天宸股份(600620)2001年年度报告

上海市天宸股份有限公司 二 ００ 一年年度报告 二 ００ 二年三月十三日 上海市天宸股份有限公司（2001 年）年度报告 上海市天宸股份有限公司 ２００１ 年年度报告 重要提示：本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚 假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完 整性承担个别及连带责任。 目 录 一、重要提示及目录－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－２ 二、公司简介－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－３ 三、会计数据和业务数据摘要－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－３ 四、股本变动及股东情况－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－４ 五、董事、监事、高级管理人员和员工情况－－－－－－－－－－－５ 六、公司治理结构－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－７ 七、股东大会情况简介－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－８ 八、董事会报告－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－８ 九、监事会报告－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－１１ 十、重要事项－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－１２ 十一、财务报告－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－１３ 十二、补充资料－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－３９ 十三、备查文件目录－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－４０ 2 上海市天宸股份有限公司（2001 年）年度报告 二、 公司简介： １、 公司法定中文名称：上海市天宸股份有限公司 公司法定英文名称：ＳＨＡＮＧＨＡＩ ＴＩＡＮＣＨＥＮ ＣＯ．， ＬＴＤ． 公司英文简称： ＳＨＳＴＣ ２、 公司法定代表人：叶立润 ３、 公司董事会秘书：吕 楠 联系地址：上海市徐家汇路 ５５０ 号 １５ 楼 联系电话：（０２１）６４４５３５５０－１５２０； 传真：（０２１）６４４５６９１０ 电子信箱：ｓｈｓｔｃ＠ｏｎｌｉｎｅ．ｓｈ．ｃｎ ４、公司注册地址：上海市沪闵路 ６２００ 号 公司办公地址：上海市徐家汇路 ５５０ 号 １５ 楼 公司邮政编码： ２０００２５ 公司电子信箱：ｓｈｓｔｃ＠ｏｎｌｉｎｅ．ｓｈ．ｃｎ ５、公司选定信息披露报纸名称：《上海证券报》 登载年报指定网址：ｈｔｔｐ：／／ｗｗｗ．ｓｓｅ．ｃｏｍ．ｃｎ 年报备置地点： 上海市徐家汇路 ５５０ 号 １５ 楼 ６、公司股票上市交易所： 上海证券交易所 股票简称： 天宸股份 证券代码： ６００６２０ ７、其他有关资料： 公司首次注册日期：１９９２ 年 ７ 月 １ 日 首次注册地点：上海市工商行政管理局 企业法人营业执照注册号：３１００００１０００３１１ 税务登记号码：３１０１０６１３２２１０１７３ 公司聘请的会计师事务所名称：上海上会会计师事务所有限公司 办公地址：上海四川北路 １３１８ 号 ９ 楼 三、会计数据和业务数据摘要：（单位：人民币元） １、 本年度主要利润指标情况： 项目 金额 （１）利润总额： ３８，４５７，９６０．０３ （２）净利润： ３４，１３２，１３９．９７ （３）扣除非经常性损益后的净利润： ２０，５７４，７０６．２７ （４）主营业务利润： ４８，８８３，４９４．４２ （５）其他业务利润： ８３０，２４８．２２ （６）营业利润： １，４３０，９８３．８８ （７）投资收益： ２４，９５６，０１９．０９ （８）补贴收入： １２，０６４，１３４．６９ （９）营业外收支净额： ６，８２２．３７ （１０）经营活动产生的现金流量净额： １６，９８１，６９４．７４ （１１）现金及现金等价物净增加额： １１，３９３，３６９．５３ 3 上海市天宸股份有限公司（2001 年）年度报告 非经常性损益 单位：人民币元 扣除项目 扣除金额 委托理财收入 １，４８７，５００．００ 补贴收入 １２，０６４，１３４．６９ 营业外收支净额 ５，７９９．０１ ２、 截止报告期末公司前三年的主要会计数据和财务指标： （单位：人民币元） ２００１ 年 ２０００ 年 ２０００ 年 １９９９ 年 （调整后） （调整前） 主营业务收入 １９５，６８９，４３８．３５ ２７４，６４８，７５４．６０ ２７４，６４８，７５４．６０ １７０，５５０，０３１．９０ 净利润 ３４，１３２，１３９．９７ ３，６５５，５７３．３４ ３１，６５４，２１０．２７ ２７，０６３，４６２．９９ 总资产 １，２９３，６９２，９４８．００ １，００４，７３４，１９５．４９ ９９８，００７，０４６．７１ １，１６５，５３９，３３９．８２ 股东权益 ３８２，８１２，２３４．１９ ３３５，５３１，４５８．９７ ３７７，００５，６４３．２６ ３５８，６９０，１４９．０８ 每股收益（摊薄） ０．１２８ ０．０１４ ０．１１９ ０．１３９ （加权） ０．１２８ ０．０１４ ０．１１９ ０．１６１ 扣除非经常性损益后每股收益 ０．０８ －０．０１１ ０．０９４ －０．０４６ 每股净资产 １．４３ １．２６ １．４１３ １．３４５ 调整后每股净资产 １．２３５ １．０３９ １．１９０ １．１６０ 每股经营活动产生的现金流量净额 ０．０６４ ０．４５５ ０．４５５ －０．５６６ 净资产收益率（摊薄） ８．９２％ １．０８９％ ８．４０％ １０．３３３％ （加权） ９．６８％ １．０５３％ ８．６０％ １０．７９８％ 注：２００１ 年度扣除非经常性损益后加权平均净资产收益率为 ５．８３５％。 ３、报告期内股东权益变动情况： （单位：人民币元） 项 目 股本 资本公积 盈余公积 法定公益金 未分配利润 股东权益合计 期初数 ２６６，７７４，３２５．００ ５１，５２９，９９４，９２ ３３，０３８，６５０．４６ １１，９９３，３２７．３５ －２７，８０４，８３８．７６ ３３５，５３１，４５８．９７ 本期增加 ２１，１５１，８６５．００ ３，４１３，２１４．００ １，７０６，６０７．００ ５３，７１３，９３４．７４ ７９，９８５，６２０．７４ 本期减少 １９，５８１，７９４．７７ １３，１２３，０５０．７５ ３２，７０４，８４５．５２ 期末数 ２６６，７７４，３２５．００ ７２，６８１，８５９．９２ １６，８７０，０６９．６９ １３，６９９，９３４．３５ １２，７８６，０４５．２３ ３８２，８１２，２３４．１９ 变动原因 债务重组 会计政策变更 本年计提 本年利润及盈余 弥补亏损 公积金转入 四、股本变动及股东情况： １、 股本变动情况： （数量单位：万股） 本次变 本次变 动前 本次变动增减（＋，－） 动后 配股 送股 公积金转股 增发 其他 小计 一、未上市流通股份 １、发起人股份 ２８４８．０７８８ ２８４８．０７８８ 其中： 国家持有股份 境内法人持有股份 ２８４８．０７８８ ２８４８．０７８８ 境外法人持有股份 其他 ２、募集法人股份 １５７８２．８０５０ １５７８２．８０５０ ３、内部职工股 ４、优先股或其它 未上市流通股份合计 １８６３０．８８３８ １８６３０．８８３８ 二、已上市流通股份 4 上海市天宸股份有限公司（2001 年）年度报告 １、人民币普通股 ８０４６．５４８７ ８０４６．５４８７ ２、境内上市的外资股 ３、境外上市的外资股 ４、其他 已上市流通股份合计 ８０４６．５４８７ ８０４６．５４８７ 三、股份总数 ２６６７７．４３２５ ２６６７７．４３２５ 本报告期内股本未发生变动。 ２、股票发行与上市情况： 报告期末为止前三年股票发行与上市情况： 经上海市证券期货监督管理办公室（１９９９）０５０ 号文核准，公司于 １９９９ 年 ５ 月 ３１ 日向 全体股东以 １０：４ 的比例派送红股，以 １０：１ 的比例用资本公积金转增股本。本次送、转增 股本后，净增股本 ８８９２．４７７５ 万股。除权及新增股本上市交易日为 ６ 月 １ 日。到 １９９９ 年底， 公司总股本为 ２６６７７．４３２５ 万股。（由于本年度公司共发生发起人股转让 ２３２．１２５０ 万股， 根 据中国证监会颁布的《上市公司章程指引》的有关规定，这部分发起人股转入法人股。至此， 公司的总股本结构为发起人股 ２８４８．０７８８ 万股， 占总股本 １０．６８％； 社会法人股为 １５７８２．８０５０ 万股， 占总股本 ５９．１６％； 社会公众股为 ８０４６．５４８７ 万股， 占总股本 ３０．１６％）。 ３、股东情况介绍： （１） 报告期末股东总数（截止 ２０００ 年 １２ 月 ３１ 日） 股份（单位：万股） 股东 股份 比例％ 户数 比例％ 法人股 １８６３０．８８３８ ６９．８４ １４１ ０．８３ 个人股 ８０４６．５４８７ ３０．１６ １６９４４ ９９．１７ 合计 ２６６７７．４３２５ １００ １７０８５ １００ （２） 主要股东持股情况： 股东名称 ２０００ 年末持股数 ２００１ 年末持股数 比例％ 股份类别 （万股） （万股） 上海仲盛虹桥房地产开发有限公司 ７９７２．７８８９ ７９７２．７８８９ ２９．８９ 社会法人股 上海市牛奶公司 １１７１．４８２０ １１７１．４８２０ ４．３９ 社会法人股 上海展览中心友谊实业公司 １１２３．５３７５ １１２３．５３７５ ４．２１ 社会法人股 上海前峰建筑工程有限公司 ６６６．４０８３ ６６６．４０８３ ２．５０ 社会法人股 上海农业展览馆 ５７７．４８０２ ５７７．４８０２ ２．１６ 社会法人股 上海双鹿电器股份有限公司 ５０２．３２００ ５０２．３２００ １．６８ 社会法人股 上海强生集团 ４４８．５０００ ４４８．５０００ １．６０ 社会法人股 上海展览中心 ４２６．９７２０ ４２６．９７２０ １．５０ 社会法人股 上海嘉定区长征镇工业公司 ３７８．６０１２ ３７８．６０１２ １．４２ 社会法人股 西安万国 ３３４．５０００ ３１７．１４４５ １．１９ 流通股 说明：（１）本公司第三大股东与第七大股东之间存在关联关系。 （２）对持股 １０％（含 １０％）以上的法人股东情况说明： 上海仲盛虹桥房地产开发有限公司成立于 １９９５ 年 ８ 月 ２２ 日，法定代表人叶立润，注册 资金 ２．５ 亿元人民币，经营范围为：房地产开发经营、物业管理、装饰、装修工程、建筑装 饰材料、房地产业咨询等。仲盛虹桥房地产公司所持本公司股权 ７９７２．７８８９ 万股已质押。 仲盛虹桥房地产开发有限公司为自然人叶立润和周月华个人出资控股的公司。董事长 叶 立润，男，１９３５ 年 １ 月出生，曾任年清华大学讲师、解放军某技术研究所研究员，现已退 休；副董事长周月华，女，１９３５ 年 ３ 月出生，曾任中科院原子能所－－高能物理所研究员， 现已退休。 5 上海市天宸股份有限公司（2001 年）年度报告 五、董事、监事、高级管理人员和员工情况 １、 董事、监事、高级管理人员的基本情况 姓名 性别 出生年月 职务 任期起止日期 期初 期末 在股东单位 持股数 持股数 任职情况 叶立润 男 １９３５．０１ 董事长 ２００１．１２．１９－２００４．１２．１９ ０ ０ 仲盛虹桥董事长 李 珩 女 １９５２．０５ 副董事长 ２００１．１２．１９－２００４．１２．１９ ０ ０ 未在股东单位任职 叶宗男 男 １９６２．１１ 董事、总经理 ２００１．１２．１９－２００４．１２．１９ ０ ０ 未在股东单位任职 李志鼎 男 １９３４．０１ 董事、财务总监 ２００１．１２．１９－２００４．１２．１９ ０ ０ 未在股东单位任职 陈馥荪 男 １９４７．０８ 董事 ２００１．１２．１９－２００４．１２．１９ ０ ０ 上海牛奶集团财务总监 倪大乾 男 １９４６．０１ 董事 ２００１．１２．１９－２００４．１２．１９ ０ ０ 上海展览中心办公室主任 吴学模 男 １９４４．１２ 董事 ２００１．１２．１９－２００４．１２．１９ ０ ０ 上海农业展览馆馆长 江林根 男 １９４９．１０ 董事 ２００１．１２．１９－２００４．１２．１９ ０ ０ 前峰建筑公司财务经理 陆国贤 男 １９２８．０６ 独立董事 ２００１．１２．１９－２００４．１２．１９ ０ ０ 未在股东单位任职 徐向军 男 １９６２．１０ 独立董事 ２００１．１２．１９－２００４．１２．１９ ０ ０ 未在股东单位任职 王寰邦 男 １９４０．０５ 独立董事 ２００１．１２．１９－２００４．１２．１９ ０ ０ 未在股东单位任职 杜文光 女 １９５０．０１ 独立董事 ２００１．１２．１９－２００４．１２．１９ ０ ０ 未在股东单位任职 李龙弟 男 １９５２．１２ 监事 ２００１．１２．１９－２００４．１２．１９ ０ ０ 长征工业公司经理 刘智愚 男 １９４８．１２ 监事、人事部经理 ２００１．１２．１９－２００４．１２．１９ ０ ０ 未在股东单位任职 黄汉忠 男 １９３３．１１ 监事长、党委副书记 ２００１．１２．１９－２００４．１２．１９ ０ ０ 未在股东单位任职 钱继辉 男 １９６０．０５ 监事 ２００１．１２．１９－２００４．１２．１９ ０ ０ 未在股东单位任职 林齐庆 男 １９５０．１０ 独立监事 ２００１．１２．１９－２００４．１２．１９ ０ ０ 未在股东单位任职 夏辉明 女 １９５６．０３ 常务副总经理 ２００１．１２．１９－２００４．１２．１９ ０ ０ 未在股东单位任职 秦同荫 女 １９３５．１２ 副总经理 ２００１．１２．１９－２００４．１２．１９ ０ ０ 未在股东单位任职 吕 楠 女 １９６９．０２ 董事会秘书 ２００１．１２．１９－２００４．１２．１９ ０ ０ 未在股东单位任职 ２、 年度报酬情况 （１） ２００１ 年度在公司领取薪酬的董事、高级管理人员的年度报酬是由董事会根据经 营层经营业绩而决定的。独立监事的报酬将由监事会根据工作量决定。 （２）公司董事、监事、高级管理人员年度报酬情况： 上述在公司任职的董事、监事、高级管理人员共 ８ 人在公司领取报酬，其报酬总额为 ６１９，３５７ 元／年。金额最高的前三名董事的报酬总额为 ２９１，９３９ 元／年，金额最高的前三名高 级管理人员的报酬总额为 ３７０，５９０ 元／年。 数 额 ３０，０００－５０，０００ ５０，０００－８０，０００ ８０，０００ 以上 合 ６１９，３５７ （人民币元） 人数 ３ ２ ３ 计 ８ 未在本公司领取报酬的董事、监事姓名： 董事：叶立润、李 珩、陈馥荪、倪大乾、吴学模、江林根、陆国贤、徐向军、 王寰邦、杜文光 监事：李龙弟、林齐庆 ３、 在报告期内离任的董事、监事、高级管理人员姓名及离任原因 （１）根据上海牛奶（集团）有限公司函告：因工作需要原派出董事王佳芬女士不再 担任天宸公司董事，委派陈馥荪先生担任天宸公司董事。 （２）因工作变动原因，郑笑荣先生辞去公司监事职务，张玉良先生、杨有华先生辞 去董事职务。 （３）因第三届董事会、监事会任期已满，叶立培、叶茂菁、倪惠芝、钱继辉、李龙弟 蔡成志、秦同荫不再担任公司董事；选举叶立润、李 珩、叶宗男、李志鼎、陈馥荪、倪大 乾、吴学模、江林根为公司第四届董事会董事；选举陆国贤、徐向军、王寰邦、杜文光为公 6 上海市天宸股份有限公司（2001 年）年度报告 司独立董事；选举黄汉忠、刘智愚、钱继辉、李龙弟为公司第四届监事会监事；选举林齐庆 为公司独立监事。 续聘叶宗男为公司总经理；夏辉明、秦同荫为公司副总经理；李志鼎为公司财务总监； 吕楠为公司董事会秘书。 ４、 公司员工情况 公司现有员工 ４３８ 人，其中：硕士以上学历 ８ 人，大学本科 １９ 人，大专以上 ８０ 人，高 中及中专 ２４８ 人，中专以下 ８３ 人；按专业构成划分：生产人员 ２８１ 人，技术人员 ３３ 人，财 务人员 ２８，管理人员 ９６ 人；公司需要承担费用的退休职工 ２４ 人。 六、公司治理结构 １、公司治理情况 公司严格按照《公司法》、《证券法》和中国证监会有关法律、法规的要求，不断完善公 司法人治理结构，规范公司运作。本年度公司根据《公司法》、《上市公司章程指引》、《关于 在上市公司建立独立董事制度的指导意见》、《上市公司股东大会规范意见》等一系列法律、 法规，对公司章程进行了修改（详情刊登于 ２００１ 年 １２ 月 １９ 日《上海证券报》），公司治理 结构符合《上市公司治理准则》等规范性文件的要求，主要表现在以下几个方面： （１）关于股东与股东大会：按照股东大会规范意见的要求，在公司章程中对股东大会 的召集、召开、表决等有了明确的规定，确保所有股东享有平等地位，使所有股东能行使自 己的权利。 （２）关于大股东与上市公司的关系：公司第一大股东与本公司的关系符合有关要求，没 有超越股东大会直接或间接干预公司的决策与经营活动；公司与控股股东在人员、资产、财 务、机构和业务方面做到了“五分开”，公司董事会、监事会和内部机构均能独立运作。 （３）关于董事与董事会：公司按照《公司章程》规定的董事选聘程序选举董事；公司 董事会的人数和人员构成符合法律、法规的要求；公司董事会按照《董事会议事规则》行使 董事权利和义务，公司各位董事能够以认真负责的态度出席董事会和股东大会，学习有关法 律、法规；根据《在上市公司建立独立董事制度的指导意见》，公司独立董事人数已占公司 董事人数的三分之一。 （４）关于监事和监事会：公司监事会的人数和人员各层符合法律、法规等要求；公司 监事会建立了《监事会议事规则》；公司监事能够履行自己的职责，能够本着对股东负责的 精神，对公司财务以及公司董事、经理和其他高级管理人员履行职责合法、合规性进行监督。 （５） 关于绩效评价与激励约束机制：公司正积极着手建立公正、透明的董事、监事 和经理人员的绩效评价标准与激励约束机制；经理人员的聘任公开、透明，符合法律法规的 规定。 （６）关于相关利益者：公司能够尊重和维护银行及其他债权人、职工、消费者等其他 利益相关者的合法权益。 （７）关于信息披露与透明度：公司制定董事会秘书负责信息披露、接待股东来访和咨 询工作；公司能够按照有关规定，真实、完整、及时地披露有关信息，使投资者有平等的机 会获得信息；公司董事会秘书对董事会与董事负责，董事会对董事会秘书的工作也给予了积 极的支持。 ２、独立董事履行职责情况 公司董事会根据中国证监会发布的《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》 的规定要求，于 ２００１ 年 １２ 月 １９ 日公司第一次临时股东大会选举产生公司独立董事，并对 公司章程部分条款作了相应修订。 ３、关于控股股东与上市公司的关系 控股股东没有超越股东大会直接或间接干预公司的决策和经营活动，公司在人员、资产、 财务、机构和业务方面做到“五分开”： 7 上海市天宸股份有限公司（2001 年）年度报告 （１） 人员分开：本公司与控股公司在劳动、人事及工资等管理方面是相互独立的。公司 总经理、副总经理、财务总监、董事会秘书等高级管理人员均在本公司领取薪酬，且均未在 股东单位担任除董事以外的重要职务。 （２） 资产分开：公司拥有独立的生产系统、配套设施、房屋所有权、土地使用权及其他 有形和无形资产。 （３） 财务分开：公司设置了独立的财会部门，并建立了独立的会计核算和财务管理制度； 公司独立作出财务决策，不存在控股股东干预本公司资金使用的情况；公司在银行独立开户， 依法独立纳税。 （４） 机构分开：公司与控股股东及其关联企业的办公机构和生产经营场所分开，不存在 混合经营、合署办公的情况；公司的相应部门与控股股东及其关联企业的内设机构之间没有 上下级关系。 （５） 业务分开：公司独立从事业务经营，对控股股东及其关联企业不存在依赖关系。公 司拥有独立的原材料采购和产品的生产、销售系统，主要原材料的采购和产品的生产、销售 不依赖于控股股东及其关联企业。 ４、高级管理人员的考评及激励机制 公司董事会根据有关指标对高级管理人员的业绩和绩效进行考评，公司准备在近期建立 相关的奖励制度，在董事、监事和高级管理人员当中推行激励机制。 七、股东大会情况简介 报告期内召开二次股东大会会议，一次是股东大会（２０００ 年）年会；一次是股东大会 （２００１ 年）第一次临时会议。具体情况如下： １、公司于 ２００１ 年 ４ 月 ２０ 日在《上海证券报》刊登关于召开公司股东大会（２０００ 年） 年会的公告，会议于 ２００１ 年 ５ 月 ２３ 日上午在上海兰心大戏院召开。出席会议股东及股东代 表共 ５１５ 人，代表股份 １３７６７．８３８０ 万股，占股份总数 ５１．６０８５％。会议审议并通过如下决议： （１）审议并通过了《公司董事会工作报告》；（２）审议并通过了《公司监事会工作报告》；（３） 审议并通过了《公司 ２０００ 年度财务决算报告》；（４）审议并通过了《公司 ２０００ 年度利润分 配预案》； （５） 审议并通过了关于续聘上海上会会计师事务所有限公司担任本公司 ２００１ 年度审计工作的预案；（６） 审议并通过了关于调整上海牛奶（集团）有限公司派出董事人员 的预案；（７）审议并通过了张玉良先生辞去公司董事的议案；（８）审议并通过了杨有华先生 辞去公司董事的议案；（９）审议并通过了郑笑荣先生辞去公司监事的议案；［股东大会（２０００ 年）年会决议公告刊登于 ２００１ 年 ５ 月 ２４ 日《上海证券报》］ ２、公司于 ２００１ 年 １１ 月 １６ 日在《上海证券报》刊登关于召开公司股东大会（２００１ 年）第一次临时会议公告，定于 ２００１ 年 １２ 月 １９ 日在上海兰心大戏院召开公司股东大会（２００１ 年）第一次临时会议。参加会议投票表决的股东为 ２３８ 名，代表股权数为 １４１３９．０３５４ 万股， 占 股本总数 ５２．９９９９％。会议经审议并通过如下决议： （１）审议并通过公司第三届董事会工作 报告；（２）审议并通过公司第三届监事会工作报告；（３）审议并通过修改公司章程的议案； （４）审议并通过了公司关于盈余公积金弥补亏损的议案；（５）选举公司第四届董事会董事、 独立董事、公司第四届监事会监事。［股东大会（２００１ 年）第一次临时会议决议公告刊登于 ２００１ 年 １２ 月 ２０ 日《上海证券报》］ 八、董事会报告： １、 公司的经营情况： （１） 主营业务的范围及其经营情况： 公司的主营业务为：实业投资、国内贸易（除专项规定外）、房地产开发经营。 ① 公司属综合类的上市公司，主营业务收入和利润主要来自房地产、交通运输、驾驶 员培训等行业的销售和服务收入。 8 上海市天宸股份有限公司（2001 年）年度报告 ② 报告期内，占公司主营业务收入 １０％以上的业务经营活动，所属行业及主要产品： 主营业务行业 销售收入 占主营业务收入比例 成本 毛利率（单位：元） 房地产及物业管理 ９９，５６４，２７６．７５ ５０．８７％ ８５，０５１，７４７．６３ １４．５７％ 交通运输 ５３，９３６，４４７．８２ ２７．５６％ ３３，９６１，１０２．６８ ３７．０３％ 驾驶员培训 ３０，５３７，１１５．５３ １５．６０％ １５，７４８，３１４．５１ ４８．４２％ （２） 主要控股公司的经营情况及业绩 ① 上海联农房地产有限公司，天宸公司全资子公司，注册资本 ４０，０００，０００．００ 元， 总资 产 １８０，９６１，８４７．６０ 元， 净利润 ３，６９２，０１６．４３ 元， 完成了《华一新城》房产项目 ２９０００ 平 方米的动迁房建设。 ② 上海和泰房地产开发有限公司， 天宸公司全资子公司， 注册资本 １５，０００，０００．００ 元， 总资产 ２９，８６０，０６９．２６ 元， 净利润 ７，６４０，３４０．７３ 元， 从事《和泰玫瑰园》房产项目的后期 销售和虹口区 ８２＃地块的前期开发工作。 ③ 上海联农客运有限公司， 天宸公司全资子公司， 注册资本 ３０，０００，０００．００ 元， 总资 产 １２０，１２０，９８９．３１ 元， 净利润 ９，５３６，８４５．５７ 元，经营 ４００ 辆小型出租车的营运服务。 ④ 上 海 联 农 机 动 车 驾 驶 员 培 训 有 限 责 任 公 司， 天宸公司全资子公司 ， 注 册 资 本 ３３，５００，０００．００ 元， 总资产 １０９，６１８，４６６．３０ 元， 净利润 ２，５８６，５６９．３５ 元。报告期内招收培 训了 ７０００ 多名机动车驾驶员。 ⑤ 上海外环线南方停车场有限公司， 天宸公司控股 ７５％， 注册资本 ５０，０００，０００．００ 元， 总资产 ２０２，２１０，４５０．３６ 元， 目前尚处建设期。报告期内完成了 １８６，０００，０００．００ 元的物流基 地建设，包括 １２００ 辆卡车停车场，货运南北楼， 货物交易中心和辅楼， ４１００ 平方米的货运 仓库等基础设施。 ⑥ 上海宸星房地产开发有限公司，天宸公司控股 ７５％，注册资本 ４０，０００，０００．００ 元， 总资产 １４０，０１５，６８３．９７ 元，目前尚处建设期。报告期内完成了 １３０，０００，０００．００ 元的房产建 设，包括《金海岸花园》房产项目的 １９ 万平方米建筑面积框架结构建设。 （３） 主要供应商和客户情况： 报告期内公司向前五名供应商采购的比例占全部采购量的 ６５ ％，公司房地产及交通运 输服务的销售客户较为分散，无重大客户。 （４） 公司经营中出现的问题与困难及解决方案： 房地产方面，由于动拆迁的费用成本高和人员安置的复杂性，造成动迁速度延缓。针对 这一情况，公司将采取两条新的举措，一是采用安置动迁货币化，二是引入动迁公司的竞争 机制。 ２、报告期内公司投资情况： （１）报告期内公司无募集资金 （２）报告期内公司投资情况： ① 对全资子公司上海联农机动车驾驶员培训有限责任公司实施增资，注册资金由原先 的 ３０，０００，０００．００ 元增资到 ３３，５００，０００．００ 元。 ② 对全资子公司上海心仪房地产经营有限公司实施增资，注册资金由原先的 ５，０００，０００．００ 元增资到 ２０，０００，０００．００ 元。 ③ 对控股子公司上海外环线南方停车场有限公司实施增资，注册资金由原先的 ２０，０００，０００．００ 元增资到 ５０，０００，０００．００ 元，同时以 ８，９００，０００．００ 元收购了上海南方商城 持有的停车场公司 １７％ 的股权。 ④ 公司投资 ２０，０００，０００．００ 元注册资本，成立上海南方综合物流中心有限公司。公司 投 资 ２，０００，０００．００ 元 注 册 资 本 ， 成 立 上 海 天 宸 信 息 科 技 开 发 有 限 公 司 。 公 司 投 资 １５，４００，０００．００ 元注册资本， 成立上海金行建筑工程有限公司。 9 上海市天宸股份有限公司（2001 年）年度报告 ３、公司财务状况： （单位：人民币元） 内容 期初数 期末数 变动原因 总资产 １，００４，７３４，１９５．４９ １，２９３，６９２，９４８．００ 投资增加 长期负债 ４５，５８８，１００．７０ ２５０，４６２，４８８．５８ 长期借款增加 股东权益 ３３５，５３１，４５８．９７ ３８２，８１２，２３４．１９ 资本公积和未分配利润的增加 主营业务利润 ５７，８７１，１６２．８８ ４８，８８３，４９４．４２ 多个项目正处投资期 净利润 ３，６５５，５７３．３４ ３４，１３２，１３９．９７ 投资收益增加 ４、生产环境、宏观政策、法规的变化对公司产生的影响 国家药监总局发布新的相关管理条例，上海天宸药业有限公司在恢复生产前需申请换证 验收，因上海天宸药业有限公司尚未通过验收，公司未恢复生产。 ５、新年度业务发展计划： （1）房地产方面： ①上海心仪房地产经营有限公司开发的《心仪雅苑》房产项目进入最后的建设，力争年 内完成竣工，全面实现销售。公司控股的上海宸星房地产开发有限公司开发的《金海岸花园》 房产项目力争完成 ４０％的开发建设任务，并实现部分销售。上海联农房产有限公司计划动工 开发《华一新城》近 ３００００ 平方米建筑面积的商品房。上海和泰房地产开发有限公司将计划 完成四川北路 ８２＃地块的开发工作和房产开发的前期准备工作。 ②公司将积极参与市政府重大工程项目，包括上海站北广场总体改造、上海市“一城九 镇”项目和上海航空港、深水港物流基地的前期开发。 ③在房地产发展上，公司将逐步形成调研、开发、销售项目共存的局面，通过对物业管 理队伍的合并，完善服务，以加大品牌效应，提高效益。 （２）交通运输方面： ①上海天宸客运有限公司利用好加入“蓝色联盟”出租车联盟组织的机遇，发挥规模效 应，提升营运车辆双班率，提高营运收入。上海联农机动车驾驶员培训有限责任公司，要加 强内部管理，提高服务水平，合理安排其资产，扩大市场份额。 ②公司控股的上海外环线南方停车场有限公司完成基地建设后，力争尽快开展停车场、 货代服务、仓储管理等一系列服务，利用公司在银都路的基地，建造 ５－１０ 万平方米的仓库， 与公司全资子公司上海南方综合物流中心有限公司联合经营，引进国际上一流的物流服务技 术，利用上海优势，大力发展物流行业。 （３）高科技服务方面：上海天宸信息科技开发有限公司坚持以物流为主的科研方针， 开发应用于物流管理信息系统的软件，并逐步向全国范围内的各大中型物流企业和物流场站 推广。上海天宸药业有限公司加紧洁净车间硬件的改造，恢复生产并同时争取通过 ＧＭＰ 验收。 ６、董事会日常工作情况： （１）报告期内董事会的会议情况及决议内容 报告期内，公司共召开七次董事会会议，具体情况如下： ① 公司三届十三次董事会于 ２００１ 年 ２ 月 ９－１３ 日在公司本部会议室召开，会议审议通 过如下决议：1、审议并通过公司董事会工作报告； 2、审议并通过公司 2000 年年度报告； 3、 审议并通过公司 2000 年度财务决算报告；4、审议并通过公司 2000 年度利润分配预案及 2001 年利润分配政策；5、审议并通过关于提取 2000 年坏账准备金的决定；6、审议并通过关于 2000 年核销坏账财务处理的决定；7、审议并通过公司关于续聘上海上会会计师事务所有限 公司负责实施公司 2001 年度审计工作的预案；8、审议并通过关于调整上海牛奶（集团）有 限公司派出董事人员预案；详情见 2001 年 2 月 15 日《上海证券报》。 ② 公司董事会三届十四次会议于 2001 年 8 月 8 日上午在公司本部召开，本次会议审议 通过以下议案： 1、审议通过公司 2001 年中期报告及其摘要；2、审议通过关于计提公司固 定资产等四项资产减值准备的议案；3、审议通过关于盈余公积金弥补公司亏损的议案；4、 审议通过关于公司有关资产减值准备的核销议案。详情见 2001 年 8 月 10 日《上海证券报》。 10 上海市天宸股份有限公司（2001 年）年度报告 ③ 公司董事会于 2001 年 8 月 21-22 日以通讯表决方式审议通过关于解除与上海第十二 棉纺织厂土地动迁补偿合同的议案。详情见 2001 年 8 月 23 日《上海证券报》。 ④ 公司董事会于 2001 年 8 月 23-24 日以通讯表决方式审议通过参与闸北区上海火车站 北广场旧城区改造项目的议案。详情见 2001 年 8 月 25 日《上海证券报》。 ⑤ 公司三届十五次董事会于 2001 年 11 月 12、14 日分两天举行，会议通过如下决议： 1、审议并通过了公司第三届董事会工作报告；2、审议并通过了修改公司章程的议案；3、 审议并通过推荐叶立润、李珩、叶宗男、李志鼎、倪大乾、吴学模、江林根、陈馥荪为公司 第四届董事会董事候选人；陆国贤、徐向军、王寰邦、杜文光为第四届董事会独立董事候选 人的议案；4、审议并通过关于召开 2001 年度第一次临时股东大会的议案。详情见 2001 年 11 月 16 日《上海证券报》。 ⑥ 公司四届一次董事会于 2001 年 12 月 19 日中午在公司会议室召开，审议通过如下议 案：1、选举叶立润先生为公司第四届董事会董事长；李珩女士为副董事长；2、根据董事长 提名，聘任叶宗男先生为公司总经理；3、根据总经理提名，聘任夏辉明女士为公司常务副 总经理；4、根据总经理提名，聘任秦同荫女士为公司副总经理；5、根据董事长提名，聘任 李志鼎先生为公司财务总监；6、根据董事长提名，聘任吕楠女士为公司董事会秘书；7、审 议通过了关于公司参与上海市虹口区旧城区改造------四川北路 82#地块拆迁项目的预案；8、 审议并通过关于召开 2002 年度第一次临时股东大会议案。详情见 2001 年 12 月 21 日《上海 证券报》。 ⑦ 公司董事会于 2001 年 12 月 26--27 日以通讯表决方式，审议通过关于转让上海外环 线南方停车场部分股权的议案。详情见 2001 年 12 月 28 日《上海证券报》。 （２）董事会对股东大会决议的执行情况 报告期内公司董事会根据《公司法》、《公司章程》等有关法律、法规要求，严格按照 股东大会的决议和授权，认真执行股东大会通过的各项决议内容，公司董事会执行股东大会 决议情况如下：公司 ２０００ 年度利润分配方案以 ２０００ 年度末股本总额 ２６６，７７４，３２５．００ 元为 基数，向全体股东以每 １０ 股派发现金红利 ０．５０ 元（含税），共计分配股利 １３，３３８，７１６．２５ 元，不再进行资本公积金转增股本。股权登记日：２００１ 年 ６ 月 ２９ 日，除息交易日：２００１ 年 ７ 月 ２ 日，红利发放日：２００１ 年 ７ 月 １３ 日。 ７、本次利润分配预案或资本公积金转增股本预案 公司 ２００１ 年 度 实 现 净 利 润 ３４，１３２，１３９．９７ 元 ， 年 初 未 分 配 利 润 －２７，８０４，８３８．７６ 元，公司以 ２００１ 年度净利润为基数，提取 １０％法定公积金 ３，４１３，２１４ 元，提取 ５％法定公益 金 １，７０６，６０７ 元，盈余公积补亏转入 １９，５８１，７９４．７７ 元， 可供分配净利润 ２０，７８９，２７４．９８ 元。为保持公司稳定发展，董事会提议 ２００１ 年度利润分配方案为每股派发现金红利 ０．０３ 元 （含税）， 并提交 ２００１ 年年度股东大会审议批准。 ８、预计 ２００２ 年度的利润分配政策 公司 ２００１ 年度未分配利润不再用于 ２００２ 年度股利分配， 预计公司 ２００２ 年度分配一次， 分配方式为现金分红，分配比例以公司 ２００２ 年度净利润数为基数，按可供分配利润数的 ２０－ ４０％实施分配。具体分配方案依当时实际情况由董事会提出预案后，报股东大会审议通过。 ９、其它报告事项 本报告期内公司选定的信息披露报刊为《上海证券报》。 九、监事会报告 （一）报告期内监事会召开会议的情况： 2001 年度监事会共召开了八次会议，全体监事如数到会。 1、2001 年 2 月 9 日召开了本公司第三届监事会第十一次会议。会议审议并通过了如下 决议：（1）审议通过了《公司 2000 年度工作报告》；（2）审议通过了《公司 2000 年年度报 告》；（3）审议通过了《公司 2000 年度财务决算报告》。 2、2001 年 4 月 18 日召开了本公司第三届监事会第十二次会议。会议讨论了《关于监事 11 上海市天宸股份有限公司（2001 年）年度报告 变动的预案》。会议决定，同意郑笑荣先生因工作变动，辞去监事职务。 3、2001 年 8 月 3 日召开了本公司第三届监事会第十三次会议。会议听取公司财务总监 汇报了公司 2001 年中期财务报告的情况并进行了认真的讨论。 4、2001 年 8 月 8 日召开了本公司第三届监事会第十四次会议。会议审议并通过了如下 决议：（1）审议通过了《公司 2001 年中期报告》；（2）审议通过了《公司根据新的会计制度 制定的四项减值准备计提预案》。 5、2001 年 11 月 14 日上午召开了本公司第三届监事会第十五次会议。会议审议并通过 了《公司第三届监事会工作报告》。 6、2001 年 11 月 14 日下午，召开了本公司第三届监事会第十六次会议。会议审议并通 过了公司监事会《关于换届改选的预案》，同时，会议按法定程序经过全体监事的投票表决， 一致通过由李龙第、刘智愚、林齐庆、钱继辉、黄汉忠五位同志作为公司第四届监事会监事 候选人，提交 2001 年度第一次临时股东大会选举产生第四届监事会监事。 7、2001 年 12 月 19 日，召开了本公司第四届监事会第一次会议。会议审议并通过了公 司监事会《关于选举监事长的预案》，并按法定程序经过全体监事的投票表决，一致选举黄 汉忠先生为第四届监事会监事长。 8、2001 年 3 月 5 日，召开了本公司第四届监事会第二次会议。会议听取公司财务总监 汇报了公司 2001 年度的财务状况。 （二）报告期内监事会实施监督职能的情况 1、对公司的决策与经营行为进行监督 公司监事会根据国家有关法律、法规，根据中国证监会发布的有关上市公司依法治理的 规范性文件，对董事会的召开程序、决议事项，董事会对股东大会决议的执行情况，董事、 经理及其他高级管理人员执行职务的情况以及公司执行各项管理制度的情况等进行了监督。 监事会认为：公司在经营决策、财务管理、人事管理等方面都已建立了完善的内控制度，公 司董事会的召开程序和决议的形成都是合法、合规的，董事会在执行股东大会的各项决议中 是尽心尽力的，公司董事、经理及其他高级管理人员能恪尽职守，严格按照《公司法》、《上 市公司治理准则》和《公司章程》进行规范运作，他们的工作是勤勉尽职的，是对股东利益 与公司利益负责的，没有违反法律、法规或损害公司利益及股东权益的情况发生。 在本报告期内，公司第四届董事会、监事会中已增设了独立董事与独立监事，这对进一 步完善公司法人治理结构，进一步维护全体股东的利益必将起到有效的作用。 2、对公司的财务状况进行监督 公司监事会本着对全体股东负责的精神，在本年度中两次召开监事会会议，专门听取公 司财务总监汇报公司的财务状况，特别是听取半年报与年报中主要会计数据与经济指标的对 比分析。监事会认为，公司在 2001 年度中，净利润与每股收益及每股净资产和净资产收益 率同上年相比都有所提高。同时，管理费用与财务费用与上年相比都有所下降，这些经营结 果都是可喜的。上海上会会计师事务所受公司的委托对 2001 年度的会计报表和会计账目进 行了审计，并出具了无保留意见的审计报告。监事会认为，公司 2001 年度财务报告都真实、 客观的反映了公司一年来的经营业绩。 3、对公司出售资产行为的意见 2001 年度内，公司向上海汉银泰信投资管理有限公司出售了本公司持有的上海外环线南 方停车场的 12%股权。监事会认为，这一资本运作行为，程序合法，交易价是充分维护公 司及全体股东利益的，没有任何损害公司及股东利益的行为。 4、对本公司在报告期内收购资产行为的意见 监事会认为，报告期内公司为了增强发展后劲而实施的资产收购行为程序合法，运作规 范，维护了全体股东的利益。 5、本公司在报告期内无关联交易情况。 十、重要事项 12 上海市天宸股份有限公司（2001 年）年度报告 １、公司重大诉讼仲裁事项 （1）2001 年 1 月 2 日浙江舜杰建筑集团股份有限公司诉公司全资子公司上海和泰房地 产开发有限公司归还工程款 17,200,000.00 元。经双方协商达成和解协议，上海和泰房地产 开发有限公司归还浙江舜杰建筑集团股份有限公司工程款 8,550,000.00 元。 （2）我司诉上海朝阳农工商汽车服务总公司 9,500,000.00 元归还汽车款一案，经公司与 上海农工商集团朝阳总公司多次友好协商，上海农工商集团朝阳总公司合并其他两个诉讼案 件，共计以土地抵扣方式归还公司债款 10,880,000.00 元。 ２、报告期内公司收购及出售资产、吸收合并事项 （１）公司全面收购参股公司上海太阳山经济发展有限公司，在股权收购中，太阳山公 司其他股东方放弃对太阳山公司的债权 ３０，２６０，０００．００ 元。２００１ 年 ５ 月太阳山公司成为公 司全资子公司，合并报表后，报告期内公司实现 ３０，２１６，９５０．００ 元资本公积金的增长。 （２）２００１ 年 ７ 月公司以每亩 ６６，０００．００ 元的价格， 出资 １６，０００，０００．００ 元收购了上海 朝阳农场地区紧靠浦东国际机场的 ２４０ 亩土地， 合并上海农工商集团朝阳总公司以抵扣方式 归还公司债款的土地, 公司现拥有该地块共计 400 亩。 （３）２００１ 年 ８ 月 ２４ 日公司董事会通过决议，为争取项目更大的发展空间，为支持政 府对闸北区北广场旧区改造，公司将太阳山项目地块交还政府，同时收购闸北区北广场 １５－２ 地块中同等可建建筑面积的三通一平状态的新地块。因闸北区北广场 １５－２ 地块的规划正在 设计方案， 该地块容积率未定， 此项土地置换工作尚在进行中。（详情见 ２００１ 年 ８ 月 ２５ 日 《上海证券报》） （４）２００１ 年 １２ 月 ２７ 日公司董事会通过决议，将公司持有的上海外环线南方停车场有 限公司的 １２％的股权以 ２４，０００，０００．００ 元转让给上海汉银泰信投资管理有限公司。（详情见 ２００１ 年 １２ 月 ２８ 日《上海证券报》） ３、报告期内公司未发生的重大关联交易事项 ４、公司重大合同及履行情况 （１）报告期内公司无托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承包、租赁公 司资产的事项。 （２）重大担保 报告期内，公司为上海绿地（集团）有限公司提供连带担保 ５０，０００，０００．００ 元， 上海绿地 （集团）有限公司为公司提供连带担保 ５０，０００，０００．００ 元。 公司第一大股东的关联企业上海仲安房地产发展有限公司和上海仲盛房地产（上海）有 限公司单方面为公司提供担保 ３０１，５００，０００．００ 元， 公司在资金得到保证的前提下， 大幅度 减少了与其他企业的相互担保。 （３）委托理财 报告期内，经公司总经理办公会议审议批准，公司利用暂时闲置资金 35,000,000.00 元， 委托南方证券公司进行短期理财，截止 2001 年 6 月 30 日，公司已回收资金，并实现投资收 益 1,487,500.00 元。 ５、公司或持股 ５％以上股东在报告期内无承诺事项。 ６、 公司本年度已支付会计师事务所审计 ２０００ 年度中报审计报酬 ２５ 万元，年报审 计报酬为 ２５．３ 万元，在报告期内公司续聘上海上会会计师事务所有限公司担任本公司审计 工作，公司拟支付上海上会会计师事务所 2001 年度审计报酬 25 万元。差旅费由事务所自理。 ７、报告期内，公司、公司董事会及董事、高级管理人员没有受到中国证监会稽查、 中国证监会行政处罚、通报批评、证券交易所公开谴责的情形。 十一、财务报告 １、会计报表： 13 上海市天宸股份有限公司（2001 年）年度报告 资产负债表 编制单位：上海市天宸股份有限公司 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日 单位：人民币（元） 行 2001年12月31日 2000年12月31日 资 产 次 母公司 合并 母公司 合并 流动资产 货币资金 １ ５４，９１７，４２２．６３ １２９，１０９，９５８．３８ 75,299,982.83 １１７，７１６，５８８．８５ 短期投资 ２ 应收票据 ３ 应收股利 ４ ５９８，６８２．５７ 应收利息 ５ 应收账款 ６ ６，４６６，８７１．１９ ８，０２９，８３１．３９ 其他应收款 ７ １２９，４９５，３６２．９１ ９０，９２０，８９６．７６ ８２，６１６，６７１．７２ １１５，６５６，７８２．２７ 预付账款 ８ ７０，０００，０００．００ ４９，１９１，９８８．０１ ４０，５００，０００．００ ４３，０２６，９９８．２４ 应收补贴款 ９ 存货 １０ １６，０００，０００．００ ３５３，４０５，０８９．０５ ２６８，４１８，９６３．５４ 待摊费用 １１ ９８５，５４８．１０ ９４９，７８９．６５ 一年内到期的长期债权投资 ２１ 其他流动资产 ２４ ８９，６６１，９６３．２９ １２８，６３７，８０９．７２ 流动资产合计 ３０ ３６０，０７４，７４８．８３ ６３０，６７９，０３４．０６ ３２７，０５４，４６４．２７ ５５３，７９８，９５３．９４ 长期投资： 长期股权投资 ３１ ４００，６１４，４８４．９４ ３３，４３９，１３６．４６ ２９６，００７，０３３．６９ ３０，７７６，７４３．０２ 长期债权投资 ３２ 长期投资合计 ３３ ４００，６１４，４８４．９４ ３３，４３９，１３６．４６ ２９６，００７，０３３．６９ ３０，７７６，７４３．０２ 固定资产： 固定资产原价 ３８ １４，１１６，５１０．６６ ２４１，２１９，７８４．４０ １５，１４２，４４４．１７ ２２５，４５９，８８９．５９ 减：累计折旧 ３９ ２，４１７，２２９．０８ ５６，０４０，０８２．９８ １，７５９，４５５．６４ ５７，７６７，４３８．９４ 固定资产净值 ４０ １１，６９９，２８１．５８ １８５，１７９，７０１．４２ １３，３８２，９８８．５３ １６７，６９２，４５０．６５ 减:固定资产减值准备 ４１ ５９，４８３．１４ １３，６７３，０６６．４４ １，６８２，４１７．７４ １８，９５０，２３７．６９ 固定资产净额 ４２ １１，６３９，７９８．４４ １７１，５０６，６３４．９８ １１，７００，５７０．７９ １４８，７４２，２１２．９６ 工程物资 ４３ 在建工程 ４４ ５，１５５，８４２．００ ２１１，８８１，３８８．８９ ５，１５５，８４２．００ ８３，８５７，９５８．０１ 固定资产清理 ４５ 固定资产合计 ５０ １６，７９５，６４０．４４ ３８３，３８８，０２３．８７ １６，８５６，４１２．７９ ２３２，６００，１７０．９７ 无形资产及其他资产 无形资产 ５１ ８５，７５１，０１９．００ ２２５，１８６，５８２．１９ ２６，３４０，０００．００ １６８，０８８，５４７．９５ 长期待摊费用 ５２ ７，６９６，５００．３８ １４，０８５，２７８．１３ ８，５８０，５３１．７７ １６，６３６，９８１．６２ 其他长期资产(开办费) ５３ ６，９１４，８９３．２９ ２，８３２，７９７．９９ 无形资产及其他资产合计 ５５ ９３，４４７，５１９．３８ ２４６，１８６，７５３．６１ ３４，９２０，５３１．７７ １８７，５５８，３２７．５６ 递延税项： 递延税项借项 ５６ 资产总计 ６０ ８７０，９３２，３９３．５９ １，２９３，６９２，９４８．００ ６７４，８３８，４４２．５２ １，００４，７３４，１９５．４９ 14 上海市天宸股份有限公司（2001 年）年度报告 行次 2001年12月31日 2000年12月31日 负债和股东权益 母公司 合并 母公司 合并 流动负债: 短期借款 ６１ ３５１，５００，０００．００ ４９８，２００，０００．００ ３１７，５００，０００．００ ４６４，２５０，０００．００ 应付票据 ６２ 应付帐款 ６３ ８，６９０，２９８．４６ １７，７２６，３１０．１９ 预收帐款 ６４ ９，０３５，４６１．５４ ２０，０２１，０１６．６３ 应付工资 ６５ １００，０００．００ ４２３，６６６．５０ 应付福利费 ６６ ４２８，３９０．８６ ２，６２０，６８４．８０ ４２４，４５２．９０ ３，０６５，９７３．６４ 应付股利 ６７ ８，５４４，３１３．７９ ８，５４４，３１３．７９ １３，４７５，９９６．１９ １３，４７５，９９６．１９ 应交税金 ６８ ８２２，９３４．１８ ８，３６６，８０４．０６ １１，８７３．０３ １６，６７６，４３９．５２ 其他应交款 ６９ ５６，６８１．７５ －３９，９７０．６５ 其他应付款 ７０ １２６，８２４，５２０．５７ ８７，３６２，８５５．１０ ７，７９４，６６１．４３ ３２，３３３，６８２．３０ 预提费用 ７１ ４１，１２５．７３ ２９，６５６．５０ 预计负债 ７２ 一年内到期的长期负债 ７３ １５，０００，０００．００ １９，０００，０００．００ 其他流动负债 ７３ 流动负债合计 ８０ ４８８，１２０，１５９．４０ ６３７，９１８，２２５．２３ ３３９，３０６，９８３．５５ ５８６，９６２，７７０．８２ 长期负债 长期借款 ８１ ２５０，０００，０００．００ ４５，０００，０００．００ 应付债券 ８２ 长期应付款 ８３ ４６２，４８８．５８ ５８８，１００．７０ 专项应付款 其他长期负债 ８６ 长期负债合计 ８７ ０．００ ２５０，４６２，４８８．５８ ０．００ ４５，５８８，１００．７０ 递延税项: 递延税款贷项 ８８ 负债合计 ９０ ４８８，１２０，１５９．４０ ８８８，３８０，７１３．８１ ３３９，３０６，９８３．５５ ６３２，５５０，８７１．５２ 少数股东权益 ２２，５００，０００．００ ３６，６５１，８６５．００ 股东权益 股本 ９１ ２６６，７７４，３２５．００ ２６６，７７４，３２５．００ ２６６，７７４，３２５．００ ２６６，７７４，３２５．００ 减:已归还投资 ９２ 股本净额 ９３ ２６６，７７４，３２５．００ ２６６，７７４，３２５．００ ２６６，７７４，３２５．００ ２６６，７７４，３２５．００ 资本公积 ９４ ７２，６８１，８５９．９２ ７２，６８１，８５９．９２ ５１，５２９，９９４．９２ ５１，５２９，９９４．９２ 盈余公积 ９５ ３０，５７０，００４．０４ ３０，５７０，００４．０４ ４５，０３１，９７７．８１ ４５，０３１，９７７．８１ 其中：法定公益金 ９６ １３，６９９，９３４．３５ １３，６９９，９３４．３５ １１，９９３，３２７．３５ １１，９９３，３２７．３５ 减:未确认投资损失(合并报表填列) 未分配利润 ９７ １２，７８６，０４５．２３ １２，７８６，０４５．２３ －２７，８０４，８３８．７６ －２７，８０４，８３８．７６ 外币表折算差额 股东权益合计 ９９ ３８２，８１２，２３４．１９ ３８２，８１２，２３４．１９ ３３５，５３１，４５８．９７ ３３５，５３１，４５８．９７ 负债和股东权益总计 １００ ８７０，９３２，３９３．５９ １，２９３，６９２，９４８．００ ６７４，８３８，４４２．５２ １，００４，７３４，１９５．４９ 法定代表人：叶立润 财务总监：李志鼎 财务负责人：薛明益 制表人：朱亚平 15 上海市天宸股份有限公司（2001 年）年度报告 利润及利润分配表 编制单位：上海市天宸股份有限公司 ２００１ 年 １２ 月 单位：人民币（元） 2001年累计数 2000年累计数 项 目 母公司 合并数 母公司 合并数 一．主营业务收入 １９５，６８９，４３８．３５ ２７４，６４８，７５４．６０ 减：主营业务成本 １３８，４２５，２４４．８６ ２０３，９３３，１８０．８２ 主营业务税金及附加 ８，３８０，６９９．０７ １２，８４４，４１０．９０ 二．主营业务利润 ０．００ ４８，８８３，４９４．４２ ０．００ ５７，８７１，１６２．８８ 加：其他业务利润 ８３０，２４８．２２ ４１５，４５１．７２ 减： 营业费用 ９，２９５，４７２．９７ ８，３０８，３５１．８５ 管理费用 ４，５４３，４４７．７５ ２３，７６５，７４３．９２ ３，０３１，０１１．６５ ２４，９２３，２１０．７１ 财务费用 ４，９０９，３８９．７０ １５，２２１，５４１．８７ １１，６３３，３２２．８７ ２０，００７，８１８．４１ 三．营业利润 －９，４５２，８３７．４５ １，４３０，９８３．８８ －１４，６６４，３３４．５２ ５，０４７，２３３．６３ 加：投资收益 ４４，４０７，９９２．４０ ２４，９５６，０１９．０９ １９，５４５，２４４．９７ １，５９７，４１６．０２ 补贴收入 １２，０６４，１３４．６９ ２，０４６，０８８．０７ 营业外收入 ３８９，３３９．００ ６６４，４６９．０３ ３３，４５３，４３４．４３ 减：营业外支出 ８０．８０ ３８２，５１６．６３ １，６９０，５２１．７４ １９，１４８，４２４．７９ 四．利润总额 ３４，９５５，０７４．１５ ３８，４５７，９６０．０３ ３，８５４，８５７．７４ ２２，９９５，７４７．３６ 减：所得税 ８２２，９３４．１８ ４，３２５，８２０．０６ １９９，２８４．４０ １９，３４０，１７４．０２ 五．净利润 ３４，１３２，１３９．９７ ３４，１３２，１３９．９７ ３，６５５，５７３．３４ ３，６５５，５７３．３４ 加：年初未分配利润 －２７，８０４，８３８．７６ －２７，８０４，８３８．７６ －１７，５７３，３５９．８４ －１７，５７３，３５９．８４ 其他转入 １９，５８１，７９４．７７ １９，５８１，７９４．７７ 六、可供分配的利润 ２５，９０９，０９５．９８ ２５，９０９，０９５．９８ －１３，９１７，７８６．５０ －１３，９１７，７８６．５０ 减：提取法定盈余公积 ３，４１３，２１４．００ ３，４１３，２１４．００ ３６５，５５７．３４ ３６５，５５７．３４ 提取法定公益金 １，７０６，６０７．００ １，７０６，６０７．００ １８２，７７８．６７ １８２，７７８．６７ 提取职工奖励及福利基金 提取储备基金 提取企业发展基金 利润归还投资 七、可供投资者分配的利润 ２０，７８９，２７４．９８ ２０，７８９，２７４．９８ －１４，４６６，１２２．５１ －１４，４６６，１２２．５１ 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 ８，００３，２２９．７５ ８，００３，２２９．７５ １３，３３８，７１６．２５ １３，３３８，７１６．２５ 转作资本（或股本）的普通股股利 八、未分配利润 １２，７８６，０４５．２３ １２，７８６，０４５．２３ －２７，８０４，８３８．７６ －２７，８０４，８３８．７６ 法定代表人：叶立润 财务总监：李志鼎 财务负责人：薛明益 制表人：朱亚平 16 上海市天宸股份有限公司（2001 年）年度报告 现金流量表 编制单位：上海市天宸股份有限公司 ２００１ 年度 单位：人民币（元） 项 目 行次 合并 母公司 一、经营活动产生的现金流量: 销售商品、提供劳务收到的现金 １ １６１，０１９，４１７．７８ 收到的税费返还 ２ ７，５６４，９１５．８０ 收到的其他与经营活动有关的现金 ３ １４７，４４３，００９．８１ 经营活动现金流入小计 ５ １６８，５８４，３３３．５８ １４７，４４３，００９．８１ 购买商品、接受劳务支付的现金 ６ １０２，４５２，２６５．１９ 支付给职工以及为职工支付的现金 ７ ２５，１１９，５９１．１３ ４，５３２，３４１．０９ 支付的各项税费 ８ ２４，０３０，７８２．５２ ２３０，６２３．８５ 支付的其他与经营活动有关的现金 ９ １４９，３７７，３５９．４９ 经营活动现金流出小计 １０ １５１，６０２，６３８．８４ １５４，１４０，３２４．４３ 经营活动的产生的现金流量净额 １１ １６，９８１，６９４．７４ －６，６９７，３１４．６２ 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 １２ ６，９５１，０００．００ ６，９５１，０００．００ 取得投资收益所收到的现金 １３ ２１，１１３，０７０．２７ ２０，４１２，５００．００ 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金 １４ ７，９９３，３７６．００ ６，１７６．００ 收到的其他与投资活动有关的现金 １５ 投资活动现金流入小计 １６ ３６，０５７，４４６．２７ ２７，３６９，６７６．００ 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 １８ ２２０，６４０，７２２．４４ ２２，０２０，９５７．００ 投资所支付的现金 １９ ４２，６３０，０００．００ ４２，４２０，０００．００ 支付的其他与投资活动有关的现金 ２０ 投资活动现金流出小计 ２２ ２６３，２７０，７２２．４４ ６４，４４０，９５７．００ 投资活动产生的现金流量净额 ２５ －２２７，２１３，２７６．１７ －３７，０７１，２８１．００ 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 ２６ 其中：子公司吸收少数股东权益性投资收到的现金 ２７ 借款所收到的现金 ２８ ９８３，７００，０００．００ ６６７，０００，０００．００ 收到的其他与筹资活动有关的现金 ２９ 筹资活动现金流入小计 ３０ ９８３，７００，０００．００ ６６７，０００，０００．００ 尝还债务所支付的现金 ３１ ７２２，０００，０００．００ ６１７，０００，０００．００ 分配股利、利润或尝付利息所支付的现金 ３２ ４０，０７５，０４９．０４ ２６，６１３，９６４．５８ 其中：支付少数股东的股利 ３３ 支付的其他与筹资活动有关的现金 ３４ 其中：子公司依法减资支付给少数股东的现金 ３５ 筹资活动现金流出小计 ３６ ７６２，０７５，０４９．０４ ６４３，６１３，９６４．５８ 筹资活动产生的现金流量净额 ４０ ２２１，６２４，９５０．９６ ２３，３８６，０３５．４２ 四、汇率变动对现金的影响 ４１ 五、现金及现金等价物净增加额 ４２ １１，３９３，３６９．５３ －２０，３８２，５６０．２０ 17 上海市天宸股份有限公司（2001 年）年度报告 项 目 行次 合并 母公司 １． 将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润（亏损以＂－＂号填列） ４３ ３４，１３２，１３９．９７ ３４，１３２，１３９．９７ 加： 少数股东权益（亏损以＂－＂号填列） ４４ 减： 未确认的投资损失 ４５ 加：计提的资产减值准备 ４６ ２，７６３，２０８．２６ ６２１，７５１．６３ 固定资产折旧 ４７ １７，２０３，０８１．３３ １，１４７，８１３．５７ 无形资产摊销 ４８ ３，６４３，６７１．６５ ５８５，１８７．００ 长期待摊费用摊销 ４９ ３，３３３，８９２．６４ １，５０６，０７５．６０ 待摊费用减少（减：增加） ５０ －３５，７５８．４５ 预提费用增加（减：减少） ５１ １１，４６９．２３ 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减：收益） ５２ －６，８２２．３７ －１，６２２，９３４．６０ 固定资产报废损失 ５３ ７３６，２５０．５１ 财务费用 ５４ １５，２２１，５４１．８７ ４，９０９，３８９．７０ 投资损失（减：收益） ５５ －２４，９５６，０１９．０９ －４４，４０７，９９２．４０ 递延税款贷现（减：借项） ５６ 存货的减少（减：增加） ５７ －８４，９８６，１２５．５１ －１６，０００，０００．００ 经营性应收项目的减少（减：增加） ５８ ２５，６８０，６８４．９３ －７６，３７８，６９１．１９ 经营性应付项目的增加（减：减少） ５９ ２４，２４０，４７９．７７ ８８，８０９，９４６．１０ 其他 ６０ 经营活动产生的现金流量净额 ６５ １６，９８１，６９４．７４ －６，６９７，３１４．６２ ２．不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转资本 ６６ 一年内到期的可转换公司债券 ６７ 融资租入固定资产 ６８ ３．现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 ６９ １２９，１０９，９５８．３８ ５４，９１７，４２２．６３ 减：现金的期初余额 ７０ １１７，７１６，５８８．８５ ７５，２９９，９８２．８３ 加：现金等价物的期末余额 ７１ 减：现金等价物的期初余额 ７２ 现金及现金等价物净增加额 ７３ １１，３９３，３６９．５３ －２０，３８２，５６０．２０ 法定代表人：叶立润 财务总监：李志鼎 财务负责人：薛明益 制表人：朱亚平 18 上海市天宸股份有限公司（2001 年）年度报告 审计报告 上会师报字（２００２）第 ２６８ 号 上海市天宸股份有限公司全体股东： 我们接受委托，审计了贵公司 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日的资产负债表及 ２００１ 年度利润及 利 润分配表和现金流量表。这些会计报表由贵公司负责，我们的责任是对这些会计报表发表审 计意见。我们的审计是依据《中国注册会计师独立审计准则》进行的。在审计过程中，我们 结合贵公司实际情况，实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序。 我们认为，上述会计报表符合《企业会计准则》和《企业会计制度》的有关规定，在所 有重大方面公允地反映了贵公司 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日的财务状况及 ２００１ 年度经营成果和现金 流量情况，会计处理方法的选用遵循了一贯性原则。 上海上会 中国注册会计师 会计师事务所有限公司 中国 上海 二ＯＯ二年三月十四日 19 上海市天宸股份有限公司（2001 年）年度报告 （一）公司简介 本公司系于 １９９２ 年 ５ 月经上海市农委（９２）第 １０７ 号文批准，采用公开募集方式设立的 股份有限公司，公司股票于 １９９２ 年 １１ 月在上海证券交易所上市交易，公司属于综合行业， 经营范围包括：实业投资、国内贸易（除国家专项审批外）、房地产经营。 （二）公司主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法 １、会计制度 执行中华人民共和国财政部颁布的《企业会计准则》和《企业会计制度》及相关补充 规定。 ２、会计年度 自公历 １ 月 １ 日起至 １２ 月 ３１ 日止。 ３、记账本位币 人民币元。 ４、记账基础和计价原则 以权责发生制为记账基础。按实际成本为计价原则，各项财产如果发生减值，则计提 相应的减值准备。 ５、现金等价物的确定标准 指持有期限短、流动性强、易于转换为已知金额的现金，价值变动风险很小的投资。 ６、短期投资核算方法 短期投资是指能够随时变现并且持有时间不准备超过一年(含一年)的投资,包括股票、 债券、基金等。 短期投资在取得时以实际支付的全部价款扣除已宣告发放但尚未领取的现金股利或已 到期尚未领取的债券利息后的金额确认投资成本。 短期投资的现金股利或利息于实际收到时，冲减投资的帐面净值。处置短期投资时， 将短期投资帐面净值与实际取得价款的差额，作为投资损益。 期末按成本与市价孰低法计价，按单项投资计提短期投资跌价准备，并计入当期损益。 ７、坏账核算方法 应收款项坏帐的确认标准： （１）债务人破产或者死亡，以及破产财产或遗产清偿后，仍然不能收回的应收款项； （２）因债务人逾期未履行偿债义务，且有明显特征表明无法收回的应收款项。 以上确实不能收回的应收款项，按董事会批准的审批核销权限规定分级批准后，作为 坏帐损失，并冲销坏帐准备。 应收款项（包括应收账款及其他应收款）坏账核算采用备抵法，公司在期末根据年末应 收款项的可收回性，预计可能产生的坏账损失，计提坏账准备。坏账准备计提方法为账龄 分析法，计提比例列示如下： 账龄 计提比例（估计坏账率） 一年以内 ０％ 一至三年 ５％ 三至五年 ８％ 五年以上 １００％ 此外，债务单位破产、资不抵债、现金流量严重不足以及发生严重的自然灾害等导致 停产而在短时间内无法偿付的，亦全额计提坏账准备。 ８、存货核算方法 存货包括：开发成本、开发产品、原材料在产品、库存商品、低值易耗品、工程施工。 购入的存货，按买价加运输费、装卸费、保险费、仓储等费用，运输途中的合理损耗、入 20 上海市天宸股份有限公司（2001 年）年度报告 库前的挑选整理费用和按规定应计入成本的税金以及其他费用作为实际成本.商品流通企业 购入的商品，按照进价和按规定应计入商品成本的税金，作为实际成本，采购过程中发生 的运输费、装卸费、保险费、包装费、仓储费等费用、运输途中的合理损耗，入库前的挑 选整理费等，直接计入当期损益。取得存货时按实际成本方法计价。存货采用永续盘存制。 低值易耗品和包装物采用领用时一次摊销法核算。 期末按存货可变现净值低于存货成本部分计提存货跌价准备，可变现净值是指公司在 正常经营过程中，以估计售价减去估计完工成本及销售所必须的估计费用后的价值，存货 跌价准备按单个存货项目成本与可变现净值计量。 对于从事房地产开发业务的公司： 开发用土地的核算方法：以取得土地的成本计入开发成本； 公共配套设施费用的核算方法：按国家有关规定核算； ９、长期投资核算方法 长期投资是指持有时间准备超过一年(不含一年)的各项股权性投资, 不能变现或不准备 随时变现债券、其他债权投资等。 长期投资在取得时以实际支付的全部价款扣除已宣告发放但尚未领取的现金股利或已 到期尚未领取的债券利息后的金额确认初始投资成本。 对于长期股权投资，若公司持有被投资单位有表决权资本总额 20%以下，或持有被投 资公司有表决权资本总额 20%或以上，但不具有重大影响的，按成本法核算即公司在取得 长期股权投资后，当被投资单位宣告分派利润或现金股利时，公司作为当期投资收益入账； 若母公司持有被投资单位有表决权资本总额 20%或以上，或虽投资不足 20%，但有重大影 响的，按权益法核算即公司在取得长期股权投资后，按应享有或应分担的被投资单位当年 实现的净利润或发生的净亏损的份额，调整投资帐面净值，并作为当期投资损益。 长期股权投资在采用权益法核算时，公司将初始投资成本与股权购买日占被投资单位 所有者权益份额之间的股权投资差额按 10 年平均摊销，计入损益。 长期债权投资按照票面价值与票面利率按期确认利息收入。 长期债券投资的初始投资成本与债券票面价值之间的差额，作为债券溢价或折价；债 券的溢价或折价在债券存续期间内于确认相关债券利息收入时摊销，摊销方法为直线法。 期末按长期投资个别项目的估计未来可收回金额低于投资帐面价值的差额分别提取长 期投资减值准备。 １０、委托贷款计价、利息确认方法及减值准备 委托贷款按实际委托的贷款金额入账；期末时，按照委托贷款规定的利率计提应收利 息，并计入“投资收益”，计提的利息到期不能收回的，应当停止计提利息，冲回原已计提 的利息并冲减当期“投资收益”；在期末时按照可回收金额低于委托贷款帐面价值的差额， 计提减值准备。 １１、固定资产及折旧 固定资产标准为使用期限超过一年的房屋、建筑物、机器、机械、运输工具以及其他 与生产、经营有关的设备，器具、工具等。不属于生产经营主要设备的物品，单位价值在 人民币 ２，０００ 元以上，并且使用年限超过两年的资产。固定资产按购建时的实际成本计价。 固定资产折旧方法：平均年限法。 资产类别 残值率 折旧年限 年折旧率 房屋及建筑物 4% 20-30 3.2-4.8% 机器设备 4% 10 9.6% 运输设备 其中：轮船 20% 13 6.15% 出租汽车 4% 6 16% 其他 4% 5 19.2% 其他设备 4% 5 19.2% 21 上海市天宸股份有限公司（2001 年）年度报告 固定资产在期末时按照账面净值与可收回金额孰低计量，对可收回金额低于账面净值 的差额，计提固定资产减值准备。 １２、在建工程核算方法 在建工程达到预定可使用状态时转作固定资产。 在建工程在期末时按照账面净值与可收回金额孰低计量，对可收回金额低于账面净值 的差额，计提在建工程减值准备。 １３、借款费用 为购建固定资产的专用借款所发生的借款费用在所购建固定资产达到预定可使用状态 前发生的，在发生时计入所购建固定资产成本，在所购建固定资产达到预定可使用状态后 发生的，在发生时直接计入财务费用；其他借款费用均于发生时确认为费用，直接计入当 期财务费用。 １４、无形资产计价和摊销方法 无形资产是指企业为生产商品或者提供劳务，出租给他人，或为管理目的而持有的， 没有实物形态的非货币性长期资产。购入时按实际成本计价。 无形资产在下列预计收益期限内平均摊销： 类别 摊销年限 土地使用权 ５０ 年 车辆牌照经营权 ５０ 年 无形资产在期末时按照帐面净值与可收回金额孰低计量，对可收回金额低于帐面净值 的差额，计提无形资产减值准备。 15、长期待摊费用摊销政策 长期待摊费用是指已经支出，但收益期限在一年以上(不含一年)的各项费用，其中开办 费先在长期待摊费用中归集，待企业开始生产经营当月起一次计入当月的损益，其余长期 待摊费用在下列受益期限内平均摊销： 类别 摊销年限 装修费 ５年 租入固定资产改良支出 ５年 如果长期待摊费用项目不能使以后会计期间受益的，则将其尚未摊销的摊余价值全部 转入当期损益。 １６、收入确认原则 （１）房地产销售：公司以将房地产的所有权上的重要风险和报酬转移给买方，公司不再 对该房地产实施继续管理权和实际控制权，相关的收入已经收到或取得了收款的证据，并 且与销售该房地产有关的成本能够可靠的计量时，确认营业收入的实现。 （２）提供劳务：以劳务合同的总收入和完成程度能够可靠地确定，与交易相关的价款能 够流入，提供劳务的成本能够可靠地计量为前提，确认营业收入的实现。 （３）他人使用本企业资产：利息收入，按使用现金的时间和适用的利率计算确定；发生 的使用费收入按合同或协议规定的收费时间和方法计算确定。上述收入的确定并同时满足： Ａ、与交易相关的经济利益能够流入公司； B、收入的金额能够可靠的计量。 １７、所得税的会计处理方法 采用应付税款法。 １８、主要会计政策、会计估计变更的说明 本公司原执行《股份有限公司会计制度》，根据财政部财会字［２０００］２５ 号文《关于印 发＜企业会计制度＞的通知》、财会字［２００１］１７ 号文《关于印发贯彻实施＜企业会计制度＞有 关政策衔接问题的规定的通知》等文件的规定，公司从 ２００１ 年 １ 月 １ 日起执行新的《企业 会计制度》，并相应改变以下会计政策： 22 上海市天宸股份有限公司（2001 年）年度报告 （１）开办费原按五年期限平均摊销，现采用企业在开始生产经营当月一次计入当月的损 益； （２）期末固定资产原按账面净值（即原值减去累计折旧后）计价，现改为按固定资产帐面 净值与可收回金额孰低计价，对可收回金额低于帐面净值的差额，计提固定资产减值准备； （３）期末在建工程原按实际发生的购建成本计价，现改为按在建工程与可收回金额孰低 计价，对可收回金额低于的购建成本差额，计提在建工程减值准备； （４）期末无形资产原按账面净值（即原值减去摊销后）计价，现改为按无形资产帐面净值 与可收回金额孰低计价，对可收回金额低于帐面净值的差额，计提无形资产减值准备； （５）对非货币性交易由原换入资产以公允价值入账改按换出资产帐面净值与相关税费之 和入账，并相应调整了有关的收益确认方法； （６）期末委托贷款原按账面原值计价，现改为按委托贷款帐面净值与可收回金额孰低计 价，对可收回金额低于帐面净值的差额，计提委托贷款减值准备； （７）债务重组收益计入资本公积。 （８）由于所得税率的变更，补计应交所得税，按税务局核定的金额计入相应会计年度的 损益并调整有关年度的利润及利润分配表。 上述会计政策变更已采用了追溯调整法，调整了期初留存收益及相关项目的期初数； 利润表的上年数栏已按调整后的数字填列。上述会计政策变更累计影响数为 ５０，５３９，２６９．２９ 元，其中因开办费核算办法变更的累计影响数为 １，８１０，８８９．６８ 元，计提固定资产减值准备 累计影响数为 １８，９５０，２３７．６９ 元，计提在建工程减值准备累计影响数为 １３，６２３，９７２．５１ 元， 计 提 委 托 贷 款 减 值 准 备 累 计 影 响 数 为 ６，４８０，０００．００ 元 ， 税 率 变 更 累 计 影 响 数 为 ９，６７４，１６９．４１ 元，由于会计政策变更，调减了 ２０００ 年度的净利润 ２７，９９８，６３６．９３ 元，调 减了 ２００１ 年年初留存收益 ５０，５３９，２６９．２９ 元，其中，未分配利润调减了 ４２，１８４，３７８．９０， 盈余公积金调减了 ８，３５４，８９０．３９。 １９、合并会计报表的编制方法 按照《合并会计报表暂行规定》，在母公司通过直接或间接方式拥有被投资企业的半数以上 权益性资本，并能有效地对其实施控制，或者母公司虽未通过直接和间接方式拥有被投资 企业半数以上权益性资本情况下，但母公司通过其他有效方法对被投资企业的经营活动能 够实施有效控制时，应将被投资企业纳入合并范围。在编制合并报表时，以合并会计报表 的母公司和纳入合并范围的子公司的个别会计报表及其它有关资料为依据，在将其相互之 间的权益性投资与所有者权益中所持份额、债权与债务以及内部销售收入等进行抵销的基 础上 ，对资产、负债和所有者权益各项目的数额编制合并会计报表。 ２０、预计负债 与或有事项相关的义务同时符合以下条件，公司将其列为负债： （１）该义务是企业承担的现时义务。 （２）该义务履行很可能导致经济利益流出企业。 （３）该义务金额能够可靠地计量。 ２１、从事房地产开发业务的公司维修基金和质量保证金的核算方法： 维修基金核算方法：按照上海市物价局的规定，在住户入住时一次性收取，收取的标准为： 普通内销商品住宅－－－不带电梯的 成本价的 ２％或 ３％ －－－带电梯的 成本价的 ３％或 ４％ 高标准内销商品住宅 按合同约定 （三）主要税项 流转税：增值税税率 １７ ％。 营业税税率 ３－５ ％。 所得税：所得税率 ３３ ％。 23 上海市天宸股份有限公司（2001 年）年度报告 （四）控股子公司及合营企业情况（单位：人民币元） 公司全称 注册资本 经营范围 本公司实际投资额 本公司所占权益比例 是否合并 上海联农房产有限公司 ４，０００ 万元 房地产开发 ４，０００ 万元 １００％ 合并 上海和泰物业管理有限公司 １００ 万元 物业管理 １００ 万元 １００％ 合并 上海和泰房地产开发有限公司 １，５００ 万元 房地产开发 １，５００ 万元 １００％ 合并 上海联农机动车驾驶员培训有限责任公司 ３，３５０ 万元 培训 ３，３５０ 万元 １００％ 合并 上海天宸客运有限公司 ３，０００ 万元 客运 ３，０００ 万元 １００％ 合并 上海天宸药业有限公司 ５，０３０ 万元 制药 ５，０３０ 万元 １００％ 合并 上海天宸浦东发展有限公司 ８，０００ 万元 房地产开发，实业 ８，０００ 万元 １００％ 合并 投资 上海和泰航运有限公司 １，０００ 万元 货物运输 １，０００ 万元 １００％ 合并 上海联农物业管理有限公司 ５００ 万元 物业管理 ５００ 万元 １００％ 合并 上海心仪房地产经营有限公司 ２，０００ 万元 房地产开发 ２，０００ 万元 １００％ 合并 上海天宸信息科技开发有限公司 ２００ 万元 信息开发 ２００ 万元 １００％ 合并 上海金行建筑工程有限公司 １，５４０ 万元 建筑工程 １，５４０ 万元 １００％ 合并 上海南方综合物流中心有限公司 ２，０００ 万元 物流 ２，０００ 万元 １００％ 合并 上海太阳山经济发展有限责任公司 １，０００ 万元 房地产开发 １，０００ 万元 １００％ 合并 上海外环线南方停车场有限公司 ５，０００ 万元 停车服务 ３，７５０ 万元 ７５％ 合并 上海宸星房地产开发有限公司 ４，０００ 万元 房地产开发 ３，０００ 万元 ７５％ 合并 上海联农建筑装饰有限公司 １２０ 万元 建筑装饰 １２０ 万元 １００％ 合并 合并报表范围的变更： 变动的公司名称 变动原因 增加上海太阳山经济发展有限责任公司 股权收购达到并表范围 本公司对该公司的股权比例在 ２０００ 年年末收购前为 ３０％， 以权益法核算。本公司于 ２０００ 年 １２ 月 １８ 日与另二方股东签订购买其余 ７０％股权的协议，该转让事项于 ２０００ 年年度报告 中披露。该股权交割手续于 ２００１ 年年初办妥，故 ２００１ 年本公司对其合并报表，并相应调 整合并报表期初数。 １、货币资金 期末数 期初数 项目 外币金额 汇率 人民币金额 外币金额 汇率 人民币金额 现金 ９２，４７９．０６ ６５，７９１．２３ 小计 ９２，４７９．０６ ６５，７９１．２３ 银行存款 １２８，９５９，２３８．４５ １１７，５９２，８９１．７９ 小计 １２８，９５９，２３８．４５ １１７，５９２，８９１．７９ 其他货币资金 ５８，２４０．８７ ５７，９０５．８３ 小计 ５８，２４０．８７ ５７，９０５．８３ 合计 １２９，１０９，９５８．３８ １１７，７１６，５８８．８５ ２、应收账款 帐面净值 账龄 期末数 金额（原发生数） 占总金额的比例（％） 坏账准备金 帐面净值 坏账准备计提比例（％） １ 年以内 ３，１４０，４８２．０８ ４１．４２ －－－ ３，１４０，４８２．０８ －－－ １－２ 年 ３１２，６５３．２３ ４．１２ １５，６２８．１１ ２９７，０２５．１２ ５．００ ２－３ 年 ９７２，４５５．８６ １２．８２ ２３２，３４０．８６ ７４０，１１５．００ ２３．８９ ３－５ ２，６４５，８１５．６９ ３４．８９ ３５６，５６６．７０ ２，２８９，２４８．９９ １３．４８ ５ 年以上 ５１１，６７３．０６ ６．７５ ５１１，６７３．０６ －－－ １００．００ 合计 ７，５８３，０７９．９２ １００．００ １，１１６，２０８．７３ ６，４６６，８７１．１９ 账龄 期初数 金额（原发生数） 占总金额的比例（％） 坏账准备金 帐面净值 坏账准备计提比例（％） １ 年以内 ２，７３２，８１５．８４ ３０．０９ －－－ ２，７３２，８１５．８４ －－－ １－２ 年 １，５９５，０１７．８１ １７．５６ ７９，７５０．９０ １，５１５，２６６．９１ ５．００ ２－３ 年 ２，８６９，０２６．５０ ３１．５９ １４３，４５１．３３ ２，７２５，５７５．１７ ５．００ ３－５ １，１４８，０１４．６４ １２．６４ ９１，８４１．１７ １，０５６，１７３．４７ ８．００ ５ 年以上 ７３７，０９７．７７ ８．１２ ７３７，０９７．７７ －－－ １００．００ 合计 ９，０８１，９７２．５６ １００．００ １，０５２，１４１．１７ ８，０２９，８３１．３９ 24 上海市天宸股份有限公司（2001 年）年度报告 ①应收账款中无持本公司 ５％（含 ５％）以上表决权股份的股东单位的欠款。 ②应收账款项目前五名欠款户的金额合计及占应收账款总额比例如下： 期末数 期初数 欠款人 金额 比例（％） 金额 比例（％） 应收账款前五名合计 ３，４８４，６４７．８５ ４５．９５ ２，８２５，２３０．１６ ３１．１２ ３、其他应收款 帐面净值 账龄 期末数 金额（原发生数） 占总金额的比例（％） 坏账准备金 帐面净值 坏账准备计提比例（％） １ 年以内 ４７，０６９，４８３．２９ ４３．０６ －－－ ４７，０６９，４８３．２９ －－－ １－２ 年 １１，９１７，４９９．１５ １０．９０ ５５３，９８８．１４ １１，３６３，５１１．０１ ４．６５ ２－３ 年 ４，５９７，７３３．４４ ４．２１ １，２５０，０４８．２８ ３，３４７，６８５．１６ ２７．１９ ３－５ 年 ３１，３７５，９５０．４３ ２８．７１ ２，２３５，７３３．１３ ２９，１４０，２１７．３０ ７．１３ ５ 年以上 １４，３４３，０１８．３９ １３．１２ １４，３４３，０１８．３９ －－－ １００．００ 合计 １０９，３０３，６８４．７０ １００．００ １８，３８２，７８７．９４ ９０，９２０，８９６．７６ 账龄 期初数 金额（原发生数） 占总金额的比例（％） 坏账准备金 帐面净值 坏账准备计提比例（％） １ 年以内 ６４，４２６，２５２．９８ ４７．９４ －－－ ６４，４２６，２５２．９８ －－－ １－２ 年 １０，１０９，４４６．１３ ７．５２ ４９３，５４０．１７ ９，６１５，９０５．９６ ４．８８ ２－３ 年 ４，９７９，７９１．２５ ３．７１ ２４８，９７９．５７ ４，７３０，８１１．６８ ５．００ ３－５ 年 ４０，３３７，５９２．０２ ３０．０１ ３，４５３，７８０．３７ ３６，８８３，８１１．６５ ８．５６ ５ 年以上 １４，５４０，９０６．６８ １１．８２ １４，５４０，９０６．６８ －－－ １００．００ 合计 １３４，３９３，９８９．０６ １００．００ １８，７３７，２０６．７９ １１５，６５６，７８２．２７ ①其他应收款无持本公司５％（含５％）以上表决权股份的股东单位的欠款。 ②其他应收款项目前五名欠款户的金额合计及占其他应收款总额比例： 期末数 期初数 欠款人 性质 金额 比例（％） 金额 比例（％） 上海闵行资产经营公司 借款 ２１，８６２，５８６．８０ ２０．００ ２１，８６２，５８６．８０ １６．２７ 上海申隆经济发展总公司 借款 １９，４００，０００．００ １７．７５ ２，１１９，２００．００ １．５８ 上海晨珉实业有限公司 借款 １５，０００，０００．００ １３．７２ －－－ －－－ 上海瑞莘贸易有限公司 借款 １４，０００，０００．００ １２．８１ －－－ －－－ 上海西部建筑有限公司 借款 ４，４１０，０００．００ ４．０３ ５，０１０，０００．００ ３．７３ 其他应收款前五名合计 ７４，６７２，５８６．８０ ６８．３１ ２８，９９１，７８６．８０ ３２．８８ ４、预付账款 期末数 期初数 余额 比例（％） 余额 比例（％） １ 年以内 ４９，００４，４７０．０１ ９９．６２ ４２，８３９，４８０．２４ ９９．５６ ３ 年以上 １８７，５１８．００ ０．３８ １８７，５１８．００ ０．４４ 合计 ４９，１９１，９８８．０１ １００．００ ４３，０２６，９９８．２４ １００．００ 预付账款中无预付持公司 ５％（含 ５％）以上表决权股东的股东单位的款项。 ５、存货 （１）帐面净值 项目 期末数 期初数 金额 跌价准备 账面净值 金额 跌价准备 账面净值 原材料 １，３２９，６５１．６３ １１，８６９．４８ １，３１７，７８２．１５ １，３１５，１９３．０９ ４８，９１３．０４ １，２６６，２８０．０５ 包装物 ５９２，９１４．１９ １２６，７３１．５０ ４６６，１８２．６９ ７７９，８４０．３７ １７１，１８５．４７ ６０８，６５４．９０ 低值易耗品 ２５，１５９．７０ －－－ ２５，１５９．７０ ４５，７１３．６９ －－－ ４５，７１３．６９ 工程施工 ７４９，３１４．４０ －－－ ７４９，３１４．４０ ７４９，３１４．４０ －－－ ７４９，３１４．４０ 在产品 ６６０，４９４．０３ －－－ ６６０，４９４．０３ １，３１５，７２５．０８ ９９６，７１０．２６ ３１９，０１４．８２ 产成品 ３，１８７，５２５．３２ ３８９，３８０．２４ ２，７９８，１４５．０８ ４，７２０，３４７．１７ １，４６１，９９２．７２ ３，２５８，３５４．４５ 房地产项目 25 上海市天宸股份有限公司（2001 年）年度报告 －－－开发成本 ３４３，７６３，２６２．６３ －－－ ３４３，７６３，２６２．６３ １７６，６４４，１９２．５４ －－－ １７６，６４４，１９２．５４ －－－开发产品 ３，６２４，７４８．３７ －－－ ３，６２４，７４８．３７ ８５，５２７，４３８．６９ －－－ ８５，５２７，４３８．６９ 合计 ３５３，９３３，０７０．２７ ５２７，９８１．２２ ３５３，４０５，０８９．０５ ２７１，０９７，７６５．０３ ２，６７８，８０１．４９ ２６８，４１８，９６３．５４ 变动较大的原因： 本年度公司新增金山金海岸花园项目，累计投入的开发成本为 ８３，９４５，２３０．８０； （２）跌价准备 项目 期初数 本期计提 本期转回 期末数 原材料 ４８，９１３．０４ ９，９４２．８１ ４６，９８６．３７ １１，８６９．４８ 包装物 １７１，１８５．４７ １５８，４８９．９７ ２０２，９４３．９４ １２６，７３１．５０ 在产品 ９９６，７１０．２６ －－－ ９９６，７１０．２６ －－－ 产成品 １，４６１，９９２．７２ ３１６，００６．１３ １，３８８，６１８．６１ ３８９，３８０．２４ 合计 ２，６７８，８０１．４９ ４８４，４３８．９１ ２，６３５，２５９．１８ ５２７，９８１．２２ （３）从事房地产开发业务： （Ａ）开发成本 项目名称 开工时间 预计竣工时间 预计总投资 期末数 期初数 金海岸花园 ２００１／０７／１８ ２００２／１２ ３３０，０００，０００．００ ８３，９４５，２３０．８０ －－－ 华一新城 １９９９ 年 ２００３／１２ ３５０，０００，０００．００ １３８，８１４，８０３．５２ １０１，３０８，３７１．２５ 闵行沪闵路以南、 莘建路以北地块 － － ５０，０００，０００．００ １６，０００，０００．００ －－－ 太阳山大厦基地 － － １００，０００，０００．００ ７２，１２４，２０６．８７ ７１，４２８，９０９．３３ 心仪雅苑 ２００１／０４／０１ ２００２／９ １３３，８０６，８００．００ ３２，８７９，０２１．４４ ３，９０６，９１１．９６ 合计 ９６３，８０６，８００．００ ３４３，７６３，２６２．６３ １７６，６４４，１９２．５４ （Ｂ）开发产品 项目名称 竣工时间 期初数 本期增加 本期减少 期末数 和泰玫瑰园 ２０００／６ ３１，２６７，３１０．４４ ３，４２８，８２１．２０ ３１，０７１，３８３．２７ ３，６２４，７４８．３７ 联农大厦 １９９６ ３，５９０，０９４．８４ －－－ ３，５９０，０９４．８４ －－－ 中原小区 １９９７ ２，１４７，４３２．８１ －－－ ２，１４７，４３２．８１ －－－ 真南小区 １９９７／１２ ４８，５２２，６００．６０ －－－ ４８，５２２，６００．６０ －－－ 合计 ８５，５２７，４３８．６９ ３，４２８，８２１．２０ ８５，３３１，５１１．５２ ３，６２４，７４８．３７ ６、待摊费用 类 别 期末结存的原因 期末数 期初数 保险费 没有超过受益期 ３，６６６．３６ １２，８９３．２９ 船舶保险费 没有超过受益期 －－－ ３３３，３３６．００ 船舶修理费 没有超过受益期 ９４８，１４０．１４ ５２５，０００．００ 租赁费 没有超过受益期 －－－ ８，２５０．００ 养路费 没有超过受益期 ２０，７４８．００ ４０，１３６．００ 印花税 使用时一次摊销 １２，９９３．６０ １６，９７１．８０ 其他 没有超过受益期 －－－ １３，２０２．５６ 合计 ９８５，５４８．１０ ９４９，７８９．６５ ７、长期股权投资 （１）账面净值 项 目 期末数 期初数 期末余额 股权投资差额 减值准备 帐面净值 期初余额 股权投 减值准备 帐面净值 资差额 股票 １，１２３，６００．００ －－－ －－－ １，１２３，６００．００ １，１２３，６００．０２ －－－ －－－ １，１２３，６００．０２ 子公司 －－－ －－－ －－－ －－－ －－－ －－－ １，０００，０００．００ －１，０００，０００．００ 合营企业 ２６，７６５，０１９．４４ ６，６９０，５１７．０２ １，１４０，０００．００ ３２，３１５，５３６．４６ ３３，６９３，１４３．０２ －－－ ３，０４０，０００．００ ３０，６５３，１４３．０２ 联营企业 －－－ －－－ －－－ －－－ －－－ －－－ －－－ －－－ 其他股权投资 －－－ －－－ －－－ －－－ －－－ －－－ －－－ －－－ 合计 ２７，８８８，６１９．４４ ６，６９０，５１７．０２ １，１４０，０００．００ ３３，４３９，１３６．４６ ３４，８１６，７４３．０２ －－－ ４，０４０，０００．００ ３０，７７６，７４３．０２ （２）股票投资 被投资公司名称 股份类别 流通股代码 股票数量 初始投资额 期末余额 亚通股份 社会法人股 ６００６９２ １５０，１６０ 股 ２６４，０００．００ ２６４，０００．００ 新锦江 社会法人股 ６００６５０ ９５，０４０ 股 ２８９，２００．００ ２８９，２００．００ 爱建股份 社会法人股 ６００６４３ １０，４１７ 股 ３５，０００．００ ３５，０００．００ 26 上海市天宸股份有限公司（2001 年）年度报告 华联商厦 社会法人股 ６００６３２ １４３，７４８ 股 ３７１，２００．００ ３７１，２００．００ 新黄浦 社会法人股 ６００６３８ ７０，２００ 股 １６４，２００．００ １６４，２００．００ 合计 １，１２３，６００．００ １，１２３，６００．００ （３）子公司、合营企业、联营企业及其他股权投资 被投资单位名称 投资期限 占被投资单位 投资金额 累计权益 注册资本比例 合营企业 －上海人工半岛建设发展有限公司 ２０００－２０１１ ４．１７％ ６，２７７，０００．００ ６，２７７，０００．００ －上海绿地开发总公司 无期限 ２．５５％ ６，０００，０００．００ ６，０００，０００．００ －上海博文房地产有限公司 无期限 ３３％ ５，０００，０００．００ ８，７３８，２２５．５２ －上海绿宇环保有限公司 １９９９－２００９ ３８％ ４，５６０，０００．００ ３，２４７，８３５．３６ －上海瑞联贴合材料有限公司 １９９３－２００８ １９％ １，０６９，７２０．００ １，０６９，７２０．００ －上海银行 无期限 ６３５，９００．００ ６３５，９００ －上海金山泰铁隆食品有限公司 １９９６－２００８ ２０％ ４７０，０００．００ ２７６，３３８．５６ －上海广得利汽车销售公司 ２００，０００．００ ２００，０００．００ －上海中强出租汽车专营销售服务有限公司 无期限 ５％ １５０，０００．００ １５０，０００．００ －上海红鹰快餐包厂 １９８９－２００４ ５０％ １４０，０００．００ １４０，０００．００ 联营企业 －上海蓝色联盟公司 ３０，０００．００ ３０，０００．００ 合计 ２４，５３２，６２０．００ ２６，７６５，０１９．４４ （４）长期股权投资权益法核算披露内容 （Ａ）本期变动 被投资单位名称 期初余额 本期增 本期减少投资 本期被投资单 本期分得 期末余额 加投资 位权益增减额 现金红利 合营企业 －上海红鹰快餐包厂 １４０，０００．００ －－－ －－－ －－－ －－－ １４０，０００．００ －上海科昌实业总公司 ２，５００，０００．００ －－－ ２，５００，０００．００ －－－ －－－ －－－ －上海金山泰铁隆食品有限公司 ２７６，３３８．５６ －－－ －－－ －－－ －－－ ２７６，３３８．５６ －上海博文房地产有限公司 ８，７１７，４９５．１０ －－－ －－－ ２０，７６０．４２ －－－ ８，７３８，２５５．５２ －上海绿宇环保制品有限公司 ４，３０３，６８９．３６ －－－ －－－ －１，０５５，８８４．００ －－－ ３，２４７，８０５．３６ －上海联农清洗公司 ４００，０００．００ －－－ ４００，０００．００ －－－ －－－ －－－ 合计 １６，３３７，５２３．０２ －－－ ３，５５０，０００．００ －１，０３５，１２３．５８ －－－ １２，４０２，３９９．０８ （Ｂ）权益法下，被投资单位与公司会计政策无重大差异。 （５）股权投资差额 被投资单位公司名称 初始金额 形成原因 摊销期限 本期摊销 摊余金额 上海外环线南方停车场有限公司 ７，５００，０００．００ 溢价购入 １０ 年 １，３０９，４８２．９８ ６，１９０，５１７．０２ 上海心仪房地产经营有限公司 ５００，０００．００ 溢价购入 １０ 年 －－－ ５００，０００．００ 上海人工半岛建设发展有限公司 ２２３，０００．００ 溢价购入 １０ 年 ２２３，０００．００ －－－ 合计 ８，２２３，０００．００ １，５３２，４８２．９８ ６，６９０，５１７．０２ 上海外环线南方停车场有限公司：公司于 ２００１ 年 ５ 月和 ２００１ 年 ８ 月分别两次以 ８，９００，０００．００ 元和 ４，０００，０００．００ 元溢价收购上海外环线南方停车场 ３，４００，０００．００ 元和 ２，０００，０００．００ 元的股权，产生 ７，５００，０００．００ 元的股权投资差额，该公司系本公司的控股子 公司，已合并报表； 上海心仪房地产有限公司：本公司于 ２００１ 年 ５ 月以 ２，０００，０００．００ 元溢价收购该公司 １，５００，０００．００ 元的股权，产生 ５００，０００．００ 元的股权投资差额，该公司系本公司的控股子 公司，已合并报表； 上海人工半岛建设发展有限公司：本公司于 ２０００ 年 ９ 月以 ６，５００，０００．００ 元收购该公 司 ６，２７７，０００．００ 元的股权，产生 ２３３，０００．００ 元的股权投资差额，２００１ 年该股权投资差额 全额摊销。 27 上海市天宸股份有限公司（2001 年）年度报告 （６）长期股权投资减值准备 被投资单位 期初数 本期计提 本期转回 期末数 计提原因 合营企业 上海太阳山经济发展有限责任公司 １，０００，０００．００ －－－ －－－ １，０００，０００．００ 停工状态 上海联农清洗工程公司 ４００，０００．００ －－－ ４００，０００．００ －－－ 注销 上海科昌实业总公司 ２，５００，０００．００ －－－ ２，５００，０００．００ －－－ 现已注销 上海红鹰快餐包厂 １４０，０００．００ －－－ －－ １４０，０００．００ 财务状况恶化 合计 ４，０４０，０００．００ －－－ ２，９００，０００．００ １，１４０，０００．００ （７）上述各项投资不存在投资变现及收益汇回的限制。 ８、固定资产及累计折旧 （１）项目 期初余额 本期增加 本期减少 重分类调整 期末余额 原值 房屋及建筑物 １１５，２８７，３７０．２７ ６，５４６，２４０．６１ ２，６１３，０５７．６９ －６９，５３１．１９ １１９，１５１，０２２．００ 机器设备 １５，５４２，０６４．８３ ２，８６２，５５７．００ －－－ －１５６，２０８．５９ １８，２４８，４１３．２４ 运输设备 ８３，８７３，８８５．８７ ３７，２２４，７０３．７８ ２８，８３３，６８４．０９ ２３６，６５０．００ ９２，５０１，５５５．５６ 其他设备 １０，７５６，５６８．６２ ９２５，９６６．８１ ３５２，８３１．６１ －１０，９１０．２２ １１，３１８，７９３．６０ 合计 ２２５，４５９，８８９．５９ ４７，５５９，４６８．２０ ３１，７９９，５７３．３９ －－－ ２４１，２１９，７８４．４０ 累计折旧 房屋及建筑物 １３，８７５，３２６．５５ ４，３０３，５７５．７０ ７３３，１４４．０２ １８，２７５．６７ １７，４６４，０３３．９０ 机器设备 ４，１３７，７２７．８６ ２１４，７１７．３６ －－－ －１２９，７９９．２４ ４，２２２，６４５．９８ 运输设备 ３４，５３３，３５２．７７ １１，８２６，６５３．５８ １７，９８５，９２７．３３ ２３５，８９９．５５ ２８，６０９，９７８．５７ 其他设备 ５，２２１，０３１．７６ ８５８，１３４．６９ ２１１，３６５．９４ －１２４，３７５．９８ ５，７４３，４２４．５３ 合计 ５７，７６７，４３８．９４ １７，２０３，０８１．３３ １８，９３０，４３７．２９ －－－ ５６，０４０，０８２．９８ 净值 １６７，６９２，４５０．６５ １８５，１７９，７０１．４２ （２）期末抵押、担保的固定资产情形如下： 被抵押／担保的 被抵押／担保 被抵押／担保 抵押／担保目的 项目 期末净资值 期初净值 土地 ３０，０００，０００．００ ３０，０００，０００．００ 房产开发项目贷款 ９、固定资产减值准备 类别 期初数 本期计提数 本期转回数 期末数 计提原因 房屋及建筑物 １，９９０，２９５．５３ －－－ １，９３１，３２６．１５ ５８，９６９．３８ 活动房年久失修 机器设备 ４，０９５，３２４．０９ －－－ －－－ ４，０９５，３２４．０９ 设备陈旧 运输设备 ９，８８５，７４８．６０ －－－ ３，３４２，１９６．２８ ６，５４３，５５２．３２ 营运车辆超过使用年限 其他设备 ２，９７８，８６９．４７ －－－ ３，６４８．８２ ２，９７５，２２０．６５ 手机等报废 合计 １８，９５０，２３７．６９ －－－ ５，２７７，１７１．２５ １３，６７３，０６６．４４ １０、在建工程 （１）帐面净值 类别 期末数 期初数 原值 ２２５，５０５，３６１．４０ ９７，４８１，９３０．５２ 减值准备 －１３，６２３，９７２．５１ －１３，６２３，９７２．５１ 帐面净值 ２１１，８８１，３８８．８９ ８３，８５７，９５８．０１ 变动幅度较大的原因：系增加上海外环线南方停车场基建投入 １１９，２９５，５１８．４５ 元。 （２）增减变动 工程名称 期初数 本期增加 本期转入固 期末数 本期利息 定资产数 资本化率 科昌大厦 ５，１５５，８４２．００ －－－ －－－ ５，１５５，８４２．００ －－－ 和泰玫瑰园地下车库 ４，６２３，９７２．５１ －－－ －－－ ４，６２３，９７２．５１ －－－ 梅陇冷库 ２２，２６７，０３７．２１ －－－ －－－ ２２，２６７，０３７．２１ －－－ 其中：借款费用资本化 １０，８２８，２０７．１０ －－－ －－－ １０，８２８，２０７．１０ －－－ 28 上海市天宸股份有限公司（2001 年）年度报告 机修厂 －－－ ５６４，８９１．０７ －－－ ５６４，８９１．０７ －－－ 教育设施改造 －－－ ５８５，８７２．９６ ５７９，８７２．９６ ６，０００．００ －－－ 南方停车场基建工程 ６５，４０５，０７８．８０ １１９，２９５，５１８．４５ －－－ １８４，７００，５９７．２５ 其中：借款费用资本化 ２，２０３，６５５．８１ ５，８６９，５０４．１５ ８，０９８，３４９．４５ ５％ 天宸药业 ＧＭＰ 厂房改造 ３０，０００．００ ８，１５７，０２１．３６ －－－ ８，１８７，０２１．３６ －－－ 合计 ９７，４８１，９３０．５２ １２８，６０３，３０３．８４ ５７９，８７２．９６ ２２５，５０５，３６１．４０ － （３）其他资料 工程名称 预算数 资金来源 工程投入占预算的比例 南方停车场基建工程 １９，８３９ 万元 借款及自有资金 ９３％ （４）在建工程减值准备 工程名称 期初数 本期计提数 本期转回数 期末数 计提原因 和泰玫瑰园地下车库 ４，６２３，９７２．５１ －－－ －－－ ４，６２３，９７２．５１ 长期停建 ３ 年以上 梅陇冷库 ９，０００，０００．００ －－－ －－－ ９，０００，０００．００ 长期停建 ３ 年以上 合计 １３，６２３，９７２．５１ －－－ －－－ １３，６２３，９７２．５１ １１、无形资产 （１）帐面净值 期末数 期初数 账面原值 ２２５，１８６，５８２．１９ １６８，０８８，５４７．９５ 减值准备 －－－ －－－ 帐面净值 ２２５，１８６，５８２．１９ １６８，０８８，５４７．９５ （２）增减变动 项目 期初数 本期增加 本期转出 本期摊销 期末数 土地使用权 ９５，６２０，３７０．５２ ６０，７３５，２０６．００ －－－ ２，０７８，１１２．２８ １５４，２７７，４６４．２４ 车牌使用权 ７１，９３３，２０３．７７ －－－ －－－ １，５０４，９５９．４８ ７０，４２８，２４４．２９ 技术转让费 ５３４，９７３．６６ －－－ －－－ ６０，６００．００ ４７４，３７３．６６ 软件 －－－ ６，５００．００ －－－ －－－ ６，５００．００ 合计 １６８，０８８，５４７．９５ ６０，７４１，７０６．００ －－－ ３，６４３，６７１．７６ ２２５，１８６，５８２．１９ 变动幅度较大的原因：本年度公司分别以 ３３，１１０，０００．００ 元和 ２６，８７９，７０６．００ 元购入 芦潮港外滩涂 ２１ 丘和南汇朝阳农场 ３ 街坊 ４０２ 地块。 （３）其他资料 项目 取得方式 原始金额 累计摊销数 期末数 剩余摊余月份 土地使用权 芦潮港外滩涂 ２１ 丘 ５００ 购买 ２６，３４０，０００．００ ５３０，００４．００ ２５，８０９，９９６．００ ５８８ 月 芦潮港外滩涂 ２１ 丘 ６００ 购买 ３３，１１０，０００．００ ５５，１８３．００ ３３，０５４，８１７．００ ５９９ 月 南汇朝阳农场 ３ 街坊 ４０２ 购买 ２６，８７９，７０６．００ －－－ ２６，８７９，７０６．００ ６００ 月 南汇县康桥镇秀南村 ４／２ 丘 购买 ４５，４１７，６７５．３３ ４，６９１，９７０．４８ ４０，７２５，８０４．８５ ５３６ 月 浦东新区孙桥镇十村村 ９６ 丘 购买 ２９，０５７，６８２．００ １，２５０，５４１．６１ ２７，８０７，１４０．３９ ５５９ 月 小计 １６０，８０５，０６３．３３ ６，５２７，６９９．０９ １５４，２７７，４６４．２４ （４）无单项价值在 １００ 万元以上的无形资产以评估值作为入账依据的。 １２、长期待摊费用 项目 原始金额 期初数 本期增加 本期摊销 累计推销 期末数 装修费 １４，７７８，４３７．７８ １０，６０５，８６３．２５ １６０，１４４．９４ ２，４１０，０９７．３６ ６，４２２，５２６．９５ ８，３５５，９１０．８３ 职工住房补贴 ９，２９９．１５５．４３ ５，１２８，７９８．８８ ６２２，０４４．２１ ５５４，１５９．１６ ４，１０２，４７１．５０ ５，１９６，６８３．９３ 广告费 ６６７，３５３．００ ５６７，２５０．０５ －－－ １３３，４７０．６０ ２３３，５７３．５５ ４３３，７７９．４５ 其他 ７１９，３３５．２０ ３３５，０６９．４４ －－－ ２３６，１６５．５２ ６２０，４３１．２８ ９８，９０３．９２ 合计 ２５，４６４，２８１．４１ １６，６３６，９８１．６２ ７８２，１８９．１５ ３，３３３，８９２．６４ １１，３７９，００３．２８ １４，０８５，２７８．１３ １３、短期借款 29 上海市天宸股份有限公司（2001 年）年度报告 （１）借款条件 期末数 期初数 人民币金额 人民币金额 保证借款 ４９８，２００，０００．００ ４６４，２５０，０００．００ 合计 ４９８，２００，０００．００ ４６４，２５０，０００．００ （２）保证情况 贷款单位 金额 年利率 资金用途 未偿还的原因 预计还款期 保证借款 ４９８，２００，０００．００ ５．１１５％－７．０２％ 流动资金借款 未到期 到期 合计 ４９８，２００，０００．００ １４、应付账款 期末数 期初数 余额 ８，６９０，２９８．４６ １７，７２６，３１０．１９ 其中：账龄超过 ３ 年的余额 １，２４５，０１７．６３ １，３３０，０１７．６３ 三年以上未付款原因：由于天宸药业公司与客户之间存在应收应付往来款未扎抵，故 未付。 无欠持有本公司 ５％（含 ５％）以上表决权股份的股东单位的款项。 １５、预收账款 期末数 期初数 余额 ９，０３５，４６１．５４ ２０，０２１，０１６．６３ 无持 ５％（含 ５％）以上表决权股份的股东单位款项。 房地产项目预收账款 项目名称 期初余额 期末余额 竣工时间 销售比例 和泰玫瑰园 ５，６６４，９９９．５０ １，５７３，８００．００ ２０００／０６ ９８％ 真南小区 １１，０５８，０４０．６０ －－－ １９９７／１２ １００％ 合计 １６，７２３，０４０．１０ １，５７３，８００．００ １６、应付工资 期末数 期初数 余额 ０．００ ４２３，６６６．５０ 合计 ０．００ ４２３，６６６．５０ １７、应付股利 投资人 期末数 期初数 欠付原因 股东 ８，５４４，３１３．７９ １３，４７５，９９６．１９ 股东未领取的现金红利 １８、应交税金 税种 法定税率 期末数 期初数 增值税 １７％ －２０５，７６３．９４ １３，０５３．８９ 营业税 ３％－５％ １，２４８，８９１．５０ －１，０２５，８００．１２ 城建税 流转税的 １－７％ ３４，２５８．４６ －５３，７９２．７３ 企业所得税 ３３％ ７，２０６，６８８．８１ １７，７１１，５３０．０５ 个人所得税 按法定税率 ８２，７２９．２３ ３１，４４８．４３ 合计 ８，３６６，８０４．０６ １６，６７６，４３９．５２ 30 上海市天宸股份有限公司（2001 年）年度报告 １９、其他应交款 项目 期末数 期初数 性质 计缴标准 教育费附加 ３７，３２４．９７ －２５，４０８．６２ 流转税的附加费 ３％ 堤防维护费 －１１，４６２．４２ －９，３３０．７８ 流转税的附加费 １％ 义务兵优待金 ２９，３３８．９０ －１，１８３．４０ 流转税的附加费 ０．３％ 河道维护管理费 １，４８０．３０ －４，０４７．８５ 流转税的附加费 ０．２５％ 合计 ５６，６８１．７５ －３９，９７０．６５ ２０、其他应付款 期末数 期初数 余额 ８７，３６２，８５５．１０ ３２，３３３，６８２．３０ 无超过 ３ 年的大额其他应付款。 无欠持本公司 ５％（含 ５％）以上表决权股份的股东单位的款项。 债权人 期末数 期初数 性质及内容 上海晨培实业有限公司 ２０，０００，０００．００ －－－ 购买金山区石化 １５ 街坊 ７ 丘地块转让费 上海颛桥镇市场开发筹建组 １６，３５０，０００．００ －－－ 购买沪闵路南侧 ６５６９ 地块转让费 上海农工商集团朝阳农场 １３，０４１，３９６．３０ －－－ 南汇朝阳农场 ３ 街坊地块转让费 菜地借款 ４，０００，０００．００ ４，０００，０００．００ 农委贷款 南方证券有限公司 ２，２５０，０００．００ －－－ 往来款 小计 ５５，６４１，３９６．３０ ４，０００，０００．００ ２１、一年内到期的长期负债 贷款金额 年利率 贷款人 到期日 １５，０００，０００．００ ６．５３４％ 中国农业银行金山支行 ２００２／１１／３０ ２２、长期借款 借款条件 期末数 期初数 利率 人民币金额 利率 人民币金额 抵押借款 ６．５３４％ ３０，０００，０００．００ ６．５３４％ －－－ 保证借款 ６．８３１％ １３５，０００，０００．００ ６．５３４％ ４５，０００，０００．００ 保证借款 ６．５３４％ ８５，０００，０００．００ ６．５３４％ －－－ 合计 ２５０，０００，０００．００ ４５，０００，０００．００ 抵押情况： 抵押物 账面金额 贷款金额 作价 金山区石化 １５ 街坊 ７ 丘地块 ４，５３１ 万元 ２，０００ 万元 ４，１８０ 万元 上海市周家嘴路以北、隆昌路以西地块 １，４９２ 万元 １，０００ 万元 １，５００ 万元 合计 ３，０００ 万元 ２３、长期应付款 种类 期限 初始金额 应计利息总额 期末金额 期初金额 维修基金 －－－ －－－ －－－ ４６２，４８８．５８ ５８８，１００．７０ ２４、股本 （１） 本期变动及说明： 期初数 本次变动增减（＋、－） 期末数 配股 送 公积金转 其他 小计 股 股 一、尚未流通股份 １、发起人股份 ２８，４８０，７８８ －－－ －－－ －－－ －－－ －－－ ２８，４８０，７８８ 其中：国家拥有股份 －－－ －－－ －－－ －－－ －－－ －－－ －－－ 境内法人持有股份 －－－ －－－ －－－ －－－ －－－ －－－ －－－ 外资法人持有股份 －－－ －－－ －－－ －－－ －－－ －－－ －－－ 其他 －－－ －－－ －－－ －－－ －－－ －－－ －－－ 31 上海市天宸股份有限公司（2001 年）年度报告 ２、募集法人股 １５７，８２８，０５０ －－－ －－－ －－－ －－－ －－－ １５７，８２８，０５０ ３、内部职工股 －－－ －－－ －－－ －－－ －－－ －－－ －－－ 尚未流通股份合计 １８６，３０８，８３８ －－－ －－－ －－－ －－－ －－－ １８６，３０８，８３８ 二、已流通股份 １、境内上市的人民币普通股 ８０，４６５，４８７ －－－ －－－ －－－ －－－ －－－ ８０，４６５，４８７ ２、境内上市外资股 －－－ －－－ －－－ －－－ －－－ －－－ －－－ ３、境外上市的外资股 －－－ －－－ －－－ －－－ －－－ －－－ －－－ ４、其他 －－－ －－－ －－－ －－－ －－－ －－－ －－－ 已流通股份合计 ８０，４６５，４８７ －－－ －－－ －－－ －－－ －－－ ８０，４６５，４８７ 三、股份总数 ２６６，７７４，３２５ －－－ －－－ －－－ －－－ －－－ ２６６，７７４，３２５ （２）上期无变动。 ２５、资本公积 （１）本期变动及说明： 项目 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数 股本溢价 ４２，４６４，９０９．９２ －－－ －－－ ４２，４６４，９０９．９２ 接受捐赠非现金资产准备 －－－ －－－ －－－ －－－ 接受现金捐赠 －－－ －－－ －－－ －－－ 股权投资准备 ９，０６５，０８５．００ ２１，１５１，８６５．００ －－－ ３０，２１６，９５０．００ 拨款转入 －－－ －－－ －－－ －－－ 外币资本折算差额 －－－ －－－ －－－ －－－ 其他资本公积 －－－ －－－ －－－ －－－ 合计 ５１，５２９，９９４．９２ ２１，１５１，８６５．００ －－－ ７２，６８１，８５９．９２ 本期增加数 ２１，１５１，８６５．００ 元系 ２０００ 年 １２ 月上海太阳山经济发展有限责任公司债务重组收益。 （２）上期变动及说明 项目 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数 股本溢价 ４２，４６４，９０９．９２ －－－ －－－ ４２，４６４，９０９．９２ 接受捐赠非现金资产准备 －－－ －－－ －－－ －－－ 接受现金捐赠 －－－ －－－ －－－ －－－ 股权投资准备 ９，０６５，０８５．００ －－－ ９，０６５，０８５．００ 拨款转入 －－－ －－－ －－－ －－－ 外币资本折算差额 －－－ －－－ －－－ －－－ 其他资本公积 －－－ －－－ －－－ －－－ 合计 ４２，４６４，９０９．９２ ９，０６５，０８５．００ －－－ ５１，５２９，９９４．９２ ２６、盈余公积 （１）本期变动及说明： 项目 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数 法定盈余公积 １５，２５０，８２５．９０ ３，４１３，２１４．００ １，７９３，９７０．２１ １６，８７０，０６９．６９ 任意盈余公积 １７，７８７，８２４．５６ －－－ １７，７８７，８２４．５６ －－－ 公益金 １１，９９３，３２７．３５ １，７０６，６０７．００ －－－ １３，６９９，９３４．３５ 合计 ４５，０３１，９７７．８１ ５，１１９，８２１．００ １９，５８１，７９４．７７ ３０，５７０，００４．０４ 根据董事会决议，按照本年度净利润 ３４，１３２，１３９．９６ 元，计提 １０％的法定盈余公积金 ３，４１３，２１４．００ 元，计提 ５％的法定公益金 １，７０６，６０７．００ 元。 另根据股东大会决议，以任意盈余公积金 １７，７８７，８２４．５６ 元以及法定盈余公积金 １，７９３，９７０．２１ 元弥补以前年度亏损，由于计提新四项准备产生的未分配利润的减少数 １９，５８１，７９４．７７ 元。 （２）上期变动及说明： 项目 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数 法定盈余公积 ２０，３０４，７５２．８３ －－－ ５，０５３，９２６．９３ １５，２５０，８２５．９０ 任意盈余公积 １７，７８７，８２４．５６ －－－ １７，７８７，８２４．５６ 32 上海市天宸股份有限公司（2001 年）年度报告 公益金 １５，２９４，２９０．８１ －－－ ３，３００，９６３．４６ １１，９９３，３２７．３５ 合计 ５３，３８６，８６８．２０ －－－ ８，３５４，８９０．３９ ４５，０３１，９７７．８１ 提取固定资产、在建工程、委托贷款的减值准备及追溯调整开办费共计 ４０，８６５，０９９．８８ 元，相应应减少盈余公积金的计提数 ６，９０３，７６４．９７ 元；另因税务政策变更，本公司 ２０００ 年 执行 ３３％所得税税率， 按闵行区税务局要求补缴 ２０００ 年所得税 ９，６７４，１６９．４１ 元相应减少 当年利润并减少计提的盈余公积金 １，４５１，１２５．４２ 元。以上两项调整共计影响 ２０００ 年计提的 盈余公积金 ８，３５４，８９０．３９ 元。 ２７、未分配利润 本期 上期 净利润 ３４，１３２，１３９．９７ ３，６５５，５７３．３４ 加：年初未分配利润 －２７，８０４，８３８．７６ －１７，５７３，３５９．８４ 其他转入 １９，５８１，７９４．７７ －－－ 可供分配的利润 ２５，９０９，０９５．９７ －１３，９１７，７８６．５１ 减：提取法定盈余公积 ３，４１３，２１４．００ ３６５，５５７．３４ 提取法定公益金 １，７０６，６０７．００ １８２，７７８．６７ 可供投资者分配的利润 ２０，７８９，２７４．９８ －１４，４６６，１２２．５２ 减：应付优先股股利 －－－ －－－ 提取任意盈余公积 －－－ －－－ 应付普通股股利 ８，００３，２２９．７５ １３，３３８，７１６．２５ 转作股本的普通股股利 －－－ －－－ 年末未分配利润 １２，７８６，０４５．２３ －２７，８０４，８３８．７６ 本期利润分配比例以及未分配利润的的增减变动情况： 提取固定资产、在建工程、委托贷款的减值准备及追溯调整开办费共计 ４０，８６５，０９９．８８ 元，相应应减少留存收益 ４０，８６５，０９９．８８ 元，年初未分配利润 ３３，９６１，３３４．９０ 元，盈余公 积金的计提数 ６，９０３，７６４．９７ 元；另应税务政策变更，本公司 ２０００ 年执行 ３３％所得税税率， 按 闵 行 区 税 务 局 要 求 补 缴 ２０００ 年 所 得 税 ９，６７４，１６９，４１ 元 相 应 减 少 ２０００ 年 利 润 ９，６７４，１６９．４１ 元并减少计提的盈余公积金 １，４５１，１２５．４２ 元。以上两项调整共计影响 ２０００ 年计提的盈余公积金 ８，３５４，８９０．３９ 元。 年初未分配利润调整前为 １４，３７９，５４０．１４ 元，因计提四项准备减少的未分配利润为 ４０，８６５，０９９．８８ 元，减少的计提盈余公积金 ６，９０３，７６４．９７ 元；因税率变动补缴的税金减少 未分配利润 ９，６７４，１６９，４１ 元，减少的计提盈余公积金 １，４５１，１２５．４２ 元。以上调整累计影 响未分配利润 ４２，１８４，３７８．９０ 元。 ２００１ 年利润分配方案：根据本次董事会通过的 ２００１ 年度利润分配方案，按照 ２００１ 年度实现 的净利润 ３４，１３２，１３９．９７ 元提取 ５％的法定公益金，提取 １０％的法定公积金，每股派发现金红 利 ０．０３ 元， 共计 ８，００３，２２９．７５ 元。 ２８、主营业务收入及主营业务成本 （１）按主营业务种类列示： 项目 本期 上期 主营业务收入 主营业务成本 主营业务收入 主营业务成本 房地产开发 ９８，５９３，４１３．６８ ８４，５７１，０３５．６０ １９１，７５０，２２８．８８ １５１，３８７，３９５．７９ 客运 ５３，９３６，４４７．８２ ３３，９６１，１０２．６８ ４２，９１４，９２７．５８ ３０，７８７，７３６．６８ 培训 ３０，５３７，１１５．５３ １５，７４８，３１４．５１ ２８，３２９，３９９．６２ １３，８５６，６４１．７５ 信息开发 ７，１８０，６６７．００ ４０２，２１８．２８ －－－ －－－ 租赁 ３，８６４，７２０．００ ２，７５１，８８８．０４ ４，６８４，９７３．００ ３，２２２，７０３．０９ 33 上海市天宸股份有限公司（2001 年）年度报告 物业管理 ９７０，８６３．０７ ４８０，７１２．０３ －－－ －－－ 制药 ５６５，０５８．４７ ４７０，８５９．４４ ６，１１５，３５６．１７ ３，９７９，１０９．５０ 其他 ４１，１５２．７８ ３９，１１４．２８ ８５３，８６９．３５ ６９９，５９４．０１ 合计 １９５，６８９，４３８．３５ １３８，４２５，２４４．８６ ２７４，６４８，７５４．６０ ２０３，９３３，１８０．８２ （２）本公司业务多数向个人提供，故没有占收入比重较大的客户。 ２９、主营业务税金及附加 税种 本期 上期 计缴标准 营业税 ７，８３０，２２１．７５ １１，９２０，９４２．８６ ３－５％ 城市建设维护税 ３１６，０４４．２９ ５４６，７７５．７３ ７％ 教育费附加 ２３４，４３３．０３ ３７６，６９２．３１ ３％ 合计 ８，３８０，６９９．０７ １２，８４４，４１０．９０ ３０、其他业务利润 类别 收入金额 成本金额 其他业务利润 本期 上期 本期 上期 本期 上期 租赁收入 ３１１，５９４．１０ ３６，５６２．６０ ８，３７９．１１ １，５６３．３８ ３０３，２１４．９９ ３４，９９９．２２ 班车收入 １７９，３００．００ －－－ －－－ －－－ １７９，３００．００ －－－ 代办考牌收入 ２８，４３０，２１ ３２４，６５１．３３ －－－ ３，６１６．１８ ２８，４３０，２１ ３２１，０３５．１５ 其他 ３７０，３０７．８０ ７１，０７５．３４ ５１，００４．７８ １１，６５７．９９ ３１９，３０３．０２ ５９，４１７．３５ 合计 ８８９，６３２．１１ ４３２，２８９．２７ ５９，３８３．８９ １６，８３７．５５ ８３０，２４８．２２ ４１５，４５１．７２ ３１、财务费用 类别 本期 上期 利息支出 １６，６４２，１２１．２８ ２３，７９４，２４１．５３ 减：利息收入 １，４２０，５７９．４１ ３，７２６，４２３．２１ 汇兑损失 －－－ －－－ 减：汇兑收益 －－－ －－－ 其他 －－－ －－－ 合计 １５，２２１，５４１．８７ ２０，００７，８１８．４１ ３２、投资收益 项目 本期 上期 股票投资收益 －－－ －－－ 债权投资收益（包括债券收益、委托贷款收益、其他债权投资收益） １，７５０，０００．００ －－－ 联营或合营公司分配来的利润 ６，５２２，７５２．６１ １，４１６，０９４．９７ 期末调整的被投资公司所有者权益净增减额 －６，２７６．５４ －３６７，３３９．３１ 股权投资差额摊销 －１，５３２，４８２．９８ ０．００ 股权投资转让损益 １８，２２２，０２６．００ ５４８，６６０．３６ 合计 ２４，９５６，０１９．０９ １，５９７，４１６．０２ 公司于 ２００１ 年以 ２４，０００，０００．００ 元作价转让其持有的上海外环线南方停车场 １２％的股 权，账面成本 ６，０００，０００．００ 元，受让方为上海汉银泰信投资管理公司。该转让已于 ２００１ 年 １２ 月 ２９ 日办理了产权转让手续。该笔转让产生投资收益 １８，０００，０００．００ 元。 上海人工半岛建设集团有限公司按照董事会决议分配 ２００１ 年股利 ４，６９６，４２０．００ 元。 ３３、补贴收入 类别 本期 上期 批准机关 财政奖励 ９，６２９，０３４．８９ －－－ 闵行区财政局 南汇县财政奖励 １，５６３，０５９．００ ２，０４６，０８８．０７ 南汇县财源管理领导小组 南汇县财政奖励 ８７１，７３０．６３ －－－ 南汇县康桥税务所 财政奖励 ３１０．１７ －－－ 上海西部经济城 合计 １２，０６４，１３４．６９ ２，０４６，０８８．０７ 34 上海市天宸股份有限公司（2001 年）年度报告 ３４、营业外收入 主要项目类别 本期 上期 罚款收入 １４１，２１２．３５ １１，２７０．００ 处置固定资产收入 ６３，１０２．７７ １６３，９３５．１８ 无需支付的款项 １１，６４６．４９ ３２，２６１，３８１．８５ 保险费退款收入 －－－ ２０７，９５９．６１ 动迁补偿款 －－－ ６００，０００．００ 其他 １７３，３７７．３９ ２０８，８８７．７９ 合计 ３８９，３３９．００ ３３，４５３，４３４．４３ ３５、营业外支出 主要项目类别 本期 上期 固定资产清理损失 １２６，７８１．４８ ２２０，０６１．９０ 滞纳金 ２５，４２７．０６ ７３６．０６ 罚款支出 ３，８３３．４０ ３２３，３８３．３１ 处置无形资产损失 －－－ ２７０，０００．００ 其他 ２２６，４７４．６９ １８，３３４，２４３．５２ 合计 ３８２，５１６．６３ １９，１４８，４２４．７９ （六）母公司会计报表主要项目注释 １、长期股权投资 （１）账面净值 项 目 期末数 期初数 期末余额 股权投资差额 减值准备 帐面净值 期初余额 股权投 减值准备 帐面净值 资差额 股票 ７５２，４００．００ －－－ －－－ ７５２，４００．００ －－－ －－－ ７５２，４００．００ 并表子公司 ３８０，１８８，９４７．９２ ６，６９０，５１７．０２ １，０００，０００．００ ２７９，０４９，０１３．６９ －－－ １，０００，０００．００ ２７８，０４９，０１３．６９ 不并表子公司 １４，１２２，６２０．００ －－－ １４０，０００．００ １９，８４５，６２０．００ －－－ ２，６４０，０００．００ １７，２０５，６２０．００ 合计 ３９５，０６３，９６７．９２ ６，６９０，５１７．０２ １，１４０，０００．００ ４００，６１４，４８４．９４ ２９９，６４７，０３３．６９ －－－ ３，６４０，０００．００ ２９６，００７，０３３．６９ （２）股票投资 被投资公司名称 股份类别 股票数量 初始投资额 期末余额 亚通股份 社会法人股 １５０，１６０ 股 ２６４，０００．００ ２６４，０００．００ 新锦江 社会法人股 ９５，０４０ 股 ２８９，２００．００ ２８９，２００．００ 爱建股份 社会法人股 １０，４１７ 股 ３５，０００．００ ３５，０００．００ 新黄浦 社会法人股 ７０，２００ 股 １６４，２００．００ １６４，２００．００ 合计 ７５２，４００．００ ７５２，４００．００ （３）子公司、合营企业、联营企业及其他股权投资 被投资单位名称 占被投资单位注册资本比例 投资金额 合并报表的子公司 上海天宸浦东发展有限公司 １００％ ８０，０００，０００．００ 上海天宸药业有限公司 ９０％ ４５，２７０，０００．００ 上海外环线南方停车场有限公司 ７５％ ４５，０００，０００．００ 上海联农房产有限公司 １００％ ４０，０００，０００．００ 上海联农机动车驾驶员培训有限责任公司 １００％ ３０，０００，０００．００ 上海天宸客运有限公司 ９０％ ２７，０００，０００．００ 上海南方综合物流中心有限公司 ８５％ １７，０００，０００．００ 上海心仪房地产经营有限公司 ７５％ １５，５００，０００．００ 上海和泰房地产开发有限公司 ８０％ １２，０００，０００．００ 上海金行建筑工程有限公司 ６５％ １０，０００，０００．００ 35 上海市天宸股份有限公司（2001 年）年度报告 上海太阳山经济发展有限责任公司 ７０％ ７，０００，０００．００ 上海和泰航运有限公司 ６５％ ６，５００，０００．００ 上海天宸信息科技开发有限公司 ７０％ １，４００，０００．００ 上海联农物业管理有限公司 ２０％ １，０００，０００．００ 合计 ３３７，６７０，０００．００ 上海外环线南方停车场注册资本 ５０，０００，０００．００ 元，公司占注册资本比例为 ７５％， 系 ３７，５００，０００．００ 元，实际出资 ４５，０００，０００．００ 元，形成股权投资差额 ７，５００，０００．００ 元； 上海心仪房地产经营有限公司注册资本 ２０，０００，０００．００ 元，公司占注册资本比例 ７５％， 为 １５，０００，０００．００ 元，实际出资 １５，５００，０００．００ 元，形成股权投资差额 ５００，０００．００ 元。 （４）子公司、合营企业、联营企业及其他股权投资 被投资单位名称 投资期限 占被投资单位注册资本比例 投资金额 不合并报表的子公司 合营企业 －上海人工半岛建设发展有限公司 ２０００－２０１１ ４．１７％ ６，２７７，０００．００ －上海绿地开发总公司 无期限 ２．５５％ ６，０００，０００．００ －上海瑞联贴合材料有限公司 １９９３－２００８ １９％ １，０６９，７２０．００ －上海银行 无期限 －－－ ６３５，９００．００ －上海红鹰快餐包厂 １９８９ 年－２００４ 年 ５０％ １４０，０００．００ 合计 １４，１２２，６２０．００ （５）长期股权投资权益法核算披露内容 （Ａ）并表子公司本期变动 被投资单位名称 期初余额 本期增加投资 本期减少投资 本期被投资单位 本期分得 期末余额 权益增减额 现金红利 合并报表的子公司 －－－ －－－ －－－ －－－ －－－ －－－ 上海联农房产有限公司 ５４，１７１，３９７．６６ －－－ －－－ ３，６９２，５４４．８７ １４，１７１，３９７．６６ ４３，６９２，５４４．８７ 上海和泰房地产开发有限公司 ２１，１７０，１２２．０２ －－－ －－－ ７，７０１，２１５．２９ ９，１７０，１２２．０２ １９，７０１，２１５．２９ 上海联农机动车驾驶员培训有限责任公司 ３４，４７８，６５０．００ －－－ －－－ ２，５８６，５６９．３５ ４，４７８，６５０．００ ３２，５８６，５６９．３５ 上海天宸客运有限公司 ３１，９９１，０３９．０７ －－－ －－－ ９，５３６，８４５．５７ ４，９９１，０３９．０７ ３６，５３６，８４５．５７ 上海天宸药业有限公司 ３０，６８６，９１６．９６ －－－ －－－ －８，８９３，７７１．００ －１４，５８３，０８３．０４ ３６，３７６，２２９．００ 上海天宸浦东发展有限公司 ７７，１６８，１６７．９３ －－－ －－－ １８３，５６５．９５ －２，８３１，８３２．０７ ８０，１８３，５６５．９５ 上海和泰航运有限公司 －７，５６９，１３６．８０ －－－ －－－ ３４４，７８４．４５ －１４，０６９，１３６．８０ ６，８４４，７８４．４５ 上海联农物业管理有限公司 １，０３６，９２９．７３ －－－ －－－ －８８６，２５０．５４ ３６，９２９．７３ １１３，７４９．４６ 上海心仪房地产经营有限公司 －－－ １５，０００，０００．００ －－－ －－－ －－－ １５，０００，０００．００ 上海天宸信息科技开发有限公司 －－－ １，４００，０００．００ －－－ ６，０６０，６８６．９１ －－－ ７，４６０，６８６．９１ 上海金行建筑工程有限公司 －－－ １０，０００，０００．００ －－－ －－－ －－－ １０，０００，０００．００ 上海南方综合物流中心有限公司 －－－ １７，０００，０００．００ －－－ －－－ －－－ １７，０００，０００．００ 上海太阳山经济发展有限责任公司 ９，０６５，０８５．００ ７，０００，０００．００ －－－ ２１，１２７，６７２．０７ －－－ ３７，１９２，７５７．０７ 上海外环线南方停车场有限公司 １２，０００，０００．００ ２５，５００，０００．００ －－－ －－－ －－－ ３７，５００，０００．００ 上海联农经贸发展公司 １，１７５，６６２．７１ －－－ １，０００，０００．００ －－－ １７５，６６２．７１ －－－ 上海联农运通工贸公司 １，０００，０００．００ －－－ １，０００，０００．００ －－－ －－－ －－－ 合计 ２６６，３７４，８３４．２８ ７５，９００，０００．００ ２，０００，０００．００ ４１，４５３，８６２．９２ １，５３９，７４９．２８ ３８０，１８８，９４７．９２ （Ｂ）不并表子公司本期变动 被投资单位名称 期初余额 本期增 本期减少投资 本期被投资单 本期分得 期末余额 加投资 位权益增减额 现金红利 不合并报表的子公司 －－－ －－－ －－－ －－－ －－－ －－－ －上海红鹰快餐包厂 １４０，０００．００ －－－ －－－ －－－ －－－ １４０，０００．００ －上海绿地开发总公司 ６，０００，０００．００ －－－ －－－ －－－ －－－ ６，０００，０００．００ －上海银行 ６３５，９００．００ －－－ －－－ －－－ －－－ ６３５，９００．００ －上海瑞联贴合材料有限公司 １，０６９，７２０．００ －－－ －－－ －－－ －－－ １，０６９，７２０．００ －上海人工半岛建设发展有限公司 ６，５００，０００．００ －－－ ２２３，０００．００ －－－ －－－ ６，２７７，０００．００ 上海科昌实业总公司 ２，５００，０００．００ －－－ ２，５００，０００．００ －－－ －－－ －－－ 上海江桥副食品批发市场 ３，０００，０００．００ －－－ ３，０００，０００．００ －－－ －－－ －－－ 合计 １９，８４５，６２０．００ －－－－ ５，７２３，０００．００ －－－ －－－ １４，１２２，６２０．００ （Ｃ）权益法下，被投资单位与公司会计政策无重大差异。 （６）股权投资差额 36 上海市天宸股份有限公司（2001 年）年度报告 被投资单位公司名称 初始金额 形成原因 摊销期限 本期摊销 摊余金额 上海外环线南方停车场有限公司 ７，５００，０００．００ 溢价购入 １０ 年 １，３０９，４８２．９８ ６，１９０，５１７．０２ 上海心仪房地产经营有限公司 ５００，０００．００ 溢价购入 １０ 年 －－－ ５００，０００．００ 上海人工半岛建设发展有限公司 ２２３，０００．００ 溢价购入 １０ 年 ２２３，０００．００ －－－ 合计 ８，２２３，０００．００ １，５３２，４８２．９８ ６，６９０，５１７．０２ （７）长期股权投资减值准备 被投资单位 期初数 本期计提 本期转回 期末数 计提原因 合营企业 上海太阳山经济发展有限责任公司 １，０００，０００．００ －－－ －－－ １，０００，０００．００ １９９９ 年计提 上海联农清洗工程公司 ４００，０００．００ －－－ ４００，０００．００ －－－ 企业倒闭 上海科昌实业总公司 ２，５００，０００．００ －－－ ２，５００，０００．００ －－－ 联营体解散 上海红鹰快餐包厂 １４０，０００．００ －－－ －－－ １４０，０００．００ 长年亏损 合计 ４，０４０，０００．００ －－－ ２，９００，０００．００ １，１４０，０００．００ （七）不存在子公司与母公司会计政策不一致的情况 （八）关联方关系及其交易 １、存在控制关系的关联方情况 Ａ、存在控制关系的关联方 企业名称 注册地址 主营业务 与本企业关系 经济性质或类型 法定代表人 上海仲盛虹桥房地产开发有限公司 上海闵行区 房地产开发 第一大股东 有限责任公司 叶立润 上海联农房产有限公司 上海市漕宝路 房地产开发 子公司 股份制企业 秦同荫 上海天宸浦东发展有限公司 上海市浦东南路 房地产开发 子公司 股份制企业 褚正昌 上海和泰房地产开发有限公司 上海闵行区 房地产开发 子公司 有限责任公司 秦同荫 上海联农机动车驾驶员培训有限责任公司 上海南汇 驾驶员培训 子公司 股份制企业 毛锦明 上海联农客运有限公司 上海南汇 客运 子公司 有限责任公司 王建国 上海天宸药业有限公司 上海川北公路 制药 子公司 有限责任公司 叶宗男 上海和泰航运有限公司 上海闵行区 航运 子公司 有限责任公司 庄桦 上海联农物业管理有限公司 上海市漕宝路 物业管理 子公司 有限责任公司 秦同荫 上海心仪房地产经营有限公司 上海杨浦区 房地产开发 子公司 有限责任公司 褚正昌 上海天宸信息科技开发在有限公司 上海南汇 信息开发 子公司 有限责任公司 叶宗男 上海金行建筑工程有限公司 上海金山 建筑安装 子公司 有限责任公司 毛锦明 上海南方综合物流中心有限公司 上海松江 物流 子公司 有限责任公司 叶宗男 上海太阳山经济发展有限责任公司 上海闸北区 房地产开发 子公司 有限责任公司 夏辉明 上海外环线南方停车场有限公司 上海市闵行区 停车服务 子公司 有限责任公司 叶宗男 上海和泰物业管理有限公司 上海市虹口区 物业管理 子公司 有限责任公司 王鑫亚 上海宸星房地产开发有限公司 上海金山区 房地产开发 子公司 有限责任公司 褚正昌 Ｂ．存在控制关系的关联方的注册资本及其变化（万元） 企业名称 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数 上海仲盛虹桥房地产开发有限公司 ２５，０００ －－－ －－－ ２５，０００ 上海天宸浦东发展有限公司 ８，０００ －－－ －－－ ８，０００ 上海天宸药业有限公司 ５，０３０ －－－ －－－ ５，０３０ 上海外环线南方停车场有限公司 ２，０００ ３，０００ －－－ ５，０００ 上海联农房产有限公司 ４，０００ －－－ －－－ ４，０００ 上海宸星房地产开发有限公司 ４，０００ －－－ －－－ ４，０００ 上海联农机动车驾驶员培训有限责任公司 ３，０００ ３５０ －－－ ３，３５０ 上海天宸客运有限公司 ３，０００ －－－ －－－ ３，０００ 上海心仪房地产经营有限公司 ５００ １，５００ －－－ ２，０００ 上海南方综合物流中心有限公司 －－－ ２，０００ －－－ ２，０００ 上海金行建筑工程有限公司 －－－ １，５４０ －－－ １，５４０ 上海和泰房地产开发有限公司 １，５００ －－－ －－－ １，５００ 上海和泰航运有限公司 １，０００ －－－ －－－ １，０００ 上海太阳山经济发展有限责任公司 １，０００ －－－ －－－ １，０００ 上海联农物业管理有限公司 ５００ －－－ －－－ ５００ 上海天宸信息科技开发在有限公司 －－－ ２００ －－－ ２００ 上海联农建筑装饰有限公司 １２０ －－－ －－－ １２０ 上海和泰物业管理有限公司 １００ －－－ －－－ １００ C、本公司所持股份或权益及其变化 企业名称 期初数 本期增加数 本期减少 期末数 金额 ％ 金额 ％ 金额 ％ 金额 ％ 上海外环线南方停车场有限公司 １，２００ ６０ ３，１５０ ２７ ６００ １２ ３，７５０ ７５ 37 上海市天宸股份有限公司（2001 年）年度报告 Ｄ．存在控制关系的关联方交易 A）本期无向关联方采购货物的情况。 Ｂ）本期无向关联方销售货物的情况。 Ｃ）关联方应收、应付款项余额： 项目 本期末 上期末 其他应付款 上海仲盛虹桥房地产开发有限公司 －－－ ８４０，０００．００ Ｄ） 无其他关联交易 ２、不存在控制关系的关联方情况 Ａ、不存在控制关系的关联方关系的性质 企业名称 与本企业的关系 上海博文房地产有限公司 合营企业 上海绿地集团有限公司 合营企业 上海瑞联贴合材料有限公司 合营企业 上海红鹰快餐包厂 合营企业 上海绿宇环保有限公司 合营企业 上海金山泰铁隆食品有限公司 合营企业 Ｂ、不存在控制关系的关联方交易 Ａ）本期和上期均无采购货物交易 Ｂ）本期和上期均无销售 Ｃ）无货物交易 Ｃ、关联方应收、应付款项余额： 项目 上期末 本期末 其他应收款 上海科昌总实业公司 １，２６１，４４４．６０ －－－ 上海博文房地产有限公司 －－－ ６４９，３５２．１４ 上海绿地集团有限公司 １，５００，０００．００ ２，０８７，５００．００ 上海瑞联贴合材料有限公司 １，１８８，６４６．２７ ２，５４６，８６３．８７ 上海绿宇环保有限公司 １，３６５，５０９．９１ １，３５６，４６４．６１ 上海金山泰铁隆食品有限公司 ４，１６０，２１５．６４ ４，１３０，２２８．７５ Ｄ、无其他关联交易 （九）或有事项 或有负债 项目 形成原因 相关金额 预计对财务状况的影响 获得补偿可能性 已贴现的商业承兑汇票 无 －－－ －－－ －－－ 未决诉讼或仲裁 无 －－－ －－－ －－－ 对外提供债务担保 相互担保 ５，０００ 万元 良好 －－－ （十）重大承诺事项 无 38 上海市天宸股份有限公司（2001 年）年度报告 （十一）资产负债表日后事项 截止审计报告日（２００１ 年 ３ 月 １４ 日），期末已到期但未偿还借款及应付款项偿付情况 如下： 期末已到期未偿还数 截止审计报告日偿还数 账龄超过 ３ 年以上的大额应付账款 １，２４５，０１７．６３ －－－ 一年内到期的长期借款 １５，０００，０００．００ 尚未到期 （十二）其他重要事项 2001 年 12 月本公司之全资子公司---上海太阳山经济发展有限责任公司与上海市闸北 区旧区改造建设指挥部签订协议书, 由上海市闸北区旧区改造建设指挥部以 6,800 万元收回 位于中兴路以南、太阳山路以北的国有划拨土地使用权，该转让款于 2001 年 12 月 29 日划 入公司银行账户，由于该土地转让手续尚未办妥，该转让款暂记暂收款。 十二、补充资料 １．资产减值准备 项 目 年初余额 本年增加数 本年转回数 年末余额 一、坏账准备合计 １９，７８９，３４７．９６ ２，２７８，７６９．３５ ２，５６９，１２０．６４ １９，４９８，９９６．６７ 其中：应收账款 1,052,141.17 ９１４，４８６．６１ ８５０，４１９．０５ １，１１６，２０８．７３ 其他应收款 １８，７３７，２０６．７９ １，３６４，２８２．７４ １，７１８，７０１．５９ １８，３８２，７８７．９４ 二、短期投资跌价准备合计 ０．００ ０．００ ０．００ ０．００ 其中：股票投资 ０．００ 债券投资 ０．００ 三、存货跌价准备合计 ２，６７８，８０１．４９ ４８４，４３８．９１ ２，６３５，２５９．１８ ５２７，９８１．２２ 其中：库存商品 ２，６２９，８８８．４５ ４７４，４９６．１０ ２，５８８，２７２．８１ ５１６，１１１．７４ 原材料 ４８，９１３．０４ ９，９４２．８１ ４６，９８６．３７ １１，８６９．４８ 四、长期投资减值准备合计 ４，０４０，０００．００ ０．００ ２，９００，０００．００ １，１４０，０００．００ 其中：长期股权投资 ４，０４０，０００．００ ２，９００，０００．００ １，１４０，０００．００ 长期债权投资 ０．００ 五、固定资产减值准备合计 １８，９５０，２３７．６９ ０．００ ５，２７７，１７１．２５ １３，６７３，０６６．４４ 其中：房屋、建筑物 １，９９０，２９５．５３ １，９３１，３２６．１５ ５８，９６９．３８ 机器设备 １６，９５９，９４２．１６ ３，３４５，８４５．１０ １３，６１４，０９７．０６ 六、无形资产减值准备合计 ０．００ ０．００ ０．００ ０．００ 其中： 专利权 ０．００ 商标权 ０．００ 七、在建工程减值准备 １３，６２３，９７２．５１ １３，６２３，９７２．５１ 八、委托贷款减值准备 ６，４８０，０００．００ ６，４８０，０００．００ 合计 ６５，５６２，３５９．６５ ２，７６３，２０８．２６ １３，３８１，５５１．０７ ５４，９４４，０１６．８４ 39 上海市天宸股份有限公司（2001 年）年度报告 ２．利润表附表 净资产收益率（％） 每股收益（元） 报告期利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 １２．７７０ １３．８６４ ０．１８３ ０．１８３ 营业利润 ０．３７４ ０．４０６ ０．００５ ０．００５ 净利润 ８．９１６ ９．６８０ ０．１２８ ０．１２８ 扣除非经常性损益后的净利润 ５．３７５ ５．８３５ ０．０７７ ０．０７７ 十三、备查文件目录 ２、载有法定代表人，财务总监签名并盖章的会计报表原件。 ３、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 ４、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原 稿。 董事长：叶立润 上海市天宸股份有限公司 ２００２ 年 ３ 月 １５ 日 40