伊力特(600197)2005年年度报告

新疆伊力特实业股份有限公司 600197 2005 年年度报告 目录 一、重要提示 1 二、公司基本情况简介 1 三、会计数据和业务数据摘要 1 四、股本变动及股东情况 3 五、董事、监事和高级管理人员 6 六、公司治理结构 9 七、股东大会情况简介 10 八、董事会报告 11 九、监事会报告 16 十、重要事项 17 十一、财务会计报告 22 十二、备查文件目录 62 1 一、重要提示 1、本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记 载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 2、 董事周荣祖,因公外出未能亲自参加会议，授权委托孔德忠董事代为参加并表决；董事傅启 军，因工作原因未能亲自参加会议，授权委托徐勇辉董事长代为参加并表决。 3、天职孜信会计师事务所有限公司为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。 4、公司负责人徐勇辉，主管会计工作负责人戴志坚，会计机构负责人（会计主管人员）戴志坚 声明：保证本年度报告中财务报告的真实、完整。 二、公司基本情况简介 1、公司法定中文名称：新疆伊力特实业股份有限公司 公司法定中文名称缩写：伊力特 公司英文名称：Xinjiang Yilite Industry Co.,LTD 公司英文名称缩写：YLT 2、公司法定代表人：徐勇辉 3、公司董事会秘书：侯宇洲 联系地址：乌鲁木齐市北京北路 3 号新疆西部房地产开发有限公司 8 楼 电话：0991-3667490 传真：0991-3672172 E-mail：yilite5188@sina.com 4、公司注册地址：新疆新源县肖尔布拉克 公司办公地址：新疆新源县肖尔布拉克 邮政编码：835811 公司国际互联网网址：http://www.yilispirit.com 公司电子信箱：yltgf-yn@xj.cninfo.net 5、公司信息披露报纸名称：《上海证券报》 登载公司年度报告的中国证监会指定国际互联网网址：http://www.sse.com.cn 公司年度报告备置地点：公司证券部 6、公司 A 股上市交易所：上海证券交易所 公司 A 股简称：伊力特 公司 A 股代码：600197 7、其他有关资料 公司首次注册登记日期：1999 年 5 月 27 日 公司首次注册登记地点：新疆新源县肖尔布拉克 公司法人营业执照注册号：6500001000718 公司税务登记号码：654125710892189 公司聘请的境内会计师事务所名称：天职孜信会计师事务所有限公司 公司聘请的境内会计师事务所办公地址：北京海淀区车公庄西路乙 19 号华通大厦 B 座 2 层 三、会计数据和业务数据摘要 （一）本报告期主要财务数据 单位:元 币种:人民币 项目 金额 利润总额 10,159,979.28 净利润 -22,046,295.31 扣除非经常性损益后的净利润 -30,695,047.57 主营业务利润 137,647,114.43 2 其他业务利润 757,257.62 营业利润 89,222,740.82 投资收益 -77,968,992.76 补贴收入 372,353.47 营业外收支净额 -1,466,122.25 经营活动产生的现金流量净额 78,003,618.25 现金及现金等价物净增加额 15,039,387.20 （二）扣除非经常性损益项目和金额 单位:元 币种:人民币 非经常性损益项目 金额 处置除公司产品外的其他资产如预付账款、其他应收款、长期股 -1,129,572.86 权投资、固定资产、在建工程、无形资产等产生的损益 各种形式的政府补贴 372,353.47 短期投资收益，但经国家有关部门批准设立的有经营资格的金融 -170,750.90 机构获得的短期投资收益除外 扣除资产减值准备后的其他各项营业外收入、支出 -336,549.39 以前年度已经计提各项减值准备的转回 7,987,698.77 所得税影响数 791,437.00 项目投资收益 2,723,521.00 减：非经常性损益的少数股东损益分摊数 6,510.83 合计 8,648,752.26 （三）报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标 单位:元 币种:人民币 2004 年 本期比 2003 年 2005 年 上期增 调整后 调整前 调整后 调整前 减(%) 主营业务 430,680,082.40 331,947,173.82 331,947,173.82 29.74 379,653,493.84 379,653,493.84 收入 利润总额 10,159,979.28 95,717,053.20 94,699,573.46 -89.39 89,231,177.01 98,221,852.00 净利润 -22,046,295.31 84,317,697.66 81,511,232.11 126.15 70,756,941.16 78,076,358.88 扣除非经 常性损益 -30,695,047.57 82,982,252.32 80,175,786.77 -136.99 37,955,147.72 44,101,630.66 的净利润 经营活动 产生的现 78,003,618.25 36,479,958.38 36,479,958.38 113.83 90,895,688.04 90,895,688.04 金流量净 额 2004 年末 本期末 2003 年末 比上期 2005 年末 调整后 调整前 增减 调整后 调整前 (%) 总资产 1,012,427,871.08 1,089,893,204.16 1,097,866,399.41 -7.11 1,177,777,990.92 1,186,768,665.91 股东权益 （不含少 771,919,860.91 855,017,542.22 861,201,751.66 -9.72 826,711,797.44 834,031,215.16 数股东权 益） 2004 年 本期比 2003 年 2005 年 上期增 调整后 调整前 调整后 调整前 减(%) 3 每股收益 -0.05 0.19 0.1848 -126.32 0.16 0.35 最新每股 收益 减少 净资产收 12.72 益率 -2.86 9.86 9.46 8.56 9.36 个百分 （%） 点 扣除非经 常性损益 减少 的净利润 13.69 为基础计 -3.98 9.71 9.31 4.59 5.29 个百分 算的净资 点 产收益率 （%） 每股经营 活动产生 0.18 0.08 0.08 125 0.21 0.41 的现金流 量净额 扣除非经 常性损益 的净利润 的净资产 -3.77 10.05 9.73 -14.82 4.62 5.44 收益率 （加权平 均） （%） 2004 年末 本期末 2003 年末 比上期 2005 年末 调整后 调整前 增减 调整后 调整前 (%) 每股净资 1.75 1.94 1.95 -9.79 1.87 3.78 产 调整后的 每股净资 1.73 1.93 1.95 -10.36 1.87 3.78 产 由于 2004 年度公司实施了资本公积金转增股本，每 10 股转增 10 股，股本总数较以前年度增加 一倍，因此上表中以股本为基数计算的各项指标，与 2003 年相比应按原股本计算后的数据进行，否 则无可比性。 （四）按中国证监会发布的《公开发行证券公司信息披露编报规则》第 9 号的要求计算的净资产 收益率及每股收益 单位:元 币种:人民币 净资产收益率（%） 每股收益 报告期利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 17.83 16.93 0.31 0.31 营业利润 11.56 10.97 0.20 0.20 净利润 -2.86 -2.71 -0.05 -0.05 扣除非经常性损益后的净利润 -3.98 -3.77 -0.07 -0.07 4 （五）报告期内股东权益变动情况及变化原因 单位:元 币种:人民币 项目 股本 资本公积 盈余公积 法定公益金 未分配利润 股东权益合计 期初 441,000,000.00 211,058,999.84 105,637,453.98 47,862,570.25 35,581,088.40 855,017,542.22 数 本期 0 688,614.00 875,606.18 437,803.09 0 0 增加 本期 0 0 0 0 33,946,901,49 83,097,681.31 减少 期末 441,000,000.00 211,747,613.84 106,513,060.16 48,300,373.34 1,634,186.91 771,919,860.91 数 四、股本变动及股东情况 （一）股本变动情况 1、股份变动情况表 单位:股 本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后 发行新 公积金 数量 比例(%) 送股 其他 小计 数量 比例(%) 股 转股 一、未上市流通股份 1、发起人股份 291,000,000 65.99 291,000,000 65.99 其中： 国家持有股份 269,000,000 61 269,000,000 61 境内法人持有股份 22,000,000 4.99 22,000,000 4.99 境外法人持有股份 其他 2、募集法人股份 3、内部职工股 4、优先股或其他 未上市流通股份合计 291,000,000 65.99 291,000,000 65.99 二、已上市流通股份 1、人民币普通股 150,000,000 34.01 150,000,000 34.01 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 已上市流通股份合计 150,000,000 34.01 150,000,000 34.01 三、股份总数 441,000,000 100 441,000,000 100 2、股票发行与上市情况 (1) 前三年历次股票发行情况 单位:股 币种:人民币 获准上市 交易终止日 种类 发行日期 发行价格（元） 发行数量 上市日期 交易数量 期 A股 1999-07-29 6.26 75,000,000 1999-09-16 67,500,000 至报告期末为止的前三年，除 1999 年度公司设立并发行股票外，其余年度公司未发行股票及其 它衍生证券。经中国证监会证监发行字[1999]84 号文批准，公司于 1999 年 7 月 29 日在上海证券交 5 易所采用“上网定价”方式发行人民币普通股 7,500 万股（其中向证券投资基金配售 750 万股），发 行价格为 6.26 元/股，主承销商为南方证券有限公司。经上海证券交易所上证上字[1999]61 号文批 准，新疆伊力特实业股份有限公司社会公众股 6,750 万股于 1999 年 9 月 16 日上市交易，向证券投资 基金配售的 750 万股于 1999 年 11 月 16 日上市交易。 (2)公司股份总数及结构的变动情况 报告期内没有因送股、配股等原因引起公司股份总数及结构的变动。 (3) 现存的内部职工股情况 截止本报告期末，公司无内部职工股。 （二）股东情况 1、股东数量和持股情况 单位:股 报告期末股东总数 32,381 前十名股东持股情况 质押或 股东性 持股比例 年度内 持有非流通股数 冻结的 股东名称 持股总数 股份类别 质 (%) 增减 量 股份数 量 国有股 新疆伊犁酿酒总厂 60.09 265,000,000 未流通 265,000,000 无 东 四川微特光电饰件 其他 2.27 10,000,000 未流通 10,000,000 无 有限公司 新疆副食（集团） 其他 1.59 7,000,000 未流通 7,000,000 无 有限责任公司 新疆生产建设兵团 国有股 0.91 4,000,000 未流通 4,000,000 无 投资中心 东 中国工商银行-申万 巴黎盛利精选证券 其他 0.89 3,871,993 已流通 0 无 投资基金 伊犁糖烟酒有限责 其他 0.68 3,000,000 未流通 3,000,000 无 任公司 中国工商银行-申万 巴黎新动力股票型 其他 0.38 1,672,669 已流通 0 无 证券投资基金 汤素芳 其他 0.14 607,000 已流通 0 无 徐东升 其他 0.11 504,500 已流通 0 无 蒋华英 其他 0.11 489,781 已流通 0 无 前十名流通股股东持股情况 股东名称 持有流通股数量 股份种类 中国工商银行-申万巴黎盛利精选证 3,871,993 人民币普通股 券投资基金 中国工商银行-申万巴黎新动力股票 1,672,669 人民币普通股 型证券投资基金 汤素芳 607,000 人民币普通股 徐东升 504,500 人民币普通股 蒋华英 489,781 人民币普通股 丁福春 476,000 人民币普通股 张大荣 473,000 人民币普通股 胡新 463,300 人民币普通股 姚潞菲 459,600 人民币普通股 胡凤 452,400 人民币普通股 6 上述股 东关联 前十名股东中，第 1、2、3、4、6 名股东为公司发起人，第 5、7、8、9、10 名股东与公司没有关联关 关系或 系；新疆副食（集团）有限责任公司、伊犁糖烟酒有限责任公司为公司主营产品经销商，申万巴黎盛利精 一致行 选证券投资基金、申万巴黎新动力股票型证券投资基金隶属于申万巴黎基金管理有限公司，公司未知其他 动关系 股东之间是否存在关联关系或属于一致行动人的情况。 的说明 2、控股股东及实际控制人简介 （1）法人控股股东情况 控股股东名称：新疆伊犁酿酒总厂 法人代表：朱谊星 注册资本：136,330,000 元人民币 成立日期：1988 年 2 月 20 日 主要经营业务或管理活动：白酒酿造 （2）法人实际控制人情况 实际控制人名称：新疆伊力特集团有限公司 法人代表：徐勇辉 注册资本：183,000,000 元人民币 成立日期：2000 年 12 月 12 日 主要经营业务或管理活动：白酒酿造（仅限子公司经营）与销售；日用玻璃制品、建筑材料、五 金交电、百货及副食品的销售；住宿、饮食、娱乐健身、汽车出租、沐浴理发、美容化妆服务（除医 疗美容）。 （3）控股股东及实际控制人变更情况 本报告期内公司控股股东及实际控制人没有发生变更。 （4）公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图 新疆生产建设兵团农四师 100%持有 新疆伊力特集团有限公司 注册资本：18300 万元 100%持有 新疆伊犁酿酒总厂 注册资本：13633 万元 60.09%持有 新疆伊力特实业股份有限公司 3、其他持股在百分之十以上的法人股东 截止本报告期末，公司无其他持股在百分之十以上的法人股东。 五、董事、监事和高级管理人员 （一）董事、监事、高级管理人员情况 单位:股 币种:人民币 报告期内 从公司领 性 年 任期起始 任期终止 年初持 年末持 股份增 变动 取的报酬 姓名 职务 别 龄 日期 日期 股数 股数 减数 原因 总额(万 元)(税 前) 2005-11- 2008-11- 徐勇辉 董事长 男 50 0 0 0 13.7 11 11 2005-11- 2008-11- 梁志坚 董事、总经理 男 52 0 0 0 12.1 11 11 7 董事、副总经 2005-11- 2008-11- 周荣祖 男 58 0 0 0 10.2 理 11 11 2005-11- 2008-11- 傅启军 董事 男 40 0 0 0 0 11 11 2005-11- 2008-11- 姜方基 独立董事 男 49 0 0 0 5 11 11 2005-11- 2008-11- 陈盈如 独立董事 女 40 0 0 0 5 11 11 2005-11- 2008-11- 郭勇 独立董事 男 38 0 0 0 5 11 11 2005-11- 2008-11- 安涛 董事 男 42 0 0 0 0 11 11 2005-11- 2008-11- 孔德忠 董事 男 44 0 0 0 0 11 11 2005-11- 2008-11- 史新斌 监事会主席 男 46 0 0 0 0 11 11 2005-11- 2008-11- 蒋新华 监事 男 43 0 0 0 5 11 11 2005-11- 2008-11- 庄永明 监事 男 41 0 0 0 2.5 11 11 2005-11- 2008-11- 侯宇洲 董事会秘书 男 42 0 0 0 10.2 11 11 2005-11- 2008-11- 陈志远 副总经理 男 43 0 0 0 10.2 11 11 2005-11- 2008-11- 戴志坚 总会计师 男 44 0 0 0 6.3 11 11 2005-11- 2008-11- 刘新宇 总工程师 男 42 0 0 0 6.3 11 11 合计 / / / / / 0 0 0 / 91.5 董事、监事、高级管理人员最近 5 年的主要工作经历： (1)徐勇辉，董事长，中国国籍，1956 年生，大学学历，高级经济师。1999 年 5 月至 2001 年 2 月任新疆伊力特实业股份有限公司总经理、董事长；2001 年 2 月至今，任新疆伊力特实业股份有限 公司董事长；2003 年 2 月至今，兼任新疆伊力特集团有限公司董事长、党委副书记。 (2)梁志坚，总经理，中国国籍，1954 年生，大学学历，高级政工师。1999 年至 2002 年，在新 疆伊力特实业股份有限公司任董事、党委书记、纪委书记、工会主席；2002 年至 2005 年 11 月，在 新疆伊力特实业股份有限公司任副总经理、党委书记、工会主席；2005 年 11 月至今，在新疆伊力特 实业股份有限公司任董事、总经理。 (3)周荣祖，董事，中国国籍，1948 年生，大专学历，高级工程师。1999 年至今，一直担任新疆 伊力特实业股份有限公司董事兼副总经理。 (4)傅启军，董事，中国国籍，1966 年生，大学学历。2000 年 3 月至 12 月，任新疆伊犁酿酒总 厂党委书记；2000 年 12 月至 2003 年 2 月，任新疆伊力特集团有限公司董事长；2003 年 2 月至 2006 年 1 月，任新疆伊力特集团有限公司党委书记；2006 年 1 月至今，任新疆生产建设兵团农四师七十 团政委；2002 年 6 月至今，任新疆伊力特实业股份有限公司董事。 (5)姜方基，独立董事，中国国籍，1957 年生，研究生学历，高级会计师、注册税务师。1996 年 7 月至今，任新疆新新资产评估有限责任公司董事长；2002 年 7 月至今，任新疆新新投资咨询有限责 任公司董事长；2000 年 8 月至今，任新疆新大新科技有限责任公司董事长；2001 年 8 月至今任新疆 中基实业股份有限公司独立董事；2002 年 6 月至今任新疆伊力特实业股份有限公司独立董事；2004 年 5 月至今任新疆百花村实业股份有限公司独立董事。 (6)陈盈如，独立董事，中国国籍，1966 年生，大专学历，注册会计师、注册税务师、律师。 1998 年至 2001 年，在五洲联合会计师事务所任项目经理；2001 年至今，在新疆天阳律师事务所做律 师工作。2002 年 6 月至今，任新疆伊力特实业股份有限公司独立董事。 8 (7)郭勇，独立董事，中国国籍，1968 年生，硕士学历，注册资产评估师。1997 年 1 月至 2000 年 9 月，任南方证券有限公司高级经理；2000 年 10 月至 2002 年 5 月，任新天国际经贸股份有限公 司副总经理；2002 年 5 月至 10 月，任新天国际经济技术合作（集团）有限公司证券部经理；2002 年 10 月至今，任新天期货经纪有限公司总经理。 (8)安涛，董事，中国国籍，1964 年生，研究生学历，高级经济师。1995 年 8 月至 2003 年 4 月，任新疆生产建设兵团计划委员会副处长、处长；2003 年 4 月至今，任新疆生产建设兵团投资中 心党组书记、主任。 (9)孔德忠，董事，中国国籍，1962 年生，本科学历，会计师。1997 年 11 月至 2004 年 5 月，任 新疆生产建设兵团农四师财务局副局长、国资局局长；2004 年 5 月至今，任新疆生产建设兵团农四 师国资委副主任。 (10)史新斌，监事会主席，中国国籍，1960 年生，本科学历，会计师、高级审计师。1997 年 11 月至今，任新疆生产建设兵团农四师审计局局长。 (11)蒋新华，监事，中国国籍，1963 年生，大专学历。1999 年至今，任新疆伊力特实业股份有 限公司监事、劳动人事部部长。 (12)庄永明，监事（职工代表），中国国籍，1965 年生，大专学历。1999 年至今，任新疆伊力 特实业股份有限公司监事，酒二厂库管、收酒员。 (13)侯宇洲，董事会秘书，中国国籍，1964 年生，本科学历，高级经济师。1999 年至 2002 年， 任新疆伊力特实业股份有限公司董事兼董事会秘书；2002 年至今，任新疆伊力特实业股份有限公司 董事会秘书。 (14)陈志远，副总经理，中国国籍，1963 年生，大专学历。1999 年至 2002 年任新疆伊力特实业 股份有限公司董事、总经办主任、总经理助理；2002 年至今，任新疆伊力特实业股份有限公司副总 经理。 (15)戴志坚，总会计师，中国国籍，1962 年生，本科学历，会计师。2000 年至 2005 年 11 月， 任新疆伊力特实业股份有限公司财务部负责人、副总会计师；2005 年 11 月至今，任新疆伊力特实业 股份有限公司财务部负责人、总会计师。 (16)刘新宇，总工程师，中国国籍，1964 年生，本科学历，工程师，国家级白酒评委。2001 年 至今，任新疆伊力特实业股份有限公司总经理助理、质检部部长；2002 年至今，任新疆伊力特实业 股份有限公司技术中心主任；2004 年至 2005 年 11 月，任新疆伊力特实业股份有限公司副总工程 师；2005 年 11 月至今，任新疆伊力特实业股份有限公司总工程师。 （二）在股东单位任职情况 是否领取报酬 姓名 股东单位名称 担任的职务 任期起始日期 任期终止日期 津贴 新疆伊力特集团有限 徐勇辉 董事长、党委副书记 2003-02-18 否 公司 新疆生产建设兵团投 是 安涛 党组书记、主任 2003-04-08 资中心 在其他单位任职情况 是否领取报 姓名 其他单位名称 担任的职务 任期起始日期 任期终止日期 酬津贴 新疆生产建设兵团农 孔德忠 副主任 2004-05-15 是 四师国资委 新疆生产建设兵团农 史新斌 局长 1997-11-14 是 四师审计局 （三）董事、监事、高级管理人员报酬情况 1、董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序：公司第一届第十二次董事会及二零零一年第一 次临时股东大会通过的《关于在职董事及监事会召集人实行年薪的决议》。 9 2、董事、监事、高级管理人员报酬确定依据：公司董事长及高级管理人员、监事会主席均实行 年薪制办法。 3、不在公司领取报酬津贴的董事监事情况 不在公司领取报酬津贴的董事、监事的姓名 是否在股东单位或其他关联单位领取报酬津贴 傅启军 否 安涛 是 孔德忠 否 史新斌 否 （四）公司董事监事高级管理人员变动情况 姓名 担任的职务 离任原因 武化新 董事、总经理 换届 柴新平 董事 换届 李敬献 董事 换届 赖积萍 监事会主席 换届 赵广纪 总会计师 换届 （五）公司员工情况 截止报告期末，公司在职员工为 1,528 人，需承担费用的离退休职工为 58 人，公司在职职工 中，专业技术人员构成为：高级职称 7 人，中级职称 40 人，初级职称 130 人；技术工人构成为：技 师 11 人，高级工 110 人，中级工 490 人，初级工 670 人。 员工的结构如下： 1、专业构成情况 专业构成的类别 专业构成的人数 生产人员 1,185 销售人员 45 财务人员 50 行政人员 190 其他人员 58 合计 1,528 2、教育程度情况 教育程度的类别 教育程度的人数 本科学历 22 大专学历 140 其他 1,366 六、公司治理结构 （一）公司治理的情况 报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》等有关法律法规和 《公司章程》的要求，继续探索完善公司法人治理的方式，不断完善法人治理结构，规范公司运作。 根据中国证监会证监发[2004]118 号《关于加强社会公众股股东权益保护的若干规定》、证监公司字 [2005]15 号《关于督促上市公司修改公司章程的通知》等一系列相关规定，把保护投资者的合法权 益落到实处，结合公司实际情况，针对性地对《公司章程》、《股东大会议事规则》、《董事会议事 规则》和《监事会议事规则》进行了全面的修订和更新，使公司的治理情况更加符合证监会的有关规 10 范性要求。公司在生产经营活动中，严格按股份制进行运作，公司董事会、监事会和高级管理人员认 真履行职责，维护公司利益，公平对待所有股东，具体情况如下： 1、股东与股东大会：公司严格按照《上市公司股东大会规范意见》和《股东大会议事规则》的 要求召集、召开股东大会，议事及表决程序规范，从通知的发布、文件的准备、会议的接待和会场的 选择等各个方面周密部署，确保所有股东享有平等地位并能够充分行使自己的权利，历次股东大会均 有律师现场见证。公司关联交易遵循公开、公平、公正的原则，独立董事发表独立意见。 2、控股股东与上市公司：控股股东按照《公司法》的规定严格依法行使出资人的权利并承担义 务，没有利用其控股股东地位直接或间接干预公司的决策和经营活动；公司与控股股东在人员、资 产、财务、机构和业务等方面做到了“五分开”，公司董事会、监事会和内部机构均能够独立运作。 3、董事与董事会：公司严格按照《公司法》和《公司章程》的规定选举聘用董事，董事会人数 和人员结构符合法律、法规的要求；董事会会议严格按照规定程序进行，并有真实、完整的会议记 录。董事能以公司和全体股东的最大利益为出发点，以认真负责的态度出席董事会会议和股东大会， 忠实、诚信、勤勉地履行职责。 4、监事与监事会：公司监事会的人数和人员结构符合法律、法规的要求，公司监事能按照有关 要求，本着为全体股东负责的原则，认真履行自己的职责，独立地对公司财务和公司董事、经理及其 他高级管理人员履行职责的合法合规性进行监督。 5、利益相关者：公司充分尊重和维护银行和其他债权人、职工、消费者、供应商等利益相关者 的合法权益，在不影响公司信息均衡披露的前提下，向利益相关者提供必要的信息。公司能够与利益 相关者积极合作，共同推动公司持续、健康、稳定发展，同时密切关注和关心地方福利、环保、公益 等问题，努力实现公司与社会的共同发展、共同繁荣。 6、信息披露与透明度：公司严格按照法律法规和《公司章程》的要求，真实、准确、完整、及 时地披露有关信息，并确保所有股东有平等的机会获得；公司指定专人负责信息披露工作，认真对待 股东的来信、来电、来访和咨询。 （二）独立董事履行职责情况 1、独立董事参加董事会的出席情况 独立董事姓名 本年应参加董事会次数 亲自出席（次） 委托出席（次） 缺席（次） 备注 姜方基 6 4 2 0 陈盈如 6 6 0 0 郭勇 6 3 3 0 报告期内，公司三名独立董事能够按照有关法律法规的要求，以认真负责的态度履行自己的职 责，出席董事会会议及股东大会，积极参与公司的各项重大决策，提供了专业及建设性的意见，针对 公司的重大事项发现独立意见，对董事会的科学、客观决策及公司的规范发展起到了积极的作用，切 实有效地维护了公司及股东的合法权益。 2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况 报告期内，公司独立董事对董事会各项议案及公司其他有关事项没有提出异议。 （三）公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立情况 1)、业务方面：公司的生产系统、销售系统、供应系统等完全独立于控股股东，运营体系完善健 全。控股股东不存在与本公司竞争的情况。 2)、人员方面：公司除董事长在本公司实际控制人（新疆伊力特集团有限公司）处兼任董事长和 党委副书记外，其他董事、监事、经理人员、董事会秘书、财务负责人、营销负责人等在内的所有中 高层管理人员，均未在实际控制人处担任或兼任任何职务。公司在劳动、人事及工资管理等方面完全 独立运作。 3)、资产方面：公司控股股东投入公司的所有资产均办理了产权变更手续，公司的资产独立完 整、权属清晰，生产、供应、销售及其他业务等相对应的资产独立、配套、完整，自成体系。 11 4)、机构方面：公司拥有完善健全的权力、执行、监督机构体系，所有职能部门均独立运作，与 控股股东的相关部门不存在上下级隶属关系，没有与控股股东联合办公的情况，符合机构独立的要 求。 5)、财务方面：公司财务完全独立，与控股股东完全分开，设有独立的财务部门、财务核算体 系、财务会计制度。公司在银行开设独立的帐户，独立核算、独立纳税。 （四）高级管理人员的考评及激励情况 公司高级管理人员实行年薪制，根据公司计划利润的完成情况和年终公司实际经营业绩，结合多 方面的考评结果，对高级管理人员的表现和履行职责情况进行奖罚，奖罚于公司经营成果经审计、当 年年度报告公开披露后的次月兑现。 七、股东大会情况简介 （一）年度股东大会情况 1)、公司于 2005 年 6 月 30 日 召开 2004 年度股东大会年度股东大会 ，决议公告刊登在 2005 年 7 月 1 日 的《上海证券报》。 2005 年 5 月 31 日，公司董事会以公告方式向全体股东发出了关于召开公司 2004 年度股东大会 的通知。2005 年 6 月 30 日，公司 2004 年度股东大会在乌鲁木齐市北京北路 3 号新疆西部房地产开 发有限公司 8 楼会议室召开，参加会议的股东及股东委托代理人共 6 人（其中流通股股东 2 人），共 代表有效表决权股份数 279,018,900 股（其中流通股股份 18,900 股），占公司总股本 441,000,000 股的 63.27%，符合《公司法》、《上市公司股东大会规范意见（2000 年修订）》及《公司章程》的 有关规定。 股东大会通过的决议及披露情况： （一）审议通过了公司 2004 年度董事会工作报告； （二）审议通过了公司 2004 年度监事会工作报告； （三）审议通过了公司 2004 年度财务决算报告； （四）审议通过了公司 2004 年年度报告和摘要； （五）审议通过了公司 2004 年度利润分配预案； （六）审议通过了关于公司提取任意盈余公积金的议案； （七）审议通过了公司累积投票制实施细则； （八）审议通过了关于修改公司章程的议案； （九）审议通过了关于修订公司股东大会议事规则的议案； （十）审议通过了关于修订公司董事会议事规则的议案； （十一）审议通过了关于修订公司监事会议事规则的议案。 公司 2004 年度股东大会决议公告已于 2005 年 7 月 1 日刊登在《上海证券报》上。 （二）临时股东大会情况 1)、第 1 次临时股东大会情况： 公司于 2005 年 11 月 11 日召开 2005 年第一次临时股东大会临时股东大会，决议公告刊登在 2005 年 11 月 12 日的《上海证券报》。 2005 年 8 月 31 日，公司董事会以公告方式向全体股东发出了关于召开公司 2005 年第一次临时 股东大会的通知。后因修改通知中议案的名称，于 2005 年 10 月 25 日，公司董事会发布了关于 2005 年第一次临时股东大会延期的公告。2005 年 11 月 11 日，公司 2005 年第一次临时股东大会在乌鲁木 齐市北京北路 3 号新疆西部房地产开发有限公司 8 楼会议室召开，参加会议的股东及股东委托代理人 共 4 人（其中流通股股东 0 人），共代表有效表决权股份数 279,000,000 股（其中流通股股份 0 股），占公司总股本 441,000,000 股的 63.27%，符合《公司法》、《上市公司股东大会规范意见 （2000 年修订）》及《公司章程》的有关规定。 股东大会通过的决议及披露情况： （一）审议通过了关于更换公司审计机构的议案； 12 （二）审议通过了关于审核第三届董事会成员候选人资格并选举第三届董事会成员的议案； （三）审议通过了关于审核第三届监事会成员候选人资格并选举第三届监事会成员的议案。 公司 2005 年第一次临时股东大会决议公告已于 2005 年 11 月 12 日刊登在《上海证券报》上。 八、董事会报告 （一）管理层讨论与分析 1．报告期内公司经营情况 2005 年，公司以“三个代表”重要思想为指导，经济发展为主题，面对国内严峻的市场形势， 公司及时调整经营策略，全面加强市场营销、产品研发、销售服务与打假维权等工作。合理调整与优 化公司的资本结构、产品结构，充分利用技术、管理、人才、资金优势，围绕“实施精细化管理战 略，走新兴工业化发展道路”的理念，狠抓产品质量、内部管理，努力降低目标成本，提高目标利 润，并进一步加大打假力度，扩大主导产品和新产品的市场占有率，超额完成年度经营目标，继续保 持了平稳快速发展的良好态势，同时职工素质与凝聚力同步增强，收入同步提高，企业生存竞争力得 到较大提升。报告期内，公司实现主营业务收入 430,680,082.4 元，较去年同期增长 29.74%，主营 业务利润 137,647,114.43 元，较去年同期增长 12.17%，净利润-22,046,295.31 元，比 2004 年大幅 度下降，主要原因是公司参股公司湘财证券大额亏损，本年度公司计提减值准备 8500 万元。 公司本着品质至上的经营理念，以顾客为中心，市场为重点，坚持名牌战略，树立投资者的信 心，企业和产品信誉度、忠诚度得到进一步提高。2005 年，公司按照新疆生产建设兵团做大做强酿 酒业的要求，围绕公司发展战略，立足主业，多品开发。根据市场的现实需求，逐步攻克生产销售中 的薄弱环节，坚持研发为主导，创新为中心，抓好企业技术进步工作。 公司在经营中出现的问题与困难主要表现为：生产方面，提高名酒率仍然是面临的主要问题；管 理方面，6S 管理工作是一项长期循序渐进的工作，推动之初各单位都有较大的改观，但在持续保持 上有所欠缺，在认识上仍存在偏差，落实不到位；销售方面，经销商之间配合不太协调，部分经销商 提供包装物不配套、不合格；市场服务不配套，信息反馈不及时，产品结构、品牌规划的力度不够， 低档产品缺乏竞争力；另外假冒以及“傍名牌”的产品已跟进到疆外市场，致使消费者真假难辨。 解决方案有：在生产方面，要加强全过程安全控制，使生产系统中的人-机-环境进一步达到最优 配置，继续调整优化产品结构，提高名酒系列产品的稳定性和质量档次；在管理方面，要继续关注和 重视科技管理工作，积极探索出符合自身特点的、行之有效的科技管理办法；在销售方面，要多引进 专业性的营销人才，进一步完善销售网络的建设，加大加强市场开发力度，协调好各地经销商之间的 配合；保护好公司无形资产，坚决打击有损公司品牌的一切行为，扩大“伊力特”品牌在全国的知名 度，提高“伊力特”系列产品的市场占有率；坚持以人为主，创新发展模式、提高发展质量，加强人 力资源能力建设，实施人才培养，建设高素质的员工队伍，为公司可持续发展储备动力。 2．主要供应商、客户情况 前五名供应商采购金额合计 64,401,855.42 元，占采购总额比重 27.85%。 前五名销售客户销售金额合计 238,691,260.59 元，占销售总额比重 61.88%。 3．资产构成变动情况 （1）2005 年,公司长期股权投资 324,468,162.87 元,占总资产的比重为 32.05%,比 2004 年下降 4.74 个百分点。长期股权投资减少的主要原因是报告期内公司对湘财证券有限责任公司的长期投资 计提了 8,500 万元的长期投资减值准备。 （2）2005 年，公司营业费用 27,082,511.53 元,比 2004 年增加 8,413,004.35 元,增长 45.06%。 营业费用增加的主要原因是报告期内公司主营业务收入明显增多，增幅达 29.74%，致使营业费用相 应增加。 2005 年公司应缴所得税 31,820,463.24 元，比 2004 年 11,243,550.78 元增加了 20,576,912.46 元,增长了 183.01%。所得税增加的主要原因是公司以前年度享受的 14.85%的所得税优惠政策在 2004 年到期，2005 年公司执行的是 33%的所得税税率。 （3）2005 年，公司经营活动产生的现金流量净额为 78,003,618.25 元，比 2004 年增长 113.83%，增长的主要原因是由于报告期内主营业务收入增长使现金流入增加所致；2005 年公司投资 活动产生的现金流量净额为-11,931,853.95 元，同比增长 87.09%，增长的主要原因是报告期内公司 13 投资活动减少，使现金流出减少；2005 年公司筹资活动产生的现金流量净额为-51,032,377.10 元， 同比增长 6.73%，未发生大的变化。 4．主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩 （1）新疆伊力特经销公司，经营范围：酒及饮料的批发和销售。注册资本 11,000 万元，本公司 投资 11,000 万元，占注册资本的 100%。新疆伊力特经销公司主要为本公司“伊力牌”系列产品提供 批发及销售服务。报告期末，公司总资产 13,679.95 万元，销售收入 38,572.07 万元，净利润 14,488.73 万元。其利润报告期内已合并到本公司。 （2）伊犁伊力特印务有限责任公司，经营范围：包装、装潢印刷及制作；书报刊印刷、印刷物 资及文化办公用品的批发零售、房屋出租。注册资本 3,278 万元，本公司投资 2,980 万元，占注册资 本的 90.91%。报告期末，该公司总资产 5,491.13 万元，主营业务收入 3,867.96 万元，净利润 456.48 万元。 （3）新疆伊力特酒店有限责任公司于 2003 年 6 月 13 日在新疆乌鲁木齐市成立，现注册资本 8,860 万元，本公司投资 8,759.5 万元占注册资本的 98.87%，期末该公司总资产 10,772.18 万元，报 告期主营业务收入 2,135.29 万元，净利润-457.17 万元。 （4）新疆西部房地产开发有限公司，主要经营房地产开发建设，注册资本 6,000 万元，本公司 投资 1,800 万元，占注册资本的 30%，报告期内本公司按权益法承担投资损失 591.99 万元。 （5）新天葡萄酒业有限公司，经营范围：葡萄种植，葡萄酒的生产、销售，农副产品深加工 （粮棉除外）；经营本企业自产产品及技术的出口业务；经营本企业生产所需的原辅材料、仪器仪 表、机械设备、零配件及技术的进口业务（国家限定公司经营和国家禁止进出口的商品及技术除 外）；经营进料加工和“三来一补”业务。注册资本 25,725 万元，本公司投资 2,980 万元，折合 1,874 万股，占注册资本的 7.28%。报告期末，该公司总资产 180,229 万元，净利润-14,142 万元。 （6）湖南沐林现代食品有限公司，经营范围：粮食制品、乳制品、饮料、食品的生产和销售。 注册资本 9,600 万元，本公司投资 1,200 万元，占该公司注册资本的 12.5%。报告期末该公司总资产 11,625.9 万元，净利润 38.48 万元。 （7）新疆威仕达生物工程股份有限公司，经营范围：生物技术的研究、开发和使用；生物技术 成果的转让和产业化；生物芯片、生物饲料、生物菌种的生产和销售；高新技术的投资；房地产开发 及经营；计算机及办公自动化、生物肥料及公司生产的农药的销售。注册资本 10,000 万元，本公司 投资 1,140 万元，占该公司注册资本的 11.4%。报告期末，该公司总资产 24,162.03 万元，净利润- 738.09 万元。 （8）乌鲁木齐市东山区鑫泰燃气有限责任公司，经营范围：天然气、液化气开发；各类燃器具 及相关材料、建筑材料销售。注册资本 3,280 万元，本公司投资 1,000 万元，占注册资本的 30.49%。期末,公司总资产 3,961.53 万元，报告期本公司承担投资损失 19.75 万元。 （9）伊犁南岗建材有限责任公司，经营范围：水泥及其制品、新型建材产品、塑料制品的开 发、生产和销售，供水、供电、汽车运输，石灰石、岩矿开采。注册资本 17,384.3 万元，本公司投 资 6,000 万元，占注册资本的 34.51%。报告期末，该公司总资产 44,962.03 万元，主营业务收入 17,185.77 万元，净利润 2,950.69 万元。 （10）湘财证券有限责任公司，经营范围：证券的代理买卖；代理还本付息和分红付息；证券代 保管、鉴证；代理登记开户；证券的自营买卖；证券的承销和上市推荐；证券投资咨询和财务顾问业 务；资产管理；发起设立证券投资基金和基金管理公司。注册资本 251,470.5 万元，本公司投资占注 册资本的 4.39%。报告期末，湘财证券有限责任公司总资产 27.27 亿元，净资产-29.02 亿元，净利 润-10.05 亿元。 （11）上海伊力特资产管理有限公司，注册资本 5,000 万元，本公司投资 2,450 万元，占注册资 本的 49%。报告期末，该公司总资产 8,682.05 万元，净利润 107.57 万元。 5．公司未来发展展望 5.1、公司所处行业发展趋势和公司面临的市场竞争格局 近年来，随着消费者消费习惯的变化，白酒市场需求总量持续下滑，但下降幅度越来越小，因为 受国家宏观调控影响，市场竞争更加激烈，行业内部趋向于追求成本领先与产品差异策略的发展趋 势。各知名品牌酒厂的销量保持稳定增长势头，表明品牌化经营在不断增强，产业结构调整更加合 理，产业集中度逐步提高，行业效益总体上保持着稳步增长。在商业方面，大型连锁超市的快速发 14 展，改变了企业传统的批发销售方式，名牌产品的终端展示空间扩大，同时企业终端市场运作费用大 幅度提高。随着我国经济的快速发展，外来资本及国外品牌介入国内酒类市场，对白酒行业产生较大 影响，加剧了白酒产品的竞争。在政策方面，国家虽然对白酒消费税进行了调整，但每斤 0.50 元的 从量消费税依然对公司利润有较大影响。 5.2、公司未来的发展机遇与挑战 公司未来发展面临较大的挑战：市场竞争日趋激烈，公司与行业龙头在经营实力、品牌竞争等方 面仍有一定差距；原材料价格的持续上升和运输成本的增加给公司生产经营带来一定的压力；白酒关 税下调，国外进口酒对白酒市场造成一定冲击；白酒消费趋势的低度化、保健化需要解决的问题。面 对激烈的市场竞争和挑战，公司也存在较大的发展机遇，主要表现在：白酒税收政策的调整，将会使 白酒业迎来新的发展机遇；公司在坚持“巩固疆内市场，拓展疆外重点市场”的经营思路下，疆内主 抓重点品牌和经销商的工作，以中高档产品创利润、中低价位产品占市场，疆外市场则着重发展销售 重点地区。公司加大技术创新力度，把加快产品结构调整和解决生产环节的技术问题作为工作重点， 在抓好产品质量源头的基础上，加强生产过程中产品卫生及感官指标的控制力度，保证了名酒的质量 稳定性。 6．公司 2006 年经营计划 2006 年公司将继续以市场为导向，重点发展白酒主业，坚持质量经营，加大营销力度，提升公 司形象，进一步提升品牌竞争力；加强内部管理和制度体系建设，严格控制各项成本，关注薄弱环 节，重视科技管理工作，快速推进企业发展。主要表现在以下方面： 1）按照“技术创新，资源整合，区隔市场，提升品牌”的思路，发展以“伊力”牌为主导品牌 的中高档粮食酒，以“伊牌”为辅品牌的新型工艺酒，按产业政策要求适度发展。以野生果公司为主 导，充分利用当地丰富的绿色食品资源，建设果品基地，开发新的绿色果蔬制品。 2）以伊力特印务公司为龙头，整合公司印刷业。产品印刷不仅限于纸制品，要向铁制品、塑料 制品印刷发展，使其尽快成为公司新的经济增长点。 3）随着西部大开发的不断深入，公司结合自身实际和发展规划，将以铁路为枢纽，充分发挥铁 路运输的强大功能，建立伊力特物资流通铁路专用线。 4）加大环境保护力度，坚持保护优先、开发有序，预防为主、综合治理的原则，降低污染物排 放总量，进一步健全环境管理体制，提高环境保护意识，大力发展环保产业，切实保护好自然生态， 建立环保和谐的企业环境。 5）保护好公司知识产权，增强自主创新能力，努力提高生产过程中酿造、勾兑等核心技术和关 键技术，提高名酒系列产品的稳定性和质量档次。 6）严格各类管理制度的执行，使管理工作进一步规范化、系统化、科学化，全面推进“细节化 管理”，提高工作效率。 （二）公司主营业务及其经营状况 1、主营业务分行业、分产品情况表 单位:元 币种:人民币 主营业务 主营业务 主营业务 主营业务利润 收入比上 成本比上 分行业或分产品 主营业务收入 主营业务成本 利润率 率比上年增减 年增减 年增减 (%) （%） （％） （％） 行业 减少 5.71 个 白酒 385,720,716.14 208,727,053.10 45.89 28.11 40.47 百分点 增加 23.59 个 宾馆 21,352,887.48 15,390,901.83 27.92 19.29 -3.31 百分点 增加 44.43 个 其他 23,606,478.78 16,629,041.58 29.56 82.12 11.09 百分点 15 白酒业是本公司的主导产业, 本年度占公司总收入的 89.56%，本年实现收入总额为 38,572.07 万元，比上年度增加了 8,463.53 万元，增幅达 28.11%；宾馆业收入较上年度增加了 19.29%；其他行 业虽然增幅很大，但其占公司总收入的比例较小。 2、主营业务分地区情况表 单位:元 币种:人民币 地区 主营业务收入 主营业务收入比上年增减(％) 新疆市场 275,267,337.94 32.11 疆外市场 155,412,744.46 25.75 公司主营业务范围：白酒生产和销售；农业综合开发；农副产品（粮食收储，批发及棉花除外） 加工和销售。汽车货物运输，纸箱的生产和销售。机电产品化工产品（汽车及国家有专项审批规定的 产品除外）、五金交电产品的销售，火力发电。日用百货、针纺织品、职工培训。饮料的生产和销 售。经营本企业自产产品的出口业务；经营本企业生产所需的机械设备、零配件、原辅材料的进出业 务；经营加工贸易和补偿贸易业务。 2005 年，公司主营业务总体呈上升趋势，主营业务构成与去年相比无重大变化。 （三）公司投资情况 报告期内公司投资额为 57,000,000.00 元人民币，比上年减少 116,695,026 元人民币，减少的比 例为-67.18％。 2005 年 1 月 26 日，本公司与燕园科教投资管理有限公司（以下简称“燕园科教”）签署《合作 协议》，就燕园科教控制的与中国海洋大学合作的中国海洋大学青岛学院项目（以下简称“青岛学院 项目”）达成如下合作约定：本公司提供 5,500 万元资金，与燕园科教双方以燕园科教作为项目股东 的身份参与青岛学院项目，本公司占双方可获得收益的 50%的权益，并按照份额享有收益分配权。合 作项目的期限暂定为一年，以合作资金到位之日起开始计算。2005 年 2 月 5 日本公司汇出 3,000 万 元至燕园科教；2005 年 2 月 3 日本公司汇出 2,500 至燕园科教。上述款项本公司账列"长期投资－中 国海洋大学青岛学院项目"。2006 年 4 月 20 日，本公司与燕园科教签订《合作展期协议》，鉴于青 岛学院项目已于 2005 年 6 月 2 日获得教育部批准，且该项目前景良好，经双方协商，上述项目合作 延期至 2007 年 10 月 30 日。报告期内无收益。 1、募集资金使用情况 报告期内，公司无募集资金或前期募集资金使用到本期的情况。 2、非募集资金项目情况 中国海洋大学青岛学院项目 公司出资 55,000,000.00 元人民币投资该项目，报告期内无收益 （四）公司会计政策会计估计变更重大会计差错更正的原因及影响 一、关于会计估计变更 伊力特股份公司原对应收款项的坏账准备采取备抵法核算，并统一按应收款项的 35%计提，计入 当期损益。伊力特股份公司第二届第十九次董事会作出决议，为了客观的反映伊力特股份公司的财务 情况、合理估计可能发生的坏账损失，根据历史数据分析，修改了会计政策中关于坏账准备金计提的 方法和计提比例，由原来的余额百分比法改为按账龄分析法计提坏账，计提比例如下： 账龄区间 1 年以内 1-2 年 2-3 年 3 年以上 计提比例 10% 15% 20% 50% 上述会计估计变更对 2005 年度损益的影响如下表： 16 新坏账政 原坏账政 对利润总额的 新坏账政策计 原坏账政策计 应收款项 年末余额 策计提比 策计提比 影响数 提金额(1) 提金额(2) 例 例 (3)=(2)-(1) 1 年以内 16,934,647.90 10% 1,693,464.79 35% 5,927,126.77 4,233,661.98 应收帐款 1-2 年 10,054,965.57 15% 1,508,244.83 35% 3,519,237.95 2,010,993.12 2-3 年 2,980,447.29 20% 596,089.46 35% 1,043,156.55 447,067.09 - 3 年以上 9,503,815.32 50% 4,751,907.66 35% 3,326,335.36 1,425,572.30 小计: 39,473,876.08 8,549,706.74 13,815,856.63 5,266,149.89 1 年以内 6,945,736.74 10% 694,573.67 35% 2,431,007.86 1,736,434.19 其他应收款 1-2 年 1,610,530.64 15% 241,579.60 35% 563,685.72 322,106.13 2-3 年 1,918,583.23 20% 383,716.65 35% 671,504.13 287,787.48 - 3 年以上 7,474,416.73 50% 3,737,208.36 35% 2,616,045.86 1,121,162.50 小计: 17,949,267.34 5,057,078.27 6,282,243.57 1,225,165.30 合计 57,423,143.42 13,606,785.01 20,098,100.20 6,491,315.19 二、关于会计差错更正 1、伊力特股份公司全资子公司新疆伊力特经销公司 2004 年度多结转主营业务成本 2,054,150.62 元，伊力特股份公司对此进行追溯权益法核算并补提盈余公积，调增 2005 年年初未分 配利润 1,643,320.50 元，调增 2005 年年初盈余公积 410,830.12 元； 2、伊力特股份公司 2005 年期初对子公司新疆伊力特经销公司的内部往来少计提坏账准备 718,952.72 元，伊力特股份公司对此冲减多计提盈余公积 143,790.54 元，由于伊力特股份公司计提 的该笔坏账准备在合并过程中予以抵消，故对合并报表年初未分配利润不产生影响；但上述内部往来 坏账准备的计提需对利润分配-盈余公积进行调整，故调减 2005 年初盈余公积 143,790.54 元，调增 2005 年初未分配利润 143,790.54 元； 3、伊力特股份公司子公司新疆伊力特酒店有限责任公司 2004 年度少计提固定资产折旧 489,797.50 元，少摊销开办费 1,878,463.36 元，其对上述事项进行追溯调整；因此伊力特股份公司 对长期股权投资-伊力特酒店进行追溯权益法核算调整，冲减多计提的盈余公积，上述事项合计调减 2005 年年初盈余公积 468,299.90 元，调减年初未分配利润 1,873,199.62 元，调减上期少数股东权 益 26,761.34 元； 4、根据伊力特股份公司 2004 年度税收汇算清缴报告，2004 年度伊力特股份公司多计提企业所 得税 1,762,224.47 元，本年予以追溯调整，调增年初未分配利润 1,409,779.57 元，调增年初盈余公 积 352,444.90 元； 5、伊力特股份公司持股 30%的被投资联营单位新疆西部房地产开发有限公司 2003 年少结转项目 开发成本 29,968,916.63 元，西部房产对上述事项予以追溯调整；因此伊力特股份公司对长期股权投 资-西部房产予以追溯权益法核算调整，调减年初未分配利润 7,192,539.99 元，调减年初盈余公积 1,798,135.00 元； 6、伊力特股份公司持股 34.51%的被投资联营单位伊犁南岗建材（集团）有限责任公司 2004 年多 计提企业所得税 3,124,515.17 元，南岗建材对其被投资单位伊宁南岗混凝土有限责任公司 2004 年少 确认投资收益 734,047.50 元，上述事项对伊力特股份公司长期股权投资产生的影响予以追溯权益法核 算调整，调增 2005 年年初未分配利润 1,065,271.98 元，调增 2005 年年初盈余公积 266,318.00 元。 上述各追溯调整事项对比较会计报表影响如下： 项目 影响金额 对 2004 年初留存收益的影响金额 -8,990,674.99 其中：对 2004 年年初未分配利润的影响金额 -7,192,539.99 对 2005 年初留存收益的影响金额 -6,184,209.44 其中：对 2005 年年初未分配利润的影响金额 -4,803,577.02 17 （五）董事会日常工作情况 1、董事会会议情况及决议内容 1)、公司于 2005 年 3 月 18 日召开第二届第十六次董事会会议，会议审议通过了以下决议： A.公司 2004 年度董事会工作报告； B.公司 2004 年度总经理工作报告； C.公司 2004 年度财务决算报告； D.公司 2004 年年度报告及摘要； E.公司 2004 年利润分配的预案； F.公司 2005 年关联交易的议案； G.公司提取任意盈余公积金的议案； H.关于召开 2004 年度股东大会的议案。 决议公告刊登在 2005 年 3 月 22 日的《上海证券报》 2)、公司于 2005 年 4 月 27 日召开第二届第十七次董事会会议，会议审议通过了以下决议： A.公司 2005 年第一季度报告； B.公司 2004 年度重大会计差错的说明； C.关于修改公司章程部分条款的议案； D.关于修改股东大会议事规则部分条款的议案； 五、关于修改董事会议事规则部分条款的议案。 决议公告刊登在 2005 年 4 月 29 日的《上海证券报》 3)、公司于 2005 年 5 月 30 日召开第二届第十八次董事会会议，会议审议通过了以下决议： A.审议通过了公司累积投票制实施细则； B.审议通过了关于召开 2004 年度股东大会的议案。 决议公告刊登在 2005 年 5 月 31 日的《上海证券报》 4)、公司于 2005 年 8 月 29 日召开第二届第十九次董事会会议，会议审议通过了以下决议： A.公司 2005 年半年度报告及其摘要； B.关于更换公司审计机构的议案； C.关于审核第三届董事会成员候选人资格的议案； D.关于提高公司职工教育经费计提比例的议案； E.关于调整公司坏帐准备计提比例的议案； F.关于召开 2005 年第一次临时股东大会的议案。 决议公告刊登在 2005 年 8 月 31 日的《上海证券报》 5)、公司于 2005 年 10 月 28 日召开第二届第二十次董事会会议，会议审议通过了以下决议： 公司 2005 年第三季度报告。 决议公告刊登在 2005 年 10 月 31 日的《上海证券报》 6)、公司于 2005 年 11 月 11 日召开第三届第一次董事会会议，会议审议通过了以下决议： A.选举徐勇辉先生为公司第三届董事会董事长； B.选聘侯宇洲先生为公司第三届董事会秘书； C.选聘梁志坚先生为公司总经理； D.选聘周荣祖先生、陈志远先生为公司副总经理； E.选聘戴志坚先生为公司总会计师； F.选聘刘新宇先生为公司总工程师； G.公司关于 2005 年巡回检查的整改报告。 决议公告刊登在 2005 年 11 月 15 日的《上海证券报》 18 2、董事会对股东大会决议的执行情况 报告期内，公司董事会根据《公司法》、《证券法》和《公司章程》等有关法律法规的要求，严 格按照股东大会的决议及授权，认真执行股东大会通过的各项决议内容。2005 年度对股东大会的决 议，公司董事执行情况如下： 2005 年 8 月 22 日，董事会向全体股东发出了分红派息公告；2005 年 8 月 25 日进行股权登记； 2005 年 8 月 31 日，公司进行了现金红利的分派。 （七）利润分配或资本公积金转增预案 经天职孜信会计师事务所有限公司审计，公司（母）2005 年度实现净利润-16,166,387.40 元， 根据《公司章程》，公司本年度不提取法定盈余公积金和法定公益金。加上年初未分配利润 28,216,311.86 元，2005 年度可供股东分配的利润为 12,049,924.46 元，以公司 2005 年 12 月末总股 本 44,100 万股为基数，每 10 股派发现金股利 0.25 元(含税)，共计分配现金股利 11,025,000.00 元，剩余 1,024,924.46 元留待以后年度分配,本年度不送红股，也不进行资本公积金转增股本。 该利润分配的预案还须提交股东大会审议通过。 九、监事会报告 （一）监事会的工作情况 报告期内，公司监事会共召开了四次会议。具体情况如下： 1、2005 年 3 月 18 日，公司监事会第二届第八次会议在乌鲁木齐市北京北路 3 号新疆西部房地 产开发有限公司 8 楼会议室召开，监事会全体成员 3 人参加了会议，符合《公司法》、《公司章程》 的有关规定。会议审议通过了以下决议： 1）审议通过了公司 2004 年度监事会工作报告； 2）审阅了公司 2004 年年度报告，认为公司 2004 年年度报告真实反映了公司的财务状况和经营 成果。 3）监事会列席了董事会第二届第十六次会议，认为董事会第二届第十六次会议的召集、召开程 序符合《公司法》、《公司章程》及《董事会议事规则》的有关规定，监事会认为，董事会第二届第 十六次会议审议通过的决议合法有效。 2、2005 年 4 月 27 日，公司监事会第二届第九次会议在乌鲁木齐市北京北路 3 号新疆西部房地 产开发有限公司 8 楼会议室召开，监事会全体成员 3 人参加了会议，符合《公司法》、《公司章程》 的有关规定。会议审议通过了以下决议： 1）审议通过了公司 2005 年第一季度报告； 2）审议通过了《关于修改监事会议事规则的议案》。 3、2005 年 8 月 29 日，公司监事会第二届第十次会议在新疆伊宁市伊力特大酒店召开，监事会 全体成员 3 人参加了会议，符合《公司法》、《公司章程》的有关规定。会议审议通过了以下决议： 1）审议通过了公司 2005 年半年度报告及其摘要，认为 2005 年半年度报告真实反映了公司的财 务状况和经营成果； 2）监事会列席了公司第二届第十九次董事会会议，审阅了公司董事会本次会议程序、内容及决 议等，认为本次董事会决议符合《公司法》及《公司章程》的有关规定，符合公司的实际情况； 3）关于审核第三届监事会成员候选人资格的议案。 4、2005 年 11 月 11 日，公司监事会第三届第一次会议在乌鲁木齐市北京北路 3 号新疆西部房地 产开发有限公司 8 楼会议室召开，监事会全体成员 3 人参加了会议，符合《公司法》、《公司章程》 的有关规定。会议审议通过了以下决议：选举史新斌先生为公司第三届监事会主席。 （二）监事会对公司依法运作情况的独立意见 报告期内，公司监事会依照《公司法》和《公司章程》，对公司股东大会、董事会会议的召开程 序、决议事项、董事会对股东大会决议的执行情况、公司高级管理人员执行职务的情况及公司管理制 度等进行了监督。公司监事会认为：公司在生产经营活动中，严格遵守国家各项法律、法规，规范经 营，依法运作；各项决策程序合法，并在决策过程中注意听取独立董事和监事会的建议和意见，保持 了公司决策的科学性；公司董事会报告期内组织重新修订了《公司章程》、《股东大会议事规则》、 19 《董事会议事规则》、《监事会议事规则》等相关制度，并已提交公司股东大会审议通过，上述制度 的推行，将进一步完善公司内控制度，保证公司健康发展、高效运作。报告期内，公司董事、经理及 其他高级管理人员在执行公司职务时没有违反法律、法规、公司章程或损害公司及股东利益的行为。 （三）监事会对检查公司财务情况的独立意见 报告期内，公司监事会本着对全体股东负责的精神，对公司的财务制度和财务状况进行了监督和 检查，认真审核了公司的季度、半年度和年度财务报表，及时了解了公司的财务信息。公司监事会认 为：公司的财务制度健全、管理规范、财务运作正常。各项财务报表的内容真实、客观地反映了公司 的财务状况和生产经营成果，天职孜信会计师事务所有限公司对本公司 2005 年度财务报告出具的标 准无保留意见的审计报告是客观和公正的。 （四）监事会对公司最近一次募集资金实际投入情况的独立意见 报告期内，公司无募集资金或前期募集资金使用到本期的情况。 （五）监事会对公司收购出售资产情况的独立意见 报告期内，公司未发生任何资产收购、出售资产的行为，也未发现内幕交易、损害股东权益和造 成资产流失的情况。 （六）监事会对公司关联交易情况的独立意见 报告期内，公司所涉及到的各项关联交易都遵循了公平合理的原则，交易程序合法合规，未发现 有损害公司和中小股东权益的情形发生。 十、重要事项 （一）重大诉讼仲裁事项 本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。 （二）报告期内公司收购及出售资产、吸收合并事项 本年度公司无收购及出售资产、吸收合并事项。 （三）报告期内公司重大关联交易事项 1、与日常经营相关的关联交易 (1)、购买商品、接受劳务的重大关联交易 单位:元 币种:人民币 占同类 关联交 关联交 关联交易价 交易额 结算方 市场价 对公司利润 关联方 易定价 关联交易金额 易内容 格 的比重 式 格 的影响 原则 (％) 伊犁晶 协议定 莹玻璃 玻璃酒 价，市 制品有 9,334,327.36 27 现金 瓶 场公允 限责任 原则 公司 报告期内,本公司无大额销货退回的情况发生。 伊犁晶莹玻璃制品有限责任公司是本公司所在地区最大的、同时也是最好的玻璃瓶生产企业，所 以本公司选择与其持续进行购销业务。 伊犁晶莹玻璃制品有限责任公司系本公司实际控制人新疆伊力特集团有限公司的控股子公司。 2000 年 12 月，新疆伊力特集团有限公司成立之前，本公司因生产需要，与伊犁晶莹玻璃制品有限责 任公司就其生产的玻璃酒瓶存在购销关系。当时，本公司与其没有关联关系。2000 年 12 月，农四师 通过行政划拨，将伊犁晶莹玻璃制品有限责任公司划归新疆伊力特集团有限公司所有，致使本公司与 其产生了关联关系。 （四）托管情况 本年度公司无托管事项。 （五）承包情况 本年度公司无承包事项。 20 （六）租赁情况 1)、新疆伊力特实业股份有限公司将持有国有土地使用证的 1 万亩耕地租赁给新疆生产建设兵团 农四师七十二团场，该资产涉及的金额为 2,000 万元人民币，租赁的期限为 2006 年 1 月 1 日至 2020 年 5 月 22 日，年租金为 117 万元人民币，租金的确定依据是双方协商，协议定价，无重大影响， 鉴于新疆生产建设兵团农四师七十二团场（下称“乙方”）有丰富的农业种植经验，尤其有丰富 的酿酒原料的种植经验，新疆伊力特实业股份有限公司（下称“甲方”）将当时业已开发完成的一万 亩耕地承包给乙方种植并经营，作为公司酿酒原料基地，双方约定承包期限为 2001 年 4 月 30 日至 2006 年 1 月 1 日。现承包期限已到，甲方与乙方经友好协商后，签订了土地租赁协议，甲方将一万 亩土地出租给乙方使用，租赁期限自 2006 年 1 月 1 月起至 2020 年 5 月 22 日止，年租金为 117 万 元，乙方租赁的土地只能种植酿酒原料。 （七）担保情况 单位:元 币种:人民币 公司对外担保情况（不包括对控股子公司的担保） 担保类 担保是否已 是否为关联 担保对象 发生日期 担保金额 担保期限 型 经履行完毕 方担保 新天国际经 济技术合作 连带责 2001-05-28～2011- 2001-05-28 151,698,000 否 否 （集团）有 任担保 05-28 限公司 报告期内担保发生额合计 0 报告期末担保余额合计 151,698,000 公司对控股子公司的担保情况 报告期内对控股子公司担保发生额合计 0 报告期末对控股子公司担保余额合计 0 公司担保总额情况（包括对控股子公司的担保） 担保总额 151,698,000 其中： 为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额 0 直接或间接为资产负债率超过 70％的被担保对象 0 提供的债务担保金额 担保总额超过净资产 50％部分的金额 0 上述三项担保金额合计 0 1)、2001 年 5 月 28 日，本公司公司本部新疆伊力特实业股份有限公司为新天国际经济技术合作 （集团）有限公司提供担保，担保金额为 151,698,000 元人民币，担保期限为 2001 年 5 月 28 日至 2011 年 5 月 28 日，该担保存在反担保，逾期金额为 0，该事项已于 2001 年 5 月 29 日刊登在《上海 证券报》上。 2001 年 5 月 28 日，新疆伊力特实业股份有限公司为新天国际经济技术合作（集团）有限公司提 供担保，担保金额为 151,698,000.00 人民币元，担保期限为 2001 年 5 月 28 日至 2011 年 5 月 28 日，逾期金额为 0，该事项已于 2001 年 5 月 29 日刊登在上海证券报上。 经 2001 年 4 月 15 日董事会决议及 2001 年 5 月 28 日股东大会决议通过，新疆伊力特实业股份有 限公司和中国进出口银行签定有关“保证合同”，就新天国际经济技术合作（集团）有限公司向中国 进出口银行申请的 151,698,000.00 人民币元中央外贸发展基金贷款提供连带责任保证，该项贷款占 公司 2002 年 12 月 31 日净资产（合并报表）总额的 20%，担保期限为 10 年。为防范担保风险，本公 司已与新天国际经济技术合作（集团）有限公司签订了反担保协议，同意新天国际经济技术合作（集 团）有限公司将其持有的墨西哥新天可变资本有限公司 100%的股权质押给本公司作为反担保，质押 期限至担保期限届满后六个月。 21 （八）委托理财情况 本年度公司无委托理财事项。 （九）其他重大合同 本年度公司无其他重大合同。 （十）承诺事项履行情况 报告期内或持续到报告期内，公司或持股 5%以上股东没有承诺事项。 （十一）聘任、解聘会计师事务所情况 报告期内，公司改聘了会计师事务所，公司原聘任上海万隆会计师事务所有限公司为公司的境内 审计机构，支付其上一年度审计工作的酬金共约 30 万元人民币，截止上一报告期末，该会计师事务 所已为本公司提供了 4 年年审计服务。公司现聘任天职孜信会计师事务所有限公司为公司的境内审计 机构，拟支付其年度审计工作的酬金共约 30 万元人民币，截止本报告期末，该会计师事务所已为本 公司提供了 1 年年审计服务。 2005 年 11 月 11 日，公司 2005 年第一次临时股东大会在乌鲁木齐市北京北路 3 号新疆西部房地 产开发有限公司 8 楼会议室召开，会议审议通过了以下决议： 审议通过了关于更换公司审计机构的议案。 鉴于公司原聘任的审计机构上海万隆会计师事务所有限公司与本公司约定的服务期限已到期，本 公司现聘任北京天职孜信会计师事务所有限公司为公司 2005 年度的审计机构。 公司 2005 年度财务审计费用为 30 万元（包含差旅费等其他费用）。 （十二）公司、董事会、董事受处罚及整改情况 报告期内，公司、董事会、董事没有发生受到处罚的情况。2005 年 8 月 25 日至 9 月 15 日，本 公司接受了中国证监会新疆证监局对我公司的巡回检查，2005 年 10 月 28 日，中国证监会新疆证监 局下发了《新疆伊力特实业股份有限公司限期整改通知书》（新证监局函[2005]70 号）。对此，公 司高度重视，立刻组织公司董事会成员和高级管理人员进行了认真的学习、讨论和自查。并根据《限 期整改通知书》提出的问题和整改要求，依照《公司法》、《证券法》、《上海证券交易所股票上市 规则》以及《公司章程》的相关规定，公司提出了多项整改措施，并已提交公司董事会第三届第一次 会议审议。具体内容详见 2005 年 11 月 18 日《上海证券报》C3 版。 （十三）其它重大事项 1)、2003 年 12 月 25 日，本公司与洋浦光华创业投资管理有限公司（以下简称“洋浦光华公 司”）签署《合作开展煤炭储运与贸易业务的协议》，本公司实际出资 3,000 万元，洋浦光华公司配 套资金 750 万元。合作项目所实现的净利润 80%归本公司所有，20%归洋浦光华公司所有。截止 2005 年 2 月 5 日本公司已收回本金 3,000 万元，收回投资收益 86.13 万元。 2)、根据本公司与石家庄特立特贸易有限公司（以下简称“特立特公司”）公司 2003 年 12 月 26 日签署的《合作开展贸易业务协议》，双方合作开展钢铁企业所需原辅材料的储存、运输、分 检、贸易，合作项目所实现的净利润 85%归本公司所有，15%归特立特公司所有。合作期限至 2004 年 12 月 31 日止。本公司实际出资 2,510 万元。2005 年 1 月 31 日本公司已收回本金 2,510 万元，收回 投资收益 69.22 万元。 3)、2004 年 5 月 31 日，本公司与张家界新大新置业有限公司（以下简称“张家界置业公司”） 签订了《合作开发建设张家界旅游商业街项目的协议》，共同开发、建设、销售位于张家界市中心旅 游商业街。其中本公司投资 4000 万元，张家界置业公司投资 5,000 万元。本公司和张家界置业公司 对投资所得的盈余分配和投资风险分担，以双方实际的投资占总投资的比例为准。截至 2005 年 12 月 31 日止，该项目尚在建设期中。2006 年 4 月 19 日，本公司与张家界置业公司签订补充协议，上述项 目合作延期至 2006 年 10 月底。 22 4)、2005 年 1 月 26 日，本公司与燕园科教投资管理有限公司签署《合作协议》达成如下合作约 定：本公司提供 5,500 万元资金，与燕园科教双方以燕园科教作为项目股东的身份参与青岛学院项 目，本公司占双方可获得收益的 50%的权益，并按照份额享有收益分配权。合作项目的期限暂定为一 年，以合作资金到位之日起开始计算。2005 年 2 月 5 日本公司汇出 3,000 万元至燕园科教；2005 年 2 月 3 日本公司汇出 2,500 至燕园科教。2006 年 4 月 20 日，本公司与燕园科教签订《合作展期协 议》，鉴于青岛学院项目已于 2005 年 6 月 2 日获得教育部批准，且该项目前景良好，经双方协商， 上述项目合作延期至 2007 年 10 月 30 日。 十一、财务会计报告 （一）、审计报告 审计报告 天职京审字[2006]第 1029 号 新疆伊力特实业股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的新疆伊力特实业股份有限公司（以下简称伊力特股份公司）2005 年 12 月 31 日的合并资产负债表、资产负债表与 2005 年度的合并利润及利润分配表、利润及利润分配表和合并 现金流量表、现金流量表。这些会计报表的编制是伊力特股份公司管理当局的责任，我们的责任是在 实施审计工作的基础上对这些会计报表发表意见。 我们按照中国注册会计师独立审计准则计划和实施审计工作，以合理确信会计报表是否不存在 重大错报。审计工作包括在抽查的基础上检查支持会计报表金额和披露的证据，评价管理当局在编制 会计报表时采用的会计政策和作出的重大会计估计，以及评价会计报表的整体反映。我们相信，我们 的审计工作为发表意见提供了合理的基础。 我们认为，上述会计报表符合国家颁布的企业会计准则和《企业会计制度》的规定，在所有重大 方面公允反映了伊力特股份公司 2005 年 12 月 31 日的财务状况以及 2005 年度的经营成果和现金流 量。 中国注册会计师： 冯云慧 中国·北京 二○○六年四月二十七日 中国注册会计师： 李明 23 （二）财务报表 资产负债表 2005 年 12 月 31 日 编制单位: 单位:元 币种:人民币 附注 合并 母公司 项目 合 母公 期末数 期初数 期末数 期初数 并 司 资产： 流动资产： 货币资金 94,097,396.14 79,058,008.94 51,688,838.81 24,086,363.88 短期投资 1,124,575.70 914,168.28 1,124,575.70 914,168.28 应收票据 35,895,026.40 30,900,000.00 应收股利 6,594,690.62 7,065,427.97 7,183,231.10 7,065,427.97 应收利息 应收账款 30,924,169.34 27,198,368.56 915,533.58 8,928,416.21 其他应收款 12,892,189.06 12,748,780.58 32,094,605.94 16,603,912.53 预付账款 46,006,451.56 46,192,944.27 42,647,604.77 42,735,419.44 应收补贴款 存货 215,846,153.10 229,191,026.34 175,952,963.13 175,748,042.75 待摊费用 992,411.25 597,650.45 143,349.80 120,399.56 一年内到期的长期 债权投资 其他流动资产 流动资产合计 444,373,063.17 433,866,375.39 311,750,702.83 276,202,150.62 长期投资： 长期股权投资 324,468,162.87 400,960,359.13 541,174,116.24 626,007,226.73 长期债权投资 长期投资合计 324,468,162.87 400,960,359.13 541,174,116.24 626,007,226.73 其中：合并价差(贷 差以“-”号表示， 合并报表填列) 其中：股权投资差 额(贷差以“-”号 表示，合并报表填 列) 固定资产： 固定资产原价 390,922,443.24 387,099,313.17 245,259,359.53 240,883,223.48 减：累计折旧 149,768,901.14 133,949,579.91 126,587,211.50 116,777,872.17 固定资产净值 241,153,542.10 253,149,733.26 118,672,148.03 124,105,351.31 减：固定资产减值 准备 固定资产净额 241,153,542.10 253,149,733.26 118,672,148.03 124,105,351.31 工程物资 28,530.00 28,530.00 在建工程 553,418.24 21,600.00 60,000.00 固定资产清理 24 固定资产合计 241,735,490.34 253,199,863.26 118,732,148.03 124,105,351.31 无形资产及其他资 产： 无形资产 1,851,154.70 1,866,606.38 473,829.20 484,653.88 长期待摊费用 其他长期资产 无形资产及其他资 1,851,154.70 1,866,606.38 473,829.20 484,653.88 产合计 递延税项： 递延税款借项 资产总计 1,012,427,871.08 1,089,893,204.16 972,130,796.30 1,026,799,382.54 负债及股东权益： 流动负债： 短期借款 应付票据 应付账款 69,234,729.74 70,145,068.67 67,951,573.82 61,054,713.66 预收账款 12,515,316.16 11,701,767.08 4,026,041.27 4,939,635.07 应付工资 31,866,474.01 43,884,239.72 31,164,755.09 43,171,920.93 应付福利费 15,819,208.65 16,041,124.12 14,690,884.79 15,361,853.10 应付股利 16,744,299.39 6,641,671.73 15,739,903.52 6,330,000.00 应交税金 65,461,252.60 43,137,640.08 53,724,168.31 34,039,588.29 其他应交款 461,194.13 461,194.13 其他应付款 22,919,288.73 36,821,635.53 14,923,469.89 14,387,561.43 预提费用 606,241.32 865,788.65 38,365.85 436,088.90 预计负债 一年内到期的长期 负债 其他流动负债 流动负债合计 235,628,004.73 229,700,129.71 202,259,162.54 179,721,361.38 长期负债： 长期借款 应付债券 长期应付款 专项应付款 11,386.00 11,386.00 其他长期负债 长期负债合计 11,386.00 11,386.00 递延税项： 递延税款贷项 负债合计 235,639,390.73 229,700,129.71 202,270,548.54 179,721,361.38 少数股东权益(合并 4,868,619.44 5,175,532.23 报表填列) 所有者权益（或股 东权益）： 25 实收资本（或股 441,000,000.00 441,000,000.00 441,000,000.00 441,000,000.00 本） 减：已归还投资 实收资本（或股 441,000,000.00 441,000,000.00 441,000,000.00 441,000,000.00 本）净额 资本公积 211,747,613.84 211,058,999.84 213,779,952.14 213,091,338.14 盈余公积 106,513,060.16 105,637,453.98 103,030,371.16 103,030,371.16 其中：法定公益金 48,300,373.34 47,862,570.25 46,559,028.84 46,559,028.84 未分配利润 1,634,186.91 35,581,088.40 1,024,924.46 28,216,311.86 拟分配现金股利 11,025,000.00 61,740,000.00 11,025,000.00 61,740,000.00 外币报表折算差额 (合并报表填列) 减：未确认投资损 失(合并报表填列) 所有者权益（或股 771,919,860.91 855,017,542.22 769,860,247.76 847,078,021.16 东权益）合计 负债和所有者权益 （或股东权益）总 1,012,427,871.08 1,089,893,204.16 972,130,796.30 1,026,799,382.54 计 公司法定代表人: 徐勇辉 主管会计工作负责人: 戴志坚 会计机构负责人: 戴志坚 利润及利润分配表 2005 年 1-12 月 编制单位: 单位:元 币种:人民币 附注 合并 母公司 项目 合 母公 本期数 上年同期数 本期数 上年同期数 并 司 一、主营业务收入 430,680,082.40 331,947,173.82 224,316,454.77 133,265,644.60 减：主营业务成本 240,746,996.51 174,427,980.63 215,710,573.45 134,341,102.05 主营业务税金及附加 52,285,971.46 32,751,836.36 50,348,410.16 30,848,652.80 二、主营业务利润（亏损 137,647,114.43 124,767,356.83 -41,742,528.84 -31,924,110.25 以“-”号填列） 加：其他业务利润（亏损 757,257.62 465,435.93 73,239.11 96,524.68 以“-”号填列） 减: 营业费用 27,082,511.53 18,669,507.18 1,470,828.19 369,237.69 管理费用 21,668,168.44 18,746,285.27 9,253,840.18 4,258,752.03 财务费用 430,951.26 391,339.55 13,729.24 -377,203.94 三、营业利润（亏损以 89,222,740.82 87,425,660.76 -52,407,687.34 -36,078,371.35 “-”号填列） 加：投资收益（损失以 -77,968,992.76 7,494,095.94 66,910,158.01 127,327,589.23 “-”号填列） 补贴收入 372,353.47 1,237,369.98 36,482.51 营业外收入 19,415.07 172,180.47 134,400.00 减：营业外支出 1,485,537.32 612,253.95 444,291.63 331,271.92 四、利润总额（亏损总额 10,159,979.28 95,717,053.20 14,094,661.55 91,052,345.96 以“-”号填列） 减：所得税 31,820,463.24 11,243,550.78 30,261,048.95 10,405,091.07 减：少数股东损益 385,811.35 155,804.76 26 加：未确认投资损失(合 并报表填列) 五、净利润（亏损以“- -22,046,295.31 84,317,697.66 -16,166,387.40 80,647,254.89 ”号填列） 加：年初未分配利润 35,581,088.40 29,988,993.68 28,216,311.86 25,438,507.97 其他转入 六、可供分配的利润 13,534,793.09 114,306,691.34 12,049,924.46 106,085,762.86 减：提取法定盈余公积 437,803.09 8,492,801.47 8,064,725.50 提取法定公益金 437,803.09 8,492,801.47 8,064,725.50 提取职工奖励及福利基金 (合并报表填列) 提取储备基金 提取企业发展基金 利润归还投资 七、可供股东分配的利润 12,659,186.91 97,321,088.40 12,049,924.46 89,956,311.86 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 11,025,000.00 61,740,000.00 11,025,000.00 61,740,000.00 转作股本的普通股股利 八、未分配利润(未弥补 1,634,186.91 35,581,088.40 1,024,924.46 28,216,311.86 亏损以“-”号填列) 补充资料： 1.出售、处置部门或被投 资单位所得收益 2.自然灾害发生的损失 3.会计政策变更增加(或 减少)利润总额 4.会计估计变更增加(或 6,491,315.19 6,162,776.54 减少)利润总额 5.债务重组损失 6.其他 公司法定代表人: 徐勇辉 主管会计工作负责人: 戴志坚 会计机构负责人: 戴志坚 27 现金流量表 2005 年 1-12 月 编制单位: 单位:元 币种:人民币 附注 本期数 项目 合并 母公司 合并数 母公司数 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 517,881,040.66 255,452,187.80 收到的税费返还 1,056,135.95 720,264.99 收到的其他与经营活动有关的现金 27,432,611.15 13,071,663.53 经营活动现金流入小计 546,369,787.76 269,244,116.32 购买商品、接受劳务支付的现金 231,246,419.77 177,683,180.73 支付给职工以及为职工支付的现金 53,576,012.26 42,951,094.34 支付的各项税费 110,977,699.51 76,614,016.77 支付的其他与经营活动有关的现金 72,566,037.97 35,740,142.65 经营活动现金流出小计 468,366,169.51 332,988,434.49 经营活动现金流量净额 78,003,618.25 -63,744,318.17 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 55,100,000.00 55,100,000.00 其中：出售子公司收到的现金 取得投资收益所收到的现金 2,915,938.88 154,543,149.58 处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收 292,500.00 42,500.00 回的现金 收到的其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计 58,308,438.88 209,685,649.58 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支 10,240,292.83 8,306,479.38 付的现金 投资所支付的现金 60,000,000.00 59,000,000.00 支付的其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 70,240,292.83 67,306,479.38 投资活动产生的现金流量净额 -11,931,853.95 142,379,170.20 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 其中：子公司吸收少数股东权益性投资收到的 现金 借款所收到的现金 收到的其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计 偿还债务所支付的现金 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 51,032,377.10 51,032,377.10 其中：支付少数股东的股利 支付的其他与筹资活动有关的现金 其中：子公司依法减资支付给少数股东的现金 筹资活动现金流出小计 51,032,377.10 51,032,377.10 28 筹资活动产生的现金流量净额 -51,032,377.10 -51,032,377.10 四、汇率变动对现金的影响 五、现金及现金等价物净增加额 15,039,387.20 27,602,474.93 补充材料 1、将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 -22,046,295.31 -16,166,387.40 加：少数股东损益(亏损以“-”号填列) 385,811.35 减：未确认的投资损失 加：计提的资产减值准备 75,639,019.84 78,087,557.03 固定资产折旧 16,849,160.41 9,811,443.91 无形资产摊销 35,598.68 10,824.68 长期待摊费用摊销 待摊费用减少（减：增加） -394,760.80 -22,950.24 预提费用增加（减：减少） -259,547.33 -397,723.05 处理固定资产、无形资产和其他长期资产的损 613,971.71 418,012.86 失(减:收益) 固定资产报废损失 515,601.15 财务费用 投资损失（减：收益） -7,031,007.24 -151,910,158.01 递延税款贷项（减：借项） 存货的减少（减：增加） 14,718,154.63 1,026,103.16 经营性应收项目的减少(减：增加) 2,536,230.16 -8,147,838.13 经营性应付项目的增加(减：减少) -3,558,319.00 23,546,797.02 其他(预计负债的增加) 经营活动产生的现金流量净额 78,003,618.25 -63,744,318.17 2．不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3、现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 94,097,396.14 51,688,838.81 减：现金的期初余额 79,058,008.94 24,086,363.88 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 15,039,387.20 27,602,474.93 公司法定代表人: 徐勇辉 主管会计工作负责人: 戴志坚 会计机构负责人: 戴志坚 29 合并资产减值表 2005 年 1-12 月 编制单位: 单位:元 币种:人民币 本期减少数 本期 因资产价 项目 期初余额 其他原因转出 期末余额 增加数 值回升转 合计 数 回数 一、坏账准备合 21,510,003.38 -7,903,218.36 13,606,785.02 计 其中：应收账款 14,645,275.38 -6,095,568.64 8,549,706.74 其他应收 6,864,728.00 -1,807,649.72 5,057,078.28 款 二、短期投资跌 786,309.17 84,480.41 84,480.41 701,828.76 价准备合计 其中：股票投资 786,309.17 84,480.41 84,480.41 701,828.76 债券投资 三、存货跌价准 2,590,552.65 1,373,281.39 1,373,281.39 1,217,271.26 备合计 其中：库存商品 原材料 四、长期投资减 85,000,000.00 85,000,000.00 值准备合计 其中：长期股权 85,000,000.00 85,000,000.00 投资 长期债权 投资 五、固定资产减 值准备合计 其中：房屋、建 筑物 机器设备 六、无形资产减 值准备合计 其中：专利权 商标权 七、在建工程减 值准备合计 八、委托贷款减 值准备合计 九、总 计 公司法定代表人: 徐勇辉 主管会计工作负责人: 戴志坚 会计机构负责人: 戴志坚 30 母公司资产减值表 2005 年 1-12 月 编制单位: 单位:元 币种:人民币 本期减少数 本期 因资产价 项目 期初余额 其他原因转出 期末余额 增加数 值回升转 合计 数 回数 一、坏账准备合 13,748,177.01 -5,454,681.17 8,293,495.84 计 其中：应收账款 4,807,608.73 -4,511,289.76 296,318.97 其他应收 8,940,568.28 -943,391.41 7,997,176.87 款 二、短期投资跌 786,309.17 84,480.41 84,480.41 701,828.76 价准备合计 其中：股票投资 786,309.17 84,480.41 84,480.41 701,828.76 债券投资 三、存货跌价准 2,590,552.65 1,373,281.39 1,373,281.39 1,217,271.26 备合计 其中：库存商品 原材料 四、长期投资减 85,000,000.00 85,000,000.00 值准备合计 其中：长期股权 85,000,000.00 85,000,000.00 投资 长期债权 投资 五、固定资产减 值准备合计 其中：房屋、建 筑物 机器设备 六、无形资产减 值准备合计 其中：专利权 商标权 七、在建工程减 值准备合计 八、委托贷款减 值准备合计 九、总 计 公司法定代表人: 徐勇辉 主管会计工作负责人: 戴志坚 会计机构负责人: 戴志坚 31 2005 年度（合并）会计报表附注（除另有注明外，所有金额均以人民币元为货币单位） 一、基本情况 新疆伊力特实业股份有限公司（以下简称本公司）系经新疆维吾尔自治区人民政府以新政函 [1999]74 号文批准,由新疆伊犁酿酒总厂(以下简称“酿酒总厂”)为主要发起人，联合四川省德阳市 黄许印刷厂、新疆副食(集团)有限责任公司、伊犁糖烟酒有限责任公司、新疆生产建设兵团投资中 心、南方证券有限公司共同发起设立的股份有限公司。本公司于 1999 年 5 月 27 日正式成立，并领取 了注册号为 6500001000718-1/2 的《企业法人营业执照》，成立时总股本为 145,500,000.00 元，其 中酿酒总厂以其由资产评估机构评估并经国家国有资产管理部门确认的经营性净资产投入，折为 132,500,000.00 股，其它五家发起人以货币资金投入，按同一折股比例折为 13,000,000.00 股。 经新疆生产建设兵团新兵办函[1998]38 号文及中国证券监督管理委员会证监发行字[1999]84 号 文批准，本公司于 1999 年 7 月 29 日向社会公众发行人民币普通股 75,000,000.00 股，其中包括对一 般投资者发行的 67,500,000.00 股和对证券投资基金定向配售的 7,500,000.00 股，分别于 1999 年 9 月 16 日和 1999 年 11 月 16 日开始在上海证券交易所上市交易。截至 1999 年 8 月 6 日止，本公司总 股本增至 220,500,000.00 元。本公司 2003 年度股东大会审议通过了以本公司 2003 年末总股本 22,050 万元为基数，每 10 股转增 10 股，资本公积转增股本决议。截至 2004 年 12 月 31 日止，本公 司总股本为 441,000,000.00 元。 本公司经营范围为：白酒生产和销售、农业综合开发，农副产品（粮食收储,批发及棉花除外） 加工和销售；汽车货物运输；纸箱的生产和销售；机电产品化工产品（汽车及国家有专项审批规范的 产品除外）、五金交电产品的销售；火力发电；日用百货、针纺织品、职工培训；饮料的生产和销 售；经营本公司自产产品的出口业务；经营本公司生产所需的机器设备、零配件、原辅材料的进出口 业务；经营加工贸易和补偿贸易业务。 二、主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法 1、公司目前执行的会计准则和会计制度 本公司执行企业会计准则和《企业会计制度》及其补充规定。 2、会计年度 本公司采用公历年度，即每年从 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。 3、记账本位币 本公司以人民币为记账本位币。 4、记账基础和计价原则 本公司以权责发生制为记账基础，各项资产均按取得或购建时发生的实际成本入账,其后如果发 生减值，则按有关规定计提相应的减值准备。 32 5、外币业务核算方法 本公司发生外币业务时，以发生当月一日的汇率进行折算，按期末或月末汇率进行调整，差额作 为汇兑损益，计入当期损益；属于筹建期间的，计入长期待摊费用；属于与购建固定资产有关的借款 产生的汇兑损益，按照借款费用资本化的原则进行处理。 6、现金等价物的确定标准 现金等价物是指持有的期限短（一般指从购买日起 3 个月内到期）、流动性强、易于转换为已知 金额现金、价值变动风险很小的投资。 7、短期投资核算方法 （1）短期投资计价，按实际支付的全部价款扣除已宣告但尚未领取的现金股利、或已到付息期 但尚未领取的债券利息入账。 （2）短期投资持有期间实际所收到的股利、利息等收益冲减投资成本，但收到的、已记入应收 项目的现金股利或利息除外；处置短期投资所获得的价款减去短期投资的账面价值以及已计入应收项 目但尚未收到的股利、利息后的余额，确认为当期投资损益。 （3）期末短期投资采用成本与市价孰低原则计价，按投资类别的市价低于成本的差额，计提短 期投资跌价准备，并单独核算。若已确认跌价损失的短期投资的价值又得以恢复，在原已确认的投资 损失范围内冲回。 8、坏账核算方法 （1）坏账的确认标准 1）债务人破产或者死亡，以其破产财产或者遗产清偿后仍不能收回的应收款项（包括应收账款 和其他应收款，下同）； 2）债务人逾期未履行偿债义务，且有明显特征表明无法收回的应收款项； 3）对符合上述标准之一的应收款项，经法定程序审核批准后作为坏账损失，冲销提取的坏账准 备。 （2）坏账损失的核算方法 本公司采用备抵法对应收款项的坏账损失进行核算。 （3）坏账准备的计提方法和计提比例 本公司在 2005 年度以前对应收款项（包括应收账款和其他应收款）均按照年末余额的 35%的比 例计提坏账准备，为了更加合理的估计可能发生坏账损失，客观、公允的反映本公司的财务状况及经 营成果，本公司从 2005 年 1 月 1 日起改用账龄分析法计提坏账准备，账龄分析法的账龄及估计损失 率如下： 33 应收款项账龄 估计损失率（％） 1 年以内 10 1-2 年 15 2-3 年 20 3 年以上 50 9、存货核算方法 （1）本公司存货包括原材料、在产品、自制半成品、外购半成品、包装物、低值易耗品、库存 商品等。 （2）存货的计价方法： 1） 存货取得时按实际成本入账。除原材料、包装物及外购半成品外的各类存货发出计价采用加 权平均法；原材料、包装物及外购半成品采用计划成本法核算，按月结转材料成本差异。低值易耗品 于领用时采用一次摊销法摊销。 2） 期末，存货按成本与可变现净值孰低原则计价，可变现净值低于成本时，按其差额计提存货 跌价准备并单独核算。 存货可变现净值，是指企业在正常生产经营过程中，以估计售价减去估计完工成本以及销售所必 需的估计费用后的价值。 （3）存货数量的盘存方法按永续盘存制。 （4）本公司按存货类别计提存货跌价准备。 10、长期投资核算方法 （1）长期股权投资： 1）在取得长期股权投资时，按初始投资成本入账。初始投资成本按以下方法确定： ①购入的长期股权投资，以实际支付的全部价款扣除已宣告发放但尚未领取的现金股利作为初始 投资成本记账； ②接受的债务人以非现金资产抵偿债务方式取得的长期股权投资，或以应收债权换入的长期股权 投资，按应收债权的账面价值加上应支付的相关税费，作为初始投资成本。涉及补价的，按以下规定 确定换入长期股权投资的初始投资成本： 收到补价的，按应收债权的账面价值减去补价，加上应支付的相关税费，作为初始投资成本； 支付补价的，按应收债权的账面价值加上支付补价和应支付的相关税费，作为初始投资成本； ③以非货币性交易换入的长期股权投资，按换出资产的账面价值加上应支付的相关税费，作为初 始投资成本。涉及补价的按以下规定确定换入长期股权投资的初始投资成本： 收到补价的，按换出资产的账面价值加上应确认的收益和应支付的相关税费减去补价后的余额， 作为初始投资成本； 支付补价的，按换出资产的账面价值加上应支付的相关税费和补价，作为初始投资成本； ④通过行政划拨方式取得的长期股权投资，按划出单位的账面价值，作为初始投资成本。 34 2）股权投资收益确认的方法 本公司对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额 20%或 20%以上，或虽投资不足 20%但有重 大影响时，采用权益法核算；对其他单位投资占该单位有表决权资本总额 20%以下，或对其他单位的 投资虽占该单位有表决权资本总额 20%或 20%以上，但不具有重大影响时，采用成本法核算。 3）股权投资差额的核算 初始投资成本超过应享有被投资单位所有者权益份额之间的差额，按一定的期限平均摊销，计入 当期损益；该差额的摊销期限，合同规定了投资期限的，自形成月份起按投资期限摊销。没有规定投 资期限的，金额小于 1,000,000.00 元的股权投资差额，于形成当期一次性摊销；金额大于 1,000,000.00 元的股权投资差额，自形成月份起分 10 年平均摊销。 初始投资成本低于应享有被投资单位所有者权益份额之间的差额，计入资本公积。 4）处置股权投资时，将投资的账面价值与实际取得价款之间的差额，作为当期投资收益。 11、委托贷款核算方法 委托贷款按实际委托贷款金额入账。期末按规定的利率计算确认利息收入；当计提的利息到期不 能收回时，停止计提利息，并冲回原已计提的利息。 期末，对委托贷款本金进行全面检查，若有迹象表明委托贷款本金高于可收回金额的，按可收回 金额低于委托贷款本金的差额计提委托贷款减值准备。 12、固定资产及折旧的核算方法 （1）固定资产是指使用年限超过一年的房屋建筑物、机器设备、运输工具以及其他与生产、经 营有关的工器具等，以及不属于生产、经营主要设备的单位价值在 2,000 元以上，使用年限在两年以 上的物品。 固定资产在取得时按实际成本计价。惟本公司设立时发起人股东投入的固定资产及所属子公司设 立时各方股东投入的固定资产按投资各方确认的价值入账。 （2）固定资产折旧方法采用年限平均法，根据固定资产的类别、估计经济使用年限和预计残值 确定其年折旧率，各类固定资产年折旧率列示如下： 固定资产类别 预计净残值率 预计使用寿命（年） 年折旧率（%） 房屋、建筑物 5% 20-30 3.167-4.750 机器设备 5% 8-15 6.333-11.875 交通工具 5% 10 9.50 对已计提减值准备的固定资产，按该固定资产的账面价值以及尚可使用年限重新计算确定折旧率 和折旧额；如果已计提减值准备的固定资产价值又得以恢复，按照固定资产价值恢复后的账面价值， 以及尚可使用的年限重新计算确定折旧率的折旧额。因固定资产减值准备而调整固定资产折旧额时， 对此以前已计提的累计折旧不作调整。 35 （3）固定资产减值准备的确认标准、计提方法： 期末，对固定资产进行检查，对固定资产可收回金额低于其账面价值的差额计提固定资产减值准 备，并计入当期损益。 13、在建工程核算方法 在建工程按各项工程实际发生的支出核算。对工程达到预定可使用状态前因进行试运转所发生的 净支出，计入工程成本。 在建工程达到预定可使用状态的当月按估计的价值转入固定资产，并按规定计提固定资产资产折 旧；待办理了竣工决算手续后再对原入账价值进行调整。 期末，对在建工程进行全面检查，对存在下列一项或若干项情况的，按工程项目计提减值准备： （1）长期停建并且预计在未来 3 年内不会重新开工的在建工程； （2）所建项目无论在性能上，还是在技术上已经落后，并且给企业带来的经济利益具有很大的 不确定性； （3）其他足以证明在建工程已经发生减值的情形。 14、无形资产核算方法 （1）无形资产的计价 无形资产在取得时，按实际成本计价。取得时的实际成本按以下方法确定： 1）购入的无形资产，按实际支付的价款作为实际成本； 2）投资者投入的无形资产，按投资各方确认的价值作为实际成本； 3）接受的债务人以非现金资产抵偿债务方式取得的无形资产，或以应收债权换入的无形资产， 按应收债权的账面价值加上应支付的相关税费和应支付的补价（或减去应收到的补价），作为实际成 本。 4）以非货币性交易换入的无形资产，按换出资产的账面价值加上应支付的相关税费和应支付的 补价（或减去应收到的补价），作为实际成本。 5）接受捐赠的无形资产，按以下规定确定其实际成本： ①捐赠方提供了有关凭据，按凭据上表明的金额加上应支付的相关税费，作为实际成本。 ②捐赠方没有提供有关凭据的，按如下顺序确定其实际成本： A、同类或类似无形资产存在活跃市场的，按同类或类似无形资产的市场价格估计的金额，加上 应支付的相关税费，作为实际成本。 B、同类或类似无形资产不存在活跃市场的，按该接受捐赠的无形资产的预计未来现金流量现 值，作为实际成本。 6）自行开发并按法律程序申请取得的无形资产按依法取得时发生的注册费、聘请律师费等入 账，开发过程中发生的费用直接计入当期损益。 （2）无形资产的摊销 自取得当月起在预计使用年限内分期平均摊销，计入当期损益。如预计使用年限超过了相关合同 规定的受益年限或法律规定的有效年限，该无形资产的摊销年限按如下原则确定： 36 1）合同规定了受益年限但法律没有规定有效年限的，摊销年限不超过合同规定的受益年限； 2）法律规定了有效年限但合同没有规定受益年限的，摊销年限不超过法律规定的有效年限； 3）合同规定了受益年限，法律也规定了有效年限的，摊销年限不超过两者中的较短者； 4）如果合同没有规定受益年限，法律也没有规定有效年限，摊销年限不超过 10 年。 （3）无形资产减值 期末，对无形资产的账面价值进行逐项检查，发现以下一项或若干项情况时，对无形资产的可收 回金额进行估计，将无形资产可收回金额低于账面价值超过的部分确认为减值准备，计入当期损益： 1）该项无形资产已被其他新技术等所替代，使其为公司创造经济利益的能力受到重大不利影 响； 2）该项无形资产的市价在当期大幅下跌，在剩余摊销年限内预期不会恢复； 3）该项无形资产已超过法律保护期限，但仍然具有部分使用价值； 4）其他足以证明某项无形资产实质上已经发生了减值的情形。 （4）无形资产转销 无形资产预期不能带来经济利益时，将无形资产的账面价值予以转销。无形资产预期不能带来经 济利益的情形主要包括： 1）该无形资产已被其他新技术所替代，且不能带来经济利益； 2）该无形资产不再受法律的保护，且不能带来经济利益。 15、长期待摊费用核算方法 开办费按实际发生额核算，在开始生产经营的当月一次计入当期损益。 长期待摊费用按实际发生额核算，在费用项目的受益期内分期平均摊销。如果不能再使以后各期 受益，将余额一次计入当期损益。 16、借款费用核算方法 为购建固定资产而专门借入的款项所发生的借款费用，在所购建固定资产达到预定可使用状态前 发生的、满足资本化条件的予以资本化，计入所购建固定资产成本；在所购建固定资产达到预定可使 用状态后发生的，计入财务费用；筹建期间发生的借款费用，计入长期待摊费用—开办费；其他借款 费用于发生当期，直接计入财务费用。 17、预计负债的确认原则 若与或有事项的相关的义务同时符合以下条件，则将其确认为负债： （1）该义务是企业承担的现实义务； （2）该义务的履行很可能导致经济利益流出企业； （3）该义务的金额能可靠地计量。 预计负债所需支出全部或部分预期由第三方或其他方补偿时的，或者补偿金额在基本确定能收到 时，作为资产单独确认，确认的补偿金额不超过所确认负债的账面价值。 37 18、收入确认原则 （1）商品销售：在商品所有权上的主要风险和报酬转移给买方，公司不再对该商品实施继续管 理权和实际控制权，相关的经济利益能够流入公司，并且与销售该商品有关的收入、成本能够可靠地 计量时，确认为营业收入的实现。 （2）提供劳务：在劳务已经完成，且交易结果能够可靠地估计时，确认收入。 （3）让渡资产使用权而发生的收入：让渡现金使用权发生的利息收入，按使用现金的时间和适 用利率计算确定；转让无形资产（如商标权、专利权、专营权、软件、版权）而形成的使用费收入， 按有关合同或协议规定的收费时间和方法计算确定。 上述收入的确定应同时满足： ①与交易相关的经济利益能够流入本公司； ②收入的金额能够可靠地计量。 19、所得税的会计处理方法 本公司所得税的会计处理采用应付税款法。 20、会计政策、会计估计的变更 本公司原对应收款项的坏账准备采取备抵法核算，并统一按应收款项的 35%计提，计入当期损 益。本公司董事会第二届第十九次会议作出决议，为了更加客观的反映本公司的财务情况、合理估计 可能发生的坏账损失，根据历史数据分析，修改了会计政策中关于坏账准备金计提的方法和计提比 例，由原来的余额百分比法改为按账龄分析法计提坏账，计提比例如下： 账龄区间 1 年以内 1-2 年 2-3 年 3 年以上 计提比例 10% 15% 20% 50% 上述会计估计变更对 2005 年度损益的影响如下表： 新坏账政策计 新坏账政策计提金 原坏账政策计 原坏账政策计提金 对利润总额的影响数 应收款项 年末余额 提比例 额(1) 提比例 额(2) (3)=(2)-(1) 1 年以内 16,934,647.90 10% 1,693,464.79 35% 5,927,126.77 4,233,661.98 应收账款 1-2 年 10,054,965.57 15% 1,508,244.83 35% 3,519,237.95 2,010,993.12 2-3 年 2,980,447.29 20% 596,089.46 35% 1,043,156.55 447,067.09 3 年以上 9,503,815.32 50% 4,751,907.66 35% 3,326,335.36 -1,425,572.30 小计: 39,473,876.08 8,549,706.74 13,815,856.63 5,266,149.89 1 年以内 6,945,736.74 10% 694,573.67 35% 2,431,007.86 1,736,434.19 其他应收款 1-2 年 1,610,530.64 15% 241,579.60 35% 563,685.72 322,106.13 2-3 年 1,918,583.23 20% 383,716.65 35% 671,504.13 287,787.48 3 年以上 7,474,416.73 50% 3,737,208.36 35% 2,616,045.86 -1,121,162.50 小计: 17,949,267.34 5,057,078.27 6,282,243.57 1,225,165.30 合 计 57,423,143.42 13,606,785.01 20,098,100.20 6,491,315.19 38 由于上述对坏账准备计提方法及计提比例的会计估计变更的影响，使 2005 年度利润总额增加 6,491,315.19 元。 21、关于会计差错的更正 ①本公司全资子公司新疆伊力特经销公司 2004 年度多结转主营业务成本 2,054,150.62 元，本公 司对此进行追溯权益法核算并补提盈余公积，调增 2005 年年初未分配利润 1,643,320.50 元，调增 2005 年年初盈余公积 410,830.12 元； ②本公司 2005 年期初对子公司新疆伊力特经销公司的内部往来少计提坏账准备 718,952.72 元， 本公司对此冲减多计提盈余公积 143,790.54 元，由于本公司计提的该笔坏账准备在合并过程中予以 抵消，故对合并报表年初未分配利润不产生影响；但上述内部往来坏账准备的计提需对利润分配－盈 余公积进行调整，故调减 2005 年初盈余公积 143,790.54 元,调增 2005 年初未分配利润 143,790.54 元； ③本公司子公司新疆伊力特酒店有限责任公司 2004 年度少计提固定资产折旧 489,797.50 元，少 摊销开办费 1,878,463.36 元，其对上述事项进行追溯调整；因此本公司对长期股权投资－伊力特酒 店进行追溯权益法核算调整，冲减多计提的盈余公积，上述事项合计调减 2005 年年初盈余公积 468,299.90 元，调减年初未分配利润 1,873,199.62 元，调减上期少数股东收益 26,761.34 元； ④根据本公司 2004 年度税收汇算清缴报告，2004 年度本公司多计提企业所得税 1,762,224.47 元，本年予以追溯调整，调增年初未分配利润 1,409,779.57 元，调增年初盈余公积 352,444.90 元； ⑤本公司持股 30% 的被投资联营单位新疆西部房地产开发有限公司 2003 年少结转项目开发成本 29,968,916.63 元，西部房产对上述事项予以追溯调整；因此本公司对长期股权投资－西部房产予以 追溯权益法核算调整，调减年初未分配利润 7,192,539.99 元，调减年初盈余公积 1,798,135.00 元； ⑥本公司持股 34.51%的被投资联营单位伊犁南岗建材（集团）有限责任公司 2004 年多计提企业 所得税 3,124,515.17 元，南岗建材对其被投资单位伊宁南岗混凝土有限责任公司 2004 年少确认投资 收益 734,047.50 元，上述事项对本公司长期股权投资产生的影响予以追溯权益法核算调整，调增 2005 年年初未分配利润 1,065,271.98 元，调增 2005 年年初盈余公积 266,318.00 元。 上述各追溯调整事项对比较会计报表影响如下： 项目 影响金额 对 2004 年初留存收益的影响金额 -8,990,674.99 其中：对 2004 年年初未分配利润的影响金额 -7,192,539.99 对 2005 年初留存收益的影响金额 -6,184,209.44 其中：对 2005 年年初未分配利润的影响金额 -4,803,577.02 39 22、合并会计报表的编制方法 （1）合并范围的确认原则：本公司投资额占被投资单位有表决权资本总额 50%以上（不含 50%） 的子公司及根据章程或协议，有权控制该公司的财务和经营政策的子公司纳入合并会计报表编制范 围。 （2）合并所采用的会计方法：本公司合并会计报表系根据财政部财会字（1995）11 号《关于印 发的通知》，和财会二字（1996）2 号文《关于合并会计报表合并范围请示 的复函》等有关文件，以本公司和纳入合并范围内的子公司的会计报表及其他有关资料为依据，在抵 销公司间重大交易、资金往来、债权债务等交易事项的基础上编制合并会计报表。 三、主要税项 1、本公司主要适用的税种和税率如下： 税 种 计税依据 税 率 增值税 白酒及其它销售收入 17% 生产环节粮食白酒产品销售产品收入 25% 消费税* 生产环节其他白酒产品销售产品收入 10% 生产环节粮食白酒销售数量 0.5 元/斤 运输服务收入 3% 营业税 宾馆服务业 5%-20% 城市维护建设税 应交流转税额 1%-7% 企业所得税 应纳税所得额 33% *上述消费税实施从量从价复合计税。 2、优惠税率及批文 ①为扶植自治区上市公司的发展，新疆维吾尔自治区人民政府于 2000 年 6 月 26 日以新政函 [2000]137 号文《关于同意对上市公司所得税进行减征的批复》批准：新疆维吾尔自治区的所有上市 公司所得税按应征税额减征 55%，减征时间暂定为 5 年。故本公司自 2000 年度起 5 年内实际执行企 业所得税税率为 14.85%，该项优惠政策于 2004 年到期，本公司从 2005 年起恢复执行 33%的企业所得 税率。 ②根据新疆维吾尔自治区国家税务局新国税办（1999）600 号文批复，本公司全资子公司新疆伊 力特经销公司企业所得税和本公司合并缴纳。 ③根据国务院办公厅国办函[1994]100 号文的规定，本公司不计缴教育费附加。 40 四、控股子公司 1．控股子公司 业务 持股比例 公司名称 注册资本 经营范围 实际投资额 是否合并 性质 （%） 新疆伊力特经销公司 商业 110,000,000.00 酒及饮料批发、零售 110,000,000.00 100.00 是 伊犁伊力特印务有限责 工业 32,785,801.00 包装装潢印刷;印刷物品批发零售 29,800,000.00 90.90 是 任公司 伊宁县伊力特水业有限 桶装、瓶装纯净水、营养水生产、销 工业 700,000.00 353,632.34 50.52 是 公司 售，饮水机、水桶销售 住宿、餐饮、KTV 包厢、农副产品 新疆伊力特酒店有限责 服务业 88,595,026.00 （专项审批除外）的销售、酒水饮料 87,595,026.00 98.87 是 任公司 销售 印刷物资耗材及文化办公用品的批发 伊力彩丰印务有限公司* 商业 2,000,000.00 2,000,000.00 100.00 是 零售、包装装潢印刷制作 野生果浓缩汁、果汁饮料、果汁冰 伊犁伊力特果业有限责 工业 3,000,000.00 水、果茶、果酱、水果沙司、果蔬加 3,000,000.00 100.00 否 任公司** 工、销售 *2004 年 10 月，本公司与伊力彩丰印务有限公司的 4 个自然人股东签订《股权转让协议》，将 该 4 个自然人拥有伊力彩丰印务有限公司的全部股权 476,000.00 元转让给本公司。本公司通过股权 转让获得伊力彩丰印务有限公司 23.80%股权比例，本公司控股子伊犁伊力特印务有限责任公司拥有 伊力彩丰印务有限公司 76.20%股权比例，本公司实际拥有伊力彩丰印务有限公司 100%股权。 **2005 年 3 月 28 日，本公司及本公司控股子公司伊犁伊力特印务有限公司共同出资 300 万元， 成立伊犁伊力特果业有限责任公司，经营野生果浓缩汁等饮料食品。2005 年度该公司处于筹建期， 未正式生产运营，本年度未将其纳入合并会计报表范围。 未纳入合并范围子公司 2005 年度的资产和负债总额、净资产、主营业务收入、实现净利润等主 要财务指标如下： 金额单位：人民币万元 公司名称 资产总额 负债总额 净资产 主营业务收入 净利润 伊犁伊力特果业有限责任公司 445.43 145.43 300.00 0.00 0.00 2、合并报表范围变更情况 本期合并报表范围未发生变化。 41 五、合并会计报表重要项目的说明 1、货币资金 年末余额 年初余额 项目 折算 折算 原币金额 折合人民币 原币金额 折合人民币 汇率 汇率 现金 46,829.32 46,829.32 5,801.50 5,801.50 其中：人民币 46,829.32 1.00 46,829.32 5,801.50 1.00 5,801.50 银行存款 93,320,895.81 93,320,895.81 77,949,333.47 77,949,333.47 其中：人民币 93,320,895.81 1.00 93,320,895.81 77,949,333.47 1.00 77,949,333.47 其他货币资金 729,671.01 1.00 729,671.01 1,102,873.97 1.00 1,102,873.97 合计 94,097,396.14 94,097,396.14 79,058,008.94 79,058,008.94 注：货币资金年末数比年初数增加 15,039,387.20 元，主要原因系本年销售增长，回款增加。 2、短期投资 （1）短期投资情况 项目 年初余额 本年增加 本年减少 年末余额 期末市价 资料来源 股票投资 1,700,477.45 125,927.01 - 1,826,404.46 1,124,575.70 * 合计 1,700,477.45 125,927.01 - 1,826,404.46 1,124,575.70 *市价资料来源均为沪深两交易所期末最后一个交易日收盘价； **本公司股票投资无变现限制。 （2）短期投资跌价准备 本年转回（减少）数 本年 项目 年初余额 因资产价值 其他原因 年末余额 增加数 合计 回升转回数 转出数 股票投资 786,309.17 - 84,480.41 84,480.41 701,828.76 合计 786,309.17 - 84,480.41 84,480.41 701,828.76 3、应收票据 票据种类 年末数 年初数 银行承兑汇票 35,895,026.40 30,900,000.00 合 计 35,895,026.40 30,900,000.00 42 4、应收股利 债务人名称 年末数 年初数 新疆南岗水泥（集团）公司 6,594,690.62 6,724,257.22 伊力特资产管理有限公司 341,170.75 合 计 6,594,690.62 7,065,427.97 5、应收账款 （1）账龄分析 年末金额 年初金额 账龄 占总额比 坏账准备计 坏账准备 金额 坏账准备 金额 占总额比例 坏账准备 例 提比例 计提比例 1 年以内 16,934,647.90 42.90% 10% 1,693,464.79 28,015,541.92 66.95% 35% 9,805,439.67 1-2 年 10,054,965.57 25.47% 15% 1,508,244.83 3,816,364.24 9.13% 35% 1,335,727.48 2-3 年 2,980,447.29 7.55% 20% 596,089.46 7,298,747.50 17.44% 35% 2,554,561.63 3 年以上 9,503,815.32 24.08% 50% 4,751,907.66 2,712,990.28 6.48% 35% 949,546.60 合计 39,473,876.08 100.00% 8,549,706.74 41,843,643.94 100.00% 14,645,275.38 （2）应收账款年末余额中前五名客户的应收金额合计为 25,567,573.32 元，占总额的比例为 64.77%。 （3）应收账款年末余额中无持公司 5％（含 5％）以上表决权股份的股东单位欠款。 6、其他应收款 （1）账龄分析 年末金额 年初金额 账龄 占总额比 坏账准备计 占总额比 坏账准备计 金额 坏账准备 金额 坏账准备 例 提比例 例 提比例 1 年以内 6,945,736.74 38.70% 10% 694,573.67 7,967,667.60 40.62% 35% 2,788,683.66 1-2 年 1,610,530.64 8.97% 15% 241,579.60 3,942,122.34 20.10% 35% 1,379,742.82 2-3 年 1,918,583.23 10.69% 20% 383,716.65 7,049,034.52 35.94% 35% 2,467,162.08 3 年以上 7,474,416.73 41.64% 50% 3,737,208.36 654,684.12 3.34% 35% 229,139.44 合计 17,949,267.34 100.00% 5,057,078.28 19,613,508.58 100.00% 6,864,728.00 （2）其他应收款年末余额中欠款金额前五名的债务人欠款金额为 9,226,811.23 元，占总额的比 例为 51.40%。 （3）其他应收款年末余额中无持公司 5％（含 5％）以上表决权股份的股东单位欠款。 43 （4）金额较大的债务人如下： 公司名称 年末余额 款项性质 账龄 新疆自治区人民政府驻陕西办事处 5,500,000.00 往来款 3 年以上 燕园科教投资管理有限公司 1,469,200.00 往来款 1-2 年 新疆鑫泰投资（集团）房地产开发有限公司 1,000,000.00 往来款 2-3 年 海南麟泰信息公司 566,737.50 往来款 1 年以内 7、预付账款 （1）账龄分析 账龄 年末余额 比例(％) 年初余额 比例(％) 1 年以内 4,106,464.52 8.92 44,730,732.51 96.83 1-2 年 40,624,723.58 88.30 222,125.76 0.48 2-3 年 172,570.00 0.38 1,240,086.00 2.69 3 年以上 1,102,693.46 2.40 - 合计 46,006,451.56 100.00 46,192,944.27 100.00 （2）预付账款年末余额中无预付持公司 5％（含 5％）以上表决权股份的股东单位的款项。 （3）2004 年 10 月 20 日，本公司与新疆西部房地产开发有限公司（以下简称“西部房产”）签 订了《土地使用权及其地上建筑物转让合同》，该合同约定，西部房产将位于乌鲁木齐市天山区中山 路 100 号地块，面积 8,599.74 平方米以及其地上建筑物转让给本公司，交易价值根据有资质的评估 机构出具的评估报告结果确认，本公司于 2004 年 10 月 22 日预付了 4,000 万元。因上述资产的权属 未能过户等原因，截止至 2005 年 12 月 31 日止，上述资产收购交易尚未完成。 8、存货 （1）存货情况 项目 年末余额 年初余额 超过 3 年的存货 原材料 16,785,172.75 10,190,553.05 包装物 17,575,169.53 23,038,734.75 低值易耗品 3,106,037.16 3,896,478.65 库存商品 39,492,937.87 55,456,042.11 自制半成品 106,966,108.65 106,732,772.55 外购半成品 27,264,466.74 32,195,770.20 在产品 5,873,531.66 271,227.68 合计 217,063,424.36 231,781,578.99 44 （2）存货跌价准备 本年 本年转回（减少）数 项目 年初余额 增加 因资产价值 其他原因 年末余额 合计 数 回升转回数 转出数* 低值易耗 601,824.48 601,824.48 品 包装物 1,988,728.17 1,373,281.39 1,373,281.39 615,446.78 合计 2,590,552.65 1,373,281.39 1,373,281.39 1,217,271.26 *本年存货跌价准备的转回的主要原因系计提跌价的包装物报废处置。 9、待摊费用 项目 年末余额 年初余额 宾馆用品 665,534.69 204,999.98 财产保险费 147,955.45 129,505.54 报刊费 80,764.18 78,185.22 服装 56,447.26 151,148.69 养路费 22,396.13 20,139.00 车辆保险费 19,313.54 13,672.02 合计： 992,411.25 597,650.45 注：本期待摊费用的增加主要系宾馆未领用的一次性用品增加。 10、长期投资 （1）按性质分类列示如下： 项目 年末账面价值 年初账面价值 1、长期股权投资 197,468,162.87 275,860,359.13 其中：对子公司投资 3,000,000.00 - 对合营或联营企业投资 - - 其他股权投资 194,468,162.87 275,860,359.13 2、长期债权投资 - - 其中：国债投资 - - 3、其他投资 127,000,000.00 125,100,000.00 合计 324,468,162.87 400,960,359.13 45 （2）成本法核算的长期投资 投资期 占被投资单位 本年 被投资单位名称 年初账面余额 年末余额 限 股权的比例 增减额 湘财证券有限责任公司 长期 4.39% 100,000,000.00 100,000,000.00 湖南沐林现代食品公司 长期 12.50% 12,000,000.00 12,000,000.00 新天国际葡萄酒业公司 长期 7.28% 29,800,000.00 29,800,000.00 新疆威仕达生物工程股份公 50 年 11.42% 11,400,000.00 11,400,000.00 司 西域旅游开发股份公司 长期 3.00% 2,287,900.00 2,287,900.00 合 计 155,487,900.00 155,487,900.00 （3）权益法核算的长期投资 投 本年权益增减额 年末余额 投资比 被投资单位 资 其中项目 其中项目 例 年初余额 名称 期 合计 合计 累计权益增减 （％） 确认投资损益 分得利润 投资成本 限 额 伊犁南岗建 长 - 材（集团） 34.51 66,640,259.96 9,312,403.65 10,182,837.05 75,952,663.61 60,000,000.00 15,952,663.61 期 870,433.40 有限公司 鑫泰燃气公 长 30.48 10,987,847.27 -197,518.59 -197,518.59 10,790,328.68 10,000,000.00 790,328.68 司 期 西部房产开 长 - 30.00 17,160,371.37 -5,919,925.45 11,240,445.92 18,000,000.00 -6,759,554.08 发公司 期 5,919,925.45 西安纵横伊 长 力特酒业销 49.00 856,177.50 -16,933.31 -16,933.31 839,244.19 979,948.80 -140,704.61 期 售有限公司 伊力特资产 50 管理有限公 49.00 24,727,803.03 429,777.44 429,777.44 25,157,580.47 24,500,000.00 657,580.47 年 司 伊犁伊力特 长 果业有限公 100.00 0.00 3,000,000.00 3,000,000.00 3,000,000.00 期 司* - 合计： 120,372,459.13 6,607,803.74 4,478,237.14 126,980,262.87 116,479,948.80 10,500,314.07 870,433.40 *2005 年 3 月 28 日，本公司及本公司控股子公司伊犁伊力特印务有限公司共同出资 300 万元， 成立伊犁伊力特果业有限责任公司，经营野生果浓缩汁等饮料食品。2005 年度该公司未正式生产运 营，本公司未将其纳入合并会计报表范围。 46 (4)其他投资 其他项目投资 年初余额 本年增加数 本年减少数 年末余额 开发一万亩耕地项目（72 团场） 20,000,000.00 20,000,000.00 煤炭储运与贸易业务（洋浦光 30,000,000.00 30,000,000.00 0.00 华） 合作开发贸易业务（河北特立 25,100,000.00 25,100,000.00 0.00 特） 合作开发建设张家界商业街（新 40,000,000.00 40,000,000.00 大新） 西部广场项目（西部房产） 10,000,000.00 10,000,000.00 青岛海洋大学项目（燕园科教） 55,000,000.00 55,000,000.00 电视连续剧《走天山的女人》 2,000,000.00 2,000,000.00 合 计 125,100,000.00 57,000,000.00 55,100,000.00 127,000,000.00 注：上述其他投资项目详见本附注之十一其他重要事项 （5）长期投资减值准备 本年转回（减少）数 年初余 项目 本年增加数 因资产价值回 其他原因 年末余额 额 合计 升转回数 转出数 湘财证券有限责任公司 - 85,000,000.00 85,000,000.00 * 合计 - 85,000,000.00 85,000,000.00 *因本公司参股的湘财证券有限责任公司产生巨额亏损，财务状况恶化，本公司董事会决议按照 对该公司投资额的 85%计提减值准备。 11、固定资产 (1)按使用情况划分 项目 年初余额 本年增加数 本年减少数 年末余额 在用固定资产 387,099,313.17 11,087,583.84 7,264,453.77 390,922,443.24 固定资产原值合计 387,099,313.17 11,087,583.84 7,264,453.77 390,922,443.24 （2）固定资产原值 项目 年初余额 本年增加数 本年减少数 年末余额 房屋、建筑物 225,516,527.82 8,525,252.17 4,798,932.36 229,242,847.63 机器设备 153,164,774.85 2,042,903.60 1,836,337.41 153,371,341.04 运输工具 8,418,010.50 519,428.07 629,184.00 8,308,254.57 固定资产原值合计 387,099,313.17 11,087,583.84 7,264,453.77 390,922,443.24 47 （3）累计折旧 项目 年初余额 本年增加数 本年减少数 年末余额 房屋、建筑物 71,306,413.19 8,201,183.56 1,010,982.71 78,496,614.04 机器设备 59,620,139.67 9,840,846.62 1,581,330.91 67,879,655.38 运输工具 3,023,027.05 678,008.27 308,403.60 3,392,631.72 累计折旧合计 133,949,579.91 18,720,038.45 2,900,717.22 149,768,901.14 （4）固定资产净值 项目 年末余额 年初余额 固定资产净值 241,153,542.10 253,149,733.26 12、工程物资 类别 年末金额 年初金额 防火涂料 28,530.00 28,530.00 13、在建工程 年初余额 本年减少 年末余额 资金 工程名称 其中：利息 本年增加 本期转入 其他 其中：利息 金额 金额 来源 资本化金额 固定资产额 减少额 资本化金额 伊力特现代物流铁路专线工程 60,000.00 60,000.00 自有 土地勘测及初设 21,600.00 21,600.00 自有 伊力特酒店装修工程改造 504,318.24 32,500.00 471,818.24 自有 其他零星工程 3,728,321.30 3,728,321.30 合计 21,600.00 4,292,639.54 3,760,821.30 553,418.24 14、无形资产 取得 本年 本年 剩余摊 项目 原值 年初余额 本年增加数 累计摊销额 年末余额 方式 转出数 摊销数 销年限 土地 使用权* 购买 1,992,925.90 1,866,606.38 20,147.00 - 35,598.68 141,771.20 1,851,154.70 36 年 * 2004 年 1 月 8 日本公司控股子公司伊犁伊力特印务有限责任公司与新疆伊宁市边境经济合作 管委会签订了《国有土地使用权出让合同》。该合同约定新疆伊宁市边境经济合作管委会将位于伊宁 边境经济合作区辽宁路地块 16,865.8 平方米（工业用途，出让年限 50 年），作价 759,000.00 元， 转让给伊犁伊力特印务有限责任公司。伊犁伊力特印务有形责任公司于 2004 年 2 月 6 日支付了 759,000.00 元的转让款，截止本报告日，土地使用权证尚未办妥至伊力特印务有限责任公司名下。 48 15、应付账款 项目 年末金额 年初金额 应付账款 69,234,729.74 70,145,068.67 *应付账款年末余额中无应付持公司 5％（含 5％）以上表决权股份的股东单位的款项。 16、预收账款 项目 年末金额 年初金额 预收账款 12,515,316.16 11,701,767.08 *预收账款年末余额中无预收持公司 5％（含 5％）以上表决权股份的股东单位的款项； **预收账款年末余额中前五名客户的预收金额合计 6,036,474.94 元，占预收账款年末余额的比 例为 48.23%。 17、其他应付款 项目 年末金额 年初金额 其他应付款 22,919,288.73 36,821,635.53 *其他应付款年末余额中无应付持公司 5％（含 5％）以上表决权股份的股东单位的款项； 18、应付工资 工资结余项目 年末金额 年初金额 职工奖励基金 31,866,474.01 43,884,239.72 *职工奖励基金系根据本公司董事会决议，以当年实现的利润总额为基数计提职工奖励基金,计提 方法:(1)完成年度计划利润后,计划利润以内部分按计划利润额的 15%计提；（2）超计划利润部分按 超计划利润额的 35％计提。 **本年利润总额未达到计划利润目标，未计提效益工资。 ***应付工资余额系预提未付的以前年度职工奖励基金。 19、应付股利 主要投资者名称 年末金额 年初金额 新疆伊力酿酒总厂 12,519,903.52 3,570,000.00 四川微特光电饰件有限责任公司 1,400,000.00 1,380,000.00 新疆副食集团有限责任公司 980,000.00 966,000.00 新疆生产建设兵团投资中心 560,000.00 - 伊犁州糖烟酒有限责任公司 - 414,000.00 南方证券 280,000.00 - 新疆生产建设兵团农四师 983,569.47 311,671.73 戴定宪 20,826.40 合 计 16,744,299.39 6,641,671.73 49 *应付股利年末余额比年初余额大，主要系本年分配的 2004 年度普通股股利尚未完全支付以及本 公司控股子公司应付未付少数股东的股利。 20、应交税金 项目 年末余额 年初余额 增值税 12,496,076.89 10,697,781.63 营业税 138,359.60 250,414.32 消费税 25,889,020.01 20,083,734.11 城市维护建设税 258,508.05 116,446.11 企业所得税 21,599,070.70 8,265,908.37 个人所得税 5,067,221.35 3,707,258.69 土地使用税 12,996.00 其他 16,096.85 合计 65,461,252.60 43,137,640.08 *个人所得税主要为系代扣的流通股股利应缴的个人所得税。 **应交税金年末数比年初数增长 51.75%，主要系本公司原按新政函[2000]137 号文批准执行企业 所得税税率为 14.85%的减征期限已满，从本年起执行 33%的企业所得税率，本年度计提未缴的所得税 额较大。 21、其他应交款 项目 年末余额 年初余额 教育费附加 1,749.00 1,749.00 文化事业建设费 444,319.24 444,319.24 人民教育基金 15,125.89 15,125.89 合计 461,194.13 461,194.13 22、预提费用 项目 年末余额 年初余额 维修费 34,640.00 194,640.00 加工费 247,813.34 99,287.09 租赁费 129,600.00 127,300.00 制造费用 166,535.00 169,025.53 水电费 1,000.00 237,723.05 其他 26,652.98 37,812.98 合计： 606,241.32 865,788.65 50 23、专项应付款 种类 年末余额 年初余额 树脂吸附技术项目基金 11,386.00 - 24、股本 年初余额 年末余额 投资金额 所占比例% 投资金额 所占比例% 1、未上市流通股份 （1）发起人股份 291,000,000.00 65.99 291,000,000.00 65.99 其中： 国家持有股份 269,000,000.00 61.00 269,000,000.00 61.00 其中：国有股 国有法人股 269,000,000.00 61.00 269,000,000.00 61.00 境内法人持有股份 22,000,000.00 4.99 22,000,000.00 4.99 （2）募集法人股份 （3）内部职工股 （4）优先股或其他 其中：转配股 未上市流通合计 291,000,000.00 65.99 291,000,000.00 65.99 2、已上市流通股份 人民币普通股 150,000,000.00 34.01 150,000,000.00 34.01 境内上市的外资股 已上市流通股份合计 150,000,000.00 34.01 150,000,000.00 34.01 3、股份总数 441,000,000.00 100.00 441,000,000.00 100.00 25、资本公积 项目 年初余额 本年增加* 本年减少 年末余额 资本溢价 204,012,737.69 - - 204,012,737.69 股权投资准备 6,517,304.39 - - 6,517,304.39 拨款转入 688,614.00 - 688,614.00 其他资本公积 528,957.76 - - 528,957.76 合计 211,058,999.84 688,614.00 - 211,747,613.84 *本期资本公积拨款转入增加 688,614.00 元，系本公司收到的技改专项工程款工程完工转入。 51 26、盈余公积 项目 年初余额 本年增加* 本年减少 年末余额 法定盈余公积 47,862,570.26 437,803.09 - 48,300,373.35 法定公益金 47,862,570.25 437,803.09 - 48,300,373.34 任意盈余公积 9,912,313.47 - - 9,912,313.47 合计 105,637,453.98 875,606.18 - 106,513,060.16 注：本年盈余公积增加系根据公司章程按照税后净利润计提数。 27、未分配利润 2004 年年报披露的年末未分配利润 40,384,665.42 调整年初未分配利润* -4,803,577.02 调整后年初余额 35,581,088.40 加：本年净利润 -22,046,295.31 加：其他转入 减：①提取法定盈余公积 437,803.09 ②提取公益金 437,803.09 ③提取任意盈余公积 - ④分配利润 11,025,000.00 年末余额 1,634,186.91 *本年审计追溯调减 2005 年度年初未分配利润 4,803,577.02 元，具体的调整事项详见本附注 二、21 之会计差错更正说明。 28、主营业务收入 按业务性质划分 项目 本年实际数 上年实际数 白酒销售 593,719,416.11 432,962,838.31 包装类产品 38,679,566.24 28,351,736.32 宾馆业务 21,352,887.48 17,899,552.65 浓缩果汁 14,683,315.77 水电汽及其他 1,879,914.03 1,599,387.78 各类业务收入小计： 670,315,099.63 480,813,515.06 减：公司各业务分部间相互抵消数 239,635,017.23 148,866,341.24 合计 430,680,082.40 331,947,173.82 *公司前五名客户销售收入总额 23,869.13 万元，占公司全部销售收入总额的 55.42%。 52 **本年度主营业务收入比上年增长 9,873.29 万元，增长比例为 29.74%，主要系本年度酒类产品 的销量比上年增加所致。 29、主营业务成本 按业务性质划分 项目 本年实际数 上年实际数 白酒销售 419,053,618.45 282,678,507.75 包装类产品 28,425,700.88 20,024,763.52 宾馆业务 15,390,901.83 15,918,214.95 浓缩果汁 9,769,478.43 水电汽及其他 5,012,217.53 4,912,370.23 各类业务收入小计： 477,651,917.12 323,533,856.45 减：公司各业务分部间相互抵消数 236,904,920.61 149,105,875.82 合计 240,746,996.51 174,427,980.63 *本年度主营业务成本比上年增长 6,631.90 万元，增长比例为 38.02%，主要系本年的产品销量 比上年有较大幅度的提高，成本相应增加。 30、主营业务税金及附加 项目 计缴标准 本年实际数 上年实际数 粮食白酒销售收入的 25% 消费税 其他白酒销售收入的 10% 49,739,423.90 30,381,667.55 粮食白酒销售数量的 0.5 元/斤 营业税 按应税收入的 5%-20% 1,537,330.07 1,332,968.25 城市维护建设税 流转税的 1%-7% 1,009,217.49 1,037,200.56 合计 52,285,971.46 32,751,836.36 *本年度主营业务税金及附加比上年增长 59.64%，主要系本年销售收入比上年有较大幅度的增 长，所以相应的销售税金比上年增长较大。 31、其他业务利润 项 目 本年收入 本年支出 本年利润 上年利润 销售材料 1,426,184.45 1,405,528.69 20,655.76 220,132.49 出租固定资产 125,000.00 21,233.60 103,766.40 13,768.17 其它 758,833.19 125,997.73 632,835.46 231,535.27 合 计 2,310,017.64 1,552,760.02 757,257.62 465,435.93 53 32、财务费用 项 目 本年数 上年数 利息支出 - 879,343.66 减：利息收入 367,261.10 588,568.24 其他 798,212.36 100,564.13 合 计 430,951.26 391,339.55 33、投资收益 项 目 本年数 上年数 股票投资收益 -170,750.90 588,011.09 权益法核算确认的投资收益 4,478,237.14 5,477,291.14 项目投资收益 2,723,521.00 1,170,000.00 股权转让投资收益 - 258,793.71 长期投资减值准备 -85,000,000.00 - 合 计 -77,968,992.76 7,494,095.94 *本年投资收益减少的主要原因系本年度对湘财证券投资计提 8,500 万元减值准备。 34、补贴收入 项目 本年数 上年数 本年收入来源 出口贴息 36,482.51 出口财政贴息 增值税返还 335,870.96 659,650.52 伊宁市国税局 生产扶持基金 - 577,719.46 合计： 372,353.47 1,237,369.98 *本年补贴收入比上年减少，主要系本年减少生产扶持基金补贴项目。 35、营业外收入 主要项目类别 本年数 上年数 处置固定资产净收入 12,081.77 169,322.90 赔款收入 7,333.30 132.78 其他 - 2,724.79 合计 19,415.07 172,180.47 36、营业外支出 主要项目类别 本年数 上年数 处置固定资产净损失 1,141,654.63 366,933.37 罚款支出 3,000.00 223,765.02 54 主要项目类别 本年数 上年数 捐赠支出 4,000.00 18,800.00 其他 336,882.69 2,755.56 合计 1,485,537.32 612,253.95 37、非经常性损益 项目 金额 处置固定资产产生的损益 -1,129,572.86 补贴收入 372,353.47 短期投资损益 -170,750.90 以前年度已经计提各项减值准备的转回 7,987,698.77 扣除公司日常根据《企业会计制度》计提资产减值准备等后的 -336,549.39 其他各项营业外收入、支出 项目投资损益 2,723,521.00 非经常性损益的少数股东损益分摊数 6,510.83 非经常性损益的所得税影响数 791,437.00 合 计 8,648,752.26 38、收到的其他与经营活动有关的现金 项目 本年数 利息收入 354,576.94 企业间往来 27,078,034.21 39、支付的其他与经营活动有关的现金 项目 本年数 运输费 12,227,949.46 广告宣传费 8,361,559.88 销售费 2,893,169.87 租赁费 977,282.75 业务招待费 958,430.46 企业间往来 42,383,732.27 55 六、母公司财务报表项目注释 1、应收账款 年末金额 年初金额 账龄 占总额 坏账准备计 占总额比 坏账准备计 金额 坏账准备 金额 坏账准备 比例 提比例 例 提比例 1 年以内 773,703.26 63.84% 10% 77,370.33 11,983,497.36 87.24% 35% 4,194,224.08 1-2 年 360.00 0.03% 15% 54.00 1,314,738.29 9.57% 35% 460,158.40 2-3 年 － － 20% － 437,789.29 3.19% 35% 153,226.25 3 年以上 437,789.29 36.13% 50% 218,894.64 － － 35% － 合计 1,211,852.55 100% 296,318.97 13,736,024.94 100% 4,807,608.73 应收账款年末余额中无持公司 5％（含 5％）以上表决权股份的股东单位欠款。 2、其他应收款 （1）账龄分析 年末金额 年初金额 账龄 占总额 坏账准备 占总额 坏账准备计 金额 坏账准备 金额 坏账准备 比例 计提比例 比例 提比例 1 年以内 3,669,191.55 9.15% 10% 366,919.16 15,914,893.39 62.30% 35% 5,570,212.68 1-2 年 28,877,845.00 72.03% 15% 4,331,676.75 3,435,734.94 13.45% 35% 1,202,507.23 2-3 年 1,579,307.23 3.94% 20% 315,861.45 6,040,168.36 23.65% 35% 2,114,058.93 3 年以上 5,965,439.03 14.88% 50% 2,982,719.51 153,684.12 0.60% 35% 53,789.44 合计 40,091,782.81 100.00% 7,997,176.87 25,544,480.81 100.00% 8,940,568.28 其他应收款年末余额中无持公司 5％（含 5％）以上表决权股份的股东单位欠款。 3、长期投资 （1）按性质分类列示如下： 项目 年末账面价值 年初账面价值 1、长期股权投资 414,174,116.24 500,907,226.73 其中：对子公司投资 219,577,996.77 224,666,569.60 对合营或联营企业投资 － － 其他股权投资 194,596,119.47 276,240,657.13 2、长期债权投资 － － 其中：国债投资 － － 3、其他投资 127,000,000.00 125,100,000.00 合计 541,174,116.24 626,007,226.73 56 （2）成本法核算的长期投资 占被投资单 投资期 本年 被投资单位名称 位股权的比 年初账面余额 年末余额 限 增减额 例 湘财证券有限责任公司 长期 4.39% 100,000,000.00 100,000,000.00 湖南沐林现代食品公司 长期 12.50% 12,000,000.00 12,000,000.00 新天国际葡萄酒业公司 长期 7.28% 29,800,000.00 29,800,000.00 新疆威仕达生物工程股 50 年 11.42% 11,400,000.00 11,400,000.00 份公司 西域旅游开发股份公司 长期 3.00% 2,287,900.00 2,287,900.00 合 计 155,487,900.00 155,487,900.00 （3）权益法核算的长期投资 投资比 本年权益增减额 年末余额 投资 被投资单位名称 例 年初余额 其中项目 其中项目 期限 合计 合计 （％） 确认投资损益 分得利润 投资成本 累计权益增减额 伊犁南岗建材（集团）有 长期 34.51 66,640,259.96 9,312,403.65 10,182,837.05 -870,433.40 75,952,663.61 60,000,000.00 15,952,663.61 限公司 鑫泰燃气公司 长期 30.48 10,987,847.27 -197,518.59 -197,518.59 10,790,328.68 10,000,000.00 790,328.68 西部房产开发公司 长期 30.00 17,160,371.37 -5,919,925.45 -5,919,925.45 11,240,445.92 18,000,000.00 -6,759,554.08 西安纵横伊力特酒业销售 长期 49.00 856,177.50 -16,933.31 -16,933.31 839,244.19 979,948.80 -140,704.61 有限公司 伊力特资产管理有限公司 50 年 49.00 24,727,803.03 429,777.44 429,777.44 25,157,580.47 24,500,000.00 657,580.47 伊犁伊力特果业有限公司* 长期 100.00 0.00 3,000,000.00 3,000,000.00 3,000,000.00 合计： 120,372,459.13 6,607,803.74 4,478,237.14 -870,433.40 126,980,262.87 116,479,948.80 10,500,314.07 (4)其他投资 其他项目投资 年初余额 本年增加数 本年减少数 年末余额 开发一万亩耕地项目（72 团场） 20,000,000.00 - - 20,000,000.00 煤炭储运与贸易业务（洋浦光华） 30,000,000.00 - 30,000,000.00 - 合作开发贸易业务（河北特立特） 25,100,000.00 - 25,100,000.00 - 合作开发建设张家界商业街（新大 - - 40,000,000.00 40,000,000.00 新） 西部广场项目（西部房产） 10,000,000.00 - - 10,000,000.00 青岛海洋大学项目（燕园科教） - 55,000,000.00 - 55,000,000.00 电视连续剧《走天山的女人》 - 2,000,000.00 - 2,000,000.00 合 计 125,100,000.00 57,000,000.00 55,100,000.00 127,000,000.00 注：详见本附注之十一其他重要事项 57 （5）长期投资减值准备 本年转回（减少）数 年初 项目 本年增加数 因资产价值 其他原因 年末余额 余额 合计 回升转回数 转出数 湘财证券有限责任公司* - 85,000,000.00 - - - 85,000,000.00 合计 - 85,000,000.00 - - - 85,000,000.00 *因本公司参股的湘财证券有限责任公司财务状况恶化，本公司董事会决议按照对该公司投资额 的 85%计提减值准备。 4、主营业务收入 项目 本年实际数 上年实际数 白酒销售 207,998,699.97 131,877,419.08 浓缩果汁 14,683,315.77 - 水电汽及其他 1,634,439.03 1,388,225.52 合计 224,316,454.77 133,265,644.60 *本年度主营业务收入比上年增长 9,105.08 万元，增长比例为 68.32%，主营系本年度酒类产品 的销量比上年增加所致。 5、主营业务成本 项目 本年实际数 上年实际数 白酒销售 201,093,530.92 129,576,102.98 浓缩果汁 9,769,478.43 - 水电汽及其他 4,847,564.10 4,764,999.07 合计 215,710,573.45 134,341,102.05 *本年度主营业务成本比上年增长 8,136.95 万元，增长比例为 60.57%，主要系本年的产品销量 比上年有较大幅度的提高，成本相应增加。 6、投资收益 项 目 本年数 上年数 股票投资收益 -162,795.54 618,485.62 权益法核算确认的投资收益 149,349,432.55 125,280,309.90 项目投资收益 2,723,521.00 1,170,000.00 股权转让投资收益 - 258,793.71 长期投资减值准备 -85,000,000.00 - 合 计 66,910,158.01 127,327,589.23 58 *本年投资收益减少的主要原因系本年度对湘财证券投资计提 8,500 万元减值准备。 七、关联方关系及其交易 1、存在控制关系的关联方 企业名称 注册地 主营业务 与本公司关系 经济性质或类型 法定代表人 新疆伊犁酿酒总厂 肖尔布拉克 白酒酿造、销售 母公司 国有企业 袁国军 白酒酿造与销售；日用 玻璃制品，建筑材料、五金交 伊犁伊力特集团有限责任公司 伊宁市 母公司之控股股东 国有企业 徐勇辉 电、百货及副食品的销售 新疆伊力特经销公司 肖尔布拉克 酒及饮料批发、零售 子公司 国有企业 李朴生 伊犁伊力特印务有限责任公司 伊宁市 包装装潢印刷;印刷物品批发零售 子公司 有限责任 殷红星 伊宁县伊力特水业有限公司 伊宁市 桶装、瓶装纯净水、营养水生产、销售，饮水机、水桶销售 子公司 有限责任 李俊军 住宿、餐饮、KTV 包厢、农副产品（专项审批除外）的销售、酒 新疆伊力特酒店有限责任公司 乌鲁木齐 子公司 有限责任 周荣祖 水饮料销售 伊力彩丰印务有限公司 伊宁市 印刷物资耗材及文化办公用品的批发零售、包装装潢印刷制作 子公司 有限责任 赵颖和 野生果浓缩汁、果汁饮料、果汁冰水、果茶、果酱、水果沙 伊犁伊力特果业有限责任公司 巩留县 子公司 有限责任 武化新 司、果蔬加工、销售 2、存在控制关系关联方的注册资本及其变化 企业名称 年初数 本年增加数 本年减少数 年末数 新疆伊犁酿酒总厂 136,330,000.00 - - 136,330,000.00 伊犁伊力特集团有限责任公司 183,000,000.00 - - 183,000,000.00 新疆伊力特经销公司 110,000,000.00 - - 110,000,000.00 伊犁伊力特印务有限责任公司 32,785,801.00 - - 32,785,801.00 伊宁县伊力特水业有限公司 700,000.00 - - 700,000.00 新疆伊力特酒店有限责任公司 88,595,026.00 - - 88,595,026.00 伊力彩丰印务有限公司 2,000,000.00 - - 2,000,000.00 伊犁伊力特果业有限责任公司 - 3,000,000.00 - 3,000,000.00 3、存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化 年初数 本年增加 本年减少 年末数 企业名称 金额 比例% 金额 比例% 金额 比例% 金额 比例% 新疆伊犁酿酒总厂 265,000,000.00 60.01 - - - - 265,000,000.00 60.09 新疆伊力特经销公司 110,000,000.00 100.00 - - - - 110,000,000.00 100.00 伊犁伊力特印务有限责任公司 29,800,000.00 90.90 - - - - 29,800,000.00 90.90 伊宁县伊力特水业有限公司 353,632.34 50.52 - - - - 353,632.34 50.52 59 年初数 本年增加 本年减少 年末数 企业名称 金额 比例% 金额 比例% 金额 比例% 金额 比例% 新疆伊力特酒店有限责任公司 87,595,026.00 98.88 - - - - 87,595,026.00 98.87 伊力彩丰印务有限公司 2,000,000.00 100.00 - - - - 2,000,000.00 100.00 伊犁伊力特果业有限责任公司 - - 3,000,000.000 100.000 - - 3,000,000.00 100.00 4、不存在控制关系的关联方 单位名称 与本公司关系 新疆副食品（集团）有限责任公司 本公司股东 伊犁糖烟酒有限责任公司 本公司股东 伊力经贸有限责任公司 同一母公司 伊犁晶莹玻璃制品有限责任公司 同一实质控制人 伊犁酿酒总厂贸易公司 同一实质控制人 伊力特绿华糖业有限责任公司（原名伊力特食品有限公司） 同一母公司 西安纵横伊力特酒业销售有限公司 本公司之联营公司 新疆西部房地产开发有限公司 本公司之联营公司 5、关联方交易 （1）本公司所采购的材料及销售产品其价格确定政策：根据与关联方签订的协议,按协议价执 行。该协议价参照市场价格确定。 （2）采购货物 2005 年度 2004 年度 企业名称 占年度购货比 占年度购货比例 金 额 金 额 例% % 伊犁晶莹玻璃制品有限责任公司 7,978,057.57 7.82 8,396,817.73 3.70 伊力特绿华糖业有限责任公司 406,680.00 0.40 1,026,984.00 0.45 伊犁伊力特玻璃制品有限公司 3,785,370.55 3.71 - - 合 计 12,170,108.12 9,423,801.73 4.15 （3）销售货物 2005 年度 2004 年度 企业名称 占年度销货比 占年度销货 金 额 金 额 例% 比例% 新疆副食品(集团)有限责任公司 - - 867,569.23 0.26 60 2005 年度 2004 年度 企业名称 占年度销货比 占年度销货 金 额 金 额 例% 比例% 伊犁糖烟酒有限责任公司 54,041,269.74 12.54 35,907,550.21 10.81 伊力经贸有限责任公司 - - 2,128,195.90 0.64 伊犁酿酒总厂贸易公司 - - -155,369.24 西安纵横伊力特公司 9,039,327.90 2.10 8,272,371.11 2.49 合 计 63,080,597.64 14.64 47,020,317.21 14.20 6、关联方应收应付款项余额 占全部余 占全部余额 款项余额性质 关联方名称 年末数 年初数 额比重% 比重% 应收账款 伊犁糖烟酒有限责任公司 - 4,263,098.53 15.69 预付账款 新疆西部房地产开发有限公司 40,000,000.00 86.94 40,000,000.00 86.60 应付账款 伊犁晶莹玻璃制品有限责任公司 1,554,025.68 2.24 1,459,675.98 2.08 伊力特绿华糖业有限责任公司 406,680.00 0.59 - - 其他应付款 西安纵横伊力特经销公司 620,000.00 2.71 - - 八、或有事项 经 2001 年 4 月 15 日董事会决议及 2001 年 5 月 28 日股东大会决议通过，本公司和中国进出口银 行签定有关“保证合同”，就新天国际经济技术合作（集团）有限公司（以下简称“新天国际公 司”）向中国进出口银行申请的 151,698,000.00 元人民币中央外贸发展基金贷款提供连带责任保 证，该项贷款担保期限为 10 年。为防范担保风险，本公司已和新天国际公司签订了标的为 5 亿元以 内的互保合同，并经 2002 年 6 月 29 日股东大会决议通过，同意新天国际公司以经评估确认的价值 1.6 亿元的资产作为该担保的抵押物。本公司已和新天国际公司签订反担保协议，新天国际公司同意 将其持有墨西哥新天可变资本有限公司 100%的股权质押给本公司作为反担保，质押期限至本公司为 新天国际公司提供担保期限届满后六个月，新天国际公司公司对墨西哥新天可变资本有限公司的出资 额为 4,675 万比索。 九、承诺事项 本年度无需要披露的重大承诺事项。 61 十、资产负债表日后事项 2006 年 4 月，本公司与新疆生产建设兵团农四师 72 团场签订《土地租赁协议》，本公司继续将 位于七十二团场辖区内的一万亩土地使用权出租给乙方使用，租赁期限自 2006 年 1 月 1 日至 2020 年 5 月 22 日止，年租金为 117 万元，七十二团场可选择以产品折抵、现金支付两种方式的一种方式或 组合方式作为租金的支付方式。七十二团场租赁该宗土地只能种植酿酒原料，如需改变本协议规定的 土地用途，应当征得本公司书面同意。 十一、其他重要事项 1、2000 年 2 月 2 日，本公司与新疆生产建设兵团农四师 72 团场（以下简称“农四师 72 团”） 签定有关协议，本公司提供农四师 72 团 20,000,000.00 元资金，委托其综合开发一万亩耕地，以种 植本公司适宜酿酒的原料。农四师 72 团于 2001 年 4 月完成上述耕地的开发，并经本公司及农四师计 划委员会、农四师水利局、农四师土地管理局、农四师建设局、农四师农业局、农四师农业综合开发 办公室等部门验收合格。本公司已将开发完成的一万亩耕地承包给农四师 72 团场，双方约定承包期 限至 2006 年 1 月 1 日止，在承包期内农四师 72 团不另行支付土地承包费，而是将已生产的农产品按 市场价格的 70%出售给本公司。2001 年 5 月 20 日，本公司与农四师 72 团签订了“补充协议”，该协 议约定在农四师 72 团承包期满后，农四师 72 团向本公司支付土地开发费 2000 万元，本公司将上述 耕地的经营权转移给农四师 72 团。本期公司通过该项目取得投资收益 117 万元。 上述土地本公司已办理“农四师国用（2000）字第 72010 号”国有土地使用权证，土地使用的终 止日期为 2020 年 5 月 22 日。 如本附注之十所述，该宗土地 2006 年继续租赁给农四师七十二团场使用。 2、2003 年 12 月 25 日，本公司与洋浦光华创业投资管理有限公司（以下简称“洋浦光华公 司”）签署《合作开展煤炭储运与贸易业务的协议》，协议约定，本公司与洋浦光华公司双方合作开 展煤炭储运与贸易业务，合作期限至 2004 年 12 月 31 日止，本公司实际出资 3,000 万元，洋浦光华 公司配套资金 750 万元。在项目合作过程中，洋浦光华公司应确保合作项目实现盈利，合作项目出现 的亏损及其他一切经济、法律风险和责任由洋浦光华公司独立承担。合作项目所实现的净利润 80%归 本公司所有，20%归洋浦光华公司所有。截止 2005 年 2 月 5 日本公司已收回本金 3,000 万元，收回投 资收益 86.13 万元。 3、根据本公司与石家庄特立特贸易有限公司（以下简称“特立特公司”）公司 2003 年 12 月 26 日签署的《合作开展贸易业务协议》，协议约定，双方合作开展钢铁企业所需原辅材料的储存、运 输、分检、贸易，合作期限至 2004 年 12 月 31 日止，本公司实际出资 2,510 万元，特立特公司负责 运营。在项目合作过程中，特立特公司应确保合作实现盈利，合作项目出现的亏损及其他一切经济、 法律风险和责任由特立特公司独立承担。合作项目所实现的净利润 85%归本公司所有，15%归特立特 公司所有。2005 年 1 月 31 日本公司已收回本金 2,510 万元，收回投资收益 69.22 万元。 4、2004 年 5 月 31 日，本公司与张家界新大新置业有限公司（以下简称“张家界置业公司”） 签订了《合作开发建设张家界旅游商业街项目的协议》，共同开发、建设、销售位于张家界市中心旅 游商业街。该项目预计总建筑面积 53,700 平方米，项目总投资 12,350 万元，预计建设期 18 个月。 62 其中本公司投资 4000 万元，张家界置业公司投资 5,000 万元，其余资金来源为借款。本公司和张家 界置业公司对投资所得的盈余分配和投资风险分担，以双方实际的投资占总投资的比例为准。截至 2005 年 12 月 31 日止，该项目尚在建设期中。2006 年 4 月 19 日，本公司与张家界置业公司签订补充 协议，上述项目合作延期至 2006 年 10 月底。 5、2003 年 5 月 30 日,本公司、新疆沙漠石油物资有限公司、新疆徕远经贸投资公司（该三公司 以下简称“乙方”）与新疆西部房地产开发有限公司（以下简称“甲方”）签定合同合作开发建设西 部广场项目。由乙方委托甲方管理开发建设中山路西部广场项目的设计、施工、出售、招商等。该项 目总投资 6 亿元，其中前期投资由新疆沙漠石油物资有限公司投资 1500 万元，本公司和新疆徕远经 贸投资公司各投资 1000 万元。中后期投资视具体情况另行决定。如本附注之五、7 所述，本公司已 预付 4,000 万元购买该项目，因上述资产的权属未能过户等原因，截止至 2005 年 12 月 31 日止，上 述资产收购交易尚未完成。 6、2005 年 1 月 26 日，本公司与燕园科教投资管理有限公司（以下简称“燕园科教”）签署 《合作协议》，就燕园科教控制的与中国海洋大学合作的中国海洋大学青岛学院项目（以下简称“青 岛学院项目”）达成如下合作约定：本公司提供 5,500 万元资金，与燕园科教双方以燕园科教作为项 目股东的身份参与青岛学院项目，本公司占双方可获得收益的 50%的权益，并按照份额享有收益分配 权。合作项目的期限暂定为一年，以合作资金到位之日起开始计算。2005 年 2 月 5 日本公司汇出 3,000 万元至燕园科教；2005 年 2 月 3 日本公司汇出 2,500 至燕园科教。上述款项本公司账列“长期 投资－青岛海洋大学项目”。2006 年 4 月 20 日，本公司与燕园科教签订《合作展期协议》，鉴于青 岛学院项目已于 2005 年 6 月 2 日获得教育部批准，且该项目前景良好，经双方协商，上述项目合作 延期至 2007 年 10 月 30 日。 7、2005 年 10 月 21 日，本公司与广州市金棕榈影视有限公司签署《关于联合摄制二十集电视连 续剧的项目合作协议书》，上述电视剧项目总投资 800 万元，本公司投资 200 万元， 享有权益 25%，其余资金由金棕榈影视投入并享有对应比例权益，项目的合作期限预计为 10 个月。 十二、对比数据 为符合一贯性原则，对某些上年度之比较数据已进行重分类调整。 十三、本会计报表的批准 本会计报表及附注已于二○○六年四月二十七日业经本公司董事会批准通过。 63 其他财务资料： 净资产收益率和每股收益明细表 编制单位： 2005 年度 净资产收益率 每股收益 报告期利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 2005 年 2004 年 2005 年 2004 年 2005 年 2004 年 2005 年 2004 年 主营业务利润 17.83% 14.59% 16.93% 15.11% 0.31 0.28 0.31 0.38 营业利润 11.56% 10.23% 10.97% 10.59% 0.20 0.20 0.20 0.26 净利润 -2.86% 9.86% -2.71% 10.21% -0.05 0.19 -0.05 0.25 扣除非经常性损益后的净利润 -3.98% 9.71% -3.77% 10.05% -0.07 0.19 -0.07 0.25 十二、备查文件目录 （一）1、公司法定代表人、总会计师、财务部负责人签名并盖章的会计报表。 （二）2、天职孜信会计师事务所有限公司盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 （三）3、报告期内在中国证监会指定报纸上所披露过的所有公司文件的正本及公告的原件。 董事长：徐勇辉 新疆伊力特实业股份有限公司 2006 年 4 月 27 日 64