,540,867.45 6.2 主营业务分行业、产品情况表 请见前述 6.1 6.3 主营业务分地区情况 请见前述 6.1 6.4 募集资金使用情况 √适用□不适用 单位:万元 币种:人民币 本年度已使用募集资金总额 12 募集资金总额 9,478 已累计使用募集资金总额 5,089 是否变更项 产生收益情 是否符合计划 是否符合预计 承诺项目 拟投入金额 实际投入金额 目 况 进度 收益 ①8000 吨美酒 3,880 否 1,001 0 否 否 项目 ②万吨陈香改 3,200 是 0 否 否 造项目 ③市场网络建 1,000 否 140 否 是 设 ④补充流动资 1,398 否 1,398 否 是 金 合计 9,478 / 2,539 / / 未达到计划进 度和预计收益 无足够资金支付项目投产后，生产经营所需资金 的说明（分具 因公司面临较大的市场竞争压力，且无足够资金投入 体项目） 变更原因及变 变更原因：国家对白酒税收政策的调整，迫使白酒企业为实现利润而提高产品价格，加剧了白酒 更程序说明 行业市场竞争，增加了公司营业费用和管理费用。据此测算，公司将很难实现项目建成后预计收 （分具体项 益水平，再投资建设该项目面临较大经营风险。 变更程序：该项目的变更已经 2002 年 6 月 29 日 目） 召开的 2001 年度股东大会审议通过 第 6 页 共 14 页 山东兰陵陈香酒业股份有限公司 2005 年度报告摘要 变更项目情况 √适用□不适用 单位:万元 币种:人民币 变更投资项目的资金总额 3,200 对应的原承诺 变更项目拟投入 实际投入金 产生收益 是否符合计划 是否符合预计 变更后的项目 项目 金额 额 情况 进度 收益 平邑分公司酒 万吨陈香改造 精提纯和治污 1,252 545 否 是 项目 改造项目 郯城分公司动 万吨陈香改造 力及配套工程 859 443 否 是 项目 项目 收购山东兰陵 美酒股份有限 万吨陈香改造 公司生产“兰 1,089 1,561 是 是 项目 陵美酒”类产 品经营性资产 合计 / 3,200 2,549 / / 未达到计划进 度和预计收益 清收关联方资金困难，无资金投入 的说明（分具 清收关联方资金困难，无资金投入 体项目） 6.5 非募集资金项目情况 □适用√不适用 6.6 董事会对会计师事务所“非标意见”的说明 √适用□不适用 山东天恒信有限责任会计师事务所为本公司出具了有强调事项的审计报告。 山东天恒信有限责任会计师事务所认为：我们提醒会计报表使用人关注，山东兰陵陈香酒业股份有限 公司营运资金为负数，2002 年度、2003 年度连续两年亏损，2004 年扣除非经常性损益的净利润为负 数，2005 年亏损且累计经营性亏损巨大，大股东及关联方长期占用巨额资金，部分固定资产和土地 使用权已经抵押，尚有逾期银行借款未能偿还。虽然山东兰陵陈香股份有限公司已经披露了拟采取的 改善措施，但我们仍然对山东兰陵陈香酒业股份有限公司的持续经营能力存在重大疑虑。 董事会认为虽然公司存在一定的困难,但公司仍对 2006 年度经营有一定的信心并通过积极落实董事会 报告中提出的 2006 年度各项经营措施，逐步改善公司经营状况，保证公司的持续经营。关于公司控 股股东及关联方占用的巨额资金，公司已根据控股股东及关联方经营情况对控股股东及部分关联方应 收款项计提了减值准备，公司结合有关控股股东及关联方归还上市公司欠款的规定积极与兰陵集团协 商，争取兰陵集团还款并追索关联方欠款。同时公司并已向临沂市国资委提报了解决关联方占用问题 的报告，市国资委已给公司批复：拟进行股权转让，随着股权转让的进程，以适当方式协调解决公司 关联方非经营性占用问题，具体解决时间随股权转让进展而定，但最迟时间不晚于 2006 年底。 关于逾期银行借款未偿还，是公司通过抵押、担保等形式的贷款，用于流动资金，虽已逾期，但抵 押、担保的形式未变，公司正积极与有关银行协商续展手续。 6.7 董事会本次利润分配或资本公积金转增预案 公司 2005 年实现利润总额- 17,710,748.45 元，加年初未分配利润-196,424,003.41 元，致使公 司 2005 年末未分配利润为-214,134,751.86 元。本次不进行利润分配，也不进行公积金转增股本。 公司本报告期盈利但未提出现金利润分配预案 □适用√不适用 第 7 页 共 14 页 山东兰陵陈香酒业股份有限公司 2005 年度报告摘要 §7 重要事项 7.1 收购资产 □适用√不适用 7.2 出售资产 □适用√不适用 7.3 重大担保 □适用√不适用 7.4 重大关联交易 7.4.1 与日常经营相关的关联交易 □适用√不适用 7.4.2 关联债权债务往来 √适用□不适用 单位:万元 币种:人民币 向关联方提供资金 关联方向上市公司提供资金 关联方 发生额 余额 发生额 余额 山东兰陵企业集团总公司 93.75 2,715.38 564.24 山东兰陵美酒股份有限公司 83.70 1,041.48 196.67 临沂市兰陵供销有限公司 2.25 6,638.49 临沂市糖酒经贸有限公司 2.44 396.93 山东兰陵柯斯达酿造有限公司 415.29 苍山兰陵废旧物资回收公司 24.15 山东平邑兰陵金银花保健饮料 7.53 有限公司 合计 182.14 11,239.25 760.91 其中：报告期内上市公司向控股股东及其子公司提供资金的发生额 182.14 万元人民币 ， 余额 11,239.25 万元人民币 。 报告期末资金被占用情况及清欠方案 √适用□不适用 关于公司关联方占用的巨额资金，公司已根据控股股东及关联方经营情况对控股股东及部分关联 方应收款项计提了减值准备，公司结合有关控股股东及关联方归还上市公司欠款的规定，积极与兰陵 集团协商，争取兰陵集团还款并追索关联方欠款。 同时公司并已向临沂市国资委提报了解决关联方占用问题的报告，市国资委已给公司批复：拟随着股 权转让的进程，以适当方式协调解决公司关联方非经营性占用问题，具体解决时间随股权转让进展而 定，但最迟时间不晚于 2006 年底。 清欠方案是否能确保公司在 2006 年底彻底解决资金占用问题 √是□否□不适用 7.5 委托理财 □适用√不适用 7.6 承诺事项履行情况 公司已就股权分置事项向临沂市国资委进行了汇报，市国委拟转让持有的本公司国家股股权，并在股 权转让过程中，一并解决股权分置问题。 7.7 重大诉讼仲裁事项 √适用□不适用 7.7.1、重大诉讼 1)、2005 年 9 月 15 日，公司收到青岛市市南区人民法院应诉通知书，青岛市市南区人民法院已 经受理中国光大银行青岛分行山东路支行诉本公司借款合同案，未执行，该重大诉讼事项已于 2005 年 10 月 25 日刊登在中国证券报、上海证券报上。 第 8 页 共 14 页 山东兰陵陈香酒业股份有限公司 2005 年度报告摘要 7.7.2、重大仲裁 1)、2005 年 1 月 24 日，郯城县劳动和社会保障局向本公司郯城分公司下达了郯劳社监处决字 （2005）第 004 号劳动保障监察行政处理决定书及郯劳社监罚决字（2005）第 004 号劳动保障监察行 政处罚决定书。，下达了裁定书，影响公司 2005 年度收益，查封并挂牌拍卖郯城分公司部分土地， 该重大诉讼事项已于 2005 年 10 月 25 日刊登在中国证券报、上海证券报上。 7.7.3、重大诉讼仲裁事项的说明 中国光大银行青岛分行山东路支行诉本公司案已判决,本公司偿还银行借款本息并承担诉讼费用, 青岛市市南区人民法院已查封公司部份土地及房产。 §8 监事会报告 1、监事会对公司最近一次募集资金实际投入情况的独立意见 根据公司募集资金的投入情况，公司应剩余募集资金 4389 万元，实际公司募集资金帐面无余 额，系公司未履行程序借给关联方使用，公司应积极清收关联方欠款。 2、监事会对公司关联交易情况的独立意见 公司采购、销售关联交易交易公平，采取参照市场定价，定价合理，没有损害公司及非关联方股 东的利益，无内幕交易行为。公司董事会在作出有关关联交易的决议过程中，履行了诚实信用和勤勉 的义务，没有违反法律、法规和公司章程的行为。 3、监事会对会计师事务所非标意见的独立意见 公司的持续经营能力虽存在一定困难，但董事会对公司经营有一定的信心并制订了系列解决方 案，董事会应积极落实 2006 年的工作措施，争取逐步改善公司的经营状况。 § 9 财务报告 9.1 审计意见 公司年度财务报告已经山东天恒信有限责任会计师事务所注册会计师审计，并出具了有强调事项 的审计报告。 审计报告 天恒信审报字【2006】1256 号 山东兰陵陈香酒业股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的山东兰陵陈香酒业股份有限公司 2005 年 12 月 31 日的资产负债表以及 2005 年 度的利润表和现金流量表。这些会计报表的编制是山东兰陵陈香酒业股份有限公司管理当局的责任， 我们的责任是在实施审计工作的基础上对这些会计报表发表意见。 我们按照中国注册会计师独立审计准则计划和实施审计工作，以合理确信会计报表是否不存在重 大错报。审计工作包括在抽查的基础上检查支持会计报表金额和披露的证据，评价管理当局在编制会 计报表时采用的会计政策和作出的重大会计估计，以及评价会计报表的整体反映。我们相信，我们的 审计工作为发表意见提供了合理的基础。 我们认为，上述会计报表符合国家颁布的企业会计准则和《企业会计制度》的规定，在所有重大 方面公允反映了山东兰陵陈香酒业股份有限公司 2005 年 12 月 31 日的财务状况以及 2005 年度的经营 成果和现金流量。 此外，我们提醒会计报表使用人关注，如“会计报表附注十、其他重要事项”所述，山东兰陵陈 香酒业股份有限公司营运资金为负数，2002 年度、2003 年度连续两年亏损，2004 年扣除非经常性损 益的净利润为负数，2005 年亏损且累计经营性亏损巨大，大股东及关联方长期占用巨额资金，部分 固定资产和土地使用权已经抵押,尚有逾期银行借款未能偿还。虽然山东兰陵陈香股份有限公司已经 披露了拟采取的改善措施，但我们仍然对山东兰陵陈香酒业股份有限公司的持续经营能力存在重大疑 虑。本段内容并不构成对会计报表的任何保留，也不影响已发表的审计意见类型。 山东天恒信有限责任会计师事务所 注册会计师 邱伟 张敬鸿 山东省临沂市新华路 65 号 2006 年 4 月 20 日 9.2 披露比较式合并及母公司的资产负债表、利润表及利润分配表和现金流量表 第 9 页 共 14 页 山东兰陵陈香酒业股份有限公司 2005 年度报告摘要 资产负债表 2005 年 12 月 31 日 编制单位:山东兰陵陈香酒业股份有限公司 单位:元 币种:人民币 项目 期末数 期初数 资产： 流动资产： 货币资金 1,156,285.15 577,345.35 短期投资 应收票据 325,320.00 70,000.00 应收股利 应收利息 应收账款 21,822,363.52 22,491,054.09 其他应收款 10,993,793.39 11,260,724.43 预付账款 1,634,047.10 1,405,172.45 应收补贴款 存货 18,129,280.91 22,557,877.09 待摊费用 37,066.22 88,507.04 一年内到期的长期债权投资 其他流动资产 流动资产合计 54,098,156.29 58,450,680.45 长期投资： 长期股权投资 长期债权投资 长期投资合计 其中：合并价差(贷差以“-”号表示，合并报表 填列) 其中：股权投资差额(贷差以“-”号表示，合并 报表填列) 固定资产： 固定资产原价 98,242,468.69 98,449,729.34 减：累计折旧 43,681,424.10 40,513,740.70 固定资产净值 54,561,044.59 57,935,988.64 减：固定资产减值准备 3,922,567.60 3,922,567.60 固定资产净额 50,638,476.99 54,013,421.04 工程物资 184,786.18 在建工程 19,587,691.63 18,719,282.25 固定资产清理 固定资产合计 70,410,954.80 72,732,703.29 无形资产及其他资产： 无形资产 27,096,446.57 27,833,287.36 长期待摊费用 28,156.96 62,235.44 其他长期资产 无形资产及其他资产合计 27,124,603.53 27,895,522.80 递延税项： 递延税款借项 资产总计 151,633,714.62 159,078,906.54 第 10 页 共 14 页 山东兰陵陈香酒业股份有限公司 2005 年度报告摘要 负债及股东权益： 流动负债： 短期借款 40,271,848.35 41,566,000.00 应付票据 应付账款 9,239,528.94 17,266,074.27 预收账款 2,709,961.47 3,054,473.27 应付工资 557,830.99 652,247.52 应付福利费 525,402.07 490,808.08 应付股利 应交税金 33,413,920.28 13,915,852.30 其他应交款 1,386,206.16 783,632.21 其他应付款 13,934,297.52 15,399,388.51 预提费用 1,386,333.42 666,300.51 预计负债 一年内到期的长期负债 其他流动负债 流动负债合计 103,425,329.20 93,794,776.67 长期负债： 长期借款 应付债券 长期应付款 专项应付款 其他长期负债 长期负债合计 递延税项： 递延税款贷项 负债合计 103,425,329.20 93,794,776.67 少数股东权益(合并报表填列) 所有者权益（或股东权益）： 实收资本（或股本） 154,812,936.00 154,812,936.00 减：已归还投资 实收资本（或股本）净额 154,812,936.00 154,812,936.00 资本公积 88,690,052.29 88,055,048.29 盈余公积 18,840,148.99 18,840,148.99 其中：法定公益金 6,280,049.66 6,280,049.66 未分配利润 -214,134,751.86 -196,424,003.41 拟分配现金股利 外币报表折算差额(合并报表填列) 减：未确认投资损失(合并报表填列) 所有者权益（或股东权益）合计 48,208,385.42 65,284,129.87 负债和所有者权益（或股东权益）总计 151,633,714.62 159,078,906.54 第 11 页 共 14 页 山东兰陵陈香酒业股份有限公司 2005 年度报告摘要 利润及利润分配表 2005 年 1-12 月 编制单位:山东兰陵陈香酒业股份有限公司 单位:元 币种:人民币 项目 本期数 上年同期数 一、主营业务收入 103,704,270.65 97,451,554.95 减：主营业务成本 86,540,867.45 87,736,297.12 主营业务税金及附加 19,167,405.68 11,682,904.55 二、主营业务利润（亏损以“-”号填列） -2,004,002.48 -1,967,646.72 加：其他业务利润（亏损以“-”号填列） 1,625,608.98 1,861,247.27 减: 营业费用 7,813,153.23 6,017,786.75 管理费用 6,201,820.09 -8,906,226.28 财务费用 3,694,400.57 4,297,538.49 三、营业利润（亏损以“-”号填列） -18,087,767.39 -1,515,498.41 加：投资收益（损失以“-”号填列） 补贴收入 420,000.00 4,000,000.00 营业外收入 339,766.54 8,008.45 减：营业外支出 382,747.60 334,607.91 四、利润总额（亏损总额以“-”号填列） -17,710,748.45 2,157,902.13 减：所得税 减：少数股东损益 加：未确认投资损失(合并报表填列) 五、净利润（亏损以“-”号填列） -17,710,748.45 2,157,902.13 加：年初未分配利润 -196,424,003.41 -198,581,905.54 其他转入 六、可供分配的利润 -214,134,751.86 -196,424,003.41 减：提取法定盈余公积 提取法定公益金 提取职工奖励及福利基金(合并报表填列) 提取储备基金 提取企业发展基金 利润归还投资 七、可供股东分配的利润 -214,134,751.86 -196,424,003.41 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 转作股本的普通股股利 八、未分配利润(未弥补亏损以“-”号填列) -214,134,751.86 -196,424,003.41 补充资料： 1.出售、处置部门或被投资单位所得收益 2.自然灾害发生的损失 3.会计政策变更增加(或减少)利润总额 4.会计估计变更增加(或减少)利润总额 5.债务重组损失 6.其他 第 12 页 共 14 页 山东兰陵陈香酒业股份有限公司 2005 年度报告摘要 现金流量表 2005 年 1-12 月 编制单位:山东兰陵陈香酒业股份有限公司 单位:元 币种:人民币 项目 本期数 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 128,698,202.61 收到的税费返还 收到的其他与经营活动有关的现金 5,227,850.88 经营活动现金流入小计 133,926,053.49 购买商品、接受劳务支付的现金 92,612,142.73 支付给职工以及为职工支付的现金 13,073,962.98 支付的各项税费 9,534,591.31 支付的其他与经营活动有关的现金 12,414,459.82 经营活动现金流出小计 127,635,156.84 经营活动现金流量净额 6,290,896.65 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 其中：出售子公司收到的现金 取得投资收益所收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金 260,940.78 收到的其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计 260,940.78 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 1,830,983.45 投资所支付的现金 支付的其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 1,830,983.45 投资活动产生的现金流量净额 -1,570,042.67 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 其中：子公司吸收少数股东权益性投资收到的现金 借款所收到的现金 16,400,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 420,000.00 筹资活动现金流入小计 16,820,000.00 偿还债务所支付的现金 17,694,151.65 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 3,267,762.53 其中：支付少数股东的股利 支付的其他与筹资活动有关的现金 其中：子公司依法减资支付给少数股东的现金 筹资活动现金流出小计 20,961,914.18 筹资活动产生的现金流量净额 -4,141,914.18 四、汇率变动对现金的影响 五、现金及现金等价物净增加额 578,939.80 补充材料 1、将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 -17,710,748.45 加：少数股东损益(亏损以“-”号填列) 第 13 页 共 14 页 山东兰陵陈香酒业股份有限公司 2005 年度报告摘要 减：未确认的投资损失 加：计提的资产减值准备 -4,979,874.32 固定资产折旧 3,997,958.70 无形资产摊销 779,140.79 长期待摊费用摊销 待摊费用减少（减：增加） 51,440.82 预提费用增加（减：减少） 处理固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减:收益) -92,770.35 固定资产报废损失 财务费用 3,608,253.22 投资损失（减：收益） 递延税款贷项（减：借项） 存货的减少（减：增加） 5,083,779.90 经营性应收项目的减少(减：增加) 5,411,121.56 经营性应付项目的增加(减：减少) 10,142,594.78 其他(预计负债的增加) 经营活动产生的现金流量净额 6,290,896.65 2．不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3、现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 1,156,285.15 减：现金的期初余额 577,345.35 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 578,939.80 9.3 如果与最近一期年度报告相比，会计政策、会计估计和核算方法发生变化，提供具体说明 与最近一期年度报告相比，会计政策、会计估计和核算方法未发生变化 9.4 重大会计差错的内容、更正金额、原因及其影响 本报告期无重大会计差错更正 9.5 如果与最近一期年度报告相比，合并范围发生变化，提供具体说明 与最近一期年度报告相比，合并范围未发生变化。 董事长：张兴华 山东兰陵陈香酒业股份有限公司 第 14 页 共 14 页