烽火电子(000561)陕长岭Ａ2002年年度报告

长岭（集团）股份有限公司 2 0 0 2 年 年 度 报 告 重要提示： 本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记 载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个 别及连带责任。 董事韩家乐、承勇、李名励先生未能亲自出席董事会会议，已委托其他董 事代理出席并行使表决权。董事员玉玲未能出席会议。 公司法定代表人李强先生、财务总监魏金池先生、会计机构负责人郑建斌 先生声明：保证年度报告中财务报告真实、完整。 地 址：陕西·宝鸡 电 话：0917--3624433 转 5041 传 真：0917—3622392 目 录 一、公司基本情况简介 －－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－ 3 二、会计数据和业务数据摘要 －－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－ 4 三、股本变动及股东情况 －－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－ 5 四、董事、监事、高管人员和员工情况 －－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－ 7 五、公司治理结构 －－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－ 9 六、股东大会简介 －－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－10 七、董事会报告 －－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－11 八、监事会报告 －－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－15 九、重要事项 －－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－16 十、财务报告 －－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－19 十一、备查文件目录 －－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－19 十二、审计报告 －－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－21 十三、会计报表 －－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－22 十四、会计报表附注 －－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－26 2 一、公司基本情况简介 公司法定中文名称：长岭（集团）股份有限公司 公司法定英文名称：CHANG LING（GROUP）CO.，LTD. 公司英文名称缩写：CLGCL 公司法定代表人：李 强 公司董事会秘书及证券事务授权代表：王 瑄 杨婷婷 联系地址：陕西省宝鸡市长岭公司投资管理部 电 话：0917--3624433 转 5041 传 真：0917—3622392 电子信箱：dsh@changling.com.cn 公司注册地址：陕西省宝鸡市清姜路 75 号 公司办公地址：陕西省宝鸡市清姜路 75 号 邮政编码：721006 公司网址：http://www.changling.com.cn 电子信箱：cl@changling.com.cn 公司信息披露报刊：《证券时报》 登载年报的互联网网址：http://www.cninfo.com.cn 公司年度报告备置地点：公司投资管理部 公司股票上市地：深圳证券交易所 股票简称：陕长岭 A 股票代码：000561 公司首次注册日期 1992 年 9 月 15 日 公司首次注册地点 陕西省工商行政管理局 公司法人营业执照注册号：6100001000019 税务登记号：610302220533749 公司聘请的会计师事务所名称：深圳大华天诚会计师事务所 办公地：中国深圳福田区滨河大道 5022 号联合广场 B 座 11 楼 邮 编：518026 3 二、会计数据和业务数据摘要 1、本年度主要利润指标情况 单位：元 利润总额： -350198967.42 净利润： -296755139.00 扣除非经常性损益后的净利润： -282913865.02 主营业务利润： 32829195.74 其他业务利润： -6122465.08 营业利润： -293091609.04 投资收益： -43510084.40 补贴收入： 1009529.27 营业外收支净额： -14606803.25 经营活动产生的现金流量净额： -37376645.72 现金及现金等价物净增减额： -30061714.07 注：非经常性损益共计-13841273.98 元。其中包括：营业外收入 903971.28 元，补 贴收入 1009529.27 元，营业外支出-15510774.53 元，处理投资股权损失-244000 元。 2、近三年主要会计数据和财务指标 单位：元 项 目 2002 年 2001 年 2000 年 主营业务收入 354970144.43 96749496.70 636777403.16 净利润 -2967555139.00 -323543981.95 10054907.56 总资产 1506206757.03 1329920202.44 1629905033.20 股东权益 143107979.89 486175856.88 809491610.48 每股收益 -0.75 -0.8149 0.0253 每股净资产 0.36 1.2246 2.0390 调整后的每股净资产 0.23 1.0077 1.8204 4 每股经营活动产生的 -0.09 -0.1886 0.1618 现金流量净额 净资产收益率 -207% -66.55% 1.24% 3、利润表附表：根据中国证监会《公开发行证券公司信息披露编报规则[第九号]》要 求计算的利润数据如下： 报告期利润 净资产收益率（%） 每股收益（元） 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 22.94% 9.72% 0.08 0.08 营业利润 -204.78% -86.76% -0.73 -0.73 净利润 -207.36% -87.85% -0.75 -0.75 扣除非经常性 损益后净利润 -197.69% -83.75% -0.71 -0.71 注：以上数据和指标均以合并报表计算。 4、股东权益变动情况 单位：元 资 本 公 盈 余 公 法定公 末 分 配 股东权益 项 目 股 本 积 金 积 金 益 金 利 润 合 计 期初数 397012585 513704362.27 70589931.51 -495131021.90 486175856.88 本期增加 0 2540486.95 44019.00 -296755139.00 -343067876.99 本期减少 0 期末数 397012585 516244849.22 70633950.51 -791886160.90 143107979.89 变动原因如下：由于本年度亏损数额较大致使公司未分配利润和股东权益大幅下降。 三、股本变动及股东情况 1、股本变动情况 （1）公司股份变动情况表 单位：股 5 本次变动增减（+，-） 本 次 本 次 公积金 变动前 配股 送股 其他 小计 变动后 转增 一、未上市流通股份 1、发起人股份 其中： 国家持有股份 119026400 119026400 境内法人持有股份 外资法人持有股份 其他 2、募集法人股 35898480 35898480 3、内部职工股 4、优先股或其他 未上市流通股合计 154924880 154924880 二、已上市流通股份 1、人民币普通股 242087705 242087705 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 已上市流通股合计 242087705 242087705 三、股份总数 397012585 397012585 2、股东情况介绍 （1）截止 2002 年 12 月 31 日公司股东总数为 139731 户。 （2）公司前 10 名股东情况介绍（截止 2002 年 12 月 31 日） 股份类别 股东性质 年度内 质押或冻 年末持股数 比例 （已流通 （国有股 股 东 名 称 增减 结的股份 量（股） (%) 或未流 东或外资 （股） 数量 通） 股东） 陕西省国有资产管 0 119026400 29.98 未流通 0 国有股东 理局 6 中国工行陕西信托 0 18720000 4.72 未流通 未知 法人股 投资有限公司 西安飞机工业集团 0 2880000 0.73 未流通 未知 法人股 财务有限责任公司 上海鑫黎实业有限 0 2500000 0.63 未流通 未知 法人股 公司 中国银行宝鸡支行 0 2160000 0.54 未流通 未知 法人股 劳动服务公司 宝鸡证券公司 0 1440000 0.36 未流通 未知 法人股 中国农行宝鸡支行 0 1440000 0.36 未流通 未知 法人股 职工技术服务部 新疆生产建设兵团 0 1440000 0.36 未流通 未知 法人股 农二师 华能科技公司 0 1338480 0.34 未流通 1338480 法人股 河北宾馆 0 1152000 0.29 未流通 未知 法人股 （3）公司第一大股东所持股份未发生质押、冻结的情况，前十名股东之间不存在关联 关系，亦不存在“持有变动信息披露管理办法”所规定的“一致行动人”。 （4）陕西省国有资产管理局委托长岭黄河集团有限公司管理其持有的本公司国家股。 长河集团成立于 1996 年 11 月 16 日，是省属国有独资公司；法定代表人王大中；经营范围 为家用电器、纺织电子、通信设备等电子系列产品的批发零售，电子技术软件的开发和销售。 公司注册资本为 46400 万元。 （5）报告期内未发生控股股东变更情况。 四、董事、监事、高管人员和员工情况 1、董事、监事、高管人员情况： 姓名 职 务 性别 年龄 任 期 年初持股 年末持股 变化原因 李 强 董事长 男 50 岁 2000.7—2003.7 500 股 500 股 无 施根生 副董事长 男 60 岁 2000.7—2003.7 14040 股 14040 股 无 7 董事、党委书记、 李升前 男 44 岁 2000.7—2003.7 0 0 副总经理 魏金池 董事、财务总监 男 58 岁 2000.7—2003.7 0 0 张慕冉 董事 男 57 岁 2000.7—2003.7 0 0 承 勇 副董事长 男 39 岁 2000.7—2003.7 0 0 李名励 董事 男 61 岁 2000.7—2003.7 14040 股 14040 股 无 樊光鼎 独立董事 男 65 岁 2000.7—2003.7 0 0 韩家乐 独立董事 男 48 岁 2000.7—2003.7 0 0 员玉玲 独立董事 女 37 岁 2000.7—2003.7 0 0 郁维坪 董事 男 61 岁 2000.7—2003.7 0 0 王 瑄 董事、董事会秘书 男 43 岁 2000.7—2003.7 0 0 魏宁贤 董事 女 47 岁 2000.7—2003.7 0 0 杨元胜 监事会主席、 男 54 岁 2000.7—2003.7 0 0 张连生 监事 男 41 岁 2000.7—2003.7 0 0 刘长平 监事 男 37 岁 2000.7—2003.7 0 300 购入 柯 强 监事 男 49 岁 2000.7—2003.7 0 0 徐红光 监事 女 35 岁 2000.7—2003.7 0 0 李 航 总经理 男 41 岁 2000.7—2003.7 0 0 端木 副总经理 男 39 岁 2002.8—2003.7 0 0 凌杰 说明： （1）董事在股东单位任职情况 公司董事施根生先生在长岭黄河集团有限公司任副总经理，任职期间为 1997 年元月 至 今。李名励先生在长岭黄河集团有限公司任党委副书记，已于 2002 年 8 月退休。魏金池先 生在长岭黄河集团有限公司任董事，任职期间为 1997 年元月至今。李强先生在长岭黄河集 团有限公司任副总经理，任职期间为 1997 年元月至今。 （2）年度报酬情况 按照 1996 年公司制订的岗位工资制，公司董事根据所在的任职岗位按月领取报酬，监 事、高级管理人员亦按同样方法领取报酬。现任董事、监事和高级管理人员的年度报酬总额 8 为 29.94 万元，金额最高的前三名董事的报酬总额为 8.3 万元，金额最高的前三名高级管理 人员的报酬总额为 7 万元。独立董事在公司每年领取 0.6 万元的车马费。 公司董事、监事中李强、施根生、李名励、樊光鼎、韩家乐、郁维坪先生、员玉玲女士 不在本公司领取薪酬。施根生、李名励先生在长岭黄河集团有限公司领取报酬，李强在西安 长岭冰箱股份有限公司领取报酬，其余人员在其他单位领取报酬。公司领薪人员年薪在 1—2 万元（含 2 万元）之间的 3 人，年薪在 2---3 万元之间的 8 人。 （3）公司管理层离任情况： 公司于 2002 年 2 月 25 日以文件传阅和记名表决形式，决议同意聘任姬存慧、郑心亭和 姜新生先生为公司副总经理。董事会决议公告刊登在 2002 年 2 月 26 日的《证券时报》上。 公司于 2002 年 8 月 13 日在公司本部召开了第三届董事会第九次会议，决议同意张慕冉 先生提出辞去第三届董事会董事长职务的请求，选举李强先生担任第三届董事会董事长。同 意聘任端木凌杰先生为公司副总经理。董事会决议公告刊登在 2002 年 8 月 15 日的《证券时 报》上。 公司于 2002 年 10 月 18 日在公司本部召开了第三届董事会临时会议，决议同意承勇先 生不再担任本公司总经理职务，工作另行安排；聘任李航先生担任本公司总经理；同意郑心 亭、姜新生先生不再兼任本公司副总经理职务；同意王崇智、刘勇义、姬存慧先生不再担任 本公司副总经理职务。董事会决议公告刊登在 2002 年 10 月 19 日的《证券时报》上。 （4）公司员工情况：截止 2002 年 12 月 31 日，公司在册员工 2097 名。其中生产人员 939 名、销售人员 351 名、技术人员 218 名、财务人员 41 名、行政人员 206 名，其他人员 342 名，公司具有大专以上学历人员 820 名，占员工总人数的 39.1%，退休人员 2059 名（含 内部退休人员 446 名）。 五、公司治理结构 1、公司治理情况 公司严格按照现代企业制度的有关要求规范运作，不断完善法人治理结构，建立、健全 相关的管理制度和约束机制，规范公司运作。根据中国证监会、国家经贸委《关于开展上市 公司建立现代企业制度检查的通知》的要求，公司于 2002 年初认真开展了在建立现代企业 制度和治理方面的自查工作。通过自查，及时提出了整改和改进完善措施。并以这次检查为 9 契机，进一步完善制度，规范行为，提高诚信，加快公司建立现代企业制度，推进公司治理 再上一个新台阶。在原有规章制度的基础上，公司在报告期制定了《信息披露制度》、《监事 会议事规则》，按照《上市公司治理准则》要求，修改完善了《公司章程》。 公司主要存在的问题是大股东欠款，现正与集团公司积极协商解决，该事项已在自查报 告中详细说明，并上报给中国证监会及西安证管办，希望监管部门能督促解决。 2、独立董事履行职责情况 公司独立董事按照有关法律、法规、《公司章程》的要求，认真履行职责。参与公司董 事会讨论决策有关重大事项，并就有关事项发表独立意见。为维护公司整体利益，维护全体 股东的合法权益，促进公司发展作出了积极贡献。 3、与控股股东在人员、机构、财务、资产及业务上的“五分开”情况 报告期内，公司在人员、机构、财务、资产及业务上与控股股东长岭黄河集团有限公司 完全分开。 （1）在人员上，公司拥有独立的劳动、人事及工资管理，董事长与总经理分设，公司 董事长与控股股东法定代表人分开，总经理、副总经理等高级管理人员在本公司领取薪酬； （2）在机构上，公司设立了健全的组织机构体系，董事、监事会及其它内部机构独立 运作，不存在与控股股东职能部门之间的从属关系； （3）在资产上，公司商品采购、原材料供应、商品销售及定价均根据市场价格自行决 定，与控股股东不存在同业竞争情况，与控股股东在土地使用权、工业产权和非专利技术上 界定清晰，独立拥有商标等无形资产。 （4）在财务上，公司设有独立的财务部门、建立了独立的会计核算体系、财务会计制 度和对控股子公司的财务管理制度，公司在银行开设独立的账户，独立依法纳税。公司独立 作出财务决策，不存在控股股东干预公司资金使用的情况； （5）在业务上，公司拥有独立完整的业务及自主经营能力，与控股股东完全分开。 4、公司目前尚未建立高级管理人员的考评及激励机制，2003 年将研究制订经营者激励 考核办法。 六、股东大会简介 1、本公司在报告期内召开了一次股东大会，会议情况如下： 10 公司 2001 年年度股东大会通知刊登于 2002 年 4 月 18 日的《证券时报》上。延期召开 会议的通知刊登于 2002 年 5 月 23 日《证券时报》 。截止 2002 年 5 月 31 日下午 15：00 时在 中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司登记在册的本公司全体股东均有权出席或委托 代理人出席股东大会。公司 2001 年年度股东大会于 2002 年 6 月 7 日在公司第三会议室召开， 会议由张慕冉董事长主持，出席会议股东及股东代理人共 10 人，代表股份 145706680 股， 占公司股本总额的 36.70%。符合《中华人民共和国公司法》和《公司章程》有关规定。大 会以记名方式投票表决通过以下议案： （1）表决并通过了《公司 2001 年度董事会工作报告》； （2）表决并通过了《公司 2001 年度监事会工作报告》； （3）听取了《公司 2001 年度总经理工作报告》； （4）表决并通过了《公司 2001 年度财务决算报告》 （5）表决并通过了《公司 2001 年度利润分配及资本公积金转增方案》； （6）表决并通过了《公司章程修正案》 （7）表决并通过了《关于续聘深圳大华天诚会计师事务所为公司审计单位的议案》。 此次股东大会决议公告刊登在 2002 年 6 月 8 日的《证券时报》上。 2、选举、更换公司董事、监事情况 本报告期内公司无选举、更换公司董事、监事情况。 七、董事会报告 1、公司经营情况： （1）业务范围及其经营状况： 本公司主营范围为家用电器产品、机电产品、软件技术开发以及相关的进出口贸易。 两大主导产品电冰箱产品及纺织电子产品，在 2002 年度实现主营业务收入 35497 万元，较 上年同比减少 41.4%。实现净利润 -29676 万元，较上年减亏 2679 万元。其中，由西安长岭 生产的电冰箱产品实现主营业务收入 16500 万元，盈利 49 万元；由宝鸡长岭生产的电冰箱 产品实现主营业务收入 5400 万元，亏损 12171 万元；纺织电子产品实现主营业务收入 12383 万元，保持持续盈利水平。 公司主营业务收入超 10%以上及分行业或产品情况如下表： 单位：万元 11 主营业务 主营业务成 毛利率比 主营业务 主营业务 分行业或分产品 毛利率 收入比上 本比上年增 上年增减 收入 成本 年增减% 减% % 冰箱产品 25140.72 28499.66 -13.36% -57.65% -48.05% -275.78% 纺电产品 12383.02 6377.80 48.50% 26.10% 37.65% -8.16% 合计 37523.74 34877.46 公司主营业务收入分地区情况如下表： 单位：万元 主营业务收入比上年增减 地区 主营业务收入 （％） 华北地区 6,099.18 -47.00 华东地区 2,685.74 -6.41 华中地区 3,178.85 -46.58 华南地区 983.23 -14.45 西南地区 1,903.34 -43.93 西北地区 24,820.34 -45.43 东北地区 373.29 -82.36 出口 916.06 -10.70 （2）主要控股公司经营情况： 西安长岭冰箱股份有限公司注册资本 21800 万元，本公司投资总额 12057 万元，持股比 例 55.30%。该部分托管股权于 2002 年 9 月 30 日到期，本报告期纳入合并范围。西安长岭主 营业务为新型无氟冰箱的生产销售，是日本东芝牌冰箱在中国的生产基地，本年度共生产销 售冰箱 11.01 万台，盈利 49 万元。 陕西宝鸡长岭冰箱有限公司注册资本 15000 万元，本公司投资总额 14500 万元，持股比 例 96.67%。该部分托管股权于 2002 年 9 月 30 日到期，本报告期纳入合并范围。宝鸡长岭公 司主营业务为电冰箱生产，是长岭牌冰箱的生产基地，本年度共生产冰箱 4.35 万台，产品 全部由本公司收购。由于经营规模不足及财务费用过高，造成经营亏损 12171 万元。 长岭圣方计算机有限责任公司注册资本 800 万元，本公司投资总额 408 万元，持股比例 51%。长岭圣方公司主营业务为台式计算机生产销售及软件开发，本年度经营情况继续恶化， 生产经营基本处于停滞状态，经营亏损 145 万元。 西安长电网络技术有限公司注册资本 582 万元，本公司投资总额 381.83 万元，持股比 12 例 65.6%。长电网络公司主营业务为电子产品、网络产品、计算机软硬件开发生产和承接计 算机网络工程，设立了公司的企业技术开发中心，重点研发纺电衍生产品及稀土电机产品， 已成为公司后继产品的前沿开发基地，本年度盈亏基本平衡。 （3）主要供应商及客户情况：报告期内，本公司向前五名供应商合计采购金额为 7761 万元，占年度采购总额的 43.62%；前五名客户销售收入总额为 4112 万元，占全部销售收入 的比例为 11.58%。 （4）公司亏损原因：公司主业冰箱产品尚未能走出低谷，资金匮乏，纺电发展不足以 支撑公司整体盈利，主营业务收入未能有效提高，成本费用又居高不下，造成公司本年度继 续亏损。 （5）经营中的问题及解决方案： 连续多年的亏损，已经严重侵蚀了公司肌体，使公司在各个方面都程度不同地存在着 问题。并且，这些问题盘根错节、相互影响，很难通过单一措施，一蹴而就地解决。我们认 为：解决目前长岭的问题，首先是要发展生产。公司已经确定的发展思路为：调整冰箱主业、 突出优势产业、保护资源，改善经营环境，通过资产整合，使企业走出低谷。 第一，调整冰箱主业：宝鸡冰箱公司生产的长岭牌冰箱，在中低端市场具有一定的影响 力，今后重点放在做精做细上，并充分利用强大的生产资源为其他品牌服务，力争实现这部 分资产今年不再亏损或少量亏损；西安冰箱公司自与东芝合作实施双品牌战略以来，公司生 产的东芝冰箱销售量连年增长，2001 年销售收入首次突破亿元大关，2002 年首次实现盈利。 经过这几年的合作，东芝方面增强了信心，已准备进一步投资。 第二，突出优势产业：纺电产品是高技术产业，市场前景较好。经过多年发展，公司 已经形成了高精度纱线检测实验室仪器、数字清纱器和喷气织机电控箱等三大系列二十几个 品种。随着纺织行业机电一体化水平的整体提高，用高新技术改造我国纺织产业已成为企业 的迫切需要。为了充分发挥纺电产业的资源优势，尽快实现做大做强的目标，公司已经开始 运作将纺电产业从公司分离出来，成立具备独立法人资格的专业公司。公司董事会于 2003 年 3 月 20 日决议通过了该项议题，纺电独立经营工作正在实施之中。 第三，保护资源、改善经营环境：为使公司维持一个良好的经营环境，公司已经在着 手解决债务问题，对欠款，按不同类别进行排队，一方面请省政府帮助，协调银行挂、缓贷 款本金和利息；另一方面公司也在积极想办法，利用现有资源变现，解决影响企业生产的急 特难问题。 13 2、报告期内的投资情况： 公司在报告期内没有投资行为，也没有募集资金和前期募集资金延续至本报告期的情 况。 3、公司财务状况： 本年度公司净利润虽较上年减亏 2679 万元，但仍出现 29676 万元的大额亏损，造成公 司股东权益大幅下降，由上年度的 48618 万元下降为 14311 万元，削弱了公司经营中的抗风 险能力。由于本年度公司对外托管的西安长岭冰箱公司和宝鸡长岭冰箱有限公司托管协议到 期，纳入公司合并报表范围，使公司总资产由期初的 132992 万元增加到 150621 万元。主营 业务利润由上年的 9675 万元下降为 3283 万元，主要是长岭牌电冰箱市场萎缩，销量减少， 收入大幅下降所致，表明公司冰箱产业仍处在下滑状态。现金及现金等价物净增加额由上年 的-451 万元下降为-3006 万元，表明公司库存现金减少。 4、新年度的经营计划： 2003 年度公司新年度生产经营计划目标为：主营业务收入 55300 万元.其中：宝鸡长岭 12800 万元，西安长岭 27200 万元，纺电收入 12400 万元，其他收入 2950 万元。出口创汇计 划 200 万美元。 为了完成既定的目标任务，公司 2003 年将重点在以下几方面做好工作： （1）落实经营目标任务，加强对各级干部的考核和管理工作； （2）加强职能部门管理，认真控制各种费用，提高资金的适用效率； （3）改善纺电的经营环境，强化产品开发力度，拓展产品线，增加产品的门类，做强 做大纺电产品。 （4）完善冰箱产供销一体化运营体系。 5、董事会日常工作： （1）董事会会议情况及决议内容 本年度共召开了 8 次董事会会议，主要情况如下： 2002 年 2 月 25 日，董事会以文件传阅和记名表决形式，决议同意聘任姬存慧先生、郑 心亭先生和姜新生先生为公司副总经理。 2002 年 4 月 16 日，董事会三届八次会议决议同意董事会工作报告，总经理工作报告， 2001 年财务决算报告和利润分配方案。会议同意 2002 年年报、年报摘要及一季度财务报告 和季度报告，同意公司章程修正案、信息披露管理制度及续聘深圳大华为审计单位的报告。 14 会议决议召开 2001 年度股东大会。 2002 年 5 月 15 日，董事会召开临时会议，决议同意为西凤酒厂提供 1500 万元的贷款 担保。期后，西凤酒厂于 2002 年 6 月 17 日正式办理贷款手续并获实际贷款 1300 万元。 2002 年 5 月 22 日，董事会以通讯表决方式召开临时会议，决议同意推迟召开原定的股 东大会时间。 2002 年 5 月 25 日，董事会召开临时会议，决议同意为西凤酒厂提供 4459 万元的贷款 担保。 2002 年 8 月 13 日 ，董事会三届九次会议决议同意公司 2002 年半年度报告及报告摘要， 同意张幕冉辞去董事长的请求，选举李强为续任董事长，聘任端木凌杰为副总经理。 2002 年 10 月 18 日，董事会召开临时会议，决议同意承勇不再担任公司总经理职务， 聘任李航为公司总经理。同意郑心亭、姜新生不再兼任公司副总经理，王崇智、刘勇义、姬 存慧不再担任公司副总经理。 2002 年 10 月 29 日，董事会三届十次会议，决议同意公司 2002 年第三季度报告。 （2）董事会对股东大会决议的执行情况： 在股东大会授权范围内，董事会能认真履行其各项职责。本年度公司未进行利润分配和 公积金转增股本，也未进行配股和增发新股的工作。 6、本年度利润分配预案： 2002 年度公司实现净利润为-30864 万元，加上年初未分配利润-49244 万元，本年度可 供股东分配的利润为-80108 万元。本年度不进行利润分配，也不进行资本公积金转增股本。 7、本公司指定深圳《证券时报》为信息披露报刊。 八、监事会报告 1、监事会工作情况 报告期内，公司监事会全体成员依照《公司法》、《证券法》、《公司章程》及其它法律法 规之规定，遵守诚信原则，忠实履行职责，竭诚维护公司及股东的利益。 2、监事会会议情况 报告期内，监事会共召开了 2 次会议，主要情况如下： 2002 年 4 月 16 日召开了监事会三届六次会议，决议同意公司 2001 年度监事会工作报告、 15 2001 年度报告和年报摘要及 2002 年第一季度报告、2001 年度财务决算报告、利润分配预案 及 2002 年第一季度财务决算报告，同意公司章程修正案、信息披露管理制度、续聘深圳大 华天诚会计师事务所为公司审计单位。会议决议公告刊登在 2002 年 4 月 18 日的《证券时报》 上。 2002 年 8 月 13 日召开了监事会三届七次会议，决议同意 2002 年半年度报告及报告摘要， 同意公司监事会议事规则。会议决议公告刊登在 2002 年 8 月 15 日的《证券时报》上。 报告期内监事成员列席了全部董事会会议，并参加股东大会向股东大会报告监事会 2001 年工作。 3、监事会独立意见 （1）公司依法运作情况。监事会认为公司决策程序合法，内部控制制度完善。未发现 董事、经理及其他高级管理人员履行职务时违反国家法律、法规、《公司章程》或损害公司 利益的行为。 （2）检查财务情况。监事会认为公司财务报告真实反映了公司 2002 年度的财务状况 和经营成果，认为深圳大华天诚会计师事务所出具的审计报告客观、公正的反映了公司 2002 年度财务和经营状况。 （3）公司在本年度没有关联交易。 （4）公司本年度内无收购、出售资产事宜。 （5）公司本年度内无募集资金的项目投入情况。 九、重要事项 1、重大诉讼、仲裁情况： 本公司于 2002 年 8 月 6 日以临时公告的形式在《证券时报》上披露了重大仲裁事项，现 对公告所述事项在报告期末进展情况陈述如下： （1）浙江省玉环县冰箱压缩机厂诉讼拖欠货款事项，该原告已向法院申请强制执行； （2）慈溪市电器成套厂诉讼拖欠合同报酬事项，已开庭审理终结，经慈溪市人民法院判 决我公司在判决生效之日，偿付慈溪市电器成套厂价款 5198199.39 元，并承担诉讼费 76060 元，该判决已于 2002 年 10 月 1 日生效，对方已向法院申请强制执行。 （3）宝鸡晨桥工贸有限责任公司诉讼拖欠货款事项，现已执行完毕，本公司履行了法院 16 判决的全部义务。 （4）宝鸡渭立塑料制品有限公司诉讼支付货款事项，经与对方协商，已达成执行和解 协议，正在履行中。 （5）宝鸡渭滨包装材料厂诉讼支付货款事项，经与对方协商，已达成执行和解协议， 正在履行中。 （6）黄石东贝电器股份有限公司诉讼拖欠货款事项，经黄石市中级人民法院判决，判 令本公司偿还原告货款 21841373.60 元，并承担本案诉讼费，现判决已生效。对方已向法院 申请强制执行，本公司已履行货款 4000000 元，其他尚在执行中。 （7）本公司起诉山西省晋中市晋丰电子有限公司买卖合同纠纷一案，被告向陕西省高 级人民法院提起了上诉，目前此案尚在上诉期。 上述临时公告期后，发生的重大诉讼、仲裁事项如下： （1）2002 年 8 月 13 日本公司收到西安市中级人民法院（2002）西证执字第 84 号执行 通知书，西安市中院依据已发生效力的西安市公证处（02）西证执字第 162 号公证书，要求 投资发展有限公司及本公司在收到通知书后，限期偿还陕西惠友于 1993 年在西安市商业银 行新城支行 500 万元贷款本金及利息，并承担执行费 57000 元，目前本案正在履行过程中。 （2）2002 年 8 月 14 日本公司收到兰州市城关区人民法院（2002）城经一督字第 062 号支付令，要求本公司限期偿还申请人中国建设银行甘肃省分行营业部 814 万元垫款，本公 司已就该支付令向兰州市城关区人民法院提交支付令异议书。此案尚在审议中。 （3）2002 年 9 月 11 日本公司收到宝鸡市中级人民法院（2002）经初字第 37 号应诉通 知书及起诉状副本，原告宝鸡市秦海物资公司以本公司拖欠其运费为由，要求本公司清偿拖 欠运费及逾期付款利息合计人民币 4206099.89 元，并承担本案诉讼费用。经合议庭主持调 解，双方达成调解协议如下:本公司于 2003 年 6 月 30 日之前付清原告运费本金人民币 3167182.48 元,每月付款人民币 30 万元,至 2003 年 6 月底以前付清,目前本案正在履行过程 中。 （4）2002 年 9 月 23 日本公司收到宝鸡市渭滨区人民法院（2002）经初字第 37 号应诉 通知书及起诉状副本，原告西安市华山机械工业有限公司以本公司货款拖欠为由，要求本公 司清偿拖欠货款及逾期付款利息合计人民币 3833838.20 元，并承担本案诉讼费用。本案正 在审理过程中。 （5）2002 年 12 月 17 日本公司收到河南省新乡市中级人民法院（2002）新经初字第 118 17 号应诉通知书及起诉状副本，原告河南科隆电器股份有限公司以陕西宝鸡长岭冰箱有限公司 加工承揽合同欠款为由，要求本公司就该项拖欠款承担连带清偿责任。河南省新乡市中级人 民法院判决：1，陕西宝鸡长岭冰箱有限公司向原告支付加工费 2139352.40 及逾期付款利息。 2，本公司对陕西宝鸡长岭冰箱有限公司的上述债务承担连带责任。3，陕西宝鸡长岭冰箱有 限公司承担本案诉讼费用。该判决已生效正在执行中。 （6）2003 年元月 23 日本公司接到宁波市中级人民法院应诉通知书，慈溪市南洋塑金厂 起诉，要求本公司清偿拖欠加工定做货款本息及相关诉讼费用。现该案一审已审理终结，2003 年 3 月 24 日向本公司送达一审判决，判令本公司承担定做款本息及诉讼费用合计人民币 6048269.46 元。鉴于该项定做货款多数均系原告为本公司控股子公司陕西宝鸡长岭冰箱有限 责任公司完成冰箱配件加工承揽合同而发生的，所拖欠定做款也理应由该公司自行清偿。本 公司已就该判决上诉至浙江省高级人民法院，目前有关上诉事项正在办理中。 （7）2003 年 2 月 26 日本公司接到西安市中级人民法院应诉通知书，中国建行西安市长 安路支行起诉要求本公司清偿 1993 年为陕西西京电气总公司提供担保的 3000000 元人民币 借款和 1403108.35 元利息及相关诉讼费用。目前该案正在审理中。本公司目前正在与借款 人西京电气总公司积极交涉，要求其主动履行相关义务，以解除本公司有关担保义务。 2、报告期内公司无重大收购及出售资产、吸收合并重组事项。 3、报告期内公司无重大关联交易。 4、重大合同及其履行情况。 （1）重大担保： 发生日期（协 担保期 是否履行 是否为关联方 担保对象 担保金额 担保类型 议签署日） 限 完毕 担保 西安长岭冰箱股份有限公司 2002.5.29 1800 万元 保证担保 1年 否 是 西安长岭冰箱股份有限公司 2002.3.7 1000 万元 保证担保 1年 是 是 陕西惠友投资发展有限公司 2002.2.1 500 万元 保证担保 1年 是 否 陕西西凤酒股份有限公司 2002.6.3 4459 万元 保证担保 1年 否 否 陕西西凤酒股份有限公司 2002.7.17 1300 万元 保证担保 1年 否 否 对外担保的总额 9059 万元 担保余额合计 9059 万元 其中：关联担保余额合计 2800 万元 18 （2）公司控股子公司陕西宝鸡长岭冰箱有限公司和西安长岭冰箱股份有限公司于 2000 年 10 月 1 日起托管给长岭黄河集团有限公司，托管期二年，已于 2002 年 9 月 30 日到期， 结束托管本报告期的会计报表将其纳入合并范围。 （3）报告期内公司无委托他人进行现金资产管理事项。 5、报告期内公司或持股 5%以上股东未有承诺事项。 6、公司聘请、解聘会计师事务所情况。 本报告期内，继续聘请深圳大华天诚会计师事务所为公司 2001 年度财务审计单位。 报告年度公司支付给深圳大华天诚会计师事务所审计费为 30 万元。审计期间食宿费用由本 公司承担。该事务所为公司提供审计服务 5 年。 7、公司、公司董事会及董事报告期内未受到中国证监会稽查、中国证监会行政处罚、 通报批评、证券交易所公开谴责的情形，亦未收到中国证监会及其派出机构对公司出具的整 改意见。 十、财务报告 1、公司财务报告经深圳大华天诚会计师事务所注册会计师李秉心、邬建辉审计，出具 了深华（2003）股审字 040 号标准无保留意见的审计报告（附后）。 2、会计报表（附后）。 3、会计报表附注（附后）。 十一、备查文件 公司备有以下文件供股东查阅： 1、2002 年年度报告。 2、载有法定代表人、总会计师、会计机构负责人签名并盖章的会计报表。 3、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告正本。 4、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原 稿。 19 (此页无正文) 董事长： 长岭（集团）股份有限公司 二○○三年四月十三日 20 审计报告 深华(2003)股审字 040 号 长岭（集团）股份有限公司董事会暨全体股东: 我们接受委托,审计了后附 贵公司及其子公司和联营公司(以下简称“贵公司”)2002 年 12 月 31 日的合并和公司资产负债表及 2002 年度合并和公司利润及利润分配表和合并和公司现金流 量表。这些会计报表由 贵公司负责, 我们的责任是对这些会计报表发表审计意见,我们的审计是 依据《中国注册会计师独立审计准则》进行的。在审计过程中,我们结合 贵公司实际情况，实施 了包括抽查会计记录、审核有关凭证等我们认为必要的审计程序。 我们认为,上述会计报表符合中华人民共和国《企业会计准则》、 《企业会计制度》和国家 其他有关财务会计法规的规定, 在所有重大方面公允地反映了 贵公司 2002 年 12 月 31 日的财务 状况及 2002 年度的经营成果和现金流量的变化,会计处理方法的选用遵循了一贯性原则。 深圳大华天诚会计师事务所 中国注册会计师:李秉心 中国 深圳 中国注册会计师:邬建辉 2003 年 4 月 3 日（外勤结束日） 2003 年 4 月 13 日（会计报表批准日） 21 资产负债表 编制单位：长岭（集团）股份有限公司 单位：（人民币）元 2002.12.31 2001.12.31 项目 合并 母公司 合并 母公司 流动资产: 货币资金 10,548,630.65 2,438,408.17 40,610,344.72 31,613,043.28 短期投资 应收票据 13,726,702.95 9,143,202.95 18,593,116.00 18,584,848.00 应收股利 应收利息 应收账款 70,838,903.56 111,386,169.87 194,684,130.40 200,069,401.16 其他应收款 561,011,650.59 339,183,722.94 427,762,421.94 416,025,976.94 预付账款 39,379,450.45 13,138,117.70 22,704,790.64 16,968,863.66 应收补贴款 存货 233,962,774.86 81,832,996.01 206,855,301.96 167,383,679.79 待摊费用 1,851,387.65 390,871.33 2,149,661.59 407,854.20 一年内到期的长期债权投 资 其他流动资产 流动资产合计 931,319,500.71 557,513,488.97 913,359,767.25 851,053,667.03 长期投资: 长期股权投资 20,503,090.92 88,957,556.52 198,844,717.71 217,294,012.00 长期债权投资 20,000.00 20,000.00 长期投资合计 20,503,090.92 88,957,556.52 198,864,717.71 217,314,012.00 其中：合并价差 固定资产: 固定资产原价 681,575,726.34 225,982,379.92 257,735,931.60 236,687,067.85 减：累计折旧 246,375,220.07 82,835,751.54 88,078,321.99 80,246,194.32 固定资产净值 435,200,506.27 143,146,628.38 169,657,609.61 156,440,873.53 减：固定资产减值准备 30,711,719.98 30,711,719.98 17,600,071.43 17,600,071.43 固定资产净额 404,488,786.29 112,434,908.40 152,057,538.18 138,840,802.10 工程物资 在建工程 37,396,833.90 33,367,548.66 31,580,532.68 31,580,532.68 固定资产清理 34,600.53 33,739.73 固定资产合计 441,920,220.72 145,802,457.06 183,671,810.59 170,421,334.78 无形资产及其他资产: 无形资产 99,219,380.67 28,011,259.00 30,549,965.00 28,649,965.00 长期待摊费用 13,244,564.01 640,580.00 3,473,941.89 3,469,727.74 其他长期资产 无形资产及其他资产合计 112,463,944.68 28,651,839.00 34,023,906.89 32,119,692.74 递延税项: 递延税款借项 资产总计 1,506,206,757.03 820,925,341.55 1,329,920,202.44 1,270,908,706.55 流动负债: 短期借款 331,682,933.00 155,946,933.00 158,801,500.00 140,851,500.00 应付票据 5,200,000.00 150,000.00 42,150,000.00 42,150,000.00 应付账款 545,372,378.63 284,001,395.84 327,372,908.69 315,495,576.95 预收账款 37,493,758.33 30,954,623.66 53,924,613.94 49,139,200.15 应付工资 362,506.99 274,786.08 1,416,814.34 1,378,153.00 应付福利费 9,073,409.45 3,015,306.99 8,095,373.21 4,869,379.79 应付股利 205,537.84 165,537.84 应交税金 2,083,824.57 2,312,742.42 -2,609,926.54 -1,111,777.13 其他应交款 5,480,817.51 5,303,260.43 1,700,001.09 1,742,475.27 其他应付款 216,626,623.49 131,153,835.44 227,892,767.88 210,930,682.71 长岭（集团）股份有限公司 2002 年年度报告 预提费用 20,791,132.85 9,003,407.98 423,186.99 405,234.68 预计负债 一年内到期的长期负债 其他流动负债 流动负债合计 1,174,372,922.66 622,116,291.84 819,332,777.44 765,850,425.42 长期负债: 长期借款 133,330,105.00 16,000,000.00 18,550,000.00 16,000,000.00 应付债券 长期应付款 400,000.00 589,252.54 189,252.54 专项应付款 其他长期负债 长期负债合计 133,730,105.00 16,000,000.00 19,139,252.54 16,189,252.54 递延税项: 递延税款贷项 负债合计 1,308,103,027.66 638,116,291.84 838,472,029.98 782,039,677.96 少数股东权益 54,995,749.48 5,272,315.58 所有者权益（或股东权益）: 实收资本（或股本） 397,012,585.00 397,012,585.00 397,012,585.00 397,012,585.00 减：已归还投资 实收资本（或股本）净额 397,012,585.00 397,012,585.00 397,012,585.00 397,012,585.00 资本公积 516,244,849.22 516,244,849.22 513,704,362.27 513,704,362.27 盈余公积 70,633,950.51 70,633,950.51 70,589,931.51 70,589,931.51 其中：法定公益金 未分配利润 -791,886,160.90 -801,082,335.02 -495,131,021.90 -492,437,850.19 累计未弥补子公司亏损 -48,897,243.94 外币报表折算差额 所有者权益（或股东权益） 143,107,979.89 182,809,049.71 486,175,856.88 488,869,028.59 合计 负债和所有者权益（或股东 1,506,206,757.03 820,925,341.55 1,329,920,202.44 1,270,908,706.55 权益）总计 1 长岭（集团）股份有限公司 2002 年年度报告 利润及利润分配表 编制单位：长岭（集团）股份有限公司 单位：（人民币）元 2002 年度 2001 年度 项目 合并 母公司 合并 母公司 一、主营业务收入 354,970,144.43 244,109,161.55 605,366,449.13 547,586,262.86 减：主营业务成本 319,481,062.18 211,245,539.33 505,230,808.34 461,346,348.93 主营业务税金及附加 2,659,886.51 2,214,895.73 3,386,144.09 2,844,065.47 二、主营业务利润（亏损以“-” 32,829,195.74 30,648,726.49 96,749,496.70 83,395,848.46 号填列） 加：其他业务利润（亏损 -6,122,465.08 -147,496.09 -6,335,856.73 -6,354,255.27 以“-”号填列） 减：营业费用 98,048,002.19 94,392,032.16 230,632,813.18 225,008,565.81 管理费用 204,693,354.81 97,226,773.75 80,813,206.44 75,082,080.51 财务费用 17,056,982.70 11,929,045.85 13,068,793.97 12,028,207.27 三、营业利润（亏损以“-” -293,091,609.04 -173,046,621.36 -234,101,173.62 -235,077,260.40 号填列） 加：投资收益（损失以“-” -43,510,084.40 -121,156,115.38 -83,941,758.90 -84,300,580.84 号填列） 补贴收入 1,009,529.27 879,002.66 营业外收入 903,971.28 671,724.90 1,196,108.92 1,167,101.87 减：营业外支出 15,510,774.53 15,110,963.83 8,071,815.74 7,938,588.64 四、利润总额（亏损总额以“-” -350,198,967.42 -308,641,975.67 -324,039,636.68 -326,149,328.01 号填列） 减：所得税 456,184.34 2,509.16 144,712.90 25,224.41 未弥补子公司亏损 -48,897,243.94 减：少数股东损益 -5,002,768.82 -640,367.63 五、净利润（净亏损以“-” -296,755,139.00 -308,644,484.83 -323,543,981.95 -326,174,552.42 号填列） 加：年初未分配利润 -495,131,021.90 -492,437,850.19 -171,587,039.95 -166,263,297.77 其他转入 六、可供分配的利润 -791,886,160.90 -801,082,335.02 -495,131,021.90 -492,437,850.19 减：提取法定盈余公积 提取法定公益金 提取职工奖励及福 利基金 提取储备基金 提取企业发展基金 利润归还投资 七、可供投资者分配的利润 -791,886,160.90 -801,082,335.02 -495,131,021.90 -492,437,850.19 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 转作资本（或股本） 的普通股股利 八、未分配利润 -791,886,160.90 -801,082,335.02 -495,131,021.90 -492,437,850.19 补充资料: 1.出售、处置部门或被投资单 0.00 位所得收益 2.自然灾害发生的损失 0.00 3.会计政策变更增加（或减 -6,409,840.00 少）利润总额 4.会计估计变更增加（或减 少）利润总额 5.债务重组损失 6.其他 2 长岭（集团）股份有限公司 2002 年年度报告 现金流量表 编制单位：长岭（集团）股份有限公司 单位：（人民币）元 2002 年度 项目 合并 母公司 一、经营活动产生的现金流量: 销售商品、提供劳务收到的现金 418,144,886.58 294,395,941.51 收到的税费返还 2,863,336.62 36,332.76 收到的其他与经营活动有关的现金 81,830,024.52 88,179,505.58 经营活动产生的现金流入小计 502,838,247.72 382,611,779.85 购买商品、接受劳务支付的现金 392,545,625.67 270,652,517.88 支付给职工以及为职工支付的现金 33,474,851.61 24,735,306.54 支付的各项税费 35,625,017.25 23,880,613.69 支付的其他与经营活动有关的现金 78,569,398.91 93,967,991.35 经营活动产生的现金流出小计 540,214,893.44 413,236,429.46 经营活动产生的现金流量净额 -37,376,645.72 -30,624,649.61 二、投资活动产生的现金流量: 收回投资所收到的现金 2,816,000.00 2,816,000.00 取得投资收益所收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所 292,196.85 286,364.49 收回的现金净额 收到的其他与投资活动有关的现金 投资活动产生的现金流入小计 3,108,196.85 3,102,364.49 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所 12,304,536.23 3,919,395.92 支付的现金 投资所支付的现金 支付的其他与投资活动有关的现金 投资活动产生的现金流出小计 12,304,536.23 3,919,395.92 投资活动产生的现金流量净额 -9,196,339.38 -817,031.43 三、筹资活动产生的现金流量: 吸收投资所收到的现金 借款所收到的现金 178,312,307.09 133,777,407.09 收到的其他与筹资活动有关的现金 筹资活动产生的现金流入小计 178,312,307.09 133,777,407.09 偿还债务所支付的现金 153,286,559.88 124,716,925.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 5,355,327.47 4,320,194.40 支付的其他与筹资活动有关的现金 3,159,148.71 2,473,241.76 筹资活动产生的现金流出小计 161,801,036.06 131,510,361.16 筹资活动产生的现金流量净额 16,511,271.03 2,267,045.93 四、汇率变动对现金的影响 五、现金及现金等价物净增加额 -30,061,714.07 -29,174,635.11 补充资料: 1.将净利润调节为经营活动现金流量: 净利润 -296,755,139.00 -308,644,484.83 加：计提的资产减值准备 244,275,693.11 120,012,683.27 固定资产折旧 23,368,320.32 8,544,221.34 无形资产摊销 5,637,110.05 640,506.00 长期待摊费用摊销 3,371,826.15 3,043,593.02 待摊费用减少（减：增加） 298,273.94 16,982.87 预提费用增加（减：减少） 4,995,868.16 8,598,173.30 处置固定资产、无形资产和其他长期资产 332,702.29 331,712.85 的损失(减：收益) 固定资产报废损失 财务费用 17,056,982.70 11,929,045.85 投资损失（减：收益） 495,133.51 78,141,164.49 3 长岭（集团）股份有限公司 2002 年年度报告 递延税款贷项（减：借项） 存货的减少（减：增加） -27,107,472.90 85,550,683.78 经营性应收项目的减少（减：增加） -116,612,111.05 129,710,712.33 经营性应付项目的增加（减：减少） 108,268,935.82 -168,499,643.88 其他 少数股东本期收益 -5,002,768.82 经营活动产生的现金流量净额 -37,376,645.72 -30,624,649.61 2.不涉及现金收支的投资和筹资活动: 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3.现金及现金等价物净增加情况: 现金的期末余额 10,548,630.65 2,438,408.17 减：现金的期初余额 40,610,344.72 31,613,043.28 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 -30,061,714.07 -29,174,635.11 4 长岭（集团）股份有限公司 2002 年年度报告 资产减值准备明细表 2002 年度 单位：人民币元 项 目 年初余额 本年增加数 本年转回数 年末余额 一、坏账准备合计 38,298,750.07 146,877,317.89 14,435,829.87 170,740,238.09 其中：应收账款 10,194,646.09 46,728,554.77 14,435,829.87 42,487,370.99 其它应收款 28,104,103.98 100,148,763.12 --- 128,252,867.10 二、短期投资跌价准备合计 --- --- --- --- 其中：股票投资 --- --- --- --- 债券投资 --- --- --- --- 三、存货跌价准备合计 2,384,160.58 15,861,816.78 --- 18,245,977.36 其中：库存商品 2,384,160.58 15,861,816.78 --- 18,245,977.36 原材料 --- --- --- --- 四、长期投资减值准备合计 83,999,037.22 43,014,950.89 125,840,443.44 1,173,544.67 其中：长期股权投资 83,999,037.22 43,014,950.89 *125,840,443.44 1,173,544.67 长期债权投资 --- --- --- --- 五、固定资产减值准备合计 17,600,071.43 14,352,598.40 1,240,949.85 30,711,719.98 其中：房屋、建筑物 382,625.88 --- --- 382,625.88 通用设备 17,217,445.55 14,352,598.40 1,240,949.85 30,329,094.10 六、无形资产减值准备 --- --- --- --- 其中：专利权 --- --- --- --- 商标权 --- --- --- --- 七、在建工程减值准备 1,658,097.82 98,088.95 --- 1,756,186.77 八、委托贷款减值准备 --- --- --- --- 法定代表人： 主管财务工作负责人： 会计机构负责人： 5 长岭（集团）股份有限公司 2002 年年度报告 长岭（集团）股份有限公司 会计报表附注 2002 年度 除特别说明，以人民币元表述 附注 1. 公司简介 本公司的前身国营长岭机器厂系国家“一五”期间投资兴建的 156 项重点工程之一。1992 年经陕 西省体改委以陕改发[1992]39 号文批准，由国营长岭机器厂作为独家发起人，通过对其进行整体股份 制改造以定向募集方式设立本公司。1993 年经陕改发[1993]119 号文批准，本公司进行分立，将主要用 于生产军用产品的资产负债从本公司分立出去，组成新的长岭机器厂。 经中国证券监督管理委员会以证监会审字[1993]109 号文批准，本公司股票已于 1994 年 5 月 9 日 在深圳证券交易所上市，领取 22053b374-9 号企业法人营业执照，注册资本为人民币叁亿贰仟柒佰壹拾 贰万柒仟肆佰捌拾叁元。1997 年 6 月 8 日经股东大会及陕西省证券管理委员会以陕证监发[1997]15 号 文批准增资配股后注册资本为人民币叁亿玖仟柒佰零壹万贰仟伍佰捌拾伍元。 2002 年 8 月 27 日，本公司由于法定代表人和经营范围变更而变更了企业法人营业执照，新的企业 法人营业执照注册号为 6100001000019。 本公司本年度生产经营范围变更为：家用电器、电子通讯产品、纺织电子设备和机电产品（小轿车 除外）的研制、生产、销售；软件技术的研制、开发；出口本公司生产的产品，进口所需的原材料和零 部件，本企业的技术进出口和“三来一补”；承包境外机电行业工程及境内国际招标工程；上述境外工 程所需的设备、材料出口；对外派遣实施上述境外工程所需的劳务人员；模具的设计、制造和相关技术 服务。 附注 2 .主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法 （1） 本公司执行《企业会计准则》和《企业会计制度》。 （2）会计年度： 本公司采用公历年为会计年度，即自每年一月一日至十二月三十一日为一个会计年度。 （3）记帐本位币：本公司以人民币为记帐本位币。 （4）记帐基础和计价原则： 本公司采用权责发生制记帐基础，资产计价原则采用历史成本法。 6 长岭（集团）股份有限公司 2002 年年度报告 （5）外币业务核算方法： 本公司涉及外币的经济业务，其记帐汇率和帐面汇率采用市场汇率, 期末对货币性项目按 汇 率进行调整，所产生的汇兑损益列入损益。 （6）现金及现金等价物的确定标准: 本公司的现金是指：库存现金以及可以随时用于支付的存款；现金等价物是指：持有的期限短、 流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。 （7）短期投资： 短期投资按实际支付的价款扣除已宣告发放的现金股利或利息计价，按收到的现金股利或利息冲 减投资成本。 期（年）末，短期投资按成本与市价孰低法计价，投资跌价准备按成本与市价孰低法计提。 （8）坏帐核算： 本公司坏帐损失核算采用备抵法，根据年末应收款项（包括应收帐款和其他应收款）余额之和按 帐龄分析法提取坏帐准备。计提比例为：逾期 1 年以内提取 3%；逾期 1—2 年提取 5%；逾期 2—3 年提 取 10%；逾期 3—4 年提取 30%；逾期 4—5 年提取 50%；逾期 5 年提取 100%。 本公司确认坏帐的标准是：凡因债务人破产，依照法律清偿程序后仍无法收回的；或因债务人死 亡，既无遗产可供清偿，又无义务承担人，确实无法收回的；或因债务人逾期未能履行清偿义务，经法 定程序审核批准，该等应收款项列为坏帐损失。 （9）存货: 本公司存货主要包括：原材料、委托加工材料、在途物资、在产品、产成品等。 原材料按照计划成本进行日常核算，月末根据材料成本差异率将计划成本调整为实际成本；产 成品的发出采用加权平均法；生产成本中原材料成本按定额在完工产品和在产品之间进行分配，人 工费用及制造费用由完工产品负担。 低值易耗品采用使用时一次性摊销法。 期（年）末，存货按成本与可变现净值孰低法计价，存货跌价损失准备按成本高于可变现净值孰低 按分类计提，详见附注 5.注释 6。 （10）长期投资： 长期股权投资应按照取得时的初始投资成本入帐，对持股在 50%以上的控股子公司和持股在 20% 以上（含 20%）的非控股联营或合营公司、并有重大影响的按权益法核算。持股 20%以下的联营或合营 企业按成本法核算。 长期债权投资购入时按实际成本入帐，实际成本与债券票面值的差额在债券存续期内按直线法摊 7 长岭（集团）股份有限公司 2002 年年度报告 销，投资收益以债券面值及适用利率计算确认。 期（年）末对长期投资进行逐项检查，如果被投资单位的市价持续下跌或被投资单位经营状况恶 化等原因导致其可收回金额低于投资的帐面价值，按其可收回金额低于帐面价值的差额单项计提减值准 备。 长期投资明细详见附注 5.注释 8。 （11）固定资产及累计折旧： a. 本公司将使用期限在一年以上的房屋、建筑物、机器设备等，不属于主要生产经营的、使用 期限在二年以上并且单位价值在 2000 元以上的资产归入固定资产。 b. 固定资产按取得时的成本计价。 c. 固定资产折旧采用直线法计算，并按各类固定资产的原值和估计的使用年限扣除残值（原 值的 3%）确定其折旧率，分类折旧率如下： 资产类别 使用年限 年折旧率 房屋建筑物 15-40年 2.425%-6.467% 机器设备 12-15年 6.467%-8.083% 运输工具 10-12年 8.083%-9.700% 其他设备 8-14年 6.929%-12.125% 期（年）末，由于市价持续下跌或技术落后、设备陈旧、损坏、长期闲置等原因，导致固定资产可 收回金额低于帐面价值的，按单项预计可收回金额，并按其与帐面价值的差额提取减值准备。 （12）在建工程： 在建工程按为工程所发生的直接建筑、安装成本及所借入款的实际承担的利息支出、汇兑损益核算 反映工程成本。本年度已将相关工程应承担的利息资本化（详见附注 5.注释 10 ），以所购建的固定资 产达到预定可使用状态作为在建工程结转为固定资产的时点。 期（年）末，由于停建并且预计在未来三年内不会更新开工的，无论是性能上还是技术上已经落后 的，按单项额计可收回金额，并按其低于帐面价值的差额计提减值准备。 （13）借款费用： 借款费用应同时满足在资产支出已经发生、借款费用已经发生以及为使资产达到预定可使用状态所 必要的购建活动已经开始的条件下才允许资本化。按照至当期末止购建固定资产的累计支出加权平均数 与资本化率的乘积不超过实际发生的利息进行。 （14）无形资产按实际支付的金额或确定的价值入帐，按直线法摊销，其摊销期限如下： 8 长岭（集团）股份有限公司 2002 年年度报告 a.土地使用权按 50 年摊销； b.技术转让费按 5 年摊销； 期（年）末，对于已被其他新技术所代替，使其为企业创造经济利益受到更大不利影响的或因市值 大幅度下跌，在剩余摊销期内不会恢复的无形资产，按单项预计可收回金额，并按其低于帐面价值的差 额计提减值准备。 （15）长期待摊费用： 长期待摊费用的摊销方法为直线法，长期待摊费用的摊销期为 5-10 年。 （16）收入确认原则： 商品销售收入:本公司及其子公司是以已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；企业既 没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已出售的商品实施控制；与交易相关的经济利益 能够流入企业；相关的收入和成本能够可靠的计量为确认商品销售收入的实现。 劳务销售：以劳务的收入、劳务的完工程度能够可靠地确定，与交易相关的价款能够流入，相关的 成本能够可靠地计量为前提。 他人使用本公司资产等取得的收入：按合同协议规定的收费时间和方法计算确认。 （17）预计负债的确认原则 本公司将同时符合以下条件与或有事项相关的义务确认为负债：该义务是公司承担的现时义务；该 义务的执行很可能导致经济利益流出公司；该义务的金额能够可靠计量。 （18）所得税的会计处理方法： 企业所得税率为 33%，公司所得税采用应付税款法的会计处理方法。 （19）合并会计报表的编制基础： 在将本公司的控股子公司及有实质控制权的联营公司之间的投资、内部往来、内部交易的未实现损 益等全部抵销的基础上，逐项合并,并计算少数股东权益。少数股东权益是指本公司及其子公司以外的 第三者在本公司各子公司应分得的利润（或应承担的亏损） 。 本年度合并范围较上年增加了陕西长岭工贸有限公司、重庆长岭工贸电器有限公司、西安冰箱股份 有限公司和陕西宝鸡长岭冰箱有限公司等四家公司。本年度纳入合并会计报表的范围的子公司及新增合 并范围的原因详见附注 4。 附注 3 .税项 本公司适用主要税种包括：增值税、营业税、城市维护建设税、教育费附加、企业所得税等。 流转税税率分别为：增值税 17%、营业税 5%、城市维护建设税为流转税额的 7%，教育费附加为流 9 长岭（集团）股份有限公司 2002 年年度报告 转税额的 3%。 所得税税率：根据国家税务总局关于清理企业所得税优惠政策的相关规定，本公司至 2002 年起不 再享有原陕税发[1993]258 号文批准的 15%所得税优惠，执行 33%的企业所得税率。 附注 4 .控股子公司及合营企业 . 1．控股子公司： 控股公司名称 注册资本 投资额 持股比例 经营范围 长岭电器太原经销公司 50万 50万 100% 批发、零售；维修长岭系列产品及零配件。 长岭（集团）股份有限公司成都 50万 50万 100% 批发、零售；维修长岭系列产品及零配件。 分公司 北京海淀长岭电器产品经销站 50万 50万 100% 批发、零售；维修家用电子及零配件；仪器仪表。 长岭（集团）电器沈阳经销公司 50万 50万 100% 批发、零售；维修家用电子及零配件等。 深圳市长岭实业有限公司 220万 220万 100% 国内南北物资供销；信息咨询服务。 长岭美神实业有限公司 347.8万 347.8万 100% 针纺织品，服装鞋帽；劳动保护用品；机械加工等。 宝鸡长青电器厂 80万 80万 100% 家电配件 长岭圣方计算机有限责任公司 800万 408万 51% 台式计算机，服务器，终端显示器及计算机软件开 发销售等 陕西省长岭运输有限责任公司 70万 50万 71.4% 货物运输、搬运装卸、货物配载、汽车维修、客运 代办、批发零售 陕西长岭印务有限责任公司 61.8万 35.7万 57.83% 印刷加工、批零文化用品、纸张、印刷材料、印刷 机械等。 西安长电网络技术有限公司 582万 381.8万 65.6% 电子产品,通讯技术等 河南长岭工贸有限公司 300万 300万 100% 家用电器、五金交电销售，汽车货运。 长岭乌鲁木齐工贸有限公司 90万 90万 100% 家用电器、五金交电、电子设备及配件销售、维修。 长岭电器西安经销公司 100万 60万 100% 家用电器、家用视音频产品、五金工具。 陕西宝鸡长岭冰箱有限公司* 15,000万 14,500万 96.67% 电冰箱及相关家电产品、电子产品的开发、研制、 生产、销售等。 西安长岭冰箱股份有限公司* 21,800万 12,057万 55.3% 电冰箱（柜）及其他制冷机电产品的制造、销售； 相关钣金件。 重庆长岭工贸电器有限公司** 200万 200万 100% 生产、批发、零售家用电器、零部件。 陕西长岭工贸有限公司** 300万 300万 100% 家用电器、电子通讯产品的生产、销售及维修服务。 * 2000 年 10 月交由长岭黄河集团有限公司托管的西安冰箱股份有限公司和陕西宝鸡长岭冰箱有限 公司因本年度 9 月底托管到期，重归公司管理，故本次将其纳入合并范围，其中利润表合并 10-12 月。 ** 上年度设立未予开展工作的陕西长岭工贸有限公司、重庆长岭工贸电器有限公司本年度开始经 营，本次将其纳入合并范围； 2．合营企业： 合营企业名称 注册资本 投资额 持股比例 经营范围 山东潍纺五交化股份有限公司 1,632万 40.8万 2.5% 五金、交电销售 咸阳纺织机械股份有限公司 4,334万 50万 0.6% 纺织、机械 西安高科实业股份有限公司 10,800万 122万 0.77% 植物,化工,生物制品等 10 长岭（集团）股份有限公司 2002 年年度报告 北京德恒股份有限公司 8,800万 200万 2.27% 技术开发,咨询服务等 陕西华能科技公司 625万 100万 16% 新产品研制生产,计算机工程施工设计 西安圣河有限责任公司 3,500万 350万 10% 彩色显像器等 西部信托投资有限公司 22000万 358.5 1.62% 信托投资。 宝鸡长岭科工贸公司 50万 20万 40% 电子元器件、家用电器生产及销售维修。 陕西长岭黄河集团工贸有限公司 1000万 456.50万 45% 家用电器生产及销售维修 西安富莱明实业有限公司 1173万 575万 49% 电子元器件、家用电器生产及销售维修。 附注 5.主要会计报表项目注释 （除非特别说明，以下数据是合并数） 注释 1. 货币资金 （1）明细 种类 币种 原币金额 折算汇率 期末数 期初数 现金 人民币 1,694,578.75 406,320.93 港币 54,180.00 1.063 57,594.70 57,596.63 美元 --- 126,912.88 日元 274,157.00 0.069 18,973.85 17,305.19 小计 1,771,147.30 608,135.63 银行存款 人民币 8,091,641.57 37,944,730.78 美元 --- 58,642.11 小计 8,091,641.57 38,003,372.89 其他货币资金： 外埠存款 人民币 685,841.78 1,794,119.12 外埠存款 美元 --- 204,717.08 小计 685,841.78 1,998,836.20 合计 10,548,630.65 40,610,344.72 （2）截至 2002 年 12 月 31 日，本公司控股子公司---陕西宝鸡长岭冰箱有限公司银行存款中有人民币 145,248.78 元被银行冻结。 注释 2.应收票据 种 类 期末数 期初数 银行承兑汇票 13,726,702.95 18,593,116.00 注释 3.应收帐款 期末数 期初数 账龄 金额 占总额比例 坏帐准备 金额 占总额比例 坏帐准备 RMB % RMB RMB % RMB 11 长岭（集团）股份有限公司 2002 年年度报告 一年以内 17,945,792.11 15.84% --- 33,573,217.80 16.39% --- 一年以上至二年以内 17,479,242.22 15.42% 524,377.27 70,979,869.32 34.64% 1,827,125.41 二年以上至三年以内 21,879,052.88 19.31% 1,093,952.64 49,264,492.34 24.05% 2,282,163.25 三年以上 56,022,187.34 49.43% 40,869,041.08 51,061,197.03 24.92% 6,085,357.43 合计 113,326,274.55 100% 42,487,370.99 204,878,776.49 100% 10,194,646.09 本公司无持股 5%以上股东欠款 应收账款中前五名的金额合计为 69,350,333.01 元，占应收账款总额的比例为 61.20%。 应收款项本年冲销金额为 14,435,829.87 元，系因债务人破产，依照法律清偿程序后仍无法收回的款项； 及因债务人逾期未能履行清偿义务，经法律程序追讨回部分款项后，剩余经确认收回可能性极小的款项。 应收帐款期末数比期初数下降 44.69%，一方面由于本年度冰箱的生产与销售都大幅下降，另一方面由 于上年度应收宝鸡冰箱及西安冰箱的款项本年度合并抵消。 应收账款公司数明细列示如下： 期末数 期初数 账龄 金额 占总额比例 坏帐准备 金额 占总额比例 坏帐准备 RMB % RMB RMB % RMB 一年以内 9,066,281.27 6.67% --- 59,722,682.43 28.40% --- 一年以上至二年以内 32,153,192.42 23.65% 964,595.77 54,907,706.84 26.11% 1,827,125.41 二年以上至三年以内 22,936,917.47 16.87% 1,146,845.87 46,078,308.84 21.91% 2,282,163.25 三年以上 71,799,411.01 52.81% 22,458,190.66 49,555,349.14 23.57% 6,085,357.43 合计 135,955,802.17 100% 24,569,632.30 210,264,047.25 100% 10,194,646.09 本公司无持股 5%以上股东欠款。 应收账款中前五名的金额合计为 2,332,623.35 元，占应收账款总额的比例为 1.72%。 应收款项本年冲销金额为 14,435,829.87 元系因债务人破产，依照法律清偿程序后仍无法收回的款项； 及因债务人逾期未能履行清偿义务，经法律程序追讨回部分款项后，剩余经确认收回可能性极小的款项。 应收帐款期末数比期初数下降 35.34%,系因本年度冰箱的生产与销售都大幅下降。 注释 4.其他应收款 期末数 期初数 账龄 金额 占总额比例 坏帐准备 金额 占总额比例 坏帐准备 RMB % RMB RMB % RMB 一年以内 133,383,631.63 19.35% --- 84,831,119.52 18.61% --- 一年以上至二年以内 112,899,944.46 16.38% 3,386,998.33 184,508,250.15 40.47% 5,535,247.50 二年以上至三年以内 314,086,453.45 45.57% 15,704,322.67 135,774,350.83 29.78% 6,788,717.54 三年以上 128,894,488.15 18.70% 109,161,546.10 50,752,805,42 11.13% 15,780,138.94 合计 689,264,517.69 100% 128,252,867.10 455,866,525.92 100% 28,104,103.98 12 长岭（集团）股份有限公司 2002 年年度报告 占其他应收款总额 10%以上（含 10%）的项目的具体内容如下： 欠款单位名称 金额 性质 长岭黄河集团有限公司 286,076,656.25 借款及往来款 长岭空调器公司 100,299,930.77 借款及往来款 长建电子发展有限公司 58,213,784.22 借款 合计 444,590,371.24 持股 5%以上的股东欠款 280,805,208.71 元，明细内容如下: 欠款单位名称 金额 欠款时间 长岭黄河集团有限公司 286,076,656.25 二至三年 其他应收款中前五名的金额合计为 488,735,017.49 元，占其他应收款总额的比例为 70.91%. 其他应收款比上年增长 51.20%,主要受本期新增纳入合并的西安长岭冰箱股份有限公司、陕西宝鸡长岭 冰箱有限公司其他应收款余额影响。 其他应收款公司数明细列示如下： 期末数 期初数 账龄 金额 占总额比例 坏帐准备 金额 占总额比例 坏帐准备 RMB % RMB RMB % RMB 一年以内 78,805,840.58 19.94% --- 91,661,122.12 20.64% --- 一年以上至二年以内 84,853,589.14 21.47% 2,545,607.67 180,031,777.72 40.54% 5,400,953.31 二年以上至三年以内 95,717,882.93 24.22% 4,785,894.15 123,791,320.41 27.88% 6,189,566.02 三年以上 135,759,597.07 34.36% 48,621,684.96 48,605,394.84 10.94% 16,473,118.82 合计 395,136,909.72 100% 55,953,186.78 444,089,615.09 100% 28,063,638.15 占其他应收款总额 10%以上（含 10%）的项目的具体内容如下： 欠款单位名称 金额 性质 长岭黄河集团有限公司 107,438,666.82 借款及往来款 长岭空调器公司 100,299,930.77 借款及往来款 长建电子发展有限公司 58,213,784.22 借款 西安长岭冰箱股份有限公司 74,052,225.85 合计 340,004,607.66 持股 5%以上的股东欠款 107,438,666.82 元，明细内容如下： 欠款单位名称 金额 欠款时间 长岭黄河集团有限公司 107,438,666.82 两至三年 其他应收款中前五名的金额合计为 362,486,551.42 元，占其他应收款总额的比例为 91.74%. 13 长岭（集团）股份有限公司 2002 年年度报告 注释 5.预付帐款 期末数 期初数 账龄 金额 占总额比例 金额 占总额比例 RMB % RMB % 一年以内 26,958,493.82 68.46% 18,298,008.91 80.59% 一年以上至二年以内 8,993,071.51 22.84% 2,470,515.79 10.88% 二年以上至三年以内 1,915,129.47 4.86% 1,408,911.68 6.21% 三年以上 1,512,755.65 3.84% 527,354.26 2.32% 合计 39,379,450.45 100% 22,704,790.64 100% 预付帐款比上年度增长 73.44%,主要由于本期新增纳入合并的西安长岭冰箱股份有限公司及陕西宝鸡 长岭冰箱有限公司预付账款并入 13,712,635.55 元。 本公司无持股 5%以上股东欠款。 一年以上帐龄的预付帐款，其未收回的原因是暂未结算。 注释 6.存货及存货跌价准备 期末数 期初数 类别 账面余额 账面价值 账面余额 账面价值 原材料 99,584,622.54 99,584,622.54 18,706,180.12 18,706,180.12 在途物资 --- --- 734,469.83 734,469.83 在产品 25,304,147.04 25,304,147.04 12,498,382.53 12,498,382.53 库存商品 124,298,861.47 106,052,884.11 167,969,543.52 165,585,382.94 代销商品 --- --- 8,526,971.51 8,526,971.51 低值易耗品 677,591.80 677,591.80 803,915.03 803,915.03 委托加工物资 2,343,529.37 2,343,529.37 合计 252,208,752.22 233,962,774.86 209,239,462.54 206,855,301.96 存货跌价准备 期初数 本期增加 本期转回 期末数 库存商品 2,384,160.58 15,861,816.78 --- 18,245,977.36 注释 7.待摊费用 类别 期末数 期初数 年末结存原因 保险费 1,077,140.95 688,351.85 尚未摊完 低值易耗品摊销 --- 920,989.46 --- 其他 774,246.70 540,320.28 尚未摊完 合计 1,851,387.65 2,149,661.59 14 长岭（集团）股份有限公司 2002 年年度报告 注释 8.长期投资 （1） 明细列示如下： 项目 期末数 期初数 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 长期股权投资 215,971,544.63 127,013,988.11 88,957,556.52 301,293,049.22 83,999,037.22 217,294,012.00 其中： 对子公司投资 203,558,071.63 125,840,443.44 77,717,628.19 281,530,976.22 83,033,492.55 198,497,483.67 对联营企业投资 --- --- --- --- --- --- 其他股权投资 12,413,473.00 1,173,544.67 11,239,928.33 19,762,073.00 965,544.67 18,796,528.33 长期债权投资 --- --- --- 20,000.00 --- 20,000.00 合计 215,971,544.63 127,013,988.11 88,957,556.52 301,313,049.22 83,999,037.22 217,314,012.00 a.其他股权投资 I．成本法核算的其他股权投资 占被投资单位 初始投资 被投资单位名称 注册资本比例 成本 期初数 本期增加 本期转回 期末数 山东潍纺五交化股份有限公司 2.5% 40.8万 408,000.00 --- --- 408,000.00 咸阳纺织机械股份有限公司 0.6% 50万 500,000.00 --- --- 500,000.00 西部证券股份有限公司 0.45% 540.8万 5,408,600.00 --- 5,408,600.00 --- 西安高科实业股份有限公司 0.77% 122万 1,220,000.00 --- --- 1,220,000.00 北京德恒股份有限公司 2.27% 200万 2,000,000.00 --- --- 2,000,000.00 陕西华能科技公司 16% 100万 1,000,000.00 --- --- 1,000,000.00 西安圣河有限责任公司 10% 350万 3,500,000.00 --- --- 3,500,000.00 西部信托投资有限公司 1.62% 358.5万 3,585,473.00 --- --- 3,585,473.00 上海易连电子商务有限公司 8.33% 204万 2,040,000.00 --- 2,040,000.00 --- 宝鸡长岭科工贸公司(注1) 40% 10万 100,000.00 100,000.00 --- 200,000.00 小计 19,762,073.00 100,000.00 7,448,600.00 12,413,473.00 注 1：由于本公司对该公司无控制、无共同控制且无重大影响，对其采用成本法核算。 II．权益法核算的其他股权投资 投资期 占被投资单位 初始投 被投资单位名称 限 注册资本比例 资成本 期初余额 本期增加 本期权益增减额 累计权益增减额 期末余额 陕西长岭黄河集团 20 45% 450万 --- 4,510,475.80 54,581.99 65,057.79 4,565,057.79 工贸有限公司（注2） 西安富莱明实业有限 20 49% 575万 --- 5,079,560.40 (381,455.60) (1,051,895.20) 4,698.104.80 公司（注2） 小计 --- 9,590,036.20 (326,873.61) (986,837.41) 9,263,162.59 15 长岭（集团）股份有限公司 2002 年年度报告 注 2：如附注 4 所述，西安长岭冰箱股份有限公司本期纳入合并范围，该公司对陕西长岭黄河集团工贸有限公司、西安 富莱明实业有限公司等两公司的长期股权投资视同本期增加并入。 b.减值准备的变化情况 项目 期初数 本期增加 本期转回 期末数 陕西华能科技公司 515,544.67 --- --- 515,544.67 咸阳纺织机械股份有限公司 250,000.00 --- --- 250,000.00 山东潍纺五交化股份有限公司 200,000.00 208,000.00 --- 408,000.00 西安长岭冰箱股份有限公司（注3） 37,916,721.59 13,419,422.70 51,336,144.29 --- 陕西宝鸡长岭冰箱有限公司（注3） 45,116,770.96 29,387,528.19 74,504,299.15 --- 合计 83,999,037.22 43,014,950.89 125,840,443.44 1,173,544.67 注 3：如附注 4 所述，西安长岭冰箱股份有限公司、陕西宝鸡长岭冰箱有限公司本期内纳入合并范围，对以上两项 投资计提的长期投资减值准备因合并抵消而转回。 长期投资公司数明细列示如下： （1） 明细列示如下： 项目 期末数 期初数 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 长期股权投资 215,971,544.63 127,013,988.11 88,957,556.52 301,293,049.22 83,999,047.22 217,294,002.00 其中： 对子公司投资 203,558,071.63 125,840,443.44 77,717,628.19 281,530,976.22 83,033,492.55 198,497,483.67 对联营企业投资 --- --- --- --- --- --- 其他股权投资 12,413,473.00 1,173,544.67 11,239,928.33 19,762,073.00 965,554.67 18,796,518.33 长期债权投资 --- --- --- 20,000.00 --- 20,000.00 合计 215,971,544.63 127,013,988.11 88,957,556.52 301,313,049.22 83,999,047.22 217,314,002.00 a 其他股权投资 I．成本法核算的其他股权投资 占被投资单位注 初始投资 被投资单位名称 册资本比例 成本 期初数 本期增加 本期转回 期末数 山东潍纺五交化股份有限公 408,000.00 --- --- 408,000.00 2.5% 40.8万 司 咸阳纺织机械股份有限公司 0.6% 50万 500,000.00 --- --- 500,000.00 西部证券股份有限公司 0.45% 540.8万 5,408,600.00 --- 5,408,600.00 --- 西安高科实业股份有限公司 0.77% 122万 1,220,000.00 --- --- 1,220,000.00 北京德恒股份有限公司 2.27% 200万 2,000,000.00 --- --- 2,000,000.00 陕西华能科技公司 16% 100万 1,000,000.00 --- --- 1,000,000.00 16 长岭（集团）股份有限公司 2002 年年度报告 西安圣河有限责任公司 10% 350万 3,500,000.00 --- --- 3,500,000.00 西部信托投资有限公司 1.62% 358.5万 3,585,473.00 --- --- 3,585,473.00 上海易连电子商务有限公司 8.33% 204万 2,040,000.00 --- 2,040,000.00 --- 宝鸡长岭科工贸公司(注1) 40% 10万 100,000.00 100,000.00 --- 200,000.00 小计 19,762,073.00 100,000.00 7,448,600.00 12,413,473.00 注 1：由于本公司对该公司无控制、无共同控制且无重大影响，对其采用成本法核算。 II．权益法核算的其他股权投资 被投资单位名称 占被投资单位注 初始投资 期初余额 本期权益增减额 期末余额 册资本比例 成本 北京海淀长岭电器经销站 100% 50万 (1,415,135.50) (65,801.84) (1,480,937.34) 长岭电器太原经销公司 100% 50万 (957,145.25) 3,941.52 (953,203.73) 深圳市长岭实业有限公司 100% 220万 2,417,846.40 (1,297,090.19) 1,120,756.21 重庆长岭工贸电器有限公司 100% 200万 2,000,000.00 205.74 2,000,205.74 陕西长岭工贸有限公司 100% 300万 3,000,000.00 22,237.82 3,022,237.82 长岭乌鲁木齐工贸有限公司 100% 90万 940,446.13 (1,741.30) 938,704.83 长岭电器沈阳经销公司 100% 50万 (1,742,028.35) (52,457.40) (1,794,485.75) 长岭成都经销公司 100% 50万 (92,262.02) (43,775.89) (136,037.91) 长岭电器西安经销公司 100% 60万 615,131.82 2,889.00 618,020.82 河南长岭工贸有限公司 100% 300万 3,016,806.55 (178,980.82) 2,837,825.73 长岭圣方计算机有限责任公司 51% 408万 1,441,917.95 (740,106.60) 701,811.35 西安长岭冰箱股份有限公司 55.30% 12,057万 109,781,681.93 754,051.41 110,535,733.34 陕西宝鸡长岭冰箱有限公司 96.67% 14,500万 145,000,000.00 (70,495,700.85) 74,504,299.15 长岭美神实业有限公司 100% 156万 10,430,541.97 (4,342,290.49) 6,088,251.48 宝鸡长青电器厂 100% 33.70万 2,702,814.49 (834,855.13) 1,867,959.36 陕西长岭印务有限责任公司 57.83% 35.70万 432,285.43 (137,028.17) 295,257.26 陕西长岭运输有限责任公司 71.40% 50万 566,898.05 (566,898.05) --- 西安长电网络有限公司 65.60% 381.80万 3,391,176.62 496.65 3,391,673.27 小计 281,530,976.22 (77,972,904.59) 203,558,071.63 b.减值准备的变化情况 项目 期初数 本期增加 本期转回 期末数 陕西华能科技公司 515,544.67 --- --- 515,544.67 咸阳纺织机械股份有限公司 250,000.00 --- --- 250,000.00 山东潍纺五交化股份有限公司（注4） 200,000.00 208,000.00 --- 408,000.00 西安长岭冰箱股份有限公司（注5） 37,916,721.59 13,419,422.70 --- 51,336,144.29 陕西宝鸡长岭冰箱有限公司（注5） 45,116,770.96 29,387,528.19 --- 74,504,299.15 17 长岭（集团）股份有限公司 2002 年年度报告 合计 83,999,037.22 43,014,950.89 --- 127,013.988.11 注 4：系根据被投资公司的经营情况计提长期投资减值准备。 注 5：系根据西安长岭冰箱股份有限公司、陕西宝鸡长岭冰箱有限公司等两公司托管到期日（2002 年 9 月 30 日） 帐面净资产按投资比例计算出的应享有的股东权益与本公司对以上两公司长期股权投资帐面价值的差额计提长期投资 减值准备。 注释 9.固定资产及累计折旧 固定资产原值 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 房屋及建筑物 120,380,298.61 82,201,322.52 1,911,052.00 200,670,569.13 通用设备 81,163,884.44 2,304,900.60 11,441.00 83,457,344.04 专用设备 19,705,618.28 348,426,289.61 70,980.00 368,060,927.89 运输设备 35,463,884.22 7,162,342.61 15,539,647.32 27,086,579.51 电子设备 323,816.60 979,172.70 --- 1,302,989.30 其他设备 698,429.45 314,627.02 15,740.00 997,316.47 合计 257,735,931.60 441,388,655.06 17,548,860.32 681,575,726.34 累计折旧 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 房屋及建筑物 34,892,082.89 6,542,316.03 410,513.05 41,023,885.87 通用设备 23,114,177.87 2,365,671.54 10,503.36 25,469,346.05 专用设备 10,336,265.64 147,471,334.64 35,237.94 157,772,362.34 运输设备 19,258,717.06 8,452,908.00 6,526,200.04 21,185,425.02 电子设备 193,553.49 350,944.39 --- 544,497.88 其他设备 283,525.04 109,067.63 12,889.76 379,702.91 合计 88,078,321.99 165,292,242.23 6,995,344.15 246,375,220.07 净值 169,657,609.61 435,200,506.27 固定资产减值准备 期初数 本期增加 本期转回 期末数 房屋及建筑物 382,625.88 --- --- 382,625.88 通用设备 17,217,445.55 14,352,598.40 1,240,949.85 30,329,094.10 合计 17,600,071.43 14,352,598.40 1,240,949.85 30,711,719.98 净额 152,057,538.18 404,488,786.29 固定资产本期增加额中有在建工程转入 5,756,680.29 元。 固定资产原值比上年度增长 164.45%,主要系本期新增纳入合并的西安长岭冰箱股份有限公司并入 215,014,080.28 元,宝鸡长岭冰箱有限公司并入 222,597,156.46 元。 注释 10.在建工程 18 长岭（集团）股份有限公司 2002 年年度报告 工程项目名称 期初余额 本期增加额 本期转入固定资 本期其他减少额 期末金额 资金来源 产额 冰箱无氟改造 11,646,555.66 --- --- --- 11,646,555.66 自筹,银行借款 厂房改建 --- 515,154.39 26,227.00 54,000.00 434,927.39 自筹,银行借款 铝合金工程 --- 1,088,265.10 --- --- 1,088,265.10 自筹,银行借款 生产线改造 --- 6,742,950.72 4,909,712.62 --- 1,833,238.10 自筹,银行借款 其他 21,592,074.84 4,860,422.67 820,740.67 1,481,722.42 24,150,034.42 自筹,银行借款 合计 33,238,630.50 13,206,792.88 5,756,680.29 1,535,722.42 39,153,020.67 其中，借款费用资本化的金额如下： 工程项目名称 期初余额 本期增加额 本期转入固定 本期其他减少额 期末金额 资产额 冰箱无氟改造 265,218.17 --- --- --- 265,218.17 其他 144,751.61 --- --- --- 144,751.61 合计 409,969.78 --- --- --- 409,969.78 在建工程减值准备如下： 工程项目名称 期初数 本期增加 本期转回 期末数 其他 1,658,097.82 98,088.95 --- 1,756,186.77 注释 11.无形资产 类别 原始金额 期初余额 本期增加额 本期摊销额 累计摊销额 期末余额 剩余摊 销年限 土地使用权 32,028,633.00 28,648,270.00 43,560,074.64 1,543,372.00 4,923,735.00 70,664,972.64 44 技术 1,901,800.00 1,901,695.00 28,152,651.08 3,834,358.05 3,834,463.05 26,219,988.03 8 电贴费 --- --- 2,593,800.00 259,380.00 259,380.00 2,334,420.00 9 合计 33,930,433.00 30,549,965.00 74,306,525.72 5,637,110.05 9,017,578.05 99,219,380.67 无形资产比上年度增长 192.42%,主要系本期新增纳入合并的西安长岭冰箱股份有限公司并入土地使用 权 42,672,878.64 元，技术 24,382,323.03 元，电贴费 2,334,420.00 元。 注释 12.长期待摊费用 类别 期初余额 本期增加额 本期摊销额 期末余额 修理费 2,883,327.76 418,448.86 2,514,709.51 787,067.11 软件系统 510,950.02 --- 510,950.02 --- 模具费 --- 12,723,999.41 273,222.30 12,450,777.11 其他 79,664.11 --- 72,944.32 6,719.79 合计 3,473,941.89 13,142,448.27 3,371,826.15 13,244,564.01 19 长岭（集团）股份有限公司 2002 年年度报告 长期待摊费用比上期增长 281.25%,主要系本期新增纳入合并的西安长岭冰箱股份有限公司并入模具费 12,450,777.11 元。 注释 13.短期借款 期末数 借款类型 期初数 原币 人民币 保证借款 158,801,500.00 331,682,933.00 合 计 158,801,500.00 331,682,933.00 逾期贷款的具体情况如下： 贷款单位 贷款金额 贷款利率 贷款资金用途 逾期原因 预计还贷期 工商银行国际部 13,290,000.00 10.065‰ 流动资金贷款 正在办理展期 2003 年 开发区建行 25,000,000.00 5.3625‰ 流动资金贷款 正在办理展期 2003 年 市工行清姜办 6,500,000.00 5.3625‰ 流动资金贷款 正在办理展期 2003 年 合计 44,790,000.00 短期借款比上年增长 151.44%,一方面由于本期新增纳入合并的西安长岭冰箱股份有限公司和宝鸡长岭 冰箱有限公司增加借款 160,636,000.00 元，另一方面由于公司因补充流动资金增加银行贷款。 注释 14.应付票据 种类 出票日期 金额 银行承兑汇票 2002.10.07 5,200,000 本公司不存在欠持本公司 5%（含 5%）以上股东单位款。 注释 15.应付帐款 期末余额 545,372,378.63 元，本公司不存在欠持有 5%（含 5%以上）表决权股东的款项。 注释 16.预收帐款 期末余额 37,493,758.33 元，本公司不存在欠持有 5%（含 5%以上）表决权股东的款项。 注释 17.其他应付款 期末余额 216,626,623.49 元，不存在欠持有本公司 5%（含 5%以上）表决权股东的款项；无占其他应付 款总额 10%以上（含 10%）项目。 20 长岭（集团）股份有限公司 2002 年年度报告 注释 18.未交税金 税项 期末余额 期初余额 增值税 -1,153,995.48 (3,950,230.43) 营业税 627,265.27 554,632.47 城建税 687,044.41 (54,197.40) 印花税 --- (2,511.54) 企业所得税 -28,682.51 (131,726.99) 房产税 1,960,680.57 980,266.35 个人所得税 -8,487.69 (6,159.00) 合 计 2,083,824.57 (2,609,926.54) 注释 19.其他应交款 项目 期末金额 计缴标准 教育费附加 1,128,609.71 流转税的3% 单位公积金 1,873,877.08 应付公司的8% 个人公积金 1,873,877.88 应付公司的8% 水利基金 298,049.49 收入总额的0.8‰ 农业发展基金 306,404.15 以前年度提取，暂未支付 合 计 5,480,817.51 注释 20. 预提费用 项目 期末余额 期初余额 结存原因 贷款利息 15,372,077.70 --- 待结算 租赁费用 1,100,000.00 --- 待结算 OEM费用 134,157.33 --- 待结算 应付奖金 --- 55,234.68 待结算 养老金 --- 367,952.31 待结算 其他 4,184,897.82 --- 待结算 合计 20,791,132.85 423,186.99 预提费用比上年增长 4812.99%，主要为贷款利息和租赁费用增加 16,472,077.70 元。 注释 21.长期借款 21 长岭（集团）股份有限公司 2002 年年度报告 期末数 借款类型 期初数 原币 人民币 抵押借款 ---- RMB67,600,000.00 67,600,000.00 保证借款 18,550,000.00 RMB16,200,000.00 16,200,000.00 保证借款 --- USD 5,970,000.00 49,530,105.00 合计 18,550,000.00 133,330,105.00 抵押借款的抵押物为评估价值为 11,401.12 万元的土地使用权及房屋建筑. 长期借款期末余额较上期余额增加 47,180,105.00 元，增加了 254.34%，主要由于本期合并范围增加了 陕西宝鸡长岭冰箱有限公司，以上两公司截止 2002 年 12 月 31 日长期借款余额为 117,130,105.00 元。 注释 22.股本 本期变动增减 项目 期初余额 配股额 送股额 公积金转股 其他 小计 期末数 一、尚未流通股份 1.发起人股份 119,026,400.00 --- --- --- --- --- 119,026,400.00 其中：国家持有股份 119,026,400.00 --- --- --- --- --- 119,026,400.00 2.非发起人股份 35,898,480.00 --- --- --- --- --- 35,898,480.00 其中：境内法人持有股份 35,898,480.00 --- --- --- --- --- 35,898,480.00 3.优先股 --- --- --- --- --- --- --- 尚未流通股份合计 154,924,880.00 --- --- --- --- --- 154,924,880.00 二、已流通股份 1.境内上市的人民币普通股 242,087,705.00 --- --- --- --- --- 242,087,705.00 已流通股份合计 242,087,705.00 --- --- --- --- --- 242,087,705.00 三、股份总数 397,012,585.00 --- --- --- --- --- 397,012,585.00 本公司股本业经陕西省会计师事务所以陕会字[1998]第 137 号验资报告验证。 注释 23.资本公积 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 股本溢价 455,741,500.95 --- --- 455,741,500.95 接受捐赠非现金资产准备 21,613,505.70 --- --- 21,613,505.70 资产评估增值准备 36,121,127.27 --- --- 36,121,127.27 其他资本公积 228,228.35 2,540,486.95 --- 2,768,715.30 合计 513,704,362.27 2,540,486.95 --- 516,244,849.22 本期资本公积增加主要是固定资产抵债收益转入。 22 长岭（集团）股份有限公司 2002 年年度报告 注释 24.盈余公积 项目 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数 法定盈余公积 32,667,749.41 --- --- 32,667,749.41 其中：法定公积金 32,667,749.41 --- --- 32,667,749.41 任意盈余公积 37,922,182.10 --- --- 37,922,182.10 公益金 --- 44,019.00 --- 44,019.00 合计 70,589,931.51 44,019.00 --- 70,633,950.51 注释 25.未分配利润 期初数 本期增加 本期减少 期末数 (495,131,021.90) (296,755,139.00) --- (791,886,160.90) 注释 26.主营业务收入与成本 本期数 上期数 主营业务项目分类 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 空调销售 732,317.70 690,833.76 5,578,782.63 5,370,280.19 冰箱销售 251,407,150.07 284,996,587.63 593,661,861.24 548,523,448.57 纺织电器销售 123,830,170.15 63,777,986.88 98,199,611.40 46,334,630.98 其他 33,630,586.55 28,494,283.30 37,566,976.64 31,829,207.05 小计 409,600,224.47 377,959,691.57 735,007,231.91 632,057,566.79 公司内各业务分部间互相抵销 (54,630,080.04) (58,478,629.39) (129,640,782.78) (126,826,758.45) 合计 354,970,144.43 319,481,062.18 605,366,449.13 505,230,808.34 主营业务收入比上年下降 41.36%,主要由于 2002 年长岭冰箱生产和销售大幅下降。 本公司前五名客户销售收入总额为 41,122,585.50 元，占全部销售收入的比例为 11.58%。 主营业务收入与成本按地区分类如下 本期数 上期数 地区分类 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 华北 60,991,790.67 47,739,481.05 115,074,996.43 99,040,719.75 华东 26,857,360.45 13,832,722.51 28,697,686.24 13,540,753.18 华中 31,788,470.97 23,983,687.96 59,510,021.33 49,837,875.74 华南 9,832,266.81 5,365,191.05 11,493,274.36 5,437,567.45 西南 19,033,360.92 15,853,729.79 33,946,785.78 28,373,575.14 西北 248,203,430.67 259,550,469.09 454,863,131.24 279,627,104.81 东北 3,732,889.35 2,647,329.76 21,162,645.32 145,307,835.55 出口 9,160,654.63 8,987,080.36 10,258,691.21 10,892,135.17 小计 409,600,224.47 377,959,691.57 735,007,231.91 632,057,566.79 公司内各地区分部间互相抵销 (54,630,080.04) （58,478,629.39） (129,640,782.78) (126,826,758.45) 合计 354,970,144.43 319,481,062.18 605,366,449.13 505,230,808.34 23 长岭（集团）股份有限公司 2002 年年度报告 主营业务收入与成本公司数明细如下： 本期数 上期数 主营业务项目分类 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 空调销售 732,317.70 690,833.76 5,578,782.63 5,370,280.19 冰箱销售 128,470,404.55 158,451,381.79 547,686,962.65 512,106,327.01 纺织电器销售 123,830,170.15 63,777,986.88 98,199,611.40 46,334,630.98 其他 13,497,581.48 10,618,997.38 6,783,190.43 5,504,223.29 小计 266,530,473.88 233,539,199.81 658,248,547.11 569,315,461.47 公司内各业务分部间互相抵销 （22,421,312.33） （22,293,660.48） (110,662,284.25) (107,969,112.54) 合计 244,109,161.55 211,245,539.33 547,586,262.86 461,346,348.93 本公司前五名客户销售收入总额为 41,122,585.50 元，占全部销售收入的比例为 16.85% 。 主营业务收入与成本公司数按地区分类如下 本期数 上期数 地区分类 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 华北 30,745,692.06 18,651,149.65 63,692,581.82 49,933,163.03 华东 26,857,360.45 13,832,722.51 28,697,686.24 13,540,753.18 华中 23,023,551.56 15,921,117.56 58,247,371.60 48,659,679.70 华南 9,064,384.80 4,668,557.06 21,364,979.06 14,547,049.62 西南 4,203,226.40 2,164,846.56 7,500,889.74 3,539,229.46 西北 161,050,015.04 167,965,448.50 460,788,451.89 422,461,623.65 东北 2,425,588.94 1,348,277.61 7,697,895.55 5,741,827.66 出口 9,160,654.63 8,987,080.36 10,258,691.21 10,892,135.17 小计 266,530,473.88 233,539,199.81 658,248,547.11 569,315,461.47 公司内各地区分部间互相抵销 (22,421,312.33) (22,293,660.48) (110,662,284.25) (107,969,112.54) 合计 244,109,161.55 211,245,539.33 547,586,262.86 461,346,348.93 注释 27.主营业务税金及附加 税种 本期数 上期数 计缴标准 营业税 457,617.45 856,408.30 经营收入的5% 城市维护建设税 1,534,854.05 2,015,991.47 流转税的7% 教育费附加 667,415.01 513,744.32 流转税的3% 合 计 2,659,886.51 3,386,144.09 注释 28.其他业务利润 24 长岭（集团）股份有限公司 2002 年年度报告 其他业务类别 本期数 上期数 劳务 (825,157.86) (112,295.49) 材料销售 819,265.62 (2,988,637.86) 废品销售 (797,372.79) (3,118,034.08) 租赁收入 (3,318,070.04) 2,385,668.68 水电汽收入 --- (13,437.67) 抵债物资处理 (846,886.08) (2,543,207.32) 其他 (1,154,243.93) 54,087.01 合计 (6,122,465.08) (6,335,856.73) 其中：金额占本期利润总额 10%以上（含 10%）的项目明细如下： 本期数 上期数 业务项目 其他业务收入 其他业务成本 利润 其他业务收入 其他业务成本 利润 材料销售 10,344,597.23 9,525,331.61 819,265.62 44,009,605.58 46,998,243.44 (2,988,637.86) 废品销售 815,906.64 1,613,279.43 (797,372.79) 375,894.22 3,493,928.30 (3,118,034.08) 租赁收入 1,885,680.15 5,203,750.19 (3,318,070.04) 7,865,027.89 5,479,359.21 2,385,668.68 抵债物资处理 590,844.58 1,437,730.66 (846,886.08) 733,206.41 3,276,413.73 (2,543,207.32) 劳务收入 631,713.96 1,456,871.82 (825,157.86) --- --- --- 其他 898,650.34 2,052,894.27 (1,154,243.93) --- --- --- 合计 15,167,492.90 21,289,957.98 (6,122,465.08) 52,983,734.10 59,247,944.68 (6,264,210.58) 注释 29.财务费用 类别 本期数 上期数 利息支出 17,309,450.22 13,057,663.21 减：利息收入 366,607.09 706,901.17 汇兑净损失 4,238.29 113,032.81 其他 109,901.28 604,999.12 合计 17,056,982.70 13,068,793.97 财务费用比上年度增长 30.52%,主要系借款增加,导致利息支出增加。 注释 30.投资收益 类别 本期数 上期数 联营或合营公司分配来的利润 --- --- 股权投资收益 (251,133.50) 440,060.12 长期投资减值准备 (43,014,950.89) (83,033,492.55) 股权投资转让收益 （244,000.00） (1,348,326.47) 合计 (43,510,084.40) (83,941,758.90) 25 长岭（集团）股份有限公司 2002 年年度报告 投资收益公司数明细如下： 类别 本期数 上期数 联营或合营公司分配来的利润 --- (358,821.94) 股权投资收益 (77,897,164.49) 440,060.12 长期投资减值准备 (43,014,950.89) (83,033,492.55) 股权投资转让收益 （244,000.00） (1,348,326.47) 合计 (121,156,115.38) (84,300,580.84) 注释 31.营业外收支 1.营业外收入 收入项目 本期数 上期数 固定资产清理收益 79,788.43 --- 罚款收入 78,481.82 303,085.97 其他 745,701.03 893,022.95 合 计 903,971.28 1,196,108.92 2.营业外支出 支出项目 本期数 上期数 固定资产处理损失 332,702.29 107,646.61 罚款 76,783.58 281,204.77 副食品价格基金 --- 1,298.85 赞助捐赠支出 20,159.01 29,226.99 固定资产减值准备 14,352,598.40 6,409,840.00 在建工程减值准备 98,088.95 660,402.20 其他 630,442.30 582,196.32 合 计 15,510,774.53 8,071,815.74 注释 32.未弥补子公司亏损 子公司名称 金额 陕西宝鸡长岭冰箱有限公司 (48,789,927.21) 长岭运输有限公司 (107,316.73) 合计 (48,897,243.94) (1)陕西宝鸡长岭冰箱有限公司本年度纳入合并范围期间内应确认投资损失为 119,285,628.06 元，本公 司按该项长期股权投资帐面价值减记至零为限确认了投资损失 70,495,700.85 元,其余未确认投资损失 48,789,927.21 元作为未弥补子公司亏损； 26 长岭（集团）股份有限公司 2002 年年度报告 (2)长岭运输有限公司本年度应确认投资损失 674,214.78 元，本公司按该项长期股权投资帐面价值减记 至零为限确认了投资损失 566,898.05 元, 其余未确认投资损失 107,316.73 元作为未弥补子公司亏损. 注释 33.其他与经营活动有关的现金 1. 收到的其他与经营活动有关的现金 项目 现金流量 收到的关联往来款 42,316,374.09 收到的其他往来款 37,745,850.43 其他 1,767,800.00 合 计 81,830,024.52 2. 支付的其他与经营活动有关的现金 项目 现金流量 用现金支付的营业费用 22,418,289.22 用现金支付的管理费用 54,902,356.57 用现金支付的往来款及其他 1,248,753.12 合 计 78,569,398.91 注释 34.其他与筹资活动有关的现金 1. 支付的其他与筹资活动有关的现金 项目 现金流量 汇票贴息及其他 3,159,148.71 附注 6.母子公司会计政策不一致对合并会计报表的影响 在本公司编制合并会计报表过程中，除陕西宝鸡长岭冰箱有限公司、西安长岭冰箱股份有限公司外， 其他子公司未按照母公司会计政策进行调整，其原因是以上子公司相关资产占总资产的比重较小，对合 并会计报表的净资产和净利润的影响很小。 附注 7.关联方关系及其交易 (1)不存在控制关系的关联公司 27 长岭（集团）股份有限公司 2002 年年度报告 关联公司名称 与本公司的关系 陕西长岭空调器有限公司 同一控股母公司 (2)存在控制关系的关联公司 关联公司名称 法定代表人 注册资本 业务范围 所持股份 持股比例 与本公司关系 长岭黄河集团有限公司 王大中 46,400万 家用电器、纺织电子、 11,903万 29.98% 控股股东 通讯设备 (3)关联公司交易 公司名称 项目 本期数 上期数 金额 占该项目百分比 金额 占该项目百分比 陕 西 宝 鸡 长 岭 冰 箱 采购货物 --- --- 361,211,392.56 占冰箱采购96% 有限公司* 西 安 长 岭 冰 箱 股 份 采购货物 --- --- 14,659,969.75 占冰箱采购4% 有限公司 * 长岭空调公司 出租设备房屋 922,650.00 13.87% --- --- 长河集团 出租车辆房屋 255,928.00 3.85% --- --- 合 计 1,178,578.00 占租赁收入 375,871,362.31 占冰箱采购99% 17.72% * 如附注4所述，本期内陕西宝鸡长岭冰箱有限公司、西安长岭冰箱股份有限公司纳入合并范围，故无 需披露本公司与其的关联交易。 (4)关联公司往来 往来项目 关联公司名称 经济内容 期末数 期初数 其他应收款 长岭黄河集团有限公司* 借款及往来款 286,076,656.25 108,396,122.82 其他应收款 陕西长岭空调器有限公司 借款及往来款 100,299,930.77 99,407,945.44 合 计 386,376,587.02 207,804,068.26 *如附注4所述，本期内陕西宝鸡长岭冰箱有限公司、西安长岭冰箱股份有限公司纳入合并范围，以上两 公司与长岭黄河集团有限公司的关联往来并入，使得与长岭黄河集团有限公司关联往来的期末余额较期 初增加大幅增加。 附注 8.或有事项 （1）对外担保 本公司为陕西西凤酒股份有限公司借款 5,759 万元提供担保，担保期限一年。 本公司为陕西惠友投资发展有限公司借款 500 万元提供担保，担保期限一年。 （2） 未决诉讼 本公司为陕西西京电气总公司 300 万借款担保，因西京电气未按期还款，公司被借款银行起诉，要 28 长岭（集团）股份有限公司 2002 年年度报告 求承担连带担保责任。本公司正在与西京电气公司积极交涉，敦促其主动还款，以解除本公司担保义务。 附注 9.承诺事项 截止审计报告日，无需要披露的重大承诺事项。 附注 10.净资产收益率和每股收益 净资产收益率 每股收益 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 22.94% 9.72% 0.08 0.08 主营业务利润 -204.78% -86.76% -0.73 -0.73 营业利润 -207.36% -87.85% -0.75 -0.75 净利润 扣除非经常性损益后的净利润 -197.69% -83.75% -0.71 -0.71 附注 11.合并会计报表之批准 2002 年度的合并会计报表于 2003 年 4 月 13 日经本公司董事会批准通过。 29