银星能源(000862)吴忠仪表2003年年度报告

吴忠仪表股份有限公司０００８６２ ２００３年年度报告全文 吴忠仪表股份有限公司 ２００３ 年 年 度 报 告 全 文 重 要 提 示 本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误 导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别 及连带责任。 董事冯建东先生、独立董事魏庆福先生未出席董事会会议，冯建东董 事授权委托冯平儒董事代为行使表决权。 本公司董事长赵广生先生、财务总监李志强先生声明：保证年度报告 中财务报告的真实、完整。 第 1 页 吴忠仪表股份有限公司０００８６２ ２００３年年度报告全文 目 录 一、公司基本情况简介… … … … … … … … … … … … … … … … 第 ３ 页 二、会计数据和业务数据摘要… … … … … … … … … … … … … 第 ４ 页 三、股本变动及股东情况… … … … … … … … … … … … … … … 第 ６ 页 四、董事、监事、高级管理人员和员工情况… … … … … … … 第 ９ 页 五、公司治理结构… … … … … … … … … … … … … … … … … … 第 １１ 页 六、股东大会情况简介… … … … … … … … … … … … … … … … 第 １４ 页 七、董事会报告… … … … … … … … … … … … … … … … … … … 第 １５ 页 八、监事会报告… … … … … … … … … … … … … … … … … … … 第 ２８ 页 九、重要事项… … … … … … … … … … … … … … … … … … … … 第 ３０ 页 十、财务会计报告… … … … … … … … … … … … … … … … … … 第 ３３ 页 十一、备查文件目录… … … … … … … … … … … … … … … … … 第 ８４ 页 第 2 页 吴忠仪表股份有限公司０００８６２ ２００３年年度报告全文 一、公司基本情况简介 （一）公司法定中文名称：吴忠仪表股份有限公司 公司法定英文名称：Ｗｕ Ｚｈｏｎｇ Ｉｎｓｔｒｕｍｅｎｔ Ｃｏ．，Ｌｔｄ． （二）公司法定代表人：赵广生 （三）公司董事会秘书：刘素娟 证券事务代表：刘伟盛 联系地址：宁夏吴忠市利通区朝阳街 ６７ 号 电话：（０９５３）３９２９０６０ 传真： （０９５３）３９２９０５７ Ｅ－ｍａｉｌ：ｗｙｌｗｓ０８６２@ｓｉｎａ．ｃｏｍ （四）公司注册地址及办公地址：宁夏吴忠市利通区朝阳街 ６７ 号 邮政编码：７５１１００ ｈｔｔｐ：／／ｗｗｗ．ｗｚｙｂ．ｃｏｍ．ｃｎ Ｅ－ｍａｉｌ：ｗｚｙｂ@ｐｕｂｌｉｃ．ｙｃ．ｎｘ．ｃｎ （五）公司信息披露报纸：《中国证券报》、《证券时报》 登载年度报告的中国证监会指定网站的网址：ｈｔｔｐ：／／ｗｗｗ．ｃｎｉｎｆｏ．ｃｏｍ．ｃｎ 公司年度报告备置地点：公司资产证券管理部 （六）公司股票上市交易所：深圳证券交易所 股票简称：吴忠仪表 股票代码：０００８６２ （七）其他有关资料 公司首次注册登记日期：１９９８ 年 ６ 月 ２８ 日 第 3 页 吴忠仪表股份有限公司０００８６２ ２００３年年度报告全文 登记机关：宁夏回族自治区工商行政管理局 企业法人营业执照注册号：６４００００１２０１５１２ 税务登记号码：６４０３０２２２８２８１７３４ 公司聘请的会计师事务所名称：五联联合会计师事务所有限公司 办公地址：宁夏银川市解放西街 １１１ 号 二、会计数据和业务数据摘要 （一）本年度主要会计数据（单位：人民币元） 项 目 金 额 利润总额 －２９，１６７，３９８．２０ 净 利 润 －２６，５６９，９５８．５３ 扣除非经常性损益后的净利润 －３１，８７１，９３０．７１ 主营业务利润 ６８，６４３，４０９．７７ 其他业务利润 ５６７，８８２．２９ 营业利润 －３８，６９１，７００．２１ 投资收益 ８，７２２，３２９．８３ 补贴收入 １，５２５，７１６．００ 营业外收支净额 －７２３，７４３．８２ 经营活动产生的现金流量净额 －１７，６３９，０３８．３２ 现金及现金等价物净增减额 －３，９１３，２１３．９８ 注：扣除的非经常性损益项目和金额（单位：人民币元） 项 目 金 额 营业外支出 ８１５，１４０．３６ 营业外收入 ９１，３９６．５４ 少数股东本期损益 －２，１７３，７７０．５１ 第 4 页 吴忠仪表股份有限公司０００８６２ ２００３年年度报告全文 （二）公司前三年主要会计数据和财务指标（单位：人民币元） ２００３ 年 ２００２ 年 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日 指 标 名 称 １２ 月 ３１ 日 １２ 月 ３１ 日 调整后 调整前 主营业务收入 ２４２，８７９，８３１．１５ ３７５，３８０，０８５．９３ ２４８，２７６，９５２．３４ ２４８，２７６，９５２．３４ 净利润 －２６，５６９，９５８．５３ ９，２５３，０５３．５０ ４５，５４７，０１０．１２ ４５，８７７，２１５．５６ 总资产 １，４１８，６５１，１１１．６５ １，３９０，２６０，９３８．２１ １，１９３，９５０，５９３．３５ １，１９４，９２８，９９６．８７ 股东权益 ７１４，０６３，３２９．５０ ７４１，０４８，６５７．１９ ７２９，７５９，４２３．６５ ７３０，４９３，２２６．２９ （不含少数股东权益） 摊薄 －０．１２ ０．０４ ０．２１ ０．２１ 每股收益 （元/股） 加权 －０．１２ ０．０４ ０．２１ ０．２１ 每股净资产 ３．２７ ３．３９ ３．３４ ３．３５ 调整后的每股净资产 ３．２１ ３．３７ ３．３２ ３．３３ －３．７２ １．２５ ６．２４ ６．２８ 净资产收益率 摊薄 （％） 加权 －３．６５ １．２６ ６．２６ ６．２８ 每股经营活动 －０．０８ ０．０４ ０．０９ ０．０９ 产生的现金流量净额 （三）按照中国证监会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第九号》 规定计算的净资产收益率及每股收益 ２００３ 年度 ２００２ 年度 项 目 净资产收益率（％） 每股收益（元／股） 净资产收益率（％） 每股收益（元／股） 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 ９．６１ ９．４３ ０．３１ ０．３１ １７．４８ １７．６３ ０．５９ ０．５９ 营业利润 －５．４２ －５．３２ －０．１８ －０．１８ ２．５１ ２．５３ ０．０９ ０．０９ 净利润 －３．７２ －３．６５ －０．１２ －０．１２ １．２５ １．２６ ０．０４ ０．０４ 扣除非经常损 －４．４８ －４．３８ －０．１５ －０．１５ １．４２ １．４３ ０．０５ ０．０５ 益后的净利润 （四）股东权益变动情况（单位：人民币元） 第 5 页 吴忠仪表股份有限公司０００８６２ ２００３年年度报告全文 股 本 项 目 资本公积 盈余公积 法定公益金 未分配利润 股东权益 （万股） 期初数 ２１，８３４ ４６４，６３３，０１１．２９ １６，５８７，７７１．８８ ８，２９３，８８５．９３ ３３，１９３，９８８．０９ ７４１，０４８，６５７．１９ 本期增加 ０ ８，３００ ０ ０ ０ ０ 本期减少 ０ ０ ０ ０ ２６，５６９，９５８．５３ ２６，９８５，３２７．６９ 期末数 ２１，８３４ ４６４，６４１，３１１．２９ １６，５８７，７７１．８８ ８，２９３，８８５．９３ ６，６２４，０２９．５６ ７１４，０６３，３２９．５０ 变动原因说明：资本公积增加为接受现金捐赠所致；其它各项变动原因为净利润减少所致 三、股本变动及股东情况 （一）公司股份变动情况表 数量单位：股 本次变动增减（＋，－） 本次变动前 本次变动后 配 股 送 股 公积金转股 增 发 其 他 小 计 一、未上市流通股份 １、发起人股份 １０１３４００００ ０ ０ ０ ０ ０ ０ １０１３４００００ 其中： 国家持有股份 ９１４４００００ ０ ０ ０ ０ ０ ０ ９１４４００００ 境内法人持有股份 ９９０００００ ０ ０ ０ ０ ０ ０ ９９０００００ 境外法人持有股份 其他 ２、募集法人股份 ３、公司职工股 １１４０７５ ０ ０ ０ ０ ０ ０ １１４０７５ ４、优先股或其他 未上市流通股份合计 １０１４５４０７５ ０ ０ ０ ０ ０ ０ １０１４５４０７５ 二、已上市流通股份 １、人 民 币 普 通 股 １１６８８５９２５ ０ ０ ０ ０ ０ ０ １１６８８５９２５ ２、境内上市的外资股 境外上市的外资股 其他 已上市流通股份合计 １１６８８５９２５ ０ ０ ０ ０ ０ ０ １１６８８５９２５ 三、股份总数 ２１８３４００００ ０ ０ ０ ０ ０ ０ ２１８３４００００ （二）股票发行与上市情况 １、公司经中国证券监督管理委员会批准，于 １９９８ 年 ６ 月 １５ 日在深 圳证券交易所向社会公开上网发行社会公众股 ６，０００ 万股（含 ６００ 万股公 司职工股）。公开发行的新股每股面值人民币 １ 元，以每股人民币 ４．８７ 元 溢价发行。５，４００ 万股社会公众股于 １９９８ 年 ９ 月 １５ 日在深圳证券交易所 第 6 页 吴忠仪表股份有限公司０００８６２ ２００３年年度报告全文 挂牌上市。５９４．１５ 万股公司职工股于 １９９９ 年 ３ 月 １５ 日上市流通，公司高 级管理人员持有的 ５．８５ 万股（经分红股、转增股及配股，现为 １１．４０７５ 万股）暂时冻结。 ２、公司经中国证券监督管理委员会批准，于 ２０００ 年 １２ 月实施了配 股，配股比例为 １０：３，配股价格为每股人民币 １０ 元，获配股流通部分经 深圳证券交易所批准于 ２００１ 年 １ 月 ６ 日上市流通。 ３、公司高级管理人员持有的 ５．８５ 万股（经分红股、转增股及配股， 现为 １１．４０７５ 万股）公司职工股于 １９９８ 年 ６ 月 １５ 日发行，每股面值为人 民币 １ 元，以每股人民币 ４．８７ 元溢价发行。 （三）股东情况介绍 １、公司报告期末股东总数为 ５６，１８０ 人。 ２、公司前十名股东的持股情况 年度内股 年 末 持 持股数占 所持股份 名 所持股 股东名称 份增减数 股 数 量 总股本的 质押或冻 次 份类别 （万股） （万股） 比例（％） 结的情况 １ 吴忠仪表集团有限公司 ０ ９，１４４ ４１．８８ 国家股 无 司法冻结 ２ 广州隆怡投资发展有限公司 ０ ９４５ ４．３３ 法人股 １００ 万股 ３ 杨伟 ＋２０．８２ １３９．５６ ０．６４ 流通股 未知 ４ 机械工业部第十一设计研究院 ０ ４５ ０．２１ 法人股 无 ５ 张宇 ＋３４．３２ ３４．３２ ０．１６ 流通股 未知 ６ 吴秀芹 －２．８ ２９．４ ０．１３ 流通股 未知 ７ 华宝信托投资有限责任公司 ０ ２６．７１ ０．１２ 流通股 未知 ８ 韩秀萍 ＋３．１５ ２３．１５ ０．１１ 流通股 未知 ９ 潘鸿章 ０ ２２．７４ ０．１０４ 流通股 未知 １０ 中国银河证券有限责任公司 ０ ２２．０１ ０．１０１ 流通股 未知 注： 本公司前十名股东不存在关联关系。 第 7 页 吴忠仪表股份有限公司０００８６２ ２００３年年度报告全文 吴忠仪表集团有限公司做为第一大股东持有 ９，１４４ 万股系代表国家持 有，其所持股份在报告期内无质押和冻结的情况。 ３、公司控股股东情况简介 控股股东名称：吴忠仪表集团有限公司 法定代表人：赵广生 成立日期：１９９７ 年 １０ 月 １８ 日 注册资本：壹亿贰仟万元 经营范围：工业自动化仪表及其附件、农用和民用泵阀、其它机电产 品的制造、销售；投资。 股权结构：宁夏回族自治区国资委持有其 １００％的股权。 报告期内控股股东未发生变更。 ４、本公司无其他持股在 １０％以上（含 １０％）的法人股东。 ５、公司前十名流通股股东的持股情况 年末持股数 持股数占 总 股 名次 股东名称 所持股份种类 量（万股） 本的比例（％） １ 杨伟 １３９．５６ ０．６４ 流通 Ａ 股 ２ 张宇 ３４．３２ ０．１６ 流通 Ａ 股 ３ 吴秀芹 ２９．４ ０．１３ 流通 Ａ 股 ４ 华宝信托投资有限责任公司 ２６．７１ ０．１２ 流通 Ａ 股 ５ 韩秀萍 ２３．１５ ０．１１ 流通 Ａ 股 ６ 潘鸿章 ２２．７４ ０．１０４ 流通 Ａ 股 ７ 中国银河证券有限责任公司 ２２．０１ ０．１０１ 流通 Ａ 股 ８ 黄鑫伟 ２０．４８ ０．０９ 流通 Ａ 股 ９ 沈连根 １７．９９ ０．０８２ 流通 Ａ 股 １０ 王银灿 １７．６５ ０．０８１ 流通 Ａ 股 注： 本公司前十名流通股股东之间未知是否存在关联关系。 第 8 页 吴忠仪表股份有限公司０００８６２ ２００３年年度报告全文 四、董事、监事、高级管理人员和员工情况 （一）基本情况 １、公司现任董事、监事及高级管理人员情况 姓 名 性 别 年 龄 职 务 任 期 年初年末持股数 赵广生 男 ５８ 董事长 ２００１．９－２００４．９ １２，６７５ 冯奇峰 男 ３７ 董事、总经理 同上 １１，７００ 冯平儒 男 ５９ 董事、副总经理 同上 １１，７００ 李志强 男 ５６ 董 事 同上 １１，７００ 马玉山 男 ３５ 董事、总工程师 同上 ０ 黄正度 男 ５９ 董 事 同上 ７，８００ 郝家麒 男 ５２ 董 事 同上 ０ 朱怀文 男 ３９ 董 事 同上 １，０００ 冯建东 男 ４０ 董 事 同上 ０ 龙翼飞 男 ４４ 独立董事 同上 ０ 魏庆福 男 ６２ 独立董事 同上 ０ 纵素莲 女 ４５ 监事会召集人 同上 ５，８５０ 曹 洁 女 ４９ 监 事 同上 ０ 郭加强 男 ４０ 监 事 同上 ５，８５０ 谢柏樵 男 ６３ 副总经理 同上 １１，７００ 刘素娟 女 ４７ 董事会秘书 同上 ０ ２、董事、监事在股东单位任职情况 姓 名 在股东单位职务 任职期间 赵广生 吴忠仪表集团有限公司董事长、党委书记 ２００３．７－２００６．７ 冯奇峰 吴忠仪表集团有限公司董事、副总经理 同上 李志强 吴忠仪表集团有限公司董事、总经理 同上 第 9 页 吴忠仪表股份有限公司０００８６２ ２００３年年度报告全文 吴忠仪表集团有限公司董事、 郝家琪 同上 党委副书记、工会主席 郭加强 吴忠仪表集团有限公司财务部部长 ２００１．７－２００４．７ 曹 洁 吴忠仪表集团有限公司核算处处长 ２００１．７－２００４．７ 冯建东 广州隆怡投资发展有限公司副总经理 １９９９．１２－２００４．１２ （二）年度报酬情况 １、现任董事、监事及高级管理人员报酬的决策程序和确定依据： 在本公司领取薪酬的现任董事、监事、高级管理人员的年度报酬，由 董事会根据各人的职务及贡献大小确定报酬额度，基薪按月考核兑现，风 险收入实行滚动考核，延期兑付。 ２、现任董事、监事及高级管理人员在公司领取的年度报酬总额： ３５８，６３９ 元。 ３、金额最高的前三名董事的报酬总额：１３５，４５１．２０ 元。 ４、金额最高的前三名高级管理人员的报酬总额：１３５，４５１．２０ 元。 ５、独立董事的津贴： 经 ２００１ 年度股东大会审议通过，每位独立董事 年度津贴为人民币１８，０００ 元。报告期内共支付独立董事津贴总额为３６，０００ 元。 ６、在公司领取年度报酬的董事、监事及高级管理人员中，年度报酬 在 ４ 万元以上的有 ２ 人，年度报酬在 ４ 万元至 ３ 万元之间的有 ７ 人。 ７、未在本公司领取年度报酬的有 ５ 人，其中：董事冯建东在广州隆 怡投资发展有限公司领取报酬，董事黄正度、郝家麒在吴忠仪表集团有限 公司领取报酬，监事郭加强、曹洁在吴忠仪表集团有限公司领取报酬。 （三）报告期内董事、监事及高级管理人员离任情况 因公司财务总监李志强先生被宁夏回族自治区人民政府任命为吴忠 第 10 页 吴忠仪表股份有限公司０００８６２ ２００３年年度报告全文 仪表集团有限公司总经理，为方便工作，李志强先生请求辞去财务总监一 职。经公司 ２００３ 年 １２ 月 ４ 日召开的二届十八次董事会决议通过，同意李 志强先生辞去公司财务总监的职务。 （四）公司员工情况 截至 ２００３ 年 １２ 月 ３１ 日，公司共有员工１，７２３ 人， 其中：生产人员１，０２８ 人，销售人员 １２７ 人，技术人员 ４１２ 人，财务人员 ４３ 人，行政人员 １１４ 人；具有大专及以上文化 ５４８ 人；公司没有需要承担费用的离退休职工。 五、公司治理结构 （一）公司治理状况 公司成立以来，严格按照《公司法》、《证券法》和有关法律、法规的 要求，不断完善公司法人治理结构，规范公司运作。 按照中国证监会、国家经贸委《关于发布〈上市公司治理准则〉的通 知》的要求，结合公司治理的实际状况，公司对照《上市公司治理准则》 列明的七项内容进行了认真对比分析。公司治理基本上符合《上市公司治 理准则》的要求。具体内容如下： １、股东与股东大会：公司制定了《公司章程》和《股东大会议事规 则》，能够确保所有股东、特别是中小股东的合法权利和平等地位；能够 严格按照股东大会规范意见的要求通知、召开股东大会，保证股东行使表 决权；公司与关联人之间的关联交易公平合理，并按要求进行了充分披露。 ２、控股股东与上市公司：本公司的控股股东行为规范，没有超越股 东大会和董事会直接或间接干预公司的决策及生产经营活动；公司董事 第 11 页 吴忠仪表股份有限公司０００８６２ ２００３年年度报告全文 会、监事会和内部机构能够独立运作，在人员、资产、业务、财务和机构 方面与控股股东做到了分开。 ３、董事与董事会：公司董事候选人的提名和董事的选聘程序符合《公 司章程》的规定；公司董事会的人数及人员构成符合法律、法规的要求， 各位董事能够忠实、诚信、勤勉地履行职责；公司制定了《董事会议事规 则》，确保董事会高效运作和科学决策；公司已按照《关于在上市公司建立 独立董事制度的指导意见》的要求选聘了独立董事，建立了独立董事制度。 ４、监事与监事会：公司制定了《监事会议事规则》，监事会的人员及 结构符合有关法律、法规的要求；监事能够认真履行自己的职责，能够本 着对股东负责的精神，独立有效地行使监督和检查职能。 ５、绩效评价与激励约束机制：公司经理人员的聘任公开、透明，符 合法律、法规的规定；公司已建立公开、透明的绩效评价标准和激励约束 机制，以吸引人才，保持经理人员的稳定。 ６、利益相关者：公司与银行及其他债权人、职工、消费者、供应商、 社区等利益相关者的关系是相辅相成、共同促进和共同发展的关系，公司 能够充分尊重并维护利益相关者的合法权利，与利益相关者积极合作，共 同推动公司持续、健康地发展。 ７、信息披露与透明度：公司指定专人负责信息披露工作，指定部门 接待股东来访和咨询；能够严格按法律法规真实、准确、完整、及时地披 露有关信息，保证所有股东有平等的机会获得信息。 （二）独立董事履行职责情况 报告期内，公司独立董事严格按照相关法律法规和《公司章程》的要 第 12 页 吴忠仪表股份有限公司０００８６２ ２００３年年度报告全文 求认真履行职责，出席公司董事会、股东大会并发表意见，检查和指导公 司生产经营工作，对关联交易等发表独立意见，在董事会日常工作及重要 决策中尽职尽责，切实维护了公司和全体股东的合法权益。 （三）公司与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务上的分开情况 １、在业务方面，本公司拥有独立的采购、销售和生产系统，主要原材 料和产品的采购、生产、销售均通过自身的采购、生产、销售系统完成。 本公司在业务方面独立于控股股东，具有独立完整的业务及自主经营能力。 ２、在人员方面，公司建立了独立的劳动、人事及工资管理制度，建立 了独立的劳动人事职能部门，不存在与控制人混合经营的情况。 ３、在资产方面，公司与控制人产权关系明确，拥有独立的生产系统、 辅助生产系统和配套设施；并拥有工业产权、非专利技术，拥有独立的采 购、销售和生产系统。 ４、在机构方面，公司机构设置独立、完整、科学，具有良好的运作机 制与运行效率，公司法人治理结构的建立及运作严格按照《公司章程》执 行，生产经营和行政管理完全独立于控股股东，建立了符合公司自身发展 需求的组织机构。 ５、在财务方面，公司设有独立的财务会计部门，建立独立的会计核算 体系和财务管理制度，并根据上市公司有关会计制度的要求，独立进行财 务决策。公司拥有独立的银行帐户，依法独立纳税。 （四）报告期内公司对高级管理人员的考评及激励机制的建立、实施情况 公司对高级管理人员的选择，坚持德才兼备原则和干部“四化”方针， 通过公开考核，择优录取。公司制定了详细、明确的经济责任制度，在期 第 13 页 吴忠仪表股份有限公司０００８６２ ２００３年年度报告全文 中、年终以专业技能、管理水平、工作业绩等为主要考评内容，对高管人 员的岗位职责履行情况、业务完成情况进行考核与评定；采取基薪和风险 收入相结合作为主要激励方式。同时公司开展内部培训、外派深造等活动， 以增强对高管人员的激励；在约束方面，公司建立了内部审计制度，定期 或不定期的对高管人员的经营管理进行审计监督。公司在高管人员的人事 管理上，强调能上能下，保证了团队的活力与进取。 六、股东大会情况简介 本公司在 ２００３ 年度共召开一次股东大会，会议情况如下： 公司关于召开 ２００２ 年度股东大会的通知刊登在 ２００３ 年 ４ 月 １７ 日的 《中国证券报》、《证券时报》上。公司 ２００２ 年度股东大会于 ２００３ 年 ５ 月 １９ 日在公司本部召开，出席会议股东及股东授权委托代表 12 人，代表股 份 91,618,086 股，占公司总股本 218,340,000 股的 41.96%。宁夏麟祥律师 事务所孟祥琳律师为本次股东大会进行现场见证并出具了法律意见书。会 议经逐项投票表决，审议通过以下决议： （1）审议通过了公司 2002 年年度报告及摘要； （2）审议通过了公司 2002 年度董事会工作报告； （3）审议通过了公司 2002 年度监事会工作报告； （4）审议通过了公司 2002 年度财务决算报告； （5）审议通过了公司 2002 年度利润分配预案； （6）审议通过了关于续聘五联联合会计师事务所有限公司为公司 2003 年度的审计机构及其报酬的议案。 第 14 页 吴忠仪表股份有限公司０００８６２ ２００３年年度报告全文 审议通过的决议公告刊登在 ２００３ 年 ５ 月 ２０ 日的《中国证券报》、《证 券时报》上。 七、董事会报告 （一）经营成果与财务状况分析 １、经营成果分析 金 额（元） 项 目 增减比率（％） ２００３ 年 １－１２ 月 ２００２ 年 １－１２ 月 主营业务收入 ２４２，８７９，８３１．１５ ３７５，３８０，０８５，９３ －３５．３０ 主营业务利润 ６８，６４３，４０９．７７ １２９，４９９，４０５．１９ －４６．９９ 净利润 －２６，５６９，９５８．５３ ９，２５３，０５３．５０ －３８７．１５ 现金及现金等价物 －３，９１３，２１３．９８ －１４，９００，７６７．６６ ７３．７４ 净增加额 说明： （１）主营业务收入比上年同期下降 ３５．３０％，主要是由于“非典”影响 造成民用电表出口项目停止，使收入下降所致； （２）主营业务利润比上年同期下降 ４６．９９％，主要是由于主营业务收入 下降及原材料涨价所致； （３）净利润比上年同期下降 ３８７．１５％，主要是由于主营业务收入下降； 计提各项资产减值准备等使管理费用负担加重；流动资金贷款增加，财务 费用增加；原材料价格上涨，产品成本上升；下属子公司亏损所致。 （４）现金及现金等价物净增加额比上年同期增加 ５９．８３％，主要是由于 收回投资活动现金增加所致。 ２、财务状况分析 第 15 页 吴忠仪表股份有限公司０００８６２ ２００３年年度报告全文 金额（元） 项 目 增减比率（％） ２００３ 年 １２ 月 ３１ 日 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日 总资产 １，４１８，６５１，１１１．６５ １，３９０，２６０，９３８．２１ ２．０４ 股东权益（不含少数 ７１４，０６３，３２９．５０ ７４１，０４８，６５７．１９ －３．６４ 股东权益） 说明： （１）总资产比期初增加 ２．０４％，主要是由于流动资产增加所致。 （２）股东权益（不含少数股东权益）比期初减少 ３．６４％，主要是由于净 利润减少所致。 ３、对经营成果产生影响的其他事项 根据宁夏回族自治区财政厅及宁夏回族自治区地方税务局文件宁财 （税）发［２００１］６５７ 号文件的规定，本公司自 ２００１ 年仍享受减按 １５％的税 率交纳所得税的优惠政策，优惠期为 ５ 年。 报告期内公司执行的会计政策发生变更（详见审计报告的会计报表附 注 ２．２０）。 （二）报告期内主要经营情况 １、主营业务的范围及经营状况 公司主营业务为工业和民用自动化仪器仪表、医疗器械、环保设备及 工程、生物制剂、汽车制控系统配件等的制造和销售。 报告期内，公司实现主营业务收入 ２４２，８７９，８３１．１５ 元，主营业务利润 为 ６８，６４３，４０９．７７ 元。 报告期内，公司主营业务收入、主营业务利润构成情况如下： 第 16 页 吴忠仪表股份有限公司０００８６２ ２００３年年度报告全文 主营业务收入构成 主营业务利润构成 项 目 分 类 主营业务收入 比例 主营业务利润 比例 （万元） （％） （万元） （％） 自动化仪表及民用表 １８，１７６．０５ ７４．８３ ６，０７５．５１ ８８．５１ 主营 环保设备及工程 １，３４４．７５ ５．５４ １９６．８２ ２．８７ 业务 生物制品 ４８７．２１ ２．０１ ２０２．３４ ２．９５ 类别 其他 ４，２７９．９７ １７．６２ ３８９．６７ ５．６８ 宁夏地区 １８，４５５．４０ ７５．９９ ６，０９７．８１ ８８．８３ 地区 珠海地区 １，５５２．６１ ６．３９ ３７６．８６ ５．４９ 云南地区 ４，２７９．９７ １７．６２ ３８９．６７ ５．６８ 报告期内，占公司主营业务收入或主营业务利润总额 １０％以上的自动 化仪表类产品销售收入、产品销售成本、毛利率情况如下： 自动化仪表 销售收入（万元） 销售成本（万元） 毛利率（％） 调节阀 １５，８９６．７３ １０，２７５．６２ ３５．３６ ２、主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩 （１）华鼎血液技术有限公司注册资本为 ５，０００ 万元，其中本公司出资 ４，７５０ 万元，占注册资本的 ９５％。该公司经营范围为：采血及血液制器、设 备用精密自动控制阀门的研制、开发、咨询服务。报告期内，该公司实现 销售收入 ３２ 万元，实现利润－６５ 万元。 （２）福建新世界石业股份有限公司注册资本为 ７，５００ 万元，其中本公 司出资 ２，０００ 万元，占注册资本的 ２６．６７％。该公司经营范围为：花岗岩、 大理石的生产加工及销售；装饰、装璜材料生产、加工、销售；新型建筑 材料的研究开发、生产、销售。报告期内，该公司实现销售收入 ６，６１５ 万 元，实现利润 ５４６．６８ 万元。 报告期内无来源于单个参股公司的投资收益对公司净利润影响达到 １０％以上的情况。 ３、主要供应商和客户情况 第 17 页 吴忠仪表股份有限公司０００８６２ ２００３年年度报告全文 （１）报告期内，公司向前五名供应商合计的采购金额占年度采购总额 的 ２１．１０％。 （２）报告期内，公司前五名客户销售额合计占公司销售总额的 ８．０１％。 ４、在经营中出现的问题与困难及解决方案 （１）随着国外先进技术、产品的逐步渗透，市场对工业自动化仪表 产品提出了更为严格的要求，公司产品的技术含量、质量及服务亟需在原 有基础的再提高，以更好、更及时、更周到的为客户提供产品占领市场。 要与国外先进的技术和产品抗衡，就需要保证公司产品技术始终处于领先 地位，这就需要进一步加快新产品的开发进程，对不利于技术开发的组织 和管理进行改革，使之更趋科学合理高效。加快新产品的商品化进程，使 新产品尽快进入市场，从而增强公司在市场的竞争力。 （２）智能计量仪表、汽车零部件和电子元器件是公司今后在把调节 阀主业继续做大做强的同时要倾力打造的产品，这些产品目前在进入市场 的过程中尚需市场的认可、客户的肯定等。配备高质量的销售和技术人员 加强这些新产品的市场营销工作，使其尽快进入市场并占有一定的市场份 额并形成新的利润增长点。 （３）新产品的研发和试制、市场的开拓、原材料的涨价等都使得公 司的资金趋于紧张。由于资金的紧张，直接影响了生产经营。公司现已抽 调专门人员，从开源节流、催要货款、收缩战线、拓宽融资渠道等方面入 手，以解决资金紧张的问题。 （４）公司地处西北，人才的短缺给经营工作也带来了困难。虽然公 司积极采取了一系列措施吸纳人才，但人才短缺这一问题还将在一定时期 第 18 页 吴忠仪表股份有限公司０００８６２ ２００３年年度报告全文 内不同程度地制约着公司的发展。公司将采取更为有效的方式，把公司急 需的技术、管理人员及有专业技能的人员充实到公司，以保证公司发展的 后劲。 （三）公司报告期内的投资情况 截至 ２００３ 年 １２ 月 ３１ 日，公司无短期投资，长期投资为 １０２，１２９，０４９．４６ 元，比上年减少 ５８．６９％。 １、募集资金使用情况 报告期内公司无募集资金，报告期之前募集资金延续到报告期使用的 具体情况如下： 公司于 ２０００ 年 １２ 月完成了２０００ 年增资配股工作， 实际配售股数 ２，８４４ 万股，扣除发行费用后，实际募集资金 ２７，１７０ 万元。 （１）承诺投资项目与实际投资项目情况（单位：万元） 募集资金投 承诺投资项目 计划投资 实际投资 收益情况 入程度（％） 智能型调节阀及现场总线技术 ９，４３９．５ ９，１４５ ９６．８８ 已完工 开发与产业化项目（Ｉ 期） 环保监测仪器国产化项目 ７，６２０ ７，１２５ ９３．５０ 项目在建 西气东输大口径专用控制阀替代 １０，６６９．５ ９，３４６ ８７．６０ 项目在建 进口技术改造项目 募集资金项目截至 ２００３ 年 １２ 月 ３１ 日共投入资金 ２５，６１６ 万元。 （２）项目进度及收益情况： １）智能型调节阀及现场总线技术开发与产业化项目（Ｉ 期）：该项目已 完成投资 ９，１４５ 万元，其中：固定资产投资 ６，５３８ 万元，流动资金投入 ２，６０７ 万元。智能定位器、智能型电动执行机构已开始商品化生产。 ２）环保监测仪器国产化项目：该项目已累计投资 ７，１２５ 万元，其中： 固定资产投资 ５，４４２ 万元，流动资金投入 １，６８３ 万元。分析仪和紫外检测 第 19 页 吴忠仪表股份有限公司０００８６２ ２００３年年度报告全文 部份调试已结束，用户试用情况已得到相关部门的认可，开始进行市场销 售。 ３）西气东输大口径专用控制阀替代进口技术改造项目：该项目已累 计投资 ９，３４６ 万元，其中：固定资产投资 ６，８４５ 万元，流动资金投入 ２，５０１ 万元。公司目前已完成了西气东输产品的现场考核，部分产品如能替代进 口的特种阀中的轴流阀、多路阀等已开始订货。 截至 ２００３ 年 １２ 月 ３１ 日，上述三个项目共计投入募集资金 ２５，６１６ 万 元，占实际配股募集资金总额 ２７，１７０ 万元的 ９４．２８％。其中 ２０００ 年投入的 １，４４３．９ 万元系配股募集资金到位前公司先期投入部分。 （３）尚未使用的募集资金去向 截至 ２００３ 年 １２ 月 ３１ 日，公司尚未使用的前次配股募集资金金额 １，５５４ 万元，占前次配股募集资金总额的 ５．７２％，目前上述资金全部存放于银行。 （４）承诺投资项目变更原因、程序和披露情况 报告期内公司募集资金项目没有变更。 ２、报告期内非募集资金投资项目情况 报告期内，公司无非募集资金投资项目。 （四）公司财务状况及经营成果 １、２００３ 年 １２ 月 ３１ 日，公司总资产为 １４１，８６５．１１ 万元，比上年增加 ２，８３９．０２ 万元，主要是因为固定资产和流动资产增加所致。 ２、２００３ 年 １２ 月 ３１ 日，公司股东权益为 ７１，４０６．３３ 万元，比上年减 少 ２，６９８．５３ 万元，主要是因为净利润减少所致。 ３、报告期内公司实现主营业务利润 ６，８６４．３４ 万元，比上年减少 第 20 页 吴忠仪表股份有限公司０００８６２ ２００３年年度报告全文 ６，０８５．６０ 万元，主要是因为主营收入减少所致。 ４、报告期内公司实现净利润－２，６５７ 万元，比上年下降 ３，５８２．３０ 万元， 主要是因为：（１）主营业务收入下降；（２）由于计提各项资产减值准备等 使管理费用负担加重； （３）流动资金贷款增加，财务费用增加；（４）原材 料价格上涨，产品成本上升；（５）下属子公司亏损。 ５、２００３ 年 １２ 月 ３１ 日，公司现金及现金等价物净增加额为－３９１．３２ 万元，比上年增加 １，０９８．７５ 万元，主要是因为投资活动收回的现金增加所 致。 （五）公司新年度的经营计划 公司将在 ２００４ 年把打效益的翻身仗做为经营工作中的重中之重来抓。 要发扬光大“团结奋进，求实创新”的企业精神，群策群力全面有效地推 进各项工作，切实实现“产权多元化、结构专业化、管理现代化、经营市 场化”及公司盈利的目标。 １、解放思想，转变观念，是摆在全体员工面前首先要解决的问题。 随着加入 ＷＴＯ 后市场国际化及竞争日益激烈的形势越来越严峻，变化迅速 的市场对企业反映能力、服务质量、产品性能价格等方面提出了更高的要 求。必须随着经济形势的变化和市场竞争的需要随时调整思路和策略，才 能提出新的工作目标和方法，才会进一步推动公司全面进步和发展，才能 更好的适应竞争的需要。 ２、改革市场营销管理体制，建立科学的营销网络体系，在“战略统 一、资源共享、宁让利不让市场”原则下，充分有效发挥公司各营销部门 和单位优势，达到拓展市场领域及大幅度提高市场份额的目的。市场营销 第 21 页 吴忠仪表股份有限公司０００８６２ ２００３年年度报告全文 部门要做好市场策划、信息收集、营销政策制定和市场策略推进工作，必 须要在营销渠道、营销政策、客户管理等方面为各经营单位做好服务。 ３、今年技术工作的主导思想是以市场为导向，以提高效益为中心， 以产品结构调整为重点，努力做好产品研发、工艺突破工作，进一步提升 公司的技术创新能力。建立起持续发展和高效运行的技术创新体系，扎实 有效地抓好引进技术的消化和新产品开发工作。充分发挥企业技术中心及 企业博士后流动站作用，广纳优秀人才，通过技术创新，掌握核心技术， 占领技术制高点，拥有一批具有自主知识产权、核心竞争优势的产品和技 术，从整体上提高企业创新能力和产业竞争能力。 ４、今年公司要继续深入开展“管理加强年”活动，要把加强科学管 理当作今年一项重要工作来抓。一要推行“人人成为经营者” 管理模式， 实现“管理精效、过程精细、产品精美、服务精良”，达到管理效益的最 大化。二要建立全新的公司运行机制，通过职能调整和业务流程优化，精 简管理层次，延伸管理幅度，实现职能管理部门由管理型向服务型转变。 通过责任落实和利益分配，实现各经营单位由完成任务型向自主经营型转 变，快速建立起符合市场竞争需要的经营新格局。 ５、坚决、果断加大应收货款的清理力度，对不同时期、不同特点的 欠账进行分类并采取有的放矢的清欠策略和措施，必要时借助法律手段解 决坏账、呆账问题，保证货款及时、安全回收，促进公司生产经营，维护 公司合法利益。 ６、投资战线过散，回收缓慢，外地子公司管理缺乏力度，给公司经 营带来一定负面影响。为了加强对控、参股公司的管理，报告期内公司将 第 22 页 吴忠仪表股份有限公司０００８６２ ２００３年年度报告全文 重整母子公司管理构架，在明确责、权、利、险的基础上加大对经营者的 考核力度，建立内部审计制度，进一步强化对控、参股公司的经营管理。 ７、要坚持“人本管理” ，继续深入进行三项制度改革，完善责任、贡 献与收益相一致的劳动用工及分配制度，充分体现人力资本在公司发展中 的重要作用。同时根据公司发展需要，广泛吸纳人才，强化员工培训，提 高员工整体素质，推进人才梯队建设，增强企业核心竞争力。 （六）公司董事会日常工作情况 １、报告期内董事会的会议情况及决议内容 本公司报告期内共召开 ８ 次董事会会议。 （１）２００３ 年 ４ 月 １４ 日公司二届十二次董事会在公司本部召开，会议 审议通过了公司《２００２ 年年度报告及摘要》 、《２００２ 年度董事会工作报告》 、 《２００２ 年度总经理工作报告》、《２００２ 年度财务决算报告》 、《２００２ 年度利 润分配预案》、《关于续聘五联联合会计师事务所有限公司为公司 ２００３ 年 度的审计机构及其报酬的议案》、《关于提请召开 ２００２ 年度股东大会的议 案》 。本次董事会决议公告刊登在 ２００３ 年 ４ 月 １７ 日的《中国证券报》、《证 券时报》上。 （２）２００３ 年 ４ 月 ２４ 日公司二届十三次董事会在公司本部召开，会议 审议通过了《公司 ２００３ 年第一季度季度报告全文及 ２００３ 年第一季度季度 报告正文》的议案。本次董事会决议公告刊登在 ２００３ 年 ４ 月 ２６ 日的《中 国证券报》、《证券时报》上。 （３）２００３ 年 ８ 月 １２ 日公司二届十四次董事会在公司本部召开，会议 审议通过了公司《２００３ 年半年度报告全文及摘要》的议案。本次董事会 第 23 页 吴忠仪表股份有限公司０００８６２ ２００３年年度报告全文 决议公告刊登在 ２００３ 年 ８ 月 １４ 日的《中国证券报》、《证券时报》上。 （４）２００３ 年 ８ 月 ２８ 日公司二届十五次董事会在公司本部召开，会议 审议通过了公司将合法持有的西北证券有限责任公司股权 ３，５００ 万股转 让给河北宝硕集团有限公司的议案。本次董事会决议公告刊登在 ２００３ 年 ８ 月 ３０ 日的《中国证券报》、《证券时报》上。 （５）２００３ 年 ９ 月 ２６ 日公司二届十六次董事会在公司本部召开，会议 审议通过了《吴忠仪表股份有限公司关于中国证监会银川特派办巡回检查 的整改报告》、《吴忠仪表股份有限公司关于对外担保及与关联方资金往 来自查报告》、对控股子公司润世生物工程有限公司计提长期股权投资减 值准备 ５５０ 万元、对控股子公司珠海银创发展有限公司应收账款 ３９２ 万元 按 ５０％比例计提坏帐准备的议案。 （６）２００３ 年 １０ 月 ２３ 日公司二届十七次董事会在公司本部召开，会 议审议通过了公司《２００３ 年第三季度季度报告全文及 ２００３ 年第三季度季 度报告正文》的议案。 （７）２００３ 年 １２ 月 ４ 日公司二届十八次董事会在公司本部召开，会议 审议通过了公司财务总监李志强先生的辞职报告、公司出资 ２，９８２．０８ 万元 收购公司控股股东吴忠仪表集团有限公司下属的全资子公司宁夏回族自治 区长城机床厂与自动化仪表相关的数控机床业务部分经营性资产的议案。 本次董事会决议公告刊登在 ２００３ 年 １２ 月 ６ 日的《中国证券报》、《证券时 报》上。 （８）２００３ 年 １２ 月 ９ 日公司二届董事会临时会议在公司本部召开，会 议审议通过了公司将以评估价 ２，９８２．０８ 万元收购的宁夏长城机床厂的经 第 24 页 吴忠仪表股份有限公司０００８６２ ２００３年年度报告全文 营性资产设立宁夏长城数控机床有限责任公司的议案。 ２、董事会对股东大会决议的执行情况 公司 ２００３ 年 ５ 月 １９ 日召开的 ２００２ 年度股东大会决议通过《２００２ 年 度利润分配预案》，２００２ 年度不进行利润分配，也不以资本公积金转增股 本。 （七）本次利润分配预案 经五联联合会计师事务所有限公司审计，本年度公司实现净利润 －２６，５６９，９５８．５３ 元，提取法定盈余公积金 ０ 元，提取法定公益金 ０ 元，加上 年度结转未分配利润 ３３，１９３，９８８．０９ 元，２００３ 年度可供股东分配的利润为 ６，６２４，０２９．５６ 元。 ２００３ 年度利润分配预案：不进行利润分配，也不以资本公积金转增股 本。 （八）公司与关联方资金往来及对外担保情况 公司按照《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保 若干问题的通知》（证监发［２００３］５６ 号）的规定，对公司进行了自查。报 告期内发生控股股东及其他关联方占用资金情况如下： 五联联合会计师事务所有限公司对公司控股股东及其他关联方占用 资金情况进行了专项审查，意见如下：经核查，截至 ２００３ 年 １２ 月 ３１ 日， 吴忠仪表股份有限公司的控股股东吴忠仪表集团有限公司及其他关联方 占用吴忠仪表股份有限公司资金情况为： Ａ、公司与控股股东及其他关联方的经营性资金往来 １、公司从控股股东及其他关联方采购货物及接受劳务形成的应付款 第 25 页 吴忠仪表股份有限公司０００８６２ ２００３年年度报告全文 项 项 目 关联方名称 ２００３ 年发生额 购进产成品 吴忠仪表集团宁夏宁光电工有限公司 １，６８６，６９７．０５ 购买固定资产 吴忠仪表集团宁夏宁光电工有限公司 １，６０９，３７５．６２ 租赁土地及地上建筑物 吴忠仪表集团宁夏宁光电工有限公司 ４，０００，０００．００ 租赁土地使用权 吴忠仪表集团有限公司 １，２４９，１００．００ 购材料 吴忠仪表集团水泵阀门公司 １９，２７９．００ ２、公司向控股股东及其他关联方销售商品及提供劳务形成的应收款项 项 目 关联方名称 ２００３ 年发生额 销售原材料 吴忠仪表集团有限公司 ３，９２７，５４９．１３ 销售原材料 吴忠仪表集团水泵阀门公司 １，９１７，０３３．９８ ３、公司与控股股东及其他关联方发生的其他经营性资金往来 项 目 关联方名称 ２００３ 年发生额 暂借款 吴忠仪表集团有限公司 ２０１，４７４，９４３．５９ 代垫费用 吴忠仪表集团有限公司 ３，０８１，００３．２９ 代垫费用 吴忠仪表集团水泵阀门公司 ３，１９４．４２ 代垫费用 吴忠仪表集团宁夏宁光电工有限公司 １，２５０，５５４．９０ ４、经营性资金往来的结算情况 应收账款： ２００３ 年 ２００３ 年 ２００３ 年 ２００３ 年 ２００３ 年其他 ２００３ 年 关联方名称 年初余额 发生额 现金结算额 抵顶额 方式结算额 年末余额 吴忠仪表集团有限公司 ３，９２７，５４９．１３ ３，７４５，９５４．９０ １８１，５９４．２３ 吴忠仪表集团水泵阀门公司 １，９１７，０３３．９８ ５５１，９８９．１１ １，３６５，０４４．８７ 预收账款： ２００３ 年 ２００３ 年 ２００３ 年 ２００３ 年 ２００３ 年其他 ２００３ 年 关联方名称 年初余额 发生额 现金结算额 抵顶额 方式结算额 年末余额 吴忠仪表集团宁夏宁光电工有限公司 ７５０，０００．００ ５０，０００．００ ８００，０００．００ 应付账款： 第 26 页 吴忠仪表股份有限公司０００８６２ ２００３年年度报告全文 ２００３ 年 ２００３ 年 ２００３ 年 ２００３ 年 ２００３ 年其他 ２００３ 年 关联方名称 年初余额 发生额 现金结算额 抵顶额 方式结算额 年末余额 吴忠仪表集团宁夏宁光电工有限公司 ３，２９６，０７２．６７ ３，１５２，９５９．１７ １４３，１１３．５０ 吴忠仪表集团水泵阀门公司 １９，２７９．００ １９，２７９．００ 预付账款： ２００３ 年 ２００３ 年 ２００３ 年 ２００３ 年 ２００３ 年其他 ２００３ 年 关联方名称 年初余额 发生额 现金结算额 抵顶额 方式结算额 年末余额 吴忠仪表集团宁夏宁光电工有限公司 ７，０００，０００．００ ７，０００，０００．００ ７，０００，０００．００ ７，０００，０００．００ 吴忠仪表集团水泵阀门公司 ５，０００，０００．００ ５，０１１，２７６．２５ ５，０００，０００．００ ５，０１１，２７６．２５ 其他应收款： ２００３ 年 ２００３ 年 ２００３ 年 ２００３ 年 ２００３ 年其他 ２００３ 年 关联方名称 年初余额 发生额 现金结算额 抵顶额 方式结算额 年末余额 吴忠仪表集团有限公司 ４１，１０１，３６８．９８ ２０４，５５５，９４６．８８ １４４，７２０，０００．００ ４１６，５５０．００ ３，０９７，６５８．０６ ９７，４２３，１０７．８０ 吴忠仪表集团宁夏宁光电工有限公司 ６，１１３，２８３．１３ １，２５０，５５４．９０ ４，０００，０００．００ ３，３６３，８３８．０３ 吴忠仪表集团水泵阀门公司 ２，２５１，８０８．１９ ３，１９４．４２ ２，２５５，００２．６１ 其他应付款： ２００３ 年 ２００３ 年 ２００３ 年 ２００３ 年其他 ２００３ 年 ２００３ 年 关联方名称 年初余额 现金结算额 抵顶额 方式结算额 发生额 年末余额 吴忠仪表集团有限公司 １２，０００，０００．００ １２，０００，０００．００ Ｂ、公司与控股股东及其他关联方的非经营性资金往来 １、公司没有为控股股东及其他关联方相互拆借资金形成的资金往来。 ２、公司没有通过银行或非银行金融机构为控股股东及其他关联方提 供委托贷款形成的资金往来。 ３、公司没有委托控股股东及其他关联方进行投资活动形成的资金往 来。 ４、公司没有为控股股东及其他关联方开具没有真实交易背景的商业 承兑汇票形成的资金往来。 第 27 页 吴忠仪表股份有限公司０００８６２ ２００３年年度报告全文 ５、公司没有代控股股东及其他关联方偿还债务形成的资金往来及清 偿情况。 ６、公司没有代控股股东及其他关联方提供担保的情况。 独立董事对公司报告期内对外担保情况也进行了专项检查，并出具如 下意见：依据《公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第２ 号＜年 度报告的内容与格式＞》（２００３ 年修订）的规定和证监发［２００３］５６ 号 文《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的 通知》要求，作为公司独立董事，本人对公司报告期内对外担保情况进行 了核查和监督，现就吴忠仪表股份有限公司对外担保事项发表独立意见如 下： 依据公司２００３年年度报告财务审计结果以及就公司担保事项对相关 人员问询结论，２００３年公司为宁夏美利纸业股份有限公司贷款担保３３，７１０ 万元。截至本报告期末，公司累计对外担保金额为３３，７１０万元。公司所有 担保事项均按规定程序经过审批。没有为公司控股股东及控股股东所属企 业提供担保的情况。 八、监事会报告 （一）报告期内监事会会议情况 报告期内，公司监事会召开了 ３ 次监事会会议。 １、２００３ 年 ４ 月 １４ 日公司二届六次监事会在公司召开，会议审议通过 了公司《２００２ 年度监事会工作报告》、《２００２ 年年度报告及摘要》等议案。 本次监事会决议公告刊登在 ２００３ 年 ４ 月 １７ 日的《中国证券报》、《证券时 第 28 页 吴忠仪表股份有限公司０００８６２ ２００３年年度报告全文 报》上。 ２、２００３ 年 ８ 月 １２ 日公司二届七次监事会在公司召开，会议审议通过 了公司 ２００２ 年半年度报告全文及摘要的议案。 ３、２００３年１２月４日公司二届八次监事会在公司召开，会议审议通过了 公司出资２，９８２．０８万元收购公司控股股东吴忠仪表集团有限公司下属的 全资子公司宁夏回族自治区长城机床厂与自动化仪表相关的数控车床业 务部分经营性资产的议案。 报告期内，公司监事依法列席了公司历次董事会。 （二）监事会对公司 ２００３ 年有关事项发表的独立意见 １、公司依法运作情况 公司监事会根据有关法律法规，对公司股东大会、董事会的召开程序、 决议事项、董事会对股东大会决议的执行情况、公司高级管理人员执行职 务的情况及公司管理制度等进行了监督，认为公司董事会 ２００３ 年度的工 作能严格按照《公司法》、《证券法》、《深圳证券交易所股票上市规则》 （２００２ 年修订本）、《公司章程》及其他有关法规制度进行规范运作，工作 认真负责，经营决策科学合理，并进一步完善了内部管理和内部控制制度， 建立了良好的内控机制；公司董事、经理执行职务时没有违反法律法规、 《公司章程》或损害公司利益的行为。 ２、检查公司财务情况 公司监事会对公司的财务制度和财务状况进行了审议，认为公司 ２００３ 年度财务报告能够真实反映公司的财务状况和经营成果，五联联合会计师 事务所有限公司出具的无保留意见审计报告和对有关事项作出的评价是 第 29 页 吴忠仪表股份有限公司０００８６２ ２００３年年度报告全文 客观公正的。 ３、公司 ２０００ 年度配股募集资金实际投入项目和承诺投入项目一致， 没有变更。 ４、２００３ 年 １２ 月 ４ 日，公司以评估值 ２，９８２．０８ 万元收购公司控股股 东吴忠仪表集团有限公司下属的全资子公司宁夏回族自治区长城机床厂 与自动化仪表相关的数控车床业务部分经营性资产。本次收购资产交易价 格合理，未发现内幕交易，没有损害部分股东的权益或造成公司资产流失。 ５、公司关联交易遵循“公平、公正、合理”的市场原则，报告期内 未发现存在关联交易不公平和损害公司利益的行为，无内幕交易行为。 九、重要事项 （一）重大诉讼、仲裁事项 本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。 （二）收购资产事项 公司与公司控股股东吴忠仪表集团有限公司的全资子公司宁夏回族 自治区长城机床厂于 ２００３ 年 １２ 月 ４ 日签订了《资产转让协议》 ，收购长城 机床厂与自动化仪表相关的数控车床业务部分经营性资产，该事项已于 ２００３ 年 １２ 月 ６ 日 在 《 中 国 证 券 报 》、《 证 券 时 报 》 及 ｈｔｔｐ：／／ｗｗｗ．ｃｎｉｎｆｏ．ｃｏｍ．ｃｎ 上披露。 本次收购行为，既符合国家产业政策又符合宁夏回族自治区“十一五” 期间发展规划的要求，同时有助于本公司围绕主营业务进一步拓宽服务领 域，提高本公司的盈利能力，拓展本公司的未来发展空间，壮大企业经营 第 30 页 吴忠仪表股份有限公司０００８６２ ２００３年年度报告全文 实力，实现资源的最佳配置，增强企业综合实力。 收购后，本公司将通过技术创新、强化管理等措施提高该资产的盈利 能力，使之成为本公司新的利润增长点，给股东带来较好地回报。 本次关联交易不涉及人员安置问题，不存在同业竞争问题。 （三）重大关联交易事项 １、购销商品、提供劳务发生的关联交易 见会计报表附注 ８“关联企业关系及交易”。 ２、资产收购发生的关联交易 报告期内，公司收购了控股股东吴忠仪表集团有限公司的全资子公司 宁夏回族自治区长城机床厂与自动化仪表相关的数控车床业务部分经营 性资产。此次关联交易的相关内容如下： （１）关联交易方：宁夏回族自治区长城机床厂； （２）交易内容：宁夏回族自治区长城机床厂与自动化仪表相关的数控 车床业务部分经营性资产； （３）定价原则：以资产评估值为收购价格； （４）资产的帐面价值：评估前账面原值为 ２，９８２．０８ 万元，净值为 ２，９８２．０８ 万元；调整后账面原值为 ２，９８２．０８ 万元，净值为 ２，９８２．０８ 万元； （５）评估价值：评估价值为 ２，９８２．０８ 万元； （６）交易价格：以资产评估值 ２，９８２．０８ 万元人民币为准； （７）结算方式：以人民币现金结算。 ３、公司与关联方债权、债务或担保事项 见会计报表附注 ８“关联企业关系及交易”。 第 31 页 吴忠仪表股份有限公司０００８６２ ２００３年年度报告全文 （四）重大合同事项 １、报告期内，公司未发生重大托管、承包、租赁其他公司资产或其他 公司托管、承包、租赁公司资产事项。 ２、报告期内的重大担保合同事项 ２００２ 年 １１ 月 ２６ 日，经本公司二届十次董事会决议通过，公司与宁夏 美利纸业股份有限公司签定了《相互提供担保协议书》，互保额度为人民币 叁亿元。该事项刊登在 ２００２ 年 １１ 月 ２７ 日的《中国证券报》、《证券时报》 上。 截至报告期末，公司为宁夏美利纸业股份有限公司提供担保累计数额 为人民币 ３３，７１０ 万元。无逾期担保。公司本年度未发生对控股子公司提供 担保的情况。 ３、报告期内，公司未发生委托他人进行现金资产管理事项。 （五）公司或持股 ５％以上股东没有在报告期内或持续到报告期内的承诺事 项。 （六）报告期内公司聘任、解聘会计师事务所情况 报告期内，公司聘任的会计师事务所未发生变更，仍为五联联合会计 师事务所有限公司。 ２００３ 年度审计费用是根据公司和会计师事务所签定的业务约定书中 确定的。报告期内，公司已向该所支付了 ２００２ 年度财务审计费用 ２１ 万元， ２００３ 年度财务审计费用 ２１ 万元尚未支付。除承担该所审计人员审计期间 在工作地的食宿费用外，公司不承担其他费用。五联联合会计师事务所有 限公司已为公司提供审计服务年限为 ６ 年。 第 32 页 吴忠仪表股份有限公司０００８６２ ２００３年年度报告全文 （七）报告期内公司及公司董事、监事、高级管理人员没有出现受监管部 门处罚的情况。 （八）报告期内，公司控股子公司润世生物工程有限公司已注销。 （九）根据宁夏回族自治区财政厅及宁夏回族自治区地方税务局文件宁财 （税）发［２００１］６５７ 号文件的规定，本公司自 ２００１ 年仍享受减按 １５％的税 率交纳所得税的优惠政策，优惠期为 ５ 年。该事项刊登在 ２００１ 年 ９ 月 ２８ 日的《中国证券报》、《证券时报》上。 （十）2003 年 9 月 26 日公司二届十六次董事会审议通过了《吴忠仪表股 份有限公司关于中国证监会银川特派办巡回检查的整改报告》、《吴忠仪 表股份有限公司关于对外担保及与关联方资金往来自查报告》。 十、财务会计报告 （一）审计意见全文； （二）经审计的财务报表及其附注。 第 33 页 吴忠仪表股份有限公司０００８６２ ２００３年年度报告全文 五联联合会计师事务所有限公司 五联审字［２００４］第 ２１８２ 号 审 计 报 告 吴忠仪表股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的贵公司 ２００３ 年 １２ 月 ３１ 日的合并及母公司资产负债表、２００３ 年度的合并及母公司利润表和合并及母公司现金流量表。这些会计报表的编制是贵公 司管理当局的责任，我们的责任是在实施审计工作的基础上对这些会计报表发表意见。 我们按照中国注册会计师独立审计准则计划和实施审计工作，以合理确信会计报 表是否不存在重大错报。审计工作包括在抽查的基础上检查支持会计报表金额和披露 的证据，评价管理当局在编制会计报表时采用的会计政策和作出的重大会计估计，以 及评价会计报表的整体反映。我们相信，我们的审计工作为发表意见提供了合理的基 础。 我们认为，上述会计报表符合国家颁布的企业会计准则和《企业会计制度》的规 定，在所有重大方面公允反映了贵公司 ２００３ 年 １２ 月 ３１ 日的合并及母公司财务状况和 ２００３ 年度的合并及母公司经营成果和现金流量。 五联联合会计师事务所有限公司 中国注册会计师：李耀忠 中国注册会计师：刘志勇 中国 · 甘肃 · 兰州 二○○四年三月十七日 第 34 页 吴忠仪表股份有限公司０００８６２ ２００３年年度报告全文 合并资产负债表 会企合并 ０１ 表 编制单位：吴忠仪表股份有限公司 金额单位:人民币元 资 产 行次 注释 ２００３ 年 １２ 月 ３１ 日 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日 流动资产： 货币资金 １ ６．１ １３７，６６７，９８６．８４ １４２，１３６，９５９．８１ 短期投资 ２ 应收票据 ３ ６．２ ７４０，０００．００ ５６５，３４８．２３ 应收股利 ４ ２，０００，０００．００ 应收利息 ５ 应收账款 ６ ６．３ １８６，０６５，９３７．１３ １９３，４４１，２５４．８８ 其他应收款 ７ ６．４ １７１，１６０，６５２．１０ １３６，７４３，８２１．６２ 预付账款 ８ ６．５ ９７，８４９，５１３．６０ ６９，３５２，９５１．６４ 应收补贴款 ９ 存货 １０ ６．６ ２４０，９６７，３３９．４４ １６８，９４０，０６２．５９ 待摊费用 １１ １８，８９２．３２ 一年内到期的长期债权投资 １２ 其他流动资产 １３ 流动资产合计 １６ ８３６，４７０，３２１．４３ ７１１，１８０，３９８．７７ 长期投资： 长期股权投资 １７ ６．７ １０２，１２９，０４９．４６ ２４７，２１１，７６０．３８ 长期债权投资 １８ 长期投资合计 １９ １０２，１２９，０４９．４６ ２４７，２１１，７６０．３８ 合并价差 ２０ 固定资产： 固定资产原价 ２１ ６．８ ４５６，７４２，９７８．０７ ３６２，５８１，６７８．６９ 减：累计折旧 ２２ ６．８ １１０，２８０，６６９．７６ ８９，４３７，２２１．６３ 固定资产净值 ２３ ６．８ ３４６，４６２，３０８．３１ ２７３，１４４，４５７．０６ 减：固定资产减值准备 ２４ ６．８ １２，５５１，５２６．３５ １２，５５１，５２６．３５ 固定资产净额 ２５ ６．８ ３３３，９１０，７８１．９６ ２６０，５９２，９３０．７１ 工程物资 ２６ 在建工程 ２７ ６．９ １２２，８１１，００３．３６ １４７，２８７，９６８．２２ 固定资产清理 ２８ 固定资产合计 ３０ ４５６，７２１，７８５．３２ ４０７，８８０，８９８．９３ 无形资产及其他资产： 无形资产 ３１ ６．１０ １５，７８５，４９２．６５ １７，９２５，９８６．６２ 长期待摊费用 ３２ ６．１１ ７，５４４，４６２．７９ ６，０６１，８９３．５１ 其他长期资产 ３３ 无形资产及其他资产合计 ３６ ２３，３２９，９５５．４４ ２３，９８７，８８０．１３ 递延税项： 递延税款借项 ３７ 资 产 总 计 ３８ １，４１８，６５１，１１１．６５ １，３９０，２６０，９３８．２１ 法定代表人:赵广生 主管会计工作负责人:李志强 会计机构负责人:高菊芬 编制日期:2004 年 3 月 16 日 第 35 页 吴忠仪表股份有限公司０００８６２ ２００３年年度报告全文 合并资产负债表（续） 会企合并 01 表 编制单位：吴忠仪表股份有限公司 金额单位：人民币元 负债及股东权益 行次 注释 2003 年 12 月 31 日 2002 年 12 月 31 日 流动负债： 短期借款 39 6.12 272,483,130.00 287,000,000.00 应付票据 40 6.13 92,525,000.00 79,723,000.00 应付账款 41 6.14 61,254,072.34 46,941,102.66 预收账款 42 6.15 10,268,837.11 17,135,923.88 应付工资 43 6.16 188,230.41 182,150.00 应付福利费 44 5,534,627.47 3,846,247.23 应付股利 45 6.17 110,000.00 2,174,785.00 应交税金 46 6.18 6,717,557.63 8,759,543.47 其他未交款 47 6.19 631,737.68 277,503.11 其他应付款 48 6.20 70,337,402.46 68,327,006.60 预提费用 49 800,000.00 预计负债 50 6.21 3,593,966.06 3,661,580.57 一年内到期的长期负债 51 6.22 75,000,000.00 90,200,000.00 其他流动负债 52 流动负债合计 54 599,444,561.16 608,228,842.52 长期负债： 长期借款 55 6.23 83,200,000.00 18,200,000.00 应付债券 56 长期应付款 57 专项应付款 58 1,333,553.00 其他长期负债 59 长期负债合计 61 84,533,553.00 18,200,000.00 递延税项： 递延税款贷项 63 负 债 合 计 65 683,978,114.16 626,428,842.52 少数股东权益 68 20,609,667.99 22,783,438.50 股东权益： 股本 69 6.24 218,340,000.00 218,340,000.00 资本公积 70 6.25 464,641,311.29 464,633,011.29 盈余公积 71 6.26 24,881,657.81 24,881,657.81 其中:法定公益金 72 8,293,885.93 8,293,885.93 未确认的投资损失(1) 73 -423,669.16 未分配利润 74 6.27 6,624,029.56 33,193,988.09 外币报表折算差额 75 股东权益合计 76 714,063,329.50 741,048,657.19 负债及股东权益合计 84 1,418,651,111.65 1,390,260,938.21 法定代表人:赵广生 主管会计工作负责人:李志强 会计机构负责人:高菊芬 编制日期:2004 年 3 月 16 日 第 36 页 吴忠仪表股份有限公司０００８６２ ２００３年年度报告全文 合并资产减值准备明细表 会企合并 01 表附表 1 编制单位：吴忠仪表股份有限公司 2003 年度 金额单位：人民币元 本期减少数 项 目 行次 年初余额 本期增加数 因资产价值 其他原因 合 计 回升转回数 转出数 年末余额 一、坏账准备合计 1 28,372,491.48 11,108,460.88 39,480,952.36 其中：应收账款 2 14,061,815.63 7,547,442.34 21,609,257.97 其他应收款 3 14,310,675.85 3,561,018.54 17,871,694.39 二、短期投资跌价准备 合计 4 其中：股票投资 5 债券投资 6 三、存货跌价准备合计 7 2,092,708.97 15,375.50 425,868.97 425,868.97 1,682,215.50 其中：库存商品 8 726,613.00 15,375.50 741,988.50 原材料 9 1,366,095.97 425,868.97 425,868.97 940,227.00 四、长期投资减值准备 合计 10 5,500,000.00 5,500,000.00 5,500,000.00 其中：长期股权投资 11 5,500,000.00 5,500,000.00 5,500,000.00 长期债权投资 12 五、固定资产减值准备 合计 13 12,551,526.35 12,551,526.35 其中：房屋、建筑物 14 机器设备 15 5,025,421.67 5,025,421.67 运输工具 16 1,871,215.27 1,871,215.27 其他 17 5,654,889.41 5,654,889.41 六、无形资产减值准备 18 其中：专利权 19 商标权 20 七、在建工程减值准备 21 768,022.71 160,850.61 160,850.61 607,172.10 八、委托贷款减值准备 22 合 计 23 49,284,749.51 11,123,836.38 160,850.61 5,925,868.97 6,086,719.58 54,321,866.31 法定代表人:赵广生 主管会计工作负责人:李志强 会计机构负责人:高菊芬 编制日期:2004 年 3 月 16 日 第 37 页 吴忠仪表股份有限公司０００８６２ ２００３年年度报告全文 合并利润表 会企合并 ０２ 表 编制单位：吴忠仪表股份有限公司 金额单位：人民币元 项 目 行次 注释 2003 年度 2002 年度 一、主营业务收入 1 6.28 242,879,831.15 375,380,085.93 减：主营业务成本 2 6.28 170,045,856.60 243,067,854.11 主营业务税金及附加 3 4,190,564.78 2,812,826.63 二、主营业务利润 7 68,643,409.77 129,499,405.19 加：其他业务利润 8 6.29 567,882.29 1,790,961.45 减：营业费用 9 6.30 28,926,216.63 33,828,854.44 管理费用 10 6.31 55,817,426.08 56,550,775.51 财务费用 11 6.32 23,159,349.56 22,334,508.24 三、营业利润 14 -38,691,700.21 18,576,228.45 加：投资收益 15 6.33 8,722,329.83 -2,372,011.61 补贴收入 16 1,525,716.00 营业外收入 17 6.34 91,396.54 23,162.54 减：营业外支出 18 6.35 815,140.36 1,235,381.04 四、利润总额 21 -29,167,398.20 14,991,998.34 减：所得税 22 7,348,653.84 少数股东本期损益 23 -2,173,770.51 -1,609,709.00 加：未确认的投资损失(2) 24 423,669.16 五、净利润 25 -26,569,958.53 9,253,053.50 补充资料: 项 目 行次 注释 2003 年度 2002 年度 1、出售、处置部门或被投资单位 26 所得收益 2、自然灾害发生的损失 27 3、会计政策变更增加利润总额 28 (减少以“-”表示) 4、会计估计变更增加利润总额 29 (减少以“-”表示) 5、债务重组损失 30 6、委托投资收益 31 7、支付或收取的资金占用费 32 8、其他 33 法定代表人:赵广生 主管会计工作负责人:李志强 会计机构负责人:高菊芬 编制日期:2004 年 3 月 16 日 第 38 页 吴忠仪表股份有限公司０００８６２ ２００３年年度报告全文 合并利润分配表 会企合并 02 表附表 1 编制单位：吴忠仪表股份有限公司 金额单位：人民币元 项 目 行次 注释 2003 年度 2002 年度 一、净利润 1 -26,569,958.53 9,253,053.50 加：年初未分配利润 2 33,193,988.09 25,023,094.97 盈余公积金转入数 3 - - 4 - - 二、可供分配的利润 5 6,624,029.56 34,276,148.47 减：提取法定公积金 6 - 721,440.25 提取法定公益金 7 - 360,720.13 职工福利及奖励金 8 - - 9 - - 10 - - 三、可供股东分配的利润 11 6,624,029.56 33,193,988.09 减：应付优先股股利 12 - - 提取任意盈余公积金 13 - - 应付普通股股利 14 - - 转作资本的普通股股利 15 - - 16 - - 四、未分配利润 17 6,624,029.56 33,193,988.09 法定代表人:赵广生 主管会计工作负责人:李志强 会计机构负责人:高菊芬 编制日期:2004 年 3 月 16 日 第 39 页 吴忠仪表股份有限公司０００８６２ ２００３年年度报告全文 合并现金流量表 会企合并 03 表 编制单位：吴忠仪表股份有限公司 2003 年度 金额单位：人民币元 报 表 项 目 行次 注释 金 额 一、经营活动产生的现金流量 1 销售商品、提供劳务收到的现金 2 270,839,747.09 收到的税费返还 3 1,525,716.00 收到的其他与经营活动有关的现金 5 6.37 29,415,938.28 现金流入小计 7 301,781,401.37 购买商品、接受劳务支付的现金 8 160,106,094.05 支付给职工以及为职工支付的现金 9 40,910,851.39 支付各项税费 10 20,990,768.94 支付的其他与经营活动有关的现金 11 6.38 97,412,725.31 现金流出小计 15 319,420,439.69 经营活动产生的现金流量净额 16 -17,639,038.32 二、投资活动产生的现金流量 17 收回投资所收到的现金 18 60,000,000.00 取得投资收益所收到的现金 19 1,259,500.00 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收 20 回的现金净额 收到的其他与投资活动有关的现金 21 现金流入小计 23 61,259,500.00 购置固定资产、无形资产和其他长期资产所支 24 52,510,620.73 付的现金 投资所支付的现金 25 285,000.00 支付的其他与投资活动有关的现金 26 现金流出小计 28 52,795,620.73 投资活动产生的现金流量净额 29 8,463,879.27 三、筹资活动产生的现金流量 30 吸收投资所收到的现金 31 取得借款所收到的现金 32 563,483,130.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 33 6.39 4,295,758.99 现金流入小计 35 567,778,888.99 偿还债务所支付的现金 36 528,200,000.00 分配股利、利润和偿付利息所支付的现金 37 32,300,636.06 支付的其他与筹资活动有关的现金 38 6.40 2,016,307.86 现金流出小计 43 562,516,943.92 筹资活动产生的现金流量净额 44 5,261,945.07 四、汇率变动对现金的影响额 45 五、现金及现金等价物净增加额 46 -3,913,213.98 法定代表人:赵广生 主管会计工作负责人:李志强 会计机构负责人:高菊芬 编制日期:2004 年 3 月 16 日 第 40 页 吴忠仪表股份有限公司０００８６２ ２００３年年度报告全文 合并现金流量表（续） 会企合并 03 表 编制单位：吴忠仪表股份有限公司 2003 年度 金额单位：人民币元 补 充 资 料 行次 注释 金 额 1、将净利润调节为经营活动现金流量 47 净利润 48 -26,569,958.53 少数股东本期损益 49 -2,173,770.51 未确认的投资损失 50 -423,669.16 计提的资产减值准备 51 5,037,116.80 固定资产折旧 52 21,393,900.95 无形资产摊销 53 1,877,229.34 长期待摊费用摊销 54 482,704.83 待摊费用的减少（减：增加） 55 -18,892.32 预提费用的增加（减：减少） 56 800,000.00 处置固定资产、无形资产和其他长期资产 57 87,122.54 的损失（减：收益） 固定资产报废损失 58 财务费用 61 32,515,269.82 投资损失（减：收益） 62 -3,222,329.83 递延税款贷项（减：借项） 63 存货的减少（减：增加） 64 -71,616,783.38 经营性应收项目的减少（减：增加） 65 -45,191,712.15 经营性应付项目的增加（减：减少） 66 -1,429,272.04 其他 67 70,814,005.32 经营活动产生的现金流量净额 69 －１７，６３９，０３８．３２ 2、不涉及现金收支的投资和筹资活动 71 债务转为资本 72 一年内到期的可转换公司债券 73 融资租入固定资产 74 3、现金及现金等价物净增加情况 77 现金的期末余额 78 6.36 68,372,364.43 减：现金的期初余额 79 6.36 72,285,578.41 加：现金等价物的期末余额 80 减：现金等价物的期初余额 81 现金及现金等价物净增加额 92 -3,913,213.98 法定代表人:赵广生 主管会计工作负责人:李志强 会计机构负责人:高菊芬 编制日期:2004 年 3 月 16 日 第 41 页 吴忠仪表股份有限公司０００８６２ ２００３年年度报告全文 资产负债表 会企 01 表 编制单位：吴忠仪表股份有限公司 金额单位:人民币元 资 产 行次 注释 2003 年 12 月 31 日 2002 年 12 月 31 日 流动资产： 货币资金 1 131,055,895.28 140,342,320.59 短期投资 2 应收票据 3 740,000.00 565,348.23 应收股利 4 2,000,000.00 应收利息 5 应收账款 6 7.1 158,199,833.82 160,300,268.03 其他应收款 7 7.2 169,601,919.14 164,744,363.46 预付账款 8 7.3 85,537,709.40 53,557,128.43 应收补贴款 9 存货 10 211,269,379.39 147,919,442.65 待摊费用 11 18,892.32 一年内到期的长期债权投资 12 其他流动资产 13 流动资产合计 16 758,423,629.35 667,428,871.39 长期投资： 长期股权投资 17 7.4 191,770,575.98 323,156,896.16 长期债权投资 18 长期投资合计 19 191,770,575.98 323,156,896.16 合并价差 20 固定资产： 固定资产原价 21 388,301,011.42 298,130,067.26 减：累计折旧 22 91,477,664.31 76,622,870.54 固定资产净值 23 296,823,347.11 221,507,196.72 减：固定资产减值准备 24 12,551,526.35 12,551,526.35 固定资产净额 25 284,271,820.76 208,955,670.37 工程物资 26 在建工程 27 113,672,445.36 140,390,663.00 固定资产清理 28 固定资产合计 30 397,944,266.12 349,346,333.37 无形资产及其他资产： 无形资产 31 68,369.95 19,076.67 长期待摊费用 32 其他长期资产 33 无形资产及其他资产合计 36 68,369.95 19,076.67 递延税项： 递延税款借项 37 资 产 总 计 38 1,348,206,841.40 1,339,951,177.59 法定代表人:赵广生 主管会计工作负责人:李志强 会计机构负责人:高菊芬 编制日期:2004 年 3 月 16 日 第 42 页 吴忠仪表股份有限公司０００８６２ ２００３年年度报告全文 资产负债表（续） 会企 01 表 编制单位：吴忠仪表股份有限公司 金额单位：人民币元 负债及股东权益 行次 注释 2003 年 12 月 31 日 2002 年 12 月 31 日 流动负债： 短期借款 39 224,000,000.00 287,000,000.00 应付票据 40 92,525,000.00 79,723,000.00 应付账款 41 49,112,577.54 35,651,549.71 预收账款 42 23,700,974.43 15,317,941.03 应付工资 43 应付福利费 44 5,117,509.24 3,547,563.16 应付股利 45 110,000.00 2,174,785.00 应交税金 46 6,181,377.59 8,320,856.43 其他未交款 47 629,950.27 274,656.31 其他应付款 48 71,950,750.14 58,875,207.18 预提费用 49 800,000.00 预计负债 50 3,593,966.06 3,661,580.57 一年内到期的长期负债 51 75,000,000.00 90,200,000.00 其他流动负债 52 流动负债合计 54 552,722,105.27 584,747,139.39 长期负债： 长期借款 55 83,200,000.00 18,200,000.00 应付债券 56 长期应付款 57 专项应付款 58 1,333,553.00 其他长期负债 59 长期负债合计 61 84,533,553.00 18,200,000.00 递延税项： 递延税款贷项 63 负 债 合 计 65 637,255,658.27 602,947,139.39 少数股东权益 68 股东权益： 股本 69 218,340,000.00 218,340,000.00 资本公积 70 464,641,311.29 464,633,011.29 盈余公积 71 24,499,326.51 24,499,326.51 其中:法定公益金 72 8,166,442.17 8,166,442.17 未确认的投资损失(1) 73 未分配利润 74 3,470,545.33 29,531,700.40 外币报表折算差额 75 股东权益合计 76 710,951,183.13 737,004,038.20 负债及股东权益合计 84 1,348,206,841.40 1,339,951,177.59 法定代表人:赵广生 主管会计工作负责人:李志强 会计机构负责人:高菊芬 编制日期:2004 年 3 月 16 日 第 43 页 吴忠仪表股份有限公司０００８６２ ２００３年年度报告全文 资产减值准备明细表 会企 ０１ 表附表 １ 编制单位：吴忠仪表股份有限公司 ２００３ 年度 金额单位：人民币元 本期减少数 行 项 目 年初余额 本期增加数 因资产价值回 其他原因转 年末余额 次 合 计 升转回数 出数 一、坏账准备合计 1 21,648,034.67 5,849,676.58 27,497,711.25 其中：应收账款 2 10,770,168.09 5,546,221.91 16,316,390.00 其他应收款 3 10,877,866.58 303,454.67 11,181,321.25 二、短期投资跌价准备 合计 4 其中：股票投资 5 债券投资 6 三、存货跌价准备合计 2,092,708.97 15,375.50 425,868.97 425,868.97 1,682,215.50 其中：库存商品 8 726,613.00 15,375.50 741,988.50 原材料 9 1,366,095.97 425,868.97 425,868.97 940,227.00 四、长期投资减值准备 合计 10 5,500,000.00 5,500,000.00 5,500,000.00 其中:长期股权投资 11 5,500,000.00 5,500,000.00 5,500,000.00 长期债权投资 12 五、固定资产减值准备 合计 13 12,551,526.35 12,551,526.35 其中:房屋、建筑物 14 机器设备 15 5,025,421.67 5,025,421.67 运输工具 16 1,871,215.27 1,871,215.27 其他 17 5,654,889.41 5,654,889.41 六、无形资产减值准备 18 其中：专利权 19 商标权 20 七、在建工程减值准备 21 768,022.71 160,850.61 160,850.61 607,172.10 八、委托贷款减值准备 22 合 计 23 42,560,292.70 5,865,052.08 160,850.61 5,925,868.97 6,086,719.58 42,338,625.20 法定代表人:赵广生 主管会计工作负责人:李志强 会计机构负责人:高菊芬 编制日期:2004 年 3 月 16 日 第 44 页 吴忠仪表股份有限公司０００８６２ ２００３年年度报告全文 利 润 表 会企 02 表 编制单位：吴忠仪表股份有限公司 金额单位：人民币元 项 目 行次 注释 2003 年度 2002 年度 一、主营业务收入 1 7.5 228,263,373.13 359,582,090.41 减：主营业务成本 2 7.5 159,326,930.57 232,322,168.57 主营业务税金及附加 3 3,859,066.45 2,654,661.04 二、主营业务利润 7 65,077,376.11 124,605,260.80 加：其他业务利润 8 205,388.18 1,361,587.01 减：营业费用 9 25,435,165.20 32,074,463.34 管理费用 10 45,086,140.55 46,446,858.04 财务费用 11 21,426,801.63 21,688,867.63 三、营业利润 14 -26,665,343.09 25,756,658.80 加：投资收益 15 7.6 -196,279.43 -10,337,612.53 补贴收入 16 1,525,716.00 营业外收入 17 73,410.54 20,663.94 减：营业外支出 18 798,659.09 930,851.08 四、利润总额 21 -26,061,155.07 14,508,859.13 减：所得税 22 7,294,456.59 少数股东本期损益 23 加：未确认的投资损失(2) 24 五、净利润 25 -26,061,155.07 7,214,402.54 补充资料: 项 目 行次 2003 年度 2002 年度 1、出售、处置部门或被投资单位所得收 26 益 2、自然灾害发生的损失 27 3、会计政策变更增加利润总额(减少以“-” 28 表示) 4、会计估计变更增加利润总额(减少以“-” 29 表示) 5、债务重组损失 30 6、委托投资收益 31 7、支付或收取的资金占用费 32 8、其他 33 法定代表人:赵广生 主管会计工作负责人:李志强 会计机构负责人:高菊芬 编制日期:2004 年 3 月 16 日 第 45 页 吴忠仪表股份有限公司０００８６２ ２００３年年度报告全文 利润分配表 会企 02 表附表 1 编制单位：吴忠仪表股份有限公司 金额单位：人民币元 项 目 行次 注释 2003 年度 2002 年度 一、净利润 1 -26,061,155.07 7,214,402.54 加：年初未分配利润 2 29,531,700.40 23,399,458.24 盈余公积金转入数 3 — 4 — 二、可供分配的利润 5 3,470,545.33 30,613,860.78 减：提取法定公积金 6 721,440.25 提取法定公益金 7 360,720.13 职工福利及奖励金 8 — 9 — 10 — 三、可供股东分配的利润 11 3,470,545.33 29,531,700.40 减：应付优先股股利 12 — 提取任意盈余公积金 13 — 应付普通股股利 14 — 转作资本的普通股股利 15 — 16 — 四、未分配利润 17 3,470,545.33 29,531,700.40 法定代表人:赵广生 主管会计工作负责人:李志强 会计机构负责人:高菊芬 编制日期:2004 年 3 月 16 日 第 46 页 吴忠仪表股份有限公司０００８６２ ２００３年年度报告全文 现金流量表 会企 03 表 编制单位：吴忠仪表股份有限公司 2003 年度 金额单位：人民币元 报 表 项 目 行次 注释 金 额 一、经营活动产生的现金流量 1 销售商品、提供劳务收到的现金 2 257,899,767.12 收到的税费返还 3 1,525,716.00 收到的其他与经营活动有关的现金 5 45,929,936.67 现金流入小计 7 305,355,419.79 购买商品、接受劳务支付的现金 8 137,867,697.26 支付给职工以及为职工支付的现金 9 37,167,870.76 支付各项税费 10 19,513,914.14 支付的其他与经营活动有关的现金 11 75,543,137.74 现金流出小计 15 270,092,619.90 经营活动产生的现金流量净额 16 35,262,799.89 二、投资活动产生的现金流量 17 收回投资所收到的现金 18 60,000,000.00 取得投资收益所收到的现金 19 1,259,500.00 处置固定资产、无形资产和其他长期资产 20 所收回的现金净额 收到的其他与投资活动有关的现金 21 现金流入小计 23 61,259,500.00 购置固定资产、无形资产和其他长期资产 24 63,581,958.83 所支付的现金 投资所支付的现金 25 支付的其他与投资活动有关的现金 26 现金流出小计 28 63,581,958.83 投资活动产生的现金流量净额 29 -2,322,458.83 三、筹资活动产生的现金流量 30 吸收投资所收到的现金 31 取得借款所收到的现金 32 515,000,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 33 4,295,758.99 现金流入小计 35 519,295,758.99 偿还债务所支付的现金 36 528,200,000.00 分配股利、利润和偿付利息所支付的现金 37 30,750,458.51 支付的其他与筹资活动有关的现金 38 16,307.86 现金流出小计 43 558,966,766.37 筹资活动产生的现金流量净额 44 -39,671,007.38 四、汇率变动对现金的影响额 45 五、现金及现金等价物净增加额 46 -6,730,666.32 法定代表人:赵广生 主管会计工作负责人:李志强 会计机构负责人:高菊芬 编制日期:2004 年 3 月 16 日 第 47 页 吴忠仪表股份有限公司０００８６２ ２００３年年度报告全文 现金流量表（续） 会企 03 表 编制单位：吴忠仪表股份有限公司 2003 年度 金额单位：人民币元 补 充 资 料 行次 注释 金 额 1、将净利润调节为经营活动现金流量 47 净利润 48 -26,061,155.07 少数股东本期损益 49 未确认的投资损失 50 计提的资产减值准备 51 -221,667.50 固定资产折旧 52 15,396,281.24 无形资产摊销 53 3,706.72 长期待摊费用摊销 54 待摊费用的减少（减：增加） 55 -18,892.32 预提费用的增加（减：减少） 56 800,000.00 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减： 57 87,122.54 收益） 固定资产报废损失 58 财务费用 61 30,050,458.51 投资损失（减：收益） 62 5,696,279.43 递延税款贷项（减：借项） 63 存货的减少（减：增加） 64 -62,939,443.27 经营性应收项目的减少（减：增加） 65 -398,416.42 经营性应付项目的增加（减：减少） 66 5,078,966.02 其他 67 67,789,560.01 经营活动产生的现金流量净额 69 35,262,799.89 2、不涉及现金收支的投资和筹资活动 71 债务转为资本 72 一年内到期的可转换公司债券 73 融资租入固定资产 74 3、现金及现金等价物净增加情况 77 现金的期末余额 78 63,760,272.87 减：现金的期初余额 79 70,490,939.19 加：现金等价物的期末余额 80 减：现金等价物的期初余额 81 现金及现金等价物净增加额 92 -6,730,666.32 法定代表人:赵广生 主管会计工作负责人:李志强 会计机构负责人:高菊芬 编制日期:2004 年 3 月 16 日 第 48 页 吴忠仪表股份有限公司０００８６２ ２００３年年度报告全文 会计报表附注 编制单位：吴忠仪表股份有限公司 会计期间：２００３年度 附注１ 公司简介 吴忠仪表股份有限公司（以下简称“本公司”）位于宁夏回族自治区吴忠市，是国家定点生产 调节阀及附件的骨干企业，宁夏回族自治区２１户优强企业之一，国内最大的调节阀生产企业，国 家科技部认定的高新技术企业。本公司经宁夏回族自治区人民政府宁政函（１９９７）１１６号文批准， 由吴忠仪表集团有限公司、广州隆怡投资发展有限公司、机械工业部第十一设计研究院共同发起并 经中国证券监督管理委员会证监发字（ １９９８）１５０号文件和证监发字（１９９８）１５１号文审核批准，向社 会公众募集股份成立。于１９９８年６月１５日发行人民币Ａ种股票６０００万股。 １９９９年４月２３日，本公司根据第二次股东大会决议，以 １９９８年末总股本１２，６６０万股为基数，向全 体股东按每１０股派送红股２股、每１０股用资本公积金转增３股。派送红股、转增股本后，本公司总股 本为１８，９９０万股，其中：国家股９，０００万股，法人股９９０万股，社会公众股９，０００万股。 ２０００年１２月２５日，本公司经中国证券监督管理委员会证监公司字［２０００］８１号文件批准，以１９９９ 年１２月３１日总股本向全体股东每１０股配售３股，国家股股东以现金认购１４４万股，其余应配股份放弃， 法人股东全部放弃配股。共配售２，８４４万股，配股后，本公司总股本为２１，８３４万股，其中：国家股９，１４４ 万股；法人股９９０万股；社会公众股１１，７００万股。 本公司主要经营工业和民用自动化仪器仪表，医疗器械、环保设备及工程、生物制剂、汽车制 控系统配件等的制造和销售。产品共有７６个系列，３８种附件，７０００多个品种规格，其中不少新开发 产品已达到国内领先水平和国际同类产品水平。产品为我国大庆油田、胜利油田、上海石化、扬子 石化、秦山核电站、宝钢公司、 齐鲁石化、辽化、长江葛洲坝水利枢纽、西昌航天发射基地以及 造纸、轻纺、环保等一大批国家重点工程项目配套，同时出口韩国、日本、新加坡、泰国、印尼、 孟加拉、巴基斯坦、以色列等国家和地区。 附注２ 本公司主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法 ２．１ 会计准则和会计制度 本公司执行中华人民共和国财政部制定的《企业会计准则》和《企业会计制度》。 ２．２ 会计年度 本公司采用公历年度，即每年 １ 月 １ 日至 １２ 日 ３１ 日止为一个会计年度。 ２．３ 记账本位币 本公司以人民币为记账本位币。 ２．４ 记账基础及计价原则 本公司采用权责发生制为记账基础，以历史成本为计价原则。 ２．５ 外币业务折算方法 第 49 页 吴忠仪表股份有限公司０００８６２ ２００３年年度报告全文 ２．５．１ 外币业务的核算 本公司以人民币为记账本位币；对于外币业务发生，按发生时的市场汇率折算为记账本位币，期 末外币账户余额按期末汇率进行调整；因外币专门借款而产生的汇兑损益在所购建的固定资产达 到预定可使用状态前计入相关资产的价值， 在所购建的固定资产达到预定可使用状态后发生的汇 兑损益计入当期损益；其他外币业务产生的折算差异全部计入当期损益。 市场汇率以中国人民银行公布的人民币对外汇的市场基准汇率为准。 ２．５．２ 外币会计报表的折算 ２．５．２．１ 外币业务的折算 本公司以人民币为记账本位币。对于发生的外币业务，按发生时的市场汇率折合为人民币， 期末外币账户余额按期末中间市场汇率进行调整，除有关在建固定资产所借款项的外币折算差额 在所建造的固定资产达到预定可使用状态前予以资本化外，其他外币折算差异直接计入当期损 益。 ２．５．２．２ 外币会计报表的折算 本公司对境外子公司按本公司记账本位币以外的货币编制的会计报表，均按照下述方法先将其折 算为以本公司记账本位币表示的会计报表，然后以折算后的子公司会计报表作为编制合并会计报 表的基础： （１）所有资产、负债类项目均按照合并会计报表决算日的市场汇率折算为母公司记账本位币； （２）所有者权益类项目除“未分配利润”项目外，均按照发生时的市场汇率折算为母公司记 账本位币； （３）“未分配利润”项目以折算后的利润分配表中该项目的数额作为其数额列示； （４）折算后资产类项目与负债类项目和所有者权益类项目合计数的差额，作为“外币报表折 算差额”单独列示于“未分配利润”项目之后； （５）利润表所有项目和利润分配表项目中有关反映发生额的项目应当按照合并会计报表会计 期间的平均汇率折算为母公司记账本位币。 ２．６ 现金等价物的确认标准 本公司将期限短（指购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变 动风险很小的投资确定为现金等价物。 ２．７ 短期投资及短期投资跌价准备的核算方法 本公司短期投资在取得时按照投资成本计量。在持有短期投资期间收到的股利或利息视为投资成 本的收回，冲减短期投资的账面价值；转让短期投资所获取的款项净额与短期投资账面价值的差 额计入投资损益。本公司在期末对短期投资按成本与市价孰低计量。公司于每年年度末时，对短 期投资进行全面检查，对市价低于成本的差额，按投资总体计提短期投资跌价准备。 ２．８ 坏账准备及损失的核算方法 ２．８．１ 坏账的确认标准 （１）债务人破产或死亡，以其破产财产或遗产清偿后仍无法收回的款项； 第 50 页 吴忠仪表股份有限公司０００８６２ ２００３年年度报告全文 （２）债务人逾期未履行其偿债义务，且有明显特征表明无法收回的款项。 ２．８．２ 坏账的核算方法 本公司采用备抵法核算应收账款和其他应收款的坏账损失。实际发生坏账时，将确认为坏账 的应收账款和其他应收款冲减坏账准备。 ２．８．３ 坏账准备的计提方法和计提比例 本公司主要采用账龄分析法计提坏账准备，根据本公司以往实际发生坏账损失状况、债务单 位的财务状况和现金流量等相关信息，确定的计提比例如下： （１）账龄在一年以内（含一年）的应收款项按其余额的 ５％计提； （２）账龄在一至二年（含二年）的应收款项按其余额的 １０％计提； （３）账龄在二至三年（含三年）的应收款项按其余额的 ３０％计提； （４）账龄在三年以上的应收款项按其余额的 ５０％计提。 本公司对于有确凿证据表明按上述比例计提坏账准备不恰当的应收款项，将采用个别辨认法。 ２．９ 存货及存货跌价准备的核算方法 ２．９．１ 存货包括材料采购、材料成本差异、原材料、在产品、自制半成品、产成品、库存商 品、低值易耗品等。 ２．９．２ 存货的取得和发出计价 （１）主要材料采用计划成本价核算，计划价与实际价之间的差额记入材料成本差异，材料成本 差异按固定方法每月摊入生产成本等项目。购入存货的成本包括买价、运杂费、合理损耗、整理 挑选费用、税金等。 （２）产成品发出按加权平均法计价。 （３）低值易耗品的摊销采用领用时一次摊销法。 （４）包装物的摊销采用领用时一次摊销法。 （５）各类存货盘盈、盘亏、报废，结转待处理流动资产损溢，经董事会或股东大会批准后， 净损益转入管理费用。 （６）生产成本的核算采用逐步结转分步法。 ２．９．３ 存货跌价准备的核算方法 本公司对期末存货按成本与可变现净值孰低法计提存货跌价准备。年度终了，本公司对存货 进行全面清查，如由于存货遭受毁损、全部或部分陈旧过时或销售价格低于成本等原因，使存货 可变现净值低于成本价时，按规定计提存货跌价准备，同时计入当期损益。对已霉烂变质、已过 期且无转让价值、生产中已不再需要且无使用价值和转让价值或其他足以证明无使用价值和转让 价值的存货的账面价值全部转入当期损益。存货跌价准备按单个存货项目的成本高于其可变现净 值的差额提取。 ２．１０ 长期投资及长期投资减值准备核算方法 ２．１０．１ 长期股权投资的核算方法 （１）长期股权投资的计价 第 51 页 吴忠仪表股份有限公司０００８６２ ２００３年年度报告全文 长期股权投资在取得时按照初始投资成本计价，初始投资成本按照以下方法确定： ① 以现金购入的长期股权投资，按投资时实际支付的全部价款（包含支付的税金、手续费 等相关费用）确定初始投资成本；实际支付的价款中包含已宣告但尚未领取的现金股利的，按实 际支付的价款减去已宣告但尚未领取的现金股利后的差额，作为初始投资成本； ② 以债务重组方式取得的长期股权投资，按照《债务重组》会计准则规定的原则确认初始 投资成本； ③ 以非货币性交易换入的长期股权投资，按照《非货币性交易》会计准则规定的原则确认 初始投资成本； ④ 通过行政划拨方式取得的长期股权投资，按划出单位的账面价值，作为初始投资成本。 （２）长期股权投资收益的确认方法 本公司投资占被投资单位有表决权资本总额 ２０％以下，或虽投资在 ２０％以上，但不能对被投 资单位的生产经营和财务决策产生重大影响的，采用成本法核算；本公司投资占被投资单位有表 决权资本总额 ２０％以上，或虽投资不足 ２０％，但能对被投资单位的生产经营和财务决策产生重大 影响的，采用权益法核算；投资占被投资单位有表决权资本总额 ５０％以上或虽然不足 ５０％但对被 投资单位实际拥有控制权的，采用权益法核算，并编制合并会计报表。 （３）股权投资差额及其摊销采用权益法核算时，长期股权投资初始投资成本小于应享有被投 资单位所有者权益份额的差额直接计入资本公积——股权投资准备科目，不分期摊销；长期股权 投资的初始投资成本大于应享有被投资单位所有者权益份额之间的差额，按如下期限摊销：合同 规定了投资期限的，在投资期限内平均摊销股权投资差额；若没有约定投资期限，则在不超过 １０ 年的期限内平均摊销。 ２．１０．２ 长期债权投资的计价及收益确认方法 （１）长期债权投资的计价 长期债权投资全部为长期债券投资，在取得时应按取得时的实际成本作为初始投资成本。初始投 资成本按以下方法确定： ① 以现金购入的长期债权投资，按实际支付的全部价款（包括税金、手续费等相关费用）减 去已到付息期但尚未领取的债权利息，作为初始投资成本。如果所支付的税金、手续费等相关费 用金额较小，直接计入当期财务费用，不计入初始投资成本。 ② 以债务重组方式取得的长期股权投资，按照《债务重组》会计准则规定的原则确认初始 投资成本； ③ 以非货币性交易换入的长期股权投资，按照《非货币性交易》会计准则规定的原则确认 初始投资成本。 （２）长期债权投资溢价或折价及其摊销 长期债券投资的初始投资成本减去未到期债券利息和计入初始投资成本的相关税费，与债券 面值之间的差额，作为债券溢价或折价；债券的溢价或折价在债券存续期间内于确认相关债券利 息收入时采用直线法进行摊销。 第 52 页 吴忠仪表股份有限公司０００８６２ ２００３年年度报告全文 （３）长期债权投资收益的确认 投资期间，在按照票面价值与票面利率按期计算确认利息收入的基础上，加上摊销的折价或 减去摊销的溢价作为长期债权投资的收益。 （４）本公司持有的可转换公司债券，在购买可转换公司债券以及将其转换为股份之前，按一 般债券投资进行处理。当企业行使转换权利，将其持有的债券投资转换为股份时，按其账面价值 减去收到的现金后的余额，作为股权投资的初始投资成本。 ２．１０．３ 长期投资的处置 处置长期投资时，按实际取得的价款与长期投资账面价值的差额，作为当期投资损益。 ２．１０．４ 长期投资减值准备的确认标准、计提方法 本公司对所发生的长期股权投资，根据下列迹象判断是否应当计提减值准备： ① 影响被投资单位经营的政治或法律环境的变化； ② 被投资单位所供应的商品或提供的劳务因产品过时或消费者偏好改变而使市场的需求发 生变化，从而导致被投资单位财务状况发生严重恶化； ③ 被投资单位所从事产业生产技术或竞争者数量等发生变化，被投资单位已失去竞争能力， 从而导致财务状况发生严重恶化； ④ 被投资单位的财务状况、现金流量发生严重恶化。 长期投资减值准备按个别投资项目分别计算确定，如按上述判断标准估计其未来可收回金额 低于长期投资账面价值的，按其差额计提长期投资减值准备。 ２．１１ 委托贷款的核算方法 委托贷款应按期计提利息，计入当期损益；公司按期计提的利息到付息期不能收回的，停止 计提利息，并冲回原已计提的利息。 本公司在期末对委托贷款本金进行定期检查，并按委托贷款本金与可收回金额孰低计量，可 收回金额低于委托贷款本金的差额，计提委托贷款减值准备。 ２．１２ 固定资产和折旧及固定资产减值准备的核算方法 ２．１２．１ 固定资产标准 本公司将拥有的为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的；使用年限超过一年；单位价 值较高的房屋及建筑物、机器设备、运输设备等作为固定资产。对非生产经营用主要设备的资产， 单位价值在 ２０００ 元以上，且使用年限在两年以上的，也作为固定资产。 ２．１２．２ 固定资产的分类 本公司根据生产经营的实际情况，将固定资产分为房屋建筑物、机器设备、运输设备和其他设备 等四类。 ２．１１．３ 固定资产的计价方法 本公司对固定资产采用实际成本法计价。各项固定资产的实际成本按以下方法确定： 第 53 页 吴忠仪表股份有限公司０００８６２ ２００３年年度报告全文 （１）外购固定资产的成本包括买价、增值税、进口关税等相关税费，以及为使固定资产达 到预定可使用状态前所发生的可直接归属于该资产的其他支出，如场地整理费、运输费、装卸费、 安装费和专业人员服务费等。 （２）自行建造的固定资产，按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出，作 为入账价值。 （３）投资者投入的固定资产，按投资各方确认的价值，作为入账价值。 （４）融资租入的固定资产，其入账价值按《企业会计准则—租赁》的规定确定。 （５）债务重组中取得的固定资产，其入账价值按《企业会计准则－债务重组》的规定确定。 （６）非货币性交易中取得的固定资产，其入账价值按《企业会计准则－非货币性交易》的 规定确定。 （７）盘盈的固定资产，按以下规定确定其入账价值： ①同类或类似固定资产存在活跃市场的，按同类或类似固定资产的市场价格，减去按该项资 产的新旧程度估计的价值损耗后的余额，作为入账价值。 ②同类或类似固定资产不存在活跃市场的，按该项固定资产的预计未来现金流量现值，作为 入账价值。 （８）接受捐赠的固定资产，按以下规定确定其入账价值： ①捐赠方提供了有关凭据的，按凭据上标明的金额加上应当支付的相关税费，作为入账价值； ②捐赠方没有提供有关凭据的，按以下顺序确定其入账价值： —同类或类似固定资产存在活跃市场的，按同类或类似固定资产的市场价格估计的金额，加 上应当支付的相关税费，作为入账价值； —同类或类似固定资产不存在活跃市场的，按接受捐赠的固定资产的预计未来现金流量现 值，作为入账价值。 如接受捐赠的系旧的固定资产，按依据上述方法确定的新固定资产价值，减去按该项资产的 新旧程度估计的价值损耗后的余额，作为入账价值。 （９）应当计入固定资产成本的借款费用，按《企业会计准则－－借款费用》的规定处理。 ２．１１．４ 固定资产的折旧及方法 除以下情况外，本公司对所有固定资产计提折旧： （１）已提足折旧仍继续使用的固定资产； （２）按规定单独估价作为固定资产入账的土地。 固定资产折旧采用直线法计提。各类固定资产估计使用年限、预计净残值率及折旧率如下： 资产类别 使用年限 净残值率％ 年折旧率％ 房屋建筑物 ３０ ５ ３．１７ 机器设备 ８－１１ ５ １１．８８－８．６４ 运输设备 ６ ５ １５．８３ 本公司固定资产按月提取折旧，当月增加的固定资产，从下月起计提折旧；当月减少的固定 第 54 页 吴忠仪表股份有限公司０００８６２ ２００３年年度报告全文 资产，从下月起停止计提折旧。 ２．１１．５ 固定资产减值准备的计提方法 本公司在会计期末对固定资产逐项进行检查，如果发现存在下列情况，计算固定资产的可收 回金额，按可收回金额低于账面价值的差额计提固定资产减值准备，并计入当期损益： （１）固定资产市价大幅度下跌，其跌幅大大高于因时间推移或正常使用而预计的下跌，并且 预计在近期内不可能恢复； （２）公司所处经营环境，如技术、市场、经济或法律环境，或者产品营销市场在当期发生或 在近期发生重大变化，并对公司产生负面影响； （３）同期市场利率等大幅度提高，进而很可能影响公司计算固定资产可收回金额的折现率， 并导致固定资产可收回金额大幅度降低； （４）固定资产陈旧过时或发生实体损坏等； （５）固定资产预计使用方式发生重大不利变化，如公司计划终止或重组该资产所属的经营业 务、提前处置资产等情形，从而对公司产生负面影响； （６）其他有可能表明资产已发生减值的情况。 已计提减值准备的固定资产，按照该固定资产的账面价值以及尚可使用年限重新计算确定折 旧率和折旧额；如果已计提减值准备的固定资产价值又得以恢复，按照固定资产恢复后的账面价 值，以及尚可使用年限重新计算确定折旧率和折旧额。因固定资产减值准备而调整固定资产折旧 额时，对此前已计提的累计折旧不作调整。 ２．１３ 在建工程及在建工程减值准备核算方法 ２．１３．１ 在建工程按实际发生成本核算，企业的自营工程，按照直接材料、直接工资、直接机 械施工费等计量；采用出包工程方式的企业，按照应支付的工程价款等计量。设备安装工程，按 照所安装设备的价值、工程安装费用、工程试运转等所发生的支出等确定工程成本。工程达到预 定可使用状态前因进行试运转所发生的净支出，计入工程成本。企业的在建工程项目在达到预定 可使用状态前在试运转过程中形成的、能够对外销售的产品，其发生的成本，计入在建工程成本， 销售或转为库存商品时，按实际销售收入或按预计售价冲减工程成本。 在建工程发生单项或单位工程报废或毁损，减去残料价值和过失人或保险公司等赔款后的净 损失，计入继续施工的工程成本；如为非常原因造成的报废或毁损，或在建工程项目全部报废或 毁损，将其净损失直接计入当期营业外支出。 所建造的固定资产已达到预定可使用状态，但尚未办理竣工决算的，自达到预定可使用状态 之日起，根据工程预算、造价或者工程实际成本等，按估计的价值转入固定资产，并按规定计提 固定资产的折旧。待办理了竣工决算手续后再作调整。 ２．１３．２ 为在建工程项目进行专门借款而发生的借款费用，在项目达到预定可使用状态前发生 第 55 页 吴忠仪表股份有限公司０００８６２ ２００３年年度报告全文 的，予以资本化，计入在建工程成本；在固定资产达到预定可使用状态后发生的，作为财务费用 计入当期损益。 ２．１３．３ 在建工程减值准备的计提标准和计提方法 本公司在会计期末，对在建工程进行全面检查。若存在工程项目在性能或技术上已经落后且 给企业带来的经济效益具有很大的不确定性，或长期停建且预计在未来 ３ 年内不会重新开工的在 建工程，或其他足以证明在建工程已经发生减值的情形，则计提在建工程减值准备。 ２．１４ 借款费用的核算方法 ２．１４．１ 本公司为筹集生产经营所需资金而发生的利息净支出、汇兑净损失、金融机构手续费、 折价或溢价的摊销等，列入财务费用。 ２．１４．２ 公司为营建在建工程项目进行专门借款而发生的借款费用，在工程已达到预定可使用 状态前作为资本化利息列入工程成本；在工程已达到预定可使用状态后计入财务费用。因安排专 门借款而发生的除发行费用和银行手续费以外的辅助费用，如果金额较大，属于在所购建固定资 产达到预定可使用状态之前发生的，计入所购建固定资产的成本，因安排其他借款而发生的辅助 费用于发生当期确认为费用。 ２．１４．３ 如果某项固定资产的购建发生非正常中断，并且中断时间连续超过 ３ 个月（含 ３ 个月） 的，暂停借款费用的资本化，其中断期间发生的借款费用直接计入当期损益；但当中断是使购建 的固定资产达到预定可使用状态所必要的程序，则其中断期间发生的借款费用仍计入工程成本。 ２．１４．４ 如果所购建固定资产的各部分分别完工，每部分在其他部分继续建造过程中可供使 用，并且为使该部分资产达到预定可使用状态所必要的购建活动实质上已经完成，则停止该部分 资产的借款费用资本化。如果所购建固定资产的各部分分别完工，但必须等到整体完工后才可使 用，则在该资产整体完工时停止借款费用的资本化。 ２．１５ 无形资产计价、摊销及无形资产减值准备的核算方法 ２．１５．１ 无形资产计价和摊销方法 本公司对无形资产按形成或取得时发生的实际成本计价，并在受益期内或法律规定的有效年 限内采用直线法平均摊销。 ２．１５．２ 无形资产减值准备的计提方法 本公司在会计期末，检查各项无形资产预计给企业带来未来经济利益的能力，如果由于无形 资产已被其他新技术所替代，使其为企业创造经济利益的能力受到重大不利影响，或由于市价大 幅下跌，在剩余摊销年限内预期不会恢复，或存在其他足以证明无形资产实质上已经发生了减值 的情形而导致其预计可收回金额低于账面价值的，将可收回金额低于账面价值的差额计提无形资 产减值准备。 ２．１５ 长期待摊费用的摊销方法和摊销期限 本公司长期待摊的费用项目在其受益期内分期平均摊销。如果长期待摊的费用项目不能使以 后会计期间受益的，将尚未摊销的该项目和摊余价值全部转入当期损益。 第 56 页 吴忠仪表股份有限公司０００８６２ ２００３年年度报告全文 除购建固定资产外，所有筹建期间所发生的费用先在长期待摊费用中归集，在开始生产经营 的当月一次性摊销计入当月损益。 ２．１６ 应付债券的核算方法 本公司发行的债券，对发行价格总额与债券面值的差额在债券存续期间采用直线法分期摊 销。公司按期计提债券利息。分期计提的利息，扣除摊销的溢价金额或加上摊销的折价金额，列 入财务费用；若属于为营建在建工程项目而发行的债券的应计利息，在工程已达到预定可使用状 态前将应计利息扣除摊销的溢价金额或加上摊销的折价金额按借款费用资本化原则列入工程成 本，工程已达到预定可使用状态后计入当期损益。 ２．１７ 预计负债的核算方法 ２．１７．１ 如果与或有事项相关的义务同时符合以下条件，本公司将其作为负债，在资产负债表 中作为预计负债项目单独反映： （１）该义务是企业承担的现时义务； （２）该义务的履行很可能导致经济利益流出企业； （３）该义务的金额能够可靠地计量。 ２．１７．２ 预计负债金额的确认 （１）预计负债的金额应当是清偿该负债所需支出的最佳估计数； （２）如果所需支出存在一个金额范围，则最佳估计数应按该范围的上、下限金额的平均数确 定； （３）如果所需支出不存在一个金额范围，则最佳估计数应按如下方法确定： ① 或有事项涉及单个项目时，最佳估计数按最可能发生的金额确定； ② 或有事项涉及多个项目时，最佳估计数按各种可能发生额及其发生概率计算确定。 如果清偿符合上述确认条件的负债所需支出全部或部分预期由第三方或其他方补偿，则补偿 金额只能在基本确定收到时，作为资产单独确认，但确认的补偿金额不应当超过所确认负债的账 面价值。 ２．１８、未确认的投资损失 根据财政部 １９９９ 年 ３ 月 ７ 日颁布的财会函字《关于资不抵债公司合并会计报表问题请示的复 函》，在长期股权投资采用权益法时，如果被投资单位发生亏损，投资企业应按持股比例计算应承 担的份额，并冲减长期股权投资的账面数，以长期股权投资减计至零为限。其未确认的被投资单 位亏损额，在编制合并会计报表时，在合并会计报表的“未分配利润”项目上增设“减：未确认 的投资损失”项目；同时在利润及利润分配表的“少数股东损益”项目下增设“加：未确认的投 资损失”项目。这两个项目反映母公司未确认的子公司的投资亏损额。 ２．１９ 收入确认的方法 第 57 页 吴忠仪表股份有限公司０００８６２ ２００３年年度报告全文 ２．１９．１ 主营业务收入的确认方法：本公司以将产品、商品所有权上的主要风险和报酬转移给 买方，不再对该产品、商品实施继续与所有权有关的管理权和实际控制权，相关的收入已经收到 或取得了收款的有效凭证，并且与销售该产品、商品有关的成本能够可靠地计量时，确认营业收 入的实现。 ２．１９．２ 劳务收入的确认方法：在同一会计年度内开始并完成的劳务，在劳务完成时确认收入。 如劳务的开始和完成分属不同的会计年度，在资产负债表日按劳务完成程度和劳务结果的可预计 性确认相关的劳务收入，本公司提供的代购代销、供电、治安、水暖，维修劳务的结果均能可靠 的预计；劳务收入的金额按企业与接受劳务方签订的合同或协议确定。 ２．１９．３ 利息收入的确认方法：当相关的经济利益能够流入企业，并且收入的金额能够可靠地 计量时确认利息收入，利息收入按让渡现金使用权的时间和适用利率计算确定金额。 ２．２０ 会计政策、会计估计的变更 ２．２０．１ 会计政策变更的内容、变更理由及影响 根据财政部财会（２００３）１２ 号文件《关于印发＜企业会计准则——资产负债表日后事项＞的通 知》的规定，本公司自 ２００３ 年 ７ 月 １ 日起变更现金股利会计政策，将原在资产负债表日后至财务 报告批准报出日之间由董事会或类似机构所制定利润分配方案中分配的现金股利（或分配给投资 者的利润）从所有者权益中调入应付股利改为现金股利在资产负债表所有者权益中单独列示。此 项变更采用追溯调整法，报告期未发生此类变更事项。 ２．２０．２ 对于形成的股权投资差额，原会计政策为：“本公司将取得长期股权投资时实际支付 的成本和在被投资单位所享有的权益之间的差额作为股权投资差额，若有约定的投资期限，则在 约定的投资期限内平均摊销股权投资差额；若没有约定投资期限，则将股权投资差额的借方发生 数在不超过 １０ 年的期限内平均摊销，股权投资差额的贷方发生数在不少于 １０ 年的期限内平均摊 销。”新的会计政策规定：“本公司将取得长期股权投资时实际支付的成本大于在被投资单位所享 有的权益之间的差额作为股权投资差额，若有约定的投资期限，则在约定的投资期限内平均摊销 股权投资差额；若没有约定投资期限，则将股权投资差额在不超过 １０ 年的期限内平均摊销。本公 司将取得长期股权投资时实际支付的成本小于在被投资单位所享有的权益之间的差额直接计入资 本公积——股权投资准备科目。” ２．２１ 所得税的会计处理方法 本公司所得税的会计处理采用应付税款法。 ２．２２ 合并会计报表编制方法 ２．２２．１ 合并会计报表合并范围的确定原则 第 58 页 吴忠仪表股份有限公司０００８６２ ２００３年年度报告全文 本公司合并会计报表的合并范围根据财政部财会字［１９９５］１１ 号文《合并会计报表暂行规定》 和财政部财会二字［１９９６］２ 号文《关于合并会计报表合并范围请示的复函》的规定确定合并的子 公司和合营企业。对合营企业按《企业会计制度》也进行合并。 ２．２２．２ 合并会计报表的编制方法 本公司的合并会计报表是以本公司母公司和纳入合并范围的子公司个别会计报表及其他有关 资料为依据，合并资产、负债、所有者权益以及利润表各项目，并将本公司母公司对子公司的权 益性资本投资项目的数额与子公司所有者权益中母公司所持有的份额，以及本公司母公司与其所 属子公司、子公司相互之间发生的重大内部交易、往来账项予以抵销后编制而成。 对子公司的主要会计政策及会计期间与本公司存在的重大差异，在合并时按照本公司的会计 政策及会计期间对子公司的个别会计报表进行必要的调整。 对于本公司与其他投资者通过合同约定分享对被投资公司的控制权而形成的合营企业，合并 报表时，按照本公司占合营企业的权益比例合并资产、负债、收入、成本及费用。 附注３ 税项 ３．１增值税：按照国家税务法规，本公司产品销售收入为增值税应税收入。按产品销售收入１７％ 的税率计算销项税额，并按扣除当期允许抵扣的进项税额后的差额缴纳增值税；供电服务按劳务收 入的１７％、水暖服务按劳务收入的１３％的税率计算销项税额，并按扣除当期允许抵扣的相应进项税额 后的差额缴纳增值税。 ３．２ 营业税：根据国家有关税务法规，按照属营业税征缴范围的服务收入的的 ５％计算缴纳。 ３．３ 城市维护建设税：根据国家有关税务法规，按应交流转税税额的 ７％计算缴纳。 ３．４ 教育费附加：根据国家有关税务法规及当地有关规定，按应交流转税税额的 ３％计算缴纳。 ３．５ 地方教育费附加：根据宁夏回族自治区人民政府的有关规定， 按应交流转税税额的 ２％计 算缴纳。 ３．６ 所得税：依照《中华人民共和国企业所得税暂行条例》和宁财税［２００１］８６４ 号文件的规 定，本公司 ２００３ 度按 １５％的税率征收。本公司子公司除吴忠仪表建筑安装有限公司、华鼎血液技 术有限公司 ２００３ 度按 ３３％的税率征收外，其余子各公司均按本年度 应纳税所得额的 15%计算缴 纳。 附注４ 利润分配 根据本公司《章程》，本公司按下列顺序进行利润分配： （１）弥补以前年度亏损； （２）提取法定盈余公积 １０％； 第 59 页 吴忠仪表股份有限公司０００８６２ ２００３年年度报告全文 （３）提取公益金 ５％； （４）提取任意盈余公积金； （５） 分配股利，由董事会提出预分方案，经股东大会决定。 附注５ 控股子公司及合营企业 ５．１控股子公司及合营企业概况 企业名称 注册地址 经营范围 注册资本 法人代表 经济性质 是否合并 成都高新技术开发区冯 加工制造预付费ＩＣ卡燃汽表 成都吴仪科技发展有限公司 ５００万元 王子成 有限责任 否 家湾 及电话预付费装置 饮水机、海水淡化水处理设备 珠海市天健饮水设备有限公司 珠海市吉大石花西路 １００万元 杨守义 有限责任 是 及配件的生产、销售 饮水机、冷藏两用箱的生产、 珠海市格凌实业有限公司 珠海市吉大石花西路 １０００万元 杨守义 有限责任 是 销售 工民建筑施工；设备安装工程 吴忠仪表建筑安装有限公司 宁夏吴忠市朝阳街６７号 ５００万元 谢柏樵 有限责任 是 施工；装饰工程施工 珠海市香洲区银华区１ 生产、销售医药中间体弹性蛋 珠海亚利生物工程有限公司 ７００万元 冯平儒 有限责任 是 号 白酶、激肽释放酶、透明质酸 批发零售电子产品、电子 珠海银创发展有限公司 珠海市海滨南路 计算机及配件、五金交电等 ２０００万元 赵广生 有限责任 是 北京吴仪博华汽车制动控制 北京市怀柔县北房镇 汽车制动控制系统、电器产品 系统有限公司 北京经纬工业开发区 生产、开发、销售 ４０００万元 刘素娟 有限责任 是 钢材、机械电子设备、化工产 山东博远物流发展有限公司 济南市经五路２４５号 品、建筑材料的销售 ２８００万元 冯平儒 有限责任 否 采血及血液制品设备用精密自 华鼎血液技术有限公司 宁夏吴忠朝阳街６７号 动控制阀门的研制、开发、咨 ５０００万元 赵广生 有限责任 是 询服务 本公司之控股子公司润世生物工程有限公司已办理撤销登记。 ５．２合并会计报表范围变更的内容及原因 由于本公司拟在近期内将撤并下列子公司因而未将其纳入合并会计报表的合并范围： 公司名称 持股比例 成都吴仪科技发展有限公司 ７５％ 本公司之控股子公司成都吴仪科技发展有限公司２０００年度纳入合并会计报表范围。但该公司由 于经营亏损，截止２００２年１２月３１日净资产为负数，且拟撤并，因此，自２００２年起，一直未将其纳入 合并会计报表范围。 ５．３ 未纳入合并会计报表范围的控股子公司的主要财务指标 公司名称 持股比例 固定资产 资产总额 净资产 主营业务收入 净利润 成都吴仪科技发展有限公司 ７５％ １，１１０，５８８．８０ ７，７１０，８１７．６７ －１，５８９，６７５．１１ １９２，４８０．３２ －１，１１０，０４２．９０ 附注６ 合并会计报表项目注释 ６．１ 货币资金 ６．１．１ 本公司２００３年１２月３１日的货币资金余额为１３７，６６７，９８６．８４元。 ６．１．２ 货币资金项目 第 60 页 吴忠仪表股份有限公司０００８６２ ２００３年年度报告全文 ２００３年１２月３１日 ２００２年１２月３１日 项 目 原币 折算汇率 记账本位币 原币 折算汇率 记账本位币 现 金 １３７，３４８．３７ １３７，３４８．３７ ７６，７４６．６５ ７６，７４６．６５ 银行存款 ６８，２３５，０１６．０６ ６８，２３５，０１６．０６ ７２，１１４，４６７．９３ ７２，１１４，４６７．９３ 其他货币资金 ６９，２９５，６２２．４１ ６９，２９５，６２２．４１ ６９，９４５，７４５．２３ ６９，９４５，７４５．２３ 合 计 １３７，６６７，９８６．８４ １３７，６６７，９８６．８４１４２，１３６，９５９．８１ １４２，１３６，９５９．８１ ６．１．３期末货币资金中，有质押存款６７，５５５，６２２．４１元，中标保证金１，７４０，０００．００元。 ６．２ 应收票据 ６．２．１ 本公司２００３年１２月３１日应收票据的余额为 ７４０，０００．００元。 ６．２．２ 应收票据项目 种 类 ２００３ 年 １２ 月 ３１ 日 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日 银行承兑汇票 ７４０，０００．００ ５６５，３４８．２３ 合 计 ７４０，０００．００ ５６５，３４８．２３ ６．２．３ 应收票据中无应收持本公司５％（含５％）以上股份的股东单位的款项。 ６．３ 应收账款 ６．３．１ 本公司２００３年１２月３１日应收账款的净额为 １８６，０６５，９３７．１３元。 ６．３．２ 账龄分析 ２００３年１２月３１日 ２００２年１２月３１日 账龄 账面余额 比例（％） 坏账准备 账面余额 比例（％） 坏账准备 一年以内 １３７，６９２，８９９．５２ ６６．３０ ６，８８４，６４４．９８ １５１，０５４，４８６．１７ ７２．８０ ７，５５５，５８３．７１ 一至二年 ３４，４４１，５８９．０９ １６．５８ ３，４４４，１５８．９０ ５２，９５２，０１０．０２ ２５．５２ ５，２９５，２０１．０２ 二至三年 ３２，４４９，４９５．７８ １５．６３ ９，７３４，８４８．７３ ２，６８６，２８１．３２ １．２９ ８０５，８８４．４０ 三年以上 ３，０９１，２１０．７１ １．４９ １，５４５，６０５．３６ ８１０，２９３．００ ０．３９ ４０５，１４６．５０ 合计 ２０７，６７５，１９５．１０ １００ ２１，６０９，２５７．９７ ２０７，５０３，０７０．５１ １００ １４，０６１，８１５．６３ ６．３．３ 应收账款欠款列前五名的单位合计为５４，１３０，９７７．２０元，占应收账款总额的２６．０７％。 ６．３．４ 本公司对期末的应收账款均计提了坏账准备，本年度未发生全额计提坏账准备的情形。 ６．３．５应收账款中应收持本公司５％（含５％）以上股份的股东单位的款项见附注８。 ６．４ 其他应收款 ６．４．１ 本公司２００３年１２月３１日其他应收款的净额为１７１，１６０，６５２．１０元。 ６．４．２ 账龄分析 第 61 页 吴忠仪表股份有限公司０００８６２ ２００３年年度报告全文 ２００３年１２月３１日 ２００２年１２月３１日 账龄 账面余额 比例（％） 坏账准备 账面余额 比例（％） 坏账准备 一年以内 １２０，７２２，５１４．６８ ６３．８６ ５，９９６，１２５．７３ １０５，５９１，１６２．１５ ６９．９１ ６，０７８，３０８．１２ 一至二年 ５５，０１４，０７７．５１ ２９．１０ ６，２１１，４０７．７５ ３４，４６１，１２６．９７ ２２．８１ ３，４４６，１１２．７０ 二至三年 ４，９１８，５８１．２３ ２．６０ １，４７５，５７４．３７ ５，７２４，２４５．６８ ３．７９ ２，１４７，２７３．７０ 三年以上 ８，３７７，１７３．０７ ４．４４ ４，１８８，５８６．５４ ５，２７７，９６２．６７ ３．４９ ２，６３８，９８１．３３ 合计 １８９，０３２，３４６．４９ １００ １７，８７１，６９４．３９ １５１，０５４，４９７．４７ １００ １４，３１０，６７５．８５ ６．４．３ 其他应收款欠款列前五名的单位合计为１２３，０７４，４６７．４２元，占其他应收款总额的 ６５．１１％。 ６．４．４ 本 公 司 控 股 子 公 司－ 珠 海 银 创 发 展 有 限 公 司 应 收 北 京 华 园 龙 医 药 卫 生 咨 询 公 司 １，７７５，０００．００元，根据可收回性按个别认定法计提５０％的坏账准备。 ６．４．５本公司期末其他应收款中含已发生费用８００，０００．００元。该款项因未见原始票据，已全额 预提费用，故未按照公司已确定的会计政策计提坏账准备。除此之外，本公司对期末的其他应收款 均计提了坏账准备。本年度未发生全额计提坏账准备的情形。 ６．４．６ 本期期末余额增加主要系对吴忠仪表集团公司等单位暂借款增加及部分已不符合预付 账款性质的预付账款转入其他应收款所致。 ６．４．７其他应收款中持本公司５％（含５％）以上股份的股东单位的款项见关联方往来附注８。 ６．５ 预付账款 ６．５．１ 本公司２００３年１２月３１日预付账款的净额为９７，８４９，５１３．６０元。 ６．５．２ 账龄分析 ２００３年１２月３１日 ２００２年１２月３１日 账龄 金额 比例（％） 金额 比例（％） 一年以内 ８８，６３４，４８６．１６ ９０．５８ ５９，７８０，１０３．９４ ８６．２０ 一至二年 ３，４８８，４２２．９０ ３．５７ ８，４１８，６２１．８５ １２．１４ 二至三年 ４，７２３，７８８．６９ ４．８３ １，１５４，２２５．８５ １．６６ 三年以上 １，００２，８１５．８５ １．０２ 合计 ９７，８４９，５１３．６０ １００ ６９，３５２，９５１．６４ １００ ６．５．３ 预付账款欠款列前五名的单位合计为６１，９７１，５７６．８７元，占预付账款总额的６３．３３％。 ６．５．４预付账款账龄一年以上的本期期末余额９，２１５，０２７．４４元，为购材料设备合同尚未执行完毕 所致。 ６．５．５本期期末余额增加主要系预付兰州高新技术交易所有限公司材料款２６００万元所致。 第 62 页 吴忠仪表股份有限公司０００８６２ ２００３年年度报告全文 ６．５．６预付账款中无预付持本公司５％（含５％）以上股份的股东单位的款项，关联方往来见附注８。 ６．６ 存货 ６．６．１ 本公司２００３年１２月３１日存货的净额为２４０，９６７，３３９．４４元。 ６．６．２ 存货项目 ２００３年１２月３１日 ２００２年１２月３１日 项 目 账面余额 跌价准备 账面余额 跌价准备 原材料 ６９，１２７，４２８．６８ ９４０，２２７．００ ７９，４９０，５０９．１２ １，３６６，０９５．９７ 委托加工材料 ６，６７１．００ ５８６，０８３．２２ 库存商品 ４，９２８．００ 自制半成品 ２１，４５６，８１８．８９ ５５，０４３，１９７．６６ 产成品 ６４，１５４，３９６．９５ ７４１，９８８．５０ ３３，６０３，５９４．３４ ７２６，６１３．００ 在产品 ２１，２０６，１９５．１６ 低值易耗品 １，０８２，１９９．２９ １，０４４，４５５．７７ 包装物 ３８２，９４９．１２ ３１０，１６７．９０ 工程施工 ５１２，１８２．８５ ９４９，８３５．５５ 分期发出商品 ３３９，４６３．６７ 开发产品 ６４，３８１，２４９．３３ 合 计 ２４２，６４９，５５４．９４ １，６８２，２１５．５０ １７１，０３２，７７１．５６ ２，０９２，７０８．９７ ６．６．３ 本期期末余额增加主要系公司云南房地产项目部增加开发产品６４，３８１，２４９．３３元所致。 ６．６．４ 存货跌价准备 项 目 ２００２年１２月３１日 本期计提 本期转回 ２００３年１２月３１日 原材料 １，３６６，０９５．９７ ４２５，８６８．９７ ９４０，２２７．００ 产成品 ７２６，６１３．００ １５，３７５．５０ ７４１，９８８．５０ 合 计 ２，０９２，７０８．９７ １５，３７５．５０ ４２５，８６８．９７ １，６８２，２１５．５０ ６．６．５ 本公司确定存货可变现净值的依据为：用于生产而持有的材料等，如果用其生产的产 成品的可变现净值高于账面成本，则该材料仍然按成本计量；如果材料价格的下降表明产成品的 可变现净值低于成本，则将该材料按可变现净值计量。为执行销售合同或者劳务合同而持有的存 货，通常以合同价格作为其可变现净值的计量基础；如果企业持有存货的数量多于销售合同订购 数量，超出部分的存货可变现净值以一般销售价格为计量基础。用于出售的材料等，以市场价格 作为其可变现净值的计量基础。本公司期末已据此计提存货跌价准备。 ６．７长期投资 第 63 页 吴忠仪表股份有限公司０００８６２ ２００３年年度报告全文 本公司 ２００３ 年 １２ 月 ３１ 日长期股权投资的净额为 １０２，１２９，０４９．４６ 元。 ６．７．１ 分类列示 ２００２年１２月３１日 ２００３年１２月３１日 种类 本期增加 本期减少 余额 减值准备 余额 减值准备 其他股权投资 （１）对子公司 ６４，４９９，２６０．３８ ５，５００，０００．００ ２８６，５９９．３０ ４９，５１９，３１０．２２ ９，７６６，５４９．４６ （２）对联营企业 ６０，８５０，０００．００ ６０，８５０，０００．００ （３）其他 １２７，３６２，５００．００ ３５，０００，０００．００ ９２，３６２，５００．００ 合 计 ２５２，７１１，７６０．３８ ５，５００，０００．００ ２８６，５９９．３０ １４５，３６９，３１０．２１０２，１２９，０４９．４６ ６．７．２ 其他股权投资 被投资单位名称 投资期限 投资金额 ２００２ 年１２ 月３１ 日 ２００３ 年１２ 月３１日 股权比例（％） 润世生物工程公司 １９９９．０５－２０１９．０５ ７５，０００，０００．００ ５５，０００，０００．００ ７５ 成都吴仪发展公司 １９９９．０３－２００９．０３ ３，７５０，０００．００ ７５ 福建新世界石业股份有限公司 ２０，０００，０００．００ ２０，０００，０００．００ ２０，０００，０００．００ ２６．６７ 山东博远物流发展有限公司 ２０００．１１－２０２０．１１ ９，０００，０００．００ ９，３８３，３９９．０８ ９，３８４，９９８．３８ ３２．１４ 西北亚奥信息技术有限公司 ２０００．０４－２０１０．０４ ７，０００，０００．００ ７，０００，０００．００ ７，０００，０００．００ １４ 西部电子商务股份有限公司 ２０００．０７－２０２０．０８ ３，３５０，０００．００ ３，３５０，０００．００ ３，３５０，０００．００ １７．６７ 宁夏西北证券有限公司 ３５，０００，０００．００ ３５，０００，０００．００ ４．６７ 亿英产业集团有限公司 １９９９．０３－２００５．１２ １０，０００，０００．００ １０，０００，０００．００ １０，０００，０００．００ １５．６ 珠海高新区公牛复合材料公司 １６，０００，０００．００ １６，０００，０００．００ １６，０００，０００．００ １７．９８ 银川开发区投资控股公司 ２００１．１１－２０５１．１１ ２０，０００，０００．００ ２０，０００，０００．００ ２０，０００，０００．００ １９ 西安博华机电股份有限公司 ２００１．１２－２０１１．１２ １６，０１２，５００．００ １６，０１２，５００．００ １６，０１２，５００．００ １６．０１ 云南新华房地产开发公司 ２００１．０８－２００２．０８ ６０，８５０，０００．００ ６０，８５０，０００．００ 联营 南宁亚利鑫有限公司 ２８５，０００．００ 285,000.00 95 合 计 ２７６，２４７，５００．００ ２５２，５９５，８９９．０８ １０２，０３２，４９８．３８ 本公司投资 ６，０８５ 万元与云南新华房地产开发公司联合开发云南省昆明市摩尔大厦，本年已建成收回商品房 ２９, ０４８．９１ 平方米，并开始销售。 ６．７．３ 长期投资减值准备计提和变动情况 被投资公司名称 ２００２．１２．３１ 本期增加 本期减少 ２００３．１２．３１ 转回原因 润世生物工程公司 ５，５００，０００．００ ５，５００，０００．００ 公司撤销，投资收回 合 计 ５，５００，０００．００ ５，５００，０００．００ ６．７．４ 采用权益法核算的长期股权投资 被投资单位名称 初始投资额２００２ 年１２月３１日 本年追加投资额 本期权益增减额 累计权益增减额 本期分得现金红利２００３ 年１２月３１日 成都吴仪科技发展有限公司 ３，７５０，０００．００ －３，７５０，０００．００ 润世生物工程有限公司 ７５，０００，０００．００ ５５，０００，０００．００ －５５，０００，０００．００ 山东博远物流发展有限公司 ９，０００，０００．００ ９，３８３，３９９．０８ １，５９９．３０ ３８４，９９８．３８ ９，３８４，９９８．３８ 第 64 页 吴忠仪表股份有限公司０００８６２ ２００３年年度报告全文 南宁亚利鑫有限公司 ２８５，０００．００ ２８５，０００．００ ２８５，０００．００ 合 计 ８８，０３５，０００．００ ６４，３８３，３９９．０８ －５４，７１５，０００．００ １，５９９．３０ －３，３６５，００１．６２ ９，６６９，９９８．３８ ６．７．５ 股权投资差额 被投资单位 初始金额 形成原因 摊销期限 本期摊销额 摊余金额 珠海经济特区银创发展有限公司投资差额 １９３，１０２．１８ 投资成本高于股权价值 １０ 年 １９，３１０．２２ ９６，５５１．０８ ６．７．６上述采用权益法核算的长期股权投资中不存在任何投资变现及投资收益汇回的重大限 制。 ６．７．７ 短期投资和长期投资之和占净资产的比例为１４．３０％。 ６．８ 固定资产及累计折旧 ６．８．１ 本公司２００３年１２月３１日固定资产的净额为３３３，９１０，７８１．９６元。 ６．８．２ 固定资产及累计折旧项目 固定资产原值 ２００２年１２月３１日 本期增加 本期减少 ２００３年１２月３１日 房屋建筑物 １４８，９９３，９６８．５３ ６４，３７６，０５７．４０ ２１３，３７０，０２５．９３ 机器设备 １４７，３４０，２３５．３１ ２４，８８３，２０３．９８ １８，４００．００ １７２，２０５，０３９．２９ 运输设备 １３，１２８，９９４．７１ １，１２６，６１０．００ ２，１４３，９７５．５０ １２，１１１，６２９．２１ 其他设备 ５３，１１８，４８０．１４ ６，２２７，２０１．５０ ２８９，３９８．００ ５９，０５６，２８３．６４ 合 计 ３６２，５８１，６７８．６９ ９６，６１３，０７２．８８ ２，４５１，７７３．５０ ４５６，７４２，９７８．０７ 累计折旧 ２００２年１２月３１日 本期增加 本期减少 ２００３年１２月３１日 房屋建筑物 １９，４３５，７５５．９１ ４，２５２，３００．６８ ２３，６８８，０５６．５９ 机器设备 ３８，８７５，３７６．１４ １１，０３４，５３４．２４ ２，５１０．６４ ４９，９０７，３９９．７４ 运输设备 ４，７８２，８９６．８３ １，２３４，４６６．６３ ３３１，９９１．９９ ５，６８５，３７１．４７ 其他设备 ２６，３４３，１９２．７５ ４，８７２，５９９．４０ ２１５，９５０．１９ ３０，９９９，８４１．９６ 合 计 ８９，４３７，２２１．６３ ２１，３９３，９００．９５ ５５０，４５２．８２ １１０，２８０，６６９．７６ 净 值 ２７３，１４４，４５７．０６ ３４６，４６２，３０８．３１ ６．８．３ 减值准备 固定资产 ２００２年１２月３１日 本期增加 本期减少 ２００３年１２月３１日 机器设备 ５，０２５，４２１．６７ ５，０２５，４２１．６７ 运输工具 １，８７１，２１５．２７ １，８７１，２１５．２７ 其他 ５，６５４，８８９．４１ ５，６５４，８８９．４１ 合 计 １２，５５１，５２６．３５ １２，５５１，５２６．３５ ６．８．４ 本公司本期增加的固定资产中，有９０，７８３，０７４．１２元系由完工的工程项目转入。 第 65 页 吴忠仪表股份有限公司０００８６２ ２００３年年度报告全文 ６．８．５ 期末根据各单项资产可收回金额低于固定资产账面价值的情况计提固定资产减值准备， 共计提１２，５５１，５２６．３５元。 ６．８．６本公司２００３年１２月３１日固定资产中，除已提足折旧仍继续使用的固定资产外，固定资产 全部计提折旧。 ６．９ 在建工程 ６．９．１ 本公司 ２００３ 年 １２ 月 ３１ 日在建工程的净额为 １２２，８１１，００３．３６ 元。 ６．９．２ 在建工程项目 本期转入 项目名称 ２００２ 年１２月３１日 本期增加数 其他减少数 ２００３ 年１２月３１日 资金来源 工程进度 固定资产 环保监测仪器国产化 ４７，６９５，７６８．２１ １２，０３３，０５６．６９ １７，８４８，１５８．８４ ４１，８８０，６６６．０６ 募集 ９３．５０％ 智能调节阀现场总线 ３２，０２５，０４４．１７ ２４，９９６，１０９．０１ ４８，５３０，９６７．４０ ８，４９０，１８５．７８ 募集 ９６．８８％ 西气东输 ５６，８６８，５０８．９３ ６，０６２，３６３．１２ ２０，８６９，１４９．６６ ４２，０６１，７２２．３９ 募集 ８７．６０％ 汽车制动系统 自筹 ９５％ ８，０１２，２０８．００ ４，９４３，０５７．００ １４３，７１７．００ １２，８１１，５４８．００ 集中供热 ８，９７６，５３２．１１ ８，９７６，５３２．１１ 自筹 其他 ３，４５４，４６１．６２ ９，１３４，１４０．７２ ３，３９１，０８１．２２ ９，１９７，５２１．１２ 自筹 合计 １４８，０５５，９９０．９３６６，１４５，２５８．６５ ９０，７８３，０７４．１２ １２３，４１８，１７５．４６ ６．９．３ 减值准备 工程名称 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日 本期增加 本期减少 ２００３ 年 １２ 月 ３１ 日 西气东输 ７６８，０２２．７１ １６０，８５０．６１ ６０７，１７２．１０ 合 计 ７６８，０２２．７１ １６０，８５０．６１ ６０７，１７２．１０ ６．９．４本公司期末的在建工程由于存在可收回金额低于账面价值的情形，故计提了在建工程减 值准备６０７，１７２．１０元。 ６．９．５ 本公司在建工程中无资本化利息。 ６．１０无形资产 ６．１０．１本公司２００３年１２月３１日无形资产的净额为１５，７８５，４９２．６５元。 ６．１０．２无形资产项目 项 目 原 值 ２００２．１２．３１ 本期增加 本期转出 本期摊销 ２００３．１２．３１ 剩余摊销年限 技术转让费(珠海银创) ３００，０００．００ ２０２，５００．００ １７２，５００．００ ３０，０００．００ 场地使用费(珠海亚利) ４５５，２２０．００ ３１８，６５４．００ ４５，５２２．００ ２７３，１３２．００ 6年 工业产权及非专利技术 (珠海亚 １，９６０，０００．００ １，３７１，９９４．００ １９６，０００．００ １，１７５，９９４．００ 6年 利) 技术转让费(珠海亚利) ４５０，０００．００ ３１９，１７８．５８ ４５，０００．００ ２７４，１７８．５８ 6年 场地使用权(珠海格凌) ２，１００，０００．００ １，９９５，０００．００ １，６３８，８１４．００ ７，４９８．６５ ３４８，６８７．３５ 46.5 年 商标使用权(珠海格凌) １，４５０，０００．００ １，０９９，５８３．３７ １４５，００１．９７ ９５４，５８１．４０ 6.5 年 第 66 页 吴忠仪表股份有限公司０００８６２ ２００３年年度报告全文 非专利技术（北京吴仪博华） １４，０００，０００．００ １２，６００，０００．００ １，４００，０００．００ １１，２００，０００．００ 8年 财务软件（电表） １９，４００．００ １９，０７６．６７ １，９４０．００ １７，１３６．６７ 4年 非专利技术（亚利） １，４６５，０４９．３７ １，４６５，０４９．３７ １，４６５，０４９．３７ 10 年 其他（格凌） １５，０００．００ １５，０００．００ ３，０００．００ １２，０００．００ 4年 软件（天健） １５，０００．００ １５，０００．００ １，５００．００ １３，５００．００ 9年 ＥＲＰ 软件（电表） ５３，０００．００ ５３，０００．００ １，７６６．７２ ５１，２３３．２８ 9 年 8 个月 合 计 ２２，２８２，６６９．３７ １７，９２５，９８６．６２ １，５４８，０４９．３７ １，８１１，３１４．００ １，８７７，２２９．３４ １５，７８５，４９２．６５ ６．１１其他长期待摊费用 ６．１１．１ 本公司 ２００３ 年 １２ 月 ３１ 日其他长期待摊费用的净额为 ７，５４４，４６２．７９ 元。 ６．１１．２其他长期待摊费用项目 项 目 原始发生额 期初数 本期增加 本期摊销 期末数 剩余摊销期限 固定资产改良支出 ４，８２７，０４８．５６ ３，３７８，９３４．０４ ４８２，７０４．８３ ２，８９６，２２９．２１ ６年 北京吴仪博华公司开办费 ４，６４８，２３３．５８ ２，６８２，９５９．４７ １，９６５，２７４．１１ － ４，６４８，２３３．５８ 未投产、未摊销 合 计 ９，４７５，２８２．１４ ６，０６１，８９３．５１ １，９６５，２７４．１１ ４８２，７０４．８３ ７，５４４，４６２．７９ ６．１２ 短期借款 ６．１２．１本公司短期借款２００３年１２月３１日余额为２７２，４８３，１３０．００元。 ６．１２．２ 短期借款类别 借款类别 币种 ２００３ 年 １２ 月 ３１ 日 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日 担保借款 人民币 ２２４，０００，０００．００ ２６７，０００，０００．００ 信用借款 人民币 ４８，４８３，１３０．００ 抵押借款 人民币 ２０，０００，０００．００ 合 计 ２７２，４８３，１３０．００ ２８７，０００，０００．００ ６．１２．３宁夏美利纸业股份公司为本公司借款１５，０００万元提供担保，宁夏美利纸业集团公司为本 公司借款４，４００万元提供担保，吴忠仪表集团有限公司为本公司借款３，０００万元提供担保。 ６．１３ 应付票据 ６．１３．１ 本公司 ２００３ 年 １２ 月 ３１ 日应付票据的余额为 ９２，５２５，０００．００ 元。 ６．１３．２ 应付票据类别 ２００３ 年 １２ 月 ３１ 日 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日 票据种类 银行承兑汇票 ９２，５２５，０００．００ ７９，７２３，０００．００ 合 计 ９２，５２５，０００．００ ７９，７２３，０００．００ ６．１４ 应付账款 ６．１４．１ 本公司２００３年１２月３１日应付账款的余额为６１，２５４，０７２．３４元。 ６．１４．２ 账龄分析 第 67 页 吴忠仪表股份有限公司０００８６２ ２００３年年度报告全文 ２００３ 年 １２ 月 ３１ 日 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日 账 龄 金额 比例（％） 金额 比例（％） 一年以内 ４７，２７９，７６０．１３ ７７．１９ ４３，６４８，００５．４４ ９２．９８ 一至二年 １２，１３２，６３８．７３ １９．８０ ３，０８８，５６３．１０ ６．５８ 二至三年 １，８１１，９３５．５６ ２．９６ ２０４，５３４．１２ ０．４４ 三年以上 ２９，７３７．９２ ０．０５ 合 计 ６１，２５４，０７２．３４ １００ ４６，９４１，１０２．６６ １００ ６．１４．３应付账款中持本公司５％（含５％）以上股份的股东单位的款项见关联方往来附注８。 ６．１４．４ 应付账款期末余额增加主要系为压缩流动资金，提高赊购比例所致。 ６．１５ 预收账款 ６．１５．１ 本公司２００３年１２月３１日预收账款的余额为１０，２６８，８３７．１１元。 ６．１５．２ 账龄分析 ２００３ 年 １２ 月 ３１ 日 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日 账 龄 金额 比例（％） 金额 比例（％） 一年以内 ６，０８８，３０９．５１ ５９．２９ １６，３１１，１３８．８８ ９５．１９ 一至二年 ３，４９８，９２７．６０ ３４．０７ ８２４，７８５．００ ４．８１ 二至三年 ６８１，６００．００ ６．６４ 合 计 １０，２６８，８３７．１１ １００ １７，１３５，９２３．８８ １００ ６．１５．３ 预收账款中持本公司 ５％（含 ５％）以上股份的股东单位的款项见关联方往来附注 ８。 ６．１５．４ 预收账款中账龄一年以上金额为 ４，１８０，５２７．６０ 元，为销售合同未执行完毕所致。 ６．１６ 应付工资 本公司２００３年１２月３１日应付工资的余额为１８８，２３０．４１元．此余额为根据本公司工资发放办法， 当月工资在次月１０日发放所致。 ６．１７ 应付股利 ６．１７．１ 本公司２００３年１２月３１日应付股利年末余额为１１０，０００．００元。 ６．１７．２ 应付股利项目 项 目 ２００３年１２月３１日 ２００２年１２月３１日 广州隆怡投资发展有限公司 １１０，０００．００ ２，１５１，９７０．００ 社会公众股股东 ２２，８１５．００ 合 计 １１０，０００．００ ２，１７４，７８５．００ ６．１８ 应交税金 第 68 页 吴忠仪表股份有限公司０００８６２ ２００３年年度报告全文 ６．１８．１ 本公司２００３年１２月３１日应交税金的余额为６，７１７，５５７．６３元。 ６．１８．２ 应交税金项目 项 目 法定税率％ 计税依据 ２００３ 年 １２ 月 ３１ 日 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日 增值税 １７ 主营、其他业务收入 ３，８９３，４０６．６７ ４，５５７，８１４．５７ 营业税 ５ 劳务收入 １，３６８，１４８．０２ ２５，１６９．５７ 房产税 １．２ 房产净值 ９０２，６５８．５４ ３４２，４３１．７０ 城建税 ７ 流转税额 ５４７，２８０．０５ ３２１，９９９．３９ 企业所得税 １５－３３ 应纳税所得额 －２，２６４．５２ １，２３３，４０２．０６ 个人所得税 ２０１．５１ ２，２７８，７２６．１８ 土地使用税 使用土地面积 ８，１２７．３６ 合 计 ６，７１７，５５７．６３ ８，７５９，５４３．４７ ６．１９ 其他应交款 ６．１９．１ 本公司２００３年１２月３１日其他应交款的余额为６３１，７３７．６８元。 ６．１９．２ 其他应交款项目 项 目 征收比率％ 计算依据 ２００３年１２月３１日 ２００２年１２月３１日 应交水利建设基金 ０．０７ 上年收入 ２４６，５１５．６６ ５４，００４．９４ 应交教育费附加 ３ 流转税 ２４４，９５０．５０ １４６，６５３．４５ 地方教育费附加 ２ 流转税 １３９，２９２．２９ ７６，８４４．７２ 其他 ９７９．２３ 合 计 ６３１，７３７．６８ ２７７，５０３．１１ ６．２０ 其他应付款 ６．２０．１ 本公司２００３年１２月３１日其他应付款的余额为７０，３３７，４０２．４６元。 ６．２０．２ 账龄分析 ２００３ 年 １２ 月 ３１ 日 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日 账 龄 金额 比例（％） 金额 比例（％） 一年以内 ３７，４１２，７２６．６９ ５３．１９ ６０，７１６，５８２．０８ ８８．８６ 一至二年 ２６，３６１，７１６．８５ ３７．４８ ７，３００，８８５．２９ １０．６９ 二至三年 ６，３３７，５４０．８９ ９．０１ ２０１，３４８．５４ ０．２９ 三年以上 ２２５，４１８．０３ ０．３２ １０８，１９０．６９ ０．１６ 合 计 ７０，３３７，４０２．４６ １００ ６８，３２７，００６．６０ １００ ６．２０．３其他应付款中持本公司５％（含５％）以上股份的股东单位的款项见关联方往来附注８。 ６．２０．４金额较大的其他应付款１２，６７４，２６０．２７元，为暂欠工程款。 第 69 页 吴忠仪表股份有限公司０００８６２ ２００３年年度报告全文 ６．２０．５本公司期末其他应付款中，账龄超过３年未偿还的款项为２２５，４１８．０３元，未偿还的原因 是由于双方账务未核清。 ６．２１ 预计负债 ６．２１．１ 本公司２００３年１２月３１日预计负债的余额为３，５９３，９６６．０６元。 ６．２１．２预计负债项目 项 目 比率％ 计算依据 ２００３年１２月３１日 ２００２年１２月３１日 出口民用电度表三保费 ０．３ 民用电度表出口收入 ３，５９３，９６６．０６ ３，６６１，５８０．５７ 合 计 ３，５９３，９６６．０６ ３，６６１，５８０．５７ ６．２１．３出口民用电度表三保费为本公司上年度根据出口民用电度表的有关合同条款及合同的实 际执行情况，按民用电度表出口收入的０．３％计提的售后“三保”费用。期末减少为本期实际发生的 售后维修费。 ６．２２ 一年以内到期的长期借款 ６．２２．１ 本公司２００３年１２月３１日一年以内到期长期借款的余额为７５，０００，０００．００元。 ６．２２．２ 长期借款类别 借款类别 币种 金额 期限 月利率（‰） 担保借款 人民币 ２０，０００，０００．００ ２００３．５—２００４．８ ５．０４ 担保借款 人民币 ２５，０００，０００．００ ２００３．５—２００４．１０ ５．０４ 担保借款 人民币 ３０，０００，０００．００ ２００３．５—２００４．１１ ５．０４ 合 计 ７５，０００，０００．００ ６．２２．３ 宁夏美利纸业股份有限公司为本公司借款５，５００万元提供担保，宁夏美利纸业集团有限 公司为本公司借款２，０００万元提供担保。 ６．２３ 长期借款 ６．２３．１ 本公司２００３年１２月３１日长期借款的余额为８３，２００，０００．００元。 ６．２３．２ 长期借款类别 借款类别 币种 金额 期限 月利率（‰） 担保借款 人民币 １８，２００，０００．００ ２００２．８－２００５．８ ５．４９‰ 担保借款 人民币 ５０，０００，０００．００ ２００３．３－２００５．３ ５．４９‰ 担保借款 人民币 １５，０００，０００．００ ２００３．６－２００５．１ ５．０４‰ 合 计 ８３，２００，０００．００ ６．２３．３ 宁夏美利纸业股份有限公司为本公司借款８，３２０万元提供担保。 ６．２４ 股本 第 70 页 吴忠仪表股份有限公司０００８６２ ２００３年年度报告全文 ６．２４．１ 本公司２００３年１２月３１日的股本总额为２１８，３４０，０００．００元。 ６．２４．２ 股本结构 本期变动增减（＋、－） 股份类别 ２００２年１２月３１日 ２００３年１２月３１日 配股 送股 转增 其他 合计 一、尚未流通股份 １、发起人股份 １０１，３４０，０００．００ １０１，３４０，０００．００ 其中：国家拥有股份 ９１，４４０，０００．００ ９１，４４０，０００．００ 境内法人持有股 ９，９００，０００．００ ９，９００，０００．００ 外资法人持有股 其他 ２、募集法人股 ３、公司职工股 ４、优先股或其他 尚未流通股份合计 １０１，３４０，０００．００ １０１，３４０，０００．００ 二、已流通股份 １、境内上市人民币 １１７，０００，０００．００ １１７，０００，０００．００ ２、境内上市外资股 ３、境外上市外资股 ４、其他 已流通股份合计 １１７，０００，０００．００ １１７，０００，０００．００ 三、股份总数 ２１８，３４０，０００．００ ２１８，３４０，０００．００ ６．２４．３以上股本经宁夏五联会计师事务所宁五会验字（２０００）第２１２号验资报告确认。 ６．２５ 资本公积 ６．２５．１ 本公司２００３年１２月３１日的资本公积总额为４６４，６４１，３１１．２９元。 ６．２５．２ 资本公积项目 项 目 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日 本期增加 本期减少 ２００３ 年 １２ 月 ３１ 日 股本溢价 ４６２，５４４，４８４．３９ ４６２，５４４，４８４．３９ 拨款转入 ２，０３６，１８０．０４ ２，０３６，１８０．０４ 其他 ５２，３４６．８６ ８，３００．００ ６０，６４６．８６ 合 计 ４６４，６３３，０１１．２９ ８，３００．００ ４６４，６４１，３１１．２９ 本期增加系接受现金捐赠。 ６．２６ 盈余公积 ６．２６．１ 本公司２００３年１２月３１日的盈余公积总额为２４，８８１，６５７．８１元。 ６．２６．２ 盈余公积项目 第 71 页 吴忠仪表股份有限公司０００８６２ ２００３年年度报告全文 项 目 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日 本期增加 本期减少 ２００３ 年 １２ 月 ３１ 日 法定盈余公积金 １６，５８７，７７１．８８ １６，５８７，７７１．８８ 法定公益金 ８,２９３,８８５．９３ ８,２９３,８８５．９３ 合 计 ２４，８８１，６５７．８１ ２４，８８１，６５７．８１ ６．２７ 未分配利润 ６．２７．１ 本公司２００３年１２月３１日的未分配利润总额为６，６２４，０２９．５６元。 ６．２７．２ 未分配利润项目 项 目 ２００３年度 ２００２年度 一、净利润 －２６，５６９，９５８．５３ ９，２５３，０５３．５０ 加：年初未分配利润 ３３，１９３，９８８．０９ ２５，０２３，０９４．９７ 二、可供分配的利润 ６，６２４，０２９．５６ ３４，２７６，１４８．４７ 减：提取法定盈余公积 ７２１，４４０．２５ 提取法定公益金 ３６０，７２０．１３ 利润归还投资 － 三、可供投资者分配的利润 ６，６２４，０２９．５６ ３３，１９３，９８８．０９ 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 转作资本（或股本）的普通股股利 四、未分配利润 ６，６２４，０２９．５６ ３３，１９３，９８８．０９ ６．２８产品销售收入 ６．２８．１ 本 公 司 ２００３年 度 共 计 实 现 主 营 业 务 收 入 为 ２４２，８７９，８３１．１５ 元 ， 主 营 业 务 成 本 为 １７０，０４５，８５６．６０元。 ６．２８．２ 本公司有如下７个业务分部，列示如下 ２００３ 年度 ２００２ 年度 项 目 主营业务收入 主营业务成本 主营业务收入 主营业务成本 自动化仪表分部 １５８，９６７，２８５．５５ １０２，７５６，１６２．４５ ３３９，３３３，９４８．８３ ２４５，７３０，１２４．６０ 环保设备分部 １３，４４７，４９２．３５ １１，４７９，３２３．８３ １０，９４３，４８２．１２ ８，６４２，３４５．７９ 工程分部 １４，０３１，８９８．００ １３，９６２，０３５．４０ １１，６４９，８００．７１ １０，７９７，３１３．４８ 生物制品分部 ４，８７２，１０１．１９ ２，８４８，７０５．２９ ５，２１５，５１９．１４ ３，４７３，６０６．８９ 商业销售分部 ３，３８７，４３６．７１ ３，１７５，５１４．２７ 民用电度表分部 ３７，８５１，２９５．２４ ２９，１８６，５５２．９５ １４２，９２９，９６８．３２ １０９，３２９，０１８．９８ 第 72 页 吴忠仪表股份有限公司０００８６２ ２００３年年度报告全文 房地产分部 ４２，７９９，６６６．８２ ３８，９０２，９８４．６８ 小计 ２７１，９６９，７３９．１５ １９９，１３５，７６４．６０ ５１３，４６０，１５５．８３ ３８１，１４７，９２４．０１ 公司内各业务分部间相互抵消 ２９，０８９，９０８．００ ２９，０８９，９０８．００ １３８，０８０，０６９．９０ １３８，０８０，０６９．９０ 合计 ２４２，８７９，８３１．１５ １７０，０４５，８５６．６０ ３７５，３８０，０８５．９３ ２４３，０６７，８５４．１１ ６．２８．３ 本公司有如下４个地区分部： ２００３ 年度 ２００２ 年度 项 目 主营业务收入 主营业务成本 主营业务收入 主营业务成本 一、境内： ２１３，６４３，９５７．４３ １４８，４７５，２７９．５４ ４９４，６５６，４０３．７６ ３６６，５４０，６１９．１１ １．宁夏 １５，５２６，１１４．９０ １１，７５７，５００．３８ １８，８０３，７５２．０７ １４，６０７，３０４．９０ ２．广东省 ４２，７９９，６６６．８２ ３８，９０２，９８４．６８ ３．云南省 ２７１，９６９，７３９．１５ １９９，１３５，７６４．６０ ５１３，４６０，１５５．８３ ３８１，１４７，９２４．０１ 小 计 ２９，０８９，９０８．００ ２９，０８９，９０８．００ １３８，０８０，０６９．９０ １３８，０８０，０６９．９０ 公司内各地区分部间相互抵销 合计 ２４２，８７９，８３１．１５ １７０，０４５，８５６．６０ ３７５，３８０，０８５．９３ ２４３，０６７，８５４．１１ ６．２８．４ 本公司本期向前 ５ 名销售商销售的收入总额为 １９，４５０，１１０．７０ 元，占本公司全部销 售收入的 ８．０１％。 ６．２８．５ 主营业务收入减少主要为自动化仪表及民用电度表收入减少所致。 ６．２９其他业务利润 ６．２９．１ 本公司２００３年度共计实现其他业务利润为５６７，８８２．２９元。 ６．２９．２ 其他业务利润项目 其他业务收入 项 目 ２００３ 年度 ２００２ 年度 销售材料 ６，８２０，７０４．４８ ８，２５１，２１４．６３ 印刷 １３，０２１．２８ 技术咨询服务 ２６８，５５０．００ ２７０，４６０．００ 水电费 １８８，０９０．９６ ３８８，２６６．４７ 租赁收入 １６０，３２０．００ ８０３，４６８．７５ 其他 １６２，０９７．２５ ３４８，３０８．５３ 合 计 ７，５９９，７６２．６９ １０，０７４，７３９．６６ 其他业务支出 项 目 ２００３ 年度 ２００２ 年度 销售材料 ６，７７０，７７０．９３ ７，５７９，８７２．０１ 印刷 技术咨询服务 １３，４２７．５０ １４，８７５．３０ 水电费 １５５，０７６．６８ ４９６，９６０．７２ 租赁收入 ４０，１７３．４４ 其他 ９２，６０５．２９ １５１，８９６．７４ 合 计 ７，０３１，８８０．４０ ８，２８３，７７８．２１ 其他业务利润 第 73 页 吴忠仪表股份有限公司０００８６２ ２００３年年度报告全文 项 目 ２００３ 年度 ２００２ 年度 销售材料 ４９，９３３．５５ ５６２，６４８．３７ 印刷 １３，０２１．２８ 技术咨询服务 ２５５，１２２．５０ ２５５，５８４．７０ 水电费 ３３，０１４．２８ 租赁收入 １６０，３２０．００ ７６３，２９５．３１ 其他 ６９，４９１．９６ １９６，４１１．７９ 合 计 ５６７，８８２．２９ １，７９０，９６１．４５ 6.29.3其他业务利润减少主要为材料销售及租赁收入减少所致。 ６．３０ 营业费用 ６．３０．１ 本公司２００３年度共计支出营业费用为２８，９２６，２１６．６３元。 ６．３０．２ 营业费用项目 项 目 ２００３年度 ２００２年度 工资等项目合计 ２８，９２６，２１６．６３ ３３，８２８，８５４．４４ ６．３０．３ ２００３ 年度较 ２００２ 年度减少主要是销售下降费用减少等所致。 ６．３１ 管理费用 ６．３１．１ 本公司２００３年度共计支出管理费用为５５，８１７，４２６．０８元。 ６．３１．２ 管理费用项目 项 目 ２００３年度 ２００２年度 工资等项目合计 ５５，８１７，４２６．０８ ５６，５５０，７７５．５１ ６．３２ 财务费用 ６．３２．１ 本公司２００３年度共计支出财务费用为２３，１５９，３４９．５６元。 ６．３２．２ 财务费用项目 项 目 ２００３年度 ２００２年度 利息支出 ３２，５１５，２６９．８２ ２４，０４４，１４４．１２ 减：利息收入 ９，５４４，７４１．６１ ２，７９８，６６１．２０ 汇兑损失 １，８４２．４０ ９４５，４４６．８７ 手续费支出 １８６，９７８．９５ １４３，５７８．４５ 合 计 ２３，１５９，３４９．５６ ２２，３３４，５０８．２４ ６．３３投资收益 ６．３３．１ 本公司２００３年度实现投资收益为８，７２２，３２９．８３元。 ６．３３．２投资收益项目 第 74 页 吴忠仪表股份有限公司０００８６２ ２００３年年度报告全文 项 目 ２００３年度 ２００２年度 处置长期投资收益 １５０，０００．００ 收回长期投资收益 －１９，４５９．２５ 非控股公司分配利润 ３，１０９，５００．００ ３，０８４，８２９．３５ 年末调整的被投资公司所有者权益净增加额的金额 １，５９９．３０ ６２，４６９．２６ 摊销股权投资差额 －１９，３１０．２２ －１９，３１０．２２ 提取或冲回长期投资减值准备 ５，５００，０００．００ －５，５００，０００．００ 合 计 ８，７２２，３２９．８３ －２，３７２，０１１．６１ 本年比上年增加主要系处置对西北证券有限公司长期投资获取收益及收回对润世生物工程有 限公司长期投资冲回长期投资减值准备所致。 ６．３４营业外收入 ６．３４．１ 本公司２００３年度共计收到营业外收入为 ９１，３９６．５４元。 ６．３４．２ 营业外收入项目 项 目 ２００３ 年度 ２００２ 年度 固定资产清理收入 ２５，６１５．５０ ５，３００．００ 罚款收入 ４６，３７１．０４ 其他 １９，４１０．００ １７，８６２．５４ 合 计 ９１，３９６．５４ ２３，１６２．５４ ６．３５营业外支出 ６．３５．１ 本公司２００３年度共计支出营业外支出为８１５，１４０．３６元。 ６．３５．２ 营业外支出项目 项 目 ２００３年度 ２００２年度 固定资产盘亏 滞纳金及罚款 ５２７，６５８．５８ ４６７，７８２．１８ 赞助费 ０．００ １３，０００．００ 捐赠支出 ８，０００．００ １８，５９８．８０ 固定资产清理支出 １１２，７３８．０４ ２５，０２２．０６ 减值准备 －１６０，８５０．６１ －１８，２２６．９６ 赔款 ２，８９４．００ ６００．００ 其他 ２７４，４８６．０５ ７２８，６０４．９６ 地方教育费附加 ５０，２１４．３０ 合计 ８１５，１４０．３６ １，２３５，３８１．０４ ６．３６ 现金期初、期末余额和资产负债表货币资金期初、期末余额差异说明 ６．３６．１ 现金期初余额为 ７２，２８５，５７８．４ 元， 资产负债表货币资金期初余额为 １４２，１３６，９５９．８１ 元，差额 ６９，８５１，３８１．４０ 元，形成原因为公司本部质押存款 ６９，８５１，３８１．４０ 元。 第 75 页 吴忠仪表股份有限公司０００８６２ ２００３年年度报告全文 ６．３６．２ 现金期末余额为 ６８，３７２，３６４．４３ 元， 资产负债表货币资金期末余额为 １３７，６６７，９８６．８４ 元，差额 ６９，２９５，６２２．４１ 元为公司本部质押存款 ６５，５５５，６２２．４１ 元，中标保证金 １，７４０，０００．００ 元， 控股子公司珠海亚利生物工程有限公司质押存款 ２，０００，０００．００ 元。 ６．３７ 收到的其他与经营活动有关的现金 收到的其他与经营活动有关的现金 29,415,938.28 元，主要为收到广州大鹏房地产开发公司 ８，０００，０００．００ 元， 控股子公司收到吴忠仪表集团有限公司 ４，０００，０００．００ 元，收到中国通用机械工 程总公司 ２，４００，０００．００ 元，沈阳恒光技术开发公司 １，０００，０００．００ 元，收到银行存款利息收入 ９，５４４，７４１．６１ 元，其他往来款项等 ４，４７１，１９６．６７ 元。 ６．３８ 支付的其他与经营活动有关的现金 支付的其他与经营活动有关的现金 ９７，４１２，７２５．３１ 元，主要项目有营业费用 ８，６９８，５３８．８６ 元， 管理费用 ７，８４５，５２７．９０ 元，制造费用 ７，２８７，６６１．７２ 元；支付民用电度表出口中标保证金 １，７４０，０００．００ 元，支付吴忠仪表集团公司 ６０，３２１，７３８．８２ 元，其他往来款项等 １１，５１９，２５８．０１ 元。 ６．３９ 收到的其他与筹资活动有关的现金 收到的其他与筹资活动有关的现金 ４，２９５，７５８．９９ 元，为质押存款解押。 ６．４０ 支付的其他与筹资活动有关的现金 支付的其他与筹资活动有关的现金２，０１６，３０７．８６元，其中支付的质押存款２，０００，０００．００元。 附注７ 母公司会计报表主要项目注释 ７．１ 应收账款 ７．１．１ 本公司２００３年１２月３１日应收账款的净额为１５８，１９９，８３３．８２元。 ７．１．２ 账龄分析 ２００３ 年 １２ 月 ３１ 日 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日 账 龄 账面余额 比例（％） 坏账准备 账面余额 比例（％） 坏账准备 一年以内 １２１，７３１，８１１．６６ ６９．７５ ６，０８６，５９０．５８ １４３，７２５，０１７．５５ ８４．０１ ７，１８６，２５０．８８ 一至二年 ３１，１１８，８３１．８５ １７．８３ ３，１１１，８８３．１９ ２３，９０８，８３４．８７ １３．９８ ２，３９０，８８３．５０ 二至三年 １８，５７４，３６９．６１ １０．６４ ５，５７２，３１０．８８ ２，６２６，２９０．７０ １．５４ ７８７，８８７．２１ 三年以上 ３，０９１，２１０．７０ １．７８ １，５４５，６０５．３５ ８１０，２９３．００ ０．４７ ４０５，１４６．５０ 合 计 １７４，５１６，２２３．８２ １００ １６，３１６，３９０．００ １７１，０７０，４３６．１２ １００ １０，７７０，１６８．０９ ７．１．３ 应收账款欠款列前五名的单位合计为４０，２１６，２７９．７７ 元，占应收账款总额的２３．０４ ％。 ７．１．４关联方往来见附注８。 ７．２ 其他应收款 ７．２．１ 本公司２００３年１２月３１日其他应收款的净额为１６９，６０１，９１９．１４元。 第 76 页 吴忠仪表股份有限公司０００８６２ ２００３年年度报告全文 ７．２．２ 账龄分析 ２００３年１２月３１日 ２００２年１２月３１日 账 龄 账面余额 比例（％） 坏账准备 账面余额 比例（％） 坏账准备 一年以内 １４６，２３６，４５０．８７ ８０．８９ ７，２７１，８２２．５３ １４６，１２２，４７６．３８ ８３．２０ ７，３０６，１２３．８１ 一至二年 ３３，２３４，４１５．１２ １８．３８ ３，３２３，４４１．５１ ２７，５１２，３８２．６６ １５．６７ ２，７５１，２３８．２７ 二至三年 ３５０，６５０．００ ０．２０ １０５，１９５．００ ８６５，９０５．００ ０．４９ ２５９，７７１．５０ 三年以上 ９６１，７２４．４０ ０．５３ ４８０，８６２．２０ １，１２１，４６６．００ ０．６４ ５６０，７３３．００ 合 计 １８０，７８３，２４０．３９ １００ １１，１８１，３２１．２５ １７５，６２２，２３０．０４ １００ １０，８７７，８６６．５８ ７．２．３ 其他应收款欠款列前五名的单位合计为１２０，０７４，４６７．４２元，占其他应收款总额的６６．４２％。 ７．２．４ 关联方往来见附注８。 ７．３ 预付账款 ７．３．１ 本公司２００３年１２月３１日预付账款的净额为８５，５３７，７０９．４０元。 ７．３．２ 账龄分析 ２００３年１２月３１日 ２００２年１２月３１日 账 龄 金额 比例（％） 金额 比例（％） 一年以内 ７９，１７１，８３６．９０ ９２．５６ ４８，９８２，８８２．７６ ９１．４６ 一至二年 ２，８１０，９４０．３６ ３．２８ ４，２７７，８４５．６７ ７．９９ 二至三年 ２，６５８，５３２．１４ ３．１１ ２９６，４００．００ ０．５５ 三年以上 ８９６，４００．００ １．０５ 合 计 ８５，５３７，７０９．４０ １００ ５３，５５７，１２８．４３ １００ ７．３．３ 预付账款欠款列前五名的单位合计为６１，９７１，５７６．８７元，占预付账款总额的７２．４５％。 ７．３．４本期期末余额增加主要系预付兰州高新技术交易所有限公司材料款２６００万元所致。 ７．３．５预付账款中持本公司５％（含５％）以上股份的股东单位的款项见关联方往来附注８。 ７．４ 长期股权投资 ７．４．１ 本公司２００３年１２月３１日长期投资的净额为１９１，７７０，５７５．９８元。 ７．４．２ 分类如下 种 类 ２００２年１２月３１日 减值准备 本期增加 本期减少 ２００３年１２月３１日 减值准备 １．其他股权投资 （１）对子公司投资 １６３．３４４，３９６．１６ ５，５００，０００．００ １，５９９．３０ ６３，９３７，９１９．４８ ９９，４０８，０７５．９８ （２）对联营企业投资 ３７，９５０，０００．００ ３７，９５０，０００．００ ０．００ （３）其他 １２７，３６２，５００．００ ３５，０００，０００．００ ９２，３６２，５００．００ 合 计 ３２８，６５６，８９６．１６ ５，５００，０００．００ １，５９９．３０ １４５，６４６，０２４．９３ １９１，７７０，５７５．９８ 第 77 页 吴忠仪表股份有限公司０００８６２ ２００３年年度报告全文 ７．４．３ 其他股权投资 被投资单位 投资起止期 原始投资金额 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日 ２００３ 年 １２ 月 ３１ 日 股权比例％ 亿瑛产业集团有限公司 １９９９．０３－２００５．１２ １０，０００，０００．００ １０，０００，０００．００ １０，０００，０００．００ １５．６０ 成都吴仪科技发展有限公司 １９９９．３－２００９．３ ３，７５０，０００．００ ７５．００ 珠海经济特区银创发展有限公司 １９９８．６－２００８．６ １８，０００，０００．００ １４，８８９，５４５．６８ １１，１７２，２５０．９４ ９０．００ 润世生物工程有限公司 １９９９．５－２０１９．５ ７５，０００，０００．００ ５５，０００，０００．００ 西北亚奥信息技术股份有限公司 ２０００．４－２０１０．４ ７，０００，０００．００ ７，０００，０００．００ ７，０００，０００．００ １４．００ 华鼎血液技术有限公司 ２０００．２－２０１０．２ ４７，５００，０００．００ ４４，０９５，４５２．１８ ４３，４７８，２２６．３８ ９５．００ 吴忠仪表建筑安装有限公司 ２０００．７－２０２０．７ ６，６５０，０００．００ ６，６３５，５１３．１７ ５，７９５，２５７．９２ ９５．００ 西部电子商务股份有限公司 ２０００．７－２０２０．７ ３，３５０，０００．００ ３，３５０，０００．００ ３，３５０，０００．００ １７．６７ 珠海经济特区亚利生物工程有限公司 ２０００．８－２０１１．８ ５，２５０，０００．００ ３，１６３，８４４．２８ ７５．００ 珠海市格凌实业有限公司 １９９９．５－２０１０．１２ ５，５００，０００．００ ３，６３４，７３９．１３ ３，０８０，３４５．４１ ５５．００ 珠海市天健饮水设备有限公司 ２０００．１２－２０１０．１２ ５５０，０００．００ ５４１，９０２．６４ ４９６，９９６．９５ ５５．００ 西北证券有限责任公司 ３５，０００，０００．００ ３５，０００，０００．００ 山东博远物流发展有限公司 ２０００．１１－２０２０．１１ ９，０００，０００．００ ９，３８３，３９９．０８ ９，３８４，９９８．３８ ３２．１４ 珠海公牛高性能复合材料有限公司 １６，０００，０００．００ １６，０００，０００．００ １６，０００，０００．００ １７．９８ 银川开发区投资控股公司 ２００１．８－２０５１．８ ２０，０００，０００．００ ２０，０００，０００．００ ２０，０００，０００．００ 福建新世界石业股份有限公司 ２０，０００，０００．００ ２０，０００，０００．００ ２０，０００，０００．００ ２６．６７ 北京吴仪博华汽车控制系统有限公司 ２００１．１２－２０１１．１２ ２６，０００，０００．００ ２６，０００，０００．００ ２６，０００，０００．００ ６５．００ 西安博华机电股份有限公司 ２００１．１２－２０１１．１２ １６，０１２，５００．００ １６，０１２，５００．００ １６，０１２，５００．００ １６．０１ 云南新华房地产开发公司 ２００１．７－－２００３．１２ ３７，９５０，０００．００ ３７，９５０，０００．００ 合 计 ３６２，５１２，５００．００ ３２８，６５６，８９６．１６ １９１，７７０，５７５．９８ ７．４．４ 其他长期股权投资减值准备计提和变动情况 被投资公司名称 ２００２．１２．３１ 本期增加 本期减少 ２００３．１２．３１ 变动原因 润世生物工程公司 ５，５００，０００．００ ５，５００，０００．００ 投资收回 合 计 ５，５００，０００．００ ５，５００，０００．００ ７．４．５ 采用权益法核算的长期股权投资 被投资单位名称 初始投资额 ２００２ 年１２月３１日 本年追加投资额 本期权益增减额 累计权益增减额 本期分得现金红利２００３ 年１２月３１日 珠海经济特区银创发展有限公司 １８，０００，０００．００ １４，８８９，５４５．６８ －３，７１７，２９４．７４ －６，８２７，７４９．０６ １１，１７２，２５０．９４ 成都吴仪科技发展有限公司 ３，７５０，０００．００ －３，７５０，０００．００ 润世生物工程有限公司 ７５，０００，０００．００ ５５，０００，０００．００ －５５，０００，０００．００ ０．００ 北京吴仪博华汽车控制系统有限公司 ２６，０００，０００．００ ２６，０００，０００．００ ０．００ ２６，０００，０００．００ 山东博远物流发展有限公司 ９，０００，０００．００ ９，３８３，３９９．０８ １，５９９．３０ ３８４，９９８．３８ ９，３８４，９９８．３８ 华鼎血液技术有限公司 ４７，５００，０００．００ ４４，０９５，４５２．１８ －６１７，２２５．８０ －４，０２１，７７３．６２ ４３，４７８，２２６．３８ 吴忠仪表建筑安装有限公司 ６，６５０，０００．００ ６，６３５，５１３．１７ －８４０，２５５．２５ －８５４，４４２．０８ ５，７９５，２５７．９２ 珠海经济特区亚利生物工程有限公司 ５，２５０，０００．００ ３，１６３，８４４．２８ －３，１６３，８４４．２８ －５，２５０，０００．００ 珠海市格凌实业有限公司 ５，５００，０００．００ ３，６３４，７３９．１３ －５５４，３９３．７２ －２，４１９，６５４．５９ ３，０８０，３４５．４１ 第 78 页 吴忠仪表股份有限公司０００８６２ ２００３年年度报告全文 珠海市天健饮水设备有限公司 ５５０，０００．００ ５４１，９０２．６４ －４４，９０５．６９ －５３，００３．０５ ４９６，９９６．９５ 合 计 １９７，２００，０００．００ １６３，３４４，３９６．１６ －５５，０００，０００．００ －８，９３６，３２０．１８ －２２，７９１，６２４．０２ ９９，４０８，０７５．９８ ７．４．６ 股权投资差额 被投资单位 初始金额 形成原因 摊销期限 本期摊销额 摊余金额 珠海经济特区银创发展有限公司投资差额 １１５，８６１．３０ 投资成本高于股权价值 １０ 年 １９，３１０．２２ ９６，５５１．０８ ７．４．７ 被投资单位与公司会计政策无重大差异，无投资变现及投资收益汇回的重大限制。 ７．４．８ 短期投资和长期投资之和占净资产的比例为２６．９７％。 ７．５ 主营业务收入 ７．５．１ 本 公 司 ２００３ 年 度 共 计 实 现 主 营 业 务 收 入 为 ２２８，２６３，３７３．１３ 元 ， 主 营 业 务 成 本 １５９，３２６，９３０．５７元。 ７．５．２ 主营业务收入构成 项 目 ２００３年度 ２００２年度 自动化仪表类 １５８，６５０，６４４．４３ １８５，０５７，７５９．３１ 环保设备类 ２，７９３，４７８．６４ ７４２，６８５．９０ 房地产类 ４２，７９９，６６６．８２ 民用电度表 ２４，０１９，５８３．２４ １７３，７８１，６４５．２０ 合 计 ２２８，２６３，３７３．１３ ３５９，５８２，０９０．４１ ７．６ 投资收益 ７．６．１ 本公司２００３年度共计实现投资收益为－１９６，２７９．４３元。 ７．６．２ 投资收益项目 项 目 ２００３ 年度 ２００２ 年度 年末调整的被投资公司所有者权益净增加额的金额 －８，９１７，００９．９６ －７，９０３，１３１．６６ 处置长期投资收益 １５０，０００．００ 收回长期投资收益 －１９，４５９．２５ 非控股公司分配利润 ３，１０９，５００．００ ３，０８４，８２９．３５ 摊销股权投资差额 －１９，３１０．２２ －１９，３１０．２２ 提取或冲回长期投资减值准备 ５，５００，０００．００ －５，５００，０００．００ 合 计 －１９６，２７９．４３ －１０，３３７，６１２．５３ ７．６．３ 年末调整的被投资公司所有者权益净增加额的金额： 成都吴仪科技发展有限公司 珠海经济特区银创发展有限公司 －３，６９７，９８４．５２ －５，７５８，４７１．８０ 华鼎血液技术有限公司 －６１７，２２５．８ －２０７，８６２．３２ 吴忠仪表建筑安装有限公司 －８４０，２５５．２５ －１９，１０３．５１ 第 79 页 吴忠仪表股份有限公司０００８６２ ２００３年年度报告全文 珠海经济特区亚利生物工程有限公司 －３，１６３，８４４．２８ －１，３６５，７８８．２９ 珠海市格凌实业有限公司 －５５４，３９３．７２ －６８３，３４８．６３ 珠海市天健饮水设备有限公司 －４４，９０５．６９ ６８，９７３．６３ 山东博远物流发展有限公司 １，５９９．３０ ６２，４６９．２６ 合 计 －８，９１７，００９．９６ －７，９０３，１３１．６６ ７．６．４ 本公司不存在投资变现及投资收益汇回的重大限制。 附注８ 关联企业关系及交易 ８．１关联方关系 ８．１．１存在控制关系的关联方 企业名称 注册地址 主营业务 与本企业关系 经济性质或类型 法人代表 宁夏吴忠市利通区朝阳 工业自动化仪表及其附件各 吴忠仪表集团有限公司 投资控股 有限责任 李志强 街６７号 种泵阀的制造．销售 宁夏吴忠市利通区朝阳 开发、生产、销售生物工程药 润世生物工程公司 控股子公司 有限责任 赵广生 街６７号 品、生物制品 加工制造预付ＩＣ卡燃汽表及电话预 成都吴仪科技发展有限公司 成都高新技术开发区冯家湾 付费装置 控股子公司 有限责任 王子成 钢材、机械电子设备、化工产品、 山东博远物流发展有限公司 济南市经五路２４５号 建筑材料的销售 控股子公司 有限责任 冯平儒 ８．１．２存在控制关系的关联方的注册资本及其变化 企业名称 期初余额 本期增加数 本期减少数 期末数 吴忠仪表集团有限公司 １２０，０００，０００．００ １２０，０００，０００．００ 润世生物工程公司 １００，０００，０００．００ １００，０００，０００．００ 山东博远物流发展有限公司 ２８，０００，０００．００ ２８，０００，０００．００ 成都吴仪科技发展有限公司 ５，０００，０００．００ ５，０００，０００．００ ８．１．３存在控制关系的关联方所持股份及其变化 期初 本期增加数 本期减少数 期末数 企业名称 余额 占百分比（％） 增加额 占百分比（％） 减少额 占百分比（％） 余额 占百分比（％） 吴忠仪表集团有限公司 ９１，４４０，０００．００ ４１．８８ ９１，４４０，０００．００ ４１．８８ 润世生物工程公司 ７５，０００，０００．００ ７５．００ ７５，０００，０００．００ ７５．００ 成都吴仪科技发展有限公司 ３，７５０，０００．００ ７５．００ ３，７５０，０００．００ ７５．００ 山东博远物流发展有限公司 ９，０００，０００．００ ３２．１４ ９，０００，０００．００ ３２．１４ ８．１．４不存在控制关系的关联方关系的性质 企业名称 与本企业的联系 吴忠仪表集团宁夏宁光电工有限公司 同为集团公司的子公司 吴忠仪表集团水泵阀门公司 同为集团公司的子公司 宁夏索科特器件股份有限公司 同为集团公司的子公司 第 80 页 吴忠仪表股份有限公司０００８６２ ２００３年年度报告全文 ８．２关联方交易 ８．２．１ 关联交易原则及定价政策 本公司与关联企业之间的业务往来按一般市场经营规则进行，与其他业务往来企业同等对。 待本公司与关联企业之间不可避免的关联交易，遵照公平、公正的市场原则进行。 本公司同关联方之间代购代销及提供其他劳务服务的价格，有国家定价的，适用国家定价， 没有国家定价的，按市场价格确定，没有市场价格的，参照实际成本加合理的费用由双方定价， 对于某些无法按照“成本加费用”的原则确定价格的特殊服务，由双方协商定价。 ８．２．２ 本公司向关联方采购明细资料如下： ２００３年度 ２００２年度 关联方名称 交易内容 金额 比例％ 金额 比例％ 吴忠仪表集团宁夏宁光电工有限公司 产成品、固定资产 ３，２９６，０７２．６７ ３．０６ ６９７，９０８．１５ ０．３２ ８．２．３ 本公司向关联方销售明细资料如下： ２００３年度 ２００２年度 关联方名称 交易内容 金额 比例％ 金额 比例％ 吴忠仪表集团有限公司 销售材料 ３，９２７，５４９．１３ ５７．５８ 吴忠仪表集团水泵阀门公司 销售材料 １，９１７，０３３．９８ ２８．１１ ８．２．４ 本公司接受关联方租赁服务明细资料如下： 本公司和吴忠仪表集团有限公司签订租赁合同，以租赁方式取得其开展生产经营活动土地 ７６，２１０．５５平方米的使用权，土地租赁期限与该土地的土地使用期相同。全年应支付土地租金 １，２４９，１００．００元，本期已支付土地租金１，２４９，１００．００元。 本公司和吴忠仪表集团有限公司宁光电工有限公司签订租赁合同，以租赁方式取得其开展生 产经营活动土地及地上建筑物、部分设备的使用权，１－８月每月应支付租金４００，０００．００元，８－１２ 月因生产使用范围减少每月应支付租金２００，０００．００元。本期实际支付４，０００，０００．００元。 ８．２．５ 本公司接受关联方注册商标无偿使用情况 本公司和吴忠仪表集团有限公司签订注册商标无偿使用协议，本公司无偿使用吴忠仪表集团 有限公司“吴仪”注册商标， 无偿使用期限与该商标的有效期限相同。 ８．２．６ 本公司接受各关联单位担保借款明细资料如下： 借 款 单 位 担 保 单 位 金额 担保期限 广东发展银行 吴忠仪表集团有限公司 ３，０００ 万元 ２００３、７－２００４、７ ８．２．７关键管理人员报酬：３５８，６３９．００元 第 81 页 吴忠仪表股份有限公司０００８６２ ２００３年年度报告全文 姓 名 职务 金 额（元） 赵广生 董事长 ５４，４６５．００ 冯奇峰 总经理 ４１，９８３．５０ 李志强 董事 ３９，００２．７０ 冯平儒 副总经理 ３８，４６９．２０ 马玉山 总工程师 ３４，９６０．７０ 谢柏樵 副总经理 ３８，７０７．００ 朱怀文 董事 ３７，４４６．００ 纵素莲 监事会召集人 ３６，８５１．００ 刘素娟 董事会秘书 ３６，７５３．９０ ８．３关联方应收应付款项余额 ２００３年１２月３１日 ２００２年１２月３１日 企业名称 金额 比例 金额 比例 吴忠仪表集团有限公司 应收账款 １８１，５９４．２３ ０．０９ 预付账款 其他应收款 ９７，４２３，１０７．８０ ４９.６３ ４１，１０１，３６８．９８ ２３．７１ 其他应付款 １２，０００，０００．００ １７．０６ １２，０００，０００．００ １７．５６ 吴忠仪表集团宁夏宁光电工有限公司 预付账款 ７，０００，０００．００ ７．１７ ７，０００，０００．００ １０．０９ 其他应收款 ３，３６３，８３８．０３ １７．７９ ６，１１３，２８３．１３ ４．０５ 应付账款 １４３，１１３．５０ ０．２３ 预收账款 ８００，０００．００ ７．７９ ７５０，０００．００ ４．３８ 吴忠仪表集团水泵阀门公司 应收账款 １，３６５，０４４．８７ ０．６６ 预付账款 ５，０１１，２７６．２５ ５．１２ ５，０００，０００．００ ７．２１ 其他应收款 ２，２５５，００２．６１ １１．９３ ２，２５１，８０８．１９ １．４９ 应付账款 １９，２７９．００ ０．０３ 成都吴仪科技发展有限公司 其他应收款 ８，１３５，８３２．００ ４．３０ ８，５３５，８３２．００ ５．６５ 山东博远物流发展有限公司 预付账款 １６，１７４，３４１．００ １６．５３ ２３，５００，０００．００ ３３．８８ 第 82 页 吴忠仪表股份有限公司０００８６２ ２００３年年度报告全文 附注９ 或有事项 本公司与宁夏美利纸业股份有限公司签订了总额度为 33,900 万元的贷款互保协议，截止期末， 本公司接受该公司担保借款 ２８,８２０ 万元，为其提供担保 ３３，７１０ 万元。预计该事项不会对本公司 产生财务影响。 附注１０ 承诺事项 截至 ２００３ 年 １２ 月 ３１ 日止，本公司无需说明之重大承诺事项。 附注１１ 资产负债表日后事项 本公司于２００３年１２月４日与吴忠仪表集团有限公司下属全资子公司宁夏长城机床厂签订了收购 部分经营性资产的协议，并于２００３年１２月５日经本公司二届十八次董事会通过并公告。该项交易之 标的为宁夏长城机床厂与自动化仪表相关的数控车床业务部分经营性资产，经五联联合会计师事务 所有限公司评估后作价２，９８２．０８万元。截止２００４年１月１０日交易款项已抵顶吴忠仪表集团有限公司 欠款。 附注１２ 补充资料 ２００２、２００３ 年度的净资产收益率及每股收益情况： ２００３ 年 ２００２ 年 报告期利润 净资产收益率 每股收益 净资产收益率 每股收益 加权平 加权平 加权平 全面摊薄 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 全面摊薄 均 均 均 主营业务利润 １７．４６ １７．６２ ０．５９ ０．５９ ９．６１ ９．４３ ０．３１ ０．３１ 营业利润 －５．４２ －５．３２ －０．１８ －０．１８ ２．５０ ２．５３ ０．０９ ０．０９ 净利润 －３．７２ －３．６５ －０．１２ －０．１２ １．２５ １．２６ ０．０４ ０．０４ 扣除非经常性损益后净利润 －４．４８ －４．３８ －０．１５ －０．１５ １．４２ １．４３ ０．０５ ０．０５ 附注１３ 其他重要事项 １３．１ 资产转让 本公司为压缩对外投资，与河北保硕集团有限公司签订协议，出售对西北证券有限责任公司 长期投资，该长期投资账面价值 ３，５００ 万元，转让取得收入 ３，５１５ 万元，实现投资收益 １５ 万元。 １３．３ 本公司控股股东及其他关联方由于历史原因形成的占用本公司资金及其偿还情况 截止 ２００３ 年 １２ 月 ３１ 日，本公司控股股东吴忠仪表集团有限公司在与本公司发生的经营性往 来中，所形成的欠付本公司应收账款 １８１，５９４．２３ 元属于正常的应收款项，未构成对本公司的资金 占用；２００２ 年 １２ 月 ３１ 日末吴忠仪表集团有限公司欠本公司之子公司北京吴仪博华有限公司往来 款项 ７，０００，０００．００ 元，本年偿还 ４，０００，０００．００ 元，年末尚余 ３，０００，０００．００ 元；２００２ 年 １２ 月 ３１ 日末本公司替吴忠仪表集团有限公司垫付费用性质的资金计 ３４，１０１，３６８．９８ 元，２００３ 年度该公司 偿还 １４０，７２０，０００．００ 元，抵顶租用该公司土地使用权 ４１６，５５０．００ 元，代该公司收货款等 第 83 页 吴忠仪表股份有限公司０００８６２ ２００３年年度报告全文 ３，０９７，６５８．０６ 元，２００３ 年度该公司又向本公司借款 ２０１，４７４，９４３．５９ 元，本公司替该公司支付职 工养老保险及医疗保险、销售费等项 ３，０８１，００３．２９ 元，截止报告日欠款 ９４，４２３，１０７．８０ 元仍未收 回；本公司云南新华房地产项目部年初即欠吴忠仪表集团有限公司 １２，０００，０００．００ 元， 截止报告 日尚未偿还。 十一、备查文件目录 （一）载有公司法定代表人、财务总监、会计主管人员签名并盖章的会 计报表。 （二）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 （三）报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的 正本及公告的原稿。 吴忠仪表股份有限公司 董 事 会 二 ＯＯ 四年三月十七日 第 84 页