涪陵电力(600452)G涪电力2005年年度报告

重庆涪陵电力实业股份有限公司 600452 2005 年年度报告 重庆涪陵电力实业股份有限公司 2005 年年度报告 目录 一、重要提示 .................................................................. 1 二、公司基本情况简介 ......................................................... 1 三、会计数据和业务数据摘要 .................................................. 2 四、股本变动及股东情况 ....................................................... 4 五、董事、监事和高级管理人员 ................................................ 7 六、公司治理结构 ............................................................. 13 七、股东大会情况简介 ........................................................ 15 八、董事会报告 ............................................................... 16 九、监事会报告 ............................................................... 24 十、重要事项 ................................................................. 25 十一、财务会计报告 .......................................................... 32 十二、备查文件目录 .......................................................... 68 1 重庆涪陵电力实业股份有限公司 2005 年年度报告 一、重要提示 1、本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记 载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 2、董事周文理先生，由于工作原因未能参加会议，委托杨荣董事代为行使表决权。 3、重庆天健会计师事务所有限责任公司为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。 4、公司负责人何福俊先生，主管会计工作负责人罗强先生，会计机构负责人（会计主管人员）刘 源春先生声明：保证本年度报告中财务报告的真实、完整。 二、公司基本情况简介 1、公司法定中文名称：重庆涪陵电力实业股份有限公司 公司法定中文名称缩写：G 涪电力 公司英文名称：CHONGQING FULING ELECTRIC POWER INDUSTRIAL CO.,LTD. 2、公司法定代表人：何福俊 3、公司董事会秘书：胡炳全 联系地址：重庆市涪陵区望州路 20 号 电话：023-72286349 传真：023-72286349 E-mail：bq600452@sina.com 公司证券事务代表：柳尚科 联系地址：重庆市涪陵区望州路 20 号 电话：023-72286349 传真：023-72286649 E-mail：shangkeee@sina.com.cn 4、公司注册地址：重庆市涪陵区人民东路 17 号 公司办公地址：重庆市涪陵区望州路 20 号 邮政编码：408000 公司国际互联网网址：www.flepc.com 公司电子信箱：office@flepc.com 5、公司信息披露报纸名称：《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》、《证券日报》 登载公司年度报告的中国证监会指定国际互联网网址：http://www.sse.com.cn 公司年度报告备置地点：公司证券投资部 6、公司 A 股上市交易所：上海证券交易所 1 重庆涪陵电力实业股份有限公司 2005 年年度报告 公司 A 股简称：G 涪电力 公司 A 股代码：600452 7、其他有关资料 公司首次注册登记日期：1999 年 12 月 19 日 公司首次注册登记地点：重庆市工商行政管理局 公司第 1 次变更注册登记日期：2001 年 11 月 21 日 公司第 2 次变更注册登记日期：2004 年 5 月 8 日 公司法人营业执照注册号：5000001805002 公司税务登记号码：500102709318251 公司聘请的境内会计师事务所名称：重庆天健会计师事务所有限责任公司 公司聘请的境内会计师事务所办公地址：重庆市渝中区人和街 74 号 12 楼 三、会计数据和业务数据摘要 （一）本报告期主要财务数据 单位:元 币种:人民币 项目 金额 利润总额 33,075,945.02 净利润 27,858,585.78 扣除非经常性损益后的净利润 27,763,616.76 主营业务利润 27,896,832.98 其他业务利润 1,267,658.09 营业利润 33,777,884.11 投资收益 -58,878.88 补贴收入 0.00 营业外收支净额 -643,060.21 经营活动产生的现金流量净额 88,381,790.01 现金及现金等价物净增加额 3,689,297.72 （二）扣除非经常性损益项目和金额 单位:元 币种:人民币 非经常性损益项目 金额 各种形式的政府补贴 633,600.00 短期投资收益，不包括（经国家有关部门批准设立的有经营资 7,021.00 格的金融机构获得的短期投资收益） 扣除公司日常根据企业会计制度规定计提的资产减值准备后的 -643,060.21 其他各项营业外收入、支出 以前年度已经计提各项减值准备的转回 114,167.47 所得税影响数 16,759.24 合计 94,969.02 2 重庆涪陵电力实业股份有限公司 2005 年年度报告 （三）报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标 单位:元 币种:人民币 本年比上年增 2005 年 2004 年 2003 年 减(%) 主营业务收入 494,627,256.55 446,253,172.74 10.84 384,513,553.27 利润总额 33,075,945.02 30,418,599.48 8.74 31,078,011.50 净利润 27,858,585.78 25,408,226.72 9.64 26,416,309.77 扣除非经常性损益的净利润 27,763,616.76 26,410,220.45 5.12 26,229,755.51 每股收益 0.17 0.16 6.25 0.24 最新每股收益 增加 0.57 个 净资产收益率（%） 5.88 5.31 12.67 百分点 扣除非经常性损益的净利润为基础计算的净 增加 0.37 个 5.86 5.49 12.59 资产收益率（%） 百分点 扣除非经常性损益后净利润为基础计算的加 减少 0.32 个 5.86 6.18 13.44 权平均净资产收益率（%） 百分点 经营活动产生的现金流量净额 88,381,790.01 22,769,486.42 288.16 28,676,167.73 每股经营活动产生的现金流量净额 0.55 0.14 292.86 0.27 本年末比上年 2005 年末 2004 年末 2003 年末 末增减(%) 总资产 755,751,113.49 583,723,848.67 29.47 290,792,074.61 股东权益（不含少数股东权益） 474,043,814.13 478,185,228.35 -0.87 208,440,229.73 每股净资产 2.96 2.99 -1.00 1.93 调整后的每股净资产 2.95 2.98 -1.01 1.92 （四）报告期内股东权益变动情况及变化原因 单位:元 币种:人民币 项目 股本 资本公积 盈余公积 法定公益金 未分配利润 股东权益合计 期初数 160,000,000 233,169,585.39 17,657,152.58 5,885,717.53 67,358,490.38 478,185,228.35 本期增加 0.00 0.00 4,188,094.95 1,396,031.65 0.00 0.00 本期减少 0.00 0.00 0.00 0.00 8,329,509.17 4,141,414.22 期末数 160,000,000 233,169,585.39 21,845,247.53 7,281,749.18 59,028,981.21 474,043,814.13 1、股本、资本公积的期初数、期末数报告期内均未发生变动。 2、盈余公积期初末为 21,845,247.53 元，报告期按实现主营业务净利润计提 10%法定盈余公积金 和计提５%公益金共增加 4,188,094.95 元。 3、法定公益金期末数为 7,281,749.18 元，报告期按实现主营业务净利润计提 5%法定公益金增加 1,396,031.65 元。 4、未分配利润期末数为 59,028,981.21 元，报告期实现净利润 27,858,585.78 元，提取 10%法定 公积金 2,792,063.30 元，提取 5%法定公益金 1,396,031.65 元，扣除 2004 年度应付普通股股利 32,000,000.00 元所得本年度未分配利润。 3 重庆涪陵电力实业股份有限公司 2005 年年度报告 四、股本变动及股东情况 （一）股本变动情况 1、股份变动情况表 单位:股 本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后 发行新 公积金 数量 比例(%) 送股 其他 小计 数量 比例(%) 股 转股 一、未上市流通股份 1、发起人股份 108,000,000 67.50 108,000,000 67.50 其中： 国家持有股份 102,950,000 64.34 102,950,000 64.34 境内法人持有股份 5,050,000 3.16 5,050,000 3.16 境外法人持有股份 其他 2、募集法人股份 3、内部职工股 4、优先股或其他 未上市流通股份合计 108,000,000 67.50 108,000,000 67.50 二、已上市流通股份 1、人民币普通股 52,000,000 32.50 52,000,000 32.50 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 已上市流通股份合计 52,000,000 32.50 52,000,000 32.50 三、股份总数 160,000,000 100.00 160,000,000 100.00 2、股票发行与上市情况 (1) 前三年历次股票发行情况 单位:股 币种:人民币 获准上市 交易终止日 种类 发行日期 发行价格（元） 发行数量 上市日期 交易数量 期 人民币普通股 2003-02-17 4.89 52,000,000 2003-03-03 52,000,000 公司根据中国证券监督管理委员会《关于核准重庆涪陵电力实业股份有限公司公开发行股票的通 知》（证监发行字[2004]9 号文）核准批复，于 2004 年 2 月 17 日采用全部向二级市场投资者定价配 售方式公开发行了 52,000,000 股人民币普通股（A 股），每股面值人民币 1 元，发行价格为每股人民 币 4.89 元，本次 52,000,000 股人民币普通股（A 股）发行共募集资金总额为 254,280,000 元，扣除 发行费用后实际到位募集资金 243,481,620 元。根据上海证券交易所《关于重庆涪陵电力实业股份有 限公司人民币普通股股票上市交易的通知》（上证上字[2004]14 号）批复，公司公开发行的 52,000,000 股人民币普通股股票于 2004 年 3 月 3 日起在上海证券交易所挂牌上市交易。 4 重庆涪陵电力实业股份有限公司 2005 年年度报告 (2)公司股份总数及结构的变动情况 本公司首次公开发行人民币普通股 52,000,000 股后，根据重庆天健会计师事务所有限责任公司 《验资报告》（重天健验[2004]1 号），本次 A 股发行前，公司总股本 108,000,000 股，其中：国有 法人股 102,950,000 股，占总股本 95.32%，社会法人股 5,050,000 股，占总股本 4.68%；本次 A 股发 行后，公司总股本 160,000,000 股，其中：国有法人股 102,950,000 股，占总股本 64.34%，社会法人 股 5,050,000 股，占总股本 3.16%，社会公众股 52,000,000 股，占总股本 32.50%。 截止本报告期，公司股份总数及结构均未发生变动。 (3) 现存的内部职工股情况 本报告期末公司无内部职工股。 （二）股东情况 1、股东数量和持股情况 单位:股 报告期末股东总数 21,492 前十名股东持股情况 持股比 年度内 股份 持有非流通股 质押或冻结 股东名称 股东性质 持股总数 例(%) 增减 类别 数量 的股份数量 质押 重庆川东电力集团有限责任公司 国有股东 61.05 97,680,000 未流通 97,680,000 37,000,000 重庆市涪陵光明电力有限公司 其他 2.93 4,690,000 未流通 4,690,000 冻结 重庆市涪陵区有色金属工业公司 国有股东 2.48 3,961,840 -948,160 未流通 3,961,840 3,000,000 重庆建筑物资总公司 国有股东 0.58 948,160 948,160 未流通 948,160 重庆博联变压器有限公司 其他 0.23 360,000 未流通 360,000 重庆市涪陵投资集团公司 国有股东 0.23 360,000 未流通 360,000 杨(哲 其他 0.13 208,000 已流通 李辰璇 其他 0.125 200,000 已流通 郭冬云 其他 0.116 185,500 已流通 沈美蓉 其他 0.104 167,100 已流通 前十名流通股股东持股情况 股东名称 持有流通股数量 股份种类 杨（哲 208,000 人民币普通股 李辰璇 200,000 人民币普通股 郭冬云 185,500 人民币普通股 沈美蓉 167,100 人民币普通股 赵军 150,000 人民币普通股 潘美德 142,100 人民币普通股 吴明仁 134,250 人民币普通股 刘烈斌 129,600 人民币普通股 沈水香 117,000 人民币普通股 金月绪 114,980 人民币普通股 本公司控股股东重庆川东电力集团有限责任公司与其他股东之间、未流通法人股东之间、 上述股东关联关系或一致 未流通法人股东与流通股股东之间均无关联关系，也不属于《上市公司股东持股变动信息披露 行动关系的说明 管理办法》规定的一致行动人；未知流通股股东之间是否存在关联关系或一致行动人情况。 5 重庆涪陵电力实业股份有限公司 2005 年年度报告 (1)报告期内,控股股东重庆川东电力集团有限责任公司因向中国建设银行股份有限公司涪陵分行 借款累计质押本公司股份 37,000,000 股,占本公司总股本的 23.125%。 (2)报告期内,国有法人股东重庆市涪陵区有色金属工业公司根据四川省广安市中级人民法院民事 裁定书(2005)广法执字第 16-2 号执行司法裁定,划转本公司股份 948,160 股给重庆建筑物资总公司， 股份性质仍为国有法人股。 2、控股股东及实际控制人简介 （1）法人控股股东情况 公司名称：重庆川东电力集团有限责任公司 法人代表：蒋卫民 注册资本：118,000,000 元人民币 成立日期：1996 年 7 月 18 日 主要经营业务或管理活动：火力、水力发供电、电力调度及电力资源开发；从事输变电工程设 计、安装、调度；电力测试、设计、架线、调校及维修、热力设备安装、铁合金冶炼、机械设备维 修、建筑材料制造；批发、零售机械、电器设备及材料、电工专用设备、矿产品、钢材、建材、有色 金属、五金、交电、化工、丝绸、百货、棉麻制品；旅游服务、经济信息咨询、物业管理服务。 （2）法人实际控制人情况 公司名称：重庆市涪陵区国有资产监督管理委员会 法人代表：李谨 成立日期：2005 年 10 月 14 日 主要经营业务或管理活动：履行重庆市涪陵区国有资产监督管理职责。 （3）控股股东及实际控制人变更情况 本报告期内公司控股股东及实际控制人没有发生变更。 （4）公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图 重庆市涪陵区国有资产监督管理委员会 100% 重庆川东电力集团有限责任公司 61.05% 重庆涪陵电力实业股份有限公司 6 重庆涪陵电力实业股份有限公司 2005 年年度报告 3、其他持股在百分之十以上的法人股东 截止本报告期末公司无其他持股在百分之十以上的法人股东。 五、董事、监事和高级管理人员 （一）董事、监事、高级管理人员情况 单位:万元 币种:人民币 年初 年末 股份 报告期内从 性 年 任期终止日 变动 姓名 职务 任期起始日期 持股 持股 增减 公司领取的 别 龄 期 原因 数 数 数 报酬总额 何福俊 董事长 男 40 2003-08-03 2006-08-03 0 0 0 0 副董事长、 罗 强 男 47 2003-08-03 2006-08-03 0 0 0 16.80 总经理 董事、常务 周 东 男 38 2003-08-03 2006-08-03 0 0 0 14.45 副总经理 蒋卫民 董事 男 42 2004-08-16 2006-08-03 0 0 0 0 彭一洪 董事 男 40 2004-08-16 2006-08-03 0 0 0 0 冯广宇 董事 男 50 2003-08-03 2006-08-03 0 0 0 0 周文理 董事 男 53 2003-08-03 2006-08-03 0 0 0 0 朱永海 董事 男 39 2005-05-12 2006-08-03 0 0 0 0 杨 荣 董事 男 40 2005-05-12 2006-08-03 0 0 0 0 张仁蓉 董事 女 51 2004-04-30 2006-08-03 0 0 0 0 张玉敏 独立董事 女 59 2003-08-03 2006-08-03 0 0 0 3.00 孟卫东 独立董事 男 41 2003-08-03 2006-08-03 0 0 0 3.00 周守华 独立董事 男 41 2003-08-03 2006-08-03 0 0 0 3.00 魏静茹 独立董事 女 35 2004-04-03 2006-08-03 0 0 0 3.00 范福珍 独立董事 男 46 2004-04-03 2006-08-03 0 0 0 3.00 监事会召集 刘泽松 男 41 2004-08-16 2006-08-03 0 0 0 0 人 任跃勇 监事 男 47 2003-08-03 2006-08-03 0 0 0 14.11 杨登福 监事 男 53 2005-05-12 2006-08-03 0 0 0 0 刘正生 监事 男 56 2003-08-03 2006-08-03 0 0 0 4.66 包 伟 监事 女 38 2003-08-03 2006-08-03 0 0 0 0 夏吉文 监事 男 45 2003-08-03 2006-08-03 0 0 0 0 张 健 监事 男 41 2004-04-30 2006-08-03 0 0 0 0 墙世余 副总经理 男 55 2004-08-16 2006-08-03 0 0 0 14.45 副总经理、 胡炳全 男 40 2003-08-03 2006-08-03 0 0 0 14.11 董事会秘书 曾长元 副总经理 男 51 2003-08-03 2006-08-03 0 0 0 14.45 杨红兵 副总经理 男 39 2004-08-16 2006-08-03 0 0 0 14.45 吴德锋 总经济师 男 41 2003-08-03 2006-08-03 0 0 0 14.11 刘源春 财务总监 男 41 2003-08-03 2006-08-03 0 0 0 14.11 王肇琪 总工程师 男 57 2003-08-03 2006-08-03 0 0 0 0 合计 / / / / / / 150.70 7 重庆涪陵电力实业股份有限公司 2005 年年度报告 董事、监事、高级管理人员最近 5 年的主要工作经历： (1)何福俊，1998 年 9 月至 2001 年 10 月，任涪陵区政府办公室副主任、党组成员；2001 年 10 月 至 2003 年 6 月，任涪陵区水利电力局党委书记、局长，兼重庆川东电力集团有限责任公司董事长； 2003 年 8 月起至今，任重庆涪陵电力实业股份有限公司党委书记、董事长。 (2)罗强，1997 年 7 月至 1999 年 11 月，任重庆川东电力集团有限责任公司党委副书记、副总经 理；1999 年 12 月至 2003 年 8 月，任重庆涪陵电力实业股份有限公司董事、副总经理；2003 年 8 月起 至今，担任重庆涪陵电力实业股份有限公司副董事长、总经理；2004 年 8 月起至今，任重庆川东电力 集团有限责任公司董事；2004 年 11 月起至今，兼任重庆市耀涪投资有限责任公司董事长；2005 年 4 月起至今，兼任重庆市水江发电有限公司董事长。 (3)周东，1997 年 11 月至 1999 年 11 月，任重庆川东电力集团有限责任公司党委委员、副总经 理；1999 年 12 月至 2003 年 8 月，任重庆涪陵电力实业股份有限公司董事、副总经理；2003 年 8 月起 至今，任重庆涪陵电力实业股份有限公司董事、常务副总经理；2004 年 11 月起至今，兼任重庆市耀 涪投资有限责任公司董事、总经理；2005 年 4 月起至今，兼任重庆市水江发电有限公司董事。 (4)蒋卫民，1998 年 11 月至 2001 年 12 月，任涪陵区水利电力局办公室主任；2001 年 12 月至 2003 年 7 月，任涪陵区水利电力局党委委员、副局长，涪陵区坤源水利开发公司副总经理，涪陵区水 利供水公司董事长、经理；2003 年 10 月起至今，任重庆川东电力集团有限责任公司董事长；2004 年 8 月起至今，任重庆涪陵电力实业股份有限公司董事。 (5)彭一洪，1993 年 3 月至 2001 年 12 月，任涪陵地区（市、区）政府办公室秘书、科长；2001 年 12 月至 2003 年 6 月，任涪陵区水利电力局党委委员、纪委书记；2003 年 7 月起任重庆涪陵电力实 业股份有限公司党委副书记；2004 年 8 月起至今，任重庆涪陵电力实业股份有限公司董事。 (6)冯广宇，1996 年 7 月至 2004 年 9 月，历任重庆川东电力集团有限责任公司副总经理、党委委 员；2004 年 10 月起任重庆川东电力集团有限责任公司董事、总经理；1999 年 12 月至 2003 年 8 月起 任重庆涪陵电力实业股份有限公司董事、副总经理；2003 年 8 月起至今，任重庆涪陵电力实业股份有 限公司董事。 (7)周文理，1999 年 1 月至今，任涪陵有色金属工业公司党委书记、经理，1999 年 12 月起至 2003 年 8 月，任重庆涪陵电力实业股份有限公司董事；2003 年 8 月起至今，任重庆涪陵电力实业股份 有限公司董事。 (8)朱永海，1997 年 10 月至 2002 年 12 月，任重庆市涪陵光明电力有限公司财务科科长；2003 年 1 月至今，任重庆市涪陵光明电力有限公司副经理；2003 年 6 月至今，任重庆市涪陵川东房地产开发 有限公司董事，2003 年 8 月起至 2004 年 4 月，任重庆涪陵电力实业股份有限公司监事；2005 年 5 月 起至今，任重庆涪陵电力实业股份有限公司董事。 8 重庆涪陵电力实业股份有限公司 2005 年年度报告 (9)杨荣，1997 年 11 月起至今，任重庆市涪陵区有色金属工业公司任副经理；1999 年 12 月至 2004 年 4 月，任重庆涪陵电力实业股份有限公司董事；2005 年 5 月至今，任重庆涪陵电力实业股份有 限公司董事。 (10)张仁蓉，1992 年 1 月至今，任重庆电力教培公司科能公司总经理；1998 年 1 月兼任重庆市亚 东亚电气（集团）有限责任公司副董事长、总经理；1998 年 5 月至今，兼任重庆泰高开关有限公司董 事长、总经理；2001 年 10 月至今，兼任重庆博联变压器有限公司董事长、总经理；2003 年 5 月至 今，任重庆泰高博森有限公司董事长、总经理；2004 年 4 月起至今，任重庆涪陵电力实业股份有限公 司董事。 (11)张玉敏，1983 年起在西南政法大学任教，现为西南政法大学法学教授、博士生导师，西南政 法大学知识产权法研究中心主任，兼任重庆市科技顾问团顾问、重庆市仲裁委员会仲裁员、重庆市高 级法院特邀咨询专家；2002 年 8 月起至今，任重庆涪陵电力实业股份有限公司独立董事。 (12)孟卫东，重庆大学教授、博士生导师、工商管理学院常务副院长、兼任重庆大学证券研究所 副所长、重庆大学—香港中文大学中国企业改革与发展研究中心主任，享受政府特殊津贴专家，担任 重庆百货、深建摩（B）独立董事，2002 年 8 月起至今，任重庆涪陵电力实业股份有限公司独立董 事。 (13)周守华，1998 年 12 月至今调入财政部任中国会计学会常务副秘书长、《会计研究》副主 编，北方交通大学兼职教授、博士生导师；2002 年起任中工国际工程股份有限公司等独立董事；2003 年 8 月起至今，任重庆涪陵电力实业股份有限公司独立董事。 (14)魏静茹，1997 年至 2000 年，在中国平安保险公司组织人事部工作；2000 年至 2001 年，在中 国平安保险公司教育培训部工作，2001 年起至今任中央党校学习时报社记者。2004 年 4 月起至今，任 重庆涪陵电力实业股份有限公司独立董事。 (15)范福珍，历任北京高恒赛蒙斯有限公司财务总监、北京一轻住宅开发公司副总经理、北京同 光实业集团有限公司总会计师，2003 年起至今，任北京中关村兴业投资管理公司执行董事；2004 年 4 月起至今，任重庆涪陵电力实业股份有限公司独立董事。 (16)刘泽松，1985 年至 2003 年 7 月，历任涪陵地区（市）水电勘测设计院副院长、涪陵区水利 电力建筑勘测设计院副院长，涪陵区水利电力建筑勘测设计院院长；2003 年 7 月起至今，任重庆江河 建筑有限责任公司总经理、涪陵三峡水电建筑安装工程公司总经理；2004 年 8 月起至今，任重庆涪陵 电力实业股份有限公司监事会召集人。 (17)任跃勇，1998 年 8 月至 2003 年 7 月，任川东电力集团有限公司行政后勤处处长、后勤支部 党支部书记；2003 年 8 月起至今，任重庆涪陵电力实业股份有限公司工会主席、纪检书记、职工代表 监事。 9 重庆涪陵电力实业股份有限公司 2005 年年度报告 (18)杨登福，1996 年 9 月至今，任重庆川东电力集团有限责任公司纪委书记、党委委员；1999 年 12 月至 2004 年 8 月，任重庆涪陵电力实业股份有限公司董事；2005 年 5 月至今，任重庆涪陵电力实 业股份有限公司监事。 (19)刘正生，1996 年 6 月至 1999 年 12 月，任川东电力集团有限责任公司用电处任副处长、计量 所任所长；2000 年 1 月起至今，任重庆涪陵电力实业股份有限公司电力营销中心副主任；2003 年 8 月 起至今任重庆涪陵电力实业股份有限公司职工代表监事。 (20)包伟，1986 年历任涪陵有色金属工业公司会计、财务科副科长，现任涪陵有色金属工业公司 财务科科长；2003 年 8 月起至今，任重庆涪陵电力实业股份有限公司监事。 (21)夏吉文，历任重庆博联变压器有限公司财务科副科长、科长；现任重庆博联变压器有限公司 财务部经济；2003 年 8 月起至今，任重庆涪陵电力实业股份有限公司监事。 (22)张健，1998 年 12 月至 1999 年 7 月，任涪陵水资源开发有限公司发展部副主任；1999 年 7 月 至 2004 年 4 月，任涪陵堤防工程公司财务处处长；2004 年 4 月起至今，任重庆涪陵电力实业股份有 限公司监事。 (23)墙世余，1999 年 1 月至 2004 年 7 月，任重庆川东电力集团有限责任公司党委委员、工会主 席，重庆涪陵电力实业股份有限公司监事会主席；2004 年 7 月起至今，任重庆涪陵电力实业股份有限 公司副总经理。 (24)胡炳全，1996 年 6 月至 1999 年 11 月，任川东电力集团有限责任公司计划规划处处长；1999 年 12 月至 2003 年 8 月，任重庆涪陵电力实业股份有限公司证券投资部主任，董事会秘书；2003 年 8 月起至今，任重庆涪陵电力实业股份有限公司副总经理、董事会秘书。 (25)曾长元，1997 年 8 月至 1999 年 11 月，任重庆川东电力集团有限责任公司用电处处长；1999 年 12 月至 2003 年 8 月，任重庆涪陵电力实业股份有限公司电力营销中心主任、总经理助理；2003 年 8 月起至今，任重庆涪陵电力实业股份有限公司副总经理。 (26)杨红兵，1997 年 10 月至 2004 年 7 月，先后任重庆川东电力集团有限责任公司设计所副所 长、所长，重庆涪陵电力实业股份有限公司副总工程师；2004 年 7 月起至今，任重庆涪陵电力实业股 份有限公司副总经理。 (27)吴德锋，1998 年 7 月至 2003 年 5 月，任涪陵水资源开发有限公司财务部副主任；2003 年 6 月至 2003 年 7 月，任涪陵水资源开发有限公司董事会秘书；2003 年 8 月起至今，任重庆涪陵电力实 业股份有限公司总经济师。 (28)刘源春，1997 年 7 月至 1999 年 11 月，任重庆川东电力集团有限责任公司财务处副处长； 1999 年 12 月至 2003 年 7 月，任重庆涪陵电力实业股份有限公司财务部副主任，负责全面工作；2003 年 8 月起至今，任重庆涪陵电力实业股份有限公司财务总监。 10 重庆涪陵电力实业股份有限公司 2005 年年度报告 (29)王肇琪，1996 年 7 月至 1999 年 11 月，任川东电力集团有限责任公司副总工程师、总工程 师；1999 年 12 月至 2004 年 8 月，任重庆涪陵电力实业股份有限公司董事、总工程师；2004 年 8 月起 至今，任重庆涪陵电力实业股份有限公司总工程师。 （二）在股东单位任职情况 是否领取报 姓名 股东单位名称 担任的职务 任期起始日期 任期终止日期 酬津贴 何福俊 重庆川东电力集团有限责任公司 党委书记 2004-06-18 2007-06-18 是 罗 强 重庆川东电力集团有限责任公司 董事 2004-06-18 2007-06-18 否 蒋卫民 重庆川东电力集团有限责任公司 董事长 2004-06-18 2007-06-18 是 彭一洪 重庆川东电力集团有限责任公司 董事、总经理 2004-06-18 2007-06-18 是 冯广宇 重庆川东电力集团有限责任公司 董事 2004-06-18 2007-06-18 是 朱永海 重庆市涪陵光明电力有限公司 副经理 2003-01-01 是 周文理 重庆市涪陵区有色金属工业公司 经理 1999-01-16 是 杨 荣 重庆市涪陵区有色金属工业公司 副经理 1999-01-16 是 张仁蓉 重庆博联变压器有限公司 董事长 2005-01-31 是 注：重庆川东电力集团有限责任公司为公司控股股东，重庆市涪陵区有色金属工业公司、重庆市 涪陵区光明电力有限公司、重庆博联变压器有限公司为公司法人股东。 在其他单位任职情况 是否领取报 姓名 其他单位名称 担任的职务 任期起始日期 任期终止日期 酬津贴 重庆市耀涪投资有限责任公司 董事长 2004-10-17 2007-10-17 否 罗 强 重庆市水江发电有限公司 董事长 2005-04-08 2008-04-08 否 周 东 重庆市耀涪投资有限责任公司 董事、总经理 2004-10-17 2007-10-17 否 杨红兵 重庆市耀涪投资有限责任公司 董事、副总经理 2004-10-17 2007-10-17 否 重庆市耀涪投资有限责任公司 董事、副总经理 2004-10-17 2007-10-17 否 吴德锋 重庆市水江发电有限公司 副总经理 2005-04-08 2008-04-08 否 刘源春 重庆市耀涪投资有限责任公司 董事、副总经理 2004-10-17 2007-10-17 否 墙世余 重庆市耀涪投资有限责任公司 监事会召集人 2004-10-17 2007-10-17 否 任跃勇 重庆市耀涪投资有限责任公司 监事 2004-10-17 2007-10-17 否 公司持有重庆市耀涪投资有限责任公司股份比例为 93.75%，处于绝对控股地位；重庆市耀涪投资 有限责任公司持有重庆市水江发电有限公司股份比例为 64%，处于绝对控股地位。 11 重庆涪陵电力实业股份有限公司 2005 年年度报告 （三）董事、监事、高级管理人员报酬情况 1、董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序：按照涪陵区有关主管部门规定，由涪陵区有关主 管部门对公司年度经营业绩进行全面考核，根据考核结果确定高管人员的年薪报酬。 2、董事、监事、高级管理人员报酬确定依据：《重庆市涪陵区国有独资（控股）企业经营者年薪 制实施办法》作为确定年薪报酬的依据。 3、不在公司领取报酬津贴的董事监事情况 不在公司领取报酬津贴的董事、监事的姓名 是否在股东单位或其他关联单位领取报酬津贴 何福俊 是 蒋卫民 是 彭一洪 是 冯广宇 是 周文理 是 朱永海 是 杨 荣 是 张仁蓉 是 刘泽松 是 杨登福 是 包 伟 是 夏吉文 是 张 健 是 （四）公司董事监事高级管理人员变动情况 姓名 担任的职务 离任原因 王建波 董事 工作调动 冉光珍 董事 退休 朱永海 监事 工作调整 2005 年 4 月 5 日，经公司第二届九次董事会会议决议，同意聘任戴卫东先生为公司副总经理,任 期至本届董事会期满为止。本次董事会会议决议公告刊登于 2005 年 4 月 8 日的《中国证券报》、《上 海证券报》、《证券时报》、《证券日报》上。 （五）公司员工情况 截止报告期末，公司在职员工为 767 人，需承担费用的离退休职工为 30 人，员工的结构如下： 1、专业构成情况 专业构成的类别 专业构成的人数 行政人员 52 12 重庆涪陵电力实业股份有限公司 2005 年年度报告 技术人员 113 营销人员 339 财务人员 8 生产人员 240 其他人员 15 合 计 767 2、教育程度情况 教育程度的类别 教育程度的人数 大专文化及以上 245 大专文化以下 522 六、公司治理结构 （一）公司治理的情况 报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》及中国证券监督管理 委员会有关法律法规的要求建立了法人治理结构运作框架和较为健全的企业内部管理制度，修订了 《公司章程》，加强企业管理，依法生产经营，保证规范运作。 1、关于股东和股东大会 公司根据《公司章程》、《上市公司股东大会规范意见》和《公司股东大会议事规则》的有关规 定，召集、召开公司股东大会，平等对待公司所有股东，保证每位股东享有同等知情权，能够充分行 使表决权。 2、关于控股股东与上市公司 公司具有独立完整的主营业务及自主经营能力，公司控股股东严格规范自己的行为，没有超越股 东大会直接或间接干预公司生产经营和决策范围，公司与控股股东在人员、资产、财务、机构和业务 等方面彼此完全分开和独立，各自独立核算，独立承担责任风险，公司董事会、监事会和内部管理机 构均独立运作。 3、关于董事和董事会 公司按照《公司法》、《公司章程》的有关规定召集召开了董事会，公司董事严格根据《上市公 司法理准则》、《公司董事会议事规则》等规定出席董事会，勤勉尽职地履行董事职责；推荐选举公 司独立董事、董事，董事选举已采用累计投票制；公司董事会人数、人员构成符合法律、法规的要 求。公司独立董事达到董事会总人数的三分之一，符合中国证监会《关于在上市公司建立独立董事制 度的指导意见》要求；公司独立董事严格按《公司法》、《公司章程》及中国证监会有关规定积极参 加董事会会议，参与公司决策，维护和体现了中小股东利益，并对董事提名、关联交易、聘请审计机 构、股权分置改革方案发表独立意见。 13 重庆涪陵电力实业股份有限公司 2005 年年度报告 4、关于监事和监事会 公司严格按照《公司法》、《公司章程》的有关规定程序推荐选举监事，公司监事会按照《公司 章程》、《公司监事会议事规则》等有关规定，定期召开监事会会议，列席公司董事会会议，履行对 公司董事、高级管理人员的履职监督、财务检查等，发表独立意见，维护公司及全体股东的合法权 益。 5、关于绩效评价和激励约束机制 公司根据《重庆市涪陵区国有独资（控股）企业经营者管理年薪制实施办法》有关规定，建立了 公司高级管理人员与经营责任、经营风险、经营绩效挂钩的绩效评价标准和激励约束机制。 6、关于信息披露和透明度 公司严格按中国证监会、上海证券交易所有关规则制订了《公司信息披露管理办法》、《公司投 资者关系管理制度》，认真履行上市公司职责，开展信息披露工作，指定《中国证券报》、《上海证 券报》、《证券时报》、《证券日报》为公司信息披露报纸，确保公司信息披露真实、准确、完整、 及时，提高信息披露透明度，构建多层次的信息披露渠道；加强同投资者之间的沟通与良性互动，接 待股东来访和咨询，开展长期稳定的投资者关系管理工作，切实保证公司全体投资者平等的获得公司 有关信息。 （二）独立董事履行职责情况 1、独立董事参加董事会的出席情况 独立董事姓名 本年应参加董事会次数 亲自出席（次） 委托出席（次） 缺席（次） 备注 张玉敏 4 4 0 0 孟卫东 4 4 0 0 周守华 4 4 0 0 范福珍 4 4 0 0 魏静茹 4 3 1 0 报告期内，公司全体独立董事严格按《公司法》、《公司章程》及中国证监会的有关规定积极参 加董事会会议，尽职尽责，参与公司决策，维护了中小股东利益，并对聘请审计机构、董事提名选 举、关联交易、股权分置改革方案等重大事项发表客观、公允的独立意见。报告期内，独立董事对公 司有关事项未提出异议。 2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况 报告期内，公司独立董事未对公司本年度的董事会议案及其他非董事会议案事项提出异议。 14 重庆涪陵电力实业股份有限公司 2005 年年度报告 （三）公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立情况 1、业务方面：公司主营业务突出，业务结构完整，独立自主经营，与控股股东之间不存在同业竞 争，关联交易严格遵循市场原则，定价公平、公允、合理。 2、人员方面：公司在劳动人事、工资管理等方面与控股股东完全独立；公司总经理、副总经理、 财务总监、董事会秘书等高级管理人员均在公司领取报酬，未在控股股东或关联单位担任除董事以外 的领导职务和领取报酬。 3、资产方面：公司与控股股东产权关系明确，拥有完整独立地方电网，拥有电力调度经营权，与 控股股东之间不存在资产占有、交差，土地租赁、房屋租赁和综合服务手续齐备，符合有关法律规 定。 4、机构方面：公司董事会、监事会、经营管理层机构独立，职责明确；生产经营管理部门设置科 学合理，独立行使职权，不受控股股东及其他任何单位或个人的干预，不存在混合经营、合署办公等 情形。 5、财务方面：公司拥有独立的财务部门、财务人员和独立的银行帐号，建立了独立的会计核算体 系和完善的财务管理制度，依法独立纳税，财务方面完全独立于控股股东。 （四）高级管理人员的考评及激励情况 公司根据《重庆市涪陵区国有独资（控股）企业经营者管理年薪制实施办法》有关规定，对公司 高级管理人员实行年薪制，建立了公司高级管理人员与经营责任、经营风险、经营绩效挂钩的绩效评 价标准和激励约束机制。 七、股东大会情况简介 （一）年度股东大会情况 公司于 2005 年 5 月 12 日 召开 2004 年度股东大会年度股东大会 ，决议公告刊登在 2005 年 5 月 13 日 的《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》、《证券日报》。 北京天驰律师事务所出具《关于重庆涪陵电力实业股份有限公司 2004 年度股东大会的法律意 见》。 （二）临时股东大会情况 公司于 2005 年 12 月 23 日召开公司股权分置改革相关股东会议临时股东大会，决议公告刊登在 2005 年 12 月 26 日的《中国证券报》、《上海证券报》。 本次公司股权分置改革相关股东会议采取网络投票、董事会征集投票权和现场投票相结合的方式 进行召开，重庆静升律师所出具《重庆涪陵电力实业股份有限公司股权分置改革相关股东会议法律意 见书》。 15 重庆涪陵电力实业股份有限公司 2005 年年度报告 八、董事会报告 （一）管理层讨论与分析 1 、公司报告期内总体经营情况 报告期内，公司积极应对电煤供应紧缺、降雨量偏少、电力需求紧张等经营困难，主动化解国家 煤电价格联动、全市电网同价政策等经营风险，切实开展“成本管理年”活动，精心组织涪陵及周边 地区水电、火电电源上网，优化电力调度，加强需求侧管理，确保电网安全运行，按照“有保有限” 原则，实施“迎峰度夏”、“迎枯度冬”，缓解网内电力供应紧张状况，努力确保涪陵区人民生活、 社会发展和经济建设用电需求。本年度，公司完成供电量 15.14 亿千瓦时，同比增长 9.71%，完成售 电量 14.27 亿千瓦时，同比增长 9.43%，电网综合线损率为 5.75%，公司经营经状况良好,业绩继续保 持了较好的增长势头。本年度，完成主营业务收入、主营业务利润、净利润如下： 单位：元 币种：人民币 项目 2005 年度 2004 年度 增减幅度（%） 主营业务收入 494,627,256.55 446,253,172.74 10.84 主营业务利润 55,775,703.58 54,599,856.78 2.15 净利润 27,858,585.78 25,408,226.72 9.64 2 、公司主营业务及其经营状况 公司所属行业为电力供应业，主营经营范围为电力供应与销售，电力资源开发及信息咨询服务， 商贸信息咨询服务（不含国家有专项管理规定的项目），供电区域集中在重庆市涪陵区内。经过多年 发展，公司电网形成 110KV 输电线路为骨架，35KV、10KV 配电线路为网络，变电总容量约 100 万 KVA；网内装机总容量约 430MW，网内电力资源丰富、结构合理、自成独立体系，是国内三大地方电力 企业之一。 报告期内，公司加强主营业务电力供应管理，合理安排电力设备运行与检修，积极吸纳水电电源 上网，降低购电成本；加强供电可靠性、抄表收费和线损管理，加强电费清缴和催收力度，实现电费 回收率 100%；实施差异化营销管理策略，大力开拓商业用电市场，不断增供扩销，提高主营业务盈利 能力，保证主营业务持续稳定增长。本年度，公司主营业务分行业、分产品、分地区情况如下： 单位：元 币种：人民币 分类 项目 主营业务收入 主营业务成本 主营业务利润率（%） 分行业 电力供应业 494,627,256.55 436,055,314.08 13.43 分产品 电力 494,627,256.55 436,055,314.08 13.43 分地区 涪陵区 494,627,256.55 436,055,314.08 13.43 本年度，公司主营业务电力供应与销售的主要供应商、客户情况如下： 单位：元 币种：人民币 前五名供应商采购金额合计 352,624,692.61 占采购总额比重 80.87% 前五名销售客户销售金额合计 242,618,746.14 占销售总额比重 49.05% 16 重庆涪陵电力实业股份有限公司 2005 年年度报告 3 、报告期公司资产及费用构成情况 报告期内，公司加大电网、电源投资建设力度，加强财务管理，控制生产成本和管理费用，截止 2005 年 12 月 31 日，公司总资产 755,751,113.49 元，资产负债率为 35.11%，结构合理，使用良好。 报告期内，公司资产构成情况： 单位：元 币种：人民币 项目 2005 年度 2004 年度 金额 占总资产比重 金额 占总资产比重 （%） （%） 应收款项 14,711,906.96 1.95 23,218,362.96 3.98 存货 1,822,488.70 0.24 2,438,575.00 0.42 长期股权投资 3,990,847.72 0.53 12,000,000.00 2.06 固定资产原值 379,954,916.12 50.28 334,400,857.85 57.29 在建工程 144,112,635.98 19.06 27,280,220.47 4.67 短期借款 142,500,000.00 18.86 63,300,000.00 10.84 长期借款 20,000,000.00 2.65 0.00 0.00 说明：(1)应收帐款同比减少 36.64%，主要原因是加大电费清欠回收力度。 （2）存货同比减少 25.26%，主要原因加强物资管理，提高存货周转率。 （3）长期股权投资同比减少 106%，主要原因是对控股子公司的投资已按权益核算 （4）固定资产原值同比增加 13.62%，主要原因在建工程项目资产转固。 （5）在建工程同比增长 428.27%，主要原因是合并重庆市水江发电有限公司在建工程，以及公司 募集资金项目投资所致。 （6）短期借款同比增加 125.12%，主要原因是新增短期借款 79,200,000.00 元所致。 （7）长期借款同比增加，主要原因是新增银行长期借款 20,000,000.00 元所致。 报告期内，公司费用及所得税构成情况： 单位：元 币种：人民币 项目 2005 年度 2004 年度 增减幅度（%） 管理费用 22,457,979.02 22,640,749.64 -0.81 财务费用 807,499.44 883,718.25 -8.62 所得税 5,247,609.51 5,011,545.42 4.71 说明：（1）管理费用同比略有减少，主要原因是加强成本管理，控制各项费用支出。 （2）财务费用同比减少 8.62%，主要原因是提高资金使用效益。 （3）所得税同比增加 4.71%，主要原因是利润总额增加所致。 17 重庆涪陵电力实业股份有限公司 2005 年年度报告 4 、公司现金流量表构成及变动情况 单位：元 币种：人民币 项目 2005 年度 2004 年度 增减幅度 经营活动产生的现金流量 88,381,790.01 22,769,486.42 288.16% 投资活动产生的现金流量 -135,475,644.72 -52,209,520.23 -159.48% 筹资活动产生的现金流量净额 50,783,152.43 266,643,795.53 -80.95% 现金及现金等价物净增加额 3,689,297.72 237,203,761.72 98.44% 本年度，合并现金及现金等价物净增加额为 3,689,297.72 元，其中：经营活动产生的现金流量净 额为 88,381,790.01 元，主要原因是加大电费收缴力度，提高电费周转率；投资活动产生的现金流量 净额为-135,475,644.72 元，主要原因是合并重庆市水江发电有限公司在建工程，以及公司募集资金 项目投资增加；筹资活动产生的现金流量净额为 50,783,152.43 元，主要原因是短期借款和长期借款 增加。 5 、公司主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩分析 （1）重庆市耀涪投资有限责任公司，公司控股子公司，业务性质为服务业；主要产品或服务为项 目投资；投资咨询；水资源、土地、旅游、交通项目的开发；国内贸易；注册资本为 3200 万元；截止 2005 年 12 月 31 日，公司资产总额 15,591.70 万元，净利润-48.40 万元。报告期内，该公司出资收购 重庆市民安实业开发有限公司持有的重庆市水江发电有限公司股份 1360 万元，占注册资本 34%。本次 股份收购后，该公司所持重庆市水江发电有限公司股份增至 2560 万元，占该公司注册资本 64%，成为 该公司的控股股东。 （2）重庆市水江发电有限公司，重庆市耀涪投资有限责任公司控股子公司；业务性质为工业；主 要产品或服务火力发电、电力开发及电力设施的安装和维修，电力资源综合利用；注册资本为 4000 万 元；截止 2005 年 12 月 31 日，公司资产总额 12175.87 万元。报告期内，该公司 1*30MW 煤矸石资源综 合利用发电工程项目建设进展顺利，项目完成总投资 85%，项目主体工程已基本完工，预计 2006 年上 半年建成投产运行。 （二）对公司未来发展的展望 1 、公司未来发展趋势及面临的市场竞争格局 随着科技进步与社会发展需要，电网输电、配电、送电的自动化、信息化管理程度越来越高，电 网系统电压等级存在向高等级电压升级的总体发展趋势。为满足未来涪陵社会发展、经济建设和城市 安全供电需要，提高电网供电可靠性和电能质量，根据《重庆市涪陵区供电规划报告》，涪陵电网将 完善 110KV 输电网络，形成环形供电网络，系统电压将分步实现 110KV 升级为 220KV，再由 220KV 升 级为 500KV，将建成以 220KV 为主供电骨干网架，具有高可靠性的供电网络。 市场竞争格局，随着电力市场化改革加快和电价形成机制建立，高度垄断的电力市场将形成相对竞争 局面，为满足网内用户供电需求，公司电网同周边电网存在电力资源争夺加剧的市场竞争格局。 18 重庆涪陵电力实业股份有限公司 2005 年年度报告 2 、公司未来公司发展机遇和挑战 ——公司发展战略 公司将全面贯彻落实科学发展观，坚持协调发展和适度超前建设的原则，将建成坚强的地方电网 为发展目标，形成网架坚强、结构合理、安全可靠、运行灵活、技术先进的地方电网，扩大电网装机 容量规模，优化水、火电容量结构，突出水电资源竞争优势，提高供电保障能力，发展成为主营业务 突出、技术装备先进、人才队伍精干、管理规范高效、具有较强盈利能力的现代化地方电网公司。 ——公司面临的发展机遇 电力是国民经济的能源基础产业，又是公用事业，是经济社会发展的重要动力和保障，行业发展 长期向好。同时，涪陵地处三峡库区腹部，是重庆市工业发达地区，拥有门类齐全的工业体系，随着 国家“十一五”规划启动实施、西部大开发战略纵深推进、三峡工程淹没搬迁政策扶持，涪陵工业 化、城市化和农业产业化“三化”进程加快，涪陵 50 万人口大城市目标建设，以及重庆市产业结构调 整和工业项目布局需要，涪陵电网电力需求将持续稳定增长，公司面临良好的发展机遇。 ——2006 年生产经营工作要点 （1）全面开展“安全效益年”管理活动。公司将大力开展安全生产，确定电网安全稳定运行和正 常有序供电；通过优化上网电源结构，提高电力调度效率，满足全区用电需求，努力确保公司主营业 务持续稳定增长，力争实成供电量 17 亿度，售电量 16 亿度。 （2）加强企业基础管理。公司将加强电力生产、调度、运行的安全管理，强化营销、财务、人事 基础管理，深化企业内部改革，建立层明清晰、目标明确、权责到位的责任制度，全面提高供电服务 质量。 （3）加快电网建设。公司将加大募集资金投资力度，确保募集资金项目建成投产运行，发挥经济 效益，提高电网供电能力的安全运行能力。 （4）加快电源建设。公司将加大控股子公司投融资支持力度，确保水江 1*3 万千瓦煤矸石资源综 合利用发展工程项目上半年建成投产运行发电；梅江河水电站、桃源小河水电站上半年开工建设，努 力扩大电网装机容量，满足涪陵区持续稳定增长的电力需求。 （5）加强规范运作管理。公司将以完成股权分置改革为契机，进一步深入贯彻《公司法》、《证 券法》，加强信息披露管理，加强投资者关系管理，控制经营风险，全面提高公司质量。 （6）加强职工队伍建设。公司将加强职工教育培训，全面提高员工职业素质水平，满足和适应公 司未来发展需要。 （7）加强精神文明建设。公司将规范供电服务质量水平，加强企业文化建设，体现企业服务精 神，增强社会责任感，构建和谐企业。 3 、公司资金需求情况 为了满足公司发展战略需要，“十一五”建设期间，公司电网建设项目和电源建设项目都有较大 资金投入。资金解决措施：公司将主要通过企业自筹、银行贷款和股权融资等多种方式筹措项目建设 19 重庆涪陵电力实业股份有限公司 2005 年年度报告 资金，加大电网、电源项目的投资力度，加快项目建设步伐，努力保证公司发展战略目标的按期顺利 实现。 4 、公司未来发展中面临的主要风险因素分析 （1）市场风险。公司为地方电网，电力供应全部集中于重庆市涪陵区行政区域内，公司 2005 年 前五名主要客户年售电量占总供电总量的 49.05%，均为工业用电客户，其售电量的多少与其经营状况 直接相关，一旦该类用户的生产经营出现下滑而减少用电量，将对公司的效益产生直接影响；同时， 随着国家电力体制改革的深入，电力市场供应引入竞争机制，电力直供试行办法已经启动，由此存在 发电站向大客户直接供电的市场风险。 对策：公司将充分利用电网结构、管理和成本优势，发挥灵活运用价格优惠策略，逐步提高居民 用电比例和商业用电比例，降低主要用电客户的用电比例，建立合理的工业、商业、居民用电客户结 构比例，从而减少本公司对一些主要客户用电的依赖；提高电网供电保障能力，树立全新营销理念， 提高供电质量服务水平，保持电网竞争优势，适应电力直供竞争需要。 （2）电价政策风险。随着电煤供求紧张矛盾的缓解，发电装机容量增长速度过快，电力供求紧张 局面将会得到根本性好转，若出现电力市场供过于求的状况，国家实施积极的煤电价格联动政策，存 在电价下调的政策性风险。 对策：公司将加大涪陵及周边地区电力资源开发投资力度，加快电源建设步伐，尤其重点建设清 洁的绿色水电站，扩大涪陵电网装机容量，提高电网调度空间，加强电网电力经济性调度管理，全面 发挥电网资源优势，化解可能存在的电价下调政策性风险。 （3）电网安全风险。安全是电力的生命线，是效益的具体体现，随着国家电力体制改革的不断深 入，电网设备不断增加，外力破坏电力设施事故增多，以及用户自备发电机接入电网运行等，电网安 全管理难度不断加大，公司电网面临的安全风险也不断增加。 对策：全面提高公司员工队伍素质教育，提高技术水平，加强电力操作管理，加大电力监管力度，加 强社会用电常识、电力法规的宣传，积极引导用户合理正确使用自备电力设备，避免和杜绝人为造成 的电网安全风险因素。 （二）公司投资情况 报告期内公司投资额为 17,148.62 万元人民币，比上年增加 11,198.76 万元人民币，增加的比例 为 188.22％。报告期内，募集资金项目投资 37,59.20 万元，非募集资金项目投资 13,389.42 万元。 占被投资公司权 被投资的公司名称 主要经营活动 备注 益的比例(%) 项目投资,投资咨询,水资源、土地、旅 重庆市耀涪投资有限责任公司 93.75 游、交通项目的开发，国内贸易 火力发电,电力开发及电力设施的安装和 重庆市水江发电有限公司 64.00 维修，电力资源综合利用 20 重庆涪陵电力实业股份有限公司 2005 年年度报告 1、募集资金使用情况 公司于 2004 年通过首次发行募集资金 24,348.162 万元人民币，已累计使用 8,489.00 万元人民 币，其中本年度已使用 3,759.20 万元人民币，尚未使用的募集资金 15,859.162 万元人民币，存放于 公司在当地银行开设的募集资金专用帐户上。 报告期内，公司根据首次公开发行社会公众股披露的《招股说明书》承诺的投资项目按计划使用 募集资金，本着谨慎投资原则，规避投资风险，组织项目设计、论证、招投标等前期建设工作，加大 投资力度，确保募集资金投资项目按期建成投产，发挥经济效益。 2、承诺项目使用情况 单位:万元 币种:人民币 是否 是否 是否 实际投入 符合 符合 承诺项目名称 拟投入金额 变更 预计收益 产生收益情况 金额 计划 预计 项目 进度 收益 涪陵秋月门（大堤）110KV 变 试运行阶段， 3,200.00 否 2,884.36 473.37 是 是 电站工程 未达预期收益 试运行阶段， 涪陵李渡 110KV 变电站工程 4,700.00 否 2,886.26 377.65 是 是 未达预期收益 涪陵董家湾 110KV 变电站工程 5,600.00 否 5.50 677.85 未产生收益 否 否 试运行阶段， 涪陵城市电网建设与改造工程 4,000.00 否 3,312.88 432.51 是 是 未达预期收益 涪陵公园 110KV 变电站工程 3,000.00 否 0.00 542.69 未产生收益 否 否 组建重庆市光华重大科技有限 3,800.00 否 0.00 802.00 未产生收益 否 否 责任公司 合计 243,000.00 / 8,489.00 3,306.07 / / （1）涪陵秋月门（大堤）110KV 变电站工程 项目拟投入 3,200.00 万元人民币，实际投入 2,884.36 万元人民币，该项目已建成投产试运行， 项目适度超前建设，效益相对滞后，项目供电片区用电量正在按项目预期增长。 （2）涪陵李渡 110KV 变电站工程 项目拟投入 4,700.00 万元人民币，实际投入 2,886.2 万元人民币，该项目已建成投产试运行，项 目适度超前建设，效益相对滞后，该供电片区用电量正在按项目预期增长。 （3）涪陵董家湾 110KV 变电站工程 项目拟投入 5,600.00 万元人民币，实际投入 5.50 万元人民币，该项目正在进行前期准备，募集 资金未投入，未达投资进度。 21 重庆涪陵电力实业股份有限公司 2005 年年度报告 （4）涪陵城市电网建设与改造工程 项目拟投入 4,000.0 万元人民币，实际投入 3,312.88 万元人民币，该项目正在全面建设与改造， 一期工程已投入运行，项目收益体现在公司电网综合效益上。 （5）涪陵公园 110KV 变电站工程 项目拟投入 3,000.00 万元人民币，实际投入 0.00 万元人民币，该项目正在进行前期准备，募集 资金未投入，未达投资进度。 （6）组建重庆市光华重大科技有限责任公司 项目拟投入 3,800.00 万元人民币，实际投入 0.00 元人民币，该项目正在进行前期准备，募集资 金未投入，未达投资进度。 报告期内，公司按《招股说明书》承诺的投资项目使用募集资金，没有募集资金项目变更情况。 3、非募集资金项目情况 （1）水江 1*30MW 煤矸石资源综合利用发电工程 公司出资 10,692.42 万元人民币投资该项目，项目主体工程已基本完工，预计 2006 年上半年将建 成投产运行，项目装机容量 3 万千瓦，按期投产运行后，预计年发电量 1.60 亿千瓦时，可实现销售收 入 5500 万元，净利润 500 万元。 （2）道真梅江河流域水能资源开发工程 公司出资 134.21 万元人民币投资该项目，正在进行项目前期论证、设计、审批，着手项目开工建 设准备工作，项目计划装机容量 2.5 万千瓦时，预计年发电量 1.25 亿千瓦时，可实现销售收入 2500 万元，净利润 600 万元。 （3）大溪河 110KV 开关站工程 公司出资 587.60 万元人民币投资该项目，项目已建成投产运行，项目收益反映在公司电网综合效 益上。 （4）其他零星工程 公司出资 719.38 万元人民币投资该项目，进行电网维护及线路改造，项目边改造边投入生产运 行，项目收益反映在公司电网综合效益上。 公司非募集资金主要是加大电源项目投资力度，加快涪陵周边地区电力资源开发建设步伐，增加 电网装机容量，提高电网供电能力。 （三）董事会日常工作情况 1、董事会会议情况及决议内容 （1）公司于 2005 年 4 月 5 日召开第二届九次董事会会议，审议通过了《关于公司 2004 年度报告 和年度报告摘要》、 《关于 2004 年度董事会工作报告》、《关于 2004 年度总经理工作报告》、《关 22 重庆涪陵电力实业股份有限公司 2005 年年度报告 于 2004 年度财务决算报告》、《关于 2004 年度利润分配预案》、《关于公司 2005 年度独立董事述职 报告的议案》、《关于公司 2005 年关联交易的议案》、《关于公司 2005 年投资计划安排的议案》、 《关于收购重庆川东电力集团有限责任公司电力设施的议案》、《关于修改部分条款的议案》、《关 于公司部分董事调整的议案》、《关于公司聘任高级管理人员的议案》、《关于聘请公司 2005 年度财 务审计机构的议案》、 《关于公司董事会基金提取及奖励方案的议案》、《关于召开公司 2004 年度 股东大会的议案》 ，决议公告刊登在 2005 年 4 月 8 日的《中国证券报》、《上海证券报》、《证券 时报》、《证券日报》。 （2）公司于 2005 年 4 月 22 日召开第二届十次董事会会议，审议通过了《关于公司 2005 年第一 季度报告的议案》，根据上海证券交易所规定，决议内容不作公告。 （3）公司于 2005 年 8 月 3 日召开第二届十一次董事会会议，审议通过了《关于公司 2005 年半年 度报告和摘要的议案》，根据上海证券交易所规定，决议内容不作公告。 （4）公司于 2005 年 10 月 24 日召开第二届十二次董事会会议，审议通过了《关于公司 2005 年第 三季度报告的议案》，根据上海证券交易所规定，决议内容不作公告。 2、董事会对股东大会决议的执行情况 （1）公司董事会根据 2004 年度股东大会决议，执行了《公司 2004 年度利润分配方案》，以公司 总股本 160,000,000 股为基数向公司全体股东每 10 股派发现金股利人民币 2.00 元（含税），本次派 发现金红利 32,000,000 元。 （2）公司董事会根据 2004 年度股东大会决议，执行了《聘请 2005 年度财务审计机构的议案》， 续聘重庆天健会计师事务所有责任公司为 2005 年度财务审计机构，审计报酬为 35 万元。 （3）公司董事会受全体非流通股股东委托，召集、召开了公司股权分置改革相关股东会议，审议 通过了《重庆涪陵电力实业股份有限公司股权分置改革方案》；公司董事会在规定的时间内，向方案 实施的股权登记日在册的流通股股东实施了每持有 10 股流通股获得非流通股股东支付的 3.2 股股 份，公司非流通股股东向流通股股东支付对价股份共计 16,640,000 股，并完成了相关股份的过户登记 工作。 （四）利润分配或资本公积金转增预案 经重庆天健会计师事务所有限公司审计，公司 2005 年度实现净利润 27,858,585.78 元，根据 《公司法》、《公司章程》的有关规定，按 10%提取法定盈余公积金 2,792,063.30 元，按 5%提取法定 公益金 1,396,031.65 元，加上上年度结转的未分配利润 35,358,490.38 元，本年度可供股东分配利润 为 59,028,981.21 元。 23 重庆涪陵电力实业股份有限公司 2005 年年度报告 公司第二届十三次董事会决定，公司 2005 年度利润分配预案：以公司总股本 160,000,000 股为基 数，向公司全体股东每 10 股派发现金股利人民币 2.00 元（含税），合计分配红利 32,000,000 元，剩 余利润结转以后年度分配。公司本次不进行公积金转增股本。 上述利润分配预案尚须公司 2005 年度股东大会批准。 （五）其他披露事项 报告期内，公司指定信息披露报刊为《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》、《证券 日报》。 九、监事会报告 （一）监事会的工作情况 1、2005 年 4 月 5 日，召开了公司第二届六次监事会会议，审议通过了《关于公司 2004 年度报告 和摘要的议案》、《关于公司 2004 年度监事会工作报告的议案》、《关于公司 2004 年度财务决算报 告的议案》、《关于公司 2004 年度利润分配预案的议案》、《关于公司监事朱永海先生辞去监事职务 的议案》、《关于推荐杨登福先生为公司监事候选人的议案》。 2、2005 年 8 月 3 日，召开了公司第二届七次监事会会议，审议通过了《关于公司 2005 年半年度 报告和摘要的议案》。 报告期内，公司监事会按照《公司法》、《公司章程》、《公司监事会议事规则》的有关规定， 按时召集、召开公司监事会会议，列席公司董事会会议，参加公司股东大会，勤勉尽责的履行监督职 责，为公司规范运作做出了应有的贡献。 （二）监事会对公司依法运作情况的独立意见 本年度，公司监事会依据国家法律法规，对公司股东大会、董事会的召集召开程序、决议事项， 对公司董事会执行股东大会决议情况，对公司高级管理人员执行职务情况，以及公司内部管理制度进 行了认真检查和全面监督。公司监事会认为，公司董事会在报告期内能严格按照《公司法》、《证券 法》、《股票上市规则》、《公司章程》等法律法规，决策程序合法，运作规范，建立和完善内部控 制制度、管理制度，股东大会的各项决议得到切实履行，公司董事及高级管理人员在执行公务时没有 违反法律法规、公司章程的规定，没有损害公司利益、股东利益的行为。 （三）监事会对检查公司财务情况的独立意见 本年度，公司监事会及时了解公司生产经营及财务情况，审核了公司董事提交的的季度、半年 度、年度财务报告及其他文件。公司监事会认为，公司财务活动、财务报表的编制符合《企业会计准 则》、《企业会计制度》的有关规定，各期财务报告客观、真实地反映了公司的财务状况和经营成 24 重庆涪陵电力实业股份有限公司 2005 年年度报告 果，重庆天健会计师事务所有限责任公司为公司 2005 年度出具了标准无保留意见的审计报告，审计意 见客观公正。 （四）监事会对公司最近一次募集资金实际投入情况的独立意见 本年度，公司按照首次公开发行社会公众股披露的《招股说明书》承诺使用募集资金，募集资金 实际投入与承诺投资项目相符合，没有变更募集资金投向。 （五）监事会对公司收购出售资产情况的独立意见 公司第二届九次董事会审议批准公司收购重庆川东电力集团有限责任公司电力设施的议案,该项交 易价格以资产评估机构评估值为基础,双方协商一致确定，交易价格公允合理，不存在内幕交易及损害 公司利益、股东利益的情况。 （六）监事会对公司关联交易情况的独立意见 本年度，公司与控股股东及其关联方发生的关联交易，在平等、自愿、公正、合理基础上，遵循 客观、公允的市场定价原则，不存在损害公司利益、股东利益的情况。 十、重要事项 （一）重大诉讼仲裁事项 本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。 （二）报告期内公司收购及出售资产、吸收合并事项 2005 年 4 月 5 日，本公司向控股股东重庆川东电力集团有限责任公司购买电力设施资产，该资产 的帐面价值为 1,304.48 万元人民币，评估价值为 1,406.21 万元人民币，实际购买金额为 1,406.21 万 元人民币，本次收购价格的确定依据是以具有证券资格的评估机构的评估值为交易价格，该事项已于 2005 年 4 月 8 日刊登在《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》、《证券日报》上。有利于 公司主营业务持续稳定经营,增强主营业务能力，有着积极的影响，已完成收购任务， 本次收购重庆川东电力集团有限责任公司电力设施资产，于 2005 年 4 月 5 日经公司第二届九次董 事会审议批准。公司独立董事发表了事前认可意见和独立意见，本次资产收购为关联交易，审批决策 程序合法，定价客观、公允，不存在损害公司和中小股东利益。 （三）报告期内公司重大关联交易事项 1、与日常经营相关的关联交易 (1)购买商品、接受劳务的重大关联交易 单位:万元 币种:人民币 25 重庆涪陵电力实业股份有限公司 2005 年年度报告 占同类交 对公司 关联交易 关联交易 关联交易 关联交易 结算 关联方 易额的比 市场价格 利润的 内容 定价原则 价格 金额 方式 重(％) 影响 每千瓦时 银行 均价每千瓦 有积极 购电 市场原则 6,880.74 15.61 0.338 元 转帐 时 0.333 元 影响 每平方米 银行 有积极 土地租赁 市场原则 311.31 100.00 重庆川东电力集 45 元 转帐 影响 团有限责任公司 每平方米 银行 有积极 房屋租赁 市场原则 122.88 100.00 30 元 转帐 影响 银行 有积极 综合服务 市场原则 100.00 100.00 转帐 影响 重庆川东电力集 每千瓦时 银行 均价每千瓦 有积极 购电 市场原则 1,438.41 3.30 团青烟洞电厂 0.198 元 转帐 时 0.257 元 影响 重庆川东电力集 每千瓦时 银行 均价每千瓦 有积极 购电 市场原则 113.40 0.26 团新妙电力公司 0.219 元 转帐 时 0.257 元 影响 重庆川东电力集 每千瓦时 银行 均价每千瓦 有积极 购电 市场原则 13.40 0.03 团焦石电力公司 0.217 元 转帐 时 0.257 元 影响 重庆市涪陵光明 每千瓦时 银行 均价每千瓦 有积极 购电 市场原则 279.23 0.64 电力有限公司 0.214 元 转帐 时 0.257 元 影响 重庆市明宇送变 线路安装 银行 有积极 市场原则 1,874.19 28.36 电工程有限公司 和维护 转帐 影响 (2)、销售商品、提供劳务的重大关联交易 单位:万元 币种:人民币 占同类交 对公司 关联交易 关联交易 关联交 关联交易 市场 关联方 易额的比 结算方式 利润的 内容 定价原则 易价格 金额 价格 重(％) 影响 重庆博联变压器 采购电力 有积极 市场原则 412.69 13.79 银行转帐 有限公司 设备 影响 公司是按照国家电力体制改革“厂网分开”总体指导原则改制设立的地方电网公司，电力行业发 电与供电环节密不可开，公司向关联方采购电力确保电网供应是生产经营不可或缺的组成部分，是公 司持续稳定运行的重要保障。公司选择与关联方进行交易能获取价格低廉、清洁环保、丰富的水电电 量和相对稳定的火电电量，电力供应有可靠保证，能增强公司的竞争优势。 由于发电与供电业务彼此独立，公司与关联方之间相互不会构成同业竞争，不构成业务威胁，公 司与关联方建立长期相对稳定的电力供应，相互依赖，相互信任，有利于公司主营业务持续稳定经 营。 公司对关联交易有一定程度的依赖性，但随着电力行业市场化程度提高，对关联方的依赖程度将 会降低。 公司与关联方的关联交易遵循公平、公允的定价原则和市场交易条件，不存在损害公司利益，此 类关联交易对公司的财务状况、经营成果会有积极的影响。 26 重庆涪陵电力实业股份有限公司 2005 年年度报告 2、资产、股权转让的重大关联交易 本公司向控股股东重庆川东电力集团有限责任公司购买电力设施资产，交易的金额为 1,406.21 元 人民币，定价的原则是以具有证券资格的评估机构评估价值为交易价格，资产的帐面价值为 1,304.48 元人民币，资产的评估价值为 1,406.21 元人民币，该事项已于 2005 年 4 月 8 日刊登在《中国证券 报》、《上海证券报》、《证券时报》、《证券日报》上。 本次收购重庆川东电力集团有限责任公司电力设施资产，于 2005 年 4 月 5 日经公司第二届九次董 事会审议批准。公司独立董事发表了事前认可意见和独立意见，本次资产收购为关联交易，审批决策 程序合法，定价客观、公允，不存在损害公司和中小股东利益。 3、关联债权债务往来 单位:万元 币种:人民币 向关联方提供资金 关联方向上市公司提供资金 关联方 关联关系 发生额 余额 发生额 余额 重庆川东电力集团青烟洞发电厂 母公司的全资子公司 150.00 0.00 重庆市明宇送变电工程有限公司 母公司的控股子公司 11.16 7.09 重庆川东电力集团有限责任公司 控股股东 9.95 0.00 合计 / 161.16 7.09 报告期内上市公司向控股股东及其子公司提供资金的发生额 161.16 万元人民币，上市公司向控股 股东及其子公司提供资金的余额 7.09 万元人民币。 关联债权债务形成原因：公司为关联方代垫工程款及借款形成。 关联债权债务清偿情况：报告期内，公司通过电费结算抵扣了重庆川东电力集团青烟洞发电厂借 款形成的非经营性资金占用。 与关联债权债务有关的承诺：公司关联人重庆市明宇送变电工程有限公司同意用工程款抵扣垫支 形成的非经营性资金占用。 关联债权债务对公司经营成果及财务状况的影响：上述非经营性资金占用，对公司当期和未来经 营成果和财务状况不会产生负面影响。 报告期末资金被占用情况及清欠方案 截止 2005 年 12 月 31 日，除重庆市明宇送变电工程有限公司存在 7.09 万元的非经营性资金占用 余额外,公司不存在为控股股东及其他关联方垫付工资、福利、保险、广告等费用和其他支出，也不存 在为控股股东偿还债务、拆借资金、承担债权等资金占用情况。公司非经营性资金占用清欠方案为： 2006 年 6 月 30 日之前收回重庆市明宇送变电工程有限公司占用的非经营性资金 7.09 万元。 27 重庆涪陵电力实业股份有限公司 2005 年年度报告 截止 2005 年 12 月 31 日，公司存在控股股东及其他关联方经营性资金占用情况，占用余额为 240 万元，主要是公司与控股股东及其他关联方之间未结算电费款、未结算工程款和未结算货款形成资金 占用，为保证公司主营业务连续性、稳定性经营的需要。公司经营性资金占用清欠方案为：规范关联 交易行为，加强财务管理，及时加强电费款结算、工程款结算、货款结算，控制应收账款规模，提高 资金营运效益。 清欠方案实施时间表 计划还款时间 清欠方式 清欠金额（万元） 备注 2006 年 6 月底 现金清偿 7.09 非经营性占用资金，通过工程款抵扣。 经营性占用资金，通过规范关联交易，加强财 2006 年 12 月底 现金清偿 240.00 务管理，通过电费款、工程款、货款结算，控 制应收账款规模，提高资金营运效益。 合计 / 247.09 / （四）托管情况 本年度公司无托管事项。 （五）承包情况 本年度公司无承包事项。 （六）租赁情况 本年度公司无租赁事项。 （七）担保情况 截止 2005 年 12 月 31 日，公司对控股子公司重庆市耀涪投资有限责任公司担保余额为 3,000 万 元、重庆市水江发电有限公司担保余额为 1,000 万元。担保事项公告于 2005 年 10 月 11 日刊登在《中 国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》、《证券日报》上。 （八）委托理财情况 本年度公司无委托理财事项。 （九）其他重大合同 1、报告期内，新签署的并网协议、供用电合同 28 重庆涪陵电力实业股份有限公司 2005 年年度报告 （1）公司于 2005 年 1 月 16 日和武隆双堰水力发电厂签订了《并网协议》：对方总装机 6 台 1750 千瓦从其发电厂房 10KV 输电线路 T 接公司城门洞线 10KV 输电线路，经土坎四级站并入涪陵电 网，向公司提供电力，购电量按照实际供应的合格电量计算，上、下网电价经考核后的合格电量按物 价部门规定的现行电价执行，并随国家物价文件规定调整。合同有效期限为十年，期满无新协议的继 续生效执行。 （2）公司于 2005 年 3 月 1 日和南川市冷水响水凼电站签订了《并网协议》：对方总装机容量 2 台共 1030 千瓦从其发电厂房 10KV 输电线路至本公司安镇变电站同乐 10KV 侧并入涪陵电网，向公司提 供电力，购电量按照实际供应的合格电量计算，上、下网电价经考核后的合格电量按物价部门规定的 现行电价执行，并随国家物价文件规定调整。合同有效期限为十年，期满无新协议的继续生效执行。 （3）公司于 2005 年 3 月 11 日和武隆县和平发电站签订了《并网协议》：对方总装机容量 1 台 250 千瓦从其 10KV 输电线路经本公司的土坎线 10KV 输电线路至中堡湾变电站并入涪陵电网，向公司 提供电力，上、下网电价经考核后的合格电量按物价部门规定的现行电价执行，并随国家物价文件规 定调整。合同有效期限为十年，期满无新协议的继续生效执行。 （4）公司于 2005 年 3 月 24 日和重庆市涪陵区黄龙电站签订了《并网协议》：对方总装机容量 2 台共 275 千瓦从其 10KV 输电线路经本公司的增福 10KV 输电线路至新妙变电站 10KV 侧并入涪陵电网， 向公司提供电力，上、下网电价经考核后的合格电量按物价部门规定的现行电价执行，并随国家物价 文件规定调整。合同有效期限为十年，期满无新协议的继续生效执行。 （5）公司于 2005 年 4 月 1 日和重庆市涪陵区鑫泉电力有限公司签订了《并网协议》：对方总装 机容量 2 台共 600 千瓦从其 10KV 输电线路经本公司 10KV 卷洞输电线路至焦石变电站 10KV 侧并入涪陵 电网，向公司提供电力，上、下电价经考核后的合格电量按物价部门规定的现行电价执行，并随国家 物价文件规定调整。合同有效期限为十年，满期无新协议的继续生效执行。 （6）公司于 2005 年 4 月 28 日和重庆涪陵水资源开发有限责任公司签订了《并网协议》：对方总 装机容量 4 台 115000 千瓦从其 110KV 输电线路至本公司白塔变电站 110KV 侧并入涪陵电网，向公司提 供电力，上、下网电价经考核后的合格电量按物价部门规定的现行电价执行，并随国家物价文件规定 调整。合同有效期限为十年，满期无新协议的继续生效执行。 （7）公司于 2005 年 4 月 30 日和重庆市涪陵华昌隆沙石有限公司签订了《并网协议》：对方总装 机容量 2 台共 320 千瓦从其 10KV 输电线路经本公司天台 10KV 输电线路至江东变电站 10KV 侧并入涪陵 电网，向公司提供电力，上、下网电价经考核后的合格电量按物价部门规定的现行电价执行，并随国 家物价文件规定调整。合同有效期限为十年，期满无新协议的继续生效执行。 （8）公司于 2005 年 5 月 17 日和重庆市涪陵区珍溪洞溪电站签订了《并网协议》：对方总装机容 量 1 台共 320 千瓦从其 10 输电线路经本公司杉树湾线景家支线 10KV 输电线路至珍溪变电站 10KV 侧并 入涪陵电网，向公司提供电力，上、下网电价经考核后的合格电量按物价部门规定的现行电价执行， 并随国家物价文件规定调整。合同有效期限为十年，期满无新协议的继续生效执行。 29 重庆涪陵电力实业股份有限公司 2005 年年度报告 （9）公司于 2005 年 5 月 18 日和重庆市涪陵回力实业发展有限公司签订了《并网协议》：对方总装机 容量 2 台 1030 千瓦从其 10KV 输电线路在本公司增三线 10KV 输电线路第 25 号杆处 T 接至新妙变电站 10KV 侧并入涪陵电网，向公司提供电力，上、下网电价经考核后的合格电量按物价部门规定的现行电 价执行，并随国家物价文件规定调整。合同有效期限为十年，期满无新协议的继续生效执行。 （10）公司于 2005 年 11 月 3 日和龙桥热电有限公司签订了《并网协议》：对方总装机 4 台 110000 千瓦从其 110KV 输电线路至公司大坪变电站 110KV 侧并入涪陵电网，向公司提供电力，上、下 网电价经考核后的合格电量按物价部门规定的现行电价执行，并随国家物价文件规定调整。合同有效 期限为十年，期满无新协议的继续生效执行。 （11）公司于 2005 年 6 月 22 日和重庆市李渡工业园区开发有限公司签订了《供用电合同》：由 公司马鞍变电站经马义线 35 千伏 T 线路向重庆市李渡工业园区开发有限公司售电，对方受电变压器容 量共为 2500KVA，以用电计量装置的记录作为对方计算电费的依据，电价按物价部门规定的现行电价 执行，并随国家物价文件规定调整。 （12）公司于 2005 年 6 月 28 日和重庆东升铝业股份有限公司签订了《供用电合同》：由公司白 塔 110 千伏变电站铝厂线 35KV 专用输电线路向对方售电，对方受电变压器容量为 9 台共 77550 千伏 安，以用电计算装置的记录作为对方计算电费的依据，电价按物价部门规定的现行电价执行，并随国 家物价文件规定调整。 （13）公司于 2005 年 9 月 5 日和涪陵师范学院签订了《供用电合同》：由公司李渡至马鞍变电站 35KV 马义线向对方售电，对方受电变压器容量为 1 台 3150 千伏安，以用电计算装置的记录作为对方 计算电费的依据，电价按物价部门规定的现行电价执行，并随国家物价文件规定调整。 （14）公司于 2005 年 9 月 16 日和太极集团涪陵制药厂签订了《供用电合同》：由公司大坪变电 站南湖线 10KV 专用线路向对方售电，对方受电变压器容量为 2 台 1250 千伏安，以用电计算装置的记 录作为对方计算电费依据，电价按物价部门规定的现行电价执行，并随国家物价文件规定调整。 （15）公司于 2005 年 10 月 20 日和重庆市涪陵区自来水公司签订了《供用电合同》：由公司城西 变电站二水厂 10 千伏变专用线路向对方售电，对方受电变压器容量为 10 台共 5050 千伏安，以用电计 算装置的记录作为对方计算电费的依据，电价按物价部门规定的现行电价执行，并随国家物价文件规 定调整。 （16）公司于 2005 年 11 月 9 日和中铁十七局集团电务工程有限公司签订了《供用电合同》：由 公司土坎四级站土坎 10KV 公用线路 T 接方式向对方售电，对方受电变压器容量为 1 台 315 千伏安，以 用电计算装置的记录作为对方计算电费的依据，电价按物价部门规定的现行电价执行，并随国家物价 文件规定调整。 2、公司新增加的借款合同 （1）公司于 2005 年 4 月 27 日与中国银行重庆涪陵分行签订了《人民币借款合同》，借款金额为 950 万元，用于补充流动资金，借款期限为九个月，借款利率为年利率 5.58%。 30 重庆涪陵电力实业股份有限公司 2005 年年度报告 （2）公司于 2005 年 5 月 23 日与中国农业银行重庆涪兴支行签订了《借款合同》，借款金额为 1,000 万元，用于短期流动资金，借款期限为一年，借款利率为年利率 5.58%。 （3）公司于 2005 年 5 月 24 日与中信实业银行重庆分行涪陵支行签订了《人民币借款合同》，借 款金额为 500 万元，用于生产经营周转，借款期限为 6 个月，借款利率为 5.22%。 （4）公司于 2005 年 6 月 28 日与中信实业银行重庆高新支行签订了《保证合同》，为重庆市耀涪 投资有限责任公司借款 2,000 万元提供连带责任保证，贷款期限自 2005 年 6 月 28 日至 2008 年 6 月 27 日。 （5）公司于 2005 年 6 月 29 日与中国农业银行重庆涪陵支行签订了《借款合同》，借款金额为 1,000 万元，用于经营周转，借款期限为一年，借款利率为年利率 5.58%。 （6）公司于 2005 年 10 月 25 日与中信实业银行重庆分行涪陵支行签订了《人民币借款合同》， 借款金额 800 万元，用于短期流动资金，借款期限为一年，借款利率为年利率 5.58%。 （7）公司于 2005 年 11 月 18 日与中国农业银行重庆涪兴支行签订了《借款合同》，借款金额 1,000 万元，用于短期流动资金，借款期限为一年，借款利率为年利率 5.58%。 （8）公司于 2005 年 12 月 2 日与中信银行重庆涪陵支行签订了《人民币借款合同》，借款金额为 1,000 万元，用于生产经营周转，借款期限为一年，借款利率为年利率 5.58%。 3、其他重要合同 （1）公司于 2005 年 11 月 18 日与西南证券有限责任公司签订了《股权分置改革保荐协议书》。 （十）承诺事项履行情况 本公司控股股东重庆川东电力集团有限责任公司对股权分置改革方案作出特别承诺：在股权分置 改革方案实施后首个交易日起七十二个月内不得上市交易或转让，七十二个月后的两年内减持价格不 低于 6.5 元/股（公司实施公积金转增股本、送红股、派现等股票除权时作相应调整）。报告期内，重 庆川东电力集团有限责任公司严格履行承诺事项。 （十一）聘任、解聘会计师事务所情况 报告期内，公司未改聘会计师事务所，公司现聘任重庆天健会计师事务所有限责任公司为公司的 境内审计机构，拟支付其年度审计工作的酬金共约 35 万元人民币，截止本报告期末，该会计师事务所 已为本公司提供了 4 年审计服务。 经公司 2004 年度股东大会决议，续聘重庆天健会计师事务所有限责任公司为公司 2005 年度财务 审计机构，授权公司董事会确定并支付其报酬。 31 重庆涪陵电力实业股份有限公司 2005 年年度报告 （十二）公司、董事会、董事受处罚及整改情况 报告期内公司、公司董事会及董事均未受中国证监会的稽查、行政处罚、通报批评及证券交易所 的公开谴责。 （十三）其它重大事项 2005 年 12 月 23 日，公司股权分置改革相关股东会议审议批准通过了《重庆涪陵电力实业股份有 限公司股权分置改革方案》；2006 年 1 月 11 日，公司非流通股股东向流通股股东支付完毕对价股份 并上市交易。 十一、财务会计报告 公司年度财务报告已经重庆天健会计师事务所有限责任公司注册会计师张凯、李斌审计，并出具 了标准无保留意见的审计报告。 （一）审计报告 审计报告 重天健审[2006]118 号 我们审计了后附的重庆涪陵电力实业股份有限公司（以下简称“贵公司”）2005 年 12 月 31 日的 资产负债表和合并资产负债表、2005 年度的利润及利润分配表和合并利润及利润分配表，以及现金流 量表和合并现金流量表。这些会计报表的编制是贵公司管理当局的责任，我们的责任是在实施审计工 作的基础上对这些会计报表发表意见。 我们按照中国注册会计师独立审计准则计划和实施审计工作，以合理确信会计报表是否不存在重 大错报。审计工作包括在抽查的基础上检查支持会计报表金额和披露的证据，评价管理当局在编制会 计报表时采用的会计政策和作出的重大会计估计，以及评价会计报表的整体反映。我们相信，我们的 审计工作为发表意见提供了合理的基础。 我们认为，上述会计报表符合国家颁布的企业会计准则和《企业会计制度》的规定，在所有重大 方面公允反映了贵公司 2005 年 12 月 31 日的财务状况以及 2005 年度的经营成果和现金流量。 重庆天健会计师事务所有限责任公司 中国注册会计师：张凯 、李斌 中国·重庆 二○○六年三月二十日 32 重庆涪陵电力实业股份有限公司 2005 年年度报告 （二）财务报表 资产负债表 2005 年 12 月 31 日 编制单位: 重庆涪陵电力实业股份有限公司 单位:元 币种:人民币 附注 合并 母公司 项目 合并 母公司 期末数 期初数 期末数 期初数 资产： 流动资产： 货币资金 七、1 291,587,788.40 268,397,490.68 257,302,236.50 248,455,234.18 短期投资 七、2 250,000.00 应收票据 应收股利 应收利息 应收账款 七、3 八、1 14,711,906.96 23,218,362.96 14,711,906.96 23,218,362.96 其他应收款 七、3 八、1 6,826,287.59 6,268,769.92 4,419,536.34 7,240,842.72 预付账款 七、4 8,007,308.85 20,179,779.16 6,007,308.85 19,179,779.16 应收补贴款 存货 七、5 1,822,488.70 2,438,575.00 1,822,488.70 2,438,575.00 待摊费用 七、6 391,151.47 318,000.70 319,361.87 318,000.70 一年内到期的长期债权投 资 其他流动资产 流动资产合计 323,596,931.97 320,820,978.42 284,582,839.22 300,850,794.72 长期投资： 长期股权投资 七、7 八、2 3,990,847.72 12,000,000.00 29,528,656.17 29,982,410.16 长期债权投资 长期投资合计 3,990,847.72 12,000,000.00 29,528,656.17 29,982,410.16 其中：合并价差 812,765.12 其中：股权投资差额 固定资产： 固定资产原价 七、8 379,954,916.12 334,400,857.85 373,947,396.30 334,400,857.85 减：累计折旧 七、8 128,358,220.77 109,974,726.07 126,321,533.91 109,974,726.07 固定资产净值 251,596,695.35 224,426,131.78 247,625,862.39 224,426,131.78 减：固定资产减值准备 七、8 803,482.00 803,482.00 803,482.00 803,482.00 固定资产净额 250,793,213.35 223,622,649.78 246,822,380.39 223,622,649.78 工程物资 七、9 586,829.35 在建工程 七、10 176,768,274.43 27,280,220.47 68,428,888.45 27,207,119.47 固定资产清理 固定资产合计 428,148,317.13 250,902,870.25 315,251,268.84 250,829,769.25 无形资产及其他资产： 无形资产 七、11 15,016.67 长期待摊费用 其他长期资产 无形资产及其他资产合计 15,016.67 递延税项： 33 重庆涪陵电力实业股份有限公司 2005 年年度报告 递延税款借项 资产总计 755,751,113.49 583,723,848.67 629,362,764.23 581,662,974.13 负债及股东权益： 流动负债： 短期借款 七、12 142,500,000.00 63,300,000.00 72,500,000.00 63,300,000.00 应付票据 七、13 44,001,000.00 7,000,000.00 43,000,000.00 7,000,000.00 应付账款 七、14 18,399,980.48 16,743,526.25 13,916,550.52 16,743,526.25 预收账款 应付工资 七、15 648,592.82 1,026,763.15 648,592.82 1,026,763.15 应付福利费 2,245,187.27 2,724,069.31 2,175,532.13 2,724,069.31 应付股利 应交税金 七、16 3,270,245.63 -1,200,122.28 3,085,587.72 -1,200,122.28 其他应交款 七、17 78,226.50 -64,023.52 73,059.36 -64,023.52 其他应付款 七、14 34,195,489.59 14,009,580.07 19,919,627.55 14,009,580.07 预提费用 预计负债 一年内到期的长期负债 其他流动负债 流动负债合计 245,338,722.29 103,539,792.98 155,318,950.10 103,539,792.98 长期负债： 长期借款 七、18 20,000,000.00 应付债券 长期应付款 专项应付款 其他长期负债 长期负债合计 20,000,000.00 递延税项： 递延税款贷项 负债合计 265,338,722.29 103,539,792.98 155,318,950.10 103,539,792.98 少数股东权益 16,368,577.07 1,998,827.34 股东权益： 股本 七、19 160,000,000.00 160,000,000.00 160,000,000.00 160,000,000.00 减：已归还投资 股本净额 160,000,000.00 160,000,000.00 160,000,000.00 160,000,000.00 资本公积 七、20 233,169,585.39 233,169,585.39 233,169,585.39 233,169,585.39 盈余公积 七、21 21,845,247.53 17,657,152.58 21,845,247.53 17,657,152.58 其中：法定公益金 7,281,749.18 5,885,717.53 7,281,749.18 5,885,717.53 未分配利润 七、22 59,028,981.21 67,358,490.38 59,028,981.21 67,296,443.18 拟分配现金股利 32,000,000.00 32,000,000.00 32,000,000.00 32,000,000.00 外币报表折算差额 减：未确认投资损失 股东权益合计 474,043,814.13 478,185,228.35 474,043,814.13 478,123,181.15 负债和股东权益总计 755,751,113.49 583,723,848.67 629,362,764.23 581,662,974.13 公司法定代表人: 何福俊 主管会计工作负责人: 罗强 会计机构负责人: 刘源春 34 重庆涪陵电力实业股份有限公司 2005 年年度报告 利润及利润分配表 2005 年 1-12 月 编制单位: 重庆涪陵电力实业股份有限公司 单位:元 币种:人民币 附注 合并 母公司 项目 合并 母公司 本期数 上年同期数 本期数 上年同期数 一、主营业务收入 七、23 八、3 494,627,256.55 446,253,172.74 494,627,256.55 446,253,172.74 减：主营业务成本 七、23 八、3 436,055,314.08 388,191,493.29 436,055,314.08 388,191,493.29 主营业务税金及附加 七、24 2,796,238.89 3,461,822.67 2,796,238.89 3,461,822.67 二、主营业务利润 55,775,703.58 54,599,856.78 55,775,703.58 54,599,856.78 加：其他业务利润 1,267,658.99 345,204.32 1,267,658.99 345,204.32 减: 营业费用 管理费用 22,457,979.02 22,640,749.64 22,023,184.89 22,673,352.84 财务费用 七、25 807,499.44 883,718.25 755,120.99 894,399.75 三、营业利润 33,777,884.11 31,420,593.21 34,265,056.69 31,377,308.51 加：投资收益 七、26 八、4 -58,878.88 -453,753.99 -17,589.84 补贴收入 营业外收入 七、27 282,484.16 263,050.46 282,484.16 263,050.46 减：营业外支出 七、28 925,544.37 1,265,044.19 925,544.37 1,265,044.19 四、利润总额 33,075,945.02 30,418,599.48 33,168,242.49 30,357,724.94 减：所得税 5,247,609.51 5,011,545.42 5,247,609.51 5,011,545.42 减：少数股东损益 -30,250.27 -1,172.66 加：未确认投资损失 五、净利润 27,858,585.78 25,408,226.72 27,920,632.98 25,346,179.52 加：年初未分配利润 67,358,490.38 45,752,190.60 67,296,443.18 45,752,190.60 其他转入 六、可供分配的利润 95,217,076.16 71,160,417.32 95,217,076.16 71,098,370.12 减：提取法定盈余公积 2,792,063.30 2,534,617.96 2,792,063.30 2,534,617.96 提取法定公益金 1,396,031.65 1,267,308.98 1,396,031.65 1,267,308.98 提取职工奖励及福利基金 提取储备基金 提取企业发展基金 利润归还投资 七、可供股东分配的利润 91,028,981.21 67,358,490.38 91,028,981.21 67,296,443.18 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 32,000,000.00 32,000,000.00 转作股本的普通股股利 八、未分配利润 59,028,981.21 67,358,490.38 59,028,981.21 67,296,443.18 补充资料： 1.出售、处置部门或被投 资单位所得收益 2.自然灾害发生的损失 3.会计政策变更增加(或 减少)利润总额 4.会计估计变更增加(或 减少)利润总额 5.债务重组损失 6.其他 公司法定代表人: 何福俊 主管会计工作负责人: 罗强 会计机构负责人: 刘源春 35 重庆涪陵电力实业股份有限公司 2005 年年度报告 现金流量表 2005 年 1-12 月 编制单位:重庆涪陵电力实业股份有限公司 单位:元 币种:人民币 附注 本期数 项目 母公 合并 合并数 母公司数 司 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 587,984,376.26 587,984,376.26 收到的税费返还 收到的其他与经营活动有关的现金 七、29 85,770,387.35 83,822,209.80 经营活动现金流入小计 673,754,763.61 671,806,586.06 购买商品、接受劳务支付的现金 427,519,660.40 427,519,660.40 支付给职工以及为职工支付的现金 38,524,967.75 38,524,967.75 支付的各项税费 33,382,542.60 33,365,542.60 支付的其他与经营活动有关的现金 七、29 85,945,802.85 83,823,617.21 经营活动现金流出小计 585,372,973.60 583,233,787.96 经营活动现金流量净额 88,381,790.01 88,572,798.10 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 10,000,000.00 其中：出售子公司收到的现金 取得投资收益所收到的现金 7,021.00 处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收 回的现金 收到的其他与投资活动有关的现金 1,178,489.38 投资活动现金流入小计 11,185,510.38 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支 129,633,072.50 70,553,561.21 付的现金 投资所支付的现金 17,028,082.60 支付的其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 146,661,155.10 70,553,561.21 投资活动产生的现金流量净额 -135,475,644.72 -70,553,561.21 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 其中：子公司吸收少数股东权益性投资收到的 现金 借款所收到的现金 174,500,000.00 77,500,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计 174,500,000.00 77,500,000.00 偿还债务所支付的现金 84,300,000.00 68,300,000.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 39,416,847.57 36,872,234.57 其中：支付少数股东的股利 支付的其他与筹资活动有关的现金 其中：子公司依法减资支付给少数股东的现金 36 重庆涪陵电力实业股份有限公司 2005 年年度报告 筹资活动现金流出小计 123,716,847.57 105,172,234.57 筹资活动产生的现金流量净额 50,783,152.43 -27,672,234.57 四、汇率变动对现金的影响 五、现金及现金等价物净增加额 3,689,297.72 -9,652,997.68 补充材料 1、将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 27,858,585.78 27,920,632.98 加：少数股东损益(亏损以“-”号填列) -30,250.27 减：未确认的投资损失 加：计提的资产减值准备 896,474.04 826,281.47 固定资产折旧 16,386,119.27 16,346,807.84 无形资产摊销 1,983.33 长期待摊费用摊销 待摊费用减少（减：增加） -73,150.77 -1,361.17 预提费用增加（减：减少） 处理固定资产、无形资产和其他长期资产的损 失(减:收益) 固定资产报废损失 财务费用 5,087,847.57 4,872,234.57 投资损失（减：收益） 58,878.88 453,753.99 递延税款贷项（减：借项） 存货的减少（减：增加） 620,362.95 620,362.95 经营性应收项目的减少(减：增加) 4,718,376.12 2,792,542.36 经营性应付项目的增加(减：减少) 32,856,563.11 34,741,543.11 其他(预计负债的增加) 经营活动产生的现金流量净额 88,381,790.01 88,572,798.10 2．不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3、现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 272,086,788.40 238,802,236.50 减：现金的期初余额 268,397,490.68 248,455,234.18 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 3,689,297.72 -9,652,997.68 公司法定代表人: 何福俊 主管会计工作负责人: 罗强 会计机构负责人: 刘源春 37 重庆涪陵电力实业股份有限公司 2005 年年度报告 合并资产减值准备明细表 2005 年度 编制单位: 重庆涪陵电力实业股份有限公司 单位:元 币种:人民币 本年减少数 行 本年 因资产价 其他原 项目 年初余额 年末余额 次 增加数 值回升转 因转出 合计 回数 数 一、坏账准备合计 1 4,705,419.81 1,010,641.52 / / 109,890.82 5,606,170.51 其中：应收账款 2 4,305,285.56 1,010,641.52 / / 5,315,927.08 其他应收款 3 400,134.25 / / 109,890.82 290,243.43 二、短期投资跌价准备 4 合计 其中：股票投资 5 债券投资 6 三、存货跌价准备合计 7 4,276.65 4,276.65 4,276.65 其中：库存商品 8 原材料 9 4,276.65 4,276.65 4,276.65 四、长期投资减值准备 10 合计 其中：长期股权投资 11 长期债权投资 12 五、固定资产减值准备 13 803,482.00 803,482.00 合计 其中：房屋、建筑物 14 机器设备 15 803,482.00 803,482.00 六、无形资产减值准备 16 合计 其中：专利权 17 商标权 18 七、在建工程减值准备 19 合计 八、委托贷款减值准备 20 合计 九、总 计 21 5,513,178.46 1,010,641.52 4,276.65 114,167.47 6,409,652.51 公司法定代表人: 何福俊 主管会计工作负责人: 罗强 会计机构负责人: 刘源春 38 重庆涪陵电力实业股份有限公司 2005 年年度报告 母公司资产减值准备明细表 2005 年度 编制单位:重庆涪陵电力实业股份有限公司 单位:元 币种:人民币 本年减少数 行 本年 其他原 项目 年初余额 因资产价值 年末余额 次 增加数 因转出 合计 回升转回数 数 一、坏账准备合计 1 4,767,467.01 1,010,641.52 / / 180,083.39 5,598,025.14 其中：应收账款 2 4,305,285.56 1,010,641.52 / / 5,315,927.08 其他应收款 3 462,181.45 / / 180,083.39 282,098.06 二、短期投资跌价准备 4 合计 其中：股票投资 5 债券投资 6 三、存货跌价准备合计 7 4,276.65 4,276.65 4,276.65 其中：库存商品 8 原材料 9 4,276.65 4,276.65 4,276.65 四、长期投资减值准备 10 合计 其中：长期股权投资 11 长期债权投资 12 五、固定资产减值准备 13 803,482.00 803,482.00 合计 其中：房屋、建筑物 14 机器设备 15 803,482.00 803,482.00 六、无形资产减值准备 16 合计 其中：专利权 17 商标权 18 七、在建工程减值准备 19 合计 八、委托贷款减值准备 20 合计 九、总 计 21 5,575,225.66 1,010,641.52 184,360.04 184,360.04 6,401,507.14 公司法定代表人: 何福俊 主管会计工作负责人: 罗强 会计机构负责人: 刘源春 39 重庆涪陵电力实业股份有限公司 2005 年年度报告 （三）公司概况 重庆涪陵电力实业股份有限公司（原名为重庆涪陵电力铝业股份有限公司，以下简称“本公司” 或“公司”）系经重庆市人民政府渝府[1999]214 号文件批准，由重庆川东电力集团有限责任公司以 其经营性净资产（主要是电网资产及相关负债）折价入股、其他发起人以现金出资，共同发起设立的 股份有限公司。2001 年 11 月 22 日，经重庆市工商行政管理局变更登记，公司更名为重庆涪陵电力实 业股份有限公司。2004 年 2 月 17 日，公司向社会公开发行人民币普通股 5,200 万元，并于 2004 年 3 月 3 日在上海证券交易所挂牌上市交易。公司注册资本为人民币 16,000 万元，其中：国有法人股 10,295 万元，占总股本的 64.34%；社会法人股 505 万元，占总股本的 3.16%；社会公众股 5,200 万 元，占总股本的 32 .50%。 公司经营范围：电力供应、销售，电力资源开发及信息咨询服务，商贸信息咨询服务（不含国家 专项管理规定的项目）。公司法定代表人为何福俊先生。 公司地址：重庆市涪陵区人民东路 17 号。 (四)主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法 1、会计准则和会计制度 执行企业会计准则和《企业会计制度》及其补充规定。 2、会计年度 自公历1月1日起至12月31日止。 3、记账本位币 以人民币为记账本位币。 4、记账基础和计价原则 以权责发生制为记账基础，以历史成本为计价原则。 5、外币业务核算方法 发生外币业务时，按当月月初中国人民银行公布的中间价和国家外汇管理局提供的纽约外汇市场 汇率将有关外币金额折合为人民币记账；月末时，将外币账户外币余额按该月末的收盘价折合为人民 币。按照月末汇率折合的人民币金额与账面人民币金额之间的差额，作为汇兑损益计入当期损益；属 于筹建期间的，计入长期待摊费用；属于与购建固定资产有关的借款产生的汇兑损益，按照借款费用 资本化的原则进行处理。 40 重庆涪陵电力实业股份有限公司 2005 年年度报告 6、现金等价物的确定标准 将期限短（一般是指从购买日起，三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金且价值 变动风险很小的投资确认为现金等价物。 7、短期投资核算方法 能够随时变现并且持有时间不准备超过1年（含1年）的投资确认为短期投资，短期投资取得时以 投资成本计价。短期投资持有期间所收到的股利、利息等，不确认投资收益，作冲减投资成本处理； 处置时按实际取得价款与账面价值的差额确认为当期损益。 期末时，短期投资以成本与市价孰低计量，按投资类别市价低于成本的差额计提短期投资跌价准 备。 8、坏账核算方法 （1）坏账确认标准 因债务人已破产或者死亡，以其破产财产或者遗产清偿后，仍然不能收回的应收款项；或者债务 人逾期未履行偿债义务并且具有明显特征表明无法收回的应收款项。对确实无法收回的应收款项，经 批准后作为坏账损失，并冲销计提的坏账准备。 （2）坏账损失核算方法 采用备抵法核算坏账损失。 （3）坏账准备的确认标准、计提方法和计提比例 期末时，按余额百分比法与个别认定法组合对应收款项（包括应收账款和其他应收款）计提坏账 准备：a.余额百分比法计提比例为6%；b.对于确实难以收回的应收款项，按该应收款项的账面余额与 估计可收回金额的差额个别认定计提坏账准备。 9、存货核算方法 （1）存货分类 存货分为库存材料（包含低值易耗品）、燃料。 （2）存货盘存制度 存货实行永续盘存制。 （3）存货计价方法和摊销方法 存货采用实际成本核算，发出时按加权平均法结转成本。低值易耗品领用时一次摊销。 41 重庆涪陵电力实业股份有限公司 2005 年年度报告 （4）存货跌价准备的确认标准和计提方法 期末时，存货以成本与可变现净值孰低计量，按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额计 提存货跌价准备。与具有类似目的或最终用途并在同一地区生产和销售的产品系列相关，且难以将其 与该产品系列的其他项目区别开来进行估价的存货，合并计提；对于数量繁多、单价较低的存货，按 存货类别计提。 10、长期投资核算方法 （1）长期股权投资 持有时间准备超过1年（不含1年）的各种股权性质的投资，包括购入的股票和其他股权投资等， 确认为长期股权投资，取得时以初始投资成本计价。 对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额20%或20%以上，或虽投资不足20%但具有重大影响 的，采用权益法核算；对其他单位的长期股权投资占该单位有表决权资本总额20%以下，或对其他单位 的投资虽占该单位有表决权资本总额20%或20%以上，但不具有重大影响的，采用成本法核算。 采用权益法核算时，长期股权投资的初始投资成本与其享有被投资单位所有者权益份额的差额作 为股权投资差额。对于初始投资成本大于应享有被投资单位所有者权益份额的借方差额，按一定期间 摊销计入当期损益，合同规定了投资期限的，按投资期限平均摊销；合同没有规定投资期限的，股权 投资差额按10年平均摊销。对于初始投资成本小于应享有被投资单位所有者权益份额的贷方差额，作 为资本公积处理。初次投资和追加投资产生的股权投资差额按批分别计算，自“关于执行企业会计制 度和相关会计准则有关问题解答（四）”发布之日起按以下情况区别处理： A、初次和追加投资产生的股权投资差额均为借方的，分别按规定的摊销年限摊销。但对金额较小 的追加投资借方差额并入原借方差额按剩余年限一并摊销； B、初次投资为借方差额，追加投资为贷方差额的，以追加投资产生的贷方差额为限冲减尚未摊销 完的借方差额余额，未冲减完的借方或贷方差额分别按规定年限继续摊销或计入资本公积； C、初次投资为贷方差额且已计入资本公积，追加投资为借方差额的，以初次投资产生的贷方差额 为限冲减追加投资产生的借方差额，未冲减完的借方差额按规定年限分期摊销； （2）长期债权投资 持有的在1年内（不含1年）不能变现或不准备随时变现的债券和其他债权投资，确认为长期债权 投资，取得时以初始投资成本计价。 债券投资在持有期间按期计提利息收入，调整溢价或折价摊销额以及减去取得时发生的相关费用 的摊销额后，计入当期损益。其他债权投资按期计算的应收利息确认为当期损益，但若计提的利息到 42 重庆涪陵电力实业股份有限公司 2005 年年度报告 期不能收回，则停止计提利息。到期收回或未到期提前处置债权投资时，实际取得的价款与其账面价 值的差额，计入当期损益。 债券投资的初始投资成本减去相关费用及尚未到期的债券利息，与债券面值之间的差额，作为债 券投资的溢价或折价。债券投资的溢价或折价采用直线法于确认相关债券利息收入时摊销。 （3）长期投资减值准备的确认标准和计提方法 期末时，若长期投资由于市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因导致其可收回金额低于 长期投资的账面价值，则按单项长期投资可收回金额低于账面价值的差额计提长期投资减值准备。 11、委托贷款核算方法 按规定委托金融机构向其他单位贷出的款项，确认为委托贷款，按实际委托的贷款金额计价。委 托贷款根据规定的利率按期计提应收利息，计入当期损益；如发生计提的利息到期不能收回的，则停 止计提利息，并冲回原已计提的利息。 期末时，如果有迹象表明委托贷款本金高于可收回金额的，按单项委托贷款本金高于可收回金额 的差额计提委托贷款减值准备。 12、固定资产核算方法 （1）固定资产的标准 同时满足以下条件的有形资产：①为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有；②使用年限 超过1年；③单位价值超过2000元。 （2）固定资产计价 按其取得时的成本作为入账价值，取得时的成本包括买价、进口关税、运输和保险等相关费用， 以及为使固定资产达到预定可使用状态前所必要的支出。 融资租入固定资产，将租赁开始日租赁资产原账面价值与最低租赁付款额的现值两者中较低者作 为租入资产的入账价值。 （3）固定资产分类和折旧方法 采用直线法分类计提折旧，固定资产分类、估计经济使用年限、年折旧率及预计净残值率如下： 固定资产类别 估计经济使用年限(年) 年折旧率(%) 预计净残值率(%) 房屋 20-40 2.43-4.85 3 建筑物 18-20 4.85-5.39 3 43 重庆涪陵电力实业股份有限公司 2005 年年度报告 通用设备 6-9 10.78- 3 16.17 传导设备 9-30 3.23-10.78 3 运输设备 6 16.17 3 配电设备 5-20 4.85-19.40 3 通讯及微机 8 12.13 3 调校设备 8-18 5.39-12.13 3 非生产设备 3-18 5.39-32.33 3 已计提减值准备的固定资产在计提折旧时，按照该项固定资产的账面价值（即固定资产原价减去 累计折旧和已计提的减值准备），以及尚可使用年限重新计算确定折旧率和折旧额。 （4）固定资产减值准备确认标准和计提方法 期末时，对固定资产逐项进行检查，如果由于市价持续下跌，或技术陈旧、损坏、长期闲置等原 因导致其可收回金额低于账面价值的，按单项固定资产可收回金额低于其账面价值的差额提取固定资 产减值准备。 13、在建工程核算方法 在建工程在达到预定可使用状态时结转固定资产。 期末时，对有证据表明在建工程已经发生了减值的，按单项在建工程预计可收回金额低于其账 面价值的差额计提在建工程减值准备。 14、借款费用核算方法 （1）因购建固定资产专门借款而发生的利息、折价或溢价的摊销和汇兑差额及辅助费用等，应当 予以资本化，计入所购建固定资产（在建工程）成本。 （2）借款费用资本化期间，在以下三个条件同时具备时开始：a.资产支出已经发生，b.借款费用 已经发生，c.为使资产达到预定可使用状态所必需的购建活动已经开始；在固定资产达到预定可使用 状态时结束。如果固定资产的购建活动发生非正常中断，并且中断时间连续超过3个月，应当暂停借款 费用的资本化，将其确认为当期费用。 （3）借款费用资本化金额的计算方法如下： 每一会计期间利息 至当期末止购建固定资产 ＝ × 资本化率 的资本化金额 累计支出加权平均数 44 重庆涪陵电力实业股份有限公司 2005 年年度报告 15、无形资产核算方法 （1）无形资产系公司为生产商品、提供劳务、出租给他人或为管理目的而持有的、没有实物形态 的非货币性长期资产，取得时以实际成本计价。 （2）无形资产自取得当月起在预计使用年限内分期平均摊销，计入损益；该摊销期限不得超过相 关合同规定的受益年限及法律规定的有效年限，且如无前述规定年限，则不应超过10年。 （3）期末时，根据各项无形资产预计给企业带来未来经济利益的能力，按单项无形资产预计可收 回金额低于其账面价值的差额计提无形资产减值准备。若预计某项无形资产已经不能给公司带来未来 经济利益，则将其一次性转入当期费用。 16、长期待摊费用核算方法 长期待摊费用按实际发生额入账，采用直线法在受益期限或规定的摊销期限内摊销。如果长期待 摊的费用项目不能使以后会计期间受益的，应将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。 筹建期间发生的费用（除购建固定资产外），先在长期待摊费用中归集，在开始生产经营当月一 次转入损益。 17、预计负债核算方法 如发生与或有事项相关的义务并同时符合以下条件时，在资产负债表中反映为预计负债。（1）该 义务是公司承担的现实义务；（2）该义务的履行很可能导致经济利益流出公司；（3）该义务的金额 能够可靠地计量。 18、应付债券核算方法 应付债券按照实际的发行价格总额计价。债券发行价格总额与债券面值总额的差额，作为债券溢 价或折价，在债券的存续期间内按直线法于计提利息时摊销。 19、收入确认原则 销售商品的收入，在下列条件均能满足时予以确认： （1）已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方； （2）既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施控制； （3）与交易相关的经济利益能够流入本公司； （4）相关的收入和成本能够可靠地计量。 45 重庆涪陵电力实业股份有限公司 2005 年年度报告 鉴于电力销售的特殊性，公司按照用户电表计量的实际用电量和物价部门核准的电价计算并确认 该收入的实现。 20、所得税的会计处理方法 所得税的会计处理采用应付税款法。 21、合并会计报表编制方法 （1）合并的会计方法 以母公司及纳入合并范围的子公司个别会计报表为基础，汇总各项目数额，并抵销母子公司间和 子公司间的投资、往来款项和重大的内部交易后，编制合并会计报表；对合营企业的会计报表则采用 比例合并法编制合并会计报表。 （2）合并范围的确定原则 除本公司（母公司）外，将满足下述条件的单位的会计报表纳入合并范围：本公司对该单位的投 资占该单位有表决权资本总额50%以上（不含50%）；或本公司对该单位的投资占该单位有表决权资本 总额50%以下（含50%）但本公司对其具有实质控制权。满足上述条件的单位，如果其规模较小也可不 予以合并，但未予合并单位的资产总额之和、主营业务收入之和占所有母子公司相应指标总和的比例 应在10%以下，该单位当期净利润中母公司所拥有的数额占母公司当期净利润额的比例也应在10%以 下。 （五）税项及附加 1、所得税 根据财政部、国家税务总局、海关总署联合发布的财税[2001]202号文，对设在西部地区国家鼓励 类产业的内资企业，在2001年至2010年期间，减按15%的税率征收企业所得税。公司所从事的电力供 应、销售、电力资源开发及信息咨询服务属国家鼓励发展产业、产品范围，且鼓励类产品收入占总收 入70%以上，符合减免条件。故2005年度企业所得税减按15%的税率征收。 公司控股子公司重庆市耀涪投资有限责任公司的企业所得税率为 33%。 根据南川府函[2003]117 号文《南川市人民政府关于建设水溪 1×25MW 煤矸石资源综合利用发电 工程项目优惠政策的复函》，重庆市水江发电有限公司企业所得税执行重庆市地方税务局《转发国家 税务局关于落实西部大开发有关税收政策具体实施意见通知的通知》（渝地税发[2002]163 号）的规 定“企业从生产经营之日起两年免征企业所得税，第 3 年至第 5 年减半征收企业所得税，即在执行 15%的税率的基础上再减半（7.5%）”2005 年度重庆市水江发电有限公司处于建设期，无企业所得 税。 46 重庆涪陵电力实业股份有限公司 2005 年年度报告 2、增值税 适用税率为17%。 3、城市维护建设税 按应缴流转税额的7%计缴。 4、交通重点建设附加费 按应缴流转税额的4%计缴。 注：根据渝地发（2005）54号文《重庆市地方税务局关于停止征收交通重点建设附加费的通知》 规定：从2005年3月1日起在全市范围内停止征收交通重点建设附加费。 5、教育费附加 按应缴流转税额的3%计缴。 （六）控股子公司及合营企业 1、控股子公司基本情况如下： 控股子公司名称 业务性质 经营范围 注册资本 本公司对其 所占权益 是否已合 (万元) 实际投资额 比例(%) 并报表 (万元) 重庆市耀涪投资 服务业 自有资金从事项目投资；投资 3,200 3,000 93.75 是 有限责任公司 咨询；水资源、土地、旅游、 交通项目的开发及国内贸易 重庆市水江发电 工业 火力发电、电力开发及电力设 4,000 2,560 64 是、注 有限公司 施的安装和维修、电力资源综 合利用 注：本年度因公司控股子公司重庆市耀涪投资有限责任公司受让重庆市民安实业开发有限公司持 有的重庆市水江发电有限公司34%的股权，受让完成后重庆市耀涪投资有限责任公司所持股份占该公司 注册资本的64%，成为控股股东。其购买日为2005年4月，以工商变更登记日确定为购买日。其购买日 的资产和负债情况以及自购买日至年末止的经营成果如下： 购买日的资产和负债情况 自购买日至年末止的经营成果、注 项 目 金 额 项 目 流动资产 1,377,066.40 主营业务收入 固定资产 48,942,605.25 主营业务利润 无形资产 利润总额 47 重庆涪陵电力实业股份有限公司 2005 年年度报告 其他资产 所得税 流动负债 10,319,671.65 净利润 注：重庆市水江发电有限公司2005年度属于建设期间，无损益表。 2、公司无合营企业 （七）合并会计报表主要项目注释（金额单位：人民币元） 1、货币资金 项 目 年末数 年初数 现 金 14,530.82 10,767.19 银行存款 278,113,257.58 268,386,723.49 其他货币资金 13,460,000.00 合 计 291,587,788.40 268,397,490.68 注1：截止2005年12月31日，银行存款中有定期存款54,000,000.00元，其中用于银行承兑汇票保 证金的定期存款6,041,000.00元。 注2：截止2005年12月31日，其他货币资金13,460,000.00元系银行承兑汇票的保证金。 2、短期投资 （1）明细列示如下： 年末数 年初数 项 目 账面余额 跌价准备 账面余额 跌价准备 其他投资 250,000.00 其中：基金投资 250,000.00 合 计 250,000.00 （2）其他投资市价情况如下： 项 目 账面余额 报表日市价总额 资料来源 其他投资 交银施罗德基金 250,000.00 252,394.52 交易所查询价格 合 计 250,000.00 （3）截止 2005 年 12 月 31 日无应提取跌价准备的情况。 （4）短期投资变现无重大限制。 48 重庆涪陵电力实业股份有限公司 2005 年年度报告 3、应收款项 （1）应收账款 a.账龄分析及坏账准备列示如下： 年末数 年初数 账 龄 金额 比例 坏账准备 金额 比例 坏账准备 1年以内 1,718,687.46 8.58% 341,556.13 12,757,280.48 46.35% 1,058,874.18 1—2年 9,752,327.13 48.69% 984,854.04 6,136,136.58 22.29% 1,192,567.42 2—3年 2,132,794.14 10.65% 963,722.64 1,887,797.31 6.86% 671,312.52 3—4年 656,210.33 3.28% 597,417.30 4,328,281.07 15.73% 259,696.86 4—5年 3,474,810.50 17.35% 208,488.63 57,091.11 0.21% 57,091.11 5年以上 2,293,004.47 11.45% 2,219,888.33 2,357,061.97 8.56% 1,065,743.47 合 计 20,027,834.03 100.00% 5,315,927.07 27,523,648.52 100.00% 4,305,285.56 b.欠款金额前五名总欠款金额为14,902,535.80元，占应收账款总额的74.41%。 c.无持本公司5%以上（含5%）表决权股份的股东单位欠款。 （2）其他应收款 a.账龄分析及坏账准备列示如下： 年末数 年初数 账 龄 金额 比例 坏账准备 金额 比例 坏账准备 1年以内 3,934,075.08 55.28% 99,296.08 5,206,805.52 78.08% 312,408.33 1—2年 3,115,698.23 43.78% 186,941.89 1,462,098.65 21.92% 87,725.92 2—3年 66,757.71 0.94% 4,005.46 合 计 7,116,531.02 100.00% 290,243.43 6,668,904.17 100.00% 400,134.25 b.欠款金额前五名总欠款金额5,498,855.79元，占其他应收款总额的77.27%。 c.金额较大的其他应收款项目列示如下： 项 目 年末数 欠款时间 性质 道真县大标水电站 2,200,000.00 1-2年 暂借款 龙桥热电有限公司 2,000,000.00 1年以内 暂借款 贵州省道真自治县电力公司 750,000.00 1-2年 暂借款 49 重庆涪陵电力实业股份有限公司 2005 年年度报告 d..无持本公司5%以上（含5%）表决权股份的股东单位欠款。。 （3）坏账准备计提特别情况说明如下： 截止2005年12月31日，浙江改革月报集团希安达涪陵抗菌用品公司、重庆市涪陵凉塘水泥厂等单 位欠电费4,376,869.18元，这些单位或处于破产清算、或处于偿债能力极差的状态，其欠款估计难以 收回，对前述欠款全额计提坏账准备。 4、预付账款 （1）账龄分析列示如下： 年末数 年初数 账 龄 金额 比例 金额 比例 1年以内 6,806,790.30 97.048% 20,133,779.16 99.77% 1-2年 1,199,718.55 2.950% 46,000.00 0.23% 2-3年 800.00 0.002% 合 计 8,007,308.85 100.00% 20,179,779.16 100.00% （2）账龄超过1年的预付账款，未收回的原因是发票未到未下账。 （3）无持本公司5%以上（含5%）表决权股份的股东单位欠款。 5、 存货 （1）存货账面余额列示如下： 年末数 年初数 项 目 账面余额 跌价准备 账面余额 跌价准备 库存材料 1,747,513.79 2,434,309.43 4,276.65 燃 料 74,974.91 8,542.22 合 计 1,822,488.70 2,442,851.65 4,276.65 （2）报告期内应提取存货跌价准备的情况： 本年 因资产价值回升 可变现净值确定 项 目 年初数 年末数 增加 转回数 依据 库存材料 4,276.65 4,276.65 市价 合 计 4,276.65 4,276.65 50 重庆涪陵电力实业股份有限公司 2005 年年度报告 6、待摊费用 项 目 年末数 年初数 年末余额结存原因 财产保险费 319,361.87 期间跨期 其他 71,789.60 期间跨期 合 计 391,151.47 318,000.70 7、长期股权投资 （1）分项列示如下： 年末数 年初数 项 目 投资金额 减值准备 投资金额 减值准备 对联营企业投资 12,000,000.00 其他股权投资 3,178,082.60 合并价差 812,765.12 合 计 3,990,847.72 12,000,000.00 （2）除长期股票投资外的其他长期股权投资明细列示如下： 占被投资单位注册 被投资单位名称 投资起始日期 投资金额 资本比例(%) 重庆博联变压器有限公司 2005.12 9.96 3,178,082.60 （3）合并价差明细列示如下： 摊销 被投资单位名称 初始金额 形成原因 本期摊销额 摊余价值 期限 重庆市水江发电 初始投资成本与公司享有被投 878,665.00 10年 65,899.88 812,765.12 有限公司 资单位所有者权益份额的差额 8、固定资产 （1）固定资产原值列示如下： 项 目 年初数 本年增加 本年减少 年末数 房 屋 23,510,070.53 5,051,714.22 28,561,784.75 建筑物 9,525,645.69 1,057,585.45 10,583,231.14 通用设备 368,339.76 540,226.00 908,565.76 51 重庆涪陵电力实业股份有限公司 2005 年年度报告 传导设备 267,038,551.79 32,225,439.49 299,263,991.28 运输设备 8,995,123.60 3,687,647.50 12,682,771.10 配电设备 12,664,431.60 2,067,903.91 14,732,335.51 通讯及微机 8,697,258.09 561,227.00 9,258,485.09 调校设备 2,442,862.88 87,854.70 2,530,717.58 非生产设备 1,158,573.91 274,460.00 1,433,033.91 合 计 334,400,857.85 45,554,058.27 379,954,916.12 （2）累计折旧列示如下： 项 目 年初数 本年增加 本年减少 年末数 房 屋 5,736,843.72 2,406,656.42 8,143,500.14 建筑物 3,647,944.27 1,041,084.22 4,689,028.49 通用设备 181,772.18 86,098.75 267,870.93 传导设备 87,985,367.23 10,557,574.07 98,542,941.30 运输设备 2,975,724.65 1,739,441.95 4,715,166.60 配电设备 3,168,048.54 662,121.08 3,830,169.62 通讯及微机 4,383,162.20 1,472,441.20 5,855,603.40 调校设备 1,295,963.73 234,222.51 1,530,186.24 非生产设备 599,899.55 183,854.50 783 754 05 合 计 109,974,726.07 18,383,494.70 128,358,220.77 （3）固定资产减值准备列示如下： 因资产价值 项 目 年初数 本年增加 年末数 计提原因 回升转回数 传导设备 803,482.00 803,482.00 注 合 计 803,482.00 803,482.00 注：系固定资产陈旧过时或发生实体损坏等。 （4）本年由在建工程转入21,998,105.85元 ，其中房屋1,653,940.70元，建筑物1,057,585.45 元，传导设备17,904,491.00元，配电设备1,382,088.70元。 （5）固定资产中，有原值为252.48万元的建筑物尚未完善有关产权手续。 52 重庆涪陵电力实业股份有限公司 2005 年年度报告 9、工程物资 年末数 年初数 项 目 账面余额 跌价准备 账面余额 跌价准备 库存材料 586,829.35 合 计 586,829.35 10、在建工程 （1）明细列示如下： 预算数 资金 工程名称 投入比例 年初数 本年增加 本年转固 年末数 备注 （万元） 来源 募 集 涪陵城网建设与改造 4,000.00 91.43% 7,971,285.97 28,599,296.53 12,402,876.40 24,167,706.10 注1 自筹 大堤110KV变电站 3,200.00 募集 92.04% 16,753,803.70 12,699,995.48 29,453,799.18 李渡110KV变电站 4,700.00 募集 50.32% 8,850,853.57 8,850,853.57 注2 董家弯110KV变电站 5,600.00 募集 55,000.00 55,000.00 道真梅江河水能资源 自筹 73,101.00 1,342,100.05 1,415,201.05 开发工程 水江1×30MW煤矸石资 14,852 自筹 71.99% 106,924,184.93 106,924,184.93 注3 源综合利用发电工程 大溪河110KV开关站 1,572,152.05 5,875,896.25 7,448,048.30 其他零星工程 自筹 854,877.75 7,193,833.00 2,147,181.15 5,901,529.60 合 计 27,280,220.47 171,486,159.81 21,998,105.85 176,768,274.43 注1：城网建设与改造部分完工，2005年度已转固。 注2：李渡110KV变电站一期工程已经完工，2004年度已转固。 注3：水江1×30MW煤矸石资源综合利用发电工程系子公司重庆市水江发电有限公司的在建工程。 （2）本年利息资本化金额。 项 目 年初数 本期增加 本年转固 其他减少 年末数 资本化率 水江1×30MW煤矸石资源 2,499,720.00 2,499,720.00 5.64% 综合利用发电项目 合 计 2,499,720.00 2,499,720.00 （3）本年无应提取在建工程减值准备情况。 53 重庆涪陵电力实业股份有限公司 2005 年年度报告 11、无形资产 （1） 明细列示如下： 项 目 年末数 年初数 账面余额 减值准备 账面余额 减值准备 财务软件 15,016.67 合 计 15,016.67 （2）余额及增减明细列示如下： 项 目 原始金额 年初数 本期增加 本期摊销额 累计摊销额 年末数 财务软件 17,000.00 17,000.00 1,983.33 1,983.33 15,016.67 合 计 17,000.00 17,000.00 1,983.33 1,983.33 15,016.67 （3）截止2005年12月31日，无应提取减值准备的情况。 12、短期借款 项 目 年末数 年初数 保证借款 20,000,000.00 29,300,000.00 信用借款 122,500,000.00 34,000,000.00 合 计 142,500,000.00 63,300,000.00 注：公司为子公司重庆市耀涪投资有限责任公司1000万元贷款提供担保，担保期间为2005年9月23 日至2006年9月22日；为子公司重庆市水江发电有限公司1000万元贷款提供担保，担保期间为2005年8 月30日至2006年8月29日。 13、应付票据 （1）明细列示如下： 项 目 年末数 年初数 备注 银行承兑汇票 44,001,000.00 商业承兑汇票 7,000,000.00 合 计 44,001,000.00 7,000,000.00 （2）无欠持本公司5%以上（含5%）表决权股份的股东单位的 款项。 54 重庆涪陵电力实业股份有限公司 2005 年年度报告 14、应付款项 （1）应付账款 a.无账龄超过3年的大额应付账款。 b.无欠持本公司5%以上（含5%）表决权股份的股东单位款项。 （2）其他应付款 a.金额较大的其他应付款列示如下： 单位名称 金 额 款项性质 重庆市民安实业开发有限公司 10,878,665.00 股权受让款 西安高压电器研究所电器制造厂 2,250,638.00 工程材料质保金 职工教育经费 1,576,686.72 医疗保险 1,553,169.38 b.无账龄超过3年的大额其他应付款。 c.欠持本公司61.05%表决权股份的股东单位重庆川东电力集团有限责任公司54,937.19元。 15、应付工资 项 目 年末数 年初数 工效挂钩 648,592.82 1,026,763.15 16、应交税金 项 目 年末数 年初数 执行税率 备注 增值税 2,298,926.99 355,729.98 17% 营业税 211,108.20 18,348.71 5% 企业所得税 493,831.50 -1,535,470.98 注 城市维护建设税 186,077.79 -18,334.60 7% 个人所得税 80,301.15 -20,395.39 合 计 3,270,245.63 -1,200,122.28 注：详见附注五、1。 55 重庆涪陵电力实业股份有限公司 2005 年年度报告 17、其他应交款 项 目 年末数 年初数 性 质 计缴标准 教育费附加 78,226.50 -27,438.63 流转税附加费 3% 交通重点建设附加费 -36,584.89 流转税附加费 注 合 计 78,226.50 -64,023.52 注：详见附注五、4。 18、长期借款 项 目 年末数 年初数 备注 保证借款 20,000,000.00 注 合 计 20,000,000.00 注：公司为子公司重庆市耀涪投资有限责任公司2000万元贷款提供担保，担保期间为2005年6月 28日至2008年6月27日。 19、股本 （1）股本变动情况表列示如下： 本年增加 项 目 年初数 本年减少 年末数 送股 公积金转股 配股 增发 其他 一、未上市流通股份 108,000,000.00 108,000,000.00 1、发起人股份 108,000,000.00 108,000,000.00 其中：国家持有股份 102,950,000.00 102,950,000.00 境内法人持有股份 5,050,000.00 5,050,000.00 境外法人持有股份 其他 2、募集法人股 其中：境内法人持股 境外法人持股 3、内部职工股 4、其他 二、已上市流通股份 52,000,000.00 52,000,000.00 1、境内上市的普通股 52,000,000.00 52,000,000.00 2、境内上市的外资股 56 重庆涪陵电力实业股份有限公司 2005 年年度报告 3、境外上市的外资股 4、其他 三、股份总数 160,000,000.00 160,000,000.00 20、资本公积 项 目 年初数 本年增加 本年减少 年末数 备注 股本溢价 232,314,433.49 232,314,433.49 接受捐赠非现金资产 855,151.90 855,151.90 准备 合 计 233,169,585.39 233,169,585.39 21、盈余公积 项 目 年初数 本年增加 本年减少 年末数 备注 法定盈余公积 11,771,435.05 2,792,063.30 14,563,498.35 按净利润的10%计提 公益金 5,885,717.53 1,396,031.65 7,281,749.18 按净利润的5%计提 合 计 17,657,152.58 4,188,094.95 21,845,247.53 22、未分配利润 （1）未分配利润变动情况列示如下： 项 目 利润分配比例 本年数 上年数 期初未分配利润 67,358,490.38 45,752,190.60 加：本期净利润 27,858,585.78 25,408,226.72 其他转入 减：提取法定盈余公积 10% 2,792,063.30 2,534,617.96 提取公益金 5% 1,396,031.65 1,267,308.98 应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 32,000,000.00 转作股本的普通股股利 期末未分配利润 59,028,981.21 67,358,490.38 57 重庆涪陵电力实业股份有限公司 2005 年年度报告 23、主营业务收入与主营业务成本 （1）按主营业务性质列示如下： 本年数 上年数 主营业务性质 主营业务收入 主营业务成本 主营业务收入 主营业务成本 售 电 494,627,256.55 436,055,314.08 446,253,172.74 388,191,493.29 合 计 494,627,256.55 436,055,314.08 446,253,172.74 388,191,493.29 （ 2 ） 2005 年 度 前 五 名 客 户 销 售 收 入 总 额 242,618,746.14 元 ， 占 2005 年 度 主 营 业 务 收 入 的 49.05% 。 24、主营业务税金及附加 项 目 计缴标准 本年数 上年数 城市维护建设税 7% 1,826,551.20 1,730,911.34 教育费附加 3% 782,807.67 741,819.14 交通重点建设附加费 4% 186,880.02 989,092.19 合 计 2,796,238.89 3,461,822.67 25、财务费用 项 目 本年数 上年数 利息支出 5,087,847.57 2,717,664.37 减：利息收入 4,383,467.51 1,865,974.42 加：其他支出 103,119.38 32,028.30 合 计 807,499.44 883,718.25 26、投资收益 （1）明细项目列示如下： 项 目 本年数 上年数 债权投资收益 7,021.00 其中：债券收益 7,021.00 股权投资差额摊销 -65,899.88 合 计 -58,878.88 （2）本年投资收益汇回不存在重大限制。 58 重庆涪陵电力实业股份有限公司 2005 年年度报告 27、营业外收入 类 别 本年数 上年数 违章电费收入 255,861.26 233,050.46 其他 26,622.90 30,000.00 合 计 282,484.16 263,050.46 28、营业外支出 类 别 本年数 上年数 处理固定资产净损失 135,951.49 赔偿支出 747,257.97 1,039,490.24 捐赠支出 35,200.00 其 他 143,086.40 89,602.46 合 计 925,544.37 1,265,044.19 29、收到或支付的其他与经营活动有关现金 （1）收到的其他与经营活动有关的现金中较大的项目列示如下： 类 别 金额 龙桥热电有限公司 5,400.09万元 收到的代征公用事业附加费 732.76万元 收到的代征农贷资金 1,091.48万元 （2）支付的其他与经营活动有关的现金中较大的项目列示如下： 类 别 金额 龙桥热电有限公司 4,000.00万元 支付银行承兑汇票保证金 1,950.10万元 支付代征公用事业附加费 627.47万元 支付代征农贷资金 902.54万元 （八）母公司会计报表主要项目注释（金额单位：人民币元） 1、应收款项 （1）应收账款 59 重庆涪陵电力实业股份有限公司 2005 年年度报告 a.账龄分析及坏账准备列示如下： 年末数 年初数 账 龄 金额 比例 坏账准备 金额 比例 坏账准备 1年以内 1,718,687.46 8.58% 341,556.13 12,757,280.48 46.35% 1,058,874.18 1—2年 9,752,327.13 48.69% 984,854.04 6,136,136.58 22.29% 1,192,567.42 2—3年 2,132,794.14 10.65% 963,722.64 1,887,797.31 6.86% 671,312.52 3—4年 656,210.33 3.28% 597,417.30 4,328,281.07 15.73% 259,696.86 4—5年 3,474,810.50 17.35% 208,488.63 57,091.11 0.21% 57,091.11 5年以上 2,293,004.47 11.45% 2,219,888.33 2,357,061.97 8.56% 1,065,743.47 合 计 20,027,834.03 100.00% 5,315,927.07 27,523,648.52 100.00% 4,305,285.56 b.欠款金额前五名欠款金额为14,902,535.80元，占应收账款总额的74.41%。 c.无持本公司5%以上（含5%）表决权股份的股东单位欠款。 （2）其他应收款 a.账龄分析及坏账准备列示如下： 年末数 年初数 账 龄 金额 比例 坏账准备 金额 比例 坏账准备 1年以内 1,519,178.46 32.31% 91,150.71 6,240,925.52 81.02% 374,455.53 1—2年 3,115,698.23 66.27% 186,941.89 1,462,098.65 18.98% 87,725.92 2—3年 66,757.71 1.42% 4,005.46 合 计 4,701,634.40 100.00% 282,098.06 7,703,024.17 100.00% 462,181.45 b.欠款金额前五名总欠款金额3,598,988.66元，占其他应收款总额的76.55%。 c.金额较大的其他应收款项目列示如下： 项 目 年末数 欠款时间 性质 道真县大标水电站 2,200,000.00 1-2年 暂借款 贵州省道真自治县电力公司 750,000.00 1-2年 暂借款 d..无持本公司5%以上（含5%）表决权股份的股东单位欠款。 （3）坏账准备计提特别情况说明如下： 截止2005年12月31日，浙江改革月报集团希安达涪陵抗菌用品公司、重庆市涪陵凉塘水泥厂等单 60 重庆涪陵电力实业股份有限公司 2005 年年度报告 位欠电费4,376,869.18元，这些单位或处于破产清算、或处于偿债能力极差的状态，其欠款估计难以 收回，对前述欠款全额计提坏账准备。 2、长期股权投资 （1） 分项列示如下： 年末数 年初数 项 目 投资金额 减值准备 投资金额 减值准备 对子公司投资 29,528,656.17 29,982,410.16 合 计 29,528,656.17 29,982,410.16 （2）除长期股票投资外的其他长期股权投资明细列示如下： 占被投资单位注册 被投资单位名称 投资起始日 投资金额 资本比例（%） 重庆市耀涪投资有限责任公司 2004.10.22 93.75 29,528,656.17 （3）按权益法核算的长期股权投资列示如下： 追加 被投资单位 分得的现 被投资单位名称 初始投资额 投资 累计增减额 备注 权益增减额 金红利额 额 重庆市耀涪投资有限责任公司 30,000,000.00 -453,753.99 -471,343.83 合 计 30,000,000.00 -453,753.99 -471,343.83 3、主营业务收入与主营业务成本 （1）按主营业务性质列示如下： 本年数 上年数 主营业务性质 主营业务收入 主营业务成本 主营业务收入 主营业务成本 售 电 494,627,256.55 436,055,314.08 446,253,172.74 388,191,493.29 合 计 494,627,256.55 436,055,314.08 446,253,172.74 388,191,493.29 （2）2005年度前五名客户销售收入总额242,618,746.14元，占2005年度主营业务收入的49.05% 。 4、投资收益 项 目 本年数 上年数 年末调整的被投资公司购买日后净利润净增减金额 -453,753.99 -17,589.84 合 计 -453,753.99 -17,589.84 61 重庆涪陵电力实业股份有限公司 2005 年年度报告 （九）关联方关系及其交易 1、存在控制关系的关联方及交易 （1）存在控制关系的关联方 关联方名称 注册地点 注册资本 主营业务 与本公司关系 经济性质 法定代表人 (万元) 重庆川东电力集团 重庆市涪陵区 11,800 火力、水力发电、 母公司 国有 蒋卫民 有限责任公司 望州路20号 电力调度等 重庆市耀涪投资有 重庆市涪陵区 3,200 自有资金从事项目 子公司 有限责任公 罗强 限责任公司 望州路20号 投资；投资咨询； 司 水资源、土地、旅 游、交通项目的开 发及国内贸易 重庆市水江发电有 重庆市南川水 4,000 火力发电、电力开 子公司 有限责任公 罗强 限公司 江镇大地村 发及电力设施的安 司 装和维修、电力资 源综合利用 （2）存在控制关系的关联方注册资本及其变动(金额单位：万元) 关联方名称 年初数 本年增加 本年减少 年末数 重庆川东电力集团有限责任公司 11,800 11,800 重庆市耀涪投资有限责任公司 3,200 3,200 重庆市水江发电有限公司 4,000 4,000 （3）存在控制关系的关联方所持股份的变动(金额单位：万元) 年初数 本年增加 本年减少 年末数 关联方名称 金额 比例 金额 比例 重庆川东电力集团有限责任公司 9,768 61.05% 9,768 61.05% 重庆市耀涪投资有限责任公司 3,000 93.75% 3,000 93.75% 重庆市水江发电有限公司 1,200 30.00% 1,360 2,560 64% （4）存在控制关系的关联交易 ①购电 本公司向关联方购电价格按照公司与关联方签定的协议，并经重庆市涪陵区物价局批准的价格执行。 本年数 上年数 关联方名称 购电量 比例 购电量 比例 金额 (万元) 金额 (万元) (万千瓦时) （%） (万千瓦时) （%） 重庆川东电力集 24,517.43 21.99% 6,880.74 29,160.75 21.28 8,019.24 团有限责任公司 62 重庆涪陵电力实业股份有限公司 2005 年年度报告 注：原川东电力集团有限责任公司下属分公司龙桥发电厂于2005年9月完成改制，改制后龙桥热电 有限公司与本公司无关联关系。 ②房屋租赁 a.根据2004年7月1日本公司与重庆川东电力集团有限责任公司签定的房屋租赁合同，该公司将位 于重庆市涪陵区望州路20号的办公楼第5、6、7、8、16、17共6层，时代广场B幅第7层，建筑面积共计 3,356.70平方米，出租给本公司。租赁期限为2003年7月20日至2009年7月20日，租赁价格为每平方米 每月30元，年租金为121万元。租金价格每三年可以根据物价指数和当地办公楼租赁价格变动情况进行 调整，并由双方协商达成书面补充协议。截止2005年12月31日，公司未欠付该公司租赁费。 b.根据2005年9月6日本公司与重庆川东电力集团有限责任公司签定的房屋租赁合同，该公司将位 于重庆市涪陵区建涪路12号农贸市场综合楼第3层，建筑面积共计104.69平方米，出租给本公司。租赁 期限为2005年1月1日至2005年12月31日，租赁价格为每平方米每月15元，年租金为1.88万元。截止 2005年12月31日，公司未欠付该公司租赁费。 ③土地租赁 根据2004年7月1日本公司与重庆川东电力集团有限责任公司签定的土地使用权租赁合同，该公司 将其位于重庆市涪陵区及武隆县境内面积为69,180.3平方米土地使用权租赁给本公司，有效租赁期限 为2003年7月20日至2033年7月20日。年租金每平方米45元，年租金共计311.31万元。年租金价格每三 年可以根据物价指数和当地土地价格变动情况进行调整，并由双方协商达成书面补充协议。截止2005 年12月31日，公司未欠付该公司租赁费。 ④综合服务 根据2004年7月1日本公司与重庆川东电力集团有限责任公司签定的综合服务协议书，该公司为本 公司提供综合服务，内容包括：①建筑物维修和管理服务；②绿化养护服务；③车辆租借和管理服 务。年综合服务费计100万元。协议的期限为2003年7月20日至2009年7月20日，协议期限届满，可以根 据本公司的要求续签协议。截止2005年12月31日，公司未欠付该公司租赁费。 ⑤资产购置 2005年3月26日，本公司与重庆川东电力集团有限责任公司签定资产转让协议，本公司以自有资金 出资1,406.21万元收购重庆川东电力集团有限责任公司涪陵兔耳坪至大桥35KV输变电线路，顺江移民 小区、董家湾移民小区输变电工程的变、配、送电设备及配套建筑及构筑物等，协议价格依据根据海 南中力信资产评估有限公司出具的《重庆川东电力集团有限责任公司部分资产评估报告书》（中力信 资评字[2005]第38号），截止2005年2月28日，该资产账面原值1,304.48万元，评估值1,406.21万元。 ⑥存在控制关系的关联方应收应付款项余额 63 重庆涪陵电力实业股份有限公司 2005 年年度报告 本年数 上年数 项 目 金 额 比例(%) 金 额 比例(%) 其他应收款： 重庆川东电力集团有限责任公司 1,197,132.43 17.95 预付账款： 重庆川东电力集团有限责任公司 18,188,367.44 90.13 应付票据： 重庆川东电力集团有限责任公司 7,000,000.00 100.00 其他应付款： 重庆川东电力集团有限责任公司 54,937.19 0.16 2、不存在控制关系的关联方及交易 （1）不存在控制关系的关联方 关联方名称 与本公司关系 重庆川东电力集团青烟洞电厂 同一母公司 重庆川东电力集团新妙电力公司 同一母公司 重庆川东电力集团焦石电力公司 同一母公司 重庆市明宇送变电工程有限公司 同一母公司 重庆市涪陵光明电力有限公司 本公司股东 重庆博联变压器有限公司 本公司股东 （2）不存在控制关系的关联方交易 ①购电 公司向关联方购电价格是按照双方签定的协议，并经重庆市涪陵区物价局批准的价格执行。 本年数 上年数 关联方名称 购电量 比例 金 额 购电量 比例 金 额 (万千瓦时) （%） (万元) (万千瓦时) （%） (万元) 重庆川东电力集团青烟洞电厂 7,495.80 4.95 1,438.41 7,146.67 5.22 1,278.20 重庆川东电力集团新妙电力公司 549.42 0.36 113.40 557.20 0.41 103.02 重庆川东电力集团焦石电力公司 67.91 0.04 13.40 71.43 0.05 13.37 涪陵光明电力有限公司 1,386.24 0.92 279.23 690.93 0.50 120.91 ②购货 64 重庆涪陵电力实业股份有限公司 2005 年年度报告 公司向关联方购买变压器等货物按照双方签定的协议价格执行。 关联方名称 本年数 上年数 重庆博联变压器有限公司 412.69万元 251.21万元 ③接受劳务 公司接受关联方提供的送变电线路安装、电网维护等劳务按照双方签定的协议价格执行。 关联方名称 本年数 上年数 重庆市明宇送变电工程有限公司 1,874.19万元 313.07万元 ④不存在控制关系的关联方应收应付款项余额 本年数 上年数 项 目 金 额 比例(%) 金 额 比例(%) 预付账款： 重庆川东电力集团新妙电力公司 97,457.55 0.24 150,000.00 0.74 重庆市明宇送变电工程有限公司 831,008.66 2.04 360,891.24 1.79 重庆川东电力集团青烟洞电厂 822,260.92 2.02 重庆博联变压器有限公司 551,600.00 1.36 重庆川东电力集团焦石电力公司 97,616.44 0.24 其他应收款： 重庆市明宇送变电工程有限公司 70,875.00 1.00 应付账款： 重庆川东电力集团青烟洞电厂 100,000.00 0.54 900,000.00 5.38 重庆川东电力集团新妙电力公司 148,061.34 0.88 重庆川东电力集团焦石电力公司 29,981.82 0.18 重庆市涪陵光明电力有限公司 39,548.49 0.21 167,969.73 1.00 重庆博联变压器有限公司 357,920.00 1.95 其他应付款： 重庆博联变压器有限公司 376,900.00 1.10 172,200.00 1.23 重庆市明宇送变电工程有限公司 276,607.59 0.81 200,000.00 1.43 （十）或有事项 截止2005年12月31日，公司没有需要披露的重大或有事项。 （十一）承诺事项 2004年7月，本公司与重庆川东电力集团有限责任公司签定了房屋、土地租赁合同以及综合服务 协议书，与这些合同、协议相关的承诺事项的内容详见［附注九(一)4(1)(2)(3)］。 除上述事项外，截止2005年12月31日，公司没有需要披露的其他重大承诺事项。 65 重庆涪陵电力实业股份有限公司 2005 年年度报告 （十二）资产负债表日后事项中的非调整事项 公司第二届十三次董事会决定，以公司2005年度末总股本160,000,000股为基数向全体股东每10股 派发现金红利2元(含税),合计分配红利32,000,000元，剩余利润结转以后年度分配。上述利润分配预 案尚需公司2005年度股东大会批准。 除上述事项外，截止2006年3月21日公司没有其他需要披露的重大资产负债表日后事项中的非调整 事项。 （十三）其他重要事项 1、2005年12月19日，重庆市人民政府以《关于重庆涪陵电力实业股份有限公司股权分置改革有关 问题的批复》（渝府[2005]263号），批准同意股权分置改革方案。2005年12月23日，公司股权分置相 关股东会议审议通过了《重庆涪陵电力实业股份有限公司股权分置改革方案》。按照该前述股改方案 非流通股股东向流通股股东按每10股送3.2股支付对价，同时重庆川东电力集团有限责任公司承诺持有 公司股份在股权分置改革完成后72个月内不得上市交易或转让，72个月后的两年内所持有股份交易价 格不得低于每股6.5元。2006年1月5日，公司发布《重庆涪陵电力实业股份有限公司股权分置改革方案 实施公告》方案实施股权登记日为2006年1月9日，对价股票交易日为2006年1月11日，2006年1月11日 原非流通股东持有非流通股股份性质变更为有限售条件的流通股。 2、2005年9月27日，公司控股股东重庆川东电力集团有限责任公司将其持有公司股份2940万股， 占公司股份总数的18.375%，为其借款质押给中国建设银行股份有限公司涪陵分行，质押期限自2005年 9月19日起，该公司已在中国证券登记结算有限公司上海分公司办理了部分股权的质押登记手续。截止 2005年12月31日，该公司累计质押股份数3700万股，占公司股份总数的23.125%。 除上述事项外，截止2005年12月31日，本公司没有其他需要披露的其他重大事项。 （十四）补充资料 1、资料一、合并利润表附表--净资产收益率和每股收益 按全面摊薄和加权平均法计算的净资产收益率和每股收益指标如下： 净资产收益率 每股收益 报告期利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 2005年度 2004年度 2005年度 2004年度 2005年度 2004年度 2005年度 2004年度 主营业务利润 11.77 11.42 11.78 12.86 0.35 0.34 0.35 0.36 66 重庆涪陵电力实业股份有限公司 2005 年年度报告 7.13 6.57 7.13 7.40 0.21 0.20 0.21 0.21 营业利润 净利润 5.88 5.31 5.88 5.98 0.17 0.16 0.17 0.17 扣除非经常性损益 5.86 5.49 5.86 6.18 0.17 0.16 0.17 0.17 后净利润 公司法定代表人：何福俊 主管会计工作的公司负责人：罗强 公司会计机构负责人:刘源春 附：非经常性损益明细表 明细项目 金 额 （一）财政贴息 633,600.00 （二）短期投资损益 7,021.00 （三）扣除公司日常根据企业会计制度规定计提的资产减值准备后的 -643,060.21 其他营业外收入、支出 （四）以前年度已经计提各项减值准备的转回 114,167.47 合计 111,728.26 减：所得税的影响金额 16,759.24 扣除所得税影响后的非经常性损益 94,969.02 上述财务指标的计算方法： 1、全面摊薄的净资产收益率和每股收益 （1）全面摊薄净资产收益率＝报告期利润÷期末净资产 （2）全面摊薄每股收益＝报告期利润÷期末股份总数 2、加权平均的净资产收益率和每股收益 （1）加权平均净资产收益率（ROE） ROE＝P/（E0＋NP÷2＋Ei×Mi÷M0－Ej×Mj÷M0） 其中：P为报告期利润；NP为报告期净利润；E0为期初净资产；Ei为报告期发行新股或债转股 等新增净资产；Ej为报告期回购或现金分红等减少净资产；M0为报告期月份数；Mi为新增净资产 下一月份起至报告期期末的月份数；Mj为减少净资产下一月份起至报告期期末的月份数。 （2）加权平均每股收益（EPS） EPS＝P/（S0＋S1＋Si×Mi÷M0－Sj×Mj÷M0） 其中：P为报告期利润；S0为期初股份总数；S1为报告期因公积金转增股本或股票股利分配等 67 重庆涪陵电力实业股份有限公司 2005 年年度报告 增加股份数；Si为报告期因发行新股或债转股等增加股份数；Sj为报告期因回购或缩股等减少股 份数；M0为报告期月份数；Mi为增加股份下一月份起至报告期期末的月份数；Mj为减少股份下一 月份起至报告期期末的月份数。 2、资料二、变动异常的报表项目分析 会计报表数据变动幅度达 30%（含 30%）以上，且占公司报表日资产总额 5%（含 5%）或报告期利 润总额 10%（含 10%）以上项目分析 单位：人民币元 2005年12月31日 2004年12月31日 差异变动幅度 项 目 差异变动金额 原因分析 （或2005年度） （或2004年度） （%） 在建工程 176,768,274.43 27,280,220.47 149,488,053.96 547.97 注1 短期借款 142,500,000.00 63,300,000.00 79,200,000.00 125.12 注2 应付票据 44,001,000.00 7,000,000.00 37,001,000.00 528.59 注3 注1：在建工程余额2005年12月31日较2004年12月31日增加149,488,053.96元，增幅为428.27%， 系2005年度纳入合并范围的子公司重庆市水江发电有限公司的在建工程项目增加所致。 注2：短期借款余额2005年12月31日较2004年12月31日增加79,200,000.00元，增幅为125.12%，系 2005年度合并范围变化及新增借款所致。 注3：应付票据余额2005年12月31日较2004年12月31日增加37,001,000.00元，增幅为528.59%，主 要系2005年度结算方式改变所致。 十二、备查文件目录 （一）载有法定代表人、主管会计工作负责人、财务负责人签字并盖章的财务报告； （二）载有会计师事务所盖章、注册会计师签字并盖章的审计报告原件； （三）报告期内在《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》、《证券日报》公开披露过 的所有公司文件的正本及公告原稿。 董事长：何福俊 重庆涪陵电力实业股份有限公司 2006 年 3 月 24 日 68 重庆涪陵电力实业股份有限公司 2005 年年度报告 重庆涪陵电力实业股份有限公司董事、高级管理人员 对公司 2005 年年度报告的书面确认意见 根据《证券法》第 68 条的规定和《公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第 2 号》（2005 年修订）的有关要求，公司董事和高级管理人员，在全面了解和审核了公 司 2005 年年度报告后，保证：本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内 容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 公司董事签名： 何福俊、罗强、蒋卫民、彭一洪、周东、冯广宇、杨荣、朱永海 周文理、冯张仁蓉、张玉敏、孟卫东、周守华、范福珍、魏静茹 公司高级管理人员签名： 墙世余、胡炳全、曾长元、杨红兵、刘源春、吴德锋、王肇琪 69