华泽退(000693)聚友网络2004年年度报告

Chengdu Unionfriend Network Co.,LTD. 成都聚友网络股份有限公司 ２００４ 年年度报告 二 ＯＯ 五年四月 第一节 重要提示及目录 本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误 导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别 及连带责任。 深圳鹏城会计师事务所为本公司出具了带强调事项段保留意见的审计 报告，本公司董事会、监事会对相关事项亦有详细说明，请投资者注意阅 读。 公司董事长陈健先生、总经理程竹先生和财务总监赵贵平先生声明： 保证年度报告中财务报告的真实、完整。 第一节 重要提示及目录 · ··· ··· ··· ··· ··· ··· ··· ··· ··· ··· ··· ··· ··· ··· ··· ··· ··· 1 第二节 公司基本情况简介· ··· ··· ··· ··· ··· ··· ··· ··· ··· ··· ··· ··· ··· ··· ··· ··· 2 第三节 会计数据和业务数据摘要 · ··· ··· ··· ··· ··· ··· ··· ··· ··· ··· ··· ··· 4 第四节 股本变动及股东情况· ··· ··· ··· ··· ··· ··· ··· ··· ··· ··· ··· ··· ··· ··· ··6 第五节 董事、监事、高级管理人员和员工情况· ··· ··· ··· ···10 第六节 公司治理结构 · ··· ··· ··· ··· ··· ··· ··· ··· ··· ··· ··· ··· ··· ··· ··· ··· ··· ··13 第七节 股东大会情况简介· ··· ··· ··· ··· ··· ··· ··· ··· ··· ··· ··· ··· ··· ··· ··· ·15 第八节 董事会报告· ··· ··· ··· ··· ··· ··· ··· ··· ··· ··· ··· ··· ··· ··· ··· ··· ··· ··· ···16 第九节 监事会报告· ··· ··· ··· ··· ··· ··· ··· ··· ··· ··· ··· ··· ··· ··· ··· ··· ··· ··· ···32 第十节 重要事项· ··· ··· ··· ··· ··· ··· ··· ··· ··· ··· ··· ··· ··· ··· ··· ··· ··· ··· ··· ··· ·35 第十一节 财务报告· ··· ··· ··· ··· ··· ··· ··· ··· ··· ··· ··· ··· ··· ··· ··· ··· ··· ··· ··· ··· ·39 第十二节 备查文件目录 · ··· ··· ··· ··· ··· ··· ··· ··· ··· ··· ··· ··· ··· ··· ··· ··· ··· ··33 1 第二节 公司基本情况简介 一、公司的法定中文名称： 成都聚友网络股份有限公司 英文名称： Ｃｈｅｎｇｄｕ Ｕｎｉｏｎｆｒｉｅｎｄ Ｎｅｔｗｏｒｋ Ｃｏ．，ＬＴＤ． 英文缩写： ＵｎｉｏｎＮｅｔ 二、公司法定代表人： 陈健 三、公司董事会秘书： 王小旭 联系地址： 成都市人民南路四段 ５０ 号 电话： ０２８－８６４８０１２０ 传真： ０２８－８６４８０１２０ 电子信箱： ｗａｎｇｘｘｘ０６９３＠２１ｃｎ．ｃｏｍ 四、公司注册地址： 成都海峡两岸科技开发园科技创新中心 办公地址： 成都市人民南路四段 ５０ 号 邮政编码： ６１００４１ 互联网网址： ｈｔｔｐ：／／ｗｗｗ．ｕｎｉｏｎｆｒｉｅｎｄ．ｃｏｍ／ｃｈｅｎｇｙｕａｎ／ｔａｉｋａｎｇ．ｓｈｔｍｌ 电子信箱： ｗａｎｇｘｘｘ０６９３＠２１ｃｎ．ｃｏｍ 五、公司选定的信息披露报纸名称：《中国证券报》、《证券时报》 登载年度报告的中国证监会指定网站的网址：ｈｔｔｐ：／／ｗｗｗ．ｃｎｉｎｆｏ．ｃｏｍ．ｃｎ 年度报告备置地点： 公司董事会办公室和深圳证券交易所 六、公司股票上市交易所： 深圳证券交易所 股票简称： 聚友网络 股票代码： ０００６９３ 七、其他有关资料 2 公司最近一次变更注册登记日期： ２００３ 年 ７ 月 ３０ 日 变更注册登记地点： 成都市工商行政管理局 企业法人营业执照注册号： ５１０１００１８０７５９２ 税务登记号码： ５１０１２３２０２４５２２０８ 公司聘请的会计师事务所名称： 深圳鹏城会计师事务所 会计师事务所办公地址： 深圳市罗湖区东门南路 ２００６ 号宝丰大厦 ５ 楼 3 第三节 会计数据和业务数据摘要 一、公司本年度会计数据摘要 利润总额： －５４，９３７，２６１．６７ 元 净利润： －５４，５６６，９７６．０８ 元 ＊ －３３，７３２，５１１．４１ 元 扣除非经常性损益后的净利润 ： 主营业务利润： ６８，６６０，７５９．０６ 元 其他业务利润： ３１３，７７３．２０ 元 营业利润： －３４，３７２，１５５．０９ 元 投资收益： ２９１，５３８．２３ 元 补贴收入： － 营业外收支净额： －２０，８５６，６４４．８１ 元 经营活动产生的现金流量净额： ５４，０１０，３９９．８０ 元 现金及现金等价物净增减额： ２７，７７１，８０８．９８ 元 ＊：扣除的非经常性损益项目及其涉及金额： 项 目 金 额 营业外收支净额 －２０，８５６，６４４．８１ 元 二、截至报告期末公司前三年的主要会计数据和财务指标 项 目 ２００４ 年 ２００３ 年 ２００２ 年 主营业务收入（元） ２８６，９６２，７８６．５０ ３０７，９０９，９７０．５８ ２３８，３３６，１７１．４５ 净利润（元） －５４，５６６，９７６．０８ ６，７４７，８８５．０８ １９，４８７，５５１．８９ 每股收益（元／股） －０．２８ ０．０４ ０．１５ 每股经营活动产生的现金流量净额（元／股） ０．２８ ０．２２ －０．２７ 净资产收益率（％） －１４．１６ １．６ ４．７６ 项 目 ２００４ 年 １２ 月 ３１ 日 ２００３ 年 １２ 月 ３１ 日 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日 总资产（元） １，２４２，４０５，５９３．６８ １，３１０，１０１，３４９．５０ １，２２５，９４６，５７０．４４ 股东权益（不含少数股东权益）（元） ３８５，４８０，７９１．０１ ４２３，０５３，１１６．２４ ４０８，９８０，０１３．９３ 每股净资产（元／股） ２．００ ２．２０ ３．１８ 调整后的每股净资产（元／股） １．９７ ２．１４ ３．０８ 4 三、利润表附表 净资产收益率（％） 每股收益（元／股） 报告期利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 １７．８１ １７．３５ ０．３６ ０．３６ 营业利润 －８．９２ －８．６８ －０．１８ －０．１８ 净利润 －１４．１６ －１３．７９ －０．２８ －０．２８ 扣除非经常性损益后的净利润 －８．７５ －８．７４ －０．１８ －０．１８ 四、公司报告期内股东权益变动情况 项目 股本 资本公积 盈余公积 法定公益金 未分配利润 股东权益合计 期初数（元） １９２，６９３，９０８．００ １８７，６３５，３０１．０１ ３１，７４０，０６８．７６ ９，９４２，７０７．２８ １０，９８３，８３８．４７ ４２３，０５３，１１６．２４ 本期增加（元） ０ １６，９９４，６５０．８５ ０ ０ ０ １６，９９４，６５０．８５ 本期减少（元） ０ ０ ０ ０ ５４，５６６，９７６．０８ ５４，５６６，９７６．０８ 期末数（元） １９２，６９３，９０８．００ ２０４，６２９，９５１．８６ ３１，７４０，０６８．７６ ９，９４２，７０７．２８ －４３，５８３，１３７．６１ ３８５，４８０，７９１．０１ 变动原因 － （１） － － （２） （３） 变动原因说明： （1）系控股子公司南京聚友宽带网络技术有限公司（以下简称“南 京聚友”）增资扩股、上海聚友宽频网络投资有限公司（以下简称“上海宽频”）二季度 资本公积变动和温江财政扶持共同作用所致； （２）系公司报告期发生亏损所致； （3）系 （1）、（2）共同作用所致。 5 第四节 股本变动及股东情况 一、公司股本变动情况 1、股份变动情况表 公司股份变动情况表 数量单位：股 本次变动增减（＋，－） 本次变动前 本次变动后 配股 送股 公积金转股 增发 其他 小计 一、未上市流通股份 １、发起人股份 ９，８５３，２８４ ９，８５３，２８４ 其中： 国家持有股份 ９，８５３，２８４ ９，８５３，２８４ 境内法人持有股份 境外法人持有股份 其他 ２、募集法人股份 １２４，２８２，１２５ １２４，２８２，１２５ ３、内部职工股 ４、优先股或其他 未上市流通股份合计 １３４，１３５，４０９ １３４，１３５，４０９ 二、已上市流通股份 １、人民币普通股 ５８，５５８，４９９ ５８，５５８，４９９ ２、境内上市的外资股 ３、境外上市的外资股 ４、其他 已上市流通股份合计 ５８，５５８，４９９ ５８，５５８，４９９ 三、股份总数 １９２，６９３，９０８ １９２，６９３，９０８ 6 ２、股票发行与上市情况 （１）到报告期末为止的前三年，公司未有股票及衍生证券发行情况。 （２）报告期内，公司的股份总数及其结构未发生变动。 （３）公司无内部职工股。 二、公司股东情况 １、报告期末股东总数为 ３０，４１８ 名。 ２、前十名股东持股情况 年度内股份增减 年末持股数 所持股 所持股份质押 股东名称 变动（＋／－，股） 量（股） 份类别 或冻结情况 深圳市聚友网络投资有限公司 ０ ３７，５５８，１２５ 法人股 质押冻结 深圳市鹏举实业有限公司 ０ ２７，２２５，０００ 法人股 无 上海银茂投资发展有限公司 ０ ９，８５３，２８４ 国家股 司法冻结 成都中益实业投资发展有限公司 ０ ９，２２５，０００ 法人股 无 聚友实业集团有限公司 ０ ８，９１０，０００ 法人股 司法冻结 中行四川分行国际信托投资公司 ０ ４，９５０，０００ 法人股 无 航天科技财务有限责任公司 ０ ４，９５０，０００ 法人股 司法冻结 深圳市金海博实业有限公司 ０ ３，３００，０００ 法人股 无 四川省世旗投资管理有限责任公司 ０ ３，０００，０００ 法人股 质押冻结 成都鑫铁实业有限责任公司 ０ ２，９４０，０００ 法人股 无 注：（１）上海银茂投资发展有限公司所持公司股份被冻结的披露信息详见 ２００４ 年 ４ 月 ９ 日的《中国证券报》和《证券时报》；聚友实业集团有限公司（以下简称“聚友 集团”）所持公司股份被冻结的披露信息详见 ２００４ 年 １０ 月 １２ 日的《中国证券报》和《证 券时报》；深圳市聚友网络投资有限公司所持公司股份被冻结的披露信息详见 ２００５ 年 １ 月 ６ 日的《中国证券报》和《证券时报》。 （２）前十名股东关系说明 公司第五大股东聚友集团，为第一大股东深圳市聚友网络投资有限公司的控股公 司，持有其 ９５％的股份。除此之外，公司前十名其余股东之间不存在关联关系和属于《上 市公司股东持股变动信息披露管理办法》规定的一致行动人的情形。 7 ３、控股股东情况 （１）公司控股股东聚友集团（实际控制公司 ２４．１１％的股份）成立于 １９９０ 年 １２ 月 ７ 日，注册资本为 ４５０，０００ 千元，法定代表人为陈健先生，其主要经营业务包括计算机 软硬件、视讯网络技术、光纤通信技术、微波通信技术、视讯网络软件技术的开发，相 关系统集成及建筑智能化规划的技术设计、咨询等。 （２）公司控股股东的实际控制人为自然人，其有关情况如下： 姓名 国籍 是否取得其他国家或地区居留权 最近五年内的职业及职务 １、最近五年一直任聚友集团董事长兼总裁； 陈健 中国 取得美国居留权 ２、自 １９９９ 年起任公司董事长。 （３）公司与实际控制人之间的产权和控制关系 陈 健 ５７％ 聚友集团 ９５％ 深圳市聚友网络投资有限公司 ４．６２％ １９．４９％ 成都聚友网络股份有限公司 ４、持股 １０％以上（含 １０％）的法人股东情况 （１）深圳市聚友网络投资有限公司，持有公司 １９．４９％的股份。该公司成立于 １９９２ 年 １１ 月 １７ 日，注册资本为 ２５０，０００ 千元，法定代表人为陈健先生，其主要经营业务范 围包括投资兴办实业；经济信息咨询；计算机元件、软件的开发；计算机网络技术开发； 网络相关产品、系统集成器材的购销及其它国内商业、物资供销业。 （2）深圳市鹏举实业有限公司（以下简称“深圳鹏举”） ，持有公司 １４．１３％的股份。 该公司成立于 １９９５ 年 ４ 月 ２７ 日，注册资本为 ６０，０００ 千元，法定代表人为刘德胜先生， 其主要经营业务范围包括轻质建筑材料、金属包装材料，国内商业、物资供销业经营； 各类经济信息咨询。 8 5、前十名流通股股东持股情况 股东名称 年末持有流通股的数量（股） 所持股份种类 北京首润集团有限公司 ９２４，０００ Ａ股 周健伟 ２６０，０００ Ａ股 刘海彤 １６０，１０９ Ａ股 冯淑娟 １１６，３５１ Ａ股 黄敏 １１９，９００ Ａ股 曾郁扬 １１２，９００ Ａ股 钟明 １０６，１１５ Ａ股 丁明灿 １０２，５９９ Ａ股 潘海峰 ９４，１００ Ａ股 黄晴 ９０，０００ Ａ股 注：公司未知前十名流通股股东之间是否存在关联关系。 9 第五节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 一、公司董事、监事和高级管理人员情况 １、基本情况 任期起 年初持股 年度内股份 年末持股 持股变动 姓名 职 务 性别 年龄 止日期 数量(股) 变动量(股) 数量(股) 原因 陈 健 董事长 男 ４２ ２００２—２００５ ０ ０ ０ － 程 竹 副董事长、总经理 男 ３４ ２００２—２００５ ０ ０ ０ － 赵贵平 董事、财务总监 男 ４７ ２００２—２００５ ０ ０ ０ － 朱永明 独立董事 男 ６５ ２００３—２００５ ０ ０ ０ － 钟康成 独立董事 男 ６７ ２００２—２００５ ０ ０ ０ － 麦建光 独立董事 男 ４３ ２００２—２００５ ０ ０ ０ － 钟 健 董事 男 ４０ ２００２—２００５ ０ ０ ０ － 邢晓峰 董事 男 ４３ ２００２—２００５ ０ ０ ０ － 张 聪 董事 男 ４１ ２００２—２００５ ０ ０ ０ － 李永乐 监事会主席 男 ５４ ２００２—２００５ ４，２９０ ０ ４，２９０ － 王仕平 监事 男 ３３ ２００３—２００５ ０ ０ ０ － 岳俊吉 监事 男 ５４ ２００２—２００５ ０ ０ ０ － 王小旭 董事会秘书 男 ４２ ２００４—２００５ ０ ０ ０ － 公司所有监事均未在股东单位任职，在股东单位任职董事的情况如下： 姓 名 任职的股东单位名称 所任职务 任职期间 是否领取报酬、津贴 陈 健 聚友集团 董事长、总裁 １９９７ 年至今 是 钟 健 深圳鹏举 市场部经理 ２０００ 年至今 是 张 聪 深圳鹏举 行政部经理 ２０００ 年至今 是 ２、主要工作经历 陈健，先后投资设立深圳视讯聚友网络有限公司、成都聚友网络发展有限公司、成 都聚友体育发展有限公司等，现任聚友集团董事长、总裁、公司董事长。 程竹，曾任成都聚友网络发展公司办公室副主任、综合部副经理、经理、总经理助 理、资金总监，现任公司副董事长、总经理。 赵贵平，曾任成都无线电七厂财务处长、四川泰邦行客车制造有限公司财务总监、 10 四川浦发投资公司财务总监、成都有线电视网络发展有限公司副总经理，现任公司董事、 财务总监。 朱永明，曾任成都冶金实验厂工程师、车间主任、副厂长，成都市冶金局副局长， 成都市人民政府副市长、常务副市长，成都国际会展中心董事局主席，现已退休、任公 司独立董事。 钟康成，曾任成都市经委副处长、处长、副主任，兼任成都市国有资产重组及股份 制领导小组办公室主任，现任省、市企协副会长、公司独立董事。 麦建光，曾任安达信深圳及广州分公司主管合伙人，现任华隽投资管理有限公司董 事、总经理。 钟健，曾就职于成都无线电七厂、四川科卡有限公司，现任深圳鹏举市场部经理、 公司董事。 邢晓峰，曾任成都市财政局工交处副处长，现任成都市国有资产投资经营公司副总 经理、公司董事。 张聪，曾就职于成都 ７３０ 厂、四川赛特灵通电子有限公司，现任深圳鹏举行政部经 理、公司董事。 李永乐，曾任公司党办、总经办主任，现任公司党委书记、工会主席、监事会主席。 王仕平，曾任中国航空工业供销四川公司总帐会计，德阳航空锻铸公司财务经理， 中航汽配公司财务经理，四川金城公司财务经理，聚友体育发展有限公司财务经理，现 任公司监事、监察审计部经理。 岳俊吉，现任成都有线电视网络发展有限责任公司财务经理、公司监事。 王小旭，曾任空军第十飞行学院教员、公司党委办公室秘书、证券部经理、证券事 务代表，现任公司董事会秘书。 ３、年度报酬 （１）公司没有为普通董事和监事支付津贴及其他报酬，高级管理人员的报酬由董 事会根据其职务和工作业绩确定。 （２）公司独立董事的津贴及其他待遇为：公司向每位独立董事支付津贴 ５０ 千元／ 年（含税），其出席董事会和股东大会的差旅费以及按《公司章程》行使职权所需的合 理费用据实报销。 该标准是根据中国证监会《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》的精神， 11 在充分考虑公司实际情况和参考同类公司相关标准的基础上，由董事会制订的，并经公 司 ２００１ 年度股东大会审议通过。 （３）具体情况 年度报酬总额 ４６０ 千元 金额最高的前三名董事的报酬总额 １７６ 千元 金额最高的前三名高级管理人员的报酬总额 １６６ 千元 独立董事津贴 ５０ 千元／人（含税） 出席董事会和股东大会的差旅费以及按《公 独立董事其他待遇 司章程》行使职权所需的合理费用据实报销。 不在公司领取报酬、津贴的董事、监事姓名 陈健、钟健、张聪、邢晓峰、岳俊吉 年度报酬区间 人数 ３０—５０ 千元（含 ５０ 千元） ２人 ５０—１００ 千元 ６人 ４、聘任、离任情况 报告期内，因公司经营及管理的需要对罗宏先生另有任用，同时由于其担任的董事 会秘书职务已任期届满，董事会决定免去罗宏先生的副总经理职务，并聘任王小旭先生 担任董事会秘书一职。相应的披露信息详见 ２００４ 年 ４ 月 ２６ 日的《中国证券报》和《证 券时报》。 二、公司员工情况 截止报告期末，公司员工总数为 ５００ 人，其中具有大专以上学历的有 ３８０ 人，占员 工总数的 ７６％。员工中，营运及销售人员 ２５１ 人，技术人员 １８７ 人，财务人员 ３９ 人， 行政人员 ２３ 人。公司需承担费用的离退休职工人数为 ２１５ 人。 12 第六节 公司治理结构 一、公司治理情况 报告期内，公司按照《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若 干问题的通知》（证监发（2003）56 号）的要求修改了《公司章程》，对对外担保的审 批程序、被担保对象的资信标准做出了规定。目前，公司的公司治理实际状况与中国证 监会有关文件的要求相比，不存在重大差异。 二、独立董事履行职责情况 报告期内，公司独立董事充分发挥其专业特长，依法履行职责：认真出席了各次董 事会和股东大会，审议了各期定期报告，并对公司关联交易、高管变动和对外担保等事 项发表了专业意见，出具了相应的独立董事意见书。 三、与控股股东“五分开”情况 公司具有独立完整的业务及自主经营能力，在业务、人员、资产、机构、财务等方 面已经与控股股东实现分开，独立运作。 １、业务独立 公司拥有自己独立的业务和产业结构体系，独立决策、自主经营、自负盈亏，并独 立承担与之相应的责任和风险。 ２、人员独立 公司设立了专门的机构负责劳动、人事及工资管理，建立健全了劳动、人事、工资、 福利等管理制度。公司总经理、副总经理等高级管理人员均在公司领取报酬，除董事长 兼任控股股东董事长外，其余高级管理人员均未在控股股东单位担任职务。 ３、资产独立 公司拥有独立的经营系统和相应的配套设施，并建立了由公司独立拥有的采购、销 售和服务系统，非专利技术、商标、商誉等无形资产也均由公司独立拥有。 ４、机构独立 公司所有机构的设置程序和机构职能独立，在劳动、人事及工资关系等行政管理上 与控股股东完全分开，不存在混合经营及合署办公情形；董事会、监事会等机构独立运 作，不存在与控股股东职能部门之间的从属关系。 13 ５、财务独立 公司设立了独立的财会部门，拥有独立的会计核算体系、财务管理制度和银行账户， 并与控股股东严格分开运作。 四、对高级管理人员的考评、激励情况 公司建立了对高级管理人员的考评制度，每年年底对其本年度计划、组织和决策等 多项能力进行综合评价，并依据评价结果进行了相应的激励。 14 第七节 股东大会情况简介 一、通知、召集、召开情况 ２００４ 年 ４ 月 ２２ 日，公司五届二十三次董事会决定于 ２００４ 年 ５ 月 ２６ 日召开 ２００３ 年度股东大会，并于 ２００４ 年 ４ 月 ２６ 日在《中国证券报》、 《证券时报》上刊登了相应的 会议通知。 ２００４ 年 ５ 月 ２６ 日，该次股东大会在公司会议厅如期召开，４ 名股东及股东委托代 理人出席会议，代表股份 ７６，９９３，１２５ 股，占公司总股本的 ３９．９６％，符合《公司法》 和公司章程的有关规定。 二、通过的决议 公司 ２００３ 年度股东大会通过表决，形成如下决议： （１）审议通过《公司 ２００３ 年度董事会工作报告》。 （２）审议通过《公司 ２００３ 年度监事会工作报告》。 （３）审议通过《公司 ２００３ 年度财务决算报告》。 （４）审议通过《公司 ２００３ 年度利润分配预案》。 （５）审议通过《关于聘请会计师事务所的议案》。 （6）审议通过《关于修改公司章程的议案》。 相关披露信息详见 ２００４ 年 ５ 月 ２７ 日的《中国证券报》和《证券时报》。 三、报告期内，公司未有选举、更换董事、监事等情况。 15 第八节 董事会报告 一、公司报告期整体经营情况 报告期内，公司的经营范围和主营业务未发生重大变化，但由于国家宏观调控加剧 了业务的市场竞争，并在一定程度上削弱了客户的消费需求，从而使新增资产收益未达 到预期进度，加之受跨地域管理出现脱节、执行财政部财会［２００３］１６ 号政策、折旧增 加和资产盘亏等因素的影响，公司出现了亏损，主要业务的具体经营情况如下： （１）酒店视讯业务 根据国家对视讯点播实施的紧缩政策和业务的市场变化情况，公司对各级业务机构 进行了新的整合与调整，采取了“集中重点城市扩大规模”的经营策略，对远离中心城 市的部分酒店系统，实施了向 ２０ 个中心城市转建或转迁的区域性调整，以逐步缩小管 理半径，降低管理成本，保持业务的市场占有率和经营的稳定发展。 此外，为规避经营风险和培育新的利润源，公司正与尝试其他企业合作，共同开发 酒店视讯点播市场，以期能克服困难、消化不利因素的影响，实现业务经营重心的调整 和可持续发展。 （２）信息及网络工程业务 １）城市社区宽频网络 面对中国电信等大型电信运营商的强大压力，公司及各控股子公司对所属宽频网络 资源和管理构架继续实施了拓展和整合，并采取了各种促销经营办法和激励措施，努力 保持业务的平稳运营。 自网络在线游戏“神话”签约后，公司即组建了专业的运营团队，投入了大量人力、 物力、财力和精力宣传、推广该款游戏：在北区、东区、南区、西区四个大区架设了 １０ 余组服务器；在 17173、新浪、搜狐、网易、TOM、中华网、天使、骄阳、《大众软 件》、《家用电脑与游戏》、《GAMESPOT 游戏基地》、《电脑商情报—游戏天地》、《网络 游戏秘籍》、《大众网络报》、《游戏》、《电脑游戏和攻略》、《软件与光盘》等 70 多家媒 体上投放了网络及平面广告；在全国 ２５ 个城市、２５０ 所高校、５００ 家软件店、１２，５００ 家网吧进行了推广，并在其中 14 个城市的 500 余家网吧聘用了 500 余人的游戏实地推 广员；开展了 “秣马厉兵五部曲”、“你幸福我快乐”、“五一英雄救美”、“人兽争霸”、 “你的江山、你的美人”、 “万元现金天天送”等营销活动；捐建了“神话”希望小学和 16 “神话”希望图书室；首创了“关爱社会、健康游戏”的绿色网游概念；参加了第二届 CHINAJOY 展览，等等。 然而，由于游戏开发商没能在协议规定的日期内解决游戏存在的各种严重技术缺 陷，如“纸人”、 “延迟”、 “黑屏”等，使得公司相应的运营推广计划一拖再拖，从而丧 失了有利的市场时机，至今无法进行商业化运营。 ２）成都信息港建设 控股子公司成都信息港有限责任公司（以下简称“信息港公司”）通过努力，完成 了成都市成龙路、机场路信息管道工程和蜀都大道、新华大道等 ３８ 条道路架空线路迁 改下地等工作，为 ２００５ 年其它道路的架空光缆下地工作做好了准备；并通过租赁、置 换、资产合作等方式解决了在成都城区管道资源严重缺乏的问题，保证了线路畅通。 在此基础上，信息港公司加强了意向客户网络计划的收集，并与拥有接入层网络资 源的运营商进行了大量接触，以期提高签约客户质量，规避市政改造形成的资产沉淀损 失，并为 ２００５ 年的资金回笼奠定基础。 此外，信息港公司还与联想、华为、３ＣＯＭ 和金山等公司建立了合作关系，取得了 建设“成都市数字娱乐流媒体中心”的申请，目前其正努力成为“应用化项目孵化基地”。 （３）网络器材销售业务 控股子公司北京聚友西恩西网络技术有限责任公司（以下简称“西恩西网络”）通 过调整经营思想，“抓大放小，抓重点客户、重点项目，广开渠道，建立二级代理销售 网络”，同时加强预算管理、人事管理、内外兼修，在竞争日益激烈的广电行业找到新 的发展道路：成为各地大台的优秀供货商及服务商，并在深圳、南通、西宁、长春等地 分别中标，提升了市场占有率和市场竞争力。 （４）城市有线电视基础网络业务 参股公司在强化内部监督控制、加大网络维护和收费力度、提升服务水平的基础上， 努力维护自身在广电网络整合中的利益，并对在数字电视等方面进行了调研和尝试，取 得了一定成果。 二、公司报告期经营情况分析 １、主营业务范围及其经营状况 公司主营业务范围包括：开发、设计、生产、安装、经营各类网络及其设备；批发、 零售电子产品、通讯设备、计算机、办公机械；计算机信息网络国际联网业务；研究、 17 开发、设计视讯服务系统，生产经营视频点播系统，从事相关技术咨询；宽带用户驻地 网；设计、制作、发布、代理国内外各类广告业务；电视剧、电视综艺、电视专题、电 视动画和故事节目制作、复制和发行；自营和代理各类商品和技术的进出口，但国家限 定公司经营或禁止进出口的商品和技术除外。 报告期内，公司业务及其结构、盈利能力均未发生重大变化，具体情况如下： （１）按行业分类的主营业务收入、主营业务利润构成情况 主营业务收入 主营业务成本 毛利 主营业务收入 主营业务成本比 毛利率比上 行业 （元） （元） 率（％） 比上年增减（％） 上年增减（％） 年增减（％） 信息产业 ２８６，９６２，７８６．５０ ２１０，９６１，０８４．９６ ２６．４８ －６．８０ ８．２６ 下降 １０．２３ 个百分点 其中：关联交易金额 ０ － － － － － （２）按业务分类的主营业务收入、主营业务利润构成情况 主营业务收入 主营业务成本 毛利 主营业务收入比 主营业务成本比 毛利率比上 业务 （元） （元） 率（％） 上年增减（％） 上年增减（％） 年增减（％） 提高 ４．８５ 酒店视讯服务 １０３，９１７，５７５．６４ ３１，５４３，６２６．６９ ６９．６５ －１．１６ １４．７７ 个百分点 下降 ２４．２６ 信息及网络工程 １３３，５１９，２０６．８６ １３７，８４０，４０３．１２ －３．２４ －８．６１ １９．４５ 个百分点 下降 ９．０３ 网络器材销售 ４９，５２６，００４．００ ４１，５７７，０５５．１５ １６．０５ －１２．６０ ２．０６ 个百分点 其中：关联交易金额 ０ － － － － － （３）按地区分类的主营业务收入、主营业务利润构成情况 地区 主营业务收入（万元） 主营业务收入比上年增减（％） 华南地区 ６，５２１．５６ ７．６０％ 华东地区 ５，２８１．９２ －１７．５７％ 华中地区 ２，５９４．７０ －３０．２３％ 华北地区 ２，６５０．１５ －４５．１２％ 东北地区 ２，５３２．２５ －８．９７％ 西南地区 ９，１１５．７０ ３０．３７％ （４）占公司主营业务收入或主营业务利润 １０％以上的业务为酒店视讯服务、信息 及网络工程和网络器材销售，其相关情况详见本节“二、公司报告期经营情况分析—１ —（２）”。 18 ２、主要控股及参股公司的经营情况及业绩 （１）主要控股公司 １）成都信息港有限责任公司，公司持有其 ９５％的股权。该公司注册资本 １００，０００ 千元，主营业务包括各类信息网络系统的设计、集成；工程实施及经营管理；社会化多 媒体信息服务；电子信息资源开发与服务；电子信息产品的开发、软硬件产品的开发、 生产与销售；电子计算机软硬件产品的开发、生产与销售；电子设备、家用电器、通讯 器材、光缆等生产销售；安全技术防范工程设计、施工、安防器材的销售维护。 截止 ２００４ 年 １２ 月 ３１ 日，该公司的资产总额为 １９８，０８６．５８ 千元，报告期实现净利 润－１９，５７２．９０ 千元。 ２）上海聚友宽频网络投资有限公司，公司持有其 ９６．６７％的股权。该公司注册资本 １５０，０００ 千元，主营业务包括计算机软、硬件、系统集成、网络技术领域内的技术开发， 转让，咨询，服务，销售自身开发产品。 截止 ２００４ 年 １２ 月 ３１ 日，该公司的资产总额为 ２７５，９７３．３３ 千元，报告期实现净利 润－６，５２７．１５ 千元。 ３）南京聚友宽带网络技术有限公司，公司合并持有其 ９５．３４％的股权。该公司注册 资本 ５０，０００ 千元，主营业务包括计算机软、硬件技术开发、系统集成；数据库及计算 机网络技术服务；计算机及配套器材销售。 截止 ２００４ 年 １２ 月 ３１ 日，该公司的资产总额为 ６８，１９０．６３ 千元，报告期实现净利 润－１５，０５７．８５ 千元。 ４）北京大众聚友网络信息服务有限公司，公司持有其 ８０％的股权。该公司注册资 本 ３０，０００ 千元，主营业务包括网络技术、计算机软、硬件的技术开发、技术转让、技 术咨询、技术服务；销售本公司开发的产品、计算机软、硬件。 截止 ２００４ 年 １２ 月 ３１ 日，该公司的资产总额为 ２８，３００．７１ 千元，报告期实现净利 润－６，２５５．９３ 千元。 ５）北京聚友西恩西网络技术有限责任公司，公司合并持有其 ９７．６７％的股权。该公 司注册资本 ３０，０００ 千元，主营业务包括技术开发、咨询、转让；设计、安装、计算机 信息系统集成；销售宽带网络设备、广播电视系统器材、计算机和通讯设备。 截止 ２００４ 年 １２ 月 ３１ 日，该公司的资产总额为 ６０，２３４．１４ 千元，报告期实现净利 润 ４，６９０．２１ 千元。 19 （２）主要参股公司情况 １）成都有线电视网络发展有限责任公司（以下简称“成都有线”） ，公司持有其 ３３％ 的股权。该公司注册资本 ７５，０００ 千元，主营业务包括成都有线电视网络系统工程，有 线电视网络的建设、经营；设计、制作、代理国内电视广告业务；批发、零售、代购、 代销电子产品、通讯器材、现代办公设备；开发计算机软件。 截止 ２００４ 年 １２ 月 ３１ 日，该公司的资产总额为 １２２，７６５．９５ 千元，报告期实现净利 润 １０，９６０．３３ 千元。 ２）绵阳广播电视网络传输有限公司（以下简称“绵阳有线”） ，公司持有其 ２５．５０％ 的股权。该公司注册资本 ５１，０００ 千元，主营业务包括绵阳市广播电视传输及宽带信息 网络多功能增值业务的开发，网络设备代理，广告设计、制作及网络发布，电子信息产 品及通讯器材的销售。 截止 ２００４ 年 １２ 月 ３１ 日，该公司的资产总额为 ８６，２０２．０９ 千元，报告期实现净利 润 ７，５５４．０４ 千元。 ３、主要供应商及客户情况 前五名供应商采购金额合计（元） ４１，７２８，３７４．３４ 占采购总额比重（％） ８６．８４ 前五名销售客户销售金额合计（元） ７９，４９２，４７４．０６ 占销售总额比重（％） ２７．７０ ４、在经营中出现的问题、困难及解决方案 （１）酒店视讯业务 由于业务的区域分布较广，管理半径太大，使得公司与分公司、分公司与分公司之 间的协同不够，从而加大了管理成本。同时，由于 VOD 酒店影片对政策十分敏感，加 之各地政府部门的管理方法不尽相同，从而增大了业务的经营风险。此外，由于部分 ＶＯＤ 系统老化严重，部分酒店已强烈提出更新系统。 对此，公司将调整业务的经营重心，逐步实施向重点城市和重点酒店的区域性转移； 在重点城市和地区投入或增加数字 ＶＯＤ 系统，逐步撤换模拟系统；并通过 WEB、E 话 通、E 通等手段加强信息的交流与沟通，努力采取措施缩小管理半径、减低管理成本。 与此同时，公司还将把影片节目制作和版权等工作打包给专业的制作公司，以充分规避 经营风险。 （２）城市社区宽频网络业务 相对于用户数量的增加，业务的硬件设施和增值服务内容出现了较为明显的滞后， 20 从而导致入网用户相对于去年出现滞长甚至局部流失等现象。同时，由于开发商没能在 协议规定的日期内解决各种严重技术缺陷，使得网络在线游戏“神话”至今无法进行商 业化运营。 对此，公司将对重点关健设备环节进行改造，减少设备系统故障、提高服务水平、 加大促销活动，努力实现业务的平稳运营。同时，公司将根据与游戏开发商签署的协议， 维护公司和投资者的基本利益。 （３）成都信息港建设 按照成都市经营城市的思路，市政府成立了专门从事电力、通信管道的公司。该公 司的成立，对信息港公司城区管道的牵建工作造成了重大影响。同时，受畅通工程、水 环境和道路整治工程等影响，信息港公司多次进行通讯管线下地改造，给其网络的正常 运营造成了很大影响。此外，随着竞争的日益加剧，信息港公司发掘有价值管道建设项 目的困难也与日俱增。 对此，信息港公司将在继续发展新的 ＶＰＮ 接入客户、实施管道建设（改建）及销售 的同时，利用现有技术资源进行技术培训、网站开发、系统集成，并利用在广电领域沉 淀的资源，开展广电业务集成，包括升级、数字电视实施工程等，力争实现良好的经济 效益。 （４）网络器材销售业务 由于广电行业的市场竞争日益激烈，加之其需求与资金给付越来越不匹配，垫资已 普遍存在，从而使西恩西网络将不断面临客户延期付款的风险。 对此，西恩西网络在加强合同会审制的同时，提出了“广开渠道，建立二级代理商 销售网”等分散经营风险、解决资金占用的方法，以努力在资金安全与利润增长之间找 到最好的平衡点，促进业务的健康发展。 （５）有线电视基础网络业务 目前，成都、绵阳有线电视网络整合的初步方案在一定程度上考虑了其股东的基本 利益。同时绵阳有线的收视维护费标准已上调至每月 １５ 元，从而会在一定程度上增加 公司的投资收益。但另一方面，受行政行为的影响，绵阳有线正面临数据业务收入下降， 并可能采取有条件赠送机顶盒促销等对短期经济效益不利的风险。 对此，成都有线、绵阳有线将动用各方资源，加强沟通与协调，力保其股东的基本 利益。 21 ５、２００５ 年 １ 月 ２９ 日，公司在《中国证券报》和《证券时报》上披露了《业绩预 告修正公告》；２００５ 年 ４ 月 ２０ 日，公司在《中国证券报》上再次披露了《业绩预告修 正公告》，对前述公告进行了修正。公司 ２００４ 年度经营业绩的实际情况与该等公告基本 不存在差异。 三、公司投资情况 截止报告期末，公司对外投资余额为 ９５，２６６，９０１．１１ 元，比上年增加 ２，９２７，７５９．３０ 元，升幅为 ３．１７％。公司主要投资公司的相关情况详见本节“二、公司报告期经营情况 分析—２”。 １、公司报告期内未募集资金，也无以前期间募集资金的使用延续到报告期的情况。 ２、公司报告期内非募集资金投资的重大项目详见第十节“ 二、公司报告期内的收 购、出售资产事项”。 四、公司财务状况分析 １、异常变动会计科目分析 项 目 期末数（元） 期初数（元） 增减变动 增减变动原因 货币资金 ３５９，０１６，１９６．７３ ３３１，２４４，３８７．７５ ８．３８％ 业务收入、借款增加 应收票据 － １，３５１，１５０．００ －１００．００％ 到期兑现 应收帐款 ７２，９２０，３０４．４８ ３０，１１６，８５９．７６ １４２．１２％ 赊销增加 其他应收款 １３３，４０８，５９１．１７ １４９，２１９，０１２．７３ －１０．５９％ 神话游戏版税转入 预付帐款 ６，７０７，８８３．６３ ２４，０８５，２７９．９３ －７２．１５％ 神话游戏版税转出 存货 ２６，４４８，７０９．２６ ６２，２４０，９３６．５４ －５７．５１％ 实现销售 待摊费用 ２２０，５００．００ ３９７，６９９．３９ －４４．５６％ 摊消减少 固定资产原价 ６２８，１３９，１９６．０８ ６５７，６５３，６０６．１１ －４．４８％ 固定资产清理 累计折旧 １３４，４５３，７３５．８１ ８４，５１９，６６９．４７ ５９．０７％ 本期计提 工程物资 １９，１３３，４５３．５３ １３，４４３，７２６．６９ ４２．３２％ 购入增加 在建工程 ２３，１０１，６５８．２３ ２０，３１３，４３０．４９ １３．７３％ 投入增加 无形资产 ７，０３３，１０８．００ ２，６２６，７０６．００ １６７．７５％ 缴纳土地出让金 长期待摊费用 ５，４６２，８２７．２７ ９，５８９，０８１．７７ －４３．０３％ 摊消减少 短期借款 ５９４，５００，０００．００ ５７３，６００，０００．００ ３６．４０％ 借款增加 22 应付帐款 ２９，８８７，１０７．３５ ２４，８６０，３８２．６８ ２０．２２％ 赊购增加 应付福利费 ６，６１７，６６１．２５ ４，５４２，０４７．００ ４５．７０％ 来源增加 预提费用 ２，５５６，３７８．６６ ５７８，９２６．１０ ３４１．５７％ 计提增加 一年内到期的长期负债 ５８，０００，０００．００ １０９，４００，０００．００ －４６．９８％ 借款已还 递延损益 １０，３４３，９９９．８７ ４，３４０，１５７．０３ １３８．３３％ 预收增加 长期借款 ６０，５００，０００．００ １０８，０００，０００．００ －４３．９８％ 借款已还 长期应付款 ５，４７３，５０３．３３ ３１，３００，０００．００ －８２．５１％ 已经支付 股东权益 ３８５，４８０，７９１．０１ ４２３，０５３，１１６．２４ －８．８８％ 本期亏损 总资产 １，２４２，４０５，５９３．６８ １，３１０，１０１，３４９．５０ －５．１７％ 清理固定资产 主营业务利润 ６８，６６０，７５９．０６ １０４，７６６，１１８．３６ －３４．４６％ 折旧、成本增加 净利润 －５４，５６６，９７６．０８ ６，７４７，８８５．０８ －９０８．６５％ 折旧、成本和固定资产清理损失 营业费用 ２８，０８５，１０９．２９ ２０，８０７，４５５．１０ ３４．９８％ 宣传、促销等费用增加 营业外支出 ２１，３９０，１３７．６６ ２，９７０，６２０．２７ ６２０．０６％ 清理固定资产 所得税 ３，２１３，０５０．４９ ８，５１５，２６１．８４ －６２．２７％ 利润减少 ２、公司报告期内未发生重大资产损失。 ３、公司报告期出现亏损，其主要原因为： （１）国家宏观调控加剧了业务的市场竞争，并在一定程度上削弱了客户的消费需 求，不仅增加了公司的营运成本，还使得新增资产收益未达到预期进度，从而使主营业 务的毛利率同比出现下降。 （２）执行财政部财会［２００３］１６ 号“关于印发《关于企业收取一次性入网费会计处 理的规定》的通知”的规定，公司“递延损益”同比大幅增加，从而影响了利润总额。 （３）为拓展业务，加大了广告宣传、促销活动、业务提成和支付销售佣金等措施 的力度，同时受银行加息等因素的影响，公司期间费用同比出现上升。 （４）由于拆除不具备开通运营条件小区和拆建部分效益较差酒店的资产，导致固 定资产清理损失等营业外支出，从而影响了利润总额。 ４、关于会计调整的说明 ２００２ 年及 ２００３ 年度，公司控股子公司上海宽频因公司大股东占用其资金，公司未 将应纳入汇总报表的银行借款和大股东往来款列入汇总范围。公司 ２００４ 年发现并查明 原因后，按照会计准则及会计制度的相关规定列入了 ２００４ 年的汇总范围，并根据会计 23 准则及会计制度的相关规定对其进行了追溯调整。对该事项进行会计差错更正，导致公 司本期调增期初货币资金 ９，８０６，３０７．９３ 元，调增期初其他应收款 １４８，２７２，２５４．８６ 元， 调增期初银行借款 １６５，０００，０００．００ 元，调增期初应交税金 ５８１，９２９．２８ 元，调增期初其 他应交款 ２１，７５４．３６ 元，调增期初预提费用 ２３４，５６３．７５ 元，调减期初少数股东权益 ２５８，３９７．５０ 元，调增期初资本公积 ７，５８０，５７５．８６ 元，调减期初盈余公积 ２，２６２，２７９．４４ 元，调减期初未分配利润 １２，８１９，５８３．５２ 元。 五、生产经营环境以及宏观政策、法规发生的变化对公司财务状况和 经营成果产生的影响 １、国家宏观调控力度的逐渐加大，导致市场竞争更加激烈、消费需求日益减弱， 从而致使公司主营营业收入降低，影响了经营业绩。 为此，公司将与各控股和参股公司一道，深入进行市场分析，逐步调整经营策略， 通过资源整合等方式提升业务内涵，努力降低宏观政策对经营业绩所形成的负面影响。 ２、在有线电视数字化改造过程中，如果政府改变初衷，不允许中断模拟电视信号， 绵阳有线垫资发放机顶盒的投资回收期将延长，从而可能影响公司的投资收益。 为此，公司将督促绵阳有线继续以小区为基本单位稳健推进数字电视整体转换、积 极引进国内数字电视专业频道并大力推销，形成数字电视整体转换不可逆转之势，以减 缓资金压力、提高用户的满意度及其平均消费水平。 六、对会计师事务所审计意见涉及事项的说明 深圳鹏城会计事务所为公司出具了带强调事项段保留意见的审计报告。董事会现就 其中涉及事项说明如下： １、视讯原始点播记录资料是酒店视讯收入的基础，每天客户点播了节目都会在酒 店前台电脑记帐上反映。每月底由各分公司营运代表到酒店核定点播收入、免单情况及 收入分成，并依据数据库中的点播记录制成核帐表及收入确认函，经双方核对并签字盖 章后，最终确认各酒店当月收入。各分公司财务依据双方确认的核帐单开票收款。由于 每月点播记录资料太多，设备内存有限，各分公司营运代表在每月核帐后，在一段时间 内新的点播记录会将前面的点播记录覆盖。因此，形成视讯点播记录资料不完整的现象。 ２、２００２ 年及 ２００３ 年度控股子公司上海宽频因公司大股东占用其资金，公司未将 应纳入汇总报表的银行借款和大股东往来款列入汇总范围。公司 ２００４ 年发现并查明原 24 因后，按照会计准则及会计制度的相关规定列入了 ２００４ 年的汇总范围，并根据会计准 则及会计制度的相关规定对其进行了追溯调整。 七、公司董事会日常工作情况 １、会议情况及决议内容 报告期内，董事会召开了 １０ 次会议。会议情况及决议内容如下： （１）五届二十次董事会于 ２００４ 年 １ 月 ８ 日以传真方式召开，董事会成员共 ９ 人， 知会并参与表决董事 ９ 人。会议审议通过《关于与成都倍特发展集团股份有限公司续签 ＜互保协议书＞的议案》。 相关披露信息详见 ２００４ 年 １ 月 ９ 日的《中国证券报》和《证券时报》。 （２）五届二十一次董事会于２００４年２月１６日在公司会议室召开，９名董事全部出席 会议。会议审议通过如下决议： １）审议通过《关于部分事业部合并的议案》。 ２）审议通过《关于聘任副总经理的议案》。 ３）审议通过《关于上海聚友宽频网络投资有限公司与聚友实业（集团）有限公司 签署网络游戏产品有偿代理权购买协议书的议案》。 相关披露信息详见 ２００４ 年 ２ 月 １７ 日的《中国证券报》和《证券时报》。 （３）五届二十二次董事会于２００４年４月８日以传真方式召开，董事会成员共９人，知 会并参与表决董事９人。会议审议通过如下决议： １）审议通过《关于上海聚友宽频网络投资有限公司股东变更的议案》。 ２）审议通过《关于为上海聚友宽频网络投资有限公司提供担保的议案》。 相关披露信息详见 ２００４ 年 ４ 月 ９ 日的《中国证券报》和《证券时报》。 （４）五届二十三次董事会于 ２００４ 年 ４ 月 ２２ 日在公司会议室召开，９ 名董事全部 出席会议。会议审议通过如下决议： １）审议通过《公司２００３年度董事会工作报告》。 ２）审议通过《公司２００３年度总经理工作报告》。 ３）审议通过《公司２００３年度财务决算报告》。 ４）审议通过《公司２００３年度利润分配预案》。 ５）审议通过《公司２００３年年度报告（正文及摘要）》。 ６）审议通过《关于聘请会计师事务所、律师事务所的议案》。 25 ７）审议通过《关于修改公司章程的议案》。 ８）审议通过《关于公司高级管理人员变更的议案》。 ９）审议通过《关于召开２００３年度股东大会的议案》。 相关披露信息详见 ２００４ 年 ４ 月 ２６ 日的《中国证券报》和《证券时报》。 （５）五届二十四次董事会于 ２００４ 年 ４ 月 ２８ 日在公司会议室召开，９ 名董事全部 出席会议。会议审议通过公司《２００４ 年第一季度报告》。 （６）五届二十五次董事会于 ２００４ 年 ４ 月 ３０ 日以通讯方式召开，董事会成员共 ９ 人，知会并参与表决董事 ９ 人。会议审议通过《关于广州分公司经营场所和经营期限变 更的议案》。 （７）五届二十六次董事会于 ２００４ 年 ６ 月 ８ 日以通讯方式召开，董事会成员共 ９ 人， 知会并参与表决董事 ９ 人。会议审议通过《关于上海聚友宽频网络投资有限公司对南京 聚友宽带网络技术有限公司增资的议案》。 （８）五届二十七次董事会于２００４年７月１日以传真方式召开，董事会成员共９人，知 会并参与表决董事９人。会议审议通过《关于与深圳和光现代商务股份有限公司签订＜互 保协议书＞的议案》。 相关披露信息详见 ２００４ 年 ７ 月 ２ 日的《中国证券报》和《证券时报》。 （９）五届二十八次董事会于２００４年７月３０日在公司会议室召开，９名董事全部出席 会议。会议审议通过《公司２００４年半年度报告》及其摘要。 相关披露信息详见 ２００４ 年 ８ 月 ３ 日的《中国证券报》和《证券时报》。 （１０）五届二十九次董事会于 ２００４ 年 １０ 月 ２２ 日以通讯方式召开，董事会成员共 ９ 人，知会并参与表决董事 ９ 人。会议审议通过如下决议： １）审议通过《公司２００４年第三季度报告》。 ２）审议通过《公司高管人员变动的议案》。 相关披露信息详见２００４年１０月２３日的《中国证券报》和《证券时报》。 ２、对股东大会决议的执行情况 报告期内，董事会认真执行公司２００３年度股东大会的各项决议，聘请了会计师事务 所，完成了《公司章程》的修改和相应的工商备案。 八、公司本次利润分配预案或资本公积金转增股本预案 报 告 期 内 ， 公 司 实 现 主 营 业 务 收 入 ２８６，９６２，７８６．５０ 元 ， 主 营 业 务 利 润 26 ６８，６６０，７５９．０６ 元，利润总额－５４，９３７，２６１．６７ 元，净利润－５４，５６６，９７６．０８ 元。截至报 告期末，可供股东分配的利润为－４３，５８３，１３７．６１ 元，可用于转增股本的资本公积金为 １６２，７００，０４１．５０ 元。 由于出现亏损，董事会决定公司 ２００４ 年度利润不分配，也不进行资本公积金转增 股本。 以上预案尚须公司股东大会审议通过。 九、公司其他需披露的事项 １、公司选定的信息披露报刊为《中国证券报》和《证券时报》，报告期内未有变更。 ２、注册会计师对控股股东及其他关联方占用公司资金情况的专项说明 关于成都聚友网络股份有限公司大股东及关联 方资金占用和违规担保情况的专项审计说明 深鹏所特字[2005]266 号 成都聚友网络股份有限公司全体股东： 根据成证办上市［２００３］４ 号文的要求，我们在审计成都聚友网络股份有限公司﹙以 下简称公司﹚ ２００４ 年度会计报表的同时对公司大股东及关联方资金占用和违规担保进 行了专项审计。我们的审计是依据《中国注册会计师独立审计准则》进行的，在审计过 程中，我们结合公司的实际情况，实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序。 经审计，公司大股东及其他关联方资金占用和违规担保情况如下： 一、大股东及其他关联方资金占用情况 2004 年 12 月 31 日 表列金额单位：人民币万元 与公司关 资金占 新增资 占用资 关联单位 年初数 本期增加 本期偿还 期末余额 偿还方式 联关系 用方式 金占用 金原因 具有本公 深圳聚友贸 司实际控 预付 151.79 171.68 345.29 -21.82 购物 款随物清 易有限公司 制权公司 帐款 的子公司 聚友实业集 具实际控 预付 购无形 已转入其他应 1585.20 1585.20 团有限公司 制权 帐款 资产 收款-聚友集团 聚友实业集 具实际控 其他应 17178.48 2812.74 14365.74 货币偿还 团有限公司 制权 收款 二、 公司及其他控股子公司对公司控股股东所属企业提供担保的情况 无。 27 三 、审计说明 除上述大股东及关联方资金占用和担保情况外，我们未发现其他与大股东及关联方 资金占用和担保情况。 本专项报告仅供全体股东了解公司大股东及关联方资金占用和有关违规担保问题 之目的使用，不得用作其他目的。 深圳鹏城会计师事务所 中国注册会计师 中国 Ÿ 深圳 张克理 2005 年 4 月 28 日 中国注册会计师 姚国勇 ３、独立董事对公司累计和当期对外担保情况的专项说明及独立意见 成都聚友网络股份有限公司独立董事 关于公司大股东及其他关联方资金占用情况及 对外担保情况的专项说明及独立意见 根据《上市公司治理准则》 、《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》 、《关 于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》（证监发 ［２００３］５６号，以下简称“５６号文”）、《深圳证券交易所股票上市规则》和《公司章程》等 相关规定及深圳鹏城会计师事务所《关于成都聚友网络股份有限公司大股东及关联方和 违规担保情况的专项审计报告》 （深鹏所特字［２００５］２６６号）及《２００４年报审计报告》 （深 鹏所股审字［２００５］０６７号），我们对公司截止２００４年１２月３１日的大股东及关联方及对外担 保事项进行了认真审核，现就有关事项说明如下： 一、大股东及其他关联方资金占用情况 表列金额单位：人民币万元 与公司关 资金占用 占用资 序号 关联单位 年初数 本期增加 本期偿还 期末余额 偿还方式 联关系 方式 金原因 具有本公 深圳聚友 司实际控 1 贸易有限 预付帐款 151.79 171.68 345.29 -21.82 购物 款随物清 制权公司 公司 的子公司 聚友实业 已转入其 具实际控 购无形 2 集团有限 预付帐款 1585.20 1585.20 他应收款- 制权 资产 公司 聚友集团 3 聚友实业 具实际控 其他应收 17178.48 2812.74 14365.74 暂借款 货币偿还 28 集团有限 制权 款 公司 针对以上大股东及其他关联方资金占用情况，我们认为： １、具有本公司实际控制权的大股东聚友实业集团有限公司（以下简称“聚友集团”） 以其他应收款方式占用本公司控股子公司上海聚友宽频网络投资有限公司（以下简称 “上海宽频”）资金余额１４３６５．７４万元的行为，属违规占用，应予以纠正。我们建议公司 董事会采取切实可行的措施，尽快收回大股东的违规占用资金，在资金回收进度上，从 ２００５年起每个会计年度内至少回收３０％，并力争两年内回收完毕，并保证以后不再发生 大股东占用本公司资金的情况。 ２、在本公司２００５年４月２７日委托深圳鹏城会计师事务所对本公司２００２年、２００３年 财务报告进行补充审计并于４月２８日出具《审计报告》以前，公司未对大股东占用本公 司资金情况进行披露，也未告知独立董事。 二、公司担保情况 ２００２年１月８日，经公司２００２年第一次临时股东大会审议通过《关于提请股东大会 授权公司董事会行使担保决定权的议案》，决定授权公司董事会在遵循担保实际发生额 控制在合理的资产负债结构范围之内的原则下，为成都倍特发展集团股份有限公司（以 下简称“倍特高新”）的新增贷款超过公司董事会决策权限的差额部分提供担保。 ２００４年１月８日，公司五届二十次董事会审议通过《关于与成都倍特发展集团股份 有限公司续签＜互保协议书＞的议案》。根据双方签订的《互保协议书》，双方相互为对方 向银行申请的贷款提供信用担保，互保的最高担保额度为８０，０００千元，期限为两年。 ２００４年９月２０日，公司控股子公司上海宽频与中国工商银行上海市卢湾支行签订了 为上海铁通电信有限公司（以下简称 “上海铁通”）银行借款的保证合同， 该笔借款金额 为７０００万元，期限为２００３年９月２２日起至２００４年９月２１日止。上海铁通于２００４年９月２０日 为该笔借款办理了展期协议，金额为７０００万元，展期期限为２００４年９月２１日至２００５年７月 ２９日。上海宽频同意就该展期借款事项提供双方签订的合同所约定之担保。 公司２００４年度发生的重大担保如下： 公司对外担保情况（不包括对控股子公司的担保） 发生日期（协 担保金额 担保 是否履 是否为关 担保对象 担保期限 决策程序 议签署日） （千元） 类型 行完毕 联方担保 29 ２００４．０４．２９ ２００４．０４．２９ ４，５００ －２００５．０４．１５ ２００４．０５．１１ ２００４．０５．１１ ６，０００ －２００５．０５．１０ ２００２年第一 次临 ２００４．０５．１９ ２００４．０５．１９ ８，０００ 时股东 大会、五 －２００５．０５．１３ 否 ２００４．０５．２８ 届 二十次董事 ２００４．０５．２８ １２，８００ －２００５．０５．２８ ２００４．０６．０１ 会审议通过 ２００４．０６．０１ ５，０００ 连 －２００５．０６．０１ ２００４．０５．１８ ２００４．０５．１８ １０，０００ －２００５．０５．１８ 带 ２００３．０５．２８ ２００３．０５．２８ １６，０００ －２００４．０５．２８ ２００３．０５．１９ 倍特高新 ２００３．０５．１９ ５，０００ 责 否 －２００４．０５．１９ ２００３．０８．０８ ２００３．０８．０８ ７，０００ －２００４．０８．０３ 任 ２００３．０８．１２ ２００３．０８．１２ １０，０００ －２００４．０８．０９ ２００３．０９．１７ ２００３．０９．１７ ８，０００ 担 是 －２００４．０９．１７ ２００３．１０．２２ ２００３．１０．２２ ５，０００ 保 －２００４．１０．１８ ２００３．０８．１９ ２００３．０８．１９ １０，０００ －２００４．０８．１６ ２００３．０９．０５ ２００３．０９．０５ １０，０００ －２００４．０９．０３ ２００３．０９．０１ ２００３．０９．０１ ３，０００ －２００４．０２．０１ 公司控股子公司上海宽频对外担保情况 ２００４．０９．２１ 上海铁通 ２００４．０９．２０ ７０，０００ 同上 否 否 －２００５．０７．２９ 报告期内担保发生额合计（千元） １９０，３００ 报告期末担保余额合计（千元） １１６，３００ 公司对控股子公司的担保情况 报告期内对控股子公司担保发生额合计（千元） １０４，０００ 报告期末对控股子公司担保余额合计（千元） １０１，５００ 公司担保总情况（包括对控股子公司的担保） 30 担保总额（千元） ２１７，８００ 担保总额占公司净资产的比例（％） ５６．５０ 公司违规担保情况 为控股股东及公司持股５０％以下的其他关联方提供担保的金额（千元） ０ 直接或间接为资产负债率超过７０％的被担保对象提供的债务担保金额（千元） ４６，３００ 担保总额是否超过净资产的５０％（是或否） 否 违规担保总额（千元） ４６，３００ 经过深入的讨论与分析，我们认为： １、公司没有为控股股东及持股５０％以下的其他关联方、非法人单位或个人提供担 保。 ２、至报告期末，公司对外担保总额已超过最近一个会计年度合并会计报表净资产 的５０％。不符合中国证监会５６号文和《公司章程》等有关规定。 ３、公司对倍特高新担保的决策程序基本合法，根据深交所［２００４］１０２号问询函及 倍特高新的资产负债状况及其对外担保情况，公司继续为其提供担保不符合中国证监会 ５６号文和《公司章程》等有关规定。为此，公司已经停止为其提供新的担保。对已担保 形成的或有负债（包括对倍特高新的剩余担保及上海宽频对上海铁通的担保），公司要 采取切实可行的措施，保证对外担保总额占公司净资产的比率达到５６号文的要求，并在 每个会计年度内至少下降３０％，逐步降低公司的担保风险。 ４、公司控股子公司上海宽频为上海铁通对银行的借款担保事项，未报经公司董事 会批准，且由于上海宽频未及时通知公司信息披露主管部门，致使公司未及时履行信息 披露义务。为此，建议公司今后严格按照相关法规和公司章程的规定，加强管理，完善 信息披露管理制度，避免类似事件再度发生。 独立董事：朱永明、钟康成、麦建光 二 ＯＯ 五年四月二十八日 31 第九节 监事会报告 报告期内，监事会根据《公司法》 、《证券法》 、《上市公司治理准则》等法律、法规 和《公司章程》的要求，认真履行了监督职能。 一、会议情况 报告期内，监事会共召开了四次会议，并分别出席和列席了各次股东大会和董事会 会议： １、五届十四次监事会于 ２００４ 年 ２ 月 １６ 日在公司召开，３ 名监事全部出席会议。 会议审议通过如下决议： （１）审议通过《关于部分事业部合并的议案》。 （２）审议通过《关于聘任副总经理的议案》。 （３）审议通过《关于上海聚友宽频网络投资有限公司与聚友实业（集团）有限公 司签署网络游戏产品有偿代理权购买协议书的议案》。 相关披露信息详见 ２００４ 年 ２ 月 １７ 日的《中国证券报》和《证券时报》。 ２、五届十五次监事会于 ２００４ 年 ４ 月 ８ 日在公司召开，３ 名监事全部出席会议。会 议审议通过如下决议： （１）审议通过《关于上海聚友宽频网络投资有限公司股东变更的议案》。 （２）审议通过《关于为上海聚友宽频网络投资有限公司提供担保的议案》。 相关披露信息详见 ２００４ 年 ４ 月 ９ 日的《中国证券报》和《证券时报》。 ３、五届十六次监事会于 ２００４ 年 ４ 月 ２２ 日在公司召开，３ 名监事全部出席会议。 会议审议通过如下决议： （１）审议通过《监事会 ２００３ 年度工作报告》。 （２）审议通过《公司 ２００３ 年度财务决算报告》。 （３）审议通过《公司 ２００３ 年度利润分配预案》。 （４）审议通过《公司 ２００３ 年年度报告（正文及摘要）》。 相关披露信息详见 ２００４ 年 ４ 月 ２６ 日的《中国证券报》和《证券时报》。 ４、五届十七次监事会于 ２００４ 年 ７ 月 ３０ 日在公司召开，３ 名监事全部出席会议。 会议审议通过《公司 ２００４ 年半年度报告》及其摘要。 相关披露信息详见 ２００４ 年 ８ 月 ３ 日的《中国证券报》和《证券时报》。 32 二、独立意见 １、公司依法运作情况 报告期内，监事会根据国家相关的法律法规，对公司股东大会、董事会的召集、召 开程序，决议事项，董事会对股东大会决议的执行情况，公司高级管理人员执行职务情 况及公司管理制度的执行情况进行了监督。 根据监事会的工作，我们认为公司建立了比较完善的内部控制制度，但在及时传递 和披露信息方面应得到加强；董事会运作及决策程序合法，未发现董事和高级管理人员 在执行职务时有违反国家法律、法规、公司章程或损害公司、公司股东利益的行为。 ２、检查公司财务情况 深圳鹏城会计师事务所为公司出具的带保留意见段的年度审计报告。监事会认为， 除保留意见事项外，该报告真实客观地反映了公司 ２００４ 年度的财务状况和经营成果。 报告中提到，因公司未能提供完整的酒店视讯点播记录资料，注册会计师对公司酒 店视讯收入无法获取充分适当的审计证据以确认其真实性。监事会就该事项询问了相关 部门，得到的答复是：视讯原始点播记录资料是酒店视讯收入的基础，每天客户点播了 节目都会在酒店前台电脑记帐上反映。每月底由各分公司营运代表到酒店核定点播收 入、免单情况及收入分成，并依据数据库中的点播记录制成核帐表及收入确认函，经双 方核对并签字盖章后，最终确认各酒店当月收入。各分公司财务依据双方确认的核帐单 开票收款。由于每月点播记录资料太多，设备内存有限，各分公司营运代表在每月核帐 后，在一段时间内新的点播记录会将前面的点播记录覆盖。因此，形成视讯点播记录资 料不完整的现象。 报告中还提到，公司第一大股东聚友实业（集团）有限公司占用公司控股子公司上 海聚友宽频网络投资有限公司资金。经询问有关部门，２００２ 年及 ２００３ 年度控股子公司 上海宽频网络投资有限公司因大股东占用其资金，公司未将应纳入汇总报表的银行借款 和大股东往来款列入汇总范围。公司 ２００４ 年发现并查明原因后，按照会计准则及会计 制度的相关规定列入了 ２００４ 年的汇总范围，并根据会计准则及会计制度的相关规定对 其进行了追溯调整。 ２００２ 年及 ２００３ 年度，本公司控股子上海宽频网络投资有限公司因本公司大股东占 用其资金，本公司未将应纳入汇总报表的银行借款和大股东往来款列入汇总范围。本公 司 ２００４ 年发现并查明原因后，按照会计准则及会计制度的相关规定列入了 ２００４ 年的汇 33 总范围，并根据会计准则及会计制度的相关规定对其进行了追溯调整。对该事项进行会 计差错更正，导致公司本期调增期初货币资金 ９，８０６，３０７．９３ 元，调增期初其他应收款 １４８，２７２，２５４．８６ 元 ， 调 增 期 初 银 行 借 款 １６５，０００，０００．００ 元 ， 调 增 期 初 应 交 税 金 ５８１，９２９．２８ 元，调增期初其他应交款 ２１，７５４．３６ 元，调增期初预提费用 ２３４，５６３．７５ 元， 调减期初少数股东权益 ２５８，３９７．５０ 元，调增期初资本公积 ７，５８０，５７５．８６ 元，调减期初 盈余公积 ２，２６２，２７９．４４ 元，调减期初未分配利润 １２，８１９，５８３．５２ 元。 ３、公司募集资金的使用情况 公司前次配股募集资金至 ２００２ 年底已经使用完毕，本年度公司无募集资金使用或 报告期之前募集资金的使用延续到报告期内使用的情况。 ４、公司收购、出售资产及关联交易情况 报告期内，监事会依法对公司收购、出售资产及关联交易等事项实施了监督。 根据监事会的监督情况，公司收购、出售资产及关联交易等事项的表决程序符合《公 司法》 、《证券法》等法律、法规和《公司章程》的有关规定，涉及关联交易事项的审议， 关联董事均予以回避，遵循了公平、公开、公正的原则，没有发现内幕交易、损害中小 股东权益、造成公司资产流失的行为。 34 第十节 重要事项 一、报告期内公司重大诉讼、仲裁事项 ２００４ 年 １０ 月 ８ 日，公司接到四川省成都市中级人民法院送达的传票、应诉通知书、 民事诉状等法律文件，招商银行股份有限公司成都高新支行根据与公司签订的《借款合 同》和《授信协议》，要求提前收回向公司发放的四笔合计 ３，３００ 万元的贷款，同时要 求相关保证人承担连带清偿责任。相关披露信息详见 ２００４ 年 １０ 月 １２ 日的《中国证券 报》和《证券时报》。 ２００５年１月５日，公司收到四川省成都市中级人民法院送达的民事裁定书，其准许原 告撤回对公司及相关保证人的起诉。相关披露信息详见２００５年１月６日的《中国证券报》 和《证券时报》。 其他诉讼、仲裁事项详见第十一节“三、会计报表附注—九”的相关内容。 二、报告期内公司收购、出售资产事项 ２００４年２月１６日，公司五届二十一次董事会决定同意上海宽频与聚友集团签署《网 络游戏产品有偿代理权购买协议书》，由上海宽频购买聚友集团提供的网络在线游戏“神 话”简体中文版的有偿代理权，并在中国大陆地区独家有偿代理经营。相关披露信息详 见２００４年２月１７日的《中国证券报》和《证券时报》。 该款游戏的经营情况详见第八节“一、公司报告期整体经营情况—（２）—１）”，由 于其报告期内尚未正式收费运营，因此对公司财务状况没有产生重大影响。 三、报告期内公司重大关联交易事项 报告期内，公司与各关联方之间的关联交易均遵循了公开、公正和公平的原则，交 易价格以审计价值、资产净值或市场价值为依据，并以协议的方式明确规定了各方的权 利与义务，未有损害股东、特别是中小股东利益的行为，具体情况如下： １、因购销商品、提供劳务而发生的关联交易事项详见第十一节“三、会计报表附 注—八” 的相关内容。 ２、因资产、股权转让而发生的关联交易事项详见本节“二、公司报告期内的收购、 出售资产事项”和第十一节“三、会计报表附注—八” 的相关内容。 ３、与关联方共同对外投资发生的关联交易事项 35 （１）２００４ 年 ４ 月 ８ 日，公司五届二十二次董事会决定同意苟勤女士将其持有上海 宽频的 ５００ 万元出资（占上海宽频注册资本的 ３．３３％），全部转让给深圳市聚友国际贸 易有限公司。相关披露信息详见 ２００４ 年 ４ 月 ９ 日的《中国证券报》和《证券时报》。 （２）２００４ 年 ６ 月 ８ 日，公司五届二十六次董事会决定同意上海宽频对南京聚友单 方面增资人民币 ４，０００ 万元。该次交易优化了南京聚友的资产负债结构，没有对公司业 务的连续性、管理层的稳定性、财务状况和经营成果产生不良影响。 ４、与关联方存在的债权、债务或担保事项详见第十一节“三、会计报表附注—八” 的相关内容。 ５、其他关联交易事项详见第十一节“三、会计报表附注—八” 的相关内容。 四、报告期内公司重大合同及其履行情况 1、报告期内公司无托管、承包事项，有关租赁事项详见第十一节“三、会计报表 附注—八” 的相关内容。 ２、报告期内公司的重大担保事项 ２００２ 年 １ 月 ８ 日，公司 ２００２ 年第一次临时股东大会审议通过《关于提请股东大会 授权公司董事会行使担保决定权的议案》，决定授权公司董事会在遵循担保实际发生额 控制在合理的资产负债结构范围之内的原则下，为倍特高新的新增贷款超过公司董事会 决策权限的差额部分提供担保。 ２００４ 年 １ 月 ８ 日，公司五届二十次董事会审议通过《关于与成都倍特发展集团股 份有限公司续签＜互保协议书＞的议案》。根据双方签订的《互保协议书》，双方相互为对 方向银行申请的贷款提供信用担保，互保的最高担保额度为 ８０，０００ 千元，期限为两年。 公司报告期内的重大担保情况如下： 公司对外担保情况（不包括对控股子公司的担保） 发生日期（协 担保金额 担保 是否履 是否为关 担保对象 担保期限 决策程序 议签署日） （千元） 类型 行完毕 联方担保 ２００４．０４．２９ 倍特高新 ２００４．０４．２９ ４，５００ 否 否 －２００５．０４．１５ ２００４．０５．１１ ２００４．０５．１１ ６，０００ 连 －２００５．０５．１０ ２００４．０５．１９ ２００４．０５．１９ ８，０００ 带 ２００２ 年第一 －２００５．０５．１３ 责 ２００４．０５．２８ 次临时股东 ２００４．０５．２８ １２，８００ －２００５．０５．２８ 36 ２００４．０６．０１ ２００４．０６．０１ ５，０００ 任 大会、五届 －２００５．０６．０１ 担 ２００４．０５．１８ 二十次董事 ２００４．０５．１８ １０，０００ －２００５．０５．１８ 保 会审议通过 ２００３．０５．２８ ２００３．０５．２８ １６，０００ －２００４．０５．２８ ２００３．０５．１９ ２００３．０５．１９ ５，０００ －２００４．０５．１９ ２００３．０８．０８ ２００３．０８．０８ ７，０００ －２００４．０８．０３ ２００３．０８．１２ ２００３．０８．１２ １０，０００ －２００４．０８．０９ ２００３．０９．１７ ２００３．０９．１７ ８，０００ 是 －２００４．０９．１７ ２００３．１０．２２ ２００３．１０．２２ ５，０００ －２００４．１０．１８ ２００３．０８．１９ ２００３．０８．１９ １０，０００ －２００４．０８．１６ ２００３．０９．０５ ２００３．０９．０５ １０，０００ －２００４．０９．０３ ２００３．０９．０１ ２００３．０９．０１ ３，０００ －２００４．０２．０１ 公司控股子公司上海宽频对外担保情况 ２００４．０９．２１ 上海铁通 ２００４．０９．２０ ７０，０００ 同上 否 否 －２００５．０７．２９ 报告期内担保发生额合计（千元） １９０，３００ 报告期末担保余额合计（千元） １１６，３００ 公司对控股子公司的担保情况 报告期内对控股子公司担保发生额合计（千元） １０４，０００ 报告期末对控股子公司担保余额合计（千元） １０１，５００ 公司担保总情况（包括对控股子公司的担保） 担保总额（千元） ２１７，８００ 担保总额占公司净资产的比例（％） ５６．５０ 公司违规担保情况 为控股股东及公司持股 ５０％以下的其他关联方提供担保的金额（千元） ０ 直接或间接为资产负债率超过 ７０％的被担保对象提供的债务担保金额（千元） ４６，３００ 担保总额是否超过净资产的 ５０％（是或否） 否 37 违规担保总额（千元） ４６，３００ ３、报告期内公司无委托理财事项。 ４、报告期内公司无其他重大合同。 五、公司或持股 ５％以上股东，无在报告期内或持续到报告期内的承诺 事项。 六、公司聘任、解聘会计师事务所情况 经 ２００３ 年度股东大会批准，公司续聘深圳鹏城会计师事务所为审计机构，聘期一 年。相关披露信息详见 ２００４ 年 ５ 月 ２７ 日的《中国证券报》和《证券时报》。 该会计师事务所为公司提供审计服务的连续年限为 ３ 年，报告期内公司支付给其报 酬 ５００ 千元。 七、报告期内，公司、公司董事会及董事没有受到证券监管部门处罚 的情形存在。 八、报告期内公司发生的其他重大事项 １、经国家广播电影电视总局审核批准，公司报告期内获得网上传播视听节目许可。 相关披露信息详见 ２００４ 年 ７ 月 ４ 日的《中国证券报》和《证券时报》。 ２、公司报告期内发生的其余其他重大事项详见第十一节“三、会计报表附注—十 三”。 38 第十一节 财务报告 一、审计报告 审计报告 深鹏所股审字[2005]067号 成都聚友网络股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的成都聚友网络股份有限公司2004年12月31日的资产负债表和合并资产负债 表、2004年度的利润表和合并利润表及2004年度现金流量表和合并现金流量表。这些会计报表的编 制是成都聚友网络股份有限公司管理当局的责任，我们的责任是在实施审计工作的基础上对这些会 计报表发表意见。 我们按照中国注册会计师独立审计准则计划和实施审计工作，以合理确信会计报表是否不存在 重大错报。审计工作包括在抽查的基础上检查支持会计报表金额和披露的证据，评价管理当局在编 制会计报表时采用的会计政策和作出的重大会计估计，以及评价会计报表的整体反映。我们相信， 我们的审计工作为发表意见提供了合理的基础。 如附注“六— 29”所述酒店视讯收入，因公司未能提供完整的酒店视讯原始点播记录资料，我们 对公司酒店视讯服务收入无法获取充分、适当的审计证据以确认其真实性。 截止2004年12月31日,公司第一大股东聚友实业(集团)有限公司占用公司控股子公司上海聚友宽 频网络投资有限公司资金余额131,455,358.79 元,由于银行支付凭证上收款单位名称非聚友实业(集 团)有限公司,我们对上述资金占用及支付的资金占用费无法确认。 我们认为，除上述情况对会计报表产生的影响外，上述会计报表符合国家颁布的企业会计准则 和《企业会计制度》的规定，在所有重大方面公允反映了成都聚友网络股份有限公司2004年12月31 日的财务状况以及2004年度的经营成果和现金流量。 另外，公司2005年2月被中国证监会成都证监局立案稽查，至今尚未结束，稽查结果对公司的财 务状况、经营成果的影响尚无法确定。 深圳鹏城会计师事务所 中国注册会计师 中国 Ÿ 深圳 2005年 月 日 张克理 中国注册会计师 姚国勇 39 二、会计报表 合并资产负债表 编制单位：成都聚友网络股份有限公司 ２００４ 年 １２ 月 ３１ 日 单位：人民币元 ２００４－１２－３１ ２００３－１２－３１ 资 产 附注 合并 公司 合并 公司 流动资产： 货币资金 １ ３５９，０１６，１９６．７３ ２１７，３３５，８７２．２４ ３３１，２４４，３８７．７５ ２４５，９９２，４３８．９１ 短期投资 － － － － 应收票据 ２ － － １，３５１，１５０．００ － 应收股利 ３ － － － － 应收帐款 ４ ７２，９２０，３０４．４８ ４３，３４７，３４６．２３ ３０，１１６，８５９．７６ ５，６７７，８０６．５９ 其他应收款 ５ １３３，４０８，５９１．１７ １０３，１８２，１６５．７９ １４９，２１９，０１２．７３ ８２，７０４，２５３．０３ 预付帐款 ６ ６，７０７，８８３．６３ ９０９，３３３．４４ ２４，０８５，２７９．９３ １，９１９，１５７．３１ 应收补贴款 － － － － 存货 ７ ２６，４４８，７０９．２６ ２７１，０２２．１２ ６２，２４０，９３６．５４ ２３２，１４１．２２ 待摊费用 ８ ２２０，５００．００ － ３９７，６９９．３９ － 一年内到期的长期债权投资 － － － － 其他流动资产 － － － － 流动资产合计 ５９８，７２２，１８５．２７ ３６５，０４５，７３９．８２ ５９８，６５５，３２６．１０ ３３６，５２５，７９７．０６ 长期投资： 长期股权投资 ９ ９５，２６６，９０１．１１ ３４５，２３６，１２３．６５ ９２，３３９，１４１．８１ ３８５，１１６，９１６．６９ 长期债权投资 － － － 长期资产合计 ９５，２６６，９０１．１１ ３４５，２３６，１２３．６５ ９２，３３９，１４１．８１ ３８５，１１６，９１６．６９ 其中：合并价差 １３，３０４，４０５．５０ ５，１５１，００３．５２ 股权投资差额 ２５，１７５，３７４．１８ ２９，４８８，１３４．１６ ２９，１３６，６７５．４６ ３３，９５３，２０２．８８ 固定资产： 固定资产原价 １０ ６２８，１３９，１９６．０８ ３１７，０７０，７３４．６３ ６５７，６５３，６０６．１１ ３３９，４４７，９８８．９６ 减：累计折旧 １０ １３４，４５３，７３５．８１ ８５，７６８，２０３．７２ ８４，５１９，６６９．４７ ６２，７０８，９６２．９７ 固定资产净值 ４９３，６８５，４６０．２７ ２３１，３０２，５３０．９１ ５７３，１３３，９３６．６４ ２７６，７３９，０２５．９９ 减：固定资产减值准备 － － － － 固定资产净额 ４９３，６８５，４６０．２７ ２３１，３０２，５３０．９１ ５７３，１３３，９３６．６４ ２７６，７３９，０２５．９９ 工程物资 １１ １９，１３３，４５３．５３ １８，４０３，７９１．７３ １３，４４３，７２６．６９ １２，７１４，０６４．８９ 在建工程 １２ ２３，１０１，６５８．２３ ７，６６９，２４７．９０ ２０，３１３，４３０．４９ ５，７２５，０１７．６１ 固定资产清理 － － － － 固定资产合计 ５３５，９２０，５７２．０３ ２５７，３７５，５７０．５４ ６０６，８９１，０９３．８２ ２９５，１７８，１０８．４９ 无形资产及其他资产： 无形资产 １３ ７，０３３，１０８．００ ６，９９６，４２３．００ ２，６２６，７０６．００ ２，５７４，８４１．００ 长期待摊费用 １４ ５，４６２，８２７．２７ １９７，６４５．６２ ９，５８９，０８１．７７ ２，５３７，４６４．４６ 其他长期资产 － － － － 无形资产及其他资产合计 １２，４９５，９３５．２７ ７，１９４，０６８．６２ １２，２１５，７８７．７７ ５，１１２，３０５．４６ 递延税项： 递延税项借项 资产合计 １，２４２，４０５，５９３．６８ ９７４，８５１，５０２．６３ １，３１０，１０１，３４９．５０ １，０２１，９３３，１２７．７０ 法定代表人：陈健 财务总监：赵贵平 会计主管人员：李国路 合并资产负债表（续） 编制单位：成都聚友网络股份有限公司 ２００４ 年 １２ 月 ３１ 日 单位：人民币元 ２００４－１２－３１ ２００３－１２－３１ 负债及所有者权益 附注 合并 公司 合并 公司 流动负债： 短期借款 １５ ５９４，５００，０００．００ ４２３，６００，０００．００ ５７３，６００，０００．００ ３７０，６００，０００．００ 应付票据 － － － － 应付帐款 １７ ２９，８８７，１０７．３５ ２，１８１，２８７．１４ ２４，８６０，３８２．６８ ３９８，６９５．２６ 预收帐款 １８ ２，２９８，３９６．７５ ２７，６９６．２５ ２，７６１，４２５．１５ － 应付工资 １８８，９３３．００ － ９６１，１５５．４４ － 应付福利费 ６，６１７，６６１．２５ ３，８６１，９６６．３６ ４，５４２，０４７．００ ３，０５４，３５４．８７ 应付股利 １９ １，１４２，３８３．２４ １，１４２，３８３．２４ １，１５７，７１７．２４ １，１５７，７１７．２４ 应交税金 ２０ ７，６７８，０４３．５１ ５，１６６，０４５．３８ ５，１０５，１７６．８２ ４，３１７，７２８．９３ 其他应交款 １１４，３１０．０３ ５６，６５０．５９ ９７，２８３．３８ ４５，７５８．９９ 其他应付款 ２１ ６２，８１６，８０８．１７ ３０，１１７，４８７．３５ ３，１５２，７５３．３９ ７５９，３１９．５３ 预提费用 ２２ ２，５５６，３７８．６６ ９１９，７８２．６６ ５７８，９２６．１０ － 预计负债 ２５ － － － － 一年内到期的长期负债 １６ ５８，０００，０００．００ ５８，０００，０００．００ １０９，４００，０００．００ １０９，４００，０００．００ 递延损益 ２３ １０，３４３，９９９．８７ ３，７９７，４１２．６５ ４，３４０，１５７．０３ １，１４６，４３６．６４ 流动负债合计 ７７６，１４４，０２１．８３ ５２８，８７０，７１１．６２ ７３０，５５７，０２４．２３ ４９０，８８０，０１１．４６ 长期负债： 长期借款 ２４ ６０，５００，０００．００ ６０，５００，０００．００ １０８，０００，０００．００ １０８，０００，０００．００ 应付债券 － － － － 长期应付款 ２６ ５，４７３，５０３．３３ － ３１，３００，０００．００ － 专项应付款 ２７ － － － － 其他长期负债 － － － － 长期负债合计 ６５，９７３，５０３．３３ ６０，５００，０００．００ １３９，３００，０００．００ １０８，０００，０００．００ 递延税项 递延税项贷项 － － 负债合计 ８４２，１１７，５２５．１６ ５８９，３７０，７１１．６２ ８６９，８５７，０２４．２３ ５９８，８８０，０１１．４６ 少数股东权益： 少数股东权益 １４，８０７，２７７．５１ － １７，１９１，２０９．０３ － 股东权益： 股本 ２８ １９２，６９３，９０８．００ １９２，６９３，９０８．００ １９２，６９３，９０８．００ １９２，６９３，９０８．００ 资本公积 ２９ ２０４，６２９，９５１．８６ ２０４，６２９，９５１．８６ １８７，６３５，３０１．０１ １８７，６３５，３０１．０１ 盈余公积 ３０ ３１，７４０，０６８．７６ ３１，７４０，０６８．７６ ３１，７４０，０６８．７６ ３１，７４０，０６８．７６ 其中：法定公益金 ９，９４２，７０７．２８ ９，９４２，７０７．２８ ９，９４２，７０７．２８ ９，９４２，７０７．２８ 未确认的投资损失 未分配利润 ３１ －４３，５８３，１３７．６１ －４３，５８３，１３７．６１ １０，９８３，８３８．４７ １０，９８３，８３８．４７ 应付现金股利 外币报表折算差额 股东权益合计 ３８５，４８０，７９１．０１ ３８５，４８０，７９１．０１ ４２３，０５３，１１６．２４ ４２３，０５３，１１６．２４ 负债及所有者权益总计 １，２４２，４０５，５９３．６８ ９７４，８５１，５０２．６３ １，３１０，１０１，３４９．５０ １，０２１，９３３，１２７．７０ 法定代表人：陈健 财务总监：赵贵平 会计主管人员：李国路 1 资产减值准备明细表 单位：人民币元 项 目 2003-12-31 本期增加数 本期转回数 2004-12-31 一、坏账准备 9,609,120.05 7,220,436.56 16,829,556.61 其中：应收账款 1,718,869.54 2,432,949.84 4,151,819.38 其他应收款 7,890,250.51 4,787,486.72 12,677,737.23 二、存货跌价准备 283,959.44 227,631.61 56,327.83 原材料 在产品 产成品及库存商品 283,959.44 227,631.61 56,327.83 开发产品 合 计 9,893,079.49 7,220,436.56 227,631.61 16,885,884.44 2 合并利润及利润分配表 编制单位：成都聚友网络股份有限公司 ２００４ 年度 单位：人民币元 ２００４ 年度 ２００３ 年度 项 目 附注 合并 公司 合并 公司 一．主营业务收入 ３２ ２８６，９６２，７８６．５０ １１０，７６６，８８６．４８ ３０７，９０９，９７０．５８ １１７，８３６，３８６．２３ 减：主营业务成本 ３２ ２１０，９６１，０８４．８６ ５２，１６９，１３０．１９ １９４，８６０，５９２．４３ ６０，０６２，２０８．８０ 主营业务税金及附加 ７，３４０，９４２．５８ ３，７８３，６２５．７２ ８，２８３，２５９．７９ ４，００２，６０７．２８ 二．主营业务利润 ６８，６６０，７５９．０６ ５４，８１４，１３０．５７ １０４，７６６，１１８．３６ ５３，７７１，５７０．１５ 加：其他业务利润 ３３ ３１３，７７３．２０ １９２，８６７．０５ ４５６，７２５．５０ ３７０，１１５．４１ 减：营业费用 ２８，０８５，１０９．２９ １２，１４７，０２５．３２ ２０，８０７，４５５．１０ ９，７４０，９２９．９６ 管理费用 ３５，７８４，５９２．０３ １０，５８６，６４２．２１ ３２，４１３，８９０．８２ １１，６７４，４８９．０６ 财务费用 ３４ ３９，４７６，９８６．０３ ３２，３８７，７４６．４５ ３７，４３７，８１４．７３ ３０，７４２，５８０．１７ 三．营业利润 －３４，３７２，１５５．０９ －１１４，４１６．３６ １４，５６３，６８３．２１ １，９８３，６８６．３７ 加：投资收益 ３５ ２９１，５３８．２３ －４９，８６３，３５１．２２ －２５８，４２２．４１ ７，７０３，６４３．９０ 补贴收入 营业外收入 ３６ ５３３，４９２．８５ ４８４，７８５．００ ３０，８２２．５８ ３０，８２２．５８ 减：营业外支出 ３７ ２１，３９０，１３７．６６ ４，６６１，７４９．０６ ２，９７０，６２０．２７ ２，９７０，２６７．７７ 四．利润总额 －５４，９３７，２６１．６７ －５４，１５４，７３１．６４ １１，３６５，４６３．１１ ６，７４７，８８５．０８ 减：所得税 ３，２１３，０５０．４９ ４１２，２４４．４４ ８，５１５，２６１．８４ 少数股东损益 －３，５８３，３３６．０８ － －３，８９７，６８３．８１ 未确认投资损失 － 五．净利润 －５４，５６６，９７６．０８ －５４，５６６，９７６．０８ ６，７４７，８８５．０８ ６，７４７，８８５．０８ 加：年初未分配利润 １０，９８３，８３８．４７ １０，９８３，８３８．４７ ６９，４７９，４３８．１５ ６９，４７９，４３８．１５ 其他转入 － － － － 六．可供分配的利润 －４３，５８３，１３７．６１ －４３，５８３，１３７．６１ ７６，２２７，３２３．２３ ７６，２２７，３２３．２３ 减：提取法定盈余公积 ６７４，７８８．５０ ６７４，７８８．５０ 提取法定公益金 ３３７，３９４．２６ ３３７，３９４．２６ 七．可供股东分配的利润 －４３，５８３，１３７．６１ －４３，５８３，１３７．６１ ７５，２１５，１４０．４７ ７５，２１５，１４０．４７ 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 转作股本的普通股股利 ６４，２３１，３０２．００ ６４，２３１，３０２．００ 八．未分配利润 －４３，５８３，１３７．６１ －４３，５８３，１３７．６１ １０，９８３，８３８．４７ １０，９８３，８３８．４７ 法定代表人：陈健 财务总监：赵贵平 会计主管人员：李国路 3 补充资料： 附 本年实际数 上年同期数 项 目 注 母公司 合并 母公司 合并 １．出售、处置部门或被投资单位所得收益 ２．自然灾害发生的损失 ３．会计政策变更增加（或减少）利润总额 ４．会计估计变更增加（或减少）利润总额 ５．债务重组损失 ６．其他 法定代表人：陈健 财务总监：赵贵平 会计主管人员：李国路 附表： 净资产收益率和每股收益计算表 净资产收益率（％） 每股收益（元／股） 报告期利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 １７．８１ １７．３５ ０．３６ ０．３６ 营业利润 －８．９２ －８．６８ －０．１８ －０．１８ 净利润 －１４．１６ －１３．７９ －０．２８ －０．２８ 扣除非经常性损益后的净利润 －８．７５ －８．７４ －０．１８ －０．１８ 法定代表人：陈健 财务总监：赵贵平 会计主管人员：李国路 4 合并现金流量表 编制单位：成都聚友网络股份有限公司 ２００４ 年度 单位：元 ２００４ 年度 项 目 附注 合并 公司 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 ２４９，４４３，３８６．８６ ７３，７９０，８１９．８７ 收到的税费返还 ４４，９００．００ ０．００ 收到的其他与经营活动有关的现金 １６，４３５，５６７．８８ ０．００ 现金流入小计 ２６５，９２３，８５４．７４ ７３，７９０，８１９．８７ 购买商品、接受劳务支付的现金 １０４，００４，３２７．７０ ９，３０８，４０４．７４ 支付给职工以及为职工支付的现金 ２６，１７５，６８４．４３ １４，２４４，４８３．２１ 支付的各项税费 １５，１０３，９１２．９０ ３，７１５，８０３．４２ 支付的其他与经营活动有关的现金 ６６，６２９，５２９．９１ ５２，０４４，４６１．７１ 现金流出小计 ２１１，９１３，４５４．９４ ７９，３１３，１５３．０８ 经营活动产生的现金流量净额 ５４，０１０，３９９．８０ －５，５２２，３３３．２１ 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 ０．００ ０．００ 取得投资收益所收到的现金 ６，５１２，０９２．６７ ６，５１２，０９２．６７ 处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金净额 １７，２３４，４０１．３０ １６，９５９，６９５．００ 收到的其他与投资活动有关的现金 ４，３４１，０９８．９５ ３，３３０，８６５．１６ 现金流入小计 ２８，０８７，５９２．９２ ２６，８０２，６５２．８３ 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 ２９，０５５，２２３．２９ ２１，５６７，４０７．８６ 投资所支付的现金 ０．００ ０．００ 支付的其他与投资活动有关的现金 １２，７４３，４４４．１６ ０．００ 现金流出小计 ４１，７９８，６６７．４５ ２１，５６７，４０７．８６ 投资活动产生的现金流量净额 －１３，７１１，０７４．５３ ５，２３５，２４４．９７ 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 － － 借款所收到的现金 ３８，６７３，１８３．３３ ５，５００，０００．００ 收到的其他与筹资活动有关的现金 ５０，０００，０００．００ － 现金流入小计 ８８，６７３，１８３．３３ ５，５００，０００．００ 偿还债务所支付的现金 ６５，１００，０００．００ ０．００ 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 ３６，０７７，４７０．３８ ３３，８６９，４７８．４３ 支付的其他与筹资活动有关的现金 ２３，２２９．２４ ０．００ 现金流出小计 １０１，２００，６９９．６２ ３３，８６９，４７８．４３ 筹资活动产生的现金流量净额 －１２，５２７，５１６．２９ －２８，３６９，４７８．４３ 四、汇率变动对现金的影响额 五、现金及现金等价物净增加额 ２７，７７１，８０８．９８ －２８，６５６，５６６．６７ 法定代表人：陈健 财务总监：赵贵平 会计主管人员：李国路 5 附注： ２００４ 年度 项 目 附注 合并 公司 １．将净利润调节为经营活动的现金流量： 净利润 －５４，５６６，９７６．０８ －５４，５６６，９７６．０８ 加：少数股东本期损益 －３，５８３，３３６．０８ － 未确认的投资损失 计提的资产减值准备 ７，２３５，３８１．２９ ２，００５，２０４．０２ 固定资产折旧 ６４，９７８，０３１．９８ ３４，８２１，４０９．１８ 无形资产摊销 ２６７，７９８．００ ２５２，６１８．００ 长期待摊费用摊销 ４，６４５，５０７．０１ ２，３３９，８１８．８４ 待摊费用的减少（减增加） １７７，１９９．３９ － 预提费用的增加（减减少） １，５３８，３９５．８１ ９１９，７８２．６６ 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减：收益） ２０，５９８，４７１．１９ ４，６４８，７００．６２ 财务费用 ３９，４７６，９８６．０３ － 投资损失（减：收益） －２９１，５３８．２３ ３２，３８７，７４６．４５ 存货的减少（减：增加） ３６，０１９，８５８．８９ ４９，８６３，３５１．２２ 递延税款贷项（减：借项） － － 经营性应收项目的减少（减：增加） －１８，３７２，７８５．６８ －３８，８８０．９０ 经营性应付项目的增加（减：减少） －４４，１１２，５９３．７２ －４４，５１９，５６６．１９ 其他 － －３３，６３５，５４１．０３ 经营活动产生的现金流量净额 ５４，０１０，３９９．８０ －５，５２２，３３３．２１ ２．不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 ３．现金及现金等价物净增加情况 现金的期末余额 ３５９，０１６，１９６．７３ ２１７，３３５，８７２．２４ 减：现金的期初余额 ３３１，２４４，３８７．７５ ２４５，９９２，４３８．９１ 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物的净增加额 ２７，７７１，８０８．９８ －２８，６５６，５６６．６７ 法定代表人：陈健 财务总监：赵贵平 会计主管人员：李国路 6 三、会计报表附注 会计报表附注 2004年度 金额单位：人民币元 一、公司简介 成都聚友网络股份有限公司原名成都泰康化纤股份有限公司。成都泰康化纤股份有限公 司系1990年1月20日经成都市体制改革委员会成体改(1990)010号文批准，由成都涤纶厂改组 为股份有限公司。1993年12月31日经国家体制改革委员会体改生（1993）270号文批准为规 范化股份制试点企业。1997年1月成都泰康化纤股份有限公司的2730万社会公众股经中国证 券监督管理委员会批准于1997年2月在深圳证券交易所挂牌交易。1999年5月24日，成都泰康 化纤股份有限公司更名为成都聚友泰康网络股份有限公司(以下简称公司)，并于2000年3月 30日经成都市科学技术委员会成工科字[2000]04号文认定为高新技术企业。2000年12月经成 都海峡两岸科技园管委会批准，公司迁入成都海峡两岸科技开发园科技创新中心。2003年7 月30日领取变更名称、经营范围、注册资本后的执照，工商注册号变更为5101001807592。 公司住所：成都海峡两岸科技开发园科技创新中心；法定代表人：陈健；注册资本：19269.39 万元。 公司的主要经营范围是：开发、设计、生产、安装经营各类网络及设备（不含国家限制 项目）；批发、零售电子产品、通讯设备（不含无线电发射设备）、计算机、办公机械（不含 彩色复印机）、建筑材料、批发零售纺织原辅材料、纺织器材、化工原料、日用百货、日用 杂品、家用电器、技术开发、货物运输、机械加工、花木种植经营，计算机信息网络国际联 网业务；研究、开发、设计视讯服务系统，生产经营视频点播系统，从事相关技术咨询；宽 带用户驻地网业务；设计、制作、发布、代理国内各类广告业务（气球广告除外）；电视剧、 电视综艺、电视专题、电视动画和故事节目制作、复制和发行；自营和代理各类商品和技术 的进出口的，但国家限定公司经营或禁止进出口的商品和技术除外。 二、公司及附属子公司的主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法 1.会计制度 执行中华人民共和国《企业会计准则》和《企业会计制度》及其补充规定。 2.会计年度 会计年度自公历每年1月1日起至12月31日止。 3.记账本位币 以人民币为记账本位币。 4.记账基础和计价原则 会计核算以权责发生制为基础，各项资产按取得时的实际成本计价。其后，各项资产如 7 果发生减值，则按有关规定计提相应的减值准备。 5.外币业务核算方法 对年度内发生的非本位币经济业务，按业务发生当日中国人民银行公布的外汇市场汇价 的中间价（“市场汇价”）折合为人民币计账。期末货币性项目中的非记账本位币余额按期末 中国人民银行公布的市场汇价进行调整。由此产生的折算差额除筹建期间及固定资产购建期 间有关借款发生的汇兑差额资本化外，作为汇兑损益记入当年度财务费用。 6.外币会计报表的折算方法 以外币为本位币的子公司，本期编制折合人民币会计报告时，所有资产、负债类项目按 照合并会计报表决算日的市场汇价折算为母公司记账本位币，所有者权益类项目除“未分配 利润”项目外，均按照发生时的市场汇价折算为母公司本位币。损益类项目和利润分配表中 的有关发生额项目按合并会计报表决算日的市场汇价折算为母公司记账本位币。对现金流量 表中的有关收入、费用各项目，以及有关长期负债、长期投资、固定资产、长期待摊费用、 无形资产的增减项目，按合并会计报表决算日的市场汇价折算为母公司记账本位币。有关资 本的净增加额项目按照发生时的汇率折算为母公司记账本位币。由于折算汇价不同产生的折 算差额，在折合人民币资产负债表所有者权益类设外币报表折算差额项目反映。 7.现金等价物的确定标准 将持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金且价值变动风险很小的投资视为 现金等价物。 8.坏账核算方法 坏账确认标准 d. 债务人破产或死亡，以其破产财产或者遗产清偿后，仍然不能收回的应收款项; e. 债务人逾期未履行偿债义务超过三年而且有明显特征表明无法收回的应收款项。 坏账准备的计提方法和标准 对坏账核算采用备抵法。本公司于期末按照应收款项余额（包括应收账款和其他应收款）, 分账龄按比例提取一般性坏账准备。 对账龄为一年以内的提取比例为5%，一至两年的为10%，二至三年的为30%，三年以上 的为 50%。 对有确凿证据表明不能收回或挂账时间太长的应收款项采用个别认定法计提特别坏账 准备，计提的坏账准备计入当年度管理费用。 9.存货核算方法 存货分为原材料（包括辅助材料）、库存商品、分期收款发出商品、委托加工材料、低 值易耗品等五大类。 存货盘存制度采用永续盘存法。购入、自制的存货以实际成本入账，发出按加权平均法 计价，低值易耗品按一次摊销法摊销。 8 期末，存货按成本与可变现净值孰低法计量。存货跌价准备系按存货从成本高于其可变 现净值的差额提取，预计的存货跌价损失计入当年度损益。 10.短期投资核算方法 短期投资是指能够随时变现并且持有时间不准备超过一年的股票、债券、基金等。 短期投资在取得时以实际发生的投资成本扣除已宣告但尚未领取的现金股利或已到付 息期但尚未领取的债券利息后的金额计价。 短期投资持有期间所收到的股利、利息等收益除已计入应收项目的现金股利或利息外， 均直接冲减投资成本。处置短期投资时，将短期投资的账面价值与实际取得价款的差额，作 为当期投资损益。 短期投资期末按成本与市价孰低计量，对于市价低于成本的差额，提取短期投资减值准 备。 （如某项投资超过整个短期投资的10%，该项投资需单独计提跌价准备） 11.长期投资核算方法 长期股权投资 a.长期股权投资的计价 长期股权投资的初始投资成本按投资时实际支付的价款或确定的价值计价。 b.股权投资差额 采用权益法核算的长期股权投资，对长期投资取得时的初始投资成本与在被投资单位所 有者权益中所占的份额有差额，以及对长期股权投资由成本法改为权益法时，投资成本与享 有被投资单位所有者权益份额的差额，设置“股权投资差额”明细科目核算。期末时，对借方 差额按不超过10年的期限平均摊销,贷方差额计入“资本公积”。 c.收益确认方法 对占投资单位有表决权资本总额20%以下或虽占投资单位有表决权资本总额20%（含 20%）以上，但不具有重大影响的长期投资采用成本法核算；对占投资单位有表决权资本总 额20%(含20%)以上或虽占投资单位有表决权资本总额不足20%，但具有重大影响的长期投 资采用权益法核算。 采用成本法核算的，在被投资单位宣告发放现金股利时确认投资收益，但该投资收益仅 限于所获得的被投资单位在接受投资后产生的累积净利润的分配额，所获得的被投资单位宣 告分派的现金股利超过上述数额的部分，作为初始投资成本的冲回冲减投资的账面价值；采 用权益法核算的，以取得被投资单位股权后发生的净损益为基础，在各会计期末按应分享或 应分担的被投资单位实现的净利润或发生的净亏损的份额，确认投资收益，并调整长期股权 投资的账面价值。处置股权投资时，将投资的账面价值与实际取得价款的差额，作为当期投 资收益。 长期债权投资 9 a.长期债权投资的计价 长期债权投资按取得时的实际成本计价。 b.长期债权投资溢折价的摊销 长期债权投资的实际成本与债券票面价值的差额，作为溢价或折价，债券的溢价或折价 在债券存续期间内于确认相关债券利息收入时摊销。摊销方法采用直线法。 c.长期债权投资收益确认方法 债券投资根据票面价值与票面利率按期计算确认利息收入，经调整债券投资溢价或折价 摊销后的金额确认当期收益。其他债权投资按期计算的应收利息，确认为当期投资收益，处 置长期债权投资时，按实际取得的价款与长期债权投资账面价值的差额,作为当期投资损益。 长期投资减值准备 期末对长期投资逐项进行检查，如果长期投资的市价持续下跌或被投资单位经营状况恶 化等原因导致其可收回金额低于投资的账面价值，则对可收回金额低于长期投资账面价值的 部分计提长期投资减值准备，首先冲抵该项投资的资本公积准备项目，不足冲抵的差额部分 确认为当期损失。对已确认损失的长期投资的价值又得以恢复的，则在原已确认的投资损失 的数额内转回。 12.固定资产计价及其折旧方法 固定资产指使用期限在一年以上的房屋、建筑物、机器、机械、运输工具以及其他与生 产、经营有关的设备、器具、工具等，以及不属于生产、经营主要设备的，单位价值在人民 币2000元以上并且使用年限在两年以上的资产。 固定资产以实际成本或重估价值为原价入账。固定资产的折旧采用平均年限法计算，并 按固定资产的类别、估计经济使用年限和预计残值（原值的3%）确定其折旧率如下： 资产类别 使用年限 年折旧率% 房屋建筑物 30-50年 1.94%～3.23% 通用设备 6年 16.17% 专用设备 5-14年 19.4%～6.93% 运输工具 12年 8.08% 电子设备 6年 16.17% 固定资产的后续支出 如果不可能使流入企业的经济利益超过原先的估计，则在发生时确认为费用。 如果使可能流入企业的经济利益超过了原先的估计，则计入固定资产账面价值，其增计 后金额不应超过该固定资产的可收回金额。 a、固定资产改良支出，计入固定资产账面价值，增计后的金额不应超过该固定资产的 可收回金额；增计后的金额超过该固定资产可收回金额的部分，直接计入当期营业外支出。 b、不能区分是固定资产修理还是固定资产改良，或固定资产修理和固定资产改良结合 10 在一起，则按上述原则进行判断，其发生的后续支出，分别计入固定资产价值或计入当期费 用。 c、固定资产装修费用，符合上述原则可予以资本化的，在“固定资产”科目下单设“固定 资产装修”明细科目核算，并在两次装修期间与固定资产尚可使用年限两者中较短的期间内， 采用合理的方法单独计提折旧。下次装修时，该项固定资产相关的“固定资产装修”明细科目 的余额减去相关折旧后的差额，一次全部计入当期营业外支出。 d、融资租赁方式租入的固定资产发生的固定资产后续支出，比照上述原则处理。发生 的固定资产装修费用，符合上述原则可予以资本化的，在两次装修期间、剩余租赁期与固定 资产尚可使用年限三者中较短的期间内，采用合理的方法单独计提折旧。 e、经营租赁方式租入的固定资产发生的固定资产的改良支出，单设“经营租入固定资产 改良”科目核算，并在剩余租赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较短的期间内，采用合理 的方法单独计提折旧。 固定资产减值准备 期末固定资产按账面价值与可收回金额孰低计价，对由于市价持续下跌，或技术陈旧、 损坏、长期闲置等原因导致固定资产可收回金额低于账面价值的，按单项固定资产可收回金 额低于账面价值的差额计提固定资产减值准备。 13.在建工程核算方法 在建工程指兴建中的厂房与设备及其他固定资产，按实际成本入账，其中包括直接建筑 及安装成本，以及于兴建、安装及测试期间的有关借款利息支出及外汇汇兑损益。在建工程 在达到预定可使用状态时，确认固定资产，并截止利息资本化。 在建工程减值准备 期末对在建工程进行全面检查，若在建工程长期停建并且预计在未来3年内不会重新开 工，所建项目在性能上、技术上已经落后并且所带来的经济效益具有很大的不确定性，或其 他足以证明在建工程已经发生减值的，按可收回金额低于账面价值的差额计提在建工程减值 准备。 14.无形资产计价和摊销方法 无形资产按取得时的实际成本计价，并按其预计受益年限平均摊销。具体摊销年限如下： 类 别 摊销年限 土地使用权 50年 软件 5年 无形资产减值准备 期末检查各项无形资产预计给本公司带来未来经济利益的能力，当存在①某项无形资产 已被其他新技术等所替代，使其为企业创造经济利益的能力受到重大不利影响；②某项无形 资产的市价在当期大幅下跌，在剩余摊销年限内预期不会恢复；③某项无形资产已超过法律 11 保护期限，但仍然具有部分使用价值；④其他足以证明某项无形资产实质上已发生了减值准 备情形的情况下，预计可收回金额低于账面价值的差额计提无形资产减值准备。 15.其他资产核算方法 其他资产按实际发生额入账。 a.开办费：在公司开始生产经营当月一次计入开始生产经营当月损益； b.长期待摊费：自受益日起分3-5年平均摊销； 不能使以后会计期间受益的长期待摊费用项目，在确定时将该项目的摊余价值全部计入 当期损益。 16.借款费用 (1)借款费用资本化的确认条件 借款费用包括借款而发生的利息、折价或溢价的摊销和辅助费用以及因外币借款而发生 的汇兑差额，因专门借款而发生的利息、折价或溢价的摊销和汇兑差额，在同时具备下列三 个条件时，借款费用予以资本化： a.资产支出已经发生； b.借款费用已经发生； c.为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始。 其他的借款利息、折价或溢价的摊销和汇兑差额，在发生当期确认费用。 (2)资本化金额的确定 至当期止购建固定资产资本化利息的资本化金额，等于累计支出加权平均数乘以资本化 率，资本化率按以下原则确定： a.为购建固定资产只借入一笔专门借款，资本化率为该项借款的利率； b.为购入固定资产借入一笔以上的专门借款，资本化率为这些借款的加权平均利率。 (3)暂停资本化 若固定资产的购建活动发生非正常中断，并且时间连续超过3个月，则暂停借款费用的 资本化，将其确认为当期费用，直至资产的购建活动重新开始。 (4)停止资本化 当所购建的固定资产达到预定可使用状态时，停止其借款费用的资本化，以后发生的借 款费用于发生当期确认费用。 17.预计负债的确认原则 若与或有事项相关的义务同时符合以下条件，则将其确认为负债： a.该义务是企业承担的现时义务； b.该义务的履行很可能导致经济利益流出企业； c.该义务的金额能够可靠地计量。 确认负债的金额是清偿该负债所需支出的最佳估计数。如果所需支出存在一个金额范 12 围，则最佳估计数按该范围的上、下限金额的平均数确定；如果所需支出不存在一个金额范 围，则最佳估计数按如下方法确定： a.或有事项涉及单个项目时，最佳估计数按最可能发生金额确定； b.或有事项涉及多个项目时，最佳估计数按各种可能发生额及其发生概率计算确定。 确认的负债所需支出全部或部分预期由第三方或其他方补偿的，则补偿金额在基本确定 能收到时，作为资产单独确认。确认的补偿金额不超过所确认负债的账面价值。 18.收入确认原则 商品销售 已将商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方，不再对该商品实施继续管理权和实际 控制权，相关的收入可以收到，并且与销售该商品有关的成本能够可靠地计量时，确认收入 实现。 提供劳务(不包括长期合同) 在交易的结果能够可靠地估计（即劳务总收入及总成本能够可靠地计量，劳务的完 成程度能够可靠地确定，相关的价款能够流入）时，于决算日按完工百分比法确认收入 的实现。 当交易的结果不能可靠地确定估计时，于决算日按已经发生并预计能够补偿的劳务成本 金额确认收入，并将已经发生的成本记入当年损益类账户。 利息收入和使用费收入 在相关的收入金额能够可靠地计量，相关的经济利益可以收到时，按资金使用时间和约 定的利率确认利息收入，按协议中约定的时间和计算方法确认使用费收入。 建造合同 在建造合同的结果能够可靠地估计（即合同的总收入及已经发生的成本能够可靠地 计量，合同完工进度及预计尚需发生的成本能够可靠地确定，相关的经济利益可以收到） 时，于决算日按完工百分比法确认收入的实现。合同完工进度按累计发生的成本占预计 总成本的比例确定。 当建造合同的结果不能可靠地估计时，于决算日按已经发生并预计能够收回的成本 金额确认收入，并将已经发生的成本记入当年度损益类账项。 如果预计合同总成本将超出合同总收入，将预计的损失立即记入当年度损益类账项。 开户费收入 公司一次性收取的网络开户费按10年摊销计入收入。 19.所得税的会计处理方法 所得税会计处理采用应付税款法。 20.合并会计报表的编制方法 合并会计报表原则 13 对持有被投资单位有表决权资本总额50%以上，或虽不超过50%但具有实际控制权的长 期投资单位合并其会计报表。 编制方法 以母公司及纳入合并范围的各子公司的会计报表为合并依据，合并时将母公司与各子公 司相互间的重要投资、往来、存货购销等内部交易及其未实现利润抵销后逐项合并，并计算 少数股东权益。 三、会计政策、会计估计变更或合并会计报表范围变化的影响 公司本期无会计政策的变更 公司本期无会计估计变更 合并会计报表范围变化的影响 四、税项 税 项 计 税 基 础 税 率 % 增值税 销售收入金额 17% 营业税 应税劳务收入、销售不动产收入 3%、5% 城市维护建设税 应纳增值税及营业税额 1%~7% 教育费附加 应纳增值税及营业税额 3% 企业所得税 应纳税所得额 15%、33% 企业所得税税率为33%。根据温江县地方税务局温地税发[2000]33号文批复，本公司按 高新技术企业的税收优惠规定，从2000年1月1日起公司企业所得税依照15%税率计征。上海 聚友宽频网络投资有限公司根据沪税长企免字（2004）第05-010号文批复，公司2003年所得 税税率为15%。其他子公司企业所得税依照33%计征。 五、控股子公司及合营企业、联营企业有关情况 1．所控制的境内外所有子公司和合营企业情况及合并范围： 注册资本 拥有股权 投资额 是否 公司名称 注册地 (万元) 直接 间接 (万元) 主营业务 合并 成都信息港有限责任 成都 10,000万元 95.00% 9,500万元 城市信息港建设；各类信息网络系统的设计、 是 公司 集成工程实施及经营管理；社会化多媒体信息 服务；电子信息资源开发与服务；电子信息产 品的开发、生产与销售；兼营电子设备、家用 设备、电讯器材、光缆等产销 成都有线电视网络发 成都 7,500万元 33.00% 2,475万元 成都有线电视网络系统工程、有线电视网络的 否 展有限责任公司 建设、经营；设计、制作、代理国内电视广告 业务；批发、零售、代购、代销电子产品、通 讯器材(不含无线电发射设备)、现代办公设备 (不含彩色复印机)；开发计算机软件 绵阳广播电视网络传 绵阳 5,100万元 25.50% 1,300.50万元 绵阳市广播电视传输及宽带信息网络多功能增 否 输有限公司 值业务的开发，网络设备代理，广告设计、制 作及网络发布，电子信息产品及通讯器材的销 售 上海聚友宽频网络投 上海 15,000万元 96.67% 14,500万元 计算机软、硬件、系统集成、网络技术领域内 是 资有限公司 的技术开发，转让，咨询，服务，销售自身开 发产品(涉及许可经营的凭许可证经营) 北京大众聚友网络信 北京 3,000万元 80% 2,400万元 网络技术、计算机软、硬件的技术开发、技术 是 息服务有限公司 转让、技术咨询、技术服务；销售本公司开发 后的产品、计算机软、硬件、有线电视网络设 14 备；从事计算机信息网络国际联网业务。 南京聚友宽带网络技 南京 5,000万元 18% 80% 900万元 计算机软、硬件技术开发、系统集成；数据库 是 术有限公司 及计算机网络技术服务；计算机及配套器材销 售。 北京聚友西恩西网络 北京 3,000万元 30% 70% 900万元 技术开发、技术咨询、技术转让；设计、安装、 是 技术有限责任公司 计算机信息系统集成；销售宽带网络设备、广 播电视系统器材、计算机和通讯系统（无线电 发射设备除外） 四川天府网点连锁管 成都 1,000万元 30% 300万元 网吧连锁经营（限分支机构经营）计算机及通 否 理有限责任公司 信系统软件开发及系统集成；增值电信业务； 合并报表范围的变化： 本期公司合并报表范围无增减变化。 六、合并会计报表主要项目注释（单位：元） 1.货币资金 2004-12-31 2003-12-31 项 目 币种 原 币 折合人民币 原 币 折合人民币 现 金 RMB 911,462.25 609,395.07 银行存款 RMB 358,104,734.48 330,634,992.68 合 计 359,016,196.73 331,244,387.75 2.应收账款 2004-12-31 账 龄 金 额 比例 坏账准备 净 额 1年以内 72,610,218.55 94.21% 3,630,687.93 68,979,530.62 1-2年 4,087,200.74 5.30% 408,720.08 3,678,480.66 2-3年 374,704.57 0.49% 112,411.37 262,293.20 3年以上 - - - - 合 计 77,072,123.86 100% 4,151,819.38 72,920,304.48 2003-12-31 账 龄 金 额 比 例 坏账准备 净 额 1年以内 29,900,290.82 93.92% 1,495,014.54 28,405,276.28 1-2年 1,783,882.70 5.60% 178,388.27 1,605,494.43 2-3年 151,555.78 0.48% 45,466.73 106,089.05 3年以上 - - - - 合 计 31,835,729.30 100% 1,718,869.54 30,116,859.76 于2004年12月31日前五名欠款单位情况如下： 单位名称 所欠金额 欠款时间 欠款内容 湖北凯乐新材料科技公司 10,654,733.00 2004年 管道销售款 长春有限电视网络有限责任公司 5,688,700.00 2004年 货款 15 深圳市天威视讯股份有限公司 4,767,981.56 2004年 货款 北京歌华有限电视网络股份有限公司 1,030,104.10 2003,2004年 货款 延边广播电视网络传输有限公司 999,400.00 2003,2004年 货款 应收账款期末余额无持有本公司5%(含5%)以上股份的股东单位欠款。 3.其他应收款 2004-12-31 账 龄 金额 比例 坏账准备 净额 1年以内 39,276,382.73 26.31% 1,863,439.23 37,412,943.50 1-2年 106,379,498.50 67.51% 10,637,949.85 95,741,548.65 2-3年 194,377.17 6.02% 58,313.15 136,064.02 3年以上 236,070.00 0.16% 118,035.00 118,035.00 合 计 146,086,328.40 100% 12,677,737.23 133,408,591.17 2003-12-31 账 龄 金额 比例 坏账准备 净额 1年以内 156,475,268.85 99.60% 7,781,851.07 148,693,417.78 1-2年 408,994.39 0.26% 40,899.44 368,094.95 2-3年 225,000.00 0.14% 67,500.00 157,500.00 3年以上 - - - - 合 计 157,109,263.24 100% 7,890,250.51 149,219,012.73 于2004年12月31日前五名的欠款单位情况如下： 单位名称 所欠金额 欠款时间 欠款原因 聚友实业（集团）有限公司 143,657,358.82 2004年 往来款 深圳市天威视讯股份有限公司 400,000.00 2004年 投标保证金 成都华宇信息产业股份有限公司 345,413.00 2004年 光缆工程款 北京建威大厦 63,442.80 2002年 押金 南京邦联有线广播电视信息产业有限公司 50,000.00 2004年 投标保证金 四川国虹信息产业股份有限公司 28,000.00 2002年 往来款 其他应收款期末余额中持有本公司5%(含5%)以上股份的股东单位欠款见八（二）— 5。 4.预付账款 2004-12-31 2003-12-31 账龄 金 额 比 例 金 额 比 例 1年以内 6,084,661.53 90.71% 23,890,430.73 98.62% 1-2年 240,576.90 3.59% 194,849.20 1.38% 2-3年 382,645.20 5.70% - - 16 3年以上 - - - - 合计 6,707,883.63 100% 24,085,279.93 100.00% 于2004年12月31日前五名的欠款单位情况如下： 单位名称 所欠金额 欠款时间 欠款原因 深圳拓广实业贸易有限公司 1,711,108.34 2004年 货款 成都佳运广告公司 129,905.20 2002年 广告制作费 北京金山数字娱乐科技有限公司 34,018.86 2004年 游戏点卡预付款 中科院计算机网络信息中心 19,999.00 2004年 IP地址费 四川省广播电视网络公司 18,000.00 2004年 互联网接入费 预付账款期末余额无持有本公司5%(含5%)以上股份的股东单位欠款。 5.存货及存货跌价准备 2004-12-31 2003-12-31 项 目 金 额 跌价准备 净 额 金 额 跌价准备 净 额 原材料 1,190.12 - 1,190.12 9,603.67 - 9,603.67 库存商品 7,265,670.43 56,327.83 7,209,342.60 47,212,276.78 283,959.44 46,928,317.34 发出商品 18,757,102.14 - 18,757,102.14 14,860,377.22 - 14,860,377.22 低值易耗品 231,208.35 - 231,208.35 271,203.62 - 271,203.62 委托加工物资 249,866.05 - 249,866.05 171,434.69 - 171,434.69 合计 26,505,037.09 56,327.83 26,448,709.26 62,524,895.98 283,959.44 62,240,936.54 存货跌价准备： 项 目 2003-12-31 本期增加 本期转回 2004-12-31 库存商品 283,959.44 - 227,631.61 56,327.83 说明：本期库存商品跌价准备的转回系存货销售所致。 6.待摊费用 类 别 2003-12-31 本期增加 本期摊销 2004-12-31 房租费 301,956.01 1,103,655.45 1,185,771.46 219,840.00 装修费 91,543.38 - 91,543.38 - 汽车养路费 4,200.00 660.00 4,200.00 660.00 合 计 397,699.39 1,104,315.45 1,281,514.84 220,500.00 7.长期投资 (1)长期投资列示如下： 项 目 2003-12-31 本期增加 本期减少 2004-12-31 长期股权投资 92,339,141.81 9,439,851.97 6,512,092.67 95,266,901.11 减：减值准备 - - - - 长期股权投资净额 92,339,141.81 9,439,851.97 6,512,092.67 95,266,901.11 合 计 92,339,141.81 9,439,851.97 6,512,092.67 95,266,901.11 17 (2)长期股权投资 a.股票投资 b.其他股权投资 被投资单位 投资 股权 初始投资额 2003-12-31 本期权益 累计权益调整 本期增(减) 2004-12-31 期限 比例 调整 一.权益法核算单位： 成都有线电视网络发展有限责任公司 33% 74,963,599.82 66,004,190.41 204,350.60 -8,755,058.81 -5,617,086.93 60,591,454.08 绵阳广播电视网络传输有限公司 25.5% 15,230,445.68 18,374,965.51 1,411,266.30 4,555,786.13 -895,005.74 18,891,226.07 四川天府网点连锁管理有限公司 30.00% 3,000,000.00 2,808,982.37 -329,166.91 -520,184.54 - 2,479,815.46 合 计 93,194,045.50 87,188,138.29 1,286,449.99 -4,719,457.22 -6,512,092.67 81,962,495.61 c.股权投资差额 被投资单位 形成原因 摊销期限 初始金额 2003-12-31 本期增(减) 本期摊销 累计摊销 2004-12-31 成都有线电视有限责任公司 溢价置换 10年 34,125,591.70 25,025,433.93 - 3,412,559.16 12,512,716.93 21,612,874.77 绵阳广播电视网络传输有限公司 溢价置换 10年 5,150,134.70 3,776,765.43 - 515,013.48 1,888,382.75 3,261,751.95 四川天府网点连锁管理有限公司 溢价购买 10年 337,286.40 334,476.10 - 33,728.64 36,538.94 300,747.46 合 计 39,613,012.8 0 29,136,675.4 6 - 3,961,301.28 14,437,638.62 25,175,374.18 (3)合并价差 类 别 2003-12-31 本期增加 本期减少 2004-12-31 成都信息港有限公司 5,151,003.52 - 537,496.08 4,613,507.44 南京聚友宽带网络技术有限公司 - 9,148,313.74 457,415.68 8,690,898.06 合计 5,151,003.52 9,148,313.74 994,911.76 13,304,405.50 说明：1．根据 2004年6月9日南京聚友宽带网络技术有限公司股东会议决议和修改后的 章程规定，由上海聚友宽频网络投资有限公司于2004年6月25日将其应收的南京聚友宽带网 络 技 术 有 限 公 司 的 债 权 40,000,000.00 元 转 为 对 该 公 司 的 投 资 ， 并 产 生 股 权 投 资 差 额 9,148,313.74元。 2．有关公司股权质押情况详见十一。 8.固定资产及累计折旧 类 别 2003-12-31 本期增加 本期减少 2004-12-31 固定资产原值 房屋装修费 1,564,990.00 1,257,706.76 - 2,822,696.76 通用设备 3,736,229.12 560,206.00 - 4,296,435.12 专用设备 638,284,705.83 48,146,753.12 80,164,828.21 606,266,630.74 运输设备 3,732,285.00 153,659.80 679,307.00 3,206,637.80 电子设备 10,335,396.16 1,245,209.50 33,810.00 11,546,795.66 合 计 657,653,606.11 51,363,535.18 80,877,945.21 628,139,196.08 累计折旧： 房屋装修费 - 496,838.73 - 496,838.73 通用设备 976,677.00 514,241.92 - 1,490,918.92 专用设备 79,456,694.27 62,192,069.45 15,281,122.59 126,367,641.13 运输设备 517,122.25 309,083.40 133,089.23 693,116.42 18 电子设备 3,569,175.95 1,836,044.66 - 5,405,220.61 合 计 84,519,669.47 65,348,278.16 15,414,211.82 134,453,735.81 净 值 573,133,936.64 493,685,460.27 说明：1．本期从在建工程转入的金额为2,132,812.70元。 2．本期固定资产的减少主要为 （１）清理处置小区宽频资产，减少原值 35,532,366.17元，净值19,753,330.44元；(2)拆除酒店视讯的专用设备的原值17,091,169.31 元，净值10,992,185.40元。 3．固定资产抵押情况详见附注十一。 9.工程物资 2004-12-31 2003-12-31 类 别 原 值 减值准备 净 额 原 值 减值准备 净 额 网络设备 729,661.80 - 729,661.80 1,184,849.40 - 1,184,849.40 VOD点播系统器材 18,403,791.73 - 18,403,791.73 12,258,877.29 - 12,258,877.29 合计 19,133,453.53 - 19,133,453.53 13,443,726.69 - 13,443,726.69 10.在建工程 资金 来 实际支付 源 工程项目名称 预算数 2003.12.31 本期增加 本期转入固定资产 其他减少 2004.12.31 (其中: 利息资 (其中: 利息资 (其中:利息资本化 ( 其中 : 利 息 ( 其 中:利息资本 本化金额) 本化金额) 金额) 资本化金额) 化金额) 小区布线工程(四川地区) 2,349,571.84 136,041.31 557,203.62 933,136.65 995,272.88 自筹 小区布线工程(上海地区) 6,062,918.09 - - - 6,062,918.09 自筹 小区布线工程(南京地区) 3,399,008.64 - - 3,399,008.64 - 自筹 VOD点播系统 3,375,445.77 4,874,138.33 1,575,609.08 - 6,673,975.02 自筹 管线工程 5,126,486.15 5,286,165.19 - 1,043,159.10 9,369,492.24 自筹 合 计 20,313,430.49 10,296,344.83 2,132,812.70 5,375,304..39 23,101,658.23 11.无形资产 类 别 取得方式 原始金额 2003-12-31 本期增加(转出) 本期摊销 2004-12-31 剩余摊销 年限 土地使用权 购入 3,282,500.00 2,560,350.00 4,674,200.00 248,574.00 6,985,976.00 462个月 软件 购入 96,120.00 66,356.00 - 19,224.00 47,132.00 31个月 合 计 3,378,620.00 2,626,706.00 4,674,200.00 267,798.00 7,033,108.00 说明：无形资产抵押情况详见附注十一。 12.长期待摊费用 项目 2003-12-31 本期增加 本期摊销 2004-12-31 剩余 摊销期(月) 汽车租赁费 95,000.00 - 19,000.00 76,000.00 36 房屋装修费 7,722,746.36 - 2,520,756.40 5,201,989.96 26-82 写字楼消防修理费 104,716.27 - 52,751.10 51,965.17 27 房屋租赁费 388,240.00 194,120.00 582.360.00 - 电梯修理费 56,520.00 - 14,130.00 42,390.00 38 购片费 1,058,287.00 - 990,787.00 67,500.00 19 版权费 100,000.00 - 100,000.00 - 机房安装 63,572.14 - 40,590.00 22,982.14 8 合 计 9,589,081.77 194,120.00 4,320,374.50 5,462,827.27 13.短期借款 2004-12-31 2003-12-31 借款类别 原 币 折合人民币 原 币 折合人民币 银行借款 - - - - 担保抵押 - 57,500,000.00 - - 担保 - 537,000,000.00 - 573,600,000.00 合计 - 594,500,000.00 - 573,600,000.00 说明：其中 274,100,000.00元由聚友实业(集团)有限公司提供担保； 35,400,000.00元由成都倍特发展股份有限(集团)公司担保； 32,000,000.00元由成都聚友网络发展有限公司、成都聚友网络股份有限 公司担保； 2,000,000.00元由深圳市中兴通讯股份有限公司担保； 15,500,000.00元由成都聚友网络发展有限公司、深圳市聚友网络投资有 限公司、深圳和光商务股份有限公司共同提供担保；本公司将持有的成都信息 港95%股权作为抵押； 21,000,000.00元由聚友实业(集团)有限公司、法人陈健、深圳市聚友网络 投资有限公司、成都聚友网络发展有限公司共同提供担保； 20,000,000.00元由成都倍特发展股份有限(集团)公司担保、聚友实业(集 团)有限公司、法人陈健共同提供担保； 53,000,000.00元由聚友实业(集团)有限公司、深圳市聚友网络投资有限公 司共同提供担保； 10,000,000.00元由聚友实业(集团)有限公司、沈阳和光集团有限公司共同 提供担保； 20,000,000.00元由成都聚友网络股份有限公司提供担保； 20,000,000.00元由聚友实业(集团)有限公司和深圳聚友制罐有限公司共 同担保； 15,000,000.00元由聚友实业（集团）有限公司提供担保，且公司将持有 的绵阳有线25.5%股权作为质押； 27,000,000.00元由聚友实业(集团)有限公司、深圳市聚友网络投资有限公 司共同担保，且成都信息港有限责任公司将通信管道、设备及相关软件作为 抵押。 20 49,500,000.00元由聚友实业（集团）有限公司、成都聚友网络股份有限 公司共同提供的担保。 14.一年内到期的长期负债 2004-12-31 2003-12-31 贷款单位 金 额 到期日 年利率 借款条件 金 额 借款条件 长期借款： 农行武侯支行 - 30,000,000.00 担保1 农行武侯支行 - 30,000,000.00 担保1 交行成分行 20,000,000.00 2005.7.23 7.488% 担保1、抵押 - 农行武侯支行 - 10,000,000.00 担保1 农行武侯支行 - 13,900,000.00 担保1 工商银行温江支行 15,000,000.00 2005.5.27 6.831% 担保1 15,000,000.00 担保1 工商银行温江支行 7,500,000.00 2004.6.13 6.831% 担保2 7,500,000.00 担保2 工商银行温江支行 7,500,000.00 2005.6.13 6.831% 担保2 - 工商银行温江支行 2,000,000.00 2005.9.28 5.58% 担保1 - 工商银行温江支行 - 3,000,000.00 抵押 工商银行温江支行 6,000,000.00 2005.5.27 6.831% 担保1 - 合 计 58,000,000.00 109,400,000.00 说明：担保1为由聚友实业(集团)有限公司提供担保，担保2为由成都市国有资产投资经 营公司提供担保。抵押为公司将持有的绵阳市广播电视网络传输有限公司25.50%的股权。 15.应付账款 应付账款期末余额29,887,107.35元中无欠持本公司5%(含5%)以上股份的股东单位的款 项。 16.预收账款 预收账款期末余额2,298,396.75元中无欠持本公司5%(含5%)以上股份的股东单位的款 项。 17.应付股利 投资者 2004-12-31 2003-12-31 期末欠付原因 中行四川分行国际信托投资公司 412,500.00 412,500.00 尚未领取 四川金城房地产开发有限公司 59,950.00 59,950.00 尚未领取 铁道部第二工程局成都物资供应部 33,000.00 33,000.00 尚未领取 通达资产评估咨询事务所 - 13,750.00 铁二局第二工程处成都采购经营部 46,750.00 46,750.00 尚未领取 成都市科联城市信用合作社 20,625.00 20,625.00 尚未领取 四川省信誉评级事务所 46,750.00 46,750.00 尚未领取 四川省农村信托投资公司遂宁办 137,500.00 137,500.00 尚未领取 四川农业银行劳动服务总部 27,500.00 27,500.00 尚未领取 成都市锦江区虹兴日用百货经营部 13,750.00 13,750.00 尚未领取 四川省燃料公司 41,250.00 41,250.00 尚未领取 广汉市经济文化发展总公司 13,750.00 13,750.00 尚未领取 21 蜀都大厦股份有限公司 41,250.00 41,250.00 尚未领取 成都市双流县经济开发公司 13,750.00 13,750.00 尚未领取 四川都江机械有限责任公司都机宾馆 27,500.00 27,500.00 尚未领取 四川省党建印刷所 13,750.00 13,750.00 尚未领取 德阳市劳动城市信用社 41,250.00 41,250.00 尚未领取 四川省建设信托投资公司 137,500.00 137,500.00 尚未领取 普通股股利 14,058.24 15,642.24 尚未领取 合 计 1,142,383.24 1,157,717.24 18.应交税金 税 种 2004-12-31 2003-12-31 营业税 1,688,755.05 1,241161.92 增值税 -6,697.29 160,465.25 企业所得税 5,571,079.15 3,491,614.94 个人所得税 82,164.08 66,215.73 土地使用税 218,946.19 - 印花税 13,752.23 35,978.34 城市维护建设税 110,044.10 109,740.64 合 计 7,678,043.51 5,105,176.82 19.其他应付款 其他应付款期末余额62,816,808.17元中无欠持本公司5%(含5%)以上股份的股东单位的 款项。 20.预提费用 项 目 2004-12-31 2003-12-31 利息 2,278,870.16 300,820.75 管线维护费 - 232,500.00 水电管理费等 4,274.10 - 房租 273,234.40 42,305.00 印花税 - 3,300.35 合 计 2,556,378.66 578,926.10 21.递延损益 项 目 2004-12-31 2003-12-31 递延损益-开户费 3,229,253.86 1,640,659.54 递延损益-月资费 7,473,373.80 2,860,484.40 递延损益-税费 -358,627.79 -160,986.91 22 合 计 10,343,999.87 4.340,157.03 说明：开户费收入按10年摊销。 22.长期借款 2004-12-31 2003-12-31 贷款单位 金 额 期限 年利率 借款条件 金 额 借款条件 工商银行温江支行 15,000,000.00 99.05.27～05.5.27 6.336% 担保1 15,000,000.00 担保1 工商银行温江支行 - 15,000,000.00 担保1 工商银行温江支行 7,500,000.00 00.06.14～05.6.13 6.336% 担保2 7,500,000.00 担保2 工商银行温江支行 - 7,500,000.00 担保2 工商银行温江支行 - 3,000,000.00 抵押 工商银行温江支行 5,000,000.00 03.9.29～06.9.28 5.58% 担保1、抵押 5,000,000.00 担保1 工商银行温江支行 - 2,000,000.00 担保1 工商银行温江支行 13,000,000.00 03.9.29～07.9.28 5.58% 担保1 13,000,000.00 担保1 工商银行温江支行 16,500,000.00 03.9.29～08.9.28 5.58% 担保1、抵押 16,500,000.00 担保1 工商银行温江支行 3,500,000.00 03.10.3～07.9.28 5.58% 担保1 3,500,000.00 担保1 成都市交行 - 20,000,000.00 担保1 合 计 60,500,000.00 108,000,000.00 说明：1、担保1为由聚友实业(集团)有限公司提供担保，担保2为由成都市国有资产投 资经营公司提供担保。 2、抵押情况详见附注十一。 23.长期应付款 项 目 2003-12-31 本期增加 本期减少 2004-12-31 新世纪国际租赁有限公司 - 2,460,332.40 307,541.55 2,152,790.85 纽科租赁有限公司 - 3,333,765.60 13,053.12 3,320,712.48 湖北凯乐新材料科技股份有限公司 31,300,000.00 - 31,300,000.00 - 减：一年内到期的长期应付款 - - - - 合 计 31,300,000.00 5,794,098.00 31,620,594.67 5,473,503.33 说明：本期减少主要系公司控股子公司成都信息港有限责任公司将已完工的信息管道出 售结转收入所致。本期增加主要系融资租入固定资产。 24.专项应付款 项 目 2003-12-31 本期增加 本期减少 2004-12-31 温江财政局项目扶持资金 - 500,000.00 500,000.00 - 说明：其减少为转入资本公积。 25.股本 本期增（减）变动 2003-12-31 配股 送股 公积金转股 其他 小计 2004-12-31 一、期末未上市流通股份(股) 1.发起人股份 9,853,284.00 - - - - - 9,853,284.00 其中: 23 国家持有股份 9,853,284.00 - - - - - 9,853,284.00 境内法人持有股份 - - - - - - - 境外法人持有股份 - - - - - - - 其他 - - - - - - - 2.非发起人股份 124,282,125.00 - - - - - 124,282,125.00 其中: 国家持有股份 - - - - - - - 国有法人持有股份 - - - - - - - 境内法人持有股份 124,282,125.00 - - - - - 124,282,125.00 境外法人持有股份 - - - - - - - 内部职工股 - - - - - - - 转配股 - - - - - - - 基金配售股份 - - - - - - - 战略投资人配售股份 - - - - - - - 一般法人配售股份 - - - - - - - 未上市个人股份 - - - - - - - 其他 - - - - - - - 3.优先股或其他 - - - - - - - 其中:转股配 - - - - - - - 未上市流通股份合计 134,135,409.00 - - - - - 134,135,409.00 二、已上市流通股份(股) 1.人民币普通股 58,558,499.00 - - - - - 58,558,499.00 2.境内上市的外资股 - - - - - - - 3.境外上市的外资股 - - - - - - - 4.其他 - - - - - - - 已上市流通股份合计 58,558,499.00 - - - - - 58,558,499.00 三、股份总数（股） 192,693,908.00 - - - - - 192,693,908.00 26.资本公积 项 目 2003-12-31 本年增加 本年减少 2004-12-31 股本溢价 162,700,041.50 - - 162,700,041.50 股权投资准备 11,271,766.51 16,494,650.85 - 27,766,417.36 关联交易差价 10,154,293.00 - - 10,154,293.00 拨款转入 - 500,000.00 - 500,000.00 其他资本公积 3,509,200.00 - - 3,509,200.00 合 计 187,635,301.01 16,994,650.85 - 204,629,951.86 说明： 股权投资准备本期增加主要是控股子公司上海宽频网络投资有限公司与聚友实 业（集团）有限公司资金往来收到资金占用费超过一年期存款利率部分计入资本公积和南京 聚友宽带网络技术有限公司增资形成的资本公积增加所致。 27.盈余公积 项 目 2004-12-31 2003-12-31 法定盈余公积 21,797,361.48 21,797,361.48 法定公益金 9,942,707.28 9,942,707.28 24 任意盈余公积 - - 合 计 31,740,068.76 31,740,068.76 28.未分配利润 项 目 2003-12-31 本期增加 本期减少 2004-12-31 未分配利润 10,983,838.47 -54,566,976.08 - -43,583,137.61 29.主营业务收入及成本 主营业务收入 主营业务成本 主营业务毛利 行业 2004年度 2003年度 2004年度 2003年度 2004年度 2003年度 酒店视讯服务 103,917,575.64 105,139,891.92 31,543,626.69 37,007,940.37 72,373,948.95 68,131,951.55 信息及网络工程 133,519,206.86 146,105,108.67 137,840,403.02 115,399,035.11 -4,321,196.16 30,706,073.56 网络器材销售 49,526,004.00 56,664,969.99 41,577,055.15 42,453,616.95 7,948,948.85 14,211,353.04 合 计 286,962,786.50 307,909,970.58 210,961,084.86 194,860,592.43 76,001,701.64 113,049,378.15 30.其他业务利润 类 别 2004年度 2003年度 其他业务收入 569,870.42 563,034.71 减：其他业务支出 256,097.22 106,309.21 其他业务利润 313,773.20 456,725.50 2004年度 2003年度 业务项目 收入 成本 利润 利润 租赁收入 400,000.00 207,132.95 192,867.05 312,350.00 材料销售 - - - 57,765.41 托管收入 2,500.00 - 2,500.00 6,000.00 标书收入 - - - 47,792.50 市场技术支持 8,350.20 462.49 7,887.71 - 佣金收入 1,110.00 - 1,110.00 - 工程设计 78,000.00 4,290.00 73,710.00 - 维修收入 79,910.22 44,211.78 35,698.44 32,817.59 合 计 569,870.42 256,097.22 313,773.20 456,725.50 31.财务费用 类 别 2004年度 2003年度 利息支出 43,676,178.58 41,064,403.95 减：利息收入 4,278,653.59 3,691,175.57 汇兑损失 - - 减：汇兑收益 - 128.89 25 其他 79,461.04 64,715.24 合 计 39,476,986.03 37,437,814.73 32.投资收益 类 别 2004年度 2003年度 长期投资损益： 成本法核算公司分配的利润 - - 权益法核算公司所有者权益净增(减) 291,538.23 -258,422.41 其中：股权投资差额摊销额 3,961,301.28 3,930,383.36 转让股权收益 - - 短期投资损益 - - 合 计 291,538.23 -258,422.41 33.营业外收入 项 目 2004年度 2003年度 赔款收入 12,000.00 26,964.00 其他 836.80 3,858.58 处理固定资产收益 520,656.05 - 合 计 533,492.85 30,822.58 34.营业外支出 项 目 2004年度 2003年度 罚款支出 30,336.07 450.00 固定资产处理净损失 20,634,342.24 2,968,314.27 其他 32,099.73 1,856.00 违约金 693,359.62 - 合 计 21,390,137.66 2,970,620.27 七、母公司会计报表主要项目注释 1.应收账款 2004-12-31 账 龄 金 额 比 例 坏账准备 净 额 1年以内 44,859,812.40 98.22% 2,242,990.62 42,616,821.78 1-2年 805,105.60 1.76% 80,510.56 724,595.04 2-3年 8,470.58 0.02% 2,541.17 5,929.41 3年以上 - - - - 合 计 45,673,388.58 100% 2,326,042.35 43,347,346.23 26 2003-12-31 账 龄 金 额 比 例 坏账准备 净 额 1年以内 5,328,127.48 88.12% 266,406.37 5,061,721.11 1-2年 566,662.70 9.37% 56,666.27 509,996.43 2-3年 151,555.78 2.51% 45,466.73 106,089.05 3年以上 - - - - 合 计 6,046,345.96 100.00% 368,539.37 5,677,806.59 2.长期投资 (1)长期投资列示如下： 项 目 2003-12-31 本期增加 本期减少 2004-12-31 长期股权投资 385,116,916.69 9,982,558.18 49,863,351.22 345,236,123.65 减：减值准备 - - - - 长期股权投资净额 385,116,916.69 - - 345,236,123.65 合 计 385,116,916.69 9,982,558.18 49,863,351.22 345,236,123.65 (2)长期股权投资 a.股票投资 b.其他股权投资 投 资 股权 比 被投资单位 期限 例 初始投资额 2003-12-31 本期权益 调整 累计权益 调整 本期增(减) 2004-12-31 一.权益法核算单位： 成都有线电视网络发展有限责任公司 33% 74,963,599.82 66,004,190.41 204,350.60 -8,755,058.81 -5,617,086.93 60,591,454.08 绵阳广播电视网络传输有限公司 25.5% 15,230,445.68 18,374,965.51 1,411,266.30 4,555,786.13 -895,005.74 18,891,226.07 成都信息港有限责任公司 95% 55,000,000.00 82,518,265.79 -19,131,753.08 8,386,512..71 - 63,386,512.71 北京大众聚友网络信息服务有限公司 80% 24,000,000.00 26,984,612.16 -5,004,741.96 -2,020,129.80 - 21,979,870.20 上海聚友宽频网络投资有限公司 96.67% 45,000,000.00 179,112,020.93 -22,496,858.10 118,029,934.30 8,261,168.47 164,876,331.30 南京聚友宽带网络技术有限公司 90% 9,000,000.00 1,828,865.24 -5,206,988.00 -12,378,222.76 8,233,482.38 4,855,359.62 北京聚友西恩西网络技术有限责任公司 70% 21,000,000.00 10,293,996.65 361,373.02 -10,344,630.33 - 10,655,369.67 合 计 244,194,045.50 385,116,916.69 -49,863,351.22 97,474,191.44 9,982,558.18 345,236,123.65 c.股权投资差额 被投资单位 形成原因 摊销期限 初始金额 2003-12-31 本期增(减) 本期摊销 本期累计摊销 2004-12-31 成都有线电视有限责任公司 溢价置换 10年 34,125,591.70 25,025,433.93 - 3,412,559.16 12,512,716.93 21,612,874.77 绵阳广播电视网络传输有限公司 溢价置换 10年 5,150,134.70 3,776,765.43 - 515,013.48 1,888,382.75 3,261,751.95 成都信息港有限责任公司 10年 5,374,960.21 5,151,003.52 - 537,496.08 761,452.77 4,613,507.44 合 计 44,650,686.61 33,953,202.88 - 4,465,068.72 15,162,552.45 29,488,134.16 3.主营业务收入及成本 主营业务收入 主营业务成本 主营业务毛利 行业 2004年度 2003年度 2004年度 2003年度 2004年度 2003年度 酒店视讯服务 103,917,575.64 105,139,891.92 31,543,626.69 37,007,940.37 72,373,948.95 68,131,951.55 信息及网络工程 6,849,310..84 7,805,454.98 20,625,503.50 19,077,943.25 -13,776,192.66 -11,272,488.27 网络器材销售 - 4,891,039.33 - 3,976,325.18 - 914,714.15 27 合计 110,766,886.48 117,836,386.23 52,169,130.19 60,062,208.80 58,597,756.29 57,774,177.43 4.投资收益 类 别 2004年度 2003年度 长期投资损益： 成本法核算公司分配的利润 - - 权益法核算公司所有者权益净增(减) -49,863,351.22 7,703,643.90 其中：股权投资差额摊销额 4,465,068.72 4,154,340.05 转让股权收益 - - 短期投资损益 - - 合 计 -49,863,351.22 7,703,643.90 八、关联方关系及交易 (一)关联方概况 1.与本公司存在关联关系的关联方，包括已于附注五列示的存在控制关系的关联公司及 下列存在控制关系的本公司股东和不存在控制关系的关联各方。 存在控制关系的本公司股东 企业名称 注册地址 注册资本 拥有本公司 主 营 业 务 与本公司 关 经济性质 法定代表人 股份比例 系 聚友实业(集团) 深圳市南山区高新技术 45000万 24.11% 从事计算机软硬件、视频网络技 为本公司具 有限责任公司 陈健 有限公司 产业园区北区郎山一路 术、光纤通信技术、微波通信技 有实质控制 聚友创业中心7楼 术、视讯网络软件技术的开发， 权的股东 相关系统集成及建筑智能化规划 的技术设计、咨询。在国内各大 城市设立分支机构 存在控制关系的关联方的注册资本及其变化. 企业名称 2003-12-31 本期增加(减少) 2004-12-31 聚友实业(集团)有限公司 45,000万元 - 45,000万元 存在控制关系的关联方所持股份及其变化. 企业名称 2003-12-31 比例 本期增加(减少) 2004-12-31 比例 聚友实业(集团)有限公司及其子公司深圳聚友网络 4,646.82万元 24.11% - 4,646.82万元 24.11% 投资有限公司 2.不存在控制关系但有交易往来的关联方 企 业 名 称 与本公司的关系 成都聚友网络发展有限公司 与本公司同一控股股东 成都聚友商务会所有限公司 与本公司同一控股股东 深圳市聚友网络信息服务有限公司 与本公司同一控股股东 成都泰康化纤有限责任公司 成都聚友网络发展有限公司为该公司控股股东 深圳市聚友国际贸易有限公司 与本公司同一控股股东 28 (二)关联方交易事项 1．采购货物 本公司本期及上年向关联方采购货物有关明细资料如下： 2004年度 2003年度 关联方名称 金 额 占年度购货比例 金 额 占年度购货比例 深圳聚友贸易有限公司 1,834,986.80 4.17% 23,299,766.60 18.00% 说明：关联双方采购货物参照市场价格按协议定价。 2．其他关联交易事项： (1)聚友实业（集团）有限公司占用本公司控股子公司上海宽频网络投资有限公司的资 金，按协议支付资金占用费，2003年收取8,441,802.91元，2004年收取8,903,673.83元，根据 相关的关联交易会计处理的规定，对其超出银行一年期存款利率收取的部分计入资本公积。 (2)资产置换：本公司与深圳市聚友网络信息服务有限公司于2004年12月签定了小区宽 频网络资产进行置换的合同，用其账面净值为21,250,365.87元的小区宽频网络资产换入净值 为21,394,061.22的小区宽频网络资产并支付补价143,695.35元。 3．担保事项 截至2003年12月31日止，关联方为本公司银行借款提供担保事项如下： 关联方名称 金 额 期 限 聚友实业(集团)有限公司 452,600,000.00 1年 聚友实业(集团)有限公司 53,000,000.00 3～5年 成都聚友网络股份有限公司 20,000,000.00 1年 成都聚友网络发展有限公司、成都聚友网络股份有限公司 32,000,000.00 1年 成都聚友网络发展有限公司、深圳聚友网络投资有限公司 95,500,000.00 1年 合 计 653,100,000.00 4．关联方应收应付款项余额 金 额 占各项目款项余额比例 关联方名称 2004-12-31 2003-12-31 2004-12-31 2003-12-31 预付帐款： 聚友实业(集团)有限公司 - 15,852,000.00 - 65.82% 深圳聚友贸易有限公司 - 1,517,879.83 - 6.30% 应收帐款： - - - - 北京聚友实业集团有限公司 2,700.00 - - - 其他应收款： 聚友实业(集团)有限公司 143,657,358.82 151,770,634.65 98.34% 96.60% 深圳聚友国际贸易有限公司 180.00 - - - 应付帐款： 深圳聚友国际贸易有限公司 218,219.72 - 0.73% - 29 其他应付款： 成都聚友网络发展有限公司 28,758.11 - 0.05% - 成都泰康化纤有限责任公司 9,313,030.33 - 14.83% - 深圳市聚友国际贸易有限公司 1,530,000.00 - 2.44% - 深圳市聚友网络投资有限公司北京分公司 100,000.00 - 0.16% - 成都聚友商务会所有限公司 318,083.00 - 0.51% - 深圳市聚友网络信息服务有限公司 352,529.94 - 0.56% - 合 计 155,520,859.92 169,140,514.48 - 5．其他交易事项 本期公司将位于温江县柳城镇87,578.47平方米土地使用权租赁给成都化纤有限责任公 司，收取年租金40万元，租赁价格按租赁合同计算。 九、或有事项 1．上海聚友宽频网络投资有限公司于2004年9月20日签定了为上海铁通电信有限公司的 银行借款的保证合同。该笔借款的金额为7,000万元，期限为2003年 9月22日起至2004年9月 21日止。上海铁通电信有限公司于2004年9月20日为该笔借款办理了展期协议，金额为7,000 万元，展期期限为2004年9月21日至2005年7月29日。上海聚友宽频网络投资有限公司同意就 该展期借款事项继续提供双方签定的合同所约定之担保。 2．成都聚友网络股份有限公司福州分公司涉嫌复制、传播淫秽物品牟利罪一案。现该 案已经诉至福州市中级人民法院，但尚未开庭审理。 3．2004年10月8日，公司接到四川省成都市中级人民法院送达的传票、应诉通知书、民 事诉状等法律文件，招商银行股份有限公司成都高新支行根据与公司签定的《借款合同》和 《授信协议》，要求提前收回向公司发放的四笔合计3,300万元的贷款，同时要求相关保证人 承担连带清偿责任。2005年1月5日，公司收到四川省成都市中级人民法院送达的民事裁定书， 准许原告撤回对公司及相关保证人的起诉。 4．截止到2004年12月31日成都倍特发展股份有限(集团)公司为公司提供了3540万元短 期借款担保。截止2004年12月31日公司为成都倍特发展股份有限(集团)公司提供了4630万元 借款担保。 5．公司截止2004年12月31日为控股子公司成都信息港有限公司提供了3200万元借款担 保。 6．公司截止2004年12月31日为控股子公司上海聚友宽频网络投资有限公提供了6950万 元借款担保。 十、承诺事项 报告期公司无重大承诺事项。 十一、资产抵押情况 1．公司将账面价值712.92万元的温江土地（89984.6平方米）抵押给中国工商银行温江 30 区支行，分别获取贷款500万元(2003.9.29~2006.9.28)和1650万元(2003.10.31~2008.9.28)； 2．公司将持有账面价值1889.12万元绵阳有限25.5%的股权抵押给华夏银行股份有限公 司成都青羊支行，获取贷款1500万元，期限为2004.7.15~2005.7.14； 3．公司控股子公司成都信息港有限责任公司将评估价值5604万元通信管道、设备及其 相 关 软 件 抵 押 给 中 国 农 业 银 行 成 都 市 武 侯 支 行 ， 获 取 贷 款 共 2700 万 元 ， 期 限 为 2004.9.30~2005.4.27； 4．公司将持有账面价值为6338.65万元成都信息港有限公司95%的股权质押，获取贷款 1550万元（2004.7.2~2005.1.1）和2000万元（2003.7.24~2005.7.23）。 十二、资产负债表日后非调整事项 1．2005年1月18日，交通银行上海分行长宁支行将其与上海聚友宽频网络投资有限公司 的借款合同纠纷诉至上海市第一中级人民法院，金额为4950万元。上海中院分别与2005年1 月20日、21日签发沪— 中民三（商）初字第102、103号《应诉通知书》，并与2005年3月23 日签发沪— 中民三（商）初字第102、103号《传票》，要求公司于2005年4月19日出庭应诉。 目前，此诉讼正在和解之中，法院尚未判决。 2．2005年4月25日，公司收到四川省高级人民法院（2005）川民初字第29号、30号《传 票》、《应诉通知书》和《民事诉状》等法律文件。四川省高级人民法院将于2005年6月7日、 14日开庭审理公司与中国工商银行成都市温江区支行的借款合同纠纷案。中国工商银行成都 市温江区支行要求公司偿还借款本金2870万元及相应的利息776,404.14元。 十三、其他重大事项 公司上诉李洪生、陈东英、邱崇光等131名退休、退养职工及成都泰康化纤有限责任公 司劳动纠纷案件。该案件已终审判决，裁决结果为：1）公司补发退休职工补贴并继续发放 补贴，2）公司补发内部退养人员内部退养生活费并继续发至法定退休时为止，公司已依法 执行了该判决。 十四、资产减值准备明细表 项 目 2003-12-31 本期增加数 本期转回数 2004-12-31 一、坏账准备 9,609,120.05 7,220,436.56 - 16,829,556.61 其中：应收账款 1,718,869.54 2,432,949.84 - 4,151,819.38 其他应收款 7,890,250.51 4,787,486.22 - 12,677,737.23 二、存货跌价准备 283,959.44 - 227,631.61 56,327.83 原材料 - - - - 在产品 - - - - 产成品及库存商品 283,959.44 - 227,631.61 56,327.83 开发产品 - - - - 合 计 9,893,079.49 7,220,436.56 227,631.61 16,885,884.44 十五、相关指标计算表 31 1.本公司2004年净资产收益率和每股收益有关指标如下： 报告期利润 净资产收益率 每股收益 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 17.81% 17.35% 0.36 0.36 营业利润 -8.92% -8.68% -0.18 -0.18 净利润 -14.16% -13.79% -0.28 -0.28 扣除非经营性损益后的利润 -8.75% -8.74% -0.18 -0.18 2.计算方法 (1)全面摊薄净资产收益率和每股收益的计算公式如下： 全面摊薄净资产收益率=报告期利润÷期末净资产 全面摊薄每股收益=报告期利润÷期末股份总数 (2)加权平均净资产收益率(ROE)的计算公式如下： P ROE＝ E0 +NP÷2+Ei ×Mi ÷M0 -Ej ×Mj ÷M0 其中：P为报告期利润；NP为报告期净利润；E0 为期初净资产；Ei 为当期发行新股或债 转股等新增净资产；Ej 为当期回购或现金分红等减少净资产；M0 为报告期月份数；Mi 为新 增净资产下一月份至报告期期末的月份数；Mj 为自减少净资产下一月份至报告期期末的月份 数。 (3)加权平均每股收益（EPS）的计算公式如下： P EPS＝ S0 +S1 +Si ×Mi ÷M0 -Sj ×Mj ÷M0 其中：P为报告期利润；S0 为期初股份总数；S1 为因公积金转增股本或股票股利分配等 增加股份数；Si 为当期因发行新股或债转股等增加股份数；Sj 为当期因回购或缩股等减少股 份数；M0 为报告期月份数；Mi 为自增加股份下一月份至报告期期末的月份数；Mj 为自减少 股份下一月份至报告期期末的月份数。 上述2004年度公司及合并会计报表和有关附注，系我们按照《企业会计准则》和《企业 会计制度》及有关补充规定编制 单位负责人 财务负责人 日 期 日 期 32 第十二节 备查文件目录 一、载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签 名并盖章的会计报表。 二、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告 原件。 三、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文 件的正本及公告的原稿。 董事长（签名）：陈健 成都聚友网络股份有限公司 董 事 会 二 ＯＯ 五年四月二十八日 33