中船防务(600685)广船国际2004年年度报告补充公告

证券代码：600685 股票简称：广船国际 编号：临 2005-007 （在中华人民共和国注册成立之股份有限公司） 2004 年度报告补充披露公告 广州广船国际股份有限公司（“本公司”）按照有关证券规则，为便于投资者对公司营 运情况的理解，现对 2004 年度报告中的部份事项进行补充披露如下： 一、五大客户 2004 年，公司与丹麦马士基集团公司、丹麦诺顿集团、马尔他伊默尔航运公司、中海 发展股份有限公司、广东海事局等客户的业务收入共计人民币 196526 万元，占集团公司业 务收入总额的 83.15%。我公司年度业务收入来源会相对集中，这是行业特征，这亦说明本 公司客户基础相对稳定，市场营销和持续经营情况良好。现就五大客户的情况作扼要阐述： （1）丹麦马士基集团公司总部设在丹麦首都哥本哈根市，业务涉及船运业务、石油及天 然气的开采和生产、船舶建造、航空、食品化工、集装箱制造等各种行业，是世界知名的 航运物流企业。该公司从 1997 年开始成为我公司的主要客户之一。 （2）丹麦诺顿集团总部设在丹麦首都哥本哈根市，是一家上市公司。该公司始建于 1871 年，为丹麦最老的国际航运公司之一。现主要从事油轮与货轮远洋运输，从 2003 年开始成 为我公司的客户之一。 （3）马尔他伊默尔航运有限公司，位于瑞士西部，该公司主要从事成品油和一些化学品 液体货物的运输。由于成品油运输业务的发展和市场营销业绩较好，该船东已在我公司订 购了较大批量的成品油轮。 (4)中海发展股份有限公司，是一家于上海和香港两地上市的企业，主营海洋货物运输。 该公司从 1990 年开始成为本公司的重要客户之一。 (5)广东海事局。广东海事局是交通部直属的中国海事局的主管南海海区、华南地区内 河的分支机构。是代表政府进行水域执法监管、航运监督、船舶证照、海事救生打捞、船 舶检验检疫的行政机关。 二、退出集装箱业务 根据第四届董事会第十三次会议决议，公司退出集装箱业务。公司之后对广船国际集 装箱厂的相关资产及债权债务进行了全面的清理，具体情况如下： （1）全额收回所有客户欠付的货款 18977 万元，其他应收款 100 万元，出口退税款 536 万元，并且根据收款情况核减了一般坏账准备约 96 万元。 1 （2）对相关债务进行了全额清偿，包括支付供应商到期票据约 336 万元、运输商运费 259 万元、客户佣金 64 万元、经营税费 73 万元等。 （3）将结存的低值易耗品净额约 85 万元及拟用于造船业务的部份固定资产净值 1781 万 元、划转至公司本部，以抵偿公司以前年度的借款。 （4）将库存的 100 只箱出口销售完毕。收回款项毛利入当期损益。 （5）以现金收回公司投资款 5615.58 万元及以前年度代垫的流动资金款 7787.53 万元。 （6）至 2004 年 12 月 31 日止，该集装箱厂结算基本完成，此前该厂的当期损益 363 万 元已并入公司年度报表。 （7）于 2005 年 3 月获芳村国家税务局出具的注销税务登记通知书，有关工商登记注销 的手续仍在办理中。 对于退出集装箱业务的原因及其对公司经营的影响，本公司已于 2003 年度报告、及 2004 年度中期报告中作了披露。 三、集装箱生产线出售 公司决定退出集装箱业务后，原集装箱生产线仍有部分专用设备需要处理，公司管理 层为不让公司受损，着手修复该等生产线并寻求买方。公司于 2004 年 3 月与西域公司签订 出售该生产线的合同，合同约定价约 830 万港元（分期付款），生产线于 2004 年底之前须 分拆运输至买方，并负责生产线安装后正常运作、相应保养维修费用。 由于相关税费较难测算及估计，故本公司在签订合同时并不能准确预计出售资产的实 际收益，且该批设备的处理截至 2004 年 11 月底 12 月初才基本完成，相关费用厘定至 2005 年初编制报表时已可确认，故公司将其净收益列入当期损益，而公司核数师于 2005 年 3 月 才审核完毕，故本公司于 2004 年度业绩报告中进行详细披露。 四、内销远洋船业务 2004 年补贴收入 6099 万元中，内销远洋船补贴收入为 5751 万元，余额为其它新产品 开发等项目之政府补贴收入。 “内销远洋船补贴收入”实际上是船价的一部分，2003 年及 2004 年度报告的数据摘要 中对此已有说明。 2004 年本公司补贴收入同比下降 50.77%主要是受内销远洋船舶销量变化的影响，2004 年该类船舶销量为 1.9357 艘，补贴收入 57,511,102 元；2003 年则为 3.8431 艘，补贴收入 116,428,264 元。而以目前公司内销远洋船签约手持订单的情况来看，2005 年该类船舶销 量预计为 0.7306 艘，补贴收入约 22,298,778 元。 内销远洋船视乎订单情况的变化而变化，该项补贴收入因为构成船价的一部份，并不 会对本公司船舶产品的盈利能力造成特别的影响。 五、资金占用专项说明 本公司年报中以摘要形式披露了会计师关于控股股东及其他关联方占用资金情况的专 2 项说明，现按有关规定将该专项说明全文披露如下： 关于控股股东及其他关联方占用资金情况的专项说明 广州广船国际股份有限公司： 我们接受广船国际股份有限公司( 贵公司)的委托，根据中国证监会广州证券监管办公 室广州证监[2004]15 号《关于贯彻落实有关工作的通知》的要求，对贵公司与控股股东及其他关联方占用 资金情况进行审核。截止 2004 年 12 月 31 日，贵公司与控股股东中国船舶工业集团公司及 其他关联方之间的资金往来主要是由于 贵公司与关联方之间因正常经营活动而发生的关 联交易(详见[2005]羊查字第 4317 号审计报告)而产生的。除上述由于正常关联交易而产生 的资金往来外，我们未发现贵公司存在《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司 对外担保若干问题的通知》提及的情况，包括： 1、 为控股股东及其他关联方垫支工资、福利、保险、广告等期间费用或互相代为承担 成本和其他支出； 2、 有偿或无偿地拆借公司的资金给控股股东及其他关联方使用； 3、 通过银行或非银行金融机构向关联方提供委托贷款； 4、 委托控股股东及其他关联方进行投资活动； 5、 为控股股东及其他关联方开具没有真实交易背景的商业承兑汇票； 6、 代控股股东及其他关联方偿还债务。 附：上市公司资金占用情况统计表 广东羊城会计师事务所有限公司 3 上市公司资金占用情况统计表 2004 年 12 月 31 日 编制单位：广州广船国际股份有限公司 资金占用方 资金占用期 资金占用期 公司 公司 相对应的会计 资金占用借方累 资金占用方 与上市公司 末余额截止 初余额截止 资金占用期末金额(元) 资金占用期初金额(元) 代码 简称 报表科目 (元) 的关系 时点 时点 A B C D E1 E2 F1 G1 F2 G2 F3 G3 F4 同受中船集 应收 600685 广船国际 广州文冲船厂 2004-12-31 2003-12-31 1,276,498.04 团公司控制 账款 733,813.13 1 广 州 黄 埔 造 船 同受中船集 应收 600685 广船国际 2004-12-31 2003-12-31 106,747.20 厂 团公司控制 账款 - 同受中船集 应收 600685 广船国际 广州造船厂 2004-12-31 2003-12-31 0.00 团公司控制 账款 102,578.39 同受中船集 预付账 600685 广船国际 广州造船厂 2004-12-31 2003-12-31 57,159.45 0.00 团公司控制 款 同受中船集 应收 600685 广船国际 广船广达公司 2004-12-31 2003-12-31 0.00 441,808.66 团公司控制 账款 同受中船集 预付账 600685 广船国际 广船广达公司 2004-12-31 2003-12-31 4,596,057.79 团公司控制 款 7,647,297.52 沪 东 重 机 股 份 同受中船集 预付账 600685 广船国际 2004-12-31 2003-12-31 6,000,000.00 有限公司 团公司控制 款 5,000,000.00 1 同受中船集 应收 600685 广船国际 广州造船公司 2004-12-31 2003-12-31 0.00 20,314.30 团公司控制 账款 同受中船集 其他 600686 广船国际 广州造船公司 2004-12-31 2003-12-31 0.00 团公司控制 应收款 47,971.75 47,971.75 镇 江 船 用 柴 油 同受中船集 预付账 600685 广船国际 2004-12-31 2003-12-31 6,680,000.00 2,190,000.00 机厂 团公司控制 款 2 同受中船集 其他 600685 广船国际 广州管理局 2004-12-31 2003-12-31 27,000.00 团公司控制 应收款 - 国 营 华 南 船 舶 同受中船集 应收 600685 广船国际 2004-12-31 2003-12-31 390,534.30 0.00 机械厂 团公司控制 账款 国 营 华 南 船 舶 同受中船集 预付账 600685 广船国际 2004-12-31 2003-12-31 621,000.00 0.00 机械厂 团公司控制 款 中 船 国 际 贸 易 同受中船集 预付账 600685 广船国际 2004-12-31 2003-12-31 81,535.77 1,583,526.01 有限公司 团公司控制 款 广 西 桂 江 造 船 同受中船集 预付账 600685 广船国际 2004-12-31 2003-12-31 628,000.00 0.00 厂 团公司控制 款 合计 47,971.75 20,437,532.55 27,000.00 17,719,338.01 47,971.75 5 4 六、担保事项 于 2004 年度，本公司部份借款由本公司的控股股东——中船集团及其附属子公司提供 担保，而本公司则以出口船收款作反担保。于 2004 年度内，中船集团及其附属子公司为本 公司担保人民币 10.70 亿元、151 万欧元和 1200 万美元，本公司为此支付担保费 156.50 万 元人民币。 本公司乃根据第四届董事会第 13 次会议之决议进行上述贷款的相关审核及签约程序， 该决议明确：授权公司执行董事在 2004 年度，在总额为 10.5 亿元人民币的贷款额内，签 署有关贷款协议（包括但不限于贷款合同、借据、抵押合同、授信协议、贷款担保项目的 反担保函等法律文件）。鉴于银行融资对公司资产负债及生产经营活动有重要影响，为加强 对信贷风险的管理，本公司已于 2005 年度将此类似方案，提交 2004 年度股东大会审议通 过。 本公司认为，上述担保（及反担保）事项乃是在公司正常经营范围之内、按中国人民 银行之相关规定所进行之业务，因而并不存在损害本公司利益的情形。 七、子公司关联交易 我公司下属子公司——广州兴顺船舶服务有限公司于 2004 年度与中船集团下属企业进 行的关联交易事项，由于至 2004 年 10 月结算时才发现其数额已达到须由董事会批准之限 额，公司立即于 2004 年 11 月聘请香港华德信亚洲作为独立财务顾问，对此项交易进行审 核，并由董事会形成决议并公告。独立财务顾问认为此项业务是公司日常经营范围内所进 行的交易，且以不逊于第三方提供之条款进行，故对股东而言为公平、合理。 公司于 2004 年 12 月 30 日在“上证报”发布的公告中，已发生交易额 990 万元与年报 中披露的经审计数据 958 万元不符，是由于当时统计口径与审计时的差异所致。公司将进 一步加强内部控制，以保证此类数据的准确性。 八、子公司权益转让 江门市新会区广船南洋船舶工业有限公司（以下简称南洋公司）由我公司与其他两位 股东于 1993 年共同出资成立。我公司出资 2520 万元，持有南洋公司 70％的股份。当年成 立南洋公司的目的是开展拆船业务。但由于国家在 1994 年对享受拆船业进口废船增值税先 征后返还税收政策的企业进行限制，南洋公司由于当时基建未完没有拆船业绩而未能进入 享受退税名单，导致一直未能开展拆船业务。期间我公司也多次与有关企业商谈，希望通 过引资开展拆船盘活该资产，但由于各种原因未能实现。 由于没有开展正常的经营生产，南洋公司自成立以来一直亏损，至 2004 年 12 月 31 日 止，南洋公司累计亏损 1407 万元。我公司近几年一直在努力希望通过出让所持南洋公司的 股份撤出该投资，以将投资损失降低。经过商谈，新会当地一投资者（独立第三方）有意 以 1940 万元收购南洋公司 100％的股份，其中以 1352.374 万元收购我公司所持 70％的股 份。为减少投资的继续损失，我公司董事会审议并同意了该转让方案。 九、应收账款 5 本公司于 2004 年度的应收账款、预付账款和其他应收账款科目欠款前五名的情况及形 成原因，列表说明如下： 一、应收账款前五名 金额(人民币) 形成原因 中海发展股份有限公司 46,017,340.00 造船进度款，未到合同付款期。 丹麦马士基公司 41,333,172.06 造船进度款，未到合同付款期。 市政工程款，由于本公司只承包整个市政 项目的部份工程，工程虽已完工，但整个 中建三局一公司 5,253,555.74 项目未完，故未能收到工程款。本公司已 积极追收，预计近期会有进展。 因船舶保修项目有争议而未能按期结账。 北京华海石油运销有限公司 3,070,000.00 2005 年一季度已收到约 270 万元。 总承包商未收到开发商货款导致欠付的 广州近海石化工程集团公司 3,017,508.92 本公司款项，本公司正采取积极措施追 收。 合计 98,691,576.72 二、预付账款前五名 陕西柴油机重工有限公司 5,256,000.00 镇江中船设备有限公司镇江船 6,680,000.00 由于 2004 年造船资材较紧张，故船用设 用柴油机厂 备和船用配套件均需预付订金或按订购 大连船用柴油机厂 84,200,000.00 合同价支付一定比例预付款。 沪东重机股份有限公司 6,000,000.00 这些款项均属正常结算往来。 保利科技有限公司 5,286,605.70 合计 107,422,605.70 三、其他应收款前五名 广州国际信托投资公司 396,145,000.00 信托存款，已计提 80%坏帐准备。 广州开发区国投 47,408,000.00 信托存款，已全额计提坏帐准备。 广州开发区国投 1,000,000.00 欠子公司之信托存款。 恒和公司应支付本公司工程款，该款项将 恒和公司 2,894,013.01 于近期偿付。 西域投资（香港）有限公司 2,756,000.00 出售集装箱生产线最后一期款。 合计 450,203,013.01 特此补充披露。 广州广船国际股份有限公司 董事会 广州，2005 年 4 月 26 日 6