*ST沈机(000410)沈阳机床2001年年度报告

沈阳机床股份有限公司 二 一年年度报告 重要提示 本公司董事会保证本报告所载资料不存在任何虚假记载 误导性陈述或者重大 遗漏 并对其内容的真实性 准确性和完整性负个别及连带责任 北京利安达信隆会计师事务所为本公司出具了保留意见和解释性说明的审计报告 本公司董 事会 监事会对相关事项亦有详细说明 请投资者注意阅读 第一节 公司简介 １ 公司简介 中文名称 沈阳机床股份有限公司 英文名称 ＳＨＥＮＹＡＮＧ ＭＡＣＨＩＮＥ ＴＯＯＬ ＣＯ．ＬＴＤ 英文名称简写 ＳＭＴＣＬ ２ 公司法定代表人 姚俊喜 ３ 公司董事会秘书 牟继勋 联系地址 沈阳市铁西区北二东路 １０－１ 号 董事会联系人 任芳贤 电 话 ０２４－２５８７６１８５ 传 真 ０２４－２５８７８７６２ 电子信箱 ｓｍｔｃｌｚｑ＠ｐｕｂ．ｓｙ．ｌｎｐｔａ．ｎｅｔ．ｃｎ ４ 公司注册地址 沈阳市铁西区北二东路 １０－１ 号 邮政编码 １１００２５ 公司国际互联网址 ｈｔｔｐ／／ｗｗｗ．ｓｍｔｃｌ．ｃｏｍ 电子信箱 ｓｍｔｃｌ ｚｑ＠ｐｕｂ．ｓｙ．ｌｎｐｔａ．ｎｅｔ．ｃｎ ５ 公司年度报告备置地点 沈阳机床股份有限公司证券部 信息披露报纸名称 证券时报 中国证券报 登载年度报告的中国证监会指定国际互联网网址 ｈｔｔｐ：／／ｗｗｗ．ｃｎｉｎｆｏ．ｃｏｍ．ｃｎ ６ 公司股票上市交易所 深圳证券交易所 1 股票简称 沈阳机床 证券代码 ０００４１０ 第二节 会计数椐和业务数椐摘要 １ 本年度主要利润指标情况 利润指标 １８，３０８，８４８．７３ 净利润（元） １６，９７４，５６２．５４ 扣除非经常性损益后的净利润（元） １５，３１５，４２３．６０ 主营业务利润 ２１１，４１５，６３８．４８ 其它业务利润 ９１４，９４１．５４ 投资收益 －２，３００，１４４．５３ 补贴收入 １７，８３５，９８５．８５ 营业外收支净额 －１６，１７６，８４６．９１ 经营活动产生的现金流量净额 ５５，５６８，２０５．９４ 现金及现金等价物净增加额 ２０，３２５，６８０．９９ １ 处置固定资产收入 ８，１４２，５３２．２２ ２ 公司三年来的主要会计数椐和财务指标 项目 ２００１ 年 ２０００ 年 １９９９ 年 主营业务收入 ７４１，７０１，５７６．２４ ５６３，１６７，２５０．６３ ３４８，９０９，０４２．４３ 股东权益 ８９９，４０９，８５０．９６ ８８６，００３，３８８，３５ ９２８，３９３，５５４，７０ 每股收益（元） ０．０４９８ ０．０３ ０．０３２ 每股收益（加权） ０．０４９８ ０．０３ ０．０３２ 每股收益（扣除非经常性损益后） ０．０４４９ ０．０３４ －０．２１ 每股净资产（元） ２．６３ ２．５９ ２．７２３ 调整后的每股净资产 ２．４５ ２．４１ ２．５１３ 每股经营活动产生的现金流量净额 ０．１６ ０．０１４ ０．０９ 净资产收益率 １．８８７ １．１５ １．１９ 净资产收益率 （加权） １．８９８ １．１５ １．１９ 扣除非经常性损益后 净资产收益率 １．７０３ ０．９３４ －７．８９ （注 应按照公开发行证券公司信息披露规范问答第 号一非经常性损益）的要求 确定和计算非 2 经常性损益 该指标的计算方法参照（公开发行证券公司信息披露编报规则第九号）的规定 报告期利润 净资产收益率（％） 每股收益（元） 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 ２００１ 年 ２０００ 年 ２００１ 年 ２０００ 年 ２００１ 年 ２０００ 年 ２００１ 年 ２０００ 年 主营业务利润 ２３．５１ １３．９３ ２３．６４ １３．９３ ０．６２０１ ０．３６ ０．６２０１ ０．３６ 扣除非经常性 损益后的净利润 １．７０３ ０．９３ １．７１２ ０．９３ ０．０４４９ ０．０２４ ０．０４４９ ０．０２４ ３ 报告期内股东权益变动情况及说明 股东权益变动情况（单位 万元） 项 目 股本 资本公积金 盈余公积 法定公益金 未分配利润 股东权益 合计 期初数 ３４，０９２ ４７，７６４ ５，６３７ １，３１６ １，１０７ ８８，６００ 本期增加 １２０ ４０ １，５７７ １，７３７ 本期减少 ３５６ ３５６ 期未数 ３４，０９２ ４７，４０８ ５，７５７ １，３５６ ２，６８４ ８９，９４１ 变动原因：资本公积减少是因为评估增值本年减少额系根据国家财政部财会字（１９９８）１６ 号和财会 字（１９９８）６６ 号文的有关规定，将公司实施股份制时资产评估增值未折成股份的部分分期转入数 第三节 股本变动及股东情况 １ 股份变动情况表 报告期内公司股本变动及期未股本结构如下 3 本次变动增减 ＋ － 项 目 本次变动前 本次变动后 公积金转 配股 送股 增发 其他 小计 股 一 尚未流通 股份 １．发起人股份 １８５，５４４，５０３．００ １８５，５４４，５０３．００ 其中 国家股拥有股 份 １８５，５４４，５０３．００ １８５，５４４，５０３．００ 境内法人股持 有股份 ２．募集法人股 ２０，００２，０００．００ ２０，００２，０００．００ ３．内部职工股 ０．００ ０．００ 未上市流通股 份合计 ２０５，５４６，５０３．００ ２０５，５４６，５０３．００ 二 已流通股 份 人民币普通股 １３５，３７２，８００．００ ０．００ １３５，３７２，８００．００ 已上市流通股 份合计 三 合 计 ３４０，９１９，３０３．００ ３４０，９１９，３０３．００ 注 １ 报告期内股本无变动 ２ 截止到 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日股东总数为 ７６，３６３ 户 法人股 ３２ 户 国家股 １ 户 ３ 人民币普通股中包含董事 监事及高级管理人员持有的被冻结的股份 ９，７５０ 股 ２ 主要股东持股情况 前十名股东 至报告期末 本公司前十名股东持股情况如下 序号 股东名称 持股数（截止 ２００１ 年 １２ 月末） 所占比例 １ 沈阳资产经营有限公司 １８５，５４４，５０３ 股 ５４．４２％ ２ 上海颢伽经贸有限公司 ２，６００，０００ 股 ０．７６％ ３ 沈阳市风险投资公司 １，３００，０００ 股 ０．３８％ 北方证券南五马路营业部 ４ 沈阳建设投资公司 １，３００，０００ 股 ０．３８％ ５ 太原物产集团型材有限公司 １，３００，０００ 股 ０．３８％ ６ 辽宁华盛信托投资有限公司 １，０４０，０００ 股 ０．３１％ ７ 中国有色金属工业总公司辽宁分公司 ６５０，０００ 股 ０．１９％ ８ 中国有色冶金总公司辽宁分公司 ６５０，０００ 股 ０．１９％ ９ 中国有色金属东北公司 ６５０，０００ 股 ０．１９％ １０ 沈阳宏良投资顾问有限公司 ６５０，０００ 股 ０．１９％ 4 上述股东在本报告期末持股无变化，各股东间无关联关系 注 持股 ５％以上的股东情况简介 沈阳资产经营有限公司所持股份系本公司国家股所代表股份 没有质押和冻结 第四节 董事 监事 高 级 管 理 人 员 和 员 工 情 况 （一） 董事 监事 高级管理人员情况基本情况 姓 名 性别 年 龄 任 期 年初持股数 年末持股数 姚俊喜 男 ５９ ２００１，６．１４－２００４．６．１４ ３，２５０ ３，２５０ 陈惠仁 男 ４７ ２００１，６．１４－２００４．６．１４ ０ ０ 关锡友 男 ３４ ２００１，６．１４－２００４．６．１４ ０ ０ 牟继勋 男 ５０ ２００１，６．１４－２００４．６．１４ ６５０ ６５０ 李 昕 女 ４１ ２００１，６．１４－２００４．６．１４ ６５０ ６５０ 郭重庆 男 ６９ ２００１，６．１４－２００４．６．１４ １，９５０ １，９５０ 王敏 男 ６１ ２００１，６．１４－２００４．６．１４ ０ ０ 谷印成 男 ５９ ２００１，６．１４－２００４．６．１４ ２，６００ ２，６００ 任芳贤 男 ５７ ２００１，６．１４－２００４．６．１４ ０ ０ 赵洪远 男 ４８ ２００１，６．１４－２００４．６．１４ ０ ０ 马洁萍 女 ４５ ２００１，６．１４－２００４．６．１４ ０ ０ 林伟 男 ４５ ２００１，６．１４－２００４．６．１４ ０ ０ 耿洪臣 男 ３７ ２００１，６．１４－２００４．６．１４ ０ ０ 曹子禄 男 ５７ ２００１，６．１４－２００４．６．１４ ０ ０ 张治中 男 ４７ ２００１，６．１４－２００４．６．１４ ０ ０ （二） 年度报酬情况 ２００１ 年度在本公司领取薪金报酬的董事 监事 高级管理人员情况 公司董事长 总裁 付总裁 董秘 监事 高级管理人员的年度报酬均依据沈阳机床（集团） 有限责任公司有关工资管理和等级标准的规定 按月发放 ２ 在公司领取报酬的董事 监事及高级管理人员 １５ 人，年度报酬总额为 ４１．６４ 万元 其中 金额最高的前三名董事的报酬总额为 １１．６０ 万元 金额最高的三名高级管理人员报酬总额为 １２．２２ 万元 在 ．５ 万元以上区间内领取报酬的董事一人 高级管理人一人 １．９－３．９ 万之间的董事，监 事４人 5 不在公司领取报酬 津贴的董事有陈惠仁 独立董事郭重庆 王敏先生均在工作单位和关联 单位领取报酬 津贴 独立董事郭重庆 王敏先生每人领取津贴 ８，５７４ 元 ３ 在报告期内离任的董事 监事 高级管理人员情况 （１）报告期内离任的董事 监事 高级管理人员情况 ２００１ 年 ６ 月 １４ 日，２０００ 年度股东大会审议通过王贵邦先生 沈同昌先生因工作原因辞去董 事职务 选举通过陈惠仁先生 关锡友先生为董事 （２）２００１ 年 ６ 月 １４ 日，２０００ 年度股东大会审议通过张国健先生 高俊生先生 师振泉先生 因工作原因辞去监事职务 选举赵洪远先生 林伟先生 马洁萍女士为监事 （３）聘任或解聘公司经理 付经理 财务负责人 董事会秘书等高级管理人员的情况 ２００１ 年 ６ 月 １４ 日第三届一次董事会聘任耿洪臣先生为总裁 聘任牟继勋先生为为副总裁 董事会秘书． （三） 公司员工情况 包括在职员工数量 专业构成 公司年末员工人数为 ８１８１ 人 其中 生产工人为 ４９５６ 人，销售人员为 ３１１ 人 技术人员为 ９４５ 人 财务人员为 １２４ 人 管理人员为 １２４７ 人 具有高级职称的 ２９３ 人 中级职称的 ９７４ 人 初级职称的 １０２４ 人 教育程度 硕士生 １４ 人 比例为 ０．１７％ 本科生 ８７９ 人 比例为 １０．７４％ 大专生 １６１８ 人 比例为 １９．７８％ 中专生 ７３７ 人 比例为 ９％ 高中 ２８０３ 人 比例为 ３４．２６％ 初中 ２１３０ 人 比例 为 ２６．０３％ 具有专业职称人数为 ２２９１ 人 其中 高级职称 ２９３ 人 中级职称 ９７４ 人 初级职称 １０２４ 人 离退休人员为 ５５６１ 人 每年负担费用为 ２，９８６ 万元 笫五节 公司治理结构 过去一年 我们抓住 上市公司治理准则 实施的契机 努力开展学习 公司法 证券法 上市公司治理准则 和其他规范发展文件的活动 提高对规范运作的紧迫性 艰巨性的认识 自觉按照规范发展的要求开展公司的各项工作 并取得一定的成效 一 根据中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文仵 公司己建立了较完善的法人治 理结构 公司董事会能够按照 公司法 上市公司治理准则 公司章程 等有关法律 法规 进行规范运作 根据中国证监会 财政部有关要求 ２００１ 年先后制定了 董事会议事规则 独 立董事制度 总经理工作细则 监事会议事规则 并修改公司章程 为加强财务管理 加强 成本核算 我们聘请了东北大学有关部门编制了沈阳机床股份有限公司企业会计制度共十章 １５２ 条 建立了比较完善的内控制度 凡重大问题均提交董事会 股东大会讨论批准 使公司治理结 6 构更加条理化 科学化 规范化 １ 关于股东与股东大会 公司能够确保所有股东享有的平等地位和权利 公司建立了股东 大会议事规则 严格按照股东大会规范意见的要求召集 召开股东大会 充分的行使股东表决权 公司关联交易公平合理 并充分予以披露 ２ 控股股东与上市公司关系 控股股东没有超越股东大会直接或间接干预公司的决策和经 营活动 公司在人员 资产 财务等方面彻底做到了 三分开 公司董事会 监事会和内部机 构均独立运作 ３ 关于董事与董事会 公司严格的按照 公司章程 选聘董事 公司董事会的人数和人员 符合法律 法规的要求 董事会建立了董事会议事规则 并通过培训使之掌握有关法律法规及相 关知识 权利 义务和责任 目前公司正在积极按照有关规定建立董事会各专门委员会 ４ 关于监事与监事会 公司监事会的人数和人员符合法律 法规的要求 监事会建立了监 事会议会规则 使之本着对股东负责的精神对财务以及公司董事和高级管理人员履行职责的合法 性进行监督 ５ 公司正在逐步完善主绩效评价与激励约束机制 高层人员聘任公开化并符合有关规定 ６ 关于信息披露 公司设有专门的部门接待股东的来访 来电咨询并指定董事会秘书负责 信息披露 严格的按照法律法规和公司章程的规定 真实 完整 准确 及时的披露有关信息 确保全体股东平等的获得信息 总之 公司在落实 三分开 规范股东大会 董事会 监事会的运作 制定各项制度 探 索和试行新的激励制度 规范和理顺关联交易 进一步规范信息披露等方面 均做出大量的实质 性工作 二 独立董事履行职责情况 公司独立董事由郭重庆 王敏两位先生担任 在参加的董事会议中都能充分发挥独立董事作 用 尤其是在涉及制定新的年度经营目标 公司长远发展 调整营销思路 修改公司有关管理制 度等较为重大的事项时 均能发挥自己的特长 充分发表见解 认真负责的履行独立董事职责 王敏先生己於 ２００１ 年 ７ 月参加中国证监会与清华大学联合主办的 上市公司独立董事培训 班 并获得结业证书 郭重庆先生原已安排参加上市公司独立董事培训班 因中国工程院开会 去香港考察及后期 培训班额满未能参加 拟参加 ２００２ 年有关院校举办的的培训班 第六节 股东大会情况简介 报告期内共召开两次股东大会 具体情况如下 7 １ ２０００ 年度股东大会于 ２００１ 年 ６ 月 １４ 日在沈阳机床股份有限公司本部会议厅召开 公司 于 ２００１ 年 ４ 月 １８ 日在 中国证券报 证券时报 上刊登了召开本次股东大会的通知 有关本 次股东大会的详细情况刊登于 ２００１ 年 ４ 月 １９ 日 中国证券报 证券时报 ２ ２００１ 年临时股东大会原定于 １２ 月 ２８ 日召开详见 １１ 月 ２０ 日 中国证券报 证券时报 由于评估原因延期至 ２００２ 年 １ 月 １５ 日召开 １ 一致通过 沈阳机床股份有限公司关于中国证监会沈阳证管办巡检意见的整改报告 ２ 审议通过了 关于沈阳机床（集团）有限责任公司用实物资产偿还公司应收款项的议案 ３ 审议通过了 关于向公司独立董事提供津贴的议案 ４ 审议通过了 关于更换会计师事务所的议案 刊登于 ２００２ 年 月 日 中国证券报 和 证券时报 上刊登 第七节 董事会报告 一 公司经营情况 １ 公司主营业务的范围及经营状况 公司主营业务的范围 机械设备制造 机床制造 机械加工 进出口贸易 （持证经营） 国 内一般商业贸易（国家专营 专卖 专控除外）批发 零售 代购 代销 代储 代运 经济信息 咨询服务 承包境外机械行业工程及境内国际招标工程 上述境外工程所需的设备 材料出口 对外派遣实施上述境外工程所需的劳务人员 公司主营业务业绩 单位 万元 主营业务收入 ７４，１７０ 主营业务利润 ２１，１４２ 数控机床 １４５５ 台 ２００１ 年公司共销售数控机床 １４５５ 台 国内市场占有率为 ２５％ 见机械工业协会快讯 占公司主营收入或主营业务利润率 ５０％以上的产品为数控机床 其中主要包括磁悬浮列车轨 道加工中心 屏压机成套项目及各类数控机床 ３ 主要供应商 客户情况 报告期内 公司前五名供应商合计的采购金额占年度采购额的 ３２，８７％ 公司前五名客户销售额合计占公司销售总额的 １５．８９％（其中上海磁悬浮列车轨道加工中心占 销售总额的 ８．３％） ４ 公司主要控股子公司的经营情况及业绩 二 公司投资情况 8 １ 在报告期内公司无募集资金或报告期前募集资金的使用延续到报告期内的情况 ２ 报告期内非募集资金投资的重大项目 投资组建沈阳中捷数控机床有限责任公司 为有效提升公司的竞争力 早日实现 三大战略目标 经公司 ２０００ 年度股东大会审议批准 公司与沈阳机床（集团）有限责任公司合资设立中捷数控机床有限责任公司 新成立的中捷数控机 床有限责任公司注册资本为 ６，６２４ 万元，其中公司所占股权比例为 ８８％，公司以所属的中捷友谊厂 的实物资产出资 经北京六合正旭资产评估有限责任公司评估和沈阳市国资局确认，截止 ２００１ 年 ３ 月 ３１ 日， 中捷友谊厂的净资产为 ５，８２９．９６ 万元 该事项已在同年 ６ 月 ８ 日 中国证券报 证 券时报 上公告 三 公司财务状况 主要财务指标 项 目 ２００１ 年 ２０００ 年 增减变动％ 主要变动原因 总资产 ３，８３２，５３１，１２３．０８ ３，５２７，９９１，２４１．１３ ８．６３ 固定资产增加 长期负债 ６１６，９６０，６１４．０２ ７９３，４７４，８７６．７７ －２２．２４ 偿还长期债券 股东权益 ８９９，４０９，８５０．９６ ８８６，００３，３８８．３５ １．５１ 本年盈利 主营业务利润 ２１１，４１５，６３８．４８ １２３，４３５，６７１．２２ ７１．２７ 收入提高 净利润 １６，９７４，５６２．５４ １０，２２７，９７６．１６ ６５．９６ 销售量增加 四 经营环境及宏观政策发生重大变化的影响 我国加入 以后 面对新的机遇和挑战以及严峻的经营环境 公司领导班子认真分析各 种因素对公司造成的影响 从公司自身实际出发 克服重重困难与压力 采取积极的应对策略 １ 提高开发速度 扶持新的利润增长点 公司在开发生产专用数控机床上 仅磁悬浮轨道 梁加工成套设备一项合同额就为 ６２００ 万 面对只有 １８０ 天工期 广大员工努力拼搏 在满足了 客户对产品质量和进度的要求的前提下如期交工并一次性通过了验收 ２ 加大市场推销力度 加强售后服务 制定相应的促销政策 在分配政策上对销售队伍实 行倾斜 ３ 围绕着加入 ＷＴＯ 开发符合国情的新产品 树立企业形象 举办小型演示会 参加大型 展览会 以扩大市场的份额 五 会计师事务所审计意见 对利安达信隆会计师事务所为公司 ２００１ 年年度报告出具的有保留意见和解释性说明段的审 9 计报告有关事项的说明 １ 关于世行项目在建工程 注册会计师保留意见说明 公司截止 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日，世行贷款技改工程项目一直按照 世 界银行贷款项目财务管理暂行规定 进行核算 与 企业会计制度 及 企业会计准则 借款费 用 的有关规定不一致 无法采用满意的审计程序对该项在建工程按照有关规定进行调整 我公司 世行项目财务管理暂行规定 是于 １９９５ 年项目开工前 依据当时会计制度 经世 界银行审批后执行的 与现行财务制度和会计准则 确有不一致之处 尤其对没有验收但可使用 的在建项目没有明确说法 对此公司董事会十分重视 决定采取以下措施 （１）对已具备使用条件的项目要立即组织验收结转固定资产 要求 ６ 月末以前完成 并从 ２００２ 年 １ 月 １ 日起计提折旧和停止利息资本化 （２）要严格项目管理 对正在收尾的在建工程 要加快进度力争在本年底前将 ７０％的在建工 程结转为固定资产 并要严格执行会计制度 从结转固定资产的下月起计提折旧 停止利息资本 化 注册会计师的解释段说明 公司于 ２００２ 年 ４ 月 ２６ 日转来 ２００１ 年度流动资金贴息 １０００ 万元 记入了 ２００１ 年补贴收入应计入到 ２００２ 年补贴收入 由于我公司 ２００１ 年数控机床生产增长较快 占用大量流动资金 加重了财务负担 市政府 为支持数控机床产业化建设 于 ２００２ 年 ４ 月 ２６ 日给我公司转来 ２００１ 年度流动资金贴息 １０００ 万 元 我公司记入了 ２００１ 年补贴收入 利安达信隆会计师事务所认为应计入 ２００２ 年补贴收入 我 们认为既然已充分证明是 ２００１ 年度贴息 在审计报告出具前款已收到就应记入 ２００１ 年补贴收入 如该款是在 ２００１ 年审计报告出具以后收到的 也应在 ２００２ 年审计时追溯调整为 ２００１ 年度补贴 收入 ３ 关于短期借款集团占用 我公司是于 １９９６ 年上市的 由于当时受到上市额度限制进行了资产重组 在重组时 将当 时的短期借款 按照资产负债一定比例进行了分劈 虽然当时银行出具了支持企业重组的书面材 料 但重组以后虽经我公司多次申请始终没有办理相应的转贷手续 因此延续至今形成了集团企 业占用本公司企业贷款 ５ 亿元的局面 我公司于本年初又与银行进行了沟通 现支行已同意办理 转贷手续 因需办理相应的资产抵押 预计本年 ６ 月底以前可完成此项工作 ４ 关于沈阳数控机床厂土地使用证问题 沈阳数控机床厂是原机床三厂 于 1996 年已破产 的一部分 机床三厂破产后 重组为八 个单位 土地证只有一个 持有者仍为沈阳第三机床厂 数控机床厂自 2000 年进入股份公司后 就着手办理土地证更名 由于土地管理部门认为同一块土地分别归八个单位所有 无法界定 因 10 此至今没有办理完毕 为此 公司已责令数控机床厂汇同另七个单位共同办理 务必于本年内完 成此项工作 六 新年度的业务经营计划 ２００２ 年 公司将围绕 抓住机遇 发挥优势 趋利避害 理顺关系 突出重点 健康发展 的工作指导方针 重点抓好以下工作 １ 继续实施公司三大战略目标，深化改革，加快结构调整 扩大数控机床的生产 以满足国 内外用户的需求 ２ 加大产品开发力度 开拓新的市场领域 优化资源配置 进一步巩固和拓展公司产品的 市场份额 开发符合国情的新产品 以坚实的步伐迎接挑战 ３ 通过引进市场机制 按市场化 职业化的要求引进高素质的管理人才 ４ 加大清欠力度 制定相关规定 加快资金的周转 以保证生产上量的要求 ５ 贯彻落实公司新的企业会计制度 加强财务监督 规范公司管理 ６ 加快世行改造项目 确保土建工程全部完工 进一步增强我们在同行业中独特的竞争优 势 ７ 全力开拓国际市场 加大产品的出口力度 ８ 在合资合作和先进技术引进上加大力度 不断提高开发速度 以增加市场竞争力 公司董事会将在认真贯彻股东大会各项决议精神基础上 进一步科学管理 规范运作 确保 各项主要经济指标稳步增长 全面实现公司快速发展目标 七 本次利润分配预案或资本公积金转增股本预案 本年度利润分配预案 ２００１ 年实现利润总额为 １，８３１ 万元 净利润为 １，６９７ 万元 提取法定盈余公积金 ８０ 万元， 提 取法定公积金 ４０ 万元，加上上年末未分配利润 １，１０７ 万元 可供分配利润 ２，６８４ 万元 鉴于公司今年的发展要求及项目收尾和偿还贷款都需要大量的资金 董事会提议 ２００１ 年将 不进行利润分配 也不进行资本公积金转增股本 此项预案已提交 ２００１ 年度股东大会审议通过 根据公司发展的需要 ２００２ 年公司将不进行资本公积金转增股本 具体分配利润方案将视 当时实际情况决定 第七节 监事会报告 一 报告期内监事会会议的情况 ２００１ 年监事会共召开了五次会议 会议的具体情况如下 11 １ ２００１ 年 ４ 月 １１ 日召开第二届 四次会议，会议审议通过并形成如下决议 １ 审议通过了公司 ２０００ 年度工作报告 ２ 审议通过了公司 ２０００ 年度财务预决算报告 ３ 审议通过了公司 ２０００ 年度关于利润分配预案及 ２００１ 年度利润分配政策 ４ 审议通过了 ２０００ 年度监事会报告 ２ ６ 月 １２ 日召开第二届监事会第五次会议 会议的议题及决议是 （１）审议通过了 监事会议事规则 （２）审议通过了 关于变更部分监事的议案 与会监事一致同意张国健 高俊生 师振泉 先生因工作原因辞去股东代表 监事职务的请求 并一致通过赵洪远先生 林伟先生 马洁萍女 士作为公司新增监事的议案 本议案将提交 ２０００ 股东大会年度审议 ３ 第三届监事会第一次会议于 ２００１ 年 ６ 月 １４ 日，会议经表决审议通过如下决议 选举谷印 成先生为公司第三届监事会主席 ４ 第三届二次监事会会议于 ２００１ 年 ８ 月 ２３ 日会议审议通过 形成如下决议 １ 公司 ２００１ 年中期报告及摘要 ２ 公司计提资产减值准备的会计政策 ５ 第三届监事会第三次会议于 ２００１ 年 １１ 月 １５ 日召开 审议通过了如下事项 １ 审议通过了 沈阳机床股份有限公司关于中国证监会沈阳证管办巡检意见的整改报 告 同意公司董事会提出的整改措施 ２ 审议通过了董事会关于变更会计师事务所的议案 ３ 监事会将按照法律 法规和公司章程的规定 继续做好对公司董事出席董事会会议 情况的监督 二 监事会对公司 ２００１ 年有关事项的独立意见 １ 公司依法运作情况 ２００１ 年度 公司监事会按照公司法及公司章程赋予的权力 忠实的履行了 公司章程 所 赋予的职责 为维护公司及广大股东合法权益 开展了积极有效的监督工作 监事会对股东大会 和董事会的召开程序 决议事项 董事会对股东大会决议执行情况 高级管理人员执行职务的情 况和公司管理制度进行了监督 一致认为 公司能够按照 证券法 公司法 公司章程 和 国家有关法律 法规规范运作 决策的程序合法 并已建立了比较规范的公司法人治理结构和内 部控制体系 公司董事 总裁在执行公司职务时无违反法律 法规 公司章程 或损害公司利 益的行为 ２ 检查公司财务状况 12 公司监事会对公司财务状况进行了认真的检查 没有进行委托理财 同时认为公司 ２００１ 年 的财务报告真实的反映了公司的财务状况和经营成果 利安达信隆会计师事务所有限责任公司出 具的 有保留意见和解释性审计意见和对相关事项的评价 是客观公正的 ３ 公司最近一次募集资金实际投入项目与 招股说明书 承诺的投资项目一致 ４ 公司的关联交易 已严格按照市场原则签订了协议 没有损害公司利益 无内幕交易 第九节 重要事项 一 重大关联交易 １ 目前 公司关联方沈阳机床 集团 有限责任公司占用 ２７２，８７９，９１７．４４ 元 其中商品交 易占用资金 ２０３，７７３，９０３．３０ 元 鉴于集团公司目前无法及时以现金资产归还公司应收款项 通 过充分协商 决定以集团公司下属的沈阳车床厂 沈阳自动车床厂等二家企业的经营性资产和大 板厂在建工程资产偿还所欠的公司应收款项 差额部分双方另行协商 截止评估基准日 ２００１ 年 １０ 月 ３１ 日 沈阳机床 集团 有限责任公司拟出售资产帐面价值 １８，９０２．４８ 万元的资产 调整 后帐面值 １８，９０１．１７ 万元 评估值 １６，５５１．２６ 万元 增值率为－１２．４３％ 其中固定资产帐面值 １６，２０９．４２ 万元 调整后帐面值 １６，２０９．４２ 万元 评估值 １１，６６６．５５ 万元 本次相关情况刊登在 ２００１ 年 １１ 月 ２０ 日和 ２００２ 年 １ 月 １６ 日 中国证券报 证券时报 上 ２ 公司 １９９５ 年至 ２０００ 年实际取得世界银行贷款 ７，４００ 万美元 依据有关协议 公司应分 期还款 时间为 １９９９ 年 １２ 月 １５ 日起至 ２００９ 年 ６ 月 １５ 日 还款金额为 １２，１００ 万美元 由于世 界银行贷款拖期一年到位等原因 致使项目延期两年完工，因此截止 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日 公司未 偿还到期的本金 ２，４２０ 万美元 ３ 公司为沈阳合金投资股份有限公司提供担保金额 １，２５０ 万元 ２００１ 年 ８ 月 ６ 日与该公司 签定了互为担保 １ 亿额度的协议 详见 ２００１ 年 ８ 月 １０ 日 中国证券报 证券时报 为沈阳 矿山集团有限责任公司提供担保 ３１，９２１ 万元 沈阳矿山集团有限责任公司为我公司提供担保 １９，８９２ 万元 为沈阳黎明航空发动机集团有限责任公司担保 ６，２５３ 万元 二 期后重大事项 沈阳机床股份有限公司 ２００１ 年度临时股东大会决议 １ ２００２ 年 １ 月 １５ 日审议通过了关于 沈阳机床集团有限责任公司用实物资产偿还公司 应收款的议案 公司于 ２００２ 年 ２ 月 １ 日接受沈阳机床（集团）有限责任公司 简称集团公司 以 净资产 １６５，５１２，６１９．７９ 元 其中 沈阳自动机床厂净资产 １２，５４０，４００．３２ 元 沈阳车床厂净资 产 ３６，３０６，７３６．４７ 元 集团公司本部净资产 １１６，６６５，４８３．００ 元 偿还公司应收款 １６５，５１２，６１９．７９ 13 元 公司按应收款项余额百分比法计提坏账准备的政策 减少 ２００１ 年度坏账准备 ８，６０６，６５６．２３ 元 ２ 通过了 关于授权董事会处理有关对外担保权限的议案 ３ 审议通过了 关于向公司独立董事提供津贴的议案 ４ 审议通过了 关于更换会计师事务所的议案 聘请利安达信隆会计师事务所有限责任 公司从 ２００２ 年起负责公司的审计工作 公司 ２００１ 年末未进行利润分配 ５ 本公司聘请的会计师事务所变更 经第三届三次董事会决定 并经 ２００１ 年度临时股东 大会决议通过了 关于更换会计师事务所的议案 聘请利安达信隆会计师事务所有限责任公司 负责公司的审计工作 报告期内公司支付会计师事务所审计报酬如下 沈阳华伦会计师事务所 ２０００ 年度审计报酬为 ３５ 万元（２００１ 年支付） ２００１ 年度聘请利安达 信隆会计师事务所有限责任公司负责审计 报告审计费为 ５０ 万元 报告期内已支付 ５０ 万元 评 估费 １６ 万元 ６ 本公司无重大诉讼 仲裁 ７ 本公司报告期内公司未变更名称和股票简称 ８ 本公司报告期内无公司董事及高级管理人员受监管部门处罚的情况 ９ 报告期内公司或持股 ５％以上的股东没有在指定报纸和指定网站上披露承诺事项 １０ 报告期内公司无委托理财事项 其它重大事项 公司在 ２０００ 年股东大会进行了董事会和监事会的换届选举 并于三届一次 董事会聘任了新的总经理 聘任了董事会秘书 选举了监事会主席 第十节 财务会计报告 １ 公司财务报告经利安达信隆会计师事务所有限责任公司注册会计师李耀堂 黄锦辉出具 了有保留意见和解释说明段的审计报告 审 计 报 告 利 安 达 审 字 ［ ２ ０ ０ ２ ］第 ０ ４ ０ 号 沈阳机床股份有限公司全体股东 我们接受委托 审计了沈阳机床股份有限公司 以下称 贵公司 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日 的 资 产 负 债 表 和 合 并 资 产 负 债 表 ２００１ 年 度 利 润 及 利 润 分 配 表 和 合 并 利 润 及 利 润 分 配 表 以 及 ２００１ 年 度 的 现 金 流 量 表 和 合 并 现 金 流 量 表 这些会计报 14 表由贵公司负责 我们的责任是对这些会计报表发表审计意见 我们的审计是依 据 中国注册会计师独立审计准则 进行的 在审计过程中 我们结合贵公司的 实际情况 实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序 贵 公 司 １９９６ 年 开 始 利 用 世 界 银 行 贷 款 实 施 技 改 工 程 截 止 ２ ０ ０ １ 年 １２ 月 ３１ 日 该 项 在 建 工 程 账 面 余 额 为 １，０５４，６２３，２６０．０４ 元 贵公司对该项在建工程一 直按照 世界银行贷款项目财务管理暂行规定 进行核算 与 企业会计制度 及 企业会计准则 借款费用 的有关规定不一致 由于获取审计资料方面的限 制 我们无法采用满意的审计程序对该项在建工程按照 企业会计制度 及 企 业会计准则 借款费用 的有关规定进行调整 贵 公 司 于 ２００２ 年 ４ 月 ２６ 日 收 到 沈 阳 市 技 术 改 造 基 金 办 公 室 转 款 １ ， ０ ０ ０ 万 元 ， 系 贵 公 司 向 沈 阳 市 经 贸 委 申 请 的 ２００１ 年 度 流 动 资 金 贷 款 贴 息 贵公司将该款项 计 入 ２００１ 年 度 补 贴 收 入 我们认为 该 款 项 应 按 收 到 时 间 计 入 ２００２ 年 度 补 贴 收 入 我们认为 除上述问题造成的影响外 上述会计报表符合 企业会计准则 和 企业会计制度 的有关规定 在 所 有 重 大 方 面 公 允 地 反 映 了 贵 公 司 ２００１ 年 １２ 月 ３ １ 日 的 财 务 状 况 和 ２００１ 年 度 的 经 营 成 果 以 及 现 金 流 量 情 况 会计处理方法的 选用遵循了一贯性原则 另外 我们还注意到 贵 公 司 已 将 如 会 计 报 表 附 注 第 十 五 项 第 ２ 条 所 述 的 银 行 借 款 ５０９，２２５，４０５． ０ ０ 元 补 记 入 账 并按贵公司计提坏帐准备的政策计提坏帐准备 ２６，４７９，７２１．０６ 元 相 应 调 减 贵 公 司 ２００１ 年 期 初 留 存 收 益 ２６，４７９，７２１．０ ６ 元 贵公司子公司 沈阳数控机床有限责任公司系由与贵公司存在控制关系的沈 阳机床 集团 有 限 公 司 于 ２０００ 年 ６ 月 置 换 进 入 的 公 司 经股东大会确认换入 资 产 ６，２００ 万 元 含 土 地 使 用 权 １，０２５ 万 元 但沈阳数控机床有限责任公司尚未 办理该项土地使用权的产权变更手续 利安达信隆会计师事务所 中国注册会计师 有限责任公司 中国注册会计师 中国 北京 二〇〇二年四月二十六日 15 ２ 会计报表 附后 １ 资产负债表 ２ 利润及利润分配表 ３ 现金流量表 ４ 会计报表附注 ３ 合并范围的变化 １ 依据辽宁科技创业投资有限责任公司 沈阳市宏益生物制品厂与本公司三方签订的 创 业投资协议 及 关于中天生物工程有限公司部分无形资产收益分配的补充协议 本年度公司 对控股子公司沈阳中天生物工程有限公司持股比例从 ６０％减至 ３７．５０％ 公司拟转让控股子公司辽 宁中天影视广告制作有限责任公司股权 故本期合并报表范围已不再包括上述公司 并相应剔除 了期初合并报表相关数 ２ 公司 ２０００ 年与中科院沈阳计算技术研究所等四家企业投资组建了沈阳数字控制股份有 限公司 按协议公司持股 ５１．３０％ 应进行报表合并 但由于投资方之一的中科院沈阳计算技术 研究所的出资并未实际到位 ２０００ 年度公司未予合并 本期该公司投资仍未到位 按稳健原则 本期暂按 ５１．３０％合并 并相应调整比较合并报表上期数 ３ 新增三家公司 即 沈阳数字控制股份有限公司 沈阳－－布卡特 委博机床有限公司 沈阳普瑞玛激光切割机有限公司 十一 备查文件目录 公司将以下文件备于公司证券部 １ 载有董事长亲笔签名的年度报告文本 ２ 载有法定代表人 财务负责人 会计经办人亲笔签名并盖章的会计报表 ３ 报告期内在中国证监会指定报刊 中国证券报 证券时报 上公开披露过的所有公司文 件的正本及公告原稿 沈阳机床股份有限公司董事会 ２００２ 年 ４ 月 ２７ 日 沈阳机床股份有限公司 16 会计报表附注 2001 年 12 月 31 日 (除特别说明 以人民币元表述) 一 公司简介 沈阳机床股份有限公司 以下称 本公司 是由沈阳第一机床厂 中捷友谊厂 辽宁 精密仪器厂三家联合发起 于 １９９３ 年 ５ 月成立 后经沈阳市经济体制改革委员会沈体改 １９９２ ３１ 号文件批准设立的股份制企业 １９９６ 年 ７ 月 经中国证券监督管理委员会证监发审字 １９９６ １１２ 号文件批准 向社会公开发行人民币普通股股票 ５，４００ 万元 发行后公司总股本为２１５，８２３，５１８ 元 并在深圳证券交易所上市交易 １９９７ 年 ６ 月 １０ 日 公司召开 １９９６ 年度股东大会 会议决议通过 １９９６ 年度公司利润分配方 案 按年末股本总额 ２１，５８２．３５ 万股 每 １０ 股送红股 ２ 股 余额转入下一年 资本公积转增股 本 每 １０ 股转增 １ 股 实施该利润分配方案后 公司股本总额为 ２８，０５７．０６ 万股 其中 国有 股 １５，０７５．５０ 万股 占总股本的 ５３．７３％ 法人股 １，９８２．５０ 万股 占总股本的 ７．０７％ 内部职工 股 ３，９７９．０４ 万股 占总股本的 １４．１８％ 社会流通股 ７，０２０ 万股 占总股本的 ２５．０２％ 公司重新 在国家工商行政管理局登记注册 企业法人营业执照注册号为 ２１０１００１１００７８３（１－１） 号 １９９８ 年 ２ 月 经中国证券监督管理委员会证监上字 １９９８ １４ 号文件批准 公司实施了每 １０ 股配 ３ 股的方案 １９９８ 年 ３ 月 公司配股资金全部到位 公司实施配股方案后 股本总额为 ３４０，９１９，３０３ 股 其中国有股 １８，５５４ 万股 占总股本的 ５４．４２％ 法人股 ２，００２．２ 万股 占总股 本 ５．８７％ 社会流通股 １３，５３７ 万股 占总股本的 ３９．７１％ 公司主要经营范围 机械设备制造 机床制造 机械加工 进出口贸易（持证经营） 国内 一般商业贸易（国家专营 专卖 专控除外）批发 零售 代销 代储 代运 经济信息咨询服务 承包境外机械行业工程及境内国际招标工程 上述境外工程所需的设备 材料出口 对外派遣实 施上述境外工程所需的劳务人员 二 主要会计政策 会计估计和合并会计报表的编制方法 １ 会计制度 本公司执行 企业会计制度 企业会计准则 合并会计报表暂行规定 及其他有关准 则 制度和规定 公司控股子公司沈阳中天房地产开发有限公司执行 房地产企业会计制度 沈阳布卡特委 博机床有限公司及沈阳普瑞玛激光切割有限公司执行 中外合资企业会计制度 本次审计对上 述三公司的会计报表按照 企业会计制度 进行了适当调整 ２ 会计年度 本公司采用公历年制 即自每年 1 月 1 日至 12 月 31 日为一个会计年度 ３ 记账本位币 本公司以人民币为记账本位币 ４ 记账基础和计价原则 17 本公司采用权责发生制记账基础 资产计价原则采用历史成本法 ５ 外币业务核算方法 本公司对发生的外币经济业务 采用业务发生时中国人民银行公布的市场汇价 中间价 折合本位币记账 对各种外币账户的外币期末余额 按期末市场汇价 中间价 进行调整 发生 的核算差额按用途及性质计入当期财务费用或予以资本化 ６ 现金等价物的确定标准 本公司现金等价物是指持有的期限短 一般是指从购买日起三个月内到期 流动性强 易 于转换为已知金额的现金 价值变动风险很小的投资 ７ 短期投资核算方法 1 本公司对购入能随时变现 并且持有时间不准备超过一年 含一年 的投资确认为短 期投资 2 短期投资计价及收益确认方法 本公司短期投资按实际支付的价款扣除已宣告发放但 未领取的现金股利或利息入账 处置短期投资时 按所收到的处置收入与短期投资账面价值的差 额确认为当期投资收益 3 短期投资跌价准备的确认标准 计提方法 本公司对持有的短期投资期末采用成本与 市价孰低计价 并按单项短期投资的市价低于成本的差额分别计提短期投资跌价准备 计提的短 期投资跌价损失计入当期收益 如已计提短期投资跌价准备后市价又回升 按回升增加的数额冲 减已提取的短期投资跌价准备 ８ 坏账 核 算 方 法 1 坏账采用备抵法核算 2 坏账准备金的提取采用余额百分比法 按应收款项 含应收账款 其他应收款 下同 期末余额的比例计提 本公司根据债务单位的实际财务状况 现金流量等确定的坏账准备计提比 例为 5.2% 如债务单位现金流量严重不足 资不抵债等原因导致短期内无法收回的应收款项 本公司 全额计提坏账准备 3 坏账确认标准为 债务人破产或死亡 以其破产财产或者遗产清偿后仍无法收回的 款项 债务人逾期未履行其偿债义务 且具有明显特征表明无法收回的款项 ９ 存货核算方法 1 存货分类 本公司存货主要包括 原材料 材料采购 包装物 低值易耗品 在产品 产成品 委托代销商品 库存商品等大类 2 存货盘存制度 本公司存货采用永续盘存法 3 存货取得和发出的计价方法 公司购入并验收入库原材料按计划成本计价 期末结转 材料成本差异 将计划成本调整为实际成本 低值易耗品和包装物于领用时一次计入成本 产成 品按实际成本核 在发出时按加权平均法结转成本 当存在以下一项或若干项情况时 将存货的账面价值全部转入当期损益, 一次性予以核销 已经霉烂变质的存货 已经过期且无转让价值的存货 生产中不再需要 并且已无使用价 值和转让价值的存货 其他足以证明已无使用价值和转让价值的存货 当存在以下情况之一时 计提存货跌价准备 市价持续下跌 并且在可预见的未来无回升 的希望 使用该项原材料生产的产品成本大于产品的销售价格 因产品更新换代 原有库存 材料已不适应新产品的需要 而该原材料的市场价格又低于其账面成本 因提供的产品或劳务 18 过时或消费者偏好改变而使市场的需求发生变化 导使市场价格逐渐下跌 其他足以证明该项 存货实质上已经发生减值的情形 本公司由于上述原因造成的存货成本不可收回的部分 期末采用账面成本与可变现净值孰低 计价原则 按单个存货项目的成本低于可变现净值差额提取存货跌价准备 １０ 长期投资核算方法 1 长期股权投资 本公司对外长期投资 按实际支付的价款记账 占被投资单位有表决权资本总额的 20 以 上(含 20% 或虽投资不足 20 但有重大影响 采用权益法核算 占被投资单位 20 以下或虽 占 20 以上但不具有重大影响的 采用成本法核算 股权投资差额的摊销方法 合同规定投资期限的 按投资期限摊销 合同没有规定投资期限 的 在有效经营期内均按照 10 年平均摊销 2 长期债权投资 长期债券投资按实际支付的价款扣除支付的税金 手续费等附加费用以及应付利息后作为实 际成本 实际成本与债券面值的差额作为溢价或折价在债券存续期内按直线法摊销 3 长期投资减值准备的确认标准和计提方法 对有市价的长期投资存在下列情形的 计提减值准备 市价持续 年低于账面价值 该 项投资暂停交易 年或 年以上 被投资单位当年发生严重亏损 被投资单位持续 年发生 亏损 被投资单位进行清理整顿 清算或出现其他不能持续经营的迹象 对无市价的长期投资存在下列情形的 计提减值准备 影响被投资单位经营的政治或法律 环境的变化 被投资单位所供应的商品或提供的劳务因产品过时或消费者偏好改变而使市场的 需求发生变化 从而导致被投资单位财务状况发生严重恶化 被投资单位所在行业的生产技术 等发生重大变化 被投资单位已失去竞争力 从而导致财务状况发生严重恶化 有证据表明该 项投资实质上已经不能再给企业带来经济利益的其他情形 本公司对因上述情况导致长期投资可收回金额低于其账面价值 且这种降低价值在可预见的 未来期间内不可能恢复的 按可收回金额低于长期投资账面价值的差额 计提长期投资减值准备 １１ 固定资产计价和折旧方法 １ 固定资产按实际成本计价 2 对使用期限超过一年的房屋及建筑物 机器设备 运输设备和其他与生产经营有关的 设备 量具工具及不属于生产经营主要设备的物品 其单位价值在 2,000 元以上 使用年限在 2 年以上者列入固定资产 3 固定资产折旧采用直线法计提折旧 按各类固定资产的原值和预计的使用年限扣除残 值确定其折旧率 分类折旧年限 折旧率 预计残值率如下 固定资产种类 折旧年限 年 年折旧率 % 预计残值率 % 房屋及建筑物 20-40 2.25-4.85 3-10 机器设备 10-17 5.29-9.70 3-10 运输设备 5-12 7.50-19.40 3-10 电子设备及用具 5-8 11.25-19.40 3-10 其他设备 5 18.00-19.40 3-10 4 如果固定资产实质上已发生了减值 计提减值准备 对存在下列情况之一的固定资产 全额计提减值准备 长期闲置不用 在可预见的将来不会再使用 且已无转让价值的固定资产 19 由于技术进步等原因 已不可使用的固定资产 虽然尚可使用 但使用后产生大量不合格品的固定资产 已遭毁损 以致于不再具有使用价值和转让价值的固定资产 其他实质上已经不能给公司带来经济利益的固定资产 已全额计提减值准备的固定资产 不再计提折旧 １２ 在建工程核算方法 1 在建工程计价 按实际成本计价 与购建固定资产有关的专项借款利息及汇兑损益 在达到预定使用状态以 前发生的计入在建工程价值 在达到预定使用状态之后发生的计入当期损益 所建造的在建工程 达到预定可使用状态之日起 根据工程预算 造价或工程实际成本等 按估计的价值转入固定资 产并计提折旧 待办理竣工决算手续后再行调整 2 在建工程减值准备的确认标准及计提方法 长期停建并且预计在 年内不会重新开工的在建工程 按可收回金额低于账面价值的差额计 提在建工程减值准备 １３ 无形资产计价和摊销方法 1 无形资产的计价 股东投入的无形资产 以投资各方确认的价值作为入账价值 购入 的无形资产按实际支付的价款记账 2 无形资产的摊销方法 无形资产在使用期内平均摊销 3 无形资产减值准备的确认标准及计提方法 当存在下列一项或若干项情况时 将该项无形资产的账面价值全部转入当期损益 某项无 形资产已被其他新技术等所替代 并且该项无形资产已无使用价值和转让价值 某项无形资产 已超过法律保护期限 并且已不能为企业带来经济利益 其他足以证明某项无形资产已经丧失 了使用价值和转让价值的情形 当存在下列一项或若干项情况时 计提无形资产的减值准备 某项无形资产已被其他新 技术等所替代 使其为企业创造经济利益的能力受到重大不利影响 并且该项无形资产已无使用 价值和转让价值 某项无形资产的市价在当期大幅下跌 在剩余摊销年限内预期不会恢复 某项无形资产已超过法律保护期限 但仍然具有部分使用价值 其他足以证明某项无形资产实 质上已经发生了减值的情形 期末按各单项无形资产预计可收回金额低于其账面价值的差额计提无形资产减值准备 １４ 长期待摊费用摊销方法 本公司在筹建期间内发生的费用 在开始生产经营的当月起一次转入当月的损益 固定资产 大修理支出 在大修理间隔期内平均摊销 租入固定资产改良支出 在租赁使用年限与租赁资产 尚可使用年限孰短的期限内平均摊销 其他长期待摊费用在受益期内平均摊销 １５ 借款费用的核算方法 会计年度内为购建固定资产的专门借款所发生的借款费用予以资本化 其他借款费用均于发 生当期确认为费用 直接计入当期损益 １６ 应付债券的核算 应付债券按实际收到的款项记账 债券溢价或折价在债券存续期按直线法摊销 债券利息按 权责发生制计提或摊销 １７ 收入确认原则 １ 销售商品 20 在商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方 公司不再对该商品实施继续管理权和实际 控制权 相关的收入已经收到或取得了收款的证据 并且与销售该商品相关的成本能够可靠地 计量时 确认销售收入的实现 ２ 提供劳务 在交易的结果能够可靠估计时 按完工百分比法确认收入的实现 当交易的结果不能可靠 估计时 按预计能够获得补偿的劳务成本金额确认收入 并将已经发生的成本计入当期损益 ３ 让渡资产使用权 本公司因让渡资产使用权而发生的使用费收入按有关合同或协议规定的收费时间和方法确 定 并同时满足与交易相关的经济利益能够流入和收入的金额能够可靠计量 １８ 所得税的会计处理方法 本公司采用应付税款法进行所得税的核算 １９ 合并会计报表的编制方法 本公司将投资持有 50%以上权益性资本的公司纳入合并会计报表范围 本公司合并会计报 表根据 合并会计报表暂行规定 以母公司和纳入合并范围的子公司的会计报表及其他有关资 料为依据 在合并 抵销往来款项 重大交易的基础上 合并各项目数额予以编制 纳入合并会计报表范围的子公司的会计制度如与本公司不一致 在合并会计报表时已将其按 企业会计制度 进行调整 ２０ 会计政策 会计估计变更 1 会计政策 会计估计的变更及变更内容 根据财政部财会［２０００］２５ 号文 关于印发＜企业会计制度＞ 的通知 本公司变更会计制度 如下 固定资产核算方法 由原不计提固定资产减值准备变更为 期末按各单项固定资产可收回金额低于其账面价值的差额计提固定资产减值准备 在建工程核算方法 由原不计提在建工程减值准备变更为 期末按各单项在建工程可收回金额低于账面价值的差额计提在建工程减值准备 无形资产核算方法 由原不计提无形资产减值准备变更为 期末按各单项无形资产预计可收回金额低于其账面价值的差额计提无形资产减值准备 开办费核算方法 由原从开始生产经营的当月起五年摊销变更为 在开始生产经营的当月起一次转入开始生产经营当月的损益 存货核算方法 由原不计提存货跌价准备变更为 期末采用账面成本与可变现净值孰低计价原则 按单个存货项目的成本低于可变现净值差额 提取存货跌价准备 本期对应收款项计提坏账准备的比例由 5%变更为 5.2% 2 会计政策 会计估计变更及变更影响 上述会计政策变更已采用追溯调整法 调整了期初留存收益及相关项目的期初数 利润及利 润分配表的上年数栏 已按调整后的数字填列 上述会计政策变更的累积影响数为－１６，０３０，７６７．５９ 元 由于会计政策变更 调减 ２０００ 年度的净利润 ６，５６５，４８５．６９ 元，调减 ２００１ 年期初留存收益 １６，０３０，７６７．５９ 利润及利润分配表上年数栏的年初未分配利润调减了 ９，４６５，２８１．９０ 元 上述 会计政策变更影响当年净利润－７５６，１６０．４５ 元 坏账准备计提比例的变更影响 ２００１ 年净利润－１，８３２，９４７．４４ 元 ２1 会计差错更正 21 本年对以前年度的重大会计差错进行了更正处理 调减 2001 年度期初留存收益 33,149,040.75 元 调减 2000 年度净利润 4,231,952.43 元 其中重大会计差错如下 １ 本期对公司短期借款 ５０９，２２５，４０５．００ 元补计入账 并按公司计提坏账准备的政策计提 坏账准备 ２６，４７９，７２１．０６ 元 调减 ２０００ 年利润表期初未分配利润 ２６，４７９，７２１．０６ 元 ２ 其他会计差错更正调减 ２０００ 年度利润表期初未分配利润 １２２，０３２．９０ ２ 本期发现 ２０００ 年度以前处置在建工程损失 调减 ２００１ 年度期初留存收益 ２，３１５，３３４．３６ 元 ３ 调整 ２０００ 年度费用及潜亏 ２，６２２，０７４．３９ 元 调减 ２０００ 年度净利润 ２，６２２，０７４．３９ 元 ４ 其他会计差错更正调减 ２０００ 年度净利润 １，６０９，８７８．０４ 元 三 税项 本公司适用主要税种包括 增值税 营业税 城市维护建设税 教育费附加 企业所得税 等 税率分别为 1 增 值 税 以产品 原材料销售收入为计税依据 执行 17%的税率 计征时抵扣同期进项 税额 2 营 业 税 以安装工程及房屋开发 转让无形资产收入的 5%计缴 3 城 建 税 按流转税额的 7%计缴 4 教 育 费 附 加 按流转税额的 4%计缴 5. 所得税 母公司执行 33%的税率 根据财政财税 2000 99 号文及辽宁省财政厅辽财企 函字 2001 3 号文规定 母公司享受所得税先征 33% 再返还 18% 实征 15% 的优惠政策 此政策执行到 2001 年 12 月 31 日 其他控股子公司的所得税率均为 33% 四 控股子公司 １ 纳入合并会计报表范围的控股子公司 注册资本 公司名称 注册地 法定代表人 持股比例 主营业务 (万 元) 沈阳机床工艺装备有限公司 辽宁沈阳 崔少锋 150 80% 机床导轨 翦刃精平钣 模具生产及销售 沈阳中捷机械制造有限公司 辽宁沈阳 崔少锋 50 80% 机床零件 标准件 钣金件生产及销售 沈阳数控机床有限公司 辽宁沈阳 邹立志 5,150 81.4% 数控机床及附件制造 销售 沈阳中天房地产开发有限公司 辽宁沈阳 刘春波 800 62.5% 房地产开发 商品房销售 沈阳中天环海饮用水有限公司 辽宁沈阳 冯 森 50 55% 纯净水 饮料生产及销售 沈阳数字控制股份有限公司 辽宁沈阳 姚俊喜 5,750 51.3% 数控机床产品制造及销售 沈阳-布卡特 委博机床有限公司 辽宁沈阳 姚俊喜 1,081.93 50% 数控铣床 镗床制造及售后服务 沈阳普瑞玛激光切割有限公司 辽宁沈阳 姚俊喜 827.93 50% 激光切割机制造 售后服务 ２ 未纳入合并会计报表范围的控股子公司 公司名称 法定代表人 注册资本 实际投资额 持股比例 主营业务 经济性质 辽宁中天影视广告制作有限责任 电视广告制作 影视 姚俊喜 20万元 11 万元 55% 有限责任 公司 剧撮制 ３ 合并 会 计 报 表 范 围 的 变 化 说 明 １ 依据辽宁科技创业投资有限责任公司 沈阳市宏益生物制品厂与本公司三方签订的 创 业投资协议 及 关于中天生物工程有限公司部分无形资产收益分配的补充协议 本年度公司 对控股子公司沈阳中天生物工程有限公司持股比例从 ６０％减至 ３７．５０％ 公司拟转让控股子子公司 22 辽宁中天影视广告 制作有限责任公司股权 故本期合并报表范围已不再包括上述公司 并相应 剔除了期初合并报表相关数 ２ 公司 ２０００ 年与中科院沈阳计算技术研究所等四家企业投资组建了沈阳数字控制股份有 限公司 按协议公司持股 ５１．３０％ 应进行报表合并 但由于投资方之一的中科院沈阳计算技术 研究所的出资并未实际到位 ２０００ 年度公司未予合并 本期该公司投资仍未到位 按稳健原则 本期暂按 ５１．３０％合并 并相应调整比较合并报表上期数 五 合并会计报表主要项目注释 １ 货币资金 项 目 ２００１．１２．３１ ２０００．１２．３１ 现金 ９３１，７３１．８１ ４６０，４３９．８２ 银行存款 ４１，７１１，４８８．２３ ２１，８５７，０９９．２３ 合 计 ４２，６４３，２２０．０４ ２２，３１７，５３９．０５ 注 该目期末数比期初数增加 ９１．０７％原因是期末取得二笔贷款共计 ２，０００ 万元 ２ 应收账款 １ 账龄分析 ２００１．１２．３１ ２０００．１２．３１ 账 龄 金额 比例％ 坏账准备 净值 金额 比例％ 坏账准备 净值 1 年以内 361,619,607.98 72.56 18,804,219.63 342,815,388.35 313,205,601.07 68.95 15,660,280.06 297,545,321.01 1-2 年 66,204,235.11 13.28 3,442,620.23 62,761,614.88 53,474,133.83 11.77 2,673,706.69 50,800,427.14 2-3 年 16,434,312.79 3.30 854,584.27 15,579,728.52 36,081,752.41 7.94 1,804,087.62 34,277,664.79 3 年以上 54,111,412.36 10.86 2,813,793.44 51,297,618.92 51,499,672.85 11.34 2,574,983.64 48,924,689.21 合 计 498,369,568.24 100.00 25,915,217.57 472,454,350.67 454,261,160.16 100.00 22,713,058.01 431,548,102.15 ２ 截止 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日 持本公司股份 ５％（含 ５％）以上股东及其关联方欠款见本附注 七．（二）２．（３） ３ 欠款金额前五名的累计欠款为 １０２，２５１，５８４．５６ 元 占应收账款总额的 ２０．５２％ ３ 其他应收款 １ 账龄分析 2001.12.31 2000.12.31 账 龄 金额 比例 坏账准备 净值 金额 比例 坏账准备 净值 1年以内 516,959,183.73 47.78 18,275,221.35 498,683,962.38 341,489,005.40 36.58 17,074,450.28 324,414,555.12 1-2年 28,297,510.88 2.62 1,471,470.57 26,826,040.31 47,932,598.28 5.13 2,396,629.91 45,535,968.37 2-3年 2,515,920.82 0.23 130,827.88 2,385,092.94 6,695,578.42 0.72 334,778.92 6,360,799.50 3年以上 534,213,726.19 49.37 27,779,113.76 506,434,612.43 537,558,529.82 57.57 26,877,926.49 510,680,603.33 合 计 1,081,986,341.62 100.00 47,656,633.56 1,034,329,708.06 933,675,711.92 100.00 46,683,785.60 886,991,926.32 ２ 截止 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日止 其他应收款余额基本都是沈阳机床 集团 有限责任公司及其 下属公司欠款 见本附注七．（二）２．（３） ４ 坏账准备 项 目 ２００１．１２．３１ ２０００．１２．３１ 应收账款计提数 ２５，９１５，２１７．５７ ２２，７１３，０５８．０１ 23 其他应收款计提数 ４７，６５６，６３３．５６ ４６，６８３，７８５．６０ 合 计 ７３，５７１，８５１．１３ ６９，３９６，８４３．６１ 注 公司对其他应收款余额中应收沈阳机床 账准备的原因见本附注十 集团 有限责任公司 １６５，５１２，６１９．７９ 元未计提坏 ５ 预付账款 １ 账龄分析 ２００１．１２．３１ ２０００．１２．３１ 账 龄 金额 比例％ 金额 比例％ １ 年以内 ２３，２９３，４８９．７５ １００．００ ７，１４４，９０８．０７ ９４．６９ １－２ 年 ０．００ ０．００ ４１，２７４．３２ ０．５５ ２－３ 年 ０．００ ０．００ １３４，６０５．４１ １．７８ ３ 年以上 ０．００ ０．００ ２２４，７１８．６０ ２．９８ 合 计 ２３，２９３，４８９．７５ １００．００ ７，５４５，５０６．４０ １００．００ １ 截止 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日止 持本公司股份 ５％（含 ５％）以上股东欠款见本附注七．（二）２．（３） ２ 该项目期末数比期初数增长 ２０８．７１％ 主要原因为预付沈阳机床 集团 有限公司的子公 司沈阳机床铸造有限责任公司铸件款 ３ 欠款金额前五名的累计欠款为 １６，３３３，３５６．１４ 元 占预付账款总额的 ７０．１２％ ６ 应收补贴款 项 目 ２００１．１２．３１ ２０００．１２．３１ 备 注 流动资金贷款贴息 １０，０００，０００．００ ０．００ 贴息 八五 技改贷款贴 １，９８０，０００．００ １，９８０，０００．００ 贴息 息 合 计 11,980,000.00 1,980,000.00 注 公司已于 ２００２ 年 ４ 月 ２６ 日收到上述流动资金贷款贴息 １，０００ 万元 ７ 存货 ２００１．１２．３１ ２０００．１２．３１ 项 目 金额 跌价准备 净值 金额 跌价准备 净值 材料采购 28,252,130.55 ０．００ ２８，２５２，１３０．５５ ３０，６８８，９３４．３７ ０．００ ３０，６８８，９３４．３７ 原材料 35,051,422.49 ５，９９５，８２１．７９ ２９，０５５，６００．７０ １０４，００９，２１３．９３ ５，９１３，４８４．５４ ９８，０９５，７２９．３９ 在产品 １９６，４１６，１８８．２３ ３，１００，５８５．７２ １９３，３１５，６０２．５１ １３８，１９０，７５６．４１ ３，１００，５８５．７２ １３５，０９０，１７０．６９ 产成品 １４４，２４７，１４０．８３ １，２９８，２２０．１８ １４２，９４８，９２０．６５ ８７，９８１，４９８．３３ １，２９８，２２０．１８ ８６，６８３，２７８．１５ 包装物 １０８，０６１．１８ ０．００ １０８，０６１．１８ １０１，３７２．６５ ０．００ １０１，３７２．６５ 低值易耗品 ３，３３４，１７９．３４ ０．００ ３，３３４，１７９．３４ ４，３８５，７８０．１１ ０．００ ４，３８５，７８０．１１ 委托加工材料 ３１０，０８２．３２ ０．００ ３１０，０８２．３２ ２，６９２，２３１．５８ ０．００ ２，６９２，２３１．５８ 自制半成品 ４６３，０９７．６７ ０．００ ４６３，０９７．６７ ３，２２９，９０９．０５ ０．００ ３，２２９，９０９．０５ 委托代销商品 ３１，５２７．０５ ０．００ ３１，５２７．０５ ３１，５２７．０５ ０．００ ３１，５２７．０５ 合 计 ４０８，２１３，８２９．６６ １０，３９４，６２７．６９ ３９７，８１９，２０１．９７ ３７１，３１１，２２３．４８ １０，３１２，２９０．４４ ３６０，９９８，９３３．０４ ８ 待摊费用 类 别 2000.12.31 本期增加 本期摊销 本期转出 2001.12.31 待抵扣进项税 4,157,030.16 0.00 0.00 0.00 4,157,030.16 24 生产用工装 工 2,684,135.80 0.00 199,000.72 0.00 2,485,135.08 具 采暖费 457,756.60 473,451.00 931,207.60 0.00 0.00 保险费 75,814.77 610,604.64 366,197.51 0.00 320,221.90 其他 0.00 5,162,175.08 5,099,711.08 0.00 62,464.00 错误 链接无 合 计 7,374,737.33 6,596,116.91 0.00 错误 链接无效 效 ９ 长期投资 １ 分类列示 项 目 ２０００．１２．３１ 本期增加 本期减少 ２００１．１２．３１ 长期股权投资 ８９，５９７，０２６．２１ ０．００ １，９４０，９４４．５４ ８７，６５６，０８１．６７ 其中 对子公司投资 ０．００ ０．００ ０．００ ０．００ 长期债券投资 ８６４，２８０．００ ０．００ ７０，０００．００ ７９４，２８０．００ 合 计 ２ 长期股权投资 占被投资单位 本年增 被投资单位权 被投资单位名称 原始投资 2000.12.31 2001.12.31 注册资本比例 加投资 益变动 沈阳中天生物工程有限公司 2,400,000.00 37.50% 0.00 0.00 0.00 0.00 辽宁中天影视广告制作有限责任公司 110,000.00 55.00% 0.00 0.00 0.00 0.00 沈阳东宇环境工程有限公司 52,500,000.00 35.00% 54,175,351.82 0.00 -1,940,944.54 52,234,407.28 鹏达股份有限公司 259,906.32 20.00% 259,906.32 0.00 0.00 259,906.32 沈阳百宏房地产公司 10,500,000.00 15.00% 10,500,000.00 0.00 0.00 10,500,000.00 中迅电梯有限公司 192,000.00 15.00% 192,000.00 0.00 0.00 192,000.00 辽宁省外贸企联有限公司 100,000.00 15.00% 100,000.00 0.00 0.00 100,000.00 美洲有限公司 575,310.00 15.00% 575,310.00 0.00 0.00 575,310.00 深圳怀新投资公司 500,000.00 15.00% 500,000.00 0.00 0.00 500,000.00 蛇口广源公司 100,000.00 15.00% 100,000.00 0.00 0.00 100,000.00 沈阳机床铸造有限责任公司 1,103,626.84 11.73% 1,103,626.84 0.00 0.00 1,103,626.84 沈阳铜网股份有限公司 3,000,000.00 5.00% 3,000,000.00 0.00 0.00 3,000,000.00 沈阳北方证券公司 13,200,000.00 4.00% 13,200,000.00 0.00 0.00 13,200,000.00 工行沈阳投资公司 2,794,404.24 3.00% 2,794,404.24 0.00 0.00 2,794,404.24 丹东第一百货股份有限公司 750,000.00 2.50% 750,000.00 0.00 0.00 750,000.00 沈阳国际信托投资公司 1,049,336.99 1.00% 1,049,336.99 0.00 0.00 1,049,336.99 建行沈阳市分行信托公司 400,000.00 0.50% 400,000.00 0.00 0.00 400,000.00 沈阳市合作银行 500,000.00 0.40% 500,000.00 0.00 0.00 500,000.00 工行沈阳市风险证券公司 300,000.00 0.30% 300,000.00 0.00 0.00 300,000.00 沈阳医药股份有限公司 198,000.00 0.30% 198,000.00 0.00 0.00 198,000.00 交通银行沈阳分行 2,724,400.00 0.001% 2,724,400.00 0.00 0.00 2,724,400.00 上海爱姆意机电设备连锁有限公司 1,000,000.00 1,000,000.00 0.00 0.00 1,000,000.00 合 计 94,256,984.39 93,422,336.21 0.00 -1,940,944.54 91,481,391.67 ３ 长期投资减值准备 被投资单位名称 ２００１．１２．３１ ２０００．１２．３１ 沈阳百宏房地产公司 ３，１５０，０００．００ ３，１５０，０００．００ 25 辽宁省外贸企联有限公司 １００，０００．００ １００，０００．００ 美洲有限公司 ５７５，３１０．００ ５７５，３１０．００ 合 计 ３，８２５，３１０．００ ３，８２５，３１０．００ ４ 长期债券投资为辽宁省电力建设债券投资 本期收回 ７０，０００．００ 元 １０ 固定资产及累计折旧 项 目 ２０００．１２．３１ 本期增加 本期减少 ２００１．１２．３１ 固定资产原值 房屋及建筑物 289,391,528.41 26,449,658.87 4,451,515.20 311,389,672.08 机器设备 530,545,846.94 134,498,088.40 26,160,494.20 638,883,441.14 电子设备 15,512,094.10 1,837,500.00 971,870.80 16,377,723.30 运输设备 18,295,422.80 1,304,351.00 5,655,845.26 13,943,928.54 其它设备 19,514,245.78 8,631,955.97 72,700.00 28,073,501.75 合 计 873,259,138.03 172,721,554.24 37,312,425.46 1,008,668,266.81 累计折旧 房屋及建筑物 111,923,686.45 8,426,310.26 3,188,594.74 117,161,401.97 机器设备 262,870,801.66 26,711,564.01 8,441,879.25 281,140,486.42 运输设备 6,023,708.87 972,595.34 58,290.93 6,938,013.28 电子设备 5,922,109.45 2,071,579.72 4,829,868.30 3,163,820.87 其他设备 10,926,244.40 1,534,648.43 65,570.03 12,395,322.80 合 计 397,666,550.83 39,716,697.76 16,584,203.25 420,799,045.34 固定资产净值 475,592,587.20 587,869,221.47 固定资产减值准备 房屋及建筑物 0.00 0.00 0.00 0.00 机器设备 900,797.18 253,939.07 0.00 1,154,736.25 电子设备 0.00 0.00 0.00 0.00 运输设备 0.00 43,186.00 0.00 43,186.00 其他设备 0.00 0.00 0.00 0.00 合 计 900,797.18 297,125.07 0.00 1,197,922.25 固定资产净额 474,691,790.02 586,671,299.22 １１ 在建工程 本期转入固定 资金 工程 工程项目名称 2000.12.31 本期增加 2001.12.31 资产及其他减少 来源 进度 世行贷款改造项目 １，１１３，８５１，２１３．９０ １０４，０５７，２２１．０６ １６３，２８５，１７４．９２ １，０５４，６２３，２６０．０４ 贷款 花键磨床 １，７５２，６００．８１ ０．００ ０．００ １，７５２，６００．８１ 自筹 95% 数控冲床 ３，４２８，５０４．２０ ０．００ ０．００ ３，４２８，５０４．２０ 自筹 95% 刨台数控洗镗床 １，５００，０００．００ ０．００ ０．００ １，５００，０００．００ 自筹 90% 其他 １８，５５２，５４７．３８ ３，１４８，６８３．４３ ８，７７４，２６６．２９ １２，９２６，９６４．５２ 自筹 26 合 计 １，１３９，０８４，８６６．２９ １０７，２０５，９０４．４９ １７２，０５９，４４１．２１ １，０７４，２３１，３２９．５７ 在建工程减值准备 花键磨床 １，２２６，８２０．１３ ０．００ ０．００ １，２２６，８２０．１３ 其他 １，７７３，３８０．８６ １６３，５０９．１２ ０．００ １，９３６，８８９．９８ 合 计 ３，０００，２００．９９ １６３，５０９．１２ ０．００ ３，１６３，７１０．１１ 在建工程净额 １，１３６，０８４，６６５．３０ １，０７１，０６７，６１９．４６ 其中资本化利息金额 项 目 ２０００．１２．３１ 本期增加 本期转固及其他减少 ２００１．１２．３１ 世行贷款改造项目 ２３９，４５３，８５７．１８ ７６，７１８，１４９．６２ ３９，２９４，９７４．７７ ２７６，８７７，０３２．０３ 合 计 ２３９，４５３，８５７．１８ ７６，７１８，１４９．６２ ３９，２９４，９７４．７７ ２７６，８７７，０３２．０３ １２ 无形资产 取得 本期 项 目 原始金额 ２０００．１２．３１ 本期摊销 本期转出 ２００１．１２．３１ 方式 增加 土地 股东 ７７，０５６，３８３．５０ ７６，４００，４５４．５８ ０．００ １，５７６，１０３．０１ ２，１４１，６８４．９５ ７２，６８２，６６６．６２ 使用权 投入 专有技术及专 购入 １４，０８７，２００．００ １２，３３０，６６５．６７ ０．００ １，８８７，４０７．７１ ０．００ １０，４４３，２５７．９６ 利权 摊位费 购入 ４２８，１６２．００ ３４２，５２９．８０ ０．００ ４２，８１６．２０ ０．００ ２９９，７１３．６０ 供暖挂网费 １，２２１，５００．００ １，１６０，４２５．３３ ０．００ ０．００ １，１６０，４２５．３３ ０．００ 合 计 ９２，７９３，２４５．５０ ９０，２３４，０７５．３８ ０．００ ３，５０６，３２６．９２ ３，３０２，１１０．２８ ８３，４２７，６３９．６１１８ 注 本期无形资产土地使用权转出 ２，１４１，６８４．９５ 的原因是公司下属事业部沈阳第一机床厂因城 市规划建设需要转让土地使用权 １３ 长期待摊费用 项 目 ２０００．１２．３１ 本期增加 本期摊销 ２００１．１２．３１ 固定资产大修理支出 ６１，６６４．００ ０．００ ０．００ ６１，６６４．００ 开办费 ３，０２５，９３０．２５ ０．００ ３，０２５，９３０．２５ ０．００ 其他 ３２，５９６．６１ ０．００ ３，１７１．５８ ２９．４２５．０３ 合 计 ３，１２０，１９０．８６ ０．００ ３，０２９，１０１．８３ ９１，０８９．０３ 注 该项目期末数比期初数减少 ３，３２５．４３％的主要原因为开办费摊销 １４ 短期借款 类 别 币 种 ２００１．１２．３１ ２０００．１２．３１ 银行借款 其中 担保 人民币 ３９７，６５０，８０２．２１ ３２７，１８３，７５５．９８ 信用 人民币 ０．００ ０．００ 抵押 人民币 ５１５，１９８，０８７．６０ ５３５，７１７，８７３．６０ 合 计 ９１２，８４８，８８９．８１ ８６２，９０１，６２９．５８ 注 本公司借款的担保方为沈阳黎明航空发动机集团有限责任公司 沈阳合金投资股份有限公司 沈阳矿山机械集团有限责任公司 15 应付票据 1 明细情况 27 收票单位 出票日 到期日 金额 北京银河源技术开发有限公司 ２００１．０８．２８ ２００２．０１．２５ ３９７，０００．００ 沈阳轴承厂轴承供应站 ２００１．０８．２８ ２００２．０１．２５ ２０１，２６２．５６ 上海宏波机床功能设备有限公司 ２００１．０８．２８ ２００２．０１．２５ １９７，６３３．９４ 上海水雄机械电气有限公司 ２００１．０８．２８ ２００１．１２．２５ ７０，０００．００ 沈阳中之杰机电设备制造有限公司 ２００１．０８．２８ ２００１．１２．２５ １００，０００．００ 沈阳机床工艺装备有限公司 ２００１．０８．２８ ２００１．１２．２５ １４８，１１９．２０ 沈阳车床厂齿轮分厂 ２００１．０８．２８ ２００１．１２．２５ １５０，０００．００ 沈阳机床 集团 有限公司 ０１．１２．２０ ０２．０６．２０ ２，０００，０００．００ 沈阳机床 集团 有限公司 ０１．７．２０ ０２．０１．２０ ９５０，０００．００ 合 计 ４，２１４，０１５．７０ ２ 截止 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日 欠持本公司 ５％ 含 ５％以上 股东单位款见本附注七．（二）２．（３） ３ 期末余额中已到期未支付的为 ４６８，１１９．２０ 元 １－３ 个月内将到期支付的为 ３，７４５，８９６．５０ 元 截止审计日 所有应付票据都已经承兑 ４ 该项目期末数比期初数增加 １００．００％ 主要原因为本年度采购货物的付款方式部分使用商 业票据进行结算 １６ 应付账款 １ 账龄分析 ２００１．１２．３１ ２０００．１２．３１ 账 龄 金额 比例％ 金额 比例％ １ 年以内 ３７２，９９３，７３２．４３ ８６．１６ 248,156,245.16 ７６．６６ １－２ 年 ７，８８９，４８０．７７ １．８２ １１，６１８，２７５．６１ ３．５９ ２－３ 年 １０，３７６，６４９．４１ ２．４０ ４９，２６９，２４１．３７ １５．２２ ３ 年以上 ４１，６４０，５３９．５９ ９．６２ １４，６４９，６４０．９３ ４．５３ 合 计 ４３２，９００，４０２．２０ １００．００ ３２３，６９３，４０３．０７ １０．００ ２ 截止 2001 年 12 月 31 日 无欠持本公司 5% 含 5% 以上股份的股东款 １７ 预收账款 １ 账龄分析 ２００１．１２．３１ ２０００．１２．３１ 账 龄 金额 比例 金额 比例 １ 年以内 ９２，２９０，５１９．３１ １００．００ ５８，７８７，２０３．０７ １００．００ 合 计 ９２，２９０，５１９．３１ １００．００ ５８，７８７，２０３．０７ １００．００ ２ 截止 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日 持本公司股份 ５％（含 ５％）以上股东欠款见本附注七．（二）２．（３ 3 该项目期末数比期初数增加 56.99% 主要原因为本年度预收机床销售款增大 １８ 应付股利 投资单位名称 ２００１．１２．３１ 欠款时间 欠 款 原 因 国家股 ５，６９５，５９６．５７ ２００１ 年 待弥补代垫的改制前退休职工工资 法人股 ２５９，１８８．９２ ２００１ 年 应付未付法人股股利 合 计 ５，９５４，７８５．４９ 28 １９ 应交税金 项 目 2001.12.31 2000.12.31 营业税 ３，５０２，９９０．８３ ３，８８８，２９５．９３ 增值税 ７，３３３，８０４．３１ －７，３２６，１６０．６８ 企业所得税 ４，０８１，９９６．７９ ８４，４８９．４７ 个人所得税 －２１１，９２３．４２ ８２，４８１．６０ 固定资产投资税 －３８，４２６．７５ －３８，４２６．７５ 房产税 １，０１８，０２４．５０ ６４２，０１６．３０ 土地增值税 ６５，６１７．４９ ６５，６１７．４９ 城建税 １，３２４，３５４．２２ ８０６，９２６．８６ 土地使用税 １，８１８，６１０．７３ ３，３３１，２２６．５３ 印花税 ２０９，４６７．７８ ４３，５４０．２４ 合 计 １９，１０４，５１６．４８ １，５８０，００６．９９ 注 该科目期末数比期初数增加 １，１０９．１４％的原因是增值税销项税额及本年度企业所得税增大 ２０ 其他应交款 项 目 ２００１．１２．３１ ２０００．１２．３１ 教育费附加 ５５４，３６６．５９ １，４４８，８７４．６４ 合 计 ５５４，３６６．５９ １，４４８，８７４．６４ ２０ 其他应付款 １ 账龄分析 ２００１．１２．３１ ２０００．１２．３１ 账 龄 金额 比例％ 金额 比例％ １ 年以内 １２６，２４４，３９０．２９ ４８．５２ １０９，２４３，０２７．３３ ５２．４１ １－２ 年 ３７，８８９，４８８．３２ １４．５６ ３５，２９１，９７３．２１ １６．９３ ２－３ 年 ２６，３７６，６４９．４１ １０．１４ ４９，２６９，２４１．３７ ２３．６４ ３ 年以上 ６９，６４０，５３９．５９ ２６．７８ １４，６４９，６４０．９３ ７．０２ 合 计 ２６０，１５１，０６７．６１ １００．００ ２０８，４５３，８８２．８４ １００．００ ２ 截止 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日 无欠持本公司 ５％ 含 ５％以上 股东单位款项 ２１ 预提费用 费用项目 ２００１．１２．３１ ２０００．１２．３１ 借款利息 １９，２１９，３７９．８５ １４，５０２，９５６．５７ 采暖费 １，８４８，９８９．２６ ９１３，５８４．０７ 水电费 １１０，６２３．６５ １１６，４６６．５７ 材料费 ０．００ １，１０１，９０６．１７ 其他费用 ６３，０００．００ ５７，０００．００ 合 计 ２１，２４１，９９２．７６ １６，６９１，９１３．３８ ２２ 一年内到期的长期负债 借款单位 ２００１．１２．３１ ２０００．１２．３１ 借款条件 29 币种 金 额 币种 金 额 国家开发银行 人民币 １５０，０００，０００．００ 人民币 ５０，０００，０００．００ 担保 国际复兴开发银行 人民币 ３５０，５１４，０１０．００ 人民币 ２５０，３６７，１５０．００ 担保 其他借款 ４，４０５，８１１．１３ ４，４２８，４８４．７７ 信用 合 计 ５０４，９１９，８２１．１３ ３０４，７９５，６３４．７７ １ 该科目期末数比期初数增加 ６５．６６％的原因是国家开发银行和国际复兴开发银行部分借款一 年内到期转入 期初数与上年审计报告确认数不一致的原因是上年审计报告未对国家开发银行及 国际复兴开发银行一年内到期的长期借款进行重分类 ２ 截止 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日本公司贷款逾期情况见本附注十五．（５） ２３ 长期借款 ２００１．１２．３１ ２０００．１２．３１ 借款单位 借款条件 币种 金 额 币种 金 额 国家开发银行 人民币 300,000,000.00 人民币 400,000,000.00 担保 国际复兴开发银行 美元 ３１６，３４１，０２４．５０ 美元 ３４８，８４２，１３２．９１ 担保 其他借款 人民币 ６１９，５８９．５２ 人民币 ２６，６３２，７４３．８６ 信用 合 计 ６１６，９６０，６１４．０２ ７７５，４７４，８７６．７７ 注 本公司国际复兴开发银行借款由政府提供担保 ２４ 股本 本期变动增减 + 数量单位 万股 项 目 ２０００．１２．３１ 配股额 送股额 公积金转股 其 他 小 计 ２００１．１２．３１ 一 尚未上市流通股份 1 发起人股份 １８，５５４．４５ １８，５５４．４５ 其中 国家拥有股份 １８，５５４．４５ １８，５５４．４５ 境内法人持有股份 境外法人持有股份 其他 2 募集法人股 ２，０００．２０ ２，０００，２０ 3 内部职工股 4 优先股或其他 其中 转配股 尚未流通股份合计 ２０，５５４．６５ ２０，５５４．６５ 二 已流通股份 境内上市的人民币普通股 １３，５３７．２８ １３，５３７．２８ 其中 高管股 已流通股份合计 １３，５３７．２８ １３，５３７．２８ 三 股份总数 ３４，０９１．９３ ３４，０９１．９３ ２５ 资本公积 项 目 ２０００．１２．３１ 本期增加 本期减少 ２００１．１２．３１ 股本溢价 ３３９，７３３，０２５．０８ ０．００ ０．００ ３３９，７３３，０２５．０８ 资产评估增值 ７６，２７６，１５２．１７ ０．００ ３，５６８，０９９．９３ ７２，７０８，０５２．２４ 30 投入产出大承包所得 ６１，５６１，７０９．４２ ０．００ ０．００ ６１，５６１，７０９．４２ 其他 ７２，５５１．１６ ０．００ ０．００ ７２，５５１．１６ 合 计 ４７７，６４３，４３７．８３ ０．００ ３，５６８，０９９．９３ ４７４，０７５，３３７．９０ ２６ 盈余公积 类 别 ２０００．１２．３１ 本期增加 本期减少 ２００１．１２．３１ 法定盈余公积 ４３，２０７，７５０．０３ ８０３，３４７．６４ ０．００ ４４，０１１，０９７．６７ 公益金 １３，１６２，５０３．７４ ４０１，６７３．８２ ０．００ １３，５６４，１７７．５６ 合 计 ５６，３７０，２５３．７７ １，２０５，０２１．４６ ０．００ ５７，５７５，２７５．２３ ２７ 未分配利润 项 目 ２０００．１２．３１ 本期增加 本期减少 ２００１．１２．３１ 未分配利润 １１，０７０，３９３．７５ １６，９７４，５６２．６４ １，２０５，０２１．４６ ２６，８３９，９３４．８３ ２８ 主营业务收入与成本 ２００１ 年度 ２０００ 年度 项 目 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 机床销售收入 ７４０，６５５，６２５，５１ ５２３，６９６，４４８．４５ ５５３，５９０，１１３．７８ ４２８，４５２，２０７．０５ 房地产销售收入 ７４０，０００．００ ８２５，２９８．２９ ８，８９４，０６５．９５ ６，７４９，７３９．３４ 饮用水销售收入 ３０５，９５０．７３ ２８２，７１８．５２ ６８３，０７０．９０ ５２４，３９０．９１ 合 计 ７４１，７０１，５７６．２４ ５２４，８０４，４６５．２６ ５６３，１６７，２５０．６３ ４３５，７２６，３３７．３０ 1 本公司 2001 年度向前五名销售商销售总额为 49,966,169.43 元 占主营业务收入总额的比 例为 6.74% 2 营业收入期末数比期初数增加 ３１．７０％ 主要原因为本年度市场形势较好 机床销量增长 上海磁悬浮项目中标加大机床销量 29 其他业务利润 ２００１ 年度 ２０００ 年度 项 目 其他业务收入 其他业务支出 其他业务利润 其他业务收入 其他业务支出 其他业务利润 材料销售 ２７，１５３，０８２．９２ ２７，０４１，８３８．８４ １１１，２４４．０８ １０，９３１，９０１．２８ ８，９３８，６６８．０３ １，９９３，２３３．２５ 其他 １８，８６９，０９１．５２ １８，０６５，３９４．０６ ８０３，６９７．４６ １６，３９７，８５１．９２ １３，３７６，４１３．６４ ３，０２１，４３８．２８ 合 计 ４６，０２２，１７４．４４ ４５，１０７，２３２．９０ ９１４，９４１．５４ ２７，３２９，７５３．２０ ２２，３１５，０８１．６７ ５，０１４，６７１．５３ ３０ 财务费用 项 目 ２００１ 年度 ２０００ 年度 利息支出 １６，５６４，１１７．８９ ２０，３３９，３６８．９７ 减 利息收入 １，２５５，８８２．２９ ４４８，８７５．１０ 汇兑损失 ６２５，５８２．１３ １９９，２７６．３６ 减 汇兑收益 ３０，５１９．９８ ０．００ 金融机构手续费 １２８，８２６．９６ １２５，８６４．７４ 其他 １７１，８６４．２７ －９３，７５０．９９ 合 计 １６，２０３，９８８．９８ ２０，１２１，８８３．９８ 31 ３１ 补贴收入 项 目 ２００１ 年度 ２０００ 年度 流动资金贷款贴息 １０，０００，０００．００ ０．００ 世行项目贷款贴息 ０．００ ７４９，９９９．６８ 出口退税 ５，３２４，５６３．９７ ５，５８３，３８６．７３ 增值税退税 ２，５１１，４２１．８８ ０．００ 合 计 １７，８３５，９８５．８５ ６，３３３，３８６．４１ ３２ 营业外收入 项 目 ２００１ 年度 ２０００ 年度 处理固定资产收益 ３，１８６，４０２．８３ 1,085,404.39 房租收入 ０．００ ５０５，６２８．５１ 资金冻结利息 ０．００ １，４０６，６５１．２５ 罚款收入 １７，７５８．８７ ０．００ 其 他 １，８４８，１６２．９１ ３６１，７２６．６５ 合 计 ５，０５２，３２４．６１ ３，３５９，４１０．８０ ３３ 营业外支出 项 目 ２００１ 年度 ２０００ 年度 贷款滞纳金 １７，７５０，０００．００ ０．００ 处理固定资产损失 １，３５８，０８８．７５ ７７５，６３０．０４ 债务重组损失 １９，２１１．９５ ２３２，６９４．２６ 罚款支出 ２２７，５６９．３４ ７６２，７１９．６３ 非常损失 １４４，９０３．７３ １６８，２０８．３２ 其他 １，７２９，３９７．７５ ４，５４５，４７８．２２ 合 计 ２１，２２９，１７１．５２ ６，４８４，７３０．４７ ３４ 所得税 项 目 ２００１ 年度 ２０００ 年度 所得税 ３，８１８，９０１．５８ ３，６３０，８１７．６０ ３５ 收到其他与经营活动有关的现金 项 目 ２００１ 年度 收到的补贴收入 ７，８３５，９８５．８５ 收到的罚款收入 １７，７５８．８７ 收到的其他与经营活动有关的现金 １２４，８２６，４７０．９０ 合 计 １３２，６８０，２１５．６２ ３６ 支付其他与经营活动有关的现金 项 目 ２００１ 年度 修理费 4,728,830.93 物料消耗 ３，４８３，０９０．２０ 办公费 １０，４１９，８３５．８３ 32 差旅费 ８，６２８，９５０．５４ 运输费 ２，２４２，４５８．７８ 财产保险费 １，５８０，６２２．１０ 业务招待费 ２，０２５，６８６．２９ 工会经费 １，１３０，１８９．３５ 教育经费 ４１６，９８８．８８ 水电费 １６，５２９，５４１．７４ 采暖费 １２，１６１，９０３．３９ 广告费 １，６７１，９５９．５０ 销售服务费 ２，３４０，３２０．０９ 职工借款 ７，０６６，７９０．８２ 备用金 ６，３１５，７０５．２３ 劳务费 １５，９００，０３７．５７ 实验检验费 ３２１，９９４．２２ 养老保险 １，８２６，２０１．３４ 排污费 ７０，４００．００ 失业保险 ５３５，８６８．１３ 付现的其他支出 ６８，８３５，８２７．９６ 合 计 １６８，２３３，２０２．８９ 六 母公司会计报表主要项目注释 １ 应收账款 ２００１．１２．３１ ２０００．１２．３１ 账 龄 金额 比例％ 坏账准备 净值 金额 比例％ 坏账准备 净值 １ 年以内 307,743,177.03 69.61 16,002,645.23 291,740,531.80 270,410,491.42 64.21 13,520,524.57 256,889,966.85 １－２ 年 64,550,660.57 14.60 3,356,634.35 61,194,026.22 66,037,492.60 15.68 3,301,874.63 62,735,617.97 ２－３ 年 15,739,034.70 3.56 818,429.80 14,920,604.90 34,128,141.12 8.10 1,706,407.06 32,421,734.06 ３ 年以上 54,093,128.74 12.23 2,812,842.69 51,280,286.05 50,548,489.52 12.00 2,527,424.48 48,021,065.04 合 计 442,126,001.04 100.00 22,990,552.07 419,135,448.97 421,124,614.66 100.00 21,056,230.73 400,068,383.93 ２ 其他应收款 ２００１．１２．３１ ２０００．１２．３１ 账 龄 金额 比例％ 坏账准备 净值 金额 比例％ 坏账准备 净值 1 年以内 660,554,159.25 54.13 25,742,160.06 1,108,811,999.19 329,412,598.18 35.82 16,470,629.91 312,941,968.27 1-2 年 23,486,705.55 1.92 1,221,308.69 22,265,396.86 46,248,927.48 5.03 2,312,446.37 43,936,481.11 2-3 年 2,240,002.28 0.18 116,480.12 2,123,522.16 6,463,623.02 0.70 323,181.15 6,140,441.87 3 年以上 533,977,559.19 43.76 27,766,833.08 32,210,726.11 537,513,650.22 58.45 26,875,682.51 510,637,967.71 合 计 1,220,258,426.27 100.00 54,846,781.95 1,165,411,644.32 919,638,798.90 100.00 45,981,939.95 873,656,858.96 ３ 长期投资 １ 分类列示 项 目 2000.12.31 本期增加 本期减少 2001.12.31 长期股权投资 180,667,552.81 0.00 6,083,356.75 174,584,196.06 33 ２ 长期股权投资 被投资单位名称 2001.12.31 权益比例 初始投资金额 本期权益增减额 累计权益增减额 沈阳数控机床有限公司 49,945,258.80 81.40% 51,189,866.89 372,264.30 -1,244,608.09 沈阳中捷机械有限公司 -1,015,065.42 80.00% 400,000.00 -102,015.38 -1,415,065.42 沈阳机床工艺装备有限公司 1,065,829.25 80.00% 1,200,000.00 166,675.10 -134,170.75 沈阳数字控制股份有限公司 28,934,045.13 51.30% 29,500,000.00 -602,948.55 -2,096,436.55 沈阳普瑞玛激光切割机有限公司 3,828,325.52 50.00% 4,139,831.73 398,378.91 -311,506.21 沈阳布卡特.委博有限公司 3,390,155.51 50.00% 5,831,675.00 -2,423,364.61 -2,441,519.49 沈阳中天房地产有限公司 2,990,506.78 62.50% 5,000,000.00 -1,569,289.53 -2,009,493.22 沈阳中天环海饮用水有限公司 -680,459.90 55.00% 275,000.00 -382,112.45 -955,459.50 辽宁中天影业广告制作有限公司 0.00 55.00% 110,000.00 -4,142,412.21 -110,000.00 沈阳中天生物工程有限公司 0.00 35.00% 2,400,000.00 0.00 -2,400,000.00 沈阳东宇环境工程有限公司 52,234,407.28 35.00% 2,500,000.00 -1,940,944.54 265,592.72 鹏达股份有限公司 259,906.32 20.00% 259,906.32 0.00 0.00 沈阳百宏房地产公司 10,500,000.00 15.00% 10,500,000.00 -6,083,356.75 0.00 中迅电梯有限公司 192,000.00 15.00% 192,000.00 0.00 0.00 辽宁省外贸企联有限公司 100,000.00 15.00% 100,000.00 0.00 0.00 美洲有限公司 575,310.00 15.00% 575,310.00 0.00 0.00 深圳怀新投资公司 500,000.00 15.00% 500,000.00 0.00 0.00 蛇口广源公司 100,000.00 15.00% 100,000.00 0.00 0.00 沈阳机床铸造有限责任公司 1,103,626.84 11.73% 1,103,626.84 0.00 0.00 沈阳铜网股份有限公司 3,000,000.00 5.00% 3,000,000.00 0.00 0.00 沈阳北方证券公司 13,200,000.00 4.00% 13,200,000.00 0.00 0.00 工行沈阳投资公司 2,794,404.24 3.00% 2,794,404.24 0.00 0.00 丹东第一百货股份有限公司 750,000.00 2.50% 750,000.00 0.00 0.00 沈阳国际信托投资公司 1,049,336.99 1.00% 1,049,336.99 0.00 0.00 建行沈阳市分行信托公司 400,000.00 0.50% 400,000.00 0.00 0.00 沈阳市合作银行 500,000.00 0.40% 500,000.00 0.00 0.00 工行沈阳市风险证券公司 300,000.00 0.30% 300,000.00 0.00 0.00 沈阳医药股份有限公司 198,000.00 0.30% 198,000.00 0.00 0.00 交通银行沈阳分行 2,724,400.00 0.001% 2,724,400.00 0.00 0.00 上海爱姆意机电设备连锁有限公司 1,000,000.00 1,000,000.00 0.00 0.00 合 计 178,409,506.60 191,793,358.01 -16,309,125.71 -12,852,666.51 ３ 长期投资减值准备 被投资单位名称 ２００１．１２．３１ ２０００．１２．３１ 沈阳百宏房地产公司 ３，１５０，０００．００ ３，１５０，０００．００ 辽宁省外贸企联有限公司 １００，０００．００ １００，０００．００ 美洲有限公司 ５７５，３１０．００ ５７５，３１０．００ 合 计 ３，８２５，３１０．００ ３，８２５，３１０．００ ４ 投资收益 项 目 ２００１ 年度 ２０００ 年度 34 股权投资收益 -4,851,955.95 -4,290,273.28 合 计 －４，８５１，９５５．９５ －２，２９０，２７３．２８ ５ 主营业务收入及成本 ２００１ 年度 ２０００ 年度 项 目 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 机床销售收入 ６７３，９４７，７７７．６２ ４８０，７５３，５８４．８７ ４８９，４９４，８６７．６７ ３７８，６９８，８６０．６６ 合 计 ６７３，９４７，７７７．６２ ４８０，７５３，５８４．８７ ４８９，４９４，８６７．６７ ３７８，６９８，８６０．６６ 七 关联方关系及其交易 （一）关联方关系 １ 存在控制关系的关联方 与本公 法定 企业名称 注册地址 主营业务 经济性质 司的关系 代表人 沈阳机床 集团 有限责任公司 辽宁沈阳 金属切削机床 数控系统及机械设备制造 母公司 国有独资 姚俊喜 沈阳机床工艺装备有限责任公司 辽宁沈阳 机床导轨 翦刃精平钣 模具生产及销售 子公司 有限责任 崔少锋 沈阳中捷机械制造有限公司 辽宁沈阳 机床零件 标准件 钣金件生产及销售 子公司 有限责任 崔少锋 沈阳数控机床有限公司 辽宁沈阳 数控机床及附件制造 销售 子公司 有限责任 邹立志 沈阳数字控制股份有限公司 辽宁沈阳 数控机床及附件制造 销售 子公司 股份有限 邹立志 沈阳中天房地产开发有限公司 辽宁沈阳 房地产开发 商品房销售 子公司 有限责任 刘春波 沈阳中天环海饮用水有限公司 辽宁沈阳 纯净水 饮料生产及销售 子公司 有限责任 冯 森 沈阳-布卡特 委博机床有限公司 辽宁沈阳 数控铣床 镗床制造及售后服务 子公司 中外合资 姚俊喜 沈阳普瑞玛激光切割有限公司 辽宁沈阳 激光切割机制造 售后服务 子公司 有限责任 姚俊喜 辽宁中天影视广告制作有限责任公司 辽宁沈阳 电视广告制作 影视剧撮制 子公司 有限责任 姚俊喜 ２ 存在控制关系的关联方注册资本及其变化 企 业 名 称 ２０００．１２．３１ 本期增加 本期减少 ２００１．１２．３１ 沈阳机床 集团 有限责任公司 １０６，４４４ 万元 ０．００ ０．００ １０６，４４４ 万元 沈阳机床工艺装备有限责任公司 １５０ 万元 ０．００ ０．００ １５０ 万元 沈阳中捷机械制造有限公司 ５０ 万元 ０．００ ０．００ ５０ 万元 沈阳数控机床有限公司 ５，１５０ 万元 ０．００ ０．００ ５，１５０ 万元 沈阳数字控制股份有限公司 ５７５ 万元 ０．００ ０．００ ５７５ 万元 沈阳中天房地产开发有限公司 ８００ 万元 ０．００ ０．００ ８００ 万元 沈阳中天环海饮用水有限公司 ５０ 万元 ０．００ ０．００ ５０ 万元 沈阳-布卡特 委博机床有限公司 ３００ 万德国马克 ０．００ ０．００ ３００ 万德国马克 沈阳普瑞玛激光切割有限公司 １００ 万美元 ０．００ ０．００ １００ 万美元 辽宁中天影视广告制作有限责任公司 ２０ 万元 ０．００ ０．００ ２０ 万元 ３ 存在控制关系的关联方所持股份及其变化 企 业 名 称 ２０００．１２．３１ 比例 本期增加 本期减少 比例 ２００１．１２．３１ 沈阳机床 集团 有限责任公司 １８，５５４．４５万股 ３０．０２％ ０．００ ０．００ ２５．９９％ １８，５５４．４５万股 ４ 不存在控制关系的关联方情况 企 业 名 称 与 本 企 业 的 关 系 沈阳第一机床厂销售公司 同受沈阳机床 集团 有限责任公司控制 中捷友谊厂机床销售公司 同受沈阳机床 集团 有限责任公司控制 35 沈中机电产品联营公司 同受沈阳机床 集团 有限责任公司控制 沈阳机床供销总公司 同受沈阳机床 集团 有限责任公司控制 沈阳机床一厂装备分厂 同受沈阳机床 集团 有限责任公司控制 沈阳机床一厂设备销售公司 同受沈阳机床 集团 有限责任公司控制 北京沈一机电公司 同受沈阳机床 集团 有限责任公司控制 沈阳第一机床厂上海销售服务公司 同受沈阳机床 集团 有限责任公司控制 沈阳第一机床厂生活服务公司 同受沈阳机床 集团 有限责任公司控制 沈阳机床第一设备动力公司 同受沈阳机床 集团 有限责任公司控制 沈阳机床一厂销售服务公司 同受沈阳机床 集团 有限责任公司控制 沈阳第一机床厂产品销售处 同受沈阳机床 集团 有限责任公司控制 沈阳机床铸造有限责任公司 同受沈阳机床 集团 有限责任公司控制 二）关联方交易 １ 本公司与关联方进行交易时确定交易价格的原则 本公司与关联方按照市场价格进行交易 ２ 关联交易 1 向关联方销售商品 提供劳务 企业名称 ２００１ 年度 ２０００ 年度 金额 占该项目的％ 金额 占该项目的％ 沈阳第一机床厂销售服务公司 ２７，１７６，０４０．００ ３．６６ ４８，０００，７２４．００ ８．５２ 中捷友谊厂机床销售公司 ２４，４１３，９９０．００ ３．２９ ９，７６７，３３７．４３ １．７３ 沈阳第一机床厂上海销售服务公司 ６，５１７，８１６．５７ ０．８８ ０．００ ０．００ 沈阳第一机床厂产品销售处 ２，９９７，５３６．００ ０．４０ ３，２３６，６８２．００ ０．５８ 沈阳机床一厂设备销售公司 １０，６７６，５６８．００ １．４４ ３，６３７，０８４．００ ０．６５ 北京沈一机电公司 ２，３４６，２２４．００ ０．３２ １８９，６７０．８２ ０．０３ 合 计 ７４，１２８，１７４．５７ ９．９９ ６４，８３１，４９８．２５ １１．５１ 2 关联方向本公司销售商品 提供劳务 企业名称 ２００１ 年度 ２０００ 年度 沈阳第一机床厂生活服务公司 ６，２８０，８９８．９８ ３，４１２，４６５．３０ 沈阳机床第一设备动力公司 ３３，５０８，３０１．８８ ２０，８９３，８２７．６９ 沈阳机床铸造有限责任公司 ９９，０１０，３６８．４２ ８４，６９８，９２８．０７ 合 计 １３８，７９９，５６９．２８ １０９，００５，２２１．０６ 3 关联方往来款项列示 企业名称 ２００１．１２．３１ ２０００．１２．３１ 应收账款 金额 占该项目的％ 金额 占该项目的％ 沈阳第一机床厂销售公司 ６１，９２６，７１０．２８ １２．４３ ３９，６６０，３４５．４３ ８．７３ 中捷友谊厂机床销售公司 ４６，１７６，３５９．２４ ９．２７ ４７，５１０，４７０．９５ １０．４６ 沈中机电产品联营公司 ３７，１１１，９３７．６５ ７．４５ ５６，９０７，８５１．６７ １２．５３ 沈阳机床供销总公司 １５，０９２，９６０．００ ３．０３ １７，４２１，４４３．９９ ３．８４ 沈阳机床一厂装备分厂 ９，７７０，３５８．３３ １．９６ ４，９５６，１７３．４３ １．０９ 沈阳机床一厂设备销售公司 ９，７７０，７０７．５１ １．９６ ５，２０６，９２７．０１ １．１５ 北京沈一机电公司 ８２０，１０３．１５ ０．１６ １９，２３１，６９５．１５ ４．２２ 沈阳第一机床厂上海销售服务公司 ３２８，６１０．３６ ０．０６ ４５，１８６，５２４．４１ ９．９５ 36 合 计 １８０，９９７，７４６．５２ ３６．３２ ２３６，０８１，４３２．０４ ５１．５９ 其他应收款 沈阳机床 集团 有限责任公司及 ８３９，６５７，９０２．８５ ７７．６０ ６２８，９７９，９７５．３１ ６７．３７ 下属企业 合 计 ８３９，６５７，９０２．８５ ７７．６０ ６２８，９７９，９７５．３１ ６７．３７ 预付账款 沈阳机床铸造有限责任公司 １３，０５３，４９６．５２ ５６．０４ ３，８１３，５２５．２８ ５０．５４ 合 计 １３，０５３，４９６．５２ ５６．０４ ３，８１３，５２５．２８ ５０．５４ 应付票据 沈阳机床 集团 有限责任公司 ２，９５０，０００．００ ７０．００ ０．００ ０．００ 合 计 ２，９５０，０００．００ ７０．００ ０．００ ０．００ 应付账款 沈阳机床铸造有限责任公司 １５，６７５，４３１．８１ ３．６２ ０．００ ０．００ 合 计 １５，６７５，４３１．８１ ３．６２ ０．００ ０．００ 八 承诺事项 截止报告日 本公司无重大承诺事项 九 或有事项 １ 抵押事项 本公司短期借款期末余额中有 ５１５，１９８，０８７．６０ 元为公司下属事业部沈阳中捷友谊厂 沈阳机床 一厂以整体资产抵押 ２ 对外担保 借款银行 借款金额 担保期限 被担保方 短期借款 中国工商银行大东支行 ５００ 万元 ２００１．１２．２７－２００２．１２．２７ 沈阳矿山机械集团有限责任公司 沈阳市商业银行市分行 １，１２０ 万元 ２００１．０９．２８－２００２．０９．２８ 沈阳矿山机械集团有限责任公司 中国工商银行大东支行 １３，９２３ 万元 ２００１．０３．２９－２００２．０３．２９ 沈阳矿山机械集团有限责任公司 中信实业银行北市分行 ２２０ 万元 ２００１．０３．２９－２００２．０３．２９ 沈阳矿山机械集团有限责任公司 中国工商银行大东支行 １２，４０３ 万元 ２００１．０６．２９－２００２．０６．２９ 沈阳矿山机械集团有限责任公司 中国工商银行大东支行 ９６０ 万元 ２００１．０８．３１－２００２．０３．３１ 沈阳矿山机械集团有限责任公司 沈阳市商业银行和睦路支行 ６３０ 万元 ２００１．０６．２９－２００２．０６．３０ 沈阳矿山机械集团有限责任公司 中国银行大东支行 １５ 万元 ２００１．０７．０５－２００２．０７．０５ 沈阳矿山机械集团有限责任公司 中国银行大东支行 ３００ 万元 ２００１．０７．０５－２００２．０７．０５ 沈阳矿山机械集团有限责任公司 中国建设银行大东支行 ５００ 万元 ２００１．０８．０５－２００２．０１．０５ 沈阳矿山机械集团有限责任公司 交通银行沈阳市分行 １，３５０ 万元 ２００１．１０．２１－２００２．０３．２１ 沈阳矿山机械集团有限责任公司 沈阳市商业银行滨河支行 ２７０ 万元 ２００１．０４．２５－２００２．０３．１８ 沈阳合金投资股份有限公司 中国建设银行辽宁省分行 ９８０ 万元 ２００１．０８．１６－２００２．０８．１６ 沈阳合金投资股份有限公司 合 计 ３３，１７１ 万元 承兑汇票 中国工商银行市府大路支行 １，５００ 万元 ２００１．１１．３０－２００２．０５．３０ 沈阳黎明航空发动机集团有限责任公司 中国光大银行沈阳支行 ３，０００ 万元 ２００１．１０．２６－２００２．１０．２６ 沈阳黎明航空发动机集团有限责任公司 交通银行沈阳分行 １，７５３ 万元 ２００１．１２．２０－２００２．０５．２０ 沈阳黎明航空发动机集团有限责任公司 37 合 计 ６，２５３ 万元 本公司与沈阳合金股份投资公司于 ２００１ 年 ８ 月 ６ 日签定了在二年期内互为对方承担不超过 １ 亿元人民币额度贷款担保协议 ３ 未决诉讼 截止报告日 本公司无影响会计报表的重大未决诉讼事项 十 期后事项 公司于 ２００２ 年 １ 月 １５ 日召开了 ２００１ 年度临时股东大会 通过了关于 沈阳机床（集团）有 限责任公司用实物资产偿还公司应收款的议案 公司于 ２００２ 年 ２ 月 １ 日接受沈阳机床（集团）有 限责任公司 简称集团公司 以净资产 １６５，５１２，６１９．７９ 元 其中 沈阳自动机床厂净资产 １２，５４０，４００．３２ 元 沈阳车床厂净资产 ３６，３０６，７３６．４７ 元 集团公司本部净资产 １１６，６６５，４８３．００ 元 偿还公司应收款 １６５，５１２，６１９．７９ 元 公司按应收款项余额百分比法计提坏账准备的政策 减少 ２００１ 年度坏账准备 ８，６０６，６５６．２３ 元 十一 委托理财 截止报告日 本公司无委托理财事项 十二 托管 承包及租赁事项 截止报告日 本公司无托管 承包及租赁事项 十三 债务重组事项 截止报告日 本公司无重大债务重组事项 十四 非货币性交易事项 截止报告日 本公司不存在影响会计报表的重大非货币性交易事项 十五 其他重要事项 1 本公司截止 2001 年 12 月 31 日应归还世行贷款本金 3,025 万美元 折合人民币 25,036.72 万元 汇率 8.2766 公司未归还 根据本公司与沈阳市人民政府授权代表沈阳市财政局 1996 年 签订 关于沈阳工业改革项目部分再转贷协议 及与沈阳市财政局签订的 关于世行贷款的补充 协议 有关条款规定 公司逾期未归还的世行贷款的滞纳金按财政部每年实际收取额缴纳 沈阳 市财政局于 2002 年 4 月 10 日向公司发出通知 要求公司 2001 年缴纳滞纳金 1,775 万元 公司已 将该滞纳金计入 2001 年度会计报表 2 本公司所属事业部沈阳中捷友谊厂和沈阳机床一厂有银行短期借款 509,225,405.00 元 自 1996 年起 由与贵公司存在控制关系的沈阳机床 集团 有限责任公司 简称集团公司 及 下属子公司占用至今 贵公司对该借款未作负债入账 该项借款利息一直由贵公司所属事业部沈 阳中捷友谊厂和沈阳机床一厂为集团公司垫付 截止 2001 年 12 月 31 日已挂账垫付利息 223,631,772.06 元 贵公司已于本期对这部分负债补记入账 同时增加短期借款和其他应收款 509,225,405.00 元 并按公司计提坏帐准备的政策计提坏帐准备 26,479,721.06 元 相应调减贵公 司 2001 年期初留存收益 26,479,721.06 元 38 3 本公司原下属事业部沈阳中捷友谊厂于 2001 年 7 月 18 日换发中捷机床有限公司企业 法人营业执照 注册号 2101001106975 1-1 注册资本 6,625 万元 其中 沈阳机床股份有限 公司出资 5,830 万元 占 88% 沈阳机床 集团 有限责任公司出资 795 万元 占 12% 由于原 沈阳中捷友谊厂营业执照未注销 亦未向中捷机床有限公司办理资产交接手续 中捷机床有限公 司未实际运行 本期公司仍将沈阳中捷友谊厂纳入报表合并范围 经投资人协议同意沈阳机床 集 团 有限责任公司不参与公司 2001 年度利润分配 4 1998 年 9 月至 1999 年 12 月期间 沈阳东宇集团有限公司托管了本公司所属事业部辽 宁精密仪器厂及沈阳机床 集团 有限责任公司下属企业沈阳机床辽精有限公司 沈阳东宇集团 有限公司对本公司所属事业部 辽宁精密仪器厂退出托管时 资产未经审计 评估 亦未办理资 产交接手续 公司所属事业部辽宁精密仪器厂 2001 年末资产总额 6,578.50 万元 负债总额 6,844.50 万元 该事业部银行存款账户共计 47 个 期末借方余额共计 8,687,556.93 元 贷方余额共计 10,005,199.20 元 部分账户没有对账单及余额调节表 公司决定在六月底中报前核对清楚 ５ 截止 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日 本公司长期借款中共逾期 ３０４，７７２，９６１．１３ 元 其中 国际 复兴开发银行贷款 ２５０，３６７，１５０ 元 美元 ３０，２５０，０００．００ 元 国际复兴开发银行技术合作贷款 ４，４０５，８１１．１３ 美元 ５３２，３２１．３８ 元 国家开发银行贷款 ５０，０００，０００．００ 元 上述逾期借款已在 一年内到期的长期负债中列示 十六 主要财务指标 净资产收益率 每股收益 报告期利润 合并 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 211,415,638.48 23.51% 23.64% 0.62 0.62 营业利润 18,949,854.32 2.11% 2.12% 0.06 0.06 净利润 24,949,202.26 1.89% 1.90% 0.05 0.05 扣除非经常性 15,540,063.32 1.70% 1.71% 0.04 0.04 损益后的净利润 注 本公司 2001 年度非经常性损益为 1,659,138.94 元 包括 补贴收入 17,835,985.85 元 营业 外收入 5,052,324.61 元和营业外支出 21,229,171.52 元 董事长签字 39 资产负债表 编制单位 沈阳机床股份有限公司 金额单位 人民币元 ２００１．１２．３１ ２０００．１２．３１ 资 产 附注 合并 母公司 合并 母公司 流动资产 货币资金 五．１ ４２，６４３，２２０．０４ ３７，８５９，０３２．６９ ２２，３１７，５３９．０５ １７，９１９，７３８．５２ 短期投资 － － － － 应收票据 － － － － 应收股利 － － － － 应收利息 － － － － 应收账款 五．２ ４７２，４５４，３５０．６７ ４１９，１３５，４４８．９７ ４３１，５４８，１０２．１５ ４００，０６８，３８３．９３ 其他应收款 五．３ １，０３４，３２９，７０８．０６ １，１６５，４１１，６４４．３２ ８８６，９９１，９２６．３２ ８７３，６５６，８５８．９６ 预付账款 五．５ ２３，２９３，４８９．７５ ９５，９４８，８８１．６８ ７，５４５，５０６．４０ ４，３７１，０９８．０８ 应收补贴款 五．６ １１，９８０，０００．００ １１，９８０，０００．００ １，９８０，０００．００ １，９８０，０００．００ 存货 五．７ ３９７，８１９，２０１．９７ ３４２，４０１，１２５．４６ ３６０，９９８，９３３．０４ ３２５，２４３，２７２．４３ 待摊费用 五．８ ７，０２４，８５１．１４ ６，８３９，７８７．２２ ７，３７４，７３７．３３ ７，２３０，７０２．５６ 一年内到期的长期债权投资 － － － － 其他流动资产 － － － － 流动资产合计 １，９８９，５４４，８２１．６３ ２，０７９，５７５，９２０．３４ １，７１８，７５６，７４４．２９ １，６３０，４７０，０５４．４８ 长期投资 － － － － 长期股权投资 五．９ ８７，９９８，０８７．６６ １７４，５８４，１９６．０６ ８９，５９７，０２６．２２ １８０，６６７，５５２．８１ 长期债权投资 ７９４，２８０．００ ７９４，２８０．００ ８６４，２８０．００ ８６４，２８０．００ 合并价差 １２，７２４，８０６．３０ － １４，３１５，４０７．０７ － 长期投资合计 １０１，５１７，１７３．９６ １７５，３７８，４７６．０６ １０４，７７６，７１３．２９ １８１，５３１，８３２．８１ 固定资产 － － － － 固定资产原价 五．１０ １，００８，６６８，２６６．８１ ８７８，１９５，９３５．７８ ８７３，２５９，１３８．０３ ７４４，５９８，２７０．０６ 减：累计折旧 五．１０ ４２０，７９９，０４５．３４ ３６６，６４０，５１６．５２ ３９７，６６６，５５０．８３ ３４１，６２７，０９１．８２ 固定资产净值 五．１０ ５８７，８６９，２２１．４７ ５１１，５５５，４１９．２６ ４７５，５９２，５８７．２０ ４０２，９７１，１７８．２４ 减 固定资产减值准备 五．１０ １，１９７，９２２．２５ １，０２８，７２９．６５ ９００，７９７．１８ ９００，７９７．１８ 固定资产净额 ５８６，６７１，２９９．２２ ５１０，５２６，６８９．６１ ４７４，６９１，７９０．０２ ４０２，０７０，３８１．０６ 工程物资 － － － － 第 5 页 共 33 页 五．１１ １，０７１，０６７，６１９．４６ １，０６８，２１９，３２４．９８ １，１３６，０８４，６６５．３０ １，１３２，５６４，８６４．３５ 固定资产清理 ２１３，４８１．６０ ２８４，５０７．５０ ３２７，０６１．９９ ２８４，５０７．５０ 固定资产合计 １，６５７，９５２，４００．２８ １，５７９，０３０，５２２．０９ １，６１１，１０３，５１７．３１ １，５３４，９１９，７５２．９１ 无形资产及其他资产 － － － － 无形资产 五．１２ ８３，４２５，６３８．１８ ６２，４２５，４５７．６２ ９０，２３４，０７５．３８ ６７，０５４，２９０．１１ 长期待摊费用 五．１３ ９１，０８９．０３ ６１，６６４．００ ３，１２０，１９０．８６ ６１，６６４．００ 其他长期资产 － － － － 无形资产及其他资产合计 ８３，５１６，７２７．２１ ６２，４８７，１２１．６２ ９３，３５４，２６６．２４ ６７，１１５，９５４．１１ 递延税项 － － － － 递延税款借项 － － － － 资产总计 ３，８３２，５３１，１２３．０８ ３，８９６，４７２，０４０．１１ ３，５２７，９９１，２４１．１３ ３，４１４，０３７，５９４．３１ 单位负责人 财务负责人 会计机构负责人 制表人 （所附附注系会计报表组成部分） 第 ３ 页 共 ３３ 页 资产负债表 续 编制单位 湖北天发股份有限公司 金额单位 人民币元 ２００１．１２．３１ ２０００．１２．３１ 负债及股东权益 附注 合并 母公司 合并 母公司 流动负债 短期借款 五．１４ ９１２，８４８，８８９．８１ ９０１，６７２，２４９．６４ ８６２，９０１，６２９．５８ ８５６，７２４，９８９．４１ 应付票据 五．１５ ４，２１４，０１５．７０ ４，２１４，０１５．７０ － － 应付账款 五．１６ ４３２，９００，４０２．２０ ４０８，７３５，９３７．９７ ３２３，６９３，４０３．０７ ３１８，３２８，００６．６５ 预收账款 五．１７ ９２，２９０，５１９．３１ ７７，３３１，５１８．２６ ５８，７８７，２０３．０７ ５０，６９５，０６３．５３ 应付工资 ７６０，１９３．８２ ６８５，０１９．６０ ８２３，５３９．５２ ７６０，３０４．７１ 应付福利费 ２３，１３５，１２６．２４ ２０，４７７，５７５．１０ １９，９６４，２１９．２３ １７，６２１，３１１．９９ 应付股利 五．１８ ５，９５４，７８５．４９ ５，９５４，７８５．４９ ８，８０３，０９２．５７ ８，８０３，０９２．５７ 应交税金 五．１９ １９，１０４，５１６．４８ １６，５３９，３４４．６１ １，５８０，００６．９９ １１０，８７４．４４ 其他应交款 ５５４，３６６．５９ ４５７，７３８．６７ １，４４８，８７４．６４ １，４４２，２６８．３９ 其他应付款 五．２０ ２６０，１５１，０６７．６１ ４３１，５７５，５７５．３９ ２０８，４５３，８８２．８４ １６５，１９４，４８９．１５ 预提费用 五．２１ ２１，２４１，９９２．７６ １６，７４１，２８１．１２ １６，６９１，９１３．３８ １１，８６８，０５１．０５ 预计负债 － － － － 一年内到期的长期负债 五．２２ ５０４，９１９，８２１．１３ ５０４，９１９，８２１．１３ ３０４，７９５，６３４．７７ ３０４，７９５，６３４．７７ 其他流动负债 － － － － 流动负债合计 ２，２７８，０７５，６９７．１４ ２，３８９，３０４，８６２．６８ １，８０７，９４３，３９９．６６ １，７３６，３４４，０８６．６６ 长期负债 － － － － 长期借款 五．２３ ６１６，９６０，６１４．０２ ６１６，３４１，０２４．５０ ７７５，４７４，８７６．７７ ７７４，８５５，２８７．２５ 应付债券 － － １８，０００，０００．００ １７，１５５，１６６．６９ 长期应付款 － － － － 专项应付款 － － － － 其他长期负债 － － － － 长期负债合计 ６１６，９６０，６１４．０２ ６１６，３４１，０２４．５０ ７９３，４７４，８７６．７７ ７９２，０１０，４５３．９４ 递延税项 － － － － 递延税款贷项 － － － － 负债合计 ２，８９５，０３６，３１１．１６ ３，００５，６４５，８８７．１８ ２，６０１，４１８，２７６．４３ ２，５２８，３５４，５４０．６０ 少数股东权益 ３８，０８４，９６０．９６ － ４０，５６９，５７６．３５ － 股东权益 － － － － 股本 五．２４ ３４０，９１９，３０３．００ ３４０，９１９，３０３．００ ３４０，９１９，３０３．００ ３４０，９１９，３０３．００ 减 已归还投资 － － － － 股本净额 ３４０，９１９，３０３．００ ３４０，９１９，３０３．００ ３４０，９１９，３０３．００ ３４０，９１９，３０３．００ 资本公积 五．２５ ４７４，０７５，３３７．９０ ４７４，７５３，０６０．６８ ４７７，６４３，４３７．８３ ４７７，６４３，４３７．８３ 盈余公积 五．２６ ５７，５７５，２７５．２３ ５７，５７５，２７５．２３ ５６，３７０，２５３．７７ ５６，３７０，２５３．７７ 其中：公益金 １３，５６４，１７７．５６ １３，５６４，１７７．５６ １３，１６２，５０３．７４ １３，１６２，５０３．７４ 未分配利润 五．２７ ２６，８３９，９３４．８３ １７，５７８，５１４．０２ １１，０７０，３９３．７５ １０，７５０，０５９．１１ 股东权益合计 ８９９，４０９，８５０．９６ ８９０，８２６，１５２．９３ ８８６，００３，３８８．３５ ８８５，６８３，０５３．７１ 负债及股东权益合计 ３，８３２，５３１，１２３．０８ ３，８９６，４７２，０４０．１１ ３，５２７，９９１，２４１．１３ ３，４１４，０３７，５９４．３１ 单位负责人 财务负责人 会计机构负责人 制表人 （所附附注系会计报表组成部分） 第 ４ 页 共 ３３页 资产减值准备明细表 ２００１年度 会企０１表附表１ 编制单位 沈阳机床股份有限公司 单位 人民币元 项目 ２０００－１２－３１ 本期增加数 本期转回数 ２００１－１２－３１ 一 坏帐准备合计 ６９，３９６，８４３．７０ ５，３７３，６９４．７３ １，１９８，６８７．３０ ７３，５７１，８５１．１３ 其中 应收帐款 ２２，７１３，０５８．１０ ４，４００，８４６．７７ １，１９８，６８７．３０ ２５，９１５，２１７．５７ 其他应收款 ４６，６８３，７８５．６０ ９７２，８４７．９６ ４７，６５６，６３３．５６ 二 短期投资跌价准备合计 － － － － 其中 股票投资 － － － 债券投资 － － － － 三 存货跌价准备合计 １０，３１２，２９０．４４ ８２，３３７．２５ － １０，３９４，６２７．６９ 其中 库存商品 １０，３１２，２９０．４４ ８２，３３７．２５ １０，３９４，６２７．６９ 原材料 － 四 长期投资减值准备合计 ３，８２５，３１０．００ － － ３，８２５，３１０．００ 其中 长期股权投资 ３，８２５，３１０．００ － － ３，８２５，３１０．００ 长期债权投资 － － － － 五 固定资产减值准备合计 ９００，７９７．１８ ２９７，１２５．０７ － １，１９７，９２２．２５ 其中 房屋 建筑物 － － － － 机器设备 ９００，７９７．１８ ２９７，１２５．０７ － １，１９７，９２２．２５ 六 无形资产减值准备 － － － － 其中 专利权 ３，０００，２００．９９ １６３，５０９．１２ － ３，１６３，７１０．１１ 商标权 － － － － 七 在建工程减值准备 ３，０００，２００．９９ １６３，５０９．１２ － ３，１６３，７１０．１１ 八 委托贷款减值准备 － － － － 单位负责人 财务负责人 会计主管 编制人 所附附注系会计报表组成部分 第 ５ 页 共 ３３ 页 股东权益增减变动表 编制单位 沈阳机床股份有限公司 金额单位 人民币元 项 目 ２００１年度 ２０００年度 一 股本 期初余额 ３４０，９１９，３０３．００ ３４０，９１９，３０３．００ 本期增加数 － － 其中 资本公积转入 － － 盈余公积转入 － － 利润分配转入 － － 新增股本 － － 本期减少数 － － 期末余额 ３４０，９１９，３０３．００ ３４０，９１９，３０３．００ 二 资本公积 期初余额 ４７７，６４３，４３７．８３ ４８６，１７５，２５９．０２ 本期增加数 － 其中 股本溢价 － 接受捐赠非现金资产准备 － － 接受现金捐赠 － － 股权投资准备 － － 拨款转入 － － 外币资本折算差额 － － 其他资本公积 － 本期减少数 ３，５６８，０９９．９３ ８，５３１，８２１．１９ 其中 转增股本 － － 期末余额 ４７４，０７５，３３７．９０ ４７７，６４３，４３７．８３ 三 法定和任意盈余公积 期初余额 ４３，２０７，７５０．０３ ４２，２４４，５０３．６５ 本期增加数 ８０３，３４７．６４ ９６３，２４６．３８ 其中 从净利润中提取数 ８０３，３４７．６４ ９６３，２４６．３８ 其中 法定盈余公积 ８０３，３４７．６４ ９６３，２４６．３８ 任意盈余公积 储备基金 － － 第 5 页 共 33 页 － － 法定公益金转入数 － － 本期减少数 － － 其中 弥补亏损 － － 转增股本 － － 分派现金股利或利润 － － 分派股票股利 － － 期末余额 ４４，０１１，０９７．６７ ４３，２０７，７５０．０３ 其中 法定盈余公积 ２９，９３６，９０８．２７ ２９，１３３，５６０．６３ 储备基金 － － 企业发展基金 － － 四 法定公益金 期初余额 １３，１６２，５０３．７４ １２，６８０，８８０．５５ 本期增加数 ４０１，６７３．８２ ４８１，６２３．１９ 其中 从净利润中提取数 ４０１，６７３．８２ ４８１，６２３．１９ 本期减少数 － － 其中 集体福利支出 － － 期末余额 １３，５６４，１７７．５６ １３，１６２，５０３．７４ 五 未分配利润 期初未分配利润 １１，０７０，３９３．７５ ４１，３３２，９８２．６４ 其他转入 － －３２，２２７，３０９．４２ 本期净利润 １６，９７４，５６２．５４ １０，２２７，９７６．１６ 本期利润分配 １，２０５，０２１．４６ ８，２６３，２５５．６３ 期末未分配利润 ２６，８３９，９３４．８３ １１，０７０，３９３．７５ 单位负责人 财务负责人 会计机构负责人 制表人 所附附注系会计报表组成部分 第 ６ 页 共 ３３ 页 利润及利润分配表 编制单位 沈阳机床股份有限公司 金额单位 人民币元 ２００１年度 ２０００年度 项 目 附注 合并 母公司 合并 母公司 一 主营业务收入 五．２８ ７４１，７０１，５７６．２４ ６７３，９４７，７７７．６２ ５６３，１６７，２５０．６３ ４８９，４９４，８６７．６７ 减 主营业务成本 五．２８ ５２４，８０４，４６５．２６ ４８０，７５３，５８４．８７ ４３５，７２６，３３７．３０ ３７８，６９８，８６０．６６ 主营业务税金及附加 ５，４８１，４７２．５０ ４，８２０，５５８．９７ ４，００５，２４２．１１ ３，０５８，４７４．４１ 二 主营业务利润 ２１１，４１５，６３８．４８ １８８，３７３，６３３．７８ １２３，４３５，６７１．２２ １０７，７３７，５３２．６０ 加 其他业务利润 五．２９ ９１４，９４１．５４ １，５７７，８７７．０８ ５，０１４，６７１．５３ ４，９５８，９４６．２９ 减 营业费用 ３０，６０５，２５４．６４ ２６，８０５，０４１．０７ ２５，９２９，２１０．４７ ２２，２１８，９４２．１０ 管理费用 １４６，５７１，４８２．０８ １３２，５１７，７８９．９９ ７３，２７２，８３８．０７ ５７，０２１，２８１．８６ 财务费用 五．３０ １６，２０３，９８８．９８ １４，８６６，８９５．３８ ２０，１２１，８８３．９８ １７，１４２，９４０．２２ 三 营业利润 １８，９４９，８５４．３２ １５，７６１，７８４．４２ ９，１２６，４１０．２３ １６，３１３，３１４．７１ 加 投资收益 －２，３００，１４４．５３ －４，８５１，９５５．９５ －８４４，５４３．３７ －４，２９０，２７３．２８ 补贴收入 五．３１ １７，８３５，９８５．８５ １６，２４０，８６２．３６ ６，３３３，３８６．４１ ４，１１２，６８５．２２ 营业外收入 五．３２ ５，０５２，３２４．６１ ３，８３０，３９５．８３ ３，３５９，４１０．８０ ３，０９８，４７７．４７ 减 营业外支出 五．３３ ２１，２２９，１７１．５２ １９，７６９，０１４．２３ ６，４８４，７３０．４７ ６，１９９，３２３．７９ 四 利润总额 １８，３０８，８４８．７３ １１，２１２，０７２．４３ １１，４８９，９３３．６０ １３，０３４，８８０．３３ 减 所得税 五．３４ ３，８１８，９０１．５８ ３，１７８，５９６．０６ ３，６３０，８１７．６０ ３，４０２，４１６．５０ 少数股东本期损益 －２，４８４，６１５．３９ － －２，３６８，８６０．１６ － 五 净利润 １６，９７４，５６２．５４ ８，０３３，４７６．３７ １０，２２７，９７６．１６ ９，６３２，４６３．８３ 加 年初未分配利润 １１，０７０，３９３．７５ １０，７５０，０５９．１１ ９，１０５，６７３．２２ ９，３８０，８５０．９１ 其他转入 － － 六 可供分配的利润 ２８，０４４，９５６．２９ １８，７８３，５３５．４８ １９，３３３，６４９．３８ １９，０１３，３１４．７４ 减 提取法定盈余公积 ８０３，３４７．６４ ８０３，３４７．６４ ９６３，２４６．３８ ９６３，２４６．３８ 提取法定公益金 ４０１，６７３．８２ ４０１，６７３．８２ ４８１，６２３．１９ ４８１，６２３．１９ 提取职工奖励及福利基金 － － － － 提取储备基金 － － － － 提取企业发展基金 － － － － 利润归还投资 － － － － 七 可供投资者分配的利润 ２６，８３９，９３４．８３ １７，５７８，５１４．０２ １７，８８８，７７９．８１ １７，５６８，４４５．１７ 第 ５ 页 共 ３３ 页 － － － － 提取任意盈余公积 － － － － 应付普通股股利 － － ６，８１８，３８６．０６ ６，８１８，３８６．０６ 转作资本的普通股股利 － － － － 八 未分配利润 ２６，８３９，９３４．８３ １７，５７８，５１４．０２ １１，０７０，３９３．７５ １０，７５０，０５９．１１ 单位负责人 财务负责人 会计机构负责人 制表人 （所附附注系会计报表组成部分） 第 ７ 页 共 ３３ 页 现金流量表 ２００１年度 编制单位 沈阳机床股份有限公司 金额单位 人民币元 项 目 附注 合并 母公司 一 经营活动产生的现金 销售商品 提供劳务收到的现金 ７７２，４６９，７１３．３２ ７０５，５９８，０１８．８４ 收到的税费返还 １２，５２５，４８２．６３ ９，３６７，２６７．２５ 收到的其他与经营活动有关的现金 五．３５ １３２，６８０，２１５．６２ ２７，８８５，５２７．１２ 现金流入小计 ９１７，６７５，４１１．５７ ７４２，８５０，８１３．２１ 购买商品 接受劳务支付的现金 ５３９，５９１，９１５．３４ ４９２，４６５，４４４．１２ 支付给职工以及为职工支付的现金 ９９，１７０，８３０．６９ ８７，２３１，６３６．５２ 支付的各项税费 ５５，１１１，２５６．７１ ４８，１１９，７０８．７９ 支付的其他与经营活动有关的现金 五．３６ １６８，２３３，２０２．９１ ７９，２８３，９４８．４９ 现金流出小计 ８６２，１０７，２０５．６５ ７０７，１００，７３７．９２ 经营活动产生的现金流量净额 ５５，５６８，２０５．９２ ３５，７５０，０７５．２９ 二 投资活动产生的现金流量 收回投资所收到的现金 ７０，０００．００ ７０，０００．００ 取得投资收益所收到的现金 １，２３１，４００．８０ １，２３１，４００．８０ 处置固定资产 无形资产和其他长期资产而收回的现金净额 １，３４０，２４１．４７ ３３３，５０４．７８ 收到的其他与投资活动有关的现金 － － 现金流入小计 ２，６４１，６４２．２７ １，６３４，９０５．５８ 购建固定资产 无形资产和其他长期资产所支付的现金 ８１，２２２，５６１．５８ ８０，９９５，４９６．５８ 投资所支付的现金 １，１４１，８２５．００ 支付的其他与投资活动有关的现金 ６２９，７４０．１６ ６２９，７４０．１６ 现金流出小计 ８１，８５２，３０１．７４ ８２，７６７，０６１．７４ 投资活动产生的现金流量净额 －７９，２１０，６５９．４７ －８１，１３２，１５６．１６ 三 筹资活动产生的现金流量 吸收投资所收到的现金 － 取得借款所收到的现金 ９１，５５７，１８３．８６ ８６，５５７，１８３．８４ 收到的其他与筹资活动有关的现金 ３７，８８０，６６２．５４ ４２，９９４，５３８．５４ 现金流入小计 １２９，４３７，８４６．４０ １２９，５５１，７２２．３８ 偿还债务所支付的现金 ５１，３７９，８４３．０５ ５１，３７９，８４３．０５ 第 5 页 共 33 页 ３１，０６０，２３１．１５ ３０，７５７，３８４．３７ 支付的其他与筹资活动有关的现金 ３，０２９，６３７．６６ １２，８５８．４４ 现金流出小计 ８５，４６９，７１１．８６ ８２，１５０，０８５．８６ 筹资活动产生的现金流量净额 ４３，９６８，１３４．５４ ４７，４０１，６３６．５２ 四 汇率变动对现金的影响 － － 五 现金及现金等价物净增加额 ２０，３２５，６８０．９９ ２，０１９，５５５．６５ 单位负责人 财务负责人 会计机构负责人 制表人 （所附附注系会计报表组成部分） 第 ８ 页 共 ３３ 页 现金流量表 补充资料 ２００１年度 编制单位 沈阳机床股份有限公司 金额单位 人民币元 补充资料 附注 合并 母公司 １ 将净利润调节为经营活动的现金流量 净利润 １６，９７４，５６２．５４ ８，０３３，４７６．３７ 加 计提的资产减值准备 １０，６１３，８６５．５７ ８，９４３，０５３．５０ 固定资产折旧 ３９，７１６，６９７．７６ ３８，９２５，１３１．００ 无形资产摊销 ４，５６９，４５２．３７ １，３２６，７２２．１１ 长期待摊费用摊销 ３，０２９，１０１．８３ ４４２，０００．００ 待摊费用减少 减 增加 ６，５９６，１１６．９１ ３９０，９１５．３４ 预提费用增加 减 减少 ４，５５０，０７９．３８ ４，８７３，２３０．０７ 处置固定资产 无形资产和其他长期资产的损失 减 收益 ８，１４２，５３２．２２ １，２０８，０５５．４２ 固定资产报废损失 － － 财务费用 １５，３０８，２３５．６０ １４，８６６，８９５．３８ 投资损失 减 收益 －２，４６２，８０１．６０ －１，２３１，４００．８０ 递延税款贷项 减 借项 － － 存货的减少 减 增加 －３６，８２０，２６８．９３ －１７，１５７，８５３．０３ 经营性应收项目的减少 减 增加 －１４６，７６６，０７４．３２ －２７６，５１５，４９７．３８ 经营性应付项目的增加 减 减少 １２８，８２２，７１４．２１ ２５１，９１３，３５８．９６ 其他 ３，２９３，９９２．３８ －２６８，０１１．６５ 经营活动产生的现金流量净额 ５５，５６８，２０５．９２ ３５，７５０，０７５．２９ ２ 不涉及现金收支的投资和筹资活动 － 债务转为资本 － － 一年内到期的可转换公司债券 － － 融资租入固定资产 － － ３ 现金及现金等价物净增加情况 － 现金的期末余额 ４２，６４３，２２０．０４ 19,939,294.17 减 现金的期初余额 ２２，３１７，５３９．０５ １７，９１９，７３８．５２ 加 现金等价物的期末余额 － － 减 现金等价物的期初余额 － － 现金及现金等价物净增加额 ２０，３２５，６８０．９９ ２，０１９，５５５．６５ 单位负责人 财务负责人 会计机构负责人 制表人 （所附附注系会计报表组成部分） 第 ９ 页 共 ３３ 页