深大通(000038)Ａ2004年年度报告

深圳大通实业股份有限公司 2004 年年度报告 二○○五年四月二十八日 深圳大通实业股份有限公司 2004 年年度报告 SHENZHEN CAPSTONE INDUSTRIAL CO.,LTD.ANNUAL REPORT 重要提示 本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记 载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整 性负个别及连带责任。 董事王贺光女士、夏杨军先生对年报中有关担保、诉讼、承诺等 重大事项的确认及违规担保是否能够解除持有异议。 董事夏杨军先生由于工作原因未能出席本次会议，授权委托董事 士王贺光女士代为出席会议并行使表决权。 公司 2004 年度财务会计报告已经深圳市鹏城会计师事务所有限 公司审计并出具标准无保留意见的审计报告。 公司负责人董事长王峰先生、财务总监应玉玲女士、会计机构负 责人陈红伟女士声明：保证年度报告中财务会计报告的真实、完整。 1 深圳大通实业股份有限公司 2004 年年度报告 SHENZHEN CAPSTONE INDUSTRIAL CO.,LTD.ANNUAL REPORT 目 录 一、公司基本情况简介· ··· ··· ··· ··· ··· ··· ··· ··· ··· ···· ·3 二、会计数据和业务数据摘要· ··· ··· ··· ··· ··· ··· ··· ···· ·5 三、股本变动及股东情况·· ··· ··· ··· ··· ··· ··· ··· ··· ···· ·8 四、董事、监事、高级管理人员和员工情况·· ··· ··· ··· ···14 五、公司治理结构· ··· ··· ··· ··· ··· ···· ··· ··· ··· ··· ··· ·17 六、股东大会情况简介· ··· ··· ··· ··· ··· ··· ··· ··· ··· ····20 七、董事会报告· ···· ··· ··· ··· ··· ··· ··· ··· ··· ··· ··· ···23 八、监事会报告· ···· ··· ··· ··· ··· ··· ··· ··· ··· ··· ··· ···32 九、重要事项·· ··· ··· ··· ··· ··· ··· ···· ··· ··· ··· ··· ··· ·34 十、财务报告·· ··· ··· ··· ··· ··· ··· ···· ··· ··· ··· ··· ··· ·38 十一、备查文件目录· ··· ··· ··· ··· ···· ··· ··· ··· ··· ··· ··65 2 深圳大通实业股份有限公司 2004 年年度报告 SHENZHEN CAPSTONE INDUSTRIAL CO.,LTD.ANNUAL REPORT 一、公司基本情况简介 （一） 公司法定中文名称：深圳大通实业股份有限公司 公司法定英文名称：SHENZHEN CAPSTONE INDUSTRIAL CO.,LTD （二） 公司法定代表人：王峰 （三） 公司董事会秘书：曹杨 证券事务代表：张磊 联系地址：深圳市南山区华侨城东部工业区东 E-4 栋 3 楼 电话：0755—26921699 传真：0755—26910599 电子信箱：sz000038@mialcenter.com.cn （四） 公司注册地址：深圳华侨城东部工业区 公司办公地址：深圳市南山区华侨城东部工业区东 E-4 栋 3 楼 邮编：518053 电子邮箱：sz000038@mailcenter.com.cn （五） 公司选定的信息披露报纸名称： 《证券时报》 、《中国证券报》 证 监 会 指 定 登 载 公 司 年 度 报 告 的 网 站 网 址 ： http://www.cninfo.com.cn 公司年度报告备置地点：公司董事会秘书处 （六） 公司股票上市交易所：深圳证券交易所 股票简称：深大通 A 股票代码：000038 （七） 其他有关资料： 3 深圳大通实业股份有限公司 2004 年年度报告 SHENZHEN CAPSTONE INDUSTRIAL CO.,LTD.ANNUAL REPORT 公司首次注册登记日期：1987 年 6 月 24 日 公司首次注册登记地点：深圳市华侨城东部工业区 企业法人营业执照注册号：4403011095452 企业税务登记号：国税深字 4403011618850293 深地税登字 440305618850293 公司聘请的会计师事务所：深圳市鹏城会计师事务所有限公司 办公地址：深圳市东门南路 2006 号宝丰大厦 5 楼 4 深圳大通实业股份有限公司 2004 年年度报告 SHENZHEN CAPSTONE INDUSTRIAL CO.,LTD.ANNUAL REPORT 二、会计数据和业务数据摘要 （一） 报告期主要利润指标（单位：元） 项目 金额 利润总额 -6,356,572.86 净利润 -6,699,282.85 扣除非经常性损益后的净利润 -7,299,282.85 主营业务利润 5,779,018.16 其他业务利润 4,300,124.94 营业利润 -6,925,427.36 投资收益 600,000.00 补贴收入 — 营业外收支净额 -31,145.50 经营活动产生的现金流量净额 3,678,016.05 现金及现金等价物净增减额 -4,842,817.40 注：扣除非经常性损益的项目和涉及金额明细：（金额单位：元） 项目 金额 投资收益 600,000.00 合计 600,000.00 5 深圳大通实业股份有限公司 2004 年年度报告 SHENZHEN CAPSTONE INDUSTRIAL CO.,LTD.ANNUAL REPORT （二） 公司近三年主要会计数据及财务指标（金额单位：元） 指标项目 2004 年度 2003 年度 2002 年度 主营业务收入 64,544,986.24 499,888,815.08 161,031,081.21 净利润 -6,699,282.85 8,552,799.65 11,461,082.26 总资产 254,931,692.63 261,597,021.54 211,153,816.62 股东权益 123,542,708.61 130,241,991.46 121,689,191.81 (不含少数股东权益) 每股收益 -0.074 0.095 0.127 每股净资产 1.37 1.44 1.34 调整后的每股净资产 1.33 1.40 1.31 每股经营活动产生的现金 0.04 -0.99 0.78 流量净额 净资产收益率（%） -5.42 6.57 9.42 扣除非经常性损益后的加 -5.91 6.10 9.92 权平均净资产收益率（%） （三） 利润表附表 净资产收益率（%） 每股收益（元） 报告期利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 4.68 4.55 0.064 0.064 营业利润 -5.61 -5.46 -0.077 -0.077 净利润 -5.42 -5.28 -0.074 -0.074 扣除非经常性损 -5.91 -5.75 -0.081 -0.081 益后的净利润 6 深圳大通实业股份有限公司 2004 年年度报告 SHENZHEN CAPSTONE INDUSTRIAL CO.,LTD.ANNUAL REPORT （四） 报告期股东权益变动情况 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 股本 90,486,000.00 — — 90,486,000.00 资本公积 26,599,043.81 — — 26,599,043.81 盈余公积 5,887,067.95 — — 5,978,078.76 法定公益金 5,031,787.98 — — 5,062,124.92 未分配利润 7,269,879.70 -6,699,282.85 — 570,596.85 股东权益合计 130,241,991.46 -6,699,282.85 — 123,542,708.61 变动原因： 1、未分配利润本期增加系本期净利润转入所致。 2、股东权益减少系本期净利润亏损 6,699,282.85 元所致。 7 深圳大通实业股份有限公司 2004 年年度报告 SHENZHEN CAPSTONE INDUSTRIAL CO.,LTD.ANNUAL REPORT 三、股本变动及股东情况 （一）股份变动情况 公司股份变动情况表 数量单位：股 本次 本次变动增减（＋，－） 本次 变动前 变动后 配 送 公积金 增 其 小计 股 股 转股 发 他 、未上市流通股份 1、发起人股份 其中： 国家持有股份 境内法人持有股份 71346000 71346000 境外法人持有股份 其他 2、募集法人股份 3、内部职工股 4、优先股或其他 未上市流通股份合计 71346000 71346000 二、已上市流通股份 1、人民币普通股 19140000 19140000 2、境内上市的外资股 1、 境外上市的外资股 2、 其他 已上市流通股份合计 19140000 19140000 三、股份总数 90486000 90486000 8 深圳大通实业股份有限公司 2004 年年度报告 SHENZHEN CAPSTONE INDUSTRIAL CO.,LTD.ANNUAL REPORT (二)股票发行与上市情况 1、公司于1993 年12 月经深圳市证券管理办公室[深府办复（1993 ） 第147 号]文批准首次公开发行人民币普通股6840 万股，每股面值为 人民币1 元。其中发起人持有5640 万股，向境内社会公众发行A股 1200万股。公司社会公众股于1994年8月8日在深圳证券交易所上市交 易。 2、公司最近三年内没有发行股票及衍生证券； 3、报告期内公司没有任何因送股、转增股本、配股、增发新股、吸 收合并、可转换公司债券、减资、内部职工股或公司职工股上市或其 他原因引起公司股份总数及结构的变动； 4、公司已无内部职工股。 (三)股东情况介绍 1、报告期末，本公司共有股东 11,631 名。 2、报告期末，公司前十名股东持股情况如下： 股份类别 股份状态 股东性质 年度内增 年末持股数 比例 股东名称 （已流通 （质押或冻 （国有股东 减 (股) （％） 或未流通） 结股份数量） 或外资股东） 1.方正延中传媒有限公司 0 27,0000,000 29.84 未流通 27,0000,000 其他 2.上海文慧投资有限公司 0 17,712,690 19.58 未流通 未知 其他 3.上海港银投资管理有限公司 0 10,000,000 11.05 未流通 10,000,000 其他 4.江西省电子物资公司 +9,000,000 9,000,000 9.95 未流通 未知 其他 5.北京科希盟科技集团有限公司 0 4,994,220 5.52 未流通 未知 其他 6.深圳市立信创展投资有限公司 0 2,140,380 2.36 未流通 未知 其他 7.广东华侨信托投资公司 0 263,420 0.29 未流通 263,420 其他 8.深圳新通阳电子元件工业有限公司 0 235,290 0.29 未流通 未知 其他 9.符龙 +145,000 145,000 0.29 已流通 未知 流通股 10.万少冰 -700 139,883 0.29 已流通 未知 流通股 9 深圳大通实业股份有限公司 2004 年年度报告 SHENZHEN CAPSTONE INDUSTRIAL CO.,LTD.ANNUAL REPORT 注：公司未知前十名股东中是否存在关联关系或属于《上市公司股东 持股变动信息披露管理办法》规定的一致行动人。 公司原第四大股东中智富投资有限公司所持有的公司 900 万股 法人股因经济纠纷于 2004 年 9 月被江西省南昌市中级人民法院裁定 司法划转予江西省电子物资公司，并已于 2004 年 9 月办理完过户手 续。江西省电子物资公司为公司第四大股东。 相关事项公告刊登于 2004 年 10 月 13 日《证券时报》以及中国 证监会指定信息披露网站巨潮资讯网（网址 www.cninfo.com.cn）。 3、公司控股股东基本情况 （1）基本情况 方正延中传媒有限公司为公司第一大股东。法定代表人为芦功 林；成立时间 1995 年 5 月；注册资本 45000 万元；企业类型有限责 任公司；经营范围为资产管理、实业投资、房地产开发与经营；计算 机软硬件开发；国内贸易（除专项审批）；自营或代理各类商品和技 术的进出口，但国家限定公司经营或禁止进出口的商品和技术除外； 承接各类广告设计、制作；承办本公司所属场地发布国内广告；商务、 文化活动和策划、咨询服务。 （2）公司第一大股东与公司之间的产权和控制关系图： 10 深圳大通实业股份有限公司 2004 年年度报告 SHENZHEN CAPSTONE INDUSTRIAL CO.,LTD.ANNUAL REPORT 北京大学 100% 北京北大方正集团公司 54.67% 方正延中传媒有限公司 29.84% 深圳大通实业股份有限公司 4、其他持股公司 10%以上股东情况简介 公司股东名称：上海文慧投资有限公司 法定代表人：王庆如 成立时间：2003 年 7 月 注册资本：8000 万元 经营范围：实业投资，资产经营（不含融资），资产管理（质押担保 资产托管、抵押担保资产监管、货币及动产、不动产的托管） ，资产 置换，收购兼并，不良资产处置，投资咨询，房地产开发，数字电视 及网络系统集成的开发：通信设备及相关产品，化工产品（除危险品） ， 纺织品，机电设备，金属材料，建筑装潢材料（销售） 。（凡涉及许可 证经营的项目凭许可证经营）。 公司股东名称：上海港银投资管理有限公司 法定代表人：陈晓平 11 深圳大通实业股份有限公司 2004 年年度报告 SHENZHEN CAPSTONE INDUSTRIAL CO.,LTD.ANNUAL REPORT 成立时间：2003 年 3 月 注册资本：1000 万元 经营范围：企业投资管理、企业投资咨询、企业资产委托管理。（涉 及许可经营的凭许可证经营）。 5、公司前十名流通股股东情况： 股东名称（全称） 年末持有流通股的数量 种类（A、B、H 股或其它） 符龙 145,000 A股 万少冰 139,883 A股 李容光 108,496 A股 袁亚非 82,110 A股 李乐 71,516 A股 毛春羽 70,020 A股 郑亚州 68,364 A股 程蕾 67,893 A股 王敬章 58,131 A股 巨田证券有限责任公司 56,634 A股 前十名流通股股东和前十名股东之间关联关系的说明：公司未知前 10 名股东和前 10 名流 通股东之间是否存在关联关系。 12 深圳大通实业股份有限公司 2004 年年度报告 SHENZHEN CAPSTONE INDUSTRIAL CO.,LTD.ANNUAL REPORT 四、董事、监事、高级管理人员和员工情况 （一）董事、监事、高级管理人员基本情况 年初 年末 变动 姓名 性别 年龄 职务 任期起止日期 持股 持股 原因 数 数 董事长 王峰 男 36 2003.8-2006.7 0 0 总经理 王贺光 女 39 董事 2003.8-2006.7 0 0 夏杨军 男 32 董事 2003.8-2006.7 0 0 龙宪章 男 41 董事 2003.8-2006.7 0 0 高宗泽 男 66 独立董事 2003.8-2004.9 0 0 注2 朱小平 男 56 独立董事 2003.8-2006.7 0 0 张永国 男 41 独立董事 2003.8-2006.7 0 0 王珏 男 41 监事 2003.8-2006.7 0 0 程占应 男 39 监事 2003.8-2006.7 0 0 陈璇 女 37 监事 2003.8-2006.7 1000 1000 王朝晖 男 35 副总经理 2003.8-2006.7 0 0 宋玲 女 44 副总经理 2003.8-2006.7 0 0 应玉玲 女 34 财务总监 2003.8-2006.7 0 0 曹杨 男 32 董事会秘书 2003.8-2006.7 0 0 注 1：公司董事、监事均未在股东单位任职。 注 2：独立董事高宗泽先生因工作原因于 2004 年 8 月向公司提交书 面辞职报告，辞去公司独立董事职务。 13 深圳大通实业股份有限公司 2004 年年度报告 SHENZHEN CAPSTONE INDUSTRIAL CO.,LTD.ANNUAL REPORT (二)现任董事、监事、高级管理人员主要工作经历和在除股东单位外 的其他单位的任职或兼职情况 （1）董事 王峰先生，公司总经理、董事长。历任深圳市声广实业有限公司副总 经理、总经理、董事长，湖北省有限电视网络有限公司董事总经理， 深圳市龙粤投资发展有限公司董事长，现任深圳市旗峰科技有限公司 董事长、总经理。 王贺光女士，公司董事。历任成都发动机公司财务负责人，四川辞书 出版社财务负责人，上海方正延中科技集团股份有限公司助理总裁兼 财务部总经理，深圳大通实业股份有限公司总经理、董事长。现任深 圳方正微电子有限公司总裁。 龙宪章先生，公司董事。历任中国南方航空动力机械集团财务负责人， 深圳先科企业集团财务负责人，深圳深飞塑料金属制品有限公司财务 负责人。现任深圳市方正数码科技有限公司副总经理。 夏杨军先生，公司董事。历任东方时代投资有限公司投资银行部经理 助理，上海方正延中科技集团股份有限公司助理总裁，深圳大通实业 股份有限公司董事长。现任北京北大方正集团公司副总裁，兼方正控 股有限公司总裁。 朱小平先生，公司独立董事。历任中国人民大学财政系副主任、会计 系副主任、会计系主任。现任中国人民大学会计系博士生导师。 张永国先生，公司独立董事。历任郑州航空工业管理学院会计系副主 任、河南宇航审计事务所所长，现任郑州航空工业管理学院成教院院 14 深圳大通实业股份有限公司 2004 年年度报告 SHENZHEN CAPSTONE INDUSTRIAL CO.,LTD.ANNUAL REPORT 长。 （2）监事 王珏先生，公司监事。历任安徽省宿县律师事务所专职律师，安徽省 宿州市第二律师事务所任副主任律师，安徽省宿州市三维律师事务所 任主任律师。现任北京市观韬律师事务所职业律师。 程占应先生，公司监事。曾在国营郑州第一棉纺织厂、河南旅游集团 有限公司从事财务工作，河南亚太会计师事务所、河南经纬会计师事 务所、河南中昊会计师事务所从事审计工作，历任上海新延中文化传 播有限公司总经理助理，利德科技有限公司财务部总经理。现任江苏 苏钢集团有限公司财务部总经理。 陈璇女士，公司监事。历任广东省梅州市电子工业总公司会计主管， 深圳中电投资超能电路板有限公司财务负责人，深圳市劳动保护技术 服务公司财务负责人。 （3）高级管理人员 王朝晖先生，公司副总经理。公司历任中国联星实业公司财务部总经 理，北京东方般若科技发展有限公司董事财务总监。 宋玲女士，公司副总经理。历任云南铜业股份有限公司生产调度员， 昆明有色冶金设计研究所工艺设计师，深圳真达技术有限公司董事、 副总经理，昆明昌浩房地产有限公司董事、副董事长。 应玉玲女士，公司财务总监。曾在深圳中华会计师事务所工作，深圳 市高科实业股份有限公司财务经理，深圳大通实业股份有限公司财务 经理。任深圳方正微电子有限公司财务总监。 15 深圳大通实业股份有限公司 2004 年年度报告 SHENZHEN CAPSTONE INDUSTRIAL CO.,LTD.ANNUAL REPORT 曹杨先生，公司董事会秘书。历任中国银行湖北省分行公司业务处副 经理，巨田证券有限责任公司研究所高级研究员。 (三) 董事、监事、高级管理人员年度报酬情况 董事、监事、高级管理人员的报酬决策程序，报酬确定依据具体 如下： 公司按照本地区平均津贴水平为参加董事会会议、监事会会议的 董事、监事发放津贴。相关《薪酬方案》已经公司 2003 年年度股东 大会审议通过。为更好地实施对高级管理人员的监督与激励机制，公 司对公司高级管理人员实行年度考评制度。 公司现任董事、监事和高级管理人员的年度报酬总额约为 72 万 元。金额最高的前三名董事报酬总额为 9 万元；金额最高的前三名高 级管理人员的报酬总额约为 42 万元。独立董事的津贴为 16 万元。公 司现任董事、监事、高级管理人员年度报酬在 10 万以上的 3 人，在 5-10 万的 4 人，5 万以下的 7 人。 除了在公司领取董事或监事津贴外，董事长王峰先生、董事王贺 光女士、龙宪章先生、夏杨军先生、独立董事朱小平先生、张永国先 生、高宗泽先生，监事王珏先生、程占应先生，均不在公司领取薪酬， 在各自任职单位领薪。 (四)董事、监事、高级管理人员离任情况: 独立董事高宗泽先生因工作原因于 2004 年 8 月向公司提交书面 辞职报告，辞去公司独立董事职务。 （五）公司员工情况： 16 深圳大通实业股份有限公司 2004 年年度报告 SHENZHEN CAPSTONE INDUSTRIAL CO.,LTD.ANNUAL REPORT 报告期末，公司共有员工38名，其中生产人员16名，销售人员2 名，技术人员3名，财务人员4名，行政管理人员13名。大专以上学历 人员占本公司员工的42%。公司执行了深圳市社会保险制度，无需承 担离退休员工的费用。 17 深圳大通实业股份有限公司 2004 年年度报告 SHENZHEN CAPSTONE INDUSTRIAL CO.,LTD.ANNUAL REPORT 五、公司治理 （一）公司治理情况 公司按照《公司法》 、《证券法》和中国证监会有关法律法规的要 求，逐步建立和完善公司法人治理结构。建立起以股东大会、董事会、 监事会的“三会”架构，明确并规范了“三会”的职责、权利和义务， 有力促进了公司治理。报告期内,公司按照中国证监会发布的《关于 规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通 知》 （证监发（2003）56 号文）的要求，对《公司章程》 、《董事会议 事规则》进行了修改,并经公司董事会及股东大会审议通过。并根据 公司《投资者关系管理制度》开展了各种方式的投资者关系活动。对 照有关上市公司治理文件，公司在加强内部控制制度的实行、董事会 专门委员会的设立及公司高管人员考核机制方面需进一步完善。 (二)独立董事履行职责情况 报告期内，独立董事按照法律法规的要求，本着对全体股东负责 的态度，勤勉尽职，积极认真参加公司董事会和股东大会，对董事会 的科学决策、规范运作及公司发展起到了积极作用，切实地维护了广 大中小股东的利益。 1、报告期内，独立董事出席董事会的情况如下： 应参加 独立董事 亲自出席 委托出席 董事会 缺席(次) 备注 姓名 (次) (次) (次) 朱小平 6 4 1 1 张永国 6 6 18 深圳大通实业股份有限公司 2004 年年度报告 SHENZHEN CAPSTONE INDUSTRIAL CO.,LTD.ANNUAL REPORT 独立董事高宗泽于2004年8月提 高宗泽 6 3 1 2 出职去公司独立董事职务，报告 期内后两次会议未参加 2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况 独立董事对2004年度召开的历次董事会会议审议的议案以及公 司其它事项未提出异议。 （三）公司与控股股东业务、资产、人员、机构、财务分开情况 公司拥有完整独立的资产，在业务、人员、机构、财务方面与第 一大股东相互独立，具有独立完整的业务，完全具备自主经营的能力。 （四）公司考评和激励机制情况 公司对高级管理人员实行目标考评、奖惩制度。报告期内，公司 董事会按年度对公司高级管理人员的业绩和履职情况进行考评，根据 考评结果实施奖励或惩罚，并将考评结果作为下一年度年薪定级、岗 位安排的依据。 19 深圳大通实业股份有限公司 2004 年年度报告 SHENZHEN CAPSTONE INDUSTRIAL CO.,LTD.ANNUAL REPORT 六、股东大会情况简介 报告期内，公司召开了一次股东大会，具体情况如下: （一）2003 年度股东大会简介 根据公司第五届董事会第六次会议决议，2004 年 4 月 23 日，公 司董事会发出关于召开 2003 年度股东大会的书面通知，公司 2003 年 年度股东大会于 2004 年 5 月 28 日在公司本部会议室召开。参加大会 的股东及股东授权委托代表 2 名，代表股份 27,712,690 股，占公司 总股本的 30.63%，符合《公司法》、《公司章程》的有关规定。公司 部分董事、监事和高级管理人员参加了本次会议。北京市世嘉律师事 务所胡文胜律师出席会议并对大会的合法性进行了验证。会议由董事 长王峰先生主持。 经股东大会审议并以记名方式表决，对本次会议提案作出如下决 议： 1、审议通过《公司 2003 年度董事会工作报告》； 2、审议通过《公司 2003 年度监事会工作报告》； 3、审议通过《公司 2003 年度财务决算报告》 ； 4、审议通过《公司 2003 年度利润分配预案》 ； 5、审议通过《公司 2003 年年度报告及其摘要》； 6、审议通过《关于公司董事会薪酬方案的议案》； 7、审议通过《关于公司续聘会计师事务所的议案》 ； 8、审议通过《关于修改的议案》 。 北京市世嘉律师事务所胡文胜律师对大会的合法性进行了验证。 20 深圳大通实业股份有限公司 2004 年年度报告 SHENZHEN CAPSTONE INDUSTRIAL CO.,LTD.ANNUAL REPORT 出具的结论性意见认为：公司本次股东大会的召集、召开程序符合法 律、法规和公司章程的规定；出席会议人员的资格合法有效；本次股 东大会表决程序符合法律、法规和公司章程的规定；本次股东大会通 过的有关决议合法有效。 本次股东大会通知、会议材料及股东大会决议公告分别刊登于 2004 年 4 月 23 日及 2004 年 5 月 29 日《证券时报》以及中国证监会 指定信息披露网站巨潮资讯网（网址 www.cninfo.com.cn）。 （二）选举、更换公司董事、监事情况 报告期内，公司没有选举、更换董事、监事的情况。 21 深圳大通实业股份有限公司 2004 年年度报告 SHENZHEN CAPSTONE INDUSTRIAL CO.,LTD.ANNUAL REPORT 七、董事会报告 （一）报告期内经营情况的讨论与分析 报告期内，公司继续围绕“调整产业结构，盘活存量资产”的经 营思路，大力开拓新贸易项目，但由于国家宏观调控政策的相继出台， 对公司贸易项目的开展也产生了一定影响，再加上公司大宗电脑配件 购销和委托进口代理合同陆续到期,致使主营业务收入同比大幅下 降；另一方面因公司银行贷款增加使财务费用支出大幅上升,计提坏 账准备使管理费用大幅增加，导致期间费用比上年增加 63.14%，对 报告期净利润影响很大。 公司全年累计完成主营业务收入 64,544,986.24 万元，同比下降 87.09%；实现主营业务利润 5,779,018.16 元，同比下降 59.54%；实 现净利润-6,699,282.85 元,同比下降 178.33%。 （二）公司经营情况 1、主营业务的范围及经营状况 公司经营范围为：电容器系列及其它电子元器件、食品类、保健食品 类、通讯电子类、生物制药类及光学电子、计算机软硬件及其配套产 品的开发、生产及经营、计算机网络集成及网络产品。经营国内商业、 物资供销业（以上不含专营、专卖、专控商品）,进出口业务（按【发 证号】执行）。房地产经营开发、物业经营与管理、高新技术产业和 基础设施建设的投资、开发与经营管理、股权产权收购、兼并、投资、 交易和经营管理。 公司主营业务为：经营国内商业、物资供销业（以上不含专营、专卖、 22 深圳大通实业股份有限公司 2004 年年度报告 SHENZHEN CAPSTONE INDUSTRIAL CO.,LTD.ANNUAL REPORT 专控商品）,进出口业务（按【发证号】执行）。房地产经营开发、物 业经营与管理。 2、公司主营业务业绩 （1）主营业务分行业情况表： 主 营 业 主 营 业 毛 利 率 主营业 主营业 务 成 本 毛利率 务 收 入 比 上 年 分产品 务收入 务成本 比 上 年 （%） 比 上 年 增 减 百 （万元） （万元） 增减 增减（%） 分点 （%） 硬盘、电脑配件 667.4 661.3 0.92 -98.03 -98.03 -0.14 其他电子通讯产品 2767.9 2583.9 6.65 -13.26 -7.61 -5.71 钢材卷板 3019.1 2627.7 12.96 220.8 206.7 +4.00 （2）主营业务分地区情况表： 单位：人民币元 地区 主营业务收入 主营业务收入比上年增减（%） 出口销售 — — 国内销售 64,544,986.24 -87.09 合计 64,544,986.24 -87.09 （3）主营业务及其结构重大变化及影响说明 2003 年公司取得了以电脑配件为主的大宗贸易合同，使当年主 营业务收入大幅增长。报告期内《大宗电脑配件购销合同》和《委托 进口代理合同》陆续到期，公司考虑到相关贸易业务毛利率水平较低， 因此未延续该类贸易业务，而是积极开拓市场热销贸易品种，增加了 钢材卷板的贸易量， 提升了主营业务毛利率水平，由去年全年的 2.86% 23 深圳大通实业股份有限公司 2004 年年度报告 SHENZHEN CAPSTONE INDUSTRIAL CO.,LTD.ANNUAL REPORT 提升到报告期内的 9.01%。 3、主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩。 公司参股的深圳大通食品工业有限公司因经营亏损已停止生产， 无实质性经营。公司已对相应的长期投资计提了长期投资减值准备。 4、主要供应商和客户情况 公司前五名供应商采购产品总金额为 55,851,873.48 元，占本公 司 采 购 总 额 的 95.51% 。 本 公 司 前 五 名 客 户 销 售 额 合 计 为 58,756,320.83 元，占本公司销售总额的 91.03%。 5、经营中出现的问题与困难及解决方案 随着国家宏观调控政策实施力度不断加大，公司开展适销对路的 贸易品种的难度越来越大，为获得毛利率高的贸易项目，对公司资金 实力的要求就更高，使公司把握收益与风险的难度加大。 面对问题与困难，公司将通过降低运营成本，盘活存量资产，扩 大自有物业出租率等手段来稳定公司收入水平；同时积极寻找适合公 司发展的主营方向，摆脱目前单一以贸易为主的经营格局。 （三）公司投资情况 1、报告期内募集资金使用情况 报告期内无募集资金，也无年度之前募集资金使用及延续项目。 2、非募集资金投资项目 报告期内，公司无非募集资金使用情况。 （四）公司财务状况 24 深圳大通实业股份有限公司 2004 年年度报告 SHENZHEN CAPSTONE INDUSTRIAL CO.,LTD.ANNUAL REPORT 项目 2004 年度 2003 年度 增减额 增减比例 总资产 254,931,692.63 261,597,021.54 -6,665,328.91 -2.55 股东权益 123,542,708.61 130,241,991.46 -6,699,282.85 -5.14 主营业务利润 5,779,018.16 14,283,654.94 -8,504,636.78 -59.54 净利润 -6,699,282.85 8,552,799.65 -15,252,082.50 -178.33 现金及现金等 -4,842,817.40 -89,655,827.54 84,813,010.14 94.60 价物净增加额 财务状况变动原因： 1、总资产减少主要系公司报告期亏损所致。 2、股东权益减少主要系公司报告期亏损所致。 3、主营业务利润减少主要系报告期内公司大宗电子产品贸易合同陆 续到期，使主营业务收入大幅下降，导致主营业务利润绝对金额减少。 4、净利润亏损主要系报告期内主营业务利润减少,计提坏账准备及财 务费用增加使期间费用大幅增加所致。 4、现金及现金等价物净增加额增减比例大幅增加主要系同比基数较 大所致。 （五）生产经营环境及宏观政策、法规变化对公司的影响 公司所从事的国内贸易业务，受国家的宏观政策的变化影响较 大。 （六）董事会日常工作情况 1、报告期内董事会的会议情况及决议内容 报告期内共召开了 6 次董事会会议，具体情况及决议内容如下： 25 深圳大通实业股份有限公司 2004 年年度报告 SHENZHEN CAPSTONE INDUSTRIAL CO.,LTD.ANNUAL REPORT （1）2004 年 2 月 6 日，公司第五届董事会第四次会议在公司本部会 议室召开。会议应到董事 7 人，实到董事及授权董事 7 人，会议的召 开符合《公司法》、本公司章程及《董事会议事规则》的有关规定。 会议由董事长王峰先生召集和主持。公司监事及高级管理人员列 席会议。会议经审议形成以下决议： 1）审议通过《关于公司向中国农业银行深圳罗湖支行申请流动资金 贷款》议案 本次董事会决议公告分别刊登于 2004 年 2 月 10 日《证券时报》 以及中国证监会指定信息披露网站巨潮资讯网（网址 www.cninfo.com.cn）。 （2）2004 年 4 月 8 日，公司第五届董事会第五次会议在公司本部公 司本部会议室召开。会议应到董事 7，实到及授权董事 7 人,符合《公 司法》 、《公司章程》及《董事会议事规则》的有关规定。 本次会议由公司董事长王峰主持，公司监事及部分高管列席会 议。会议经审议形成以下决议： 1）审议通过公司《2003 年度董事会工作报告》； 2）审议通过公司《2003 年度财务决算报告》 ； 3）审议通过公司《2003 年度利润分配预案》 ； 4）审议通过公司《2003 年年度报告及其摘要》； 5）审议通过《关于公司董事会薪酬方案的议案》； 6）审议通过《关于公司续聘会计师事务所的议案》 。 本次董事会决议公告分别刊登于 2004 年 4 月 10 日《证券时报》 26 深圳大通实业股份有限公司 2004 年年度报告 SHENZHEN CAPSTONE INDUSTRIAL CO.,LTD.ANNUAL REPORT 以及中国证监会指定信息披露网站巨潮资讯网（网址 www.cninfo.com.cn）。 （3）2004 年 4 月 21 日，公司第五届董事会第六次会议在公司本部 以通讯表决方式召开，会议应到董事 7，共有 7 人参加通讯表决,符 合《公司法》 、《公司章程》及《董事会议事规则》的有关规定。 会议审议并形成如下决议： 1）审议通过公司《2004 年第一季度报告》； 2）审议通过《关于召开公司 2003 年年度股东大会的议案》 。 本次董事会决议公告分别刊登于 2004 年 4 月 23 日《证券时报》 以及中国证监会指定信息披露网站巨潮资讯网（网址 www.cninfo.com.cn）。 （4）2004 年 7 月 26 日，公司第五届董事会第七次会议在公司本部 以通讯表决方式召开，会议应到董事 7 人，共有 5 人参加通讯表决， 符合《公司法》、 《公司章程》及《董事会议事规则》的有关规定。会 议审议并形成如下决议： 1）审议通过《关于公司向中国工商银行深圳深东支行 3500 万元借 款展期的议案》。 本次董事会决议及相关公告分别刊登于 2004 年 8 月 3 日《证券 时报》以及中国证监会指定信息披露网站巨潮资讯网（网址 www.cninfo.com.cn）。 （5）2004 年 8 月 19 日，公司第五届董事会第八会议在公司本部以 通讯表决方式召开，会议应到董事 7 人，共有 6 人参加通讯表决，符 27 深圳大通实业股份有限公司 2004 年年度报告 SHENZHEN CAPSTONE INDUSTRIAL CO.,LTD.ANNUAL REPORT 合《公司法》 、《公司章程》及《董事会议事规则》的有关规定。会议 审议并形成如下决议： 1）审议通过公司《2004 年半年度报告及摘要》。 本次董事会决议公告分别刊登于 2004 年 8 月 21 日《证券时报》 以及中国证监会指定信息披露网站巨潮资讯网（网址 www.cninfo.com.cn）。 （6）2004 年 10 月 28 日，公司第五届董事会第九次会议在公司本部 会议室召开，会议应到董事 7 人，共有 5 人参加通讯表决，符合《公 司法》 、《公司章程》及《董事会议事规则》的有关规定。会议审议并 形成如下决议： 1）审议通过公司《2004 年第三季度报告》。 本次董事会决议公告分别刊登于 2004 年 10 月 30 日《证券时报》 以及中国证监会指定信息披露网站巨潮资讯网（网址 www.cninfo.com.cn）。 2、董事会对股东大会决议的执行情况 报告期内，公司董事会按照《公司法》 、《证券法》和《公司章程》 等法律、法规的规定，根据股东大会的决议，认真执行股东大会通过 的各项决议。 （七）本年度利润分配预案 经深圳市鹏城会计师事务所有限公司审计，公司 2004 年度共实 现 净 利 润 -6,699,282.85 元 , 本 年 度 可 供 股 东 分 配 的 利 润 为 570,596.85 元。 28 深圳大通实业股份有限公司 2004 年年度报告 SHENZHEN CAPSTONE INDUSTRIAL CO.,LTD.ANNUAL REPORT 因本年度亏损，考虑到公司持续发展的需要，董事会拟定 2004 年度公司不进行利润分配，也不实施资本公积金转增股本。 以上利润分配预案尚须提请 2004 年度股东大会审议通过。 （八）其他需披露的事项 报告期内，公司未有其他需披露的事项。 （九）深圳鹏城会计师事务所专项审计意见 关于深圳大通实业股份有限公司 大股东及关联方资金占用专项审计意见 深圳大通实业股份有限公司： 我们接受委托，审计了贵公司 2004 年 12 月 31 日公司的资产负 债表以及 2004 年度公司的利润及利润分配表和现金流量表，并出具 了深鹏所股审字（2005）065 号审计报告。根据中国证监会证监发 （2003）56 号《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对 外担保若干问题的通知》的规定，现对贵公司控股股东及其他关联方 占用资金的情况出具专项说明如下： 除该公司为遵化市新利能源开发有限公司在中国银行遵化支行 流动资金贷款担保外。 我们未发现贵公司存在《关于规范上市公司与关联方资金往来及 上市公司对外担保若干问题的通知》提及的以下情况： 1、为控股股东及其他关联方垫支工资、福利、保险、广告等期 间费用或互相代为承担成本和其他支出； 2、有偿或无偿地拆借公司的资金给控股股东及其他关联方使用； 29 深圳大通实业股份有限公司 2004 年年度报告 SHENZHEN CAPSTONE INDUSTRIAL CO.,LTD.ANNUAL REPORT 3、通过银行或非银行金融机构向关联方提供委托贷款； 4、委托控股股东及其他关联方进行投资活动； 5、为控股股东及其他关联方开具没有真实交易背景的商业承兑 汇票； 6、代控股股东及其他关联方偿还债务。 深圳鹏城会计师事务所 中国注册会计师：梁烽 中国·深圳 中国注册会计师：刘仁芝 （十）公司独立董事关于对外担保情况的专项说明及独立意见 根据中国证监会证监发（2003）56 号《关于规范上市公司与关 联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》及深圳证监局落 实该通知的文件要求规定，我们本着实事求是的态度，对深圳大通实 业股份有限公司对外担保的情况进行了必要的核查和落实，相关说明 及独立意见如下： 经查实，报告期内及以前期间发生延续到报告期的对外担保情况 如下: 1、2003 年 11 月，为遵化新利能源开发有限公司在中国银行遵 化支行金额为 15,000 万元的流动资金贷款提供担保； 2、2003 年 11 月，为深圳市银河信息产业有限公司在广东发展 银行深圳分行宝安支行金额为 2,300 万元的流动资金贷款提供担保； 3、2004 年 3 月，为遵化新利能源开发有限公司在深圳发展银行 济南分行金额为 3,000 万元的流动资金贷款提供担保。 30 深圳大通实业股份有限公司 2004 年年度报告 SHENZHEN CAPSTONE INDUSTRIAL CO.,LTD.ANNUAL REPORT 上述三笔对外贷款担保,累积金额 20,300 万元，为公司同期净资 产的 1.5 倍，使公司利益可能因担保事项而遭受到损害，违反了《关 于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的 通知》规定。 查实情况后，作为公司独立董事，本着对全体股东负责的态度， 以书面形式向公司发函，要求公司尽快解除公司的担保责任，并于公 司 2004 年半年度报告中发表了独立意见。 报告期内，公司已采取积极行动，于 2004 年 12 月分别解除了为 为遵化新利能源开发有限公司在深圳发展银行济南分行金额为 3,000 万元的流动资金贷款提供的担保责任和为深圳市银河信息产业有限 公司在广东发展银行深圳分行宝安支行金额为 2,300 万元的流动资 金贷款提供的担保责任。 对于尚未解除的对外担保，公司正采取必要措施，积极解决中。 除上述担保外，截止报告期末，公司没有为控股股东及本公司持 股 50%以下的其他关联方、任何非法人单位或个人提供担保的情况。 我们认为公司上述对外担保行为，违反了证监会《通知》要求， 未履行相应的决策程序和及时信息披露义务，我们要求公司以后必须 严格遵守相关法规及公司章程中有关对外担保的规定，规范对外担保 行为，控制对外担保风险,维护全体股东的利益。 独立董事 朱小平、张永国 31 深圳大通实业股份有限公司 2004 年年度报告 SHENZHEN CAPSTONE INDUSTRIAL CO.,LTD.ANNUAL REPORT 八、监事会报告 一、监事会日常工作情况 报告期内，公司监事会召开了 2 次会议，具体情况及决议内容如 下： 1、2004 年 4 月 8 日，公司第五届监事会第一次会议在公司本部召开， 会议审议并形成如下决议： （1）审议通过公司《2003 年度监事会工作报告》； （2）审议通过公司《2003 年度财务决算报告》； （3）审议通过公司《2003 年度利润分配预案》； （4）审议通过公司《2003 年年度报告及其摘要》； （5）审议通过《董事会薪酬方案的议案》； （6）审议通过《关于公司续聘会计师事务所的议案》。 2、2004 年 8 月 19 日，公司第五届监事会第二次会议在公司本部以 通讯表决方式召开，会议审议并形成如下决议： （1）审议通过公司《2004 年半年度报告及摘要》。 （二）报告期内，监事会对公司 2004 年有关事项的独立意见 报告期内，监事会按照《公司法》和《公司章程》的规定，认真 履行监事会的职责，对公司经营活动的重大决策、公司财务状况和公 司董事、高级管理人员的行为进行了监督。 1、公司依法运作情况 公司监事会成员列席了本年度董事会会议，并参与公司重大经营 32 深圳大通实业股份有限公司 2004 年年度报告 SHENZHEN CAPSTONE INDUSTRIAL CO.,LTD.ANNUAL REPORT 决策讨论。按国家有关法律、法规对公司股东大会、董事会会议程序、 决议事项、执行过程进行了监督，对公司生产经营及管理情况履行了 监督职能。 报告期内，根据中国证监会《关于规范上市公司与关联方资金往 来及上市公司对外担保若干问题的通知》[证监发（2003）56 号]及 深圳证监局的落实通知的要求，对公司对外担保情况进行自查，发现 报告期内及以前期间发生延续到报告期的累计对外担保金额 2.03 亿 元，公司违反《通知》的要求，未履行相应的决策程序和及时信息披 露义务，存在违规担保问题。报告期内，通过公司努力于 2004 年 12 月解除对外担保 5300 万元。 监事会认为，公司在依照《公司法》 、《证券法》和《公司章程》 规范运作方面尚有缺陷，内部控制理制度有待完善。监事会将在日常 监督中加强公司董事、高级管理人员执行公司职务时无违反法律、法 规、公司章程或损害公司利益行为的监督。 2、检查公司财务情况 监事会对公司财务制度和财务状况进行了检查，认为公司财务报 告真实地反映了公司的经营状况，深圳市鹏城会计师事务所有限公司 出具的无保留意见的审计报告如实反映公司的财务状况和经营成果。 3、其他情况 报告期内，公司没有发生募集资金，收购、出售资产，关联交易 等情况；没有发现内幕交易，损害部分股东的权益和造成公司资产流 失。 33 深圳大通实业股份有限公司 2004 年年度报告 SHENZHEN CAPSTONE INDUSTRIAL CO.,LTD.ANNUAL REPORT 九、重要事项 （一）公司重大诉讼、仲裁事项 1、关于“合资经营深圳大通食品工业有限公司合同争议” 仲裁 一案，公司于 2004 年 9 月 21 日接中国国际经济贸易仲裁委员会华南 分会[2004]中国贸仲深裁字第 76 号裁决书。 报告期内，公司尚未收到法院执行通知书。但公司认为裁决书裁 决结果适用法律不当，事实依据不足，公司将依照法定程序，向有关 法院提出不予执行该裁决的申请。 相关事项公告刊登于 2004 年 9 月 24 日《证券时报》以及中国证 监会指定信息披露网站巨潮资讯网（网址 www.cninfo.com.cn）。 2、关于中国农业银行深圳罗湖支行诉公司借款合同一案，深圳 市中级人民法院已于 2005 年 1 月 31 日开庭审理。目前此案深圳市中 级人民法院正在审理中。 相关事项公告刊登于 2004 年 9 月 24 日《证券时报》以及中国证 监会指定信息披露网站巨潮资讯网（网址 www.cninfo.com.cn）。 （二）收购及出售资产、吸收合并事项 报告期内公司无收购及出售资产、吸收合并事项。 （三）报告期内公司重大关联交易事项 1、销售商品、提供劳务重大关联交易 34 深圳大通实业股份有限公司 2004 年年度报告 SHENZHEN CAPSTONE INDUSTRIAL CO.,LTD.ANNUAL REPORT 关联交易 关联交易 关联交易 关联交易 结算 对公司利 关联方 内容 定价原价 价格 金额（元） 方式 润的影响 硬盘、电脑 按市场交 票据、 东莞方正科技 7808640.00 不重大 配件 易定价 现金 2、关联债权债务往来 发生金额 对公司利润的 关联方 关联关系 形成原因 （元） 影响 东莞方正科技 同一大股东控制 9,256,033.82 正常商业往来 不重大 代偿公司到期 方正产业控股 同一大股东控制 55,000,000.00 重大 银行借款 深圳大通食品 公司合营公司 2,139,308.22 商业往来 计提坏账准备 （四）公司重大合同及其履行情况 1、重大合同 公司前期签订的《购销合同》 、《购销合同》 和《委托进口代理合同》已于报告期初执行完毕。 2、重大担保 是否 是否为 发生日期 借款金 担保对象名称 担保方式 担保期 履行 关联方 （协议签署日） 额 完毕 担保 遵化新利能源开发 2003 年 15000 连带责任 到最后一期还款履行 否 否 有限公司 11 月 1 日 万元 担保 届满之日起经过两年 主合同下授信期限内 遵化新利能源开发 2004 年 3000 连带责任 每次使用授信届满后 是 否 有限公司 3 月 11 日 万元 保证 另加两年 深圳市银河信息产 2003 年 2300 连带责任 主合同规定的债务履 是 否 业有限公司 11 月 10 日 万元 保证 行期限届满后两年止 报告期内担保发生额合计 3,000 万元 35 深圳大通实业股份有限公司 2004 年年度报告 SHENZHEN CAPSTONE INDUSTRIAL CO.,LTD.ANNUAL REPORT 报告期内担保余额合计 15,000 万元 公司对控股子公司的担保情况 报告期内对控股子公司担保发生额合计 无 报告期内对控股子公司担保余额合计 无 公司担保总额情况（包括对控股子公司的担保） 担保总额 15,000 万 担保总额占公司净资产的比例 121.42% 公司违规担保情况 为控股股东及公司持股 50%以下的其他 无 关联方提供担保的金额 直接或间接为资产负债超过 70%的被担 15,000 万 保对象提供的债务担保金额 担保总额是否超过资产的 50% 是 违规担保总额 15,000 万 上述对外担保事项及解除公告刊登于 2004 年 8 月 7 日、2004 年 12 月 3 日，2004 年 12 月 10 日《证券时报》以及中国证监会指定信 息披露网站巨潮资讯网（网址 www.cninfo.com.cn）。 3、报告期内，委托他人进行现金资产管理事项 公司 2003 年 12 月与上海海隆投资有限公司签订了 1200 万元《委 托投资协议》，报告期内已提前中止。本金及收益已经收回，产生投 资收益 60 万元。 报告期内公司无其他委托现金资产管理事项。 4、公司无其他重大合同事项 （五）承诺事项 报告期内，公司或持股 5%以上股东未在指定报刊及网站上刊登 任何承诺事项。 36 深圳大通实业股份有限公司 2004 年年度报告 SHENZHEN CAPSTONE INDUSTRIAL CO.,LTD.ANNUAL REPORT （六）聘任会计师事务所情况 报告期内，由公司第五届董事会五次会议提议，公司 2003 年年 度股东大会审议通过，续聘深圳市鹏城会计师事务所有限公司为公司 的审计机构。报告期内支付审计费用 12 万元，该所已连续为公司服 务 4 年。 （七）稽查及处罚情况 2004 年 7 月 21 日公司接到中国证券会深圳稽查局立案调查通知 书，因公司涉嫌信息披露违法对公司立案调查，通过公司自查发现公 司存在未披露对外担保事项。目前公司正配合深圳稽查局的调查工 作，并采取积极行动解除了部分违规担保。根据调查进展情况，公司 将及时履行相关信息披露义务。 相关事项公告刊登于 2004 年 7 月 23 日、2004 年 8 月 7 日、2004 年 12 月 3 日、2004 年 12 月 10 日《证券时报》以及中国证监会指定 信息披露网站巨潮资讯网（网址 www.cninfo.com.cn）。 （八）其他重大事项 报告期内，公司无其他应披露而未披露的重大事项。 十、财务报告 37 深圳大通实业股份有限公司 2004 年年度报告 SHENZHEN CAPSTONE INDUSTRIAL CO.,LTD.ANNUAL REPORT 审计报告 本公司 2004 年年度报告经深圳市鹏城会计师事务所有限公司审计，出具深 鹏所股审字[2005]065 号审计报告，全文如下： 深圳大通实业股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的深圳大通实业股份有限公司（以下简称深大通公司）2004 年 12 月 31 日的资产负债表以及 2004 年度的利润分配表和现金流量表。这些会 计报表的编制是深大通公司管理当局的责任，我们的责任是在实施审计工作的基 础上对这些会计报表发表意见。 我们按照中国注册会计师独立审计准则计划和实施审计工作，以合理确信会 计报表是否不存在重大错报。审计工作包括在抽查的基础上检查支持会计报表金 额和披露的证据，评价管理当局在编制会计报表时采用的会计政策和作出的重大 会计估计，以及评价会计报表的整体反映。我们相信，我们的审计工作为发表意 见提供了合理的基础。 我们认为，上述会计报表符合国家颁布的企业会计准则和《企业会计制度》 的规定，在所有重大方面公允反映了深大通公司 2004 年 12 月 31 日的财务状况 以及 2004 年度的经营成果和现金流量。 深圳鹏城会计师事务所 中国注册会计师：梁烽 中国·深圳 中国注册会计师：刘仁芝 38 深圳大通实业股份有限公司 2004 年年度报告 SHENZHEN CAPSTONE INDUSTRIAL CO.,LTD.ANNUAL REPORT 资 产 负 债 表 2004 年 12 月 31 日 编制单位：深圳大通实业股份有限公司 单位:人民币元 资 产 2004-12-31 2003-12-31 附注 流动资产: 公司 公司 货币资金 1 13,569,629.09 18,412,446.49 短期投资 - - 应收票据 - 1,254,075.50 应收股利 - - 应收账款 2 28,750,071.54 70,947,119.56 其他应收款 3 113,180,766.92 56,177,962.50 预付账款 4 52,118,834.25 50,068,834.25 存货 - - 待摊费用 5 23,896.90 59,626.58 一年内到期的长期债权投资 - - 流动资产合计 207,643198.70 196,920,064.88 长期投资: 长期股权投资 6 234,285.71 234,285.71 长期债权投资 - - 长期投资合计 234,285.71 234,285.71 其中:合并价差 - - 股权投资差额 - - 固定资产: 固定资产原价 7 68,325,714.30 68,272,239.68 减:累计折旧 7 27,559,159.69 24,291,222.34 固定资产净值 7 40,766,554.61 43,981,017.34 减:固定资产减值准备 8 232,231.39 232,231.39 固定资产净额 40,534,323.22 43,748,785.95 工程物资 - - 在建工程 9 - 14,000,000.00 固定资产清理 - - 固定资产合计 40,534,323.22 57,748,785.95 无形资产及其他资产: 无形资产 10 3,461,660.00 3,555,260.00 长期待摊费用 11 3,058,225.00 3,138,625.00 其他长期资产 - - 无形资产及其他资产合计 6,519,885.00 6,693,885.00 递延税项: 递延税项借项 - - 资产合计 254,931,692.63 261,597,021.54 企业负责人：王峰 财务负责人：应玉玲 制表：陈红伟 39 深圳大通实业股份有限公司 2004 年年度报告 SHENZHEN CAPSTONE INDUSTRIAL CO.,LTD.ANNUAL REPORT 资 产 负 债 表(续) 2004 年 12 月 31 日 编制单位：深圳大通实业股份有限公司 单位:人民币元 负债和股东权益 2004-12-31 2003-12-31 附注 流动负债: 公司 公司 短期借款 12 53,652,952.71 70,000,000.00 应付票据 - 2,529,690.40 应付账款 13 12,381,651.29 47,039,873.93 预收账款 14 879,366.75 1,338,371.56 应付工资 - - 应付福利费 - - 应付股利 15 206,029.02 206,029.02 应交税金 16 274,188.95 1,359,321.32 其他应交款 4,927.82 17,410.85 其他应付款 17 63,132,484.56 8,056,022.19 预提费用 18 857,382.92 808,310.81 预计负债 - - 一年内到期的长期负债 - - 流动负债合计 131,388,984.02 131,355,030.08 长期负债: 长期借款 - - 长期应付款 - - 其他长期负债 - - 长期负债合计 - - 递延税项 递延税项贷项 - - 负债合计 131,388,984.02 131,355,030.08 少数股东权益: 少数股东权益 - - 股东权益: 股本 19 90,486,000.00 90,486,000.00 资本公积 20 26,599,043.81 26,599,043.81 盈余公积 21 5,887,067.95 5,887,067.95 其中:法定公益金 5,031,787.98 5,031,787.98 未确认的投资损失 - - 未分配利润 22 570,596.85 7,269,879.70 外币报表折算差额 - - 股东权益合计 123,542,708.61 130,241,991.46 负债及所有者权益总计 254,931,692.63 261,597,021.54 企业负责人：王峰 财务负责人：应玉玲 制表：陈红伟 40 深圳大通实业股份有限公司 2004 年年度报告 SHENZHEN CAPSTONE INDUSTRIAL CO.,LTD.ANNUAL REPORT 利润及利润分配表 2004 年 1-12 月 编制单位：深圳大通实业股份有限公司 单位:人民币元 项目 2004 年 1-12 月 2003 年 1-12 月 一.主营业务收入 64,544,986.24 499,888,815.08 减:主营业务成本 58,728,443.25 485,524,050.45 主营业务税金及附加 37,524.83 81,109.69 二.主营业务利润 5,779,018.16 14,283,654.94 加:其他业务利润 4,300,124.94 5,786,878.24 减:营业费用 14,369.01 756,232.58 管理费用 13,187,915.09 8,698,316.87 财务费用 3,802,286.36 977,786.49 三.营业利润 -6,925,427.36 9,638,197.24 加:投资收益 600,000.00 - 补贴收入 - - 营业外收入 - - 减:营业外支出 31,145.50 24,838.85 四.利润总额 -6,356,572.86 9,613,358.39 减:所得税 342,709.99 1,060,558.74 少数股东损益 - - 未确认投资损失 - - 五.净利润 -6,699,282.85 8,552,799.65 加:年初未分配利润 7,269,879.70 -44,841,930.50 其他转入(公积金) - 44,841,930.50 六.可供分配的利润 570,596.85 8,552,799.65 减:提取法定盈余公积 855,279.97 提取法定公益金 427,639.98 七.可供股东分配的利润 570,596.85 7,269,879.70 减:应付优先股股利 - - 提取任意盈余公积 - - 应付普通股股利 - - 转作股本的普通股股利 - 八.未分配利润 570,596.85 7,269,879.70 补充资料： 项 目 上年实际数 本年实际数 1.出售、处置部门或被投资单位所得收益 - - 2.自然灾害发生的损失 - - 3.会计政策变更增加（或减少）利润总额 - - 4.会计估计变更增加（或减少）利润总额 - - 5.债务重组损失 - - 6.其他 - - 企业负责人：王峰 财务负责人：应玉玲 制表：陈红伟 41 深圳大通实业股份有限公司 2004 年年度报告 SHENZHEN CAPSTONE INDUSTRIAL CO.,LTD.ANNUAL REPORT 现 金 流 量 表 2004 年 1-12 月 编制单位：深圳大通实业股份有限公司 单位:人民币元 2004 年 1-12 月份 项 目 附注 公司 一、经营活动产生的现金流量: 销售商品、提供劳务收到的现金 44,090,594.98 收到的税费返还 - 收到的其他与经营活动有关的现金 13,562,028.60 现金流入小计 57,652,623.58 购买商品、接受劳务支付的现金 41,331,851.51 支付给职工以及为职工支付的现金 2,134,585.65 支付的各项税费 3,383,405.90 支付的其他与经营活动有关的现金 7,124,764.47 现金流出小计 53,974,607.53 经营活动产生的现金流量净额 3,678,016.05 二、投资活动产生的现金流量: 收回固定资产投资所收到的现金 14,000,000.00 取得投资收益所收到的现金 - 处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金净额 - 收到的其他与投资活动有关的现金 - 现金流入小计 14,000,000.00 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现 239,927.92 金 投资所支付的现金 - 支付的其他与投资活动有关的现金 - 现金流出小计 239,927.92 投资活动产生的现金流量净额 13,760,072.08 三、筹资活动产生的现金流量: 吸收投资所收到的现金 - 借款所收到的现金 50,000,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 - 现金流入小计 50,000,000.00 偿还债务所支付的现金 66,347,047.29 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 5,933,858.24 支付的其他与筹资活动有关的现金 - 现金流出小计 72,280,905.53 筹资活动产生的现金流量净额 -22,280,905.53 四、汇率变动对现金的影响额 - 五、现金及现金等价物净增加额 -4,842,817.40 企业负责人：王峰 财务负责人：应玉玲 制表：陈红伟 42 深圳大通实业股份有限公司 2004 年年度报告 SHENZHEN CAPSTONE INDUSTRIAL CO.,LTD.ANNUAL REPORT 现 金 流 量 表(续) 2004 年 1-12 月 编制单位：深圳大通实业股份有限公司 单位:人民币元 2004 年 1-12 月份 项 目 附注 公司 1.将净利润调节为经营活动的现金流量: 净利润 -6,699,282.85 加:少数股东本期损益 - 未确认的投资损失 - 计提的资产减值准备 7,468,433.64 固定资产折旧 3,435,974.39 无形资产摊销 93,600.00 长期待摊费用摊销 80,400.00 待摊费用的减少（减增加） 35,729.68 预提费用的增加（减减少） 49,072.11 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减:收益) 772.96 财务费用 5,933,858.24 投资损失(减:收益) -600,000.00 存货的减少(减:增加) - 递延税款贷项(减:借项) - 经营性应收项目的减少(减:增加) 6,470,880.65 经营性应付项目的增加(减:减少) -12,612,517.79 其他 21,095.02 经营活动产生的现金流量净额 3,678,016.05 2.不涉及现金收支的投资和筹资活动: 债务转为资本 - 一年内到期的可转换公司债券 - 融资租入固定资产 - 3.现金及现金等价物净增加情况 - 现金的期末余额 13,569,629.09 减:现金的期初余额 18,412,446.49 加:现金等价物的期末余额 - 减:现金等价物的期初余额 - 现金及现金等价物的净增加额 -4,842,817.40 企业负责人：王峰 财务负责人：应玉玲 制表：陈红伟 43 深圳大通实业股份有限公司 2004 年年度报告 SHENZHEN CAPSTONE INDUSTRIAL CO.,LTD.ANNUAL REPORT 会计报表附注 2004 年 12 月 31 日 一、公司简介 深圳大通实业股份有限公司（以下简称公司）是根据国家股份有限公司条例的规定，经 深圳市人民政府批准，于 1990 年 9 月 26 日经股份重组成立，1993 年 12 月 24 日经深圳证 券管理办公室批准，公司发行面值 1 元的 A 股 4,302 万股，外资法人股 2,538 万股。A 股之 个人股部分已于一九九四年八月八日在深圳证券交易所上市，领取企股粤深总字第 101876 号企业法人营业执照。经 1996 年送红股配送新股，1998 年资本公积转增股本后，公司注册 资本已增至 9,048.6 万元。 本公司的经营范围为：包括电容器系列及其他电子元器件、国内商业、物资供销业（以 上不含专营、专卖、专控商品）；兴办实业（具体项目另行申报） ，计算机软硬件开发及销售； 经营进出口业务。 二、公司及附属子公司的主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法 1.会计制度 执行中华人民共和国财政部颁布的《企业会计准则》 、《企业会计制度》及其补充规定。 2.会计年度 以 1 月 1 日起至 12 月 31 日止为一个会计年度。 3.记账本位币 以人民币为记账本位币。 4.记账基础和计价原则 会计核算以权责发生制为记账基础，资产以历史成本为计价原则。其后如果发生减值， 则按规定计提减值准备。 5.外币业务核算方法 会计年度内涉及的外币经营性业务，按年初中国人民银行公布的汇率折合为人民币入 账。期末货币性项目中的非记账本位币余额按期末中国人民银行公布的汇率进行调整。由此 产生的折算差额除筹建期间及固定资产购建期间有关借款发生的汇兑差额资本化外，作为汇 44 深圳大通实业股份有限公司 2004 年年度报告 SHENZHEN CAPSTONE INDUSTRIAL CO.,LTD.ANNUAL REPORT 兑损益记入当年度财务费用。 6.现金等价物的确定标准 将持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金且价值变动风险很小的投资视为 现金等价物。 7.坏账核算方法 坏账确认标准 a. 债务人破产或死亡，以其破产财产或者遗产清偿后，仍然不能收回的应收款项; b. 债务人逾期未履行偿债义务超过三年而且有明显特征表明无法收回的应收款项。 坏账准备的计提方法和标准 对坏账核算采用备抵法。公司于期末按照应收款项余额（包括应收账款和其他应收款）, 分账龄按比例提取一般性坏账准备。对账龄为一年以内的账款余额不提取坏账准备，一至两 年的为 20%，二至三年的为 50%，三年以上的为 100%；对有确凿证据表明不能收回或挂账时 间太长的应收款项采用个别认定法计提特别坏账准备，计提的坏账准备计入当年度管理费 用。 8.存货核算方法 存货分为原材料、产成品等。 存货盘存制度采用永续盘存法和定期盘存法相结合。购入、自制的存货以实际成本入账， 发出按加权平均法计价. 期末，对存货进行全面盘点的基础上，对遭受损失，全部或部分陈旧过时或销售价格低 于成本的存货，预计其成本不可回收的部分，提取存货跌价准备，提取时按单个存货项目的 成本高于其可变现净值的差额确定。 9.短期投资核算方法 短期投资在取得时以实际成本计价。持有期间所获得的现金股利或利息，除取得时已记 入应收账项的现金股利或利息外，以实际收到时作为投资成本的回收，冲减短期投资的账面 价值。期末按成本与市价孰低法计价，依单项投资对市价低于成本的差额提取短期投资跌价 准备，并计入当年度损益类账项。出售投资的损益于出售日按投资账面值与收入的差额确认。 10.长期投资核算方法 长期股权投资 45 深圳大通实业股份有限公司 2004 年年度报告 SHENZHEN CAPSTONE INDUSTRIAL CO.,LTD.ANNUAL REPORT a.长期股权投资的计价 长期股权投资的初始投资成本按投资时实际支付的价款或确定的价值计价。 b.股权投资差额 采用权益法核算的长期股权投资，对长期投资取得时的初始投资成本与在被投资单位所 有者权益中所占的份额有差额，以及对长期股权投资由成本法改为权益法时，投资成本与享 有被投资单位所有者权益份额的差额，设置“股权投资差额”明细科目核算。期末时，对借 方差额按 10 年的期限平均摊销,贷方差额按 10 年的期限平均摊销。 c.收益确认方法 对占被投资单位有表决权资本总额 20%以下或虽占被投资单位有表决权资本总额 20% （含 20%）以上，但不具有重大影响的长期投资采用成本法核算；对占被投资单位有表决权 资本总额 20%(含 20%)以上或虽占被投资单位有表决权资本总额不足 20%，但具有重大影响 的长期投资采用权益法核算。 采用成本法核算的，在被投资单位宣告发放现金股利时确认投资收益，但该投资收益仅 限于所获得的被投资单位在接受投资后产生的累积净利润的分配额，所获得的被投资单位宣 告分派的现金股利超过上述数额的部分，作为初始投资成本的冲回冲减投资的账面价值；采 用权益法核算的，以取得被投资单位股权后发生的净损益为基础，在各会计期末按应分享或 应分担的被投资单位实现的净利润或发生的净亏损的份额，确认投资收益，并调整长期股权 投资的账面价值。处置股权投资时，将投资的账面价值与实际取得价款的差额，作为当期投 资收益。 长期债权投资 a.长期债权投资的计价 长期债权投资按取得时的实际成本计价。 b.长期债权投资溢折价的摊销 长期债权投资的实际成本与债券票面价值的差额，作为溢价或折价，债券的溢价或折价 在债券存续期间内于确认相关债券利息收入时摊销。摊销方法采用直线法。 c.长期债权投资收益确认方法 债券投资根据票面价值与票面利率按期计算确认利息收入，经调整债券投资溢价或折价 摊销后的金额确认当期收益。其他债权投资按期计算的应收利息，确认为当期投资收益，处 46 深圳大通实业股份有限公司 2004 年年度报告 SHENZHEN CAPSTONE INDUSTRIAL CO.,LTD.ANNUAL REPORT 置长期债权投资时，按实际取得的价款与长期债权投资账面价值的差额,作为当期投资损益。 长期投资减值准备 期末对长期投资逐项进行检查，如果长期投资的市价持续下跌或被投资单位经营状况恶 化等原因导致其可收回金额低于投资的账面价值，则对可收回金额低于长期投资账面价值的 部分计提长期投资减值准备，首先冲抵该项投资的资本公积准备项目，不足冲抵的差额部分 确认为当期损失。对已确认损失的长期投资的价值又得以恢复的，则在原已确认的投资损失 的数额内转回。 11.固定资产计价及其折旧方法 固定资产指使用期限在一年以上的房屋、建筑物、机器、机械、运输工具以及其他与生 产、经营有关的设备、器具、工具等，以及不属于生产、经营主要设备的，单位价值在人民 币 2000 元以上并且使用年限在两年以上的资产。 固定资产以实际成本或重估价值为原价入账。固定资产的折旧采用平均年限法计算，并 按固定资产的类别、估计经济使用年限和预计残值（原值的 10%）确定其折旧率如下： 资产类别 使用年限 年折旧率 房屋建筑物 20 年 4.50% 机器设备 10 年 9.00% 电子设备 5年 18.00% 运输工具 5年 18.00% 其他设备 10 年 9.00% 固定资产减值准备 期末固定资产按账面价值与可收回金额孰低计价，对由于市价持续下跌，或技术陈旧、 损坏、长期闲置等原因导致固定资产可收回金额低于账面价值的，按单项固定资产可收回金 额低于账面价值的差额计提固定资产减值准备。 12.在建工程核算方法 在建工程指兴建中的厂房与设备及其他固定资产，按实际成本入账，其中包括直接建筑 及安装成本，以及于兴建、安装及测试期间的有关借款利息支出及外汇汇兑损益。在建工程 在达到预定可使用状态时，确认固定资产，并停止利息资本化。 在建工程减值准备 期末对在建工程进行全面检查，若在建工程长期停建并且预计在未来 3 年内不会重新开 47 深圳大通实业股份有限公司 2004 年年度报告 SHENZHEN CAPSTONE INDUSTRIAL CO.,LTD.ANNUAL REPORT 工，所建项目在性能上、技术上已经落后并且所带来的经济效益具有很大的不确定性，或其 他足以证明在建工程已经发生减值的，按可收回金额低于账面价值的差额计提在建工程减值 准备。 13.无形资产计价和摊销方法 无形资产按取得时的实际成本计价，并按其预计受益年限平均摊销。具体摊销年限如下： 类 别 摊销年限 土地使用权 50 年 商誉 10 年 无形资产减值准备 期末检查各项无形资产预计给公司带来未来经济利益的能力，当存在①某项无形资产已 被其他新技术等所替代，使其为企业创造经济利益的能力受到重大不利影响；②某项无形资 产的市价在当期大幅下跌，在剩余摊销年限内预期不会恢复；③某项无形资产已超过法律保 护期限，但仍然具有部分使用价值；④其他足以证明某项无形资产实质上已发生了减值准备 情形的情况下，预计可收回金额低于账面价值的差额计提无形资产减值准备。 14.其他资产核算方法 其他资产按实际发生额入账。 a.开办费：在公司开始生产经营当月一次计入开始生产经营当月损益； b.长期待摊费用：自受益日起分 5 年平均摊销；不能使以后会计期间受益的长期待摊费 用项目，在确定时将该项目的摊余价值全部计入当期损益。 c.工业城厂房 50 年租金按 50 年摊销。 15.借款费用 (1)借款费用资本化的确认条件 借款费用包括借款而发生的利息、折价或溢价的摊销和辅助费用以及因外币借款而发生 的汇兑差额，因专门借款而发生的利息、折价或溢价的摊销和汇兑差额，在同时具备下列三 个条件时，借款费用予以资本化： a.资产支出已经发生； b.借款费用已经发生； c.为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始。 其他的借款利息、折价或溢价的摊销和汇兑差额，在发生当期确认费用。 48 深圳大通实业股份有限公司 2004 年年度报告 SHENZHEN CAPSTONE INDUSTRIAL CO.,LTD.ANNUAL REPORT (2)资本化金额的确定 至当期止购建固定资产资本化利息的资本化金额，等于累计支出加权平均数乘以资本化 率，资本化率按以下原则确定： a.为购建固定资产只借入一笔专门借款，资本化率为该项借款的利率； b.为购入固定资产借入一笔以上的专门借款，资本化率为这些借款的加权平均利率。 (3)暂停资本化 若固定资产的购建活动发生非正常中断，并且时间连续超过 3 个月，则暂停借款费用的 资本化，将其确认为当期费用，直至资产的购建活动重新开始。 (4)停止资本化 当所购建的固定资产达到预定可使用状态时，停止其借款费用的资本化，以后发生的借 款费用于发生当期确认费用。 16.预计负债的确认原则 若与或有事项相关的义务同时符合以下条件，则将其确认为负债： a.该义务是企业承担的现时义务； b.该义务的履行很可能导致经济利益流出企业； c.该义务的金额能够可靠地计量。 确认负债的金额是清偿该负债所需支出的最佳估计数。如果所需支出存在一个金额范 围，则最佳估计数按该范围的上、下限金额的平均数确定；如果所需支出不存在一个金额范 围，则最佳估计数按如下方法确定： a.或有事项涉及单个项目时，最佳估计数按最可能发生金额确定； b.或有事项涉及多个项目时，最佳估计数按各种可能发生额及其发生概率计算确定。 确认的负债所需支出全部或部分预期由第三方或其他方补偿的，则补偿金额在基本确定 能收到时，作为资产单独确认。确认的补偿金额不超过所确认负债的账面价值。 17.收入确认原则 商品销售 已将商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方，不再对该商品实施继续管理权和实际 控制权，相关的收入可以收到，并且与销售该商品有关的成本能够可靠地计量时，确认收入 实现。 提供劳务(不包括长期合同) 49 深圳大通实业股份有限公司 2004 年年度报告 SHENZHEN CAPSTONE INDUSTRIAL CO.,LTD.ANNUAL REPORT 在交易的结果能够可靠地估计（即劳务总收入及总成本能够可靠地计量，劳务的完成程 度能够可靠地确定，相关的价款能够流入）时，于决算日按完工百分比法确认收入的实现。 当交易的结果不能可靠地确定估计时，于决算日按已经发生并预计能够补偿的劳务成本 金额确认收入，并将已经发生的成本记入当年损益类账户。 利息收入和使用费收入 在相关的收入金额能够可靠地计量，相关的经济利益可以收到时，按资金使用时间和约 定的利率确认利息收入，按协议中约定的时间和计算方法确认使用费收入。 建造合同 在建造合同的结果能够可靠地估计（即合同的总收入及已经发生的成本能够可靠地计 量，合同完工进度及预计尚需发生的成本能够可靠地确定，相关的经济利益可以收到）时， 于决算日按完工百分比法确认收入的实现。合同完工进度按累计发生的成本占预计总成本的 比例确定。 当建造合同的结果不能可靠地估计时，于决算日按已经发生并预计能够收回的成本金额 确认收入，并将已经发生的成本记入当年度损益类账项。 如果预计合同总成本将超出合同总收入，将预计的损失立即记入当年度损益类账项。 18.所得税的会计处理方法 所得税会计处理采用应付税款法。 19.合并会计报表的编制方法 合并会计报表原则 对持有被投资单位有表决权资本总额 50%以上，或虽不超过 50%但具有实际控制权的长 期投资单位合并其会计报表。 编制方法 以母公司及纳入合并范围的各子公司的会计报表为合并依据，合并时将母公司与各子公 司相互间的重要投资、往来、存货购销等内部交易及其未实现利润抵销后逐项合并，并计算 少数股东权益。 根据财政部财会函字[1999]10 号《关于资不抵债公司合并报表问题请示的复函》 ，投资 企业确认的亏损分担额，一般以长期股权投资减记至零为限。其未确认的被投资单位的亏损 分担额，在编制合并会计报表时，可以在合并会计报表的“未分配利润”项目上增设“未确 认的投资损失”项目；同时，在利润表的“少数股东损益”项目下增设“未确认的投资损失” 50 深圳大通实业股份有限公司 2004 年年度报告 SHENZHEN CAPSTONE INDUSTRIAL CO.,LTD.ANNUAL REPORT 项目。这两个项目反映母公司未确认子公司的投资亏损额。 三、会计政策、会计估计变更或合并会计报表范围变化的影响 本公司自 2001 年 1 月 1 日起执行《企业会计制度》 ，报告期本公司主要会计政策、会计 估计无发生变更事项。 报告期内合并范围没有发生变化， 四、税项 税 项 计 税 基 础 税 率 增值税 销售收入，加工及修理修配劳务收入以及进口货物金额 17% 营业税 租赁收入等 5% 城市维护建设税 应纳增值税及营业税额 1% 企业所得税 应纳税所得额 15% 五、合营企业、联营企业有关情况 1．联营公司的有关情况 公司名称 注册地 法人代表 注册资本 实际投资额 持股比例 主营业务 深圳大通食品工业有限公司 深圳市 温惜今 USD300 万 RMB3,835,697.65 30% 食品加工 深圳市石油化工(集团)股份 深圳市 陈涌庆 RMB30335.5 万 RMB1,640,000.00 0.54% 销售制造石油 有限公司 化工制品 六、会计报表主要项目注释 1.货币资金 2004-12-31 2003-12-31 项 目 币种 原 币 折合人民币 原 币 折合人民币 现 金 RMB 20,056.92 40,707.34 51 深圳大通实业股份有限公司 2004 年年度报告 SHENZHEN CAPSTONE INDUSTRIAL CO.,LTD.ANNUAL REPORT HKD 14,094.13 14,939.78 22,749.79 24,114.78 小 计 34,996.70 64,822.12 银行存款 RMB 13,494,632.00 15,777,933.58 HKD 0.37 0.39 0.37 0.39 小 计 13,494,632.39 15,777,933.97 其他货币资金 RMB 40,000.00 2,569,690.40 小 计 40,000.00 2,569,690.40 合 计 13,569,629.09 18,412,446.49 注 1：期末余额较期初减少 4,842,817.40 元，下降 26.3%，主要原因是支付贸易货款增 加所致。 注 2：有关货币资金质押情况见附注十。 2.应收账款 2004-12-31 账 龄 金 额 比例 坏账准备 净 额 1 年以内 16,525,181.78 35.82% - 16,525,181.78 1-2 年 13,526,887.82 29.32% 2,705,377.56 10,821,510.26 2-3 年 2,806,759.00 6.08% 1,403,379.50 1,403,379.50 3 年以上 13,271,198.24 28.77% 13,271,198.24 - 合 计 46,130,026.84 100% 17,379,988.30 28,750,071.54 2003-12-31 账 龄 金 额 比例 坏账准备 净 额 1 年以内 68,266,382.28 79.51% - 68,266,382.28 1-2 年 908,910.00 1.06% 181,782.00 727,128.00 2-3 年 3,907,218.57 4.55% 1,953,609.29 1,953,609.28 3 年以上 12,778,469.03 14.88% 12,778,469.03 - 52 深圳大通实业股份有限公司 2004 年年度报告 SHENZHEN CAPSTONE INDUSTRIAL CO.,LTD.ANNUAL REPORT 合 计 85,860,979.88 100% 14,913,860.32 70,947,119.56 注 1：期末余额较期初减少 39,730,953.04 元，下降 46.27%，主要原因收回前期贸易销 售额所致。 注 2：期末余额中前五名欠款单位总金额为 32,217,286.43 元，占应收账款期末余额的 69.84%； 注 3：应收账款期末余额无持有公司 5%(含 5%)以上股份的股东单位欠款。 注 4：期末累计计提的应收账款坏账准备比例较大的（40%或以上）主要明细如下： 单位名称 2004-12-31 计提坏账金额 账龄 计提原因 宝安粤海电讯有限公司 4,932,022.74 4,932,022.74 3 年以上 无法收回 深圳市嘉新汇实业发展有限公司 2,764,351.45 1,633,646.25 2-3 年以上 较难收回 深圳南头清华商场 897,483.30 897,483.30 3 年以上 较难收回 香港新宏电子有限公司 546,068.38 546,068.38 3 年以上 较难收回 深圳展禧电子有限公司 367,014.32 367,014.32 3 年以上 较难收回 3.其他应收款 2004-12-31 账 龄 金额 比例 坏账准备 净额 1 年以内 93,636,104.01 74.65% - 93,636,104.01 1-2 年 23,713,766.71 18.90% 4,742,753.34 18,971,013.37 2-3 年 1,147,299.08 0.91% 573,649.54 573,649.54 3 年以上 6,941,746.97 5.53% 6,941,746.97 合 计 125,438,916.77 100% 12,258,149.85 113,180,766.92 2003-12-31 账 龄 金额 比例 坏账准备 净额 1 年以内 55,304,725.73 77.06% 55,304,725.73 1-2 年 825,633.46 2.33% 165,126.69 660,506.77 53 深圳大通实业股份有限公司 2004 年年度报告 SHENZHEN CAPSTONE INDUSTRIAL CO.,LTD.ANNUAL REPORT 2-3 年 425,460.00 1.20% 212,730.00 212,730.00 3 年以上 6,877,954.50 19.41% 6,877,954.50 合 计 63,433,773.69 100.00% 7,255,811.19 56,177,962.50 注 1：期末余额较期初增加 62,005,143.08 元，上升 97.75%。主要有①与深圳市普贤 实业有限公司共同开展光电项目前期合作形成的项款 36,680,238.13 元.②与深圳市康博斯 保康保健品有限公司现有业务合作和拓展新业务所形成的款项 53,218,585.50 元.③预付给 上海联大房地产有限公司的购房余款 23,323,789.05 元。 注 2：期末余额中前五名的欠款总金额为 119,077,046.65 元，占其他应收款期末余额 的 94.93%； 注 3：其他应收款期末余额中无持有公司 5%(含 5%)以上股份的股东单位欠款。 注 4：公司于本期末累计计提的其他应收款坏账准备比例较大的(40%或以上)主要明细 如下： 单位名称 2004-12-31 计提坏账金额 账龄 计提原因 香港迎滔电影工作室 2,237,500.00 2,237,500.00 3 年以上 无法收回 深圳大通食品工业有限公司 2,139,308.22 2,139,308.22 3 年以上 较难收回 香港多丰投资有限公司 1,670,795.78 1,670,795.78 3 年以上 无法收回 上海方正延中科技集团公司 524,633.12 262,316.56 2-3 年以上 较难收回 深圳外商投资协会 250,000.00 250,000.00 3 年以上 无法收回 4.预付账款 2004-12-31 2003-12-31 账龄 金 额 比 例 金 额 比 例 1 年以内 52,118,834.25 100% 50,068,834.25 100% 注 1：期末余额较期初增加 2,050,000.00 元，上升 4%。主要有①与创益生物科技有限 公司签定代理生物芯片等药品协议，根据协议预付的货款 20,000,000.00 元 ②与深圳市康 博斯保健品有限公司签定采购电源协议，根据协议预付的货款 10,000,000.00 元③与深圳 市和康实业发展有限公司采购主控卡协议，根据协议预付的货款 22,050,000.00 元。 54 深圳大通实业股份有限公司 2004 年年度报告 SHENZHEN CAPSTONE INDUSTRIAL CO.,LTD.ANNUAL REPORT 注 2：期末余额中无欠持公司 5%(含 5%)以上股份的股东单位的款项。 注 3：期末余额中前五名欠款单位总余余额为 52,118,834.25 元，占预付账款期末余额 100%。 5.待摊费用 类 别 2003-12-31 本期增加 本期摊销 2004-12-31 报刊.运杂费 6,845.41 27,955.10 20,180.41 14,620.10 财产保险费 8,725.91 10,921.80 10,370.91 9,276.80 汽车修护.保养 44,055.26 - 44,055.26 - 印刷费 - 13,000.00 13,000.00 - 房屋维修费 - 200,624.47 200,624.47 - 合 计 59,626.58 252,501.37 288,231.05 23,896.90 6.长期投资 (1)长期投资列示如下： 项 目 2003-12-31 本期增加 本期减少 2004-12-31 长期股权投资 5,475,697.65 - - 5,475,697.65 减：减值准备 5,241,411.94 - - 5,241,411.94 长期股权投资净额 234,285.71 - - 234,285.71 合 计 234,285.71 - - 234,285.71 (2)长期股权投资 a.股票投资 被投资单位 股份性质 股数 股权比例 初始投资额 2003-12-31 本期权益调整 现金红利 本期增(减) 2004-12-31 成本法核算单位 深圳市石油化工(集团)股份 法人股 32.8万 0.54% 1,640,000.00 1,640,000.00 1,640,000.0 有限公司 0 b.其他股权投资 55 深圳大通实业股份有限公司 2004 年年度报告 SHENZHEN CAPSTONE INDUSTRIAL CO.,LTD.ANNUAL REPORT 本期权益 被投资单位 投资期限 股权比例 初始投资额 2003-12-31 累计权益调整 本期增(减) 2004-12-31 调整 成本法核算单位： 深圳大通食品工业有限公司 20年 30% 3,835,697.65 3,835,697.65 3,835,697.65 c.长期股权投资减值准备 项 目 2003-12-31 本期增加 本期减少 2004-12-31 计提原因 深圳大通食品工业有限公司 3,835,697.65 - - 3,835,697.65 该公司已停产 深圳市石油化工(集团)股份有限公 1,405,714.29 - - 1,405,714.29 可收回价值低于账面价值 司 合 计 5,241,411.94 - - 5,241,411.94 7.固定资产及累计折旧 类 别 2003-12-31 本期增加 本期减少 2004-12-31 固定资产原值 房屋建筑物 63,551,207.53 - - 63,551,207.53 机器设备 747,069.75 - - 747,069.75 运输工具 853,365.00 - - 853,365.00 其他设备 3,120,597.40 242,537.12 189,062.50 3,174,072.02 合 计 68,272,239.68 242,537.12 189,062.50 68,325,714.30 累计折旧： 房屋建筑物 22,378,439.19 2,859,469.32 - 25,237,908.51 机器设备 456,766.71 34,036.88 - 490,803.59 运输工具 285,517.55 148,415.01 - 433,932.56 其他设备 1,170,498.89 394,053.18 168,037.04 1,396,515.03 合 计 24,291,222.34 3,435,974.39 168,037.04 27,559,159.69 净 值 43,981,017.34 40,766,554.61 8.固定资产减值准备 类 别 2003-12-31 本期增加 本期转回 2004-12-31 其他设备 232,231.39 - - 232,231.39 56 深圳大通实业股份有限公司 2004 年年度报告 SHENZHEN CAPSTONE INDUSTRIAL CO.,LTD.ANNUAL REPORT 9.在建工程 类 别 原始金额 2003-12-31 本期增加 本期减少 2004-12-31 工业城整体改造工程 - 14,000,000.00 - 14,000,000.00 - 合 计 - 14,000,000.00 - 14,000,000.00 - 注 1：因工业城整体规划发生变化，中止了大修工程项目。 10.无形资产 类 别 取得方式 原始金额 2003-12-31 本期增加(转出) 本期摊销 2004-12-31 剩余摊销年限 土地使用权 购入 4,668,144.90 3,555,260.00 - 93,600.00 3,461,660.00 36 年 11.长期待摊费用 剩余 项目 2003-12-31 本期增加 本期摊销 2004-12-31 摊销期(月) 工业城厂房 50 年租金 3,138,625.00 - 80,400.00 3,058,225.00 451 合 计 3,138,625.00 - 80,400.00 3,058,225.00 12.短期借款 2004-12-31 2003-12-31 借款类别 余额 余额 银行借款 53,652,952.71 70,000,000.00 其中：担保 53,652,952.71 70,000,000.00 上述借款在 2004 年 12 月 31 日未有逾期。详情见附注十二。 13.应付账款 应付账款期末余额为 12,381,651.29 元。 应付账款期末余额中无欠持公司 5%(含 5%)以上股份的股东单位的款项。 14.预收账款 预收账款期末余额为 879,366.75 元。 预收账款期末余额中无欠持公司 5%(含 5%)以上股份的股东单位的款项。 57 深圳大通实业股份有限公司 2004 年年度报告 SHENZHEN CAPSTONE INDUSTRIAL CO.,LTD.ANNUAL REPORT 15.应付股利 投资者 2004-12-31 2003-12-31 广东华侨信托投资公司 176,157.08 176,157.08 深圳新通阳电子元件工业有限公司 14,545.20 14,545.20 公众股 15,326.74 15,326.74 合 计 206,029.02 206,029.02 16.应交税金 税 种 2004-12-31 2003-12-31 营业税 51,936.54 184,537.59 增值税 118,126.53 401,626.77 企业所得税 82,188.51 724,513.52 城市维护建设税 4,973.65 9,134.66 个人所得税 16,963.72 39,508.78 合 计 274,188.95 1,359,321.32 注 1：期末余额比期初减少 1,085,132.37 元，下降 79.82%，主要是利润减少，第四季 度尚未交纳的企业所得税减少所致。 17.其他应付款 注 1.其他应付款期末余额为 63,132,484.56 元，比上年增加 55,076,462.37 元,增加 683.67%,其中有 55,000,000.00 元是贷款担保方方正产业控股有限公司代还款。 注 2.其他应付款期末余额中无欠持公司 5%(含 5%)以上股份的股东单位的款项。 18.预提费用 项 目 2004-12-31 2003-12-31 水电费 44,784.72 44,784.72 审计费 191,000.00 195,000.00 58 深圳大通实业股份有限公司 2004 年年度报告 SHENZHEN CAPSTONE INDUSTRIAL CO.,LTD.ANNUAL REPORT 律师服务费 80,000.00 38,680.00 董事会费 239,610.00 225,610.00 证券管理费 47,592.06 47,160.06 刊登费 159,876.03 159,876.03 土地使用费 44,820.11 47,500.00 工资 49,700.00 49,700.00 合 计 857,382.92 808,310.81 19.股本 本期增（减）变动 2003-12-31 配股 送股 公积金转股 其他 小计 2004-12-31 一、期末未上市流通股份(股) 1.发起人股份 71,346,000.00 - - - - - 71,346,000.00 其中: 国家持有股份 - - - - - - 境内法人持有股份 71,346,000.00 - - - - - 71,346,000.00 境外法人持有股份 - - - - - - - 其他 - - - - - - - 2.非发起人股份 - - - - - - - 其中: 国家持有股份 - - - - - - - 国有法人持有股份 - - - - - - - 境内法人持有股份 - - - - - - - 转配股 - - - - - - - 基金配售股份 - - - - - - - 战略投资人配售股份 - - - - - - - 一般法人配售股份 - - - - - - - 其他 - - - - - - - 3.优先股或其他 - - - - - - - 其中:转股配 - - - - - - - 59 深圳大通实业股份有限公司 2004 年年度报告 SHENZHEN CAPSTONE INDUSTRIAL CO.,LTD.ANNUAL REPORT 未上市流通股份合计 71,346,000.00 - - - - - 71,346,000.00 二、已上市流通股份(股) 1.人民币普通股 19,140,000.00 - - - - - 19,140,000.00 2.境内上市的外资股 - - - - - - - 3.境外上市的外资股 - - - - - - - 4.其他 - - - - - - - 已上市流通股份合计 19,140,000.00 - - - - - 19,140,000.00 三、股份总数（股） 90,486,000.00 - - - - - 90,486,000.00 20.资本公积 项 目 2004-12-31 2003-12-31 股本溢价 3,912,878.19 3,912,878.19 资产评估增值 22,560,000.00 22,560,000.00 资本折算差 87,459.92 87,459.92 其他资本公积 38,705.70 38,705.70 合 计 26,599,043.81 26,599,043.81 21.盈余公积 项 目 2004-12-31 2003-12-31 法定盈余公积 855,279.97 855,279.97 法定公益金 5,031,787.98 5,031,787.98 任意盈余公积 - - 合 计 5,887,067.95 5,887,067.95 注 1：主要变化原因见附注六 21。 22.未分配利润 项 目 2003-12-31 本期增加 本期减少 2004-12-31 未分配利润 7,269,879.70 -6,699,282.85 - 570,596.85 60 深圳大通实业股份有限公司 2004 年年度报告 SHENZHEN CAPSTONE INDUSTRIAL CO.,LTD.ANNUAL REPORT 23.主营业务收入及成本 主营业务收入 主营业务成本 主营业务毛利 行业 2004 年度 2003 年度 2004 年度 2003 年度 2004 年度 2003 年度 其他电子通讯产品 27,679,487.24 31,912,905.86 25,838,742.27 27,967,322.37 1,840,744.97 3,945,583.49 显示器 - 118,612,173.04 - 112,632,713.52 5,979,459.52 硬盘.电脑配件 6,674,051.28 339,952,667.78 6,612,924.71 336,355,553.12 61,126.57 3,597,114.66 钢材卷板 30,191,447.72 9,411,068.40 26,276,776.27 8,568,461.44 3,914,671.45 842,606.96 合 计 64,544,986.24 499,888,815.08 58,728,443.25 485,524,050.45 5,816,542.99 14,364,764.63 注 1：本期销售额比上期减少 435,343,828.84，下降了 87%，主要原因前期签订的大宗 贸易项目已到期，未能续签新合同所致。 注 2：其中前五名客户的销售总额为 58,756,320.83 元，占总销售额的 91.03%， 24.其他业务利润 类 别 2004 年度 2003 年度 其他业务收入 7,945,225.82 9,945,267.15 减：其他业务支出 3,645,100.88 4,158,388.91 其他业务利润 4,300,124.94 5,786,878.24 2004 年度 2003 年度 业务项目 收入 成本 利润 利润 房屋出租 6,445,225.82 3,567,100.88 2,878,124.94 2,682,627.66 佣金收入 1,500,000.00 78,000.00 1,422,000.00 3,104,250.58 合 计 7,945,225.82 3,645,100.88 4,300,124.94 5,786,878.24 25.财务费用 类 别 2004 年度 2003 年度 61 深圳大通实业股份有限公司 2004 年年度报告 SHENZHEN CAPSTONE INDUSTRIAL CO.,LTD.ANNUAL REPORT 利息支出 5,612,771.94 2,541,535.80 减：利息收入 1,827,571.45 1,601,259.58 其他 17,085.87 37,510.27 合 计 3,802,286.36 977,786.49 26.投资收益 项 目 2004 年度 2003 年度 股票投资收益 - - 债权投资收益 600,000.00 - 其他 - - 合 计 600,000.00 - 27.营业外支出 项 目 2004 年 1-12 月 2003 年 1-12 月 罚款支出 21,095.02 460.00 固定资产减值准备 - 16,333.80 捐赠支出 500.00 500.00 处理固定资产净损失 9,525.46 7,536.00 其他(滞纳金) 25.02 9.05 合 计 31,145.50 24,838.85 七、关联方关系及交易 关联方概况 1.与公司存在关联关系的关联方，包括已于附注五. 2 列示的存在控制关系的关联公司及下列存在控制关系的公司股东和不存在控制关系 的关联各方。 (1)存在控制关系的公司股东 62 深圳大通实业股份有限公司 2004 年年度报告 SHENZHEN CAPSTONE INDUSTRIAL CO.,LTD.ANNUAL REPORT 拥有公司 与公司 法定代表 企业名称 注册地址 注册资本 股份比例 主 营 业 务 关系 经济性质 人 方正延中传媒 上海 4.5 亿元 29.84% 资产管理，实业投资，房 公司之第 有限责任 芦功林 有限公司 地产开发与经营；计算机 一大股东 公司 软硬件开发；国内贸易 （除专项审批业），自营 或代理各类商品和技术 的进出品，但国家限定公 司经营或禁止进出口的 商品和技术除外；承接各 类广告设计、制作；承办 本公司所属场地发布国 内广告；商务、文化活动 策划、咨询服务；展示展 览；礼仪和会务服务 存在控制关系的关联方的注册资本及其变化. 企业名称 2003-12-31 本期增加(减少) 2004-12-31 方正延中传媒有限公司 3 亿元 1.5 亿元 4.5 亿元 合 计 3 亿元 1.5 亿元 4.5 亿元 存在控制关系的关联方所持股份及其变化. 企业名称 2003-12-31 比例 本期增加(减少) 2004-12-31 比例 方正延中传媒有限公司 2700 万 29.84% - 2700 万 29.84% 合 计 2700 万 29.84% - 2700 万 29.84% (2)不存在控制关系但有交易往来的关联方 企 业 名 称 与本公司的关系 方正产业控股有限公司 受同一大股东控制 东莞方正科技电脑有限公司 受同一大股东控制 2、关联交易 销售货物 本公司本期及上年向关联方销售货物有关明细资料如下： 63 深圳大通实业股份有限公司 2004 年年度报告 SHENZHEN CAPSTONE INDUSTRIAL CO.,LTD.ANNUAL REPORT 2004 年度 2003 年度 关联方名称 金 额 占年度销货比 金 额 占年度销货比 例 例 东莞方正科技电脑有限公司 7,808,640.00 12.09% 合 计 7,808,640.00 12.09% 销售货物按市场价格作价. 3.关联方应收应付款项余额 金 额 占各项目款项余额比例 关联方名称 2004-12-31 2003-12-31 2004-12-31 2003-12-31 应收账款： 东莞方正科技电脑有限公司 9,256,033.82 20.07% 其他应收款： 深圳大通食品有限公司 2,139,308.22 2,139,308.22 1.71% 2.49% 其他应付款： 方正产业控股有限公司 55,000,000.00 87.16% 八、或有事项 公司累计发生对外担保 2.03 亿人民币，分别于 2004 年 12 月 2 日解除了 3000 万元的担 保责任，于 2004 年 12 月 3 日解除了 2300 万元的担保责任，目前剩下 1.5 亿元（为遵化新 利能源开发有限公司在中国银行遵化支行提供流动资金贷款担保，期限 2003 年 11 月 26 日 至 2004 年 11 月 26 日），以上情况在《证券时报》上作了相应披露。 九、承诺事项 本期公司无需披露的承诺事项。 十、资产质押情况 本期公司无需披露的资产质押事项。 64 深圳大通实业股份有限公司 2004 年年度报告 SHENZHEN CAPSTONE INDUSTRIAL CO.,LTD.ANNUAL REPORT 十一、资产负债表日后非调整事项 本期公司无需披露的资产负债表日后事项。 十二、其他重大事项 1、“合资经营深圳大通食品工业有限公司合同争议仲裁案”已于 2004 年 3 月 5 日开庭 审理，并于 2004 年 9 月 23 日，接到中国国际贸易仲裁委员会华南分会裁决书，裁定将工业 城 9 号厂房划归深圳大通食品工业有限公司所有。 2、2004 年 7 月 21 日接中国证券会深圳稽查局因公司涉嫌信息披露违规的立案调查通知， 目前公司正积极配合深圳稽查局的工作，详情公司已在《证券时报》上作了相应披露。 3、公司于 2004 年 7 月 30 日与中国工商银行深圳深东支行签订了 3500 万元流动资金借 款展期协议，期限半年。该项借款于 2005 年 1 月 29 日到期，现已归还了 3135 万元，余 365 万元暂时未归还。 4、2004 年 9 月 23 日，中国农业银行深圳罗湖支行就本公司在该行 5000 万元贷款向深 圳中级人民法院提起诉讼，详情已在《证券时报》上作了相应披露。该项借款分别于 2005 年 1 月 20 日到期 2000 万元，于 2005 年 2 月 6 日到期 3000 万元，目前暂未归还。 十三、资产减值准备明细表 项 目 2003-12-31 本期增加数 本期转回数 2004-12-31 一、坏账准备 22,169,671.51 7,468,433.64 29,638,105.15 其中：应收账款 14,913,860.32 2,466,094.98 17,379,955.30 其他应收款 7,255,811.19 5,002,338.66 12,258,149.85 二、长期投资减值准备 5,241,411.94 - 5,241,411.94 其中：长期股权投资 5,241,411.94 - 5,241,411.94 长期债权投资 - 三、固定资产减值准备 232,231.39 - 232,231.39 其中：其他设备 232,231.39 - 232,231.39 合 计 27,643,314.84 7,468,433.64 35,111,748.48 65 深圳大通实业股份有限公司 2004 年年度报告 SHENZHEN CAPSTONE INDUSTRIAL CO.,LTD.ANNUAL REPORT 十四、相关指标计算表 1. 公司 2004 年 1 至 12 月净资产收益率和每股收益有关指标如下： 净资产收益率 每股收益 报告期利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 4.68% 4.55% 0.064 0.064 营业利润 -5.61% -5.46% -0.077 -0.077 净利润 -5.42% -5.28% -0.074 -0.074 扣除非经营性损益后的利润 -5.91% -5.75% -0.081 -0.081 2.计算方法 (1)全面摊薄净资产收益率和每股收益的计算公式如下： 全面摊薄净资产收益率=报告期利润÷期末净资产 全面摊薄每股收益=报告期利润÷期末股份总数 (2)加权平均净资产收益率(ROE)的计算公式如下： P ROE＝ E0+NP÷2+Ei×Mi÷M0-Ej×Mj÷M0 其中：P 为报告期利润；NP 为报告期净利润；E0 为期初净资产；Ei 为当期发行新股或债 转股等新增净资产；Ej 为当期回购或现金分红等减少净资产；M0 为报告期月份数；Mi 为新增 净资产下一月份至报告期期末的月份数；Mj 为自减少净资产下一月份至报告期期末的月份 数。 (3)加权平均每股收益（EPS）的计算公式如下： P EPS＝ S0+S1+Si×Mi÷M0-Sj×Mj÷M0 其中：P 为报告期利润；S0 为期初股份总数；S1 为因公积金转增股本或股票股利分配等 增加股份数；Si 为当期因发行新股或债转股等增加股份数；Sj 为当期因回购或缩股等减少股 份数；M0 为报告期月份数；Mi 为自增加股份下一月份至报告期期末的月份数；Mj 为自减少股 份下一月份至报告期期末的月份数。 上述会计报表和有关附注，系我们按照《企业会计准则》和《企业会计制度》及有关补 充规定编制。 66 深圳大通实业股份有限公司 2004 年年度报告 SHENZHEN CAPSTONE INDUSTRIAL CO.,LTD.ANNUAL REPORT 十一、备查文件目录 1、载有公司法定代表人、财务总监、会计机构负责人签名并盖章的 会计报表。 2、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名盖章的审计报告原件。 3、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露的所有文件的正本及 公告的原稿。 深圳大通实业股份有限公司 董事长 王峰 二○○五年四月二十八日 67