*ST沈机(000410)沈阳机床2005年年度报告摘要

沈阳机床股份有限公司２００５年年度报告摘要 证券代码：０００４１０ 证券简称：沈阳机床 公告编号：２００６－１３ 沈阳机床股份有限公司２００５年年度报告摘要 §１ 重要提示 １．１ 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存 在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担 个别及连带责任。 １．２ 没有董事、监事和高级管理人员声明无法保证本报告内容的真实性、准确性和 完整性。 １．３ 独立董事武常岐先生因与其他工作安排时间冲突，未亲自出席本次董事会会议， 书面委托独立董事刘永泽先生代为行使表决权。 １．４ 北京天华会计师事务所有限公司出具了带强调事项的无保留意见审计报告。本 公司董事会、监事会对相关事项亦有详细说明，请投资者注意阅读。 １．５ 本公司董事长陈惠仁先生、主管会计工作负责人关欣先生、会计机构负责人高 新刚先生声明：保证年度报告中的财务报告真实、完整。 §２ 公司基本情况简介 ２．１ 基本情况简介 股票简称 沈阳机床 股票代码 ０００４１０ 上市交易所 深圳证券交易所 注册地址：沈阳市铁西区北二东路１０－１号 注册地址和办公地址 办公地址：沈阳市铁西区北二东路１０－１号 注册地址的邮政编码：１１００２５ 邮政编码 办公地址的邮政编码：１１００２５ 公司国际互联网网址 ｈｔｔｐ：／／ｗｗｗ．ｓｍｔｃｌ．ｃｏｍ 电子信箱 ｓｍｔｃｌ＠ｓｍｔｃｌ．ｃｏｍ 1 沈阳机床股份有限公司２００５年年度报告摘要 ２．２ 联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 关欣 富晓峰 联系地址 沈阳市铁西区北二东路１０－１号 沈阳市铁西区北二东路１０－１号 电话 ０２４－２５８７６１８５ ０２４－２５８７６１８５ 传真 ０２４－２５８７６１８５ ０２４－２５８７６１８５ 电子信箱 ｓｍｔｃｌ＠ｓｍｔｃｌ．ｃｏｍ ｓｍｔｃｌ＠ｓｍｔｃｌ．ｃｏｍ §３ 会计数据和业务数据摘要 ３．１ 主要会计数据 单位：（人民币）元 本年比上年增减 ２００５年 ２００４年 ２００３年 （％） 主营业务收入 ４，３４８，５１６，８３５．３８３，１１１，８０１，４３７．６０ ３９．７４％ １，７５２，５９０，１３０．８７ 利润总额 １８３，４９６，４５８．１４ ７８，１０４，６６２．７２ １３４．９４％ １９，９８４，８３９．７８ 净利润 １１２，９４５，７５７．８８ ５９，０２４，１４４．２８ ９１．３６％ １１，２０６，１４０．５８ 扣除非经常性损益 １１８，０５２，２１８．４５ ５９，５９１，７８０．３１ ９８．１０％ ７，４１６，９９４．２６ 的净利润 经营活动产生的现 ３６６，７７８，６４４．８９ ２５７，５６５，９０５．５５ ４２．４０％ ９０，７２７，２３３．５７ 金流量净额 本年末比上年末增 ２００５年末 ２００４年末 ２００３年末 减（％） 总资产 ５，２７４，１１４，２１０．１０４，５１６，７６６，４５１．７６ １６．７７％ ４，０５９，６７０，３４２．６１ 股东权益（ 不含少 １，０４８，６０９，００４．６２ ８４８，３７２，３６０．７０ ２３．６０％ ７９４，１６２，０９０．７６ 数股东权益） ３．２ 主要财务指标 单位：（人民币）元 本年比上年增减 ２００５年 ２００４年 ２００３年 （％） 每股收益 ０．３３ ０．１７ ９４．１２％ ０．０３ 每股收益（注） ０．３３ － － － 净资产收益率 １０．７７％ ６．９６％ ３．８１％ １．４１％ 扣除非经常性损益的净 利润为基础计算的净资 １１．２６％ ７．０２％ ４．２４％ ０．９３％ 产收益率 2 沈阳机床股份有限公司２００５年年度报告摘要 每股经营活动产生的现 １．０８ ０．７６ ４２．１１％ ０．２７ 金流量净额 本年末比上年末 ２００５年末 ２００４年末 ２００３年末 增减（％） 每股净资产 ３．０８ ２．４９ ２３．６９％ ２．３３ 调整后的每股净资产 １．８８ ２．１９ －１４．１６％ ２．１１ 注：如果报告期末至报告披露日公司股本已发生变化，按新股本计算的每股收益。 非经常性损益项目 √ 适用 □ 不适用 单位：（人民币）元 非经常性损益项目 金额 处理固定资产净收益 １０，０７３，１０１．１４ 索赔收入 ８２９，０２０．０６ 固定资产处理损失 ７，２１４，０２６．９６ 捐赠支出 １，２００．００ 赔偿金 ７９，８４４．２０ 债务重组损失 ８，５９６，２７５．９５ 其他 １１７，２３４．６６ 合计 －５，１０６，４６０．５７ ３．３ 国内外会计准则差异 □ 适用 √ 不适用 §４ 股本变动及股东情况 ４．１ 股份变动情况表 单位：股 本次变动增 本次变动前 本次变动后 减（＋，－） 数量 比例 小计 数量 比例 一、未上市流通股份 ２０５，５４６，５０３ ６０．２９％ ０ ２０５，５４６，５０３ ６０．２９％ １、发起人股份 １８５，５４４，５０３ ５４．４２％ ０ １８５，５４４，５０３ ５４．４２％ 其中： １８５，５４４，５０３ ５４．４２％ ０ １８５，５４４，５０３ ５４．４２％ 国家持有股份 境内法人持有股份 ０ ０．００％ ０ ０ ０．００％ 境外法人持有股份 ０ ０．００％ ０ ０ ０．００％ 其他 ０ ０．００％ ０ ０ ０．００％ 3 沈阳机床股份有限公司２００５年年度报告摘要 ２、募集法人股份 ２０，００２，０００ ５．８７％ ０ ２０，００２，０００ ５．８７％ ３、内部职工股 ０ ０．００％ ０ ０ ０．００％ ４、优先股或其他 ０ ０．００％ ０ ０ ０．００％ 二、已上市流通股份 １３５，３７２，８００ ３９．７１％ ０ １３５，３７２，８００ ３９．７１％ １、人民币普通股 １３５，３７２，８００ ３９．７１％ ０ １３５，３７２，８００ ３９．７１％ ２、境内上市的外资股 ０ ０．００％ ０ ０ ０．００％ ３、境外上市的外资股 ０ ０．００％ ０ ０ ０．００％ ４、其他 ０ ０．００％ ０ ０ ０．００％ 三、股份总数 ３４０，９１９，３０３ １００．００％ ０ ３４０，９１９，３０３ １００．００％ ４．２ 前１０名股东、前１０名流通股股东持股表 单位：股 股东总数 ５２，５５３ 前１０名股东持股情况 持有非流通股 质押或冻结的 股东名称 股东性质 持股比例 持股总数 数量 股份数量 沈阳工业国有资产经 国有股东 ５４．４２％ １８５，５４４，５０３ ３０，０００，０００ 营有限公司 中国人寿保险股份有 其他 １．１１％ ３，８００，０００ 限公司 银丰证券投资基金 其他 １．０１％ ３，４５１，６７０ 全国社保基金一零六 其他 ０．８８％ ３，００８，９２３ 组合 上海颢伽经贸有限公 其他 ０．７６％ ２，６００，０００ 司 中国工商银行— 金泰 其他 ０．７６％ ２，６００，０００ 证券投资基金 东方证券— 农行— 东 方红１号集合资产管 其他 ０．６７％ ２，３００，０００ 理计划 中国银行— 金鹰成份 其他 ０．５９％ ２，０２３，９５４ 股优选证券投资基金 中国银行— 湘财荷银 行业精选证券投资基 其他 ０．５８％ １，９９９，９０２ 金 招商银行股份有限公 司— 中信经典配置证 其他 ０．４０％ １，３７０，０４５ 券投资基金 前１０名流通股东持股情况 股东名称 持有流通股数量 股份种类 中国人寿保险股份有限公司 ３，８００，０００ 人民币普通股 银丰证券投资基金 ３，４５１，６７０ 人民币普通股 4 沈阳机床股份有限公司２００５年年度报告摘要 全国社保基金一零六组合 ３，００８，９２３ 人民币普通股 中国工商银行— 金泰证券投资基 ２，６００，０００ 人民币普通股 金 东方证券— 农行— 东方红１号集合 ２，３００，０００ 人民币普通股 资产管理计划 中国银行— 金鹰成份股优选证券 ２，０２３，９５４ 人民币普通股 投资基金 中国银行— 湘财荷银行业精选证 １，９９９，９０２ 人民币普通股 券投资基金 招商银行股份有限公司— 中信经 １，３７０，０４５ 人民币普通股 典配置证券投资基金 东方证券股份有限公司 １，３３４，３２０ 人民币普通股 上海浦东发展银行— 广发小盘成 １，００９，１００ 人民币普通股 长股票型证券投资基金 未知前十名流通股股东之间是否存在关联关系，也 上述股东关联关系或一致行动的 未知其他股东是否属于《上市公司持股变动信息披露管 说明 理办法》中规定的一致行动人 ４．３ 控股股东及实际控制人情况介绍 ４．３．１ 控股股东及实际控制人变更情况 □ 适用 √ 不适用 ４．３．２ 控股股东及实际控制人具体情况介绍 １、控股股东：沈阳工业国有资产经营有限公司 法定代表人：刘永生 成立日期：２００２年３月２８日 股权结构：国有独资 注册资本：人民币１２０亿元 经营范围： 资产管理，资本运营，产业投资，招标代理，中介咨询，国内外贸易，房屋租赁， 设备租赁，闲置设备调剂。 ２、实际控制人：沈阳工业国有资产经营有限公司 法人代表：刘永生 成立日期：２００２年３月２８日 主营业务和产品：资产管理，资本运营，产业投资，招标代理，中介咨询，国内外贸易，房 屋租赁，设备租赁，闲置设备调剂。 注册资本：人民币１２０亿元 股权结构：国有独资 ４．３．３ 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图 5 沈阳机床股份有限公司２００５年年度报告摘要 §５ 董事、监事和高级管理人员 ５．１ 董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况 报告期内从 是否在股东 年初 年末 变动 公司领取的 单位或其他 姓名 职务 性别 年龄 任期起止日期 持股数 持股数 原因 报酬总额 关联单位领 （万元） 取报酬 陈惠仁 董事长 男 ５２ ２００５年３月１０日至今 ６５０ ６５０ ０．００ 是 关锡友 副董事长 男 ４２ ２００５年３月１０日至今 ６５０ ６５０ ０．００ 是 孙 恺 董事 男 ４１ ２００５年３月１０日至今 ０ ０ ４．６０ 否 董事、 张日峰 男 ４２ ２００５年３月１０日至今 ０ ０ ０．００ 是 副总裁 卢淑艳 董事 女 ５１ ２００５年３月１０日至今 ０ ０ ０．００ 是 刘永泽 独立董事 男 ５６ ２００５年３月１０日至今 ０ ０ ３．６０ 否 武常岐 独立董事 男 ５１ ２００５年３月１０日至今 ０ ０ ３．６０ 否 石 英 独立董事 女 ４３ ２００５年３月１０日至今 ０ ０ ３．６０ 否 监事会 张伟明 男 ４９ ２００５年３月１０日至今 ０ ０ ０．００ 是 主席 申 聪 监事 女 ４２ ２００５年３月１０日至今 ０ ０ ０．００ 是 田 军 监事 男 ５８ ２００５年３月１０日至今 ０ ０ ０．００ 是 池德林 监事 男 ４９ ２００５年３月１０日至今 ０ ０ ０．００ 是 6 沈阳机床股份有限公司２００５年年度报告摘要 林 伟 监事 男 ５１ ２００５年３月１０日至今 ０ ０ ３．２０ 否 耿洪臣 总裁 男 ４４ ２００５年３月１０日至今 ６５０ ６５０ ６．６０ 否 赵立志 副总裁 男 ４２ ２００５年３月１０日至今 ０ ０ ４．８０ 否 财务负责 关 欣 人、董事 男 ３９ ２００５年１２月２８日至今 ０ ０ ３．２０ 否 会秘书 合计 － － － － １，９５０ １，９５０ － ３３．２０ － §６ 董事会报告 ６．１ 管理层讨论与分析 ２００５年，公司提出持续贯彻“三个始终坚持”，即始终坚持改革、创新、突破的工作主 旋律；始终坚持快速发展的主题；始终坚持以人为本的经营理念。抓住“十一五”战略发展 机遇期，着力推进企业版本升级；着力向重质量、重水平、重效益方向转变，加速提升国际 竞争力。在公司战略行动的强力推动下，公司全体员工以饱满的热情、向上的精神和辛勤的 劳动，出色地完成了各项经营目标和主要工作任务。销售收入４３．５亿元，同比增长３９．７％；机 床产量５４，４２７台，同比增长８．７％；数控机床产量９，５１１台，同比增长５６．０％；利润１１，２９５万元， 同比增长９１．４％；自营出口３，０４３万美元，同比增长１８５．２％。同时，在经济总量高速增长的同 时，经济运行质量进一步改善，企业盈利能力进一步增强，资本积累进入良性循环。 ２００５年，公司更加注重自主创新和研发能力的提升；更加注重产品品质和水平的提升； 更加注重国际竞争力的提升。 在经济总量高速增长的同时，经营运行质量进一步改善，企业盈利能力进一步增强，资 本积累进入良性循环，从而使公司保持快速的增长，核心竞争力进一步增强。沈阳机床有信 心实践回报股东、造福员工、贡献社会的企业宗旨！ ６．２ 主营业务分行业、产品情况表 单位：（人民币）万元 主营业务分行业情况 主营业务利 分行业或分 主营业务收 主营业务成 主营业务利 主营业务收入 主营业务成本 润率比上年 产品 入 本 润率（％） 比上年增减（％） 比上年增减（％） 增减（％） 金属加工机 ４３４，８５１．６８ ３４４，４１３．３５ ２０．７９％ ３９．７４％ ３７．４４％ ６．７８％ 械制造业 主营业务分产品情况 普通车床 １３４，３４５．２３ １２０，６４４．２８ １０．２０％ １８．８４％ ２０．４５％ －１．１９％ 普通钻床 ６６，５７１．０３ ５２，５６６．７３ ２１．０４％ １８．７０％ ２１．７６％ －１．９８％ 普通镗床 ５３，５０９．３０ ４２，３８５．８８ ２０．７９％ ２１．３９％ ２１．０４％ ０．２３％ 7 沈阳机床股份有限公司２００５年年度报告摘要 数控机床 １６７，１７５．１１ １１８，４６４．７１ ２９．１４％ ８４．２９％ ７６．４５％ ３．１５％ 其 他 １３，２５１．０１ １０，３５１．７５ ２１．８８％ ８２．７２％ １０３．２１％ －７．８７％ ６．３ 主营业务分地区情况 单位：（人民币）万元 地区 主营业务收入 主营业务收入比上年增减（％） 东北 １０４，７１１．３４ ２５．９９％ 华东 １２６，２２４．４９ １８．３７％ 华北 ７２，５８８．２４ ７３．７８％ 西北 ２３，４２８．４５ ２９．４０％ 中南 ４１，１７０．４３ １２．１４％ 西南 ３９，２６５．８５ １４９．６４％ 出口 ２７，４６２．８９ ２０１．３６％ ６．４ 募集资金使用情况 □ 适用 √ 不适用 变更项目情况 □ 适用 √ 不适用 ６．５ 非募集资金项目情况 □ 适用 √ 不适用 ６．６ 董事会对会计师事务所“非标意见”的说明 √ 适用 □ 不适用 （一）北京天华会计师事务所在２００５年审计报告中就关联方资金占用问题进行了强调说 明，内容如下： “截止２００５年１２月３１日，应收关联方款项余额为６４４，７０２，３７９．８０元，贵公司于２００６年２月 １９日第四届董事会七次会议制定了解决关联方资金占用方案，上述款项的收回依赖于方案的 实施。” （二） 北京天华会计师事务所关于对强调事项的说明如下 根据深圳证券交易所《关于做好上市公司２００５年年度报告有关工作的通知》的要求，北京天 华会计师事务所对沈阳机床股份有限公司（以下称“本公司”）２００５年度财务报告出具了带强 调事项的无保留审计意见的情况作出如下书面报告： １、非标准审计意见涉及事项对报告期内公司财务状况和经营成果的影响 如附注十一、１所述，截止２００５年１２月３１日，应收关联方款项余额为６４４，７０２，３７９．８０元， 其中非经营性占款５８１，８８４，７１３．３２元，比２００４年１２月３１日余额减少５６，２０５，２５８．８２元，降 ８．８１％；经营性占款６２，８１７，６６６．４８元，比２００５年１２月３１日余额增加５２，８７５，８９８．２５元，升 ５４１．００％；２００５年度本公司关联方资金占用减少３，３２９，３６０．５７元，减少０．５１％，未达到中国证 监会证监发（２００３）５６号文减少３０％的要求。 8 沈阳机床股份有限公司２００５年年度报告摘要 ２、本公司拟采取的解决方案 针对上述事项，根据国发【２００５】３４号国务院批转证券会关于提高上市公司质量意见的 通知，本公司于２００６年２月１９日第四届董事会七次会议制定了解决关联方资金占用具体方案， 关联方资金占用的收回依赖方案的实施。 ３、是否存在明显违反会计准则、制度及相关信息披露规范的情形 本公司上述涉及事项不属于《公开发行证券的公司信息披露编报规则第１４号—非标准无 保留审计意见及其涉及事项的处理》中规定的明显违反会计准则、制度及相关信息披露规范 的情形。 “截止２００５年１２月３１日，应收关联方款项余额为６４４，７０２，３７９．８０元，贵公司于２００６年２月 １８日第四届董事会七次会议制定了解决关联方资金占用方案，如方案不能有效实施，上述款 项收回具有重大不确定性。” （三）公司董事会就会计师事务所上述强调事项说明如下： １、基本情况 沈阳机床股份有限公司（以下简称“公司”） １９９６年上市前资产重组时，将当时的工商银 行借款按照资产负债的相应比例分劈给了有关关联方沈阳机床（集团）有限责任公司（以下简 称“沈阳机床集团”）及其所属子公司。公司重组上市以后，虽经公司多次申请，但始终没有 办理完成相应的转贷手续。２００１年年末，公司年报审计机构利安达信隆会计师事务所认定公 司１９９６年资产重组时划分到沈阳机床及其子公司的银行借款划转无效，于２００１年对这部分负 债补记入账，同时增加公司短期借款和其他应收款，从而形成沈阳机床集团对我公司的非经 营性资金占用。 几年来，公司董事会高度重视该关联占用问题，根据证监会的有关规定和要求，多次与 沈阳机床集团协商，催缴该关联方非经营性占用资金。沈阳机床集团也高度重视这一问题， ２００４年沈阳机床集团偿还公司资金７，５４７万元，２００５年偿还公司资金８，８５３万元，截至２００５年 １２月３１日，非经营性关联占用已从２００１年的１０８，０２８万元，降低到５８，１８８万元。 ２、解决方案 按照《国务院批转证监会关于提高上市公司质量意见的通知》（国发［２００５］３４号）的有关 规定和要求，公司和沈阳机床集团决定在本年内解决关联方非经营性资金占用问题。２００６年２ 月１９日，公司第４届董事会第７次会议审议通过了以下解决方案： （１）工行债务重组方式 ２００５年９月，工商银行进行股份制改造时，将公司的４６，９０７万元借款通过拍卖方式剥离到 长城资产经营公司，长城资产经营公司已于２００５年１１月１１日在《辽宁日报》对该部分债权的 划转作出公告。目前沈阳机床集团和公司正在与政府、借款银行、相关资产经营公司等有关 部门积极沟通、协商，由沈阳机床集团收购这部分债权。债权收购完成后，沈阳机床集团将 拥有４６，９０７万元的公司的债权。沈阳机床集团承诺用这部分债权冲抵占用公司资金，大部分非 经营性关联占用将得以解决。 （２）资产抵偿方式 目前，沈阳机床集团正在建设机床工业产业园区，该园区占地７０万平方米，房屋建筑面 积４８万平方米。同时，沈阳机床集团拥有资产质量良好、发展前景广阔的沈阳机床集团德国 希斯公司１００％的股权；拥有沈阳机床集团昆明有限公司８５％的股权； 拥有沈阳机床银丰铸造有 限公司７０％的股权。上述股权账面价值１４，６５０万元。沈阳机床集团可以用部分新建的工业园的 土地、厂房以及股权等优良资产解决全部或部分非经营性资金占用问题。 （３）世行贷款重组方式 公司在９５年起实施世界银行贷款改造项目。世行项目贷款是由世界银行与国家财政部签订借 款协议，由沈阳市政府转贷给我公司，该贷款主要用于沈阳机床股份有限公司的技术改造。 9 沈阳机床股份有限公司２００５年年度报告摘要 由于世行项目贷款的特殊性，贷款到期后，由国家财政部先期偿还世界银行，再由财政部向 沈阳市收取贷款本息。截至２００５年年末，公司共欠世界银行贷款６．５６亿元人民币。公司可将 这部分债务转让给沈阳机床集团承担，用这部分债务冲抵占用公司资金。 综合上述三种方案，工行债务重组方式解决方案的实施，能够在解决公司关联方非经营 性占用的同时减少公司银行借款。此方案的实施可以降低公司财务费用，增加公司盈利水平、 改善资产负债结构。公司将加大工作力度，积极与有关各方协商，争取早日实施该方案。由 于此方案涉及部门较多，方案实施的时间具有一定的不确定性，若该方案在２００６年９月末没能 实施，公司将采取资产抵偿方式或世行贷款重组方式解决公司关联方非经营性资金占用问题。 总之，沈阳机床集团和公司将采取多种方式，确保在２００６年年底前彻底解决公司关联方 非经营性资金占用问题，切实落实国务院批转证监会《关于提高上市公司质量的意见》的文 件精神。 ６．７ 董事会本次利润分配或资本公积金转增股本预案 □ 适用 √ 不适用 公司本报告期内盈利但未提出现金利润分配预案 √ 适用 □ 不适用 本报告期内盈利但未提出现金利润分配预案的原因 公司未分配利润的用途和使用计划 经天华会计师事务所审计，公司２００５年度实现利 本年利润用于弥补亏损２００６年 润总额１８，３４９．６４万元，净利润１１，２９４．５７万元，公司截生产经营发展，有利于公司的进一步 至２００４年末未分配利润－２，８２５万元，２００５年末未分配 发展，能够进一步提升公司的盈利能 利润６，８２１万元。由于公司２００６年度经营发展资金需求力，为全体股东带来更大的回报。同 较大，本年度利润用于弥补亏损和２００６年生产经营， 意公司董事会的利润分配预案，提请 按照《公司章程》规定，本年度不进行利润分配，亦不 公司股东大会审议。 实施资本公积金转增股本。 §７ 重要事项 ７．１ 收购资产 □ 适用 √ 不适用 ７．２ 出售资产 √ 适用 □ 不适用 单位：（人民币）万元 本年初起 所涉及 所涉及 至出售日 是否为 的资产 的债权 被出售资 出售产生 定价原则 交易对方 出售日 出售价格 该出售资 关联交 产权是 债务是 产 的损益 说明 产为上市 易 否已全 否已全 公司贡献 部过户 部转移 10 沈阳机床股份有限公司２００５年年度报告摘要 的净利润 沈阳机床 （集团）有 房屋建筑 ２００５年１月３１日 ９，１３５．０７ ０．００ ０．００是 评估价值 是 是 限责任公 物 司 沈阳机床 （集团）有 在建工程 ２００５年１月３１日 ７５９．００ ０．００ ０．００是 评估价值 是 是 限责任公 司 沈阳机床 （集团）有 土地 ２００５年１月３１日 １，００３．９３ ０．００ ０．００是 评估价值 是 是 限责任公 司 沈阳机床 （集团）有 机器设备 ２００５年１月３１日 １４，２９４．０１ ０．００ ０．００是 评估价值 是 是 限责任公 司 ７．１、７．２所涉及事项对公司业务连续性、管理层稳定性的影响。 上述关联交易，对本报告期经营成果与财务状况未发生重大影响。 ７．３ 重大担保 √ 适用 □ 不适用 单位：（人民币）万元 公司对外担保情况（不包括对控股子公司的担保） 发生日期 是否履行完 是否为关联方 担保对象名称 担保金额 担保类型 担保期 （协议签署日） 毕 担保（是或否） 沈阳合金投资 ２００５年３月１８日 ２７０．００连带责任保证 １年 否 否 股份有限公司 沈阳合金投资 ２００４年１２月３０日 ４，９２３．１７连带责任保证 １年 否 否 股份有限公司 沈阳合金投资 ２００４年１２月３１日 ５，０００．００连带责任保证 １年 否 否 股份有限公司 沈阳合金投资 ２００４年１２月３０日 ２，８００．００连带责任保证 １年 否 否 股份有限公司 报告期内担保发生额合计 ２７０．００ 报告期末担保余额合计 １２，９９３．１７ 公司对控股子公司的担保情况 报告期内对控股子公司担保发生额合计 １５，５００．００ 报告期末对控股子公司担保余额合计 １５，５００．００ 公司担保总额情况（包括对控股子公司的担保） 担保总额 ２８，４９３．１７ 担保总额占公司净资产的比例 ２７．１７％ 其中： 为股东、实际控制人及其关联方提供担 ０．００ 11 沈阳机床股份有限公司２００５年年度报告摘要 保的金额 直接或间接为资产负债率超过７０％的被 １２，９９３．１７ 担保对象提供的债务担保金额 担保总额超过净资产５０％部分的金额 ０．００ 上述三项担保金额合计 ２８，４９３．１７ ７．４ 重大关联交易 ７．４．１ 与日常经营相关的关联交易 √ 适用 □ 不适用 单位：（人民币）万元 向关联方销售产品和提供劳务 向关联方采购产品和接受劳务 关联方 占同类交易金额 占同类交易金额 交易金额 交易金额 的比例 的比例 沈阳机床第一设 ５．６９ ０．００％ ５，１７８．２６ １．５０％ 备动力有限公司 沈阳机床中捷设 ０．００ ０．００％ ２，５６８．２０ ０．７５％ 备动力有限公司 沈阳机床铸造有 １９．３２ ０．００％ ６０，２４９．１４ １７．４９％ 限责任公司 沈阳机床工艺装 １０５．８８ ０．０２％ ４，９１１．５９ １．４３％ 备有限责任公司 沈阳机床银丰铸 ２４３．０２ ０．０６％ ７１４．４３ ０．２１％ 造有限公司 沈阳机床第三机 ８．３４ ０．００％ ０．００ ０．００％ 械制造厂 合计 ３８２．２５ ０．０９％ ７３，６２１．６２ ２１．３８％ 其中：报告期内上市公司向控股股东及其子公司销售产品或提供劳务的关联交易金额 ３８２．２５万元。 ７．４．２ 关联债权债务往来 √ 适用 □ 不适用 单位：（人民币）万元 向关联方提供资金 关联方向上市公司提供资金 关联方 发生额 余额 发生额 余额 沈阳机床第一设备动力 ０．００ ２７，３９１．７３ ４，４７４．０１ ０．００ 有限公司 沈阳机床中捷设备动力 ０．００ １７，１４１．９７ ３，５８５．７４ ０．００ 有限公司 沈阳机床铸造有限责任 ０．００ １９，６２１．８６ ０．００ ０．００ 12 沈阳机床股份有限公司２００５年年度报告摘要 公司 沈阳机床第三机械制造 ０．００ ０．００ ９４．０１ ０．００ 厂 沈阳机床工艺装备有限 ０．００ ０．００ ６９９．４４ ０．００ 责任公司 沈阳银丰机床铸造有限 ０．００ ３１４．６７ ０．００ ０．００ 公司 合计 ０．００ ６４，４７０．２３ ８，８５３．２０ ０．００ 其中：报告期内上市公司向控股股东及其子公司提供资金的发生额８９，２５５．４９万元，余 额６４，４７０．２３万元。 资金占用情况及清欠方案 √ 适用 □ 不适用 １、截止２００５年１２月３１日，应收关联方款项余额为６４４，７０２，３７９．８０元，其中非经营性占款 ５８１，８８４，７１３．３２元，比２００４年１２月３１日余额减少５６，２０５，２５８．８２元，降８．８１％；经营性占款 ６２，８１７，６６６．４８元，比２００５年１２月３１日余额增加５２，８７５，８９８．２５元，升５４１．００％；２００５年度本公 司关联方资金占用减少３，３２９，３６０．５７元，减少０．５１％。 ２、公司１９９６年上市前资产重组时，将当时的工商银行借款按照资产负债的相应比例分劈 给了有关关联方沈阳机床（集团）有限责任公司（以下简称“沈阳机床集团”）及其所属子公司。 公司重组上市以后，虽经公司多次申请，但始终没有办理完成相应的转贷手续。２００１年年末， 公司年报审计机构利安达信隆会计师事务所认定公司１９９６年资产重组时划分到沈阳机床及其 子公司的银行借款划转无效，于２００１年对这部分负债补记入账，同时增加公司短期借款和其 他应收款，从而形成沈阳机床集团对我公司的非经营性资金占用。 几年来，公司董事会高度重视该关联占用问题，根据证监会的有关规定和要求，多次与 沈阳机床集团协商，催缴该关联方非经营性占用资金。沈阳机床集团也高度重视这一问题， ２００４年沈阳机床集团偿还公司资金７，５４７万元，２００５年偿还公司资金８，８５３万元，截至２００５年 １２月３１日，非经营性关联占用已从２００１年的１０８，０２８万元，降低到５８，１８８万元。 ３、按照《国务院批转证监会关于提高上市公司质量意见的通知》（国发［２００５］３４号）的有 关规定和要求，公司和沈阳机床集团决定在本年内解决关联方非经营性资金占用问题。２００６ 年２月１９日，公司第４届董事会第７次会议审议通过了以下解决方案： （１）工行债务重组方式 ２００５年９月，工商银行进行股份制改造时，将公司的４６，９０７万元借款通过拍卖方式剥离到长城 资产经营公司，长城资产经营公司已于２００５年１１月１１日在《辽宁日报》对该部分债权的划转 作出公告。目前沈阳机床集团和公司正在与政府、借款银行、相关资产经营公司等有关部门 积极沟通、协商，由沈阳机床集团收购这部分债权。债权收购完成后，沈阳机床集团将拥有 ４６，９０７万元的公司的债权。沈阳机床集团承诺用这部分债权冲抵占用公司资金，大部分非经营 性关联占用将得以解决。 （２）资产抵偿方式 目前，沈阳机床集团正在建设机床工业产业园区，该园区占地７０万平方米，房屋建筑面积４８ 万平方米。同时，沈阳机床集团拥有资产质量良好、发展前景广阔的沈阳机床集团德国希斯 公司１００％的股权；拥有沈阳机床集团昆明有限公司８５％的股权； 拥有沈阳机床银丰铸造有限公 司７０％的股权。上述股权账面价值１４，６５０万元。沈阳机床集团可以用部分新建的工业园的土地、 厂房以及股权等优良资产解决全部或部分非经营性资金占用问题。 （３）世行贷款重组方式 13 沈阳机床股份有限公司２００５年年度报告摘要 公司在９５年起实施世界银行贷款改造项目。世行项目贷款是由世界银行与国家财政部签订借 款协议，由沈阳市政府转贷给我公司，该贷款主要用于沈阳机床股份有限公司的技术改造。 由于世行项目贷款的特殊性，贷款到期后，由国家财政部先期偿还世界银行，再由财政部向 沈阳市收取贷款本息。截至２００５年年末，公司共欠世界银行贷款６．５６亿元人民币。公司可将 这部分债务转让给沈阳机床集团承担，用这部分债务冲抵占用公司资金。 综合上述三种方案，工行债务重组方式解决方案的实施，能够在解决公司关联方非经营 性占用的同时减少公司银行借款。此方案的实施可以降低公司财务费用，增加公司盈利水平、 改善资产负债结构。公司将加大工作力度，积极与有关各方协商，争取早日实施该方案。由 于此方案涉及部门较多，方案实施的时间具有一定的不确定性，若该方案在２００６年９月末没能 实施，公司将采取资产抵偿方式或世行贷款重组方式解决公司关联方非经营性资金占用问题。 总之，沈阳机床集团和公司将采取多种方式，确保在２００６年年底前彻底解决公司关联方 非经营性资金占用问题，切实落实国务院批转证监会《关于提高上市公司质量的意见》的文 件精神。 清欠方案是否能确保在２００６年底前彻底解决资金占用问题 √ 是 □ 否 □ 不适用 ７．５ 委托理财 □ 适用 √ 不适用 ７．６ 承诺事项履行情况 ７．６．１ 股改承诺事项 １、承诺事项内容 根据《关于上市公司股权分置改革的指导意见》、《上市公司股权分置改革管理办法》、 《上市公司股权分置改革业务操作指引》等有关规定，本公司非流通股股东沈阳工业国有资 产经营有限公司提出了股权分置改革动议。 公司已于２００６年１月９日在《中国证券报》、《证券时报》上刊登了《沈阳机床股份有限 公司股权分置改革方案》《沈阳机床股份有限公司关于召开股权分置改革相关股东会议的通 知》，并于２００６年１月１８日在《中国证券报》、《证券时报》上刊登了《沈阳机床股份有限公 司关于股权分置改革方案沟通协调情况暨调整股权分置改革方案的公告》。２００６年２月７日、 ２００６年２月１５日先后两次在《中国证券报》、《证券时报》上刊登了《公司关于召开股权分置 改革相关股东会议的提示性通知》。２００６年２月１４日，公司股权分置改革方案获得辽宁省人民 政府国有资产监督管理委员会辽国资经营［２００６］２１号《关于沈阳机床股份有限公司股权分置 改革有关问题的批复》文件的批准。 ２００６年２月１５日－２月１７日进行了股权分置改革的网络投票，２００６年２月１７日，公司召开了 关于股权分置改革的相关股东会议，参加本次相关股东会议的股东及股东代理人共计代表股 份２１８，３１６，５３１股，占公司股份总数的６４．０３７％。参加现场会议投票表决的非流通股股东及股 东代理人１３人，代表股１６９，１２１，５０３份股，占公司非流通股股份总数的９５．４１％。参加本次相关 股东会议表决的流通股股东及股东代理人１，８５３人，代表股份４９，１９５，０２８股，占公司流通股股 份总数的３６．３４％，占公司股份总数的１４．４３％。 14 沈阳机床股份有限公司２００５年年度报告摘要 会议投票表决情况如下： 以投票表决方式通过公司股权分置改革方案。本次参加相关股东会议的有效表决权股份 总数为２１８，３１１，５３１股，其中参加表决的流通股股东有效表决权股份为４９，１９０，０２８股。 １、全体股东表决情况 赞成票２１６，６７５，３８５股，占参加本次相关股东会议有效表决权股份总数的９９．２５１％； 反对票１，６０３，９４６股，占参加本次相关股东会议有效表决权股份总数的０．７３５％； 弃权票３２，２００股，占参加本次相关股东会议有效表决权股份总数的０．０１５％； ２、流通股股东表决情况 赞成票４７，５５３，８８２股，占参加本次相关股东会议投票表决的流通股股股东有效表决权股 份的９６．６７４％； 反对票１，６０３，９４６股，占参加本次相关股东会议投票表决的流通股股股东有效表决权股份 的３．３６１％； 弃权票３２，２００股，占参加本次相关股东会议投票表决的流通股股股东有效表决权股份的 ０．０６５％。 根据表决情况，本次相关股东会议审议的议案已经参加表决的股东所持有效表决权的三 分之二以上，并经参加表决的流通股股东所持有效表决权的三分之二以上通过。公司股权分 置改革进入实施阶段。 ２、承诺履行情况 ３、违反承诺情况 □ 适用 √ 不适用 ７．６．２ 其他承诺 □ 适用 √ 不适用 ７．７ 重大诉讼仲裁事项 √ 适用 □ 不适用 ２００５年１２月５日，公司收到辽宁省高级人民法院（２００５）辽民三初字第６３号应诉通知书： 诉讼受理日期：２００５年１２月２日。 诉讼机构名称：辽宁省高级人民法院。 原告：中国工商银行沈阳市府大路支行 被告：沈阳机床股份有限公司、沈阳黎明航空发动机（集团）有限责任公司、沈阳合金投 资股份有限公司 起因及诉讼请求：本公司与中国工商银行沈阳市府大路支行于２００２年６月２８日、１２月２０日、 ３０日、２００３年３月２０日、４月２１日、２４日、５月１９日、１０月１６日签订２００２年（营业）字０１６８号、０３３２ 号、０３３３号、０３３４号、０３７０号、２００３年（营业）字００３１号、００３２号、００３３号、００３５号、００６３号、 ００６５号、００６６号、００６７号、００６９号、００７５号、００８７号、０１６８号《流动资金借款合同》，共向 原告贷款１１，０５２万元人民币。沈阳黎明航空发动机（集团）有限责任公司为上述贷款中７，０６２万 元人民币提供连带保证责任。沈阳合金投资股份有限公司为上述贷款中３，９９０万元人民币提供 连带保证责任。原告请求判令沈阳机床股份有限公司返还本金１１，００２万元人民币，并承担至 实际给付之日止相关利息、罚息（截止２００５年１０月末，利息约为６０８万元人民币）并赔偿原告经 济损失。原告请求判令沈阳黎明航空发动机（集团）有限责任公司对沈阳机床股份有限公司 15 沈阳机床股份有限公司２００５年年度报告摘要 ７，０１２万元人民币借款及利息、实现债权的费用等承担连带清偿责任。原告请求判令沈阳合金 投资股份有限公司对沈阳机床股份有限公司３，９９０万元人民币借款及利息、实现债权的费用等 承担连带清偿责任。 案件目前进展，辽宁省高级人民法院于２００５年１２月２日已受理该案，并于２００５年１２月５日 向公司送达应诉通知书。目前，本公司生产经营活动正常，没有因以上诉讼事项受到影响。 本公司正在与中国工商银行沈阳市府大路支行积极磋商，寻求积极有效的解决办法。预计不 会对本公司造成损失。 §８ 监事会报告 √ 适用 □ 不适用 ２００５年，公司监事会依照《公司法》、《上市公司治理准则》和《沈阳机床股份有限公 司监事会议事规则》等有关法律法规，本着对全体股东负责，切实维护公司合法权益的宗旨， 在广大股东的充分信任和支持下，忠实地履行了监督职能，为保证公司全面实现本年度的各 项经济发展目标，做出了积极努力。 通过列席董事会会议的形式参与公司重要工作，对会议 议程、表决程序和表决结果进行 有效监督；对公司的经营活动、预决议案、利润分配方案和公司发展规划等提出建议；对决 策的指导思想及做出的具体决定是否符合国家的法律法规、公司章程和股东大会决议以及股 东的利益进行了有效监督。 通过检查公司经营管理情况和财务状况，对董事会成员和高级管理人员履行职责情况进 行了监督。 一、报告期监事会的工作情况。 报告期内监事会共召开二次会议，具体情况如下： １、２００５年２月１日，公司第３届监事会第１１次会议在公司１５楼会议室召开，本次监事会决议 公告刊登在２００５年２月３日的《中国证券报》、《证券时报》上。 ２、２００５年４月１２日，公司第４届监事会第１次会议通知于在北京召开。本次监事会决议公告 刊登在２００５年４月１４日的《中国证券报》、《证券时报》上。 二、监事会对下列事项发表独立意见： １、公司的决策程序符合有关法律法规的要求，建立了较为完善的内部控制制度，公司董 事、高级管理人员在报告期内执行公司职务时没有违反法律法规、《公司章程》或损害股东 权益及公司利益的行为。 ２、公司股东大会和董事会的召开程序、议事规则和决议程序合法有效。 ３、公司严格按照《公司法》、《公司章程》和国家有关上市公司的法律法规运作，各项 工作正常进行。 ４、公司的信息披露工作能够作到及时、完整、准确，没有误导和重大遗漏等情况。 ５、公司监事会认真检查了公司２００５ 年度财务情况，并详细核查了公司提交的２００５ 年度 财务报告及审计报告，监事会认为该报告能够客观、真实、准确的反映公司的财务状况。 北京天华会计师事务所为公司２００５年度出具了带强调事项的无保留意见审计报告，在 ２００５年审计报告中就关联方资金占用问题进行了说明。公司监事会同意上述说明，同时进一 步说明如下： 公司监事会高度重视该关联占用问题，要求公司经营管理层按照证监会《关于提高上市 16 沈阳机床股份有限公司２００５年年度报告摘要 公司质量的意见》（国发［２００５］３４号）的有关规定和要求，认真执行公司董事会确定的资金占 用解决方案，确保在２００６年底前彻底解决公司关联方非经营性资金占用问题，切实落实国务 院批转的证监会《关于提高上市公司质量的意见》的文件精神。 ６、公司收购、出售资产交易价格合理，没有内幕交易情况，没有损害部分股东的权益或 造成公司资产流失的情况。 ７、公司进行的关联交易符合《公司法》、《公司章程》的规定和上市规则的要求，交易 价格公允、合理， 未损害公司及全体股东的利益。 ８、经沈阳机床股份有限公司第４届董事会第６次会议审议通过，作出有关变更坏账准备提 取方法的决议，本次会计政策的变更提高了公司盈利能力和抗风险能力，符合公司目前应收 款项的实际状况，有利于夯实公司基础，增强抗风险能力，体现了谨慎性会计原则。提高公 司的持续经营能力，符合公司及全体股东的最大利益，不存在损害公司和其他股东利益的情 形，对公司的长远发展有着积极的促进作用。 §９ 财务报告 ９．１ 审计意见 审计意见：带强调事项段的无保留意见 ９．２ 财务报表 ９．２．１ 资产负债表 编制单位：沈阳机床股份有限公司 ２００５年１２月３１日 单位：人民币元 期末数 期初数 项目 合并 母公司 合并 母公司 流动资产： 货币资金 ６０３，４３１，７５０．８３ ４５１，７９７，５４２．８１ ３７９，９７５，４１５．７７ ２８５，８９６，６８８．０４ 短期投资 应收票据 ４３，７２８，７９２．２５ １４，４９８，９８２．７０ ４８，９４８，８２６．００ ３５，６０４，２６６．００ 应收股利 应收利息 应收账款 ９７４，０７５，６９０．５５ ４４７，２９９，０５１．２６ ６３０，６９６，４０５．２２ ３１３，８８４，１９９．３９ 其他应收款 ８５１，３０３，３４１．８０ １，２１８，２５３，６４８．６６ ８８５，８９７，２５８．６５ １，１５４，１９９，０１３．２２ 预付账款 ３８１，６５６，７７５．８８ ２３３，７６７，８６９．９０ ３１６，６９７，５６９．１２ ２５７，８８３，８３６．６９ 应收补贴款 存货 １，０４９，７４０，５９１．２０ ６９１，６７９，５００．８４ ７７１，６２２，３５７．６６ ４５２，２８８，３６３．８７ 待摊费用 １１，４２１，１５８．２０ ９，９５３，８８７．６９ ９，７１１，６３３．９６ ７，９６０，１４０．５０ 一年内到期的长期 债权投资 其他流动资产 流动资产合计 ３，９１５，３５８，１００．７１ ３，０６７，２５０，４８３．８６ ３，０４３，５４９，４６６．３８ ２，５０７，７１６，５０７．７１ 17 沈阳机床股份有限公司２００５年年度报告摘要 长期投资： 长期股权投资 ８８，６７６，６４９．４８ ３７４，５５１，５２８．３２ ９２，９５８，７３７．１５ ３１６，５０８，８５９．７２ 长期债权投资 长期投资合计 ８８，６７６，６４９．４８ ３７４，５５１，５２８．３２ ９２，９５８，７３７．１５ ３１６，５０８，８５９．７２ 合并价差 ５，０２７，２５４．２６ ６，２７１，７８５．４１ 固定资产： 固定资产原价 １，８７５，３１６，３１２．８３ １，１３６，２４９，２８１．７２ ２，０６０，４７８，３２２．１３ １，２２５，０７６，２８７．７９ 减：累计折旧 ８５８，２５３，８６０．４６ ５０１，９８０，３２９．２１ ８６２，６６９，４１６．３０ ５０６，２２６，３７５．８２ 固定资产净值 １，０１７，０６２，４５２．３７ ６３４，２６８，９５２．５１ １，１９７，８０８，９０５．８３ ７１８，８４９，９１１．９７ 减：固定资产减 ８３５，００３．２９ ７２３，５９４．０７ １，１４６，２７２．８７ １，０３４，８６３．６５ 值准备 固定资产净额 １，０１６，２２７，４４９．０８ ６３３，５４５，３５８．４４ １，１９６，６６２，６３２．９６ ７１７，８１５，０４８．３２ 工程物资 在建工程 １７４，１４２，５８２．００ １１４，０９０，１９６．９１ ８９，４９９，９６８．１８ ８０，４５１，６６３．７８ 固定资产清理 固定资产合计 １，１９０，３７０，０３１．０８ ７４７，６３５，５５５．３５ １，２８６，１６２，６０１．１４ ７９８，２６６，７１２．１０ 无形资产及其他资 产： 无形资产 ６６，８８６，７７６．９５ ５７，１１８，５６８．９８ ７８，６９９，６６４．７３ ５８，４４５，２９１．１４ 长期待摊费用 １２，８２２，６５１．８８ １２，８２２，６５１．８８ １５，３９５，９８２．３６ １５，３９５，９８２．３６ 其他长期资产 无形资产及其他资 ７９，７０９，４２８．８３ ６９，９４１，２２０．８６ ９４，０９５，６４７．０９ ７３，８４１，２７３．５０ 产合计 递延税项： 递延税款借项 资产总计 ５，２７４，１１４，２１０．１０ ４，２５９，３７８，７８８．３９ ４，５１６，７６６，４５１．７６ ３，６９６，３３３，３５３．０３ 流动负债： 短期借款 １，０９２，１７８，０３１．９３ ７９７，３３０，０００．００ １，０５４，４９６，２８６．１４ ７８６，２１１，６９７．４３ 应付票据 ４８３，４７４，５１５．７３ ３７３，０５３，７２３．４２ １８０，４６０，０９６．４０ ８７，３００，８９７．７９ 应付账款 １，０５７，７６８，５１９．７５ ７６５，１００，９５０．０９ ７６７，９２８，８８３．８６ ５９９，８４９，６４４．２４ 预收账款 １６４，７５９，６２０．３５ ７２，５９５，０４９．４１ １３９，０８４，９３８．９５ ６８，２４６，３４５．９１ 应付工资 １，３２２，５００．８６ ６２３，６８３．９２ ７０５，４０９．２８ ６８５，０１９．５７ 应付福利费 １３，６８３，５５７．６６ ５，４０８，２９７．１２ １８，６６１，２８７．１３ ８，２４０，０８９．６７ 应付股利 ５，４１０，９４３．５４ ５，４１０，９４３．５４ ５，８８８，７３１．４９ ５，８８８，７３１．４９ 应交税金 ６５，１３６，２００．５１ ７３，７４２，２９０．０２ ５，７９８，５９９．１４ ９，６２１，１３７．４２ 其他应交款 ２，９０４，７１８．５４ ２，２８６，２７２．５５ ２，０４８，０７３．６６ １，８４９，０６８．４０ 其他应付款 ３１７，５２２，１９７．５７ ２０３，９４４，８３１．１５ ２９５，０３９，００６．０３ １６９，０８４，５７９．４０ 预提费用 ４３，４９３，４１３．４８ ４０，０１６，０８３．７３ ２１，０５１，６４６．４４ １７，５４３，４５９．８５ 预计负债 一年内到期的长期 ２７２，７９６，４２０．００ ２７２，７９６，４２０．００ ６７７，６７２，８７５．００ ６７７，６７２，８７５．００ 负债 其他流动负债 流动负债合计 ３，５２０，４５０，６３９．９２ ２，６１２，３０８，５４４．９５ ３，１６８，８３５，８３３．５２ ２，４３２，１９３，５４６．１７ 长期负债： 长期借款 ６３９，１１２，９５６．０７ ６３９，１１２，９５６．０７ ４４８，２１６，７９６．８１ ４４８，２１６，７９６．８１ 应付债券 长期应付款 专项应付款 ９，０６９，４９６．７７ ６，４０４，７９９．８２ ９，７５３，７１８．２３ ７，６３６，２３５．４８ 其他长期负债 长期负债合计 ６４８，１８２，４５２．８４ ６４５，５１７，７５５．８９ ４５７，９７０，５１５．０４ ４５５，８５３，０３２．２９ 18 沈阳机床股份有限公司２００５年年度报告摘要 递延税项： 递延税款贷项 负债合计 ４，１６８，６３３，０９２．７６ ３，２５７，８２６，３００．８４ ３，６２６，８０６，３４８．５６ ２，８８８，０４６，５７８．４６ 少数股东权益 ５６，８７２，１１２．７２ ４１，５８７，７４２．５０ 所有者权益（或股东 权益）： 实收资本（或股本） ３４０，９１９，３０３．００ ３４０，９１９，３０３．００ ３４０，９１９，３０３．００ ３４０，９１９，３０３．００ 减：已归还投资 实收资本（或股本） ３４０，９１９，３０３．００ ３４０，９１９，３０３．００ ３４０，９１９，３０３．００ ３４０，９１９，３０３．００ 净额 资本公积 ５５７，９５５，８０１．９６ ５５７，９５５，８０１．９６ ４７０，６６４，９１５．９２ ４７０，６６４，９１５．９２ 盈余公积 ８１，５２０，３６２．２９ ６３，３１６，３２３．０９ ６５，０３９，２０７．９０ ５６，３７０，２５３．７７ 其中：法定公益 ２１，５４５，８７３．２４ １５，８７９，５３４．００ １６，０５２，１５５．１１ １３，５６４，１７７．５６ 金 未分配利润 ６８，２１３，５３７．３７ ３９，３６１，０５９．５０ －２８，２５１，０６６．１２ －５９，６６７，６９８．１２ 其中：现金股利 未确认的投资损失 外币报表折算差额 所有者权益（或股 １，０４８，６０９，００４．６２ １，００１，５５２，４８７．５５ ８４８，３７２，３６０．７０ ８０８，２８６，７７４．５７ 东权益）合计 负债和所有者权益 ５，２７４，１１４，２１０．１０ ４，２５９，３７８，７８８．３９ ４，５１６，７６６，４５１．７６ ３，６９６，３３３，３５３．０３ （或股东权益）合计 法定代表人：陈惠仁 主管会计机构负责人：关欣 会计机构负责人：高新刚 ９．２．２ 利润及利润分配表 编制单位：沈阳机床股份有限公司 ２００５年１— １２月 单位：人民币元 本期 上年同期 项目 合并 母公司 合并 母公司 一、主营业务收入 ４，３４８，５１６，８３５．３８ ２，７２０，９０６，２２６．５５ ３，１１１，８０１，４３７．６０ ２，１１５，６６２，８７８．３２ 减：主营业务成本 ３，４４４，１３３，５４０．５７ ２，１８９，０９９，２８７．８０ ２，５０５，８７０，０３９．４３ １，７２１，００９，８４３．６５ 主营业务税金 ２０，３９６，４３８．５４ １１，６００，４５８．７３ １５，２５６，８８５．３６ １０，９６８，７００．８８ 及附加 二、主营业务利润（亏 ８８３，９８６，８５６．２７ ５２０，２０６，４８０．０２ ５９０，６７４，５１２．８１ ３８３，６８４，３３３．７９ 损以“－”号填列） 加：其他业务利润 ２２，２４７，２９２．８３ １９，３８４，２９７．５４ １５，７７８，７４３．７５ １３，５００，２７１．９８ （亏损以“－”号填列） 减：营业费用 １６６，５７５，７２４．３７ １０３，０６１，８１３．７０ １４０，２２８，９６４．２３ ９０，７３２，２３６．３０ 管理费用 ４６８，５２３，２０２．９２ ３０１，０６３，９３７．５９ ２７２，８７３，４６５．８４ １７５，４１６，０７４．９３ 财务费用 ９７，８０２，６３０．５９ ７３，４４６，３６５．７５ １１１，８６０，１８８．３０ １０２，６９０，１９７．３４ 三、营业利润（亏损以 １７３，３３２，５９１．２２ ６２，０１８，６６０．５２ ８１，４９０，６３８．１９ ２８，３４６，０９７．２０ “－”号填列） 加：投资收益（亏损 ７４２，２６０．６９ ５９，１５５，２７３．０３ －４，１３９，８８４．１４ ２１，９８３，１６７．６９ 以“－”号填列） 补贴收入 ６，９４２，６０３．５１ ４，３２２，５７２．２８ １１１，３６６．００ １１１，３６６．００ 营业外收入 １０，９０２，１２１．２８ ３，０８９，５３２．８８ ４，３０９，９６９．０９ ２，６４９，９６１．１５ 减：营业外支出 ８，４２３，１１８．５６ ３，９５１，４１７．１６ ３，６６７，４２６．４２ １，６４９，１１４．９９ 四、利润总额（亏损以 １８３，４９６，４５８．１４ １２４，６３４，６２１．５５ ７８，１０４，６６２．７２ ５１，４４１，４７７．０５ “－”号填列） 减：所得税 ６２，１７８，２３２．１９ １８，６５９，７９４．６１ １５，９１６，６４４．９４ －１，７６０，４８２．９２ 19 沈阳机床股份有限公司２００５年年度报告摘要 少数股东损益 ８，３７２，４６８．０７ ３，１６３，８７３．５０ 加：未确认的投资 损失本期发生额 五、净利润（亏损以 １１２，９４５，７５７．８８ １０５，９７４，８２６．９４ ５９，０２４，１４４．２８ ５３，２０１，９５９．９７ “－”号填列） 加：年初未分配利 －２８，２５１，０６６．１２ －５９，６６７，６９８．１２ －８１，４６８，２４０．０６ －１１２，８６９，６５８．０９ 润 其他转入 六、可供分配的利润 ８４，６９４，６９１．７６ ４６，３０７，１２８．８２ －２２，４４４，０９５．７８ －５９，６６７，６９８．１２ 减：提取法定盈余 １０，９８７，４３６．２６ ４，６３０，７１２．８８ ３，８７１，３１３．５６ 公积 提取法定公益 ５，４９３，７１８．１３ ２，３１５，３５６．４４ １，９３５，６５６．７８ 金 提取职工奖励 及福利基金 提取储备基金 提取企业发展 基金 利润归还投资 七、可供投资者分配 ６８，２１３，５３７．３７ ３９，３６１，０５９．５０ －２８，２５１，０６６．１２ －５９，６６７，６９８．１２ 的利润 减：应付优先股股 利 提取任意盈余 公积 应付普通股股 利 转作资本（或 股本）的普通股股利 八、未分配利润 ６８，２１３，５３７．３７ ３９，３６１，０５９．５０ －２８，２５１，０６６．１２ －５９，６６７，６９８．１２ 利润表（补充资料） １．出售、处置部门 或被投资单位所得收 益 ２．自然灾害发生的 损失 ３．会计政策变更增 加（或减少）利润总额 ４．会计估计变更增 加（或减少）利润总额 ５．债务重组损失 ６．其他 法定代表人：陈惠仁 主管会计机构负责人：关欣 会计机构负责人：高新刚 ９．２．３ 现金流量表 编制单位：沈阳机床股份有限公司 ２００５年１— １２月 单位：人民币元 本期 项目 合并 母公司 一、经营活动产生的现金流量： 20 沈阳机床股份有限公司２００５年年度报告摘要 销售产品、提供劳务收到的现金 ４，３６５，０９６，６６８．６４ ２，５９０，２３５，２６５．７０ 收到的税费返还 ４４，１３２，１２７．１７ １５，６７４，７６６．３６ 收到的其他与经营活动有关的现金 ３３７，００４，５９２．８８ ２２７，５１７，８８８．１１ 现金流入小计 ４，７４６，２３３，３８８．６９ ２，８３３，４２７，９２０．１７ 购买商品、接受劳务支付的现金 ３，３２７，２７１，００１．０９ １，８９４，７０９，２７４．８６ 支付给职工以及为职工支付的现金 ３６２，８６５，４０７．８０ ２２４，０８４，８２４．００ 支付的各项税费 ２６３，５５２，９３０．９４ １６８，５７２，７４７．４６ 支付的其他与经营活动有关的现金 ４２５，７６５，４０３．９７ ２３６，９４２，３５８．１１ 现金流出小计 ４，３７９，４５４，７４３．８０ ２，５２４，３０９，２０４．４３ 经营活动产生的现金流量净额 ３６６，７７８，６４４．８９ ３０９，１１８，７１５．７４ 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 ３，２２４，４００．００ ３，２２４，４００．００ 取得投资收益所收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他长期资 ２４３，５１７，７３８．３２ ２４３，０１９，７２８．３２ 产所收回的现金净额 收到的其他与投资活动有关的现金 现金流入小计 ２４６，７４２，１３８．３２ ２４６，２４４，１２８．３２ 购建固定资产、无形资产和其他长期资 １７８，９４３，７５０．７１ １１３，１５３，５３３．９９ 产所支付的现金 投资所支付的现金 支付的其他与投资活动有关的现金 现金流出小计 １７８，９４３，７５０．７１ １１３，１５３，５３３．９９ 投资活动产生的现金流量净额 ６７，７９８，３８７．６１ １３３，０９０，５９４．３３ 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 ８，１８４，１５０．００ 借款所收到的现金 ４８７，６５２，５９８．５８ ２２０，２７８，００６．８３ 收到的其他与筹资活动有关的现金 现金流入小计 ４９５，８３６，７４８．５８ ２２０，２７８，００６．８３ 偿还债务所支付的现金 ６０２，６９１，１４１．３４ ４２３，１４０，０００．００ 分配股利、利润或偿付利息所支付的现 １０４，２６６，３０４．６８ ７３，４４６，４６２．１３ 金 支付的其他与筹资活动有关的现金 现金流出小计 ７０６，９５７，４４６．０２ ４９６，５８６，４６２．１３ 筹资活动产生的现金流量净额 －２１１，１２０，６９７．４４ －２７６，３０８，４５５．３０ 四、汇率变动对现金的影响 五、现金及现金等价物净增加额 ２２３，４５６，３３５．０６ １６５，９００，８５４．７７ 现金流量表补充资料 １．将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 １１２，９４５，７５７．８８ １０５，９７４，８２６．９４ 加：计提的资产减值准备 ６８，１７３，２１２．０２ ４６，１９７，４６５．７９ 固定资产折旧 １２８，９１９，９６３．６８ ７８，８５０，２６１．９８ 无形资产摊销 １１，２７１，１１１．９０ １，４０４，２２２．１６ 长期待摊费用摊销 ２，５７３，３３０．４８ ２，４９６，３３０．４８ 待摊费用减少（减：增加） －１，７０９，５２４．２４ －１，９９３，７４７．１９ 预提费用增加（减：减少） ２２，４４１，７６７．０４ ２２，４７２，６２３．８８ 处置固定资产、无形资产和其他 －７２８，５７９．５８ －２，９９３，４２６．１１ 长期资产的损失（减：收益） 固定资产报废损失 ２，８６８，４３５．３３ ２２５，３９８．２２ 财务费用 １０４，２６６，３０４．６８ ７３，４４６，４６２．１３ 投资损失（减：收益） －７４２，２６０．６９ －５９，１５５，２７３．０３ 21 沈阳机床股份有限公司２００５年年度报告摘要 递延税款贷项（减：借项） 存货的减少（减：增加） －２７８，１１８，２３３．５４ －２３９，３９１，１３６．９７ 经营性应收项目的减少（减：增 －３６８，５２４，５４１．４９ －１５２，２４８，２３７．２２ 加） 经营性应付项目的增加（减：减 ５５４，７６９，４３３．３５ ４３３，８３２，９４４．６８ 少） 其他 少数股东损益 ８，３７２，４６８．０７ 经营活动产生的现金流量净额 ３６６，７７８，６４４．８９ ３０９，１１８，７１５．７４ ２．不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 ３．现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 ６０３，４３１，７５０．８３ ４５１，７９７，５４２．８１ 减：现金的期初余额 ３７９，９７５，４１５．７７ ２８５，８９６，６８８．０４ 加：现金等价物期末余额 减：现金等价物期初余额 现金及现金等价物净增加额 ２２３，４５６，３３５．０６ １６５，９００，８５４．７７ 法定代表人：陈惠仁 主管会计机构负责人：关欣 会计机构负责人：高新刚 ９．３ 与最近一期年度报告相比，会计政策、会计估计和核算方法发生变化的具体说明 √ 适用 □ 不适用 公司于２００５年１２月２８日第四届董事会第六次会议决议，对应收款项计提坏账准备的方法 进行了会计估计变更，由原来的余额百分法（按应收款项余额的５．２％计提坏账准备）改为账龄 分析法。其中：账龄在１年以内的按５％计提，账龄在１－２年的按１０％计提，账龄在２－３年的按１５％ 计提，账龄在３年以上的按２０％计提，对关联方应收款项余额按６％计提坏账准备，如果某应收 款项的可收回性与其他的应收款项存在明显差别时，导致该项应收款项如果按照与其他的应 收款项同样的方法计提坏账准备，无法真实反映其可收回金额时，采用个别认定法。即为根 据所持应收款项的实际可收回情况，按预计可能发生的坏账损失计提。如债务单位现金流量 严重不足，资不抵债等原因导致短期内无法收回的应收款项，本公司全额计提坏账准备。由 此造成２００５年度公司多提坏账准备４５，６５４，４８５．３８元，减少２００５年度净利润４５，６５４，４８５．３８元。 ９．４ 重大会计差错的内容、更正金额、原因及其影响 □ 适用 √ 不适用 ９．５ 与最近一期年度报告相比，合并范围发生变化的具体说明。 ? 适用 √ 不适用 沈阳机床股份有限公司 二○○六年二月十九日 22