G*ST大元(600146)2005年年度报告补充公告

证券代码：600146 证券简称：G*ST 大元 编号：临-2006-11 宁夏大元化工股份有限公司 2005 年年度报告补充公告 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导 性陈述或重大遗漏。 公司于 2005 年 3 月 7 日在上海证券报、证券时报和上海证券交易所网站上 分别披露了公司 2005 年年度报告及摘要，根据上海证券交易所上市部《关于宁 夏大元化工股份有限公司 2005 年年报事后审核意见函》的相关内容，现补充公 告如下： 1、截至报告期末和年报信息披露日，本公司原唯一非流通股股东即原第一 大股东宁夏回族自治区综合投资公司及现第一大股东大连实德投资有限公司所 持有本公司股份均未出现质押或冻结情况。 2、本公司在年报中披露 2005 年度支付给利安达信隆会计师事务所审计费用 为 30 万元，另外由本公司承担其审计工作发生的差旅费用，共计 16,946.90 元。 3、年报中披露董事、监事和高管报告期从公司领取的为纳税前报酬总额。 4、与日常经营相关的关联交易 (1)、购买商品、接受劳务的重大关联交易 单位:元 币种:人民币 占同类 关联交 关联交易 关联交易 交易额 结算 市场价 对公司利 关联方 关联交易金额 易内容 定价原则 价格 的比重 方式 格 润的影响 (％) 大连实德塑胶 现金 3.396/ 价格正常、 供水 市场价格 3.396/吨 15,724.66 100.00 工业有限公司 支付 吨 无影响 大连实德塑胶 现金 0.623/ 价格正常、 供电 市场价格 0.623/度 973,633.78 100.00 工业有限公司 支付 度 无影响 采购硬 大连实德塑胶 5,668.93/ 现金 价格正常、 质磨粉 市场价格 824,829.06 100.00 工业有限公司 吨 支付 无影响 料 1 大连实德塑胶 现金 价格正常、 其他 市场价格 / 1,322,698.48 / / 工业有限公司 支付 无影响 购买原 大连实德塑料 现金 14.97/ 价格正常、 材料转 市场价格 市场价格 4,130,804.22 25.03 建材有限公司 支付 平米 无影响 印膜 1）由于本公司的生产规模小，因此公司在原材料的采购和库存上都没有优 势；但大连实德塑胶工业有限公司、大连实德塑料建材有限公司却正好相反，是 PVC 的消耗大户，具有较强的议价能力。因此，公司借助大连实德塑胶工业有限 公司、大连实德塑料建材有限公司采购原材料，回避诸如原材料波动或者上涨等 多方面的风险。 2）本公司大连分公司位于大连甘井子区大连湾宋家村的实德工业园区内， 由于本公司的生产规模小，因此在本公司内设分水电表，然后由大连实德塑胶工 业有限公司按照国家定价统一缴纳水电费，据此与大连实德塑料建材有限公司产 生了水电费用的资金往来。 (2)、销售商品、提供劳务的重大关联交易 单位:元 币种:人民币 关联交 占同类交 关联交易 关联交易价 结算 对公司利润 关联方 易定价 关联交易金额 易额的比 市场价格 内容 格 方式 的影响 原则 重(％) 大连实德塑料建 销售 PVC 市场价 6,820.51/ 现金 6,820.51/ 毛利 194 万 6,820,512.82 87.83 材有限公司 原材料 格 吨 支付 吨 元 东方大港实德高 销售加工 市场价 1,128.93/ 现金 1,128.93/ 毛利 1.08 万 新技术产业园开 66,606.84 0.14 门 格 樘 支付 樘 元 发有限公司 大连实德塑胶工 销售挤出 市场价 12,322.89/ 现金 12,322.89/ 毛利 367 万 11,859,321.95 31.64 业有限公司 板材 格 吨 支付 吨 元 大连实德塑胶工 销售未加 市场价 现金 毛利-92.28 568.49/樘 3,239,700.67 7.90 568.49/樘 业有限公司 工门 格 支付 万元 大连实德集团有 市场价 现金 毛利 0.48 万 销售门 568.49/樘 66,588.44 0.14 568.49/樘 限公司 格 支付 元 1）近年来 PVC 的价格普遍上涨，价格的波动幅度较大。公司购买原材料时 的价格低于销售时的价格，因此产生了 194 万元的毛利。 2）本公司的产品面向的客户群体主要是工程和零售两大类，分别对应着直 销和经销两种销售模式。不过，前几年，公司在直销和经销模式上做得都不太成 功，市场份额很低，影响力小。 2 大连实德塑胶工业有限公司、大连实德塑料建材有限公司长期以来建立的庞 大营销网络对本公司的产品宣传和市场拓展有着重要帮助。由于型材与板材的销 售均要与建筑行业打交道，因此二者在工程信息上可以资源共享，公司借此拓展 工程直销的市场份额，通过其销售公司的一部分产品。 3）国外特别是发达国家对 PVC 板材的认知度已经很高，公司的 PVC 板材在 海外市场具有广阔前景。报告期内，通过大连实德塑料建材有限公司下属的国际 贸易部的代理，公司在日本、东南亚、欧洲都取得了一些订单。 5、关联债权债务往来 单位:元 币种:人民币 科目及 本期借方 本期贷方 与本公司 客户名 期末数 的关系 资金往来 转账 销售 土地租金 采购材料 水电费 资金往来 转账 称 预付账 款－大 潜在控股 连实德 12,000,000.00 12,000,000.00 0.00 股东 投资有 限公司 应收账 款－大 关联自然 连实德 人任职董 7,980,000.00 2,978,000.00 10,958,000.00 0.00 塑料建 事长 材有限 公司 应收账 款－东 方大港 与本公司 实德高 同一董事 77,930.00 592,064.93 0.00 新技术 长 产业园 开发有 限公司 514,134.93 应收账 款－大 关联自然 连实德 人任职董 17,665,856.46 17,665,856.46 0.00 塑胶工 事长 业有限 公司 3 应收账 款－大 关联自然 连实德 人任职董 77,908.48 77,908.48 2,250.00 集团有 事长 限公司 应付账 款－大 关联自然 连实德 人任职董 2,394,392.80 1,155,819.66 -698,247.40 0.00 塑胶工 事长 业有限 公司 5,447,808.74 应付账 款－大 关联自然 连实德 人任职董 734,200.00 734,200.00 0.00 塑料建 事长 材有限 公司 其他应 收款－ 关联自然 大连实 人任职董 13,597,300.00 -2,756,300.00 10,841,000.00 0.00 德塑胶 事长 工业有 限公司 其他应 付款－ 关联自然 大连实 人任职董 -1,000.00 德塑胶 事长 工业有 限公司 预付账 款－大 关联自然 连实德 人任职董 1,200,000.00 698,247.40 501,752.60 塑胶工 事长 业有限 公司 预付账 款－大 关联自然 连实德 人任职董 48,451,532.32 4,034,523.50 4,833,040.94 46,825,314.88 544,023.50 283,676.50 塑料建 事长 材有限 公司 1）预付账款－大连实德投资有限公司收到、退回金额均为 1,200 万元，是 本应支付给大连实德塑胶工业有限公司的材料购货款，由于付款单位填写错误， 4 公司误付，第二天款项就已收回。 2）本公司与大连实德塑料建材有限公司签订土地租赁协议，将本公司大连 分公司位于大连甘井子区大连湾宋家村的 10 万平方米土地租给大连实德塑料建 材有限公司使用，租赁期限：自 2005 年 1 月 1 日起至 2005 年 12 月 31 日止，年 租金为 2,978,000.00 元。 3）应收账款－大连实德塑胶工业有限公司 17,665,856.46 元，是借助其成 熟的销售体系、渠道、市场敏锐性，销售 PVC 原材料、转印板材、挤出板材所产 致。 4）应收账款－大连实德塑料建材有限公司 7,980,000.00 元是由于本公司尚 不具备出口贸易权，因此通过大连实德塑料建材有限公司代理，取得在日本、东 南亚、欧洲销售订单所致。 5）应收账款－东方大港实德高新技术产业园开发有限公司 77,930.00 元， 应收账款－大连实德集团有限公司 77,908.48 元是其工程装修购买的成品门。 6）本公司大连分公司位于大连甘井子区大连湾宋家村的实德工业园区内， 由于本公司的生产规模小，安装独立的变电、配电及供水设施费用较大，由此本 公司在分公司生产区内设分水电表，然后由大连实德塑胶工业有限公司统一供应 并按照国家定价统一收取缴纳水电费，据此与大连实德塑料建材有限公司产生了 1,155,819.66 元水电费用的资金往来。 7）由于本公司的生产规模小，因此公司在原材料的采购和库存上都没有优 势；但大连实德塑胶工业有限公司、大连实德塑料建材有限公司却正好相反，生 产规模较大，原材料的采购和库存上都具有绝对的优势，是 PVC 的消耗大户，具 有较强的议价能力。因此，公司借助大连实德塑胶工业有限公司、大连实德塑料 建材有限公司采购原材料，回避诸如原材料波动或者上涨等多方面的风险。 型材生产所需要的原材料受其生产规模较大的影响，而实行全年连续性采购 法；而本公司板材生产受生产规模和销售季节的影响，生产所需要的原材料实行 季节性间断采购法，由于报告期内 PVC 的价格普遍上涨，价格的波动幅度较大， 因此公司在原材料采购过程中结合生产需要，会选择适当的时点采购法，因此形 成一定的资金往来。公司对 2006 年相关业务已提出年度关联交易议案交 2005 年度股东大会审议。 5 母公司资产减值表 2005 年 1-12 月 编制单位:宁夏大元化工股份有限公司 单位:元 币种:人民币 本期减少数 本期 项目 期初余额 因资产价值 其他原因 期末余额 增加数 合计 回升转回数 转出数 一、坏账准备合计 5,335,281.87 463,642.53 435,000.00 435,000.00 5,363,924.40 其中：应收账款 78,258.96 92,385.23 170,644.19 其他应收款 5,257,022.91 371,257.30 435,000.00 435,000.00 5,193,280.21 二、短期投资跌价准备合计 其中：股票投资 债券投资 三、存货跌价准备合计 3,084,300.69 3,084,300.69 3,084,300.69 其中：库存商品 产成品 1,111,347.66 1,111,347.66 1,111,347.66 原材料 自制半成品 1,972,953.03 1,972,953.03 1,972,953.03 四、长期投资减值准备合计 1,160,317.68 1,160,317.68 1,160,317.68 其中：长期股权投资 1,160,317.68 1,160,317.68 1,160,317.68 长期债权投资 五、固定资产减值准备合计 其中：房屋、建筑物 机器设备 六、无形资产减值准备合计 其中：专利权 商标权 七、在建工程减值准备合计 八、委托贷款减值准备合计 九、总 计 9,579,900.24 463,642.53 4,244,618.37 435,000.00 4,679,618.37 5,363,924.40 公司法定代表人: 徐斌 主管会计工作负责人: 童开宏 会计机构负人: 肖俊 2005 年年度报告及其摘要见上海证券交易所网站 http://www.sse.com.cn。 特此公告。 宁夏大元化工股份有限公司董事会 二○○六年三月二十一日 6