楚天高速(600035)2005年年度报告

湖北楚天高速公路股份有限公司 600035 2005 年年度报告 湖北楚天高速公路股份有限公司 2005 年年度报告 目录 一、重要提示 ....................................................................... 1 二、公司基本情况简介 .............................................................. 1 三、会计数据和业务数据摘要........................................................ 1 四、股本变动及股东情况 ............................................................ 3 五、董事、监事和高级管理人员 ..................................................... 6 六、公司治理结构 .................................................................. 10 七、股东大会情况简介 ............................................................. 12 八、董事会报告 .................................................................... 12 九、监事会报告 .................................................................... 17 十、重要事项 ...................................................................... 18 十二、备查文件目录 ................................................................ 19 1 湖北楚天高速公路股份有限公司 2005 年年度报告 一、重要提示 1、本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记 载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 2、 独立董事唐建新，已对各项议案明确表示意见，并委托独立董事刘思跃代为出席会议并表 决。 3、武汉众环会计师事务所有限责任公司为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。 4、公司负责人祝向军，主管会计工作负责人祝向军，会计机构负责人（会计主管人员）许文红 声明：保证本年度报告中财务报告的真实、完整。 二、公司基本情况简介 1、公司法定中文名称：湖北楚天高速公路股份有限公司 公司法定中文名称缩写：楚天高速 公司英文名称：HUBEI CHUTIAN EXPRESSWAY CO.,LTD. 2、公司法定代表人：祝向军 3、公司董事会秘书：张晴 联系地址：湖北省武汉市汉阳区龙阳大道 9 号 电话：027-84863942 传真：027-84863942 E-mail：zq331188@vip.sina.com 公司证券事务代表：逯英劲 联系地址：湖北省武汉市汉阳区龙阳大道 9 号 电话：027-84863942 传真：027-84863942 E-mail：ctgs@vip.sina.com 4、公司注册地址：湖北省武汉市汉阳区龙阳大道 9 号 公司办公地址：湖北省武汉市汉阳区龙阳大道 9 号 邮政编码：430051 公司国际互联网网址：www.hbctgs.com 公司电子信箱：ctgs@vip.sin.com 5、公司信息披露报纸名称：《中国证券报》、《上海证券报》 登载公司年度报告的中国证监会指定国际互联网网址：www.sse.com.cn 公司年度报告备置地点：公司证券投资部 6、公司 A 股上市交易所：上海证券交易所 公司 A 股简称：楚天高速 公司 A 股代码：600035 7、其他有关资料 公司首次注册登记日期：2000 年 11 月 22 日 1 湖北楚天高速公路股份有限公司 2005 年年度报告 公司首次注册登记地点：湖北省武汉市汉阳区龙阳大道 9 号 公司变更注册登记日期：2004 年 4 月 9 日 公司法人营业执照注册号：4200001141833 公司税务登记号码：鄂地税武字 420105722084584 公司聘请的境内会计师事务所名称：武汉众环会计师事务所有限责任公司 公司聘请的境内会计师事务所办公地址：武汉国际大厦 B 座 16 层 三、会计数据和业务数据摘要 （一）本报告期主要财务数据 单位:元 币种:人民币 项目 金额 利润总额 136,979,553.94 净利润 91,227,597.96 扣除非经常性损益后的净利润 6,359,753.31 主营业务利润 164,576,247.91 其他业务利润 营业利润 151,311,129.09 投资收益 补贴收入 营业外收支净额 -14,331,575.15 经营活动产生的现金流量净额 341,379,043.98 现金及现金等价物净增加额 -93,979,215.20 （二）扣除非经常性损益项目和金额 单位:元 币种:人民币 非经常性损益项目 金额 处置长期股权投资、固定资产、在建工程、无形资产、其他 14,726,322.15 长期资产产生的损益 各种形式的政府补贴 -141,000,000.00 扣除公司日常根据企业会计制度规定计提的资产减值准备后 -394,747.00 的其他各项营业外收入、支出 所得税影响数 41,800,580.20 合计 -84,867,844.65 1、2005 年公司处理固定资产净损失 14,726,322.15 元，主要是汉荆段高速公路加铺后，原安全 设施部份报废清理所造成的损失。 2 湖北楚天高速公路股份有限公司 2005 年年度报告 2、公司根据董事会、股东大会的相关决议，并经湖北省人民政府、湖北省财政厅同意，将已收 到的财政补贴 1.41 亿元一次性用于 2005 年度汉荆段高速公路加铺工程综合处治费用的核销。 （三）报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标 单位:元 币种:人民币 本年比上年增 2005 年 2004 年 2003 年 减(%) 主营业务收入 514,527,344.04 389,770,236.60 32.01 295,902,932.66 利润总额 136,979,553.94 174,642,254.42 -21.57 175,949,788.08 净利润 91,227,597.96 115,723,332.90 -21.17 117,252,599.35 扣除非经常性损益的净利润 6,359,753.31 120,008,858.93 -94.70 117,925,485.72 每股收益 0.0979 0.1242 -21.18 0.1799 最新每股收益 减少 1.226 个 净资产收益率（%） 4.2718 5.4978 9.9023 百分点 扣除非经常性损益的净利润为基础计算 减少 5.4036 个 0.2978 5.7014 9.9591 的净资产收益率（%） 百分点 扣除非经常性损益后净利润为基础计算 减少 6.9977 个 0.2999 7.2976 10.4779 的加权平均净资产收益率（%） 百分点 经营活动产生的现金流量净额 341,379,043.98 168,295,983.23 102.84 211,987,785.63 每股经营活动产生的现金流量净额 0.3664 0.1806 102.84 0.3253 本年末比上年 2005 年末 2004 年末 2003 年末 末增减(%) 总资产 3,122,103,223.86 2,297,183,544.54 35.91 1,419,171,939.36 股东权益（不含少数股东权益） 2,135,567,525.86 2,104,897,341.80 1.46 1,184,096,929.25 每股净资产 2.2922 2.2593 1.46 1.8171 调整后的每股净资产 2.2922 2.2593 1.46 1.8171 （四）报告期内股东权益变动情况及变化原因 单位:元 币种:人民币 项目 股本 资本公积 盈余公积 法定公益金 未分配利润 股东权益合计 期初 931,652,495 879,883,921.81 83,154,068.08 20,931,772.83 189,275,084.08 2,104,897,341.80 数 本期 18,245,519.60 4,561,379.90 91,227,597.96 114,034,497.46 增加 本期 83,364,313.40 83,364,313.40 3 湖北楚天高速公路股份有限公司 2005 年年度报告 减少 期末 931,652,495 879,883,921.81 101,399,587.68 25,493,152.73 197,138,368.64 2,135,567,525.86 数 1、盈余公积变动原因：05 年度实现净利润； 2、法定公益金变动原因：05 年度实现净利润； 3、未分配利润变动原因：05 年度实现净利润及派发 04 年普通股股利； 4、股东权益变动原因：05 年度实现净利润及派发 04 年普通股股利。 四、股本变动及股东情况 （一）股本变动情况 1、股份变动情况表 单位:股 本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后 发行新 公积金 数量 比例(%) 送股 其他 小计 数量 比例(%) 股 转股 一、未上市流通股份 1、发起人股份 651,652,495 69.95 651,652,495 69.95 其中： 国家持有股份 651,652,495 69.95 651,652,495 69.95 境内法人持有股份 境外法人持有股份 其他 2、募集法人股份 3、内部职工股 4、优先股或其他 未上市流通股份合计 651,652,495 69.95 651,652,495 69.95 二、已上市流通股份 1、人民币普通股 280,000,000 30.05 280,000,000 30.05 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 已上市流通股份合计 280,000,000 30.05 280,000,000 30.05 三、股份总数 931,652,495 100 931,652,495 100 2、股票发行与上市情况 (1) 前三年历次股票发行情况 4 湖北楚天高速公路股份有限公司 2005 年年度报告 单位:股 币种:人民币 获准上市 交易终止日 种类 发行日期 发行价格（元） 发行数量 上市日期 交易数量 期 人民币普通股 2004-02-24 3.00 280,000,000 2004-03-10 280,000,000 公司于 2004 年 2 月 24 日经中国证券监督管理委员会证监发行字〔2003〕147 号文核准,首次向 社会公众发行人民币普通股 28,000 万股,于 2004 年 3 月 10 日在上海证券交易所上市。 (2)公司股份总数及结构的变动情况 报告期内没有因送股、配股等原因引起公司股份总数及结构的变动。 (3) 现存的内部职工股情况 本报告期末公司无内部职工股。 （二）股东情况 1、股东数量和持股情况 单位:股 报告期末股东总数 70,507.00 前十名股东持股情况 质押或冻 持股比 年度内 持有非流通股数 股东名称 股东性质 持股总数 股份类别 结的股份 例(%) 增减 量 数量 湖北省高速公路集团 国有股东 44.47 414,344,271.00 0.00 未流通 414,344,271.00 无 有限公司 华建交通经济开发中 国有股东 25.37 236,333,224.00 0.00 未流通 236,333,224.00 无 心 中国银行－工银瑞信 核心价值股票型证券 其他 2.41 22,451,605.00 已流通 0.00 未知 投资基金 中国银行－嘉实增长 其他 0.94 8,793,507.00 已流通 0.00 未知 开放式证券投资基金 李水江 其他 0.72 6,681,567.00 已流通 0.00 未知 全国社保基金六零二 其他 0.69 6,462,806.00 已流通 0.00 未知 组合 通乾证券投资基金 其他 0.62 5,788,325.00 已流通 0.00 未知 中国银行－嘉实服务 增值行业证券投资基 其他 0.53 4,923,253.00 已流通 0.00 未知 金 中国工商银行－银河 其他 0.50 4,678,190.00 已流通 0.00 未知 5 湖北楚天高速公路股份有限公司 2005 年年度报告 银泰理财分红证券投 资基金 中国建设银行－华宝 兴业多策略增长证券 其他 0.39 3,649,333.00 已流通 0.00 未知 投资基金 前十名流通股股东持股情况 股东名称 持有流通股数量 股份种类 中国银行－工银瑞信核心价值股票型证券投资基金 22,451,605.00 人民币普通股 中国银行－嘉实增长开放式证券投资基金 8,793,507.00 人民币普通股 李水江 6,681,567.00 人民币普通股 全国社保基金六零二组合 6,462,806.00 人民币普通股 通乾证券投资基金 5,788,325.00 人民币普通股 中国银行－嘉实服务增值行业证券投资基金 4,923,253.00 人民币普通股 中国工商银行－银河银泰理财分红证券投资基金 4,678,190.00 人民币普通股 中国建设银行－华宝兴业多策略增长证券投资基金 3,649,333.00 人民币普通股 交通银行－湘财合丰价值优化型稳定类行业基金 2,876,400.00 人民币普通股 交通银行－国联优质成长证券投资基金 2,014,500.00 人民币普通股 湖北省高速公路集团有限公司、华建交通经济开发中心及其与前 10 名其他股东之间不存在 上述股东关联关系 关联关系，也不属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》规定的一致行动人。 或一致行动关系的 嘉实增长开放式证券投资基金、嘉实服务增值行业证券投资基金的管理人均为嘉实基金管理 说明 有限公司，本公司未知悉其余 8 位流通股股东之间是否存在关联关系或属于《上市公司股东持股 变动信息披露管理办法》规定的一致行动人。 截止 2005 年 12 月 31 日，持有本公司 5%以上股份的股东有两家，分别为湖北省高速公路集团有 限公司和华建交通经济开发中心，其所持股份均为暂不上市流通的国家股，无质押或冻结的情况；前 10 名其他股东所持股份均为向社会公开发行的可流通股份,本公司未知悉其所持股份的质押或冻结情 况。 2、控股股东及实际控制人简介 （1）法人控股股东情况 控股股东名称：湖北省高速公路集团有限公司 法人代表：贺长松 注册资本：200,000,000.00 元人民币 成立日期：1999 年 6 月 8 日 主要经营业务或管理活动：投资开发、建设、经营高速公路及公路桥梁；与高速公路配套的汽车 运输；与经营高速公路相配套的服务（法律法规规定需要审批的除外） 6 湖北楚天高速公路股份有限公司 2005 年年度报告 （2）法人实际控制人情况 实际控制人名称：湖北省交通厅 法人代表：林志慧 主要经营业务或管理活动：省人民政府交通主管部门 本公司控股股东湖北省高速公路集团有限公司是隶属于湖北省交通厅的国有独资公司，湖北省交 通厅是集团公司的实际控制人。 （3）控股股东及实际控制人变更情况 本报告期内公司控股股东及实际控制人没有发生变更。 （4）公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图 本公司控股股东及实际控制人情况关系图 3、其他持股在百分之十以上的法人股东 单位:元 币种:人民币 法人代 成立日 股东名称 注册资本 主要经营业务或管理活动 表 期 华建交通经 1993-12 主营公路、码头、港口、航道的综合开发、承包建设；交 傅育宁 500,000,000.00 济开发中心 -18 通基础技术、新产品、新材料的开发、研制和产品的销售 五、董事、监事和高级管理人员 （一）董事、监事、高级管理人员情况 单位:股 币种:人民币 报告期内 从公司领 年初 性 年 任期起始日 任期终止日 年末持 股份增 变动 取的报酬 姓名 职务 持股 别 龄 期 期 股数 减数 原因 总额(万 数 元)(税 后) 祝向军 代理董事长、 男 40 2003-12-28 2006-12-27 0 0 0 9.4698 7 湖北楚天高速公路股份有限公司 2005 年年度报告 总经理 江海 副董事长 男 59 2003-12-28 2006-12-27 0 0 0 1.20 边军 副董事长 男 41 2003-12-28 2006-12-27 0 0 0 1.20 贺长松 董事 男 56 2003-12-28 2006-12-27 0 0 0 1.20 聂新泉 董事 男 39 2005-05-30 2006-12-27 0 0 0 0.70 安宏 董事、副总经理 男 53 2003-12-28 2006-12-27 0 0 0 7.3208 刘思跃 独立董事 男 43 2003-12-28 2006-12-27 0 0 0 2.60 唐建新 独立董事 男 40 2003-12-28 2006-12-27 0 0 0 2.60 邓明然 独立董事 男 52 2004-05-10 2006-12-27 0 0 0 2.60 旷旭光 监事会主席 男 46 2003-12-28 2006-12-27 0 0 0 1.20 丁军 监事 男 38 2005-05-30 2006-12-27 0 0 0 0.70 李士显 监事 男 58 2004-05-10 2006-12-27 0 0 0 1.20 职工代表监事、监 彭建堂 男 49 2003-12-28 2006-12-27 0 0 0 4.8587 事会副主席 张小华 职工代表监事 男 39 2004-08-08 2006-12-27 0 0 0 4.6966 王南军 副总经理 男 38 2003-12-28 2006-12-27 0 0 0 7.0630 刘道斌 总工程师 男 41 2003-12-28 2006-12-27 0 0 0 7.0319 张晴 董事会秘书 女 37 2004-08-08 2006-12-27 0 0 0 4.7577 许文红 财务负责人 男 39 2003-12-28 2006-12-27 0 0 0 4.7087 合计 / / / / / / 65.1072 董事、监事、高级管理人员最近 5 年的主要工作经历： (1)祝向军，1991 年 6 月至 2000 年 6 月在湖北省高等级公路管理局工作，历任办公室副主任、 主任，宜昌管理处副主任，副局长；2000 年 6 月至 11 月任湖北金路高速公路建设开发有限公司计划 经营部副部长；2000 年 11 月至今在本公司工作，任董事、总经理；自 2005 年 4 月 26 日起代行董事 长职权。 (2)江海，1966 年至 1983 年在交通部公路一局工作，历任技术员、助理工程师；1984 年至 1997 年在交通部生产调度局、体制改革司、财务司工作，历任主任科员、副处长、处长；1997 年 10 月至 今任华建交通经济开发中心副总经理， 兼任东北高速公路股份有限公司监事会主席、福建发展高速 公路股份有限公司副董事长、山东基建股份有限公司副董事长、盘锦北方沥青股份有限公司董事长。 2000 年 11 月至今任本公司副董事长。 (3)边军，1985 年 7 月至 1993 年 7 月在华中农业大学水产学院工作；1993 年 7 月至 1996 年 12 月在湖北省农业厅办公室工作；1997 年 1 月至 2000 年 6 月任湖北省人民政府办公厅秘书；2000 年 6 月 27 日至今任湖北省高速公路集团有限公司副总经理，兼任湖北黄黄高速公路经营有限公司董事、 湖北襄荆高速公路经营有限公司董事。2000 年 11 月至今任本公司副董事长。 8 湖北楚天高速公路股份有限公司 2005 年年度报告 (4)贺长松，1984 年至 1986 年任湖北省航务局主任科员；1986 年至 1990 年任湖北省交通厅计划 处主任科员；1990 年至 1998 年在湖北省高等级公路管理局工作，历任副局长、党委书记；1998 年至 2000 年任湖北省黄黄高速公路管理处党委书记、处长；2000 年 11 月至今任本公司董事，其中 2000 年 11 月至 2004 年 11 月任本公司董事长、党委书记，2004 年 11 月至今任湖北省高速公路集团有限 公司董事长。 (5)聂新泉，1991 年 7 月至 1994 年 5 月在交通部人事劳动司工作；1994 年 5 月至今在华建交通 经济开发中心工作，历任华联公路工程材料公司副总经理、总经理，现任国家资本托管部经理，兼任 河南中原高速公路股份有限公司董事、山东基建股份有限公司监事、盘锦北方沥青股份有限公司董 事。2005 年 5 月至今任本公司董事。 (6)安宏，1970 年至 1989 年在湖北省公路运输管理局工作，曾任政治处副主任；1989 年至 1998 年在湖北省交通厅宣教处、机关党委工作，曾任副处长；1998 年至 2000 年任湖北省黄黄高速公路管 理处党委副书记；2000 年 11 月至今在本公司工作，任董事、副总经理。 (7)刘思跃，1984 年 7 月至 1986 年 9 月在湖南师范大学任教；1989 年获武汉大学经济学硕士学 位，1989 年 7 月至今在武汉大学任教，1998 年获武汉大学经济学博士学位，现为金融系副主任、副 教授，兼任武汉金融学会常务理事、湖南岳阳纸业股份有限公司独立董事。2002 年 2 月 20 日至今任 本公司独立董事。 (8)唐建新，1988 年获武汉大学会计学专业硕士学位，1988 年至 1992 年在武汉大学会计与审计 系任教；1992 年至 1995 年在海南清泉审计事务所工作；1992 年获注册会计师资格，1997 年获注册 资产评估师资格，1998 年获武汉大学经济学博士学位；1995 年至今在武汉大学工作，现为会计系主 任、教授，兼任湖北省内部审计学会常务理事。2002 年 2 月 20 日至今任本公司独立董事。 (9)邓明然，1982 年 1 月至 1999 年 10 月，历任武汉工学院管理工程系教研室秘书、系副主任、 管理学院院长助理、副院长；1984 年 6 月获武汉工学院财务会计专业硕士学位；1999 年 11 月至 2001 年 4 月任武汉汽车工业大学管理学院院长；2000 年 6 月获武汉汽车工业大学管理科学与工程博 士学位；2001 年 5 月至今任武汉理工大学管理学院院长、教授。2004 年 5 月至今任本公司独立董 事。 (10)旷旭光，1986 年 1 月至 1992 年 1 月在湖北省航务局工作，历任政治处干事、团委书记； 1992 年 2 月至 2000 年 4 月在湖北省交通厅人事处工作，历任主任科员、副处长；2000 年 5 月 11 日 至今任湖北省高速公路集团有限公司副总经理，兼任湖北黄黄高速公路经营有限公司董事。2000 年 11 月至今任本公司监事会主席。 (11)丁军，1996 年 5 月至 2000 年 9 月在中国招商国际旅游总公司工作；2000 年 10 月至 2003 年 2 月任香港招商局国际旅游有限公司经理、负责人；2003 年 2 月至 2003 年 10 月任香港招商局集团行 政部副主任；2003 年 10 月至今在华建交通经济开发中心项目管理部、国家资本托管部工作，兼任福 建省官蟹航运枢纽开发有限公司董事、河南中原高速公路股份有限公司监事；2005 年 5 月 30 日至今 任本公司监事。 (12)李士显，1982 年至 1998 年曾任湖北省汽车学校校长。1998 年至 2004 年 7 月任湖北省交通 开发公司总经理。2004 年 7 月至今任湖北通世达公路开发有限责任公司董事长，兼任湖北建交公司 9 湖北楚天高速公路股份有限公司 2005 年年度报告 董事长、湖北海陆景置业发展有限公司总经理。2000 年 11 月至 2004 年 5 月 10 日任本公司董事、 2004 年 5 月 10 日至今任本公司监事。 (13)彭建堂，1980 年至 1999 年在湖北省汽车学校工作，历任教员、科长、副校长；1999 年 1 月 至 2000 年 11 月在湖北省黄黄高速公路管理处工作，任工会副主席；2000 年 11 月至今在本公司工 作，历任综合管理部副经理、人力资源部经理，现任综合管理部经理、工会副主席。2000 年 11 月至 今任本公司职工代表监事，2004 年 8 月 8 日至今任本公司监事会副主席。 (14)张小华，1986 年至 2000 年在湖北省高等级公路管理局工作，2000 年 11 月至今在本公司工 作，曾任工程技术部经理、路政支队副支队长，现任副总工程师。2004 年 8 月 8 日至今任本公司职 工代表监事。 (15)王南军，1991 年 7 月至 2000 年 11 月在湖北省高等级公路管理局工作，历任鄂州收费管理 所蒲团站副站长，党委办公室干事、副主任、主任，小北门收费管理所书记、书记兼所长；2000 年 11 月至今在本公司工作，2001 年 6 月 20 日至今任本公司副总经理。 (16)刘道斌，1990 年 7 月至 1994 年 10 月在湖北省路桥公司工作，曾任第二桥梁施工处副主 任；1994 年 11 月至 2002 年 2 月在湖北省交通厅计划处工作；2002 年 3 月至今在本公司工作，任总 工程师。 (17)张晴，1989 年 7 月至 2000 年 11 月在湖北省高等级公路管理局工作，曾任局团委书记、费 收科长、管理所副所长；2000 年 11 月至今在本公司工作，历任管理所副所长、证券投资部经理。 2004 年 8 月 8 日至今任本公司董事会秘书。 (18)许文红，1986 年 12 月至 1992 年 6 月在湖北省宜黄高速公路建设指挥部任计划统计员； 1992 年至 2000 年在湖北省高等级公路管理局工作，曾任计财科副科长；2000 年 11 月至今在本公司 工作，任财务负责人，2000 年 11 月至 2004 年 9 月兼任计划财务部经理。 （二）在股东单位任职情况 任期终 是否领取 姓名 股东单位名称 担任的职务 任期起始日期 止日期 报酬津贴 江海 华建交通经济开发中心 副总经理 1997-10 是 边军 湖北省高速公路集团有限公司 副总经理 2000-06-27 是 贺长松 湖北省高速公路集团有限公司 董事长 2004-11 是 聂新泉 华建交通经济开发中心 国家资本金托管部经理 2005-02 是 旷旭光 湖北省高速公路集团有限公司 副总经理 2000-05-11 是 丁军 华建交通经济开发中心 国家资本托管部项目经理 2005-03 是 是 李士显 湖北通世达公路开发有限公司 董事长 2004-07 10 湖北楚天高速公路股份有限公司 2005 年年度报告 在其他单位任职情况 是否领取报 姓名 其他单位名称 担任的职务 任期起始日期 任期终止日期 酬津贴 江 海 东北高速公路股份有限公司 监事会主席 是 福建发展高速公路股份有限公司 副董事长 2003-06-29 2006-06-28 是 山东基建股份有限公司 副董事长 是 盘锦北方沥青股份有限公司 董事长 2004-01 2007-01 是 边 军 湖北黄黄高速公路经营有限公司 董事 2003-04-21 是 湖北襄荆高速公路经营有限公司 董事 2004-07-12 是 聂新泉 河南中原高速公路股份有限公司 董事 是 山东基建股份有限公司 监事 是 金融系副主任、 刘思跃 武汉大学 是 副教授 湖南岳阳纸业股份有限公司 独立董事 2004-04 2006-09 是 会计系主任、 唐建新 武汉大学 是 教授 管理学院院长、 邓明然 武汉理工大学 是 教授 旷旭光 湖北黄黄高速公路经营有限公司 监事 2003-04-21 是 丁 军 福建官蟹航运枢纽开发有限公司 董事 是 李士显 湖北建交公司 董事长 是 湖北海陆景置业发展有限公司 总经理 是 （三）董事、监事、高级管理人员报酬情况 1、董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序：董事、监事、高级管理人员的报酬由董事会薪 酬与考核委员会提出具体方案，高级管理人员的报酬由董事会审议决定，董事、监事的报酬由股东大 会审议批准。 2、董事、监事、高级管理人员报酬确定依据：公司工资管理制度及董事会、股东大会决议。 未在公司任职的董事、监事仅领取津贴；在公司任职的董事、监事、高级管理人员的报酬含基本 工资、各项奖金、福利、补贴、住房津贴及其他津贴等。 （四）公司董事监事高级管理人员变动情况 姓名 担任的职务 离任原因 贺长松 董事长 工作调动 郭本锋 董事 工作调动 刘先福 监事 工作调动 11 湖北楚天高速公路股份有限公司 2005 年年度报告 1、2005 年 4 月 26 日，经公司第二届董事会第八次会议审议，同意贺长松先生因工作变动原因 辞去公司董事长职务，并决定在新的董事长选举产生前，由董事、总经理祝向军先生代行董事长职 权。 2、2005 年 5 月 30 日，经公司 2004 年年度股东大会审议批准，同意郭本锋先生因工作变动原因 辞去公司董事职务，同意刘先福先生因工作变动原因辞去公司监事职务；选举聂新泉先生为公司第二 届董事会董事，选举丁军先生为公司第二届监事会监事。 （五）公司员工情况 截止报告期末，公司在职员工为 776 人，需承担费用的离退休职工为 5 人，公司实现全员劳动合 同制，公司与员工签订劳动合同，并以湖北省劳动和社会保障厅鉴证，员工按照与公司签订的劳动合 同承担义务和享受权利。根据国家和湖北省的有关规定，公司为员工办理了养老、失业等保险，员工 依法享有住房公积金、医疗保障等各项福利。 员工的结构如下： 1、专业构成情况 专业构成的类别 专业构成的人数 行政管理人员 170 工程技术人员 98 财务人员 12 收费人员 328 路政人员 48 工勤人员 99 其他 21 2、教育程度情况 教育程度的类别 教育程度的人数 研究生 10 大学 133 大专 416 大专以下 217 六、公司治理结构 （一）公司治理的情况 公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上海证券交易所股票上市规则》、《上市公司治理准 则》和中国证监会有关规范性文件的要求，规范公司运作。报告期内，公司修订了《公司章程》，对 董事会、监事会成员进行了部分调整，逐步建立健全了规范的法人治理结构。 12 湖北楚天高速公路股份有限公司 2005 年年度报告 1、关于股东与股东大会 公司股东大会的召集、召开和决策程序均按照法律、法规和《公司章程》的规定进行，能够确保 股东的合法权益；确保所有股东、特别是中小股东享有平等地位；严格执行公司关联交易的决策程序 和回避制度，确保关联交易的公平合理。 2、关于控股股东与公司之间的关系 控股股东行为规范，没有超越股东大会直接或间接干预公司经营活动；公司与控股股东在业务、 资产、人员、机构、财务方面做到了“五独立”，公司董事会、监事会和内部机构能够独立运作。 3、关于董事与董事会 公司严格按照《公司法》、《公司章程》规定的选聘程序选举董事，公司董事会的构成符合法 律、法规和相关规章的要求，各位董事熟悉相关法律法规，能够以认真负责的态度出席董事会和股东 大会，对所议事项充分表达明确的意见，能根据全体股东的利益，行使和履行作为董事的权利、义务 和责任。 4、关于监事和监事会 公司监事会严格执行《公司法》、《公司章程》的有关规定，成员构成符合法律、法规和相关规 章的要求，监事能够认真履行职责，能够本着对股东负责的态度，对公司财务和董事、高管人员履行 职责的合法和合规性进行监督。 5、关于经理层 公司经理层工作勤勉尽责，认真执行股东大会、董事会决议，自觉接受监事会的监督。 6、关于信息披露与透明度 公司按照《上海证券交易所股票上市规则》、《公司章程》以及《公司信息披露制度》、《投资 者关系管理制度》的规定，切实履行持续信息披露义务，使所有股东有平等的机会获得信息。公司认 真做好股东来访、电访和信访工作，维护股东尤其是中小股东的利益。公司注重加强投资者关系管 理，报告期共接待投资者来电来访 1190 余人次，增强了投资者对公司的了解与支持。 7、关于相关利益者 公司能够充分尊重和维护相关利益者的合法权益，实现股东、员工、社会等各方利益的协调平 衡，共同推动公司持续健康发展。 （二）独立董事履行职责情况 1、独立董事参加董事会的出席情况 独立董事姓名 本年应参加董事会次数 亲自出席（次） 委托出席（次） 缺席（次） 备注 刘思跃 5 5 唐建新 5 5 邓明然 5 5 报告期内，公司独立董事出席了各次公司董事会，认真审核了董事会各项议题，并分别从经济、 法律、财务和公司治理等角度对公司的一系列重大事项发表了专业性意见，提高了董事会决策的科学 性和客观性，切实维护了公司及广大中小股东的合法权益。 13 湖北楚天高速公路股份有限公司 2005 年年度报告 2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况 报告期内，公司独立董事未对公司本年度的董事会议案及其他非董事会议案事项提出异议。 （三）公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立情况 1、业务方面：公司在业务方面独立于控股股东，拥有独立完整的业务系统及面向市场自主经营 的能力。 2、人员方面：公司高级管理人员均未在股东单位任职，也未在与公司业务相同或相似、或存在 其他利益冲突的企业任职；公司高级管理人员专职在公司工作并领取薪酬；公司与控股股东在劳动、 人事及工资管理等方面是独立的，并设立了独立的劳动人事职能部门。 3、资产方面：公司对其所有的资产依法拥有产权，不存在资产、资金被控股股东占用而损害公 司利益的情况。 4、机构方面：公司在内部机构的设置上，不存在与控股股东“一套人马、两块牌子”的管理模 式，拥有独立的职能部门，控股股东及其职能部门与公司及职能部门之间没有上下级关系。 5、财务方面：公司与控股股东分别设有独立的财务部门，财务人员完全独立和分地办公，建立 了独立的财务核算和决策体系；本公司独立作出财务决策，不存在控股股东干预公司资金使用的情 况。 （四）高级管理人员的考评及激励情况 报告期内，公司董事会按照年度财务状况、经营成果等目标的综合完成情况对高级管理人员进行 绩效考核与绩效工资分配。 七、股东大会情况简介 （一）年度股东大会情况 公司于 2005 年 5 月 30 日 召开 2004 年年度股东大会，决议公告刊登在 2005 年 5 月 31 日 的 《中国证券报》、《上海证券报》。 公司 2004 年年度股东大会于 2005 年 5 月 30 日上午 9:30 时在武汉市汉阳区龙阳大道 9 号 5 楼会 议室召开，出席会议的股东及授权代表共 6 人，代表公司股份 66344.3265 万股，占公司总股本的 71.21%；其中出席会议的流通股股东授权代表 1 人，代表股份 1179.077 万股，占公司总股本的 1.27%，占公司流通股本的 4.21%。会议以记名投票表决方式逐项审议并通过了相关决议。 （二）临时股东大会情况 公司于 2005 年 5 月 9 日召开 2005 年第一次临时股东大会，决议公告刊登在 2005 年 5 月 10 日的 《中国证券报》、《上海证券报》。 公司 2005 年第一次临时股东大会于 2005 年 5 月 9 日上午 9:30 时在武汉市汉阳区龙阳大道 9 号 5 楼会议室召开，出席会议的股东及授权代表共 5 人，代表公司股份 65165.2495 万股，占公司总股 本的 69.9459%；其中出席会议的流通股股东及授权代表 0 人，代表股份 0 股，占公司总股本的 0%， 会议以记名投票表决方式逐项审议并通过了相关决议。 14 湖北楚天高速公路股份有限公司 2005 年年度报告 八、董事会报告 （一）管理层讨论与分析 一、报告期内公司经营情况的回顾 本公司属于交通基础设施和经营管理行业，主营业务为汉宜高速公路的经营管理。2005 年，公 司管理层紧紧围绕汉荆段高速公路沥青加铺改造工程和运营管理两大主题，进一步加强道路营运和施 工管理，科学决策，不断创新管理和运营机制，抓质量保进度、抓安全保畅通，克服了沥青加铺工程 对道路正常通行的诸多干扰，在确保道路安全畅通和工程顺利实施的基础上，最大限度地降低了加铺 工程对公司经营收入和盈利水平的影响，使本公司 2005 年各项业务得以全面稳步推进。 1、基本完成路面改建工程 汉宜高速公路加铺沥青是公司发展的战略举措，也是区域经济发展的需要。公司董事会和管理层 始终将路面改建工程作为全年核心和首要的任务狠抓不放，克服了开工时间晚、沥青供应短缺、台风 频发、工程量大等不利因素，科学组织施工，狠抓责任落实，最大限度调动各方积极性和提高整体效 能，千方百计加快工程进度，除下查埠大桥两端约 5 公里外，路面改建工程已基本完成，汉宜高速行 车环境显著改善。在加快进度的同时，狠抓了质量和安全管理，保障了工程质量和道路正常通行，未 发生质量和安全责任事故。公司在实现企业效益最大化的同时，也创造了巨大的社会效益。 2、稳妥完成江宜段收购后的机构、人员重组 为适应公司收购江宜段后统一管理的需要，公司对江宜段原管理机构和人员进行了改革重组，新 组建了五个管理所和一个路政大队，以竞争择优的方式调整了中层管理人员。江宜段改革重组后，较 快实现了与公司的全面融合，管理和服务质量有了新的提高。 3、公司经营管理取得较好成绩 公司致力提高经营管理水平，把增收节支作为企业经营管理的首要任务，精心组织施工，尽量减 少沥青加铺工程对行车的影响，减少通行费收入的损失。为加强对经营成本的控制，公司全面实行预 算管理，将各项成本开支控制在预定范围内。公司在广筹资金保证路面改建工程资金需要的同时，合 理安排贷款组合获得利差空间，精打细算尽可能降低筹资成本，并积极争取政府和相关部门、社会对 公司的支持，最大限度地减少了改建工程对公司经济效益的负面影响。 报告期内，在汉宜高速公路改造工程全面开工，油品市场价格高企供应紧缺等不利情况下，公司 经营的汉荆段和江宜段高速公路车流量仍保持连续增长。报告期公司实现主营业务收入 514,527,344.04 元，比上年增长 32%，主要原因一是自 2004 年 10 月 16 日公司收购江宜段高速公路 收费权,2004 年该路段通行费收入计入公司为 2.5 个月，2005 年是全年收入；二是周边经济的快速发 展造成汉宜高速公路车流量增长，相应增加车辆通行费收入。 报告期内，由于汉宜高速公路改造工程全面开工，其路基路面综合处治、桥涵加固等费用计入公 司当期费用，虽然经省政府、省财政厅同意，公司将累计收到的 2001-2003 年度财政补贴 1.41 亿元 用于核销上述养护工程费用，但公司主营业务成本仍达到 327,407,792.14 元，比上年增长 85.31%。 报告期内，虽然公司主营业务收入比上年增长 32%，但由于汉宜高速公路改造工程的全面开工， 主营业务成本大幅上升，导致公司实现主营业务利润和净利润均比上年有较大幅度的降低，其中实现 15 湖北楚天高速公路股份有限公司 2005 年年度报告 主营业务利润 164,576,247.91 元，比上年减少 13.77%，实现净利润 91,227,597.96 元，比上年减少 21.17%。 4、公司治理和投资者关系管理工作得到进一步加强 报告期内，公司致力于健全和完善法人治理结构，提升公司管理水平，对路面改造、计重收费等 重大事项均在充分调查论证的基础上由董事会、股东大会审议决定，并及时进行了信息披露，缩小了 机构投资者和散户投资者的信息不对称，保证了信息披露的公平性。同时公司切实加强了投资者关系 管理，积极与投资者坦诚沟通，报告期共接待投资者来电来访 1190 余人次，公司股票继续入选上证 180 指数样本股，提高了公司的市场影响力和投资者信任度。 5、企业文化建设成效明显，员工队伍建设明显加强 公司以庆祝成立 5 周年为契机，大力开展具有自身特色的企业文化建设，制定了公司《企业文化 手册》和视觉识别系统，形成了以企业精神为核心，由理念文化、行为文化、形象文化组成、富有特 色的楚天企业文化。启动了学习型企业建设，全员学习、全过程学习、团队学习的机制基本形成。公 司结合保持共产党员先进性教育活动，紧跟形势和紧密结合公司经营管理工作，开展富有成效的精神 文明建设，促进了三个文明建设的协调发展。公司被评为“全国交通系统先进集体”。 二、报告期经营环境发生重大变化的影响说明 1、收费标准调整 根据交通部、国家发展和改革委员会交公路发〔2004〕622 号（《关于降低车辆通行费收费标准 的意见的通知》）及湖北省交通厅、湖北省物价局鄂交财〔2005〕30 号（《关于降低我省部分车型 车辆通行费收费标准的通知》）文件要求，本公司经营的汉宜高速公路自 2005 年 2 月 1 日零时起调 整车辆通行费收费标准。由于调整后重型车辆的费率有所下降，对通行费收入有轻微负面影响。 2、营业税税率调整 根据财政部、国家税务总局《关于公路经营企业车辆通行费收入营业税政策的通知》，本公司自 2005 年 6 月 1 日起降低所经营公路车辆通行费收入的营业税税率，征税标准由 5%调低到 3%。报告期 因此项政策调整公司利润总额增加 6,741,443.29 元。 三、对公司未来发展的展望 1、公司的发展趋势 随着《国家高速公路网规划》的出台，我国高速公路建设将迎来新一轮快速发展时期，2005 年 底全国高速公路通车总里程已达 4.1 万公里，国家计划在 2030 年建成总规模约 8.5 万公里的国家高 速公路网。根据湖北省的具体规划，以高速公路为主的湖北省骨架公路网规划总里程约 7300 公里， 其中高速公路约 4800 公里，主骨架由 6 条南北纵线（含 10 条支线）、5 条东西横线（含 6 条支 线）、1 条环线（含 11 条联线）组成，简称"651"路网。2005 年湖北省高速公路通车里程为 1649 公 里，2007 年将达到约 2100 公里，2010 年将突破 3500 公里，基本形成湖北省高速公路网，至 2020 年 湖北省骨架公路网将全面建成，高速公路通车总里程将达到 4800 公里。 基于国家宏观经济持续高速增长的良好态势和相应的交通运输需求增长态势，以及国家和湖北省 高速公路的发展现状和规划情况，我们认为在全国范围内高速公路行业目前整体仍处于快速成长期， 16 湖北楚天高速公路股份有限公司 2005 年年度报告 预期在 2020-2030 年步入成熟期。因此在此阶段本公司将继续以高等级公路、桥梁等交通基础设施项 目的投资建设和经营管理为主营业务，致力于提升公司在高速公路工程养护、收费监控、项目研究、 财务管理等方面的核心竞争能力，充分利用湖北省人民政府授予的特许权，通过收购兼并、投资开发 等方式取得新的公路桥梁的经营权，扩大经营规模，形成规模效应。坚持“一业为主、多种经营、规 模发展”的方向，努力实现从高速公路运营管理到高速公路投资建设和沿线土地开发、服务区经营及 广告开发等相关业务的“一条龙”扩张。并积极稳妥地涉足其他科技含量高、经济效益好的业务，实 现公司业务的滚动发展和可持续发展。着力将公司打造成高速公路行业的领跑者和证券市场上的蓝筹 公司。 2、公司主营业务风险分析 1）宏观政策风险 高速公路的主营业务收入全部来源于车辆通行费收入。由于路桥收费标准必须报经湖北省人民 政府或其授权部门批准确定，本公司只能根据经营成本及物价水平等若干因素的变化向政府主管机构 提出调价申请，但不能保证调价申请能够及时获得批准。而且，由于收费标准调整的期限较长，一旦 确定便在一个固定时期无法调整，如果收费标准在经营成本及物价水平变化较大时未能及时调整，则 将在一定程度上影响公司的经营效益。针对该风险因素，公司将继续强化管理，提高服务质量、尽量 降低道路养护成本和管理成本，同时积极与政府相关部门联系沟通，尽可能将收费价格风险限制在最 小范围内。 目前国家对高速公路行业采取了重点扶持的态度，公司目前的政策风险较小，从国家大力引入民 营资本甚至外资进入高速公路建设和经营，以及大部分收费公路面临较大的还贷压力来看，近期内收 费标准下调的可能性较小。 根据国家“十一五规划”，“燃油税”可能在近 2-3 年内推出，该政策的出台可能会对公司的经 营产生一定的影响。然而，实行“费改税”，开征燃油税后是取消车辆养路费的征收，而不是取消收 费路桥的通行费收费。同时由于燃油税要计入汽油价格内，其征收是本着“多用多缴、少用少缴”的 公平原则，车主为降低油耗，节约成本，将选择路程近、路面状况好、节时、节油的高速公路，因 此，“费改税”在可能减少部分对价格敏感的车辆出行的同时，将会吸引更多的车辆分流到高速公路 上，从而增加公司的通行费收入。 （2）市场风险 本公司主要从事高速公路的运营管理，市场竞争风险主要体现为所管辖路段沿线地区其他大致平 行或方向相同的公路及其他交通设施对其交通流量的分流风险。平行公路及其他交通设施的通行能 力，以及交通需求者对各种交通运输方式的运输成本、收费标准和通行条件的比较，将会对公司经营 路段的交通流量产生一定影响。 A、现有普通公路的市场竞争 公司所管辖的汉宜高速公路运营区域范围内，有一条并行的 318 国道汉宜段和两条省级公路，这 些路段对汉宜高速公路存在一定的分流影响。由于两条省道与汉宜高速公路分处于汉江的南北两侧， 受到汉江的阻隔，加之两条省道街道化和半街道化比较严重，桥梁荷载标准低，里程和等级都有很大 差距，因而与汉宜高速公路并不存在竞争关系。318 国道汉宜段则由于建设年限长、公路等级偏低， 沿线城镇多，支线岔道密集，行车干扰严重，通行速度低等而主要在短途运输方面对汉宜高速公路存 17 湖北楚天高速公路股份有限公司 2005 年年度报告 在一定的分流作用，从而在一定程度上影响公司的通行费收入。高速公路特有的封闭、节油、省时、 重载、安全、高效等通行特征，使高速公路与普通公路存在明显不同的目标用户区别，现行普通公路 网对高速公路的威胁已经基本稳定。针对该风险因素，公司将通过加强高速公路管理，继续完善公路 设施和其他配套措施，不断改进服务态度，提高服务水平，创造“畅、洁、绿、美”的行车环境，降 低普通公路的分流能力，提高高速公路的车流透增能力，增强公司抵御风险的能力。 B、未来建成高速公路的市场竞争 根据国家和湖北省的规划，武汉－荆门－宜昌高速公路正在建设中，预计将于 2008 年全线建成 通车，武汉至宜昌通道内将新增一条高速公路，对于特定出行方向和目的的车辆增加了一条可供选择 的路线，因此，该路段建成后，将与汉宜高速公路构成一定竞争关系，预计将对汉宜高速公路的车流 量构成一定分流。但武汉－荆门－宜昌高速公路经过的城镇经济发展水平逊于汉宜高速沿线，且两条 公路分处于汉江的南北两侧，目前尚难以准确预测其全线建成通车后对汉宜高速公路车流量的分流程 度。汉宜高速公路是国家“五纵七横”国道主干线沪蓉高速公路在湖北省境内的重要路段，目前沪蓉 高速仅湖北长阳以西至重庆垫江段在建，预计将于 2008 年建成通车。沪蓉高速公路全线贯通以后， 将会较大地促进汉宜高速公路车流量的增长，弥补武汉－荆门－宜昌高速公路建成后对汉宜高速公路 车流量的分流影响。 （3）投资风险 公司的主营业务为高速公路的投资建设与经营管理，公司要扩大主营业务规模，需要新建或收购 高速公路，如果公司收购或新建一条发展前景并不明朗的线路，公司的发展将面临较大风险。针对该 风险因素，公司在确定新的投资项目前，将加强项目研究，完善投资决策程序，尽可能避免因投资失 误给公司造成的风险。 四、公司 2006 年的经营计划 1、确保“五一”前基本完成汉宜高速沥青加铺工程 公司将继续加大对汉荆段余下 5 公里路面改建工程的投入力度，确保“五一”前基本完成汉宜高 速公路沥青加铺工程。并将以汉宜高速路面改建工程为新的起点，对全线配套改造进行整体规划布 局，完成全线安全隔离设施的改造，完善边坡防护工程，新建 1-2 个服务区，建立重点路段、桥梁监 测和监控系统等，初步把汉宜高速建成功能齐全、服务便利、安全舒适、环保绿化的高速品牌，提升 公司的整体形象。 2、加强养护工作，确保路面畅通 针对汉宜高速加铺沥青后养护工作新的特点，公司将高起点抓好高速公路监测和预防性养护，制 定沥青路面养护大纲和相应管理制度，为实施科学养护创造条件，确保各种病害早预防、早发现、早 处置。 3、加强收费工作，提高服务质量 公司将加强员工队伍的建设，着力建立高速公路服务管理体系规范和实施指南，将服务贯穿到经 营管理的各个方面、各个环节，进一步提高服务水平。公司将结合对货车实行计重收费工作的开展， 建立适应计重收费需要的工作流程和考核标准，确保计重收费工作于 4 月 1 日平稳启动，力争 2006 年实现通行费收入 5.63 亿元。 18 湖北楚天高速公路股份有限公司 2005 年年度报告 4、加强财务管理、提升管理水平 公司将继续致力于提高经营管理水平，把增收节支作为企业经营管理的首要任务，面对资产折旧 和财务成本大幅度增加在短期内对公司业绩迅速提升带来的压力，公司将进一步加强对经营成本的控 制，全面实行预算管理，将各项成本开支控制在预定范围内。公司主营业务成本预计将比上年减少 9000.00 万元。 5、全力推进股权分置改革，进一步完善公司治理 公司将按照国务院和省政府的要求，力争在 6 月 30 日前启动股权分置改革工作。公司将积极做 好非流通股与流通股股东之间的沟通协调工作，以达到多方共赢的最佳效果。 6、加强投资者关系管理工作，提升公司市场形象 公司将进一步加强信息披露工作，确保信息披露的及时性和公平性。同时，利用股权分置改革工 作的契机，公司将改变以往仅仅被动与投资者沟通的做法，加强与投资者沟通的双向互动性，致力使 公司的业务发展潜力和实际价值能在市场中得以充分反映。 （二）公司主营业务及其经营状况 1、主营业务分行业、分产品情况表 单位:元 币种:人民币 主营业务 主营业务 主营业务 主营业务利润 收入比上 成本比上 分行业或分产品 主营业务收入 主营业务成本 利润率 率比上年增减 年增减 年增减 (%) （%） （％） （％） 行业 减少 16.94 个 车辆通行费收入 512,387,560.04 325,820,028.05 32.03 31.46 84.41 百分点 2、主营业务分地区情况表 单位:元 币种:人民币 地区 主营业务收入 主营业务收入比上年增减(％) 汉荆段车辆通行费收入 385,728,065.35 5.75 江宜段车辆通行费收入 126,659,494.69 406.21 公司自 2004 年 10 月 16 日零时起收购江宜段高速公路的收费权，2004 年江宜段车辆通行费收入 计入公司仅 2 个半月，2005 年江宜段通行费收入为全年 12 个月。 （三）公司投资情况 报告期内公司投资额为 510,000 元人民币，比上年增加 510,000 元人民币。 占被投资公司权益 被投资的公司名称 主要经营活动 备注 的比例(%) 湖北盘龙高速公路管理咨询有限公司 咨询培训服务 51 19 湖北楚天高速公路股份有限公司 2005 年年度报告 1、募集资金使用情况 报告期内，公司无募集资金或前期募集资金使用到本期的情况。 2、非募集资金项目情况 报告期内，公司无非募集资金投资项目。 （四）董事会日常工作情况 1、董事会会议情况及决议内容 1)公司于 2005 年 4 月 6 日召开第二届董事会第七次会议，决议公告刊登在 2005 年 4 月 7 日的 《中国证券报》、《上海证券报》 2)公司于 2005 年 4 月 26 日召开第二届董事会第八次会议，决议公告刊登在 2005 年 4 月 28 日的 《中国证券报》、《上海证券报》 3)公司于 2005 年 7 月 18 日召开第二届董事会第九次会议，决议公告刊登在 2005 年 7 月 19 日的 《中国证券报》、《上海证券报》 4)公司于 2005 年 8 月 8 日召开第二届董事会第十次会议，决议公告刊登在 2005 年 8 月 10 日的 《中国证券报》、《上海证券报》 5)公司于 2005 年 10 月 27 日召开第二届董事会第十一次会议，决议公告刊登在 2005 年 10 月 29 日的《中国证券报》、《上海证券报》 2005 年公司共召开 5 次董事会，每次会议的召开均符合《公司法》、《证券法》、《公司章 程》的规定。 2、董事会对股东大会决议的执行情况 报告期内，公司董事会以实现股东大会批准的年度经营目标作为工作重点，全力支持经理班子工 作，保证了年度经营计划的顺利完成。根据 2004 年年度股东大会决议，董事会组织实施了 2004 年度 利润分配方案。 以 2004 年 12 月 31 日的总股本 93,165.2495 万股为基数，向全体股东每 10 股派发现金红利人民 币 0.65 元（税前），派发现金红利总额为 60,557,412.18 元，剩余 128,717,671.91 元留待以后年度 分配。 本次分红派息的股权登记日为 2005 年 6 月 15 日，除息日为 2005 年 6 月 16 日，现金红利发放日 为 2005 年 6 月 22 日。上述利润分配实施公告已于 2005 年 6 月 10 日、15 日刊登于《中国证券 报》、《上海证券报》。至报告期末，上述股利已派发完毕。 （五）利润分配或资本公积金转增预案 经武汉众环会计师事务所有限责任公司审计，截止 2005 年 12 月 31 日，本公司实现净利润 91,227,597.96 元，提取 10%法定盈余公积金，5%法定公益金，10%任意盈余公积金后，加上 2004 年 末滚存利润 128,717,670.18 元，可供股东分配的利润为 197,138,368.64 元。 20 湖北楚天高速公路股份有限公司 2005 年年度报告 公司拟以 2005 年 12 月 31 日的总股本 93,165.2495 万股为基数，向全体股东每 10 股派发现金红 利 0.70 元（含税），派发现金红利总额 65,215,674.65 元，剩余 131,922,693.99 元留待以后年度分 配。公司拟不实施资本公积金转增股本。 （六）其他披露事项 为加强与投资者的沟通，提高公司透明度，公司选定《中国证券报》、《上海证券报》为 2006 年度信息披露报纸，上海证券交易所网站为公司信息披露网站。 九、监事会报告 （一）监事会的工作情况 1、公司第二届监事会第四次会议于 2005 年 4 月 26 日在公司 9 楼会议室召开，会议审议了 《2004 年度监事会工作报告》、《2004 年度财务决算报告及 2005 年度财务预算报告》、《2004 年 度利润分配预案》、《公司 2004 年年报及其摘要》、《关于修改《监事会议事规则》的议案》、 《关于公路养护工程关联交易的议案》、《关于调整监事的议案》。 2、公司第二届监事会第五次会议于 2005 年 7 月 18 日在武汉市召开，会议审议了《公司与湖北 省高速公路实业开发公司关联交易的议案》、《公司与湖北高路公路工程监理咨询有限公司关联交易 的议案》、《关于修改公司《财务管理办法》的议案》、《关于修改公司《会计核算办法》的议 案》。 报告期内，监事会共召开 2 次会议，会议的召集和召开符合法律、法规和公司《章程》的规定。 报告期内，监事列席了历次董事会会议，对会议的召开程序、表决程序及决议内容等方面进行了 监督，并参加了报告期内召开的股东大会。 报告期内，监事会对公司经营管理重大活动保持了关注，对公司董事、高级管理人员在公司重要 经营管理活动决策和执行时行使了监督职责。 报告期内，监事会认真履行了财务监督职能，定期查阅公司会计报表，及时了解和掌握公司主要 经营业务、资产和财务情况。监事会认为公司建立了较为完善的财务内控制度、内部审计制度，保证 了公司经营管理工作的规范和顺利开展。 （二）监事会对公司依法运作情况的独立意见 公司监事会根据法律、法规和《公司章程》的规定，对公司董事会、股东大会的召开程序、决议 事项，董事会对股东大会决议的执行情况，公司董事、高级管理人员执行公司职务的情况及公司内部 控制制度等进行了监督，认为公司董事会 2005 年度的工作能严格按照法律、法规和公司章程的规定 规范运作，工作认真负责、经营决策科学合理，并进一步完善了内部控制和管理制度，建立了良好的 内控机制，公司董事、高级管理人员无违反法律、法规、公司章程或损害公司利益的行为。 （三）监事会对检查公司财务情况的独立意见 报告期内，公司财务制度完善，管理严格、规范，财务状况良好，不存在违反国家财经法规和制 度的情况。公司 2005 年年度财务报告真实、公允地反映了公司的财务状况和经营成果。武汉众环会 计师事务所有限责任公司对公司 2005 年度财务报告出具的标准无保留意见审计报告及所涉及事项是 真实、公允的。 21 湖北楚天高速公路股份有限公司 2005 年年度报告 （四）监事会对公司最近一次募集资金实际投入情况的独立意见 公司最近一次募集资金投入项目已于 2004 年 10 月实施完毕，实际投入项目与承诺投入项目一 致。 （五）监事会对公司收购出售资产情况的独立意见 本报告期公司未发生收购出售资产情况。 （六）监事会对公司关联交易情况的独立意见 报告期内，公司关联交易的决策程序合规,价格公允合理，不存在损害公司及股东权益的情况， 无内幕交易行为。 十、重要事项 （一）重大诉讼仲裁事项 本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。 （二）报告期内公司收购及出售资产、吸收合并事项 本年度公司无收购及出售资产、吸收合并事项。 （三）报告期内公司重大关联交易事项 与日常经营相关的关联交易 销售商品、提供劳务的重大关联交易 单位:元 币种:人民币 关联 占同类交 对公司 关联交易内 关联交易 市场 关联方 交易 关联交易金额 易额的比 结算方式 利润的 容 定价原则 价格 价格 重(％) 影响 湖北省高速公 公路抢修、 按市场公 据工程进度 路实业开发有 断板、压浆 允价值定 56,472,538.00 8.5 验收合格后 限公司 养护等工程 价 支付 湖北高路公路 按市场公 据工程进度 沥青加铺工 工程监理咨询 允价值定 9,680,924.00 64.53 验收合格后 程监理服务 有限公司 价 支付 湖北高科交通 按市场公 据工程进度 沥青加铺工 工程咨询有限 允价值定 24,360,000.00 34.34 验收合格后 程设计服务 公司 价 支付 上述关联交易是公司正常经营的需要，交易定价公允，不存在损害公司及非关联股东利益的情 况，且不会对上市公司独立性造成影响。 22 湖北楚天高速公路股份有限公司 2005 年年度报告 （四）托管情况 本年度公司无托管事项。 （五）承包情况 本年度公司无承包事项。 （六）租赁情况 本年度公司无租赁事项。 （七）担保情况 本年度公司无担保事项。 （八）委托理财情况 本年度公司无委托理财事项。 （九）其他重大合同 1、天津五市政公路工程有限公司通过招投标中标汉荆段高速公路路面改建工程部分标段，2005 年 6 月 28 日，公司与其签订 HYJP-施－030 号施工承包合同，合同总额为 174437836.00 元。 2、路桥集团第二公路工程局第六工程处通过招投标中标汉荆段高速公路路面改建工程部分标 段，2005 年 6 月 28 日，公司与其签订 HYJP-施－031 号施工承包合同，合同总额为 161945922.00 元。 3、路桥集团第二公路工程局通过招投标中标汉荆段高速公路路面改建工程部分标段，2005 年 6 月 28 日，公司与其签订 HYJP-施－032 号施工承包合同，合同总额为 173996516.00 元。 （十）承诺事项履行情况 公司计划于 2006 年 6 月 30 日前启动股权分置改革程序。 （十一）聘任、解聘会计师事务所情况 报告期内，公司未改聘会计师事务所，公司现聘任武汉众环会计师事务所有限责任公司为公司的 境内审计机构，拟支付其年度审计工作的酬金共约 600,000.00 元人民币，截止本报告期末，该会计 师事务所已为本公司提供了 5 年审计服务。 （十二）公司、董事会、董事受处罚及整改情况 报告期内，公司、董事会、董事均未受到中国证监会的稽查、行政处罚、通报批评及证券交易所 的公开谴责。 （十三）其它重大事项 报告期内公司无其他重大事项。 23 湖北楚天高速公路股份有限公司 2005 年年度报告 十二、备查文件目录 （一）载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的公司财务报告 （二）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的《审计报告》原件 （三）报告期在中国证监会指定报纸披露的公司所有公告正本及公告原稿 董事长：祝向军 湖北楚天高速公路股份有限公司 2006 年 4 月 22 日 24 地址：武汉国际大厦 B 座 16-18 层 邮编：430022 电话：027 85826771 传真：027 85424329 审 计 报 告 众环审字(2006)311 号 湖北楚天高速公路股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的湖北楚天高速公路股份有限公司（以下简称“楚天公司”）2005 年 12 月 31 日的合并资产负债表及资产负债表，2005 年度的合并利润表及利润表，2005 年度的合并现金 流量表及现金流量表。这些会计报表的编制是楚天公司管理当局的责任，我们的责任是在实施审 计工作的基础上对这些会计报表发表意见。 我们按照中国注册会计师独立审计准则计划和实施审计工作，以合理确信会计报表是否不存 在重大错报。审计工作包括在抽查的基础上检查支持会计报表金额和披露的证据，评价管理当局 在编制会计报表时采用的会计政策和作出的重大会计估计，以及评价会计报表的整体反映。我们 相信，我们的审计工作为发表意见提供了合理的基础。 我们认为，上述会计报表符合国家颁布的企业会计准则和《企业会计制度》的规定，在所有 重大方面公允反映了楚天公司 2005 年 12 月 31 日的财务状况以及 2005 年度的经营成果和现金流 量。 武汉众环会计师事务所有限责任公司 中国注册会计师 中国注册会计师 中国 武汉 2006 年 4 月 20 日 会计报表附注 （2005 年 12 月 31 日） （一） 公司的基本情况 湖北楚天高速公路股份有限公司（以下简称“本公司”）是经湖北省经济贸易委员会《关于 同意设立湖北楚天高速公路股份有限公司的批复》（鄂经贸企[2000]809 号文）批准，由湖北金路 高速公路建设开发有限公司（湖北金路高速公路建设开发有限公司已于 2002 年 11 月更名为湖北 省高速公路集团有限公司，以下简称“集团公司”）、华建交通经济开发中心（以下简称“华建中 心”）、湖北省交通规划设计院、湖北省交通开发公司、湖北省公路物资设备供应公司（湖北省公 路物资设备供应公司已于 2002 年 12 月变更为湖北通世达公路开发有限公司）作为发起人，对（武） 汉宜（昌）高速公路武汉—荆州段公路（以下简称“汉荆段高速公路”）资产进行改制重组，发 起设立的股份有限公司。本公司于 2000 年 11 月 22 日在湖北省工商行政管理局登记注册成立， 注册资本为人民币 65,165.2495 万元。公司企业法人营业执照注册号为：4200001141833。注册地 址：武汉市汉阳区龙阳大道 9 号。 2004 年 2 月 24 日，经中国证券监督管理委员会证监发行字[2003]147 号文核准，本公司以 每股发行价格人民币 3.00 元，发行了每股面值 1.00 元的社会公众股 28,000 万股。公司股票于 2004 年 3 月 10 日在上海证券交易所正式挂牌交易，并于 2004 年 4 月 9 日在湖北省工商行政管理局办 理变更登记。股票发行后，本公司股本由人民币 65,165.2495 万元增加到变更后的 93,165.2495 万 元。 根据本公司首次公开发行股票招股说明书中承诺的募集资金用途，并经交通部交财发 [2004]508 号文件《关于对有偿转让江陵至宜昌段高速公路收费权经营期限的批复》 ，本公司以募 集资金收购汉宜段高速公司江宜段收费权，2004 年 10 月 16 日已完成资产交接并投入使用。收购 完成后，汉宜高速公路全线收费权归本公司所有。经湖北省物价局、财政厅、交通厅批准，汉宜 高速公路共设有北河、仙桃、毛嘴、潜江、后湖、丫角、沙市、荆州、枝江、安福寺、猇亭、虎 牙、伍家岗、宜昌等 14 个收费站，负责收取车辆通行费。 公司经营范围为：对公路、桥梁和其它交通基础设施的投资；管辖范围内高速公路的经营、 养护、道路设施的开发。 目前，公司主要从事汉宜高速公路的经营管理。主营业务收入为汉宜高速公路车辆通行费收 入。 本报告书共 36 页第10页 （二） 公司主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法 1、会计制度 本公司执行国家颁布的企业会计准则和《企业会计制度》及有关补充规定。 2、会计年度 本公司会计年度为公历 1 月 1 日至 12 月 31 日。 3、记账本位币 本公司记账本位币为人民币。 4、记账基础和计价原则 本公司会计核算以权责发生制为基础，各项财产物资按取得时的实际成本计价。 5、外币业务核算方法 本公司发生涉及外币的业务，按发生的当日外汇市场汇率的中间价折合人民币记账，期末将 货币性外币账户的余额按期末外汇市场汇率中间价调整折合人民币金额，调整后折合的人民币余 额与原账面余额之差作为汇兑损益，并按规定计入“财务费用”、“在建工程”等科目。 6、现金等价物的确定标准 现金等价物是指本公司持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险 很小的投资。 7、短期投资核算方法 （1）短期投资取得时，按实际支付的全部价款计价，包括税金、手续费等相关费用。但实 际支付的价款中包含的已宣告但尚未领取的现金股利，或已到付息期但尚未领取的分期付息债券 的利息不计入短期投资成本。 （2）短期投资持有期间取得的现金股利或利息，除收到的、已记入应收项目的现金股利或 利息外，均直接冲减短期投资的账面价值。 （3）处理短期投资时，按短期投资账面价值与实际取得价款的差额，确认为当期投资损益。 期末短期投资按成本与市价孰低计量，市价低于成本的部分按单项投资计提跌价准备。计入 本报告书共 36 页第11页 当年度损益类账项。 本公司本年度未发生短期投资跌价准备。 8、坏账核算方法 （1）坏账的确认标准： 公司对因债务单位已撤销、破产、资不抵债、现金流量严重不足等有确凿证据表明确实无法 收回的应收款项确认为坏账。 （2）坏账损失的核算方法，以及坏账准备的确认标准、计提方法和计提比例： 公司采用备抵法核算坏账损失，按账龄分析法对应收款项（包括应收账款、其他应收款，下 同）期末余额计提坏账准备，并记入当年度损益；逾期 1 年以内的应收款项，按其余额的 5%计 提；逾期 1-2 年的，按其余额的 10%计提；逾期 2-3 年的，按其余额的 30%计提；逾期 3-4 年的， 按其余额的 50%计提；逾期 4-5 年的，按其余额的 80%计提，逾期 5 年以上的，按其余额的 100% 计提。 9、 存货核算方法 （1）公司存货分为：路产维修工程材料、低值易耗品。 （2）计价方法： a) 路产维修工程材料：取得时按实际成本入账，发出和领用时，采用个别计价法。 b) 自制的存货，按制造过程中的各项实际支出，作为实际成本。 c) 投资者投入的存货，按投资各方确认的价值，作为其实际成本。 （3）存货的盘点制度：存货采用永续盘存制。 （4）低值易耗品采用“一次摊销法”摊销。 （5）存货跌价准备的确认标准、计提方法：期末存货采用成本与可变现净值孰低计价，存 货可变现净值低于成本时，按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取存货跌价准备； 对于数量繁多、单价较低的存货，按存货类别计提存货跌价准备。 10、长期投资核算方法 长期股权投资 （1）长期股权投资取得时，按实际支付的全部价款计价，包括税金、手续费等相关费用。 但实际支付的价款中包含的已宣告但尚未领取的现金股利不计入长期股权投资成本。 本报告书共 36 页第12页 （2）以放弃非货币性资产而取得的长期股权投资，投资成本以放弃的非货币性资产的账面 价值加上应支付的相关税费确定。 （3）以债务重组而取得的长期股权投资，投资成本以重组债权的账面价值确定。 （4）短期投资划转为长期股权投资时，按其投资成本与市价孰低确定长期股权投资成本。 （5）公司对被投资单位无控制、无共同控制且无重大影响的，对其长期股权投资采用成本 法核算；公司对被投资单位具有控制、共同控制或重大影响的，对其长期股权投资采用权益法核 算。 （6）公司长期股权投资采用成本法核算改为权益法核算的，按实际取得被投资单位控制、 共同控制或对被投资单位实施重大影响时投资的账面价值作为投资成本，投资成本与应享有被投 资单位所有者权益份额的差额，作为股权投资差额；长期股权投资权益法核算改为成本法核算的， 按实际对被投资单位不再具有控制、共同控制和重大影响时投资的账面价值作为投资成本。 （7）长期股权投资差额：初始投资成本大于应享有被投资单位所有者权益份额的差额，投 资合同规定了投资期限的，按投资期限摊销，没有规定投资期限的，按 10 年的期限摊销；初始 投资成本小于应享有被投资单位所有者权益份额的差额，计入“资本公积-股权投资准备”科目。 （8）处置长期股权投资时，投资的账面价值与实际取得价款的差额确认为当期投资损益。 长期债权投资 （1）长期债权投资取得时，按实际支付的全部价款计价，包括税金、手续费等相关费用。 但实际支付的全部价款中包含的已到期但尚未领取的债券利息不计入长期债权投资成本。 （2）债券投资溢价或折价，在购入后至到期前的期间内于确认相关债券利息收入时，采用 直线法（或实际利率法）摊销。债券投资按期计算应收利息。计算的债券投资利息收入，经调整 债券投资溢价或折价摊销额后的金额，确认为当期投资收益。 （3）其他债权投资按期计算应收利息，确认为当期投资收益。 （4）处置长期债权投资时，按投资的账面价值与实际取得价款的差额，确认为当期投资损 益。 长期投资减值准备 （1）公司于期末对长期投资的账面价值逐项进行检查，如果由于市价持续下跌或被投资单 位经营状况变化等原因导致其可收回金额低于投资的账面价值，按可收回金额低于长期投资账面 价值的差额计提长期投资减值准备，确认为当期投资损失。 （2）长期投资减值准备按单项长期投资账面价值高于可收回金额的差额提取。 （3）本公司本年度未发生长期投资减值准备。 本报告书共 36 页第13页 11、委托贷款核算方法 （1）委托金融机构贷出的款项，按实际委托的贷款金额入账。 （2）委托贷款利息按期计提，计入损益；按期计提的利息到期不能收回的，停止计提利息， 并冲回原已计提的利息。 （3）期末，按委托贷款本金与可收回金额孰低计量，可收回金额低于委托贷款本金的差额， 计提委托贷款减值准备。 12、固定资产计价和折旧方法 （1）固定资产的标准为：公司为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年 限超过一年，单位价值在 2,000 元以上的物品。 （2）固定资产按实际成本或确定的公允价值计价。 a）投资者投入的固定资产，按投资各方已确认的固定资产评估价值，作为入帐价值。公司 2000 年 11 月 30 日设立入账时固定资产的价值，系经专业资产评估机构评估，并经湖北省财政厅 进行了合规性审核。 b）购入的固定资产，按实际支付的价款、包装费、运杂费、安装成本及缴纳的税金入账。 c）自建的固定资产按该项资产达到预计可使用状态前所发生的全部支出入账。 （3）固定资产的折旧方法： 公司对除公路及构筑物以外的固定资产的折旧采用直线法计算，并分别根据各类别固定资产 的原价、估计经济使用年限和估计残值确定其折旧率。 公司对公路及构筑物、沥青路面资产采用工作量法（交通流量法）计提折旧，无残值。 公司采用车流量法计提折旧时，当该会计年度（期间）实际车流量大于或等于该会计年度（期 间）预测车流量时，按照该会计年度（期间）的实际车流量与每标准车流量应计提的折旧额计算 固定资产折旧；当该会计年度（期间）实际车流量小于该会计年度（期间）预测车流量时，按照 该会计年度（期间）的预测车流量与每标准车流量应计提的折旧额计算固定资产折旧。 对汉荆段高速公路及构筑物在计提折旧时，以公路经营年限内预测总车流量和公路及构筑物 在公司成立时入账固定资产净值为基础，计算每标准车流量应计提的折旧额计算固定资产折旧。 汉荆段高速公路在经营期限内的预计总车流量系根据北京交科公路勘察设计院《湖北金路高速公 路建设开发有限公司宜黄高速公路汉荆段交通研究报告》中关于汉荆段的车流量预测结果计算。 对江宜段高速公路及构筑物在计提折旧时，以公路经营年限内预测总车流量和公路及构筑物 本报告书共 36 页第14页 在收购时固定资产价值为基础，计算每标准车流量应计提的折旧额计算固定资产折旧。经营期限 内的预计总车流量系根据江陵至宜昌段高速公路收费权转让可行性研究报告中江宜段高速公路 交通量预测结果的稳健方案确定。 对沥青路面资产在计提折旧时，预计使用年限 15 年。按沥青路面资产所属路段，及该路段 相应年度预测总车流量和沥青路面资产入账价值为基础，计算每标准车流量应计提的折旧额计算 固定资产折旧。 公路路产按工作量法计提折旧，实际车流量与预测车流量的差异，每三年根据实际车流量重 新预测剩余期限的车流量，并调整以后年度每标准车流量应计提的折旧,以保证公司各会计期间成 本的合理配比。 （4）固定资产分类、预计使用年限，预计残值率和年折旧率如下： 类 别 使用年限（年） 残值率（%） 年折旧率（%） 公路及构筑物 22-30 沥青路面 15 安全设施 8-20 5 4.75-11.88 收费设施 8 5 11.88 运输设备 5 5 19 通信监控设施 5 5 19 机械设备 5 5 19 房屋建筑物 20 5 5.72 其他设备 5 5 19 （5）融资租入的固定资产，按租赁开始日租赁资产的原账面价值与最低租赁付款额的现值 中较低者，作为入账价值(如果融资租赁资产占资产总额的比例等于或小于 30%的，在租赁开始日， 按最低租赁付款额，作为固定资产的入账价值)。 （6）固定资产修理费用，直接计入当期费用。 （7）固定资产改良支出，计入固定资产账面价值，其增计后的金额不超过该固定资产的可 收回金额。 （8） 期末由于市价持续下跌、技术陈旧、损坏或长期闲置等原因，导致固定资产可收回金 额低于账面价值，按单项资产可收回金额低于固定资产账面价值的差额，提取固定资产减值准备。 本公司本年度未发生固定资产减值准备。 本报告书共 36 页第15页 13、在建工程核算方法 （1）在建工程达到预定可使用状态时，根据工程实际成本，按估计的价值转入固定资产。 （2）期末存在下列一项或若干项情况的，按单项资产可收回金额低于在建工程账面价值的 差额，提取在建工程减值准备： A.长期停建并且预计未来 3 年内不会重新开工的在建工程； B. 项目无论在性能上，还是在技术上已经落后，并且给企业带来的经济利益具有很大的不确 定性； C. 其他足以证明在建工程已经发生减值的情形。 本公司本年度未发生在建工程减值准备。 14、借款费用的会计处理方法 （1）借款费用资本化的确认原则 因购建固定资产借入专门借款而发生的利息、折价或溢价的摊销和汇兑差额，在符合资本化 期间和资本化金额的条件下，予以资本化，计入该项资产的成本；其他借款利息、折价或溢价的 摊销和汇兑差额，于发生当期确认为费用。因安排专门借款而发生的辅助费用，属于在所购建固 定资产达到预定可使用状态之前发生的，在发生时予以资本化；其他辅助费用于发生当期确认为 费用。若辅助费用的金额较小，于发生当期确认为费用。 （2）资本化期间的计算方法 A.开始资本化：当以下三个条件同时具备时，因专门借款而发生的利息、折价或溢价的摊销 和汇兑差额开始资本化：1)资产支出已经发生；2)借款费用已经发生；3)为使资产达到预定可使 用状态所必要的购建活动已经开始。 B. 暂停资本化：若固定资产的购建活动发生非正常中断，并且中断时间连续超过 3 个月，暂 停借款费用的资本化，将其确认为当期费用，直至资产的购建活动重新开始。 C. 停止资本化：当所购建的固定资产达到预定可使用状态时，停止其借款费用的资本化。 （3）借款费用资本化金额的计算方法 在应予资本化的每一会计期间，利息的资本化金额为至当期末止购建固定资产累计支出加权 平均数与资本化率的乘积。 本报告书共 36 页第16页 15、无形资产核算方法 （1）无形资产计价 A.购入的无形资产按实际支付的全部价款计价。 B. 通过非货币交易换入的无形资产按换出非货币性资产的账面价值加上应支付的相关税费 （其中：支付补价的加上补价；收到补价的减去补价占非货币性资产公允价值比例与非货币性资 产之积）计价。 C. 投资者投入的无形资产，以投资各方确认的价值计价；首次发行股票接受投资者投入的无 形资产，以无形资产在投资方的账面价值计价。 D.通过债务重组取得的无形资产，以重组债权的账面价值计价。 E. 接受捐赠的无形资产，捐赠方提供了有关凭据的，按凭据上标明的金额加上应支付的相关 税费计价；捐赠方没有提供有关凭据但同类或类似无形资产存在活跃市场的，参照同类或类似无 形资产的市场价格估计的金额加上应支付的相关税费入账计价；同类或类似无形资产不存在活跃 市场的，按接受捐赠的无形资产的预计未来现金流量现值计价。 F. 自行开发并依法申请取得的无形资产，按依法取得时发生的注册费，律师费等费用计价。 （2）无形资产的摊销方法 无形资产的成本，自取得当月起在预计使用年限内分期平均摊销。 如果预计使用年限超过了相关合同规定的受益年限或法律规定的有效年限的，按相关合同规 定的受益年限或法律规定的有效年限两者之中较短的年限分期平均摊销。 如果合同和法律没有明确规定有效使用年限的，按不超过 10 年的期限摊销。 （3）无形资产减值准备 A. 公司于期末对无形资产的账面价值进行检查。如果由于无形资产已被其他新技术等所代 替，使其为企业创造经济利益的能力受到重大不利影响；或无形资产的市价在当期大幅下跌，在 剩余摊销年限内预计不会恢复等原因导致其账面价值已超过可收回金额时，按无形资产的账面价 值超过可收回金额的差额计提减值准备。 B. 无形资产减值准备按单项无形资产账面价值高于可收回金额的差额提取。 本公司本年度未发生无形资产减值准备。 16、长期待摊费用摊销方法 长期待摊费用按实际支出入账，在规定的期限内分期平均摊销。筹建期间发生的费用，除购 建固定资产以外，先在长期待摊费用中归集，在开始生产经营当月一次计入当年度损益类账项。 本报告书共 36 页第17页 17、应付债券的核算方法 （1）应付债券按照实际的发行价格总额作负债处理，债券发行价格总额与债券面值总额的 差异，作为债券溢价或折价。 （2）债券的溢价或折价在债券的存续期间内按直线法于计提利息时摊销，并按借款费用的 处理原则处理。 18、收入确认原则 本公司主营业务收入均系高速公路车辆通行费收入。 （1）车辆通行费收入确认原则：2003 年 1 月 1 日起，湖北省高速公路实行联网收费，湖北 省交通厅及联网各方共同成立的湖北省高速公路联网收费管理委员会负责收费系统的运行管理 及结算工作，联网各方的车辆通行费收入由系统于次日进行自动分账，并以每 5 日为一结算期进 行结算，本公司以湖北省高速公路联网收费管理委员会提供的联网收费清算分割表的结果确认收 入。 （2）提供劳务收入确认原则：在同一会计年度内开始并完成的劳务，在完成劳务时确认收 入。劳务的开始和完成分属不同的会计年度，在劳务总收入和总成本能够可靠地计量；与交易相 关的经济利益能够流入企业；劳务的完成程度能够可靠地确定时，在资产负债表日按完工百分比 法确认相关的劳务收入。 （3）他人使用公司资产收入确认原则：他人使用公司资产在与交易相关的经济利益能够流 入企业；收入的金额能够可靠地计量时，确认收入实现。利息收入按他人使用公司现金的时间和 适用利率计算确定，使用费收入按有关合同或协议规定的收费时间和方法计算确定。 19、所得税的会计处理方法 公司采用应付税款法进行所得税的会计处理。 20、主要会计政策、会计估计变更的说明 本公司本年度未发生主要会计政策、会计估计变更的事项。 21、重大会计差错更正的说明 本公司本年度未发生重大会计差错更正的事项。 本报告书共 36 页第18页 22、合并会计报表的编制方法 公司合并会计报表是以母公司和纳入合并范围的子公司会计报表及有关资料为依据，按照财 政部财会字（1995）11 号《合并会计报表暂行规定》及其补充规定，合并会计报表各项目数额， 对相互间重大交易和资金往来等相关项目抵消后编制而成。 少数股东权益的数额系根据本公司所属各子公司所有者权益的数额减去本公司所拥有的份 额计算确定。少数股东损益系根据本公司所属各子公司于本年度内实现的损益扣除本公司对子公 司的股权投资收益后的余额计算确定。 （三） 税项 1、营业税税率：自 2005 年 6 月 1 日以前为营业收入的 5%；自 2005 年 6 月 1 日后变更为营 业收入的 3%。 2、城市维护建设费为应纳流转税额的 7%。 3、教育费附加为应纳流转税额的 3%。 4、城市堤防费为应纳流转税额的 2%。 5、地方教育发展费为销售收入的 1‰。 6、所得税：公司企业所得税税率为 33%。 （四） 控股子公司 1、控股子公司 截至 2005 年 12 月 31 日，本公司的控股子公司概况如下： 控股子公司名称 业务性质 注册资本(万元) 经营范围 湖北盘龙高速公路管理咨询 高速公路员工岗位培训、业务 咨询培训服务 人民币 100 有限公司 咨询、机电系统维护等 本公司直接出 本公司持股比例 是否纳入合并 控股子公司名称 资额（万元） 直接持股 间接持股 报表范围 湖北盘龙高速公路管理咨询 人民币 51 51% 是 有限公司 本报告书共 36 页第19页 （五） 会计报表主要项目注释 （以下附注未经特别注明，期末余额指 2005 年 12 月 31 日余额，期初余额指 2004 年 12 月 31 日余额，金额单位为人民币元） 1. 货币资金 项 目 期末余额 期初余额 现 金 38,864.16 31,388.70 银行存款 166,026,248.69 260,012,939.35 合 计 166,065,112.85 260,044,328.05 2. 应收款项（含应收账款和其他应收款） （1）应收账款按账龄列示如下： 期末余额 账 龄 金 额 占总额的比例 坏账准备计提比例 坏账准备 1 年以内 5,040,647.58 100.00% 5% 252,032.38 合 计 5,040,647.58 100.00% 252,032.38 期初余额 账 龄 金 额 占总额的比例 坏账准备计提比例 坏账准备 1 年以内 2,031,232.50 100% 5% 101,561.62 合 计 2,031,232.50 100% 101,561.62 （2）其它应收款按账龄列示如下： 期末余额 账 龄 金 额 占总额的比例 坏账准备计提比例 坏账准备 1 年以内 4,405,655.90 99.63% 5% 220,282.79 1-2 年 16,500.00 0.37% 10% 1,650.00 合 计 4,422,155.90 100.00% 221,932.79 期初余额 账 龄 金 额 占总额的比例 坏账准备计提比例 坏账准备 1 年以内 495,594.00 82.57% 5% 24,779.70 本报告书共 36 页第20页 1-2 年 104,420.00 17.40% 10% 10,442.00 2-3 年 175.00 0.03% 30% 52.50 合 计 600,189.00 100% 35,274.20 （3）应收款项说明事项 A.应收款项中无持公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位欠款。 B.金额较大的其他应收款详细情况： 欠款单位名称 欠款金额 欠款时间 性质或内容 公司工会（代收职工购房款） 3,392,828.5 2005 年 办理相关手续 各费收管理所 253,800.00 滚动发生 费收找零备用金 C.应收款项欠款金额前五名情况 项 目 金额 占该项目总额比例 应收账款中欠款金额前 5 名的欠款金额总计 5,040,647.58 100% 其他应收款中欠款金额前 5 名的欠款金额总计 4,422,155.90 100% 3. 预付账款 （1）预付账款按账龄列示如下： 账龄 期末余额 期初余额 金 额 比例 金 额 比例 1 年以内 8,059,207.90 100% 727,603.00 100% 合计 8,059,207.90 100% 727,603.00 100% （2）预付账款中无持公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位款项。 4. 待摊费用 费用项目 期末余额 期初余额 期末结存原因 车辆保险费 160,591.75 174,093.76 受益期内 员工意外伤害保险费 118,139.00 70,476.20 受益期内 养路费 24,772.00 受益期内 本报告书共 36 页第21页 道桥费 68,233.00 受益期内 合 计 371,735.75 244,569.96 5. 固定资产 （1）固定资产原值 分 类 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 公路及构筑物 2,398,324,813.35 2,398,324,813.35 沥青路面资产 455,564,161.82 455,564,161.82 安全设施 121,408,534.27 74,141,071.48 36,407,362.00 159,142,243.75 通讯监控设施 1,018,548.85 125,400.00 1,143,948.85 收费设施 40,261,223.33 722,758.00 40,983,981.33 机械设备 237,874.20 87,349.00 9,760.00 315,463.20 车辆 12,908,263.15 6,065,999.00 18,974,262.15 房屋及建筑物 15,219,588.00 15,219,588.00 其他设备 5,545,573.58 1,422,699.50 314,570.00 6,653,703.08 经营租入固定资产改良 35,000.00 35,000.00 合 计 2,594,924,418.73 538,164,438.80 36,731,692.00 3,096,357,165.53 本年新增固定资产中，有江宜段及仙毛段 140 公里沥青路面资产及该路段安全设施 5.19 亿 元已投入使用，但尚未完成工程造价审计，公司已估价转入固定资产。 （2）累计折旧 固定资产分类 期初余额 本期计提额 本期减少额 期末余额 公路及构筑物 546,733,730.92 47,680,928.50 594,414,659.42 沥青路面资产 9,244,017.07 9,244,017.07 安全设施 61,127,632.07 7,853,487.84 23,672,331.11 45,308,788.80 通讯监控设施 54,493.64 322,769.76 377,263.40 收费设施 14,279,029.17 5,249,153.89 19,528,183.06 机械设备 78,016.71 78,016.71 车辆 4,908,128.58 4,260,503.67 9,168,632.25 房屋及建筑物 218,720.78 841,146.81 16,869.61 1,042,997.98 本报告书共 36 页第22页 其他设备 2,571,504.95 1,243,079.42 188,092.35 3,626,492.02 经营租入固定资产改良 11,666.67 11,666.67 合计 629,893,240.11 76,784,770.34 23,877,293.07 682,800,717.38 6. 在建工程 在建工程明细情况 a 本期转入固定 利息资 工程项目名称 期初余额 本期增加额 其他减少额 期末余额 资产额 本化率 预付购房款 9,448,152.90 1,030,326.10 10,478,479.00 其中： 借款费用资本化金额 东仙段防撞护栏工程 499,036.20 499,036.20 其中： 借款费用资本化金额 收费设施 155,252.00 155,252.00 其中： 借款费用资本化金额 北河收费所三层综合楼 864,700.00 9,980.00 874,680.00 其中： 借款费用资本化金额 汉宜高速计重收费设施 1,323,686.03 1,323,686.03 其中： 借款费用资本化金额 江宜段 100 公里加铺沥青 367,223,738.18 367,223,738.18 路面工程(含交通安全设 施更新) 其中： 5,633,989.76 5,633,989.76 5.27% 借款费用资本化金额 汉荆段 180 公里加铺沥青 57,351,965.50 627,106,560.21 162,481,495.11 521,977,030.60 路面工程(含交通安全设 施更新) 其中： 6,437,481.12 2,428,644.01 4,008,837.11 5.04% 借款费用资本化金额 合 计 68,319,106.60 996,694,290.52 529,705,233.29 10,478,479.00 524,829,684.83 本报告书共 36 页第23页 其中： 借款费用资本化金额 12,071,470.88 8,062,633.77 4,008,837.11 在建工程明细情况 b 预算数(万元) 资金 工程投入占预算 工程项目名称 来源 的比例 江宜段 100 公里沥青路面加铺工程(含交通安全设施更新) 36,100 自筹 101.66% 汉荆段 140 公里沥青路面加铺工程(含交通安全设施更新) 74,300 自筹 84.40% 汉宜高速计重收费设施 850 自筹 15.53% 7. 无形资产 无形资产明细情况 a 类 别 期初余额 本期增加额 本期转出额 本期摊销额 期末余额 土地使用权 115,925.93 4,444.44 111,481.49 合 计 115,925.93 4,444.44 111,481.49 无形资产明细情况 b 类 别 取得方式 原值 累计摊销额 剩余摊销期限 土地使用权 购买 120,000.00 8,518.51 301 个月 合 计 120,000.00 8,518.51 8. 长期待摊费用 项 目 期初余额 本期增加额 本期转出额 本期摊销额 期末余额 办公室装修费用 206,246.70 85,532.12 120,714.58 合 计 206,246.70 85,532.12 120,714.58 项 目 原始发生额 累计摊销额 剩余摊销期限 办公室装修费用 452,224.00 331,509.42 46 个月 合 计 452,224.00 331,509.42 本报告书共 36 页第24页 9. 短期借款 借款条件 期末余额 期初余额 备 注 信用借款 390,000,000.00 30,000,000.00 合 计 390,000,000.00 30,000,000.00 10. 应付账款 项 目 期末余额 期初余额 金 额 387,621,064.00 36,933,575.60 应付账款期末余额中无欠持本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位的款项。 本年应付账款比上期增长较大，主要是公司对汉宜段高速公路进行沥青加铺改造，应付工程 款大额增加造成。 11. 应交税金 税 种 期末余额 期初余额 执行的法定税率 增值税 5,800.00 5,800.00 4% 营业税 1,330,050.08 2,084,004.35 5%-3% 企业所得税 -4,363,199.08 12,609,863.27 33% 城市维护建设税 93,103.49 145,880.29 7% 个人所得税 115,090.01 106,898.24 超额累进 合 计 -2,819,155.50 14,952,446.15 12. 其他应交款 项 目 期末余额 期初余额 计缴标准 教育费附加 39,901.47 62,520.12 3% 平抑副食品价格基金 341,760.34 340,954.68 城市堤防费 26,600.98 41,680.09 2% 地方教育发展费 44,335.00 41,680.09 0.1% 合 计 452,597.79 486,834.98 本报告书共 36 页第25页 13. 其他应付款 项 目 期末余额 期初余额 金 额 106,228,672.01 5,381,287.41 其他应付款期末余额中欠持本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位的款项,详见附 注(七).2。 金额较大的其他应付款详细情况： 项 目 金 额 性质或内容 湖北省高速公路集团有限公司 78,338,471.51 往来 工程履约质保金 12,769,089.36 待结算 工程投标保证金 2,100,000.00 待结算 企业年金 635,878.00 待清算 养老保险金 551,287.34 待结算 14. 预提费用 项 目 期末余额 期初余额 年末结存的原因 借款利息 316,035.00 经营目标考核奖金 3,892,433.00 2,338,014.00 注（1） 预提绩效工资 341,800.00 341,800.00 待支付 租金 499,800.04 待支付 出售职工住房损失 5,350,000.00 合 计 4,550,268.00 8,529,614.04 注（1）：公司经营目标考核奖金系公司根据公司第二届董事会第八次会议决议通过的《2005 年度公司绩效考核方案》计提。 15. 长期借款 借款条件 期末余额 期初余额 备 注 信用借款 100,000,000.00 合 计 100,000,000.00 本报告书共 36 页第26页 16. 专项应付款 项 目 期末余额 期初余额 性质或内容 省政府补贴款 96,000,000.00 财政补贴 合 计 96,000,000.00 根据湖北省人民政府办公厅鄂政办函[2001]140 号“关于给予湖北楚天高速公路股份有限公 司财政补贴的批复”文件，为加快湖北省高速公路建设，湖北省政府同意连续三年给予公司补贴。 公司已于 2002 年 4 月 27 日、2003 年 6 月 30 日、2005 年 12 月 8 日、分别收到了 2001 年度补贴 款 5100 万元、2002 年度补贴款 4500 万元、2003 年度财政补贴 4500 万元，共计 14100 万元。 公司依据董事会、股东会的相关决议，并请示省政府同意，将已收到的财政补贴一次性用 于 2005 年度汉荆段高速公路加铺工程综合处治费用的核销。 17. 股本 单位:股 本次变动前 本次变动增减(+,-) 本次变动后 项目 发行 送 公积金 其 数量 比例 小计 数量 比例 新股 股 转股 他 一、未上市流通股份 651,652,495.00 69.95% 651,652,495.00 69.95% 1、发起人股份 651,652,495.00 69.95% 651,652,495.00 69.95% 其中： 651,652,495.00 69.95% 651,652,495.00 69.95% 国家持有股份 境内法人持有股份 境外法人持有股份 其他 2、募集法人股份 3、内部职工股 4、优先股或其他 二、已上市流通股份 280,000,000.00 30.05% 280,000,000.00 30.05% 本报告书共 36 页第27页 本次变动前 本次变动增减(+,-) 本次变动后 项目 发行 送 公积金 其 数量 比例 小计 数量 比例 新股 股 转股 他 1、人民币普通股 280,000,000.00 30.05% 280,000,000.00 30.05% 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 三、股份总数 931,652,495.00 100.00% 931,652,495.00 100.00% 18. 资本公积 项 目 期初余额 本期增加额 本期减少额 期末余额 股本溢价 875,869,756.89 875,869,756.89 关联交易差价 3,917,085.27 3,917,085.27 其他资本公积 97,079.65 97,079.65 合 计 879,883,921.81 879,883,921.81 19. 盈余公积 项 目 期初余额 本期增加额 本期减少额 期末余额 法定盈余公积 41,863,545.66 9,122,759.80 50,986,305.46 法定公益金 20,931,772.83 4,561,379.90 25,493,152.73 任意盈余公积 41,290,522.42 9,122,759.80 50,413,282.22 合 计 104,085,840.91 22,806,899.50 126,892,740.41 未分配利润 项 目 分配政策 金 额 年初未分配利润 189,275,084.08 加：本年净利润转入 91,227,597.96 减：提取法定盈余公积 按净利 10% 9,122,759.80 提取法定公益金 按净利 5% 4,561,379.90 本报告书共 36 页第28页 提取任意盈余公积 按净利 10% 9,122,759.80 应付普通股股利 60,557,413.90 期末未分配利润 197,138,368.64 其中：拟分配的现金股利 65,215,674.65 根据公司 2005 年度利润分配预案，公司按本年度净利润 10%计提法定盈余公积；5%计提法 定公益金；10%计提任意盈余公积。并拟以 2005 年 12 月 31 日的总股本 93,165.2495 万股本为基 数，向全体股东每 10 股派发现金红利 0.70 元（含税），派发现金红利总额 65,215,674.65 元。该 分配预案尚待董事会提请股东大会决议通过。 20. 主营业务收入 业务收入构成 本年发生数 上年发生数 汉荆段车辆通行费收入 385,728,065.35 364,748,918.21 江宜段车辆通行费收入 126,659,494.69 25,021,318.39 咨询服务费收入 2,139,784.00 合 计 514,527,344.04 389,770,236.60 2005 年主营业务收入比 2004 年度增长 32%，主要原因一是 2004 年 10 月收购江宜段高速公 路收费权后,2004 年该路段通行费收入计入公司为 2.5 个月，2005 年是全年收入；二是周边经济 的快速发展造成汉宜高速公路车流量增长，相应增加车辆通行费收入。 21. 主营业务成本 成本分项 本年发生数 上年发生数 征收业务成本 25,007,954.46 16,478,412.71 折旧费 71,949,545.89 38,448,665.15 公路养护成本 200,779,114.66 106,005,092.37 监控业务成本 1,845,311.96 1,013,237.92 路政业务成本 5,842,129.65 2,512,725.83 租赁费 2,977,466.00 2,977,466.04 江宜段营运成本 7,773,636.23 2,813,403.34 其他直接成本 9,644,869.20 6,436,724.07 本报告书共 36 页第29页 咨询服务成本 1,587,764.09 合 计 327,407,792.14 176,685,727.43 2005 年主营业务成本比 2004 年度增长 85.31%，超出收入的增长幅度。主要原因为： 一是公路养护成本增加，原因是公司对汉荆段高速公路路面工程及相关设施进行沥青加铺和 改造，而加铺前期路面修补、整平，路基塌陷的处理以及道路两旁的清挖等前期处治费用计入主 营业务成本中。使用财政补贴核销处治费用情况详见附注（五）16 说明； 二是车流量增加相应增加路产折旧费用； 三是收购江宜段收费后，征收业务成本及其他管理成本相应增加。 22. 主营业务税金及附加 项 目 本年发生数 上年发生数 计缴标准 营业税 19,666,601.26 19,488,486.56 营业收入的 5%－3% 城市维护建设税 1,376,662.09 1,364,194.05 应纳流转税额的 7% 教育费附加 589,998.02 584,654.60 应纳流转税额的 3% 地方教育发展费 514,614.33 389,769.74 销售收入的 1‰ 平抑副食品价格补贴 2,139.78 咨询收入的 1‰ 堤防费 393,288.51 389,769.74 应纳流转税额的 2% 合 计 22,543,303.99 22,216,874.69 23. 财务费用 类 别 本年发生数 上年发生数 利息支出 1,522,935.00 2,864,449.67 减：利息收入 3,306,974.86 10,762,238.20 其他 22,935.34 16,669.02 合 计 -1,761,104.52 -7,881,119.51 24. 营业外收入 项 目 本年发生数 上年发生数 内容或性质 IC 卡赔偿收入 18,370.00 23,510.00 罚款 通行费长款收入 4,692.00 5,645.00 长款 本报告书共 36 页第30页 路产补偿收入 428,525.00 170,000.00 补偿 合 计 451,587.00 199,155.00 25. 营业外支出 项 目 本年发生数 本年发生数 内容或性质 捐赠支出 56,840.00 268,597.56 捐赠 处理固定资产净损失 14,726,322.15 6,385,775.06 资产损失 合 计 14,783,162.15 6,654,372.62 2005 年公司处理固定资产净损失，主要是汉荆段高速公路加铺后，原安全设施部份报废清理， 所造成的损失。 26. 非经常性损益（负数为收益，正数为损失） 项 目 本年发生数 处理长期股权投资、固定资产、在建工程、无形资产、其他长期资产产生的损益 14,726,322.15 各种形式的政府补贴 -141,000,000.00 扣除公司日常根据企业会计制度规定计提的资产减值准备后的其他各项营业外收支净额 -394,747.00 税前非经常性损益合计 -126,668,424.85 扣除非经常性损益的所得税影响数 41,800,580.20 税后非经常性损益合计 -84,867,844.65 27. 收到的其他与经营活动有关的现金 项 目 本年发生数 收到的其他与经营活动有关的现金 181,940,543.87 其中：收集团公司往来款 128,338,471.51 财政补贴 45,000,000.00 其他 8,602,072.36 28. 支付的其他与筹资活动有关的现金 本报告书共 36 页第31页 项 目 本年发生数 支付的其他与筹资活动有关的现金 12,071,470.88 其中：资本化利息 12,071,470.88 （六） 母公司会计报表主要项目附注 1、 应收款项（含应收账款和其他应收款） （1） 应收账款按账龄列示如下： 期末余额 账 龄 金 额 占总额的比例 坏账准备计提比例 坏账准备 1 年以内 5,040,647.58 100.00% 5% 252,032.38 合 计 5,040,647.58 100.00% 5% 252,032.38 期初余额 账 龄 金 额 占总额的比例 坏账准备计提比例 坏账准备 1 年以内 2,031,232.50 100% 5% 101,561.62 合 计 2,031,232.50 100% 5% 101,561.62 （2） 其它应收款按账龄列示如下： 期末余额 账 龄 金 额 占总额的比例 坏账准备计提比例 坏账准备 1 年以内 4,393,936.90 99.63% 5% 219,696.84 1-2 年 16,500.00 0.37% 10% 1,650.00 合 计 4,410,436.90 100.00% 221,346.84 期初余额 账 龄 金 额 占总额的比例 坏账准备计提比例 坏账准备 1 年以内 495,594.00 82.57% 5% 24,779.70 1-2 年 104,420.00 17.40% 10% 10,442.00 2-3 年 175.00 0.03% 30% 52.50 合 计 600,189.00 100.00% 35,274.20 本报告书共 36 页第32页 2、 长期股权投资 A.长期股权投资明细项目列示如下： 项 目 期末余额 账面余额 减值准备 账面价值 对子公司投资 521,250.21 521,250.21 其中：股权投资差额 合 计 521,250.21 521,250.21 B.其他长期股权投资明细情况 被投资单位名称 投资金额 期末余额 占注册资本比例 湖北盘龙高速公路管理咨询有限公司 510,000.00 521,250.21 51.00% 小 计 510,000.00 521,250.21 其中：权益法核算的长期股权投资 本期减少 本期享有被投资单 截止本期累计 被投资单位名称 初始投资成本 投资额 位权益增减额 权益增减额 湖北盘龙高速公路管理咨询有限公司 510,000.00 11,250.21 11,250.21 小 计 510,000.00 11,250.21 11,250.21 3、 投资收益 项 目 本年发生数 期末调整的被投资单位所有者权益净增减的金额 11,250.21 合 计 11,250.21 （七） 关联方关系及其交易 1、 关联方关系 （1） 存在控制关系的关联方 注册地 与本企业 经济性质 法 定 企业名称 主营业务 址 关系 或类型 代表人 本报告书共 36 页第33页 投资开发、建设、经营高速公路及公路桥梁； 湖北省高速公 与高速公路配套的汽车运输；与经营高速公 本公司控 路集团有限公 武汉市 国有独资 贺长松 路相配套的服务（法律法规规定需要审批的 股股东 司 除外） 主营公路、码头、港口、航道的综合开发、 华建交通经济 本公司控 北京市 承包建设；交通基础技术、新产品、新材料 全民所有 傅育宁 开发中心 股股东 的开发、研制和产品的销售 高速公路员工的岗位培训和各类专业培训； 湖北盘龙高速 本公司控 高速公路委托管理经营；高速公路专业业务 公路管理咨询 武汉市 制之子公 有限责任 李永明 咨询服务；高速公路机电系统维护；高速公 有限公司 司 路智能化管理研究。 （2） 存在控制关系的关联方的注册资本及其变化 单位：人民币万元 企业名称 期初余额 本年增加数 本年减少数 期末余额 湖北省高速公路集团有限公司 20,000.00 20,000.00 华建交通经济开发中心 50,000.00 50,000.00 湖北盘龙高速公路管理咨询有限公司 100.00 100.00 存在控制关系的关联方所持股份（或权益）及其变化 单位：人民币万元 企业名称 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 金额 % 金额 % 金额 % 金额 % 湖北省高速公路集团有限公司 41,434.4271 44.47 41,434.4271 44.47 华建交通经济开发中心 23,633.3224 25.37 23,633.3224 25.37 湖北盘龙高速公路管理咨询有限公司 51.00 51.00 51.00 51.00 （3） 不存在控制关系的关联方关系的性质 企业名称 与本企业的关系 湖北省高速公路实业开发有限公司 其与本公司的控股股东同为集团公司 湖北高路公路工程监理咨询有限公司 其与本公司的控股股东同为集团公司 湖北高科交通工程咨询有限公司 其与本公司的控股股东同为集团公司 2、 关联方交易 （1） 接受劳务 单位：人民币元 项 目 企业名称 本年发生数 上年发生数 公路抢修、断板、压浆 湖北省高速公路实业开发有限公司 56,472,538.00 5,952,175.00 养护等工程 本报告书共 36 页第34页 沥青加铺工程监理服务 湖北高路公路工程监理咨询有限公司 9,680,924.00 沥青加铺工程设计服务 湖北高科交通工程咨询有限公司 24,360,000.00 （2） 关联方应收应付款项余额 单位：人民币元 期末余额 项 目 本年 上年 预付账款： 湖北省高速公路实业开发有限公司 7,848,537.00 应付账款： 湖北省高速公路实业开发有限公司 10,014,655.30 6,229,306.00 湖北高路公路工程监理咨询有限公司 4,013,816.00 湖北高科交通工程咨询有限公司 5,192,000.00 其他应付款： 湖北省高速公路集团有限公司 78,338,471.51 湖北省高速公路实业开发有限公司 89,920.00 80,000.00 湖北高路公路工程监理咨询有限公司 15,000.00 湖北高科交通工程咨询有限公司 （3）租赁 A、本公司分别于 2001 年 5 月 27 日、2002 年 10 月 17 日与集团公司签订《国有土地使用权 租赁协议》和《关于修订〈国有土地使用权租赁协议〉中部分条款的协议》，根据湖北省国土资 源厅鄂土资函[2001]167 号文《湖北省国土资源厅关于对湖北金路高速公路建设开发有限公司改制 土地资产处置总体方案的复函》，集团公司已向湖北省国土资源厅办理汉荆段高速公路 7 宗总面 积 865.822 公顷土地使用权出让手续，并自 2001 年 5 月 30 日起租赁给本公司，租赁期限为 29 年 6 个月。自 2001 年 5 月 30 日至 2002 年 12 月 31 日，按 0.1 元/年平方米由本公司支付租金；自 2003 年 1 月 1 日至 2030 年 11 月 21 日，按 0.3 元/年平方米由本公司支付租金。定价依据：参考 市场价由双方协商确定。报告期支付租金如下： 期间 内容 金额（元） 2004.1.1-2004.12.31 土地租金 2,597,466.00 2005.1.1-2005.12.31 土地租金 2,597,466.00 本报告书共 36 页第35页 B、本公司分别于 2001 年 3 月 13 日、2002 年 10 月 17 日与集团公司签订《管理用房租赁协 议》和《关于修订〈管理用房租赁协议〉中部分条款的协议》，集团公司将汉荆段管理用房及附 属的相关公共场地共计建筑面积 17,477.83 平方米租赁给本公司使用，租赁期限自 2000 年 12 月 1 日至 2030 年 11 月 21 日。其中：自 2000 年 12 月 1 日至 2002 年 12 月 31 日，集团公司免收租赁 费用；自 2003 年 1 月 1 日至 2030 年 11 月 21 日，年租赁费用为 38 万元。定价依据：参考市场 价由双方协商确定。报告期支付租金如下： 期间 内容 金额（元） 2004.1.1-2004.12.31 土地租金 380,000.00 2005.1.1-2005.12.31 土地租金 380,000.00 （4）关键管理人员报酬 2005 年度公司支付薪金报酬及津贴的董事、监事及高级管理人员共计 18 人，薪金报酬及津 贴总额共计 75.71 万元。其中：支付薪金报酬 8 人共 49.91 万元，有 4 人薪金报酬在 4-5 万元之 间（不含 5 万），有 3 人薪金报酬在 7-8 万元之间（不含 7 万）；有 1 人薪金报酬在 9-10 万元之间； 支付津贴的有 18 人共 25.80 万元。 （八） 或有事项 本公司无需要说明的重大或有事项。 （九） 承诺事项 本公司无需要说明的重大承诺事项。 （十） 资产负债表日后事项 本公司无需要说明的资产负债表日后事项。 （十一） 其他重要事项 本公司无需要说明的其他重要事项。 （十二） 会计报告批准 法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人： 本报告书共 36 页第36页 资 产 负 债 表 会企01表 编制单位：湖北楚天高速公路股份有限公司 单位:人民币元 2005年12月31日 2004年12月31日 资 产 附注 合并数 母公司数 合并数 母公司数 流动资产: 货币资金 (五)1 166,065,112.85 165,343,589.10 260,044,328.05 260,044,328.05 短期投资 应收票据 应收股利 应收利息 应收账款 (五)2(1) 4,788,615.20 4,788,615.20 1,929,670.88 1,929,670.88 其他应收款 (五)2(2) 4,200,223.11 4,189,090.06 564,914.80 564,914.80 预付账款 (五)3 8,059,207.90 7,970,737.00 727,603.00 727,603.00 应收补贴款 存 货 待摊费用 (五)4 371,735.75 365,196.75 244,569.96 244,569.96 一年内到期的长期债权投资 其他流动资产 流动资产合计 183,484,894.81 182,657,228.11 263,511,086.69 263,511,086.69 长期投资: 长期股权投资 521,250.21 长期债权投资 长期投资合计 521,250.21 固定资产: 固定资产原价 (五)5(1) 3,096,357,165.53 3,096,107,844.53 2,594,924,418.73 2,594,924,418.73 减:累计折旧 (五)5(2) 682,800,717.38 682,775,710.16 629,893,240.11 629,893,240.11 固定资产净值 2,413,556,448.15 2,413,332,134.37 1,965,031,178.62 1,965,031,178.62 减:固定资产减值准备 固定资产净额 2,413,556,448.15 2,413,332,134.37 1,965,031,178.62 1,965,031,178.62 工程物资 在建工程 (五)6 524,829,684.83 524,829,684.83 68,319,106.60 68,319,106.60 固定资产清理 固定资产合计 2,938,386,132.98 2,938,161,819.20 2,033,350,285.22 2,033,350,285.22 无形资产及其他资产: 无形资产 (五)7 111,481.49 111,481.49 115,925.93 115,925.93 长期待摊费用 (五)8 120,714.58 120,714.58 206,246.70 206,246.70 其他长期资产 无形资产及其他资产合计 232,196.07 232,196.07 322,172.63 322,172.63 递延税项: 递延税款借项 资 产 总 计 3,122,103,223.86 3,121,572,493.59 2,297,183,544.54 2,297,183,544.54 法定代表人: 主管会计工作负责人: 会计机构负责人: 本报告书共36页第1页 资 产 负 债 表(续表) 会企01表 编制单位：湖北楚天高速公路股份有限公司 单位:人民币元 2005年12月31日 2004年12月31日 负债及所有者权益 附注 合并数 母公司数 合并数 母公司数 流动负债: 短期借款 (五)9 390,000,000.00 390,000,000.00 30,000,000.00 30,000,000.00 应付票据 应付账款 (五)10 387,621,064.00 387,621,064.00 36,933,575.60 36,933,575.60 预收账款 应付工资 应付福利费 1,442.68 2,444.56 2,444.56 应付股利 应交税金 (五)11 -2,819,155.50 -2,833,210.63 14,952,446.15 14,952,446.15 其他应交款 (五)12 452,597.79 449,777.99 486,834.98 486,834.98 其他应付款 (五)13 106,228,672.01 106,217,068.37 5,381,287.41 5,381,287.41 预提费用 (五)14 4,550,268.00 4,550,268.00 8,529,614.04 8,529,614.04 预计负债 一年内到期的长期负债 其他流动负债 流动负债合计 886,034,888.98 886,004,967.73 96,286,202.74 96,286,202.74 长期负债: 长期借款 (五)15 100,000,000.00 100,000,000.00 应付债券 长期应付款 专项应付款 (五)16 96,000,000.00 96,000,000.00 其他长期负债 长期负债合计 100,000,000.00 100,000,000.00 96,000,000.00 96,000,000.00 递延税项: 递延税款贷项 负债合计 986,034,888.98 986,004,967.73 192,286,202.74 192,286,202.74 少数股东权益 500,809.02 股东权益: 股 本 (五)17 931,652,495.00 931,652,495.00 931,652,495.00 931,652,495.00 减：已归还投资 股本净额 931,652,495.00 931,652,495.00 931,652,495.00 931,652,495.00 资本公积 (五)18 879,883,921.81 879,883,921.81 879,883,921.81 879,883,921.81 盈余公积 (五)19 126,892,740.41 126,892,740.41 104,085,840.91 104,085,840.91 其中:法定公益金 25,493,152.73 25,493,152.73 20,931,772.83 20,931,772.83 未分配利润 (五)20 197,138,368.64 197,138,368.64 189,275,084.08 189,275,084.08 其中：拟分配的现金股利 65,215,674.65 65,215,674.65 60,557,412.18 60,557,412.18 股东权益合计 2,135,567,525.86 2,135,567,525.86 2,104,897,341.80 2,104,897,341.80 负债与股东权益总计 3,122,103,223.86 3,121,572,493.59 2,297,183,544.54 2,297,183,544.54 法定代表人: 主管会计工作负责人: 会计机构负责人: 本报告书共36页第2页 资产减值准备明细表 2005年度 会企01表附表1 单位：人民币元 编制单位：湖北楚天高速公路股份有限公司 本年减少数 项 目 年初余额 本年增加数 年末余额 因资产价值 其他原因 合 计 回升转回数 转出数 一、坏账准备合计 136,835.82 337,129.35 × × 473,965.17 其中：应收账款 101,561.62 150,470.76 × × 252,032.38 其他应收款 35,274.20 186,658.59 × × 221,932.79 二、短期投资跌价准备合计 其中：股票投资 债券投资 三、存货跌价准备合计 其中：库存商品 原材料 四、长期投资减值准备合计 其中：长期股权投资 长期债权投资 五、固定资产减值准备合计 其中：房屋、建筑物 机器设备 六、无形资产减值准备 其中：专利权 商标权 七、在建工程减值准备 八、委托贷款减值准备 九、总计 136,835.82 337,129.35 473,965.17 法定代表人: 主管会计工作负责人: 会计机构负责人: 本报告书共36页第3页 股东权益增减变动表 2005年度 会企01表附表2 编制单位：湖北楚天高速公路股份有限公司 单位：人民币元 项 目 本年数 上年数 一、股本 年初余额 931,652,495.00 651,652,495.00 本年增加数 280,000,000.00 其中：资本公积转入 盈余公积转入 利润分配转入 新增股本 280,000,000.00 本年减少数 年末余额 931,652,495.00 931,652,495.00 二、资本公积 年初余额 879,883,921.81 354,806,842.16 本年增加数 525,077,079.65 其中：股本溢价 524,980,000.00 接受损赠非现金资产准备 接受现金捐赠 股权投资准备 拨款转入 外币资本折算差额 其他资本公积 97,079.65 本年减少数 其中：转增股本 年末余额 879,883,921.81 879,883,921.81 三、法定和任意盈余公积 年初余额 83,154,068.08 60,009,401.50 本年增加数 18,245,519.60 23,144,666.58 其中：从净利润中提取数 18,245,519.60 23,144,666.58 其中：法定盈余公积 9,122,759.80 11,572,333.29 任意盈余公积 9,122,759.80 11,572,333.29 储备基金 企业发展基金 法定公益金转入数 本年减少数 其中：弥补亏损 转增股本 分派现金股利或利润 分派股票股利 年末余额 101,399,587.68 83,154,068.08 其中：法定盈余公积 50,986,305.46 41,863,545.66 储备基金 企业发展基金 四、法定公益金 年初余额 20,931,772.83 15,145,606.18 本年增加数 4,561,379.90 5,786,166.65 其中：从净利润中提取数 4,561,379.90 5,786,166.65 本年减少数 其中：集体福利支出 年末余额 25,493,152.73 20,931,772.83 五、未分配利润 年初未分配利润 189,275,084.08 102,482,584.41 本年净利润 91,227,597.96 115,723,332.90 本年利润分配 83,364,313.40 28,930,833.23 年末未分配利润 197,138,368.64 189,275,084.08 其中：拟分配的现金股利 65,215,674.65 60,557,413.90 法定代表人: 主管会计工作负责人: 会计机构负责人: 本报告书共36页第4页 利 润 表 会企02表 编制单位：湖北楚天高速公路股份有限公司 单位:人民币元 2005年度 2004年度 项 目 附注 合并数 母公司数 合并数 母公司数 一、主营业务收入 (五)21 514,527,344.04 512,387,560.04 389,770,236.60 389,770,236.60 减：主营业务成本 (五)22 327,407,792.14 325,820,028.05 176,685,727.43 176,685,727.43 主营业务税金及附加 (五)23 22,543,303.99 22,467,127.71 22,216,874.69 22,216,874.69 二、主营业务利润 164,576,247.91 164,100,404.28 190,867,634.48 190,867,634.48 加：其他业务利润 20,000.00 20,000.00 减：营业费用 管理费用 15,026,223.34 14,583,484.11 17,671,281.95 17,671,281.95 财务费用 (五)24 -1,761,104.52 -1,757,547.42 -7,881,119.51 -7,881,119.51 三、营业利润 151,311,129.09 151,274,467.59 181,097,472.04 181,097,472.04 加：投资收益 11,250.21 补贴收入 营业外收入 (五)25 451,587.00 451,587.00 199,155.00 199,155.00 减：营业外支出 (五)26 14,783,162.15 14,773,402.15 6,654,372.62 6,654,372.62 四、利润总额 136,979,553.94 136,963,902.65 174,642,254.42 174,642,254.42 减：所得税 45,741,146.96 45,736,304.69 58,918,921.52 58,918,921.52 少数股东损益 10,809.02 五、净利润 91,227,597.96 91,227,597.96 115,723,332.90 115,723,332.90 补充资料： 2005年度 2004年度 项 目 合并数 母公司数 合并数 母公司数 1、出售、处置部门或被投资单位所得收益 2、自然灾害发生的损失 3、会计政策变更增加（或减少）利润总额 4、会计估计变更增加（或减少）利润总额 5、债务重组损失 6、其他 法定代表人: 主管会计工作负责人: 会计机构负责人: 本报告书共36页第5页 利 润 分 配 表 会企02表附表1 编制单位：湖北楚天高速公路股份有限公司 单位:人民币元 2005年度 2004年度 项 目 合并数 母公司数 合并数 母公司数 一、净利润 91,227,597.96 91,227,597.96 115,723,332.90 115,723,332.90 加：年初未分配利润 189,275,084.08 189,275,084.08 102,482,584.41 102,482,584.41 其他转入数 二、可供分配的利润 280,502,682.04 280,502,682.04 218,205,917.31 218,205,917.31 减：提取法定盈余公积 9,122,759.80 9,122,759.80 11,572,333.29 11,572,333.29 提取法定公益金 4,561,379.90 4,561,379.90 5,786,166.65 5,786,166.65 提取职工奖励及福利基金 提取储备基金 提取企业发展基金 利润归还投资 三、可供股东分配的利润 266,818,542.34 266,818,542.34 200,847,417.37 200,847,417.37 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 9,122,759.80 9,122,759.80 11,572,333.29 11,572,333.29 应付普通股股利 60,557,413.90 60,557,413.90 转作股本的普通股股利 四、未分配利润 197,138,368.64 197,138,368.64 189,275,084.08 189,275,084.08 其中：拟分配的现金股利 65,215,674.65 65,215,674.65 60,557,412.18 60,557,412.18 法定代表人: 主管会计工作负责人: 会计机构负责人: 本报告书共36页第6页 利 润 表 附 表 2005年度 单位:人民币元 编制单位：湖北楚天高速公路股份有限公司 净资产收益率 每股收益 报告期利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 7.71% 7.80% 0.18 0.18 营业利润 7.09% 7.17% 0.16 0.19 净利润 4.27% 5.48% 0.10 0.10 扣除非经常性损益后的净利润 0.30% 0.30% 0.01 0.01 非经常性损益 项 目 本年发生数 处理长期股权投资、固定资产、在建工程、无形资产、其他长期资产产生的损益 14,726,322.15 越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免 各种形式的政府补贴（直接核销综合处治费用） -141,000,000.00 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 短期投资损益，但经国家有关部门批准设立的有经营资格的金融机构获得的短期投资损益除外 委托投资损益 扣除公司日常根据企业会计制度规定计提的资产减值准备后的其他各项营业外收支净额 -394,747.00 因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备 以前年度已经计提各项减值准备的转回 债务重组损益 资产置换损益 交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益 比较财务报表中会计政策变更对以前期间净利润的追溯调整数 中国证监会认定的符合定义规定的其他非经常性损益项目 扣除非经常性损益的所得税影响数 41,800,580.20 合 计 -84,867,844.65 法定代表人: 主管会计工作负责人: 会计机构负责人: 本报告书共36页第7页 现 金 流 量 表 2005年度 会企03表 编制单位：湖北楚天高速公路股份有限公司 单位：人民币元 金 额 项 目 附注 合并数 母公司数 一、经营活动产生的现金流量 销售商品、提供劳务收到的现金 511,517,928.96 509,378,144.96 收到的税费返还 收到的其他与经营活动有关的现金 (五)28 181,940,543.87 181,911,543.87 现金流入小计 693,458,472.83 691,289,688.83 购买商品、接受劳务支付的现金 243,698,916.41 242,022,682.41 支付给职工以及为职工支付的现金 18,985,357.62 18,885,055.62 支付的各项税费 86,511,307.16 86,442,865.17 支付的其他与经营活动有关的现金 2,883,847.66 2,540,646.40 现金流出小计 352,079,428.85 349,891,249.60 经营活动产生的现金流量净额 341,379,043.98 341,398,439.23 二、投资活动产生的现金流量 收回投资所收到的现金 取得投资收益所收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额 收到的其他与投资活动有关的现金 现金流入小计 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 821,791,447.74 821,532,366.74 投资所支付的现金 510,000.00 支付的其他与投资活动有关的现金 现金流出小计 821,791,447.74 822,042,366.74 投资活动产生的现金流量净额 -821,791,447.74 -822,042,366.74 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 490,000.00 借款所收到的现金 670,000,000.00 670,000,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 现金流入小计 670,490,000.00 670,000,000.00 偿还债务所支付的现金 210,000,000.00 210,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 61,985,340.56 61,985,340.56 支付的其他与筹资活动有关的现金 (五)29 12,071,470.88 12,071,470.88 现金流出小计 284,056,811.44 284,056,811.44 筹资活动产生的现金流量净额 386,433,188.56 385,943,188.56 四、汇率变动对现金的影响 五、现金及现金等价物净增加额 -93,979,215.20 -94,700,738.95 法定代表人: 主管会计工作负责人: 会计机构负责人: 本报告书共36页第8页 编制单位：湖北楚天高速公路股份有限公司 金 额 补充资料 合并数 母公司数 1.将净利润调节为经营活动的现金流量： 净利润 91,227,597.96 91,227,597.96 减:本期未确认的投资损失 加：少数股东本期损益 10,809.02 计提的资产减值准备 337,129.35 336,543.40 固定资产折旧 76,784,770.34 76,759,763.12 无形资产摊销 4,444.44 4,444.44 长期待摊费用摊销 85,532.12 85,532.12 待摊费用的减少（减增加） -127,165.79 -120,626.79 预提费用的增加（减减少） -3,979,346.04 -3,979,346.04 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减收益） 14,726,322.15 14,716,562.15 固定资产报废损失 财务费用 1,522,935.00 1,522,935.00 投资损失（减收益） 0.00 -11,250.21 递延税款贷项（减借项） 存货的减少（减增加） 经营性应收项目的减少（减增加） -6,397,854.48 -6,297,664.58 经营性应付项目的增加（减减少） 167,183,869.91 167,153,948.66 其他 经营活动产生现金流量净额 341,379,043.98 341,398,439.23 2.不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租赁固定资产 3.现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 166,065,112.85 165,343,589.10 减：现金的期初余额 260,044,328.05 260,044,328.05 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 -93,979,215.20 -94,700,738.95 法定代表人: 主管会计工作负责人: 会计机构负责人: 本报告书共36页第9页