中迪投资(000609)燕化高新2005年年度报告

北京燕化高新技术股份有限公司 2005 年年度报告 北京燕化高新技术股份有限公司 2005 年年度报告 2006 年 3 月 1 北京燕化高新技术股份有限公司 2005 年年度报告 第一节 重要提示及目录 重要提示： 1、本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资 料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确 性和完整性承担个别及连带责任。 2、公司全体董事出席了董事会会议。 3、中磊会计师事务所为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。 4、公司负责人郑宽、主管会计工作负责人咸海丰及会计机构负责人李鹏保 证年度报告中财务报告的真实、完整。 2 北京燕化高新技术股份有限公司 2005 年年度报告 目 录 第一节、 重要提示及目录…………………………………………………………2 第二节、 公司基本情况简介………………………………………………………4 第三节、 会计数据和业务数据摘要………………………………………………5 第四节、 股本变动及股东情况……………………………………………………7 第五节、 董事、监事、高级管理人员和员工情况………………………………11 第六节、 公司治理情况……………………………………………………………15 第七节、 股东大会情况简介………………………………………………………17 第八节、 董事会报告………………………………………………………………18 第九节、 监事会报告………………………………………………………………27 第十节、 重要事项…………………………………………………………………29 第十一节、财务报告………………………………………………………………..38 第十二节、备查文件………………………………………………………………..81 3 北京燕化高新技术股份有限公司 2005 年年度报告 第二节 公司基本情况简介 一、公司法定中文名称: 北京燕化高新技术股份有限公司 公司法定英文名称：Beijing Yanhua Up-Dated High-Tech.Co.,Ltd. 公司中文简称：燕化高新 公司英文名称缩写：YHUPHI 二、法定代表人：郑宽 三、公司董事会秘书：胡陇琳 联系电话：（010）83681353 传真：（010）83681354 联系地址：北京市丰台区丰台科技城航天海鹰发展大厦4号楼5层 电子邮箱：hll@hi-tec609.com 证券事务代表：祖国 联系电话：（010）83682600 传真：（010）83681354 联系地址：北京市丰台区丰台科技城航天海鹰发展大厦4号楼5层 电子邮箱：zg@hi-tec609.com 四、公司注册地址：北京市丰台区科学城海鹰路5号 公司办公地址：北京市丰台区丰台科技城航天海鹰发展大厦4号楼5层 邮政编码：100070 公司网址:www.hi-tec609.com 电子信箱:yhgx@hi-tec609.com 五、定期报告刊登报刊：《证券时报》、《中国证券报》、《上海证券报》 信息披露网址：http://www.cninfo.com.cn 公司半年度报告备置地点：公司证券部 六、股票上市证券交易所：深圳证券交易所 4 北京燕化高新技术股份有限公司 2005 年年度报告 股票简称：燕化高新 股票代码：000609 七、公司首次注册登记日期：1993年8月2日 公司首次注册登记地点：北京市工商行政管理局 企业法人营业执照注册号：11501660（1－1） 税务登记号码：110106102767894 公司聘请的会计师事务所名称：中磊会计师事务所有限责任公司 会计师事务所办公地址：北京市西城区西单中水大厦815室 第三节 会计数据和业务数据摘要 一、本年度主要会计数据和业务数据（单位：元） 利润总额 35,598,697.01 净利润 30,664,791.86 扣除非经常性损益的净利润 9,976,879.69 主营业务利润 37,260,062.06 其他业务利润 703,442.20 营业利润 13,315,860.59 投资收益 22,221,873.53 补贴收入 - 营业外收支净额 60,962.89 经营活动产生的现金流量净额 -98,648.60 现金及现金等价物净增减 167,126,397.51 注：影响本年度净利润的非经常性损益如下： 项目 金额 处置长期股权投资、固定资产产生的收益 21,832,799.13 短期投资损益 354,716.38 营业外收支净额 13,963.96 以前年度已经计提各项减值准备的转回 2,637,412.04 所得税影响 -4,150,979.34 合 计 20,687,912.17 5 北京燕化高新技术股份有限公司 2005 年年度报告 二、前三年主要会计数据和财务指标（单位：元） 项 目 2005 年 2004 年 2003 年 调整后 调整前 调整后 调整前 主营业务收入 219,906,002.14 218,254,822.52 218,254,822.52 184,437,815.79 184,437,815.79 净利润 30,664,791.86 29,786,021.50 29,786,021.50 26,176,110.26 26,176,110.26 总资产 769,977,163.22 487,682,626.31 487,682,626.31 485,892,018.02 485,892,018.02 股东权益（不含 481,608,405.03 445,472,983.08 445,472,983.08 428,647,636.48 428,647,636.48 少数股东权益） 每股收益 0.24 0.23 0.23 0.20 0.20 每股净资产 3.72 3.44 3.44 3.31 3.31 调整后的每股净 3.70 3.37 3.37 3.22 3.22 资产 每股经营活动产 0.00 0.07 0.07 0.48 0.48 生的现金流量净 净资产收益率 6.37% 6.69 6.69 6.11 6.11 利润表附表： 净资产收益率（％） 每股收益(元) 报告期利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 净利润 6.37% 6.65% 0.2366 0.2366 主营业务利润 7.74% 8.09% 0.2875 0.2875 营业利润 2.76% 2.89% 0.1027 0.1027 扣除非经常性 2.07% 2.17% 0.0770 0.0770 损益的净利润 三、报告期内股东权益变动情况 项目 股本 资本公积 盈余公积 法定公益金 未分配利润 股东权益合计 期初数 129,606,749.00 162,424,401.00 81,760,456.81 23,964,367.71 71,681,376.27 445,472,983.08 本期增加 5,470,630.09 7,995,839.73 2,665,279.91 30,664,791.86 44,131,261.68 本期减少 7,995,839.73 7,995,839.73 期末数 129,606,749.00 167,895,031.09 89,756,296.54 26,629,647.62 94,350,328.40 481,608,405.03 变动原因： 1、 资本公积本期增加 5,470,630.09 元，是我公司本期对子公司北京燕化高新催 化剂有限公司投资的评估增值所产生的股权投资准备，又随着此子公司的出 售，由股权投资准备转入了其他资本公积。 2、 盈余公积金和法定公益金分别增加 7,995,839.73 元和 2,665,279.91 元是按 6 北京燕化高新技术股份有限公司 2005 年年度报告 照本年净利润 10％提取产生。 3、 未 分 配 利 润 本 期 增 加 30,664,791.86 元 为 本 年 度 净 利 润 ， 本 期 减 少 7,995,839.73 元是提取盈余公积所导致。 第四节 股本变动及股东情况 一、股份变动情况 （一）股份变动情况表 数量单位：股 本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后 公 积 发行 送 数量 比例 金 转 其他 小计 数量 比例 新股 股 股 一、未上市流通股份 80,466,750 62.09% 80,466,750 62.09% 1、发起人股份 57,700,500 44.52％ －49,900,500 －49,900,500 7,800,000 6.02％ 其中：国家持有股份 57,700,500 44.52％ －49,900,500 －49,900,500 7,800,000 6.02％ 境内法人持有股份 境外法人持有股份 其他 2、募集法人股份 22,766,250 17.57％ －1,950,000 －1,950,000 20,816,250 16.06％ 3、内部职工股 4、优先股或其他 5、社会法人股 0 0 51,850,500 51,850,500 51,850,500 40.01％ 二、已上市流通股份 49,139,999 37.91％ 49,139,999 37.91％ 1、人民币普通股 49,122,224 37.90％ 16,994 16,994 49,139,218 37.91％ 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他（高管股） 17,775 0.013％ －16,994 －16,994 781 0.0006％ 三、股份总数 129,606,749 100% 129,606,749 100％ （二）股票发行与上市情况 1、 到报告期末为止的前三年，公司未发生过股票发行事项。 7 北京燕化高新技术股份有限公司 2005 年年度报告 2、 报告期内，公司控股股东发生变更，公司原控股股东中国石化集团北京燕山 石油化工有限公司将其持有的公司 51,850,500 股法人股分别转让给呼和浩特 北能能源科技有限责任公司、天华国际投资服务有限公司（转让的具体情况 请参阅本节第二条第（三）款第 1 项的叙述）。前述转让的股份中包括 49,900,500 股的发起人国有法人股和 1,950,000 股的定向法人境内法人股， 转让后性质变更，该等变化导致公司股权结构发生一定的变化。 3、 报告期内，公司进行了董事、监事的换届选举及高级管理人员的变更（具体 情况请参阅本报告第五节第三条的叙述），部分持有公司股份的董事、监事、 高级管理人员离职，导致公司股权结构发生一定的变化。 4、公司现无内部职工股。 二、股东情况 （一）报告期末股东总数：25,947 人。 （二）前十名股东持股情况 持有股份 序 期末持股数 期内增减 持股比 股 东 名 称 的质押或 股份性质 号 （股） （股） 例（％） 冻结情况 1 呼和浩特北能能源科技有限责任公司 37,000,000 37,000,000 28.55 无 非流通股 2 天华国际投资服务有限公司 14,850,500 14,850,500 11.46 无 非流通股 3 北京燕化联营开发总公司 10,530,000 0 8.12 质押 非流通股 4 中石化北京化工研究院 5,850,000 0 4.51 无 非流通股 5 中石化科技开发公司 3,900,000 0 3.01 无 非流通股 6 北京燕山石油化工公司大修厂 2,145,000 0 1.66 无 非流通股 7 北京燕化石油化工设计院 1,950,000 0 1.50 无 非流通股 8 北京燕山石油化工公司兴业公司 1,950,000 0 1.50 无 非流通股 9 北京市北化研化工新技术公司 1,316,250 0 1.02 无 非流通股 10 北京燕山爆破工程公司 975,000 0 0.75 无 非流通股 说明： 1、 前述第一至第十名股东均为非流通股东。 2、 前述第三至第十名股东同时直接或间接受中国石油化工集团公司的控制。 3、 前述第三大股东北京燕化联营开发总公司因欠中国石化集团北京燕山石油化 8 北京燕化高新技术股份有限公司 2005 年年度报告 工有限公司 5000 万元债务，故将其持有的燕化高新法人股 1053 万股质押给 中国石化集团北京燕山石油化工有限公司，详细情况请见我公司于 2004 年 7 月 29 日在《中国证券报》、 《证券时报》、 《上海证券报》刊登的《关于股东股 权质押的公告》。 （三）公司控股股东情况 1、本年度内控股股东变化情况的特别说明 2004 年 12 月 20 日及 2005 年 2 月 3 日，中国石化集团北京燕山石油化工 有限公司与呼和浩特北能能源科技有限责任公司签订《股权转让协议书》及《补 充协议书》，将中国石化集团北京燕山石油化工有限公司持有的公司 5,185.05 万 股法人股中的 3,700 万股转让给呼和浩特北能能源科技有限责任公司；2004 年 12 月 20 日及 2005 年 2 月 6 日，中国石化集团北京燕山石油化工有限公司与天 华国际投资服务有限公司签订《股权转让协议书》及《补充协议书》，将中国石 化 集 团 北 京 燕 山 石 油 化 工 有 限 公 司 持 有 的 公 司 5,185.05 万 股 法 人 股 中 的 1,485.05 万股转让给天华国际投资服务有限公司。 2005 年 2 月 17 日，国务院国有资产监督管理委员会做出了《关于北京燕化 高新技术股份有限公司国有股权转让的批复》(国资产权〔2005〕171 号)，批准 了前述股权转让事宜。 2005 年 3 月 23 日，中国证券监督管理委员会做出了《关于呼和浩特北能能 源科技有限责任公司收购北京燕化高新技术股份有限公司信息披露的意见》（证 监公司字〔2005〕17 号），同意前述股权转让事宜。 2005 年 4 月 22 日，根据中国证券登记结算公司深圳分公司出具的《过户确 认书》，前述股权转让手续全部办理完毕。 前述事项，公司均已及时在《中国证券报》 、《证券时报》 、《上海证券报》及 巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn/）上进行了公告。 至此，中国石化集团北京燕山石油化工有限公司已将其持有的公司 5,185.05 万股法人股，全部转让给了呼和浩特北能能源科技有限责任公司和天华国际投资 服务有限公司，呼和浩特北能能源科技有限责任公司持有公司 3,700 万股、占股 本总额的 28.55％，为公司的控股股东。 2、控股股东的基本情况 公司控股股东呼和浩特北能能源科技有限责任公司持有本公司 3,700 万股、 9 北京燕化高新技术股份有限公司 2005 年年度报告 占公司股本总额的 28.55％，为公司的控股股东。该公司法定代表人是周双盛， 成立于 2004 年 8 月 5 日，注册资本为人民币 14,000 万元，其主营业务范围为： 能源、股权投资，科技开发等。 3、控股股东的股权结构情况 呼和浩特北能能源科技有限责任公司的股东均为自然人。其中石东平出资 4,680 万元，占 33.43％；周双盛出资 4,660 万元，占 33.285％；胡陇琳出资 4,660 万元，占 33.285％。公司与控股股东及其股东的关系如下： 石东平 胡陇琳 周双盛 33.43％ 33.285％ 33.285％ 呼和浩特北能能源科技有限责任公司 28.55％ 北京燕化高新技术股份有限公司 报告期内，公司收到呼和浩特北能能源科技有限责任公司的通知，该公司原 股东王维已将其持有的呼和浩特北能能源科技有限责任公司 0.07％的股权转让 给石东平。 （四）其他持股在 10％以上的法人股东情况 除控股股东外，公司持股在 10％以上的法人股东为天华国际投资服务有限 公司，持有本公司 1,485.05 万股，占公司股本总额的 11.46％，该公司的法定代 表人是罗为，成立于 1992 年 12 月 14 日，注册资本为人民币 6,000 万元，其主 营业务范围为：投资咨询；投资顾问；市场调查；承办体育比赛；组织文化体育 交流活动；承办展览展示会；会务服务；技术开发、技术转让、技术培训、技术 服务；销售计算机及外围设备、机械电器设备。 （五）前 10 名流通股东情况（截止 2005 年 12 月 31 日） 序号 股东名称 持股数（股） 股份种类 1 北京浩鸿房地产开发有限公司 341,160 A股 2 曾思宏 321,272 A股 10 北京燕化高新技术股份有限公司 2005 年年度报告 3 陈添财 266,220 A股 4 时之伏 176,000 A股 5 陈立民 165,700 A股 6 北京日新经贸发展有限责任公司 160,600 A股 7 王莉 150,200 A股 8 王传前 144,400 A股 9 吴惜莲 140,000 A股 10 芦开毅 135,600 A股 公司前 10 名流通股股东的关联关系未知。 第五节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 一、董事、监事、高级管理人员的情况 （一）基本情况 期初持 期末持 期内 变动 姓名 性别 年龄 职务 任职起止时间 股数 股数 增减 原因 郑宽 男 33 岁 董事长、总经理 2005.4－2008.4（董事）； 0 0 0 2005.4－2010.4（总经理） 温贤昭 男 59 岁 副董事长 2005.4－2008.4 781 781 0 石东平 男 36 岁 董事、副总经理 2005.4－2008.4（董事）； 0 0 0 2005.4－2010.4（副总经理） 胡陇琳 男 30 岁 董事、董事会秘书 2005.4－2008.4 0 0 0 武洋 男 44 岁 独立董事 2005.4－2008.4 0 0 0 韩征 女 41 岁 独立董事 2005.4－2008.4 0 0 0 韩建旻 男 36 岁 独立董事 2005.5－2008.5 0 0 0 郑巍 男 31 岁 监事长 2005.4－2008.4 0 0 0 王冬英 女 39 岁 监事 2005.4－2008.4 0 0 0 毕旭东 男 39 岁 监事 2005.4－2008.4 0 0 0 吴黎明 男 34 岁 常务副总经理 2005.4－2010.4 0 0 0 咸海丰 男 35 岁 财务总监 2005.4－2010.4 0 0 0 （二）现任董事、监事、高级管理人员近五年的主要工作经历 1、郑宽，近五年曾任海通证券投资银行总部副总经理，现任本公司董事长、 11 北京燕化高新技术股份有限公司 2005 年年度报告 总经理。 2、温贤昭，近五年曾任北京燕化高新技术股份有限公司总经理、北京燕山 石油化工有限公司副总经济师，现任本公司副董事长。 3、石东平，近五年曾任长江证券有限责任公司投资银行总部业务部经理、 资本市场部副总经理，呼和浩特北能能源科技有限责任公司总经理，现任本公司 董事、副总经理。 4、胡陇琳，近五年曾任海通证券有限责任公司投资银行总部业务部经理， 呼和浩特北能能源科技有限责任公司副总经理，现任本公司董事、董事会秘书。 5、武洋，近五年曾任北京银拓投资有限公司副总经理、东方财富投资有限 公司执行董事，现任本公司独立董事。 6、韩征，近五年一直担任中国石油天然气股份有限公司勘探与生产分公司 高级主管，现任本公司独立董事。 7、韩建旻，近五年一直担任北京中洲光华会计师事务所合伙人，现任本公 司独立董事。 8、郑巍，近五年曾任北京银河世纪投资顾问有限公司研发部副总经理，现 任本公司监事长。 9、王冬英，近五年曾任中国蓝星（集团）总公司总裁办副主任、马兰快餐 连锁有限责任公司人事总监、天华国际投资服务有限公司行政部经理，现任本公 司监事。 10、毕旭东，近五年曾任中国建筑装饰工程公司项目经理，青岛集成住宅产 业有限公司总经理助理、工程部经理，现任本公司监事。 11、吴黎明，近五年曾任中交水运规划设计院工程师、经济师、项目经理， 成都天府新城房地产开发有限公司常务副总经理、总经理，现任本公司常务副总 经理。 12、咸海丰，近五年曾任职于大鹏证券有限责任公司稽核部、风险管理部， 呼和浩特北能能源科技有限责任公司财务总监，现任本公司财务总监。 （三）董事、监事和高级管理人员在股东单位任职的情况 姓名 任职单位 职务 任职时间 2004 年 8 月至 石东平 呼和浩特北能能源科技有限责任公司 总经理 2005 年 4 月 12 北京燕化高新技术股份有限公司 2005 年年度报告 2004 年 8 月至 胡陇琳 呼和浩特北能能源科技有限责任公司 副总经理 2005 年 4 月 石东平、胡陇琳已于 2005 年 4 月 15 日辞去了在呼和浩特北能能源科技有 限责任公司的职务。 （四）董事、监事和高级管理人员在除股东单位以外的其他单位任职的情况 姓名 任职单位 职务 任职时间 武洋 东方财富投资有限公司 执行董事 2004 年 6 月起 中国石油天然气股份有限公司勘探 高级主管 2002 年 1 月起 韩征 与生产分公司 韩建旻 北京中洲光华会计师事务所 合伙人 1995 年 12 月起 二、董事、监事和高级管理人员的年度报酬情况 公司非独立董事、监事和高级管理人员的报酬均按本公司有关工资管理的规 定和标准逐月发放。 根据公司于 2005 年 11 月 20 日召开的 2005 年度第二次临时股东大会通过 的关于公司独立董事津贴的议案，自就任之日起，公司给予第五届董事会每位独 立董事每年人民币肆万元的津贴。 报告期董事、监事和高级管理人员从公司获得的报酬总额如下： 姓名 报酬总额（人民币：元） 郑宽 74,500 温贤昭 117,495 石东平 70,750 胡陇琳 72,500 武洋 30,000 韩征 30,000 韩建旻 30,000 郑巍 40,000 王冬英 34,000 毕旭东 69,600 吴黎明 48,000 咸海丰 48,000 13 北京燕化高新技术股份有限公司 2005 年年度报告 本公司没有不在公司领取报酬和津贴的董事、监事和高级管理人员。 三、报告期内公司离任的董事、监事和高级管理人员 （一）报告期内离任的董事、监事和高级管理人员 报告期内，因公司第四届董事会任期届满，公司原董事王永健、王志武、罗 强、华炜、李其昌、高占斌、张兆民、朱燕珍、甘韶球、王志刚辞去了公司董事 的职务。 报告期内，因公司第四届监事会任期届满，公司原监事王明义、杨劲松、汪 树英、李淑清、李艳杰辞去了公司监事的职务。 报告期内，公司原总经理孙正平因工作原因辞去了公司总经理的职务。 报告期内，公司原副总经理石勤智因工作原因辞去了公司副总经理的职务。 报告期内，公司原董事会秘书沈文辉因工作原因辞去了公司董事会秘书的职 务。 报告期内，公司原财务总监夏勇因工作原因辞去了公司财务总监的职务。 （二）报告期内就任的董事、监事和高级管理人员 报告期内，公司 2004 年年度股东大会选举郑宽、温贤昭、石东平、胡陇琳 为公司第五届董事会董事，选举武洋、韩征为公司第五届董事会独立董事。 报告期内，公司 2004 年第一次临时股东大会选举韩建旻为公司第五届董事 会独立董事。 报告期内，公司 2004 年年度股东大会选举郑巍、王冬英为公司第五届监事 会监事。 报告期内，公司职工代表大会选举毕旭东为公司第五届监事会监事。 报告期内，公司第五届董事会第一次会议选举郑宽为公司董事长，并决定聘 任郑宽担任公司总经理，聘任石东平担任公司副总经理，聘任吴黎明担任公司常 务副总经理，聘任咸海丰担任公司财务总监。 报告期内，公司第五届监事会第一次会议选举郑巍为公司监事长。 报告期内，公司第五届董事会第二次会议决定聘任胡陇琳担任公司董事会秘 书。 四、公司员工情况 截止 2005 年 12 月 31 日，公司现有员工 53 人，公司目前没有需承担费用 的退休人员。 14 北京燕化高新技术股份有限公司 2005 年年度报告 公司在职员工的专业构成如下： 技术人员 项目人员 财务人员 行政人员 8 16 8 21 公司在职员工的受教育程度如下： 研究生及以上 大学本科、大专学历 中专（高中）及以下学历 12 37 4 第六节 公司治理结构 一、公司治理情况 报告期内，公司依据《公司法》等相关法律法规的规定，并按照中国证监会 等监管机关出具的文件的要求，进一步完善了公司的法人治理结构，修订了公司 章程并制订了《股东大会议事规则》、 《董事会议事规则》、 《监事会议事规则》、 《总 经理工作细则》、 《独立董事工作制度》等一系列新的内控制度，及时、依法召开 公司股东大会、董事会、监事会会议，确保公司股东、董事、监事及高级管理人 员都能有效的行使自身拥有的权力，促进了公司整体运营的规范化、制度化和效 率化，使整个公司的经营管理水平达到了一个新的高度。 《公司章程》和《股 1．关于股东与股东大会：公司严格按照相关法律法规、 东大会议事规则》 的规定召集、召开股东大会，并聘请律师进行现场见证，确 保所有股东特别是中小股东能够充分行使自己的权利；同时，公司制订了《投资 者关系管理制度》，指定董事会秘书专门负责与股东及其他投资者的日常联络工 作，保证公司广大中小股东能够及时、顺利的与公司进行沟通。 2、关于公司和控股股东的关系：公司严格依法独立经营，在人员、资产、 财务方面均做到了与股东特别是控股股东全面分开，确实做到了机构独立、业务 独立，不存在控股股东插手上市公司内部管理、干预上市公司经营决策等不当行 为。 3、关于董事与董事会：报告期内，公司召开股东大会对董事会进行了改选， 选举 7 名董事组成了公司新一届董事会，其中包括独立董事 3 名，新一届董事会 的人数和人员构成符合相关法律法规、政策性文件和《公司章程》的规定；公司 董事会严格依据法律法规、《公司章程》和最新制订的《董事会议事规则》召开 会议，各位董事均积极参加会议，慎重履行职责，保障公司董事会依法决策，高 15 北京燕化高新技术股份有限公司 2005 年年度报告 效运行。 4、关于监事和监事会：报告期内，公司分别召开职工代表大会和股东大会 对监事会进行了改选，选举 3 名监事组成了公司新一届监事会，新一届监事会的 人数和人员构成符合相关法律法规、政策性文件和《公司章程》的规定；公司监 事会严格依据法律法规、《公司章程》和最新制订的《监事会议事规则》召开， 各位监事均能本着认真负责的精神，对公司董事、高级管理人员履行职责的合法 合规性，以及公司运作、公司财务等进行有效的检查和监督。 5、关于绩效评价与激励约束机制：公司已经初步建立起了新的高级管理人 员的内部考核和薪金奖励制度，将高级管理人员的工作态度、工作成绩与其薪金 报酬有机的集合起来，有效的推动了高级管理人员积极、忠实履行职责。 6、关于关联交易：对于公司经营过程中发生的关联交易，我公司均按照相 关法律法规、政策性文件、公司章程及公司制订的《关联交易决策制度》的规定 进行审查及信息披露；对于需要独立董事事先认可的交易事项，独立董事均按规 定发表了意见；审议过程中，关联董事和关联股东均按规定进行了回避。以上措 施，保证了公司对关联交易的决策符合公开、公平、公正的原则，不存在损害公 司及股东、特别是广大中小股东利益的情况。 7、关于信息披露与透明度：公司证券部在董事会秘书的领导下具体从事各 项信息披露工作，严格依据相关法律法规、深圳证券交易所的规定及公司制订的 《信息披露制度》进行。本年度内，公司按时完成了年报、半年报和季度报告的 披露工作，并进行其他信息披露 50 余条，有效的确保了公司信息披露的真实性、 准确性、完整性和及时性。 二、独立董事履行职责情况 1、 独立董事出席会议情况 独立董事姓名 本年度应参加的董事会次数 亲自出席 委托出席 缺席 张兆民 2 2 0 0 朱燕珍 2 2 0 0 甘韶球 2 2 0 0 王志刚 2 2 0 0 武洋 10 10 0 0 韩征 10 9 1 0 16 北京燕化高新技术股份有限公司 2005 年年度报告 韩建旻 8 8 0 0 报告期内，公司各位独立董事均严格依据相关法律法规、政策性文件和《公 司章程》的规定履行职责，按时出席董事会会议，严格审查相关议案，对于公司 重大资产重组、关联交易、董事、监事、高级管理人员的选聘等事项积极发表意 见，对公司的运营和管理起到了有效的监督作用，维护了公司全体股东特别是广 大中小股东的合法权益。 报告期内，未发生独立董事对公司董事会有关事项提出异议的情况。 四、与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面是否做到分开 公司与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面均做到了明确分开， 具有独立完整的业务及自主经营能力。 1、在业务方面，公司有自己独立的业务系统，具有独立的经营能力，与控 股股东不存在同业竞争。 2、在人员方面，公司建立了一整套独立的人事和薪酬制度，公司的总经理、 副总经理和其他高级管理人员均在本公司领取薪酬，并未在控股股东兼任除董事 以外的其他职务。 3、在资产方面，公司资产独立、完整，产权清晰，不存在与控股股东混同 的情况。 4、在机构方面，公司拥有自己独立的办公场所，公司董事会、监事会等内 部机构及其他部门独立运行，控股股东及其职能部门与公司及其职能部门没有上 下级或其他形式的控制关系。 5、在财务方面，公司设立独立的财务部，并依法建立了独立的财务规章制 度和核算体系，进行独立核算并独立纳税。 四、高级管理人员的考评及激励机制 公司目前已经初步建立了新的高级管理人员的内部考核和薪金奖励制度，并 在实际工作中贯彻执行。 第七节 股东大会情况简介 本年度公司共召开了三次股东大会，具体情况如下。 一、2004 年年度股东大会 公司 2004 年年度股东大会于 2005 年 4 月 15 日在北京市房山区燕山迎风中 17 北京燕化高新技术股份有限公司 2005 年年度报告 路 4 号燕山宾馆文体活动中心二楼会议室召开， 本次股东大会的决议公告于 2005 年 4 月 16 日刊登在《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》和巨潮资讯网 （http://www.cninfo.com.cn/）上。 二、2005 年第一次临时股东大会 公司 2005 年第一次临时股东大会于 2005 年 5 月 30 日在北京市丰台高科技 园区海鹰路航天海鹰大厦 4 号楼 5 层公司会议室召开，本次股东大会的决议公告 于 2005 年 5 月 31 日刊登在《中国证券报》 、《上海证券报》、《证券时报》和巨 潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn/）上。 三、2005 年第二次临时股东大会 公司 2005 年第二次临时股东大会于 2005 年 11 月 10 日在北京市丰台高科 技园区海鹰路航天海鹰大厦 4 号楼 5 层公司会议室召开，本次股东大会的决议公 告于 2005 年 11 月 11 日刊登在《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》和 巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn/）上。 第八节 董事会报告 一、报告期内公司经营情况 （一）公司经营情况回顾 1、报告期内，公司的主营业务包括：土地一级开发；生产、销售石油化工 催化剂（包括聚乙烯催化剂、聚丙烯催化剂及银催化剂）、精细化工产品和氧、 氮气等空气制品。 报告期内，公司原有的以精细化工产品生产为主的业务结构开始面临严峻的 挑战，一方面，催化剂业务市场的竞争日益激烈，成本上升，导致利润不断下降； 另一方面，报告期内公司的控股股东发生了变更（具体情况请参阅本报告第四节 第二条第（三）款的叙述），呼和浩特北能能源科技有限责任公司成为公司的控 股股东，公司原有的催化剂业务经营模式客观上已经失去了继续维持的股权基 础。 在这样的形势下，公司董事会从广大股东的根本利益出发，着眼公司的长远 发展，在努力经营好公司原有的催化剂等精细化工产品生产的同时，果断决策， 改变旧有的、已经不适应新的市场形势的业务结构，大胆开拓新的主营业务，通 过控股成都天府新城房地产开发有限公司，积极进入土地一级开发领域，向一个 18 北京燕化高新技术股份有限公司 2005 年年度报告 崭新而极具发展前途的主营业务方向迈出了第一步。与此同时，为配合公司经营 战略的变革，实现公司整体资源的优化配置，降低经营风险，减少、规避关联交 易和同业竞争，使公司能够将更大的精力集中到新的、更有前途的主营业务方向 上来，公司董事会决定将公司持有的北京燕化高新催化剂有限公司 95％的股权 出售给中国石油化工股份有限公司（该项交易的具体情况请参阅本报告第十节第 三条第（二）款第 2 项的叙述）。这一系列重大资产重组事项的进行，使公司成 功的完成了经营方向和产业结构的战略转型，为公司未来的发展奠定了一个坚实 的基础。 公司计划通过努力，成长成为国内领先的一流特定区域综合开发商：即在特 定地理区域或城市区域内，以土地一级开发业务为基础性业务，积极涉足房地产 二级业务，提供物业租赁和物业管理等服务，从而形成特定区域内系统化、产业 化、链条化的房地产内容综合提供，提升特定区域价值品质，促进区域所在城市 的经营。同时，公司也将密切关注其他行业的发展状况，本着稳健、务实的方针， 积极选择新的投资方向和投资机会。 报告期内公司实现主营业务收入 219,906,002.14 元，同比上升 0.76%；实现 主营业务利润 37,260,062.06 元，同比下降 32.25%；实现净利润 30,664,791.86 元，同比上升 2.95%。 报告期内主营业务利润同比下降 32.25%，原因主要包括以下三点： （1） 燃料油等产品原材料成本大幅上升； （2） 化工产品生产所必需的水、电、蒸汽等动力费用上升； （3） 制萘装置投入燃料油产品生产后，造成人工、折旧成本大幅上升； 报告期内实现净利润 30,664,791.86 元，同比上升 2.95%的主要原因，则是 由于公司于报告期内出售控股子公司北京燕化高新催化剂有限责任公司股权、出 售持有的中信证券股份有限公司股份而产生的投资收益。 2、报告期内公司主营业务收入、主营业务利润的构成情况： （1）按行业构成情况： 分行业 收入 毛利 化学试剂和助剂制造业 38,682,042.39 10,424,610.89 原油加工及石油制品制造业 108,533,578.40 3,589,337.15 其他基本化学原料制造业 71,917,733.92 24,545,373.01 （2）按产品构成情况： 19 北京燕化高新技术股份有限公司 2005 年年度报告 分产品 收入 毛利 催化剂 38,682,042.39 10,424,610.89 燃料油 108,533,578.40 3,589,337.15 氧、氮气 71,917,733.92 24,545,373.01 （3） 按地区构成情况： 地区 收入 成本 毛利率 东北 2,706,311.20 2,291,517.17 15.33% 华北 206,892,050.68 171,175,855.45 17.26% 西北 2,087,444.44 1,860,096.99 10.89% 华东 7,556,003.99 5,513,326.59 27.03% 华中 664,191.83 560,806.92 15.57% 合 计 219,906,002.14 181,401,603.11 17.51% 3、主要供应商、客户情况 公司向前五名供应商合计的采购金额占年度采购总额的比例为 63.23%，前 五名客户销售额合计占公司销售总额的比例为 50.41% 。 4、报告期内下列资产和费用同比发生了较大变化： （1）公司于 2005 年 5 月以原有石化资产成立了北京燕化高新催化剂有限责 任公司，并于 2005 年 11 月出售了该子公司，使公司多项资产和费用 情 况 发 生 变 化 ， 其 中 ： 应 收 帐 款 年 末 760,820.00 元 ， 上 年 末 13,417,288.52 元 ， 同 比 下 降 94.33% ； 固 定 资 产 合 计 年 末 20,142,016,05 元，上年末 144,793,028.39 元，同比下降 86.09%；营 业 费 用 本 年 1,285,188.51 元 ， 上 年 2,738,951.22 元 ， 同 比 下 降 53.08% 。 （2）存货年末 310,818,233.26 元，上年末 33,077,912.36 元，同比上升 839.65%，是由于公司于本报告期内合并范围新增了成都天府新城房地 产置业有限公司，该子公司年末存货较多所致； （3）长期股权投资年末 36,227,186.96 元，上年末 47,759,694.23 元，同比 下降 24.15%，是由于公司于报告期内出售控股子公司北京燕化高新催 化剂有限责任公司股权、出售持有的中信证券股份有限公司股份； （4）长期借款年末 80,000,000.00 元，同比上升 100％，是由于控股子公司 成都天府新城房地产开发有限公司向银行借款所致，具体情况请参阅本 报告第十节第四条第二款内容； （5）所得税本年 8,115,423.82 元，上年 5,269,768.72 元，同比增长 54%， 20 北京燕化高新技术股份有限公司 2005 年年度报告 是由于控股子公司北京燕化高新催化剂有限责任公司的税率为 33%， 去年均为 15%所致。 5、报告期内现金流量状况如下： 经 营 活 动 产 生 的 现 金 流 量 净 额 本 年 为 -98,648.60 元 ， 上 年 净 流 量 为 9,589,339.39 元，同比下降 101.03%，是由于本报告期内控股子公司成都天府新 城房地产开发有限公司正处于建设期内，投入资金较大；原控股子公司北京燕化 高新催化剂有限责任公司本期采购支付现金较多所致。 6、公司主要控股子公司及参股公司的经营情况及业绩分析 （1）成都天府新城房地产开发有限公司，注册资本人民币 2.2 亿元，主要从 事土地一级开发业务，截止至 2005 年 12 月 31 日，该公司资产总额 495,677,170.39 元，净利润-3,282,209.09 元。2004 年 8 月 26 日，成 都天府新城房地产开发有限公司将一期土地以 60 万元/亩的价格成功 拍卖给成都万科置业房地产开发有限公司，共计拍卖净地 425.58 亩， 截止报告期末，土地拍卖款已全部收讫。截止报告期末，土地一级开发 项目一期的市政配套工程已完工，但相关的成本核算计量工作尚未完 成，故一期拍卖的收入在本报告期内尚未确认。 （2）北京燕化高新催化剂有限责任公司，注册资本人民币 2,600 万元，主要 从事各类精细化工产品的生产及销售，截止至 2005 年 10 月 31 日，该 公司主营业务收入 150,590,222.36 元，主营业务利润 26,065,620.62 元，净利润 6,544,791.59 元。 报告期内，公司已经将持有的高新催化剂的 95％的股权转让给中石化 股份，该项交易的具体情况请参阅本报告第十节第三条第（二）款第 2 项的叙述。 （二）公司未来发展展望 1、公司所处行业的发展趋势及未来公司的发展机遇和挑战 如前所述，2005 年对于公司是具有重大意义的一年，公司控股股东发生了 变更，主营业务方向和产业结构也实施了战略转型，放弃了原有的精细化工产品 生产业务，开始将主要精力集中到土地一级开发这一崭新的主营业务方向上。 公司目前的主营业务为土地一级开发。土地一级开发是指政府委托开发企 业，按照土地利用总体规划、城市总体规划及控制性详细规划和年度土地一级开 21 北京燕化高新技术股份有限公司 2005 年年度报告 发计划，对确定的存量国有土地、拟征用和农转用土地，统一组织进行征地、农 转用、拆迁和市政道路等基础设施建设，达到“三通一平”或“七通一平”的行为。 土地一级开发业务与传统二级开发业务、即房地产业务相比，具有所需的资金量 比较大、业务风险较低的特点；而土地一级开发业务的推出，实现了所出让土地 的标准化，有效地规避了土地批租过程中可能出现的问题，有利于政府建立、健 全土地有形市场体系，推行“阳光土地”政策，因此越来越受到各地方政府和土地 管理部门的支持和推动，具有广阔的发展空间和良好的市场前景。 报告期内，公司通过股权收购和增资控股了成都天府新城房地产开发有限公 司。目前，天府新城正于四川省成都市进行一级土地开发项目，该项目第一期开 发的三环路以东、老成渝公路以北的胜利村 5、6 组 604 亩土地（净用地面积 425.58 亩），已经于 2004 年 8 月 26 日以 60 万元/亩的价格拍卖给成都万科房地 产公司；而第二期 1119 亩土地的开发工作正在进行当中。 控股天府新城，为公司打下了进军土地一级开发市场的第一步。通过一段时 间的经营，使公司管理层积累了大量的工作经验，有效的锻炼了队伍，为公司的 下一步发展创造了条件，打下了基础。 2、公司未来的发展计划 在确定了新的发展战略的基础上，公司在 2006 年将主要围绕以下几个内容 开展经营活动： （1）继续推进天府新城进行的土地一级开发项目 天府新城进行的土地一级开发项目仍是公司新一年度工作的重点，截止报告 期末，该项目二期 1119 亩土地的开发工作正在紧张进行当中，公司将继续全力 推动该项工作的进行，争取尽快完成二期土地的全部开发工作。 （2）积极寻找新的土地一级开发项目 在推进天府新城土地一级开发项目的同时，公司还将组织人员寻找新的土地 一级开发项目及相关的合作机会，并将本着谨慎、细致、积极的总体精神，稳妥 的推进该项工作的进行。 （3）密切关注其他行业的发展，积极抓住良好的投资机会 为了实现多领域的发展格局，发挥公司的资金优势，降低经营风险，在全力 推进土地一级开发工作进行的同时，公司也将积极关注其他行业和领域的发展状 况，选择良好的投资项目，果断出击，为公司的整体经营创造更为广阔的发展空 22 北京燕化高新技术股份有限公司 2005 年年度报告 间。 3、公司发展所需的资金、使用计划及来源 为实现前述的发展计划，公司预计需要资金人民币 3.5 亿元左右，具体金额 及使用计划将视公司的业务发展情况制订和调整。前述资金将以公司的自有资金 为基础，并视实际需要通过银行贷款、证券市场融资等多种渠道进行筹集。 4、可能对公司未来发展战略和经营目标实现产生不利影响的风险因素 （1） 政策风险及对策 鉴于公司的主营业务方向已经转向土地一级开发，因此国家针对土地及房地 产发展的产业政策的变化，就有可能对公司的经营活动产生比较大的影响。对此， 公司一方面将密切关注政府相关产业政策和文件的出台，及时拟定相应对策，对 公司的经营活动进行必要的调整；另一方面，也将按照确定的发展方针，积极寻 找其他行业的发展机会，实现公司产业结构的多元化，以降低产业政策调整带来 的风险。 （2） 行业风险及对策 相对于一般的房地产二级开发，土地一级开发的风险较小，但也具有其自身 的特点，主要是资金需求量较大等。对此，公司一方面将发挥自身的资金优势， 应对可能的资金压力；同时，在需要的情况下，公司也将积极拓宽资金渠道，寻 找银行贷款、证券市场融资等可能的融资方式，保证相关土地一级开发项目的顺 利进行。 二、报告期内公司的投资情况 （一）报告期内募集资金的使用情况 公司 1996 年 10 月上市募集资金 8,424 万元，1998 年 11 月，公司实施了 上市后的首次增资配股，募集资金 14,525 万元，共募集资金 22,949 万元。现公 司全部募集资金投资项目（包括依法改变募集资金投向的项目）均已在本报告期 之前实施完毕，故报告期内无募集资金使用或前期募集资金使用到本期的情况。 现前述募集资金尚剩余 6,972 万元。为提高募集资金的使用效率，2005 年 6 月 28 日，公司第五届董事会第三次临时会议通过决议，决定使用前述 6,972 万 元的闲置募集资金暂时补充流动资金，期限不超过 6 个月；2005 年 12 月 30 日， 公司第五届董事会第七次临时会议通过决议，继续使用前述闲置募集资金暂时补 充流动资金，期限仍为不超过 6 个月。与此同时，公司将本着效率、认真、谨慎 23 北京燕化高新技术股份有限公司 2005 年年度报告 的原则，积极为募集资金寻找新的投资项目。一旦新的投资项目得到落实，公司 将严格依据相关法律法规和《公司章程》规定的程序，经公司股东大会批准后， 调整闲置募集资金的投向。 （二）报告期内非募集资金投资的重大项目、项目进度及收益情况说明 1、投资设立北京燕化高新催化剂有限公司 报告期内，公司与中国石油化工股份有限公司签订协议书，决定双方共同出 资，成立由公司控股的北京燕化高新催化剂有限公司，该投资项目的具体情况请 参阅本报告第十节第三条第（三）款的说明。 北京燕化高新催化剂有限公司的主要业务范围为生产、销售石油化工催化 剂、精细化工产品、石油及石油化工产品、通讯器材、电子计算机和电子元器件 等。 北京燕化高新催化剂有限公司于 2005 年 3 月 1 日正式成立并领取了营业执 照。 报告期内，公司已经将持有的高新催化剂的 95％的股权转让给中石化股份， 该项交易的具体情况请参阅本报告第十节第三条第（二）款第 2 项的叙述。 2、控股成都天府新城房地产开发有限公司 2005 年 4 月 27 日，公司分别与洋浦普华投资发展有限公司（以下简称"洋 浦普华"）、北京天易盈国际贸易有限责任公司（以下简称"天易盈"）、洋浦金信安 实业有限责任公司（以下简称"金信安"）签订《股权转让协议》，受让上述三家公 司分别持有的成都天府新城房地产开发有限公司（以下简称"天府新城"）37.5%、 4.95%、6.55%的股权，共计受让天府新城 49％的股权，该投资项目的具体情况 请参阅本报告第十节第二条第（一）款的说明。 2005 年 4 月 28 日，公司第五届董事会第一次临时会议审议并通过了关于现 金增资天府新城的议案，以现金 2,192.43 万元增资天府新城，认购该公司 2,000 万元的股权，增资后天府新城的注册资本增加至人民币 22,000 万元。 2005 年 11 月 27 日，公司与洋浦普华签订《股权转让协议》，受让该公司持 有的天府新城 41.36％的股权，该投资项目的具体情况请参阅本报告第十节第二 条第（二）款的说明。 通过前述两次股权转让和现金增资，公司已持有天府新城 95％的股权，天 府新城已成为公司合并会计报表范围内的控股子公司。 24 北京燕化高新技术股份有限公司 2005 年年度报告 天府新城公司现正于成都市成华区保和乡进行土地一级开发项目，目前，该 项目第一期开发的三环路以东、老成渝公路以北的胜利村 5、6 组 604 亩土地（净 用地面积 425.58 亩），已经于 2004 年 8 月 26 日以 60 万元/亩的价格拍卖给成 都万科房地产公司；第二期开发的 1119 亩土地已经投入部分土地规费及拆迁费 用，其他开发工作正在顺利进行当中。 与前述股权转让、现金增资事项相关的登记变更手续均已办理完毕。 3、投资设立北京新城拓展房地产开发有限公司 报告期内，公司与控股子公司成都天府新城房地产开发有限公司共同出资设 立北京新城拓展房地产开发有限公司。北京新城拓展房地产开发有限公司注册资 本为人民币 3,000 万元，其中我公司持有 2,850 万元、占其注册资本总额 95％ 的股权；天府新城持有 150 万元、占其注册资本总额 5％的股权。北京新城拓展 房地产开发有限公司的主要经营业务为房地产开发等。 北京新城拓展房地产开发有限公司已成立完毕并于 2005 年 8 月 25 日正式 领取了营业执照；报告期内，北京新城拓展房地产开发有限公司收购了我公司子 公司天府新城 1100 万、占其注册资本总额 5％的股权，尚未进行其他经营活动。 4、参股北京五一七科技发展有限公司 报告期内，公司与北京合众诚商贸有限公司共同出资设立北京五一七科技发 展有限公司。北京五一七科技发展有限公司注册资本为人民币 3,000 万元，其中 北京合众诚商贸有限公司持有 2,100 万元、占其注册资本总额 70％的股权；我 公司持有 900 万元、占其注册资本总额 30％的股权。北京五一七科技发展有限 公司的主要经营业务为科技产品开发、商贸等。 北京五一七科技发展有限公司已成立完毕并于 2005 年 11 月 10 日正式领取 了营业执照，截止报告期末该公司尚未正式开始经营活动。 三、公司 2005 年年度会计报表经中磊会计师事务所审计后，出具了标准无保留 意见的审计报告。 四、董事会日常工作情况 （一）报告期内公司董事会的会议情况及决议内容 报告期内公司共召开 12 次会议，具体情况如下。 1、公司第四届董事会第十次会议于 2005 年 3 月 10 日召开，本次董事会的 决议公告于 2005 年 3 月 12 日刊登在《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时 25 北京燕化高新技术股份有限公司 2005 年年度报告 报》和巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn/）上。 2、公司第四届董事会临时会议于 2005 年 3 月 30 日召开，本次董事会的决 议公告于 2005 年 4 月 1 日刊登在《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》 和巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn/）上。 3、公司第五届董事会第一次会议于 2005 年 4 月 15 日召开，本次董事会的 决议公告于 2005 年 4 月 16 日刊登在《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时 报》和巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn/）上。 4、公司第五届董事会第一次临时会议于 2005 年 4 月 28 日召开，本次董事 会的决议公告于 2005 年 4 月 30 日刊登在《中国证券报》、《上海证券报》、《证 券时报》和巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn/）上。 5、公司第五届董事会第二次临时会议于 2005 年 5 月 30 日召开，本次董事 会的决议公告于 2005 年 5 月 31 日刊登在《中国证券报》、《上海证券报》、《证 券时报》和巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn/）上。 6、公司第五届董事会第三次临时会议于 2005 年 6 月 28 日召开，本次董事 会的决议公告于 2005 年 6 月 30 日刊登在《中国证券报》、《上海证券报》、《证 券时报》和巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn/）上。 7、公司第五届董事会第二次会议于 2005 年 7 月 15 日召开，本次董事会的 决议公告于 2005 年 7 月 16 日刊登在《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时 报》上和巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn/）。 8、公司第五届董事会第三次会议于 2005 年 7 月 29 日召开，本次董事会的 决议公告于 2005 年 8 月 2 日刊登在《中国证券报》、 《上海证券报》、 《证券时报》 上和巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn/）。 9、公司第五届董事会第四次临时会议于 2005 年 9 月 30 日召开，本次董事 会的决议公告于 2005 年 10 月 10 日刊登在《中国证券报》、 《上海证券报》 、《证 券时报》和巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn/）上。 10、公司第五届董事会第五次临时会议于 2005 年 10 月 18 日召开，本次董 事会议审议通过了北京燕化高新技术股份有限公司 2005 年第三季度报告。 11、公司第五届董事会第六次临时会议于 2005 年 11 月 28 日召开，本次董 事会的决议公告于 2005 年 11 月 29 日刊登在《中国证券报》、 《上海证券报》、 《证 券时报》和巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn/）上。 26 北京燕化高新技术股份有限公司 2005 年年度报告 12、公司第五届董事会第七次临时会议于 2005 年 12 月 30 日召开，本次董 事会的决议公告于 2005 年 12 月 31 日刊登在《中国证券报》、 《上海证券报》、 《证 券时报》和巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn/）上。 （二）董事会对股东大会决议的执行情况 1、2004 年度公司无利润分配方案、公积金转增股本方案，报告期内公司没 有制订配股、增发新股的方案。 2、报告期内，公司董事会严格根据《公司法》等法律法规及公司章程的规 定，对股东大会通过的决议及时、认真的组织实施。 五、本年度利润分配预案 公司 2005 年合并后净利润 30,664,791.86 元，提取 10％法定公积金 2,665,279.91 元，提取 10％法定公益金 2,665,279.91 元，提取 10％任意盈余公 积金 2,665,279.91 元，2005 年未分配利润为 22,668,952.13 元，结转 2004 年 未分配利润 71,681,376.27 元，2005 年未分配利润共计 94,350,328.40 元。鉴于 目前公司控股子公司天府新城在四川省成都市进行的土地一级开发项目的二期 工程正在紧张进行当中，同时公司在新的一年中将依照已经制订的发展计划继续 开发新的发展项目、拓展新的投资领域，这些都需要强有力的资金支持。因此， 从长远考虑，为推动公司的稳步和可持续发展，更好的保护公司全体股东的利益， 2005 年度公司不实施利润分配。公司的未分配利润将用于前述的土地一级开发 项目及 2006 年度新的投资项目，并将随着该等项目的发展进程逐步予以投入。 六、其他需要披露的事项 2006 年，公司的信息披露报纸没有变化，仍为《中国证券报》、《上海证券 报》、《证券时报》。 第九节 监事会报告 报告期内，公司监事会依据《公司法》等法律、法规和《公司章程》的规定， 严格、依法履行职责，对公司的经营活动和董事、高级管理人员行使职权的情况 进行严格的监督和检查，及时召开监事会会议对相关重大事项进行审议，有效的 维护了公司股东特别是广大流通股东的合法权益。 一、报告期内公司监事会的工作情况 报告期内公司监事会共召开了五次会议，具体情况如下。 27 北京燕化高新技术股份有限公司 2005 年年度报告 1、第四届监事会第十次会议 公司第四届监事会第十次会议于 2005 年 3 月 10 日召开，会议审议并通过 了如下议案： （1） 审议通过了 2004 年监事会工作报告； （2） 审议通过了公司 2004 年年度报告； （3） 审议通过了公司 2004 年度财务报告； （4） 审议通过了公司 2004 年度利润分配预案； （5） 审议通过了关于成立燕化高新催化剂有限公司的议案。 2、第四届监事会临时会议 公司第四届监事会临时会议于 2005 年 3 月 30 日召开，会议审议并通过了 如下议案： 审议通过了改选公司监事的议案。 3、公司第五届监事会第一次会议于 2005 年 4 月 15 日召开，会议审议并通 过了如下议案： 审议通过了选举郑巍为公司监事会监事长的议案。 4、公司第五届监事会第二次会议于 2005 年 6 月 28 日召开，会议审议并通 过了如下议案： 审议并通过了关于将公司持有的北京燕化高新催化剂有限公司 95％股权转 让给中国石油化工股份有限公司的议案。 5、公司第五届监事会第三次会议于 2005 年 7 月 29 日召开，会议审议并通 过了如下议案： 审议通过了公司《监事会议事规则》。 二、监事会独立意见 1、公司监事会全体成员一致认为，本年度内公司依法运作，决策程序合法， 建立并进一步完善了各项内控制度，公司董事、经理在执行职务时不存在违反法 律、法规、公司章程或损害公司利益的行为。 2、本报告期内，公司监事会通过对公司财务工作的认真检查，一致认为公 司财务工作管理规范，严格遵循各项财务制度；公司 2005 年度财务报告可以真 实反映公司的财务状况和经营成果。 3、公司最近一次募集资金的实际投资项目与承诺投资项目有所变更，变更 28 北京燕化高新技术股份有限公司 2005 年年度报告 程序符合法定程序；现变更后的投资项目已全部建设完毕，剩余募集资金根据公 司董事会的相关决议暂时补充流动资金，内容、程序均合法有效。 4、本报告期内，公司收购、出售资产交易的价格合理，未发现内幕交易， 也不存在损害部分股东权益或造成公司资产流失的情况。 5、本报告期内，公司所进行的关联交易符合公平、公开、公正的原则，依 据相关法律和规定的要求履行了必要的审批手续，且相关协议履行情况良好，不 存在损害上市公司利益的情况。 第十节 重要事项 一、本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。 二、报告期内公司发生的重大资产收购、出售的简要情况 （一）关于收购成都天府新城房地产开发有限公司 49％股权的资产收购及现金 增资天府新城的事项 2005 年 4 月 27 日，公司分别与洋浦普华、天易盈、金信安签订《股权转让 协议》，受让上述三家公司分别持有的天府新城 37.5%、4.95%、6.55%的股权， 股权转让款共计人民币 107,429,266 元。 本项交易的价格以中联资产评估有限公司出具的中联评报字[2005]第 006 号 《资产评估报告书》为基础，以 2004 年 12 月 31 日为评估基准日，天府新城资 产帐面净值为 20,000.00 万元，调整后帐面值为 20,000.00 万元，评估价值为 21,924.34 万元；49％标的股权对应的评估值为 10,742.93 万元。 同时，经公司第五届董事会第一次临 时会议审议通过，公司以人民币 2,192.43 万元增资天府新城，认购该公司 2,000 万元的股权。 本次股权收购经公司于 2005 年 4 月 28 日召开的第五届董事会第一次临时 会议审议通过，并经公司 2005 年第一次临时股东大会批准后实施。公司于 2005 年 4 月 30 日就该交易发布了临时公告： 《收购成都天府新城房地产开发有限公司 49％股权交易的公告》及《关于公司现金增资成都天府新城房地产开发有限公司 的公告》。现股权转让款均已按《股权转让协议》的约定支付完毕，相关股权转 让的过户及变更登记手续也均已办理完毕。 完成此次股权资产收购及股权增持后，公司合计持有天府新城 11,800 万元、 占其注册资本总额 53.64%的股权，成为天府新城公司的控股股东。通过控股天 29 北京燕化高新技术股份有限公司 2005 年年度报告 府新城公司，公司实现了进入国内土地一级开发领域的战略构想，为公司创造并 形成了新的利润增长点。 （二）关于收购成都天府新城房地产开发有限公司 41.36％股权的资产收购 2005年11月27日，公司与洋浦普华签订《股权转让协议》，以人民币9,975.57 万元的价格收购其持有的天府新城41.36％的股权。 本项交易的价格以具有证券从业资格的中联资产评估有限公司出具的中联 评报字[2005]第006号《资产评估报告书》为基础,以2004年12月31日为评估基准 日，天府新城公司资产账面净值为20,000万元，调整后账面值为20,000万元，评 估价值为21,924.34万元；41.36%标的股权对应的评估值为9,975.57万元。 本次股权收购经公司于2005年11月28日召开了第五届董事会第六次临时会 议审议通过后实施。公司于2005年11月29日就该交易发布了临时公告： 《关于收 购成都天府新城房地产开发有限公司41.36％股权的交易的公告》。现股权转让款 均已按《股权转让协议》的约定支付完毕，相关股权转让的过户及变更登记手续 也均已办理完毕。 本次股权收购完成后，公司直接持有天府新城20,900万元、占其注册资本总 额95％的股权；同时，公司的控股子公司北京新城拓展房地产开发有限公司持有 天府新城1,100万、占其注册资本总额5％的股权。我公司成为天府新城的绝对控 股股东，为公司集中精力进一步推动其下属的一级土地开发项目的顺利进行奠定 了坚实的基础。 （三）关于出售公司持有的中信证券股份有限公司2000万股股份的资产出售事项 本款所述资产出售事项为关联交易，详情请参阅本节第三条第（二）款第1 项的说明。 （四）关于出售公司持有的北京燕化高新催化剂有限公司95％股权的资产出售事 项。 本款所述资产出售事项为关联交易，详情请参阅本节第三条第（二）款第2 项的说明。 三、重大关联交易事项 （一）与日常经营相关的关联交易 销售： (1) 报告期内销售给中国石化北京燕化石油化工股份有限公司： 30 北京燕化高新技术股份有限公司 2005 年年度报告 氧气3,724KM3，不含税金额 2,811,620.00元； 氮气51,908KM3，不含税金额 39,190,540.00元。 （2）报告期内销售给中国石化集团北京燕山石油化工有限公司: 工业电625,300 度，不含税金额 323,905.40 元。 （3）报告期内销售给中国石油化工股份有限公司: 氧气17,341 KM3，不含税金额13,092,455.00元； 氮气21,603KM3，不含税金额 16,310,265.00元； 催化剂23.54吨，不含税金额33,272,226.90 元。 结算价格均按市场价格进行。 采购： (1) 报告期内向中国石化北京燕化石油化工股份有限公司采购： 氮气40KM3，不含税金额28,240.00元； 低压蒸汽23,097吨,不含税金额2,995,702.00元； 轻质油8,912.30吨,不含税金额15,768,976.40元； 仪表风303,914M3,不含税金额52,441.73元； 原料氢338.33吨,不含税金额2,195,951.35元； 乙烯焦油680.86吨,不含税金额967,170.36元； 重碳九28,436.47吨,不含税金额79,037,259.13元； 电3,190,983度，不含税金额1697,942.92元； 水40,000吨,不含税金额145,132.71元。 （2）报告期内向中国石化集团北京燕山石油化工有限公司采购: 工业电48,749,592度，不含税金额28,631,544.01元； 水125,633吨,不含税金额455,836.54元。 （3）报告期内向中国石油化工股份有限公司采购: 高压蒸汽6,535吨,不含税金额1,273,583.00元； （4）报告期内向涿州达达精细化工有限公司采购: 一氯二乙基铝33.75吨，不含税金额2,230,769.27元。 结算价格均按市场价格进行。 （二）资产收购、出售的关联交易 1、 关于出售公司持有的中信证券股份有限公司2000万股股份的关联交易 31 北京燕化高新技术股份有限公司 2005 年年度报告 2005年6月27日，公司与中国石化集团北京燕山石油化工有限公司（以下简 称为“燕山石化”）签署了《股份转让协议》，将公司持有的中信证券股份有限公司 2,000万股股份转让给中国石化集团北京燕山石油化工有限公司，股份转让款共 计人民币4,340万元。本项交易的价格以中信证券股份有限公司公告的、截止2004 年底的经审计的每股净资产2.17元为作价依据，公司转让的2,000万股股份，共 计作价人民币4,340万元。根据《股份转让协议》的约定，前述股份转让款的支 付方式为：燕山石化应于股份转让协议签署之日后2个工作日内，一次性支付全 部股份转让款。 该项交易经公司2005年6月28日召开的第五届董事会第三次临时会议审议 通过，并已经公司2005年11月10日召开的2005年第二次临时股东大会审议通过 后实施；公司于2005年6月30日发布了《北京燕化高新技术股份有限公司将持有 的中信证券股份有限公司2000万股股份转让给中国石化集团北京燕山石油化工 有限公司暨关联交易公告》。 报告期内，与本次交易相关的各项手续均已办理完毕，股份转让款项我公司 亦已按约定全部收讫。 本次交易实施完成后，公司共计获得4,340万元的现金，实现投资收益1,140 万元（税前）。 2、 关于出售公司持有的北京燕化高新催化剂有限公司95％股权的关联交易 公司于2005年6月21日与中国石油化工股份有限公司（以下简称为“中石化股 份”）签订了《股权转让协议》，将公司持有的控股子公司北京燕化高新催化剂有 限公司95％的股权转让给中石化股份，股权转让款共计人民币19,498.085万元。 根据《股权转让协议》的约定，前述股权转让款的支付方式为： （1）股权转让协议签订且本次股权转让获得中国证券监督管理委员会的无 异议函后3日内，中石化股份向公司支付全部股权转让款的50％，即人民币 9,749.0425万元； （2）公司股东大会批准本次股权转让后3日内，中石化股份向公司支付第二 期股权转让款，第二期股权转让款的金额为剩余股权转让款的80％，即人民币 7,799.234万元。 （3）在本协议涉及的所有变更登记事项办理完毕后3日内，中石化股份向公 司支付剩余股权转让款，即人民币1,949.8085万元。 32 北京燕化高新技术股份有限公司 2005 年年度报告 本项交易的价格以具有证券从业资格的中联资产评估事务所有限公司出具 的中联评报字[2005]第74号整体资产评估报告，以2005年5月31日为评估基准日， 该公司整体股权评估价值为：20,524.30万元，95%标的股权对应的评估值为： 19,498.085万元。此次股权转让以该评估值为作价依据，即股权转让对价为人民 币19,498.085万元。 该项交易经公司第五届董事会第三次临时会议审议通过，公司于2005年6月 30日就该交易事项发布了《北京燕化高新技术股份有限公司关于重大资产出售暨 关联交易报告书（草案）》；中国证监会于2005年9月28日出具了证监公司字 [2005]93号《关于北京燕化高新技术股份有限公司重大资产重组方案的意见》， 同意公司进行该项交易；公司于2005年11月10日召开的2005年第二次临时股东 大会审议通过了该项交易并予以实施。 报告期内，与本次交易相关的各项手续均已办理完毕，股权转让款项我公司 亦已按约定全部收讫。 本次交易实施完成后，公司共计获得19,498.085万元的现金，为公司下一步 开拓更具发展潜力的主营业务方向创造了条件。 3、 关于出售公司持有的天津市燕化新材料有限公司20％股权的关联交易 公司于2005年6月7日通过天津市产权交易中心挂牌交易将公司持有的天津 市燕化新材料有限公司14.5％的股权转让给中国石化集团北京燕山石油化工有 限公司，将公司持有的天津市燕化新材料有限公司5.5％的股权转让给北京燕山 石化工程公司，转让价格共计人民币903.6万元。 本次交易已于报告期内实施完毕，相关的股权转让款亦已全部收讫。通过此 次交易，公司获得903.6万元的现金资产。 （三）与关联方共同对外投资发生的关联交易 关于与中石化股份共同出资设立北京燕化高新催化剂有限公司的关联交易 经于2005年3月10日召开的公司第四届董事会第十次会议审议通过并经于 2005年4月15日召开的公司2004年年度股东大会审议通过，公司与中国石油化工 股份有限公司共同出资，成立由公司控股的北京燕化高新催化剂有限公司（以下 简称“高新催化剂”）。高新催化剂于2005年3月1日正式成立并领取了工商营业执 照。 高新催化剂注册资本 2,600 万元，公司出资 18,395.07 万元，占新公司股权 33 北京燕化高新技术股份有限公司 2005 年年度报告 比例为 95%，其中 2,470 万元作为资本投入，15,925.07 万元作为资本公积投入； 高新催化剂的主要业务范围为主要业务范围为生产、销售石油化工催化剂、精细 化工产品、石油及石油化工产品、通讯器材、电子计算机和电子元器件等。截止 2005 年 10 月 31 日，高新催化剂的资产总额为 217,183,365.05 元，净利润为 6,544,791.59 元。 报告期内，公司已经将持有的高新催化剂的 95％的股权转让给中石化股份， 该项交易的具体情况请参阅本节第三条第（二）款第 2 项的叙述。 （四）公司与关联方债权债务往来及担保事项 本公司现控股股东为呼和浩特北能能源科技有限责任公司。截止报告期末， 公司不存在控股股东及其附属企业非经营性占用公司资金的情况。 本公司原控股股东为中石化集团北京燕山石油化工有限公司。我公司原持有 中信证券 2,000 万元股份，2004 年度应得股利共计人民币 100 万元，已于报告 期内由中石化集团北京燕山石油化工有限公司代为领取。截止报告期末，该笔款 项中石化集团北京燕山石油化工有限公司尚未支付给我公司，构成对我公司资金 的非经营性占用。目前公司正就该笔款项的清偿事宜与中石化集团北京燕山石油 化工有限公司进行协商，预计于 2006 年 12 月 31 日前采用现金方式一次性清偿 完毕。 截止报告期末，除为公司控股子公司天府新城提供担保外，公司不存在其他 的报告期内履行的及尚未履行完毕的担保合同。 （五）其他关联交易 关于将银催化剂装置继续出租给中国石油化工股份有限公司燕山分公司的关联 交易 2002 年 8 月 7 日，本公司与中国石油化工股份有限公司北京燕山分公司签 订了银催化剂装置租赁经营协议（以下简称为"原租赁协议"），将公司拥有的银催 化剂装置出租给中国石油化工股份有限公司北京燕山分公司，租赁期限为 2002 年 8 月 1 日至 2004 年 12 月 31 日，该项关联交易本公司已于 2002 年 8 月 10 日进行了公告。 报告期内，公司及公司的控股子公司北京燕化高新催化剂有限公司分别与中 国石油化工股份有限公司北京燕山分公司签订了《北京燕化高新技术股份有限公 司和中国石化股份有限公司北京燕山分公司银催化剂装置租赁经营协议之补充 34 北京燕化高新技术股份有限公司 2005 年年度报告 协议》、 《北京燕化高新催化剂有限公司和中国石化股份有限公司北京燕山分公司 银催化剂装置租赁经营协议》，将公司拥有的银催化剂装置继续出租给中国石油 化工股份有限公司北京燕山分公司。 公司与中国石油化工股份有限公司北京燕山分公司签订《北京燕化高新技术 股份有限公司和中国石化股份有限公司北京燕山分公司银催化剂装置租赁经营 协议之补充协议》，租赁期限为 2005 年 1 月 1 日至 2005 年 3 月 31 日。根据该 补充协议的约定，除租赁期限外，本次租赁的租赁价格、结算方式等，均参照双 方签订的原租赁协议的约定执行。 2005 年 3 月后，鉴于银催化剂装置已作为投资进入了公司的控股子公司北 京燕化高新催化剂有限公司，公司与中国石油化工股份有限公司北京燕山分公司 签订了《北京燕化高新催化剂有限公司和中国石化股份有限公司北京燕山分公司 银催化剂装置租赁经营协议》，租赁期限为 2005 年 4 月 1 日至经甲乙双方确认， 有必要改变租赁方式时为止。根据该协议的约定，除租赁期限外，本次租赁的租 赁价格、结算方式等，均参照公司与中国石油化工股份有限公司燕山分公司签订 的原租赁协议的约定执行。 就该关联交易事项，公司于 2005 年 6 月 30 日发布了《继续出租银催化剂 装置的公告》。 （六）重大关联方及关联关系 1、中国石化集团北京燕山石油化工有限公司 中国石化集团北京燕山石油化工有限公司为国有独资公司，注册资本为人民 币 198,658.7 万元，住所地为北京市房山区燕山岗南路 1 号，法定代表人为王永 健，其主营业务为石油化工产品及炼制，兼营建筑安装、设备仪表制造。 中国石化集团北京燕山石油化工有限公司透过若干家全资子公司间接持有 我公司 13.53%的股份，为公司的关联法人，故公司与中国石化集团北京燕山石 油化工有限公司之间的交易构成关联交易。 2、 中国石油化工股份有限公司 中国石油化工股份有限公司为在上海证券交易所上市的股份有限公司，注册 资本为人民币 8,670,243.9000 万元，住所地为北京市朝阳区惠新东街甲 6 号， 法定代表人为陈同海，其主营业务范围为石油和天然气的勘探、开发、生产和贸 易；石油的加工，石油产品的生产，石油产品的贸易及运输、分销和营销；石化 35 北京燕化高新技术股份有限公司 2005 年年度报告 产品的生产、分销和贸易。 中国石油化工股份有限公司的实际控制人中国石油化工集团公司透过若干 家全资子公司间接持有我公司 22.08%的股份，故中国石油化工股份有限公司为 我公司的关联法人，公司与其之间的交易构成关联交易。 3、 中国石化北京燕化石油化工股份有限公司 中国石化北京燕化石油化工股份有限公司，注册资本为 33.74 亿元，住所地 为北京房山区燕山岗南路 1 号，其主营业务范围为制造及销售三类主要石油化工 产品：树脂及塑料；合成橡胶；基本有机化工产品。 中国石化北京燕化石油化工股份有限公司的实际控制人中国石油化工集团 公司透过若干家全资子公司间接持有我公司 22.08%的股份，故中国石化北京燕 化石油化工股份有限公司为我公司的关联法人，公司与其之间的交易构成关联交 易。 四、重大合同及履行情况 （一）报告期内发生的托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承包、 租赁上市公司资产的事项 报告期内，公司及公司的控股子公司北京燕化高新催化剂有限公司分别与中 国石油化工股份有限公司北京燕山分公司签订了《北京燕化高新技术股份有限公 司和中国石化股份有限公司北京燕山分公司银催化剂装置租赁经营协议之补充 协议》、 《北京燕化高新催化剂有限公司和中国石化股份有限公司北京燕山分公司 银催化剂装置租赁经营协议》，将公司拥有的银催化剂装置继续出租给中国石油 化工股份有限公司北京燕山分公司。具体情况请参阅本节第三条第（五）款的说 明。 （二）重大担保情况 经公司于2005年5月30日召开的第五届董事会第二次临时会议审议通过并 经于2005年11月10召开的公司2005年第二次临时股东大会审议通过，公司决定 为控股子公司成都天府新城房地产开发有限公司20,000万元流动资金贷款承担 连带保证责任。截止报告期末，其中8000万元贷款已发放到位，我公司依据约定 开始承担担保责任，担保期限截止至贷款合同项下债务履行期限届满之日后两年 止。 除前述担保外，公司不存在其他的报告期内履行的及尚未履行完毕的担保合 36 北京燕化高新技术股份有限公司 2005 年年度报告 同。 截止报告期末，公司为控股子公司提供担保的金额占公司最近一期经审计净 资产的比例为41.53％。 （三）报告期内，公司没有发生或以前发生延续到报告期内的现金资产管理事项。 五、公司或持股5％以上股东没有在报告期内或持续到报告期内的承诺事项。 六、报告期内，公司继续聘任中磊会计师事务所，本年度审计费用为人民币35 万元。截止本报告期末，中磊会计师事务所已经连续五年为公司提供审计服 务。 七、报告期内公司、公司董事会及董事没有受到过中国证监会稽查、中国证监会 行政处罚、通报批评、被其他行政管理部门处罚及证券交易所公开谴责的情 况。 八、股权分置改革的具体安排 报告期内，公司积极与各非流通股股东就股权分置改革的问题进行沟通，并 已经聘请了保荐单位。截止报告期末，非流通股东呼和浩特北能能源科技有限责 任公司、天华国际投资服务有限公司及作为其他非流通股东实际控制人的中石化 集团正在就与股权分置改革相关的各项问题进行协商和讨论。公司将继续积极推 进该项工作的进行，争取于2006年6月30日前启动股改工作。 37 北京燕化高新技术股份有限公司 2005 年年度报告 第十一节 财务报告 审 计 报 告 中磊审字(2006)1060 号 北京燕化高新技术股份有限公司全体股东: 我们接受委托, 审计了后附的北京燕化高新技术股份有限公司（以下简称燕 化高新公司）2005 年 12 月 31 日的合并资产负债表和资产负债表、2005 年度的 合并利润及利润分配表和利润及利润分配表、合并现金流量表和现金流量表。这 些会计报表的编制是燕化高新公司管理当局的责任, 我们的责任是在实施审计 工作的基础上对这些会计报表发表审计意见。 我们按照中国注册会计师独立审计准则计划和实施审计工作，以合理确信会 计报表是否不存在重大错报。审计工作包括在抽查的基础上检查支持会计报表金 额和披露的证据，评价管理当局在编制会计报表时采用的会计政策和作出的重大 会计估计，以及评价会计报表的整体反映。我们相信，我们的审计工作为发表审 计意见提供了合理的基础。 我们认为，上述会计报表符合国家颁布的企业会计准则和《企业会计制度》 的规定，在所有重大方面公允反映了燕化高新公司 2005 年 12 月 31 日的财务状 况以及 2005 年度的经营成果和现金流量。 中磊会计师事务所有限责任公司 中国注册会计师：黄建岭 中国注册会计师：李张俊 中 国 ·北 京 二〇〇六年三月十五日 38 北京燕化高新技术股份有限公司 2005 年年度报告 资产负债表 编制单位：北京燕化高新技术股份有限公司 金额单位：人民币元 2005 年 12 月 31 日 2004 年 12 月 31 日 资 产 注释 合并 母公司 合并 母公司 流动资产： 货币资金 1 379,463,662.92 220,121,098.49 212,337,265.41 211,461,937.97 短期投资 2 481,391.20 481,391.20 应收票据 3 22,597,418.66 22,597,418.66 应收股利 应收利息 应收账款 4 760,820.00 736,250.00 13,417,288.52 12,702,062.75 其他应收款 5 22,550,044.03 27,013,714.53 4,284,003.39 4,272,850.39 预付账款 6 353,479.91 333,418.00 应收补贴款 存货 7 310,818,233.26 33,077,912.36 32,647,508.34 待摊费用 8 15,200.00 1,271,066.04 1,271,066.04 一年内到期的长期债权投资 其他流动资产 流动资产合计 713,607,960.21 247,871,063.02 287,819,825.49 285,767,653.35 长期投资： 长期股权投资 9 36,227,186.96 272,490,236.37 47,759,694.23 49,907,653.66 长期债权投资 长期投资合计 36,227,186.96 272,490,236.37 47,759,694.23 49,907,653.66 其中：合并价差 22,164,999.93 固定资产： 固定资产原价 10 25,337,067.58 21,685,561.90 307,429,468.20 306,715,217.09 减：累计折旧 5,151,179.15 3,866,148.25 151,191,894.49 150,753,818.49 固定资产净值 20,185,888.43 17,819,413.65 156,237,573.71 155,961,398.60 减：固定资产减值准备 43,872.38 11,444,545.32 11,444,545.32 固定资产净额 20,142,016.05 17,819,413.65 144,793,028.39 144,516,853.28 工程物资 在建工程 11 固定资产清理 固定资产合计 20,142,016.05 17,819,413.65 144,793,028.39 144,516,853.28 无形资产及其他资产： 无形资产 12 5,983,899.24 5,983,899.24 长期待摊费用 13 1,326,178.96 1,326,178.96 其他长期资产 无形及其他资产合计 7,310,078.20 7,310,078.20 递延税项： 递延税款借项 资产总计 769,977,163.22 538,180,713.04 487,682,626.31 487,502,238.49 单位负责人：郑 宽 单位主管会计工作的负责人：咸海丰 会计机构负责人：李 鹏 39 北京燕化高新技术股份有限公司 2005 年年度报告 资产负债表（续） 编制单位：北京燕化高新技术股份有限公司 金额单位：人民币元 2005 年 12 月 31 日 2004 年 12 月 31 日 负债和股东权益 注释 合并 母公司 合并 母公司 流动负债： 短期借款 应付票据 应付账款 14 11,496,323.29 798,903.45 10,733,396.94 10,677,144.94 预收账款 15 187,489,322.20 17,904.13 136,779.55 136,779.55 应付工资 应付福利费 536,463.74 48,424.28 6,796,296.16 6,719,188.09 应付股利 16 1,108,028.00 1,108,028.00 6,995,078.00 6,995,078.00 应交税金 17 1,761,658.99 3,101,778.93 661,243.45 648,272.91 其他应交款 18 -5,053.82 747.85 2,313.00 2,313.00 其他应付款 19 5,898,113.29 55,405,676.27 16,771,485.63 16,747,641.03 预提费用 预计负债 一年内到期的长期负债 其他流动负债 流动负债合计 208,284,855.69 60,481,462.91 42,096,592.73 41,926,417.52 长期负债： 长期借款 20 80,000,000.00 应付债券 长期应付款 专项应付款 其他长期负债 长期负债合计 80,000,000.00 递延税项： 递延税款贷项 负 债 合 计 288,284,855.69 60,481,462.91 42,096,592.73 41,926,417.52 少数股东权益 83,902.50 113,050.50 股东权益： 股本 21 129,606,749.00 129,606,749.00 129,606,749.00 129,606,749.00 资本公积 22 167,895,031.09 167,895,031.09 162,424,401.00 162,424,401.00 盈余公积 23 89,756,296.54 89,756,296.54 81,760,456.81 81,760,456.81 其中：法定公益金 26,629,647.62 26,629,647.62 23,964,367.71 23,964,367.71 未确认的投资损失 未分配利润 24 94,350,328.40 90,441,173.50 71,681,376.27 71,784,214.16 外币报表折算差额 所有者（股东）权益合计 481,608,405.03 477,699,250.13 445,472,983.08 445,575,820.97 负债和所有者（股东）权益总计 769,977,163.22 538,180,713.04 487,682,626.31 487,502,238.49 单位负责人：郑 宽 单位主管会计工作的负责人：咸海丰 会计机构负责人：李 鹏 40 北京燕化高新技术股份有限公司 2005 年年度报告 合并资产减值准备明细表 2005 年度 编制单位：北京燕化高新技术股份有限公司 单位：元 本年增加数 本年减少数 项 目 年初余额 合并范围增 因资产价值 其 他 原 因 转 年末余额 计提数 合计 合计 加转入数 回升转回数 出数 一、坏账准备 19,912,182.81 248,628.31 1,748,226.06 1,996,854.37 362,461.34 7,295,719.03 7,658,180.37 14,250,856.81 其中：应收账款 6,628,639.13 0.00 38,750.00 38,750.00 362,461.34 6,263,447.79 6,625,909.13 41,480.00 其他应收款 13,283,543.68 248,628.31 1,709,476.06 1,958,104.37 0.00 1,032,271.24 1,032,271.24 14,209,376.81 二、短期投资跌价 准备 31,416.80 0.00 0.00 0.00 0.00 31,416.80 31,416.80 0.00 其中：股票投资 31,416.80 0.00 0.00 0.00 0.00 31,416.80 31,416.80 0.00 基金投资 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 三、存货跌价准备 1,845,339.41 0.00 252,789.37 252,789.37 681,800.83 1,164,984.27 1,846,785.10 251,343.68 其中：库存商品 1,845,339.41 0.00 252,789.37 252,789.37 681,800.83 1,164,984.27 1,846,785.10 251,343.68 原材料 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 四、长期投资减值 准备 200,000.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 200,000.00 其中：长期股权投 资 200,000.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 200,000.00 长期债权 投资 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 五、固定资产减值 准备 11,444,545.32 0.00 43,872.38 43,872.38 0.00 11,444,545.32 11,444,545.32 43,872.38 其中:房屋、建筑物 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 机器设备 11,004,904.87 0.00 0.00 0.00 0.00 11,004,904.87 11,004,904.87 0.00 运输设备 439,640.45 0.00 0.00 0.00 0.00 439,640.45 439,640.45 0.00 办公设备其 他设备 0.00 0.00 43,872.38 43,872.38 0.00 0.00 0.00 43,872.38 六、无形资产减值 准备 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 其中：专利权 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 商标权 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 七、在建工程减值 准备 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 八、委托贷款减值 准备 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 合 计 33,433,484.34 248,628.31 2,044,887.81 2,293,516.12 1,044,262.17 19,936,665.42 20,980,927.59 14,746,072.87 单位负责人：郑 宽 单位主管会计工作的负责人：咸海丰 会计机构负责人：李 鹏 41 北京燕化高新技术股份有限公司 2005 年年度报告 股东权益增减变动表 编制单位：北京燕化高新技术股份有限公司 2005 年度 单位：人民币元 项 目 2005 年度 2004 年度 一、股本： 期初余额 129,606,749.00 129,606,749.00 本期增加数 其中：资本公积转入 盈余公积转入 利润分配转入 新增股本 本期减少数 期末余额 129,606,749.00 129,606,749.00 二、资本公积： 期初余额 162,424,401.00 162,424,401.00 本期增加数 5,470,630.09 其中：股本溢价 接受捐赠非现金资产准备 接受现金捐赠 股权投资准备 拨款转入 外币资本折算差额 其他资本公积 5,470,630.09 本期减少数 其中：转增股本 期末余额 167,895,031.09 162,424,401.00 三、法定和任意盈余公积： 期初余额 57,796,089.10 51,818,317.22 本期增加数 5,330,559.82 5,977,771.88 其中：从净利润中提取数 5,330,559.82 5,977,771.88 其中：法定盈余公积 2,665,279.91 2,988,885.94 任意盈余公积 2,665,279.91 2,988,885.94 储备基金 企业发展基金 法定公益金转入数 本期减少数 其中：弥补亏损 转增股本 分派现金股利或利润 分派股票股利 期末余额 63,126,648.92 57,796,089.10 其中：法定盈余公积 27,407,633.85 24,742,353.94 储备基金 7,607,909.06 7,607,909.06 企业发展基金 42 北京燕化高新技术股份有限公司 2005 年年度报告 四、法定公益金： 期初余额 23,964,367.71 20,975,481.77 本期增加数 2,665,279.91 2,988,885.94 其中：从净利润中提取数 2,665,279.91 2,988,885.94 本期减少数 其中：集体福利支出 期末余额 26,629,647.62 23,964,367.71 五、未分配利润： 期初未分配利润 71,681,376.27 63,822,687.49 本期净利润 30,664,791.86 29,786,021.50 本期利润分配 7,995,839.73 21,927,332.72 期末未分配利润 94,350,328.40 71,681,376.27 单位负责人：郑 宽 单位主管会计工作的负责人：咸海丰 会计机构负责人：李 鹏 43 北京燕化高新技术股份有限公司 2005 年年度报告 利润及利润分配表 编制单位：北京燕化高新技术股份有限公司 2005 年 1 月 1 日至 2005 年 12 月 31 日 单位：元 2005 年度 2004 年度 项 目 注释 合并数 母公司 合并数 母公司 一、主营业务收入 25 219,906,002.14 102,496,360.78 218,254,822.52 216,742,192.69 减：主营业务成本 26 181,401,603.11 90,608,634.40 162,109,286.72 160,811,194.20 主营业务税金及附加 27 1,244,336.97 633,239.42 1,149,609.73 1,135,835.02 二、主营业务利润（亏损以“－”号填列） 37,260,062.06 11,254,486.96 54,995,926.07 54,795,163.47 加：其他业务利润（亏损以“－”号填列） 28 703,422.20 460,638.49 3,153,815.04 3,144,815.04 减：营业费用 1,285,188.51 119,740.75 2,738,951.22 2,714,602.02 管理费用 26,215,914.46 11,090,218.16 30,786,018.40 30,451,205.93 财务费用 29 -2,853,479.30 -2,688,604.76 -2,850,687.78 -2,831,857.10 三、营业利润（亏损以“－”号填列） 13,315,860.59 3,193,771.30 27,475,459.27 27,606,027.66 加：投资收益（损失以“－”号填列） 30 22,221,873.53 28,016,277.50 2,490,398.81 2,464,054.83 补贴收入 营业外收入 31 128,253.14 5,216.62 195,801.14 195,801.14 减：营业外支出 32 67,290.25 2,233.44 -4,892,744.48 -4,892,744.48 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 35,598,697.01 31,213,031.98 35,054,403.70 35,158,628.11 减：所得税 8,115,423.82 4,560,232.91 5,269,768.72 5,269,768.72 少数股东损益 -3,181,518.67 -1,386.52 加：未确认的投资损失（以“+”号填列） 五、净利润（净亏损以“－”号填列） 30,664,791.86 26,652,799.07 29,786,021.50 29,888,859.39 加：年初未分配利润 71,681,376.27 71,784,214.16 63,822,687.49 63,822,687.49 其他转入 六、可供分配的利润 102,346,168.13 98,437,013.23 93,608,708.99 93,711,546.88 减：提取法定盈余公积 2,665,279.91 2,665,279.91 2,988,885.94 2,988,885.94 提取法定公益金 2,665,279.91 2,665,279.91 2,988,885.94 2,988,885.94 提取职工奖励及福利基金 提取储备基金 提取企业发展基金 利润归还投资 七、可供投资者分配的利润 97,015,608.31 93,106,453.41 87,630,937.11 87,733,775.00 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 2,665,279.91 2,665,279.91 2,988,885.94 2,988,885.94 应付普通股股利（应付利润） 12,960,674.90 12,960,674.90 转作资本（股本）的普通股股利 八、未分配利润 94,350,328.40 90,441,173.50 71,681,376.27 71,784,214.16 单位负责人：郑 宽 单位主管会计工作的负责人：咸海丰 会计机构负责人：李 鹏 44 北京燕化高新技术股份有限公司 2005 年年度报告 补充资料: 本年数 上年数 项 目 合并数 母公司 合并数 母公司 1、出售、处置部门或被投资单位所得收益 7,970,044.13 7,970,044.13 0.00 0.00 2、自然灾害发生的损失 0.00 0.00 0.00 0.00 3、会计政策变更增加利润总额(减少以“-”表示) 0.00 0.00 0.00 0.00 4、会计估计变更增加利润总额(减少以“-”表示) 0.00 0.00 0.00 0.00 5、债务重组损失 0.00 0.00 0.00 0.00 6、其他 0.00 0.00 0.00 0.00 单位负责人：郑 宽 单位主管会计工作的负责人：咸海丰 会计机构负责人：李 鹏 45 北京燕化高新技术股份有限公司 2005 年年度报告 现金流量表 编制单位：北京燕化高新技术股份有限公司 2005 年 1 月 1 日至 2005 年 12 月 31 日 单位：元 项 目 注释 合并 母公司 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 304,303,048.50 77,318,254.38 收到的税费返还 收到的其他与经营活动有关的现金 33 291,117,739.53 458,128,209.85 现金流入小计 595,420,788.03 535,446,464.23 购买商品、接受劳务支付的现金 310,794,705.60 65,273,728.11 支付给职工以及为职工支付的现金 19,347,484.17 7,684,594.36 支付的各项税费 20,731,839.55 9,926,625.05 支付的其他与经营活动有关的现金 34 244,645,407.31 372,318,135.56 现金流出小计 595,519,436.63 455,203,083.08 经营活动产生的现金流量净额 -98,648.60 80,243,381.15 二、投资活动产生的现金流量 收回投资所收到的现金 261,214,277.23 273,743,214.20 其中：出售子公司所收到的现金 188,749,726.18 201,278,663.15 取得投资收益所收到的现金 665,662.71 665,662.71 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现 金净额 148,740.00 136,740.00 收到的其他与投资活动有关的现金 64,769,720.54 2,708,453.83 现金流入小计 326,798,400.48 277,254,070.74 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现 金 6,593,447.24 4,890,731.24 投资所支付的现金 28,392,857.13 338,060,510.13 其中：购买子公司所支付的现金 241,167,653.00 支付的其他与投资活动有关的现金 现金流出小计 34,986,304.37 342,951,241.37 投资活动产生的现金流量净额 291,812,096.11 -65,697,170.63 三、筹资活动产生的现金流量 吸收投资所收到的现金 1,300,000.00 借款所收到的现金 80,000,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 现金流入小计 81,300,000.00 偿还债务所支付的现金 200,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 5,887,050.00 5,887,050.00 支付的其他与筹资活动有关的现金 现金流出小计 205,887,050.00 5,887,050.00 筹资活动产生的现金流量净额 -124,587,050.00 -5,887,050.00 四、汇率变动对现金的影响 五、现金及现金等价物净增加额 167,126,397.51 8,659,160.52 单位负责人：郑 宽 单位主管会计工作的负责人：咸海丰 会计机构负责人：李 鹏 46 北京燕化高新技术股份有限公司 2005 年年度报告 现金流量表（续） 编制单位：北京燕化高新技术股份有限公司 2005 年 1 月 1 日至 2005 年 12 月 31 日 单位：元 项 目 注释 合并 母公司 一、将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 30,664,791.86 26,652,799.07 加：*少数股东损益 -3,181,518.67 减：*未确认的投资损失 加:计提的资产减值准备 2,469,012.63 539,390.24 固定资产折旧 19,218,907.64 5,616,448.94 无形资产摊销 128,985.88 36,801.69 长期待摊费用摊销 233,901.10 64,880.64 待摊费用减少（减：增加） -662,762.57 1,271,066.04 预提费用增加（减：减少） -1,338,767.38 处置固定资产、无形资产和其他长期 -86,802.09 资产的损失（减：收益） 固定资产报废损失 1,147.40 1,147.40 财务费用 -2,779,291.33 -2,688,604.76 投资损失（减：收益） -22,221,873.53 -28,016,277.50 递延税款贷项（减：借项） 存货的减少（减：增加） -77,738,521.85 32,647,508.34 经营性应收项目的减少（减：增加） -24,530,561.71 12,155,785.27 经营性应付项目的增加（减：减少） 79,724,704.02 31,962,435.78 其他 经营活动产生的现金流量净额 -98,648.60 80,243,381.15 二、不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 其他 三、现金和现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 379,463,662.92 220,121,098.49 减: 现金的期初余额 212,337,265.41 211,461,937.97 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 167,126,397.51 8,659,160.52 单位负责人：郑 宽 单位主管会计工作的负责人：咸海丰 会计机构负责人：李 鹏 47 北京燕化高新技术股份有限公司 2005 年年度报告 北京燕化高新技术股份有限公司 会计报表附注 2005 年度 （除特别说明外，金额以人民币元表述） 注释一、公司基本情况 北京燕化高新技术股份有限公司（以下简称“本公司”或“公司”）系经北京市经济体 制改革办公室批准，于 1993 年 8 月 2 日在北京市工商行政管理局注册成立的股份有限公司， 营业执照号为 1100001501660（1-1），本公司 1996 年在深圳证券交易所挂牌上市，1998 年 配股后，股本为 129,606,749 股。 公司主要业务包括：土地一级开发、生产销售石油化工催化剂（包括聚乙烯催化剂、聚 丙烯催化剂及银催化剂）、精细化工产品和氧、氮气等空气制品。 注释二、公司的主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法 1、 会计制度 本公司执行《企业会计准则》、《企业会计制度》及其他有关准则、制度和补充规定。 2、 会计年度 本公司采用公历年制，即自每年 1 月 1 日至 12 月 31 日为一个会计年度。 3、 记帐本位币 本公司以人民币为记帐本位币。 4、 记帐基础和计价原则 本公司采用权责发生制记帐基础，资产计价原则采用历史成本法。 5、 外币业务核算方法 本公司会计年度内涉及外币的经济业务，按发生当日中国人民银行公布的市场汇价（中 间价）折合为本位币记帐。期末外币帐户余额，均按期末市场汇价（中间价）折合本位币进 48 北京燕化高新技术股份有限公司 2005 年年度报告 行调整，由此产生的差额，按用途及性质计入当期财务费用或予以资本化。 6、 现金等价物的确定标准 本公司现金等价物是指持有的期限短（一般是指从购买日起 3 个月内到期）、流动性强、 易于转换为已知金额的现金、价值变动风险很小的投资。 7、 短期投资核算方法 （1） 本公司对购入能随时变现，并且持有时间不准备超过一年（含一年）的投资确认为 短期投资。 （2） 短期投资计价及收益确认方法：本公司短期投资按实际支付的全部价款（包括税金、 手续费和相关费用）扣除已宣告发放但尚未领取的现金股利或利息入帐。处置短期投资时， 按所收到的处置收入与短期投资帐面价值的差额确认为当期投资收益。 （3） 短期投资跌价准备的确认标准、计提方法：本公司对持有的短期投资期末采用成本 与市价孰低计价，并按单项短期投资的市价低于成本的差额分别计提短期投资跌价准备，并 计入当期损益，如已计提短期投资跌价备后市价又回升，按回升增加的数额冲减已提取的短 期投资跌价准备。 8、 坏帐核算方法 （1） 本公司坏帐损失采用备抵法核算。 （2）坏账准备的计提方法、计提比例： 公司根据以往的经验、债务单位的实际财务状况和现金流量情况以及其他相关信息计提 坏账准备，具体计提方法是采用账龄分析法与个别认定相结合,对于可收回性极小的应收款 项采用个别认定法全额计提坏账准备，其余按应收款项（包含应收账款、其他应收款）账龄 分段计提坏账准备。 A、账龄分析法 一般采用先进先出法确定账龄，各账龄段按下列比例计提坏账准备 3 年以上（含 3 年）的应收款项按 60%计提坏账准备。 2—3 年（含 2 年）的应收款项按应收款余额的 30%计提坏账准备。 1—2 年（含 1 年）的应收款项按应收款余额的 10%计提坏账准备。 1 年以内的应收款项按应收款项余额的 5%计提坏账准备。 B、个别认定 对没有确凿证据表明该项应收款项应作为坏账损失予以核销，但是事实上收回的可能性 不大，如债务人处于非持续经营状态、资不抵债、现金流量严重不足及发生严重的自然灾害 等导致停产而在短时间内无法偿付债务的，以及其他很可能发生损失的情况，需个别认定提 取坏账准备。 具体如下： ①撤销关闭情况：有主管单位的撤销文件或工商管理局证明资料等相关法律文件的情况 下，经核实确已撤销且未能清偿债务的可作为坏账予以核销；否则如果只是处于停产关闭状 态应全额计提坏账准备； 49 北京燕化高新技术股份有限公司 2005 年年度报告 ②破产情况：有法院破产宣告文书以及法院受理破产案件通知申报债权的通知书，并已 宣告破产结束的，未得到清偿的债权，经核实后作为坏账核销；如果只是处于破产申请或执 行过程中应全额计提坏账准备； ③资不抵债的情况：债务人经中介机构的审计报告表明已资不抵债，应全额计提坏账准 备； ④不可抗力等情况：政府相关部门的文件表明债务人发生严重的自然灾害，如火灾、水 灾、地震等不可抗力导致债务人已不复存在，以其财产（包括保险赔款等）确实无法清偿的 应收款项，经核实后作为坏账核销；否则，如果只是导致债务人在短期间时无法偿付债务， 且有公司相关清欠部门人员实地勘察记录表明很可能发生坏账损失，应全额计提坏账准备； ⑤其他情况：如债务人已经死亡、宣告死亡、失踪、逃匿有相关部门出具的死亡、失踪、 逃匿证明，其财产或遗产确实不足清偿经核实后作为坏账予以核销；如果无相关部门的证明 依据，但事实已表明无法收回，应全额计提坏账准备。 C、其他事项： ①预付账款，如有确凿证据表明不符合预付账款性质，或者因供货单位破产撤销等原因 已无望再收到所购货物的，应当将原计入预付账款的金额转入其他应收款，并按上述规定作 为坏账核销或计提坏账准备。 ②对于持有的未到期应收票据，如有确凿证据证明不能够收回或收回的可能性不大时， 应将其账面余额转入应收账款，并按上述规定作为坏账核销或计提坏账准备。 ③下列各种情况不能全额计提坏账准备，应根据账龄分析收回的可能性，部分计提坏账 准备： a.当年发生的应收款项，以及未到期的应收款项； b.计划对应收款项进行债务重组； c.与关联方发生的应收款项。 （3）坏帐的确认标准： 坏账的确认标准及其核销：a、债务人破产或死亡，以其破产财产或遗产清偿后仍无法 收回的款项；b、因债务人逾期未履行偿债义务，且具有确凿证据表明无法收回的款项。 上述不能收回的应收款项，报经公司董事会批准后，予以核销。 9、 存货核算方法 （1） 存货分类：原材料、在产品、产成品、低值易耗品、开发成本等； （2） 存货盘存制度：本公司存货采用永续盘存法。 （3） 存货取得和发出的计价方法：外购存货按实际成本计价，生产耗用原材料时采用个 别计价法；发出存货时采用加权平均法；低值易耗品采用一次摊销法核算。 （4） 开发用土地的核算方法： 在开发建设过程中发生的土地征用及拆迁安置补偿费、缴纳政府的各项税费、前期工程 费、基础设施费和配套设施费、项目运作过程中产生的管理费用、财务费用等，属于直接费 用的直接计入开发成本；需在各地块间分摊的费用，按受益面积分摊计入。 （5） 存货跌价准备的确认标准及计提方法： 50 北京燕化高新技术股份有限公司 2005 年年度报告 当存在以下一项或若干项情况时，将存货的账面价值全部转入当期损益,一次性予以核 销： ① 已经霉烂变质的存货； ② 已经过期且无转让价值的存货； ③ 生产中不再需要，并且已无使用价值和转让价值的存货； ④ 其他足以证明已无使用价值和转让价值的存货。 当存在以下情况之一时，计提存货跌价准备： ① 市价持续下跌，并且在可预见的未来无回升的希望； ② 使用该项原材料生产的产品成本大于产品的销售价格； ③ 因产品更新换代，原有库存材料已不适应新产品的需要，而该原材料的市场价格又 低于其帐面成本； ④ 因提供的产品或劳务过时或消费者偏好改变而使市场的需求发生变化，导致市场价 格逐渐下跌； ⑤ 其他足以证明该项存货实质上已经发生减值的情形。 本公司由于上述原因造成的存货成本不可收回的部分，期末采用成本与可变现净值孰低 计价原则，按单个存货项目的成本低于可变现净值差额提取存货跌价准备，计入当期损益。 10、 长期投资核算方法 （1） 长期股权投资 本公司对外长期投资，按实际支付的价款计价，占被投资单位有表决权资本总额的 20% 以上(含 20%)，或虽投资不足 20%但有重大影响，采用权益法核算；占被投资单位有表决权 资本总额的 20％以下或虽投资达到 20%以上但不具有重大影响的，采用成本法核算。 股权投资差额的摊销期限为合同规定了投资期限的，按投资期限摊销；合同未规定期限 的，初始投资成本超过应享有被投资单位所有者权益份额之间的差额，按不超过 10 年的期 限摊销；初始投资成本低于应享有被投资单位所有者权益份额之间的差额，按不低于 10 年 的期限摊销。 （2） 长期债权投资 长期债权投资按实际支付的价款扣除支付的税金、手续费等附加费用以及应付利息后作 为实际成本，实际成本与债券面值的差额作为溢价或折价在债券存续期内按直线法摊销。 （3） 长期投资减值准备的确认标准和计提方法 对有市价的长期投资存在下列情形的，应计提减值准备： ① 市价持续２年低于帐面价值； ② 该项投资暂停交易１年或１年以上； ③ 被投资单位当年发生严重亏损； ④ 被投资单位持续２年发生亏损； 51 北京燕化高新技术股份有限公司 2005 年年度报告 ⑤ 被投资单位进行清理整顿、清算或出现其他不能持续经营的迹象。 对无市价的长期投资存在下列情形的，应计提减值准备： ① 影响被投资单位经营的政治或法律环境的变化； ② 被投资单位所供应的商品或提供的劳务因产品过时或消费者偏好改变而使市场的需 求发生变化，从而导致被投资单位财务状况发生严重恶化； ③ 被投资单位所在行业的生产技术等发生重大变化，被投资单位已失去竞争力，从而 导致财务状况发生严重恶化； ④ 有证据表明该项投资实质上已经不能再给企业带来经济利益的其他情形。 本公司对因上述情况导致长期投资可收回金额低于其帐面价值，且这种降低价值在可预 见的未来期间内不可能恢复的，按可收回金额低于长期投资帐面价值的差额，计提长期投资 减值准备。 11、 固定资产的标准、分类、计价方法、折旧方法及固定资产减值准备的确认标准及计 提方法 （1） 固定资产的标准为：对使用期限超过一年的房屋及建筑物、机器设备、运输设备和 其他与生产经营有关的设备、量具工具及不属于生产经营主要设备的物品，其单位价值在 2,000 元以上，使用年限在二年以上者列入固定资产。 （2） 固定资产分类为：房屋建筑物、机器设备、运输设备、其他设备。 （3） 固定资产计价方法为：固定资产按实际成本计价。 （4） 固定资产折旧采用直线法计提折旧，按各类固定资产的原值和预计的使用年限扣除 残值确定其折旧率，分类折旧年限、折旧率、预计残值率如下： 资产类别 使用年限 年折旧率 房屋及建筑物 20-35年 2.77-4.85% 机器设备 8-10年 9.7-12.13% 运输设备 8年 12.13% 其他设备 5年 19.4% 已计提减值准备的固定资产在计提折旧时，按照该项固定资产的账面价值，以及尚可使 用年限重新计算确定折旧率和折旧额；如果已计提减值准备的固定资产价值又得以恢复，该 项固定资产的折旧率和折旧额的确定方法，按照固定资产价值恢复后的账面价值，以及尚可 使用年限重新计算确定折旧率和折旧额。已全额计提减值准备的固定资产，不再计提折旧。 （5） 固定资产减值准备的确认标准及计提方法为：期末按固定资产帐面净值与可收回金 额孰低计价，对由于市价持续下跌，或技术陈旧、损坏、长期闲置等原因导致其可收回金额 低于账面价值的，将可收回金额低于其账面价值的差额作为固定资产减值准备，计入当期损 益。固定资产减值准备按单项资产计提。根据对固定资产的使用状况、技术状况以及为公司 带来未来经济利益的情况进行分析，如果固定资产实质上已经发生了减值，则按应当按可收 回金额低于账面价值的差额计提固定资产减值准备，并计入当期损益估计减值额计提减值准 52 北京燕化高新技术股份有限公司 2005 年年度报告 备。 对存在下列情况之一的固定资产，应当全额计提减值准备为： ① 长期闲置不用，在可预见的将来不会再使用，且已无转让价值的固定资产； ② 由于技术进步等原因，已不可使用的固定资产； ③ 虽然尚可使用，但使用后产生大量不合格品的固定资产； ④ 已遭毁损，以致于不再具有使用价值和转让价值的固定资产； ⑤ 其他实质上已经不能给公司带来经济利益的固定资产。 12、 在建工程核算方法 （1） 在建工程按实际成本计价，符合资本化条件借款费用计入在建工程成本。所建造的 固定资产达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或工程实际成本等，按估计的价 值转入固定资产；在办理竣工决算后，按决算价格调整固定资产帐面价值。 （2） 在建工程减值准备的计提方法：公司于每年年度终了，对在建工程进行全面检查， 如果有证据表明在建工程已经发生了减值，则按可收回金额低于账面价值的差额计提在建工 程减值准备。 计提在建工程减值准备主要考虑因素如下： ① 长期停建并且预计在未来 3 年内不会重新开工； ② 所建项目无论在性能上，还是在技术上已经落后，并且给企业带来的经济利益具有 很大的不确定性； ③ 其他足以证明在建工程已经发生减值准备的情况。 13、 借款费用的核算方法 （1） 借款费用资本化的确认原则 为购建固定资产而借入的专门借款所发生的借款费用，在符合以下条件时，予以资本化: ① 资产支出已经发生； ② 借款费用已经发生； ③ 为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始。 其他借款利息、折价或溢价的摊销费用和汇兑差额均于发生当期确认为费用，直接计入 当期费用。 （2） 资本化期间 当所购建的固定资产达到预定可使用状态时，停止其借款费用的资本化；以后发生的借 款费用于发生当期确认为费用。 （3） 借款费用资本化金额的计算方法 每一会计期间的利息资本化金额根据至当期末止购建固定资产累计支出加权平均数和 资本化率计算确定。但利息和折价或溢价摊销的资本化金额不超过当期专门借款实际发生的 利息和折价或溢价的摊销金额。 53 北京燕化高新技术股份有限公司 2005 年年度报告 14、 无形资产核算方法 （1） 无形资产计价方法为：按实际成本计价。 （2） 摊销方法：在受益期内平均摊销，不能确定受益期的按十年摊销。 （3） 无形资产减值准备的计提：每年年度终了检查各项无形资产预计给企业带来未来的 经济利益的能力，对预计可收回金额低于其账面价值的，计提减值准备，并计入当期损益。 当存在下列一项或若干项情况时，应当计提无形资产的减值准备： ① 某项无形资产已被其他新技术等所替代，使其为企业创造经济利益的能力受到重大 不利影响；并且该项无形资产已无使用价值和转让价值； ② 某项无形资产的市价在当期大幅下跌，在剩余摊销年限内预期不会恢复； ③ 某项无形资产已超过法律保护期限，但仍然具有部分使用价值； ④ 其他足以证明某项无形资产实质上已经发生了减值的情形。 无形资产减值准备按单项计提。 15、 长期待摊费用摊销方法 本公司在筹建期间内发生的费用，在开始生产经营的当月起一次转入开始生产经营当月 的损益；租入固定资产改良支出，在租赁使用年限与租赁资产尚可使用年限孰短的期限内平 均摊销；其他长期待摊费用在受益期内平均摊销。 16、 应付债券的核算 应付债券按实际收到的款项记帐，债券溢价或折价在债券存续期按直线法摊销，债券利 息按权责发生制计提。 17、 收入确认原则 （1） 销售商品 在商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方，本公司不再对该商品实施继续管理权和 实际控制权，相关的收入已经收到或取得了收款的证据，并且与销售该商品相关的成本能够 可靠地计量时，确认销售收入的实现。 （2） 提供劳务 在劳务已经提供，收到价款或取得收取价款的凭据时确认收入实现。 （3） 让渡资产使用权 发生的使用费收入按有关合同或协议规定的收费时间和方法确定，并同时满足与交易相 关的经济利益能够流入公司和收入的金额能够可靠计量。 18、 所得税的会计处理方法 本公司采用应付税款法进行所得税的核算。即按照当期计算的应缴所得税额确认为当期 所得税费用的方法。 19、 合并会计报表的编制方法 54 北京燕化高新技术股份有限公司 2005 年年度报告 本公司将投资持有 50%以上权益性资本的公司纳入合并会计报表范围。本公司合并会计 报表根据《合并会计报表暂行规定》及其相关规定，以母公司和纳入合并范围的子公司的会 计报表及其他有关资料为依据，在合并、抵销往来款项、重大交易等有关项目的基础上，合 并各项目数额予以编制。 纳入合并会计报表范围的子公司的会计制度如与本公司不一致，在合并会计报表时已将 其按《企业会计制度》进行调整。 20、 会计政策、会计估计变更及会计差错更正 公司本年度未发生会计政策、会计估计变更及会计差错更正。 注释三、税项 税 种 税 率 增值税 17% 营业税 5% 城市维护建设税 7%，按应缴流转税额计缴； 教育费附加 3%，按应缴流转税额计缴； 企业所得税：经北京市科委认证审批，本公司被确认为高新技术企业，领有 0120825F 号“高新技术企业证书”，并在中关村高科技园区丰台园注册，按《北京市新技术产业开发 实验区暂行条例》等现行政策的规定，本公司按 15%的税率缴纳企业所得税。 其他税项按国家和地方有关规定计算缴纳。 注释四、控股子公司及参股企业 1、 纳入合并会计报表范围的控股子公司 单位：万元 公司名称 法定代表人 注册资本 实际投资额 持股比例 主营业务 成都天府新城房地产开发 郑宽 22,000 24,116.77 100% 房地产开发 有限公司 北京新城拓展房地产开发 郑宽 3,000 3,000 100% 房地产开发 有限公司 北京燕化高新电气技术有 王立平 300 285 95% 生产销售无功补偿柜 限公司 等 北京燕化高新催化剂有限 王彩俊 2,600 17,924.86 95% 生产销售催化剂、油 公司 品、氧氮气等 2、 未纳入合并会计报表范围的控股子公司 公司名称 法定代表人 注册资本 实际投资额 持股比例 主营业务 55 北京燕化高新技术股份有限公司 2005 年年度报告 北京市房山燕化聚乙烯发泡厂 李兆第 360 万 269.61 万 54.80% 乙烯发泡板材加工 说明：2003 年 12 月 12 日，本公司与北京房山聚乙烯发泡厂的另一个股东北京燕化建 筑安装工程公司达成决议，决定启动清算北京房山燕化聚乙烯发泡厂程序，成立清算小组， 对该厂进行清算。根据财政部财会字(1995)11 号文《关于印发〈合并会计报表暂行规定〉的 通知》的规定，自 2004 年起不再将该厂纳入合并范围。 3、 参股公司 单位：万元 公司名称 法定代表人 注册资本 实际投资额 持股比例 主营业务 北京五一七科技发展有限 金葆萱 3,000 900 30% 科技产品开发、商贸 公司 北京恒和投资发展有限公 贺阳 4,100 500 12.20% 投资咨询等 司 北京市金百合技术开发公 张维东 36 7.20 20% 设备技术开发等 司 北京市高鹏饮食有限责任 董敬全 200 20 10% 饮食 公司 4、 合并会计报表范围的变化说明 与上年度相比，本年度合并范围增加了子公司成都天府新城房地产开发有限公司、北京 新城拓展房地产开发有限公司和北京燕化高新催化剂有限公司。成都天府新城房地产开发有 限公司为本公司本年度收购的子公司，北京新城拓展房地产开发有限公司为本公司与成都天 府新城房地产开发有限公司共同出资设立的子公司，北京燕化高新催化剂有限公司为本公司 与中国石油化工股份有限公司共同出资设立的控股子公司，本公司已于 2005 年 11 月转让了 所持有的北京燕化高新催化剂有限公司 95%的股权。 5、 被购买子公司情况： （1） 本公司于 2005 年 4 月 30 日以 107,429,266.00 元现金购买了成都天府新城房地产 开发有限公司 49%的股权，同时出资 21,924,300 元增持成都天府新城房地产开发有限公司 4.64%的股权；2005 年 11 月 29 日，公司以现金 99,755,700 元收购成都天府新城房地产开发 有限公司 41.36% 的股权，同时 控 股子公司 北 京新城拓 展 房地产开 发 有限公司 以 现金 12,058,387 元收购了成都天府新城房地产开发有限公司 5%的股权。 截止 2005 月 12 月 31 日， 本公司直接和间接持有成都天府新城房地产开发有限公司 100%股权。 （2） 被购买子公司的资产、负债情况： 资产 购买日 负债及所有者权益 购买日 流动资产 552,237,757.47 流动负债 154,470,712.39 长期投资 0.00 长期负债 200,000,000.00 固定资产 1,984,326.61 负债合计 354,470,712.39 无形资产 0.00 所有者权益 199,751,371.69 56 北京燕化高新技术股份有限公司 2005 年年度报告 其他资产 0.00 其中：未分配利润 -248,628.31 资产合计 554,222,084.08 负债及所有者权益合计 554,222,084.08 （3） 被购买子公司的经营成果情况： 项 目 自购买日至报告期末 主营业务收入 0.00 主营业务利润 0.00 利润总额 -3,282,209.09 所得税费用 0.00 净利润 -3,282,209.09 说明：①合并报表期间主营业务收入为零，系由于该子公司一期工程尚未完成工程造 价审计，成本无法可靠计量，未结转收入所致。 ②合并报表期间利润总额-3,282,209.09 元，包括按公司会计政策计提的坏账准 备 3,284,078.81 元，其中对母公司应收款项计提的坏账准备 2,402,963.85 元。 6、 被出售子公司情况： （1） 本公司于 2005 年 3 月 1 日与中国石油化工股份有限公司共同出资设立北京燕化高 新催化剂有限公司，北京燕化高新催化剂有限公司设立时本公司持有其 95%的股权。2005 年 6 月 21 日公司与中国石油化工股份有限公司签订了《股权转让协议》，将公司持有的北京燕 化高新催化剂有限公司 95%的股权转让给中国石油化工股份有限公司。公司于 2005 年 11 月 10 日召开 2005 年第二次临时股东大会，审议通过了该项交易并予以实施，股权转让后，本 公司不再持有北京燕化高新催化剂有限公司的股权。 （2） 被出售子公司北京燕化高新催化剂有限公司的资产、负债情况： 资产 上年度末 2005 年 10 月 31 日 负债及所有者权益 上年度末 2005 年 10 月 31 日 流动资产 0.00 84,425,900.45 流动负债 0.00 16,197,327.86 长期投资 0.00 1,125,535.04 长期负债 0.00 0.00 固定资产 0.00 122,476,199.78 负债合计 0.00 16,197,327.86 无形资产 0.00 6,821,631.82 所有者权益 0.00 200,986,037.19 其他资产 0.00 2,334,097.96 其中：未分配利润 0.00 6,544,791.59 资产合计 0.00 217,183,365.05 负债及所有者权益合计 0.00 217,183,365.05 （3） 被出售子公司的经营成果情况： 项 目 上年度 自期初至出售日 主营业务收入 0.00 150,590,222.36 主营业务利润 0.00 26,065,620.62 利润总额 0.00 10,086,151.73 所得税费用 0.00 3,541,360.14 净利润 0.00 6,544,791.59 57 北京燕化高新技术股份有限公司 2005 年年度报告 说明：该子公司系 2005 年 3 月新设成立的公司，故上年度各项财务指标为零。 注释五、会计报表主要项目注释 1、 货币资金 项 目 期末数 期初数 现金 53,225.95 935.39 银行存款 369,316,650.45 211,771,965.61 其他货币资金 10,093,786.52 564,364.41 合 计 379,463,662.92 212,337,265.41 注 1:本公司货币资金期末较期初增加 78.71%，主要原因是本期收购了子公司成都天府 新城房地产开发有限公司，合并范围增加所致。 注 2:不存在有变现限制的或有潜在回收风险的款项。 2、 短期投资 （1） 短期投资及短期投资跌价准备 期末数 期初数 项 目 帐面金额 跌价准备 净值 帐面金额 跌价准备 净值 股权投资 0.00 0.00 0.00 512,808.00 31,416.80 481,391.20 其中：股票投资 0.00 0.00 0.00 512,808.00 31,416.80 481,391.20 债券投资 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 其他投资 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 合 计 0.00 0.00 0.00 512,808.00 31,416.80 481,391.20 3、 应收票据 （1） 应收票据 项 目 期末数 期初数 银行承兑汇票 0.00 22,597,418.66 商业承兑汇票 0.00 0.00 合 计 0.00 22,597,418.66 4、 应收帐款 （1） 帐龄分析 期末数 期初数 帐 龄 金额 比例% 坏帐准备 净值 金额 比例% 坏帐准备 净值 1 年以内 775,000.00 96.60 38,750.00 736,250.00 8,736,423.07 43.58 436,821.14 8,299,601.93 1-2 年 27,300.00 3.40 2,730.00 24,570.00 1,187,769.52 5.93 118,776.95 1,068,992.57 58 北京燕化高新技术股份有限公司 2005 年年度报告 2-3 年 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 3 年以上 0.00 0.00 0.00 0.00 10,121,735.06 50.49 6,073,041.04 4,048,694.02 合 计 802,300.00 100.00 41,480.00 760,820.00 20,045,927.65 100.00 6,628,639.13 13,417,288.52 （2） 年末主要应收账款余额情况如下： 单位名称 所欠金额 欠款时间 欠款比例% 欠款原因 中石油兰州石化分公司 775,000.00 1年以下 96.60 尚未结算的销货款 合 计 775,000.00 5、 其他应收款 （1）帐龄分析 期末数 期初数 帐 龄 金额 比例% 坏帐准备 净值 金额 比例% 坏帐准备 净值 1 年以内 21,274,312.23 57.87 1,063,715.62 20,210,596.61 1,647,393.47 9.38 82,369.65 1,565,023.82 1-2 年 4,293.90 0.01 429.39 3,864.51 592,258.19 3.37 59,225.82 533,032.37 2-3 年 303,389.30 0.83 91,016.79 212,372.51 9,296,205.60 52.92 9,290,258.40 5,947.20 3 年以上 15,177,425.41 41.29 13,054,215.01 2,123,210.40 6,031,689.81 34.33 3,851,689.81 2,180,000.00 合 计 36,759,420.84 100.00 14,209,376.81 22,550,044.03 17,567,547.07 100.00 13,283,543.68 4,284,003.39 （3） 其他应收款前五名金额合计为 21,809,422.35 元，占其他应收款 96.71%。 单位名称 金额 净值 欠款时间 欠款比例% 欠款原因 成都方德建设管理有限公司 18,085,913.00 17,181,617.35 1年以内 76.19 往来款 北京燕山龙业经贸公司 5,200,000.00 2,080,000.00 3 年以上 9.22 往来款 四川丰联贸易发展有限责任公司 1,300,000.00 1,235,000.00 1年以内 5.48 往来款 北京燕山石油化工有限公司 1,000,000.00 950,000.00 1年以内 4.21 代收的股利款 中国石化股份公司燕山分公司 381,900.00 362,805.00 1 年以内 1.61 银催化装置租金 合 计 25,967,813.00 21,809,422.35 96.71 （3）截止 2005 年 12 月 31 日，无持本公司 5%（含 5%）以上股份的股东欠款。 （4）采用个别认定法计提坏帐准备明细 期末采用个别认定法全额计提坏账准备有山西垣曲石油公司 581,689.81 元和深圳市凯 瑞投资发展有限公司 9,287,709.60 元。 山西垣曲石油公司 581,689.81 元，已挂账多年，债务人已找不到，根据本公司坏账准 备计提政策中需个别认定的其他情况“如债务人已经死亡、宣告死亡、失踪、逃匿有相关部 门出具的死亡、失踪、逃匿证明，其财产或遗产确实不足清偿经核实后作为坏账予以核销； 如果无相关部门的证明依据，但事实已表明无法收回，应全额计提坏账准备。”期初已对其 全额计提坏账准备。 深圳市凯瑞投资发展有限公司 9,287,709.60 元，按照本公司与深圳市凯瑞投资发展有 59 北京燕化高新技术股份有限公司 2005 年年度报告 限公司签订的还款协议，深圳市凯瑞投资发展有限公司应于 2003 年 9 月 30 日前还款，协议 到期未能全部收回欠款。根据深圳市工商物价信息中心提供的内资有限责任公司注册登记的 有关资料，该公司 2002 年度和 2003 年度未进行工商年检，2004 年 7 月 8 日因广东省深圳市 中级人民法院（2003）深中法民一初字 1-2 号冻结了罗运泉持有的深圳市凯瑞投资发展有限 公司的 80%股权。故收回欠款的可能性较小，根据本公司坏账准备计提政策中需个别认定的 撤销关闭情况“有主管单位的撤销文件或工商管理局证明资料等相关法律文件的情况下，经 核实确已撤销且未能清偿债务的可作为坏账予以核销；否则如果只是处于停产关闭状态应全 额计提坏账准备”，期初已对其全额计提坏账准备。 6、 预付帐款 帐 龄 期末数 比例% 期初数 比例% 1 年以下 0.00 0.00 353,479.91 100.00 1-2 年 0.00 0.00 0.00 0.00 2-3 年 0.00 0.00 0.00 0.00 3 年以上 0.00 0.00 0.00 0.00 合 计 0.00 0.00 353,479.91 100.00 7、 存货 期末数 期初数 项 目 金额 跌价准备 净值 金额 跌价准备 净值 原材料 0.00 0.00 0.00 7,944,790.76 0.00 7,944,790.76 在产品 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 库存商品 270,193.68 251,343.68 18,850.00 26,978,461.01 1,845,339.41 25,133,121.60 低值易耗品 849.00 0.00 849.00 0.00 0.00 0.00 开发成本 310,798,534.26 0.00 310,798,534.26 0.00 0.00 0.00 合 计 311,069,576.94 251,343.68 310,818,233.26 34,923,251.77 1,845,339.41 33,077,912.36 说明：本年度对库存商品计提 251,343.68 元存货跌价准备；存货跌价准备减少 1,845,339.41 元，其中：资产价值回升转回 681,800.83 元，存货出售减少 1,163,538.58 元；。 8、 待摊费用 项 目 期初数 本期增加 本期摊销 本期转出 期末数 待抵扣进项税 1,271,066.04 4,066,152.85 0.00 5,337,218.89 0.00 咨询费 0.00 500,000.00 500,000.00 0.00 0.00 房 租 0.00 110,072.00 94,872.00 0.00 15,200.00 合 计 1,271,066.04 4,676,224.85 594,872.00 5,337,218.89 15,200.00 60 北京燕化高新技术股份有限公司 2005 年年度报告 9、 长期股权投资 （1）长期股权投资及资减值准备 期末数 期初数 项 目 帐面余额 减值准备 帐面价值 帐面余额 减值准备 帐面价值 长期股票投资 0.00 0.00 0.00 32,000,000.00 0.00 32,000,000.00 对未合并子公司投资 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 对合营企业投资 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 对联营企业投资 14,262,187.03 200,000.00 14,062,187.03 15,959,694.23 200,000.00 15,759,694.23 其他股权投资 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 股权投资差额 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 合并价差 22,164,999.93 0.00 22,164,999.93 0.00 0.00 0.00 合 计 36,427,186.96 200,000.00 36,227,186.96 47,959,694.23 200,000.00 47,759,694.23 （2）对未合并子公司投资 初始投资额 权益变动 占被投资 本年利 2005.12.31 被投资单位名称 本年 单位股权 本期权益 账面余额 原始投资 润 累计增减 比例% 增减 增减 分回 北 京 房 山 燕 化 聚 2,696,065.90 0.00 0.00 0.00 -2,696,065.90 0.00 54.80 乙烯发泡厂 合 计 2,696,065.90 0.00 0.00 0.00 -2,696,065.90 0.00 54.80 注：2003 年 12 月 12 日，本公司与北京房山聚乙烯发泡厂的另一个股东北京燕化建筑 安装工程公司达成决议，决定启动清算北京房山燕化聚乙烯发泡厂程序，成立清算小组，对 该厂进行清算。根据财政部财会字(1995)11 号文《关于印发〈合并会计报表暂行规定〉的通 知》的规定，2004 年不再将该厂纳入合并范围。 （3）对联营企业投资 初始投资额 权益变动 占被投资 股权投 2005.12.31 帐 被投资单位名称 单位股权 本年 本期权 本年利 资准备 面余额 原始投资 累计增减 比例% 增减 益增减 润分回 北京五一七科技发展有限公司 9,000,000.00 0.00 -159.42 0.00 -159.42 0.00 8,999,840.58 30.00 北京恒和投资发展有限公司 5,000,000.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 5,000,000.00 12.20 北京金百合技术开发公司 72,000.00 0.00 0.00 0.00 -9,653.55 0.00 62,346.45 20.00 北京高鹏饮食有限公司 200,000.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 200,000.00 10.00 合 计 14,272,000.00 0.00 -159.42 0.00 -9,812.97 0.00 14,262,187.03 说明：①本公司对北京金百合技术开发公司的出资比例为 20%，北京金百合技术开发公 司的另一股东控股并拥有实质控制权，故本公司对其投资采用成本法核算。 ②北京恒和投资发展有限公司成立于 1994 年 11 月 19 日。1996 年 10 月，该公司尚有部 分股本没有募集到位，因此希望本公司对其投资。当时本公司正在筹建的制萘装置因属地问 61 北京燕化高新技术股份有限公司 2005 年年度报告 题被搁浅，立项工作无法开展。经董事会同意，本公司向北京恒和投资发展有限公司投资 500 万元，占其股本的 12.20%；再由北京恒和投资发展有限公司出资与本公司联营成立有限责 任公司，建设制萘装置。后因种种原因，联营公司未建立起来，北京恒和投资发展有限公司 退回对制萘装置的投资款 500 万元挂“其他应付款”。 （4）股权投资差额 被投资单位名称 初始金额 摊销期限 本期增加 本期摊销 期末数 成都天府新城房地产开发有限公司 22,971,591.56 10 年 22,971,591.56 806,591.63 22,164,999.93 说明：股权投资差额是由于初始投资成本超过按照投资比例计算的享有被投资单位所有 者权益的金额所形成的。 （5）长期股权投资减值准备 本期转回 投资项目 期初数 本期计提 资产价值 出售、非货币性交 期末数 回升转回 易、债务重组转出 北京高鹏饮食有限公司 200,000.00 0.00 0.00 0.00 200,000.00 合 计 200,000.00 0.00 0.00 0.00 200,000.00 注：1994 年 1 月 14 日，本公司与北京高鹏饮食有限公司签订联营协议，甲方以现有的 经营场所、设备作为出资，占总股本的 80%，本公司以现金出资，占总股本的 20%，联营期 限为十年，自 1994 年 1 月至 2003 年 12 月止，2003 年 12 月联营期限结束未能按期收回本金 及收益，故 2003 年全额计提减值准备 20 万元。 10、 固定资产及累计折旧 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 固定资产原值： 房屋及建筑物 73,397,169.11 18,790,372.90 73,467,169.11 18,720,372.90 机器设备 213,951,506.55 284,131.00 214,235,637.55 0.00 运输设备 6,586,715.18 5,700,379.03 7,489,476.53 4,797,617.68 办公设备及其他 13,494,077.36 2,594,620.59 14,269,620.95 1,819,077.00 合 计 307,429,468.20 27,369,503.52 309,461,904.14 25,337,067.58 累计折旧： 房屋及建筑物 19,898,296.14 3,555,771.88 19,898,296.14 3,555,771.88 机器设备 119,328,768.66 0.00 119,328,768.66 0.00 运输设备 3,204,953.63 1,063,297.76 3,490,918.21 777,333.18 办公设备及其他 8,759,876.06 2,895,653.47 10,837,455.44 818,074.09 合 计 151,191,894.49 7,514,723.11 153,555,438.45 5,151,179.15 固定资产净值： 156,237,573.71 20,185,888.43 62 北京燕化高新技术股份有限公司 2005 年年度报告 固定资产减值准备： 房屋及建筑物 0.00 0.00 0.00 0.00 机器设备 11,004,904.87 0.00 11,004,904.87 0.00 运输设备 439,640.45 0.00 439,640.45 0.00 办公设备及其他 0.00 43,872.38 0.00 43,872.38 合 计 11,444,545.32 43,872.38 11,444,545.32 43,872.38 固定资产净额： 144,793,028.39 20,142,016.05 说明： （1）固定资产期末余额较期初减少 86.09%，主要原因为，本年度以固定资产对北 京燕化高新催化剂有限公司投资，投资转出净额为 14,313.03 万元的固定资产（固定资产原 值 30,802.77 万元,累计折旧 15,345.29 万元,固定资产减值准备 1,144.45 万元），该子公司 的股权已于 2005 年 11 月全部售出。 （2）本年度计提固定资产减值准备 43,872.38 元。 11、 在建工程 期初 本期转入 其他 完工 工程名称 本期增加 期末数 资金来源 数 固定资产数 减少数 程度 安装工程 0.00 515,509.00 515,509.00 0.00 0.00 100% 自筹 空分氮压机改造 0.00 248,367.54 0.00 248,367.54 0.00 自筹 合 计 0.00 763,876.54 515,509.00 248,367.54 0.0 说明：本年度以在建工程 24.84 万元对北京燕化高新催化剂有限公司投资，该子公司的 股权已于 2005 年 11 月全部售出。 12、 无形资产 （1）无形资产 期末数 期初数 项目 帐面余额 减值准备 净值 帐面余额 减值准备 净值 成核剂土地 0.00 0.00 0.00 4,734,522.44 0.00 4,734,522.44 BCH土地 0.00 0.00 0.00 1,249,376.80 0.00 1,249,376.80 合 计 0.00 0.00 0.00 5,983,899.24 0.00 5,983,899.24 （2）无形资产明细 取得 本期 项目 原始金额 期初数 本期摊销 本期转出 期末数 累计摊销 方式 增加 63 北京燕化高新技术股份有限公司 2005 年年度报告 成核剂土地 购入 5,410,325.62 4,734,522.44 0.00 29,244.99 4,705,277.45 0.00 705,048.17 BCH土地 购入 1,511,342.40 1,249,376.80 0.00 7,556.70 1,241,820.10 0.00 269,522.30 合计 6,921,668.02 5,983,899.24 0.00 36,801.69 5,947,097.55 0.00 974,570.47 说明：本年度以无形资产 595 万元对北京燕化高新催化剂有限公司投资，该子公司的股 权已于 2005 年 11 月全部售出。 13、 长期待摊费用 项目名称 原始金额 期初数 本期增加 本期摊销 本期减少 期末数 累计摊销 NT-1技术使用费 1,000,000.00 490,174.90 0.00 34,198.20 455,976.70 0.00 544,023.30 TM成核剂技术使用费 600,000.00 336,925.06 0.00 15,086.22 321,838.84 0.00 278,161.16 HDC技术使用费 1,400,000.00 499,079.00 0.00 15,596.22 483,482.78 0.00 916,517.22 合计 3,000,000.00 1,326,178.96 0.00 64,880.64 1,261,298.32 0.00 1,738,701.68 说明：本年度以技术使用费 126 万元对北京燕化高新催化剂有限公司投资，该子公司的 股权已于 2005 年 11 月全部售出。 14、 应付帐款 项 目 期末数 期初数 应付账款 11,496,323.29 10,733,396.94 说明：应付账款期末余额中包括账龄一年以内的应付工程款10,691,519.84元。 15、 预收帐款 项 目 期末数 期初数 预收账款 187,489,322.20 136,779.55 说明：预收账款 187,471,418.07 元为成都市征地事务中心转入的东方新城一期土地拍 卖收入，其中账龄超过一年的预收账款 107,471,418.07 元，因天府新城一期工程尚未完成 工程造价审计，故尚未结转收入。 16、 应付股利 项 目 期末数 期初数 欠款原因 北京燕山石油化工有限公司 0.00 5,185,050.00 中石化北京化工研究院 585,000.00 585,000.00 未付股利 中国石油化工科技开发公司 390,000.00 390,000.00 未付股利 北京燕山石油化工公司大修厂 0.00 214,500.00 北京燕山石油化工设计院 0.00 195,000.00 北京燕山石油化工公司兴业公司 0.00 195,000.00 64 北京燕化高新技术股份有限公司 2005 年年度报告 北京市北化研化工新技术公司 131,625.00 131,625.00 未付股利 北京燕山爆破工程公司 0.00 97,500.00 高管股 1,403.00 1,403.00 未付股利 合 计 1,108,028.00 6,995,078.00 17、 应交税金 税 种 期末数 期初数 增值税 9,074.91 -122,194.38 营业税 -126,920.29 77,100.00 城建税 -8,249.17 5,397.00 企业所得税 1,878,867.65 693,555.22 个人所得税 8,885.89 7,385.61 合 计 1,761,658.99 661,243.45 18、 其他应交款 项 目 期末数 期初数 计缴标准 教育费附加 -5,053.82 2,313.00 流转税额的3% 合 计 -5,053.82 2,313.00 19、 其他应付款 项 目 期末数 期初数 其他应付款 5,898,113.29 16,771,485.63 说明:（1）帐龄超过 3 年的其他应付款 5,000,000.00 元，为应付北京恒和投资发展有 限公司款项,该公司成立于 1994 年 11 月 19 日。1996 年 10 月，该公司尚有部分股本没有募 集到位，因此希望本公司对其投资。当时本公司正在筹建的制萘装置因属地问题被搁浅，立 项工作无法开展。经董事会同意，本公司向北京恒和投资发展有限公司投资 500 万元，占其 股本的 12.20%；再由北京恒和投资发展有限公司出资与本公司联营成立有限责任公司，建设 制萘装置。后因种种原因，联营公司未建立起来，北京恒和投资发展有限公司退回对制萘装 置的投资款 500 万元挂“其他应付款”。 （2）年末主要其他应付款款如下： 单位名称 所欠金额 欠款时间 欠款比例% 欠款原因 北京恒和投资发展有限公司 5,000,000.00 三年以上 84.77 退回投资款 房屋租金及押金 683,333.33 一年以下 11.59 租房押金及预收的租金 合 计 5,683,333.33 96.36 65 北京燕化高新技术股份有限公司 2005 年年度报告 20、 长期借款 期末数 借款单位 年利率 借款期限 借款条件 本金 应付利息 合计 银行借款 80,000,000.00 0.00 80,000,000.00 6.048% 2年 担保 合 计 80,000,000.00 0.00 80,000,000.00 21、 股本 本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后 发行 送 公积金 数量 比例% 其他 小计 数量 比例% 新股 股 转股 一、未上市流通股份 80,466,750 62.09 80,466,750 62.09 1、发起人股份 57,700,500 44.52 -49,900,500 -49,900,500 7,800,000 6.02 其中：国家持有股份 57,700,500 44.52 -49,900,500 -49,900,500 7,800,000 6.02 境内法人持有股份 境外法人持有股份 其他 2、募集法人股份 22,766,250 17.57 -1,950,000 -1,950,000 20,816,250 16.06 3、内部职工股 4、优先股或其他 5、社会法人股 0 0 51,850,500 51,850,500 51,850,500 40.01 二、已上市流通股份 49,139,999 37.91 49,139,999 37.91 1、人民币普通股 49,122,224 37.90 16,994 16,994 49,139,218 37.91 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他（高管股） 17,775 0.013 -16,994 -16,994 781 0.0006 三、股份总数 129,606,749 100 129,606,749 100 22、 资本公积 类 别 期初数 本期增加 本期减少 期末数 股本溢价 161,993,151.00 0.00 0.00 161,993,151.00 接受捐赠非现金资产准备 0.00 0.00 0.00 0.00 接受现金捐赠 0.00 0.00 0.00 0.00 股权投资准备 431,250.00 0.00 431,250.00 0.00 拨款转入 0.00 0.00 0.00 0.00 66 北京燕化高新技术股份有限公司 2005 年年度报告 外币资本折算差额 0.00 0.00 0.00 0.00 其他资本公积 0.00 5,901,880.09 0.00 5,901,880.09 合 计 162,424,401.00 5,901,880.09 431,250.00 167,895,031.09 说明：资本公积本期增加 5,901,880.09 元，其中 5,470,630.09 元为本年度本公司以资 产对北京燕化高新催化剂有限公司进行投资，实物资产评估增值部分形成“资本公积－股权 投资准备”。2005 年 11 月，公司将持有的北京燕化高新催化剂有限公司的股权出售，相应 地将“资本公积－股权投资准备”转入“资本公积－其他资本公积”。 23、 盈余公积 类 别 期初数 本期增加 本期减少 期末数 法定盈余公积 24,742,353.94 2,665,279.91 0.00 27,407,633.85 任意盈余公积 25,445,826.10 2,665,279.91 0.00 28,111,106.01 法定公益金 23,964,367.71 2,665,279.91 0.00 26,629,647.62 免税基金 7,607,909.06 0.00 0.00 7,607,909.06 合 计 81,760,456.81 7,995,839.73 0.00 89,756,296.54 24、 未分配利润 项 目 2005年度 2004年度 上年年末余额 71,681,376.27 63,822,687.49 加：年初未分配利润调整数 0.00 0.00 本年年初余额 71,681,376.27 63,822,687.49 加：本期利润转入 30,664,791.86 29,786,021.50 其他转入 0.00 0.00 减：提取法定盈余公积 2,665,279.91 2,988,885.94 提取法定公益金 2,665,279.91 2,988,885.94 提取职工奖励及福利基金 0.00 0.00 提取储备基金 0.00 0.00 提取企业发展基金 0.00 0.00 利润归还投资 0.00 0.00 减：应付优先股股利 0.00 0.00 提取任意盈余公积 2,665,279.91 2,988,885.94 应付普通股股利 0.00 12,960,674.90 转作资本的普通股股利 0.00 0.00 期末未分配利润 94,350,328.40 71,681,376.27 67 北京燕化高新技术股份有限公司 2005 年年度报告 说明：本期按净利润的 10%分别计提法定盈余公积、法定公益金、任意盈余公积金各 2,665,279.91 元。 25、 主营业务收入 项 目 2005年度 2004年度 催化剂 38,682,042.39 53,595,299.20 油品 108,533,578.40 88,310,097.12 氧氮气 71,917,733.92 74,836,796.37 高低压自动无功补偿柜 746,662.40 1,177,705.33 劳务收入 25,985.03 334,924.50 合 计 219,906,002.14 218,254,822.52 本公司前五名客户销售总额为 110,845,356.32 元，占全部销售总额的 50.41%。 26、 主营业务成本 项 目 2005年度 2004年度 催化剂 28,257,431.50 30,268,785.99 油品 104,944,241.25 79,338,099.68 氧氮气 47,372,360.91 51,204,308.53 高低压自动无功补偿柜 796,183.90 1,125,660.47 劳务收入 31,385.55 172,432.05 合 计 181,401,603.11 162,109,286.72 本公司前五名采购总额为 206,899,016.83 元，占全部采购总额的 63.23%。 27、主营业务税金及附加 项 目 2005年度 2004年度 营业税 779.55 12,522.46 城建税 899,802.29 795,961.09 教育费附加 343,755.13 341,126.18 合 计 1,244,336.97 1,149,609.73 28、 其他业务利润 2005年度 2004年度 项 目 其他业务收入 其他业务支出 其他业务利润 其他业务收入 其他业务支出 其他业务利润 已烷销售 153,169.07 187,565.71 -34,396.64 0.00 0.00 0.00 材料销售 13,757,946.43 13,811,499.42 -53,552.99 18,600,344.44 17,188,436.87 1,411,907.57 废油 15,384.62 0.00 15,384.62 0.00 0.00 0.00 68 北京燕化高新技术股份有限公司 2005 年年度报告 租赁收入 2,566,760.01 1,833,633.92 733,126.09 4,070,050.29 2,479,981.00 1,590,069.29 其他收入 75,390.52 32,529.40 42,861.12 469,686.35 317,848.17 151,838.18 合 计 16,568,650.65 15,865,228.45 703,422.20 23,140,081.08 19,986,266.04 3,153,815.04 29、 财务费用 项 目 2005年度 2004年度 利息支出 2,610.00 0.00 减：利息收入 2,884,769.03 2,864,790.50 资金占用费收入 0.00 0.00 汇兑损失 11,285.85 156.19 减：汇兑收益 0.00 0.00 手续费支出 17,393.88 9,064.33 其他 0.00 4,882.20 合 计 -2,853,479.30 -2,850,687.78 30、 投资收益 项 目 2005 年度 2004 年度 股票投资收益 1,276,597.83 2,384,596.21 债权投资收益 0.00 28,250.00 其中：债券收益 0.00 28,250.00 基金投资收益 78,118.55 0.00 对联营（或合营）公司的投资收益 -99,595.84 88,853.40 其中： 权益法核算 -99,595.84 88,853.40 成本法核算 0.00 0.00 被投资单位权益净增减额 0.00 0.00 股权转让收益 21,741,927.82 0.00 减:短期投资跌价准备 -31,416.80 11,300.80 长期投资跌价准备 0.00 0.00 股权投资差额摊销 806,591.63 0.00 合 计 22,221,873.53 2,490,398.81 说明：1、本年度出售北京燕化高新催化剂有限公司 95%股权，取得股权转让收益 10,341,927.82 元。 2、本年度转让公司持有的中信证券股票 2,000 万股，取得转让收益 11,400,000 元。 31、 营业外收入 项 目 2005年度 2004年度 处置固定资产净收益 113,203.14 133,311.14 其他 15,050.00 62,490.00 69 北京燕化高新技术股份有限公司 2005 年年度报告 合 计 128,253.14 195,801.14 32、 营业外支出 项 目 2005年度 2004年度 处置固定资产净损失 22,331.83 29,074.50 非常损失 0.00 0.00 罚款支出 1,086.04 0.00 固定资产减值准备 43,872.38 -4,927,683.23 其他 0.00 5,864.25 合 计 67,290.25 -4,892,744.48 33、 收到的其他与经营活动有关的现金 本年度收到其他与经营活动有关的现金为 291,117,739.53 元，主要项目列示如下： 项 目 金 额 成都方德建设管理有限公司 214,652,044.60 北京天易盈国际贸易有限责任公司 2,727,634.44 成都万科房地产有限公司 30,000,000.00 代收动力费 428,112.73 收职工备用金退款 74,332.40 收保险公司返还款 49,295.13 收职工补交房款 36,372.00 收回代垫汽车加油费 26,086.00 合 计 247,993,877.30 34、 支付的其他与经营活动有关的现金 本年度支付其他与经营活动有关的现金为 244,645,407.31 元，主要项目列示如下: 项 目 金 额 成都方德建设管理有限公司 161,500,000.00 北京天易盈国际贸易有限责任公司 2,727,634.44 成都万科房地产有限公司 30,000,000.00 北京永昌德商贸有限责任公司 20,000,000.00 中企国际经贸有限公司 20,000,000.00 70 北京燕化高新技术股份有限公司 2005 年年度报告 付食堂周转金及福利补贴 1,000,000.00 支付力源劳务费 2,421,881.47 付财产保险费 542,851.29 付会议费 428,022.00 付朱各庄租赁费 330,000.00 付倒班餐费 320,994.73 支付差旅费 305,192.00 付办公楼房租 300,000.00 付汽车维修费 214,717.36 代付货款 207,400.00 合 计 240,298,693.29 注释六、母公司会计报表有关项目注释 1、 应收帐款 （1） 帐龄分析 期末数 期初数 帐 龄 金额 比例% 坏帐准备 净值 金额 比例% 坏帐准备 净值 1 年以内 775,000.00 100.00 38,750.00 736,250.00 7,983,553.84 41.38 399,177.68 7,584,376.16 1-2 年 0.00 0.00 0.00 0.00 1,187,769.52 6.16 118,776.95 1,068,992.57 2-3 年 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 3 年以上 0.00 0.00 0.00 0.00 10,121,735.06 52.46 6,073,041.04 4,048,694.02 合 计 775,000.00 100.00 38,750.00 736,250.00 19,293,058.42 100.00 6,590,995.67 12,702,062.75 说明:本公司应收帐款期末较期初减少 94.20%，主要原因为将应收帐款转作对北京燕化 高新催化剂有限公司的投资。 （2） 期末应收帐款情况如下： 单位名称 所欠金额 欠款时间 欠款比例% 欠款原因 中石油兰州石化分公司 775,000.00 1年以下 100.00 尚未结算的销货款 合 计 775,000.00 2、 其他应收款 （1）帐龄分析 71 北京燕化高新技术股份有限公司 2005 年年度报告 期末数 期初数 帐 龄 金额 比例% 坏帐准备 净值 金额 比例% 坏帐准备 净值 1 年以内 26,242,112.23 63.51 1,312,105.61 24,930,006.62 1,635,653.47 9.32 81,782.65 1,553,870.82 1-2 年 343.90 0.00 34.39 309.51 592,258.19 3.37 59,225.82 533,032.37 2-3 年 0.00 0.00 0.00 0.00 9,296,205.60 52.95 9,290,258.40 5,947.20 3 年以上 15,077,895.41 36.49 12,994,497.01 2,083,398.40 6,031,689.81 34.36 3,851,689.81 2,180,000.00 合 计 41,320,351.54 100.00 14,306,637.01 27,013,714.53 17,555,807.07 100.00 13,282,956.68 4,272,850.39 说明：其他应收款期末较期初增加532.22%，主要是期末应收控股子公司北京新城拓展 房地产开发有限公司往来款24,540,069.60元。 （2）其他应收账款前五名金额合计为 26,713,813.12 元，占其他应收款 98.89%。 单位名称 金额 净值 欠款时间 欠款比例% 欠款原因 北京新城拓展房地产开发有限公司 24,540,069.60 23,313,066.12 1年以内 86.30 往来款 燕山龙业经贸公司 5,200,000.00 2,080,000.00 3 年以上 7.70 往来款 北京燕山石油化工有限公司 1,000,000.00 950,000.00 1年以内 3.52 代收的股利款 中国石化股份公司燕山分公司 381,900.00 362,805.00 1 年以内 1.34 银催化装置租金 北京麦斯通科技有限公司 8,360.00 7,942.00 1 年以内 0.03 往来款 合 计 31,130,329.60 26,713,813.12 98.89 (2) 采用个别认定法计提坏帐准备明细 期末采用个别认定法全额计提坏账准备有山西垣曲石油公司 581,689.81 元和深圳市凯 瑞投资发展有限公司 9,287,709.60 元。 山西垣曲石油公司 581,689.81 元，已挂账多年，债务人已找不到，根据本公司坏账准 备计提政策中需个别认定的其他情况“如债务人已经死亡、宣告死亡、失踪、逃匿有相关部 门出具的死亡、失踪、逃匿证明，其财产或遗产确实不足清偿经核实后作为坏账予以核销； 如果无相关部门的证明依据，但事实已表明无法收回，应全额计提坏账准备。”期初已对其 全额计提坏账准备。 深圳市凯瑞投资发展有限公司 9,287,709.60 元，按照本公司与深圳市凯瑞投资发展有 限公司签订的还款协议，深圳市凯瑞投资发展有限公司应于 2003 年 9 月 30 日前还款，协议 到期未能全部收回欠款。根据深圳市工商物价信息中心提供的内资有限责任公司注册登记的 有关资料，该公司 2002 年度和 2003 年度未进行工商年检，2004 年 7 月 8 日因广东省深圳市 中级人民法院（2003）深中法民一初字 1-2 号冻结了罗运泉持有的深圳市凯瑞投资发展有限 公司的 80%股权。故收回欠款的可能性较小，根据本公司坏账准备计提政策中需个别认定的 撤销关闭情况“有主管单位的撤销文件或工商管理局证明资料等相关法律文件的情况下，经 核实确已撤销且未能清偿债务的可作为坏账予以核销；否则如果只是处于停产关闭状态应全 额计提坏账准备”，期初已对其全额计提坏账准备。 72 北京燕化高新技术股份有限公司 2005 年年度报告 3、 长期股权投资 期末数 期初数 项 目 帐面余额 减值准备 帐面价值 帐面余额 减值准备 帐面价值 长期股票投资 0.00 0.00 0.00 32,000,000.00 0.00 32,000,000.00 对子公司投资 237,601,685.30 0.00 237,601,685.30 2,147,959.43 0.00 2,147,959.43 对合营企业投资 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 对联营企业投资 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 其他股权投资 14,262,187.03 200,000.00 14,062,187.03 15,959,694.23 200,000.00 15,759,694.23 股权投资差额 20,826,364.04 0.00 20,826,364.04 0.00 0.00 0.00 合并价差 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 合 计 272,690,236.37 200,000.00 272,490,236.37 50,107,653.66 200,000.00 49,907,653.66 （1）长期股票投资 占被投 股份 股票 资单位 初始投 本期增 被投资单位名称 2004.12.31 2005.12.31 类别 数量 股权比 资成本 减变动 例% 中信证券股份公司 法人股 20,000,000 0.81 32,000,000.00 32,000,000.00 -32,000,000.00 0.00 合 计 20,000,000 0.81 32,000,000.00 32,000,000.00 -32,000,000.00 0.00 （2）对子公司投资 初始投资额 权益变动 占被投 本年 期末数 资单位 被投资单位名称 本期权益 帐面余额 股权比 原始投资 本年增减 利润 累计增减 增减 例% 分回 北京燕化高新电气 2,850,000.00 0.00 -553,811.97 0.00 -1,255,852.54 1,594,147.46 95.00 技术公司 成都天府新城房地 208,282,901.96 0.00 -810,888.72 0.00 -810,888.72 207,472,013.24 95.00 产开发有限公司 北京新城拓展房地 28,500,000.00 0.00 35,524.60 0.00 35,524.60 28,535,524.60 95.00 产开发有限公司 合 计 239,632,901.96 0.00 -1,329,176.09 0.00 -2,031,216.66 237,601,685.30 （3）对联营企业投资 初始投资额 权益变动 占被投资 2005.12.31 帐 被投资单位名称 单位股权 本年增 本期权益 本年利 面余额 原始投资 累计增减 比例% 减 增减 润分回 北京五一七科技发展有限公司 9,000,000.00 0.00 -159.42 0.00 -159.42 8,999,840.58 30.00 北京恒和投资发展有限公司 5,000,000.00 0.00 0.00 0.00 0.00 5,000,000.00 12.20 北京金百合技术开发公司 72,000.00 0.00 0.00 0.00 -9,653.55 62,346.45 20.00 北京高鹏饮食有限公司 200,000.00 0.00 0.00 0.00 0.00 200,000.00 10.00 合 计 14,272,000.00 0.00 -159.42 0.00 -9,812.97 14,262,187.03 73 北京燕化高新技术股份有限公司 2005 年年度报告 （4）股权投资差额 被投资单位名称 初始金额 摊销期限 期初数 本期摊销 期末数 成都天府新城房地 21,621,706.63 10年 21,621,706.63 795,342.59 20,826,364.04 产开发有限公司 说明：股权投资差额是由于初始投资成本超过按照投资比例计算的享有被投资单位所有 者权益的金额所形成的。 （5）长期股权投资减值准备 本期转回 投资项目 期初数 本期计提 资产价值 出售、非货币性交 期末数 回升转回 易、债务重组转出 北京高鹏饮食有限公司 200,000.00 0.00 0.00 0.00 200,000.00 合 计 200,000.00 0.00 0.00 0.00 200,000.00 说明：1994 年 1 月 14 日，本公司与北京高鹏饮食有限公司签订联营协议，北京高鹏饮 食有限公司以现有的经营场所、设备作为出资，占总股本的 80%，本公司以现金出资，占总 股本的 20%，联营期限为十年，自 1994 年 1 月至 2003 年 12 月止，2003 年 12 月联营期限结 束未能按期收回本金及收益，故 2003 年全额计提减值准备 20 万元。 4、 主营业务收入 项 目 2005年度 2004年度 催化剂 28,895,765.09 53,595,299.20 油 品 44,053,069.58 88,310,097.12 氧氮气 29,429,294.73 74,836,796.37 其他商品 118,231.38 0.00 合 计 102,496,360.78 216,742,192.69 5、 主营业务成本 项 目 2005年度 2004年度 催化剂 24,276,029.79 30,268,785.99 油 品 42,838,460.13 79,338,099.68 氧氮气 22,212,374.52 51,204,308.53 其他商品 1,281,769.96 0.00 合 计 90,608,634.40 160,811,194.20 6、 投资收益 项 目 2005 年度 2004 年度 股票投资收益 1,276,597.83 2,384,596.21 债权投资收益 0.00 28,250.00 74 北京燕化高新技术股份有限公司 2005 年年度报告 其中：债券收益 0.00 28,250.00 基金投资收益 78,118.55 0.00 对联营（或合营）公司的投资收益 -159.42 88,853.40 其中： 权益法核算 -159.42 88,853.40 成本法核算 0.00 0.00 被投资单位权益净增减额 5,683,718.51 -26,343.98 股权转让收益 21,741,927.82 0.00 减:短期投资跌价准备 -31,416.80 11,300.80 长期投资跌价准备 0.00 0.00 股权投资差额摊销 795,342.59 0.00 合 计 28,016,277.50 2,464,054.83 说明：①本年度出售北京燕化高新催化剂有限公司 95%股权，取得股权转让收益 10,341,927.82 元。 ②本年度转让公司持有的中信证券股票 2,000 万股，取得股票投资转让收益 11,400,000 元。 注释八、关联方关系及其交易 1、 关联方关系 （1） 存在控制关系的关联方 与本公司的 企业名称 注册地址 主营业务 经济性质 法定代表人 关系 呼和浩特北能能源科技有限责任公 呼和浩特 能源开发与投 母公司 有限责任 周双盛 司 资 成都天府新城房地产开发有限公司 成都 房地产开发 子公司 有限公司 郑宽 北京新城拓展房地产开发有限公司 北京 房地产开发 子公司 有限公司 郑宽 北京燕化高新电气技术有限公司 北京 生产销售无功 子公司 有限公司 王立平 补偿柜等 北京燕化高新催化剂有限公司 北京 生产销售催化 子公司 有限公司 王彩俊 剂、油品、氧氮 气等 （2） 存在控制关系的关联方注册资本及其变化 单位：万元 企业名称 2004.12.31 本期增加 本期减少 2005.12.31 呼和浩特北能能源科技有限责任公 14,000 0.00 0.00 14,000 司 成都天府新城房地产开发有限公司 20,000 2,000 0.00 22,000 北京新城拓展房地产开发有限公司 0.00 3,000 0.00 3,000 北京燕化高新电气技术有限公司 300 0.00 0.00 300 北京燕化高新催化剂有限公司 0.00 2,600 0.00 2,600 75 北京燕化高新技术股份有限公司 2005 年年度报告 （3） 存在控制关系的关联方所持股份及其变化(单位：万元) 企业名称 2004.12.31 比例(%) 本期增加 本期减少 2005.12.31 比例(%) 呼和浩特北能能源科技有限责任公 0.00 0.00 3,700 0.00 3,700 28.55 司 成都天府新城房地产开发有限公司 0.00 0.00 22,000 0.00 22,000 100 北京新城拓展房地产开发有限公司 0.00 0.00 3,000 0.00 3,000 100 北京燕化高新电气技术有限公司 285 95 0.00 0.00 285 95 北京燕化高新催化剂有限公司 0.00 0.00 2,470 2,470 0.00 0.00 （4）不存在控制关系的关联方关系的性质 公司名称 与本企业关系 中国石化集团北京燕山石油化工有限公司 受中国石化集团公司控制的公司，过去12个 月内公司的第一大股东 中国石化北京燕化石油化工股份有限公司 同受中国石化集团公司控制的公司 中国石油化工股份有限公司 同受中国石化集团公司控制的公司 涿州达达精细化工有限公司 受本公司重大影响的公司 2、 关联方交易 （1）销售： ①报告期内销售给中国石化北京燕化石油化工股份有限公司： 3 氧气 3,724KM ，不含税金额 2,811,620.00 元； 3 氮气 51,908KM ，不含税金额 39,190,540.00 元。 ②报告期内销售给中国石化集团北京燕山石油化工有限公司: 工业电 625,300 度，不含税金额 323,905.40 元。 ③报告期内销售给中国石油化工股份有限公司: 3 氧气 17,341 KM ，不含税金额 13,092,455.00 元； 3 氮气 21,603KM ，不含税金额 16,310,265.00 元； 催化剂 23.54 吨，不含税金额 33,272,226.90 元。 结算价格均按市场价格进行。 （2）采购： ①报告期内向中国石化北京燕化石油化工股份有限公司采购： 3 氮气 40KM ，不含税金额 28,240.00 元； 低压蒸汽 23,097 吨,不含税金额 2,995,702.00 元； 轻质油 8,912.30 吨,不含税金额 15,768,976.40 元； 3 仪表风 303,914M ,不含税金额 52,441.73 元； 76 北京燕化高新技术股份有限公司 2005 年年度报告 原料氢 338.33 吨,不含税金额 2,195,951.35 元； 乙烯焦油 680.86 吨,不含税金额 967,170.36 元； 重碳九 28,436.47 吨,不含税金额 79,037,259.13 元； 电 3,190,983 度，不含税金额 1697,942.92 元； 水 40,000 吨,不含税金额 145,132.71 元。 ②报告期内向中国石化集团北京燕山石油化工有限公司采购: 工业电 48,749,592 度，不含税金额 28,631,544.01 元； 水 125,633 吨,不含税金额 455,836.54 元。 ③报告期内向中国石油化工股份有限公司采购: 高压蒸汽 6,535 吨,不含税金额 1,273,583.00 元； ④报告期内向涿州达达精细化工有限公司采购: 一氯二乙基铝 33.75 吨，不含税金额 2,230,769.27 元。 结算价格均按市场价格进行。 （3）关联方应收应付款项余额 其他应收款： 中国石化集团北京燕山石油化工有限公司 1,000,000.00 元 中国石油化工股份有限公司 381,900.00 元 应付账款： 北京燕化高新催化剂有限公司 765,000.00 元 其他应付款 北京燕化高新催化剂有限公司 73,493.29 元 （4）其他应披露的事项 公司就与中国石化股份有限公司北京燕山分公司签订的《银催化剂装置租赁经营协 议》，签定了《补充协议》。 依据本公司 2002 年 8 月 7 日与中国石化股份有限公司北京燕山分公司（以下简称“乙 方”）签订的《银催化剂装置租赁经营协议》，公司将银催化装置租赁给银催化项目专利 技术主要所有者之一的中国石化股份有限公司北京燕山分公司，租赁期自 2002 年 1 月 1 日起至 2004 年 12 月 31 日止。租赁费包括固定租赁费和变动租赁费，固定租赁费包括固 定资产安保基金、固定资产折旧费、税金及附加；变动费用由乙方具体销售定单额确定， 具体为：销售定单额为 0 吨至盈亏平衡点时，甲方不收取租赁资产收益租赁费；销售定 单额为盈亏平衡点至 100 吨时，本公司收取租赁资产税前利润总额的 60%；为鼓励乙方生 产销售积极性，提高资产使用效率，销售定单额为 100 吨以上时，本公司收取租赁资产 生产销售 100 吨以上产品部分税前利润总额的 50%。 77 北京燕化高新技术股份有限公司 2005 年年度报告 公司就与中国石化股份有限公司北京燕山分公司签订的《银催化剂装置租赁经营协 议》，签定了《补充协议》，双方约定将《银催化剂装置租赁经营协议》的有效期限延长 至 2005 年 3 月 31 日。双方约定：“鉴于甲方（本公司）将于 2005 年 4 月合资成立催化 剂有限公司，并将银催化剂装置作为资本投入催化剂有限公司，因此催化剂有限公司正 式成立后，应按照本协议条款与乙方继续签定银催化剂装置经营协议。” 按照双方上述约定，公司控股 95%的子公司—北京燕化高新催化剂有限公司成立后， 与中国石化股份有限公司北京燕山分公司（以下简称“乙方”）签订了《银催化剂装置 租赁经营协议》，催化剂有限公司与乙方约定：“租赁期限自 2005 年 4 月 1 日起，至经 甲乙双方确认，有必要改变租赁方式时为止。” 按照双方的协议约定，公司本期确认了固定租赁费 2,059,193.34 元，变动租赁费 381,900.00 元。 注释九、或有事项 1、 对外担保 担保方 被担保方 担保事项 担保金额 担保期限 北京燕化高新技术股份 成都天府新城房地产 银行借款 8,000 万元 债务履行期满后两年 有限公司 开发有限公司 2、 本公司无其他需要披露的或有事项。 注释十、承诺事项 本公司在报告期内无需披露的承诺事项。 注释十一、资产负债表日后事项中的非调整事项 本公司无需要披露的资产负债表日后非调整事项。 注释十二、委托理财 本公司在报告期内无委托理财事项。 注释十三、利润表附表 报告期利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 （人民币元） 净资产收益率（%） 净资产收益率（%） 每股收益（元/股） 每股收益（元/股） 主营业务利润 37,260,062.06 7.74 8.09 0.2875 0.2875 营业利润 13,315,860.59 2.76 2.89 0.1027 0.1027 净利润 30,664,791.86 6.37 6.65 0.2366 0.2366 78 北京燕化高新技术股份有限公司 2005 年年度报告 扣除非常性损 9,976,879.69 2.07 2.17 0.0770 0.0770 益后的净利润 扣除的非经常性损益项目、涉及金额： 序号 项目 2005 年度 (1) 处置长期股权投资、固定资产、在建工程、无形资产、其他长期资产产生的损益 21,832,799.13 (2) 短期投资损益 354,716.38 扣除公司日常根据企业会计制度规定计提的资产减值准备后的其他各项营业外 (3) 13,963.96 收入、支出 (4) 以前年度已经计提各项减值准备的转回 2,637,412.04 (5) 所得税影响 -4,150,979.34 合 计 20,687,912.17 注释十四、利润表补充资料 项 目 2005年度 2004年度 1.出售、处理部门或被投资单位所得收益 7,970,044.13 0.00 2.自然灾害发生的损失 0.00 0.00 3.会计政策变更增加（或减少）利润总额 0.00 0.00 4.会计估计变更增加（或减少）利润总额 0.00 0.00 5.债务重组损失 0.00 0.00 6.其他 0.00 0.00 79 北京燕化高新技术股份有限公司 2005 年年度报告 上述二ΟΟ五年度公司会计报表和会计报表有关附注，系我们按《企业会计准则》 、《企 业会计制度》和有关规定及补充规定编制。 企业名称：北京燕化高新技术股份有限公司 单位负责人： 财务负责人： 会计机构负责人： 郑 宽 咸海丰 李 鹏 日期：2006 年 3 月 10 日 日期：2006 年 3 月 10 日 日期：2006 年 3 月 10 日 80 北京燕化高新技术股份有限公司 2005 年年度报告 第十二节 备查文件 一、载有董事长郑宽签字的年度报告文本。 二、载有公司法定代表人郑宽、主管会计工作负责人咸海丰及会计机构负责人李 鹏签字的会计报表。 三、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 四、报告期内公司在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及 公告的原稿。 北京燕化高新技术股份有限公司 董事长（签署）：郑 宽 2006年3月15日 81