湖南发展(000722)G金果2005年年度报告摘要

湖南金果实业股份有限公司2005年年度报告摘要 证券代码：000722 证券简称：金果实业 公告编号：2006-14 湖南金果实业股份有限公司2005年年度报告摘要 §1 重要提示 1.1 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存 在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担 个别及连带责任。本年度报告摘要摘自年度报告全文，投资者欲了解详细内容，应阅读年 度报告全文。 1.2 没有董事、监事、高级管理人员对年度报告内容的真实性、准确性、完整性无 法保证或存在异议。 1.3 董事未出席名单 未出席董事姓名 未出席会议原因 受托人姓名 马放军 公务在身 - 1.4 湖南开元有限责任会计师事务所为本公司出具了标准的审计报告。 1.5 公司负责人邓军民、主管会计工作负责人赵海兵及会计机构负责人（会计主管 人员）龚建军声明：保证年度报告中财务报告的真实、完整。 §2 公司基本情况简介 2.1 基本情况简介 股票简称 金果实业 股票代码 000722 1 湖南金果实业股份有限公司2005年年度报告摘要 上市交易所 深圳证券交易所 注册地址：湖南省衡阳市金果路15号 注册地址和办公地址 办公地址：湖南省长沙市高新技术开发区麓枫路40号 注册地址的邮政编码：421001 邮政编码 办公地址的邮政编码：410205 公司国际互联网网址 http://hndzxxcyjsjt.sme.cn 电子信箱 sz000722@163.com 2.2 联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 邓朝晖 陈新文 联系地址 湖南省长沙市高新技术开发区麓枫路40号 湖南省长沙市高新技术开发区麓枫路40号 电话 0731-8992097 0731-8992097 传真 0731-8998234 0731-8998234 电子信箱 sz000722@163.com sz000722@163.com §3 会计数据和业务数据摘要 3.1 主要会计数据 单位：（人民币）元 2005年 2004年 本年比上年增减（％） 2003年 598,136,286. 主营业务收入 551,893,632.03 8.38% 488,508,509.56 74 34,442,448.0 利润总额 -140,659,156.90 124.49% 13,532,886.07 9 净利润 4,545,217.07 -146,880,681.21 103.09% 6,059,665.68 扣除非经常性损益的 7,626,006.42 -131,607,107.09 105.79% 6,581,945.19 净利润 经营活动产生的现金 127,267,874. -115,843,614.16 209.86% -85,059,294.84 流量净额 26 本年末比上年末增减 2005年末 2004年末 2003年末 （％） 2,673,253,87 总资产 2,542,575,706.99 5.14% 2,171,039,258.20 8.09 股东权益（不含少数 902,949,850. 897,979,997.43 0.55% 1,041,601,624.73 股东权益） 53 2 湖南金果实业股份有限公司2005年年度报告摘要 3.2 主要财务指标 单位：（人民币）元 本年比上年增 2005年 2004年 2003年 减（％） 每股收益 0.02 -0.65 103.08% 0.03 每股收益（注） 0.02 - - - 净资产收益率 0.50% -16.36% 16.86% 0.58% 扣除非经常性损益的净利 润为基础计算的净资产收 0.84% -14.66% 15.50% 0.63% 益率 每股经营活动产生的现金 0.56 -0.51 209.80% -0.38 流量净额 本年末比上年 2005年末 2004年末 2003年末 末增减（％） 每股净资产 3.98 3.96 0.51% 4.59 调整后的每股净资产 3.94 3.93 0.25% 4.56 注:如果报告期末至报告披露日公司股本已发生变化，按新股本计算的每股收益。 非经常性损益项目 √ 适用 □ 不适用 单位：（人民币）元 非经常性损益项目 金额 处置长期股权投资产生的损益_ -59,908.58 处置固定资产产生的损益 -223,587.39 各种形式的政府补贴 200,000.00 短期投资损益 -417,291.45 委托投资损益 -1,160,047.79 扣除公司日常根据企业会计制度规定计提的资 -1,913,934.76 产减值准备后的其他各项营业外收入、支出 以前年度已经计提各项减值准备的转回 37,756.84 小 计 -3,537,013.13 前述非经常性损益应扣除的所得税费用 376,147.74 前述非经常性损益应扣除的少数股东损益 -80,076.04 合计 -3,080,789.35 3.3 国内外会计准则差异 □ 适用 √ 不适用 §4 股本变动及股东情况 4.1 股份变动情况表 3 湖南金果实业股份有限公司2005年年度报告摘要 单位：股 本次变动增减 本次变动前 本次变动后 （+，-） 数量 比例 小计 数量 比例 一、未上市流通股份 88,920,432 39.21% 0 88,920,432 39.21% 1、发起人股份 27,876,240 12.29% 0 27,876,240 12.29% 其中： 7,296,000 3.22% 0 7,296,000 3.22% 国家持有股份 境内法人持有股份 20,580,240 9.08% 0 20,580,240 9.08% 境外法人持有股份 0 0.00% 0 0 0.00% 其他 0 0.00% 0 0 0.00% 2、募集法人股份 61,044,192 26.92% 0 61,044,192 26.92% 3、内部职工股 0 0.00% 0 0 0.00% 4、优先股或其他 0 0.00% 0 0 0.00% 二、已上市流通股份 137,854,080 60.79% 0 137,854,080 60.79% 1、人民币普通股 137,854,080 60.79% 0 137,854,080 60.79% 2、境内上市的外资股 0 0.00% 0 0 0.00% 3、境外上市的外资股 0 0.00% 0 0 0.00% 4、其他 0 0.00% 0 0 0.00% 三、股份总数 226,774,512 100.00% 0 226,774,512 100.00% 4.2 前10名股东、前10名流通股股东持股表 单位：股 股东总数 54,523 前10名股东持股情况 持有非流通股数 质押或冻结 股东名称 股东性质 持股比例 持股总数 量 的股份数量 湖南湘投控股集团有限 国有股东 25.30% 57,383,511 57,383,511 公司 衡阳市供销合作社联合 国有股东 8.02% 18,180,240 18,180,240 7,500,000 社 衡阳市国资局 国有股东 2.82% 6,405,513 6,405,513 泰阳证券有限责任公司 国有股东 1.76% 3,984,548 162,048 湖南耒能实业总公司 湖南耒能实业总公司 国有股东 1.06% 2,400,000 2,400,000 湖南耒能实业总公司 蔡美连 其他 0.54% 1,229,575 海南神龙股份有限公司 其他 0.53% 1,200,000 1,200,000 财富证券有限责任公司 国有股东 0.53% 1,200,000 1,200,000 东方证券－农行－东方 其他 0.44% 1,000,000 红1号集合资产管理计划 孙中洋 其他 0.36% 807,894 前10名流通股东持股情况 股东名称 持有流通股数量 股份种类 泰阳证券有限责任公司 3,822,500 人民币普通股 蔡美连 1,229,575 人民币普通股 东方证券－农行－东方红1号集合资 1,000,960 人民币普通股 产管理计划 4 湖南金果实业股份有限公司2005年年度报告摘要 孙中洋 807,894 人民币普通股 张桂芹 701,659 人民币普通股 王海燕 629,217 人民币普通股 徐蕾 562,000 人民币普通股 余德胜 539,400 人民币普通股 张仕平 442,858 人民币普通股 东方证券股份有限公司 425,389 人民币普通股 公司无法判断各流通股股东之间有无关联关系，也无法判断其 上述股东关联关系或一致行动的说明 是否属于一致行动人。 4.3 控股股东及实际控制人情况介绍 4.3.1 控股股东及实际控制人变更情况 √ 适用 □ 不适用 新控股股东名称 湖南湘投控股集团有限公司 新实际控制人名称 湖南省国有资产监督管理委员 新控股股东变更日期：2005年9月15日 变更日期 新实际控制人变更日期：2005年9月15日 控股股东变更情况刊登日期和 2006年9月24日 报刊 证券时报 实际控制人变更情况刊登日期 2005年9月24日 和报刊 证券时报 4.3.2 控股股东及实际控制人具体情况介绍 控股股东情况： 公司名称：湖南湘投控股集团有限公司；法人代表：李静安；注册资本：30亿元人民币；成立日期：1992 年7月；主要经营业务或管理活动：主营基本建设项目的投资；经营设备租赁业务，兼营投资项目的设备、 材料采购供应业务。湖南湘投控股集团有限公司，原为湖南省经济建设投资公司，于2005年11月改制为湖 南省人民政府国有资产监督管理委员会全资持有的国有独资公司 实际控制人情况： 实际控制人名称： 湖南省人民政府国有资产监督管理委员会 湖南省人民政府国有资产监督管理委员会是湖南省人民政府监督管理湖南省国有资产的部门，持有湖南湘 投控股集团有限公司100%的股份 4.3.3 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图 §5 董事、监事和高级管理人员 5.1 董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况 5 湖南金果实业股份有限公司2005年年度报告摘要 报告期内从 是否在股 年初持 年末持 公司领取的 东单位或 姓名 职务 性别 年龄 任期起止日期 变动原因 股数 股数 报酬总额 其他关联 （万元） 单位领取 2003年6月30日 至 2006 邓军民 董事长 男 44 0 0 0.00 否 年6月30日 2005年11月24日 至 水佑明 总经理 男 58 0 0 0.00 否 2008年11月24日 2003年6月30日 至 2006 张兴武 董事 男 56 0 0 0.00 否 年6月30日 2005年6月30日 至 2006 罗丽娜 董事 女 47 0 0 0.00 否 年6月30日 2005年6月30日 至 2006 周世明 董事 男 56 0 0 0.00 否 年6月30日 欧阳芳 2003年6月30日 至 2006 董事 男 40 0 0 0.00 否 荣 年6月30日 2004年9月14日 至 2006 邓英杰 董事 女 41 0 0 0.00 是 年6月30日 2005年9月11日 至 2006 马放军 董事 男 43 0 0 0.00 否 年6月30日 2005年9月11日 至 2006 彭亚文 董事 男 39 0 0 0.00 否 年6月30日 2003年6月30日 至 2006 朱开悉 独立董事 男 43 0 0 3.00 是 年6月30日 2003年6月30日 至 2006 朱泰余 独立董事 男 36 0 0 3.00 是 年6月30日 2004年6月30日 至 2006 王寿泰 独立董事 男 69 0 0 3.00 是 年6月30日 2003年6月30日 至 2006 丁平桂 监事 女 48 0 0 10.00 是 年6月30日 2003年6月30日 至 2006 陈志毅 监事 男 49 0 0 0.00 否 年6月30日 2003年6月30日 至 2006 江树邦 监事 男 56 0 0 0.00 否 年6月30日 2003年6月30日 至 2006 任志湘 监事 男 47 0 0 5.00 是 年6月30日 2005年9月11日 至 2006 李伯林 监事 女 43 0 0 0.00 否 年6月30日 2005年8月23日 至 2008 郝 晔 副总经理 女 36 0 0 0.00 是 年8月23日 2004年8月20日 至 2008 邓朝晖 副总经理 男 36 0 0 10.00 是 年8月20日 董事会秘 2005年1月8日 至 2008 戚宇平 男 42 0 0 10.00 是 书 年1月8日 2005年6月17日 至 2008 赵海兵 财务总监 男 40 0 0 10.00 是 年6月17日 合计 - - - - 0 0 - 54.00 - 6 湖南金果实业股份有限公司2005年年度报告摘要 §6 董事会报告 6.1 管理层讨论与分析 基于公司行业分散、主营业务不突出、缺乏核心竞争力、未来发展缺乏后劲等现状，2005年，公司董 事会秉承“在调整中求稳定，通过调整谋发展”的原则，坚持资本运作和生产经营同步发展的经营方针， 努力开拓市场，进行技术改造，以提高公司产业的市场竞争能力和盈利能力；加大内部产业整合和资产重 组的力度，以进一步消化历史包袱，优化资产结构，实现公司健康、稳定和持续发展的目标。在过去的一 年里，经过资本运作，公司相继置出电缆厂、巫水公司、金润通、三亚瑞达、灵芝山庄以及高创投等盈利 能力不强的资产，保留的湖南芷江蟒塘溪水利水电开发有限责任公司、衡阳金果物流有限公司、湖南金果 果蔬食品有限公司、衡阳市源通投资开发有限公司以及新置入资产均保持生产经营的正常运转，并取得了 不同程度的成绩。2005年，公司实现营业收入59,813.63万元，比上年同期增加了8.38%，净利润为454.52 万元，比上年度同期增加了103.09%。 6.2 主营业务分行业、产品情况表 单位：（人民币）万元 主营业务分行业情况 主营业务收 主营业务成 主营业务利 主营业务 主营业务利润 分行业或分产品 主营业务成本 入比上年增 本比上年增 润率比上年 收入 率（％） 减（％） 减（％） 增减（％） 电力、蒸汽、热水 9,169.79 3,152.40 65.62% -11.70% -9.36% -1.34% 的生产和供应业 零售业 20,790.14 19,476.50 6.32% 40.79% 40.78% 0.16% 其他电子设备制 305.30 328.43 -7.57% -97.63% -97.21% -190.55% 造业 罐头食品制造业 7,672.72 6,360.06 17.11% 25.19% 24.04% 4.71% 旅馆业 7,666.73 2,469.98 67.78% 106.74% 137.83% -5.86% 房地产开发与经 1,592.26 1,097.72 31.06% 20.60% -33.48% -224.29% 营业 煤气生产和供应 9,174.91 6,403.21 30.21% 110.24% 78.75% 68.68% 业 通信及相关设备 59,890.79 2,455.53 30.22% 制造业 6.3 主营业务分地区情况 单位：（人民币）万元 地区 主营业务收入 主营业务收入比上年增减（％） 广东、广西 5,888.00 0.40% 福 建 7,679.07 39.90% 上海、江苏 187.75 31.58% 中南地区 38,920.54 3.38% 西南地区 389.91 47.26% 华北地区 690.60 1.78% 7 湖南金果实业股份有限公司2005年年度报告摘要 香 港 1,592.26 21.93% 美 国 4,542.65 19.64% 6.4 募集资金使用情况 √ 适用 □ 不适用 单位：（人民币）万元 募集资金总额 23,905.00 本年度已使用募集资金总额 0.00 已累计使用募集资金总额 5,800.00 是否符 拟投入金 产生收益 是否符合预计 承诺项目 是否变更项目 实际投入金额 合计划 额 情况 收益 进度 宽带数据网光缆建设 9,106.00 否 0.00 0 否 否 项目 智能电缆产品开发项 4,853.00 否 3,027.98 0 是 是 目 电力通信光缆扩建项 4,949.00 否 2,772.02 0 否 否 目 基站用同轴电缆系列 4,997.00 否 0.00 0 否 否 产品生产开发项目 合计 23,905.00 - 5,800.00 - - - ①宽带数据网光缆建设项目，计划投入募集资金9,106.49万元； 自2001年下半年以来，受电信行业普遍不景气的影响，各电信运营商纷 纷削减对网络设备及通信光缆的投资预算，导致各种规格通信光缆（包括宽 带数据网光缆）的市场需求不断萎缩，宽带数据网光缆的价格也持续走低， 市场风险不断增大。为规避光缆市场的投资风险，公司一直没有对该项目进 行投入。 ②智能电缆产品开发项目，计划投入募集资金4853万元； 截止报告期末，公司对该项目已投入募集资金3,027.98万元，占计划投 入募股资金总额的62.39%。该项目已基本完成，比预计投入4,853万元的募集 资金，节省了1,825.02万元。报告期内没有投入募集资金，也没有产生效益。 ③电力通信光缆项目，计划投入募集资金4949万元； 未达到计划进度和预 截止报告期末，公司对电力通信光缆项目已投入募集资金2,772.02万元， 计收益的说明（分具 工程尚未完工，剩余的募集资金将根据具体情况继续投入。其中2003年度投 体项目） 入了621.02万元募集资金。报告期内该项目没有投入募集资金，也没有产生 效益。 ④基站用同轴电缆系列产品生产开发项目，计划投入募集资金4947万元 鉴于移动电信发展速度的减慢，基站用同轴电缆的市场需求迅速萎缩， 基站用同轴电缆的市场价格不断走低，基站用同轴电缆的投资风险不断增大， 公司决定暂停对该项目的投入，截止2004年12月31日，公司没有对该项目进 行投入。 截止2005年12月31日，已投入了2002年度配股募集资金5800万元，尚有 18105.94万元没有投入使用。 已投入的5800万元募集资金全部投入到衡阳电缆厂有限公司。报告期内， 公司已将衡阳电缆厂有限公司99%的股权置换给湖南湘投控股集团有限公司。 变更原因及变更程序 截止报告期末,公司没有改变募集资金使用. 说明（分具体项目） 8 湖南金果实业股份有限公司2005年年度报告摘要 变更项目情况 □ 适用 √ 不适用 6.5 非募集资金项目情况 √ 适用 □ 不适用 单位：（人民币）万元 项目名称 项目金额 项目进度 项目收益情况 衡阳金果物流有限公司 386.10增资到位 良好 衡阳金果商贸有限公司 1,000.00超市2006年1月份开业 报告期内未产生收益 湖南普照－爱伯乐平板 公司控股子公司HEC投资，未产 10,000.00前期建设期 显示器件有限公司 生收益 合计 11,386.10 - - 6.6 董事会对会计师事务所“非标意见”的说明 □ 适用 √ 不适用 6.7 董事会本次利润分配或资本公积金转增股本预案 □ 适用 √ 不适用 公司本报告期内盈利但未提出现金利润分配预案 √ 适用 □ 不适用 本报告期内盈利但未提出现金利润分配预案的原因 公司未分配利润的用途和使用计划 经湖南开元有限责任会计师事务所审计，公司 2005年度实现主营业务收入59,813.63万元，实现净利 润为454.52万元。但截止2005年末公司可供股东分配 为公司后续发展作好准备。 利润为-906.65万元，所以董事会提议公司2005年度不 进行利润分配，也不进行资本公积金转增股本。 §7 重要事项 7.1 收购资产 √ 适用 □ 不适用 单位：（人民币）万元 所涉及 所涉及 自购买日起至 是否为 的资产 的债权 本年末为上市 定价原则说 交易对方 被收购资产 购买日 收购价格 关联交 产权是 债务是 公司贡献的净 明 易 否已全 否已全 利润 部过户 部转移 9 湖南金果实业股份有限公司2005年年度报告摘要 评估后的净 湖南湘投控股 湖南电子信息产业集 2005年9月11日 39,735.03 1,482.97是 资产为定价 是 是 集团有限公司 团有限公司 依据 7.2 出售资产 √ 适用 □ 不适用 单位：（人民币）万元 本年初起 所涉及 所涉及 至出售日 出售产 是否为 的资产 的债权 该出售资 定价原则 交易对方 被出售资产 出售日 出售价格 生的损 关联交 产权是 债务是 产为上市 说明 益 易 否已全 否已全 公司贡献 部过户 部转移 的净利润 衡阳电缆厂有限公司99%的股 权、衡阳市天然气有限责任公 湖南湘投 司99%的股权及4000万元的债 审计的净 2005年9月11 控股集团 务、湖南巫水流域水利水电开 39,735.03 601.30 0.00是 资产为定 是 是 日 有限公司 发有限公司60%的股权以及三 价原则 亚瑞达置业有限公司的5214 万元债权 7.1、7.2所涉及事项对公司业务连续性、管理层稳定性的影响。 此次资产置换是股权之间的置换，不影响公司业务的连续性和管理层稳定性。 7.3 重大担保 √ 适用 □ 不适用 单位：（人民币）万元 公司对外担保情况（不包括对控股子公司的担保） 是否为关 发生日期（协议 担保类 担保 是否履行 联方担保 担保对象名称 担保金额 签署日） 型 期 完毕 （是或 否） 湖南巫水流域水利水电 信用担 2001年12月19日 9,500.00 15年 否 是 开发有限责任公司 保 湖南巫水流域水利水电 信用担 2003年6月30日 2,000.00 10年 否 是 开发有限责任公司 保 湖南巫水流域水利水电 信用担 2004年5月31日 5,000.00 15年 否 是 开发有限责任公司 保 湖南巫水流域水利水电 信用担 2004年6月3日 4,000.00 15年 否 是 开发有限责任公司 保 信用担 衡阳电缆厂有限公司 2004年9月12日 618.00 2年 否 是 保 信用担 衡阳天然气有限公司 2005年3月17日 10000 10年 否 是 保 10 湖南金果实业股份有限公司2005年年度报告摘要 报告期内担保发生额合计 0.00 报告期末担保余额合计 31,118.00 公司对控股子公司的担保情况 报告期内对控股子公司担保发生额合计 0.00 报告期末对控股子公司担保余额合计 26,950.00 公司担保总额情况(包括对控股子公司的担保) 担保总额 58,068.00 担保总额占公司净资产的比例 64.31% 其中： 为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额 31,118.00 直接或间接为资产负债率超过70％的被担保对象提 0.00 供的债务担保金额 担保总额超过净资产50％部分的金额 0.00 上述三项担保金额合计 31,118.00 7.4 重大关联交易 7.4.1 与日常经营相关的关联交易 □ 适用 √ 不适用 7.4.2 关联债权债务往来 √ 适用 □ 不适用 单位：（人民币）万元 向关联方提供资金 关联方向上市公司提供资金 关联方 发生额 余额 发生额 余额 湖南湘投控股集团有限公司 340.00 340.00 0.00 0.00 湖南巫水流域水利水电开发 20.16 600.75 0.00 0.00 有限公司 湖南湘投控股集团有限公司 0.00 0.00 9,891.11 12,126.25 合计 360.16 940.75 9,891.11 12,126.25 其中：报告期内上市公司向控股股东及其子公司提供资金的发生额360.16万元，余额940.75万元。 资金占用情况及清欠方案 √ 适用 □ 不适用 11 湖南金果实业股份有限公司2005年年度报告摘要 控股股东及其他关联方占用公司非经营性资金940.75万元,于2006年12月前在债务往来中冲抵. 清欠方案是否能确保在2006年底前彻底解决资金占用问题 □ 是 □ 否 √ 不适用 7.5 委托理财 √ 适用 □ 不适用 单位：（人民币）万元 受托人 委托金额 委托期限 报酬确定方式 实际收益 实际收回金额 上海沃盈实业发展 2004年6月14日 至 350.00 年投资回报率10% 35.00 385.00 有限公司 2005年6月14日 财富证券有限责任 2005年7月20日 至 600.00 年收益率9％ 54.00 654.00 公司 2006年1月20日 国泰君安证券有限 2004年11月1日 至 1,000.00 年收益率9％ -205.00 795.00 公司 2005年6月1日 合计 1,950.00 - - -116.00 1,834.00 其中：截止报告期末，逾期未收回的委托理财本金和收益累计205.00万元。 7.6 承诺事项履行情况 7.6.1 股改承诺事项 1、承诺事项内容 在报告期内,公司大股东湖南湘投控股集团有限公司曾对外承诺年内启动金果股权分置改革工作. 2、承诺履行情况 经2005年12月22日第五届董事会第三十次会议审议通过股权分置改革说明书草案,并于2005年12月29 日公司公布了股权分置改革的具体方案,在与公司流通股东的充分沟通下,修改后的方案最终于2006年3月 27日召开的公司2006年度第一次临时股东大会暨相关股东会议审议通过。 3、违反承诺情况 □ 适用 √ 不适用 7.6.2 其他承诺 □ 适用 √ 不适用 7.7 重大诉讼仲裁事项 □ 适用 √ 不适用 §8 监事会报告 12 湖南金果实业股份有限公司2005年年度报告摘要 √ 适用 □ 不适用 监事会对公司下列事项发表独立意见： 报告期内，公司监事会认真履行了《公司法》和《公司章程》所赋予的各项职权，对公司的经营运作、 财务状况等重大问题进行了审议和监督，对公司董事和高管人员履行公司职务的行为进行了监督，并对公 司下列事项发表独立意见： 1、公司运作情况 报告期内，公司经营目标明确，运作规范，重大事项决策的程序合法，股东大会的各项决议得到了切 实履行。公司做到了与控股公司在人员、资产、财务、机构、业务上的完全分开，保证了公司的独立性， 建立了较为完善的公司内部规章制度。 2、对公司董事会和高级管理人员的监督 公司董事会成员和高管人员在过去的一年里，廉洁自律、尽职尽责、开拓进取、务实创新，为公司健 康发展付出了大量艰辛的劳动。到目前为止，监事会未发现公司董事、总经理及其他高管人员在履行公司 职务时有违反法律、法规、《公司章程》或损害公司利益的行为。 3、对公司财务的检查情况 监事会对公司的财务管理制度和财务部门的岗位责任制进行了全面检查，认为公司的财务制度基本健 全。2005年度，公司实现营业收入59，814万元，同比增长8.38％；实现净利润455万元，同比增长103.09 ％。湖南开元有限责任会计师事务所对此进行了审计,并出具了无保留意见的审计报告，监事会认真审议了 公司财务报表和开元会计师事务所出具的2005年度审计报告，一致认为：公司2005年度财务报告和湖南开 元有限责任会计师事务所出具的审计报告，均客观真实的反映了本公司财务状况、经营成果和现金流量情 况。公司的各项费用支出基本合理，各项提留符合法律、法规和《公司章程》的有关规定。 4、最近一次募集资金使用情况 2002年度，公司实施了10:3的配股方案，实际募集2.39亿元，部分募集资金延续到报告期内。报告期 内，公司没有变更募集资金使用的情况。由于市场原因，部分募集资金投入项目的建设没有达到预期进度， 截止报告期末，已投入了配股募集资金5800 万元，尚有18,105.94万元没有投入使用，募集资金投入项目 均未产生效益。 5、关联交易情况 2005年8月公司以衡阳电缆厂有限公司99％的股权、衡阳市天然气有限责任公司99％的股权及本公司对 衡阳市天然气有限责任公司的4000 万元债务、湖南巫水流域水利水电开发有限责任公司60％的股权、公司 对三亚瑞达置业有限公司的5214 万元债权与公司实际控制人湖南湘投控股集团有限公司持有的湖南电子 信息产业集团有限公司40.04％的股权进行置换。 2005年12月，公司又以合法拥有的湖南金润通实业投资有限公司100%的股权、三亚瑞达置业有限公司 95%的股权、湖南巫水流域水利水电开发有限责任公司25.78%的股权、湖南高科技创业投资有限公司10%的 股权以及衡阳南岳灵芝山庄有限公司与大股东湖南湘投控股集团有限公司拥有的HEC36.988%的股权进行置 换。 监事会对以上两次关联交易进行了监督，认为公司在与湖南湘投控股集团有限公司进行的资产置换中， 公司依法运作，决策程序符合法律、法规和《公司章程》，公司董事能严格依法履行职责。公司的本次资 产置换聘请了相关具有证券从业资格的审计机构、独立财务顾问和律师事务所，对公司的资产置换出具了 相应的独立意见。该置换是公平的、合理的，符合全体股东的利益，有利于提高公司的整体获利能力和抗 风险能力，增强公司可持续性发展能力和市场竞争力。 §9 财务报告 9.1 审计意见 审计意见：标准无保留审计意见 13 湖南金果实业股份有限公司2005年年度报告摘要 9.2 财务报表 9.2.1 资产负债表 编制单位：湖南金果实业股份有限公司 2005年12月31日 单位：人民币元 期末数 期初数 项目 合并 母公司 合并 母公司 流动资产： 货币资金 127,546,475.06 6,298,069.77 253,035,582.16 81,574,742.82 短期投资 302,010.00 302,010.00 24,789,253.16 19,764,253.16 应收票据 8,213,453.53 6,176,616.00 应收股利 3,786,543.56 4,907,305.63 1,120,762.07 应收利息 应收账款 76,569,553.22 511,062.75 163,573,398.77 6,907,487.85 其他应收款 76,859,897.31 159,291,910.43 47,959,610.02 294,427,022.53 预付账款 14,363,554.96 76,340.82 48,406,706.77 30,828,804.86 应收补贴款 存货 204,282,594.27 931,425.10 239,931,736.94 1,195,943.70 待摊费用 290,285.44 291,234.87 一年内到期的长期 债权投资 其他流动资产 流动资产合计 512,214,367.35 172,318,124.50 784,164,138.69 435,819,016.99 长期投资： 长期股权投资 1,013,727,919.20 1,193,348,943.72 180,658,154.11 1,152,935,428.50 长期债权投资 58,000.00 长期投资合计 1,013,727,919.20 1,193,348,943.72 180,716,154.11 1,152,935,428.50 合并价差 47,379,623.95 46,709,091.74 固定资产： 固定资产原价 1,202,892,658.74 107,189,237.65 1,688,532,287.22 131,129,709.85 减：累计折旧 169,145,259.07 31,189,237.26 267,296,698.46 39,589,227.47 固定资产净值 1,033,747,399.67 76,000,000.39 1,421,235,588.76 91,540,482.38 减：固定资产减 10,856,436.47 10,680,033.22 49,042,502.35 10,680,033.22 值准备 固定资产净额 1,022,890,963.20 65,319,967.17 1,372,193,086.41 80,860,449.16 工程物资 304,946.92 在建工程 13,675,201.56 80,929,213.28 固定资产清理 固定资产合计 1,036,566,164.76 65,319,967.17 1,453,427,246.61 80,860,449.16 无形资产及其他资 产： 无形资产 108,170,502.87 4,583,091.83 121,279,145.37 20,356,805.03 长期待摊费用 2,574,923.91 2,989,022.21 其他长期资产 无形资产及其他资 110,745,426.78 4,583,091.83 124,268,167.58 20,356,805.03 产合计 递延税项： 递延税款借项 14 湖南金果实业股份有限公司2005年年度报告摘要 资产总计 2,673,253,878.09 1,435,570,127.22 2,542,575,706.99 1,689,971,699.68 流动负债： 短期借款 272,500,000.00 187,000,000.00 601,530,000.00 354,000,000.00 应付票据 5,100,000.00 8,400,000.00 应付账款 44,624,000.81 60,538,442.84 526,543.41 预收账款 7,919,048.17 23,661,492.04 应付工资 12,725,839.51 6,253,291.17 9,900,079.40 4,933,291.17 应付福利费 1,547,888.44 -199,164.10 813,579.31 应付股利 7,653,494.84 4,731,237.75 6,236,492.95 4,732,437.75 应交税金 5,548,286.58 -1,959,613.45 4,461,075.22 -1,758,487.46 其他应交款 393,563.54 1,294.16 192,931.88 1,049.27 其他应付款 325,728,060.60 343,486,637.50 29,838,817.86 441,061,938.31 预提费用 2,294,164.20 10,000.00 19,622,800.76 预计负债 一年内到期的长期 34,350,280.41 63,150,000.00 负债 其他流动负债 流动负债合计 720,384,627.10 539,323,683.03 828,345,712.26 803,496,772.45 长期负债： 长期借款 279,000,000.00 626,481,166.66 应付债券 长期应付款 120,701,018.88 132,319,958.43 专项应付款 其他长期负债 长期负债合计 399,701,018.88 758,801,125.09 递延税项： 递延税款贷项 负债合计 1,120,085,645.98 539,323,683.03 1,587,146,837.35 803,496,772.45 少数股东权益 650,218,381.58 57,448,872.21 所有者权益（或股东 权益）： 实收资本（或股本） 226,774,512.00 226,774,512.00 226,774,512.00 226,774,512.00 减：已归还投资 实收资本（或股本） 226,774,512.00 226,774,512.00 226,774,512.00 226,774,512.00 净额 资本公积 648,700,946.40 648,700,946.40 712,686,313.11 712,686,313.11 盈余公积 36,540,934.58 9,537,348.82 46,744,936.73 24,405,950.01 其中：法定公益 17,603,858.97 8,602,660.72 15,581,648.57 8,135,316.67 金 未分配利润 -9,066,542.45 11,233,636.97 -88,225,764.41 -77,391,847.89 其中：现金股利 未确认的投资损失 外币报表折算差额 所有者权益（或股 902,949,850.53 896,246,444.19 897,979,997.43 886,474,927.23 东权益）合计 负债和所有者权益 2,673,253,878.09 1,435,570,127.22 2,542,575,706.99 1,689,971,699.68 （或股东权益）合计 法定代表人：邓军民 主管会计机构负责人：赵海兵 会计机构负责人：龚建军 15 湖南金果实业股份有限公司2005年年度报告摘要 9.2.2 利润及利润分配表 编制单位：湖南金果实业股份有限公司 2005年1—12月 单位：人民币元 项目 本期 上年同期 合并 母公司 合并 母公司 一、主营业务收入 598,136,286.74 551,893,632.03 58,506,222.11 减：主营业务成本 416,666,485.69 420,316,078.81 47,336,676.18 主营业务税金及附加 8,505,048.64 6,050,006.58 374,662.92 二、主营业务利润 172,964,752.41 125,527,546.64 10,794,883.01 加：其他业务利润 1,344,143.36 983,160.09 2,729,050.59 884,315.45 减：营业费用 34,270,955.94 33,991,438.69 2,456,516.87 管理费用 76,036,557.99 10,806,430.75 157,228,579.73 49,085,569.00 财务费用 58,036,876.20 13,188,602.05 57,965,043.79 20,195,446.35 三、营业利润 5,964,505.64 -23,011,872.71 -120,928,464.98 -60,058,333.76 加：投资收益 30,415,464.60 30,656,031.81 -5,435,767.30 -91,185,206.98 补贴收入 200,000.00 85,000.00 营业外收入 293,516.60 222,100.99 53,660.30 减：营业外支出 2,431,038.75 120,982.31 14,602,025.61 4,426,382.26 四、利润总额 34,442,448.09 7,523,176.79 -140,659,156.90 -155,616,262.70 减：所得税 4,877,157.00 -1,823,704.15 4,846,822.94 392,284.82 少数股东损益 25,020,074.02 1,374,701.37 五、净利润 4,545,217.07 9,346,880.94 -146,880,681.21 -156,008,547.52 加：年初未分配利润 -88,225,764.41 -77,391,847.89 60,970,057.98 78,616,699.63 其他转入 82,819,549.48 80,680,636.07 六、可供分配的利润 -860,997.86 12,635,669.12 -85,910,623.23 -77,391,847.89 减：提取法定盈余公积 5,470,363.06 934,688.10 1,543,424.46 提取法定公益金 2,735,181.53 467,344.05 771,716.72 七、可供投资者分配的利 -9,066,542.45 11,233,636.97 -88,225,764.41 -77,391,847.89 润 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 转作资本（或股 本）的普通股股利 八、未分配利润 -9,066,542.45 11,233,636.97 -88,225,764.41 -77,391,847.89 利润表（补充资料） 1．出售、处置部门或 6,939,078.64 6,939,078.64 被投资单位所得收益 2．自然灾害发生的损 392,712.53 失 3．会计政策变更增加 （或减少）利润总额 4．会计估计变更增加 （或减少）利润总额 5．债务重组损失 6．其他 法定代表人：邓军民 主管会计机构负责人：赵海兵 会计机构负责人：龚建军 16 湖南金果实业股份有限公司2005年年度报告摘要 9.2.3 现金流量表 编制单位：湖南金果实业股份有限公司 2005年1—12月 单位：人民币元 本期 项目 合并 母公司 一、经营活动产生的现金流量： 销售产品、提供劳务收到的现金 643,720,695.72 1,085,116.54 收到的税费返还 3,543,046.38 2,000,000.00 收到的其他与经营活动有关的现金 132,167,479.20 276,878,610.82 现金流入小计 779,431,221.30 279,963,727.36 购买商品、接受劳务支付的现金 396,571,284.91 支付给职工以及为职工支付的现金 37,823,973.06 5,350,575.71 支付的各项税费 43,166,403.15 804,923.35 支付的其他与经营活动有关的现金 174,601,685.92 186,878,850.42 现金流出小计 652,163,347.04 193,034,349.48 经营活动产生的现金流量净额 127,267,874.26 86,929,377.88 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 29,049,952.21 17,449,952.21 取得投资收益所收到的现金 690,000.00 690,000.00 处置固定资产、无形资产和其他长期资 168,342.00 45,420.00 产所收回的现金净额 收到的其他与投资活动有关的现金 98,928,675.22 642,580.67 现金流入小计 128,836,969.43 18,827,952.88 购建固定资产、无形资产和其他长期资 63,226,895.86 79,050.00 产所支付的现金 投资所支付的现金 7,000,000.00 200,000.00 支付的其他与投资活动有关的现金 79,233,967.26 现金流出小计 149,460,863.12 279,050.00 投资活动产生的现金流量净额 -20,623,893.69 18,548,902.88 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 3,000,000.00 借款所收到的现金 471,500,000.00 166,000,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 现金流入小计 474,500,000.00 166,000,000.00 偿还债务所支付的现金 651,830,000.00 333,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现 59,303,087.67 13,754,953.81 金 支付的其他与筹资活动有关的现金 现金流出小计 711,133,087.67 346,754,953.81 筹资活动产生的现金流量净额 -236,633,087.67 -180,754,953.81 四、汇率变动对现金的影响 五、现金及现金等价物净增加额 -129,989,107.10 -75,276,673.05 17 湖南金果实业股份有限公司2005年年度报告摘要 现金流量表补充资料 1．将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 4,545,217.07 9,346,880.94 加：计提的资产减值准备 4,919,843.48 -8,754,865.24 固定资产折旧 62,275,586.00 3,601,480.90 无形资产摊销 3,962,407.94 121,597.18 长期待摊费用摊销 530,591.88 待摊费用减少（减：增加） 949.43 预提费用增加（减：减少） 408,501.20 处置固定资产、无形资产和其他 223,587.39 30,679.11 长期资产的损失（减：收益） 固定资产报废损失 财务费用 58,036,876.20 13,188,602.05 投资损失（减：收益） -30,415,464.60 -30,656,031.81 递延税款贷项（减：借项） 存货的减少（减：增加） 23,053,006.63 264,518.60 经营性应收项目的减少（减：增 -71,647,977.89 148,685,284.96 加） 经营性应付项目的增加（减：减 46,354,675.51 -48,898,768.81 少） 其他 少数股东损益 25,020,074.02 经营活动产生的现金流量净额 127,267,874.26 86,929,377.88 2．不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3．现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 123,046,475.06 6,298,069.77 减：现金的期初余额 253,035,582.16 81,574,742.82 加：现金等价物期末余额 减：现金等价物期初余额 现金及现金等价物净增加额 -129,989,107.10 -75,276,673.05 法定代表人：邓军民 主管会计机构负责人：赵海兵 会计机构负责人：龚建军 9.3 与最近一期年度报告相比，会计政策、会计估计和核算方法发生变化的具体说明 □ 适用 √ 不适用 9.4 重大会计差错的内容、更正金额、原因及其影响 □ 适用 √ 不适用 18 湖南金果实业股份有限公司2005年年度报告摘要 9.5 与最近一期年度报告相比，合并范围发生变化的具体说明。 √ 适用 □ 不适用 （1）本期新增控股子公司湖南电子信息产业集团有限公司（简称HEC），减少控股子公司衡阳电缆厂 有限公司、衡阳市天然气有限责任公司和湖南巫水流域水利水电开发有限责任公司，具体如下： 2005年8月8日，本公司与控股股东湖南省经济建设投资公司于签署《资产置换合同》，湖南省经济建设投 资公司将其持有的湖南电子信息产业集团有限公司40.038%的股权（作价39,822.81万元）与本公司持有的 衡阳电缆厂有限公司99%的股权、衡阳市天然气有限责任公司99%的股权以及对衡阳市天然气有限责任公司 的4000万元债务、湖南巫水流域水利水电开发有限责任公司60%的股权和其对三亚瑞达置业有限公司的5214 万元债权（作价39,735.03万元）进行置换，该置换于2005年9月11日经公司2005年度第一次临时股东大会 通过并于9月底办理完置换资产交割手续。 根据此次资产置换的实际情况，本公司确定股权购买日为2005年9月30日。置换完成后由于本公司不再 拥有衡阳电缆厂有限公司、衡阳市天然气有限责任公司和湖南巫水流域水利水电开发有限责任公司的控制 权，因此在编制2005年度会计报表时，只合并其2005年1－9月利润表和现金流量表。同时通过此次置换， 本公司拥有HEC40.038%的股权，持股比例虽然低于50％，但由于本公司拥有实际控制权，因此自2005年10 月1日起将HEC及其下属子公司湖南普照信息材料有限公司、湖南科信电子系统装备有限公司、湖南金智高 科技发展有限公司和深圳普照显示设备有限公司纳入合并报表范围。 （2）本期新增衡阳金果商贸有限公司，系根据2005年10月24日本公司第五届董事会第二十七次会议决 议，由本公司与控股子公司衡阳金果物流有限公司、公司工会共同出资组建。衡阳金果商贸有限公司注册 资本1000万元，本公司出资510万元，衡阳金果物流有限公司出资390万元，公司工会出资100万元。该公司 已于2005年10月27日成立并已于2006年1月18日开业。 19