中天金融(000540)世纪中天2005年年度报告摘要

世纪中天投资股份有限公司2005年年度报告摘要 证券代码：000540 证券简称：世纪中天 公告编号：2006-01 世纪中天投资股份有限公司2005年年度报告摘要 §1 重要提示 1.1 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存 在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担 个别及连带责任。本年度报告摘要摘自年度报告全文，投资者欲了解详细内容，应阅读年 度报告全文。 1.2 没有董事、监事、高级管理人员对年度报告内容的真实性、准确性、完整性无 法保证或存在异议。 1.3 所有董事均出席董事会。 1.4 中勤万信会计师事务所为本公司出具了保留意见的审计报告。本公司董事会、 监事会对相关事项有详细说明，请投资者注意阅读。 1.5 公司董事长鲁石、总裁田茂、财务负责人姚恒民、会计部经理王正龙声明：保 证年度报告中的财务报告真实、完整。 §2 公司基本情况简介 2.1 基本情况简介 股票简称 世纪中天 股票代码 000540 上市交易所 深圳证券交易所 注册地址：贵阳市云岩区吉祥路1号宅吉大厦五楼 注册地址和办公地址 办公地址：贵阳市云岩区吉祥路1号宅吉大厦五楼 注册地址的邮政编码：550004 邮政编码 办公地址的邮政编码：550004 公司国际互联网网址 www.ztcn.cn 电子信箱 ztqyd@public.gz.cn 2.2 联系人和联系方式 1 世纪中天投资股份有限公司2005年年度报告摘要 董事会秘书 证券事务代表 姓名 赵虹 何要求 联系地址 贵阳市云岩区吉祥路1号宅吉大厦五楼 贵阳市云岩区吉祥路1号宅吉大厦五楼 电话 0851-6809072 0851-6809072 传真 0851-6809115 0851-6809115 电子信箱 ztqyd@public.gz.cn ztqyd@public.gz.cn §3 会计数据和业务数据摘要 3.1 主要会计数据： 单位：（人民币）元 2005年 2004年 本年比上年增减（％） 2003年 主营业务收入 299,589,975.10 311,184,388.29 -3.73% 207,149,167.81 利润总额 -181,900,509.53 -142,904,198.07 -27.29% 9,644,300.48 净利润 -166,456,574.77 -148,749,067.66 -11.90% 2,971,117.18 扣除非经常性损益的 -169,559,112.55 -151,046,810.78 -12.26% 3,284,155.73 净利润 经营活动产生的现金 51,967,838.35 -7,024,960.76 839.76% -25,811,370.77 流量净额 本年末比上年末增减 2005年末 2004年末 2003年末 （％） 总资产 1,082,279,211.98 1,308,429,463.01 -17.28% 1,297,243,044.07 股东权益（不含少数 150,012,203.52 332,109,765.75 -54.83% 480,858,833.41 股东权益） 3.2 主要财务指标 单位：（人民币）元 2005年 2004年 本年比上年增减（％） 2003年 每股收益 -0.5093 -0.4552 -11.88% 0.0091 每股收益（注） -0.5093 - - - 净资产收益率 -110.96% -44.79% -66.17% 0.96% 扣除非经常性损益的 净利润为基础计算的 -113.03% -45.48% -67.55% 0.68% 净资产收益率 每股经营活动产生的 0.1590 -0.0215 639.53% -0.0311 现金流量净额 本年末比上年末增减 2005年末 2004年末 2003年末 （％） 每股净资产 0.4590 1.0162 -54.83% 1.4714 调整后的每股净资产 0.3640 0.9627 -62.19% 1.4406 注:如果报告期末至报告披露日公司股本已发生变化，按新股本计算的每股收益。 2 世纪中天投资股份有限公司2005年年度报告摘要 非经常性损益项目 √ 适用 □ 不适用 单位：（人民币）元 非经常性损益项目 金额 投资收益 2,731,644.63 营业外收入 576,966.83 营业外支出 206,073.68 合计 3,102,537.78 3.3 国内外会计准则差异 □ 适用 √ 不适用 §4 股本变动及股东情况 4.1 股份变动情况表 单位：股 本次变动前 本次变动增减（+，-） 本次变动后 数量 比例 其他 小计 数量 比例 一、未上市流通股份 214,071,678 65.50% 5,859 5,859214,077,537 65.50% 1、发起人股份 55,593,122 17.01% -1 -1 55,593,121 17.01% 其中： 36,240,866 11.09% 0 0 36,240,866 11.09% 国家持有股份 境内法人持有股份 19,352,256 5.92% -1 -1 19,352,255 5.92% 境外法人持有股份 0 0.00% 0 0 0 0.00% 其他 0 0.00% 0 0 0 0.00% 2、募集法人股份 158,336,640 48.45% -3 -3158,336,637 48.45% 3、内部职工股 141,916 0.04% 5,863 5,863 147,779 0.05% 4、优先股或其他 0 0.00% 0 0 0 0.00% 二、已上市流通股份 112,739,788 34.50% -5,859 -5,859112,733,929 34.50% 1、人民币普通股 112,739,788 34.50% -5,859 -5,859112,733,929 34.50% 2、境内上市的外资股 0 0.00% 0 0 0 0.00% 3、境外上市的外资股 0 0.00% 0 0 0 0.00% 4、其他 0 0.00% 0 0 0 0.00% 三、股份总数 326,811,466 100.00% 0 0326,811,466 100.00% 4.2 前10名股东、前10名流通股股东持股表 单位：股 3 世纪中天投资股份有限公司2005年年度报告摘要 股东总数 31,548 前10名股东持股情况 持有非流通股数 质押或冻结的股 股东名称 股东性质 持股比例 持股总数 量 份数量 世纪兴业投资有限公 其他 33.65% 109,956,000 109,956,000 109,956,000 司 贵阳市国有资产投资 国有股东 11.09% 36,240,866 36,240,866 管理公司 深圳市瑞富源投资有 其他 3.67% 12,000,000 12,000,000 限公司 无锡市华信投资管理 其他 2.14% 7,000,000 7,000,000 有限公司 北京环宇互联科技发 其他 2.07% 6,773,289 6,773,289 6,773,289 展有限公司 北京世纪网神网络科 其他 1.92% 6,289,483 6,289,483 6,289,483 技发展有限公司 北京世纪网宇电子科 其他 1.92% 6,289,483 6,289,483 6,289,483 技发展有限公司 上海肇达投资咨询有 其他 1.03% 3,380,000 3,380,000 24,000 限公司 遵义市远科建材销售 其他 0.98% 3,212,473 3,212,473 有限公司 上海名流科技发展有 其他 0.93% 3,050,000 3,050,000 限公司 前10名流通股东持股情况 股东名称 持有流通股数量 股份种类 赵亮 1,003,000人民币普通股 朱珍 557,700人民币普通股 苏清闷 403,000人民币普通股 金爱平 333,197人民币普通股 李轶 284,000人民币普通股 王彦士 257,886人民币普通股 张丽娜 241,480人民币普通股 夏蓝蓉 240,050人民币普通股 申宏庆 235,100人民币普通股 北京雅宝经济文化发展中心 223,000人民币普通股 世纪兴业投资有限公司函告公司，该公司与 其余股东之间不存在 上述股东关联关系或一致行动的说 关联关系，也不属于《上市公司持股变动信息披露管理办法》中规定的 明 一致行动人。其余股东之间，公司未知其关联关系或是否属于《上市公 司持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人。 4.3 控股股东及实际控制人情况介绍 4.3.1 控股股东及实际控制人变更情况 □ 适用 √ 不适用 4.3.2 控股股东及实际控制人具体情况介绍 4 世纪中天投资股份有限公司2005年年度报告摘要 1、公司第一大股东为世纪兴业投资有限公司，法定代表人陈阳，成立日期1998年6月9日，现持有北京 市工商行政管理局颁发的《企业法人营业执照》（注册号为：11513354），注册资本13600万元。公司经营 范围为项目投资及管理、物资购销、投资咨询、房地产信息咨询、企业形象策划等。 2、该股东的控股股东情况： 世纪兴业投资有限公司的第一大股东为天津河西区华泰置业发展有限公司，持股40%，该公司成立于 1997年2月25日，现持有天津市工商行政管理局颁发的《企业法人营业执照》（注册号为：1201031006847）， 公司注册资本1600万元，主要经营范围为房地产建设开发、商品房销售；居民服务、咨询服务、劳务服务； 室内外装饰；商业、物资供销业批发兼零售。公司其他股东为重庆海德实业有限公司、珠海国恒利实业发 展有限公司，分别持股30%。天津河西区华泰置业发展有限公司第一大股东为刘志远，刘志远为世纪兴业投 资有限公司的实际控制人，因此刘志远为世纪中天投资股份有限公司的实际控制人。 公司第一大股东世纪兴业投资有限公司函告公司实际控制人刘志远基本情况为： 实际控制人刘志远，男，中国籍公民。其最近5年的工作任职如下：1999年至今，任天津河西区华泰置 业发展有限公司董事长，法定代表人；1999年1月至2002年12月，任世纪兴业投资有限公司董事长，法定代 表人；2003年1月至今，任世纪兴业投资有限公司董事。其他情况不详。 4.3.3 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图 §5 董事、监事和高级管理人员 5.1 董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况 5 世纪中天投资股份有限公司2005年年度报告摘要 是否在 报告期内 股东单 从公司领 年初持股 年末持股 位或其 姓名 职务 性别 年龄 任期起止日期 变动原因 取的报酬 数 数 他关联 总额（万 单位领 元） 取 2003年4月22日 至 2006 鲁石 董事长 男 48 67,719 67,719 50.00否 年4月22日 董事、总经 2003年4月22日 至 2006 田茂 男 49 56,433 56,433 40.00否 理 年4月22日 2003年4月22日 至 2006 李军华 董事 男 43 0 0 5.00否 年4月22日 2003年4月22日 至 2006 陈阳 董事 男 39 0 0 5.00否 年4月22日 2005年6月14日 至 2006 余莲萍 董事 女 45 0 5,900持股冻结 20.00否 年4月22日 2005年6月14日 至 2006 李俊 董事 男 34 0 0 5.00是 年4月22日 2003年4月22日 至 2006 白钢 独立董事 男 31 0 0 5.00否 年4月22日 2004年12月2日 至 2006 张小强 独立董事 男 48 0 0 5.00否 年4月22日 2004年12月2日 至 2006 黎建飞 独立董事 男 49 0 0 5.00否 年4月22日 监事会主 2003年4月22日 至 2006 李筑惠 男 51 12,891 12,891 14.00否 席 年4月22日 2003年4月22日 至 2006 程琨虎 监事 男 39 0 0 1.00是 年4月22日 2003年4月22日 至 2006 吴为民 监事 男 50 0 0 1.00否 年4月22日 2003年10月29日 至 姚恒民 财务总监 男 43 0 0 28.13否 2006年4月22日 董事会秘 2003年4月22日 至 2006 赵虹 女 38 0 0 15.00否 书 年4月22日 合计 - - - - 137,043 142,943 - 199.13 - §6 董事会报告 6.1 管理层讨论与分析 6 世纪中天投资股份有限公司2005年年度报告摘要 2005年，国家宏观调控政策的陆续出台，从土地政策、信贷政策、税收政策、限制投资性购房等供需 两方面调控房地产市场，促使各地政府加大了对房地产市场的调控力度，政府通过采取加强规划调控、改 善商品房供应结构、禁止期房转售、实行商品房网上登记备案和实名制购房、加强税收征管、制定享受优 惠政策的普通住房标准、强化市场运行监测等措施和手段，有效的实现了调控目标。 2005年贵阳市房地产市场运行的情况表现为房地产投资稳中有增，商品房供大于求，商品房供应结构 进一步改善，房价在窄幅区间波动，由于受宏观调控影响，二季度市场相对低落，三季度后期市场有所回 升，市场总体保持良性发展。2005年贵阳市商品房销售面积估计约为140万M2左右（贵阳市统计年鉴尚未正 式公布，该数据为本公司预测数）。公司2005年商品房销售面积为11.5万M2，在贵阳市的市场占有率约为 8.2%。 面对宏观调控下的房地产市场的严峻性，公司致力于提升开发产品的价值并增强市场竞争力，报告期 内主要采取了以下对策与措施：为提高开发效率，增强企业竞争力，公司对管理业务流程进行流程再造， 梳理、规范了各开发环节的业务流程，明确各部门、各事业部权责。同时，为强化专业化水准，公司进行 了必要组织机构调整，增设了产品设计部、成本合同管理部，目的在于加强产品研发能力，提高产品品质， 实行目标成本预算管理，推行价、量分离技术，严格控制产品成本进而增强产品竞争能力。公司坚持走专 业化、精细化经营管理之路，强化细节管理。公司继续实施开放带动战略，整合一流优秀资源，根据宏观 形势及市场变化、对项目规划进行了优化调整，保持产品具有适度超前性。公司注重生产经营计划管理， 使各项工作有序推进。公司建立起前期策划设计的营运标杆管理模式，强化市场研究，项目定位、规划设 计等前期策划工作。在工程管理上，公司实行一月一次工地大检查，加强计划管理、严控工程质量、确保 工程按计划工期推行，倡导安全、文明施工。在营销管理上，公司继续实施品质策略和差异化策略，充实 品牌内涵，整合北京中体倍力健身俱乐部有限公司资源，拟成立贵州中体倍力中天俱乐部有限责任公司， 倡导完全健身理念，在2005年贵阳房交会上推出“百姓中天?健康生活”，引起市场巨大反响，获得一致好 评。同时，实施活动营销、事件营销、使房屋销售取得一定的效果。公司在狠抓各方面工作同时，更注重 人力资源开发培训，进行了系列培训，增强学习型团队的战斗力，为各项工作推进夯实了基础。 6.2 主营业务分行业、产品情况表 单位：（人民币）万元 主营业务分行业情况 主营业务利润 分行业或分产 主营业务利润 主营业务收入比 主营业务成本比 主营业务收入 主营业务成本 率比上年增减 品 率（％） 上年增减（％） 上年增减（％） （％） 房地产开发与 29,959.00 19,567.14 28.45% -3.72% -6.40% 1.19% 经营业 主营业务分产品情况 商品房 29,959.00 19,567.14 28.45% -3.72% -6.40% 1.19% 6.3 主营业务分地区情况 单位：（人民币）万元 地区 主营业务收入 主营业务收入比上年增减（％） 贵阳市 29,959.00 -3.72% 6.4 募集资金使用情况 □ 适用 √ 不适用 变更项目情况 7 世纪中天投资股份有限公司2005年年度报告摘要 □ 适用 √ 不适用 6.5 非募集资金项目情况 □ 适用 √ 不适用 6.6 董事会对会计师事务所“非标意见”的说明 √ 适用 □ 不适用 中勤万信会计师事务所为本公司2005年财务报告出具了保留意见的审计报告。保留意见具体为：“如 附注五、3及8所述，截止2005年12月31日，世纪中天公司对21,755.64万元的应收款项全额计提了坏账准备， 其中，2005年度计提7,016.96万元，以前年度计提14,738.68万元，同时，世纪中天公司2005年度对投资于 博华资产管理有限公司的6,000万元长期股权投资计提了4,800万元的减值准备。由于世纪中天公司未能提 供充分的计提资产减值准备的依据，且我们无法实施其他审计程序以获取充分适当的审计证据，因此，我 们无法判断世纪中天公司计提上述坏账准备和长期投资减值准备的合理性。” 公司董事会对本公司2005年度财务报告由中勤万信会计师事务所审计出具保留意见事项的专项说明如 下： 保留事项中其他应收款和长期投资的形成主要有以下原因： （一）关于应收中国凯城国际工程公司股权转让款 2003年2月28日，公司与中国凯城国际工程公司（以下简称凯城公司）签定股权转让协议，公司以20,900 万元人民币的价格将持有的北京昊岳房地产开发有限责任公司95%的股权转让给凯城公司，并在协议签署之 日起15个工作日内由受让方支付1000万元，其余款项在协议生效之日起一年内按季度分四次等额收取。截 止2005年12月31日，公司收到股权转让款7000万元，合同应收凯城公司股权转让款13900万元，公司转让该 股权账面价值记应收凯城公司121,261,900元。 公司以前年度对凯城公司应收款项采用个别认定法已按80%比例计提坏账准备97,009,520元； 北京世纪中天投资有限公司应收凯城公司款项帐面余额为9,566,400元，以前年度对凯城公司应收款项采用 个别认定法已按80%比例计提坏账准备7,653,120元。 由于凯城公司财务状况继续恶化、严重亏损、资不抵债，有关款项已逾期三年，本着谨慎性原则，公司决 定对上述凯城公司应收款项采用个别认定法100％计提坏账准备，2005年度需补充具体计提金额为： 1．公司本部应收凯城公司款项帐面余额为121,261,900元， 2005年度采用个别认定法按20%的计提比 例补充计提坏账准备24,252,380元。 2．公司子公司北京世纪中天投资有限公司应收凯城公司款项帐面余额为9,566,400元， 2005年度采用 个别认定法按20%的计提比例补充计提1,913,280元。 （二）关于应收中国金桥旅游总公司款项 2003年3月公司与中国金桥旅游总公司（以下简称金桥公司）签定资金往来合同。合同约定，公司分别将2800 万元人民币和2000万元人民币借给金桥公司，借款期限分别为自借款之日起6个月。2003年6月19日，公司 收回还款4,047,000.00元。截止2005年12月31日，公司应收金桥公司款项43,953,000元。 公司以前年度已对金桥公司应收款项采用个别认定法按80%比例计提坏账准备35,162,400元。 由于该公司亏损巨大、资金筹措困难，现金流量严重不足，财务状况恶化，款项已逾期三年，本着谨慎性 原则，公司决定对该应收款项采用个别认定法100％计提坏帐准备，2005年度需按20%比例补充计提坏账准 备8,790,600元。 （三）2003年2月28日，公司第三届董事会二十六次会议审议批准了公司与北京市中凯技术开发公司（以 下简称中凯公司）签定的股权转让协议。公司分别以1500万元人民币和900万元人民币将持有的北京网泰金 安信息技术有限公司50%股权、中天华通移动通讯研究开发公司30%股权转让给中凯公司，约定在协议签署 之日起40个工作日内向受让方收取转让价款的50%，即1200万元，其余款项在受让方办妥过户手续后30日内 一次付清。公司于2003年度收到1200万元，截止2005年12月31日，中凯公司尚欠1200万元。 公司以前年度已对中凯公司应收款项采用帐龄分析法按15%比例计提坏账准备1,800,000元。 由于该公司近几年来亏损较大、财务状况恶化、资不抵债，款项已逾期三年，本着谨慎性原则，公司决定 对该项应收款项采用个别认定法100％计提坏帐准备，2005年度需按85%比例补充计提坏账准备10,200,000 8 世纪中天投资股份有限公司2005年年度报告摘要 元。 公司一直在积极督促上述有关债务人履行还款义务，要求债务人尽早清偿上述债务或制定切实可行的 具体还款计划，并由律师事务所向上述单位发出催款通知，要求债务人对债务提供第三方担保、探讨债权 债务重组、资产置换等方式，最大限度的降低我公司资产损失，但截止目前债权回收未有实质性进展，公 司仍将抓紧进行催收工作，加强有关催讨的措施维护公司利益。 （四）关于应收海南电子工业公司款项 2002年5月，公司起诉海南省电子工业总公司，要求返还购地款1180万元，该案经海南省高院二审终审判决， 海南省电子工业总公司应返还公司购地款1180万元。目前应收海南电子工业公司款项余额786.51万元，公 司已申请强制执行但多年未有结果，以前年度已计提坏账准备117.98万元，目前该公司已资不抵债，对该 公司应收款回收的可能性很小，本着谨慎性原则，公司决定对该项应收款项采用个别认定法对应收款100 ％计提坏账准备，2005年度需补充计提坏账准备6,685,356.81元。 （五）关于应收北京昊岳房地产公司款项 北京世纪中天投资有限公司与北京昊岳房地产公司在2003年度之前应收款项余额为22,910,000元，以前年 度已采用帐龄分析法按20％比例计提坏账准备4,528,000元，由于无法进行对该公司实施应收款函证程序， 有关款项已逾期三年多，应收款回收的可能性很小，本着谨慎性原则，北京世纪中天投资有限公司决定对 该项应收款项采用个别认定法100％计提坏帐准备，2005年度需按80%比例补充计提坏账准备18,328,000元。 （六）博华资产管理有限公司长期股权投资事项 公司2003年10月出资6000万元受让博华资产管理有限公司股权，持有该公司股权比例为13%。 在2003、2004、2005年度，该公司连续三年发生亏损，其中该公司2003、2004年度微亏，且公司于2003年 10月刚出资参股该公司，出资时经会计师事务所审计，该公司当时财务状况较好，因此，以前年度经公司 分析，对该公司的长期投资不存在大额减值情况。 根据2005年度该公司的审计报告，担任该公司2005年度审计的会计事务所对该公司2005年度财务报告 中近4亿元的短期投资（委托理财）、其他应收款等资产项目，因无法实施函证程序而对此出具了保留意见 的审计报告。公司在对博华公司进行了深入调查后，了解到由于上述事项涉及的债务人大多已被注销或吊 销营业执照，有关款项收回的可能性较小，目前博华公司正在进行清产核资工作，在此过程中有关资产损 失将会确认。本着谨慎性原则，本年度公司采用个别认定法按80%比例计提长期投资减值准备4800万元。 公司董事会认为审计报告客观地反映了公司目前的财务状况，并提醒投资者关注应收款回收问题及公 司面临的较大财务风险。鉴于公司2004年和2005年连续两个会计年度的审计报告结果显示净利润均为负值， 根据深圳证券交易所《股票上市规则》的有关规定，本公司股票交易将被实行退市风险警示的特别处理， 请投资者注意投资风险。 由于公司2004年、2005年的亏损主要是因为公司计提坏账准备和对外投资损失所致，而公司主营业务 一直正常发展并且主营业务利润逐年提高。公司董事会相信，凭借公司在贵州区域内多年形成的房地产品 牌积淀，以及主营业务多年来稳健发展的经营状况，有能力逐步消除上述事项造成的不利影响。 公司将根据国家产业导向，消费者现在及潜在需求，对公司产品结构进行必要的调整，趋利避弊，增加适 销对路产品；有效整合一流资源，全面提升产品品质，不断开拓创新；整合利用公司庞大的客户资源，创 新营销方式，加快销售，加速资金回笼，增强抗风险能力；整合必要的战略合作伙伴，实现规模开发。 公司董事会有信心克服各种困难，努力实现2006年度结转销售（营业）收入有所增长，期间费用基本 稳定，全年扭亏为盈的经营目标，并使公司各项工作全面上一个新的台阶，在未来发展中，实现公司的良 性发展。 6.7 董事会本次利润分配或资本公积金转增股本预案 √ 适用 □ 不适用 经中勤万信会计师事务所审计确认，公司2005年度实现净利润-166,456,574.77元，由于亏损根据规定 不提取法定盈余公积金、法定公益金，加上年初未分配利润-94,527,089.06元，本年度可供股东分配利润 为-260,983,663.83元。 董事会拟定2005年度利润分配预案为：2005年度利润不分配，也不进行资本公积金转增股本。上述利 润分配预案需提交2005年度股东大会审议。 公司本报告期内盈利但未提出现金利润分配预案 9 世纪中天投资股份有限公司2005年年度报告摘要 □ 适用 √ 不适用 §7 重要事项 7.1 收购资产 □ 适用 √ 不适用 7.2 出售资产 □ 适用 √ 不适用 7.3 重大担保 □ 适用 √ 不适用 7.4 重大关联交易 7.4.1 与日常经营相关的关联交易 □ 适用 √ 不适用 7.4.2 关联债权债务往来 □ 适用 √ 不适用 资金占用情况及清欠方案 □ 适用 √ 不适用 清欠方案是否能确保在2006年底前彻底解决资金占用问题 □ 是 □ 否 √ 不适用 7.5 委托理财 □ 适用 √ 不适用 7.6 承诺事项履行情况 7.6.1 股改时间表 公司现在尚未进入股权分置改革程序，将在2006年6月底前进入。 10 世纪中天投资股份有限公司2005年年度报告摘要 7.6.2 其他承诺 □ 适用 √ 不适用 7.7 重大诉讼仲裁事项 □ 适用 √ 不适用 §8 监事会报告 √ 适用 □ 不适用 2005年，监事会按照《公司法》、《上市公司治理准则》等法律、法规和《公司章程》的要求，认真 履行股东大会所赋予的职责，密切关注公司的生产经营活动，列席公司董事会和股东大会，并针对公司的 重大事项，及时召开监事会工作会议，主要会议的基本情况如下： 2005年4月28日召开会议，审议了： 一、《关于2004年度财务决算的议案》； 二、《关于2004年度报告及其摘要的议案》； 三、《关于2004年度利润分配或资本公积金转增股本预案的议案》； 四、关于计提坏帐准备及长期投资减值准备的议案； 五、关于董事会对“非标”事项的说明的议案； 六、关于对重大会计差错进行更正的议案； 七、关于2005年度财务预算的议案； 八、关于2005年度贷款的议案； 九、关于修改公司章程的议案； 十、关于2004年度监事会工作报告的议案。 2005年8月18日召开会议，审议了： 一、关于《2005年半年度财务报告及其摘要的议案》； 二、《关于2005年半年度利润分配及公积金转增股本预案的议案》。 2005年10月18日召开会议，审议了： 关于2004年审计报告《非标意见》情况的说明的议案。 2005年10月19日召开会议，审议了： 一、关于公司2005年第三季度财务报告的议案； 二、关于组建分公司开发北海银滩项目的议案。 监事会通过适时检查公司财务和对公司董事、经理等高级管理人员执行本公司职务情况的监督，监事 会成员一致认为： 1、公司按照国家有关法规和股东大会决议的要求，开展各项生产经营活动，运作合法、规范。 2、公司董事、经理等高级管理人员，在执行本公司职务时，认真负责，没有发现违反法律、法规和公 司章程以及损害公司利益的行为。 3、公司在出售资产的过程中履行了规定的程序，售价合理，没有发现内幕交易的行为，也没有损害股 东的权益或造成公司资产流失的情况。 4、本年度未发生关联交易事项。 5、本年度公司没有募集资金的情况。 6、本年度会计师事务所出具了有保留意见的审计报告，客观反映了公司2005年12月31日的财务状况以 及2005年度的经营成果和现金流量。 11 世纪中天投资股份有限公司2005年年度报告摘要 §9 财务报告 9.1 审计意见 审计意见：保留意见 审 计 报 告 (2006)中勤审字第 03203 号 世纪中天投资股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的世纪中天投资股份有限公司（以下简称世纪中天公司）2005 年 12 月 31 日的 资产负债表和合并资产负债表、2005 年度的利润及利润分配表和合并利润及利润分配表以及 2005 年度 的现金流量表和合并现金流量表。这些会计报表的编制是世纪中天公司管理当局的责任，我们的责任是 在实施审计工作的基础上对这些会计报表发表意见。 除下述事项外，我们按照中国注册会计师独立审计准则计划和实施审计工作，以合理确信会计报表 是否不存在重大错报。审计工作包括在抽查的基础上检查支持会计报表金额和披露的证据，评价管理当 局在编制会计报表时采用的会计政策和作出的重大会计估计，以及评价会计报表的整体反映。我们相信， 我们的审计工作为发表意见提供了合理的基础。 如附注五、3 及 8 所述，截止 2005 年 12 月 31 日，世纪中天公司对 21,755.64 万元的应收款项全额 计提了坏账准备，其中，2005 年度计提 7,016.96 万元，以前年度计提 14,738.68 万元，同时，世纪中 天公司 2005 年度对投资于博华资产管理有限公司的 6,000 万元长期股权投资计提了 4,800 万元的减值 准备。由于世纪中天公司未能提供充分的计提资产减值准备的依据，且我们无法实施其他审计程序以获 取充分适当的审计证据，因此，我们无法判断世纪中天公司计提上述坏账准备和长期投资减值准备的合 理性。 我们认为，除上述事项可能造成的影响外，本报告所附世纪中天公司会计报表符合国家颁布的企业 会计准则和《企业会计制度》的规定，在所有重大方面公允反映了世纪中天公司 2005 年 12 月 31 日的 财务状况以及 2005 年度的经营成果和现金流量。 中勤万信会计师事务所有限公司 中国注册会计师： 张波 二○○六年四月二十日 中国注册会计师： 李俊松 9.2 财务报表 9.2.1 资产负债表 编制单位：世纪中天投资股份有限公司 2005年12月31日 单位：人民币元 期末数 期初数 项目 合并 母公司 合并 母公司 流动资产： 货币资金 110,615,792.37 108,994,802.83 119,260,640.31 118,191,382.27 短期投资 应收票据 应收股利 12 世纪中天投资股份有限公司2005年年度报告摘要 应收利息 应收账款 12,542,420.84 12,542,420.84 25,692,307.83 25,692,307.83 其他应收款 15,746,990.49 14,489,541.78 90,650,197.69 77,826,846.70 预付账款 3,309,201.65 3,265,326.65 3,966,103.15 3,966,103.15 应收补贴款 605,844.48 605,844.48 605,844.48 605,844.48 存货 870,777,690.49 870,762,377.42 888,114,996.42 883,869,996.42 待摊费用 100,353.87 65,594.47 123,571.57 107,771.57 一年内到期的长期 债权投资 其他流动资产 流动资产合计 1,013,698,294.19 1,010,725,908.47 1,128,413,661.45 1,110,260,252.42 长期投资： 长期股权投资 52,537,964.90 57,095,069.51 166,210,588.98 174,458,166.64 长期债权投资 长期投资合计 52,537,964.90 57,095,069.51 166,210,588.98 174,458,166.64 合并价差 固定资产： 固定资产原价 25,586,050.07 18,672,966.44 23,773,343.24 21,069,708.61 减：累计折旧 10,196,899.04 8,861,821.18 10,813,522.52 9,816,680.70 固定资产净值 15,389,151.03 9,811,145.26 12,959,820.72 11,253,027.91 减：固定资产减 值准备 固定资产净额 15,389,151.03 9,811,145.26 12,959,820.72 11,253,027.91 工程物资 在建工程 固定资产清理 固定资产合计 15,389,151.03 9,811,145.26 12,959,820.72 11,253,027.91 无形资产及其他资 产： 无形资产 长期待摊费用 653,801.86 653,801.86 845,391.86 845,391.86 其他长期资产 无形资产及其他资 653,801.86 653,801.86 845,391.86 845,391.86 产合计 递延税项： 递延税款借项 资产总计 1,082,279,211.98 1,078,285,925.10 1,308,429,463.01 1,296,816,838.83 流动负债： 短期借款 34,200,000.00 34,200,000.00 应付票据 应付账款 9,560,226.76 9,560,226.76 8,694,360.41 8,694,360.41 预收账款 181,605,345.91 181,605,345.91 175,059,250.58 175,059,250.58 应付工资 7,157,296.36 6,973,130.93 7,081,958.33 6,973,130.93 应付福利费 6,252,382.22 6,125,684.04 5,150,559.63 5,094,204.15 应付股利 961,744.20 961,744.20 961,744.20 961,744.20 应交税金 -2,592,170.34 -2,629,251.96 2,347,102.23 2,325,383.35 其他应交款 -194,432.44 -196,667.32 86,217.97 84,833.34 其他应付款 102,418,882.62 100,087,572.03 95,166,817.99 86,824,563.75 预提费用 61,437,856.36 61,437,856.36 88,635,180.42 88,635,180.42 预计负债 9,000,000.00 9,000,000.00 13 世纪中天投资股份有限公司2005年年度报告摘要 一年内到期的长期 290,130,000.00 290,130,000.00 205,380,000.00 205,380,000.00 负债 其他流动负债 流动负债合计 665,737,131.65 663,055,640.95 622,763,191.76 614,232,651.13 长期负债： 长期借款 212,000,000.00 212,000,000.00 291,750,000.00 291,750,000.00 应付债券 长期应付款 55,734,359.89 55,734,359.89 60,856,051.90 60,856,051.90 专项应付款 其他长期负债 长期负债合计 267,734,359.89 267,734,359.89 352,606,051.90 352,606,051.90 递延税项： 递延税款贷项 负债合计 933,471,491.54 930,790,000.84 975,369,243.66 966,838,703.03 少数股东权益 -1,204,483.08 950,453.60 所有者权益（或股东 权益）： 实收资本（或股本） 326,811,466.00 326,811,466.00 326,811,466.00 326,811,466.00 减：已归还投资 实收资本（或股本） 326,811,466.00 326,811,466.00 326,811,466.00 326,811,466.00 净额 资本公积 23,479,671.56 23,479,671.56 23,479,671.56 23,479,671.56 盈余公积 76,345,717.25 76,345,717.25 76,345,717.25 76,345,717.25 其中：法定公益 34,148,501.14 34,148,501.14 34,148,501.14 34,148,501.14 金 未分配利润 -260,983,663.83 -279,140,930.55 -94,527,089.06 -96,658,719.01 其中：现金股利 0.00 0.00 未确认的投资损失 -15,640,987.46 外币报表折算差额 所有者权益（或股 150,012,203.52 147,495,924.26 332,109,765.75 329,978,135.80 东权益）合计 负债和所有者权益 1,082,279,211.98 1,078,285,925.10 1,308,429,463.01 1,296,816,838.83 （或股东权益）合计 法定代表人：鲁石 主管会计机构负责人：姚恒民 会计机构负责人：王正龙 9.2.2 利润及利润分配表 编制单位：世纪中天投资股份有限公司 2005年1—12月 单位：人民币元 本期 上年同期 项目 合并 母公司 合并 母公司 一、主营业务收入 299,589,975.10 299,589,975.10 311,184,388.29 311,184,388.29 减：主营业务成本 195,671,386.02 195,671,386.02 209,059,478.36 209,059,478.36 主营业务税金及 18,694,866.48 18,694,866.48 17,306,712.69 17,306,712.69 附加 二、主营业务利润（亏 85,223,722.60 85,223,722.60 84,818,197.24 84,818,197.24 损以“-”号填列） 加：其他业务利润（亏 413,698.85 -514,147.75 4,583,750.93 3,679,117.58 损以“-”号填列） 减：营业费用 20,549,286.47 20,549,286.47 19,800,739.78 19,800,739.78 管理费用 101,800,459.14 95,464,736.18 150,332,601.44 140,643,044.53 14 世纪中天投资股份有限公司2005年年度报告摘要 财务费用 35,473,401.86 35,482,448.73 29,388,151.37 29,393,527.56 三、营业利润（亏损以 -72,185,726.02 -66,786,896.53 -110,119,544.42 -101,339,997.05 “-”号填列） 加：投资收益（亏损 -110,268,355.37 -113,958,828.42 -32,534,966.48 -40,471,229.30 以“-”号填列） 补贴收入 营业外收入 861,144.52 856,546.52 403,122.42 402,998.12 减：营业外支出 307,572.66 294,672.66 652,809.59 611,498.27 四、利润总额（亏损以 -181,900,509.53 -180,183,851.09 -142,904,198.07 -142,019,726.50 “-”号填列） 减：所得税 2,351,989.38 2,298,360.45 6,731,025.64 6,731,025.64 少数股东损益 -2,154,936.68 -886,156.05 加：未确认的投资损 15,640,987.46 失本期发生额 五、净利润（亏损以“-” -166,456,574.77 -182,482,211.54 -148,749,067.66 -148,750,752.14 号填列） 加：年初未分配利润 -94,527,089.06 -96,658,719.01 54,221,978.60 52,092,033.13 其他转入 六、可供分配的利润 -260,983,663.83 -279,140,930.55 -94,527,089.06 -96,658,719.01 减：提取法定盈余公 积 提取法定公益金 提取职工奖励及 福利基金 提取储备基金 提取企业发展基 金 利润归还投资 七、可供投资者分配的 -260,983,663.83 -279,140,930.55 -94,527,089.06 -96,658,719.01 利润 减：应付优先股股利 提取任意盈余公 积 应付普通股股利 转作资本（或股 本）的普通股股利 八、未分配利润 -260,983,663.83 -279,140,930.55 -94,527,089.06 -96,658,719.01 利润表（补充资料） 1．出售、处置部门或 被投资单位所得收益 2．自然灾害发生的损 失 3．会计政策变更增加 （或减少）利润总额 4．会计估计变更增加 （或减少）利润总额 5．债务重组损失 6．其他 法定代表人：鲁石 主管会计机构负责人：姚恒民 会计机构负责人：王正龙 15 世纪中天投资股份有限公司2005年年度报告摘要 9.2.3 现金流量表 编制单位：世纪中天投资股份有限公司 2005年1—12月 单位：人民币元 本期 项目 合并 母公司 一、经营活动产生的现金流量： 销售产品、提供劳务收到的现金 341,884,526.15 335,255,271.51 收到的税费返还 收到的其他与经营活动有关的现金 10,197,500.19 8,460,232.40 现金流入小计 352,082,026.34 343,715,503.91 购买商品、接受劳务支付的现金 206,359,443.53 204,881,479.66 支付给职工以及为职工支付的现金 36,804,891.96 32,647,677.08 支付的各项税费 27,233,287.79 26,844,792.17 支付的其他与经营活动有关的现金 29,716,564.71 27,935,100.28 现金流出小计 300,114,187.99 292,309,049.19 经营活动产生的现金流量净额 51,967,838.35 51,406,454.72 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 取得投资收益所收到的现金 2,925,000.00 2,925,000.00 处置固定资产、无形资产和其他长期资 49,000.00 40,000.00 产所收回的现金净额 收到的其他与投资活动有关的现金 现金流入小计 2,974,000.00 2,965,000.00 购建固定资产、无形资产和其他长期资 1,079,449.33 1,051,750.33 产所支付的现金 投资所支付的现金 支付的其他与投资活动有关的现金 现金流出小计 1,079,449.33 1,051,750.33 投资活动产生的现金流量净额 1,894,550.67 1,913,249.67 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 借款所收到的现金 210,000,000.00 210,000,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 653,127.45 643,753.58 现金流入小计 210,653,127.45 210,643,753.58 偿还债务所支付的现金 239,000,000.00 239,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现 31,851,003.26 31,851,003.26 金 支付的其他与筹资活动有关的现金 2,309,361.15 2,309,034.15 现金流出小计 273,160,364.41 273,160,037.41 筹资活动产生的现金流量净额 -62,507,236.96 -62,516,283.83 四、汇率变动对现金的影响 五、现金及现金等价物净增加额 -8,644,847.94 -9,196,579.44 现金流量表补充资料 1．将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 -166,456,574.77 -182,482,211.54 加：计提的资产减值准备 182,076,162.90 177,107,836.73 固定资产折旧 2,104,444.74 1,804,390.70 无形资产摊销 长期待摊费用摊销 561,601.39 561,601.39 待摊费用减少（减：增加） 23,217.70 42,177.10 16 世纪中天投资股份有限公司2005年年度报告摘要 预提费用增加（减：减少） -27,197,324.06 -27,197,324.06 处置固定资产、无形资产和其他 123,845.88 123,845.88 长期资产的损失（减：收益） 固定资产报废损失 -4,598.00 财务费用 33,507,236.86 33,516,283.73 投资损失（减：收益） -2,731,644.63 958,828.42 递延税款贷项（减：借项） 存货的减少（减：增加） 14,123,102.44 14,138,415.51 经营性应收项目的减少（减：增 18,603,036.28 12,049,335.17 加） 经营性应付项目的增加（减：减 14,499,571.94 20,348,621.87 少） 其他 531,683.82 434,653.82 少数股东损益 -2,154,936.68 减：未确认的投资损失 15,640,987.46 经营活动产生的现金流量净额 51,967,838.35 51,406,454.72 2．不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3．现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 110,615,792.37 108,994,802.83 减：现金的期初余额 119,260,640.31 118,191,382.27 加：现金等价物期末余额 减：现金等价物期初余额 现金及现金等价物净增加额 -8,644,847.94 -9,196,579.44 法定代表人：鲁石 主管会计机构负责人：姚恒民 会计机构负责人：王正龙 9.3 与最近一期年度报告相比，会计政策、会计估计和核算方法发生变化的具体说明 □ 适用 √ 不适用 9.4 重大会计差错的内容、更正金额、原因及其影响 □ 适用 √ 不适用 9.5 与最近一期年度报告相比，合并范围发生变化的具体说明。 □ 适用 √ 不适用 世纪中天投资股份有限公司董事会 2006年4月20日 17