中国长城(000066)长城电脑2003年年度报告

中国长城计算机深圳股份有限公司 二 ００ 三年年度报告 重要提示 本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载 误导 性陈述或者重大遗漏 并对其内容的真实性 准确性和完整性负个别 及连带责任 本公司董事长卢明先生 副总裁何喜珍女士 财务部经理赵家礼先生 声明 保证本年度报告中财务报告的真实 完整 目 录 一 公司基本情况简介 … … … … … … … … … … … … … … … … … … … … … 1 二 会计数据和业务数据摘要 … … … … … … … … … … … … … … … … … … 2 三 股本变动及股东情况 … … … … … … … … … … … … … … … … … … … … 4 四 董事 监事 高级管理人员和员工情况 … … … … … … … … … … … … 6 五 公司治理结构 … … … … … … … … … … … … … … … … … … … … … … … 7 六 股东大会情况简介 … … … … … … … … … … … … … … … … … … … … … 9 七 董事会报告 … … … … … … … … … … … … … … … … … … … … … … … … 9 八 监事会报告 … … … … … … … … … … … … … … … … … … … … … … … … 1 5 九 重要事项 … … … … … … … … … … … … … … … … … … … … … … … … … 1 6 十 财务报告 … … … … … … … … … … … … … … … … … … … … … … … … … 1 9 十一备查文件目录 … … … … … … … … … … … … … … … … … … … … … … … 1 9 附：公司 2003 年度审计报告和会计报表 中国长城计算机深圳股份有限公司 2003 年年度报告 一 公司基本情况简介 一 公司法定中文名称 中国长城计算机深圳股份有限公司 公司法定英文名称 CHINA GREATWALL COMPUTER SHENZHEN CO. LTD. 二 公司法定代表人 卢明 三 董 事 会 秘 书 李田 证券事务代表 卢海棠 电 话 86-755-26634759 传 真 86-755-26631106 电 子 信 箱 stock@greatwall.com.cn 四 公司注册地址 中国深圳南山区科技工业园长城计算机大厦 公司办公地址 中国深圳南山区科技工业园长城计算机大厦 邮 政 编 码 518057 公司电子信箱 stock@greatwall.com.cn 公 司 国 际 互 连 网 网 址: www.greatwall.com.cn 五 公 司 选 定 的 信 息 披 露 报 纸 名 称: 中国证券报 证券时报 登 载 公 司 年 度 报 告 的 中 国 证 监 会 指 定 国 际 互 连 网 地 址: www.cninfo.com.cn 公司年度报告备置地点 公司董事会办公室 六 公司股票上市交易所 深圳证券交易所 股票简称 长城电脑 股票代码 000066 七 其他有关资料 1.公 司 首 次 注 册 登 记 日 期 1997 年 6 月 19 日 公司最近一次变更注册登记日期 2002 年 7 月 11 日 2.公 司 注 册 登 记 地 点 深圳市工商行政管理局 3.税 务 登 记 号 440301279351261 4.企 业 法 人 营 业 执 照 注 册 号 4403011015247 5.公 司 聘 请 的 会 计 师 事 务 所 名 称 德勤华永会计师事务所有限公司 办公地址 上海市延安东路 222 号外滩中心 30 楼 第 1 页 共 19 页 中国长城计算机深圳股份有限公司 2003 年年度报告 二 会计数据和业务数据摘要 一 公 司 2003 年 度 会 计 数 据 单位 人民币元 项 目 金 额 利润总额 106,587,239.57 净利润 107,237,317.69 扣除非经常性损益后的净利润 108,239,479.49 主营业务利润 65,260,332.01 其他业务利润 15,229,702.31 营业利润 -185,293,632.89 投资收益 293,533,112.38 补贴收入 596,120.81 营业外收支净额 -2,248,360.73 经营活动产生的现金流量净额 -76,603,509.19 现金及现金等价物净增加额 -75,859,627.67 注:扣 除 的 非 经 常 性 损 益 项 目 及 涉 及 金 额 单位 人民币元 项 目 涉及金额 营业外收入 649,532.53 营业外支出 2,897,893.26 补贴收入 596,120.81 合计 1,652,239.92 第 2 页 共 19 页 中国长城计算机深圳股份有限公司 2003 年年度报告 二 公司前三年主要会计数据和财务指标 单位 人民币元 2002 年 2001 年 指标项目 2003 年 调整后 调整前 调整后 调整前 主营业务收入 1,514,391,708.04 1,539,661,450.44 1,539,661,450.44 2,059,163,797.41 2,059,163,797.41 净利润 107,237,317.69 63,966,212.23 63,966,212.23 71,079,242.33 71,079,242.33 总资产 1,970,912,378.92 2,050,958,241.69 2,050,958,241.69 2,267,123,894.11 2,267,123,894.11 股东权益（ 不含少数股东权益） 1,260,827,910.89 1,244,974,841.19 1,153,276,541.19 1,272,706,928.96 1,181,008,628.96 每股收益（ 元／股） 0.23 0.14 0.14 0.156 0.156 每股净资产（ 元／ 股） 2.75 2.7154 2.5153 2.776 2.576 调整后的每股净资产（ 元／股） 2.74 2.66 2.46 2.746 2.546 每股经营活动产生的现金流量净额 -0.167 -0.0357 -0.0357 -0.258 -0.258 （元／ 股） 净资产收益率（%） 8.51% 5.14% 5.55% 5.58% 6.02% 三 利润表附表 单位 人民币元 净 资 产 收 益 率(%) 每股收益 元/股 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 5.18 5.21 0.14 0.14 营业利润 -14.70 -14.79 -0.40 -0.40 净利润 8.51 8.56 0.23 0.23 扣除非经常性损益后的净利润 8.64 8.69 0.24 0.24 四 报告期内股东权益变动情况 单位 人民币元 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 变动原因 股 本 458,491,500.00 0 0 458,491,500.00 ---- 资本公积 318,756,966.26 314,052.01 0 319,071,018.27 [注] 提取 １０％法定盈 盈余公积 158,307,906.41 21,447,463.54 0 179,755,369.95 余公积金及 １０％ 法定公益金 提取 １０％法定公 其中： 法定公益金 78,396,813.83 10,723,731.77 0 89,120,545.60 益金 资产负债表日后决议 91,698,300.00 45,849,150.00 91,698,300.00 45,849,150.00 进行利润分配 分配的现金股利 实现利润 进行 未分配利润 217,720,168.52 107,237,317.69 67,296,613.54 257,660,872.67 利润分配 实现利润 进行 股东权益合计 1,244,974,841.19 174,847,983.24 158,994,913.54 1,260,827,910.89 利润分配 [注]资本公积变动原因 1.公司之联营公司国际商业机器租赁有限公司 简称 IBM 租赁 的投资方放弃应 收其在 IBM 租赁筹建期间代该公司支付的部分款项的权利 相关金额被计入资本 第 3 页 共 19 页 中国长城计算机深圳股份有限公司 2003 年年度报告 公 积 公 司 按 应 享 有 IBM 租 赁 20% 的 股 份 确 认 相 应 的 资 本 公 积 为 人 民 币 296,491.00 元 2.公司之子公司商网通电子商务有限公司 简称 商网通 将账龄在三年以上无法 支付的债务转为资本公积 公司按应享有商网通 75%的股份确认相应的资本公积 为人民币 17,561.01 元 三 股本变动及股东情况 一 股本变动情况 1.公 司 股 份 变 动 情 况 表 单位 股 本次变动前 本次变动增减 + - 本次变动后 配股 送股 公积金转股 其他 小计 一.未上市流通股份 1 .发起人股份 277,231,500 277,231,500 其中 国家持有股份 277,231,500 277,231,500 境内法人持有股份 境外法人持有股份 其他 2.募集法人股份 3.内部职工股 4.优先股或其他 未上市流通股份合计 277,231,500 277,231,500 二.已上市流通股份 1.人民币普通股 181,000,607 -16,415 -16,415 180,984,192 2.境内上市的外资股 3.境外上市的外资股 4.其他 高管股 259,393 +16,415 +16,415 275,808 已上市流通股份合计 181,260,000 0 0 181,260,000 三.股份总数 458,491,500 458,491,500 注 报告期内本公司高管股及已上市人民币普通股数量变化是由于公司新任高管所 持股份冻结所致 2.股 票 发 行 与 上 市 情 况 截止报告期末的前三年内 公司未发行股票 第 4 页 共 19 页 中国长城计算机深圳股份有限公司 2003 年年度报告 二 股东情况介绍 1.截 止 2003 年 12 月 31 日 公 司 股 东 总 数 为 118,109 户 2.公 司 前 十 名 股 东 持 股 情 况 单位 股 序 股东名称 本期末持股数 本期持股 持股占总 持有股份 股份类别 号 股 变动增减 股本比例 的质押或 情况 冻结情况 1 长城科技股份有限公司 277,231,500 0 60.47% 无 国有股 2 金鑫证券投资基金 2,528,157 不详 0.55% 流通股A股 3 博时证券投资基金 981,514 不详 0.21% 流通股A股 4 普丰证券投资基金 386,608 +31,044 0.08% 流通股A股 5 郑明添 323,682 +30,000 0.07% 流通股A股 6 融 通 深 证100指 数 证 券 投 资 基 金 320,489 不详 0.07% 流通股A股 7 尤其龙 290,000 0 0.06% 流通股A股 8 唐志毅 250,000 不详 0.05% 流通股A股 9 唐宝秀 230,000 不详 0.05% 流通股A股 10 苏 玉 华 220,880 不详 0.05% 流通股A股 前十名股东间的关联关系不详 3.公 司 前 十 名 流 通 股 东 持 股 情 况 单位 股 序号 股东名称 本期末持股数 股 股份类别 1 金鑫证券投资基金 2,528,157 流通股A股 2 博时证券投资基金 981,514 流通股A股 3 普丰证券投资基金 386,608 流通股A股 4 郑明添 323,682 流通股A股 5 融 通 深 证100指 数 证 券 投 资 基 金 320,489 流通股A股 6 尤其龙 290,000 流通股A股 7 唐志毅 250,000 流通股A股 8 唐宝秀 230,000 流通股A股 9 苏玉华 220,880 流通股A股 10 刘 守 春 211,206 流通股A股 前十名流通股东间的关联关系不详 4.公 司 控 股 股 东 情 况 长城科技股份有限公司是在香港联交所挂牌上市的 H 股公司 是唯一持有本公 司 5%以上股份的股东 所持股份无质押 冻结等情况 该公司成立于 1998 年 3 月 20 日 法定代表人为王之先生 注册资本 1,197,742,000 元 股权结构为中国长城 计算机集团公司持股 62.11% H 股公众持有人持股 37.89% 主要产品和服务包括 宽带网络 硬盘驱动器及相关产品 电脑及周边产品与服务 光通信产品等 第 5 页 共 19 页 中国长城计算机深圳股份有限公司 2003 年年度报告 5.长 城 科 技 股 份 有 限 公 司 的 控 股 股 东 情 况 中国长城计算机集团公司为全民所有制企业 成立于 1986 年 12 月 12 日 法定 代表人为王之先生 注册资本 １１，０００ 万元 产品和服务覆盖电子零部件 整机等 IT 产品的科研开发 生产制造 系统集成 网络平台基础建设和信息服务以及电子商 务等领域 四 董事 监事 高级管理人员和员工情况 一 基本情况 姓名 性别 年龄 职 务 任 期 年初持股量 年末持股量 卢 明 男 53 董事长 2001.4 -2004.4 63,600 63,600 张志凯 女 59 董 事 2001.4 -2004.4 _ _ 谭文鋕 男 55 董 事 2001.4 -2004.4 _ _ 黄蓉芳 女 59 董 事 2001.4 -2004.4 63,600 63,600 钱乐军 男 57 董 事 2001.4 -2004.4 63,600 63,600 孙治成 男 42 董事 总裁 2002.5 -2004.4 _ _ 是剑洪 男 57 董 事 2001.4 -2004.4 6,415 6,415 唐绍开 男 61 独立董事 2002.6 -2004.4 - - 虞世全 男 37 独立董事 2002.6 -2004.4 - - 马 跃 男 44 监事会召集人 2001.4 -2004.4 _ _ 霍纪才 男 59 监 事 2001.4 -2004.4 _ _ 杜和平 男 48 副总裁 2001.5 -2004.5 31,800 31,800 何喜珍 女 55 副总裁 2001.5 -2004.5 31,800 31,800 周庚申 男 37 副总裁 2003.4 -2004.5 10,000 10,000 李 田 男 40 董事会秘书 2001.5 -2004.5 4,000 4,000 董事 监事在股东单位任职情况说明 姓 名 任 职 单 位 职 务 任职期间 卢 明 长城科技股份有限公司 执行董事 2001.3 至今 谭文鋕 长城科技股份有限公司 执行董事 2001.3 至今 黄蓉芳 长城科技股份有限公司 执行董事 2001.3 至今 二 年度报酬情况 根据 公司章程 的规定 董事 监事的报酬由股东大会决定 高级管理人员 的报酬由董事会决定 2002 年 6 月 30 日召开的 2002 年度第一次临时股东大会审议 并通过了公司独立董事津贴标准议案 1.董事报酬情况 公司非独立董事 7 名 任期内 公司支付每人每年董事津贴人民币 2 万元 含 税 出席公司董事会 股东大会会议的差旅费及根据 公司章程 和相关法律 法 规行使职权所需费用由公司承担 除此之外 非公司员工的董事 公司在其任期内 第 6 页 共 19 页 中国长城计算机深圳股份有限公司 2003 年年度报告 不支付其他报酬 公司独立董事 2 名 任期内 公司支付每人每年独立董事津贴人民币 2 万元 含 税 出席公司董事会 股东大会议的差旅费及根据 公司章程 和相关法律 法规 行使职权所需费用由公司承担 除此之外 公司在其任期内不支付其他报酬 2.监事报酬情况 公司监事 2 名 任期内 公司支付每人每年监事津贴人民币 1.5 万元 含税 出席公司监事会 股东大会 列席董事会会议的差旅费及根据 公司章程 和相关 法律 法规行使职权所需费用由公司承担 除此之外 非公司员工的监事 公司在 其任期内不支付其他报酬 3.高级管理人员报酬情况 公司高级管理人员实行岗位工资制 其报酬根据公司工资管理制度 以及参照 同行业标准 根据企业经营情况来确定 4.现任董事 监事 高级管理人员的年度报酬总额约为 210 万元 金额最高的前三 名董事的报酬总额约为 91 万元 金额最高的前三名高级管理人员的报酬总额约为 77 万元 报告期内 公司董事 监事 高级管理人员共有 15 人在本公司领取报 酬 其中 年度报酬在 20 万元以上的有 6 人 在 10 20 万元的有 2 人 在 10 万元以下的有 7 人 三 报告期内离任的董事 监事 高级管理人员姓名及离任原因 1.王善德先生因工作调动 辞去公司职工监事职务 2.因同时兼任长城计算机软件与系统有限公司总经理职务 工作任务繁重 高克勤先 生辞去公司副总裁职务 四 报告期内聘任公司总裁 副总裁 董事会秘书等高级管理人员的情况 经 2003 年 4 月 21 日召开的公司第二次董事会第十次会议审议 同意聘任周庚 申先生为公司副总裁 五 公司员工情况 截止报告期末 公司共有员工 2,223 人 按人员结构比例如下 技术人员 16.2% 管理人员 15.1% 市场人员 12.1% 生产人员 56.6% 按学历结构比例如下 硕士 及硕士以上 3.0% 本科 18.1% 专科 11.7% 其他 67.2% 截止报告期末 公司没有需要承担费用的离退休职工 五 公司治理结构 一 公司治理情况 公司严格按照 公司法 证券法 及有关法律 法规的要求 不断完善法人 治理结构 建立现代企业制度 规范公司运作 制定了 股东大会议事规则 董 事会议事规则 监事会议事规则 和 信息披露管理制度 等规范性文件 修改 了 公司章程 公司现有独立董事两名 尚不足公司董事人数 九名 的三分之一 公司正在 进行独立董事候选人的遴选工作 将于 2004 年 6 月 30 日前完成独立董事的增选 第 7 页 共 19 页 中国长城计算机深圳股份有限公司 2003 年年度报告 由于职工监事因工作调动辞职 公司将尽快召开职工代表大会 补选职工监事 二 独立董事履行职责情况 公司按照 上市公司治理准则 和 关于在上市公司建立独立董事制度的指导 意见 的要求 在 2002 年 6 月 30 日召开的公司 2002 年度第一次临时股东大会上 以累积投票制的方式选举了两名独立董事 基本建立了独立董事制度 两名独立董 事自任职以来 积极参与重大决策 认真出席每一次董事会会议 并对长城科技研 发生产基地超预算追加投资 与长城宽带及中信网络合资成立长信数码公司等重大 关联交易事项发表了独立董事意见 三 公司与控股股东在业务 人员 资产 机构 财务等方面分开情况 公司控股股东为长城科技股份有限公司 在报告期内 公司与控股股东在业务 人员 资产 机构 财务上实现了 五独立 1.业 务 公司拥有独立的核心业务 这些业务均为公司独立经营 自主决策 自负盈亏 控股股东未与公司进行同业竞争 2.人 员 公司在劳动 人事及工资管理等方面独立运作 公司实行董事会领导下的总裁 负责制 由董事会聘任或解聘公司高级管理人员 员工实行聘任制 公司总裁 副 总裁 财务负责人 董事会秘书 营销等高级管理人员专职在公司工作 在公司领 取报酬 未在股东单位兼任任何职务 无控股股东干预公司董事会和股东大会已经 做出的人事任免决定的情况发生 3.资 产 本公司经营资产完整 有独立的生产系统 辅助生产系统和配套设施 工业产 权 非专利技术等资产 拥有独立的产 供 销体系 我公司所用商标按有关协议 支付商标使用费 4.机构 公司具有完整独立的法人治理结构 公司的股东大会 董事会 监事会 经营 管理机构等均依法设立 并规范运作 控股股东未干预公司的机构设立 控股股东 及其职能部门与公司及其职能部门不存在上下级关系 控股股东未干预公司的生产 经营活动 公司的生产经营和办公机构与控股股东分开 不存在混合经营 合署办 公的情况 5.财 务 本公司具备独立的财务体系 设立有独立的财务部门 建立了独立的财务核算 体系 具有规范 独立的财务会计制度和对分公司 子公司的财务管理制度 独立 在银行开户 独立依法纳税 不存在与控股股东共用银行帐户的情况 四 公司对高级管理人员的考评及激励机制 公司建立了对高级管理人员的绩效考评机制 董事会对高级管理人员进行了的 考评 主要考评指标包括 经济责任指标 质量与安全指标 重点工作推进情况指 标等 公司对高级管理人员实行的报酬与公司的经营业绩挂钩 第 8 页 共 19 页 中国长城计算机深圳股份有限公司 2003 年年度报告 六 股东大会情况简介 一 股东大会情况 报告期内共召开了一次股东大会即 2002 年度股东大会 具体情况如下 2003 年 4 月 24 日 在 中国证券报 43 版 证券时报 13 版 上海证券报 38 版上刊登了会议通知 公布了会议召开的时间 地点 议题 出席人员以及登记 方法等事项 2003 年 5 月 26 日 会议如期在公司 511 会议室召开 出席会议的股 东及股东代表共七名 代表股份 277,353,650 股 占公司总股本的 60.49% 会议由 卢明董事长主持 部分董事 监事 高级管理人员出席了会议 通过以下决议 1 2002 年度董事会工作报告 2 2002 年度监事会工作报告 3 2002 年度财务决算报告 4 2002 年度利润分配预案 5 续聘德勤华永会计师事务所有限公司为公司 2003 年度财务审计单位 相关决议公告刊登在 2003 年 5 月 27 日的 中国证券报 17 版 证券时报 15 版 上海证券报 33 版上 二 选举 更换公司董事 监事情况 报告期内 公司董事无变更 2003 年 6 月 公司职工监事王善德先生因工作调动 辞去公司职工监事职务 七 董事会报告 一 公司报告期内的经营情况 1.公 司 主 营 业 务 的 范 围 及 其 经 营 状 况 1 公司的主营业务范围 公司主营电子计算机及其外设 包括电脑系统 服务器 显示器 开关电源 打印机等 以及移动信息产品 软件与大型应用网络系统集成 电子商务整体解决 方案等 2 公司经营状况 2003 年 通过全体员工的共同努力 公司克服了 非典 的严重影响 加强市 场开拓 强化内部管理 使主营业绩取得一定进步 销售收入与 2002 年持平 其中 下半年较上半年增长 40.54% 主营业务亏损减少 3,508 万元 净利润增长 4,327 万 元 基本达到了年初制定的目标 整机业务方面 在夯实传统的台式电脑业务的同时 公司积极切入笔记本电脑 和服务器存储产品领域 T2000 系列笔记本产品一经推出 即以其大屏幕 超强的 显示性能 富有个性的外观设计和良好的品质 赢得了市场的好评 被 计算机世 界 评为 2003 年度最佳产品 而服务器存储业务 则在原通用服务器产品的基 第 9 页 共 19 页 中国长城计算机深圳股份有限公司 2003 年年度报告 础上 丰富产品线 走专业化发展的道路 积极开发和引进专用服务器产品 以及 网络存储产品 例如 VOD 服务器 邮件服务器 税务安全服务器以及宽带接入服务 器 为行业应用提供解决方案 在积极发展整机业务的同时 公司的计算机部件及外设业务也取得显著进步 销量和销售收入分别比去年同期增长 17.10% 13.77% 其中显示器出口增长 36.99% 电源业务继续保持国内领先 全系列产品率先通过了 3C 认证 笔记本电 源适配器开发成功 完成了安全认证和批量试生产 有望成为新的利润增长点 在积极开拓市场 扩大销售的同时 通过加强销售链 生产制造和检验三个环 节的质量管理 公司产品的质量有了明显的提升 2003 年电源产品的综合使用不良 率低于 900PPM 接近国际一流水平 获得了数家专业媒体评选的计算机电源类产品 2003 年度首选品牌 和 年度技术创新奖 2003 年公司持续贯彻加强期间费用控制 降低产品成本 提高存货周转的运营 指导方针 通过实施推进成本降低小组等管理措施 从产品规划 研发 供应链管 理和工艺流程等几个方面入手 努力降低材料成本和制造成本 使公司产品的市场 竞争力增强 效益明显改善 通过强力推行提高存货周转的管理措施 使公司年末 存货同比下降 55.28% 年均存货周转率明显提高 公司的资产质量显著改善 报告期内 公司积极开发具有自主知识产权的针对宽带社区接入应用的网络交 换机等产品 长城捷信 系列产品通过了国家的软件认证 GES-4108BF 等三款交 换机产品通过了信息产业部的入网测试 报告期内按照行业和产品分类的主营业务收入及主营业务利润的构成 单位 万元 业务类别 主营业务 占主营业务 主营业务 占主营业 收入 收入总额的 利润 务利润总 比重 额的比重 计算机相关设备制造业务 151,219.15 99.85% 6,435.17 98.61% 计算机应用业务 220.02 0.15% 90.86 1.39% 报告期内按照地区分类的营业收入及营业利润的构成 单位 万元 地 区 主营业务 占主营业 主营业务 占主营业务 收入 务收入总 利润 利润总额的 额的比重 比重 国 内 137,549.75 90.83% 6,479.09 99.28% 国 外 13,889.42 9.17% 46.94 0.72% 3 占主营业务收入或主营业务利润 10%以上产品的情况 单位 万元 产品名称 销售收入 销售成本 毛利率 电脑及外设 151,219.15 144,690.54 4.32% 4 报告期内 公司主营业务及其结构未发生重大变化 5 公司与神州数码合作事宜 2003 年 7 月 1 日 公司与神州数码 中国 有限公司在北京就 长城 品牌台 第 10 页 共 19 页 中国长城计算机深圳股份有限公司 2003 年年度报告 式电脑业务签署了战略合作协议 相关内容刊登在 2003 年 7 月 2 日的 中国证券报 20 版 证券时报 10 版 上海证券报 20 版上 2.报 告 期 内 控 股 子 公 司 及 参 股 公 司 的 经 营 情 况 1 商网通电子商务有限公司(以下简称 商网通 ) 商网通成立于 2000 年 6 月 注册资本 5,000 万元人民币 公司持有 75%的股 份 业务范围主要是为企业实施电子商务提供全方位的服务 包括进行电子商务基 础平台建设 开展主机托管和提供在线应用服务 以及为企业信息化管理提供实施 咨询服务 2003 年 商网通在数字监控方面推出了 长城慧眼 自主品牌的监控硬 盘录象机系列产品 取得了一定的市场份额 并进行了数字高清产品的研制和开发 2003 年 商网通净利润为-300 万元 经审计 截止 2003 年 12 月 31 日 该公 司资产总额为 3,929 万元 2 北京长城鼎兴网络通信技术有限公司 以下简称 长城鼎兴 长城鼎兴成立于 2001 年 11 月 注册资本 2,280 万元 公司持有 71.67%的股 权 该公司主要从事网络通信设备的研发 生产和销售 2003 年 长城鼎兴产品由 技术附加值比较低的通用 OEM 产品转向附加值比较高的自主研发生产的宽带接入网 产品 并开发了若干宽带运营商客户 2003 年 长城鼎兴实现扭亏 净利润为 35 万元 经审计 截止 2003 年 12 月 31 日 该公司资产总额为 1,629 万元 3 长城国际信息产品 深圳 有限公司 以下简称 长城国际 长城国际成立于 1994 年 现注册资本 780 万美元 公司持有 20%的股份 主 要业务是加工生产 IBM 和长城品牌的桌上型电脑 以及 IBM 品牌的笔记本电脑 服 务器以及服务器选件产品 2003 年实现净利润 151,301.47 万元 4 深圳海量存储设备有限公司 以下简称 海量存储 海量存储成立于 2000 年 注册资本 4,000 万美元 公司持有 10%的股份 主 要业务是开发 设计 制造磁阻磁头 2003 年净利润 6,059 万元 3.主 要 供 应 商 客户情况 前五位客户的销售金额 43,715.60 万元 占销售总额的比例 28.87% 前五位供应商采购金额 58,967.80 万元 占采购总额的比例 46.76% 4.公 司 经 营 中 存 在 的 问 题 及 对 策 公司所处行业因同质化和激烈竞争导致的低利润率 要求公司必须贯彻低成本 运作和快速周转 报告期内 公司通过实施推进成本降低项目小组的管理措施 从 产品规划 研发 供应链管理以及生产工艺流程改进等几个方面入手 持续降低材 料成本和制造成本 使公司的产品市场竞争力增强 同时 通过强力推行提高存货 周转的管理措施 公司的存货大幅下降 存货周转率显著提高 使公司的效益和资 产质量明显改善 也为2004年公司业务的发展打下基础 二 报告期内投资情况 第 11 页 共 19 页 中国长城计算机深圳股份有限公司 2003 年年度报告 2003年 公司投资总额为1,673万元人民币 比去年同期下降8,329万元 下降 幅度为83.3% 投资的详细情况如下 1.无 以 前 年 度 募 集 资 金 延 续 到 本 报 告 期 使 用 的 情 况 本报告期也无新的募集资金 2.其 它 重 大 投 资 项 目 1 研发生产基地建设项目 与长城科技合作建设长城科技研发生产基地项目 经公司1999年度第一次临时股东大会及2002年度第二次临时股东大会批准 公 司对该项目总投资不超过11,480万元 报告期内公司投资了1,203万元 累计投资 11,183万元 该基地项目已于2003年完成竣工验收和项目决算 该基地建筑面积为 9.13万平方米 目前该基地使用状况良好 长城电脑石岩高科技产业基地 该基地投资预算为24,000万元 已于2001年10月投产 报告期内公司投资了345 万元 累计投资22,346万元 该基地项目已于2003年完成竣工验收和项目决算 该 基地建筑面积为12万平方米 主要生产显示器 电脑电源 宽带网络接入设备 信 息家电 打印机等国际高新技术产品 2 投资兴建北京星网工业园金长科厂房项目 2001 年 10 月 经公司董事会批准 公司拟出资 8,000 万元 在北京星网工业 园建设 2.5 万平方米的厂房 报告期内公司投资了 125 万元 累计投资 5,399 万元 目前该项目正在办理项目决算手续 三 报告期内财务状况及分析 1.主 要 财 务 指 标 对 比 单位 人民币元 项 目 2003 年 2002 年 增 减 总资产 1,970,912,378.92 2,050,958,241.69 -3.90% 股东权益 1,260,827,910.89 1,244,974,841.19 1.27% 存货 108,532,898.67 206,254,030.32 -47.38% 主营业务利润 65,260,332.01 60,425,716.16 8.00% 净利润 107,237,317.69 63,966,212.23 67.65% 现金及现金等价物增加额 -75,859,627.67 25,552,471.84 -396.88% 2.主 要 财 务 指 标 变 动 情 况 说 明 1 总 资 产 及 股 东 权 益基本与上年度持平 2 存 货大幅减少主要是由于加强了存货周转的管理 3 主 营 业 务 利 润增加主要是由于报告期内产品毛利率增加所致 4 净利润增加是由于报告期内公司主营业务利润增加 期间费用减少及投资收益 增加所致 5 现 金 及 现 金 等 价 物 增 加 额减少主要是由于采用票据结算方式的销售比例增加以 第 12 页 共 19 页 中国长城计算机深圳股份有限公司 2003 年年度报告 及公司提前归还银行贷款所致 3.报 告 期 内 公司未发生重大资产损失 4.会计政策 会计估计变更或重大会计差错更正 1 报告期内 公司没有会计估计变更或重大会计差错更正 2 报告期内 会计政策变更及影响如下 根据财政部财会[2003]10 号的有关规定 对 2003 年 3 月 17 日后发生的长期股 权投资采用权益法核算时 初始投资成本小于应享有被投资单位所有者权益份额的 差额 由原贷记长期股权投资 股权投资差额 改为贷记资本公积 股权投资 准备 此项会计政策变更采用未来适用法 根据财政部关于印发 企业会计准则 资产负债表日后事项 修订事项的通知 财会[2003]12 号 对于资产负债表日后至财务报告批准报出日之间董事会制定的 利润分配方案中分配给投资者的现金股利 由原作为调整事项确认为应付股利 改 为在资产负债表股东权益中单独列示 此项会计政策变更采用追溯调整法 上述会计政策变更的主要影响如下 资产负债表日后决 对净资产的影响 议分配的现金股利 人民币元 人民币元 2002 年 1 月 1 日未追溯调整前余额 - 1,181,008,628.96 资产负债表日后决议分配的现金股利 91,698,300.00 91,698,300.00 2002 年 1 月 1 日追溯调整后余额 91,698,300.00 1,272,706,928.96 2002 年 12 月 31 日未追溯调整前余额 - 1,153,276,541.19 资产负债表日后决议分配的现金股利 91,698,300.00 91,698,300.00 2002 年 12 月 31 日追溯调整后余额 91,698,300.00 1,244,974,841.19 上述会计政策变更对本年净利润无重大影响 本公司董事会认为 上述会计政策变更是根据国家会计政策进行的正常调整 是客观 合理的 四 经营环境 宏观政策 法规对公司经营无重大影响 五 报告期内董事会日常工作情况 1.报 告 期 内 董 事 会 的 会 议 情 况 及 决 议 内 容 1 2003 年 4 月 21 日 第二届董事会第十次会议在深圳南山区沙河高尔夫球会 2 号会议室召开 会议应到 实到董事九名 两名监事列席了会议 会议由卢明 董事长主持 审议通过了以下议案 公司 2002 年度经营报告 公司 2002 年度财务决算报告 公司 2002 年度利润分配预案 公司 2002 年年度报告及报告摘要 第 13 页 共 19 页 中国长城计算机深圳股份有限公司 2003 年年度报告 公司 2003 年度财务预算报告 续聘德勤为公司 2003 年度财务审计单位 总裁工作细则 公司 2003 年第一季度经营报告 公司 2003 年第一季度季度报告 同意高克勤先生辞去公司副总裁职务的申请 聘任周庚申先生为公司副总裁 提议召开 2002 年度股东大会 相关决议公告刊登在 2003 年 4 月 24 日的 中国证券报 43 版 证券时报 13 版 上海证券报 38 版上 2 2003 年 8 月 21 日 第二届董事会第十一次会议在公司 511 会议室召开 会议 应到董事九名 实到董事八名 谭文鋕董事因公务出国 未出席本次会议 全体监 事列席了会议 会议由卢明董事长主持 审议通过了如下议案 2003 年中期经营工作报告 2003 年半年度报告及报告摘要 相关决议公告刊登在 2003 年 8 月 25 日的 中国证券报 25 版 证券时报 A15 版 上海证券报 19 版上 2.董 事 会 对 股 东 大 会 决 议 的 执 行 情 况 报告期内公司利润分配方案执行情况 2003 年 5 月 26 日 公司 2002 年度股东大会审议通过了 2002 年度利润分配方 案 按公司总股本 458491.5 万股为基数 每 10 股派发现金人民币 2 元 含税 该 方案已于 2003 年 7 月实施完毕 股权登记日为 2003 年 7 月 24 日 除息日为 2003 年 7 月 25 日 六 2003 年 度 利 润 分 配 预 案 经德勤华永会计师事务所有限公司审计 本 公 司 2003 年度共实现净利润 107,237,317.69 元 根据 公司章程 规定 提取 10%的法定盈余公积金 10%的 法定公益金 共计提取 21,447,463.54 元 加上年初未分配利润 217,720,168.52 元 本次可供分配利润为 303,510,022.67 元 公司拟以总股本 458,491,500 股为基数 向全体股东每 10 股派现金红利 1 元 含税 余下未分配利润 257,660,872.67 元结 转下一年度 本预案需提交公司 2003 年度股东大会审议 七 其他事项 1.注 册 会 计 师 对 公 司 控 股 股 东 及 其 他 关 联 方 占 用 资 金 的 专 项 说 明 德勤华永会计师事务所有限公司认为 经过对 中国长城计算机深圳股份有限 公司资金占用情况表 所载资料与其审计我公司 2003 年度财务报告时所复核的会计 资料和经审计的财务报告的相关内容进行核对 两者在所有重大方面没有发现不一 致 2.独 立 董 事 对 公 司 累 计 和 当 期 对 外 担 保 情 况 的 专 项 说 明 及 独 立 意 见 根据中国证监会证监发[2003]56 号文 关于规范上市公司与关联方资金往来及 第 14 页 共 19 页 中国长城计算机深圳股份有限公司 2003 年年度报告 上市公司对外担保若干问题的通知 的要求 公司独立董事对公司累计和当期对外 担保以及执行证监发[2003]56 号文规定的情况作了专项说明 并发表了独立意见 内容如下 1 2003 年度 公司及控股子公司没有新发生为公司控股股东及其他关联方 任 何个人提供担保的情况 控股股东及其他关联方以前年度占用资金问题尚未解 决 2 公司根据教育行业客户的特点 对普教行业客户以买方信贷模式开展业务 截 止 2003 年 12 月 31 日 公司提供买方信贷担保余额为 2,749 万元 占 2003 年度公司净资产的 2.18% 独立董事认为 上述买方信贷担保是针对普教行业客户的必要做法 上述买方 信贷担保履行了相关的审批程序 此类买方信贷业务开展以来 普教行业客户还款 情况良好 尚未发现对公司的财务状况造成重大影响情事 八 监事会报告 一 报告期内监事会会议情况 本报告期内监事会共召开了两次会议 分别是 1.2003 年 4 月 21 日 第二届监事会第六次会议在公司 512 会议室召开 全体监事 出席了会议 霍纪才先生委托马跃先生代为出席 审议并通过了 2002 年度监事 会工作报告 2002 年度财务决算报告 2002 年年度报告及报告摘要 2003 年第 一季度季度报告等议案 相关决议公告刊登在 2003 年 4 月 24 日的 中国证券报 43 版 证券时报 13 版 上海证券报 38 版上 2.2003 年 8 月 21 日 第二届监事会第七次会议在公司 512 会议室召开 全体监事 出席了会议 审议并通过了 2003 年半年度报告及报告摘要 相关决议公告刊登在 2003 年 8 月 25 日的 中国证券报 25 版 证券时报 A15 版 上海证券报 19 版上 二 本监事会对以下事项发表独立意见 1.公 司 依 法 运 作 情 况 报告期内 本监事会根据国家有关法律 法规对公司股东大会 董事会的召开 程序 决议事项 董事会对股东大会决议执行情况 公司高级管理人员的执行职务 情况及公司管理制度执行情况等进行了监督 认为本届董事会在报告期内的工作是 认真负责的 公司的决策程序合法 合规 公司各项管理制度较为健全并得到了切 实执行 公司的董事会成员 经营班子成员及其它高级管理人员在执行职务时没有 违反国家法律法规 公司章程 没有发生损害公司利益和股东权益的情况 2.检 查 公 司 财 务 情 况 本年度经德勤华永会计师事务所有限公司审计后出具的标准无保留意见 中国 长城计算机深圳股份有限公司 2003 年度财务审计报告 真实 客观地反映了公司 的财务状况和经营成果 第 15 页 共 19 页 中国长城计算机深圳股份有限公司 2003 年年度报告 3.对 募 集 资 金 使 用 情 况 的 意 见 无以前年度募集资金延续到本报告期使用的情况 本报告期也无新的募集资金 公司以前年度募集的资金均用于招股和配股说明书上所承诺的投资项目 个别项目 节余的资金已履行相应法律程序转入其他项目 并已使用完毕. 4.对公司收购 出售资产行为的意见 报告期内 公司无收购 出售资产的行为 5.对 公 司 关 联 交 易 的 意 见 公司在进行关联交易时 严格遵循有关关联交易的操作程序 交易过程中充分 体现公平 合理的原则 未发现有损害公司利益的情况 九 重要事项 一 公司重大诉讼 仲裁事项 1.公 司 与 四 川 银 通 电 脑 系 统 有 限 公 司 以下简称 银通公司 成都市商业银行票 据纠纷案进展情况 该案涉案标的为 15 张汇票本金 33,630,650 元及 7 张汇票利息 1,078,638.75 元 经最高人民法院民事裁定书[ 2001 民二终字第 21 号]裁定四川省高级人民法院 [ 2000 川经初字第 17 号]民事判决发生法律效力 判银通公司偿付我公司 15 张 汇票本金及利息 成都市商业银行承担连带清偿责任 本案已向四川省高级人民法 院 以下简称 四川高院 申请强制执行并立案受理 案号 2001 川执字第 21 号 成都市商业银行不服上述判决 向四川高院提出再审申请 经民事裁定书 [ 2001 川经监字第 53 号]裁定 本案另行组成合议庭再审 再审期间 终止原判 决的执行 2002 年 2 月 27 日再审开庭 庭审中 成都市商业银行并未提供新证据 四川高院将择日宣判 2002 年 4 月 8 日 四川高院民事裁定书[ 2001 川经再初 字第 2 号]裁定本案中止诉讼 上述情况已分别在公司 2000 年年度报告及后续各定 期报告中披露 经我公司多次电话及派专人询问 四川高院于 2003 年 12 月 31 日再次回复了我 公司关于询问中止诉讼有关情况的函[ 2001 川经再初字第 2 号] 回函称 因本 案的担保人是原成都汇通城市合作银行 仍在清理整顿中 故本案继续中止诉讼 本案恢复诉讼时将按规定通知我公司 截至目前为止 公司尚未收到司法部门新的 文件或书面通知 公司已对该诉讼案累计计提了 33,630,650 元坏帐准备 2.公 司 与 银 通 公 司 成都市商业银行货款纠纷案进展情况 该案涉案标的为货款 9,220,733 元 经成都市中级人民法院受理 下达 2000 成经初字第 489 568 号民事判决书 支持我公司 200 余万元债权 并在成都市中 级人民法院申请强制执行 同时 我公司已向最高人民法院申诉 上述情况已分别 在公司 2000 年年度报告及其后的半年度报告和年度报告中披露 最高人民法院已下 达书面通知 同意复查 截至目前为止 公司尚未收到司法部门新的文件或书面通 知 公司已对该诉讼案累计计提了 9,220,733 元坏帐准备 第 16 页 共 19 页 中国长城计算机深圳股份有限公司 2003 年年度报告 二 报告期内公司无收购及出售资产 吸收合并事项 三 报告期内公司重大关联交易事项 1.合 资 成 立 长 信 数 码 信 息 文 化 发 展 有 限 公 司 事 宜 经公司董事会批准 公司与长城宽带网络服务有限公司 以下简称 长城宽带 中信网络有限公司 以下简称 中信网络 于2003年10月31日签署合同 共同出资 成立长信数码信息文化发展有限公司 以下简称 长信数码 该公司的注册资本 为5,000万元人民币 股权结构为 长城宽带以货币方式出资2,600万元人民币 持 52%的股份 本公司以货币方式出资1,200万元人民币 持24%的股份 中信网络以 货币方式出资1,200万元人民币 持24%的股份 关联交易公告及独立董事意见刊登 在2003年11月6日 中国证券报 21版 证券时报 5版 上海证券报 12版上 长信数码于2003年12月16日完成了工商登记手续 进展公告刊登在2003年12月30 日 中国证券报 29版 证券时报 17版 上海证券报 28版上 成立长信数码 能充分利用投资各方在网络 技术 产品等方面的优势 开拓 全国网吧市场 同时对本公司计算机及相关产品的销售有积极的促进作用 2.购 销 商 品 的 关 联 交 易 占同类交易 关联方名称 交易内容 定价原则 交易金额 结算方式 金额比例 深圳易拓科 采购硬盘 市场定价 59,913,622.26 4.75% 先货后款 技有限公司 上述关联交易属于正常的生产经营活动 采用市场定价原则 没有损害公司利 益 此类关联交易仍将持续 3.公 司 与 关 联 方 债 权 债务往来事项 关联方名称 形成原因 年末余额 元 长城宽带网络服务有限公司 应收帐款 36,650,820.19 长城宽带网络服务有限公司 应收票据 6,421,800.00 上述债务是由于正常的商品购销业务形成的 对公司没有特别的影响 四 重大合同 1.报 告 期 内 公 司 无 托 管 承包 租赁其他公司资产或其他公司托管 承包 租赁 我公司资产等重大事项 2.报 告 期 内 公司无重大担保事项 3.报 告 起 内 公司无委托理财事项 4.其 他 重 大 合 同 2003 年 6 月 12 日 公司以信用担保方式获得中国银行深圳市分行 2.5 亿元综 合授信额度 其中借款不超过人民币 1.5 亿元 期限一年 五 长城国际增资事项 长城国际信息产品 深圳 有限公司 以下简称 长城国际 按如下方案实施 第 17 页 共 19 页 中国长城计算机深圳股份有限公司 2003 年年度报告 增资 本公司及另一方股东 IBM 按 20%及 80%的持股比例分别出资 58 万美元及 232 万美元 共计 290 万美元 使长城国际的总投资额及注册资本总额均由 490 万美元 增加至 780 万美元 本次增资的资金来自于长城国际发放的 2002 年度分红 该增资 事项已于 2003 年 8 月完成工商变更手续 六 公 司 或 持 股 5%以 上 的 股 东 的 承 诺 事 项 公司第一大股东严格遵守不与公司发生同业竞争的承诺 七 聘任 解聘会计师事务所的情况 1.报告期内公司未改聘会计师事务所 仍为德勤华永会计师事务所有限公司 其自 2001 年度起为本公司提供审计服务 至 2003 年度已有三年 2.公司支付给会计师事务所的报酬情况 报告期内 支付 2002 年度审计费用 含差旅费 人民币 33 万元 2003 年度审 计费确定为人民币 30 万元 差旅费另计 八 报告期内 公司 董 事 会 董事及高级管理人员无受中国证监会稽查 中国 证监会行政处罚 证券交易所公开谴责的情况 九 期后事项 1.出 售 KTC 上 海 股权事宜 经公司董事会批准 公司与 Kingston Technology Corporation 于 2004 年 2 月 20 日签署协议 以 385 万美元的价格出售本公司所持有的金士顿科技电子 上海 有限公司 以下简称 KTC 上海 全部 20%的股权 此事项已在 2004 年 3 月 2 日 的 中国证券报 33 版 证券时报 7 版披露 该事项已于 2004 年 3 月 1 日获上 海外高桥保税区管理委员会批准 沪外管委经贸管[2004]33 号 并于 2004 年 3 月 25 日完成工商登记变更 本公司于 2004 年 4 月 8 日收到出售股权款 有关出售股 权进展情况已在 2004 年 4 月 10 日 中国证券报 B32 版 证券时报 16 版披露 本次转让旨在集中资源 更好地发展本公司主营业务 本次交易获得的收益约 为100万美元 本次交易对公司财务状况及经营成果无特别影响 出售资产所得款项 用于补充公司营运资金 2.BJGKI 吸 收 合 并 BEE 事 宜 北京金长科国际电子有限公司 以下简称 BJGKI 是由 IBM 和我公司于 2000 年 8 月投资成立的 其中 IBM 持股 70% 我公司持股 30% 地址在北京经济 技术开发区 IBM 于 2002 年 12 月与 Elcoteq Network Corporation 以下简称 Elcoteq 签订股权转让协议书 将其持有的 70%股权全部转让给 Elcoteq 并于 2003 年 1 月完成转让手续 BJGKI 主要业务为电子板卡的研究开发 生产 销售 北京艾科泰电子有限公司 简称 BEE 是由 Elcoteq 出资设立的外商独资企 业 成立于 2000 年 6 月 地址在北京经济技术开发区 主要业务为电子板卡的 研究开发 生产 销售 由于 BJGKI 与 BEE 同为 Elcoteq 控股 主要业务基本相同 厂房皆在北京经济 技术开发区 为提高运营效率和投资收益 BJGKI 与 BEE 于 2004 年 2 月 20 日签署 协议 由 BJGKI 吸收合并 BEE 吸收合并完成后 BJGKI 存续 BEE 解散 第 18 页 共 19 页 中国长城计算机深圳股份有限公司 2003 年年度报告 合 并 前 的 BJGKI BEE 合 并 后 的 BJGKI 人民币 8,280 万元 注册资本 1,500 万美元 2,500 万美元 合 1,000 万美元 我公司持股 30% 我公司持股 10% 股东情况 Elcoteq 持股 100% Elcoteq 持股 70% Elcoteq 持股 90% 本次吸收合并委托北京中承华资产评估有限公司对 BJGKI 及 BEE 的资产进行了 评估 结果如下 BJGKI BEE 评估基准日 2003.08.31 2003.08.31 净资产帐面价值 万元 6,544.32 14,234.84 净资产评估价值 万元 6,592.63 13,032.37 吸收合并后的新公司注册资本 2,500 万美元 Elcoteq 持股 90% 我公司持股 10% 董事会由 5 名董事组成 Elcoteq 委派 4 人 我公司委派 1 人 董事长由 Elcoteq 委派的董事中的一人担任 副董事长由我公司委派的董事担任 总经理和财务总监 由 Elcoteq 推荐并由董事会任命 副总经理由总经理推荐并由董事会任命 本次吸收合并有利于 BJGKI 提高运营效率和业务拓展 有助于我公司投资收益 的增长 本次吸收合并正在办理相关手续 十 财务报告 一 审 计 意 见 公司 2003 年度财务报告经德勤华永会计师事务所有限公司注册会 计师李莉 陈惠珠审计 出具了标准无保留意见的审计报告[德师 报 审 字 04 第 P0754 号] 二 会 计 报 表(附 后 ) 三 会 计 报 表 附 注(附 后 ) 十一 备查文件目录 一 载有法定代表人 财务负责人 会计经办人签名并盖章的会计报表 二 载有会计师事务所盖章 注册会计师签名并盖章的审计报告正本 三 报告期内在 中国证券报 证券时报 上海证券报 公开披露过的公司 所有文件正本及公告原稿 中国长城计算机深圳股份有限公司 董 事 会 二 OO 四 年 四 月 二 十 二 日 第 19 页 共 19 页 中国长城计算机深圳股份有限公司 审计报告和会计报表 2003年12月31日止年度 中国长城计算机深圳股份有限公司 审计报告和会计报表 2003年12月31日止年度 目录 页码 审计报告 1 资产负债表 2-3 利润及利润分配表 4 现金流量表 5-6 会计报表附注 7 - 45 中国长城计算机深圳股份有限公司 2003年12月31日止年度审计报告 德师报(审)字(04)第P0754号 中国长城计算机深圳股份有限公司股东大会 我们审计了后附的贵公司2003年12月31日的公司及合并的资产负债表及该年度的公司及合并 的利润及利润分配表和现金流量表 这些会计报表的编制是贵公司管理当局的责任 我们的责任 是在实施审计工作的基础上对这些会计报表发表意见 我们按照 中国注册会计师独立审计准则 计划和实施审计工作 以合理确信会计报表是否 不存在重大错报 审计工作包括在抽查的基础上检查支持会计报表金额和披露的证据 评价管理 当局在编制会计报表时采用的会计政策和作出的重大会计估计 以及评价会计报表的整体反映 我们相信 我们的审计工作为发表意见提供了合理的基础 我们认为 上述载于第2页至第45页的会计报表符合国家颁布的 企业会计准则 和 企业 会计制度 的规定 在所有重大方面公允地反映了贵公司2003年12月31日的公司及合并的财务状 况及该年度公司及合并的经营成果和现金流量 德勤华永会计师事务所有限公司 中国注册会计师 中国 • 上海 李莉 中国注册会计师 陈惠珠 2004 年 4 月 22 日 -1- 中国长城计算机深圳股份有限公司 资产负债表 2003年12月31日 附注 合并年末数 合并年初数 公司年末数 公司年初数 资产 人民币元 人民币元 人民币元 人民币元 流动资产 货币资金 6 221,250,821.12 297,110,448.79 219,660,070.66 292,972,187.76 应收票据 7 162,238,252.48 55,629,371.31 162,238,252.48 55,629,371.31 应收账款 8 235,690,661.18 323,860,641.25 238,165,730.14 325,041,549.49 其他应收款 9 48,204,673.76 41,565,138.56 47,655,402.15 41,016,990.26 预付账款 11 6,185,305.11 3,437,946.97 6,145,014.03 3,364,274.14 存货 12 108,532,898.67 206,254,030.32 100,019,860.11 222,924,449.43 待摊费用 13 125,219.01 _______________ 329,202.54 ______________ 40,654.64 ______________ 259,094.60 _______________ 流动资产合计 782,227,831.33 _______________ 928,186,779.74 ______________ 773,924,984.21 ______________ 941,207,916.99 _______________ 长期投资 长期股权投资 14 514,593,209.55 _______________ 442,675,320.98 ______________ 544,100,157.74 ______________ 474,161,647.16 _______________ 长期投资合计 514,593,209.55 _______________ 442,675,320.98 ______________ 544,100,157.74 ______________ 474,161,647.16 _______________ 固定资产 固定资产原价 15 760,285,961.36 581,264,819.96 756,956,802.21 577,973,301.48 减 累计折旧 15 104,242,867.50 _______________ 78,404,038.74 ______________ 102,520,998.12 ______________ 77,273,545.08 _______________ 固定资产净值 656,043,093.86 _______________ 502,860,781.22 ______________ 654,435,804.09 ______________ 500,699,756.40 _______________ 减 固定资产减值准备 15 4,714,356.72 _______________ 4,194,886.99 ______________ 4,714,356.72 ______________ 4,194,886.99 _______________ 固定资产净额 651,328,737.14 _______________ 498,665,894.23 ______________ 649,721,447.37 ______________ 496,504,869.41 _______________ 在建工程 16 - _______________ 162,155,550.84 ______________ - ______________ 162,154,717.44 _______________ 固定资产合计 651,328,737.14 _______________ 660,821,445.07 ______________ 649,721,447.37 ______________ 658,659,586.85 _______________ 无形资产及其他资产 无形资产 17 22,406,424.19 16,277,124.00 22,406,424.19 16,277,124.00 长期待摊费用 18 356,176.71 _______________ 2,997,571.90 ______________ 356,176.71 ______________ 2,997,571.90 _______________ 无形资产及其他资产合计 22,762,600.90 _______________ 19,274,695.90 ______________ 22,762,600.90 ______________ 19,274,695.90 _______________ 资产总计 1,970,912,378.92 _______________ 2,050,958,241.69 ______________ 1,990,509,190.22 ______________ 2,093,303,846.90 _______________ -2- 中国长城计算机深圳股份有限公司 资产负债表(续) 2003年12月31日 附注 合并年末数 合并年初数 公司年末数 公司年初数 负债及股东权益 人民币元 人民币元 人民币元 人民币元 流动负债 短期借款 19 230,000,000.00 306,000,000.00 230,000,000.00 306,000,000.00 应付票据 20 179,499,044.22 133,760,287.66 179,499,044.22 133,760,287.66 应付账款 21 176,913,451.74 275,876,671.44 174,977,063.04 274,458,668.15 预收账款 22 4,634,171.56 4,803,931.38 4,630,518.31 4,764,521.58 应付工资 23 1,818,149.85 764,138.00 1,767,104.37 448,876.50 应付福利费 11,129,497.52 10,573,380.10 10,757,319.15 9,848,275.55 应交税金 24 3,663,668.34 (5,572,014.98) 3,399,320.41 (5,574,316.33) 其他应交款 25 176,678.56 16,498.51 157,596.96 6,820.02 其他应付款 26 35,024,825.49 41,283,110.43 67,677,904.92 75,661,520.05 预提费用 27 33,227,465.27 ______________ 27,435,658.03 ______________ 33,215,407.95 ______________ 27,133,241.02 ______________ 流动负债合计 676,086,952.55 ______________ 794,941,660.57 ______________ 706,081,279.33 ______________ 826,507,894.20 ______________ 长期负债 专项应付款 28 23,600,000.00 ______________ - ______________ 23,600,000.00 ______________ - ______________ 长期负债合计 23,600,000.00 ______________ - ______________ 23,600,000.00 ______________ - ______________ 负债合计 699,686,952.55 ______________ 794,941,660.57 ______________ 729,681,279.33 ______________ 826,507,894.20 ______________ 少数股东权益 10,397,515.48 ______________ 11,041,739.93 ______________ - ______________ - ______________ 股东权益 股本 29 458,491,500.00 458,491,500.00 458,491,500.00 458,491,500.00 资本公积 30 319,071,018.27 318,756,966.26 319,071,018.27 318,756,966.26 盈余公积 31 179,755,369.95 158,307,906.41 179,755,369.95 158,307,906.41 其中 公益金 89,120,545.60 78,396,813.83 89,120,545.60 78,396,813.83 资产负债表日后决议 分配的现金股利 32 45,849,150.00 91,698,300.00 45,849,150.00 91,698,300.00 未分配利润 33 257,660,872.67 ______________ 217,720,168.52 ______________ 257,660,872.67 ______________ 239,541,280.03 ______________ 股东权益合计 1,260,827,910.89 ______________ 1,244,974,841.19 ______________ 1,260,827,910.89 ______________ 1,266,795,952.70 ______________ 负债及股东权益总计 1,970,912,378.92 ______________ 2,050,958,241.69 ______________ 1,990,509,190.22 ______________ 2,093,303,846.90 ______________ 附注为会计报表的组成部分 第2页至第 45页的会计报表及相关附注于2004年4月22日由下列负责人签署 公司法定代表人 主管会计工作负责人 会计机构负责人 卢 明 何喜珍 赵家礼 __________________ _____________________ _____________________ -3- 中国长城计算机深圳股份有限公司 利润及利润分配表 2003年12月31日止年度 附注 合并本年累计数 合并上年累计数 公司本年累计数 公司上年累计数 人民币元 人民币元 人民币元 人民币元 一 主营业务收入 34 1,514,391,708.04 1,539,661,450.44 1,506,972,376.67 1,478,176,546.62 减 主营业务成本 34 1,448,079,699.86 1,477,604,300.19 1,449,707,800.89 1,417,280,583.76 主营业务税金及附加 35 1,051,676.17 ______________ ______________ 1,631,434.09 ______________ 934,415.59 _____________ 814,839.96 二 主营业务利润 65,260,332.01 60,425,716.16 56,330,160.19 60,081,122.90 加 其他业务利润 36 15,229,702.31 2,672,351.05 15,229,702.31 2,643,258.00 减 营业费用 86,358,261.34 103,091,808.38 81,832,044.09 91,590,056.75 管理费用 168,812,517.62 159,524,907.84 182,248,560.80 161,209,135.45 财务费用 37 10,612,888.25 20,856,495.32 11,538,520.08 ______________ ______________ ______________ 19,931,361.97 _____________ 三 营业利润 (185,293,632.89) (220,375,144.33) (204,059,262.47) (210,006,173.27) . 加 投资收益 38 293,533,112.38 286,890,366.32 291,488,195.57 278,638,481.10 补贴收入 39 596,120.81 5,464,255.86 196,608.00 215,618.60 营业外收入 40 649,532.53 21,786,045.43 642,553.53 21,786,045.43 减 营业外支出 41 2,897,893.26 ______________ ______________ 35,504,102.35 ______________ 2,851,888.45 _____________ 28,955,025.88 四 利润总额 106,587,239.57 58,261,420.93 85,416,206.18 61,678,945.98 减 所得税 42 - 34,507.28 - - 少数股东损益 (650,078.12) (5,739,298.58) - ______________ ______________ ______________ - _____________ 五 净利润 107,237,317.69 63,966,212.23 85,416,206.18 61,678,945.98 加 年初未分配利润 217,720,168.52 ______________ ______________ 258,245,498.73 ______________ 239,541,280.03 282,353,876.49 _____________ 六 可供分配的利润 324,957,486.21 322,211,710.96 324,957,486.21 344,032,822.47 减 提取法定盈余公积 33 10,723,731.77 6,396,621.22 10,723,731.77 6,396,621.22 提取法定公益金 33 10,723,731.77 6,396,621.22 10,723,731.77 ______________ ______________ ______________ 6,396,621.22 _____________ 七 可供股东分配的利润 303,510,022.67 309,418,468.52 303,510,022.67 331,239,580.03 减 提取任意盈余公积 33 - - - - 资产负债表日后决议 分配的现金股利 33 45,849,150.00 ______________ ______________ 91,698,300.00 ______________ 45,849,150.00 91,698,300.00 _____________ 八 年末未分配利润 257,660,872.67 ______________ ______________ 217,720,168.52 ______________ 257,660,872.67 239,541,280.03 _____________ 附注为会计报表的组成部分 补充资料 合并 合并 公司 公司 项目 本年累计数 上年累计数 本年累计数 上年累计数 出售 处置部门或被投资单位所得收益 - __________ 32,337,529.85 ____________ - __________ 32,337,529.85 ____________ -4- 中国长城计算机深圳股份有限公司 现金流量表 2003年12月31日止年度 项目 附注 合并本年累计数 合并上年累计数 公司本年累计数 公司上年累计数 人民币元 人民币元 人民币元 人民币元 一 经营活动产生的现金流量 销售商品 提供劳务收到的现金 1,707,222,621.73 1,752,722,583.61 1,699,023,663.95 1,678,856,762.71 收到的税费返还 399,512.81 5,270,292.26 - 21,655.00 收到的其他与经营活动有关的现金 69,338,195.79 ______________ 43,852,741.53 ______________ ______________ 67,453,736.01 37,856,633.45 ______________ 现金流入小计 1,776,960,330.33 ______________ 1,801,845,617.40 ______________ ______________ 1,766,477,399.96 1,716,735,051.16 ______________ 购买商品 接受劳务支付的现金 1,675,247,618.98 1,584,539,503.18 1,675,342,753.82 1,500,774,410.32 支付给职工以及为职工支付的现金 68,620,936.91 76,905,653.38 61,441,789.34 59,664,615.26 支付的各项税费 20,044,600.70 31,211,385.69 19,330,085.39 20,514,520.18 支付的其他与经营活动 有关的现金 43 89,650,682.93 ______________ 125,590,412.06 ______________ ______________ 83,446,628.39 105,167,453.53 ______________ 现金流出小计 1,853,563,839.52 ______________ 1,818,246,954.31 ______________ ______________ 1,839,561,256.94 1,686,120,999.29 ______________ 经营活动产生的现金流量净额 (76,603,509.19) ______________ (16,401,336.91) ______________ ______________ (73,083,856.98) 30,614,051.87 ______________ 二 投资活动产生的现金流量 增加子公司所收到的现金 - 8,162,101.61 - - 收回投资所收到的现金 103,500.00 168,315,400.00 - 128,315,400.00 取得投资收益所收到的现金 234,068,698.81 301,472,910.00 234,020,721.00 301,472,910.00 处置固定资产 无形资产和其他 长期资产所收回的现金净额 312,155.00 529,411.79 290,575.00 516,499.23 收到的其他与投资活动有关的现金 5,162,366.65 ______________ 2,671,763.08 4,227,879.27 ______________ ______________ 2,446,908.05 ______________ 现金流入小计 239,646,720.46 ______________ 481,151,586.48 ______________ 238,539,175.27 ______________ 432,751,717.28 ______________ 减少子公司所支付的现金 - 89,219,730.64 - - 购建固定资产 无形资产和其他 长期资产所支付的现金 44,693,099.55 113,568,667.46 44,557,696.00 112,940,428.29 投资所支付的现金 12,000,000.00 72,788,350.00 12,000,000.00 72,788,350.00 支付的其他与投资活动有关的现金 156,984.00 ______________ - 156,984.00 ______________ ______________ - ______________ 现金流出小计 56,850,083.55 ______________ 275,576,748.10 ______________ ______________ 56,714,680.00 185,728,778.29 ______________ 投资活动产生的现金流量净额 182,796,636.91 ______________ 205,574,838.38 ______________ ______________ 181,824,495.27 247,022,938.99 ______________ 三 筹资活动产生的现金流量 吸收投资所收到的现金 - 67,600,000.00 - - 借款所收到的现金 500,000,000.00 ______________ 576,000,000.00 ______________ ______________ 500,000,000.00 561,000,000.00 ______________ 现金流入小计 500,000,000.00 ______________ 643,600,000.00 ______________ ______________ 500,000,000.00 561,000,000.00 ______________ 偿还债务所支付的现金 576,000,000.00 692,959,137.23 576,000,000.00 630,000,000.00 分配股利 利润和偿付 利息所支付的现金 105,914,133.35 ______________ 113,870,205.11 ______________ ______________ 105,914,133.35 112,729,201.77 ______________ 现金流出小计 681,914,133.35 ______________ 806,829,342.34 ______________ ______________ 681,914,133.35 742,729,201.77 ______________ 筹资活动产生的现金流量净额 (181,914,133.35) ______________ (163,229,342.34) ______________ ______________ (181,914,133.35) (181,729,201.77) ______________ 四 汇率变动对现金及现金等价 物的影响额 (138,622.04) ______________ (391,687.29) ______________ ______________ (138,622.04) (391,687.29) _____________ 五 现金及现金等价物净增加额 (75,859,627.67) 25,552,471.84 (73,312,117.10) 95,516,101.80 ______________ ______________ ______________ _____________ -5- 中国长城计算机深圳股份有限公司 现金流量表(续) 2003年12月31日止年度 补充资料 合并本年累计数 合并上年累计数 公司本年累计数 公司上年累计数 人民币元 人民币元 人民币元 人民币元 将净利润调节为经营活动的现金流量 净利润 107,237,317.69 63,966,212.23 85,416,206.18 61,678,945.98 加 少数股东损益 (650,078.12) (5,739,298.58) - - 计提的资产减值准备 117,976,659.71 76,297,053.40 117,742,094.15 72,824,034.61 固定资产折旧 30,292,501.98 24,709,439.17 29,670,948.19 23,487,053.87 无形资产摊销 2,291,628.41 1,954,965.27 2,291,628.41 998,782.92 长期待摊费用摊销 2,641,395.19 2,597,290.73 2,641,395.19 2,211,531.35 待摊费用减少(减增加) 203,983.53 2,486,731.56 218,439.96 524,511.82 预提费用增加(减减少) 5,791,807.24 (1,741,618.47) 6,082,166.93 2,784,886.51 处理固定资产 无形资产 和其他长期资产的损失(减收益) 625,916.31 96,269.07 579,911.50 110,457.55 财务费用 9,192,088.74 19,891,829.32 10,126,576.12 18,975,681.01 投资损失 减收益 (293,533,112.38) (286,890,366.32) (291,488,195.57) (278,638,481.10) 存货的减少 减增加 49,383,065.54 135,715,336.89 74,634,489.11 100,573,937.71 经营性应收项目的减少 减增加 (91,966,277.31) (96,273,325.13) (93,126,096.81) (50,374,734.51) 经营性应付项目的增加 减减少 (16,090,405.72)______________ _____________ 46,528,143.95 ______________ (17,873,420.34) _____________ 75,457,444.15 经营活动产生的现金流量净额 (76,603,509.19)______________ _____________ (16,401,336.91) ______________ (73,083,856.98) _____________ 30,614,051.87 现金及现金等价物净增加情况 现金的年末数 221,250,821.12 297,110,448.79 219,660,070.66 292,972,187.76 减 现金的年初数 297,110,448.79 271,557,976.95 292,972,187.76 _____________ ______________ ______________ 197,456,085.96 _____________ 现金及现金等价物净增加(减少)额 (75,859,627.67)______________ _____________ 25,552,471.84 ______________ (73,312,117.10) _____________ 95,516,101.80 附注为会计报表的组成部分 -6- 中国长城计算机深圳股份有限公司 会计报表附注 ２００３年１２月３１日止年度 1. 概况 中国长城计算机深圳股份有限公司为一家在中华人民共和国成立的股份有限公司 以下 简称 公司 系由中国长城计算机集团公司独家发起重组设立 公司成立于1997年6 月19日 根据国有资产管理局国资企发[1998]35号文件批准 中国长城计算机集团公司于 1998年3月20日将其在中国长城计算机深圳股份有限公司持有的全部股权连同其在深圳开 发科技股份有限公司及深圳开发磁记录有限公司持有的全部股权及有关负债纳入股份制 改组范围 独家发起设立长城科技股份有限公司并于1999年8月5日在香港联交所上市 故现公司的国有法人股股权由长城科技股份有限公司 以下简称 长城科技 持有 公司发行的A股股票于1997年6月26日在深圳证券交易所挂牌上市 公司主要从事电子计 算机硬件 软件系统及网络系统 电子产品的技术开发 生产 销售及售后服务 公司主营业务集中于信息技术行业 包括网络电脑及显示终端 电脑电源 软件与大型 应用网络系统集成 电子商务整体解决方案等 2. 重要会计政策 会计估计和合并会计报表的编制方法 会计制度及准则 公司执行 企业会计准则 及 企业会计制度 及其补充规定 会计年度 会计年度为公历年度 即每年1月1日起至12月31日止 记账本位币 公司采用人民币为记账本位币 记账基础和计价原则 公司采用权责发生制为记账基础 以历史成本为计价原则 外币业务核算 发生外币(指记账本位币以外的货币)业务时 外币金额按业务发生当时的市场汇价中间价 以下简称 市场汇价 折算为人民币入账 外币账户的年末外币金额按年末市场汇 价折算为人民币金额 外币汇兑损益除与购建固定资产有关的外币专门借款产生的汇兑 损益 在固定资产达到预定可使用状态前计入资产成本 属于筹建期间的 计入长期待 摊费用外 其余计入当期的财务费用 -7- 中国长城计算机深圳股份有限公司 会计报表附注 ２００３年１２月３１日止年度 2. 重要会计政策 会计估计和合并会计报表的编制方法 续 合并会计报表的编制方法 (1) 合并范围确定原则 合并会计报表合并了每年12月31日止公司及其所有子公司的年度会计报表 子公司是 指公司通过直接或间接拥有其50%以上权益性资本的被投资企业 或是公司通过其他 方法对其经营活动能够实施控制的被投资企业 (2) 合并所采用的会计方法 子公司采用的主要会计政策按照公司统一规定的会计政策厘定 子公司在购买日后及出售日前的经营成果及现金流量已适当地分别包括在合并利润及 利润分配表及合并现金流量表中 公司与子公司及子公司相互之间的所有重大账目及交易已于合并时冲销 现金等价物 现金等价物为企业持有的期限短 流动性强 易于转换为已知金额现金 价值变动风险 很小的投资 坏账核算 (1) 坏账确认的标准 因债务人破产 依照法律程序清偿后 确定无法收回的应收款项 因债务人死亡 既无遗产可供清偿 又无义务承担人 确定无法收回的应收款项 因债务人逾期未履行偿债义务 并且具有确凿证据表明无法收回或收回的可能性不大 的应收款项 (2) 坏账损失的核算方法 采用备抵法 按年末应收款项余额之可收回性计提 公司根据以往的经验 债务单位 的实际财务状况和现金流量的情况以及其他相关信息 先对大额应收款项进行个别分 析计提坏账准备 然后再对剩余应收款项按账龄分析法计提一般坏账准备 一般坏账 准备的计提比例如下 账龄 计提比例 1年以内 2%-5% 1至2年 10% 2至3年 30% 3年以上 60%-100% -8- 中国长城计算机深圳股份有限公司 会计报表附注 ２００３年１２月３１日止年度 2. 重要会计政策 会计估计和合并会计报表的编制方法 续 坏账核算 续 (2) 坏账损失的核算方法 续 另外 对于应收账款中账龄在180天至365天并且在半年以上无还款记录的部分 将坏 账准备的计提比例提高至50% 对于账龄超过365天并且在一年以上无还款记录的部 分 将坏账准备的计提比例提高至100% 存货 存货按取得时的实际成本计价 实际成本包括采购成本 加工成本和其他使存货达到目 前场所和使用状态所发生的支出 存货主要分为原材料 在产品 产成品和库存商品 等 存货发出时 采用标准成本法核算 月末按成本差异率将标准成本调整为实际成本 低值易耗品以及包装物在领用时一次摊销 存货跌价准备 期末存货按照成本与可变现净值孰低计量 当其可变现净值低于成本时 提取存货跌价 准备 存货跌价准备按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取 可变现净值是指在正常生产经营过程中 以存货的估计售价减去至完工估计将要发生的 成本 估计的销售费用以及相关税金后的金额 可收回金额的确定 可收回金额是指资产的销售净价与预期从该资产的持续使用和使用寿命结束时的处置中 形成的预计未来现金流量的现值两者之中的较高者 长期投资 (1) 长期股权投资核算方法 长期股权投资在取得时按初始投资成本计价 公司对被投资单位无控制 无共同控制且无重大影响的 长期股权投资采用成本法核 算 公司对被投资单位具有控制 共同控制或重大影响的 长期股权投资采用权益法 核算 采用成本法核算时 当期投资收益仅限于所获得的被投资单位在接受投资后产生的累 积净利润的分配额 所获得的被投资单位宣告分派的利润或现金股利超过上述数额的 部分 作为初始投资成本的收回 冲减投资的账面价值 -9- 中国长城计算机深圳股份有限公司 会计报表附注 ２００３年１２月３１日止年度 2. 重要会计政策 会计估计和合并会计报表的编制方法 续 长期投资 续 (1) 长期股权投资核算方法 续 采用权益法核算时 当期投资损益为按应享有或应分担的被投资单位当年实现的净利 润或发生的净亏损的份额 在确认应分担的被投资单位发生的净亏损时 以投资账面 价值减记至零为限 如果被投资单位以后各期实现净利润 在收益分享额超过未确认 的亏损分担额以后 按超过未确认的亏损分担额的金额 恢复投资的账面价值 长期股权投资采用权益法核算时 初始投资成本与应享有被投资单位所有者权益份额 之间的差额为长期股权投资差额 初始投资成本大于应享有被投资单位所有者权益份 额的差额 借记长期股权投资 股权投资差额 并按一定期限平均摊销 计入损益 合同规定了投资期限的 按投资期限摊销 合同没有规定投资期限的 按不超过10年 的期限摊销 初始投资成本低于应享有被投资单位所有者权益份额的差额 在财会 [2003]10号文发布之前产生的 贷记长期股权投资 股权投资差额 并按一定期限平 均摊销 计入损益 合同规定了投资期限的 按投资期限摊销 合同没有规定投资期 限的 按不低于10年的期限摊销 在财会[2003]10号文发布之后产生的 贷记资本公 积 股权投资准备 (2) 长期投资减值准备 期末 公司按长期投资的减值迹象判断是否应当计提减值准备 当长期投资可收回金 额低于账面价值时 则按其差额计提长期投资减值准备 固定资产及折旧 固定资产是指为生产商品 提供劳务 出租或经营管理而持有的 使用年限超过一年 单位价值较高的有形资产 固定资产以取得时的实际成本入账 并从其达到预定可使用状态的次月起 采用直线法 提取折旧 各类固定资产的估计残值率 折旧年限和年折旧率如下 类别 估计残值率 折旧年限 年折旧率 房屋建筑物 10% 35年 2.57% 机器设备 5% 10年 9.5% 电子设备 器具及家具 5% 5年 19% 运输设备 5% 6年 15.83% 其他设备 5% 5年 19% -10- 中国长城计算机深圳股份有限公司 会计报表附注 ２００３年１２月３１日止年度 2. 重要会计政策 会计估计和合并会计报表的编制方法 续 固定资产减值准备 期末 公司按固定资产的减值迹象判断是否应当计提减值准备 当固定资产可收回金额 低于账面价值时 则按其差额计提固定资产减值准备 在建工程 在建工程成本按实际工程支出确定 实际工程成本包括在建期间发生的各项工程支出 工程达到预定可使用状态前的资本化 的专门借款的借款费用以及其他相关费用等 在建工程不计提折旧 在建工程在达到预 定可使用状态后结转为固定资产 对长期停建并且预计在未来3年内不会重新开工的在建工程 所建项目无论在性能上 还 是在技术上已经落后 并且给企业带来的经济利益具有很大的不确定性的在建工程 或 其他有证据表明已发生了减值的在建工程 按可收回金额低于账面价值的差额 计提减 值准备 无形资产 无形资产按取得时的实际成本计量 购入的无形资产 其实际成本按实际支付的价款确 定 执行 企业会计制度 前购入或以支付土地出让金方式取得的土地使用权 作为无形资 产核算 并按下述的期限分期摊销 执行 企业会计制度 后购入或以支付土地出让金方式取得的土地使用权 在尚未开发 或建造自用项目前 作为无形资产核算 并按下述的期限分期摊销 当利用土地建造自 用项目时 将土地使用权的账面价值全部转入在建工程成本 无形资产自取得当月起在预计使用年限内分期平均摊销 计入损益 如预计使用年限超 过了相关合同规定的受益年限或法律规定的有效年限 则摊销期限不超过受益年限和有 效年限两者之中较短者 如合同没有规定受益年限 法律也没有规定有效年限的 摊销 年限为10年 无形资产减值准备 期末 公司按无形资产的减值迹象判断是否应当计提减值准备 当无形资产可收回金额 低于账面价值时 则按其差额提取无形资产减值准备 -11- 中国长城计算机深圳股份有限公司 会计报表附注 ２００３年１２月３１日止年度 2. 重要会计政策 会计估计和合并会计报表的编制方法 续 长期待摊费用 筹建期间发生的费用 除用于购建固定资产以外 于企业开始生产经营当月起一次计入 当期损益 其他长期待摊费用在相关项目的受益期内平均摊销 借款费用 借款费用包括因借款而发生的利息 折价或溢价的摊销和辅助费用 以及因外币借款而 发生的汇兑差额 购建固定资产的专门借款发生的借款费用 在该资产达到预定可使用 状态前 按借款费用资本化金额的确定原则予以资本化 计入该项资产的成本 其他的 借款费用于发生当期确认为财务费用 收入确认 (1)商品销售收入 当公司已将商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方 并不再对该商品实施继续 管理权和实际控制权 与交易相关的经济利益能够流入企业 相关的收入和成本能 够可靠地计量时 确认营业收入的实现 (2)提供劳务收入 如提供的劳务合同在同一年度内开始并完成的 在完成劳务时 确认营业收入的实 现 如劳务的开始和完成分属不同的会计年度 在提供劳务交易的结果能够可靠估 计的情况下 在资产负债表日按照完工百分比法确认相关劳务收入 否则按已经发 生并预计能够补偿的劳务成本金额确认收入 并将已发生劳务成本作为当期费用 已经发生的劳务成本如预期不能得到补偿的则不确认收入 (3)利息收入 按让渡现金使用权的时间和适用利率计算确定 (4)补贴收入 补贴收入以实际已收到的金额计入损益 -12- 中国长城计算机深圳股份有限公司 会计报表附注 ２００３年１２月３１日止年度 2. 重要会计政策 会计估计和合并会计报表的编制方法 续 租赁 (1)公司作为承租人记录经营租赁业务 经营租赁的租金支出在租赁期内的各个期间按直线法确认为费用 (2)公司作为出租人记录经营租赁业务 经营租赁的租金收入在租赁期内的各个期间按直线法确认为收入 所得税 所得税按应付税款法核算 计算所得税费用所依据的应纳税所得额系根据有关税法规定 对本年度会计所得额作相应调整后得出 3. 重要会计政策变更 根据财政部关于印发 企业会计准则 资产负债表日后事项 修订事项的通知 财会 [2003]12号 对于资产负债表日后至财务报告批准报出日之间董事会制定的利润分配方 案中分配给投资者的现金股利 由原作为调整事项确认为应付股利 改为在资产负债表 股东权益中单独列示 此项会计政策变更采用追溯调整法 上述会计政策变更的主要影响如下 资产负债表日后决 议分配的现金股利 对净资产的影响 人民币元 人民币元 2002年1月1日未追溯调整前余额 - 1,181,008,628.96 资产负债表日后决议分配的现金股利 91,698,300.00 _____________ 91,698,300.00 _______________ 2002年1月1日追溯调整后余额 91,698,300.00 _____________ 1,272,706,928.96 _______________ _____________ _______________ 2002年12月31日未追溯调整前余额 - 1,153,276,541.19 资产负债表日后决议分配的现金股利 91,698,300.00 _____________ 91,698,300.00 _______________ 2002年12月31日追溯调整后余额 91,698,300.00 _____________ 1,244,974,841.19 _______________ _____________ _______________ 上述会计政策变更对本年净利润无重大影响 -13- 中国长城计算机深圳股份有限公司 会计报表附注 ２００３年１２月３１日止年度 4. 税项 增值税 按销售收入的17%计算销项税额 并按抵扣进项税额后的余额缴纳 营业税 营业税按营业收入的5%缴纳 所得税 公司所得税税率为15% 公司之子公司商网通电子商务有限公司所得税税率(以下简称 商网通 )为33% 公司之子公司北京长城鼎兴网络通信技术有限公司(以下简称 长城鼎兴 )所得税税率为 33% 5. 本年度合并会计报表范围及控股子公司情况 公司拥有所有子公司的基本情况如下 公司直接 经济 子公司名称 注册地点 持有比例 注册资本 主营业务 性质或类型 是否合并 人民币 商网通电子商务 北京 75% 5,000万元 电子商务服务 计算机及互联网 有限责任公司 是 有限公司 产品 技术开发 咨询 转让 北京长城鼎兴网络 北京 71.67% 2,280万元 销售开发后的产品 计算机及 有限责任公司 是 通信技术有限公司 外围设备 电讯设备 机械 电器设备 电子元器件 承接 计算机网络工程及信息咨询服务等 -14- 中国长城计算机深圳股份有限公司 会计报表附注 ２００３年１２月３１日止年度 6. 货币资金 合并年末数 合并年初数 外币金额 折算率 人民币元 外币金额 折算率 人民币元 现金 人民币 538,145.68 419,311.45 港元 20,953.33 1.06 22,237.77 23,974.73 1.06 25,441.79 美元 39,739.24 8.28 328,941.56 11,506.34 8.28 95,239.24 英镑 501.92 13.31 6,682.96 501.92 13.27 6,659.50 银行存款 人民币 202,862,312.29 294,476,273.80 港元 97,078.42 1.06 103,029.33 154,366.59 1.06 164,081.70 美元 1,650,581.33 8.28 13,662,686.96 193,952.76 8.28 1,605,405.19 欧元 17,530.21 9.15 160,388.76 734.43 8.09 5,939.77 其他货币资金 人民币 3,566,395.81 311,114.91 美元 - _____________ 118.57 8.28 981.44 _____________ 221,250,821.12 _____________ 297,110,448.79 _____________ _____________ _____________ 截至2003年12月31日止 货币资金中无用于质押 担保的资金 7. 应收票据 合并年末数 合并年初数 人民币元 人民币元 商业承兑汇票 117,632,985.91 - 银行承兑汇票 44,605,266.57 _____________ 55,629,371.31 ____________ 162,238,252.48 _____________ 55,629,371.31 ____________ _____________ ____________ 截至2003年12月31日止 公司结存的应收票据中无已抵押的应收票据 本年度已贴现尚 未到期的商业承兑汇票详见附注45(3) 8. 应收账款 应收账款账龄分析如下 合并年末数 合并年初数 金额 比例 坏账准备 账面价值 金额 比例 坏账准备 账面价值 人民币元 % 人民币元 人民币元 人民币元 % 人民币元 人民币元 1年以内 189,495,659.25 50.18 3,634,704.77 185,860,954.48 246,146,105.38 61.31 3,796,672.56 242,349,432.82 1至2年 60,964,598.59 16.14 12,532,807.49 48,431,791.10 59,942,638.87 14.93 17,988,457.16 41,954,181.71 2至3年 34,143,032.42 9.04 33,360,554.16 782,478.26 75,950,608.77 18.92 39,885,047.98 36,065,560.79 3年以上 _____________ 93,061,652.08 ______ 24.64 ____________ 92,446,214.74 ____________ 615,437.34 _____________ 19,458,944.82 ______ 4.84 ____________ 15,967,478.89 ____________ 3,491,465.93 377,664,942.34 100.00 141,974,281.16 _____________ 235,690,661.18 _____________ 401,498,297.84 100.00 ____________ 77,637,656.59 323,860,641.25 _____________ ______ ______ ____________ ____________ ____________ ____________ _____________ ______ ______ ____________ ____________ ____________ -15- 中国长城计算机深圳股份有限公司 会计报表附注 ２００３年１２月３１日止年度 8. 应收账款(续) 1 欠款金额前五名情况如下 前五名欠款总额 占应收账款总额比例 人民币元 145,955,717.40 ____________ 38.65% ___________ ____________ ___________ 2 持公司5%以上股份股东欠款情况如下 股东名称 合并年末数 合并年初数 人民币元 人民币元 长城科技股份有限公司 89,625.59 __________ 417,950.00 __________ 9. 其他应收款 其他应收款账龄分析如下 合并年末数 合并年初数 金额 比例 坏账准备 账面价值 金额 比例 坏账准备 账面价值 人民币元 % 人民币元 人民币元 人民币元 % 人民币元 人民币元 1年以内 29,132,102.19 48.17 363,858.79 28,768,243.40 34,840,906.59 70.76 3,547,547.45 31,293,359.14 1至2年 19,953,992.08 32.99 6,968,619.44 12,985,372.64 9,266,316.09 18.82 475,374.27 8,790,941.82 2至3年 6,918,326.58 11.44 1,388,172.64 5,530,153.94 331,575.42 0.67 99,472.62 232,102.80 3年以上 4,477,186.47 7.40 3,556,282.69 920,903.78 4,799,415.72 9.75 3,550,680.92 1,248,734.80 ____________ ______ ____________ ____________ _____________ ______ ___________ ____________ 60,481,607.32 100.00 ____________ ____________ 12,276,933.56 48,204,673.76 _____________ 49,238,213.82 100.00 ___________ 7,673,075.26 41,565,138.56 ____________ ______ ______ ____________ ____________ ____________ _____________ ______ ______ ___________ ____________ ____________ 1 欠款金额前五名情况如下 前五名欠款总额 占其他应收款总额比例 人民币元 34,081,362.50 _____________ 56.35% ___________ _____________ ___________ 2 持公司5%以上股份股东欠款情况如下 股东名称 合并年末数 合并年初数 人民币元 人民币元 长城科技股份有限公司 399,077.66 __________ 380,420.60 __________ __________ __________ -16- 中国长城计算机深圳股份有限公司 会计报表附注 ２００３年１２月３１日止年度 10. 坏账准备 合并 合并 合并 应收账款 其他应收款 合计 人民币元 人民币元 人民币元 年初数 77,637,656.59 7,673,075.26 85,310,731.85 本年计提 67,631,235.44 6,319,518.46 73,950,753.90 本年其他转出 (3,294,610.87) ___________ _____________ (1,715,660.16) _____________ (5,010,271.03) 年末数 141,974,281.16 _____________ 12,276,933.56 ___________ 154,251,214.72 _____________ 11. 预付账款 预付账款账龄分析如下 合并年末数 合并年初数 金额 比例 金额 比例 人民币元 % 人民币元 % 1年以内 6,185,305.11 100.00 2,970,477.14 86.40 1至2年 - ___________ - ______ 467,469.83 ___________ 13.60 ______ 6,185,305.11 ___________ 100.00 ______ 3,437,946.97 ___________ 100.00 ______ 截至2003年12月31日止 预付账款余额中无持公司5%以上股份的股东欠款 12. 存货 合并年末数 合并年初数 金额 跌价准备 账面价值 金额 跌价准备 账面价值 人民币元 人民币元 人民币元 人民币元 人民币元 人民币元 原材料 62,818,887.51 10,812,320.27 52,006,567.24 150,830,943.29 41,734,661.82 109,096,281.47 在产品 4,625,525.89 - 4,625,525.89 1,547,643.98 - 1,547,643.98 产成品 93,097,231.48 44,571,376.08 48,525,855.40 127,292,370.30 34,988,921.94 92,303,448.36 库存商品 ____________ 3,935,681.91 ___________ 560,731.77 ____________ 3,374,950.14 _____________ 3,814,250.36 ____________ 507,593.85 ____________ 3,306,656.51 164,477,326.79 55,944,428.12 ____________ 108,532,898.67 ___________ ____________ 283,485,207.93 ____________ _____________ 77,231,177.61 206,254,030.32 ____________ 存货跌价准备变动如下 人民币元 合并年初数 77,231,177.61 本年计提 48,338,066.11 本年其他转出 (69,624,815.60) ____________ 合并年末数 55,944,428.12 ____________ -17- 中国长城计算机深圳股份有限公司 会计报表附注 ２００３年１２月３１日止年度 13. 待摊费用 类别 合并年末数 合并年初数 年末结存余额原因 人民币元 人民币元 租赁费 42,023.01 262,551.18 受益期跨会计年度 未付款进项税额 - 18,143.42 从商业企业采购的未 付款进项税暂未抵扣 其他 83,196.00 _________ 48,507.94 __________ 受益期跨会计年度 125,219.01 _________ 329,202.54 __________ 14. 长期股权投资 合并年末数 合并年初数 投资金额 减值准备 账面价值 投资金额 减值准备 账面价值 人民币元 人民币元 人民币元 人民币元 人民币元 人民币元 长期股权投资 其中 对联营公司投资 456,220,916.02 - 456,220,916.02 382,307,816.61 - 382,307,816.61 对其他股权投资 78,232,930.00 30,000,000.00 48,232,930.00 78,232,930.00 30,000,000.00 48,232,930.00 股权投资差额 10,139,363.53 _____________ - ____________ 10,139,363.53 _____________ 12,134,574.37 _____________ - ____________ 12,134,574.37 ____________ 合计 544,593,209.55 _____________ 30,000,000.00 ____________ 514,593,209.55 472,675,320.98 30,000,000.00 442,675,320.98 _____________ ____________ _____________ _____________ _____________ _____________ ____________ ____________ ____________ ____________ 长期股权投资减值准备变动如下 人民币元 合并年末及年初数 30,000,000.00 ___________ ___________ -18- 中国长城计算机深圳股份有限公司 会计报表附注 ２００３年１２月３１日止年度 14. 长期股权投资 (续) (1) 对联营公司投资 原始投资额 权益变动 占被投资单位 本年权益增(减) 本年 年末 被投资公司名称 注册资本比例 年初数 本年增(减) 损益调整 股权投资准备 分回股利 累计增(减)额 减值准备 账面价值 % 人民币元 人民币元 人民币元 人民币元 人民币元 人民币元 人民币元 人民币元 长城计算机软件与系统有限公司 40 40,000,000.00 - 2,280,666.88 - - 6,697,399.77 - 46,697,399.77 长城国际信息产品 深圳 有限公司(注1) 20 8,445,253.35 4,800,950.00 302,602,948.40 - (227,813,671.00) 317,450,371.05 - 330,696,574.40 深圳长科国际电子有限公司(注2) 30 29,865,432.71 - (22,646,841.47) - 156,984.00 (23,182,886.51) - 6,682,546.20 北京金长科国际电子有限公司 30 24,840,000.00 - (2,543,412.40) - - (5,607,207.60) - 19,232,792.40 国际商业机器租赁有限公司 20 16,559,800.00 - 470,512.80 296,491.00 - 1,869,927.65 - 18,429,727.65 金士顿科技电子 上海 有限公司 20 16,553,850.00 - 4,308,471.20 - - 5,928,025.60 - 22,481,875.60 长信数码信息文化发展有限公司 24 - 12,000,000.00 - - - - - 12,000,000.00 ____________ ____________ _____________ __________ ______________ _____________ _________ _____________ 136,264,336.06 ____________ 16,800,950.00 284,472,345.41 296,491.00 (227,656,687.00) 303,155,629.96 - 456,220,916.02 ____________ ____________ ____________ _____________ _____________ __________ ______________ __________ ______________ _____________ _____________ _________ _________ _____________ _____________ 注1 本年对长城国际信息产品(深圳)有限公司(简称 长城国际 )所增加的原始投资额 为长城国际增加注册资本由未分配利 润转增资本 注2 本年支付深圳长科国际电子有限公司(以下简称 深圳长科 )之股利人民币156,984.00元 系公司本年归还上年深圳长科 多支付的股利 -19- 中国长城计算机深圳股份有限公司 会计报表附注 ２００３年１２月３１日止年度 14. 长期股权投资 (续) (2) 对其他股权投资 占被投资单位 原始投资额 被投资公司名称 注册资本比例 年初数 本年增减 减值准备 年末账面价值 % 人民币元 人民币元 人民币元 人民币元 长城宽带网络服务有限公司 7.5 45,000,000.00 - 30,000,000.00 15,000,000.00 深圳海量存储设备有限公司 10 33,152,930.00 - - 33,152,930.00 北京中房信网络技术有限公司 16 80,000.00 ___________ - _________ - ___________ 80,000.00 ___________ 78,232,930.00 ___________ - _________ 30,000,000.00 ___________ 48,232,930.00 ___________ (3) 股权投资差额 被投资公司名称 初始金额 摊销期限 年初数 本年增(减) 本年摊销额 摊余金额 年末账面价值 形成原因 人民币元 人民币元 人民币元 人民币元 人民币元 人民币元 长城国际信息产品 深圳 有限公司 14,379,968.40 10年 7,119,648.34 - (1,437,996.84) 5,681,651.50 5,681,651.50 初始投资成本高于应 享有被投资单位所有 者权益份额 北京长城鼎兴网络通信技术有限公司 5,572,140.03 ___________ 10年 5,014,926.03 ___________ - __________ (557,214.00) ____________ 4,457,712.03 ___________ 4,457,712.03 ___________ 初始投资成本高于应 享有被投资单位所有 者权益份额 19,952,108.43 ___________ 12,134,574.37 ___________ - __________ (1,995,210.84) ____________ 10,139,363.53 ___________ 10,139,363.53 ___________ ___________ __________ ____________ ___________ ___________ ___________ -20- 中国长城计算机深圳股份有限公司 会计报表附注 ２００３年１２月３１日止年度 15. 固定资产 累计折旧及减值准备 合并 合并 合并 电子设备 合并 合并 合并 房屋建筑物 机器设备 器具及家具 运输设备 其他设备 合计 人民币元 人民币元 人民币元 人民币元 人民币元 人民币元 原值 年初数 457,085,633.98 83,224,864.35 30,435,512.69 7,532,608.91 2,986,200.03 581,264,819.96 本年购置 - 218,982.00 2,224,497.90 2,131,517.00 170,736.50 4,745,733.40 本年在建工程转入 149,804,460.81 26,436,276.49 3,725,714.12 - 551,032.65 180,517,484.07 本年减少 - (198,537.00) (4,954,156.22) (908,230.00) (181,152.85) (6,242,076.07) ______________ ______________ ______________ ______________ _____________ _____________ 年末数 606,890,094.79 109,681,585.84 31,431,568.49 8,755,895.91 3,526,816.33 760,285,961.36 ______________ ______________ ______________ ______________ ______________ ______________ ______________ ______________ _____________ _____________ _____________ _____________ 累计折旧 年初数 38,973,073.98 17,370,428.65 16,859,059.67 3,702,622.91 1,498,853.53 78,404,038.74 本年计提 15,588,993.37 7,782,833.73 5,463,251.21 971,019.00 486,404.67 30,292,501.98 本年减少 - (127,893.26) (3,643,488.23) (644,866.00) (37,425.73) (4,453,673.22) ______________ ______________ ______________ ______________ _____________ _____________ 年末数 54,562,067.35 25,025,369.12 18,678,822.65 4,028,775.91 1,947,832.47 104,242,867.50 ______________ ______________ ______________ ______________ ______________ ______________ ______________ ______________ _____________ _____________ _____________ _____________ 减值准备 年初数 - 3,779,356.99 407,042.00 - 8,488.00 4,194,886.99 本年计提 - - 698,110.73 - - 698,110.73 本年转出 - (25,027.00) (153,614.00) - - (178,641.00) ______________ ______________ ______________ ______________ _____________ _____________ 年末数 - 3,754,329.99 951,538.73 - 8,488.00 4,714,356.72 ______________ ______________ ______________ ______________ _____________ _____________ 净值 年初数 418,112,560.00 62,075,078.71 13,169,411.02 3,829,986.00 1,478,858.50 498,665,894.23 ______________ ______________ ______________ ______________ _____________ _____________ 年末数 552,328,027.44 80,901,886.73 11,801,207.11 4,727,120.00 1,570,495.86 651,328,737.14 ______________ ______________ ______________ ______________ _____________ _____________ 其中 年末经营租赁租 出资产净值 273,351,677.13 - - - - 273,351,677.13 ______________ ______________ ______________ ______________ ______________ ______________ ______________ ______________ _____________ _____________ _____________ _____________ 截至2003年12月31日止 公司尚有石岩生产基地 北京金长科大厦及深圳长城科技大厦计 人民币318,950,098.60元(原值)的房产证正在办理中 北京金长科大厦和深圳长城科技大厦 已于本年度完工 -21- 中国长城计算机深圳股份有限公司 会计报表附注 2003年12月31日止年度 16. 在建工程 合并 本年资本 本年完工 合并 工程 工程名称 工程预算数 年初数 本年增加数 化利息 转入固定资产 年末数 资金来源 进度 人民币千元 人民币元 人民币元 人民币元 人民币元 人民币元 % 长科变电站改造工程 263 - 263,240.97 - 263,240.97 - 自有资金 100% 石岩基地PC制造项目 122 - 122,124.98 - 122,124.98 - 自有资金 100% 电源库房空调工程 971 - 970,830.09 - 970,830.09 - 自有资金 100% 显示器技术改造项目 483 - 483,449.99 - 483,449.99 - 自有资金 100% 电源电器改造工程 165 - 165,000.00 - 165,000.00 - 自有资金 100% 长科大厦数据中心 432 4,083.00 427,354.72 - 431,437.72 - 自有资金 100% 电源仪器设备扩增项目 2,100 258,288.67 2,735,728.99 - 2,994,017.66 - 自有资金 100% 北京金长科大厦 79,000 51,301,203.93 3,323,164.90 351,433.83 54,975,802.66 - 自有资金 贷款 100% 科技园新厂房装修项目 58,644 15,414,080.83 4,439,147.50 - 19,853,228.33 - 自有资金 100% 深圳长城科技大厦(注) 331,000 95,177,894.41 _____________ 5,080,457.26 _____________ - ____________ 100,258,351.67 _____________ - ___________ 募股资金 自有资金 100% 合计 162,155,550.84 18,010,499.40 351,433.83 180,517,484.07 - _____________ _____________ ____________ _____________ ___________ 注 系公司与长城科技合作兴建项目 公司承担34%的出资 享有相应份额的资产利益 本年已经完工全部转入固定资产 -22- 中国长城计算机深圳股份有限公司 会计报表附注 ２００３年１２月３１日止年度 17. 无形资产 合并 合并 合并 土地使用权 非专利技术 合计 人民币元 人民币元 人民币元 原值 年初数 注1 17,623,381.00 12,060,871.25 29,684,252.25 本年增加 注2 8,420,928.60 ____________ - ____________ 8,420,928.60 ____________ 年末数 26,044,309.60 ____________ 12,060,871.25 ____________ 38,105,180.85 ____________ 累计摊销 年初数 4,010,839.00 2,399,938.69 6,410,777.69 本年摊销 897,662.58 ____________ 1,393,965.83 ____________ 2,291,628.41 ____________ 年末数 4,908,501.58 ____________ 3,793,904.52 ____________ 8,702,406.10 ____________ 减值准备 年初及年末数 注3 - ____________ 6,996,350.56 ____________ 6,996,350.56 ____________ 净值 年初数 13,612,542.00 ____________ 2,664,582.00 ____________ 16,277,124.00 ____________ 年末数 21,135,808.02 1,270,616.17 22,406,424.19 ____________ ____________ ____________ 注1 土地使用权是从关联方中国长城计算机深圳公司于1997年以有偿方式取得 转让价 为人民币17,623,381.00元 注2 本年增加的土地使用权是从深圳市同富康实业发展有限公司以有偿方式取得 在向 深圳市国土局缴纳该土地出让金及相关征地管理费之后 土地使用权的取得成本计 人民币8,420,928.60元 注3 公司之子公司商网通和长城鼎兴上年度对其分别拥有的非专利技术的可收回性进行 了检查 判断该等非专利技术创造的经济利益不足以补偿成本 故按账面摊余价值 计提了减值准备 18. 长期待摊费用 种类 合并年初数 本年增加数 本年摊销数 合并年末数 剩余摊销期 人民币元 人民币元 人民币元 人民币元 租入固定资产改良支出 2,997,571.90 ___________ - 2,641,395.19 356,176.71 1.5年 ___________ __________ __________ ___________ ___________ _________ _________ -23- 中国长城计算机深圳股份有限公司 会计报表附注 ２００３年１２月３１日止年度 19. 短期借款 借款类别 合并年末数 合并年初数 人民币元 人民币元 担保借款 -人民币 80,000,000.00 10,000,000.00 信用借款 -人民币 150,000,000.00 _____________ 296,000,000.00 ______________ 230,000,000.00 _____________ 306,000,000.00 ______________ _____________ ______________ 担保借款合同是公司与中国进出口银行签订 并由广东发展银行深圳分行提供担保 20. 应付票据 合并年末数 合并年初数 人民币元 人民币元 商业承兑汇票 13,121,632.93 3,690,599.83 银行承兑汇票 116,428,363.64 130,069,687.83 信用证 49,949,047.65 _____________ - _____________ 179,499,044.22 _____________ 133,760,287.66 _____________ _____________ _____________ 截至2003年12月31日止 以上应付票据承兑期均为1年内 21. 应付账款 截至2003年12月31日止 应付账款余额中无欠持公司5%以上股份股东的款项 亦无账龄超 过三年的大额应付账款 22. 预收账款 截至2003年12月31日止 预收账款余额中无欠持公司5%以上股份股东的款项 亦无账龄超 过一年的大额预收账款 23. 应付工资 截至2003年12月31日止 应付工资中无属于拖欠性质或工效挂钩的部分 -24- 中国长城计算机深圳股份有限公司 会计报表附注 ２００３年１２月３１日止年度 24. 应交税金 合并年末数 合并年初数 人民币元 人民币元 增值税 2,125,190.53 (6,053,787.16) 营业税 536,123.59 185,946.00 城市维护建设税 100,167.56 37,652.27 代扣代缴个人所得税 299,864.93 258,173.91 房产税 490,275.53 - 印花税 112,046.20 ____________ - ____________ 3,663,668.34 ____________ (5,572,014.98) ____________ 25. 其他应交款 性质 计缴标准 合并年末数 合并年初数 人民币元 人民币元 教育费附加 应缴纳增值税 营业税税额×3% 176,678.56 __________ 16,498.51 _________ __________ _________ 26. 其他应付款 截至2003年12月31日止 其他应付款余额中欠持公司5%以上股份股东的款项情况如下 股东名称 合并年末数 合并年初数 人民币元 人民币元 长城科技股份有限公司 2,591,204.87 ___________ 1,306,573.52 ___________ ___________ ___________ -25- 中国长城计算机深圳股份有限公司 会计报表附注 ２００３年１２月３１日止年度 27. 预提费用 合并年末数 合并年初数 年末结存余额原因 人民币元 人民币元 驻外人员费用 1,731,303.87 957,487.27 根据预算预提 电脑软件维护费 793,996.00 397,000.00 根据签订合同预提 加工费 119,660.36 825,392.92 根据签订合同预提 系统集成工程费 10,786,615.44 2,546,364.85 根据签订合同预提 房租 251,565.32 240,046.23 根据签订合同预提 维修费 3,254,598.98 1,164,157.28 根据签订合同预提 广告费 3,255,618.20 2,499,257.70 根据签订合同预提 运输费 3,232,117.37 5,024,307.09 根据签订合同预提 销售奖励 5,676,847.68 9,983,050.78 根据签订合同预提 模具费 1,562,412.34 3,229,088.11 根据签订合同预提 其他 2,562,729.71 ____________ 569,505.80 _____________ 根据预算预提 33,227,465.27 ____________ 27,435,658.03 _____________ 28. 专项应付款 合并年末数 合并年初数 人民币元 人民币元 信息产业部移动专项资金项目经费 注 8,000,000.00 - 信息产业部产业发展基金经费 注 12,000,000.00 - 信息产业部数字化社区项目经费 3,000,000.00 - 科学技术部国家高新技术研究发展计划课题经费 600,000.00 _____________ - ____________ 23,600,000.00 _____________ - ____________ _____________ ____________ 注 信息产业部移动专项资金项目和信息产业部产业发展基金项目均是以公司之最终控股 股东中国长城计算机集团公司的名义向中华人民共和国信息产业部立项申请 实际的 研发活动及相应的经费均发生在公司 -26- 中国长城计算机深圳股份有限公司 会计报表附注 ２００３年１２月３１日止年度 29. 股本 合并年末及年初数(股) 一 未上市流通股份 1.发起人股份 境内法人持有股份 277,231,500 ____________ 未上市流通股份合计 277,231,500 ____________ 二 已上市流通股份 1.人民币普通股 181,260,000 ____________ 已上市流通股份合计 181,260,000 ____________ 三 股份总数 458,491,500 ____________ ____________ 上述股份每股面值为人民币1元 本年无变动 30. 资本公积 于2003年及2002年 公司资本公积变动情况如下 合并 合并 合并 股本溢价 其他资本公积 合计 人民币元 人民币元 人民币元 2002年1月1日余额 318,359,349.64 397,616.62 318,756,966.26 上年增加数 - ______________ - ___________ - ______________ 2002年12月31日余额 318,359,349.64 397,616.62 318,756,966.26 本年增加数 注 - ______________ 314,052.01 ___________ 314,052.01 ______________ 2003年12月31日余额 318,359,349.64 ______________ 711,668.63 ___________ 319,071,018.27 ______________ 注 公司之联营公司国际商业机器租赁有限公司 简称 商业租赁 的投资方放弃应收 其在商业租赁筹建期间代该公司支付的部分款项的权利 相关金额被计入资本公 积 公司按应享有商业租赁20%的股份确认相应的资本公积为人民币296,491.00元 公司之子公司商网通将账龄在三年以上无法支付的债务转为资本公积 公司按应享 有商网通75%的股份确认相应的资本公积为人民币17,561.01元 -27- 中国长城计算机深圳股份有限公司 会计报表附注 ２００３年１２月３１日止年度 31. 盈余公积 于2003年及2002年 公司盈余公积变动情况如下 合并 合并 合并 法定盈余公积金 法定公益金 合计 人民币元 人民币元 人民币元 2002年1月1日余额 73,514,471.36 72,000,192.61 145,514,663.97 上年增加数 6,396,621.22 ____________ 6,396,621.22 ____________ ____________ 12,793,242.44 2002年12月31日余额 79,911,092.58 78,396,813.83 158,307,906.41 本年增加数 10,723,731.77 ____________ 10,723,731.77 ____________ ____________ 21,447,463.54 2003年12月31日余额 90,634,824.35 ____________ 89,120,545.60 179,755,369.95 ____________ ____________ ____________ ____________ ____________ 法定公积金可用于弥补公司的亏损 扩大公司生产经营或转为增加公司资本 法定公益金可用于公司职工的集体福利 32. 资产负债表日后决议分配的现金股利 人民币元 合并年初数 调整后 详见附注3 91,698,300.00 减 结转应付股利的金额 91,698,300.00 加 本年度资产负债表日后决议分配现金股利 45,849,150.00 ____________ 合并年末数 45,849,150.00 ____________ ____________ 33. 未分配利润 合并 合并 本年累计数 上年累计数 人民币元 人民币元 年初未分配利润 217,720,168.52 258,245,498.73 加 本年净利润 107,237,317.69 63,966,212.23 减 提取法定盈余公积 注1 10,723,731.77 6,396,621.22 提取法定公益金 注2 10,723,731.77 6,396,621.22 资产负债表日后决议分配的现金股利 注3 45,849,150.00 ______________ 91,698,300.00 ______________ 年末未分配利润 257,660,872.67 ______________ 217,720,168.52 ______________ ______________ ______________ -28- 中国长城计算机深圳股份有限公司 会计报表附注 ２００３年１２月３１日止年度 33. 未分配利润(续) 注1 提取法定盈余公积 根据公司法第177条及公司章程规定 经公司董事会提议 法定盈余公积金拟按本 年度净利润之10%提取 公司法定盈余公积金累计额为公司注册资本百分之五十以 上的 可不再提取 注2 提取法定公益金 根据公司法第177条及公司章程规定 经公司董事会提议 法定公益金拟按本年度 净利润之10%提取 注3 资产负债表日后决议分配的现金股利 根据公司董事会提议 2003年度按已发行之股份458,491,500股 每股面值人民币1 元 计算 拟以每10股向全体股东派发现金红利人民币1元 含税 上述提议有待股东大会批准 34. 主营业务收入及成本 合并本年累计数 合并上年累计数 收入 成本 收入 成本 人民币元 人民币元 人民币元 人民币元 产品销售(制造业) 1,499,517,138.21 1,442,591,989.82 1,480,628,567.36 1,421,546,792.17 商品销售(商业代理) 12,674,381.84 4,313,368.95 49,927,061.74 49,217,668.60 技术服务 2,200,187.99 ______________ 1,174,341.09 ______________ 9,105,821.34 6,839,839.42 ______________ ______________ 1,514,391,708.04 ______________ 1,448,079,699.86 ______________ 1,539,661,450.44 1,477,604,300.19 ______________ ______________ ______________ ______________ ______________ ______________ 国内销售收入占公司的主营业务收入的98 以上 前五名客户销售收入总额 占全部销售收入比例 人民币元 437,155,977.07 _____________ 28.87% _______ _____________ _______ -29- 中国长城计算机深圳股份有限公司 会计报表附注 ２００３年１２月３１日止年度 35. 主营业务税金及附加 征税基础 税种 税率 技术服务收入 营业税 5% 应缴纳增值税 营业税税额 城建税 1%或7% 应缴纳增值税 营业税税额 教育费附加 3% 36. 其他业务利润 合并 合并 本年累计数 上年累计数 人民币元 人民币元 销售原材料 (12,755,349.65) (12,843,396.17) 技术服务 1,438,058.80 1,871,595.69 物业租赁 22,568,291.08 12,388,276.09 物业管理 772,560.07 432,307.49 产品维修 310,238.27 1,205,827.01 其他 2,895,903.74 _____________ (382,259.06) ____________ 合计 15,229,702.31 _____________ 2,672,351.05 ____________ 37. 财务费用 合并 合并 本年累计数 上年累计数 人民币元 人民币元 利息支出 14,567,267.18 23,094,434.98 减 资本化利息 351,433.83 _____________ 922,529.87 _____________ 14,215,833.35 22,171,905.11 减 利息收入 5,162,366.65 2,671,763.08 汇兑损失 138,622.04 391,687.29 其他 1,420,799.51 _____________ 964,666.00 _____________ 10,612,888.25 _____________ 20,856,495.32 _____________ _____________ _____________ 本年资本化利息金额人民币351,433.83元 已从利息支出中扣除 并计入在建工程中 -30- 中国长城计算机深圳股份有限公司 会计报表附注 ２００３年１２月３１日止年度 38. 投资收益 合并 合并 本年累计数 上年累计数 人民币元 人民币元 长期投资收益 长期股权投资差额摊销 (1,995,210.84) (1,712,027.73) 其他投资公司分配来的利润 11,008,000.00 16,310,000.00 按权益法确认收益 284,472,345.41 240,324,408.38 股权转让收益 - 32,511,529.85 股权转让手续费 - (174,000.00) 其他 47,977.81 _____________ (369,544.18) ______________ 293,533,112.38 _____________ 286,890,366.32 ______________ _____________ ______________ 39. 补贴收入 合并 合并 本年累计数 上年累计数 来源及依据 人民币元 人民币元 软件产品退税 399,512.81 5,249,637.26 软件企业增值税退税优惠 营业税减免 - 20,655.00 技术服务收入退税优惠 出口创汇贴息 168,208.00 193,963.60 出口创汇贴息优惠 新产品财政补助 28,400.00 ___________ _________ - 新产品财政补助 596,120.81 5,464,255.86 _________ _________ ___________ ___________ 40. 营业外收入 合并 合并 本年累计数 上年累计数 人民币元 人民币元 地产地销销项税转入 - 20,578,235.39 罚款收入 290,536.09 903,050.46 处理固定资产收益 207,210.00 173,843.03 其他 151,786.44 __________ 130,916.55 _____________ 649,532.53 __________ 21,786,045.43 _____________ __________ _____________ -31- 中国长城计算机深圳股份有限公司 会计报表附注 ２００３年１２月３１日止年度 41. 营业外支出 合并 合并 本年累计数 上年累计数 人民币元 人民币元 地产地销进项税转入 - 19,032,357.44 罚款支出 785,213.93 213,051.43 捐赠支出 549,646.03 1,796,422.30 处理固定资产损失 833,126.31 270,112.10 固定资产减值准备 698,110.73 47,397.00 无形资产减值准备 - 6,996,350.56 补计以前年度税金 - 7,016,792.73 其他 31,796.26 ____________ 131,618.79 _____________ 2,897,893.26 ____________ 35,504,102.35 _____________ ____________ _____________ 42. 所得税 合并 合并 本年累计数 上年累计数 人民币元 人民币元 子公司应计所得税 - ___________ 34,507.28 ____________ ___________ ____________ 43. 支付的其他与经营活动有关的现金 合并 合并 本年累计数 上年累计数 人民币元 人民币元 销售费用 63,590,456.68 79,856,565.87 管理费用 23,927,676.91 40,726,918.29 银行手续 1,550,566.00 971,561.69 支付押金与保证金 - 1,695,152.96 其他 581,983.34 _____________ 2,340,213.25 ____________ 89,650,682.93 _____________ 125,590,412.06 ____________ _____________ ____________ -32- 中国长城计算机深圳股份有限公司 会计报表附注 ２００３年１２月３１日止年度 44. 关联方关系及其交易 (1) 存在控制关系的关联方 关联公司名称 注册地点 主营业务 与公司关系 经济性质 法定 或类型 代表人 中国长城计算机 北京 计算机软 硬件产品 公司之最终 全民所有制 王之 集团公司 电子产品及通讯设备等 控股股东 长城科技股份 深圳 开发生产经营计算机 公司之 股份有限公司 王之 有限公司 硬件 软件系统及其外部 控股股东 设备通讯设备 电子设备等 商网通电子商务 北京 电子商务服务 计算机及互联 公司之 有限责任公司 卢明 有限公司 网产品 技术开发 咨讯转让 子公司 北京长城鼎兴网络通 北京 销售开发后的产品 计算机及 公司之 有限责任公司 卢明 信技术有限公司 外围设备 电讯设备 机械电器 子公司 设备及电子元器件 承接计算机 网络工程及信息咨询服务等 (2) 存在控制关系的关联方的注册资本及其变化 存在控制关系的关联方的注册资本本年度无变化 (3) 存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化 存在控制关系的关联方所持股份本年度无变化 -33- 中国长城计算机深圳股份有限公司 会计报表附注 ２００３年１２月３１日止年度 44. 关联方关系及其交易 续 (4) 不存在控制关系的关联方关系的性质 关联公司名称 与公司关系 深圳开发科技股份有限公司 同一控股股东 深圳易拓科技有限公司 同一控股股东 长城宽带网络服务有限公司 同一控股股东 长城计算机软件与系统有限公司 联营公司 长城国际信息产品(深圳)有限公司 联营公司 深圳长科国际电子有限公司 联营公司 北京金长科国际电子有限公司 联营公司 国际商业机器租赁有限公司 联营公司 金士顿科技电子(上海)有限公司 联营公司 深圳海量存储设备有限公司 联营公司 长信数码信息文化发展有限公司 联营公司 中国长城计算机深圳公司 中国长城计算机集团公司之附属公司 中国长城财务公司 中国长城计算机集团公司之附属公司 北京长空租赁有限公司 中国长城计算机集团公司之附属公司 湖南计算机股份有限公司 中国长城计算机集团公司之附属公司 上海长城计算机网络工程有限公司 中国长城计算机集团公司之附属公司 中国长城计算机集团桂林软件技术公司 中国长城计算机集团公司之附属公司 深圳长城大强贸易有限公司 中国长城计算机集团公司之附属公司 北京长城长宽网络服务有限公司 中国长城计算机集团公司之附属公司 (5) 公司与上述关联方在本年度发生了如下重大关联交易 (a) 销售及采购 公司向关联方销售及采购有关明细资料如下 合并 合并 本年累计数 上年累计数 人民币元 人民币元 销售 中国长城计算机深圳公司 - 16,166.40 长城宽带网络服务有限公司 12,710,891.01 20,328,279.47 湖南计算机股份有限公司 - 1,979.64 北京长城长宽网络服务有限公司 - 340,851.79 北京长空租赁有限公司 - 88,193.90 长城科技股份有限公司 331,163.87 1,200,897.44 中国长城计算机集团公司 4,247.00 96,514.06 长城计算机软件与系统有限公司 25,644.00 ____________ - _____________ 13,071,945.88 ____________ 22,072,882.70 _____________ -34- 中国长城计算机深圳股份有限公司 会计报表附注 ２００３年１２月３１日止年度 44. 关联方关系及其交易 续 (5) 公司与上述关联方在本年度发生了如下重大关联交易 续 (a) 销售及采购 续 合并 合并 本年累计数 上年累计数 人民币元 人民币元 采购 长城国际信息产品(深圳)有限公司 3,429,932.44 3,945,690.03 北京长空租赁有限公司 - 12,752,142.28 深圳易拓科技有限公司 59,913,622.26 21,348,858.23 中国长城计算机深圳公司 431,751.76 ____________ - _____________ 63,775,306.46 ____________ 38,046,690.54 _____________ 定价政策 参照市场价格 (b) 应收应付款项余额 科目 关联方 合并年末数 合并年初数 人民币元 人民币元 应收账款 长城科技股份有限公司 89,625.59 417,950.00 长城宽带网络服务有限公司 36,650,820.19 40,418,323.12 北京长城长宽网络服务有限公司 657,287.81 734,287.81 湖南计算机股份有限公司 649,185.59 2,859,215.67 北京长空租赁有限公司 7,813,860.56 7,813,860.56 上海长城计算机网络工程有限公司 442,003.96 ____________ 442,003.96 ____________ 46,302,783.70 ____________ 52,685,641.12 ____________ 应收票据 长城宽带网络服务有限公司 (注) 27,552,895.00 _____________ - _____________ _____________ _____________ 注 其中人民币21,125,095.00元的商业承兑汇票系第三方客户背书转让形成 -35- 中国长城计算机深圳股份有限公司 会计报表附注 ２００３年１２月３１日止年度 44. 关联方关系及其交易 续 (5) 公司与上述关联方在本年度发生了如下重大关联交易 续 (b) 应收应付款项余额 续 科目 关联方 合并年末数 合并年初数 人民币元 人民币元 *其他应收款 长城科技股份有限公司 399,077.66 380,420.60 中国长城财务公司 3,823,896.09 2,778,617.78 北京长空租赁有限公司 247,857.72 247,857.72 长城计算机软件与系统有限公司 17,812,100.00 17,772,100.00 中国长城计算机深圳公司 82,776.78 19,166.93 长城宽带网络服务有限公司 86,628.00 - 长城国际信息产品(深圳)有限公司 237,025.15 - 深圳长城大强贸易有限公司 300,000.00 ____________ - _____________ 22,989,361.40 ____________ 21,198,163.03 _____________ 应付账款 深圳易拓科技有限公司 6,154,917.18 5,886,907.44 中国长城计算机集团公司 30,000.27 - 长城计算机软件与系统有限公司 119,996.52 - 深圳开发科技股份有限公司 1,787.80 - 中国长城计算机深圳公司 32,779.99 - 长城国际信息产品(深圳)有限公司 543,805.63 - 深圳长科国际电子有限公司 42,389.39 ____________ - _____________ 6,925,676.78 ____________ 5,886,907.44 _____________ 应付票据 深圳易拓科技有限公司 12,311,326.20 ____________ - _____________ ____________ _____________ *其他应付款 长城科技股份有限公司 2,591,204.87 1,306,573.52 北京长空租赁有限公司 60,529.00 70,000.00 中国长城计算机深圳公司 272,191.44 - 长城国际信息产品(深圳)有限公司 475,000.00 - 长城计算机软件与系统有限公司 1,744.00 - 长城宽带网络服务有限公司 36,756.00 ____________ - _____________ 3,437,425.31 ____________ 1,376,573.52 _____________ ____________ _____________ *以上款项无利息 无抵押及无固定还款期限 -36- 中国长城计算机深圳股份有限公司 会计报表附注 ２００３年１２月３１日止年度 44. 关联方关系及其交易 续 (5) 公司与上述关联方在本年度发生了如下重大关联交易 续 (c) 房产租赁收入 关联方向公司租赁房产支付租金有关明细资料如下 合并 合并 关联方名称 本年累计数 上年累计数 人民币元 人民币元 长城国际信息产品(深圳)有限公司 11,587,583.57 7,130,412.00 深圳长科国际电子有限公司 4,428,844.00 4,422,744.00 深圳海量存储设备有限公司 7,957,932.00 7,957,932.00 长城宽带网络服务有限公司 388,815.09 - 北京金长科国际电子有限公司 6,637,500.00 - 中国长城计算机深圳公司 993,316.56 - 长城科技股份有限公司 278,805.72 ____________ - _____________ 32,272,796.94 ____________ 19,511,088.00 _____________ ____________ _____________ 定价政策 参照市场价格 (d) 房产租赁支出 公司向关联方租赁房产支付租金有关明细资料如下 合并 合并 关联方名称 本年累计数 上年累计数 人民币元 人民币元 中国长城计算机深圳公司 142,560.00 __________ - __________ __________ __________ 定价政策 参照市场价格 (e) 加工费 公司向关联方支付加工费有关明细资料如下 合并 合并 关联方名称 本年累计数 上年累计数 人民币元 人民币元 长城国际信息产品(深圳)有限公司 3,165,236.11 ___________ 4,478,357.13 ____________ ___________ ____________ 定价政策 参照市场价格 -37- 中国长城计算机深圳股份有限公司 会计报表附注 ２００３年１２月３１日止年度 44. 关联方关系及其交易 续 (5) 公司与上述关联方在本年度发生了如下重大关联交易 续 (f) 商标使用费 公司向关联方支付商标使用费有关明细资料如下 合并 合并 关联方名称 本年累计数 上年累计数 人民币元 人民币元 长城科技股份有限公司 1,284,631.35 ___________ 1,306,573.52 ___________ 定价政策 根据双方协议 按使用长城商标产品销售额的千分之一点五计算支付 (g) 提供服务 公司向关联方提供技术服务有关明细资料如下 合并 合并 关联方名称 本年累计数 上年累计数 人民币元 人民币元 长城宽带网络服务有限公司 240,000.00 __________ 202,000.00 __________ __________ __________ 定价政策 参照市场价格 (h) 资金融通 公司与关联方之间的资金融通明细资料如下 合并本年 合并上年 发生额 合并年末数 发生额 合并年初数 年利率 借出 人民币元 人民币元 人民币元 人民币元 长城计算机软件与 系统有限公司 - ___________ - ____________ 20,000,000.00 _____________ 6,000,000.00 ___________ 5.31% ___________ ___________ -38- 中国长城计算机深圳股份有限公司 会计报表附注 ２００３年１２月３１日止年度 44. 关联方关系及其交易 续 (5) 公司与上述关联方在本年度发生了如下重大关联交易 续 (i) 申请国家专项拨款 合并年末数 合并年初数 人民币元 人民币元 信息产业部移动专项资金项目经费 8,000,000.00 - 信息产业部产业发展基金经费 12,000,000.00 _____________ - ____________ 20,000,000.00 _____________ - ____________ _____________ ____________ 信息产业部移动专项资金项目和信息产业部产业发展基金项目均是以公司之最终控股 股东中国长城计算机集团公司的名义向中华人民共和国信息产业部立项申请 实际的 研发活动及相应的经费均实际发生在公司 (j) 关键管理人员报酬 本年度 上年度 人民币万元 人民币万元 现任董事 监事 高级管理人员年度报酬总额 210 225 报告期内在公司领取报酬的董事 监事 高级管理人员人数合计 15人 14人 45. 或有事项 (1) 未决诉讼 公司与四川银通电脑系统有限责任公司 简称 银通公司 成都市商业银行 简 称 成都商行 的票据纠纷案及货款纠纷案 本案根据四川省高级人民法院 2000 川经初字第17号 民事判决书 等裁决公司胜诉 该判决已生效并进入执行 程序 但由于对本案标的承担连带担保责任的成都商行对该案的诉讼程序及有关问题 提出疑议申请再审 2001年2月3日四川省高院下达 2001 川经监字第53号 民事裁 定书 中止该案执行 四川省高级人民法院于2003年12月17日作出 关于涉及省政府 清理整顿信托投资公司工作的审执案件的紧急通知 (川高法[2003]486号) 通知规 定 在2004年6月30日以前 对包括成都商行在内的五家金融机构作为债务人的案 件 暂不受理 审理和执行 故本案继续中止诉讼 截至2003年12月31日止 公司依据 企业会计制度 规定的有关标准及公司的坏账政 策并结合以往的经验 债务单位的财务状况及其他信息 对该债权全额计提了坏账准 备计人民币48,548,789.38元 -39- 中国长城计算机深圳股份有限公司 会计报表附注 ２００３年１２月３１日止年度 45. 或有事项 续 (2) 对外担保 截至2003年12月31 被担保方 担保金额 日止尚未偿还金额 最后还款日 人民币元 人民币元 驻马店师范高等专科学校 1,911,497.00 1,271,497.00 2005年11月20日 涞源县教育科技局 1,694,700.00 1,025,760.00 2005年9月30日 图们市教育局 3,898,701.58 2,339,220.86 2005年11月7日 齐齐哈尔市富拉尔基区教育局 3,053,872.80 3,053,872.80 2006年8月24日 吉林外国语学院 640,000.00 640,000.00 2006年8月30日 北京经贸职业学院 1,300,000.00 1,300,000.00 2006年9月28日 白山市八道江区文教局 508,420.00 508,420.00 2006年8月30日 四平市铁东区教育办公室 3,644,145.20 3,644,145.20 2006年9月28日 长春市第六十八中学 316,166.50 316,166.50 2006年9月30日 北京工商管理专修学院 5,088,100.00 4,500,000.00 2006年9月15日 保定市第十七中学 1,545,280.00 1,545,280.00 2006年12月2日 保定市职业技术教育中心 3,930,278.00 3,930,278.00 2006年12月2日 蠡县文化教育局 3,414,580.00 ____________ ____________ 3,414,580.00 2006年12月2日 30,945,741.08 27,489,220.36 ____________ ____________ ____________ ____________ 截至2003年12月31日止 公司为上述被担保方与中国建设银行深圳市分行签订的买方 信贷借款合同项下的贷款提供连带责任保证担保 保证期间为自担保合同生效之日起 至主合同项下的债务履行期限届满之日后两年止 公司如果同意贷款展期的 保证期 间至展期协议重新约定的债务履行期限届满之日后两年止 (3) 票据贴现 截至2003年12月31日 止 公司已向银行贴现但尚未到期的商业承兑汇票计人民币 41,195,578.08元 -40- 中国长城计算机深圳股份有限公司 会计报表附注 ２００３年１２月３１日止年度 46. 资产负债表日后事项 于2004年2月20日 KINGSTON TECHNOLOGY CORPORATION (简称 KINGSTON )与 公司签订 关于金士顿科技电子(上海)有限公司之股权转让协议 公司将其持有金士顿 科技电子(上海)有限公司(简称 上海金士顿 )20%的股份 以3,850,000.00美元的价格转 让给KINGSTON 上述转让事项经公司与KINGSTON董事会批准并于2004年3月1日经上海市外高桥保税区管 理委员会沪外管委经贸管[2004]33号文 关于 金士顿科技电子(上海)有限公司 股权转让 及改制为外商独资企业申请的批复 批准 上海金士顿已于2004年3月25日完成了工商变 更登记 KINGSTON亦于2004年4月8日向公司支付了全部股权转让款 47. 承诺事项 (1) 资本承诺 合并年末数 合并年初数 人民币千元 人民币千元 已签约但尚未于会计报表中拨备的 -购建资产承诺 3,966 21,555 -对外投资承诺 - ________ 16,540 _______ 3,966 ________ 38,095 _______ ________ _______ (2) 租赁承诺 截至2003年12月31日止 公司对外签订的不可撤销的经营租赁合约情况如下 合并年末数 合并年初数 人民币千元 人民币千元 不可撤销经营租赁的最低租赁付款额 资产负债表日后第1年 2,670 2,597 资产负债表日后第2年 2,246 42 资产负债表日后第3年 2,241 - 资产负债表日后第4年 2,241 - 资产负债表日后第5年 1,706 _______ - _______ 11,104 _______ 2,639 _______ _______ _______ -41- 中国长城计算机深圳股份有限公司 会计报表附注 ２００３年１２月３１日止年度 48. 公司会计报表主要项目注释 (1) 应收账款 公司年末数 公司年初数 金额 比例 坏账准备 账面价值 金额 比例 坏账准备 账面价值 人民币元 % 人民币元 人民币元 人民币元 % 人民币元 人民币元 1年以内 194,223,768.24 51.13 3,616,059.34 190,607,708.90 246,044,841.05 61.12 3,697,560.24 242,347,280.81 1至2年 58,667,170.08 15.45 12,334,923.94 46,332,246.14 61,101,107.62 15.18 17,963,865.66 43,137,241.96 2至3年 33,897,117.42 8.92 33,286,779.66 610,337.76 75,950,608.77 18.87 39,885,047.98 36,065,560.79 3年以上_____________ 93,061,652.08 24.50 92,446,214.74 615,437.34 19,458,944.82 _____ ____________ ____________ ______________ 4.83 15,967,478.89 3,491,465.93 ______ ____________ _____________ 379,849,707.82 _____________ 100.00 _____ 141,683,977.68 238,165,730.14 402,555,502.26 100.00 77,513,952.77 _____________ 325,041,549.49 _____________ _____ ____________ ____________ ____________ ____________ ______________ ______________ ______ ______ ____________ ____________ _____________ (2) 其他应收款 公司年末数 公司年初数 金额 比例 坏账准备 账面价值 金额 比例 坏账准备 账面价值 人民币元 % 人民币元 人民币元 人民币元 % 人民币元 人民币元 1年以内 28,690,491.27 47.87 363,858.79 28,326,632.48 34,357,558.29 70.56 3,547,547.45 30,810,010.84 1至2年 19,846,331.39 33.12 6,968,619.44 12,877,711.95 9,201,516.09 18.90 475,374.27 8,726,141.82 2至3年 6,918,326.58 11.54 1,388,172.64 5,530,153.94 331,575.42 0.68 99,472.62 232,102.80 3年以上 ____________ 4,477,186.47 7.47 3,556,282.69 920,903.78 4,799,415.72 _____ ____________ ____________ _____________ 9.86 3,550,680.92 ______ ____________ 1,248,734.80 ____________ 59,932,335.71 ____________ 100.00 _____ 12,276,933.56 47,655,402.15 _____________ 48,690,065.52 100.00 7,673,075.26 41,016,990.26 ____________ _____ ____________ ____________ ____________ ____________ _____________ ______ ______ ____________ ____________ ____________ ____________ (3) 长期股权投资 公司年末数 公司年初数 投资金额 减值准备 账面价值 投资金额 减值准备 账面价值 人民币元 人民币元 人民币元 人民币元 人民币元 人民币元 长期股权投资 其中 对子公司投资 29,506,948.19 - 29,506,948.19 31,486,326.18 - 31,486,326.18 对联营公司投资 456,220,916.02 - 456,220,916.02 382,307,816.61 - 382,307,816.61 对其他股权投资 78,232,930.00 30,000,000.00 48,232,930.00 78,232,930.00 30,000,000.00 48,232,930.00 股权投资差额 10,139,363.53 - 10,139,363.53 12,134,574.37 ____________ _____________ ____________ ____________ _____________ - 12,134,574.37 ____________ 574,100,157.74 ____________ _____________ 30,000,000.00 544,100,157.74 504,161,647.16 ____________ ____________ _____________ 30,000,000.00 474,161,647.16 ____________ 长期股权投资减值准备变动如下 人民币元 公司年末及年初数 30,000,000.00 ____________ ____________ -42- 中国长城计算机深圳股份有限公司 会计报表附注 ２００３年１２月３１日止年度 48. 公司会计报表主要项目注释 (续) (3) 长期股权投资 (续) a 对子公司投资 原始投资额 权益变动 被投资公司名称 占被投资单位 本年 本年 年末 注册资本比例 年初数 本年增(减) 权益增(减) 累计增(减)额 减值准备 账面价值 % 人民币元 人民币元 人民币元 人民币元 人民币元 人民币元 商网通电子商务有限公司 75 37,500,000.00 17,561.01 (2,248,239.65) (9,624,226.87) - 27,893,334.14 北京长城鼎兴网络通信技术有限公司 71.67 16,340,000.00 ____________ - ___________ 251,300.65 ____________ (14,726,385.95) - 1,613,614.05 _____________ __________ ____________ 53,840,000.00 ____________ 17,561.01 ___________ (1,996,939.00) ____________ (24,350,612.82) __________ _____________ - 29,506,948.19 ____________ b 对联营公司投资 原始投资额 权益变动 占被投资单位 本年权益增(减) 本年 年末 被投资公司名称 注册资本比例 年初数 本年增(减) 损益调整 股权投资准备 分回股利 累计增(减)额 减值准备 账面价值 % 人民币元 人民币元 人民币元 人民币元 人民币元 人民币元 人民币元 人民币元 长城计算机软件与系统有限公司 40 40,000,000.00 - 2,280,666.88 - - 6,697,399.77 - 46,697,399.77 长城国际信息产品 深圳 有限公司(注1) 20 8,445,253.35 4,800,950.00 302,602,948.40 - (227,813,671.00) 317,450,371.05 - 330,696,574.40 深圳长科国际电子有限公司(注2) 30 29,865,432.71 - (22,646,841.47) - 156,984.00 (23,182,886.51) - 6,682,546.20 北京金长科国际电子有限公司 30 24,840,000.00 - (2,543,412.40) - - (5,607,207.60) - 19,232,792.40 国际商业机器租赁有限公司 20 16,559,800.00 - 470,512.80 296,491.00 - 1,869,927.65 - 18,429,727.65 金士顿科技电子 上海 有限公司 20 16,553,850.00 - 4,308,471.20 - - 5,928,025.60 - 22,481,875.60 长信数码信息文化发展有限公司 24 - 12,000,000.00 - - - - - 12,000,000.00 _________ _________ __________ _______ ___________ __________ _______ __________ 136,264,336.06 16,800,950.00 __________ 284,472,345.41 296,491.00 (227,656,687.00) __________ 303,155,629.96 _______ - 456,220,916.02 _________ _________ _________ _________ __________ _______ _______ ___________ __________ 注1 本年对长城国际所增加的原始投资额 为长城国际增加注册资本由未分配利润转增资本 注2 本年支付深圳长科之股利人民币156,984.00元 系公司本年归还上年深圳长科多支付的股利 -43- 中国长城计算机深圳股份有限公司 会计报表附注 ２００３年１２月３１日止年度 48. 公司会计报表主要项目注释 (续) (3) 长期股权投资 (续) c 对其他股权投资 被投资公司名称 占被投资单位 原始投资额 注册资本比例 年初数 本年增(减) 减值准备 年末账面价值 % 人民币元 人民币元 人民币元 人民币元 长城宽带网络服务有限公司 7.5 45,000,000.00 - 30,000,000.00 15,000,000.00 深圳海量存储设备有限公司 10 33,152,930.00 - - 33,152,930.00 北京中房信网络技术有限公司 16 80,000.00 ____________ - __________ - ____________ 80,000.00 ____________ 78,232,930.00 ____________ - __________ 30,000,000.00 ____________ 48,232,930.00 ____________ ____________ __________ ____________ ____________ d 股权投资差额 被投资公司名称 初始金额 摊销年限 年初数 本年增(减) 本年摊销额 摊余金额 年末账面价值 形成原因 人民币元 人民币元 人民币元 人民币元 人民币元 人民币元 长城国际信息产品 初始投资成本高于应享有 深圳 有限公司 14,379,968.40 10年 7,119,648.34 - (1,437,996.84) 5,681,651.50 5,681,651.50 被投资单位所有者权益份额 北京长城鼎兴网络 初始投资成本低于应享有 通信技术有限公司 ____________ 5,572,140.03 10年 ____________ 5,014,926.03 ________ __________ __________ ___________ 被投资单位所有者权益份额 - (557,214.00) 4,457,712.03 4,457,712.03 19,952,108.43 ____________ 12,134,574.37 ____________ - (1,995,210.84) 10,139,363.53 ________ 10,139,363.53 ____________ ____________ ________ __________ __________ __________ __________ ___________ ___________ -44- 中国长城计算机深圳股份有限公司 会计报表附注 ２００３年１２月３１日止年度 48. 公司会计报表主要项目注释 (续) (4) 主营业务收入及成本 公司本年累计数 公司上年累计数 收入 成本 收入 成本 人民币元 人民币元 人民币元 人民币元 产品销售(制造业) 1,506,972,376.67 _____________ 1,449,707,800.89 ______________ 1,478,176,546.62 ______________ 1,417,280,583.76 ______________ _____________ ______________ ______________ ______________ 前五名客户销售收入总额 占全部销售收入比例 人民币元 437,155,977.07 _____________ 29.01% ________ _____________ ________ (5) 投资收益 公司 公司 本年累计数 上年累计数 人民币元 人民币元 长期投资收益 长期股权投资差额摊销 (1,995,210.84) (1,712,027.73) 其他投资公司分配来的利润 11,008,000.00 16,310,000.00 按权益法确认收益 282,475,406.41 231,702,978.98 股权转让收益 - 32,511,529.85 股权转让手续费 - _____________ (174,000.00) ______________ 291,488,195.57 _____________ 278,638,481.10 ______________ _____________ ______________ *会计报表结束* -45- 中国长城计算机深圳股份有限公司 补充资料 ２００３年１２月３１日止年度 1. 全面摊薄和加权平均计算后净资产收益率及每股收益 单位 人民币元 净资产收益率 每股收益 元/股 报告期利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 5.18% 5.21% 0.14 0.14 营业利润 (14.70%) (14.79%) (0.40) (0.40) 净利润 8.51% 8.56% 0.23 0.23 扣除非经常性损益后的净利润 8.64% 8.69% 0.24 0.24 -46- 中国长城计算机深圳股份有限公司 补充资料 ２００３年１２月３１日止年度 2. 2003年12月31日资产减值准备明细表 年初数 本年增加 本年转回 本年转出 年末数 项目 合并 公司 合并 公司 合并 公司 合并 公司 合并 公司 一 坏账准备合计 85,310,731.85 85,187,028.03 73,950,753.90 73,739,497.53 5,010,271.03 4,965,614.32 - - 154,251,214.72 153,960,911.24 其中 应收账款 77,637,656.59 77,513,952.77 67,631,235.44 67,419,979.07 3,294,610.87 3,249,954.16 - - 141,974,281.16 141,683,977.68 其他应收款 7,673,075.26 7,673,075.26 6,319,518.46 6,319,518.46 1,715,660.16 1,715,660.16 - - 12,276,933.56 12,276,933.56 二 存货跌价准备合计 77,231,177.61 80,688,473.47 48,338,066.11 48,270,100.21 - - 69,624,815.60 50,472,678.86 55,944,428.12 78,485,894.82 其中 产成品 34,988,921.94 39,612,534.86 46,667,229.28 46,667,229.28 - - 37,084,775.14 17,932,638.40 44,571,376.08 68,347,125.74 库存商品 507,593.85 - 53,137.92 - - - - - 560,731.77 - 原材料 41,734,661.82 41,075,938.61 1,617,698.91 1,602,870.93 - - 32,540,040.46 32,540,040.46 10,812,320.27 10,138,769.08 三 长期投资减值准备 30,000,000.00 30,000,000.00 - - - - - - 30,000,000.00 30,000,000.00 长期股权投资 30,000,000.00 30,000,000.00 - - - - - - 30,000,000.00 30,000,000.00 四 固定资产减值准备合计 4,194,886.99 4,194,886.99 698,110.73 698,110.73 - - 178,641.00 178,641.00 4,714,356.72 4,714,356.72 其中 机器设备 3,779,356.99 3,779,356.99 - - - - 25,027.00 25,027.00 3,754,329.99 3,754,329.99 电子设备 器具 家具及其他设备 415,530.00 415,530.00 698,110.73 698,110.73 - - 153,614.00 153,614.00 960,026.73 960,026.73 五 无形资产减值准备 6,996,350.56 467,954.31 - - - - - - 6,996,350.56 467,954.31 非专利技术 6,996,350.56 467,954.31 - - - - - - 6,996,350.56 467,954.31 -47- 中国长城计算机深圳股份有限公司 补充资料 ２００３年１２月３１日止年度 3 对会计报表中数据变动幅度达30%(含30%)以上 或占本报表日资产总额5%(含5%)或占报告 期间利润总额10%(含10%)以上的项目分析如下 1 应收票据变动主要系本年度公司与北京神州数码有限公司(以下简称 神州数码 )的交 易以商业承兑汇票结算增加所致 2 应收账款变动主要系公司与神州数码的交易以商业承兑汇票结算而减少赊账结算致使 应收账款金额减少所致 3 预付账款变动主要系公司为下年度的生产备料而增加的预付原材料采购款所致 4 存货变动主要系公司本年度大量处置呆滞存货所致 5 固定资产变动主要系深圳长城科技大厦及北京金长科大厦完工增加固定资产所致 6 在建工程变动主要系深圳长城科技大厦及北京金长科大厦完工结转减少在建工程所 致 7 无形资产变动主要系公司以有偿方式获得土地使用权致使无形资产增加所致 8 长期待摊费用变动主要系租入固定资产改良摊销减少所致 9 短期借款变动主要系公司归还借款减少所致 10 应付票据变动主要系公司为下一年度的生产备料而增加开具信用证所致 11 应付账款变动主要系公司增加票据结算致使应付账款金额减少所致 12 应交税金变动主要系本年度公司确认应收增值税出口退税增加所致 13 专项应付款变动主要系公司收到国家信息产业部的专项拨款所致 14 资产负债表日后决议分配的现金股利变动主要系公司支付上年宣告的股利减少所致 15 其他业务利润变动主要系公司出租物业增加致使租赁收入增加所致 -48- 中国长城计算机深圳股份有限公司 补充资料 ２００３年１２月３１日止年度 3 对会计报表中数据变动幅度达30%(含30%)以上 或占本报表日资产总额5%(含5%)或占报告 期间利润总额10%(含10%)以上的项目分析如下 (续) 16 营业费用变动主要系公司本年度与神州数码建立战略合作之后 公司减少销售人员致 使人工费减少及销售渠道费用减少所致 17 管理费用变动主要系公司本年度减少技术开发费所致 18 财务费用变动主要系本年度公司借款减少致使利息支出减少所致 19 投资收益变动主要系本年度公司之联营公司盈利能力增加所致 20 营业外收入变动主要系深圳市增值税地产地销优惠政策取消致使地产地销销项税转入 减少所致 21 营业外支出变动主要系深圳市增值税地产地销优惠政策取消致使地产地销进项税转入 减少所致 -49-