新华制药(000756)2004年年度报告摘要

山东新华制药股份有限公司２００４年度报告摘要 证券代码：０００７５６ 证券简称：新华制药 编号：２００５－０２ 山东新华制药股份有限公司２ ０ ０ ４ 年度报告摘要 §１ 重要提示 １．１ 本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗 漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。本年度报告摘要摘自年度报告全文，投 资者欲了解详细内容，应阅读年度报告全文。 １．２ 没有董事发表异议声明。 １．３ 所有董事均出席董事会。 １．４ 信永中和会计师事务所为本公司出具了标准无保留审计意见的审计报告。 １．５ 董事长贺端湜、财务负责人赵松国、财务处长王建信声明：保证年度报告中财务会计报告的 真实、完整。 §２ 上市公司基本情况简介 ２．１ 基本情况简介 股票简称 新华制药 股票代码 ０００７５６ 上市交易所 深圳证券交易所 注册地址：山东省淄博市高新技术产业开发区化工区 注册地址和办公地址 办公地址：山东省淄博市高新技术产业开发区化工区 注册地址的邮政编码：２５５００５ 邮政编码 办公地址的邮政编码：２５５００５ 公司国际互联网网址ｈｔｔｐ：／／ｗｗｗ．ｘｈｚｙ．ｃｏｍ 电子信箱 ｘｈｚｙ＠ｘｈｚｙ．ｃｏｍ ２．２ 联系人和联系方式 董事会秘书 董事会秘书 姓名 曹长求 郭磊 联系地址 山东省淄博市高新技术产业开发区化工区山东省淄博市高新技术产业开发区化工区 电话 ０５３３－２１９６０２５ ０５３３－２１９６０２６ 传真 ０５３３－２２８７５０８ ０５３３－２２８７５０８ 电子信箱 ｃｑｃａｏ＠ｘｈｚｙ．ｃｏｍ ｇｕｏｌｅｉ＠ｘｈｚｙ．ｃｏｍ 1 山东新华制药股份有限公司２００４年度报告摘要 §３ 会计数据和财务指标摘要 ３．１ 主要会计数据 单位：（人民币）元 ２００４年 ２００３年 本年比上年增减（％） ２００２年 主营业务收入 １，５１１，２９６，１１９．５４ １，３２８，４７１，３３９．１７ １３．７６％ １，１７３，５４９，９８６．４６ 利润总额 －５１，２４５，０１６．０７ ５０，３７１，２５７．６１ －２０１．７３％ ８１，３７９，５８９．０７ 净利润 －５５，６０８，０３９．３７ ４２，０７６，２９７．３１ －２３２．１６％ ６８，７６４，２６０．９９ 扣除非经常性损益的 －６４，４４８，７５６．１６ ４３，４７８，８７９．１０ －２４８．２３％ ６８，７６４，２６０．９９ 净利润 经营活动产生的现金 ５９，１２４，７３４．８７ １３１，３１８，２２８．９５ －５４．９８％ ４２，７１４，０７０．６９ 流量净额 本年末比上年末增减 ２００４年末 ２００３年末 ２００２年末 （％） 总资产 ２，２９８，４６９，５４６．０５ ２，０８５，３８０，６４４．４７ １０．２２％ １，８９６，２７０，５０８．６３ 股东权益（不含少数 １，３４０，００４，８０４．４９ １，４１３，３０４，４９７．０４ －５．１９％ １，３９７，９２２，９１２．６６ 股东权益） ３．２ 主要财务指标 单位：（人民币）元 ２００４年 ２００３年 本年比上年增减（％） ２００２年 每股收益 －０．１２ ０．０９ －２３３．３３％ ０．１５ 净资产收益率 －４．１５％ ２．９８％ 下降７．１３个百分点 ４．９２％ 扣除非经常性损益的 净利润为基础计算的 －４．８１％ ３．０８％ 下降７．８９个百分点 ４．９２％ 净资产收益率 每股经营活动产生的 ０．１３ ０．２９ －５５．１７％ ０．０９ 现金流量净额 本年末比上年末增减 ２００４年末 ２００３年末 ２００２年末 （％） 每股净资产 ２．９３ ３．０９ －５．１８％ ３．０６ 调整后的每股净资产 ２．９３ ３．０９ －５．１８％ ３．０６ 注：报告期末至报告披露日公司股本没有发生变化。 2 山东新华制药股份有限公司２００４年度报告摘要 非经常性损益项目 √ 适用 □ 不适用 单位：（人民币）元 非经常性损益项目 金额 １、处置长期股权投资、 １，５１７，０６１．０４ 固定资产产生的损益 ２、非经常性营业外收支 ５４１，０７７．５４ ３、补贴收入 －５７６，７７９．４７ ４、短期投资损益 －７，６１４，４１７．１２ ５、长期债权投资损益 －２，７０７，６５８．７８ 合计 －８，８４０，７１６．７９ ３．３ 国内外会计准则差异 √ 适用 □ 不适用 单位：（人民币）元 国内会计准则 境外会计准则 净利润 －５５，６０８，０３９．３７ －５２，４８５，０３９．３７ 加： １、教育准备金 ８２８，０００元； ２、福利准备金 ２，５０８，０００元； ３、 递延税项 ４，２３０，０００元； 减： 差异说明 １、因一九九六年九月三十日重估而产生之折旧费用 ４５７，０００元； ２、于以前年度已记录之未变现买卖投资盈利 ３，５７３，０００元； ３、其他 ４１３，０００元 3 山东新华制药股份有限公司２００４年度报告摘要 §４ 股本变动及股东情况 ４．１ 股份变动情况表 单位：股 本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后 小计 一、未上市流通股份 １、发起人股份 ２１４，４４０，０００ ０ ２１４，４４０，０００ 其中： ２１４，４４０，０００ ０ ２１４，４４０，０００ 国家持有股份 ２、募集法人股份 １６，７１９，５００ ０ １６，７１９，５００ 未上市流通股份合计 ２３１，１５９，５００ ０ ２３１，１５９，５００ 二、已上市流通股份 １、人民币普通股 ７６，１５３，３３０ ０ ７６，１５３，３３０ ２、境外上市的外资股 １５０，０００，０００ ０ １５０，０００，０００ 已上市流通股份合计 ２２６，１５３，３３０ ０ ２２６，１５３，３３０ 三、股份总数 ４５７，３１２，８３０ ０ ４５７，３１２，８３０ 配售股份说明 □ 适用 √ 不适用 ４．２ 前十名股东、前十名流通股股东持股表 报告期末股东总数 ３２，７４２ 前十名股东持股情况 质押或冻结的 股东名称（全称） 年度内增减年末持股数量比例（％）股份类别 股东性质 股份数量 山东新华医药集团有 ０ ２１４，４４０，０００ ４６．８９％未流通 ２３，８００，０００国有股东 限责任公司 香港中央结算（代理 １，０４４，０００ １４３，８２３，９９８ ３１．４５％已流通 外资股东 人）有限公司 江苏省软件产业股份 ０ ４，２０３，３００ ０．９２％已流通 其他 有限公司 上海证大投资管理有 ０ ２，１００，０００ ０．４６％未流通 ２，１００，０００其他 限公司 4 山东新华制药股份有限公司２００４年度报告摘要 中国医药工业公司 ０ １，５４０，０００ ０．３４％未流通 其他 中国医药对外贸易总 ０ １，０００，０００ ０．２２％未流通 其他 公司 山东环中制药股份有 ０ １，０００，０００ ０．２２％未流通 １，０００，０００其他 限公司 香港上海汇丰银行（代 理人）有限公司Ａ／Ｃ ０ ９０２，０００ ０．２０％已流通 外资股东 ＢＲ－７９ 香港上海汇丰银行（代 理人）有限公司Ａ／Ｃ ０ ９０２，０００ ０．２０％已流通 外资股东 ＢＲ－８０ 香港上海汇丰银行（代 理人）有限公司Ａ／Ｃ ０ ９０２，０００ ０．２０％已流通 外资股东 ＢＲ－８１ 前十名流通股股东持股情况 股东名称（全称） 年末持有流通股的数量 种类（Ａ、Ｂ、Ｈ股或其它） 香港中央结算（代理人）有限公司 １４３，８２３，９９８Ｈ股 江苏省软件产业股份有限公司 ４，２０３，３００Ａ股 香港上海汇丰银行（代理人）有限公 ９０２，０００Ｈ股 司Ａ／Ｃ ＢＲ－７９ 香港上海汇丰银行（代理人）有限公 ９０２，０００Ｈ股 司Ａ／Ｃ ＢＲ－８０ 香港上海汇丰银行（代理人）有限公 ９０２，０００Ｈ股 司Ａ／Ｃ ＢＲ－８１ 香港上海汇丰银行（代理人）有限公 ７０４，０００Ｈ股 司Ａ／Ｃ ＢＲ－７８ ＫＡＹ ＡＮＤ ＣＯＭＰＡＮＹ ＬＴＤ ４００，０００Ｈ股 ＣＨＯＷ ＫＡＮＧ ＣＨＵＥＮ ３４０，０００Ｈ股 香港上海汇丰银行（代理人）有限公 ３０６，０００Ｈ股 司Ａ／Ｃ ＢＲ－７７ ＨＯＦＧＲＥＮ ＣＡＲＬ ＧＵＮＮＡＲ ２４０，０００Ｈ股 5 山东新华制药股份有限公司２００４年度报告摘要 根据本公司所知，内资股东之间不存在关联关系或《上市公司股 东持股变动信息披露管理办法》规定的一致行动人，但未知外资 股东之间是否存在关联关系或《上市公司股东持股变动信息披露 上述股东关联关系或一致行动的说明管理办法》规定的一致行动人。 本公司未知上述十大流通股股东之间、上述十大流通股股东与十 大股东之间是否存在关联关系、也不知是否存在《上市公司股东 持股变动信息披露管理办法》规定的一致行动人。 ４．３ 控股股东及实际控制人情况介绍 ４．３．１ 控股股东及实际控制人变更情况 □ 适用 √ 不适用 ４．３．２ 控股股东及实际控制人具体情况介绍 本公司控股股东为山东新华医药集团有限责任公司（“新华集团”），新华集团成立于１９９５年６月１５ 日，为国有独资公司，注册资本为人民币２９，８５０万元，法人代表为贺端湜，其经营范围为：投资于建筑工 程设计、房地产开发、餐饮；软膏剂生产销售；包装装潢、化工机械设备、仪器、仪表的制造、销售；化 工产品（除化学危险品）销售；经营进出口业务（资质证范围内经营）。 新华集团的控股股东为新华鲁抗药业集团有限责任公司（“新华鲁抗集团”），为本公司最终控股股 东，成立于１９９８年１２月１日，为国有独资公司，注册资本为人民币４９，５４９万元，法人代表为贺端湜，主要从 事对医药生产经营企业投资。 ４．３．３ 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图 山东省国有资产监督管理委员会 １００％ 新华鲁抗集团 １００％ 新华集团 ４６．８９％ 新华制药 6 山东新华制药股份有限公司２００４年度报告摘要 §５ 董事、监事和高级管理人员 ５．１ 董事、监事和高级管理人员持股变动 年初持股 年末持 姓名 职务 性别 年龄 任期起止日期 变动原因 数 股数 贺端湜 董事长 男 ６１２００２年６月７日 至 ２００５年６月６日 ４，５００ ４，５００ 鲁省民 副董事长 男 ５９２００２年６月７日 至 ２００５年６月６日 ４，５００ ４，５００ 刘从德 董事 男 ４０２００２年６月７日 至 ２００５年６月６日 ３，５００ ３，５００ 董事、总经 郭琴 女 ４６２００２年６月７日 至 ２００５年６月６日 １２，４８３ １２，４８３ 理 高庆刚 董事 男 ５５２００２年６月７日 至 ２００５年６月６日 ３，２３７ ３，２３７ 戴庆骏 独立董事 男 ６２２００４年６月９日 至 ２００５年６月６日 ０ ０ 肖瑜 独立董事 男 ７８２００２年６月７日 至 ２００５年６月６日 ０ ０ 莫仲堃 独立董事 男 ４０２００２年６月７日 至 ２００５年６月６日 ０ ０ 孙华 独立董事 男 ３７２００２年６月７日 至 ２００５年６月６日 ０ ０ 李士祥 董事 男 ６０２００２年６月７日 至 ２００４年１２月２０日 ４，５００ ４，５００ 翟鲁敏 监事长 女 ４４２００４年１２月２０日 至 ２００５年６月６日 ０ ０ 吕忠德 监事 男 ４８２００２年６月７日 至 ２００５年６月６日 ０ ０ 张月顺 独立监事 男 ５５２００２年６月７日 至 ２００５年６月６日 ０ ０ 陶志超 独立监事 男 ３５２００２年６月７日 至 ２００５年６月６日 ０ ０ 马景星 监事 男 ６０２００２年６月７日 至 ２００４年１２月２０日 ４，５００ ４，５００ 张忠明 副总经理 男 ５８２００２年６月７日 至 ２００５年６月６日 ３，２３７ ３，２３７ 霍永 副总经理 男 ５７２００２年６月７日 至 ２００５年６月６日 ２，９８３ ２，９８３ 张代铭 副总经理 男 ４２２００２年６月７日 至 ２００５年６月６日 ０ ０ 王小龙 副总经理 男 ４０２００２年６月７日 至 ２００５年６月６日 ２，５０７ ２，５０７ 副总经理、 赵松国 男 ４１２００２年１２月７日 至 ２００５年６月６日 ０ ０ 财务负责人 任福龙 副总经理 男 ４２２００４年１２月２０日 至 ２００５年６月６日 ０ ０ 马永 副总经理 男 ４４２００２年６月７日 至 ２００４年１２月２０日 ２００ ２００ 曹长求 董事会秘书 男 ３５２００２年６月７日 至 ２００５年６月６日 ３，０００ ３，０００ 郭磊 董事会秘书 女 ３６２００２年６月７日 至 ２００５年６月６日 ０ ０ 7 山东新华制药股份有限公司２００４年度报告摘要 ５．２ 在股东单位任职的董事监事情况 √ 适用 □ 不适用 在股东单位担任 是否领取报酬、津贴 姓名 任职的股东名称 任职期间 的职务 （是或否） 山东新华医药集团有 贺端湜 董事长 １９９５年２月２８日 至 今 否 限责任公司 山东新华医药集团有 鲁省民 副董事长 １９９５年２月２８日 至 今 否 限责任公司 山东新华医药集团有 刘从德 董事 １９９５年２月２８日 至 今 否 限责任公司 山东新华医药集团有 郭琴 董事 ２００１年１２月１０日 至 今 否 限责任公司 山东新华医药集团有董事、副总经理、 高庆刚 ２００３年１月１７日 至 今 否 限责任公司 财务负责人 山东新华医药集团有 翟鲁敏 财务部长 ２００１年１２月１０日 至 今 是 限责任公司 ５．３ 董事、监事和高级管理人员年度报酬情况 单位：（人民币）万元 年度报酬总额 ２４１．００ 金额最高的前三名董事的报 ６５．００ 酬总额 金额最高的前三名高级管理 ４３．００ 人员的报酬总额 独立董事津贴 ５．００ 万元／人．年 独立董事其他待遇 无 不在公司领取报酬、津贴的 翟鲁敏 董事、监事姓名 报酬区间 人数 １０万元以下 １２ １０－２０万元 １０ ２０万元以上 ２ 8 山东新华制药股份有限公司２００４年度报告摘要 §６ 董事会报告 ６．１ 报告期内整体经营情况的讨论与分析 本公司主要从事开发、制造和销售化学原料药、制剂、化工及其他产品。本公司及其附属公司（统称为 “本集团”）利润主要来源于主营业务。 ２００４年受以原油为基础的化工原料价格持续上扬等不利因素影响，本集团产品成本大幅度上升，经营业 绩大幅度下降。尽管本集团及时采取了包括扩大产品销售、调升部分药品销售价格、加快产品技术攻关等 在内的一系列应对措施，仍未能扭转被动局面。上半年本集团实现净利润（按中国会计准则编制）人民币 ２７，３２８千元，较２００３年同期下降３６．９６％，前三季度业绩较上年同期下降３８．４７％。进入第四季度后，化工原 料、动力能源价格较前三季度进一步上涨，加之年末计提减值准备，导致本集团首次出现年度业绩亏损。 销售分析 本集团截至二零零四年十二月三十一日止年度按中国会计准则编制的销售额为人民币 １，５１１，２９６ 千 元，其中化学原料药、制剂、商业流通、化工产品及其他销售额所占比重分别为 ５４．８９％、１９．５９％、２４．４３％、 １．０９％，分别较上年上升 ３．２１ 个百分点、下降 ６．３３ 个百分点、上升 ３．２９ 个百分点和下降 ０．１７ 个百分点。 二零零四年本集团化学原料药销售总额完成人民币 ８２９，５６５ 千元，较上年度增长 ２０．８２％，增长的主要 原因是本公司充分发挥自身竞争优势，加大市场开拓力度，特别是加大国际医药市场开拓力度，产品出口 增长较快； 制剂产品销售额完成人民币 ２９６，０８４ 千元，较上年度下降 １４．００％，下降的主要原因是受国内制剂产品 市场竞争日益加剧，国家对部分抗生素新药价格调整及实施处方药管理等影响。 商业流通完成销售额人民币 ３６９，２１５ 千元，较上年度增长 ３１．４５％，增长的主要原因是 ２００４ 年建成的 物流中心的营业规模不断扩大所致。 化工产品及其他销售额完成人民币１６，４３２千元，较上年度下降１．６７％。 财务状况、经营成果分析 ２００４ 年本集团总资产为人民币 ２，２９８，４７０ 千元，较年初人民币 ２，０８５，３８１ 千元增加人民币 ２１３，０８９ 千 元，增长 １０．２２％，总资产增长的主要原因是本集团固定资产以及长期投资增加。２００４ 年年末股东权益为人 民币 １，３４０，００５ 千元，较年初人民币 １，４１３，３０４ 千元减少人民币 ７３，２９９ 千元，降低 ５．１９％，减少的主要原 因为 ２００４ 年本集团出现亏损以及分配 ２００３ 年度现金红利。 ２００４ 年本集团负债总额为人民币 ９５５，５６０ 千元，较年初增加人民币 ２８７，４５２ 千元，增长 ４３．０２％，增长 的主要原因是银行借款、应付票据及应付帐款增加。 ２００４ 年度本集团实现主营业务利润为人民币 ２３４，８０１ 千元，较上年同期降低人民币 ５７，８３０ 千元，下 9 山东新华制药股份有限公司２００４年度报告摘要 降 １９．７６％；净利润为人民币－５５，６０８ 千元，较上年降低人民币 ９７，６８４ 千元。本年度本集团出现亏损的主要 原因为： １、２００４ 年以原油为基础的化工原料价格大幅度上扬、动力能源价格上升、运输费用增加、出口退税 率下降，导致产品成本上升，毛利率下降，其影响额分别约为人民币 ６７，６００ 千元、人民币 ７，３００ 千元、人 民币 ９，４００ 千元及人民币 １６，４００ 千元。 ２、受国内制剂产品市场竞争日益加剧，国家对部分抗生素新药价格调整及实施处方药管理等影响，本 公司制剂产品销售额下降。 ３、年末计提减值准备。 ２００４年年度末本集团现金及现金等价物净减少额为人民币７６，０５３千元，现金及现金等价物净额变动的 主要原因为：２００４年加大产品技术改造项目投入及对外投资的影响。 ６．２ 主营业务分行业、产品情况表 单位：（人民币）万元 主营业务分行业情况 分行业或分产 主营业务收入比 主营业务成本比 毛利率比上年 主营业务收入主营业务成本毛利率（％） 品 上年增减（％） 上年增减（％） 增减（％） 化学药品原药 ８２，９５６．５２ ６９，８０２．１８ １５．８６％ ２０．８２％ ３０．８８％ －６．４６％ 制造业 化学药品制剂 ２９，６０８．４３ １８，４７１．７７ ３７．６１％ －１４．００％ －１０．７５％ －２．２７％ 制造业 其他批发和零 ３６，９２１．５１ ３６，２４１．７５ １．８４％ ３１．４５％ ３３．８６％ －１．７７％ 售贸易 其他行业 １，６４３．１５ ２，１４９．４６ －３０．８１％ －１．６７％ ２９．７３％ －３１．６６％ 其中：关联交 易 主营业务分产品情况 化学原料药 ８２，９５６．５２ ６９，８０２．１８ １５．８６％ ２０．８２％ ３０．８８％ －６．４６％ 药品制剂 ２９，６０８．４３ １８，４７１．７７ ３７．６１％ －１４．００％ －１０．７５％ －２．２７％ 批发及零售贸 ３６，９２１．５１ ３６，２４１．７５ １．８４％ ３１．４５％ ３３．８６％ －１．７７％ 易 其他产品 １，６４３．１５ ２，１４９．４６ －３０．８１％ －１．６７％ ２９．７３％ －３１．６６％ 10 山东新华制药股份有限公司２００４年度报告摘要 其中：关联交 ０．００ 易 本公司向母公司的其他子公司提供的产品和服务，按照市场定价原则计价，且不低于本公司 关联交易的定 销售或提供给市场独立第三方的价格；母公司的其他子公司向本公司提供的产品和服务，按 价原则 照市场原则定价且不得高于其向市场独立第三方提供该等产品和服务的价格。 关联交易必要关联公司均为同一母公司之子公司，向关联公司提供产品和服务以及接受关联公司提供的产 性、持续性的品和服务均是在日常业务中按一般商务条款进行的。从关联公司采购原材料，可以确保本公 说明 司获得稳定的货源，且关联公司均分布于公司驻地附近，原料运费较低。 其中：报告期内上市公司向控股股东及其子公司销售产品或提供劳务的关联交易金额０．００万元。 ６．３ 主营业务分地区情况 单位：（人民币）万元 地区 主营业务收入 主营业务收入比上年增减（％） 中国（含香港） ９７，２９７．００ ８．２８％ 欧洲 ２１，４８３．００ １６．０８％ 美洲 ２１，９９２．００ ３６．６６％ 其他 １０，３５８．００ ２３．４１％ 合计 １５１，１３０．００ １３．７６％ ６．４ 采购和销售客户情况 单位：（人民币）万元 前五名供应商采购金额合计 １４，４２２．００ 占采购总额比重 １６．１８％ 前五名销售客户销售金额合计 １９，４７５．００ 占销售总额比重 １２．８９％ ６．５ 参股公司经营情况 □ 适用 √ 不适用 ６．６ 主营业务及其结构发生重大变化的原因说明 □ 适用 √ 不适用 ６．７ 主营业务盈利能力（毛利率）与上年相比发生重大变化的原因说明 √ 适用 □ 不适用 １、２００４年以原油为基础的化工原料价格大幅度上扬、动力能源价格上升、运输费用增加、出口退税率下降， 导致产品成本上升，毛利率下降。 11 山东新华制药股份有限公司２００４年度报告摘要 ２、受国家对部分抗生素新药价格调整影响，本公司部分新药销售下降。 ６．８ 经营成果和利润构成与上年度相比发生重大变化的原因分析 □ 适用 √ 不适用 整体财务状况与上年度相比发生重大变化的原因分析 √ 适用 □ 不适用 １、本期末资产负债率为４１．５７％，比去年同期上升９．５３个百分点，变化较大的主要原因为：２００４年度银行 借款增加以及应付票据、应付账款增加导致负债增加所致。 ２、本期末流动比率为１１６．９９％，比去年同期下降１２０．８２个百分点，变化较大的主要原因为：去年长期借款 人民币２亿元于本期末变为一年内到期的长期负债以及短期借款、应付票据、应付账款增加导致流动负债比 去年期末增加较大，从而使流动比率比去年同期变化较大。 ６．９ 对生产经营环境以及宏观政策、法规产生重大变化已经、正在或将要对公司的财务状况和经营成 果产生重要影响的说明 □ 适用 √ 不适用 ６．１０ 完成盈利预测的情况 □ 适用 √ 不适用 ６．１１ 完成经营计划情况 □ 适用 √ 不适用 ６．１２ 募集资金使用情况 √ 适用 □ 不适用 单位：（人民币）万元 本年度已使用募集资金总额 ４，７８３．３５ 募集资金总额 ３７，０５２．００ 已累计使用募集资金总额 ３１，７７０．８３ 是否符合计划进 是否符合预计收 承诺项目 拟投入金额 是否变更项目实际投入金额产生收益金额 度 益 国家级技术中 ７，４５０．００否 １，０１２．３０ ０．００否 否 心改造项目 针剂ＧＭＰ改造 ８，０００．００否 ７，７８７．８４ ０．００否 否 项目 咖啡因技术改 １６，０００．００否 １８，８２０．０９ １，２６８．００是 否 造项目 12 山东新华制药股份有限公司２００４年度报告摘要 Ｌ－３５０技术改 ２，９９８．００否 ２，３４４．２２ １，８４４．００是 是 造项目 安乃近精干包 （ＧＭＰ）改造项 ３，９８０．００否 ４，６２６．４７ ２，４７１．００是 否 目 合计 ３８，４２８．００ － ３４，５９０．９２ ５，５８３．００ － － （１）安乃近精干包（ＧＭＰ）改造项目、Ｌ－３５０项目、咖啡因技术改造项目均已经完工，但由 未达到计划进于受市场竞争影响，销售价格下降，加上化工原料价格大幅度上升，除Ｌ－３５０项目外，其他 度和预计收益均未达到盈利预测水平。 的说明（分具（２）针剂（ＧＭＰ）改造项目目前正处于设备安装调试过程中。 体项目） （３）国家级技术改造项目处于前期准备阶段。 变更原因及变 更程序说明 （分具体项 目） 变更项目情况 □ 适用 √ 不适用 ６．１３ 非募集资金项目情况 □ 适用 √ 不适用 ６．１４ 董事会对会计师事务所“非标意见”的说明 □ 适用 √ 不适用 ６．１５ 董事会新年度的经营计划 □ 适用 √ 不适用 新年度盈利预测 □ 适用 √ 不适用 ６．１６ 董事会本次利润分配或资本公积金转增预案 □ 适用 √ 不适用 公司本报告期盈利但未提出股利分配预案 □ 适用 √ 不适用 13 山东新华制药股份有限公司２００４年度报告摘要 §７ 重要事项 ７．１ 收购资产 √ 适用 □ 不适用 单位：（人民币）万元 所涉及所涉及 自购买日起至 是否为 的资产的债权 被收购资 本年末为上市 交易对方 购买日 收购价格 关联交定价原则说明产权是债务是 产 公司贡献的净 易 否已全否已全 利润 部过户部转移 山东新华医药 集团有限责任土地、厂房２００４年３月２６日 ６２１．１６ ０．００是 评估价格 否 是 公司 山东淄博新华 肯孚制药有限厂房、设备２００４年１２月６日 ３３０．００ ０．００是 评估价格 否 是 公司 ７．２ 出售资产 □ 适用 √ 不适用 ７．１、７．２所涉及事项对公司业务连续性、管理层稳定性的影响。 收购资产对本公司业务连续性、管理层稳定性没有影响。 ７．３ 重大担保 □ 适用 √ 不适用 ７．４ 重大关联交易 ７．４．１ 关联销售和采购 √ 适用 □ 不适用 单位：（人民币）万元 向关联方销售产品和提供劳务 向关联方采购产品和接受劳务 关联方 交易金额 占同类交易金额的比例 交易金额 占同类交易金额的比例 新华工贸 ２，１６０．００ ５４．６０％ ４，２１６．００ ６．１９％ 新华肯孚 ５１３．００ １２．９７％ １６２．００ ０．２４％ 新达公司 ２６７．００ ６．７５％ ０．００ ０．００％ 装潢公司 ７４．００ １．９０％ １，８８１．００ ３６．８１％ 14 山东新华制药股份有限公司２００４年度报告摘要 综合公司 ７．００ ０．１８％ ２２６．００ ６．６８％ 淄川公司 ０．００ ０．００％ ３８２．００ ０．５６％ 新华集团 ０．００ ０．００％ ６２１．１６ ６５．３１％ 新华肯孚 ０．００ ０．００％ ３３０．００ ３４．６９％ 合计 ３，０２１．００ ０．００％ ７，８１８．１６ ９．３７％ ７．４．２ 关联债权债务往来 √ 适用 □ 不适用 单位：（人民币）万元 向关联方提供资金 关联方向上市公司提供资金 关联方 发生额 余额 发生额 余额 山东新华医药集团有限责任 ２，１９２．１０ １，３９５．３０ ０．００ ０．００ 公司 合计 ２，１９２．１０ １，３９５．３０ ０．００ ０．００ 其中：报告期内上市公司向控股股东及其子公司提供资金的发生额２，１９２．１０万元，余额１，３９５．３０万元。 ７．５ 委托理财 □ 适用 √ 不适用 ７．６ 承诺事项履行情况 □ 适用 √ 不适用 ７．７ 重大诉讼仲裁事项 □ 适用 √ 不适用 ７．８ 独立董事履行职责的情况 独立董事出席董事会的情况 独立董事姓名 本年应参加董事会次数 亲自出席（次） 委托出席（次） 缺席（次） 备注 戴庆骏 ７ ５ ２ ０ 肖瑜 ７ ６ １ ０ 孙华 ７ ５ ２ ０ 莫仲堃 ７ ５ ２ ０ 独立董事对公司有关事项提出异议的情况 □ 适用 √ 不适用 §８ 监事会报告 √ 适用 □ 不适用 15 山东新华制药股份有限公司２００４年度报告摘要 二零零四年度，本公司监事会全体成员依照《中华人民共和国公司法》、本公司《公司章程》和有关法律 法规的规定和要求，遵守诚信原则，忠实履行公司章程赋予的各项职责，为维护本公司及其股东利益积极地 开展工作。 本年度监事会召开会议五次： 二零零四年三月二十六日在公司住所召开第一次监事会会议，形成如下决议： （１）审议通过二零零三年度监事会报告； （２）审议通过二零零三年度报告及业绩公布； （３）审议通过二零零三年经审计的财务报告； （４）通过关于本公司会计政策和会计估计变更的议案； （５）审议董事会关于核销和计提资产减值准备的决议，认为决议程序合法，依据充分； （６）审议通过二零零三年度的募集资金使用情况和关联交易； （７）审议并通过关联交易协议的议案。 二零零四年四月十六日在公司住所召开第二次监事会会议，通过本公司二零零四年第一季度报告及财务报 告。 二零零四年七月二十八日在公司住所召开第三次监事会会议，审议通过了关于二零零四年半年度报告。 二零零四年十月二十日在公司住所召开第四次监事会会议，审议通过二零零四年第三季度报告及财务报告。 二零零四年十二月二十日在公司住所召开第五次监事会会议，会议同意马景星因年龄原因辞去监事及监事 长职务，选举翟鲁敏担任本公司监事会监事长。 本监事会在本年度列席本公司董事会会议对本公司董事会所作经营决策决议是否符合国家的法律、法规及 公司章程， 是否符合本公司的发展前景以及是否符合股东的权益实施有效的监督。认为公司能够依法进行 运作。 本监事会认为本公司最近一次募集资金实际投入与承诺投入项目一致，本年度所发生的关联交易公平合理。 本监事会亦认真行使职权， 全面认真地审阅了董事会拟提交本次股东周年大会之财务报表、董事会的工作 报告等，并未发现疑问，二零零四年财务报告真实反映本公司的财务状况和经营成果。 在该年度内本公司无任何重大诉讼事项。 §９ 财务报告 ９．１ 审计意见 审计意见：标准无保留审计意见 ９．２ 财务报表 ９．２．１ 资产负债表 16 山东新华制药股份有限公司２００４年度报告摘要 单位：（人民币）元 境内报表 期末数 期初数 项目 合并 母公司 合并 母公司 流动资产： 货币资金 ３３７，９３２，５７５．２４ ３２３，５４５，７３６．９４ ４１３，９８６，０１４．３０ ３９９，３６８，０９２．８５ 短期投资 ５８，５５１，０４５．７６ ５８，５５１，０４５．７６ ３１，１７７，８４２．００ ３１，１７７，８４２．００ 应收票据 ２８，８７０，０９２．７６ ２８，６６０，０９２．７６ ４０，９５０，７０４．９７ ４０，９５０，７０４．９７ 应收股利 应收利息 １，４４４，４４４．００ １，４４４，４４４．００ 应收账款 ２９６，１９２，６２１．２６ ２８３，９４３，１３２．７４ ２５９，６７３，３８０．８６ ２５９，６２３，３８０．８６ 其他应收款 ７７，６７１，０５６．９２ １０８，７９３，５９９．１７ １０４，２５８，５１０．２２ １０５，３５３，６５１．３８ 预付账款 １２，８２５，９６４．２３ ８，９５７，８９９．７２ ４，１５７，０９８．０７ ４，１４７，０４０．７８ 应收补贴款 存货 ３００，２５３，３２９．３７ ２７７，１２８，７０４．５１ ２５０，５３７，９５７．７２ ２４４，１１４，２７１．１３ 待摊费用 一年内到期的长期 债权投资 其他流动资产 流动资产合计 １，１１３，７４１，１２９．５４ １，０９１，０２４，６５５．６０ １，１０４，７４１，５０８．１４ １，０８４，７３４，９８３．９７ 长期投资： 长期股权投资 ６４，７２６，２６１．９８ ７７，２７３，８８７．９７ ８０，１０８，５１８．００ ９２，０１０，８１１．７７ 长期债权投资 １３０，０７５，５００．００ １３０，０７５，５００．００ ７５，５００．００ ７５，５００．００ 长期投资合计 １９４，８０１，７６１．９８ ２０７，３４９，３８７．９７ ８０，１８４，０１８．００ ９２，０８６，３１１．７７ 合并价差 固定资产： 固定资产原价 １，４２１，１１４，３５２．３６ １，４１８，１７０，２８０．９５ １，３５２，５９６，０７４．８７ １，３５０，３７０，１６０．８６ 减：累计折旧 ７２４，５２０，５１１．７４ ７２３，１１２，８７１．３５ ６５３，３８６，７８８．３４ ６５３，００８，６０２．１８ 固定资产净值 ６９６，５９３，８４０．６２ ６９５，０５７，４０９．６０ ６９９，２０９，２８６．５３ ６９７，３６１，５５８．６８ 减：固定资产减 值准备 17 山东新华制药股份有限公司２００４年度报告摘要 固定资产净额 ６９６，５９３，８４０．６２ ６９５，０５７，４０９．６０ ６９９，２０９，２８６．５３ ６９７，３６１，５５８．６８ 工程物资 １４，２９３，５４７．６０ １４，２９３，５４７．６０ １０，２０６，０４８．７３ １０，２０６，０４８．７３ 在建工程 ２０６，８７０，０５８．５３ ２０６，８７０，０５８．５３ １２０，５９７，１２０．２９ １２０，５９７，１２０．２９ 固定资产清理 固定资产合计 ９１７，７５７，４４６．７５ ９１６，２２１，０１５．７３ ８３０，０１２，４５５．５５ ８２８，１６４，７２７．７０ 无形资产及其他资 产： 无形资产 ７２，１６９，２０７．７８ ７２，１６９，２０７．７８ ７０，４４２，６６２．７８ ７０，４４２，６６２．７８ 长期待摊费用 其他长期资产 无形资产及其他资 ７２，１６９，２０７．７８ ７２，１６９，２０７．７８ ７０，４４２，６６２．７８ ７０，４４２，６６２．７８ 产合计 递延税项： 递延税款借项 资产总计 ２，２９８，４６９，５４６．０５ ２，２８６，７６４，２６７．０８ ２，０８５，３８０，６４４．４７ ２，０７５，４２８，６８６．２２ 流动负债： 短期借款 ３０６，２８５，１１８．０６ ３０６，２８５，１１８．０６ １７４，１５６，０００．００ １７４，１５６，０００．００ 应付票据 １４４，４６０，４９２．７０ １４４，４６０，４９２．７０ ９２，１９９，９４８．１８ ９２，１９９，９４８．１８ 应付账款 １６３，３０８，７９８．８７ １５６，５８１，８６１．４９ １４５，３４６，５９３．６３ １４０，３６８，４００．０７ 预收账款 １１，１２６，０３０．１２ １１，０７７，９４３．２０ ８，５４１，３４６．０３ ８，５４１，３４６．０３ 应付工资 应付福利费 １５，２９７，２２０．７９ １５，２９７，２２０．７９ １２，７８９，２０６．４４ １２，７８９，２０６．４４ 应付股利 ６，０７３，６３０．５４ ６，０７３，６３０．５４ ５，７９５，０５９．０７ ５，７９５，０５９．０７ 应交税金 －５，５７９，２１３．６８ －６，３７９，２１６．５６ －１９，５２５，４１５．５１ －１９，２０１，３１８．５６ 其他应交款 其他应付款 ５７，８２５，１８５．３１ ５７，６２１，５０４．００ ３７，９４１，２９０．８９ ３７，３５５，５５７．１５ 预提费用 ３，２０１，２４０．１３ ３，２０１，２４０．１３ ７，３０２，５４７．６７ ７，３０２，５４７．６７ 预计负债 一年内到期的长期 ２５０，０００，０００．００ ２５０，０００，０００．００ 负债 其他流动负债 18 山东新华制药股份有限公司２００４年度报告摘要 流动负债合计 ９５１，９９８，５０２．８４ ９４４，２１９，７９４．３５ ４６４，５４６，５７６．４０ ４５９，３０６，７４６．０５ 长期负债： 长期借款 ２００，０００，０００．００ ２００，０００，０００．００ 应付债券 长期应付款 专项应付款 其他长期负债 ３，５６１，５００．００ ３，５６１，５００．００ ３，５６１，５００．００ ３，５６１，５００．００ 长期负债合计 ３，５６１，５００．００ ３，５６１，５００．００ ２０３，５６１，５００．００ ２０３，５６１，５００．００ 递延税项： 递延税款贷项 负债合计 ９５５，５６０，００２．８４ ９４７，７８１，２９４．３５ ６６８，１０８，０７６．４０ ６６２，８６８，２４６．０５ 少数股东权益 ２，９０４，７３８．７２ ３，９６８，０７１．０３ 所有者权益（或股东 权益）： 实收资本（或股本） ４５７，３１２，８３０．００ ４５７，３１２，８３０．００ ４５７，３１２，８３０．００ ４５７，３１２，８３０．００ 减：已归还投资 实收资本（或股本） ４５７，３１２，８３０．００ ４５７，３１２，８３０．００ ４５７，３１２，８３０．００ ４５７，３１２，８３０．００ 净额 资本公积 ５５８，９１９，０７７．１５ ５５８，９１９，０７７．１５ ５５８，９１９，０７７．１５ ５５８，９１９，０７７．１５ 盈余公积 １５９，４２４，９２４．７４ １５９，２１６，９１５．９９ １５９，４２４，９２４．７４ １５９，２１６，９１５．９９ 其中：法定公益 ２６，２９１，９８６．９１ ２６，２２２，６５０．６６ ２６，２９１，９８６．９１ ２６，２２２，６５０．６６ 金 未分配利润 １６３，００３，０５５．７１ １６３，５３４，１４９．５９ ２３６，９０３，６０８．２８ ２３７，１１１，６１７．０３ 其中：现金股利 １８，２９２，５１３．２０ １８，２９２，５１３．２０ 未确认的投资损失 外币报表折算差额 １，３４４，９１６．８９ ７４４，０５６．８７ 所有者权益（或股 １，３４０，００４，８０４．４９ １，３３８，９８２，９７２．７３ １，４１３，３０４，４９７．０４ １，４１２，５６０，４４０．１７ 东权益）合计 负债和所有者权益 ２，２９８，４６９，５４６．０５ ２，２８６，７６４，２６７．０８ ２，０８５，３８０，６４４．４７ ２，０７５，４２８，６８６．２２ （或股东权益）合计 19 山东新华制药股份有限公司２００４年度报告摘要 ９．２．２ 利润及利润分配表 单位：（人民币）元 境内报表 本期 上年同期 项目 合并 母公司 合并 母公司 一、主营业务收入 １，５１１，２９６，１１９．５４ １，４５５，５８８，５２０．０６ １，３２８，４７１，３３９．１７ １，３０８，５３１，６１６．７５ 减：主营业务成本 １，２６６，６５１，６２３．１５ １，２１４，４１５，６３７．２４ １，０２７，６１２，７５７．５９ １，０１４，４７７，７６０．６０ 主营业务税金 ９，８４３，８０７．１６ ９，６７４，７１３．６９ ８，２２７，７１１．０８ ７，９８８，７８０．３４ 及附加 二、主营业务利润（亏 ２３４，８００，６８９．２３ ２３１，４９８，１６９．１３ ２９２，６３０，８７０．５０ ２８６，０６５，０７５．８１ 损以“－”号填列） 加：其他业务利润 ３，０６７，６４８．１７ ２，９６８，７１０．０８ １，６１０，３６４．０１ １，６１０，３６４．０１ （亏损以“－” 号填列） 减：营业费用 １３６，１５２，４５４．０６ １２９，５７０，８４６．８９ １１４，２６７，８１４．５１ １０９，４２７，６３１．２２ 管理费用 １２５，１０１，０６７．５２ １２２，４３３，２１２．３７ １１８，４５２，２５１．９９ １１６，０７４，５６０．６９ 财务费用 １２，６１５，６９２．４１ １３，００１，５１４．６０ １０，２８４，６２５．２４ １０，３２１，８６１．６６ 三、营业利润（亏损 －３６，０００，８７６．５９ －３０，５３８，６９４．６５ ５１，２３６，５４２．７７ ５１，８５１，３８６．２５ 以“－”号填列） 加：投资收益（亏 －１５，７２０，６５３．１８ －１９，８８０，９８７．４１ ７８０，８０６．４３ １５４，６４４．７５ 损以“－”号填列） 补贴收入 １，０９８，７０２．５８ １，０９８，７０２．５８ ３３９，５８８．７９ ３３９，５８８．７９ 营业外收入 ２，４９８，９６５．４３ ２，４９８，９６５．４３ ２，８１９，０９１．６８ ２，８１９，０９１．６８ 减：营业外支出 ３，１２１，１５４．３１ ３，１１９，２５４．３１ ４，８０４，７７２．０６ ４，７９７，５８９．８９ 四、利润总额（亏损 －５１，２４５，０１６．０７ －４９，９４１，２６８．３６ ５０，３７１，２５７．６１ ５０，３６７，１２１．５８ 以“－”号填列） 减：所得税 ５，３４９，１７３．６２ ５，３４３，６８５．８８ ８，３８２，１１９．４６ ８，２９０，８２４．２７ 少数股东损益 －９８６，１５０．３２ －８７，１５９．１６ 加：未确认的投资 损失本期发生额 五、净利润（亏损以 －５５，６０８，０３９．３７ －５５，２８４，９５４．２４ ４２，０７６，２９７．３１ ４２，０７６，２９７．３１ “－”号填列） 20 山东新华制药股份有限公司２００４年度报告摘要 加：年初未分配利 ２３６，９０３，６０８．２８ ２３７，１１１，６１７．０３ ２３２，７８５，１５５．１０ ２３２，９９３，１６３．８５ 润 其他转入 六、可供分配的利润 １８１，２９５，５６８．９１ １８１，８２６，６６２．７９ ２７４，８６１，４５２．４１ ２７５，０６９，４６１．１６ 减：提取法定盈余 ４，２０７，６２９．７３ ４，２０７，６２９．７３ 公积 提取法定公益 ２，１０３，８１４．８７ ２，１０３，８１４．８７ 金 提取职工奖励 及福利基金 提取储备基金 提取企业发展 基金 利润归还投资 七、可供投资者分配 １８１，２９５，５６８．９１ １８１，８２６，６６２．７９ ２６８，５５０，００７．８１ ２６８，７５８，０１６．５６ 的利润 减：应付优先股股 利 提取任意盈余 ４，２０７，６２９．７３ ４，２０７，６２９．７３ 公积 应付普通股股 １８，２９２，５１３．２０ １８，２９２，５１３．２０ ２７，４３８，７６９．８０ ２７，４３８，７６９．８０ 利 转作资本（或 股本）的普通股股利 八、未分配利润 １６３，００３，０５５．７１ １６３，５３４，１４９．５９ ２３６，９０３，６０８．２８ ２３７，１１１，６１７．０３ 利润表（补充资料） １．出售、处置部门 或被投资单位所得收 益 ２．自然灾害发生的 损失 21 山东新华制药股份有限公司２００４年度报告摘要 ３．会计政策变更增 加（或减少）利润总 额 ４．会计估计变更增 加（或减少）利润总 ９，３７６，２２０．１８ ９，３７６，２２０．１８ １，１９３，０５４．６７ １，１９３，０５４．６７ 额 ５．债务重组损失 ６．其他 ９．２．３ 现金流量表 单位：（人民币）元 境内报表 本期 项目 合并 母公司 一、经营活动产生的现金流量： 销售产品、提供劳务收到的现金 １，２１１，９２０，８６６．９９ １，１８４，０１１，４３０．９６ 收到的税费返还 ５１，１８８，９７７．８８ ５１，１８８，９７７．８８ 收到的其他与经营活动有关的现金 ６，８５４，６０１．０６ ６，６１３，５９４．８７ 现金流入小计 １，２６９，９６４，４４５．９３ １，２４１，８１４，００３．７１ 购买商品、接受劳务支付的现金 ９０１，４３２，８４５．９２ ８７８，８７７，７９５．３９ 支付给职工以及为职工支付的现金 １２１，４０６，０８７．５９ １１８，５０４，７８０．５３ 支付的各项税费 ２８，８１８，３２５．３６ ２７，６７０，９３５．８７ 支付的其他与经营活动有关的现金 １５９，１８２，４５２．１９ １５２，５１３，５４１．５４ 现金流出小计 １，２１０，８３９，７１１．０６ １，１７７，５６７，０５３．３３ 经营活动产生的现金流量净额 ５９，１２４，７３４．８７ ６４，２４６，９５０．３８ 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 ３１，１７７，８４２．００ ３１，１７７，８４２．００ 取得投资收益所收到的现金 ９，７６０，４４６．６３ ９，７６０，４４６．６３ 处置固定资产、无形资产和其他长期资 １，０６７，２６０．００ １，０６７，２６０．００ 产所收回的现金净额 收到的其他与投资活动有关的现金 现金流入小计 ４２，００５，５４８．６３ ４２，００５，５４８．６３ 22 山东新华制药股份有限公司２００４年度报告摘要 购建固定资产、无形资产和其他长期资 １４１，２０４，０３８．４３ １４０，５９４，３１０．７９ 产所支付的现金 投资所支付的现金 ２００，０００，０００．００ ２０４，９００，０００．００ 支付的其他与投资活动有关的现金 现金流出小计 ３４１，２０４，０３８．４３ ３４５，４９４，３１０．７９ 投资活动产生的现金流量净额 －２９９，１９８，４８９．８０ －３０３，４８８，７６２．１６ 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 借款所收到的现金 ３５４，５４６，５６４．２９ ３５４，５４６，５６４．２９ 收到的其他与筹资活动有关的现金 ５，７４２，１４３．４５ ５，７４２，１４３．４５ 现金流入小计 ３６０，２８８，７０７．７４ ３６０，２８８，７０７．７４ 偿还债务所支付的现金 １７２，０４９，００５．０２ １７２，０４９，００５．０２ 分配股利、利润或偿付利息所支付的现 ２４，８２０，２４６．８５ ２４，８２０，２４６．８５ 金 支付的其他与筹资活动有关的现金 现金流出小计 １９６，８６９，２５１．８７ １９６，８６９，２５１．８７ 筹资活动产生的现金流量净额 １６３，４１９，４５５．８７ １６３，４１９，４５５．８７ 四、汇率变动对现金的影响 ６００，８６０．００ 五、现金及现金等价物净增加额 －７６，０５３，４３９．０６ －７５，８２２，３５５．９１ 现金流量表补充资料 １．将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 －５５，６０８，０３９．３７ －５５，２８４，９５４．２４ 加：计提的资产减值准备 ４０，０９２，２８０．５９ ４０，０１８，５９６．４４ 固定资产折旧 ８６，７９３，７９９．４８ ８５，８９５，８１７．６１ 无形资产摊销 ２，８６０，７７５．００ ２，８６０，７７５．００ 长期待摊费用摊销 待摊费用减少（减：增加） 预提费用增加（减：减少） －４，１０１，３０７．５４ －４，１０１，３０７．５４ 处置固定资产、无形资产和其他 －１，５９５，０９３．０３ －１，５９５，０９３．０３ 长期资产的损失（减：收益） 固定资产报废损失 １，６７３，２２９．３３ １，６７３，２２９．３３ 23 山东新华制药股份有限公司２００４年度报告摘要 财务费用 １０，５４１，４５９．９２ １０，５５６，５７２．９８ 投资损失（减：收益） －７，７２８，３０１．０６ －３，５６７，９６６．８３ 递延税款贷项（减：借项） 存货的减少（减：增加） －４９，８３６，５９４．０１ －３３，１３５，６５５．７４ 经营性应收项目的减少（减：增 －６８，７４９，７６１．７７ －４２，０５４，３９５．４９ 加） 经营性应付项目的增加（减：减 １０５，７６８，４３７．６５ ６２，９８１，３３１．８９ 少） 其他 少数股东损益 －９８６，１５０．３２ 经营活动产生的现金流量净额 ５９，１２４，７３４．８７ ６４，２４６，９５０．３８ ２．不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 ３．现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 ３３７，９３２，５７５．２４ ３２３，５４５，７３６．９４ 减：现金的期初余额 ４１３，９８６，０１４．３０ ３９９，３６８，０９２．８５ 加：现金等价物期末余额 减：现金等价物期初余额 现金及现金等价物净增加额 －７６，０５３，４３９．０６ －７５，８２２，３５５．９１ ９．３ 与最近一期年度报告相比，会计政策、会计估计和核算方法发生变化的具体说明 √ 适用 □ 不适用 本公司固定资产原残值率为０％，近年固定资产材质发生较大变化，因此从２００４年１月１日起，本公司将固定 资产残值率由０％调整为５％。 本公司管理层认为此会计估计变更能合理地反映财务状况和经营成果。 根据《企 业会计准则－会计政策、会计估计变更和会计差错更正》的规定，本公司对此项会计估计变更采用未来适用 法，对２００４年净利润的影响为增加净利润９，１０１，８１４．７３元。 ９．４ 重大会计差错的内容、更正金额、原因及其影响 □ 适用 √ 不适用 ９．５ 与最近一期年度报告相比，合并范围发生变化的具体说明 √ 适用 □ 不适用 24 山东新华制药股份有限公司２００４年度报告摘要 １、本报告期内合并范围增加了山东新华医药贸易有限公司，该公司由山东新华制药股份有限公司与淄博新 华大药店连锁有限公司共同出资成立。公司注册资本为人民币５００万元，其中新华制药出资人民币４９０万元， 占９８％；淄博新华大药店连锁有限公司出资人民币１０万元，占２％。 ２、本报告期内合并范围减少了潍坊新华大药店有限公司，截至２００４年１２月３１日，潍坊新华大药店有限公司 处于停业状态，拟进行清理，故本期未将该公司纳入合并范围。 25