广日股份(600894)G广钢2005年年度报告摘要

广州钢铁股份有限公司 2005 年度报告摘要 §1 重要提示 1.1、本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存 在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担 个别及连带责任。 1.2、公司全体董事出席董事会会议。 1.3、广东正中珠江会计师事务所有限公司为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。 1.4、公司负责人张若生先生，主管会计工作负责人马建武先生，会计机构负责人=齐 秋琼女士声明：保证本年度报告中财务报告的真实、完整。 §2 上市公司基本情况简介 2.1 基本情况简介 股票简称 广钢股份 股票代码 600894 上市交易所 上海证券交易所 注册地址和办公地址 广州市荔湾区白鹤洞 邮政编码 510381 公司国际互联网网址 http//www.gglts.cn 电子信箱 gggf@gise.cn 2.2 联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 杨耀兴 广州市荔湾区白鹤洞广州钢铁股份有 联系地址 限公司董事会工作部 电话 020-81809182 传真 020-81809183 电子信箱 yangyx@gise.cn 1 §3 会计数据和财务指标摘要 3.1 主要会计数据 单位:元 币种:人民币 本年比上年增 2005 年 2004 年 2003 年 减(%) 主营业务收入 6,722,195,930.12 10,099,870,365.81 -33.44 6,643,563,874.19 利润总额 -194,177,438.84 273,671,886.51 不适用 313,768,869.46 净利润 -197,495,893.38 237,526,888.32 不适用 275,537,729.33 扣除非经常性损益的净利润 -198,513,340.92 236,607,311.41 不适用 274,443,114.52 经营活动产生的现金流量净额 132,265,315.66 -128,585,623.48 不适用 278,030,398.51 本年末比上年 2005 年末 2004 年末 2003 年末 末增减(%) 总资产 4,688,894,510.06 4,446,440,123.31 5.45 3,309,246,490.40 股东权益（不含少数股东权益） 1,570,662,865.38 1,917,921,258.76 -18.11 1,848,708,115.83 3.2 主要财务指标 单位:元 币种:人民币 2005 年 2004 年 本年比上年增减(%) 2003 年 每股收益 -0.192 0.231 不适用 0.402 最新每股收益 -0.255 净资产收益率（%） -12.57 12.38 减少 24.95 个百分点 14.90 扣除非经常性损益的净利润为基础计 -12.64 12.34 减少 24.98 个百分点 14.85 算的净资产收益率（%） 每股经营活动产生的现金流量净额 0.13 -0.12 不适用 0.405 2005 年末 2004 年末 本年末比上年末增减(%) 2003 年末 每股净资产 1.53 1.86 -17.74 2.69 调整后的每股净资产 1.51 1.83 -17.49 2.69 非经常性损益项目 √适用□不适用 单位:元 币种:人民币 非经常性损益项目 金额 扣除公司日常根据企业会计制度规定计提的资产减值准备后的其他 1,017,447.54 各项营业外收入、支出 合计 1,017,447.54 2 3.3 国内外会计准则差异 □适用√不适用 §4 股本变动及股东情况 4.1 股份变动情况表 单位:股 本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后 比例 发行 公积金 比例 数量 送股 其他 小计 数量 (%) 新股 转股 (%) 一、未上市流通股份 1、发起人股份 其中： 国家持有股份 529,454,602 51.44 529,454,602 51.44 境内法人持有股份 境外法人持有股份 257,280,000 25.00 257,280,000 25.00 其他 2、募集法人股份 3、内部职工股 4、优先股或其他 未上市流通股份合计 786,734,602 76.44 786,734,602 76.44 二、已上市流通股份 1、人民币普通股 242,535,398 23.56 242,535,398 23.56 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 已上市流通股份合计 242,535,398 23.56 242,535,398 23.56 三、股份总数 1,029,270,000 100.00 1,029,270,000 100.00 3 4.2 股东数量和持股情况 单位:股 报告期末股东总数 36,232 前十名股东持股情况 股东名称 股东性质 持股比例(%) 持股总数 持有非流通股数量 质押或冻结的股份数量 质押 广州钢铁企业集团有限公司 国有股东 51.44 529,454,602 529,454,602 264,727,300 金钧有限公司 外资股东 14.53 149,578,247 149,578,247 粤海企业（集团）有限公司 外资股东 10.47 107,701,753 107,701,753 王京峰 其他 0.75 7,697,100 白强 其他 0.29 3,033,862 李守国 其他 0.13 1,364,050 文萍 其他 0.12 1,270,000 中国华电电站装备工程(集团) 其他 0.09 929,900 总公司 高红 其他 0.08 857,285 方炎金 其他 0.08 851,600 前十名流通股股东持股情况 股东名称 持有流通股数量 股份种类 王京峰 7,697,100 人民币普通股 白强 3,033,862 人民币普通股 李守国 1,364,050 人民币普通股 文萍 1,270,000 人民币普通股 中国华电电站装备工程(集团)总公司 929,900 人民币普通股 高红 857,285 人民币普通股 方炎金 851,600 人民币普通股 丁金兴 787,000 人民币普通股 李谦 753,066 人民币普通股 北京华尔富投资咨询有限公司 736,000 人民币普通股 上述股东关联关 第二大股东金钧有限公司是第一大股东广州钢铁企业集团有限公司的全资子公司， 系或一致行动关 除此之外，公司未知其他股东之间的关联关系或一致行动人情况，也未知前十名流通股 系的说明 股东之间存在关联关系或一致行动人的情况。 4 4.3 控股股东及实际控制人情况介绍 4.3.1 控股股东及实际控制人变更情况 □适用√不适用 4.3.2 控股股东及实际控制人具体情况介绍 （1）法人控股股东情况 控股股东名称：广州钢铁企业集团有限公司 法人代表：陈嘉陵 注册资本：142,539 万元人民币 成立日期：2000 年 6 月 8 日 主要经营业务或管理活动：授权范围内国有资产经营管理。金属冶炼、轧制及压延加 工。批发零售贸易（除专营专控商品）。金属及原辅材料特性测试。仓储（除危险品）。 汽车货运。信息咨询及劳务中介服务等。 广州钢铁企业集团有限公司是广州市人民政府授权经营国有资产的企业集团，实际控 制人为广州市人民政府国有资产监督管理委员会。 4.3.3 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图 广 州 市 人 民 政 府 国有资产监督管理委员会 100% 广州钢铁企业集团有限公司 51.44% 广州钢铁股份有限公司 5 §5 董事、监事和高级管理人员 5.1 董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况 单位:股 币种:人民币 变 报告期内从公 是否在股东单 性 年初 年末 动 姓名 职务 年龄 任期起止日期 司领取的报酬 位或其他关联 别 持股数 持股数 原 总额(万元) 单位领取 因 张若生 董事长 男 44 2005-12-16～2006-06-25 是 马建武 董事、总经理 男 57 2003-06-25～2006-06-25 29,484 29,484 28.15 否 陈嘉陵 董事 男 58 2003-06-25～2006-06-25 28,958 28,958 是 钟藻积 董事 男 57 2003-06-25～2006-06-25 26,277 26,277 是 欧炯实 董事 男 58 2003-06-25～2006-06-25 4,977 4,977 是 张卓明 董事 男 51 2003-06-25～2006-06-25 0 0 否 陆景煃 独立董事 男 66 2003-06-25～2006-06-25 0 0 3.60 否 陈功玉 独立董事 男 56 2003-06-25～2006-06-25 0 0 3.60 否 黄本坚 独立董事 男 46 2004-04-28～2006-06-25 0 0 3.60 否 冼宏飞 独立董事 男 37 2003-06-25～2006-06-25 0 0 3.60 否 薛武军 监事会主席 男 58 2003-06-25～2006-06-25 13,611 13,611 是 招汝广 监事 男 44 2003-06-25～2006-06-25 750 750 是 陶世钧 监事 男 42 2005-04-13～2006-06-25 9.32 否 梁卓昭 监事 男 52 2005-05-18～2006-06-25 11.50 否 叶志平 副总经理 男 43 2005-01-01～2006-06-25 26.89 否 林灵 副总经理 男 40 2005-12-16～2006-06-25 15.19 否 邓孙成 总工程师 男 50 2005-06-29～2006-06-25 21.88 否 刘 晶 总经理助理 男 53 2004-04-28～2006-06-25 20.39 否 杨耀兴 董事会秘书 男 41 2003-06-25～2006-06-25 4,200 4,200 9.49 否 谭远胜 监事 男 35 2003-06-25～2006-06-25 合计 / / / / 108,257 108,257 / 157.21 / 6 §6 董事会报告 6.1 管理层讨论与分析 6.1.1 报告期内公司经营情况的回顾 1、报告期内公司总体经营情况 2005 年，中国经济继续呈现平稳、较快增长态势，全年 GDP 增长达到 9.9％，为钢铁 企业的平稳发展提供了有利条件。但是，2005 年是钢铁市场复杂多变的一年，供需形势 逆转，市场供大于求的局面进迅速扩大。新增产能的释放和需求增长速度的回调，导致建 筑用钢材价格自 4 月起大幅下跌、而铁矿石、煤炭、能源等资源价格持续上涨，使钢铁行 业整体处于微利状态。 2005 年，公司生产经营经受了前所未有的严峻考验：避峰限电，原材料价格下调滞 后，造成了公司产品成本总体偏高；市场复杂多变，需求放缓，产品销售压力增大，削弱 了公司赢利能力。在严峻的形势下，公司密切注视市场变化态势，沉着应对，扎扎实实地 推行精细化管理和降本增效工作，努力实现公司生产经营目标。 报告期内，公司密切关注国内钢厂的价格政策及销售策略，及时掌握市场动态，针 对不同的销售区域和市场竞争环境，制定相应的价格政策；借助独特的地理位置，在稳定 老客户、巩固已有销量的基础上，积极发展新客户，提高市场占有率，取得了较好的效 果。但由于受钢材市场价格下滑，上游产品供应短缺、价格上涨推动成本上升，以及对资 本性支出的界定标准发生变化等因素制约，给公司扩展盈利空间带来较大难度，2005 年 公司出现亏损。公司实现主营业务利润 4,265.17 万元，净利润-19,749.59 万元。 2、公司主营业务及其经营情况 (1)公司主营业务经营情况的说明 公司经营范围为： 生产、加工、销售冶金产品、焦碳化工产品、各种气体、炉料和 有关原材料、机械设备、备件、生产工具、公司产品的深加工产品，以及有关技术咨询服 务，并经营汽车运输。 报告期内，公司主营业务及其结构未发生重大变化，但由于对资本性支出的界定标准 发生变化，导致了公司亏损 1.97 亿元，对比 2004 年净利润 2.38 亿元下降 4.35 亿元，主 要的原因有四： ①建筑钢材市场价格下滑，平均不含税售价比 2004 年度下降近 150 元/吨，销售利润 减少近 2 亿元。 ②钢材成本上升，2005 年度建筑钢材吨材销售成本，比 2004 年度上升 122 元/吨， 销售利润减少 1.6 亿元,主要影响因素为转炉试产产生了较大的损失、原材料价格上涨以 及高炉生产不顺产生的维修费用。 7 ③2004 年度资产重组后，股份公司生产经营所需周转资金大幅上升，银行贷款及开 票额度相应大幅增加，融资费用也随之大幅增长；另 2005 年底人民币升值，外汇资产产 生了一定的汇兑损益。以上两个原因导致财务费用比 2004 年度增加了近 8,000 万元。 ④由于钢材市场价格下滑，市场风险加大，导致相关的冶金产品第三方物流及投资项 目的效益下滑，影响了公司经济效益。 (2)主要供应商、客户情况 单位：万元 币种：人民币 前五名供应商采购金额合计 274,966 占采购总额比重 49.20% 前五名销售客户销售金额合计 248,742 占销售总额比重 37.00% 3、报告期内公司资产构成情况 (1)主要财务数据变动情况 单位：万元 币种：人民币 项目 本期数 上期数 增减(+、-) 货币资金 40,261.15 29,104.55 11,156.60 应收账款 25,219.61 48,590.37 -23,370.76 存货 159,228.73 96,471.58 62,757.15 固定资产净额 201,427.51 159,695.87 41,731.64 在建工程 3,304.13 41,499.19 -38,195.06 应付票据 49,223.61 36,618.79 12,604.82 短期借款 156,396.03 110,191.05 46,204.98 应付账款 43,032.90 21,239.75 21,793.15 其他应付款 7,323.04 25,581.77 -18,258.73 总资产 468,889.45 444,644.01 24,245.44 说明：①货币资金增加主要系短期借款增加所致； ②应收账款减少主要系公司本年度收入较上年下降及加强货款回笼所致； ③存货增加原因系上年末收购了广钢集团钢铁主业资产以来，公司生产流程较上年度 加长导致自制半成品余额较上年末增大，同时本年度公司根据生产经营情况及市场行 情增加了原燃料储备，以及产成品较上年大幅增加所致; ④固定资产净额增加系公司在建工程结转所致； ⑤在建工程减少数主要系工程结转固定资产所致； ⑥短期借款增加主要系公司生产经营及归还广钢集团资产收购款对资金的需求量加大所致； ⑦应付票据增加主要系本年度公司加大原燃料准备，同时增加对票据的使用规模所致； ⑧应付账款增加主要系本年度公司原燃料采购规模大增所致； ⑨其他应付款减少主要系本年度归还了上年末欠广钢集团钢铁主业资产收购款所致。 8 (2)报告期内公司其他财务数据变动情况 单位：万元 币种：人民币 项目 本期数 上期数 增减变动(%) 营业费用 10,151.25 9,326.87 8.85 管理费用 6,764.33 7,145.01 -5.33 财务费用 11,382.66 3,314.67 243.45 说明：子公司营业费用变动系公司运费及仓储费上升所致。 管理费用变动系公司压缩非生产性支出所致。 财务费用变动系公司为解决生产经营所需资金向银行增加贷款，利息支出上升所致。 4、报告期内现金流量变动情况 单位：万元 币种：人民币 项目 本期数 上期数 增减变动(+、-) 经营活动产生的现金流量净额 13,226.53 -12,858.56 26,085.09 投资活动产生的现金流量净额 -23,851.54 -78,795.82 54,944.28 筹资活动产生的现金流量净额 21,974.19 77,642.76 -55,668.57 说明：经营活动产生的现金流量净额变动系公司上年度收购广钢集团存货导致资金流 出大增，本年度加大货款回收及原燃料赊购所致，因此本年度公司现金流大为改善。 5、主要控股公司的经营情况及业绩 单位：万元 币种：人民币 公司名称 业务性质 主要产品或服务 注册资本 资产规模 净利润 广州市粤港气 生产各类气态液态的气体产品，各类气体的深加工产 工业气体 体工业有限公 品，与之相关的配套设备，销售本公司产品及气体技 24,668 33,433.30 929.31 生产经营 司 术的开发应用；提供气体储存及气体国内运输 深圳南华气体 工业气体 生产经营高纯度工业用特殊气体 HK$3,975 10,444.64 -4.46 工业有限公司 生产经营 销售金属材料(不含贵金属)、建筑材料、石油制品、 广州广钢集团 冶金产品 矿产品、煤炭、五金、交电、化工（不含化学危险 1,250 17,997.21 386.10 贸易有限公司 贸易 品）、交通运输设备（除小轿车）、其他物资。代办 汽车运输。冶金技术服务。专业咨询。 工业气 生产、销售各类气态和液态的气体产品、各类气体的 广州珠江气体 体、生产 深加工产品、与本公司气体产品有关的配套设备及气 USD1,200 21,600.51 3,904.44 工业有限公司 经营 体技术的开发应用、气体贮存、国内气体运输。 广州气体厂有 工业气体 制造：工业气体、医用气体；气瓶检验等 2,656.7 13,643.33 -785.95 限公司 生产经营 安装、维修电气自动化工程，仪表自动化计算机网 广州市金仪自 服务 络，计量仪器仪表及其配件制造。国内商业及物资供 200 1,666.28 69.79 动化有限公司 销业电子计算机，电器技术咨询服务 9 6.1.2 对公司未来发展的愿望 1、所处行业发展趋势及公司面临的市场竞争格局 近年来，全球性生产资料价格上涨为钢铁业带来了良好的发展机遇，我国钢铁行业也 因国民经济的快速发展而具有长期增长前景。由于钢铁新增产能的集中释放导致部分产品 供求失衡，同时进口铁矿石价格和国内燃料价格高位运行，国内钢材市场出现了剧烈波 动。但从长远看，随着国内钢铁行业的整合、购并和产品结构优化调整，国内钢铁企业的 综合竞争实力和国际竞争能力将大大增强。 按照钢铁产业政策的规划和要求，业内上规模企业的发展重心纷纷向压缩落后产能、 优化产品结构、节能降耗及转变利润增长方式倾斜，国内钢铁行业步入了优胜劣汰、激烈 竞争的新阶段。 2、未来公司发展战略、发展规划等 (1)公司发展战略 认真贯彻落实公司“调整、充实、创新、发展”的经营方针，做强钢铁主业，拓展 冶金物流业，做大气体产业，以优化资源、成本领先为主线，大幅度改善钢铁主业结构， 提升钢铁主业的竞争力水平，进一步拓展气体产业、推进现代冶金物流产业，推动广钢股 份的产业升级和发展壮大，从而增强企业可持续发展能力和企业核心竞争力。 (2)公司 2006 年度经营计划 2006 年，公司将以科学发展观为指导，强化内部管理，加快技术进步，优化产品结 构，降低生产成本，提高生产经营水平和综合竞争力，力争实现产钢 140 万吨、产材 150 万吨、销售收入 54 亿元的经营目标。 3、2006 年工作重点和主要措施： ⑴科学降本，实现生产系统优化 从原材料做起，把好每一道工序关，深入开展精细化管理，减少各项消耗。瞄准同行 先进技经指标，以优化技经指标为突破口促进生产成本的下降；通过技术创新、节能降 耗、降低物流成本、改进成本考核导向等办法，促使各单位拓展挖潜降本的空间，确保各 单位和公司成本目标的实现。 ⑵发挥生产能力，保质保量，协调生产 铁前系统和相关单位团结协作，炼铁厂以降低成本为导向，通过不断优化入炉料配 比，围绕高炉生产稳定顺行，同时抓好 5#炉中修，实现产量提高和成本下降。烧结生产 重点在发挥生产潜能和合理使用经济适用资源，进一步提高产量，为公司的降本增效作出 更大的贡献。 10 ⑶落实物料采购计划，加大采购管理力度，实施准时采购 原料采购供应部门将严格按照公司的物料采购标准和采购计划，认真履行承诺与义 务，实施准时采购。减少加工运输过程损失，减少采购中间环节和把握采购最佳时点，寻 找源头优质供应商，与之建立长期稳定的供需战略关系，建立原材料供应基地；另外，要 加大物资库存管理的力度，努力减压物资库存资金，实现全年控制存货资金 12 亿元，力 争 11 亿元，以盘活资金，提高资金使用效率。 ⑷优化流通渠道，提高产品市场份额，实施精准营销，实现营销效益最大化 公司将加强销售对生产的指导，寻求效益、销售与生产的最佳配合，确保各类产品的 实物产销率达到 99％以上，货款 100％按时回笼，为公司盘活存量资金、提高资本运营水 平和实现年度利润目标提供有力的保障。做好新产品的市场调研、市场定位和市场占有等 方面的工作，正确引导公司新产品开发和生产组织的方向。 ⑸树立新的流通理念，努力拓展物流业务 完善广钢股份物流管理体系和物流运作体系，逐步完善物流业务流程、客户服务、财 务资金运作机制，并建立和完善与其相适应的、行之有效的绩效考核和激励机制。 ⑹开拓市场，做大气体产业，争创利润空间 充分利用广钢气体现有的品牌优势以及特种气体的市场，把广钢气体做大做强。要在 地域、规模、产品品种上多下功夫，提高市场占有率，提升气体产业的赢利能力，创造更 大的效益。 4、公司风险因素及对策和措施 风险因素： (1)行业周期风险：钢铁行业属于周期性行业，宏观经济走势、相关行业波动对行业 周期影响较大，产品需求及价格的周期性变化将影响公司的盈利水平。 (2)宏观政策风险：国家宏观经济政策、环保政策、税收政策的调整和变化，也将对 公司盈利产生影响。 (3)市场经营风险：原料能源价格上涨和激烈的市场竞争带来经营压力；公司生产规 模、产品档次、财务指标与国家产业政策要求和行业先进水平相比存在差距。 （4）公司内在问题：公司存在新产品开发、设备、销售等方面的困难和问题。 主要对策和措施： 随着国家钢铁产业新政的出台、上游原材料价格的飙升、钢材市场的低迷以及企业本 身创新发展能力的局限等几方面的多重压力，广钢股份公司面临着非常严峻的考验和挑 战。为了扭转不利局面，广钢股份公司拟采取如下应对措施。 11 ⑴推行全系统位降本措施 多年来，广钢股份公司在推行成本管理方面取得了较好的成绩，使公司渡过一次又一 次的难关。但面对 2006 年度的困境，我们必需推行系统降本的战略突围思想。具体思路 如下： ①原材料采购方面：实行原材料直购，千方百计增加原材料直购的比例，通过直接采 购第一手资源达到降低采购成本的目的；实行边缘采购，即在满足工艺技术指标的前提 下，采购适量质量临界的原材料，通过科学的调节配搭使其达到合格质量，从而降低成 本；引入竞争机制，实行多方采购，进一步开拓采购渠道，为实现优质低价创造条件。 ②原材料库存方面：科学制定原材料库存量，在满足生产需求的情况下，最大限度地 压低库存。对于依靠汽车运输到厂的原材料，库存量一般控制在一个星期的使用量为准； 对于依靠铁路运输到厂的原材料，库存量则控制在以 15 天的使用量为准；对于进口物 资，库存量则控制在 3 个月的使用量左右。 ③内部物流方面：进一步理顺公司内部物流，对公司的物流走向、线路和场地进行优 化，做到物料能尽量直接进生产厂，增加皮带运输比例，减少中间转运。 ④工序间功能适用方面：对生产工序之间某些产品技术指标功能过剩的情况进行深入 的分析研究，制定相应的措施，实现工序间功能适用，从而降低产品的功能适用成本。 ⑤辅料采购方面：在目前已部分实施招投标采购的情况下，通过总结经验，公司拟全 面实施辅助材料招投标采购。 ⑥设备管理方面：首先要加强设备管理，确保设备的顺行；其次是推行科学的备品备 件库存指标和通用制度，确保备品备件库存合理、通用；此外是实现生产厂维修人员的回 归，提高维修效率和维修质量，降低设备维修成本。 ⑦产品生产方面：优化产品规格品种的生产，适时实行紧缺生产，即在适当的时候， 通过反向思维对市场或公司部分短缺的品种、规格不是马上组织生产和补充，而是静观一 段时间后再组织生产，提价出售，从而达到提高效益的目的。 ⑧技改方面：对已投产的连轧油改气工程和转炉环保改造工程，要确保达产达效；对 12 准备实施的转炉煤气、蒸汽回收工程、转炉——连轧钢坯热送热轧工程，要按计划进度保 质保量完成，并确保尽早投产，达产达效。 ⑨销售市场方面：通过利用广钢的品牌和市场影响力，以我为主，引领本地市场的走 势，推动市场向更健康、更合理的方向发展。 ⑩资金支付方面：要根据原料供应和库存状况以及资源的价格等综合情况实行科学灵 活的资金支付方式，减少资金的实际支出。 ⑵为使公司能跃出困境，降低采购、服务、生产、管理费用、冻结部份人员工资，实 施低成本战略以求得生存，公司拟实施下面九项计划： ①辅助材料及相关的承包项目用招投标方式降本 通过引入竞争，运用招投标方式，使公司的炼钢、炼铁厂的辅助材料及相关的承包项 目的价格均有了较大幅度下降，公司将进一步拓宽招投标范围； ②实施废钢供应管理新模式，实现"干净"废钢供应 废钢供应管理新模式的实施：1 月份对各供货商进行动员；2 月份征询他们是否愿意 按“新模式”供货，并用书面方式确认。2 月组成了“选废钢供应商的考察组”，对废钢 供应商的废钢场进行了实地的调查和考察。 “考察小组”的代表按照公平、公正的原则 并结合实施“新模式”的要求进行评选，最后，经评选确认在第一批废钢供应商为 6 家， 3 月份开始供货。 通过推广废钢供应管理新模式，进一步改善供应给炼钢厂的废钢质量，降低废钢的杂 物含量，提高废钢入炉堆比重，从而降低炼钢工序的消耗和提高炼钢产量。 ③全体员工冻结部份薪金 为了使公司 5 月份后全面赢利，必须对管理人员实行冻薪 20%，员工冻薪 10%。 ④降低有关服务费 公司将与有关各方进行洽谈，将理化检验费、检斤费、环境绿化费等服务费降低 10%。 ⑤降低物流运行运费用 13 增加物料的直供量，减少运输费用。原料采购部门必须要严格按生产部下达的采购计 划量保证物料均衡到货，减少多次运输费用；降低运价。目前公司内部的运输价格偏高， 从 5 月份开始，为公司服务的车队必须把运输费降低。 ⑥为激励采购、销售人员把握当前市场的有利形势，采取切实有效的措施提高建筑材 销售价格，降低原材料采购价格，为公司多创效益，公司将强化激励措施激励采购、销售 人员。 ⑦动员各生产单位坚定不移地降低生产成本：要发动全体员工参与降本，降本措施要 落实到每个岗位；结合精细化管理的深入开展，从原材料、生产过程、设备检修等均要努 力减少消耗；科学利用库存资源，重视减少部分原材料、备品备件的资金低效占用，做好 成本控制工作。 ⑧目前各单位无偿占用股份公司土地约平方米，从 5 月份开始计划征收占地租金。 ⑶减员增效，轻装上阵 ①实施机构改革，减员增效，2 年内减 1 千人。 ②组建公司自己的维修队伍，维修工作不委外，以减少维修费用。 ③生石灰全部采用外购。 ④外卖公司废物资源：目前公司免费转让的废物资源从 2006 年开始全部有偿使用或 外卖；钢渣加工费必须降低 10%。 ⑷加强思想政治工作，动员全员参与降本 ①理顺生产环节，解决设备隐患，确保生产顺畅； ②加强对员工的思想宣传与教育工作，开展“思想降本”活动，发动全体员工参与降 本，让最低成本战略及精细化管理思想深入到每个员工、具体到每个岗位； ③进一步健全员工的激励机制，挖掘员工的“思想效率”和“思想效益”； ④加强对先进技术及工艺的研发力度，在全体员工中开展“科技兴企、科技降本”活 动，挖掘广大员工的“智慧效益”。 14 6.2 主营业务分行业、产品情况表 单位：元 币种：人民币 主营业务 主营业务 主营业 分行业或 收入比上 成本比上 主营业务利润率比 主营业务收入 主营业务成本 务利润 分产品 年增减 年增减 上年增减（%） 率(%) （％） （％） 一、制造业 圆钢螺纹钢 3,952,688,961.63 4,052,084,562.25 -2.51 -9.40 -0.94 减少 8.76 个百分点 气体产品 252,337,035.39 189,498,083.59 24.90 2.65 9.48 减少 4.69 个百分点 其他产品 658,063,086.76 630,165,454.30 4.24 36.17 33.66 增加 1.79 个百分点 制造业小计 4,863,089,083.78 4,871,748,100.14 -0.18 -4.50 2.89 减少 7.20 个百分点 二、贸易业 冶金产品 1,652,034,692.78 1,616,097,545.16 2.18 -55.76 -56.01 增加 0.56 个百分点 冶金原材料 608,234,378.47 592,510,940.29 2.59 -64.41 -64.65 增加 0.67 个百分点 贸易业小计 2,260,269,071.25 2,208,608,485.45 2.29 -58.48 -58.72 增加 0.58 个百分点 合计 7,123,358,155.03 7,080,356,585.59 0.60 -32.39 -29.79 减少 3.68 个百分点 内部抵消 401,162,224.91 401,643,757.25 -0.12 -7.93 -7.61 减少 0.34 个百分点 合计 6,722,195,930.12 6,678,712,828.34 0.65 -33.44 -30.79 减少 3.80 个百分点 6.3 主营业务分地区情况 单位：元 币种：人民币 地区 主营业务收入 主营业务收入比上年增减(%) 国内 5,871,369,835.83 -38.18 境外 850,826,094.29 41.39 合计 6,722,195,930.12 -33.44 6.4 募集资金使用情况 □适用√不适用 变更项目情况 □适用√不适用 6.5 非募集资金项目情况 √适用□不适用 报告期内公司投资额为 6,933 万元人民币，比上年增加 5,982 万元人民币，增加的比 例为 912.18%。 15 1、募集资金使用情况 报告期内，公司无募集资金或前期募集资金使用到本期的情况。 2、非募集资金项目情况 ⑴连轧厂加热炉油改气工程投资 2235 万元，目前改项目已竣工。该项目投产后以燃 烧混合气代替加热炉原来燃烧重油，取消购买重油成本，有效地提高效益；另外，加热炉 燃烧混合气体后减少尾气排污排放，有利于环境保护。 ⑵烧结粉尘楼整治工程投资 4098 万元，目前该项目已经竣工。该项目建成后有效地 降低大气污染物排放，减少岗位粉尘，提高社会效益。 ⑶85t∕h 锅炉烟气脱硫系统改造投资 600.55 万元，目前该项目已经竣工。该项目投 产后减少 85t∕h 锅炉烟气中二氧化硫的排放量，有效改善环境，创造社会效益。 6.6 董事会对会计师事务所“非标意见”的说明 □适用√不适用 6.7 董事会本次利润分配或资本公积金转增预案 公司本报告期盈利但未提出现金利润分配预案 □适用√不适用 §7 重要事项 7.1 收购资产 □适用√不适用 7.2 出售资产 □适用√不适用 7.3 重大担保 □适用√不适用 7.4 重大关联交易 7.4.1 与日常经营相关的关联交易 √适用□不适用 单位：元 币种：人民币 向关联方销售产品和提供劳务 向关联方采购产品和接受劳务 关联方 占同类交易金 占同类交易金 交易金额 交易金额 额的比例(%) 额的比例(%) 广州钢铁企业集团有限公司 806,155,096.19 56.78 1,418,789,286.39 87.62 金钧有限公司 761,755,317.43 19.27 163,619,422.21 21.54 16 广州珠江钢铁有限责任公司 259,758,483.39 17.26 189,581,656.41 100.00 广钢集团金兴物资供应有限公司 207,885,667.96 14.65 76,653,080.53 3.48 广钢集团金业有限公司 31,012,496.77 2.19 111,682,499.67 7.02 广钢集团工程建设有限公司 2,718,411.89 0.19 15,182,418.14 9.83 广钢集团金达原料有限公司 584,160.01 0.04 166,111,899.08 7.56 广雅实业有限公司 4,915,569.32 0.12 3,651,347.33 0.17 广州市金属回收公司 2,234,893.08 0.16 34,630,482.54 1.64 广州冶金实业有限公司 1,163,839.11 0.03 97,700,324.84 6.13 广州金世纪文化发展有限公司 1,013,493.41 100.00 15,597,692.31 0.74 广钢集团金色贸易有限公司 180,235,171.30 4.56 金力(香港)有限公司 127,596,577.62 68.80 广州铜材厂有限公司 127,578,655.56 35.90 广州珠江铜厂有限公司 227,825,048.48 64.10 广州铝材厂有限公司 31,431,631.19 100.00 广州市金仪自动化有限公司 6,645,987.82 3.62 广钢集团气体工业有限公司 1,075,204.35 100.00 广州钢管厂有限公司 34,681,812.89 100.00 广钢集团金钧国际贸易公司 533,620,372.98 78.98 广州金莱冷轧带钢有限公司 350,997,787.66 100.00 合计 2,259,432,599.86 3,734,653,188.00 其中：报告期内上市公司向控股股东及其子公司销售产品或提供劳务的关联交易金额 2,259,432,599.86 元。 7.4.2 关联债权债务往来 √适用□不适用 单位:万元 币种:人民币 向关联方提供资金 关联方向上市公司提供资金 关联方 发生额 余额 发生额 余额 广州钢铁企业集团有限公司 1,451.12 1,187.31 2,013.67 3,705.05 广钢金泰物资供销有限公司 -147.18 71.82 0 0 广钢集团工程建设有限公司 -66.50 845.79 0 0 广钢集团气体工业有限公司 -50.00 100.00 0 0 合计 1,187.44 2,204.92 2,013.67 3,705.05 报告期内上市公司向控股股东及其子公司提供资金的发生额 1,187.44 万元人民币， 上市公司向控股股东及其子公司提供资金的余额 2,204.92 万元人民币。 17 报告期末资金被占用情况及清欠方案 √适用□不适用 单位：万元 币种：人民币 2005 年末占 完成资金清 占用方名称 会计科目 形成原因 清偿方式 用资金余额 偿时间 广州钢铁企业集团有限公司 其他应收款 1,187.31 往来款 2006.09.30 现金偿还 广钢金泰物资供销有限公司 应收帐款 71.82 销售货款 已清算 计提损失 广钢集团工程建设有限公司 其他应收款 243.00 往来款 2006.12.31 现金偿还 广钢集团工程建设有限公司 应收帐款 602.79 销售货款 2006.12.31 现金偿还 广钢集团气体工业有限公司 预付帐款 100.00 材料采购 2006.12.31 现金偿还 合计 - 2,204.92 清欠方案是否能确保公司在 2006 年底彻底解决资金占用问题 √是□否□不适用 7.5 委托理财 □适用√不适用 7.6 承诺事项履行情况 □适用√不适用 7.7 重大诉讼仲裁事项 √适用□不适用 7.7.1、重大诉讼仲裁事项的说明 2005 年 12 月 2 日公司向广州市荔湾区人民法院提起诉讼，要求法院判令深圳市朴茂 实业有限公司偿还公司货款本金 304 万元及利息 30.94 万元，目前该诉讼仍在审理中。 §8 监事会报告 监事会认为公司依法运作、公司财务情况、公司募集资金使用、公司收购、出售资产 交易和关联交易不存在问题。 § 9 财务报告 9.1 审计意见 公司年度财务报告已经广东正中珠江会计师事务所有限公司注册会计师王韶华、冉红 艳审计，并出具了标准无保留意见的审计报告。 9.2 披露比较式合并及母公司的资产负债表、利润表及利润分配表和现金流量表 18 资产负债表 2005 年 12 月 31 日 编制单位：广州钢铁股份有限公司 单位：元 币种：人民币 合并 母公司 项目 期末数 期初数 期末数 期初数 资产： 流动资产： 货币资金 402,611,530.81 291,045,461.65 349,119,869.24 197,142,309.21 短期投资 应收票据 133,490,998.50 230,555,174.88 105,536,127.65 243,025,032.08 应收股利 应收利息 应收账款 252,196,129.79 485,903,701.85 176,930,822.02 451,644,653.09 其他应收款 28,142,948.14 16,430,826.07 30,164,231.06 30,067,672.56 预付账款 56,374,222.32 257,947,120.69 44,582,888.29 200,641,501.43 应收补贴款 6,085,072.96 6,085,072.96 存货 1,592,287,301.36 964,715,794.42 1,551,941,940.11 906,754,031.83 待摊费用 1,105,979.95 396,324.31 456,719.59 一年内到期的长期债权投资 其他流动资产 流动资产合计 2,466,209,110.86 2,253,079,476.83 2,258,732,597.96 2,035,360,273.16 长期投资： 长期股权投资 41,563,424.16 40,863,060.41 327,796,407.05 364,039,545.42 长期债权投资 长期投资合计 41,563,424.16 40,863,060.41 327,796,407.05 364,039,545.42 其中：合并价差 -3,443,002.46 -4,014,129.49 其中：股权投资差额) 固定资产： 固定资产原价 3,622,070,108.94 2,995,406,822.74 3,061,533,619.38 2,537,217,090.29 减：累计折旧 1,588,975,334.17 1,379,570,774.82 1,348,122,776.51 1,170,063,543.30 固定资产净值 2,033,094,774.77 1,615,836,047.92 1,713,410,842.87 1,367,153,546.99 减：固定资产减值准备 18,819,695.37 18,877,387.89 17,822,389.56 17,880,082.08 固定资产净额 2,014,275,079.40 1,596,958,660.03 1,695,588,453.31 1,349,273,464.91 工程物资 在建工程 33,041,340.33 414,991,867.30 30,275,067.28 342,578,877.48 固定资产清理 固定资产合计 2,047,316,419.73 2,011,950,527.33 1,725,863,520.59 1,691,852,342.39 无形资产及其他资产： 无形资产 128,635,401.09 132,206,260.04 102,449,853.11 104,814,602.86 长期待摊费用 5,170,154.22 8,340,798.70 3,251,565.41 5,938,727.45 其他长期资产 无形资产及其他资产合计 133,805,555.31 140,547,058.74 105,701,418.52 110,753,330.31 递延税项： 递延税款借项 资产总计 4,688,894,510.06 4,446,440,123.31 4,418,093,944.12 4,202,005,491.28 19 负债及股东权益： 流动负债： 短期借款 1,563,960,256.42 1,101,910,511.78 1,439,351,000.00 1,018,910,511.78 应付票据 492,236,103.88 366,187,861.21 424,345,360.30 291,227,861.21 应付账款 430,329,044.02 212,397,534.96 423,122,172.94 192,427,426.63 预收账款 95,719,197.71 128,586,331.12 83,598,513.32 118,390,626.22 应付工资 3,250,013.81 15,697,371.42 1,346,774.28 11,730,224.38 应付福利费 1,454,604.45 4,262,414.86 436,281.53 1,685,384.20 应付股利 应交税金 -30,607,248.24 -51,981,463.37 -34,360,284.45 -55,897,664.90 其他应交款 3,516,500.76 4,880,993.89 3,319,193.24 4,669,047.01 其他应付款 73,230,421.17 255,817,738.40 29,649,261.89 218,797,516.06 预提费用 9,167,544.46 16,449,007.33 9,167,544.46 16,449,007.33 预计负债 一年内到期的长期负债 其他流动负债 流动负债合计 2,642,256,438.44 2,054,208,301.60 2,379,975,817.51 1,818,389,939.92 长期负债： 长期借款 463,000,000.00 463,000,000.00 460,000,000.00 460,000,000.00 应付债券 长期应付款 8,052,510.00 6,028,000.00 8,052,510.00 6,028,000.00 专项应付款 其他长期负债 长期负债合计 471,052,510.00 469,028,000.00 468,052,510.00 466,028,000.00 递延税项： 递延税款贷项 负债合计 3,113,308,948.44 2,523,236,301.60 2,848,028,327.51 2,284,417,939.92 少数股东权益 4,922,696.24 5,282,562.95 所有者权益（或股东权 益）： 实收资本（或股本） 1,029,270,000.00 1,029,270,000.00 1,029,270,000.00 1,029,270,000.00 减：已归还投资 实收资本（或股本）净额 资本公积 396,238,831.59 391,610,831.59 396,238,831.59 391,610,831.59 盈余公积 221,142,227.58 221,142,227.58 221,142,227.58 221,142,227.58 其中：法定公益金 78,101,871.94 78,101,871.94 78,101,871.94 78,101,871.94 未分配利润 -75,988,193.79 121,507,699.59 -76,585,442.56 121,173,992.19 拟分配现金股利 154,390,500.00 154,390,500.00 外币报表折算差额 减：未确认投资损失 所有者权益（或股东权益） 1,570,662,865.38 1,917,921,258.76 1,570,065,616.61 1,917,587,551.36 合计 负债和所有者权益（或股东 4,688,894,510.06 4,446,440,123.31 4,418,093,944.12 4,202,005,491.28 权益）总计 公司法定代表人: 张若生 主管会计工作负责人: 马建武 会计机构负责人: 齐秋琼 20 利润及利润分配表(2005 年 1-12 月) 编制单位：广州钢铁股份有限公司 单位：元 币种：人民币 合并 母公司 项目 本期数 上年同期数 本期数 上年同期数 一、主营业务收入 6,722,195,930.12 10,099,870,365.81 6,261,934,150.48 9,621,474,816.65 减：主营业务成本 6,678,712,828.34 9,650,252,473.08 6,317,099,214.84 9,276,149,757.97 主营业务税金及附加 831,391.56 691,748.27 二、主营业务利润 42,651,710.22 448,926,144.46 -55,165,064.36 345,325,058.68 加：其他业务利润 44,423,188.53 20,763,379.34 46,141,534.72 22,055,292.62 减: 营业费用 101,512,503.82 93,268,742.43 59,653,256.62 61,704,739.29 管理费用 67,643,346.91 71,450,114.15 44,240,098.66 44,167,438.20 财务费用 113,826,606.51 33,146,694.30 106,935,145.30 28,366,735.69 三、营业利润 -195,907,558.48 271,823,972.92 -219,852,030.22 233,141,438.12 加：投资收益 712,672.10 802,939.83 21,880,464.09 33,164,044.39 补贴收入 营业外收入 3,008,523.83 4,343,094.27 1,815,175.64 2,843,085.87 减：营业外支出 1,991,076.29 3,298,120.51 1,603,044.26 1,998,586.57 四、利润总额 -194,177,438.84 273,671,886.51 -197,759,434.75 267,149,981.81 减：所得税 3,678,321.25 35,448,885.16 28,430,864.08 减：少数股东损益 -359,866.71 696,113.03 加：未确认投资损失 五、净利润 -197,495,893.38 237,526,888.32 -197,759,434.75 238,719,117.73 加：年初未分配利润 121,507,699.59 74,179,178.93 121,173,992.19 72,653,242.12 其他转入 六、可供分配的利润 -75,988,193.79 311,706,067.25 -76,585,442.56 311,372,359.85 减：提取法定盈余公积 23,871,911.77 23,871,911.77 提取法定公益金 11,935,955.89 11,935,955.89 提取职工奖励及福利基金 七、可供股东分配的利润 -75,988,193.79 275,898,199.59 -76,585,442.56 275,564,492.19 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 154,390,500.00 154,390,500.00 转作股本的普通股股利 八、未分配利润 -75,988,193.79 121,507,699.59 -76,585,442.56 121,173,992.19 补充资料： 1.出售、处置部门或被投资 单位所得收益 2.自然灾害发生的损失 3.会计政策变更增加(或减 少)利润总额 4.会计估计变更增加(或减 少)利润总额 5.债务重组损失 6.其他 公司法定代表人: 张若生 主管会计工作负责人: 马建武 会计机构负责人: 齐秋琼 21 现金流量表 2005 年 1-12 月 编制单位：广州钢铁股份有限公司 单位：元 币种：人民币 本期数 项目 合并数 母公司数 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 5,009,437,435.90 4,482,810,930.63 收到的税费返还 88,089,717.49 88,089,717.49 收到的其他与经营活动有关的现金 44,684,404.52 32,535,667.89 经营活动现金流入小计 5,142,211,557.91 4,603,436,316.01 购买商品、接受劳务支付的现金 4,601,645,945.95 4,159,507,300.48 支付给职工以及为职工支付的现金 240,960,675.24 220,659,131.74 支付的各项税费 67,635,964.42 32,788,512.71 支付的其他与经营活动有关的现金 99,703,656.64 61,288,605.94 经营活动现金流出小计 5,009,946,242.25 4,474,243,550.87 经营活动现金流量净额 132,265,315.66 129,192,765.14 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 其中：出售子公司收到的现金 取得投资收益所收到的现金 1,012,308.35 59,123,602.46 处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金 4,234,307.74 4,028,658.93 收到的其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计 5,246,616.09 63,152,261.39 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 242,762,048.12 221,334,771.26 投资所支付的现金 1,000,000.00 1,000,000.00 支付的其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 243,762,048.12 222,334,771.26 投资活动产生的现金流量净额 -238,515,432.03 -159,182,509.87 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 其中：子公司吸收少数股东权益性投资收到的现金 借款所收到的现金 2,380,097,028.36 2,255,487,771.94 收到的其他与筹资活动有关的现金 6,693,995.56 6,670,000.00 筹资活动现金流入小计 2,386,791,023.92 2,262,157,771.94 偿还债务所支付的现金 1,917,098,283.72 1,834,098,283.72 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 249,950,820.31 244,172,105.97 其中：支付少数股东的股利 22 支付的其他与筹资活动有关的现金 其中：子公司依法减资支付给少数股东的现金 筹资活动现金流出小计 2,167,049,104.03 2,078,270,389.69 筹资活动产生的现金流量净额 219,741,919.89 183,887,382.25 四、汇率变动对现金的影响 -1,925,734.36 -1,920,077.49 五、现金及现金等价物净增加额 111,566,069.16 151,977,560.03 补充材料 1、将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 -197,495,893.38 -197,759,434.75 加：少数股东损益(亏损以“-”号填列) -359,866.71 减：未确认的投资损失 加：计提的资产减值准备 2,786,045.41 925,979.22 固定资产折旧 216,967,752.12 184,839,984.22 无形资产摊销 3,730,947.88 2,364,749.75 长期待摊费用摊销 3,866,644.48 2,687,162.04 待摊费用减少（减：增加） -709,655.64 -456,719.59 预提费用增加（减：减少） -7,281,462.87 -7,281,462.87 处理固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减:收益) 281,172.46 80,692.49 固定资产报废损失 7,924.81 财务费用 113,407,402.90 105,936,868.93 投资损失（减：收益） -712,672.10 -21,880,464.09 递延税款贷项（减：借项） 存货的减少（减：增加） -627,571,506.94 -645,187,908.28 经营性应收项目的减少(减：增加) 364,354,894.31 383,399,137.06 经营性应付项目的增加(减：减少) 260,993,588.93 321,524,181.01 其他(预计负债的增加) 经营活动产生的现金流量净额 132,265,315.66 129,192,765.14 2．不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3、现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 402,611,530.81 349,119,869.24 减：现金的期初余额 291,045,461.65 197,142,309.21 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 111,566,069.16 151,977,560.03 公司法定代表人：张若生 主管会计工作负责人：马建武 会计机构负责人：齐秋琼 23 9.3 如果与最近一期年度报告相比，会计政策、会计估计和核算方法发生变化，提供 具体说明 与最近一期年度报告相比，会计政策、会计估计和核算方法未发生变化 9.4 重大会计差错的内容、更正金额、原因及其影响 本报告期无重大会计差错更正 9.5 如果与最近一期年度报告相比，合并范围发生变化，提供具体说明 与最近一期年度报告相比，合并范围未发生变化。 广州钢铁股份有限公司 董事长：张若生 二○○六年四月二十六日 24