泸天化(000912)2001年年度报告

2001 年度报告 四川泸天化股份有限公司 ANNUAL REPORT 2001 SICHUAN LUTIANHUA COMPANY LIMITED 目 录 一 公司简介 1 二 会计数据和业务数据摘要 3 三 股本变动及股东情况 5 四 董事 监事 高级管理人员和员工情况 7 五 公司治理结构 8 六 股东大会情况简介 10 七 董事会报告 10 八 监事会报告 18 九 重要事项 19 十 财务报告 23 十一 备查文件目录 56 四川泸天化股份有限公司 2001 年度报告 重要提示 本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载 误 导性陈述或者重大遗漏 并对其内容的真实性 准确性和完整性承担个别及连带责任 第一节 公司基本情况简介 一 公司法定中文名称 四川泸天化股份有限公司 公司法定英文名称 SICHUAN LUTIANHUA COMPANY LIMITED 缩写 LTH 二 公司法定代表人 任晓善 三 公司董事会秘书 聂长海 公司董秘授权代表 孙廷武 联系地址 四川泸天化股份有限公司办公大楼 联系电话 0830-4122275 传 真 0830-4123559 0830-4122275 四 公司注册地址 四川省成都市 邮政编码 610031 公司办公地址 四川省成都市中同仁路 220 号 邮政编码 610031 公司国际互联网网址 http://www.lth-inc.com.cn E-MAIL 地址 LTHoffice@lz-public.sc.cninfo.net 五 公司选定的信息披露报纸名称 中国证券报 证券时报 登载公司年度报告的中国证监会指定国际互联网网址 http://www.cninfo.com.cn 公司年度报告备置地点 公司总经理办公室 六 公司股票上市交易所 深圳证券交易所 股票简称 泸天化 股票代码 000912 1 四川泸天化股份有限公司 2001 年度报告 七 其他有关资料 公司首次注册登记日期:1999 年 4 月 29 日 公司最新变更注册登记日期:2001 年 12 月 30 日 注册地点 四川省成都市 企业法人营业执照注册号 5100001811164 1-1 税务登记号码 510500711880825 公司聘请的会计师事务所名称 四川华信 集团 会计师事务所有限责任公司 办公地址 四川省成都市洗面桥下桥 5 号 2 四川泸天化股份有限公司 2001 年度报告 第二节 会计数据和业务数据摘要 一 本年度主要利润指标情况 单位 元 利润总额 129,776,151.75 净利润 103,930,604.03 扣除非经常性损益后的净利润 81,423,122.75 主营业务利润 303,710,230.50 其他业务利润 -85,515.15 营业利润 69,412,555.06 投资收益 34,687,229.36 补贴收入 28,520,199.77 营业外收支净额 -2,843,832.44 经营活动产生的现金流量净额 315,089,875.91 现金及现金等价物净增加额 168,553,844.58 注 扣除非经常性损益项目涉及金额为 委托投资收益 37,440,337.84 元 补贴性收入 11,137,138.01 元 处置流动资产净损失 2,389,492.23 元 营业外收支净损失 724,502.44 元 长 期股权投资差额摊销净损失 6,914,912.58 元 会计政策变更对以前期间净利润的追溯调减数 4,920,924.25 扣除所得税影响数 11,120,163.07 元 二 主要会计数据和财务指标 截止本报告期末 公司前三年的主要会计数据和财务指标 单位 元 2000年度 1999年度 项 目 单位 2001年度 调整后 调整前 调整后 调整前 主营业务收入 元 1,540,703,674.31 1,375,511,639.10 1,377,798,321.53 1,386,131,584.87 1,386,131,584.87 净利润 元 103,930,604.03 123,408,834.70 124,492,331.62 145,401,981.01 154,708,569.69 总资产 元 3,409,283,186.43 3,575,049,572.96 3,588,181,698.39 3,553,636,210.90 3,566,768,336.33 股东权益 元 1,501,106,413.08 1,442,105,809.05 1,452,495,894.65 1,345,593,381.08 1,354,899,969.77 每股收益 元/股 0.231 0.274 0.277 0.323 0.344 每股净资产 元/股 3.336 3.205 3.228 2.990 3.011 调整后每股净资产 元/股 3.175 3.032 3.041 2.693 2.714 每股经营活动产生 元/股 0.70 0.86 0.86 1.42 1.42 的现金流量净额 净资产收益率 % 6.92 8.56 8.57 10.81 11.42 扣除非经常性损益 后的加权平均净资 % 5.42 6.79 6.84 11.62 13.98 产收益率 注 由于本公司控股的四川天华股份有限公司在本报告期内调整会计报表年初数 上年同期 数 因此本公司按权益法核算调整了相关项目 并相应调整了合并会计报表年初数 上年同期数 详见会计报表附注 20 会计政策 会计估计变更 21 重大会计差错 22 期初数调整事项 3 四川泸天化股份有限公司 2001 年度报告 三 报告期利润报附表 净资产收益率 %) 每股收益 元 报告期利润 全面摊簿 加权平均 全面摊簿 加权平均 主营业务利润 20.23 20.54 0.675 0.675 营业利润 4.62 4.70 0.154 0.154 净利润 6.92 7.03 0.231 0.231 扣除非经常性损益后的净利润 5.42 5.52 0.181 0.181 四 报告期内股东权益变动表 项目 股本 资本公积 盈余公积 法定公益金 未分配利润 期初数 450,000,000.00 795,294,993.34 26,881,081.57 26,881,081.57 143,048,652.57 本期增加数 70,000.00 10,393,060.40 10,393,060.40 83,144,483.23 本期减少数 45,000,000.00 期末数 450,000,000.00 795,364,993.34 37,274,141.97 37,274,141.97 181,193,135.80 变动原因: 1 本报告期内资本公积增加 70,000.00 元 为已达 5 年以上不能支付的应付账款转入 2 盈余公积 法定公益金本报告期分别增加 10,393,060.40 元 为本年度对税后利润进行 分配 计提盈余公积 法定公益金所致 3 按每 10 股派发现金 1 元的分配预案 减少未分配利润 45,000,000.00 元 4 四川泸天化股份有限公司 2001 年度报告 第三节 股本变动和主要股东持股情况 一 股本变动情况 本公司 1999 年 4 月 5 日向社会公众上网发行 15,000 万 A 股普通股 以募集方式于 1999 年 4 月 29 日注册成立 至报告期末股本总数和股权结构未发生变化 公司股份变动情况表 数量单位 : 万股 本次增减变动 期初数 期末数 配股 送股 公积金转股 增发 其它 未上市流通股份 1 发起人股份 30,000 30,000 其中 国家法人持有股份 30,000 30,000 境内法人持有股份 境外法人持有股份 其他 2 募集法人股份 3 优先股或其他 未上市流通股份合计 30,000 30,000 已上市流通股份 1 人民币普通股 15,000 15,000 2 境内上市外资股 3 境外上市外资股 4 其他 已上市流通股本合计 15,000 15,000 股份总数 45,000 45,000 二 公司股票发行与上市情况 1 公司股票发行情况 本公司 1999 年 4 月 5 日向社会公众上网发行 1.5 亿 A 股普通股 发行价 5.98 元/股 2 公司股票上市情况 公司股票于 1999 年 6 月 3 日在深圳证券交易所挂牌上市 获准上市流通股份总数为 1.5 亿股 报告期内本公司无送股 转增股本 配股 增发新股等引起公司股份总数及结构变动的情况发生 本公司未发行内部职工股 三 公司股东情况 一 截止报告期末,公司股东总数为 84,272 户 二 主要股东持股情况 报告期末前 10 名股东持股情况 5 四川泸天化股份有限公司 2001 年度报告 股东名称 持股数量(股) 占总股数比例(%) 泸天化(集团)有限责任公司 300,000,000 66.67% 徐兰芝 521,270 0.12% 普丰证券投资基金 309,507 0.07% 杨志茂 288,638 0.06% 胡良庆 280,000 0.06% 徐小松 218,742 0.05% 姚君 195,000 0.04% 陈新红 180,000 0.04% 张荣红 171,800 0.04% 王步高 139,100 0.03% 注 1 泸天化 集团 有限责任公司为本公司发起人 所持股份 3 亿股为未上市流通的境内 法人股 占公司股份的 66.67% 2 报告期内持股 5%以上的法人股东所持股份未发生质押 冻结情况 3 本公司未发现前 10 名股东之间存在关联关系 三 公司控股股东情况 本公司控股股东泸天化 集团 有限责任公司为国有法人股股东 法定代表人 任晓善 成立日期 1996 年 4 月 18 日 注册资本 33,479.64 万元 主营范围 制造 销售 服务 进出口贸易 化学肥料 化学原料 有机化学产品 日用化 学品及相关的出口业务 本企业或本企业成员企业生产和研究所需的原辅材料 机械设备 仪器 仪表 零配件等商品及相关技术的进口业务等 股权结构 国有独资企业 报告期内所持股份未发生增减变动和质押 冻结情况 四 泸天化 集团 有限责任公司的控股股东四川化工控股(集团)有限责任公司情况 法定代表人 赵彦博 成立日期 2000 年 11 月 21 日 注册资本 200,000 万元 主营范围 化工产品销售 技术服务 项目投资 组织协调 开展经济技术合作 股权结构 国有独资企业 6 四川泸天化股份有限公司 2001 年度报告 第四节 董事 监事 高级管理人员和员工情况 一 董事 监事及高级管理人员情况 一 基本情况 姓 名 性别 年龄 职务 任期 年初持股 年末持股 任晓善 男 56 董事长 1999.4-2002.4 0 0 赵祖来 男 55 副董事长 1999.4-2002.4 0 0 聂长海 男 50 董事兼董秘 1999.4-2002.4 0 0 王敦伦 男 57 董事兼总经理 1999.4-2002.4 0 0 沙大发 男 56 董事兼副总经理 1999.4-2002.4 0 0 邓德芳 女 54 监事 1999.4-2002.4 0 0 杜 波 女 48 监事会主席 2000.5-2002.4 0 0 索隆敏 男 48 董事兼财务总监 1999.4-2002.4 0 0 张瑞明 男 55 监事 1999.4-2002.4 0 0 陈晓军 男 38 董事 2000.5-2002.4 0 0 李 枫 男 37 副总经理 2001.7-2004.7 0 0 宁忠培 男 38 副总经理 2001.7-2004.7 0 0 周寅仪 男 56 总工程师 2001.7-2004.7 0 0 二 董事 监事在股东单位任职情况 姓 名 在本公司职务 在股东单位任职情况 任晓善 董事长 泸天化(集团)有限责任公司董事长 赵祖来 副董事长 泸天化(集团)有限责任公司副董事长 党委书记 聂长海 董事兼董秘 泸天化(集团)有限责任公司董事 副总经理 王敦伦 董事兼总经理 泸天化(集团)有限责任公司董事 沙大发 董事 泸天化(集团)有限责任公司副总经理 邓德芳 监事 泸天化(集团)有限责任公司董事 工会主席 杜 波 监事会主席 泸天化(集团)有限责任公司纪委书记 索隆敏 董事兼财务总监 泸天化(集团)有限责任公司副总会计师 陈晓军 董事 泸天化(集团)有限责任公司总经理助理 二 董事 监事及高级管理人员年度报酬情况 公司董事 监事及高级管理人员报酬决策程序及确定依据按照公司劳动人事工资制度和有关 规章制度执行 公司董事 监事及高级管理人员的年度报酬总额为 863,681 元 金额最高的前三名董事的年 度报酬总额为 292,277 元 金额最高的前三名高级管理人员的年度报酬总额为 146,686 元 其中 年度报酬在 6-10 万元区间的董事 5 人 监事 2 人 高级管理人员 1 人 年度报酬在 3-5 万元区间 7 四川泸天化股份有限公司 2001 年度报告 的董事 2 人 高级管理人员 2 人 年度报酬在 2-3 万元区间的监事 1 人 三 报告期内董事 监事 高级管理人员变动情况 1 报告期内公司无离任的董事 监事 2 根据公司第一届董事会第十二次会议审议通过 解聘沙大发 许炳然先生的副总经理职务 聘任李枫 宁忠培先生任副总经理 周寅仪先生任总工程师 四 公司员工的数量 专业构成 教育程度及退休职工人数情况 公司现有员工 2,405 名 其中中专以上文化程度的 735 名 占公司员工总数的 30.56% 生产人 员 1,277 名 占公司员工总数的 53.09 %,生产技术人员 494 名 占公司员工总数的 20.54% 财务 人员 22 名 占公司员工总数的 0.91 %,销售人员 195 名 占公司员工总数的 8.11% 行政人员 10 人 占公司员工总数的 0.42%,退休人员 407 名 占公司员工总数的 16.92% 第五节 公司治理结构 一 公司治理情况 本着维护广大股东合法权益的原则 公司按照 公司法 证券法 上市公司治理准则 和中国证监会有关法律法规的要求 努力完善公司治理结构 规范上市公司运作 一 股东与股东大会 按照公司章程规定 股东按照其所持有的股份享有平等的权利 并承担相应的义务 公司股 东大会的召开和表决程序规范 公司成立后历次股东大会的召开 都由公证机关 律师人员进行 现场公证 监督 公司制定有 关联交易管理办法 制度 关联交易遵循了公平 自愿 等价 有偿的原则 二 控股股东与上市公司 1 业务方面 本公司独立于控股股东 拥有独立完整的生产 销售 财务系统 独立从事生 产经营活动,并拥有进出口经营权 2 人员方面 公司有专职的劳动 人事及劳资管理人员 公司的总经理 副总经理 销售经 理 财务机构负责人均未在控股股东单位担任除董事以外的其他职务 目前公司董事会秘书 财务总监在控股股东单位担任有除董事以外的其他职务 公司将在近 期内解决高级管理人员兼职控股股东单位除董事以外的职务问题 3 资产方面 公司与控股股东产权关系明晰 拥有独立的生产系统和部分配套设施 控股股 东泸天化 集团 有限责任公司许可将其拥有的 工农 牌商标由本公司无偿使用 4 机构方面 公司根据上市公司规范运作及生产经营的需要 按照精简的原则设有两部一室 8 四川泸天化股份有限公司 2001 年度报告 一公司 七个生产车间 两个辅助生产车间 并有四个控股子公司 5 财务方面 公司设有独立的财务部 建立有独立的会计核算体系和财务管理制度 拥有独 立的银行账户 依法独立纳税 会计人员未在控股股东单位兼职 三 董事与董事会 公司董事的选聘严格遵照 公司章程 的规定 董事能根据公司和全体股东的最大利益 忠实 诚信 勤勉地履行职责 董事会会议严格按照规定的会议议程进行 并有完整 真实的会议记录 公司董事会秘书 部分董事多次参加证券监管部门举办的培训班 不断熟悉有关法律法规 以更 好地履行相应的权利和义务 目前公司董事会人员构成中 尚无独立董事 董事会将根据中国证监会 关于在上市公司建 立独立董事制度的指导意见 的要求 尽快聘请独立董事 以进一步规范公司运作 完善上市公 司治理结构 加快企业的发展 四 监事与监事会 公司监事会依法对公司财务以及公司董事 经理和其他高级管理人员履行职责的合法 合规 性进行监督 监事会人员和人数的构成符合 公司章程 的规定 监事会会议议程合规 有完整 真实的会议记录 五 绩效评价与激励约束机制 公司对经营高级管理人员采用经营目标责任制 超额完成年度经营目标按规定比例进行奖励 的激励机制 目前公司正积极考虑建立公正透明的董事 监事 高级管理人员的绩效评价与激励 约束机制组织机构和制定有关标准 六 关于相关利益者 公司能够充分尊重各商业银行及其他债权人 职工 消费者 供应商等其他利益相关者的合 法权益 共同推动公司持续 健康发展 七 信息披露及透明度 公司制定有 信息披露管理方法 制度 信息披露实行董事会领导下的董事会秘书负责制 在信息披露事务工作程序上 严格按照 信息披露管理办法 的有关规定执行 确保信息披露的 真实 准确 完整 及时 9 四川泸天化股份有限公司 2001 年度报告 第六节 股东大会情况简介 本报告期内公司召开了一次股东大会 公司 2000 年度股东大会于 2001 年 4 月 23 日在泸天化宾馆召开 出席大会的股东及其委托代 理人共 9 人 代表股份 30,000.29 万股 占公司总股本的 66.67% 大会审议并以记名投票表决方 式通过如下决议 审议通过 公司 2000 年度董事会工作报告 审议通过 公司 2000 年度监事会工作报告 审议通过 公司 2000 年度财务决算报告 审议通过 公司 2000 年度利润分配预案 审议通过 2001 年度利润分配政策预计 会议决议内容公告于 2001 年 4 月 23 日的 证券时报 第七节 董事会报告 一 公司经营情况 一 主营业务的范围及其经营情况 1 主营业务收入和利润构成情况 公司属化肥行业 主营业务为化肥 化工原料的生产与销售 拥有年产 80 万吨合成氨 124 万吨尿素的生产能力 目前为全国最大的尿素生产企业 属国家政策重点扶持的特大型化工基 地和我国西部地区国家重点鼓励发展的产业 2001 年度公司生产合成氨 86 万吨 尿素 139 万 吨,实现主营业务收入 1,540,703,674.31 元 主营业务利润 303,710,230.50 元 单位 元 化肥 其他化工 项目 金额 比重 金额 比重 主营业务收入 1,474,611,374.73 95.71% 66,092,299.58 4.29% 主营业务利润 294,502,075.89 96.97% 9,208,154.61 3.03% 2 主要产品销售及市场占有率情况 单位 元 项 目 尿 素 销 售 收 入 1,474,611,374.73 销 售 成 本 1,172,240,825.83 毛 利 率 20.51% 10 四川泸天化股份有限公司 2001 年度报告 公司主导产品 工农牌 尿素是 国家质量免检产品 和 国家质量银牌产品 以及 四川 省名牌产品 ,市场占有率一直居同行业前列 占公司主营业务收入及主营业务利润 95%以上的业 务活动为尿素的生产及销售 其主要销售地区是西南三省和两广地区以及对外出口 二 主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩 1 四川天华股份有限公司 本公司于 1999 年 9 月完成对四川天华股份有限公司的承债式入股 投入资本 36,000 万元 取得四川天华股份有限公司 30,000 万元股本 公司入股后持有该公司 39.05%的股权 该公司 注册资本 76,821 万元 主要从事合成氨及尿素的生产及销售 2001 年实现主营业务收入 680,957,512.62 元 实现净利润 12,100,501.69 元 2 九禾农资股份有限公司 为了适应我国加入 WTO 后化肥市场的变化 不断拓展公司产品的市场占有份额 充分发挥 企业良好的市场信誉和产品的品牌优势 建立适应市场变化的化肥营销体系 构筑强大的市场营 销网络 组建高素质的营销队伍 四川泸天化股份有限公司 泸天化 集团 有限责任公司 四 川天华股份有限公司等于 2001 年 12 月共同发起设立九禾农资股份有限公司 该公司注册资本 5,000 万元 本公司出资 1,600 万元取得 32%的股权 为该公司的最大股东 其主要经营范围为 化肥及化工产品的销售 由于九禾农资股份有限公司 2001 年末才注册成立 尚未开展经营业务 本报告期内无实现 业务收入及损益 3 四川天盈投资咨询有限公司 四川天盈投资咨询有限公司注册资本 3,000 万元 本公司出资 2,840 万元 拥有 94.67% 股权 该公司主要从事投资 投资管理及投资咨询 2001 年度实现净利润 19,371.45 元 4 泸天化国际贸易公司 本公司于 2001 年 11 月出资 180 万元投资泸天化国际贸易公司 截止本报告期末 该公司 尚处在上报审批过程中 5 泸州市商业银行 泸州市商业银行成立于 1997 年,注册资本 10,076.37 万元,主要经营范围为办理银行金融业 务,本公司出资 600 万元,拥有 5.95%股权,该商业银行 2001 年度实现主营业收入 6,727 万元,实 现净利润 859 万元 三 主要供应商和客户情况 公司向前五名供应商采购原材料金额为 596,013,461.20 元 占公司年度采购总金额的 96.13% 公司向前五名销售商销售金额为 378,589,721.14 元 占公司年度销售总额的 24.57% 11 四川泸天化股份有限公司 2001 年度报告 四 在经营中出现的问题与困难及解决方案 2001 年国内化肥市场供大于求的局面仍未扭转 市场竞争仍然激烈 公司主导产品尿素的市 场销售价格在去年大幅度下降的基础上进一步下滑 并且主导产品的主要原料 天然气价格的上 涨使产品成本上升 面对严峻的经营形势 公司全体员工在董事会的领导下 紧紧围绕企业的经 营目标努力奋斗 取得较好经营业绩 1 坚持抓好生产装置的 安全 稳定 长周期 满负荷 优质 运行 全年生产合成氨 86.55 万吨 尿素 139.29 万吨 其中母公司生产合成氨 52.39 万吨 尿素 79.53 万吨,控股子公司天华 股份有限公司生产合成氨 34.16 万吨 尿素 59.76 万吨 2 公司本报告期内通过了 ISO-9002 质量认证 进一步健全完善了公司生产 经营 服务过 程中的质量管理体系 始终坚持了 创造一流产品 提供一流服务 扩大市场份额 追求最佳效 益 的经营宗旨 3 本报告期内公司完成了引进国外先进技术的日产 2000 吨大颗粒尿素技改工程 并生产出 合格产品 大颗粒尿素这一新产品投放市场对本公司进一步调整产品结构 提高产品质量 扩大 国内 国外市场份额具有重要意义 4 本报告期内完成了年产 24 万吨尿素装置风选项目的技术改造 并生产出合格产品 这 项技改项目的完工投用 有利于公司进一步提高产品质量和扩大市场占有率 5 本报告期内公司在化肥市场持续低迷的情况下 围绕市场变化 积极调整营销策略 充 分发挥企业的良好的信誉和产品的品牌优势,拓展了市场份额 主要产品尿素销售量比上年同期 增长 15.80% 6 针对目前国内化肥市场竞争日益加剧 产品销售价格继续下滑的状况 公司在努力开拓 化肥国际市场方面取得历史性突破 尿素出口 11.08 万吨 创汇 1,391 万美元 其中母公司尿素 出口 10.57 万吨 创汇 1,327 万美元 控股子公司尿素出口 0.51 万吨 创汇 64 万美元 7 深化公司内部机制的改革 进一步减员分流 实施新的企业用工制度 逐步建立员工能 进能出 工资能升能降 薪随岗动的用人制度和工资分配制度 8 在全公司范围内实施了全面预算管理制度 进一步明确公司各个管理层次的权利和责任 建立了与各责任中心经济利益相联系的经营管理机制 9 在抓好产品经营的同时 积极参与资本市场的经营 在保证资金安全 稳妥的前提下 利用部分闲置自有资金积极拓宽投资渠道 提高闲置资金的使用效率 10 加强对产品成本和费用的控制 努力消化由于天然气涨价给公司带来的不利因素 挖掘 企业内部潜力 调动一切积极因素 努力完成公司制定的 2001 年度经营目标 同时积极向国家 有关部门汇报化肥企业面临的困难 争取国家扶持政策 支持化肥企业的发展 12 四川泸天化股份有限公司 2001 年度报告 二 公司投资情况 一 募集资金使用情况 本公司于 1999 年 4 月 5 日公开发行普通股 15,000 万股 扣除发行费后实际募集资金 87,198 万元 公司按照 招股说明书 承诺项目进行投资 截止报告期末 共计投入资金 49,780 万元 其余全部为银行存款 募股资金使用情况如下 单位 万元 项 目 承诺投资额 建设期 报告期末实际投资 项目进度 备注 承债入股四川天华股份有限公司 36,000 36,000 100% 合资建设年产40万吨合成氨 52万吨尿 32,000 3 素的大化肥生产装置 日产1150吨合成氨装置节能技术改造 4,400 2 3,052 69.36% 尿素装置扩能增产技术改造工程 4,987 2 4,107 82.35% 公用工程技术改造 3,900 3 1,392 35.69% 已变更投 甲醇后加工甲醛装置工程 向大颗粒 大颗粒尿素技改工程 4,987 1 4,988 100.00% 污水处理系统技术改造 886 3 241 27.20% 合 计 87,160 49,780 57.11% 募股资金使用情况说明 1 承债入股四川天华股份有限公司 公司于 1999 年 9 月完成对四川天华股份有限公司的承债式入股 投入资本 36,000 万元 取得了四川天华股份有限公司 30,000 万元股本 公司入股后持有该公司 39.05%的股权 2 建设年产 40 万吨合成氨 52 万吨尿素大化肥项目 公司就尿素市场目前的状况及未来的发展趋势 广泛听取和征求了有关化肥 化工 农业 专家 经济学家及国外战略咨询公司对该项目的意见 经过综合论证后本公司认为 由于近年 来 农业产业结构调整的影响以及尿素产品的主要原料 天然气价格的不断上涨等因素 化肥 市场前景难以预测 当前投资该项目将无法达到可行性研究的预期收益 公司拟暂停实施大化 肥工程项目 同时加紧准备转投其他项目的可行性研究方案 待方案成熟后提交董事会审议 届时按规定程序将审议结果向广大投资者及时披露 3 日产 1150 吨合成氨装置节能技术改造 公司已完成甲醇解析气回收项目 报告期内又投资 2,500 万元实施合一双甲技改 合二节能 技改 该工程已累计投资 3,052 万元 4 尿素装置扩能增产技术改造工程 该工程已完成 CO2 水冷器改造和双氧水改造 报告期内又完成了尿素 P410 尿素风选装置的 技术改造项目 该工程已累计投资 4,107 万元 5 公用工程技术改造 该工程已完成蒸汽系统改造 二号主变电技改 四号变电所技改项目 累计投资 1,392 万 元 13 四川泸天化股份有限公司 2001 年度报告 6 甲醇后加工甲醛装置工程 该项目由于市场前景难以预测 决定暂缓该项目的实施 改投日产 2000 吨大颗粒尿素技改项 目 该项目投资 4,987 万元 报告期内公司已全面完成大颗粒尿素技改项目 并生产出合格产品 累计投资 4,988 万元 7 污水处理系统技术改造项目 报告期内完成合成氨泄洪沟 凉水塔技改项目 该项目已累计投资 241 万元 (二) 报告期内非募集资金的重大项目进度情况 1 控股子公司四川天华股份有限公司用自筹资金在四川成都投资修建 天华大厦 整个投 资预算 5,000 万元 截止报告期末已累计完成投资 3,536 万元 2 报告期内控股子公司四川天华股份有限公司完成尿素技改项目投资 444 万元 三 公司财务状况 单位 元 2000年 增减率(%) 项目 2001年 调整后 调整前 调整后 调整前 总资产 3,409,283,186.43 3,575,049,572.96 3,588,181,698.39 -4.64 -4.99 长期负债 741,997,400.22 1,062,143,441.68 1,062,143,441.68 -30.14 -30.14 股东权益 1,501,106,413.08 1,442,105,809.05 1,452,495,894.65 4.09 3.35 主营业务利润 303,710,230.50 327,604,756.41 327,604,759.41 -7.29 -7.29 净利润 103,930,604.03 123,408,834.70 124,492,331.62 -15.78 -16.52 增减变动情况说明 1 总资产减少 4.64% 主要是报告期内控股子公司四川天华股份有限公司偿还长期借款 11,999 万元 2 长期负债减少 30.14% 主要是报告期内控股子公司四川天华股份有限公司减少长期借 款 32,035 万元 其中偿还长期借款 11,999 万元 转入流动负债中的一年内到期的长期负债 20,036 万元 3 股东权益增加 4.09% 主要是报告期内实现净利润 10,393 万元增加盈余公积 公益金 和未分配利润 4 主营业务利润减少 7.29% 主要是公司主要盈利产品尿素的市场价格进一步下滑和由于 天然气涨价使产品成本上升 5 净利润比上年减少 15.78% 主要是公司主营业务利润减少 以及由于尿素出口使营业 费用中的出口经费大幅度增加 四 宏观经济政策对公司产生的重要影响 1 西部大开发政策使国家对西部地区经济的发展给予更大的支持 并且公司的主营业务属 当前国家重点鼓励发展的产业 这给公司带来难得的发展的机遇 为实施西部大开发战略 四川 14 四川泸天化股份有限公司 2001 年度报告 省委 省政府全力支持在公司生产基地 四川省泸州市建立 西部化工城 这对作为 西部化 工城 主力企业 四川泸天化股份有限公司进行产品结构调整和形成新的经济增长点提供了很好 的发展平台 同时也将促使公司尽快适应市场变化 调整产品结构 加速转机建制 进一步建立 和完善现代企业制度 提高企业的整体素质的竞争能力 2 自 2001 年 6 月 1 日起天然气净化费上调 0.03 元/立方米 由于天然气是本公司及控股子 公司的主要产品的重要原料 它的价格上涨将导致产品成本的上升 从而对本公司 2001 年度以 至以后年度的利润产生较大影响 该项重要事项已公告在 2001 年 6 月 18 日的 证券时报 上 3 根据财政部 国家税务总局财税 2001 113 号 关于若干农业生产资料免征增值税政策 的通知 的规定 本公司以及其控股子公司四川天华股份有限公司生产销售的尿素将在 2001 2002 年两年内实行增值税先征后退的政策 2001 年对征收的税款全额退还 2002 年退还 50% 自 2003 年起停止退还政策 该项重要事项已公告在 2001 年 8 月 6 日的 证券时报 上 五 2002 年度经营计划 2002 年度公司面临西部大开发政策带来的发展机遇 针对化肥市场的现状 公司要着重抓 好以下工作 1 按照 ISO-9002 质量体系的要求 继续抓好生产装置 尤其是大颗粒尿素生产装置的 安 稳 长 满 优 运行 强化现场管理 减少停车次数 做好节能降耗增效益工作 进一步提 高产品质量 力争主要经济技术指标有新的突破 2 不断推进市场营销体系创新 通过组建九禾农资股份有限公司 整合有效资源 构筑营 销网络 建立高素质的营销队伍 制定和实施顺应市场的营销战略 塑造新的企业形象 提高 农化服务水平 进一步提高市场占有率 同时继续开拓化肥国际市场 扩大主导产品尿素的出 口创汇 3 建全和完善企业内部的财务管理制度和经营监控考评机制 在全公司范围内进一步完善 全面预算管理制度 保证经济责任制的贯彻落实 在管理中实现责 权 利相结合 充分调动 广大员工的工作积极性 4 稳定和提升主业 抓紧对年产 15 万吨合成氨装置双甲技术改造 年产 30 万吨合成氨装 置和年产 48 万吨尿素装置节能增产技术改造等项目的实施 以进一步节能降耗 提高产品质量 加快产品结构调整 增强企业的核心竞争力 5 抓住西部大开发政策和建设 西部化工城 的历史发展机遇 充分利用地域和资源优势 实施技术创新战略 开发新的天然气化工项目 寻求企业新的利润增长点 6 充分利用本公司的各种经济资源和良好的商业信誉 积极拓宽投资领域 搞好资本运作 六 董事会日常工作情况 15 四川泸天化股份有限公司 2001 年度报告 一 董事会会议及决议情况 报告期内 公司董事会共召开六次会议 1 一届十一次董事会议于 2001 年 3 月 18 日召开 应到董事 7 人 实到 7 人 会议审议并 一致通过以下决议 1 审议通过 公司 2000 年度报告及摘要 2 审议通过 公司 2000 年度财务决算报告 3 审议通过 公司 2000 年度利润分配预案 4 审议通过 公司 2001 年度利润分配政策预计 5 审议通过 关于提取 2000 年度四项资产准备金的请示 6 审议通过 关于 2000 年度库存物资报废报损的请示 7 决定于 2001 年 4 月 23 日召开 2000 年度股东大会 会议决议内容公告于 2001 年 3 月 19 日的 证券时报 2 一届十二次董事会会议于 2001 年 7 月 18 日召开 应到董事 7 人 实到 7 人 会议审议 并一致通过如下决议 1 审议通过公司 2001 年度中期报告 2 审议通过 公司 2001 年度中期利润分配方案 3 审议通过 公司部分高管人员调整议案 会议决议内容公告于 2001 年 7 月 20 日的 证券时报 3 一届十三次董事会会议于 2001 年 7 月 25 日召开 应到董事 7 人 实到 7 人 会议审议 并一致通过如下决议 1 审议通过 关于调整减值准备金内部控制制度的报告 2 审议通过 关于设立营销中心的议案 4 一届十四次董事会会议于 2001 年 11 月 23 日召开 应到董事 7 人 实到 7 人 会议审议 并一致通过如下决议 1 同意本公司与泸天化 集团 有限责任公司 四川天华股份有限公司 天兴化工一厂 及个人股东合资组建 九禾农资股份有限公司 2 同意本公司自有闲置资金 5,000 万元购买国债投资 3 同意新增 中国证券报 作为本公司信息披露指定报刊 会议决议内容公告于 2001 年 11 月 26 日的 证券时报 5 一届十五次董事会会议于 2001 年 12 月 24 日召开 应到董事 7 人 实到董事 7 人 会 议审议并一致批准了下列议题 1 同意本公司自有闲置资金 10,000 万元购买国债投资 2 同意本公司以自有资金出资 79.13 万美元参与成都百奥生物信息科技有限公司的增资 扩股 占该公司总股份的 8% 16 四川泸天化股份有限公司 2001 年度报告 3 同意本公司无偿使用四川天华股份有限公司的 天华 牌产品商标 同意四川天华股 份有限公司无偿使用本公司的 工农 牌产品商标 会议决议内容公告于 2001 年 12 月 25 日的 证券时报 6 一届十六次董事会会议于 2001 年 12 月 31 日召开 应到会董事 7 人 实到会董事 6 人 公司监事及高管人员列席会议 会议审议并一致批准了下列议题 1 审议通过 关于核销应收泸州市大树硫铁矿账款的请示 2 审议通过 关于对部分固定资产进行报废处理请示 3 审议通过 关于对部分库存材料物资进行报废处理的请示 4 审议通过 关于计提 2001 年度应收款项坏帐准备 短期投资跌价准备 长期投资减 值准备 存货跌价准备的请示 二 董事会对股东大会决议的执行情况 本报告期内 公司董事会认真执行股东大会的各项决议 圆满地完成了股东大会交办的各 项工作 经四川华信 集团 会计师事务所审计确认 2000 年 度 本 公 司 实 现 净 利 润 123,408,834.70 元 提取 10%的法定公积金 12,340,883.47 元 提取 10%的法定公益金 12,340,883.47 元后 加上年末未分配利润 71,321,584.81 元 本年度末实际可供股东分配利 润为 170,048,652.57 元 公司决定向全体股东每 10 股派发现金股利 0.60 元 含税 其余可 供股东分配利润结转下一年度 此分配方案的股东大会决议已于 2001 年 4 月 23 日在 证券时 报 上公布 并于 2001 年 5 月 28 日实施 三 2001 年度利润分配预案及预计下一年度利润分配政策 1 2001 年度利润分配预案 公司报告期内实现净利润 103,930,604.03 元 提取 10%的法定公积金 10,393,060.40 元 提取 10%的法定公益金 10,393,060.40 元后 加上年度末未分配利润 143,048,652.57 元 本年 度末可供股东分配的利润总额为 226,193,135.80 元 经公司董事会审议决定 向全体股东每 10 股派发现金股利 1 元 含税 共计 4,500 万元 其余可供股东分配利润结转下一年度 以上分配预案 须提请公司股东大会审议批准后执行 2 预计 2002 年度利润分配政策 预计 2002 年度利润分配一次 分配比例为当期实现可供股东分配利润的 30-40% 2001 年末未 分配利润结转以后年度分配 利润分配拟采用派发现金的形式 预计 2002 年度利润分配方案 董事会可根据当期公司实际情况进行适当调整 四 其他披露事项 报告期内 公司在原选定信息披露报刊 证券时报 的基础上 增加 中国证券报 为公 司的指定信息披露报刊 17 四川泸天化股份有限公司 2001 年度报告 第八节 监事会报告 公司监事会根据 公司法 和 公司章程 赋予的职权 本着对股东负责的精神 对公司依 法运行情况 公司财务状况 董事会 总经理及高级管理人员等情况进行监督 维护了公司和股 东的合法权益 一 监事会工作情况 本报告期内 公司监事会共召开二次会议 1 一届八次监事会会议于 2001 年 3 月 18 日召开 会议审议并一致通过以下决议 1 审议通过 公司 2000 年度报告和年度报告摘要 2 审议通过 公司 2000 年度利润分配预案 会议决议内容公告于 2001 年 3 月 20 日的 证券时报 2 一届九次监事会会议于 2001 年 7 月 18 日召开 会议审议并一致通过以下决议 1 审议通过 公司 2001 年度中期报告 2 审议通过 公司 2001 年度中期利润分配方案 会议决议内容公告于 2001 年 7 月 20 日的 证券时报 二 监事会独立意见 1 公司依法运作情况 本报告期内 经公司监事会检查 公司董事 经理及其他高级管理 人员在履行职责时 以公司利益为出发点 工作勤奋务实 作风清正廉洁 无违法违纪和侵害公司 及股东利益的行为 2 公司财务执行情况 四川华信 集团 会计师事务所审计了公司 2001 年度财务报告 并 出具了无保留意见的审计报告 公司监事会认为 公司财务报告真实 公正 全面地反映了公司 2001 年的财务状况和经营成果 3 关联交易情况 本报告期内 公司的各项关联交易做到了公开 公平 公正 严格按协 议执行 未发生损害股东和公司利益的情况 4 公司募集资金使用情况 截止本报告期末 公司的实际投资项目除部分变更募集资金投 向项目外 与公司在招股说明书中的承诺一致 部分变更募集资金投向项目变更程序合法 合规 有利于公司长远发展 5 报告期内 公司未发生收购 出售资产 内幕交易和损害部分股东的权益或造成公司资 产流失的现象 监事会认为 公司 2001 年在董事会的领导下 经理层诚实信用地开展工作 通过全体员工的 共同努力 在生产经营和资本运营方面均取得较好成绩 18 四川泸天化股份有限公司 2001 年度报告 第九节 重要事项 一 报告期内公司无重大诉讼 仲裁事项 二 本报告期内公司无重大收购 出售资产事项及吸收合并事项 三 重大关联交易 一 购销商品 提供劳务发生的关联交易 1 公司向关联方采购货物明细列示如下 单位 元 本年度发生数 上年度发生数 企业名称 占年度购货百 占年度购货 金 额 金 额 分比 百分比 泸天化 集团 有限责任公司 176,875,028.39 28.53% 165,901,240.45 19.89% 其中:水 7,748,439.62 1.25% 9,080,530.25 1.09% 电 61,287,517.03 9.89% 63,306,836.31 7.59% 蒸汽 35,537,040.00 5.73% 27,665,610.00 3.32% 氮气 4,532,717.95 0.73% 9,127,384.63 1.09% 材料 40,983,641.03 6.61% 42,431,366.95 5.09% 劳务 26,785,672.76 4.32% 14,289,512.31 1.71% 泸天化油脂股份有限公司 6,573,321.92 1.06% 5,896,603.37 0.71% 其中:仪表空气 6,097,714.44 0.98% 5,642,138.41 0.68% 材料 475,607.48 0.08% 254,464.96 0.03% 合计 183,448,350.31 29.59% 171,797,843.82 20.60% (2) 本公司向关联方销售货物明细列示如下: 单位 元 本年度发生数 上年度发生数 企业名称 占年度销货 占年度销货 金 额 金 额 百分比 百分比 泸天化(集团 有限责任公司 178,397,394.50 11.22% 261,360,565.44 18.97% 其中:液氨 47,529,900.00 2.99% 57,938,707.69 4.21% 脱盐水 2,377,925.64 0.15% 2,199,602.35 0.16% 材料 3,166,815.43 0.20% 4,408,096.11 0.32% 天然气 34,049,725.78 2.14% 尿素 91,273,027.65 5.74% 196,814,159.29 14.28% 泸天化集团公司重庆销售公司 31,643,005.94 1.99% 43,394,249.00 3.15% 其中:尿素 31,643,005.94 1.99% 43,394,249.00 3.15% 泸天化油脂股份有限公司 898,545.92 0.06% 其中:天然气 285,415.15 0.02% 其他 616,130.77 0.04% 合计 210,938,946.36 13.27% 304,754,814.44 22.12% 19 四川泸天化股份有限公司 2001 年度报告 关联交易的必要性和持续性说明 1 公司与关联方采购及销售货物以市场交易价为定价基础 双方签订关联交易结算协议 规 定了具体的收费标准和结算办法 并严格执行 2 泸天化(集团)有限责任公司与本公司涉及的以上主要关联交易事项 均属双方生产过程中 必不可少的原材料和动力 这种必要的关联交易还将继续下去 二 公司与关联方存在的债权 债务往来等事项 单位 元 期末数 期初数 项目 关联方名称 占该帐项金 占该帐项金 金额 金额 额的比例 额的比例 应收票据 泸天化(集团)有限责任公司 42,155,000.00 92.23% 应收账款 四川化工科教培训中心 300,000.00 1.21% 四川天华水陆运输公司 3,189,119.50 12.86% 其他应收款 泸天化油脂股份有限公司 148,172.04 0.54% 泸天化(集团)有限责任公司 3,337,267.35 85.20% 应付票据 泸天化(集团)有限责任公司 8,000,000.00 16% 其他应付款 泸天化(集团)有限责任公司 13,351,007.08 30.51% 泸天化油脂股份有限公司 607,609.00 1.39% 公司与关联方的债权 债务系正常业务往来所致 并能得以及时结清 三 其它关联事项 报告期内公司部分在建工程委托泸天化 集团 有限责任公司进行工程管理 四 公司重大合同及其履行情况 一 报告期内本公司无托管 承包 租赁其他公司或其他公司托管 承包 租赁本公司资产的 事项 二 报告期内公司无重大担保事项 三 持续到报告期内公司委托理财事项 20 四川泸天化股份有限公司 2001 年度报告 单位 元 受托人 委托金额 委托期限 实际收益 本金回收 国泰君安证券公司 30,000,000 2000 01 2001 01 4,777,040.69 30,000,000 国泰君安证券公司 50,000,000 2000 12 2001 12 50,000,000 申银万国证券公司 75,125,000 2000 03 2001 03 6,034,375.00 75,125,000 华夏证券公司 47,500,000 2000 05 2001 05 5,000,000.00 47,500,000 兴业证券公司 50,000,000 2000 07 2001 07 2,750,000.00 50,000,000 东北证券公司 50,000,000 2000 12 2001 12 3,619,190.16 50,000,000 泸天化 集团 有限 65,000,000 2000 05 2001 05 2,600,000.00 65,000,000 责任公司 合计 367,625,000 24,780,605.85 367,625,000 以上委托理财事项公司在 2000 年度报告中进行了披露 并于 2001 年 4 月 28 日在 证券时报 进行了补充公告 其委托理财收益情况于 2001 年 12 月 28 日在 证券时报 上披露 至本报告期 末 公司已全部收回委托理财本金和收益 五 本报告期内公司或公司持股 5%以上的股东承诺事项 公司于 2001 年 4 月 23 日召开的 2000 年度股东大会审议通过 2001 年度利润分配政策预计 其 决议内容如下 预计 2001 年度利润分配一次 分配比例为当期实现可供股东分配利润的 30-40% 2000 年末未 分配利润结转以后年度分配 利润分配拟采用派发现金的形式 预计 2001 年度利润分配方案 董事会可根据当期公司实际情况进行适当调整 六 聘任会计师事务所情况 1 本报告期内公司继续聘用四川华信 集团 会计师事务所负责公司的审计工作 2 公司 2000 年度和 2001 年度支付给四川华信 集团 会计师事务所的报酬情况 单位 元 项目 2001年 2000年 审计费 300,000 300,000 七 报告期内 公司 公司董事会及董事未发生受中国证监会稽查 行政处罚 通 报批评 证券交易所公开谴责的情况 八 报告期内公司其它重要事项 1 经公司董事会一届十四次会议决定 1 同意本公司与泸天化 集团 有限责任公司 四川天华股份有限公司 天兴化工一厂及个人股东合资组建 九禾农资股份有限公司 2 同 意公司用自有闲置资金 5,000 万元购买国债投资 会议决议内容公告于 2001 年 11 月 26 日的 证 21 四川泸天化股份有限公司 2001 年度报告 券时报 报告期内 本公司已向九禾农资股份有限公司投入 1,600 万元 拥有该公司 32%的股权 控 股子公司四川天华股份有限公司投入 1,350 元 拥有该公司 27%的股权 合计投入 2,950 万元 拥有该公司 59%的股权 2 经公司董事会一届十五次会议决定 1 同意公司用自有闲置资金 10,000 万元购买国 债投资 2 同意公司以自有资金出资 79.13 万美元参与成都百奥生物信息科技有限公司的增资 扩股 占该公司总股份的 8% 会议决议内容公告于 2001 年 12 月 25 日的 证券时报 3 根据财政部 国家税务总局财税 2001 113 号 关于若干农业生产资料免征增值税政策 的通知 的规定 本公司以及其控股子公司四川天华股份有限公司生产销售的尿素将在 2001 2002 年两年内实行增值税先征后退的政策 2001 年对征收的税款全额退还 2002 年退还 50% 自 2003 年起停止退还政策 该项重要事项已公告在 2001 年 8 月 6 日的 证券时报 上 根据财政部驻四川省财政监察专员办事处财驻川监退字 2001 552 553 554 号文批复 已由财政在 2001 年退付控股子公司四川天华股份有限公司 2001 年 1 9 月生产销售尿素缴纳的 增值税 28,520,199.77 元 2001 年 10 12 月缴纳的增值税的退付 该公司正申报待批 本公司 2001 年生产销售尿素缴纳的增值税的退付 根据财政部驻四川省财政监察专员办事 处财驻川监退字 2002 16 17 号文批复 由财政在 2002 年退付 2001 年 1 9 月生产销售尿素 缴纳的增值税 16,820,740.82 元 2001 年 10 12 月缴纳的增值税的退付 公司正申报待批 4 经四川省人民政府川府函 1998 50 号文批准 本公司企业所得税实行计缴 33% 财政 返还 18% 实际税赋为 15%的税收优惠政策 该优惠政策公司将享受至 2001 年 12 月 31 日止 5 根据国家执行对西部地区重点鼓励发展产业的企业在一定期限内减按 15%的税率征收企 业所得税的政策 经四川省人民政府川办函[2001]300 号文批复 自 2002 年 1 月 1 日起至 2006 年 12 月 31 日期间 本公司减按 15%的税率缴纳企业所得税 6 本公司企业所得税实行计缴 33% 财政返还 18% 实际税赋为 15%的优惠政策享受至 2001 年 12 月 31 日终止 川办函[2001]300 号文政策的执行 使公司未来期间的经营业绩不受企业所得 税实行计缴 33% 财政返还 18% 实际税赋为 15%的优惠政策停止执行的影响 7 公司控股子公司四川天华股份有限公司拟建 1,4 丁二醇 项目 已经四川省发展计划 委员会川计产业 2001 1043 1044 号文批准 计划投资总额 38,660 万元 该项目尚在可行性 调研阶段 22 四川泸天化股份有限公司 2001 年度报告 第十节 财务报告 一 审计报告 公司财务报告经四川华信(集团)会计师事务所注册会计师李武林 何寿福审计 并出具了无保 留意见的审计报告[川华信审(2002)上字 004 号] 审 计 报 告 川华信审(2002)上字 004 号 四川泸天化股份有限公司全体股东 我们接受委托,审计了四川泸天化股份有限公司(以下简称 贵公司 )2001 年 12 月 31 日的资 产负债表及合并资产负债表与 2001 年度的利润及利润分配表 合并利润及利润分配表和现金流量 表及合并现金流量表 这些会计报表由贵公司负责,我们的责任是对这些会计报表发表审计意见 我们的审计是依据 中国注册会计师独立审计准则 进行的 在审计过程中,我们结合贵公司实际 情况,实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序 我 们 认 为 ,上 述 会 计 报 表 符 合 企业会计准则 和 企业会计制度 的 有 关 规 定 ,在 所 有重大方面公允地反映了贵公司 2001 年 12 月 31 日的财务状况与 2001 年度的经营成果和 现金流动状况,会计处理方法的选用遵循了一贯性原则 四川华信(集团)会计师事务所 中国注册会计师: 李武林 有限责任公司 中国 四川 中国注册会计师: 何寿福 2002 年 2 月 6 日 二 会计报表 本会计报表严格按照国家有关政策法规 规章制度编制 详见附录 三 会计报表附注 23 四川泸天化股份有限公司 2001 年度报告 会 计 报 表 附 注 一 公司简介 四川泸天化股份有限公司 以下简称 本公司 是经四川省人民政府川府函 1998 248 号文批准 由泸天化 集团 有限责任公司作为发起人 以其生产合成氨 尿素产品的合成氨厂 尿素厂和包装厂等生产经营性资产投入 采用募集方式设立的股份有限公司 公司于 1999 年 4 月 5 日公开发行人民币 A 种股票 15000 万股 发行后总股本为 45000 万股 本公司经四川省工商行政管理局 5100001811164(1-1)号工商登记 注册地点 四川省成都 市 法人代表 任晓善 经营范围 化学肥料 化工原料及产品和日用化学品的生产 销售及来 料加工 化学工程的设备安装 化工机械制造 维修 防腐工程施工 经营本企业自产产品及技 术的出口业务 经营本企业生产所需的原辅材料 仪器仪表 机械设备 零配件及技术的进口业 务 经营进料加工和 三来一补 业务 本公司于 1999 年 9 月 16 日完成承债入股四川天华股份有限公司 以下简称 天华公司 投入资本 36000 万元 换取天华公司 30000 万元股本 公司入股后持有天华公司 39.05 的股权 天华公司于 1999 年 9 月 16 日成为本公司具有实质控制权的子公司 本公司及天华公司主要产品是尿素 其年生产能力为 本公司合成氨 50 万吨 尿素 72 万吨 天华公司合成氨 30 万吨 尿素 52 万吨 合并后年生产能力为合成氨 80 万吨 尿素 124 万吨 是 目前全国最大的尿素生产厂家 本公司与泸天化 集团 有限责任公司 天华公司 泸天化天兴化工一厂 以及沙大发 王 敦伦等十三位自然人 于 2001 年 12 月 26 日共同投资 5000 万元人民币 以发起方式设立九禾农 资股份有限公司 以下简称九禾公司 其中 本公司投资 1,600 万元 持有九禾公司 1,600 万股 的股份 占总股本的 32% 天华公司持有九禾公司 1,350 万股的股份 占总股本的 27% 合计持有 九禾公司 2,950 万股的股份 占总股本的 59% 注册地址 重庆市九龙坡区 注册经营范围 销 售化肥及化工产品 不含化学危险品 饲料 建筑材料 电器机械及器材 日用百货 农业技术 咨询 代理道路货物运输 按许可证核定期限从事经营 法人代表 沙大发 二 重要会计政策 会计估计和合并会计报表的编制方法 1 会计制度 本公司及其子公司执行中华人民共和国 企业会计准则 和 企业会计制度 及其补充规定 2 会计报表编制基准 本公司会计报表是按照 企业会计准则 和 企业会计制度 的有关规定及本公司持续经营为 基础编制的 24 四川泸天化股份有限公司 2001 年度报告 3 会计年度 会计年度自公历每年 1 月 1 日起至 12 月 31 日止 本报告所载会计信息的会计期间为 2001 年 1 月 1 日至 2001 年 12 月 31 日 4 记账本位币 以人民币为记账本位币 5 记账基础和计价原则 采用借贷记账法 以权责发生制为基础核算,各项财产物资按取得时的实际成本计价 6 外币业务核算方法 对年度内发生的非本位币经济业务,按业务发生当日的中国人民银行公布的外汇市场汇价的 中间价( 市场汇价 )折合为人民币记账 月份终了,货币性项目中的非本位币余额按月末市场汇 价进行调整 决算日按当日市场汇价的中间价调整相关账户 因市场汇价不同而发生的折合本位 币差额 作为汇兑损益 其中属筹建期间发生的汇兑损益计入开办费 属与购建固定资产有关的 借款发生的汇兑损益 在达到可预定使用状态前且满足借款费用资本化的三个条件时计入各项固 定资产成本 除上述情况外发生的汇兑损益计入财务费用 7 现金及现金等价物的确定标准 现金是指库存现金以及随时可用于支付的存款;现金等价物是指持有期限短 流动性强 易于 转换为已知金额现金以及价值变动风险很小的投资 8 短期投资核算方法 本公司及其子公司的短期投资按实际支付的价款扣除已宣布发放但未领取的现金股利或利息 入账 短期投资的现金股利或利息 实际收到时冲减投资的账面价值 收到的已记入应收项目的 现金股利或利息冲减应收项目 在处置时所收到的处置收入与账面价值的差额确认为当期投资收 益 收益按权责发生制原则确认 短期投资于年末按账面成本与市价孰低计价 按类别比较短期投资的账面成本与市价 以市 价低于账面成本的部分计提短期投资跌价准备 9 应收款项坏账的核算方法 对于因债务人破产或死亡 以其破产财产或遗产清偿后仍无法收回的应收款项和因债务人逾 期未履行其清偿义务 而且具有明显特征表明无法收回的应收款项确认为坏账损失 本公司坏账损失采用备抵法核算 应收账款根据债务单位的财务状况 现金流量等情况 按 账龄分析法计提坏账准备 并计入当期损益 其他应收款根据债务单位的财务状况 现金流量等 情况 进行单项分析计提 并计入当期损益 应收账款坏账准备计提的比例列示如下: 25 四川泸天化股份有限公司 2001 年度报告 帐 龄 计提比例 一年以内 1% 一至二年 5% 二至三年 15% 三至四年 50% 四至五年 80% 五年以上 100% 本公司之控股子公司 九禾农资公司的坏账核算方法与本公司一致 本公司之控股子公司 天华公司的坏账核算方法为 坏账损失采用备抵法核算 应收账款与 其他应收款均按账龄分析法计提坏账准备 提取比例与母公司应收账款计提比例一致 天华公司与本公司其他应收款坏账准备计提方法不一致 由于对财务状况和经营成果影响不 大 按重要性原则未作一致性调整 10 存货核算方法 本公司及其子公司存货核算方法是 存货包括原材料 包装物 库存商品 自制半成品及低值易耗品等 产成品 自制半成品 原材料中的电和天然气以实际成本入账 原材料中的修理用材料和包 装物日常以计划成本计价 月份终了 按照发出或领用各种存货的计划成本计算应负担的成本差 异,将存货的计划成本调整为实际成本 本公司及其子公司的存货按成本与可变现净值孰低计价 存货跌价准备系按单个存货项目的 成本高于其可变现净值的差额提取 预计的存货跌价损失计入当期损益 低值易耗品于领用时采用一次摊销法核算 11 长期投资核算方法 1 本公司及其子公司长期债券投资的核算方法 按取得时实际支付的全部价款扣除税金 手续费和相关费用以及支付的自发行日起至购入债 券日止的应计利息后的余额作为实际成本 实际成本与债券账面价值的差额 作为溢价或折价 在每期计提利息时分期平均摊销 2 本公司及其子公司长期股权投资核算方法为 对本公司拥有被投资公司不足 20%的权益 性资本时以成本法核算 对拥有被投资公司 20%至 50%的权益性资本并具有一定控制权时以权益法 核算 对拥有被投资公司 20 至 50 的权益性资本但不具有任何控制权时以成本法核算 对拥有 被投资公司 50%以上权益性资本 或虽然占该投资公司权益性资本不足 50 但具有实质控制权的 采用权益法核算并对会计报表予以合并 本公司取得天华公司的长期股权投资成本与其在该公司所有者权益中所占份额的差额设置" 长期股权投资--股权投资差额"明细账项核算,并自一九九九年十月一日起分十年摊销 本公司及其子公司对被投资单位由于市价持续下跌或经营状况恶化等原因导致其可收回金额 低于长期股权投资的账面价值 并且这种降低的价值在可预计的未来期间内不可能恢复时 按可 26 四川泸天化股份有限公司 2001 年度报告 收回金额低于长期股权投资账面价值的差额计提长期投资减值准备 预计的长期投资减值损失计 入当期损益 12 委托贷款 本公司的委托贷款按实际委托贷款的金额入账 期末按照委托贷款规定的利率计提应收利息 对计提的利息到期不能收回的 停止计提利息 以前计提的利息收入予以冲回 本公司按照委托贷款的本金高于可收回金额的差额计提委托贷款减值准备 预计的委托贷款减 值准备计入当期损益 本公司于年中 年度末 按有关的管理制度对委托贷款本金进行全面检查 如有迹象表明委托 贷款本金高于可收回金额的 按可收回金额低于委托贷款本金的差额 计提减值准备 本公司暂无委托贷款 13 固定资产的标准 分类以及计价 折旧和计提减值准备的方法 1 固定资产标准为 使用期限超过 1 年的房屋 建筑物 机器 机械 运输工具以及其他 与生产 经营有关的设备 器具 工具等作为固定资产 不属于生产经营主要设备的物品 单位价值在 2000 元以上 并且使用期限超过 2 年的 也作为固定资产 2 固定资产分类为 房屋建筑物 专用设备 通用设备 运输设备等 3 固定资产计价 自行购建的固定资产按实际成本计价 投资者投入的 按投资各方确认 价值作为入账价值 4 固定资产折旧方法 固定资产折旧采用直线法平均计算 并按固定资产类别的原价 估 计经济使用年限和估计残值(原价的 5%)确定其折旧率如下 资产类别 折旧年限(年) 年折旧率 房屋及建筑物 30 3.17% 机器设备 14 6.79% 运输设备 14 6.79% 天华公司折旧政策与本公司基本一致 差异额较小 根据重要性原则,未作一致性调整 5 固定资产减值准备 A 对于固定资产如果由于市价持续下跌,或技术陈旧 损坏 长期闲置等原因导致其可收回 金额低于账面价值的 按单项固定资产可收回金额低于其账面价值的差额计提固定资产减值准备 B 固定资产如果存在以下情况之一 按其账面价值全额计提固定资产减值准备 1) 长期闲置不用 在可预见的未来不会再使用 且无转让价值的固定资产 2) 由于技术进步等原因 已不可使用的固定资产 3) 虽然固定资产尚可使用 但使用后产生大量不合格品的固定资产 4) 已遭毁损 以致于不再具有使用价值的固定资产 5) 其他实质上已经不能再给公司带来经济效益的固定资产 14 在建工程核算方法 27 四川泸天化股份有限公司 2001 年度报告 1 在建工程核算企业正在进行的各项工程 包括固定资产新建工程 改扩建工程 需安装 设备等实际发生的达到预定可使用状态之前的净支出 其中 为购建固定资产而借入的专门借款 所发生的利息支出资本化政策 详见第 15 项 2 在建工程减值准备 在建工程存在以下情况时 按照实际发生的减值金额计提在建工程 减值准备 A 长期停建且预计在未来 3 年内不会重新开工的在建工程 B 在建项目无论在性能上 还是在技术上已经落后 并且给公司带来的经济利益具有很大的 不确定性 C 其他足以证明在建工程已经发生减值的情形 本公司及其子公司本年度无在建工程资本化利息 15 借款费用资本化的确认原则 资本化期间以及借款费用资本化金额的计算方法 除购建固定资产的专门借款所发生的借款费用外 其他借款费用均应于发生当期确认为费 用 直接计入当期财务费用 借款费用资本化的原则 1 为购建固定资产的专门借款的借款费用 因借款而发生的除发行费用和手续费用以外的 辅助费用 如果金额较大的 属于在所购建的固定资产达到预定可使用状态之前发生的 直接计 入所购建的固定资产成本 金额较小的 直接计入当期财务费用 2 因借款而发生的借款利息 折价或溢价的摊销 汇兑差额 在所购建的固定资产达到预 定可使用状态前 同时满足以下 3 个条件的 予以资本化 在所购建的固定资产达到预定可使用 状态后发生的 应于发生当期直接计入财务费用 A 为购建固定资产而以支付现金 转移非现金资产或承担带息债务形式而发生的资产支出已 经发生 B 借款费用已经发生 C 为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始 3 利息资本化的计算方法 利息资本化按以下公式计算 每一会计期间利息资本化金额=至当期末止购建固定资产累计支出加权平均数 资本化率 累计支出加权平均数= (每笔资产支出金额 每笔资产支出实际占用月数/会计期间涵盖的月数) 资本化率的确定原则 为购建固定资产只借入一笔专门借款 资本化率为该项借款的利率 为购建固定资产借入一笔以上专门借款 资本化率为这些借款的加权平均利率 16 无形资产核算方法 本公司及其子公司无形资产分为土地使用权 工业产权 专利权 非专利技术 无形资产的 摊销 按法定剩余有效期限摊销 1 无形资产土地使用权 按取得时的实际成本计价 摊销按各宗土地使用权的使用期限平 均摊销 工业产权 专利技术及非专利技术均按取得时的实际成本计价 摊销按合同规定或法律 28 四川泸天化股份有限公司 2001 年度报告 规定较短期限平均摊销 如二者均无期限的 摊销年限不超过 10 年 具体如下 类 别 摊销期限 土地使用权 50年 专有技术及专利权 10年 非专利技术 5年 (2)无形资产减值准备 本公司无形资产存在下述情况之一或若干情况时 按预计可收回金额 低于其账面价值的差额 单项计提无形资产减值准备 A 该项资产已被其他新技术等所替代 使其为公司创造经济利益的能力受到重大不利影响 B 该项资产的市价在当期大幅下跌 在剩余摊销年限内预期不会恢复 C 该项资产已超过法律保护期限 但仍然具有部分使用价值 D 其他足以证明该项资产实质上已发生了减值的情形 本公司及其子公司无形资产不存在减值 17 长期待摊费用摊销方法 本公司及其子公司长期待摊费用按实际支付金额入账 按受益期进行摊销 18 收入确认原则 本公司及其子公司系以商品已经发出 产品销售 已将产品所有权上的主要风险和报酬转移 给买方 公司既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权 也没有对已售出商品实施控制 与 交易相关的产品价款已收到或取得收款依据以及相关收入和成本能可靠地计量时确认收入的实 现 本公司及其子公司提供劳务 同一会计年度内开始并完成的劳务 在完成劳务时确认收入的 实现 劳务的开始和完成分属不同的会计年度 提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下 在 资产负债表日按完工百分比发确认相关的劳务收入 19 所得税的会计处理方法 本公司及其子公司按应付税款法核算企业所得税 20 会计政策 会计估计变更及其对本公司财务状况 经营成果的影响 本公司及其子公司从 2001 年 1 月 1 日起执行中华人民共和国 企业会计制度 相应变更了 主要会计政策 其中 本公司的控股子公司 天华公司对交通运输设备 电子设备等固定资产 因市价持续下跌或技术陈旧 长期闲置等原因导致其可收回金额低于其账面价值的 计提了减值 准备 6,221,752.30 元 开办费原按 5 年平均摊销 余值 6,379,846.31 元变更为在开业时一次性 摊销 这两项均进行了追溯调整 按 39.05%的比例调减本公司期初留存收益(2000 年年初) 4,920,924.25 元 调减少数股东权益 7,680,674.36 元 同时 调减 2001 年期初固定资产 6,221,752.30 元 开办费 6,379,846.31 元 21 重大会计差错 1 税务稽查 天华公司补交 1994 至 1998 年增值税 9,893,545.47 元 合国税稽处字[2001] 29 四川泸天化股份有限公司 2001 年度报告 第 19 号 税务处理决定书 补交 1999 至 2000 年增值税 2,234,580.45 元 泸国税稽处字[2001] 第 46 号 税务处理决定书 补交 1999 至 2000 年城建税等地方税费 674,214.54 元 合地税稽 处字[2001]第 107 号 税务处理决定书 合计 12,802,340.46 元 2 根据税务稽查天华公司 2000 年以前纳税情况 天华公司所属水运分公司 2000 年 1-3 月原按营业收入计缴的营业税更正为缴纳增值税 补缴税费 523,548.38 元 3 天华公司其他因素调减以前年度利润 679,645.98 元 其中 补提蒸汽压缩机 1997 1998 年少提折旧 395,526.82 元 其他 284,119.16 元 上述三项共计 14,005,534.82 元 按 39.05%的权益计算 调减本公司 2001 年期初留存收益 5,469,161.35 元 其中 调减 2000 年度利润 1,083,496.92 元 调减 2000 年年初留存收益 4,385,664.43 元 同时 调减 2000 年度少数股东收益 1,691,143.07 元 调整 2001 年期初其他 相关项目 少数股东权益调减 8,536,373.47 元 其他应收款调减 135,000.00 元 累计折旧调增 395,526.82 元 其他应付款调增 132,608.00 元 应付工资调减 348,073.08 元 应交税金调增 13,756,954.10 元 其他未交款调减 66,481.02 元 22 期初数调整事项 第 20 项和第 21 项所述调整事项 天华公司本期调整了期初留存收益及其他应收款 累计折 旧 固定资产减值准备 开办费 应付工资 应交税金 其他应交款 其他应付款 少数股东权 益等项目的期初数 利润及利润分配的上年同期数 本公司按权益法核算调整了相关项目 所有 调整事项对合并会计报表的期初留存收益累积影响金额为 10,390,085.60 元 对各年度合并财务 状况及合并经营成果的影响情况如下 项 目 2001年 2000年 1999年 资产总额 -13,132,125.43 -13,132,125.43 -13,132,125.43 负债总额 13,475,008.00 13,475,008.00 10,700,368.01 少数股东权益 -16,217,047.83 -16,217,047.83 -14,525,904.76 所有者权益 -10,390,085.60 -10,390,085.60 -9,306,588.68 其中 盈余公积 -2,078,017.12 -2,078,017.12 -1,861,317.74 未分配利润 -8,312,068.48 -8,312,068.48 -7,445,270.94 净利润 -1,083,496.92 -9,306,588.68 23 本公司会计报表及合并会计报表的编制方法 本公司合并会计报表系根据财政部财会字(1995)11 号文 关于印发 合并会计报表暂行规定 的通知 及相关规定 以本公司和纳入合并范围的子公司的会计报表以及其他有关资料为依据 合并各项目数额予以编制而成 本公司与天华公司 九禾公司之间的所有重大交易和往来款项均在会计报表合并时予以抵销 少数股东权益的数额系根据本公司所属子公司所有者权益的数额减去母公司所拥有的份额计算确 定 少数股东损益系根据本公司所属子公司 2001 年度内实现的损益扣除母公司投资收益后的余额 计算确定 30 四川泸天化股份有限公司 2001 年度报告 天华公司控股子公司重庆市天渝农业生产资料有限责任公司由于经营情况恶化 已决定注销 未纳入合并报表范围 本公司控股子公司四川天盈投资咨询有限公司 以及天华公司控股子公司 四川天华水陆运 输有限责任公司 合江县福康净水有限责任公司 成都川大天华科技开发有限公司 由于本期资产总额 销售 收入及净利润额均不足母公司 10 并且当期无亏损 公司根据财政部财会工字[1996]2 号文精 神 按重要性原则 未将以上子公司纳入合并报表范围 三 税项 本公司及其子公司应纳税项列示如下 1 流转税 公司名称 税 目 税 项 税率 本公司及天华公司 增值税 尿素销售收入 13% 本公司及天华公司 增值税 合成氨销售收入 17% 本公司及天华公司 营业税 劳务收入 5% 根据财政部 国家税务总局 关于若干农业生产资料征免增值税政策的通知 财税[2001]113 号文件 规定 本公司及天华公司生产销售尿素征收的增值税实行先征后退的政策 2001 年征收 的税额全额退还 2002 年退还 50 2 税金及附加 公司名称 税 目 税 项 税率 本公司 城市维护建设税 应交流转税 7% 天华公司 城市维护建设税 应交流转税 5% 本公司及天华公司 教育费附加 应交流转税 3% 本公司及天华公司 交通建设附加 应交流转税 4% 3 企业所得税 公司名称 税率 本公司及天华公司 33% 经四川省人民政府川府函 1998 50 号文批准 本公司企业所得税实行计缴 33% 财政返还 18% 实际税赋为 15%的税收优惠政策 该优惠政策公司享受到 2001 年 12 月 31 日止 公司执行 财政部财会[2000]3 号会计处理规定 在实际收到返还所得税时 冲减当期所得税费用 天华公司本年实现利润用于弥补以前年度亏损 本年度无企业所得税计缴 九禾公司于 2002 年 12 月成立 本报告期内尚未开展业务 无应纳税项 31 四川泸天化股份有限公司 2001 年度报告 四 控股子公司概况 公司名称 公司性质 注册资本 经营范围 实际投资额 拥有权益 四川天华股份有限公司 股份制 768,214,455.00 化学肥料 360,000,000.00 39.05% 九禾农资股份有限公司 销售化肥及 股份制 50,000,000.00 29,500,000.00 59.00% 1 化工产品 四川天盈投资咨询有限 有限责任 30,000,000.00 投资 咨询 28,400,000.00 94.67% 公司 2 四川天华水陆运输有限 有限责任 4,322,482.12 水陆运输 3,672,380.00 84.96% 责任公司 2 合江县福康净水有限责 有限责任 520,000.00 纯净水 300,000.00 57.69% 任公司 2 成都川大天华科技开发 有限责任 1,000,000.00 技术开发 510,000.00 51.00% 有限公司 2 重庆市天渝公农业生产 有限责任 2,000,000.00 尿素销售 1,400,000.00 70.00% 资料有限责任公司 2 泸天化国际经济贸易有 有限责任 3,000,000.00 对外贸易 1,800,000.00 60.00% 限公司(筹) 3 注 1 对九禾农资股份有限公司投资 本公司投入 1600 万元 拥有权益 32% 控股子公司 天华公司投入 1350 万元 拥有权益 27% 合计投入 2950 万元 拥有 59%的权益 2 四川天盈投资咨询有限公司 四川天华水陆运输有限责任公司 合江县福康净水有限责 任公司 重庆市天渝农业生产资料有限责任公司和成都川大天华科技开发有限公司 由于本期资 产总额 销售收入及净利润额均不足本公司的 10 其中 重庆市天渝农业生产资料有限责任公 司已进入破产清算程序 已全额计提了投资减值准备 根据财政部财会工字 1996 2 号文精神 按重要性原则 均未纳入合并范围 3 泸天化国际经济贸易有限公司系由泸天化 集团 有限公司与四川泸天化股份有限公司 共同出资设立的 注册资本 300 万元 其中 泸天化 集团 有限公司出资 120 万元 占 40% 本公司出资 180 万元 占 60% 2001 年 12 月 5 日由四川华信 集团 会计师事务所有限责任公司 对公司注册资金进行审验 并出具了验资报告 截止 2001 年年报审计基准日 泸天化国际经济贸 易有限公司正在上报审批中 因此 此次未纳入报表合并范围 32 四川泸天化股份有限公司 2001 年度报告 五 合并报表主要账项注释 金额单位 人民币元 期初数指二 000 年十二月 三十一日余额 期末数指二 00 一年十二月三十一日余额 1 货币资金 项 目 期初数 期末数 现金 33,169.32 14,273.92 其中:港币 0.30 0.30 汇率 1.0606 1:1.0606 折人民币 0.32 0.32 其中:意大利里拉 1,340,600.00 1,340,600.00 汇率 0.00398 1:0.00398 折人民币 5,335.59 5,067.47 银行存款 660,270,193.71 853,903,676.96 其中:港币 5,419.99 5,733.00 汇率 1.0606 1:1.0606 折人民币 5,748.44 6,077.24 美元 5,144.35 3,422.64 汇率 8.2781 1:8.2781 折人民币 42,585.44 28,327.82 其他货币资金 11,403,068.49 50,545,059.72 合计 671,706,431.52 904,463,010.60 注:A 银行存款期末余额中 一年内到期的定期存款 387,386,163.93 元 B 期末较期初上升了 232,756,579.08 元,上升 34.65% 上升的原因主要是年末公司加大 资金回笼的力度 2 短期投资 期初数 期末数 项 目 投资金额 跌价准备 投资余额 投资金额 跌价准备 投资余额 股权投资 17,163,640.00 17,163,640.00 35,111,855.00 1 2,058,406.12 33,053,448.88 其中 股票投资 17,163,640.00 17,163,640.00 35,111,855.00 1 2,058,406.12 33,053,448.88 债券投资 149,697,360.64 1 149,697,360.64 其中 国债投资 149,697,360.64 1 149,697,360.64 其他投资 397,625,000.00 397,625,000.00 48,000,000.00 48,000,000.00 2 合计 414,788,640.00 414,788,640.00 232,809,215.64 2,058,406.12 230,750,809.52 3 注 1 股票购买成本 35,111,855.00 元 截止报表日最近一个交易日市价 33,053,448.88 元, 市价低于账面成本的部分已计提短期投资跌价准备 国债投资成本 149,697,360.64 元 截止 报表日最近一个交易日市价 150,809,700.00 元 2 期末其他投资 48,000,000.00 元, 是天华公司委托证券公司进行资产管理投资 明细如 下 33 四川泸天化股份有限公司 2001 年度报告 被委托单位名称 委托期限 期末余额 资金来源 新疆金新信托投资公司 2001.8-2002.8 45,000,000.00 自有资金 威利投资公司 2001.8-2002.8 3,000,000.00 自有资金 合计 48,000,000.00 自有资金 3 期末较期初下降了 184,037,830.48 元 下降幅度 44.37% 下降主要原因是本公司收回 委托证券公司理财的资金 3 应收票据 项 目 期初数 期末数 金额 76,907,000.00 46,758,300.00 注 A 期末应收票据均为银行承兑汇票 B 期末无抵押的应收票据 C 期末较期初下降了 30,148,700.00 元,下降 39.20%,下降原因系公司更多的采取现款 交易方式所致 4 应收账款 期初数 期末数 帐 龄 计提 计提 金 额 比例% 坏账 坏账准备 净 值 金 额 比例% 坏账 坏账准备 净 值 (%) (%) 1年以内 11,420,859.21 46.05 1 114,208.59 11,306,650.62 11,179,497.17 43.9 1 111,794.97 11,067,702.20 1 2年 7,449,062.32 30.04 5 6,786,603.57 662,458.75 1,776,597.81 6.98 5 88,829.89 1,687,767.92 2 3年 1,537,607.44 6.2 15 230,641.12 1,306,966.32 6,757,737.32 26.54 100 6,757,737.32 3 4年 4,375,569.08 17.64 50 2,187,784.54 2,187,784.54 1,407,328.24 5.53 50 703,664.12 703,664.12 4 5年 16,889.25 0.07 80 13,511.40 3,377.85 4,325,569.08 16.99 80 3,460,455.26 865,113.82 5年以上 100 16,889.25 0.07 100 16,889.25 合计 24,799,987.30 100 9,332,749.22 15,467,238.08 25,463,618.87 100 11,139,370.81 14,324,248.06 注 A 内江农资公司欠款 6,757,737.32 元,因对方已进入清算程序,公司按 100%计提坏 账准备; B 无应收持公司 5% 含5 以上股份股东单位款项; C 期末应收账款前五名债务人欠款金额合计 14,551,337.37 元 占应收账款总额的 57.15% 34 四川泸天化股份有限公司 2001 年度报告 5 其他应收款 期初数 期末数 帐龄 计提 计提坏 金 额 比例% 坏账 坏账准备 净 值 金 额 比例% 账(%) 坏账准备 净 值 (%) 1年以内 17,207,595.24 54.92 164,965.07 17,042,630.17 44,318,872.50 74.87 408,866.76 43,910,005.74 1 2年 13,178,261.34 42.06 658,502.07 12,519,759.27 8,068,612.12 13.63 403,430.61 7,665,181.51 2 3年 437,340.00 1.4 65,601.00 371,739.00 6,006,504.20 10.15 900,975.63 5,105,528.57 3 4年 485,648.88 1.55 599.87 485,049.01 302,340.00 0.51 151,170.00 151,170.00 5年以上 22,679.48 0.07 22,679.48 498,549.14 0.84 14,100.00 484,449.14 合 计 31,331,524.94 100 912,347.49 30,419,177.45 59,194,877.96 100 1,878,543.00 57,316,334.96 注:A 应收持公司 5% 含5 以上股份股东单位款项; 债务人名称 期末数 欠款时间 欠款原因 泸天化 集团 公司 3,337,265.35 1年以内 结算期内欠款 .B 期末其他应收款前五名债务人欠款金额合计 54,841,149.64 元 占应收账款总额的 92.65% 其他应收款主要明细列示如下 债务人名称 期末数 占总额比例% 欠款时间 欠款原因 四川天然气化工厂 23,445,749.97 39.61 1年以内 借款 合江县财政局 19,000,000.00 32.1 1-3年 借款 泸州热电公司 8,000,000.00 13.51 1年以内 借款 泸天化(集团)有限公司 3,337,265.35 5.64 1年以内 结算期内欠款 合江住房资金中心 1,058,134.32 1.79 1-2年 暂借款 合 计 54,841,149.64 92.65 C 期末较期初上升了 27,998,353.02 元 上升幅度 89.75% 主要原因是天华公司本年度借 给四川天然气化工厂(天华公司股东) 四川天然气化工厂劳动服务公司 泸州热电公司以及合江 县财政局的资金 3290 万元 D 其他应收款坏账准备计提方法为 本公司按单项分析计提 天华公司按账龄分析法计提 计提比例与应收账款相同 6 预付账款 期初数 期末数 账 龄 金 额 比例(%) 金 额 比例(%) 1年以内 12,964,584.60 99.9 31,063,694.75 90.57 1-2年 3,232,720.50 9.43 2-3年 12,842.63 0.1 3-4年 275.64 0 合 计 12,977,702.87 100 34,296,415.25 100 注 A 预付账款中无持公司 5% 含5 以上股份股东单位款项; 35 四川泸天化股份有限公司 2001 年度报告 B 期末应收账款前五名债务人欠款金额合计 31,071,857.97 元 占应收账款总额的 90.60% C 期末较期初上升了 21,318,712.38 元, 上升 164.27% 上升原因系本公司及天华公司 预付石油输气管理局款项增加 D 1 2 年的预付账款 主要是天华公司合成压缩机组 C2 机组改造 该机组仍处于 考核执行阶段 尚待结算 7 存货 (1)存货分类情况如下 期初数 期末数 项 目 金 额 跌价准备 净额 金 额 跌价准备 净额 物资采购 30,906.47 30,906.47 62,036.72 62,036.72 原材料 102,495,772.07 1,106,579.06 101,389,193.01 101,298,051.56 2,335,980.39 98,962,071.17 低值易耗品 451,325.39 451,325.39 357,878.97 357,878.97 库存商品 165,935,787.18 558,310.69 165,377,476.49 38,925,412.13 743,821.32 38,181,590.81 在产品 6,662,078.61 6,662,078.61 8,410,206.17 8,410,206.17 包装物 671,735.30 671,735.30 931,724.98 931,724.98 委托加工材料 1,470,221.16 1,470,221.16 781,531.32 781,531.32 分期收款发出 46,606,479.21 46,606,479.21 3,015,084.93 3,015,084.93 商品 合 计 324,324,305.39 1,664,889.75 322,659,415.64 153,781,926.78 3,079,801.71 150,702,125.07 (2)存货跌价准备变动情况 类 别 期初数 本期增加 本期减少 期末数 原材料 1,106,579.06 1,229,401.33 2,335,980.39 库存商品 558,310.69 185,510.63 743,821.32 合 计 1,664,889.75 1,414,911.96 3,079,801.71 注 A 原材料跌价准备系按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取 参考价格 为本年购进同类材料的价格; B 期末较期初降低了 171,957,290.57 元 下降了 53.29% 下降的原因主要是为了减少流 动资金占用 压缩产成品库存 8 待摊费用 类 别 期初数 本期增加 本期减少 期末数 尚待摊销期 期初存货待扣 418,032.10 418,032.10 进项税额 大修费用 3,780,701.47 24,228,028.94 16,722,688.15 11,286,042.26 2002年1-4月 财产保险费 2,219,262.11 4,986,252.87 5,553,939.01 1,651,575.97 2002年1-6月 合 计 6,417,995.68 29,214,281.81 22,694,659.26 12,937,618.23 注 期末较期初上升了 6,519,625. 55 元 上升幅度 101.58% 上升的原因主要是公司大修 36 四川泸天化股份有限公司 2001 年度报告 费用增加 9 其他流动负债 项 目 期初数 期末数 待处理流动资产损失 111,037.10 10 长期投资 期初数 期末数 项 目 本期增加 本期减少 金额 减值准备 净额 金额 减值准备 净额 长期股权投资 77,394,406.53 1,400,000.00 75,994,406.53 31,573,011.15 6,914,912.58 102,052,505.10 1,727,039.08 100,325,466.02 长期债权投资 3,560.00 3,560.00 3,560.00 3,560.00 合 计 77,397,966.53 1,403,560.00 75,994,406.53 31,573,011.15 6,914,912.58 102,056,065.10 1,730,599.08 100,325,466.02 1 长期股权投资 期初数 期末数 项 目 本期增加 本期减少 金额 减值准备 净额 金额 减值准备 净额 其他股权投资 16,888,921.44 1,400,000.00 75,994,406.53 31,573,011.15 48,461,932.59 1,727,039.08 46,734,893.51 股权投资差额 60,505,485.09 6,914,912.58 53,590,572.51 53,590,572.51 合 计 77,394,406.53 1,400,000.00 75,994,406.53 31,573,011.15 6,914,912.58 102,052,505.10 1,727,039.08 100,325,466.02 A 其他股权投资 被投资单位 占被投资单位 初始投资额 注册资本比例 期初数 减值准备 本期增加投资 损益调整 期末数 减值准备 备注 名称 化工科技培 3,000,000.00 33.00% 3,000,000.00 3,000,000.00 成本法 训中心 重庆市天渝 1,400,000.00 70.00% 1,400,000.00 1,400,000.00 1,400,000.00 1,400,000.00 权益法 农资公司 四川普瑞公 1,600,000.00 2.30% 1,600,000.00 1,600,000.00 成本法 司 天华水陆运 输有限责任 3,688,921.44 84.96% 3,688,921.44 544,672.20 4,233,593.64 权益法 公司 西南大化肥 200,000.00 2.00% 200,000.00 200,000.00 成本法 公司 川大天华科 510,000.00 51.00% 510,000.00 510,000.00 权益法 技 福康净水公 300,000.00 57.69% 300,000.00 300,000.00 权益法 司 泸州市商业 6,000,000.00 5.95% 6,000,000.00 6,000,000.00 成本法 银行 四川西部网 络信息股份 1,000,000.00 10.00% 1,000,000.00 1,000,000.00 327,039.08 成本法 有限公司 泸天化国际 经济贸易有 1,800,000.00 60.00% 1,800,000.00 1,800,000.00 权益法 限公司 四川天盈投 资咨询有限 28,400,000.00 94.67% 28,400,000.00 18,338.95 28,418,338.95 权益法 公司 47,898,921.44 合 计 16,888,921.44 1,400,000.00 31,010,000.00 563,011.15 48,461,932.59 1,727,039.08 37 四川泸天化股份有限公司 2001 年度报告 注 控股子公司未纳入合并的原因详本附注四 B 股权投资差额 被投资单位 摊销 初始金额 形成原因 期初余额 本期摊销 累计摊销 期末余额 名称 期限 四川天华股 投资合同 69,149,125.82 10年 60,505,485.09 6,914,912.58 15,558,553.31 53,590,572.51 份有限公司 约定 2 长期债权投资 债券投资 债券种类 面 值 年利率 购入金额 到期日 本期利息 累计应收利息 减值准备 隆泸铁路债券 3,560.00 无 3,560.00 3,560.00 合 计 3,560.00 无 3,560.00 3,560.00 3 长期投资减值准备计提原因 天华公司控股子公司重庆市天渝农业生产资料有限责任公司由于经营情况恶化 已决定注销 已于 2000 年全额计提减值准备 四川西部网络信息股份有限公司持续亏损 按 2001 年末本公司持有该公司表列净资产 10%的 权益与帐面投资成本的差额计提投资减值准备 38 四川泸天化股份有限公司 2001 年度报告 11 固定资产及累计折旧 项目 期初价值 本期增加 本期减少 期末价值 原值 房屋建筑物 446,189,046.22 10,696,099.11 696,362.66 456,188,782.67 专用设备 2,359,862,363.51 69,689,410.70 3,012,934.28 2,426,538,839.93 通用设备 329,800,709.37 2,755,616.59 45,928.75 332,510,397.21 交通运输设备 19,113,990.47 563,290.80 29,500.00 19,647,781.27 合计 3,154,966,109.57 83,704,417.20 3,784,725.69 3,234,885,801.08 累计折旧 房屋及建筑物 93,971,962.45 13,105,529.56 67,073.45 107,010,418.56 专用设备 1,228,020,907.67 111,647,217.12 1,087,665.52 1,338,580,459.27 通用设备 88,700,102.12 22,613,272.06 8,081.42 111,305,292.76 交通运输设备 5,673,368.91 1,384,784.24 6,972.32 7,051,180.83 合计 1,416,366,341.15 148,750,802.98 1,169,792.71 1,563,947,351.42 净值 房屋及建筑物 352,217,083.77 9,948,861.29 349,178,364.11 专用设备 1,131,841,455.84 37,746,296.68 175,934.48 1,087,958,380.66 通用设备 241,100,607.25 221,205,104.45 交通运输设备 13,440,621.56 22,527.68 12,596,600.44 合计 1,738,599,768.42 47,695,157.97 198,462.16 1,670,938,449.66 减值准备 房屋及建筑物 专用设备 通用设备 2,070,748.04 2,070,748.04 交通运输设备 4,151,004.26 4,151,004.26 合计 6,221,752.30 6,221,752.30 净额 1,732,378,016.12 47,695,157.97 198,462.16 1,664,716,697.36 注 A 天华公司并入固定资产原值中 有 1,477,096,300.00 元用于银行抵押贷款 B 截止 2001 年 12 月 31 日 已有 716,534,200.00 元的固定资产提完折旧 C 天华公司对交通运输设备 通用设备等固定资产 因市价持续下跌或技术陈旧 长期闲 置等原因导致其可收回金额低于其账面价值的 计提了减值准备 6,221,752.30 元 39 四川泸天化股份有限公司 2001 年度报告 12 在建工程 预算数 投入占预 工程项目名称 期初数 本期增加 本期转入固定资产 期末数 资金来源 (万元) 算比例 天华大厦 4,554.12 27,364,253.40 8,004,415.00 35,368,668.40 77.66% 自筹 其他工程项目 435,716.11 131,862.00 527,578.11 40,000.00 自筹 技改工程项目 320,320.81 4,436,947.84 4,714,614.46 42,654.19 自筹 尿二扩能技改项目 4,987.00 13,676,600.00 27,392,099.69 20,987,620.12 20,081,079.57 82% 募股资金 大颗粒尿素技改项目 4,987.00 45,379,111.18 4,501,792.21 49,880,903.39 100% 募股资金 合一泄洪管沟 70 726,077.00 726,077.00 100% 募股资金 合一双甲技改 4,986.00 22,808,688.25 22,808,688.25 46% 募股资金 凉水塔技改 170 1,684,912.20 1,684,912.20 99% 募股资金 合二节能 4,708.92 2,190,523.10 2,190,523.10 5% 募股资金 大型旋转机械检测 23.00 229,441.90 229,441.90 99.76% 自筹 大颗粒尿素应用实验 17.00 120,301.00 120,301.00 70.77% 自筹 V116蒸汽K-2000-2 17.00 20,000.00 20,000.00 11.76% 自筹 合二快锅K-2000-4 11.00 40,000.00 40,000.00 36.36% 自筹 生产调度总机改造 30.00 302,400.00 302,400.00 100% 自筹 合 计 87,176,001.50 72,589,460.19 78,824,105.28 80,941,356.41 注:无利息资本化金额 13 固定资产清理 项目 期初价值 期末价值 原因 专用设备 937,673.78 运输设备 624,100.33 155,868.59 报废 合计 1,561,774.11 155,868.59 注 期末数系本期新增报废固定资产 14 无形资产 取得 剩余摊 项目 原始金额 期初数 本期增加 本期摊销 累计摊销 期末数 方式 销期限 土地使 股东 45,264,976.00 41,855,777.88 909,539.52 4,318,737.64 40,946,238.36 45 用权 投入 专有技 术及专 购入 26,869,571.60 16,121,742.92 2,686,957.20 13,434,785.88 13,434,785.72 5 利权 非专利 购入 40,300.60 26,534.73 8,880.00 9,688.04 14,573.91 25,726.69 2 技术 合计 72,174,848.20 58,004,055.53 8,880.00 3,606,184.76 17,768,097.43 54,406,750.77 注 根据省化工厅川化大肥 1993 01 号文精神及四川省国资局国资评川字 1993 5号 文结果 由四川天然气化工厂将 689.022 亩土地作价投入到天华公司 土地使用权过户手续尚未 办理 40 四川泸天化股份有限公司 2001 年度报告 15 长期待摊费用 本期 剩余摊 项目 原始金额 期初数 本期摊销 累计摊销 期末数 增加 销期限 合榕公路改造 3,010,000.00 1,806,000.00 301,000.00 1,505,000.00 1,505,000.00 5 天然气外管 90,895,206.27 54,537,123.75 9,089,520.63 45,447,603.15 45,447,603.12 5 110KV符合线 14,925,786.01 8,955,471.61 1,492,578.60 7,462,893.00 7,462,893.01 5 厂外通讯 3,466,127.95 2,322,547.70 378,639.72 1,522,219.97 1,943,907.98 5 国防通讯线路改 271,300.00 162,780.00 27,130.00 135,650.00 135,650.00 5 造 榕山农贸市场 236,262.93 141,757.77 23,626.29 118,131.45 118,131.48 5 民用码头 1,150,000.00 690,000.00 115,000.00 575,000.00 575,000.00 5 合计 113,954,683.16 68,615,680.83 11,427,495.24 56,766,497.57 57,188,185.59 注 形成原因 根据基建审计结论 对已发生费用 未形成资产部份支出归集在长期待摊费 用 16 短期借款 借款类别 期初数 期末数 抵押借款 7,400,000.00 担保借款 50,000,000.00 信用借款 165,000,000.00 120,000,000.00 合 计 165,000,000.00 177,400,000.00 注 资产抵押详见本附注五.10 17 应付票据 类别 期初数 期末数 银行承兑汇票 91,156,049.58 90,091,306.03 合 计 91,156,049.58 90,091,306.03 18 应付款项 1 应付账款 期初数 期末数 账 龄 金 额 比例(%) 金 额 比例(%) 1年以内 31,810,948.25 99.50 28,011,823.45 96.93 1-2年 158,667.90 0.50 888,429.00 3.07 合 计 31,969,616.15 100.00 28,900,252.45 100.00 A 应付账款中无持有本公司 5%(含 5%)以上股份的股东单位欠款 41 四川泸天化股份有限公司 2001 年度报告 (2) 预收账款 期初数 期末数 账 龄 金 额 比例(%) 金 额 比例(%) 1年以内 172,913,411.57 98.82 52,841,876.26 100.00 1-2年 2,073,512.50 1.18 合 计 17,498,624.07 100.00 52,841,876.26 100.00 注 A 预收账款中无持有本公司 5%(含 5%)以上股份的股东单位欠款 B 预收账款期末数较期初数减少 122,145,047.81 元 减幅 69.80% 主要原因是 天华公司 为了鼓励购货单位预付货款 制定了价格优惠政策 由于本年度资金较宽松 降低了价格优惠条 件 致使预收账款大幅度下降 3 其它应付款 期初数 期末数 账 龄 金 额 比例(%) 金 额 比例(%) 1年以内 39,583,983.34 90.19 21,618,568.71 86.07 1-2年 2,905,646.40 6.62 2,097,656.79 8.35 2-3年 92.20 3-4年 1,400,000.00 3.19 4-5年 1,400,000.00 5.58 合 计 43,889,629.74 100.00 25,116,317.70 100.00 注 A 其他应付款中无持有本公司 5%(含 5%)以上股份的股东单位欠款 B 其他应付款期末数较期初数减少 18,773,312.04 元 减少了 42.77% 主要原因是期初关 联应付款 应付泸天化集团公司款 13,351,007.08 元已全部结清 C 逾期 4 5 年应付款 1,400,000.00 元 属天华公司应付重庆市农资公司代垫重庆天渝公司 投资款 尚待双方协商后支付 19 应付股利 项 目 期初数 期末数 天华公司股东 30,824,118.29 1 30,824,118.29 1 本公司股东 27,000,000.00 45,000,000.00 2 合 计 57,824,118.29 75,824,118.29 1 1993 年 3 月至 1996 年底为天华公司大化肥项目基建期 经省府同意 天华公司董事会 决议 93 年 7 月 22 日至 96 年 12 月 31 日派发建业期股息 94 95 96 年度计提比例分别为 11 13 和 15 93 年 7 月 22 日至 96 年 7 月 22 日部分已发放 因资金周转困难 96 年 7 月 23 日以后部分未发放 2 根据董事会分配方案 每 10 股分配现金股利 1 元 含税 共计应分配现金股利 45,000,000.00 元 42 四川泸天化股份有限公司 2001 年度报告 20 应交税金 税 种 期初数 期末数 增值税 -26,129,522.09 -25,343,483.85 营业税 -176,992.93 -189,756.40 城建税 62,563.75 536,804.55 土地使用税 3,908.36 - 房产税 635,069.01 247,264.34 车船使用税 396,339.53 - 个人所得税 315,279.96 64,896.99 契税 1,804.85 - 所得税 44,824,087.31 15,872,790.25 印花税 -5,636.96 10,375.68 合 计 19,926,900.79 -8,801,108.44 注 法定税率详见本 附注三 税项 21 其他未交款 种 类 期初数 期末数 教育费附加 1,148,930.95 1,726,542.98 交通费附加 1,541,442.49 588,311.15 住房公积金 860,548.00 职工个人教育费 -12,491.86 -245,805.97 其他 401.09 合计 2,678,282.67 2,929,596.16 注 计缴比例详见本 附注三 税项 22 一年内到期的长期负债 类 别 币种 期初数 期末数 备注 长期借款 人民币 200,363,000.00 抵押借款 合 计 200,363,000.00 按债权人列示如下 贷款单位 本币金额 汇率 折人民币 借款期限 年利率% 借款条件 备注 中行泸州分行 130,000,000.00 130,000,000.00 2001.12-2002.12 5.94 抵押 中行合江支行 70,000,000.00 70,000,000.00 2001.12-2002.12 5.94 抵押 未付利息 363,000.00 合 计 200,363,000.00 注 资产抵押详见本附注五.10 43 四川泸天化股份有限公司 2001 年度报告 23 长期借款 借款类别 币种 期初数 期末数 备注 抵押借款 (1)人民币借款 人民币 514,029,136.74 195,812,245.47 (2)外币借款 美元 66,212,573.53 65,966,720.00 汇率 0.00 01:08.3 折人民币 548,114,304.94 545,980,154.75 合 计 1,062,143,441.68 741,792,400.22 按债权人列示如下 年利 借款 贷款单位 本币金额 汇率 折人民币 借款期限 备注 率% 条件 国家开发银行 120,000,000.00 60,000,000.00 1994.06-2007.06 6.21 抵押 成都分行 国家开发银行 80,000,000.00 70,000,000.00 1995.01-2007.01 6.21 抵押 成都分行 建行榕山支行 110,000,000.00 65,000,000.00 1995.05-2004.05 6.21 抵押 中行泸州分行 130,000,000.00 130,000,000.00 2001.12-2002.12 5.94 抵押 中行合江支行 70,000,000.00 70,000,000.00 2001.12-2002.12 5.94 抵押 意大利政 中行泸州分行 63,951,800.00 8.2766 529,303,467.88 93.01-2012.12 1.80 抵押 府贷款 中行泸州分行 2,014,920.00 8.2766 16,676,686.87 2001.11-2007.10 2.37 抵押 现汇贷款 未付利息 812,245.47 合计 741,792,400.22 注 资产抵押详见本附注五.10 44 四川泸天化股份有限公司 2001 年度报告 24 股本 单位 股 本期增减变动(+ -) 股份类别 期初数 公积金 期末数 配股 送股 增发 其他 小计 转股 一 未上市流通股份 1 发起人股份 300,000,000 300,000,000 其中:境内法人持有股份 300,000,000 300,000,000 2 募集法人股份 3 内部职工股 4 优先股或其他 未上市流通股份合计 300,000,000 300,000,000 二 已上市流通股份 1 人民币普通股 150,000,000 150,000,000 2 境内上市的外资股 3 境外上市的外资股 4 其他 已上市流通股份合计 150,000,000 150,000,000 三 股份总数 450,000,000 450,000,000 25 资本公积 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 股本溢价 722,054,002.50 722,054,002.50 资产评估增值准备 73,240,990.84 73,240,990.84 其他 70,000.00 70,000.00 合 计 795,294,993.34 70,000.00 795,364,993.34 26 盈余公积 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 法定盈余公积 26,881,081.57 10,393,060.40 37,274,141.97 公益金 26,881,081.57 10,393,060.40 37,274,141.97 合 计 53,762,163.14 20,786,120.80 74,548,283.94 因天华公司会计政策变更及重大会计差错而调减 2001 年年初盈余公积 2,078,017.12 元 其中 法定盈余公积 1,039,008.56 元 公益金 1,039,008.56 元 其内容 原因 依据详见本 附注二 20 21 45 四川泸天化股份有限公司 2001 年度报告 27 未分配利润 项 目 金 额 利润分配比例 年初未分配利润 143,048,652.57 加 本年利润 103,930,604.03 其他转入 可供分配利润 246,979,256.60 减 提取法定盈余公积金 10,393,060.40 本年利润的10% 提取法定公益金 10,393,060.40 本年利润的10% 已分配普通股股利 45,000,000.00 每10股分配1元 年末未分配利润 181,193,135.80 因天华公司会计政策变更及重大会计差错而调减 2001 年年初未分配利润 8,312,068.48 元 其内容 原因 依据详见本 附注二 20 21 28 主营业务收入及成本 主营业务收入 主营业务成本 主营业务毛利 项目 本年发生数 上年发生数 本年发生数 上年发生数 本年发生数 上年发生数 尿素 1,474,611,374.73 1,306,399,052.18 1,172,240,825.83 984,217,437.93 302,370,548.90 322,181,614.25 液氨 60,087,950.72 63,687,391.44 44,685,626.42 44,870,080.78 15,402,324.30 18,817,310.66 甲醇 6,004,348.86 5,425,195.48 12,026,872.02 10,640,064.03 -6,022,523.16 -5,214,868.55 合计 1,540,703,674.31 1,375,511,639.10 1,228,953,324.27 1,039,727,582.74 311,750,350.04 335,784,056.36 注 本公司前 5 名客户销售收入总额 378,589,721.14 元 占销售总收入的 24.57% 29 主营业务税金及附加 项 目 本年发生数 上年发生数 本年计缴标准 城建税 3,586,490.00 3,765,251.30 教育费附加 2,544,931.16 2,522,313.55 应交流转税的3% 交通费附加 1,908,698.38 1,891,735.10 应交流转税的4% 合 计 8,040,119.54 8,179,299.95 城建税计缴标准 本公司按应交流转税的 7 缴纳 天华公司按应交流转税的 5 缴纳 46 四川泸天化股份有限公司 2001 年度报告 30 其他业务利润 收入 成本 利润 业务种类 本年发生数 上年发生数 本年发生数 上年发生数 本年发生数 上年发生数 材料销售 3,400,620.01 4,571,426.52 3,162,251.69 4,009,160.15 238,368.32 562,266.37 来料加工 转供水电气 37,295,772.27 2,671,949.28 39,470,835.85 4,932,964.48 -2,175,063.58 -2,261,015.20 运输 433,223.47 3,994,927.61 56,602.87 1,206,583.68 376,620.60 2,788,343.93 饮食服务 1,209,319.66 561,816.24 1,637,947.61 1,459,274.32 -428,627.95 -897,458.08 租赁业务 3,037,013.19 2,143,039.73 2,296,812.48 1,588,613.78 740,200.71 554,425.95 脱盐水 3,102,444.31 2,230,543.90 2,444,911.90 2,185,865.51 657,532.41 44,678.39 废旧物资 199,828.83 67,841.78 131,987.05 其他 396,322.99 22,855.70 373,467.29 合计 49,074,544.73 16,173,703.28 49,160,059.88 15,382,461.92 -85,515.15 791,241.36 31 财务费用 项 目 本年发生数 上年发生数 利息支出 57,638,774.38 58,002,899.60 减:利息收入 7,943,234.96 10,869,345.51 汇兑损失 578,082.86 减:汇兑收益 134,770.38 79,671.98 其 他 262,624.48 124,163.53 合 计 49,823,393.52 47,756,128.50 32 投资收益 项 目 本年发生数 上年发生数 (1)股权投资收益 563,011.14 900,595.29 A.按权益法核算的投资收益 563,011.14 16,439.32 B.按成本法核算的投资收益 884,155.97 (2)长期债权投资收益 306,000.00 (3)托管及代理理财资金投资收益 43,302,965.96 1 18,610,485.97 (4)股票投资收益 86,238.92 (5)股权投资差额摊销 -6,914,912.58 -6,914,912.58 (6)股票跌价准备 -2,023,035.00 (7)长期投资减值准备 -327,039.08 合 计 34,687,229.36 2 12,902,168.68 注 1 托管及代理理财资金投资收益 43,302,965.96 元 其中 收回上年的应收托管资金 收益 8,903,610.11 元 本年度到期的托管及代理理财资金的收益 34,399,355.85 元 2 本年度投资收益较上年增加 21,785,060.68 元 增幅 62.80% 主要是本公司将闲置资金 用于委托理财所取得收益较去年增加 24,692,479.99 元所致 47 四川泸天化股份有限公司 2001 年度报告 33 补贴收入 项 目 本年发生数 上年发生数 以税还贷 退税返还 36,676,000.00 增值税返还款 28,520,199.77 合 计 28,520,199.77 36,676,000.00 注 A 2000 年退税 根据财政部驻四川省财政监察专员办事处 财驻川监退字 2001 523 号 文批复 天华公司享受外汇借款项目企业享受的以税还贷优惠政策 退付年产 30 万吨合成氨 52 万 吨 尿 素 外 汇 借 款 项 目 已 缴 库 增 值 税 36,676,000.00 当期合计已收到增值税退税 36,676,000.00 元 确认为补贴收入 B 2001 年退税 根据财政部驻川专员办财驻川退字(2001)552 号 553 号 554 号文批复 由财政退付天华公司 2001 年 1-9 月生产销售尿素缴纳的增值税 2001 年 10-12 月增值税的退还 天华公司已申报待批 C 本公司 2001 年增值税的退税 根据财政部驻川专员办财驻川退字(2002)16 号 17 号文批 复 由财政在 2002 年退付 2001 年 1-9 月本公司生产销售尿素缴纳的增值税 16,820,740.82 元 2001 年 10-12 月增值税的退还本公司已申报待批 34 营业外收入 项 目 本年发生数 上年发生数 处理固定资产净收益 36,098.50 固定资产盘盈 759,229.30 罚款收入 206.39 595.13 其 他 739,356.48 799,700.23 合 计 739,562.87 1,595,623.16 35 营业外支出 项 目 本年发生数 上年发生数 子弟校经费 1,268,577.07 1,655,038.97 处理固定资产净损失 2,195,589.18 1,930,303.85 捐赠支出 13,703.94 18,893.49 罚款支出 35,000.00 3,000.00 非常支出 68,470.12 其 他 2,055.00 150,501.24 合 计 3,583,395.31 3,757,737.55 48 四川泸天化股份有限公司 2001 年度报告 36 支付的与经营活动有关的大额现金支出 项 目 金 额 备 注 劳动保护费 982,504.59 广告费 1,013,513.37 业务费 1,365,740.60 办公费 681,852.33 水电费 4,303,144.26 差旅费 1,683,230.21 财产保险费 2,986,252.87 住房公积金 1,567,819.37 交易所费用 566,000.00 装卸费 17,653,697.96 出口经费 17,962,209.58 退离生活补贴养老 5,320,647.96 付地方摆港费 4,014,924.41 付备用金 2,308,231.94 其他往来款 37,073,478.09 其中:天华公司借给四川天燃气化工厂资金 22,808,321.16 天华公司借给川天化劳务司资金 2,400,000.00 天华公司借给合江县财政局借款 6,000,000.00 天华公司借给泸州热电公司借款 4,500,000.00 合 计 99,483,247.54 六 母公司主要账项注释 1 货币资金 项 目 期初数 期末数 现金 22,717.99 295.43 银行存款 540,622,962.38 670,287,560.22 其他货币资金 10,704,310.00 49,615,979.30 合计 551,349,990.37 719,903,834.95 注 A 银行存款期末余额中 一年内到期的定期存款 387,386,163.93 元 B 期末较期初上升了 168,553,844.58 元,上升 30.57% 上升的原因主要是年末公司加大资 金回笼的力度 2 短期投资 49 四川泸天化股份有限公司 2001 年度报告 期初数 期末数 项 目 投资金额 跌价准备 投资余额 投资金额 跌价准备 跌价准备 股票投资 16,880,000.00 16,880,000.00 34,963,985.00 2,023,035.00 32,940,950.00 债券投资 149,697,360.64 149,697,360.64 其他投资 337,625,000.00 337,625,000.00 合 计 354,505,000.00 354,505,000.00 184,661,345.64 2,023,035.00 182,638,310.64 注 A 股票购买成本 34,963,985.00 元 截止报表日最近一个交易日市价 32,940,950.00 元, 市价低于账面成本的部分已计提短期投资跌价准备 国债投资成本 149,697,360.64 元 截止 报表日最近一个交易日市价 150,809,700.00 元 B 期末较期初下降了 171,866,689.36 元 下降 48.48% 下降原因系本公司收回委托理财的 资金所致 3 应收账款 期初数 期末数 帐龄 计提 计提 金 额 比例% 坏账 坏账准备 净 值 金 额 比例% 坏账 坏账准备 净 值 1年以内 10,518,353.24 91.58 1 105,183.53 10,413,169.71 9,075,453.05 84.59 1 90,754.53 8,984,698.52 1 2年 15,682.45 0.14 5 784.12 14,898.33 750,875.69 7 5 37,543.78 713,331.91 3 4年 934,957.14 8.14 50 467,478.57 467,478.57 50 4 5年 16,889.25 0.15 80 13,511.40 3,377.85 884,957.14 8.25 80 707,965.71 176,991.43 5年以上 100 16,889.25 0.16 100 16,889.25 合 计 11,485,882.08 100 586,957.62 10,898,924.46 10,728,175.13 100 853,153.27 9,875,021.86 注 A 应收账款中无持本公司 5% 含5 以上股份股东单位款项; B 期末应收账款前五名债务人欠款金额合计 6,602,836.16 元 占应收账款总额的 61.55% 4 其他应收款 期初数 期末数 帐龄 计提坏 坏账准 计提 坏账 金 额 比例% 净 值 金 额 比例% 坏账 净 值 账 备 准备 1年以内 30,711,088.23 98.42 30,711,088.23 3,432,196.21 87.63 3,432,196.21 1 2年 8,220.00 0.03 8,220.00 3 4年 484,449.14 1.55 484,449.14 5年以上 484,449.14 12.37 484,449.14 合 计 31,203,757.37 100 31,203,757.37 3,916,645.35 100 3,916,645.35 注 A 应收持本公司 5%(含 5%)以上股份股东单位款项 债务人名称 期末数 欠款时间 内容或欠款原因 泸天华(集团)有限公司 3,337,265.35 一年以内 应收天然气款 50 四川泸天化股份有限公司 2001 年度报告 B 期末其他应收款前五名债务人欠款金额合计 3,916,645.35 元 占其他应收款总额的 100% 5 长期投资 期初数 期末数 项 目 减值 本期增加 本期减少 金 额 净 额 金 额 减值准备 净 额 准备 长期股权投资 346,495,966.81 346,495,966.81 47,325,388.64 3,296,716.37 390,524,639.08 327,039.08 390,197,600.00 长期债权投资 合 计 346,495,966.81 346,495,966.81 47,325,388.64 3,296,716.37 390,524,639.08 327,039.08 390,197,600.00 (1) 长期股权投资 期初数 期末数 项 目 减值 本期增加 本期减少 金 额 净 额 金 额 减值准备 净 额 准备 其他股权投资 346,495,966.81 346,495,966.81 47,325,388.64 3,296,716.37 390,524,639.08 327,039.08 390,197,600.00 其中: 股权投资 60,505,485.09 6,914,912.58 53,590,572.51 差额 2 其他股权投资 被投资单 投资比 本期增加 本期减少 初始投资额 期初余额 期末余额 减值准备 期末数 位名称 例(%) 追加投资额 投资收益 投资收益 天华股份 公司 360,000,000.00 39.05% 339,495,966.81 1,107,049.69 3,296,716.37 337,306,300.13 337,306,300.13 九禾农资 公司 16,000,000.00 32.00% 16,000,000.00 16,000,000.00 16,000,000.00 国际经贸 公司 1,800,000.00 60.00% 1,800,000.00 1,800,000.00 1,800,000.00 天盈投资 公司 28,400,000.00 94.67% 28,400,000.00 18,338.95 28,418,338.95 28,418,338.95 西部网络 公司 1,000,000.00 10.00% 1,000,000.00 1,000,000.00 327039.08 672,960.92 泸州市商 业银行 6,000,000.00 5.95% 6,000,000.00 6,000,000.00 6,000,000.00 合 计 413,200,000.00 346,495,966.81 46,200,000.00 1,125,388.64 3,296,716.37 390,524,639.08 327,039.08 390,197,600.00 51 四川泸天化股份有限公司 2001 年度报告 (3)股权投资差额 被投资单位 摊销 初始金额 形成原因 期初余额 本期摊销 累计摊销 期末余额 名称 期限 四川天华股 投资合同 69,149,125.82 10年 60,505,485.09 6,914,912.58 15,558,553.31 53,590,572.51 份有限公司 约定 6 主营业务收入及成本 主营业务收入 主营业务成本 主营业务毛利 项目 本年发生数 上年发生数 本年发生数 上年发生数 本年发生数 上年发生数 尿素 793,653,862.11 805,864,293.51 604,739,659.35 592,336,029.17 188,914,202.76 213,528,264.34 液氨 60,087,950.72 63,687,391.44 44,685,626.42 44,870,080.78 15,402,324.30 18,817,310.66 甲醇 6,004,348.86 5,425,195.48 12,026,872.02 10,640,064.03 -6,022,523.16 -5,214,868.55 合计 859,746,161.69 874,976,880.43 661,452,157.79 647,846,173.98 198,294,003.90 227,130,706.45 7 投资收益 项 目 本年发生数 上年发生数 备 注 (1)股权投资收益 4,743,584.85 2,176,590.53 A.按权益法核算的投资收益 4,743,584.85 1,876,590.53 B.按成本法核算的投资收益 300,000.00 (2)长期债权投资收益 306,000.00 (3)托管及委托代理理财资金投资收益 33,684,215.96 18,610,485.97 (4)股票投资收益 (5)股权投资差额摊销 -6,914,912.58 -6,914,912.58 (6)股票跌价准备 -2,023,035.00 (7)长期投资减值准备 -327,039.08 合 计 29,162,814.15 14,178,163.92 注 A 本公司托管及委托代理理财投资收益 33,684,215.96 元 其中 收回上年的应收托 管资金收益 8,903,610.11 元 本年度到期的托管及委托代理理财资金的收益 24,780,605.85 元 本公司托管及委托代理理财本金已全部收回 B 本年度投资收益较上年增加 14,984,650.23 元 增幅 105.69% 主要是本公司将闲置资 金用于委托理财所取得收益较上年增加 15,073,729.99 元 七 关联方关系及交易 1 关联方关系明细项目列示如下 1 存在控制关系的关联方 52 四川泸天化股份有限公司 2001 年度报告 经济性质或类 法定代 公司名称 注册地址 主营业务 与公司关系 型 表人 泸天化 集团 化学原料 有机化学产品 四川省泸州市 母公司 国有企业 任晓善 有限责任公司 日用化学品制造与销售 四川天华股份有 四川合江县榕山镇 尿素生产销售 控股子公司 股份制企业 任晓善 限公司 四川天华水陆运 四川合江县榕山镇 水陆运输 控股子公司 有限责任公司 杜德善 输有限责任公司 重庆天渝农资有 重庆江北区建新 尿素销售 控股子公司 有限责任公司 伍齐文 限责任公司 北路 九禾农资股份有 九龙坡区兴胜路 销售化肥及化工产品 控股子公司 股份制企业 沙大发 限公司 四川天盈投资咨 四川省成都市 投资 咨询 控股子公司 有限责任公司 聂长海 询 有限公司 2 存在控制关系的关联方的注册资本及其变化(单位 万元) 公司名称 期初数 本年增加数 本年减少数 期末数 泸天化 集团 有限责任公司 33,479.64 33,479.64 四川天华股份有限公司 76,821.45 76,821.45 四川天华水陆运输有限责任公司 432.24 432.24 重庆市天渝农资有限责任公司 200 200 九禾农资有限责任公司 5,000.00 5,000.00 四川天盈投资咨询有限公司 3,000.00 3,000.00 3 存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化 公司名称 期初数 本年增加数 本年减少数 期末数 泸天化 集团 有限责任公司 66.67% 66.67% 四川天华股份有限公司 39.05% 39.05% 四川天华水陆运输有限责任公司 84.95% 84.95% 重庆天渝农资有限责任公司 70% 70% 九禾农资有限责任公司 59% 59% 四川天盈投资咨询有限公司 94.67% 94.67% 4 不存在控制关系的关联方关系的性质 关联方名称 与公司的关系 四川泸天化集团有限责任公司重庆销售公司 同为泸天化 集团 有限责任公司的子公司 泸天化油脂股份有限公司 同为泸天化 集团 有限责任公司的子公司 四川化工科教培训中心 联营企业 泸州市商业银行 参股企业 53 四川泸天化股份有限公司 2001 年度报告 2 关联方交易 1 公司向关联方采购货物或接受劳务 本年度发生数 上年度发生数 企业名称 占年度购货 占年度购货 金 额 金 额 百分比 百分比 泸天化 集团 有限责任公司 176,875,028.39 28.53% 165901240.45 19.89% 其中:水 7,748,439.62 1.25% 9080530.25 1.09% 电 61,287,517.03 9.89% 63306836.31 7.59% 蒸汽 35,537,040.00 5.73% 27665610.00 3.32% 氮气 4,532,717.95 0.73% 9127384.63 1.09% 材料 40,983,641.03 6.61% 42431366.95 5.09% 劳务 26,785,672.76 4.32% 14289512.31 1.71% 泸天化油脂股份有限公司 6,573,321.92 1.06% 5896603.37 0.71% 其中:仪表空气 6,097,714.44 0.98% 5642138.41 0.68% 材料 475,607.48 0.08% 254464.96 0.03% 合 计 183,448,350.31 29.59% 171797843.82 20.60% 2 公司向关联方销售货物或提供劳务 本年度发生额 上年度发生额 企业名称 占年度销货 占年度销货 金额 金额 百分比 百分比 泸天化 集团 有限责任公司 178,397,394.50 11.22% 261,360,565.44 18.97% 其中:液氨 47,529,900.00 2.99% 57,938,707.69 4.21% 脱盐水 2,377,925.64 0.15% 2,199,602.35 0.16% 材料 3,166,815.43 0.20% 4,408,096.11 0.32% 天然气 34,049,725.78 2.14% 尿素 91,273,627.65 5.74% 196,814,159.29 14.28% 泸天化集团公司重庆销售公司 31,643,005.94 1.99% 43,394,249.00 3.15% 其中:尿素 31,643,005.94 1.99% 43,394,249.00 3.15% 泸天化油脂股份有限公司 898,545.92 0.06% 其中:天然气 285,415.15 0.02% 其他 613,130.77 0.04% 合 计 210,938,946.36 13.27% 304,754,814.44 22.12% 3 担保 截止 2001 年 12 月 31 日 公司未向关联单位提供任何担保 54 四川泸天化股份有限公司 2001 年度报告 3 公司与关联方存在的债权 债务往来 期末数 期初数 关联方名称 占该帐项金 占该帐项金 金额 金额 额的比例 额的比例 应收票据 泸天化 集团 有限责任公司 42,155,000.00 92.23% 应收账款 四川化工科教培训中心 300,000.00 1.21% 四川天华水陆运输公司 3,189,119.50 12.86% 其他应收款 泸天化油脂股份有限公司 148,172.04 0.54% 泸天化 集团 有限责任公司 3,337,267.35 85.20% 应付票据 泸天化 集团 有限责任公司 8,000,000.00 16.00% 其他应付款 泸天化 集团 有限责任公司 13,351,007.08 30.51% 泸天化油脂股份有限公司 607,609.00 1.39% 4 其他关联事项 本公司部分在建工程项目 委托泸天化(集团)有限责任公司进行工程管理 说明 1 公司与关联方采购及销售货物以市场交易价为定价基础 双方签订关联交易结算协议 规定了具体的收费标准和结算方法 并严格执行 2 四川泸天化(集团)有限公司与本公司涉及的主要关联事项 均属双方生产过程中必不 可少的原材料和动力 这种必要的关联交易还将继续下去 3 公司与关联方的债权 债务系正常往来所致 并能得以及时结算 八 或有事项 1 永川农资公司欠天华公司尿素款 截止 2001 年底 605,301.00 元 可能造成坏账损失 2 绵阳市农资公司欠天华公司尿素款 截止 2000 年底为 3,415,250.94 元 2000 年公司已 提起诉讼 法院已判决胜诉 2001 年收回 580,000.00 元 截止 2001 年底余额为 2,835,250.94 元 可能造成坏账损失 3 内江农资公司欠款 6,757,737.32 元 该公司已进入清算程序 可能造成坏账损失 公司 已按 100%计提坏账准备 4 已贴现 2001 年 2 至 5 月到期的商业承兑汇票 56,645,000.00 元 5 本公司对重庆市天渝农业生产资料有限责任公司投资 1,400,000.00 元 该公司已进入破 产清算程序 该笔投资已全额计提了投资减值准备 55 四川泸天化股份有限公司 2001 年度报告 九 承诺事项 公司无需说明的重要承诺事项 十 期后事项 天华公司逾期 4 5 年未付重庆市农资公司代垫重庆天渝公司投资款 1,400,000.00 元 尚未 偿还 十一 重大事项 公司的控股子公司四川天华股份有限公司拟建 1,4-丁二醇 项目 已经四川省发展计划委 员会川计产业[2001]1043 号 1044 号文件批准 计划投资总额 38,660 万元 该项目尚在可行性 调研阶段 第十一节 备查文件目录 一 载有法定代表人 财务总监 会计机构负责人亲笔签名并盖章的会计报表 二 载有会计师事务所盖章 注册会计师签名并盖章的审计报告原件 三 报告期内公司在 证券时报 上公开披露的所有公司文件的正本及公告的原稿 四川泸天化股份有限公司董事会 2002 年 3 月 12 日 56 四川泸天化股份有限公司 2001 年度报告 资产负债表 会企 01 表 编制单位 四川泸天化股份有限公司 2001 年 12 月 31 日 单位:元 期末数 期初数 项 目 附注 母公司 合并数 母公司 合并数 流动资产 货币资金 五 1六 1 719,903,834.95 904,463,010.60 551,349,990.37 671,706,431.52 短期投资 五 2六 2 182,638,310.64 230,750,809.52 354,505,000.00 414,788,640.00 应收票据 五 3 45,708,300.00 46,758,300.00 63,503,000.00 76,907,000.00 应收股利 应收利息 应收账款 五 4六 3 9,875,021.86 14,324,248.06 10,898,924.46 15,467,238.08 其他应收款 五 5六 4 3,916,645.35 57,316,334.96 31,203,757.37 30,284,177.45 预付账款 五 6 15,188,093.09 34,296,415.25 8,882,117.43 12,977,702.87 应收补贴款 存 货 五 7 84,576,236.66 150,702,125.07 113,814,444.23 322,659,415.64 待摊费用 五 8 4,374,775.32 12,937,618.23 3,756,928.49 6,417,995.68 一年内到期的长期债权投资 其他流动资产 五 9 111,037.10 111,037.10 流动资产合计 1,066,181,217.87 1,451,548,861.69 1,138,025,199.45 1,551,319,638.34 长期投资 长期股权投资 五 10 六 5 390,197,600.00 100,325,466.02 346,495,966.81 75,994,406.53 长期债权投资 长期投资合计 390,197,600.00 100,325,466.02 346,495,966.81 75,994,406.53 固定资产 固定资产原价 五 11 1,211,341,782.86 3,234,885,801.08 1,135,584,339.78 3,154,966,109.57 减 累计折旧 五 11 968,424,807.46 1,563,947,351.42 940,164,060.19 1,416,366,341.15 固定资产净值 五 11 242,916,975.40 1,670,938,449.66 195,420,279.59 1,738,599,768.42 减 固定资产减值准备 五 11 6,221,752.30 6,221,752.30 固定资产净额 五 11 242,916,975.40 1,664,716,697.36 195,420,279.59 1,732,378,016.12 工程物资 在建工程 五 12 45,490,033.82 80,941,356.41 59,055,711.18 87,176,001.50 固定资产清理 五 13 155,868.59 1,561,774.11 固定资产合计 288,407,009.22 1,745,813,922.36 254,475,990.77 1,821,115,791.73 无形及其他资产: 无形资产 五 14 54,406,750.77 58,004,055.53 长期待摊费用 五 15 57,188,185.59 68,615,680.83 其他长期资产 无形资产及其他资产合计 111,594,936.36 126,619,736.36 递延税款 递延税款借项 资 产 总 计 1,744,785,827.09 3,409,283,186.43 1,738,997,157.03 3,575,049,572.96 法定代表人: 财务总监 财务机构负责人 57 四川泸天化股份有限公司 2001 年度报告 资产负债表(续) 会企 01 表续 编制单位 四川泸天化股份有限公司 2001 年 12 月 31 日 单位:元 期末数 期初数 项 目 附注 母公司 合并数 母公司 合并数 流动负债 短期借款 五 16 60,000,000.00 177,400,000.00 75,000,000.00 165,000,000.00 应付票据 五 17 48,591,306.03 90,091,306.03 49,656,049.58 91,156,049.58 应付账款 五 18(1) 19,507,443.14 28,900,252.45 15,292,808.64 31,969,616.15 预收账款 五 18(2) 19,065,655.69 52,841,876.26 33,982,244.55 174,986,924.07 应付工资 29,357,320.71 44,461,870.08 27,713,708.30 37,886,431.89 应付福利费 9,267,115.61 13,382,600.60 8,334,346.45 9,737,058.34 应付股利 五 19 45,000,000.00 75,824,118.29 27,000,000.00 57,824,118.29 应交税金 五 20 5,009,342.66 -8,801,108.44 36,004,918.09 19,926,900.79 其他应交款 五 21 2,011,525.41 2,929,596.16 2,168,610.00 2,678,282.67 其他应付款 五 18(3) 5,664,704.76 25,116,317.70 21,738,662.37 43,889,629.74 预提费用 209,852.50 160,875.00 预计负债 一年内到期长期负债 五 22 200,363,000.00 其他流动负债 流动负债合计 243,474,414.01 702,719,681.63 296,891,347.98 635,215,886.52 长期负债 长期借款 五 23 741,792,400.22 1,062,143,441.68 应付债券 长期应付款 专项应付款 205,000.00 205,000.00 其他长期负债 长期负债合计 205,000.00 741,997,400.22 1,062,143,441.68 递延税项 递延税款贷项 130,662.09 130,662.09 负 债 合 计 243,679,414.01 1,444,847,743.94 296,891,347.98 1,697,489,990.29 少数股东权益 463,329,029.41 435,453,773.62 所有者权益(或股东权益) 股本 五 24 450,000,000.00 450,000,000.00 450,000,000.00 450,000,000.00 减 已归还投资 股本 450,000,000.00 450,000,000.00 450,000,000.00 450,000,000.00 资本公积 五 25 795,364,993.34 795,364,993.34 795,294,993.34 795,294,993.34 盈余公积 五 26 74,548,283.94 74,548,283.94 53,762,163.14 53,762,163.14 其中 公益金 37,274,141.97 37,274,141.97 26,881,081.57 26,881,081.57 未分配利润 五 27 181,193,135.80 181,193,135.80 143,048,652.57 143,048,652.57 股东权益合计 1,501,106,413.08 1,501,106,413.08 1,442,105,809.05 1,442,105,809.05 负债及股东权益合计 1,744,785,827.09 3,409,283,186.43 1,738,997,157.03 3,575,049,572.96 法定代表人: 财务总监 财务机构负责人 58 四川泸天化股份有限公司 2001 年度报告 利 润 表 会企 02 表 编制单位 四川泸天化股份有限公司 2001 年度 单位:元 本年累计数 上年实际数 项 目 附注 母公司 合并数 母公司 合并数 一 主营业务收入 五 28 六 6 859,746,161.69 1,540,703,674.31 874,976,880.43 1,375,511,639.10 减 主营业务成本 五 28 661,452,157.79 1,228,953,324.27 647,846,173.98 1,039,727,582.74 主营业务税金及附加 五 29 2,837,282.41 8,040,119.54 4,286,515.83 8,179,299.95 二 主营业务利润 195,456,721.49 303,710,230.50 222,844,190.62 327,604,756.41 加 其他业务利润 五 30 -1,146,870.81 -85,515.15 -1,451,007.41 791,241.36 营业费用 58,656,149.68 62,382,195.45 31,086,545.30 34,304,665.55 管理费用 40,589,695.22 122,006,571.32 39,936,966.32 118,040,135.15 财务费用 五 31 2,459,253.13 49,823,393.52 -7,613,547.77 47,756,128.50 三 营业利润 92,604,752.65 69,412,555.06 157,983,219.36 128,295,068.57 加 投资收益 五 32 六 7 29,162,814.15 34,687,229.36 14,178,163.92 12,902,168.68 补贴收入 五 33 28,520,199.77 36,676,000.00 营业外收入 五 34 738,324.31 739,562.87 797,328.08 1,595,623.16 减 营业外支出 五 35 104,995.14 3,583,395.31 176,607.53 3,757,737.55 四 利润总额 122,400,895.97 129,776,151.75 172,782,103.83 175,711,122.86 减 所得税 18,470,291.94 18,470,291.94 49,373,269.13 49,373,269.13 少数股东收益 7,375,255.78 2,929,019.03 五 净利润 103,930,604.03 103,930,604.03 123,408,834.70 123,408,834.70 法定代表人: 财务总监 财务机构负责人 59 四川泸天化股份有限公司 2001 年度报告 利润分配表 会企 02 表附表 1 编制单位 四川泸天化股份有限公司 2001 年度 单位 元 本年累计数 上年实际数 项 目 行次 母公司 合并数 母公司 合并数 一 净利润 1 103,930,604.03 103,930,604.03 123,408,834.70 123,408,834.70 加 年初未分配利润 2 143,048,652.57 143,048,652.57 71,321,584.81 71,321,584.81 其他转入 4 二 可供分配的利润 9 246,979,256.60 246,979,256.60 194,730,419.51 194,730,419.51 减 提取法定盈余公积 10 10,393,060.40 10,393,060.40 12,340,883.47 12,340,883.47 提取法定公益金 11 10,393,060.40 10,393,060.40 12,340,883.47 12,340,883.47 提取职工奖励及福利基金 12 提取储备基金 13 提取企业发展基金 14 利润归还投资 15 七 可供投资者分配的利润 16 226,193,135.80 226,193,135.80 170,048,652.57 170,048,652.57 减 应付优先股股利 17 提取任意盈余公积 18 应付普通股股利 19 45,000,000.00 45,000,000.00 27,000,000.00 27,000,000.00 转作股本的普通股股利 20 八 未分配利润 25 181,193,135.80 181,193,135.80 143,048,652.57 143,048,652.57 法定代表人: 财务总监 财务机构负责人 60 四川泸天化股份有限公司 2001 年度报告 现金流量表 会企 03 表 编制单位 四川泸天化股份有限公司 2001 年度 单位 元 项 目 附注 母公司 合并数 一 经营活动产生的现金流量 销售商品 提供劳务收到的现金 958,370,909.31 1,639,712,457.10 收到的税费返还 24,440,000.00 52,960,199.77 收到的其他与经营活动有关的现金 5,669,555.01 6,514,077.62 现金流入小计 988,480,464.32 1,699,186,734.49 购买商品 接受劳务支付的现金 685,921,268.66 1,043,662,373.15 支付给职工以及为职工支付的现金 35,196,174.31 88,719,247.00 支付的各项税费 96,549,446.44 152,231,990.89 支付的其他与经营活动有关的现金 五 36 52,478,604.12 99,483,247.54 现金流出小计 870,145,493.53 1,384,096,858.58 经营活动产生的现金流量净额 118,334,970.79 315,089,875.91 二 投资活动产生的现金流量 收回投资所收到的现金 337,625,000.00 519,776,910.00 取得投资收益所收到的现金 33,684,215.96 43,424,576.00 处置固定资产 无形资产和其他长期资产所收回的现金净额 486.65 收到的其他投资活动有关的现金 现金流入小计 371,309,215.96 563,201,972.65 购建固定资产 无形资产和其他长期资产所支付的现金 63,370,449.19 82,655,959.40 投资所支付的现金 213,981,345.64 401,807,485.64 支付的其他与投资活动有关的现金 现金流出小计 277,351,794.83 484,463,445.04 投资活动产生的现金流量净额 93,957,421.13 78,738,527.61 三 筹资活动产生的现金流量 吸收投资所收到的现金 20,500,000.00 其中 子公司吸收少数股东权益性投资收到的现金 20,500,000.00 借款所收到的现金 147,400,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 5,662,515.02 5,662,515.02 现金流入小计 5,662,515.02 173,562,515.02 偿还债务所支付的现金 15,000,000.00 252,035,200.11 分配股利 利润或偿付利息所支付的现金 27,000,000.00 75,197,772.74 其中 子公司支付少数股东的股利 支付的其他与筹建活动有关的现金 7,401,062.36 7,401,062.36 现金流出小计 49,401,062.36 334,634,035.21 筹资活动产生的现金流量净额 -43,738,547.34 -161,071,520.19 四 汇率变动对现金的影响 -304.25 五 现金及现金等价物净增加额 168,553,844.58 232,756,579.08 法定代表人: 财务总监 财务机构负责人 61 四川泸天化股份有限公司 2001 年度报告 现金流量表(续 会企 03 表 编制单位 四川泸天化股份有限公司 2001 年度 单位 元 项 目 附注 母公司 合并数 补充资料 1 将净利润调节为经营活动现金流量 净利润 103,930,604.03 103,930,604.03 加 少数股东损益 7,375,255.78 计提资产减值准备 2,856,557.84 6,573,174.26 固定资产折旧 29,355,385.11 148,346,763.39 无形资产摊销 3,606,184.76 长期待摊费用摊销 11,427,495.24 待摊费用减少 减 增加 -617,846.83 -6,519,622.55 预提费用增加 减 减少 48,977.50 处置固定资产 无形资产和其他长期资产的损失 减 收益 2,111,352.98 固定资产报废损失 84,236.20 84,236.20 财务费用 2,459,253.13 49,823,393.52 投资损失 减 收益 -31,512,888.23 -37,072,674.56 递延税款贷项 减 借项 存货的减少 减 增加 28,997,919.46 170,542,378.61 经营性应收项目的减少 减 增加 21,738,843.31 -19,980,696.97 经营性应付项目的增加 减 减少 -38,957,093.23 -129,683,668.63 其他 4,476,722.35 经营活动产生的现金流量净额 118,334,970.79 315,089,875.91 2 不涉及现金收支的投资和筹资活动 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3 现金及现金等价物净增加情况 现金的期末余额 719,903,834.95 904,463,010.60 减 现金的期初余额 551,349,990.37 671,706,431.52 加 现金的等价物的期末余额 减 现金的等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 168,553,844.58 232,756,579.08 法定代表人: 财务总监 财务机构负责人 62 四川泸天化股份有限公司 2001 年度报告 资产减值准备明细表 会企 01 表附表 1 编制单位 四川泸天化股份有限公司 2001 年度 单位 元 年初余额 本年增加数 本年转回数 年末余额 项 目 母公司 合并数 母公司 合并数 母公司 合并数 母公司 合并数 一 坏帐准备合计 586,957.62 10,245,096.71 266,195.65 2,772,817.10 853,153.27 13,017,913.81 其中 应收帐款 586,957.62 9,332,749.22 266,195.65 1,806,621.59 853,153.27 11,139,370.81 其它应收款 912,347.49 966,195.51 1,878,543.00 二 短期投资跌价准备合计 2,023,035.00 2,058,406.12 2,023,035.00 2,058,406.12 其中 股票投资 2,023,035.00 2,058,406.12 2,023,035.00 2,058,406.12 债券投资 三 存货跌价准备合计 1,197,025.68 1,664,889.75 240,288.11 1,414,911.96 1,437,313.79 3,079,801.71 其中 库存商品 558,310.69 558,310.69 185,510.63 185,510.63 743,821.32 743,821.32 原材料 638,714.99 1,106,579.06 54,777.48 1,229,401.33 693,492.47 2,335,980.39 四 长期投资减值准备合计 1,403,560.00 327,039.08 327,039.08 327,039.08 1,730,599.08 其中 长期股权投资 1,400,000.00 327,039.08 327,039.08 327,039.08 1,727,039.08 长期债权投资 3,560.00 3,560.00 五 固定资产减值准备合计 6,221,752.30 6,221,752.30 其中 房屋 建筑物 机器设备 通用设备 2,070,748.04 2,070,748.04 交通运输设备 4,151,004.26 4,151,004.26 六 无形资产减值准备 其中 专利权 商标权 七 在建工程减值准备 八 委托贷款减值准备 法定代表人: 财务总监 财务机构负责人 63 四川泸天化股份有限公司 2001 年度报告 利润表附表 会企 02 表附表 2 编制单位 四川泸天化股份有限公司 2001 年度 单位 元 净资产收益率 %) 每股收益 元 报告期利润 全面摊簿 加权平均 全面摊簿 加权平均 主营业务利润 20.23 20.54 0.675 0.675 营业利润 4.62 4.70 0.154 0.154 净利润 6.92 7.03 0.231 0.231 扣除非经常性损益后的净利润 5.42 5.52 0.181 0.181 法定代表人: 财务总监 财务机构负责人 64