湖南投资(000548)2004年年度报告

证券简称：湖南投资 股票代码：000548 编号：2005-008 湖南投资集团股份有限公司 二○○四年年度报告 签署日期：2005 年 4 月 18 日 湖南投资集团股份有限公司 (000548) 二○○四年年度报告 重 要 提 示 本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重 大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 公司董事长谭应求先生、财务总监黄满池先生及会计机构负责人孙燕女士声明：保证 年度报告中财务报告的真实、完整。 湖南开元有限责任会计师事务所为本公司出具了标准无保留意见无解释性说明的审计 报告。 目 录 第一节 公司基本情况简介……………………………………………………………………2 第二节 会计数据和业务数据摘要……………………………………………………….... …4 第三节 股本变动及股东情况……………………………………………………..…….. ……7 第四节 董事、监事、高级管理人员和员工情况………………………………………………10 第五节 公司治理结构………………………………………………………………….………14 第六节 股东大会情况简介……………………………………………………………………16 第七节 董事会报告……………………………. ………………………………………..……18 第八节 监事会报告………………………………………………………………………….…31 第九节 重要事项……………………………. …………………………………………………34 第十节 财务报告………………………………………………………………………….……38 审计报告………………………………...………………………………………………….38 会计报表………………………………...………………………………………………….39 会计报表附注………………………………...………………………………………….…48 第十一节 备查文件目录………………………………………………………………………75 -1- 湖南投资集团股份有限公司 (000548) 二○○四年年度报告 第一节 公 司 基 本 情 况 简 介 一、公司法定中文名称：湖南投资集团股份有限公司 英文：HUNAN INVESTMENT GROUP CO.，LTD. 缩写: HIG 二、法定代表人 ：谭应求 三、董事会秘书 ：马 宁 证券事务代表: 何小兰 联系地址：长沙市芙蓉中路508号之三君逸康年大酒店12楼 联系电话：0731-2327666 传 真：0731-2327566 电子信箱：hntz0548@ 126.com 四、公司注册地址：长沙市高新技术产业开发区C4组团A－718号 邮政编码：410000 公司办公地址：长沙市芙蓉中路508号之三君逸康年大酒店12楼 邮政编码：410015 公司国际互联网网址：www.hntz.com.cn 电子信箱：hntz0548@ 126.com 五、公司选定的信息披露报纸:《证券时报》、《上海证券报》、《中国证券报》 登载公司年度报告的中国证监会指定互联网网址：http://www.cninfo.com.cn 年度报告备置地点：公司董事会秘书处 六、公司股票上市交易所：深圳证券交易所 股票简称： 湖南投资 股票代码： 000548 -2- 湖南投资集团股份有限公司 (000548) 二○○四年年度报告 七、其它相关资料 公司首次注册登记日期：一九九二年十一月八日 注册登记地点：长沙市韶山路暮云镇 最近一次变更注册登记日期：二○○一年八月三十一日 注册登记地点：长沙市高新技术开发区Ｃ４组团Ａ－718号 企业法人执照注册号：4300001000747 税务登记号码：国税字430103183783561 公司聘请的会计师事务所名称：湖南开元有限责任会计师事务所 会计师事务所的办公地址：长沙市芙蓉中路692号新世纪城大厦19-20层 -3- 湖南投资集团股份有限公司 (000548) 二○○四年年度报告 第 二 节 会 计 数 据 和 业 务 数 据 摘 要 一、本年度主要利润指标 单位:（人民币）元 利润总额 60,433,695.89 净利润 35,509,249.80 扣除非经常性损益后的净利润 22,899,981.01 主营业务利润 114,793,294.67 其他业务利润 340,225.84 营业利润 45,581,750.34 投资收益 15,535,729.44 补贴收入 10,000,000.00 营业外收支净额 -10,683,783.89 经营活动产生的现金流量净额 27,011,107.27 现金及现金等价物净增加额 -73,175,802.11 注:扣除的非经常性损益项目和涉及的金额： 处置长期资产 1,313,981.26 财政补贴 10,000,000.00 收取的非金融企业的资金占用费 2,419,417.88 股票投资收益 7,305,834.87 委托理财收益 8,000,000.00 或有损失 -4,577,106.66 其他各项营业外收支 -7,115,692.32 减值准备的转回 2,146,244.39 所得税影响 -6,850,000.13 少数股东损益影响 -33,410.50 合 计 12,609,268.79 -4- 湖南投资集团股份有限公司 (000548) 二○○四年年度报告 二、公司近三年主要会计数据及财务指标 单位：（人民币）元 项 目 2004 年 2003 年 2002 年 主 营 业 务 收 入 377,013,165.14 260,241,061.09 326,617,114.37 净 利 润 35,509,249.80 68,139,154.75 41,827,663.57 总 资 产 1,751,572,890.03 1,633,929,996.41 1,616,888,680.15 股 东 权 益 1,163,043,129.55 1,125,459,345.03 1,084,027,605.36 （不含少数股东权益） 每股收益 (摊薄) 0.104 0.20 0.123 每股收益 (加权) 0.104 0.20 0.123 扣 除 非 经 常 性 0.067 0.03 0.109 损益后 的 每股收益 每 股 净 资 产 3.41 3.30 3.18 调整后的每股净资产 3.40 3.29 3.17 每 股 经 营 活 动 0.08 0.17 0.18 产生的现金流量净额 净资产收益率 （%） 3.05 6.05 3.86 三、报告期利润表附表: 净资产收益率（％） 每股收益（元） 2004 年度利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 9.87 10.03 0.34 0.34 营 业 利 润 3.92 3.98 0.13 0.13 净 利 润 3.05 3.10 0.10 0.10 扣除非经常性 1.97 2.00 0.07 0.07 损益后的净利润 注：利润表附表的利润数据是按照中国证监会《公开发行证券公司信息披露编报规则 （第９号）》要求计算的。 -5- 湖南投资集团股份有限公司 (000548) 二○○四年年度报告 四、报告期内股东权益变动情况： 单位：（人民币）元 资 本 法 定 未 分 配 股东权益 项 目 股 本 盈余公积 公 积 金 公 益 金 利 润 合 计 期初数 340,608,048 627,232,996.10 46,724,670.42 15,497,167.83 110,893,630.51 1,125,459,345.03 本 期 2,089,043.38 7,075,154.23 2,346,902.60 38,220,011.38 47,384,208.99 增 加 本 期 24,600.00 2,655,196.43 885,065.47 7,120,628.04 9,800,424.47 减 少 期末数 340,608,048 629,297,439.48 51,144,628.22 16,959,004.96 141,993,013.85 1,163,043,129.55 增加系对子公 减少系湖南中意投资高科技研 增加系:1、本年 司——湖南环路 变 动 究院有限公司及北京千秋金城文化 净利润增加；2、调 工程有限公司追 投资有限公司不纳入合并报表，故不 整上年数。 回投资产生的股 原 因 再补提以前年度上述公司盈余公积 减少系： 提取两 权投资差额贷方 属于公司的份额. 金及合作公司两金。 发生额。 -6- 湖南投资集团股份有限公司 (000548) 二○○四年年度报告 第 三 节 股 本 变 动 及 股 东 情 况 一、公司股本变动情况 １、公司股份变动情况表 本次变动增减(+、-） 项 目 期初数 期末数 增发 送股 公积金转股 其他 小计 一、尚末流通股份 1、发起人股份 151322140 151322140 其中：国家拥有股份 151322140 151322140 境内法人持有股份 境外法人持有股份 其 他 2、募集法人股 13055060 13055060 3、内部职工股 4、优先股或其他 尚末流通股份合计 164377200 164377200 二、已流通股份 1、人民币普通股 176230848 176230848 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其 他 已流通股份合计 176230848 176230848 三、股份总数 340608048 340608048 报告期内公司无送股、转增股本或内部职工股上市的情形。 2、股票发行与上市情况 到报告期末为止的前三年公司未发行股票及衍生证券。 报告期内，公司股份总数及股本结构未发生变动。 二、股东情况介绍 1、截止 2004 年 12 月 31 日，本公司股东总数为 145282 户。 2、主要股东持股情况 （1）持股 5%以上（含 5%）股东情况 截止 2004 年 12 月 31 日，持有本公司股份超过 5%的股东仅为长沙市环路建设开发有 限公司（以下简称环路公司）一家。环路公司是本公司的控股股东,持有本公司股份为 -7- 湖南投资集团股份有限公司 (000548) 二○○四年年度报告 151322140 股,占公司总股份的 44.43%，报告期内环路公司所持本公司股份未发生变化。截 止报告期末，环路公司所持本公司股份中有 71257690 股被质押，78319510 股被冻结。 （2）本公司前十名股东持股情况 （截止日期：2003 年 12 月 31 日） 单位：股 序 年末持股 比 例 股份 质押或冻结 股东名称（全称） 股东性质 号 数 量 （％） 类别 的股份数量 质押 71257690 1 长沙市环路建设开发有限公司 151322140 44.427 未流通 国有股东 冻结 78319510 2 深圳市网纵实业有限公司 6250000 1.835 未流通 无 法人股东 3 深圳市泉来实业有限公司 5255060 1.543 未流通 质押 5255000 法人股东 4 邓 汝 萍 512537 0.150 流 通 未 知 流通股东 5 刘 浩 463000 0.136 流 通 未 知 流通股东 6 王 建 平 417961 0.123 流 通 未 知 流通股东 7 上海新威投资管理有限公司 400000 0.117 未流通 无 法人股东 8 安徽省创新投资有限公司 366411 0.108 流 通 未 知 流通股东 9 郭 学 志 312861 0.092 流 通 未 知 流通股东 10 陈 连 江 310000 0.091 流 通 未 知 流通股东 注： a、环路公司是本公司的控股股东，所持股份为国家股，股份暂不流通。环路公司与 其他前 9 名股东不存在关联关系，也不属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》 规定的一致行动人； b、公司第二、第三和第七大股东均是本公司法人股股东，所持股份暂不流通，其余六 位股东为流通股股东，本公司未知悉他们之间是否存在关联关系，也不知他们之间是否属 于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》规定的一致行动人。公司未知上述六位流 通股股东所持本公司股份的质押、冻结情况。 （3）公司控股股东情况 控股股东名称：长沙市环路建设开发有限公司 法定代表人：谭应求 成立日期：一九九七年十一月十二日 注册资本：伍亿叁仟陆佰肆拾肆万元 公司类别：国有独资公司 股权结构：长沙市财政局持有其 100％股权。 经营范围：环线公路建设、维护、收费及经营管理，建材的销售。 （4）公司控股股东的实际控制人情况 -8- 湖南投资集团股份有限公司 (000548) 二○○四年年度报告 本公司控股股东环路公司的实际控制人为长沙市财政局。 本公司控股股东的实际控制人情况如下： 控制人名称：长沙市财政局 单位负责人：姚永春 单位性质 ：行政事业单位 主要业务 ：国有资产经营管理 长 沙 市 财 政 局 100% 长沙市环路建设开发有限公司 44.427% 湖南投资集团股份有限公司 （5）其他持股 10％以上（含 10％）的法人股东情况。 报告期内本公司没有其他持股 10％以上（含 10％）的法人股东。 3、公司前十名流通股东持股情况 （截止日期：2004 年 12 月 31 日） 序 年末持股数量 股东之间的 股 东 姓 名 年末持股种类 号 （ 股 ） 关联关系 1 邓 汝 萍 512537 A股 未 知 2 刘 浩 463000 A股 未 知 3 王 建 平 417961 A股 未 知 4 安徽省创新投资有限公司 366411 A股 未 知 5 郭 学 志 312861 A股 未 知 6 陈 连 江 310000 A股 未 知 7 李 月 英 300000 A股 未 知 8 沈 炳 森 208492 A股 未 知 9 常 桂 荣 206174 A股 未 知 10 王 玉 珊 202523 A股 未 知 注：公司未知悉本公司前十名流通股股东之间以及前十名流通股股东和前十名股东之 间是否存在关联关系，也不知他们之间是否属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办 法》规定的一致行动人。 -9- 湖南投资集团股份有限公司 (000548) 二○○四年年度报告 第 四 节 董 事、监 事、高 级 管 理 人 员 和 员 工 情 况 一、董事、监事、高级管理人员基本情况 单位：股 姓 名 职 务 年龄 性别 任职起止日期 年初持股数 年末持股数 董 事 长 谭 应 求 41 男 2004 年 4 月 5 日-2005 年 6 月 28 日 0 0 党 委 书 记 王 革 立 董 事 37 男 2002 年 6 月 28 日-2005 年 6 月 28 日 0 0 杨 若 如 董 事 47 男 2004 年 4 月 5 日-2005 年 6 月 28 日 0 0 裴 建 科 董事、副总经理 39 男 2004 年 4 月 5 日-2005 年 6 月 28 日 0 0 董事、副总经理 黄 满 池 41 男 2004 年 4 月 5 日-2005 年 6 月 28 日 0 0 财务总监 鲁 亮 升 独立董事 54 男 2002 年 6 月 28 日-2005 年 6 月 28 日 0 0 邹 晓 春 独立董事 36 男 2002 年 6 月 28 日-2005 年 6 月 28 日 0 0 唐 晓 丹 监事会召集人 47 女 2004 年 3 月 30 日-2005 年 6 月 28 日 0 0 潘 建 军 监 事 37 男 2004 年 4 月 5 日-2005 年 6 月 28 日 0 0 吴 立 理 监 事 41 男 2004 年 4 月 5 日-2005 年 6 月 28 日 0 0 安 燕 党委副书记 51 女 2004 年 4 月 5 日-2005 年 6 月 28 日 0 0 陈 小 松 副总经理 42 男 2004 年 4 月 5 日-2005 年 6 月 28 日 0 0 马 宁 董事会秘书 43 男 2004 年 4 月 5 日-2005 年 6 月 28 日 0 0 说明：董事、监事、高级管理人员在股东单位任职情况： 1、董事长谭应求先生在本公司控股股东环路公司任董事长、党委书记。 2、董事王革立先生在本公司控股股东环路公司任总经理。 3、董事杨若如先生在本公司控股股东环路公司任党委副书记、副总经理。 4、监事吴立理先生在本公司控股股东环路公司任财务部部长。 5、监事潘建军先生在本公司控股股东下属单位浏阳公司任总经理。 二、现任董事、监事、高级管理人员的主要工作经历和在除股东单位外的其他单位的任职 和兼职情况 姓 名 职 务 主要工作经历 在股东单位外的任职或兼职情况 在公司控股子公司长沙湘江伍家岭桥有 限公司任董事；在本公司参股公司长沙湘江 董事长 曾任浏阳市财政局股长、副局长；长沙市财政局科长、副局 五一路桥有限公司任董事；在本公司控股子 谭应求 长。现任环路公司党委书记、董事长，湖南投资集团股份有限公 党委书记 公司广西桂林正翰辐照中心有限责任公司任 司董事长、党委书记。 董事长，在公司控股子公司湖南君逸房地产 开发有限公司任董事长 曾任长沙市交通运输管理处党委委员、副处长，长沙市交通 王革立 董 事 局局长助理，环路公司副总经理；。现任环路公司总经理，湖南 投资集团股份有限公司董事。 - 10 - 湖南投资集团股份有限公司 (000548) 二○○四年年度报告 曾任长沙市调料食品公司团委副书记、行政办公室副主任； 长沙市委组织部副科级组织员、正科级组织员、干部一科副科长； 杨若如 董 事 现任环路公司党委副书记、副总经理，湖南投资集团股份有限公 司董事。 在本公司控股子公司长沙市中意房地产 开发有限公司任董事长；在本公司控股子公 董 事 曾任长沙市县公路局副局长；长沙市公路局机械工程处副处 司湖南环路工程有限公司任董事长；在本公 裴建科 长；长沙市国道绕城公路建设开发总公司工程科科长、经理助理、 副总经理 司控股子公司湖南网路信息公司任董事。在 副总经理。现任湖南投资集团股份有限公司董事、常务副总经理。 本公司控股子公司君逸房地产开发有限公司 任董事。 在本公司控股子公司湖南环路工程有限 董 事 公司任董事。在本公司控股子公司长沙市中 曾任湖南投资集团股份有限公司董事会秘书处处长、董秘 意房地产开发有限公司担任董事，在本公司 黄满池 副总经理 授权代表、董事会秘书。现任湖南投资集团股份有限公司董事、 控股子公司长沙市环路广告公司担任董事， 财务总监 财务总监、副总经理。 在本公司控股子公司桂林正翰辐照中心有限 责任公司担任董事 曾任湖南财经高等专科学校教师、会计教研室副主任、会计 系副主任、学校党委组织部长、学校纪委书记。主编或参与编写 了 20 余部专业教材；独立发表论文 10 余篇。现任湖南财经高等 鲁亮升 独立董事 专科学校党委副书记，湖南省会计学会常务理事，财政部教材编 审委员会会计专业组成员，湖南省高级会计师评审委员会评委库 成员，湖南投资集团股份有限公司独立董事。 1988 年 8 月至 1991 年 8 月在江西遂川县教育局从事教育工 作；1991 年 9 月至 1999 年 9 月在江西遂龙律师事务所任执业律 师、副主任、法定代表人等职。现任 1999 年 10 月起至今在北京 市中润律师事务所任执业律师、合伙人。北京鹏润投资有限公司、 邹晓春 独立董事 北京宣房投资管理公司、北京国美电器有限公司、黑龙江华茂实 业股份有限公司、北京敦善经济技术发展公司等常年法律顾问； 北京宣房仁达实业公司监事；广东梅雁企业（集团）股份有限公 司独立董事，湖南投资集团股份有限公司独立董事。 监事会 曾任湖南长沙化工原料总公司计财科副科长；长沙市路桥经 在公司控股子公司长沙市环路物业公司 唐晓丹 召集人 营公司计财科科长；长沙市环路建设开发总公司计财部部长。现 任董事长， 工会主席 任湖南投资集团股份有限公司监事会召集人、工会主席。 曾任长沙市环路建设开发有限公司浏阳公司副经理兼总工 潘建军 监 事 程师。现任长沙市环路建设开发有限公司浏阳分公司经理；湖南 投资集团股份有限公司监事。 曾任长沙市汽车客运发展集团公司长西分公司财务科长；长 沙汽车客运发展集团公司机关主办会计；长沙市环路建设开发有 吴立理 监 事 限公司计划财务部副部长。现任环路公司计划财务部部长，湖南 投资集团股份有限公司监事。 曾任湖南省轻工供销公司副总经理、湖南省轻工设计院纪委 党 委 书记、党委委员、长沙市环路建设开发有限公司工会主席、湖南 在本公司控股子公司北京千秋金城文化 安 燕 副书记 投资集团股份有限公司工会主席、监事；现任湖南投资集团股份 投资有限公司任董事长。 有限公司党委副书记、纪委书记。 曾任共青团长沙市委常委、宣传部长、市青联秘书长，省政 在公司控股子公司湖南网路信息公司任 府办公厅政策研究室、省经济信息研究中心团委书记，长沙市环 董事长；在公司控股子公司长沙市伍家岭桥 陈小松 副总经理 路建设开发有限公司投资管理部部长、副总经济师，深圳湘江投 有限公司任董事；在公司参股公司长沙市五 资有限公司总经理等职。现任湖南投资集团股份有限公司副总经 一路桥有限公司任董事。 理。 曾任中国南方航空动力机械公司办公室秘书科科长，南方摩 在本公司参股公司桂林正翰科技开发有 董事会 托股份有限公司计划部副部长、办公室主任、管理部部长、证券 限公司任董事；在本公司控股子公司中南机 马 宁 秘 书 部部长、董事会秘书；湖南投资集团股份有限公司董秘处处长、 电市场任董事；在本公司控股子公司湖南环 办公室主任；现任湖南投资集团股份有限公司董事会秘书。 路工程公司任董事。 - 11 - 湖南投资集团股份有限公司 (000548) 二○○四年年度报告 三、董事、监事、高级管理人员年度报酬情况 2004 年度在本公司领取薪酬的董事、监事、高级管理人员的年度报酬均依据公司工资 制度规定按月发放。 报告期末在任董事、监事、高级管理人员在公司领取的年度报酬总额为 765520 元，共 有 3 名董事在公司领取报酬，报酬总额为 358370 元。金额最高的前三名高级管理人员报酬 总额为 354480 元。 根据 2001 年度股东大会审议通过的《关于独立董事津贴的议案》 ，公司独立董事的津 贴按 30000 元／人／年；独立董事出席公司股东大会、董事会以及按《公司法》 、《公司章 程》和《公司独立董事制度》相关规定行使职权所需的合理费用（包括差旅、办公费等）， 公司据实报销。 报告期末公司在任董事、监事、高级管理人员共 13 人，在公司领取报酬的 7 人,其中 年度报酬数额在 12-14 万元的 3 人，年度报酬在 9-12 万元之间的 4 人，年度报酬在 9 万元 以下的 0 人。 未在公司领取报酬的董事、监事情况如下： 姓 名 性别 职 务 报酬、津贴领取单位 王革立 男 董 事 在股东单位领取报酬，在本公司领取董事津贴 杨若如 男 董 事 在股东单位领取报酬，在本公司领取董事津贴 潘建军 男 监 事 在其工作单位领取报酬，在本公司领取监事津贴 吴立理 男 监 事 在股东单位领取报酬，在本公司领取监事津贴 邹晓春 男 独立董事 在其工作单位领取报酬，在本公司领取独立董事津贴 鲁亮升 男 独立董事 在其工作单位领取报酬，在本公司领取独立董事津贴 四、报告期内董事、监事、高级管理人员离任情况及原因 1、报告期内，因工作变动原因，经公司 2004 年第一次临时股东大会审议批准，刘忠 明先生、陈鲁青先生、李明杰先生辞去了公司董事职务；刘卫星先生、王连生先生辞去了 公司监事职务。选举谭应求先生、杨若如先生、裴建科先生、黄满池先生为公司董事；选 举潘建军先生、吴立理先生为公司监事。经公司职工代表会议决定，安燕女士不再担任公 司职工代表监事，推选唐晓丹女士为公司职工代表监事。 2、经公司 2004 年度第一次董事会会议审议通过，同意刘忠明先生、陈鲁青先生、李 明杰先生因工作变动原因分别辞去其所担任的董事长、副董事长、总经理职务；经公司 2004 年度第二次董事会会议审议通过，选举谭应求先生为公司董事长，同意彭乐琴女士因工作 - 12 - 湖南投资集团股份有限公司 (000548) 二○○四年年度报告 变动原因辞去公司财务总监职务，同意因工作变换原因免去黄满池先生董事会秘书职务， 聘任黄满池先生为公司副总经理、财务总监，聘任陈小松先生为公司副总经理，聘任马宁 先生为公司董事会秘书；经公司 2004 年度第五次董事会会议审议通过，同意白文秀先生因 退休原因辞去公司副总经理职务；经公司 2004 年度第六次董事会会议审议通过，聘任裴建 科先生为公司副总经理。 3、经公司 2004 年度第二次监事会会议审议通过，选举唐晓丹女士为公司监事会召集 人。 五、公司员工情况 2004 年底，本公司在职员工 239 人，离退休员工 1 人，公司员工中有各种专业职称的 人数为 59 人，占员工总数的 25％，其中高级职称 7 人、中级职称 24 人，初级职称 28 人。 各个层次的专业结构较为合理。 1、员工的专业构成： 专 业 结 构 人 数 比例(%) 行政管理人员 69 29 专业技术人员 51 21 财 务 人 员 26 11 其 他 人 员 93 39 2、员工的教育程度： 学 历 结 构 人 数 比例(%) 研究生以上 1 0.4 本科及大专 145 60.6 中专、高中 81 34 高中文化程度以下 12 5 - 13 - 湖南投资集团股份有限公司 (000548) 二○○四年年度报告 第 五 节 公 司 治 理 结 构 一、公司治理情况 公司严格按照《公司法》、《证券法》和中国证监会有关法规的要求，不断完善公司法 人治理结构，努力建立现代企业制度，规范公司运作。目前公司法人治理结构比较完善， 基本达到中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件的要求： １、关于股东与股东大会：公司的治理结构能够确保所有的股东特别是中小股东的平 等地位，确保所有股东能够充分行使自己的权利；公司严格按照《湖南投资集团股份有限 公司股东大会议事规则》的规定，召集、召开股东大会，并有律师出席见证；公司关联交 易公平合理。 ２、关于控股股东与上市公司的关系：公司控股股东十分重视和支持上市公司的工作， 依法行使股东权利，承担股东义务；公司与控股股东在人员、资产、财务、机构和业务方 面做到“五独立”，公司董事会、监事会和内部机构能够独立运作。 ３、关于董事与董事会：公司严格按照《公司章程》规定的董事选聘和解聘程序选举 和解聘董事；董事会的人数和人员构成符合法律、法规的要求；公司制定了《董事会议事 规则》，建立了《独立董事制度》，聘任了独立董事。公司各位董事均能忠实、诚信、勤勉 地履行职责；公司董事会会议均按照《董事会议事规则》规定的程序进行。 ４、关于监事与监事会：公司监事会的人数和人员构成符合有关法律、法规的要求； 监事会会议均按照《监事会议事规则》规定的程序进行；公司监事能够认真履行自己的职 责，能够本着对股东负责的态度，独立有效地行使对董事、高级管理人员及公司财务的监 督和检查。 ５、关于相关利益者：公司能够充分尊重和维护银行及其他债权人、职工、消费者等 其他利益相关者的合法权益，共同推动公司持续、健康地发展。 6、关于信息披露与透明度：公司指定董事会秘书负责信息披露工作、接待股东来访和 咨询；公司能够按照法律、法规和公司章程的规定，真实、准确、完整、及时地披露有关 信息，并确保所有股东有平等的机会获得信息。 二、独立董事履行职责情况 根据中国证券监督管理委员会《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》，公 - 14 - 湖南投资集团股份有限公司 (000548) 二○○四年年度报告 司建立了较为规范的独立董事制度。报告期内，公司两位独立董事均勤勉尽责，认真履行 了独立董事职责，能够亲自按时出席董事会会议。在董事会会议闭会期间独立董事经常深 入了解公司经营运作情况，对公司报告期内所发生的重大事项能够在独立、客观、公正的 立场上发表意见，维护了公司的整体利益和中小股东的合法权益。 1、独立董事出席董事会情况： 姓 名 本年应参加董事会会议次数 亲自出席 委托出席 缺席 备 注 鲁亮升 10 次 10 次 0次 0次 —— 邹晓春 10 次 10 次 0次 0次 —— 2、报告期内，公司两位独立董事对公司本年度董事会的各项议案及非董事会议案的其 他事项没有提出异议。 三、公司与控股股东在人员、资产、财务、机构、业务等方面的分开情况 1、人员分开方面：公司建立了独立的劳动、人事、工资管理制度，建立了独立的劳动 人事职能部门；公司高级管理人员均在公司领取薪酬，未在股东单位担任职务。 2、资产完整方面：公司拥有独立完整的资产运作系统。 3、财务独立方面：公司设有独立的财会部门，并依据上市公司会计制度建立了独立的 会计核算体系和财务管理制度；公司拥有独立的银行帐户，依法独立纳税。 ４、机构独立方面：本公司设立了完全独立于控股股东的组织机构，不存在与控股股 东合署办公的情况。 ５、业务分开方面：本公司在业务方面独立于控股股东，具有独立完整的业务及自主 经营能力。 四、高级管理人员的考评及激励机制 公司董事会根据有关指标和标准对高级管理人员的业绩和绩效进行考评。报告期内， 经公司 2004 年度第三次董事会会议审议通过并经公司 2003 年年度股东大会批准，公司设 立了董事会基金，制定了基金管理办法，重点对公司高级管理人员进行奖励，以有效地提 高全体管理人员的责任感和工作热情。 - 15 - 湖南投资集团股份有限公司 (000548) 二○○四年年度报告 第 六 节 股 东 大 会 情 况 简 介 一、2004 年公司共召开了 3 次股东大会： 1、本公司于 2004 年 3 月 5 日在《中国证券报》、《上海证券报》和《证券时报》上刊 登召开 2004 年度第一次临时股东大会的通知，会议于 2004 年 4 月 5 日上午九点在长沙市 君逸康年大酒店五楼会议室召开，本次会议出席股东及股东授权委托代表 6 人，代表股份 157585641 股，占公司股本总额的 46.27%，符合《公司法》和《公司章程》的有关规定， 大会由公司原董事长刘忠明先生主持，以记名投票表决方式审议通过以下决议： （1）审议通过了《关于公司部分董事辞职的议案》； （2）审议通过了《关于增补公司董事会董事的议案》； （3）审议通过了《关于公司部分监事辞职的议案》； （4）审议通过了《关于增补公司监事会监事的议案》； （5）审议通过了《关于延长与湖南海利化工股份有限公司期限 的议案》。 湖南崇民律师事务所李德文律师对本次临时东大会的召集、召开、表决和形成决议的 合法有效性现场见证，并出具了法律意见书。 本次股东大会决议公告刊登在 2004 年 4 月 6 日的《中国证券报》、 《上海证券报》和《证 券时报》上。 2、本公司于 2004 年 4 月 20 日在《中国证券报》、 《上海证券报》和《证券时报》上刊 登召开 2003 年年度股东大会的通知，会议于 2004 年 5 月 20 日上午九点在长沙市君逸康年 大酒店五楼会议室召开，本次会议出席股东及股东授权委托代表 3 人，代表股份 151333640 股，占公司股本总额的 44.43%，符合《公司法》和《公司章程》的有关规定，大会由董事 长谭应求先生主持，以记名投票表决方式审议通过以下决议： （1）审议通过了《公司 2003 年度董事会工作报告》： （2）审议通过了《公司 2003 年度监事会工作报告》： （3）审议通过了《公司 2003 年度财务决算报告》： （4）审议通过了《公司 2003 年度利润分配预案和资本公积金转增股本预案》。 （5）审议通过了《关于续聘会计师事务所的议案》： （6）审议通过了《关于变更部分募集资金用途的议案》： （7）审议通过了《关于提取董事会基金的议案》。 湖南崇民律师事务所李德文律师对本次股东大会的召集、召开、表决和形成决议的合 - 16 - 湖南投资集团股份有限公司 (000548) 二○○四年年度报告 法有效性现场见证，并出具了法律意见书。 本次股东大会决议公告刊登在 2004 年 5 月 21 日的《中国证券报》、《上海证券报》和 《证券时报》上。 3、本公司于 2004 年 8 月 20 日在《中国证券报》、 《上海证券报》和《证券时报》上刊 登召开 2003 年年度股东大会的通知，会议于 2004 年 9 月 20 日上午九点在长沙市君逸康年 大酒店五楼会议室召开，本次会议出席股东及股东授权委托代表 3 人，代表股份 157581240 股，占公司股本总额的 46%，符合《公司法》和《公司章程》的有关规定，大会由公司董 事裴建科先生主持，以记名投票表决方式审议通过了《关于与长沙市水利建设投资管理有 限公司成立合作开发公司合作开发五合垸房地产项目的议案》。 湖南崇民律师事务所李德文律师对本次股东大会的召集、召开、表决和形成决议的合 法有效性现场见证，并出具了法律意见书。 本次股东大会决议公告刊登在 2004 年 9 月 21 日的《中国证券报》、《上海证券报》和 《证券时报》上。 二、选举、更换公司董事、监事情况 1、经公司 2004 年度第一次董事会会议和公司 2004 年度第一次临时股东大会审议通过， 同意刘忠明先生辞去公司董事长及董事职务，同意陈鲁青先生辞去公司副董事长及董事职 务和同意李明杰先生辞去公司总经理及董事职务；选举谭应求先生、杨若如先生、裴建科 先生和黄满池先生为公司董事。相关公告刊登在 2004 年 3 月 5 日和 4 月 6 日的《中国证券 报》、《上海证券报》和《证券时报》上。 2、经公司 2004 年度第二次董事会会议审议通过，选举谭应求先生为公司董事长。相 关公告刊登在 2004 年 4 月 6 日的《中国证券报》、 《上海证券报》和《证券时报》上。 3、经公司 2004 年度第一次监事会会议和公司 2004 年度第一次临时股东大会审议通过， 同意刘卫星先生辞去公司监事会召集人及监事职务，王连生先生辞去公司监事职务；选举 潘建军先生、吴立理先生为公司股东代表监事。相关公告刊登在 2004 年 3 月 5 日和 4 月 6 日的《中国证券报》、《上海证券报》和《证券时报》上。 5、经公司职工代表会议决定，安燕女士不再担任公司职工代表监事，推选唐晓丹女士 为公司职工代表监事。相关公告刊登在 2004 年 3 月 30 日的《中国证券报》、 《上海证券报》 和《证券时报》上。 6、经公司 2004 年度第二次监事会会议审议通过，选举唐晓丹女士为公司监事会召集 人，相关公告刊登在 2004 年 4 月 6 日的《中国证券报》、 《上海证券报》和《证券时报》上。 - 17 - 湖南投资集团股份有限公司 (000548) 二○○四年年度报告 第 七 节 董 事 会 报 告 一、公司经营情况的讨论和分析 本公司属于交通基础设施和经营管理行业，公司的主营业务是路桥收费、公路建设及 房地产开发。报告期内，在公司董事会正确决策和经营班子的领导下，公司遵循“一切投 资必须以效益为前提，为投资者谋取投资回报为最终目的”的投资理念，以建设有持续经 营能力的现代企业为目标，紧紧围绕全年的工作计划，对产业结构进行了整顿和调整，加 大了对房地产投入、储备和开发的力度，加强了对新建项目的经营和管理，全面实施以财 务管理为核心的现代企业管理，克服了各种不利因素的影响，实现了公司持续稳定发展。 公司 2004 年全年实现主营业务收入 33701 万元，比去年同期增加 44.87%；实现主营业务 利润 11479 万元，比去年同期增加 67.19%；实现利润总额 6043 万元，实现净利润 3551 万 元，扣除非经常性损益后的净利润 2290 万元，比去年同期增加 126.34%。 报告期内，由公司投资建设的君逸康年大酒店通过一年的经营和管理，创造了在长沙 市同类四星级酒店中年平均房价最高、入住率最高的业绩。2004 年全年实现营业收入 4659 万元，实现经营利润 493 万元。 由公司使用募集资金收购其经营权的长沙市 107、319 国道绕城高速公路南段工程， 在报告期内已全面建成通车。全年实现通行费收入 2518 万元，实现净利润 1202 万元。 报告期内，公司审议通过了对五合垸项目和湖南长元人造板股份有限公司项目的投资 开发议案，加大了对房地产项目投资、储备、开发的力度。这些房地产项目的逐步开发， 将是公司今后经营收入和收益的稳定来源。 报告期内，公司对生生制药、金刚石等不盈利项目进行了清理处置，虽然形成了一定 数额的投资损益，对当期和 2005 年利润产生了一定影响，但却降低了公司的持续经营风险， 优化了公司资产结构，突出了主业，有利于公司的长远发展。 二、公司经营情况 1、公司主营业务范围及其经营状况 公司经营范围是：投资建设并收费经营公路、桥梁及其他城市基础设施；投资开发房 地产业；投资经营酒店业、娱乐业（限由分支机构凭许可证经营） ；加工、销售人造金刚石 - 18 - 湖南投资集团股份有限公司 (000548) 二○○四年年度报告 制品，生产、销售机械、电子设备，销售五金、交电、百货、建筑装饰材料（不含硅酮胶）。 报告期内公司主营业务状况按行业划分如下表： 行 业 主营业务收入（元） 主营业务利润（元） 路 桥 70,138,426.88 43,102,999.66 房 地 产 156,514,978.87 25,717,848.95 工程施工 41,029,934.96 6,641,383.68 材 料 42,848,622.67 1,650,760.46 酒 店 46,588,218.91 35030199.38 其 它 19,892,982.85 2,650,102.54 合 计 377,013,165.14 114,793,294.67 报告期内公司主营业务状况分地区划分如下表： 地 区 分 部 主营业务收入（元） 主营业务成本（元） 长 沙 地 区 363,379,303.82 232,201,389.99 株 洲 地 区 13,633,861.32 13,572,294.27 合 计 377,013,165.14 245,773,684.26 2、报告期内，本公司占主营业务收入或主营业务利润 10％以上的经营活动主要有房 地产、工程施工、路桥收费、酒店经营和材料销售。 报告期内占公司主营业务收入或主营业务利润 10%以上经营活动状况： 行 业 主营业务收入（元） 主营业务成本（元） 毛利率（%） 房 地 产 156,514,978.87 121,172,454.51 22.58 路桥收费 70,138,426.88 23,327,535.76 66.74 工程施工 41,029,934.96 34,388,551.28 16.18 酒店经营 46,588,218.91 8,918,560.19 80.86 材 料 42,848,622.67 41,197,862.21 3.85 合 计 357,120,182.29 229,004,963.95 35.87 三、公司主要控股公司的经营情况及业绩 1、长沙湘江伍家岭桥有限公司：截止报告期末，本公司持有长沙湘江伍家岭桥有限公 司 50.05%股权。该公司注册资本 24873.5 万元。主营业务范围：建设、经营、管理、养护 伍 家 岭 桥 、 收 费 站 及 配 套 设 施 ， 对 往 来 车 辆 征 收 通 行 费 。 2004 年 底 该 公 司 总 资 产 203,478,813.86 元 ， 2004 年 实 现 主 营 业 务 收 入 33,377,124.79 元 ， 实 现 净 利 润 - 19 - 湖南投资集团股份有限公司 (000548) 二○○四年年度报告 12,927,003.19 元。 2、长沙中意房地产开发有限公司：截止报告期末，本公司持有长沙中意房地产开发有 限公司 80%股权。该公司注册资本 2000 万元。主营业务范围：房地产开发、经营。2004 年 底该公司总资产 193,523,910.87 元，2004 年度实现主营业务收入 199,363,601.54 元，实 现净利润 13,250,565.75 元。 3、湖南环路工程有限公司：截止报告期末，本公司持有湖南环路工程有限公司 90%股 权。该公司注册资本 2000 万元。主营业务范围：承担公路施工。2004 年底该公司总资产 57,657,074.22 元，2004 年度实现主营业务收入 41,029,934.96 元，实现净利润 0 元。 4、株洲钻石材料有限公司：截止报告期末，本公司持有株洲钻石材料有限公司 70.25% 股权。该公司注册资本 1800 万元。主营业务范围：金刚砂模具、磨料及制品、人造金刚石 压 机 制 造 。 2004 年 底 该 公 司 总 资 产 21,215,816.44 元 ， 2004 年 实 现 主 营 业 务 收 入 13,633,861.32 元，实现净利润-765,658.59 元。 5、长沙市中南市场建设开发有限公司：截止报告期末，本公司持有长沙中南市场建设 开发有限公司 95%股权。该公司注册资本 740 万元。主营业务范围：物业管理，经销机电 产品、照相器材等。2004 年底该公司总资产 9,159,021.57 元，2004 年度实现主营业务收 入 4,032,181.00 元，实现净利润-1,098,921.69 元。 6、长沙君逸物业管理有限公司：截止报告期末，本公司持有长沙君逸物业管理有限公 司 80%股权。该公司注册资本 100 万元。主营业务范围：物业管理。2004 年底该公司总资 产 1,794,857.96 元，2004 年度实现主营业务收入 427,058.53 元，实现净利润 907.68 元。 7、长沙市环路广告公司：截止报告期末，本公司持有长沙市环路广告公司 80%股权。 该公司注册资本 200 万元。主营业务范围为：设计、制作、发布国内各类广告。2004 年底 该公司总资产 50,155,460.39 元，2004 年度实现主营业务收入 1,799,882.00 元，实现净 利润 195,474.64 元。 8、湖南君逸房地产开发有限公司：截止报告期末，本公司持有湖南君逸房地产开发有 限公司 70%股权。该公司注册资本 2000 万元。主营业务范围：从事房地产开发经营及物业 管理；经营建筑装饰材料（不含硅酮胶）、机电机械产品。2004 年底该公司总资产 87,051,000.00 元，由于公司 2004 年底设立，目前正处于建设期，报告期内未实现主营业 务收入和净利润。 9、广西桂林正翰辐照中心有限责任公司：截止报告期末，本公司持有广西桂林正翰辐 照中心有限责任公司 64%股权。该公司注册资本 5000 万元。主营业务范围：辐照加工应用； - 20 - 湖南投资集团股份有限公司 (000548) 二○○四年年度报告 农副产品、医疗用品、食品等保鲜杀菌；化工产品改性、加工、生产、销售；商品养护； 三废处理。2004 年底该公司总资产 49,475,978.77 元，由于公司 2004 年底设立，目前正 处于建设期，报告期内未实现主营业务收入，净利润-526,165.83 元。 四、主要供应商和客户情况 本公司是提供交通基础设施服务的公司，无供应商。公司主要为来自全国各地的通行 本公司所属路段及桥梁的各类车辆提供服务，车主（客户）主要为长沙市境内各种车辆及 南来北往的运行车辆。 五、在经营中出现的问题与困难及解决方案 1、2004 年 11 月 14 日，最高人民法院《关于人民法院民事执行中查封、扣押、冻结 财产的规定》，使银行对住房抵押贷款越来越慎重，按揭审查将进一步严格；另外，于 2005 年 3 月 17 日起开始执行的商业银行自营性个人住房贷款政策：进行最低首付款比例限制和 个人住房贷款利率将不再实行现行优惠利率，这一新政策也直接提高了个人购房者购房成 本和降低其购房能力，将在一定程度上影响公司楼盘的销售业绩。 为争取客户资源，房地 产行业的竞争程度将更趋激烈。 解决方案：公司将积极应对，一是加大土地投入、开发力度，以获取稳定的收益；二 是在加强客户保值研究和客户细分的基础上，进一步优化户型，保持品牌和服务优势，提 高企业自身的竞争能力。 2、由于公司对外担保相继出现了银行贷款逾期未还的情况，公司面临着承担对外担保 所带来的连带偿还责任的风险。 解决方案：一是主动与相关当事人协商，督促其尽快偿还已逾期的银行贷款；二是积 极寻求省、市人民政府和监管部门的支持和配合；三是依靠法律手段维护公司权益。 以期通过上述措施最大限度地降低其对公司经营的影响。 六、公司投资情况 报告期内，公司投资额为 25713 万元，与 2003 年度相比增加 15013 万元，增加 140%。 １、募集资金使用情况： 报告期内，本公司未新募集资金。前次增发新股募集资金延续到报告期内使用情况如 - 21 - 湖南投资集团股份有限公司 (000548) 二○○四年年度报告 下： （单位：万元） 募集资 本年度已使用募集资金总额 4665 48363 金总额 已累计使用募集资金总额 48363 拟投入 是否变更 实际投入 产生收益 是否符合 是否符合 承诺项目 金 额 项 目 金 额 金 额 计划进度 预计收益 收购长沙市 107、319 国道绕城高速公路南 31000 否 31000 1794.275 否 否 段 30 年收费经营权 金刚石高新 9760 是 5095 -134.94 否 否 技术产业项目 补充公司流动资金 7603 否 7603 —— 是 —— 合 计 48363 — 43698 1659.335 —— —— A、长沙市 107、319 国道绕城高速公路南段工程（含黑石铺大桥）于 1999 年 12 月开工建设， 原计划于 2001 年底建成通车。由于横跨湘江的黑石铺大桥紧靠军用机场，施工单位的吊机塔高 未达到计划进度和 度影响飞行安全。经施工单位与军方协商确定，大桥施工将在军方指定时间进行，该工程建成通 预计收益的说明 车由此延迟，本公司的收费经营权期限也相应顺延。截止报告期末，该工程已全线贯通。 （分具体项目） B、金刚石产业：报告期内，公司未对该项目投入新的资金。金刚石生产线生产、经营正常。 经 2004 年 4 月 16 日公司 2004 年度第三次董事会会议审议通过并经 2004 年 5 月 20 日公司 2003 年年度股东大会批准，决定停建 Y-500 型金刚石六面顶压机生产建设工程项目。 金刚石压机生产建设工程项目：由于原计划投资建设 Y-500 型金刚石六面顶压机生产建设工 程项目，因市场情况发生了重大变化，为保护广大投资者利益，使募集资金能够更好、更快地产 变更原因 生经济效益，经 2004 年 4 月 16 日公司 2004 年度第三次董事会会议审议通过并经 2004 年 5 月 20 及变更程序说明 日公司 2003 年年度股东大会批准，决定停建 Y-500 型金刚石六面顶压机生产建设工程项目，将 （分具体项目） 原投资于该项目尚未投入的 4665 万元募集资金变更为偿还收购长沙市 107、319 国道绕城高速公 路南段收费经营权后期支付款中的银行贷款。 （相关公告刊登于 2004 年 4 月 20 日和 2004 年 5 月 21 日的《中国证券报》 、《上海证券报》和《证券时报》上） 。 变更项目情况： （单位：万元） 变更投资项目的资金总额 4665 对应的原 变更项目 实际投 产生收 是否符合 是否符合 变更后的项目 承诺项目 拟投入金额 入金额 益金额 计划进度 预计收益 偿还收购长沙市 107、 金刚石压机 319 国道绕城高速公路 生产建设 4665 4665 -- 是 是 南段收费经营权后期支 工程项目 付款中的银行贷款 合 计 — 4665 4665 -- — — 未达到计划进度和预计收益的说明 ———————————————— （分具体项目）需说明预计收益 ２、非募集资金使用情况： （1）经公司 2004 年第六次董事会会议审核通过，并经公司 2004 年度第二次临时股东 大会批准，同意公司与长沙市水利建设投资管理有限公司（以下简称水利投）共同出资设 - 22 - 湖南投资集团股份有限公司 (000548) 二○○四年年度报告 立湖南君逸房地产开发有限公司，开发五合垸房地产项目。本次共同出资设立的公司注册 资本 2000 万元，其中本公司出资 1400 万元，占 70%的股份；水利投出资 600 万元，占 30% 的股份。截止报告期末，公司实际投资额 1400 万元，公司已成立并办理了工商注册登记。 （2）经公司 2004 年第八次董事会会议审核通过，同意公司与桂林正翰科技开发有限 公司(以下简称正翰科技)共同出资设立广西桂林正翰辐照中心有限责任公司。本次共同出 资设立的公司注册资本注册资本金为 5000 万元，其中：本公司以现金方式出资 3200 万元， 占公司注册资本的 64%，正翰科技以无形资产“离子交换纤维”技术作价 1000 万元（评估 价 1605.78 万元）和现金 800 万元作为投入，占公司注册资本的 36%。截止报告期末，公 司实际投资额 3200 万元，公司已成立并办理了工商注册登记。报告期内实现利润-53 万元。 （3）经公司 2004 年第八次董事会会议审核通过，同意公司以现金 1000 万元受让桂林 市翰通投资咨询有限责任公司所持有的正翰科技 20%的股权。截止报告期末，公司实际投 资金额为 1000 万元，并于 2005 年 1 月 18 日办理了股权变更手续。 （4）经公司 2004 年第十次董事会会议审核通过，同意公司以人民币约 1.45 亿元的价 格收购中国长城资产管理公司所持有的“湖南长元人造板股份有限公司” 60.71%的股权。 截止报告期末，公司实际投资金额为 1200 万元。目前尚未办理股权过户手续。 （5）报告期内，公司参与交通银行配股，实际投资入资金 748 万元。 （6）公司控股子公司长沙中意房地产开发有限公司投资兴业城房地产开发项目。截止 报告期末，实际投资额为 3400 万元。项目公司已经成立，正在办理土地相关手续和开工前 期准备工作。报告期内实现利润-93 万元。 （7）公司控股子公司湖南君逸房地产开发有限公司投资开发五合垸房地产项目。截止 报告期末，实际投资额为 10100 万元。目前正进行土地整治，相关手续报批和制定项目整 体规划。 七、报告期内的公司财务状况及经营成果： 单位：元 指 标 项 目 2004 年度 2003 年度 增减比例 总 资 产 1,756,572,892.03 1,633,929,996.41 7.51% 股 东 权 益 1,163,043,129.55 1,125,459,345.03 3.34% 主 营 业 务 利 润 114,793,294.67 68,656,644.42 67.20% 净 利 润 35,509,249.80 68,139,154.75 -47.89% 现金及现金等价物净增加额 -73,175,802.11 17,395,433.67 -520.66% 变化原因： 1、主营业务利润大幅增长的原因主要系房地产经营收入大幅增长所致； - 23 - 湖南投资集团股份有限公司 (000548) 二○○四年年度报告 2、净利润大幅减少的原因主要系上年同期含固定资产转让收益而本期没有所致； 3、现金及现金等价物大幅减少的原因，主要系本期对外投资额大幅增长所致。 八、生产经营环境、宏观政策、法规的变化对公司产生的影响。 2004 年 11 月 14 日，最高人民法院《关于人民法院民事执行中查封、扣押、冻结财产 的规定》，使银行对住房抵押贷款越来越慎重，按揭审查将进一步严格；另外，于 2005 年 3 月 17 日起开始执行的商业银行自营性个人住房贷款政策：进行最低首付款比例限制和个 人住房贷款利率将不再实行现行优惠利率，这一新政策也直接提高了个人购房者购房成本 和降低其购房能力，将在一定程度上影响公司楼盘的销售业绩。 为争取客户资源，房地产 行业的竞争程度将更趋激烈。 九、董事会日常工作情况 1、报告期内董事会的会议情况及决议内容 2004年度，公司董事会共召集十次董事会会议，具体情况如下： （1）公司董事会2004年度第一次会议于2004年3月3日在公司会议室召开，本次会议应 到董事6人，实到董事6人，符合《公司法》及《公司章程》的有关规定。会议审议通过了以 下决议： ①审议通过《关于公司部分董事辞去董事职务的议案》 ； ②审议通过《关于增补公司董事会董事的议案》 ； ③审议通过《关于召开公司2004年度第一次临时股东大会的议案》 。 本次董事会决议公告刊登在2004年3月5日的《中国证券报》、 《上海证券报》和《证券 时报》上。 （2）公司董事会2004年度第二次会议于2004年4月5日在公司会议室召开，本次会议应 到董事7人，实到董事6人（董事王革立先生因病请假未能出席本次会议），符合《公司法》 及《公司章程》的有关规定。会议审议通过了以下决议： ①选举谭应求先生为公司董事长； ②审议通过《关于公司部分高管人员职务变动的议案》； ③聘任黄满池先生为公司副总经理、财务总监，聘任陈小松先生为公司副总经理； ④经董事长提名聘任马宁先生为公司董事会秘书； ⑤审议通过《关于授权谭应求董事长签署贷款、对外担保的议案》； - 24 - 湖南投资集团股份有限公司 (000548) 二○○四年年度报告 本次董事会决议公告刊登在2004年4月6日的《中国证券报》 、《上海证券报》和《证券 时报》上。 （3）公司董事会2004年度第三次会议于2004年4月16日在公司会议室召开，本次会议 应到董事7七人，实到董事6人（董事王革立先生因病请假未能出席本次会议），符合《公司 法》及《公司章程》的有关规定。会议审议通过了以下决议： ①审议通过《公司2003年年度报告（正文及摘要）》； ②审议通过《公司2003年度董事会工作报告》； ③审议通过《公司2003年度总经理业务工作报告》 ； ④审议通过《公司2003年度财务决算报告》； ⑤审议通过《公司2003年度利润分配预案和资本公积金转增股本预案》； ⑥审议通过《关于续聘会计师事务所的议案》； ⑦审议通过《关于变更部分募集资金用途的议案》； ⑧审议通过《关于提取董事会基金的议案》； ⑨审议通过《关于召开2003年年度股东大会的议案》。 本次董事会决议公告刊登在2004年4月20日的《中国证券报》、《上海证券报》和《证 券时报》上。 （4）公司董事会2004年度第四次会议于2004年4月27日在公司会议室召开，本次会议 应到董事7人，实到董事7人，符合《公司法》及《公司章程》的有关规定。会议审议通过了 《公司2004年第一季度报告》。 本次董事会会议审议通过的《公司2004年第一季度报告》刊登在2004年4月28日的《中 国证券报》、《上海证券报》和《证券时报》上。 （5）公司董事会2004年度第五次会议于2004年6月2日以传签方式召开，本次会议应 到董事7人，实到董事7人，符合《公司法》及《公司章程》的有关规定。经会议审议同意 白文秀先生因退休原因辞去公司副总经理职务。 本次董事会决议公告刊登在2004年6月4日的《中国证券报》、 《上海证券报》和《证券 时报》上。 （6）公司董事会2004年度第六次会议于2004年8月9日在公司会议室召开，本次会议应 到董事7人，实到董事7人，符合《公司法》及《公司章程》的有关规定。会议审议通过了以 下决议： ①审议通过《公司2004年半年度报告（正文及摘要） 》； - 25 - 湖南投资集团股份有限公司 (000548) 二○○四年年度报告 ②审议通过《关于聘任公司副总经理的提案》： 同意聘任裴建科先生为公司副总经理； ③审议通过《关于与长沙市水利建设投资管理有限公司成立合资公司开发五合垸房地 产项目的议案》，并提交公司股东大会审议； ④审议通过《关于延长与衡阳金荔科技农业股份有限公司期限的议 案》。 本次董事会决议公告刊登在2004年8月12日的《中国证券报》、《上海证券报》和《证 券时报》上。 （7）公司董事会2004年度第七次会议于2004年8月19日以传签方式召开，本次会议应 到董事7人，实到董事7人，符合《公司法》及《公司章程》的有关规定。会议审议通过了 《关于召开公司2004年度第二次临时股东大会的议案》 本次董事会决议公告刊登在2004年8月20日的《中国证券报》、《上海证券报》和《证 券时报》上。 （8）公司董事会2004年度第八次会议于2004年10月11日以传签方式召开，本次会议 应到董事7人，实到董事7人，符合《公司法》及《公司章程》的有关规定。会议审议通过 了以下议案： ①审议通过《关于公司与桂林正翰科技开发有限公司合资成立广西桂林正翰辐照中心 有限责任公司的议案》：该合资公司注册资本金为5000万元，其中：公司以现金方式出资3200 万元，占公司注册资本的64%，桂林正翰科技开发有限公司以无形资产“离子交换纤维”技 术作价1000万元（评估价1605.78万元）和现金800万元作为投入，占公司注册资本的36%。 该合资公司主营核技术民用化的开发与经营； ②审议通过《关于公司受让桂林市翰通投资咨询有限责任公司持有的桂林正翰科技开 发有限公司20%股权的议案》：公司以现金1000万元受让桂林市翰通投资咨询有限责任公司 所持有的桂林正翰科技开发有限公司20%的股权。 （9）公司董事会2004年度第九次会议于2004年10月25日在公司会议室召开，本次会 议应到董事7人，实到董事6人（公司董事杨若如先生因公出差未能出席本次会议，委托董 事长谭应求先生代为出席，并行使表决权），符合《公司法》及《公司章程》的有关规定。 会议审议通过了《公司2004年第三季度报告》。 本次董事会会议审议通过的《公司2004年第三季度报告》刊登在2004年10月27日的《中 国证券报》、《上海证券报》和《证券时报》上。 （10）公司董事会2004年度第十次会议于2004年12月29日在公司会议室召开，本次会 - 26 - 湖南投资集团股份有限公司 (000548) 二○○四年年度报告 议应到董事7人，实到董事7人，符合《公司法》及《公司章程》的有关规定。会议审议通过 了《关于收购长城资产管理公司所持有“湖南长元人造板股份有限公司”股权的议案》。 本次董事会决议公告刊登在2004年12月30日的《中国证券报》 、《上海证券报》和《证 券时报》上。 2、董事会对股东大会决议的执行情况： 2004 年，公司共召开 1 次年度股东大会和 2 次临时股东大会，审议通过了 13 项议案。 董事会严格按照《公司法》、《公司章程》及有关法律、法规规定，充分行使股东大会赋予 的职权，认真执行股东大会所通过的各项决议。2004 年对股东大会的决议，公司董事会执 行情况如下： （1）根据公司2003年年度股东大会决议，完成了改变部分募集资金用途工作，停建 Y-500型金刚石六面顶压机生产建设工程项目，将原投资于该项目尚未投入的4665万元募集 资金变更为偿还收购长沙市107、319国道绕城高速公路南段收费经营权后期支付款中的银 行贷款。报告期内已按期归还了银行贷款。 （2）根据公司2003年年度股东大会决议，公司续聘湖南开元有限责任会计师事务所担 任公司2004年财务审计工作。 （3）根据公司 2004 年度第二次临时股东大会决议，完成了与水利投共同出资设立合 资开发公司，办理了公司注册登记和税务注册登记，领取了组织机构代码证，合资开发公 司名称为湖南君逸房地产开发有限公司，经营范围确定为从事房地产开发经营及物业管理； 经营建筑装饰材料、机电机械产品。五合垸房地产项目开发正按计划实施。 十、本次利润分配预案和资本公积金转增股本预案 根据湖南开元有限责任会计师事务所出具的标准无保留意见无解释性说明审计报告， 本公司 2004 年度实现净利润 35,509,249.80 元。根据《公司章程》有关规定，按 10％提 取法定公积金 4,693,805.21 元，5％提取法定公益金 2,346,902.60 元，合作公司提取“三 金”79,920.23 元后，加上 2003 年度未分配利润 113,604,392.09 元，截止报告期末可供 股东分配的利润为 141,993,013.85 元。 公司拟以 2004 年末公司总股本 340608048 股为基数，向全体股东每 10 股派发现金红 利 0.5 元（含税）剩余未分配利润结转下一年度。 本年度不进行资本公积金转增股本。 以上利润分配预案和资本公积金转增股本预案须提交年度股东大会审议。 - 27 - 湖南投资集团股份有限公司 (000548) 二○○四年年度报告 十一、注册会计师对公司控股股东及其他关联方占用资金情况的专项说明 关于湖南投资集团股份有限公司 控股股东及其他关联方占用资金情况的专项说明 开元所专审字（2005）第 111 号 湖南投资集团股份有限公司全体股东： 我们接受委托对湖南投资集团股份有限公司（以下简称贵公司）2004 年度的会计报表 进行审计，根据中国证券监督管理委员会证监发（2003）56 号文《关于规范上市公司与关联 方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》的规定，对贵公司报告期内控股股东及其他关 联方占用资金的情况进行了专项审计。现就贵公司报告期内控股股东及其他关联方占用资 金的情况与偿还情况报告如下： （金额单位：人民币元） 1、截止2004年12月31日贵公司大股东及其他关联方占用贵公司资金的情况： 资金占用情况 资金偿还情况 资 金 占用方与 占用方名称 2003/12/31 2004/12/31 2004 年度 占用 2004 年度偿还 占用原因 贵公司的 偿还方式 资金占用余额 资金占用余额 占用发生额 方式 占用资金总额 关系 长沙市环路建设开 贵公司第 货币资金 789,531.25 7,729,039.35 22,002,238.14 经营性 通行费 15,062,730.04 发有限公司 一大股东 及往来款 长沙市环路建设开 非经 借款及代 贵公司第 货币资金 -1,621,317.99 589,238.35 57,908,339.34 55,697,783.00 发有限公司 营性 垫费用 一大股东 及往来款 长沙市新港城建设 工程款及 同受母公 货币资金 18,259,075.04 19,250,383.74 4,280,367.10 经营性 3,289,058.40 开发有限公司 销售材料 司控制 及往来款 工程款、消 长沙市国道绕城公路 同受母公 货币资金 7,616,279.90 25,135,833.67 49,115,512.11 经营性 费款及销 31,595,958.34 建设开发有限公司 司控制 及往来款 售材料 长沙市国道绕城公路 非经 同受母公 3,396,145.00 3,396,145.00 借款 建设开发有限公司 营性 司控制 长沙市浏永公路建 非经 同受母公 往来款调入应收环路 2,990,365.66 代垫费用 2,990,365.66 设开发有限公司 营性 司控制 开发公司往来中 长沙市浏永公路建 同受母公 货币资金 2,128,578.89 4,878,578.89 经营性 工程款 2,750,000.00 设开发有限公司 司控制 及往来款 长沙机场高速路建 工程款及 同受母公 货币资金 12,955,611.75 10,048,120.98 19,108,840.01 经营性 22,016,330.78 设经营有限公司 销售材料 司控制 及往来款 长沙市宁横公路建 同受母公 279,889.30 0 129,881.70 经营性 工程款 409,771.00 货币资金 设开发有限公司 司控制 深圳市湘江投资发 非经 同受母公 46,000,000.00 借款 46,000,000.00 货币资金 展有限公司 营性 司控制 - 28 - 湖南投资集团股份有限公司 (000548) 二○○四年年度报告 合 计 41,269,434.91 68,277,339.98 206,819,902.29 179,811,997.22 2、新增资金占用情况： 资金占用方名称 新增资金占用额 资金占用方式 资金占用原因 长沙市环路建设开发有限公司 6,939,508.10 经营性 通行费 长沙市环路建设开发有限公司 2,210,556.34 非经营性 借款及代垫费用 长沙市新港城建设开发有限公司 991,308.70 经营性 工程款及销售材料 长沙市国道绕城公路建设开发有限公司 17,519,553.77 经营性 工程款、消费款及销售材料 长沙市国道绕城公路建设开发有限公司 3,396,145.00 非经营性 借款 长沙市浏永公路建设开发有限公司 －2,990,365.66 非经营性 无新增资金占用 长沙市浏永公路建设开发有限公司 2,128,578.89 经营性 工程款 长沙机场高速路建设经营有限公司 －2,907,490.77 经营性 无新增资金占用 长沙市宁横公路建设开发有限公司 －279,889.30 经营性 无新增资金占用 深圳市湘江投资发展有限公司 0 非经营性 借款 合 计 27,007,905.07 我们认为，贵公司本报告期内控股股东及其他关联方占用资金的情况已在年度报告中充 分披露,所有重大方面符合中国证券监督管理委员会证监发（2003）56 号文件的规定。 湖南开元有限责任会计师事务所 中国注册会计师：李双桂 中国长沙市 中国注册会计师：黄利萍 二○○五年四月十五日 十二、独立董事对本公司与关联方资金往来及对外担保情况的专项说明及独立意见 根据中国证监会证监发[2003]56 号文件《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市 公司对外担保若干问题的通知》 ，本公司独立董事对公司在报告期内发生的与关联方资金往 来以及对外担保事情进行了认真负责的核查，并作专项说明如下： 1、公司与关联方的资金往来没有违反《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公 司对外担保若干问题的通知》，公司与控股股东以及其他关联方不存在违规占用资金的情 况。 2、截至 2004 年 12 月 31 日，公司对外担保情况为：以互保方式为湖南海利化工股份 有限公司（以下简称海利化工）向银行贷款人民币 14800 万元提供连带责任担保；以互保 方式为湖南亚华种业股份有限公司（以下简称亚华种业）向银行贷款人民币 10000 万元提 - 29 - 湖南投资集团股份有限公司 (000548) 二○○四年年度报告 供连带责任担保；以互保方式为酒鬼酒股份有限公司（酒鬼酒）向银行贷款人民币 9500 万 元提供连带责任担保；以互保方式为湖南金荔科技农业股份有限公司（金荔科技）向银行 贷款人民币 3000 万元提供连带责任担保；公司对外担保总额为 37300 万元，占 2004 年度 合并会计报表净资产的 32.07%，符合证监发[2003]56 号文“对外担保总额不得超过最近一 个会计年度合并会计报表净资产的 50%”的规定。 公司没有为控股股东及持股 50%以下的其他关联方、其他非法人单位、个人提供担保。 公司不存在违规担保的情况。 公司严格按照《上市规则》、《公司章程》的有关规定，认真履行了对外担保情况的信 息披露义务。 十三、其他事项 报告期内公司选定的信息披露报刊为《中国证券》 、《证券时报》和《上海证券报》，没 有变更信息披露报刊。 - 30 - 湖南投资集团股份有限公司 (000548) 二○○四年年度报告 第 八 节 监 事 会 报 告 一、报告期内监事会的工作情况 1、报告期内，为了监督公司董事会会议召开和决策程序的合法性，监事会成员列席了 2004 年董事会的十次会议。 2、报告期内，监事会成员出席了 2004 年公司召开的三次股东大会，对股东大会召集、 召开、表决和形成决议的合法有效性进行了监督。 3、报告期内，监事会积极关注公司经营管理中的重大活动，行使了对公司的经营管理 工作程序的监督职责，能正确处理好监督与服务的关系。 4、报告期内，监事会列席了公司经营班子的办公会议，积极参与决策和执行过程，强 化全过程监督。通过全过程的监管，有效地防范了风险。监事会认为，公司的董事及管理 人员按照股东大会的决议，认真履行了职责，没有发现违反法规的现象，也没损害公司股 东利益的情形。 5、报告期内，监事会以财务监督为核心，除加强对公司的定期报告审核外，2004 年 采取协作的方法，调动内部财务人员，对下属各控股、参股公司（除江岸锦城外）包括集 团公司本部财务都进行了财务检查，使集团公司财务核算以及信息披露进一步规范。 6、报告期内，监事会各位监事参加了全国监事高级研修班及湖南省上市公司监事工作 座谈会，通过学习交流，扩展了眼界，提高了监管水平。 7、报告期内监事会共召开 7 次会议，主要内容如下： （1）公司监事会 2004 年度第一次会议于 2004 年 3 月 3 日在公司会议室召开，本次会 议应参会监事 3 人，实际参会监事 3 人，会议审议通过了以下决议： ①审议通过《关于公司部分监事辞去监事职务的议案》； ②审议通过《关于增补公司监事会监事的议案》。 本次会议决议公告刊登于 2004 年 3 月 5 日的《中国证券报》、 《上海证券报》和《证券 时报》上。 （2）公司监事会 2004 年度第二次会议于 2004 年 4 月 5 日在公司会议室召开，本次 会议应参会监事 3 人，实际参会监事 3 人，会议选举唐晓丹女士为公司监事会召集人。 本次会议决议公告刊登于 2004 年 4 月 6 日的《中国证券报》、 《上海证券报》和《证券 - 31 - 湖南投资集团股份有限公司 (000548) 二○○四年年度报告 时报》上。 （3）公司监事会 2004 年度第三次会议于 2004 年 4 月 16 日在公司会议室召开，本次会 议应参会监事 3 人，实际参会监事 3 人，会议审议通过了以下决议： ①审议通过《公司 2003 年年度报告（正文及摘要）》； ②审议通过《公司 2003 年度监事会工作报告》； ③审议通过《公司 2003 年度利润分配预案和资本公积金转增股本预案》 ； ④审议通过《关于变更部分募集资金用途的议案》 。 本次会议决议公告刊登于 2004 年 4 月 20 日的《中国证券报》 、《上海证券报》和《证 券时报》上。 （4）公司监事会 2004 年度第四次会议于 2004 年 4 月 27 日在公司会议室召开，本次 会议应参会监事 3 人，实际参会监事 3 人，会议审议通过了《公司 2004 年第一季度报告》。 （5）公司监事会 2004 年度第五次会议于 2004 年 8 月 9 日在公司会议室召开，本次 会议应参会监事 3 人，实际参会监事 3 人，会议审议通过了《公司 2004 年半年度报告（正 文及摘要）》。 本次会议决议公告刊登于 2004 年 8 月 12 日的《中国证券报》 、《上海证券报》和《证 券时报》上。 （6）公司监事会 2004 年度第六次会议于 2004 年 10 月 25 日在公司会议室召开，本次 会议应参会监事 3 人，实际参会监事 3 人，会议审议通过了《公司 2004 年第三季度报告》。 （7）公司监事会 2004 年度第七次会议于 2004 年 11 月 9 日在公司会议室召开，会议 情况如下： ①会议认真学习、讨论了中国证监会湖南监管局领导在“湖南省上市公司监事工作座 谈会”上题为《加强业务学习，依法履行职责，增进沟通联系，共同推动湖南上市公司内 部制衡机制建设》的讲话； ②会议认真学习讨论了中国证监会湖南监管局《关于进一步完善监事会主席联系会议 制度，促进上市公司内部制衡机制建设指导意见》，主要落实中国证监会湖南监管局八条精 神； ③会议认真学习讨论了《关于进一步做好 2004 年度监事监督工作的指导意见》 ； ④会议认真学习讨论分析了中国证监会湖南监管局关于《上市公司财务问题》实例。 - 32 - 湖南投资集团股份有限公司 (000548) 二○○四年年度报告 二、监事会对公司 2004 年度有关事项的独立意见 1、公司依法运作情况：监事会认为公司基本能够依照《公司法》和《公司章程》及国 家有关政策、法规进行规范运作，公司决策程序合法，已建立完善的内部控制制度。公司 董事、总经理及其他高级管理人员执行公司职务时没有违反法律、法规、公司章程或损害 公司利益的行为。 2、检查公司财务的情况：湖南开元有限责任会计师事务所对公司 2004 年度财务报告 出具的标准无保留意见无解释性说明审计报告所涉及事项是真实、客观、公正的；公司 2004 年度财务报告能够真实地反映公司的财务状况和经营成果。 3、公司募集资金及使用情况：由于原计划用募集资金投资建设 Y-500 型金刚石六面顶 压机生产建设工程项目，因市场情况发生了重大变化，为保护广大投资者利益，使募集资 金能够更好、更快地产生经济效益，公司停建了 Y-500 型金刚石六面顶压机生产建设工程 项目，将原投资于该项目尚未投入的 4665 万元募集资金变更为偿还收购长沙市 107、319 国道绕城高速公路南段收费经营权后期支付款中的银行贷款。 监事会认为：公司对上述募集资金用途的变更经过了缜密的调查研究，符合公司的发 展规划及公司与全体股东的利益，不存在损害公司及其它股东尤其是中小股东合法利益的 行为。改变募集资金用途的议案经公司 2004 年第三次董事会会议审议通过并经公司 2003 年年度股东大会批准，履行了相应的信息披露义务，变更程序合法规范。 除此之外，公司最近一次募集资金的使用与承诺基本一致。 4、公司收购、出售资产交易价格合理，没有发现内幕交易和损害部分股东的权益或造 成公司资产流失的行为。 5、公司关联交易公平，未损害上市公司利益，无内幕交易行为。 6、公司监事会对股东大会的决议执行情况进行了监督，认为公司董事会能够认真履行 股东大会的有关决议。 - 33 - 湖南投资集团股份有限公司 (000548) 二○○四年年度报告 第 九 节 重 要 事 项 一、 2004 年度本公司重大诉讼、仲裁事项： 1、公司诉泰阳证券有限责任公司挪用本公司 5000 万元委托购买国债资金案（相关公 告刊登在 2003 年 4 月 10 日和 2003 年 7 月 11 日的《中国证券报》、《上海证券报》和《证 券时报》上）已经湖南省高级人民法院以（2003）湘法民三终字第 38 号民事判决书对本案 作出终审判决（相关公告刊登在 2004 年 6 月 8 日的《中国证券报》、 《上海证券报》和《证 券时报》上），判令泰阳证券偿还公司本金及相关利息。截止 2004 年 6 月 30 日，泰阳证券 已按判决书的规定将资金全部归还给本公司。 2、由本公司提供担保的酒鬼酒向中国工商银行湘西土家族自治州分行贷款愈期案。 酒鬼酒于 2003 年 6 月 13 日向中国工商银行湘西土家族自治州分行贷款 5000 万元，贷款期 限一年，本公司为其提供连带责任担保。该笔贷款到期后，酒鬼酒未履行还贷义务，中国 工商银行湘西土家族自治州分行于 2004 年 10 月 20 日就酒鬼酒未按期还贷和支付相应利息 向湖南省高级人民法院提起诉讼。湖南省高级人民法院于以（2004）湘高法民二初字第 30 号民事判决书判决酒鬼酒向中国工商银行湘西土家族自治州分行偿付借款本金 5000 万元 及相应利息、罚息，本公司对上述借款本金、利息及罚息承担连带清偿责任（相关公告刊 登在 2005 年 4 月 16 日的《中国证券报》、 《上海证券报》和《证券时报》上）。目前，公司 正积极与有关当事人协商解决此事。 除此之外，报告期内本公司无其他重大诉讼、仲裁事项。 二、公司收购及出售资产、吸收合并事项： 1 经公司 2004 年第八次董事会会议审核通过，同意本公司以人民币 1000 万元的价格 受让桂林市翰通投资咨询有限公司所持有的桂林正翰科技开发有限公司 20%的股权。截止 报告期末，公司已与桂林市翰通投资咨询有限公司签署了股权转让协议。2005 年 1 月 18 日，完成了股权变更手续。桂林正翰科技开发有限公司是一家致力于新技术、新材料研究 开发及应用的高新技术企业，其开发生产的离子交换纤维材料目前在国内具有垄断地位。 公司投资参股桂林正翰科技开发有限公司就是为涉足技术含量高、产品附加值大、具有一 定垄断优势的高科技行业做些偿试。 2、经公司 2004 年第十次董事会会议审核通过，同意本公司以人民币约 1.45 亿元的价 格收购中国长城资产管理公司所持有的湖南长元人造板股份有限公司 60.71%的股权。截止 报告期末，公司已与中国长城资产管理公司签署了股权转让协议。此次收购中国长城资产 - 34 - 湖南投资集团股份有限公司 (000548) 二○○四年年度报告 管理公司持有湖南长元人造板股份有限公司 60.71%的股权，是公司从进一步做大做强房地 产这一公司主业的战略考虑，按照市场经济原则，协调公司整体发展做出的决策。本次收 购湖南长元人造板股份有限公司的股权后，公司通过对该企业搬迁后的原有土地进行房地 产开发，获取利益。另外，如果利益关系处理妥当，也可分享人造板行业继续发展带来的 利益。这些既有利于进一步突出公司的主业，也可拓宽公司的经营范围，为提升公司综合 竞争能力，促进公司的长远发展产生积极影响。但由于湖南长元人造板股份有限公司前期 有较大亏损及工厂搬迁等原因，短期内不能为公司带来效益，并将对公司的整体利益产生 一定的负面影响。目前公司尚末办理股权过户相关手续。 3、经公司 2004 年第十次董事会会议审核通过，同意本公司以人民币 700 万元的价格 将公司所持有的湖南投资集团株洲钻石材料有限公司 70.25%的股权转让给北京金达新材料 有限公司。截止 2005 年 3 月底，公司已与北京金达新材料有限公司签署了股权转让协议， 股权转让款全部支付完毕，正在办理股权变更的相关手续。湖南投资集团株洲钻石材料有 限公司近几年来经营连续亏损，此次股权转让，可降低公司的持续经营风险，优化公司资 产结构，突出主业，有利于公司的长远发展。由于截止报告期末，尚未进行股权变更，股 权转让所产生的转让损益在 2005 年体现。 4、经公司董事会审核通过，同意本公司以人民币 128 万元的价格将公司所持有的湖南 投资生生基因药物开发有限公司 82%的股权转让给一泰医药研究（深圳）有限公司。截止 2004 年 6 月底，公司已与一泰医药研究（深圳）有限公司签署了股权转让协议，股权转让 款全部支付完毕，并办理股权变更的相关手续。湖南投资生生基因药物开发有限公司自成 立以来连续亏损，此次股权转让，可降低公司的持续经营风险，优化公司资产结构，突出 主业，有利于公司的长远发展。此次股权转让产生 30 万元的转让收益，占利润总额的 0.5%。 三、重大关联交易： 报告期内，公司未发生重大关联交易。 四、重大合同及其履行情况： 报告期内公司各项业务合同履行正常，无重大合同纠纷发生。 1、报告期内本公司没有重大托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承包、 租赁本公司资产的事项。 2、报告期内本公司的重大担保情况： （1）根据本公司与海利化工签署的《贷款互保框架协议书》，在该《贷款互保框架协 - 35 - 湖南投资集团股份有限公司 (000548) 二○○四年年度报告 议书》的担保金额内，本公司为湖南海利向中国中国银行湖南省分行贷款人民币 8000 万元 整提供了担保（连带责任担保）；本公司为湖南海利向中国工商银行长沙市东塘支行贷款人 民币 1200 万元整提供了担保（连带责任担保） ；本公司为湖南海利向光大银行华丰支行贷 款人民币 5600 万元整提供了担保（连带责任担保） 。截止报告期末，本公司为湖南海利贷 款担保总金额为人民币 14800 万元整。 （2）根据本公司与亚华种业签署的《交叉担保框架协议书》，在该《交叉担保框架协 议书》的担保金额内，本公司为亚华种业向中国银行湖南省分行贷款人民币 5000 万元整提 供了担保（连带责任担保）；本公司为亚华种业向中国建设银行华兴支行贷款人民币 5000 万元整提供了担保（连带责任担保）。截止报告期末，本公司为亚华种业贷款担保总金额为 人民币 10000 万元整。 （3）根据本公司与湘酒鬼签署的《交叉担保框架协议书》，在该《交叉担保框架协议 书》的担保金额内，本公司为酒鬼酒向中国工商银行湘西自治州支行贷款人民币 5000 万元 整提供了担保（连带责任担保）[已逾期]；本公司为湘酒鬼向中国工商银行汇通支行贷款 人民币 4500 万元整提供了担保（连带责任担保） 。截止报告期末，本公司为湘酒鬼贷款实 际担保总金额为人民币 9500 万元整。 （4）根据本公司与衡阳金荔科技农业股份有限公司（以下简称金荔科技）签署的《交 叉担保框架协议书》，在该《交叉担保框架协议书》的担保金额内，本公司为金荔科技向中 国工商银行长沙市韶山路支行贷款人民币 3000 万元整提供了担保（连带责任担保）[已逾 期]。截止报告期末，本公司为金荔科技贷款实际担保总金额为人民币 3000 万元整。 截止 2004 年 12 月 31 日，公司对外担保累计 37300 万元，报告期内担保 29300 万元， 占公司 2004 年末净资产的 32.07%。公司为酒鬼酒股份有限公司担保总额为 9500 万元，其 中 5000 万元已逾期，未解除公司担保责任；公司为衡阳金荔科技农业股份有限公司担保总 额为 3000 万元，其中 3000 万元已逾期，未解除公司担保责任。 3、报告期内公司未进行委托理财。 五、承诺事项： 公司及持有公司股份 5%以上（含 5%）的股东在报告期内未作出承诺。 六、报告期内公司继聘湖南开元有限责任会计师事务所为本公司审计机构，审计费用为 52 万元，未发生差旅费、住宿费等费用。目前该会计事务所已连续为公司提供审计及其他相 关的咨询业务服务 13 年。 - 36 - 湖南投资集团股份有限公司 (000548) 二○○四年年度报告 七、报告期内，公司、公司董事会及董事、高级管理人员没有受到中国证监会稽查、中国 证监会行政处罚、通报批评、证券交易所公开谴责的情形。 八、其它重要事项： 报告期内，公司董事长、部分董事、监事和高级管理人员发生了变动。相关公告分 别刊登在 2004 年 3 月 5 日、2004 年 3 月 30 日、2004 年 4 月 6 日、2004 年 6 月 4 日和 2004 年 8 月 12 日的《中国证券报》、《上海证券报》和《证券时报》上。 九、期后事项： 1、2005 年 3 月 9 日本公司收到长沙市中级人民法院的民事判决书([2004]长中民初字 第 447 号)，判令金荔科技偿还中国工商银行长沙市韶山路支行贷款本金 2999.922 万元、 相关利息和罚息，本公司承担连带清偿责任。相关公告刊登在 2005 年 3 月 10 日的《中国 证券报》、 《上海证券报》和《证券时报》上。公司本着谨慎的原则，在 2004 年年度报告中， 预提了 15%的或有损失 4,577,106.66 元。 2、经公司 2005 年度第二次董事会会议审议，同意公司以人民币 78,343,875 的价格 （0.556 元/股）将公司持有的湖南长元人造板股份有限公司股权中的 140906250 股（占湖 南长元人造板股份有限公司总股本的 30.355%）转让给袁隆平农业高科技股份有限公司。 相关公告刊登于 2005 年 3 月 11 日的《中国证券报》、《上海证券报》和《证券时报》上。 - 37 - 湖南投资集团股份有限公司 (000548) 二○○四年年度报告 第 十 节 财 务 报 告 一、 审计报告 审 计 报 告 开元所股审字（2005）第 033 号 湖南投资集团股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的湖南投资集团股份有限公司(以下简称贵公司)2004 年 12 月 31 日的 资产负债表以及合并资产负债表、2004 年度的利润及利润分配表以及合并利润及利润分配 表、2004 年度的现金流量表以及合并现金流量表。这些会计报表的编制是贵公司管理当局 的责任，我们的责任是在实施审计工作的基础上对这些会计报表发表意见。 我们按照中国注册会计师独立审计准则计划和实施审计工作，以合理确信会计报表是 否不存在重大错报。审计工作包括在抽查的基础上检查支持会计报表金额和披露的证据， 评价管理当局在编制会计报表时采用的会计政策和作出的重大会计估计，以及评价会计报 表的整体反映。我们相信，我们的审计工作为发表意见提供了合理的基础。 我们认为，上述会计报表符合国家颁布的企业会计准则和《企业会计制度》的规定， 在所有重大方面公允反映了贵公司 2004 年 12 月 31 日的财务状况以及 2004 年度的经营成 果和现金流量。 湖南开元有限责任会计师事务所 中国注册会计师：李双桂 中国长沙市 中国注册会计师：黄利萍 二○○五年四月十八日 二、财务报表（附后） - 38 - 湖南投资集团股份有限公司 (000548) 二○○四年年度报告 合并资产负债表 单位名称：湖南投资集团股份有限公司 （2004 年 12 月 31 日） 单位:元 资 产 附注 期末数 期初数 负债和股东权益 附注 期末数 期初数 流动资产： 流动负债： 货币资金 5-1 204,625,908.19 277,801,710.30 短期借款 5-17 338,000,000.00 248,900,000.00 短期投资 5-2 147,578,305.26 46,966,952.77 应付票据 5-18 - 12,697,872.00 应收票据 5-3 - 1,200,000.00 应付账款 5-19 56,687,314.47 70,954,168.08 应收股利 5-4 1,570,019.73 1,601,279.54 预收账款 5-20 8,758,298.05 19,402,551.32 应收利息 750,000.00 - 应付工资 301,378.06 295,396.16 应收账款 5-5 78,256,658.26 46,888,848.81 应付福利费 1,888,717.31 1,611,833.34 其他应收款 5-6 62,439,131.52 60,252,944.09 应付股利 67,520.00 67,520.00 预付账款 5-7 182,950,198.65 144,778,917.64 应交税金 5-21 17,252,511.24 6,365,017.11 应收补贴款 5-8 - 14,102,000.00 其他应交款 5-22 46,711.28 121,934.36 存货 5-9 50,948,800.96 80,624,247.39 其他应付款 5-23 56,630,234.95 27,891,186.55 待摊费用 5-10 202,884.36 188,388.30 预提费用 28,116.00 2,361,561.52 一年内到期的 长期债权投资 - - 预计负债 5-24 4,577,106.66 - 一年内到期的 其他流动资产 5-11 - 1,343,350.06 - - 长期负债 流动资产合计 729,321,906.93 675,748,638.90 其他流动负债 - - 长期投资： - 流动负债合计 484,237,908.02 390,669,040.44 长期股权投资 5-12 71,150,053.52 27,577,442.19 长期负债： - 长期债权投资 - - 长期借款 - 15,000,000.00 长期投资合计 71,150,053.52 27,577,442.19 应付债券 - - 固定资产： - 长期应付款 - - 固定资产原价 5-13 493,101,183.88 489,643,546.87 专项应付款 - - 减：累计折旧 5-13 105,139,359.71 82,372,859.30 其他长期负债 - - 固定资产净值 5-13 387,961,824.17 407,270,687.57 长期负债合计 - 15,000,000.00 减：固定资产减值准备 - - 递延税项： - 固定资产净额 387,961,824.17 407,270,687.57 递延税款贷项 - - 工程物资 - - 负债合计 484,237,908.02 405,669,040.44 在建工程 5-14 2,989,355.60 - 少数股东权益 109,291,854.46 102,801,610.94 固定资产清理 - - 股东权益： - 固定资产合计 390,951,179.77 407,270,687.57 股本 5-25 340,608,048.00 340,608,048.00 无形资产及其他资产： - 减：已归还投资 - - 无形资产 5-15 563,688,184.65 521,504,777.33 股本净额 340,608,048.00 340,608,048.00 长期待摊费用 5-16 1,461,567.16 1,828,450.42 资本公积 5-26 629,297,439.48 627,232,996.10 其他长期资产 - - 盈余公积 5-27 51,144,628.22 46,724,670.42 无形资产及其他 565,149,751.81 523,333,227.75 其中:法定公益金 5-27 16,959,004.96 15,497,167.83 长期资产合计 递延税项： - 未分配利润 5-28 141,993,013.85 110,893,630.51 递延税款借项 - - 股东权益合计 1,163,043,129.55 1,125,459,345.03 资产总计 1,756,572,892.03 1,633,929,996.41 负债和股东权益总计 1,756,572,892.03 1,633,929,996.41 董事长：谭应求 财务总监：黄满池 财务部长：孙燕 - 39 - 湖南投资集团股份有限公司 (000548) 二○○四年年度报告 合并资产减值准备表 单位名称：湖南投资集团股份有限公司 （2004 年 12 月 31 日） 单位:元 本年减少数 项 目 年初余额 本年增加数 年末余额 因资产价值 其他原因 合计 回升转回数 转出数 14871,255.26 6,568,765.27 6,286,010.95 6,286,010.95 15,154,009.58 一、坏帐准备合计 3,276,160.05 4,694,452.66 84,439.11 84,439.11 7,886,173.60 其中：应收帐款 11,595,095.21 1,874,312.61 6,201,571.84 6,201,571.84 7,267,835.98 其他应收款 168,431.32 956,248.65 - - - 1,124,679.97 二、短期投资跌价准备合计 168,431.32 956,248.65 - 1,124,679.97 其中：股票投资 - - - 债券投资 - - - - - 三、存货跌价准备合计 - - - 其中：库存商品 - - - 原材料 2,756,250.00 - - 2,756,250.00 四、长期投资减值准备合计 2,756,250.00 - 2,756,250.00 其中：长期股权投资 - - - 长期债权投资 - - - - - 五、固定资产减值准备合计 - - - 其中：公路构筑物 - - - 机器设备 - - - - - 六、无形资产减值准备 - - - 其中 ：专利权 - - - 商标权 - - - 七、在建工程减值准备 - - - 八、委托贷款减值准备 董事长：谭应求 财务总监：黄满池 财务部长：孙燕 - 40 - 湖南投资集团股份有限公司 (000548) 二○○四年年度报告 合并利润分配表 单位名称：湖南投资集团股份有限公司 （2004 年 12 月 31 日） 单位:元 项 目 附注 本年数 上年数 一、主营业务收入 5-29 377,013,165.14 260,241,061.09 减：主营业务成本 5-29 245,773,684.26 182,881,645.58 主营业务税金及附加 5-30 16,446,186.21 8,702,771.09 二、主营业务利润 114,793,294.67 68,656,644.42 加：其他业务利润 340,225.84 273,830.49 减：营业费用 19,890,648.75 6,057,455.44 管理费用 39,572,938.58 33,375,471.56 财务费用 5-31 10,088,182.84 5,103,547.26 三、营业利润 45,581,750.34 24,394,000.65 加：投资收益 5-32 15,535,729.44 3,064,600.80 补贴收入 5-33 10,000,000.00 19,102,000.00 营业外收入 5-34 1,369,378.99 45,421,298.75 减：营业外支出 5-35 12,053,162.88 1,006,261.69 四、利润总额 60,433,695.89 90,975,638.51 减：所得税 19,289,668.66 17,587,696.13 减：少数股东损益 5,634,777.43 5,248,787.63 五、净利润 35,509,249.80 68,139,154.75 加：年初未分配利润 113,604,392.09 87,008,184.42 其他转入 - - 六、可供分配的利润 149,113,641.89 155,147,339.17 减：提取法定盈余公积 4,693,805.21 6,620,348.74 提取法定公益金 2,346,902.60 3,310,174.36 提取期股期权奖励基金 - - 提取职工奖励及福利基金 45,473.81 219,631.86 提取储备基金 17,223.21 24,427.94 提取企业发展基金 17,223.21 18,320.96 利润归还投资 - 七、可供股东分配的利润 141,993,013.85 144,954,435.31 减：应付优先股股利 - - 提取任意盈余公积金 - - 应付普通股股利 - 34,060,804.80 转作股本的普通股股利 - - 八、未分配利润 141,993,013.85 110,893,630.51 补充资料: 项 目 附注 本年数 上年数 1、出售、处置部门或被投资单位所得收益 304,966.17 45,319,364.29 2、自然灾害发生的损失 3、会计政策变更增加（或减少）利润总额 4、会计估计变更增加（或减少）利润总额 5、债务重组损失 6、其他 董事长：谭应求 财务总监：黄满池 财务部长：孙燕 - 41 - 湖南投资集团股份有限公司 (000548) 二○○四年年度报告 合并现金流量表 单位名称：湖南投资集团股份有限公司 （2004 年 12 月 31 日） 单位:元 项 目 附注 金 额 一、经营活动产生的现金流量 销售商品、提供劳务收到的现金 318,986,110.10 收到的税费返还 - 收到的其他与经营活动有关的现金 5-36 96,172,440.12 现金流入小计 415,158,550.22 购买商品、接受劳务支付的现金 246,537,989.24 支付给职工以及为职工支付的现金 18,888,628.48 支付的各项税费 26,111,703.61 支付的其他与经营活动有关的现金 5-37 96,609,121.62 现金流出小计 388,147,442.95 经营活动产生的现金流量净额 27,011,107.27 二、投资活动产生的现金流量 收回投资所收到的现金 5-38 13,737,578.78 取得投资收益所收到的现金 14,714,657.68 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额 122,980.00 收到的其他与投资活动有关的现金 - 现金流入小计 28,575,216.46 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 49,205,359.74 投资所支付的现金 5-39 132,244,615.37 支付的其他与投资活动有关的现金 5-40 2,143,538.05 现金流出小计 183,593,513.16 投资活动产生的现金流量净额 -155,018,296.70 三、筹资活动产生的现金流量 - 吸收投资所收到的现金 18,000,000.00 借款所收到的现金 338,000,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 - 现金流入小计 356,000,000.00 偿还债务所支付的现金 263,900,000.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 37,268,612.68 支付的其他与筹资活动有关的现金 - 现金流出小计 301,168,612.68 筹资活动产生的现金流量净额 54,831,387.32 四、汇率变动对现金的影响 - 五、现金及现金等价物净增加额 -73,175,802.11 董事长：谭应求 财务总监：黄满池 财务部长：孙燕 - 42 - 湖南投资集团股份有限公司 (000548) 二○○四年年度报告 合并现金流量补充资料： 单位（元） 项 目 金 额 1、将净利润调节为经营活动的现金流量 净利润 35,509,249.80 加： 少数股东损益 5,634,777.43 计提的资产减值准备 5,378,769.53 固定资产折旧 23,860,547.24 无形资产摊销 10,412,600.68 长期待摊费用摊销 606,883.26 待摊费用减少（减：增加） -14,496.06 预提费用增加（减：减少） -2,054,200.19 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减：收益） 1,009,015.09 固定资产报废损失 - 财务费用 13,645,002.45 投资损失（减：收益） -16,491,978.09 递延税款贷项（减：借项） - 存货的减少（减：增加） 29,675,446.43 经营性应收项目的减少（减：增加） -86,807,091.53 经营性应付项目的增加（减：减少） 6,646,581.23 其他 - 经营活动产生的现金流量净额 27,011,107.27 2、不涉及现金收支的投资和筹资活动 - 债务转为资本 - 一年内到期的可转换公司债券 - 融资租入固定资产 - 3、现金及现金等价物净增加情况 - 现金的期末余额 204,625,908.19 减： 现金的期初余额 277,801,710.30 加： 现金等价物的期末余额 - 减： 现金等价物的期初余额 - 现金及现金等价物净增加额 -73,175,802.11 - 43 - 湖南投资集团股份有限公司 (000548) 二○○四年年度报告 资产负债表 单位名称：湖南投资集团股份限公司[母公司] （2004 年 12 月 31 日） 单位:元 资 产 附注 期末数 期初数 负债及股东权益 附注 期末数 期初数 流动资产： 流动负债： 货币资金 123,019,324.97 222,488,126.02 短期借款 335,000,000.00 215,000,000.00 短期投资 74,878,651.71 46,367,152.77 应付票据 10,000,000.00 应收票据 应付账款 24,274,509.60 4,296,681.58 应收股利 4,280,150.98 1,920,600.00 预收账款 1,576,417.05 937,824.17 应收利息 750,000.00 - 应付工资 - - 应收账款 6-1 5,267,416.39 5,037,446.14 应付福利费 1,016,847.11 727,098.75 其他应收款 6-2 251,285,703.57 66,644,447.36 应付股利 67,520.00 67,520.00 预付账款 55,079,567.70 53,547,888.32 应交税金 7,893,424.5 -1,934,581.05 应收补贴款 14,102,000.00 其他应交款 18,995.73 11,651.50 存货 6,938,446.52 8,443,418.83 其他应付款 31,579,570.18 34,035,474.36 待摊费用 - 142,000.00 预提费用 28,116.00 1,497,471.32 一年内到期的长期债权投资 - - 预计负债 4,577,106.66 - 其他流动资产 - - 一年内到期的长期负债 - 流动资产合计 521,499,261.84 418,693,079.44 其他流动负债 - - 长期投资： 流动负债合计 406,032,506.92 264,639,140.63 长期股权投资 6-3 318,089,944.27 269,864,302.09 长期负债： 长期债权投资 - - 长期借款 - - 长期投资合计 318,089,944.27 269,864,302.09 应付债券 - - 固定资产： 长期应付款 - - 固定资产原价 188,170,975.61 186,130,765.14 专项应付款 - - 减：累计折旧 11,318,499.74 2,626,647.20 其他长期负债 - - 固定资产净值 176,852,475.87 183,504,117.94 长期负债合计 - - 减：固定资产减值准备 - - 递延税项： 固定资产净额 176,852,475.87 183,504,117.94 递延税款贷项 - - 工程物资 - - 负 债 合 计 406,032,506.92 264,639,140.63 在建工程 - - 股东权益： 固定资产清理 - - 股 本 340,608,048.00 340,608,048.00 固定资产合计 176,852,475.87 183,504,117.94 减：已归还投资 - - 无形资产及其他资产： - 股本净额 340,608,048.00 340,608,048.00 无形资产 553,729,851.32 520,965,777.33 资本公积 629,297,295.83 627,232,996.10 长期待摊费用 - - 盈余公积 42,501,776.01 37,448,787.42 其他长期资产 - - 其中：法定公益金 14,167,258.67 12,482,929.14 无形资产及其他 553,729,851.32 520,965,777.33 未分配利润 151,731,906.54 123,098,304.65 长期资产合计 递延税项： - - - 递延税款借项 - 股东权益合计 1,164,139,026.38 1,128,388,136.17 资 产 总 计 1,570,171,533.30 1,393,027,276.80 负债和股东权益总计 1,570,171,533.30 1,393,027,276.80 董事长：谭应求 财务总监：黄满池 财务部长：孙燕 - 44 - 湖南投资集团股份有限公司 (000548) 二○○四年年度报告 利润及利润分配表 单位名称：湖南投资集团股份限公司[母公司] （2004 年 12 月 31 日） 单位:元 项 目 附注 本年数 上年数 一、主营业务收入 6-4 83,349,521.00 53,186,370.30 减：主营业务成本 6-4 18,232,471.63 18,811,961.20 主营业务税金及附加 4,678,494.55 3,018,086.81 二、主营业务利润 60,438,554.82 31,356,322.29 加：其他业务利润 -8,170.00 5,994.70 减：营业费用 17,751,059.95 2,879,310.74 管理费用 21,397,791.41 14,798,691.22 财务费用 10,753,832.16 7,830,395.11 三、营业利润 10,527,701.30 5,853,919.92 加：投资收益 6-5 33,994,229.24 7,663,116.12 补贴收入 10,000,000.00 19,102,000.00 营业外收入 195,676.00 45,380,847.65 减：营业外支出 11,355,893.26 15,500.50 四、利润总额 43,361,713.28 77,984,383.19 减：所得税 9,675,122.80 13,723,686.87 五、净利润 33,686,590.48 64,260,696.32 加：年初未分配利润 123,098,304.65 68,476,712.79 其他转入 - 六、可供分配的利润 156,784,895.13 132,737,409.11 减：提取法定盈余公积 3,368,659.06 6,426,069.64 提取法定公益金 1,684,329.53 3,213,034.82 提取期股期权奖励基金 - - 提取职工奖励及福利基金 - - 提取储备基金 - - 七、可供股东分配的利润 151,731,906.54 123,098,304.65 减：应付优先股股利 - - 提取任意盈余公积金 - - 应付普通股股利 - - 转作股本的普通股股利 - - 八、未分配利润 151,731,906.54 123,098,304.65 补充资料: 项 目 附注 本年数 上年数 1、出售、处置部门或被投资单位所得收益 304,966.17 45,319,364.29 2、自然灾害发生的损失 3、会计政策变更增加（或减少）利润总额 4、会计估计变更增加（或减少）利润总额 5、债务重组损失 6、其他 董事长：谭应求 财务总监：黄满池 财务部长：孙燕 - 45 - 湖南投资集团股份有限公司 (000548) 二○○四年年度报告 现金流量表 单位名称：湖南投资集团股份有限公司[母公司] （2004 年 12 月 31 日） 单位:元 项 目 附注 金 额 一、经营活动产生的现金流量 销售商品、提供劳务收到的现金 81,991,617.37 收到的税费返还 - 收到的其他与经营活动有关的现金 73,389,380.29 现金流入小计 155,380,997.66 购买商品、接受劳务支付的现金 7,916,236.02 支付给职工以及为职工支付的现金 11,473,758.92 支付的各项税费 4,058,074.60 支付的其他与经营活动有关的现金 204,812,472.35 现金流出小计 228,260,541.89 经营活动产生的现金流量净额 -72,879,544.23 二、投资活动产生的现金流量 - 收回投资所收到的现金 13,737,578.78 取得投资收益所收到的现金 14,692,252.56 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额 1,200.00 收到的其他与投资活动有关的现金 - 现金流入小计 28,431,031.34 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 42,984,167.68 投资所支付的现金 116,939,525.76 支付的其他与投资活动有关的现金 - 现金流出小计 159,923,693.44 投资活动产生的现金流量净额 -131,492,662.10 三、筹资活动产生的现金流量 - 吸收投资所收到的现金 - 借款所收到的现金 335,000,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 - 现金流入小计 335,000,000.00 偿还债务所支付的现金 215,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 15,096,594.72 支付的其他与筹资活动有关的现金 - 现金流出小计 230,096,594.72 筹资活动产生的现金流量净额 104,903,405.28 四、汇率变动对现金的影响 - 五、现金及现金等价物净增加额 -99,468,801.05 董事长：谭应求 财务总监：黄满池 财务部长：孙燕 - 46 - 湖南投资集团股份有限公司 (000548) 二○○四年年度报告 现金流量补充资料[母公司]： 单位（元） 项 目 金 额 1、将净利润调节为经营活动的现金流量 净利润 33,686,590.48 加 ：计提的资产减值准备 1,363,789.51 固定资产折旧 8,691,852.54 无形资产摊销 10,354,434.01 长期待摊费用摊销 - 待摊费用减少（减：增加） 142,000.00 预提费用增加（减：减少） -1,469,355.32 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减：收益） 3,640.71 固定资产报废损失 - 财务费用 18,132,105.39 投资损失（减：收益） -34,544,247.66 递延税款贷项（减：借项） - 存货的减少（减：增加） 1,504,972.31 经营性应收项目的减少（减：增加） -132,840,187.06 经营性应付项目的增加（减：减少） 22,094,860.86 其他 - 经营活动产生的现金流量净额 -72,879,544.23 2、不涉及现金收支的投资和筹资活动 - 债务转为资本 - 一年内到期的可转换公司债券 - 融资租入固定资产 - 3、现金及现金等价物净增加情况 - 现金的期末余额 123,019,324.97 减：现金的期初余额 222,488,126.02 加：现金等价物的期末余额 - 减：现金等价物的期初余额 - 现金及现金等价物净增加额 -99,468,801.05 - 47 - 湖南投资集团股份有限公司 (000548) 二○○四年年度报告 三、会计报表附注 附注 1：公司简介 湖南投资集团股份有限公司（以下简称本公司），前身系长沙中意集团股份有限公司，系经湖南省 人民政府办公厅以湘政办(1992)328 号文件批准，经中国证券监督管理委员会以证监发审字(1993)57 号 文件复审同意，由原中意电器集团公司长沙电冰箱厂独家发起，以社会募集方式组建的股份有限公司。 1993 年 12 月 7 日，经湖南省工商行政管理局以 18378356 注册号依法核准工商登记，注册资本为 18787 万元。 1994 年 3 月 29 日，经公司第二次股东大会通过 1993 年度分红方案，向个人股东每 10 股送红股 2 股，送股后公司股本增至 20107 万元，1994 年 9 月 22 日，经第二次股东大会授权，公司董事会第八 次会议决议，并经湖南省证监会湘证监字（1994）05 号文件批准，公司按 10：2 比例向全体股东配售股 份，实际实施后，公司股本增至 223,544,653.00 元。1996 年 9 月经中国证券监督管理委员会长沙特派 办事处以湘证监字（1996）46 号文件批准公司以资本公积金每 10 股转增 3 股，转增后股本总额为 290,608,048.00 元。2000 年 4 月 1 日经股东大会审议通过，公司更名为湖南投资集团股份有限公司。 2001 年 3 月经中国证监会公司字[2001]37 号文核准，公司向社会公开募集增发 5000 万 A 股，增发后股 本总额为 340,608,048.00 元,公司注册号 4300001000747,法定代表人谭应求。 经营范围：投资建设并收费经营公路、桥梁及其它城市基础设施；投资开发电子、通讯、医药、农 业、环保等领域的高新技术项目；投资开发房地产；加工、销售、人造金刚石制品；生产销售机械、电 子设备、五金、交电、百货、建筑装饰材料；承担公路施工;餐饮、住宿、娱乐及其他服务。 附注 2：公司主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法 1、会计准则及会计制度： 本公司执行《企业会计准则》和《企业会计制度》及其补充规定。 2、会计年度：公司采用公历年度制。即从公历每年 1 月 1 日至 12 月 31 日为一个会计年度。 3、记账本位币：公司以人民币为记账本位币。 4、记账基础和计价原则：以权责发生制为记账基础，以历史成本为计价原则。 5、外币核算方法： 公司发生外币业务时，以发生之日中国人民银行公布的汇率（中间价）折算为人民币记账，中期期 末、年终时，按国家外汇汇率（中间价）进行调整，调整后的各外币账户人民币金额与原账面金额之间 的差额作为汇兑损益列作当期财务费用；属于筹建期间的，计入长期待摊费用，并于开始生产经营的当 月起一次计入当期损益；属于与购建固定资产有关的借款产生的汇兑损益，按照《企业会计准则—借款 费用》的相关规定进行处理。 6、现金等价物的确定标准： 公司现金等价物指所持有的期限短（从购买日起，三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金 额现金、价值变动风险很小的投资。 7、短期投资核算方法： (1)短期投资在取得时按照投资成本入账。短期投资取得时的投资成本按以下方法确定： - 48 - 湖南投资集团股份有限公司 (000548) 二○○四年年度报告 A、以现金购入的短期投资，按实际支付的全部价款，包括税金、手续费等相关费用。但不包括 实际价款中包含的已宣告发放但尚未领取的现金股利、或已到付息期但尚未领取的债券利息； B、投资者投入的短期投资，按投资各方确认的价值，作为短期投资成本； C、公司接受的债务人以非现金资产抵偿债务方式取得的短期投资，或以应收债权换入的短期投 资，按应收债权的账面价值加上应支付的相关税费，减去接受的短期投资中含有的已宣告但尚未领取的 现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息作为短期投资成本。涉及补价的，按以下方法确定受让的 短期投资成本：收到补价的，按应收债权的账面价值减去补价，加上应支付的相关税费，作为短期投资 成本；支付补价的，按应收债权的账面价值加上支付的补价和应支付的税费，作为短期投资成本； D、以非货币性交易换入的短期投资，按换出资产的账面价值加上应支付的相关税费，作为短期投 资成本。涉及补价的，按以下方法确定受让的短期投资成本：收到补价的，按换出资产的账面价值加上 应确认的收益和应支付的相关税费减去补价后的余额，作为短期投资成本；支付补价的，按换出资产的 账面价值加上应支付的相关税费和补价，作为短期投资成本； (2)短期投资收益确认方法：短期投资持有期间所获得的现金股利或利息，除取得时已记入应收项 目外，以实际收到时作投资成本的收回。待处置短期投资时，按收到的处置收入与短期投资账面价值的 差额，确认为当期投资损益； (3)短期投资期末计价和跌价准备的计提方法：短期投资期末计价采用成本与市价孰低法计价，按 单个股票市价低于成本的金额计提短期投资跌价准备。 8、坏账核算方法： (1)坏账损失的确认条件： 本公司对于因债务人破产和死亡，以其破产财产或遗产清偿后仍无法收回的应收款项和因债务人逾 期未履行其偿债义务，而且具有明显特征表明无法收回的应收款项确认为坏账损失。 (2)坏账损失的核算方法： 本公司坏账损失采用备抵法核算。期未根据债务单位的财务状况，现金流量情况及其款项收回的可 能性等情况，采用账龄分析法计提坏账准备，提取比例如下： 账 龄 计提比例（%） 1 年以内 5 1-2 年 10 2-3 年 30 3-4 年 50 4-5 年 80 5 年以上 100 9、存货核算方法： （1）存货包括原材料、库存商品、在产品、开发成本、低值易耗品等； （2）存货发出按实际成本核算，采用加权平均法； （3）低值易耗品领用除酒店采用分次摊消法外，其余采用一次摊销法； - 49 - 湖南投资集团股份有限公司 (000548) 二○○四年年度报告 （4）存货跌价准备：本公司存货期末采用按存货结存成本与可变现净值孰低计价，按存货结存成 本高于可变现净值的差额部分计提存货跌价准备； (5)存货盘存制度：公司年末对全部存货进行实地清查，以实际盘存金额与账面结存金额之间的差 额计入当期损益。 10、长期股权投资及其减值准备的核算方法： (1)长期股权投资在取得时按照初始投资成本入账。初始投资成本按以下方法确定： A、以现金购入的长期投资，按实际支付的全部价款（包括支付的税金、手续费等相关费用），作 为初始投资成本；实际支付的价款中包含已宣告但尚未领取的现金股利，按实际支付的价款减去已宣告 但尚未领取的现金股利后的差额，作为初始投资成本； B、公司接受的债务人以非现金资产抵偿债务方式取得的长期股权投资，或以应收债权换入长期股 权投资的，按应收债权的账面价值加上应支付的相关税费，作为初始投资成本； C、以非货币性交易换入的长期股权投资，按换出资产的账面价值加上应支付的相关税费，作为初 始投资成本； (2)公司持有被投资单位有表决权资本 20%(含 20%)以上，或虽投资不足 20%但具有重大影响，采用 权益法核算。公司持有被投资单位有表决权资本 20%以下，或虽投资占 20%（含 20%）以上，但不具有 重大影响，采用成本法核算。 采用成本法核算的单位，在被投资单位宣告分派利润或现金股利时，确认投资收益；采用权益法核 算的单位，期中或年末，按分享或分担的被投资单位实现的净利润或发生的净亏损的份额，确认投资损 益。 (3)长期股权投资采用权益法时，取得投资时的投资成本与享有被投资单位所有者权益份额的差额， 或因追加投资等原因对长期股权投资的核算由成本法改为权益法时，投资成本与享有被投资单位所有者 权益份额的差额为股权投资差额。股权投资差额借方发生额按合同规定的投资期限平均摊销，合同没有 规定投资期限的，按不超过 10 年的期限摊销；股权投资差额贷方发生额计入资本公积。本公司 2003 年 1 月 1 日以前形成的股权投资差额不作追溯调整，对其余额在规定的剩余期限内分期平均摊销，计入 损益，直至摊销完毕为止。 (4)处置股权投资时，将投资的账面价值与实际取得价款的差额，作为当期投资损益。 (5)长期投资减值准备的计提方法:长期股权投资期末按个别投资项目成本高于其可收回金额的差 额计提。 11、长期债权投资的核算方法： (1)长期债权投资在取得时，按取得时的实际成本作为初始投资成本入账。初始投资成本按以下 方法确定： A、以现金购入的长期债权投资，按实际支付的全部价款（包括支付的税金、手续费等相关费用） 减去已到付息期但尚未领取的债权利息，作为初始投资成本； B、公司接受的债务人以非现金资产抵偿债务方式取得的长期债权投资，或以应收债权换入长期债 权投资的，按应收债权的账面价值加上应支付的相关税费，作为初始投资成本； - 50 - 湖南投资集团股份有限公司 (000548) 二○○四年年度报告 C、以非货币性交易换入的长期债权投资，按换出资产的账面价值加上应支付的相关税费，作为初 始投资成本。涉及补价的，按《企业会计准则——非货币性交易》的相关规定进行处理。 (2)长期债权投资按照票面价值与票面利率按期计算确认利息收入。 长期债权投资的初始投资成本减去已到付息期但尚未领取的债券利息、未到期债券利息和计入初始 投资成本的相关税费，与债券面值之间的差额，作为债券溢价或折价；债券的溢价或折价在债券存续期 间内于确认相关债券利息收入时采用直线法摊销。 (3)处置长期债权投资时，按实际取得的价款与长期债权投资账面价值的差额，作为当期投资损益。 12、固定资产的计价、折旧政策、及固定资产减值准备的计提方法： (1)固定资产是指使用期限在一年以上的房屋、建筑物、机器设备、运输工具以及其它与生产、经 营有关的设备、器具、工具等。不属于生产经营主要设备的物品，单位价值在 2000 元以上，并且使用 期限超过两年的也作为固定资产。 (2)固定资产计价方法：购建的固定资产，按购建时实际成本计价；企业接受的债务人以非现金资 产抵偿债务方式取得的固定资产，或以应收债权换入的固定资产，按应收债权的账面价值加上应支付的 相关税费，作为入账价值；以非货币性交易换入的固定资产，按换出资产的账面价值加上应支付的相关 税费，作为入账价值，涉及补价的，按《企业会计准则- -非货币性交易》的相关规定进行处理。 (3)本公司固定资产折旧：固定资产折旧采用直线法，按分类折旧率计算折旧，各类折旧率如下： 固定资产类别 使用年限 年折旧率（%） 净残值率（%） 房屋建筑物 40 2.4 4 公路及构筑物 25 4 0 机器设备 8-20 4.8-12 4 电子设备 5-10 9.6－19.2 4 运输工具 8 12 4 家具 5 19.2 4 其他 6-10 9.6－16 4 （4）固定资产减值准备的计提方法：固定资产期末按可收回金额低于账面价值的差额计提固定资产 减值准备。 13、在建工程： (1)在建工程系指公司进行各项固定资产购建工程所发生的实际支出，包括新建固定资产工程；改、 扩建固定资产工程；大修理工程以及购入需要安装的设备等。与上述工程有关的专门借款利息属于在固 定资产达到预定可使用状态之前发生的，计入在建固定资产的造价；在固定资产达到预定可使用状态后 发生的利息，计入当期损益。在建工程在达到预定可使用状态时转为固定资产。 (2)在建工程减值准备的计提方法：在建工程期末按可收回金额低于账面价值的差额计提在建工程 减值准备。 14、无形资产计价和摊销政策： (1)无形资产计价：无形资产在取得时，按实际成本计价。购入的无形资产，按实际支付的价款作 - 51 - 湖南投资集团股份有限公司 (000548) 二○○四年年度报告 为入账价值；投资者投入的无形资产，按投资各方确认的价值作为入账价值；为首次发行股票而接受投 资者投入的无形资产，按该无形资产在投资方的账面价值作为入账价值；接受的债务人以非现金资产抵 偿债务方式取得的无形资产，或以应收债权换入无形资产的，按应收债权的账面价值加上应支付的相关 税费作为入账价值；以非货币性交易换入的无形资产，按换出资产的账面价值加上应支付的相关税费作 为实际成本，涉及补价的，按《企业会计准则- 非货币性交易》的相关规定进行处理；自行开发并按法 律程序申请取得的无形资产，按依法取得时发生的注册费、聘请律师等费用作为入账价值。 (2)摊销方法：合同规定受益年限但法律没有规定有效年限的，摊销年限不超过合同规定的受益年 限；合同没有规定受益年限但法律规定有效年限的，摊销年限不超过法律规定的受益年限；合同规定了 受益年限，法律也规定了有效年限的，摊销年限不超过受益年限和有效年限两者之中较短者；合同没有 规定受益年限，法律也没有规定有效年限的，摊销年限不超过 10 年。 (3)无形资产减值准备的计提方法：按单个无形资产项目的账面价值高于其可收回金额的差额计提 无形资产减值准备。 15、长期待摊费用摊销政策： 公司长期待摊费用在费用项目的受益期限内分期平均摊销。 16、借款费用的会计处理方法： (1)除为购建固定资产的专门借款所发生的借款费用外，其它借款费用均于发生当期确认为费用， 直接计入当期财务费用。 (2)为购建固定资产的专门借款所发生的借款费用，按以下规定处理： A、因借款发生的辅助费用，在所购建的固定资产达到预定可使用状态前，将金额较大的费用计入 所购建固定资产成本；在所购建固定资产达到预定可使用状态后发生的，计入当期费用。 B、企业为购建固定资产而借入的专门借款所发生的借款利息、折价或溢价的摊销、汇兑损益，满 足资本化条件的，在所购建固定资产达到预定可使用状态前发生的，计入购建固定资产的成本；在所购 建固定资产达到预定可使用状态后所发生的，于发生时计入当期损益。 17、应付债券的核算方法： （1）应付债券按实际发行价格总额计价； （2）债券发行价格总额大于债券面值总额的差额作为债券溢价，在债券的存续期间内按直线法摊销； （3）债券发行价格总额小于债券面值总额的差额作为债券折价，在债券的存续期间内按直线法计提 利息，并按借款费用的处理原则处理。 18、收入确认原则： (1)商品销售收入在下列条件均能满足时予以确认： A、公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方； B、公司既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施控制； C、与交易相关的经济利益能够流入公司； D、相关的收入和成本能够可靠的计量。 (2)提供劳务： - 52 - 湖南投资集团股份有限公司 (000548) 二○○四年年度报告 A、在同一会计年度内开始并完成的劳务，在完成劳务时确认收入； B、如劳务的开始和完成分属不同的会计年度，在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，在 资产负债表日按完工百分比法确认相关的劳务收入； C、在提供劳务交易的结果不能可靠估计的情况下，在资产负债表日按已经发生并预计能够补偿的 劳务成本金额确认收入，如预计已经发生的劳务成本不能得到补偿，则不确认收入。 （3）让渡资产使用权，在与交易相关的经济利益能够流入企业，收入的金额能够可靠地计量，利 息收入按让渡现金使用权的时间或适用利率计算确定收入；使用费收入按有关合同或协议规定的收费时 间和方法计算确定收入。 （4）建造合同，在建造合同的结果能够可靠估计的情况下，根据完工百分比法在资产负债表日确认 合同收入和费用，在不能可靠估计的情况下：若合同成本能够收回，合同收入根据能收回的实际合同成 本加以确认；若合同成本不可能收回的，以实际发生的支出确认费用，不确认收入。 19、所得税的会计处理方法： 公司所得税采用应付税款法核算。即将本期税前会计利润与应纳税所得额之间产生的均在当期计算所得 税费用。 20、利润分配 A、弥补上年亏损 B、提取法定盈余公积金 10％ C、提取法定公益金 5％ D、提取期股期权奖励基金 4‰ E、提取储备基金 3‰ F、提取企业发展基金 3‰ G、经股东大会批准，提取任意盈余公积金 H、分配股东股利。 21、合并会计报表的编制方法： 本公司依据财政部财会字[1995]11 号《合并会计报表暂行规定》编制合并会计报表。 （1）合并范围：凡以直接或间接方式拥有并控制 50%以上（不含 50%）权益性资本的被投资企业和 虽不足 50%但实际拥有其控制权的其他被投资企业。 （2）合并方法：以母公司和子公司的个别会计报表为基础，合并资产、负债、所有者权益以及 利 润表和利润分配表各项目，并将母公司和子公司、子公司相互之间发生的经济业务对合并会计报表有关 项目的影响进行抵销。 - 53 - 湖南投资集团股份有限公司 (000548) 二○○四年年度报告 附注 3：税项 1、流转税及其他地方税： 税 种 税 率 计税依据 增值税 17% 货物销售收入 3％ 公路施工收入 营业税 5% 路桥收入、服务业收入、房地产收入 20％ 娱乐收入 城市维护建设税 7%或 5% 流转税应征额 教育费附加 5%或 3% 流转税应征额 房产税 12％ 租金收入 文化事业建设费 3％ 广告收入 2、所得税： (1)本公司子公司—长沙湘江伍家岭桥有限公司系中外合作企业,享受外商投资企业从事能源交通 基础设施项目税收优惠政策，自 2000 年 1 月 1 日起适用 15％企业所得税率，本期按 15%计提企业所得 税。 (2)本公司及其他子公司按 33％的税率计缴企业所得税。 附注 4：控股子公司及合营企业 1、本公司纳入合并报表的子公司如下： （金额单位：万元） 注册 本公司 是否合 名 称 经 营 范 围 所占股权比例 备注 资本 投资额 并报表 长沙市环路广告有限公司 200 设计、制作、发布各类广告 160 80% 是 长沙市环路物业管理有限公司 100 承担三级物业管理 100 100%(直接和间接) 是 A 长沙湘江伍家岭桥有限公司 24,873.5 经营湘江伍家岭桥 15,529.13 50．05% 是 长沙中意房地产开发有限公司 2,000 二级房地产开发、经营 2,000 100%（直接和间接） 是 经营建设开发长沙中南 长沙中南市场建设开发有限公司 740 740 100%（直接和间接） 是 机电市场及其物业管理 湖南环路工程有限公司 2,000 承担公路施工 1920 90% 是 B 金刚砂模具、磨料及制品、 湖南投资集团株洲钻石材料有限公司 1,800 1,264.5 70.25% 是 人造金刚石压机制造 辐照加工应用；农副产品、医疗用品、 桂林正翰辐照中心有限责任公司 5000 食品等保鲜杀菌；化工产品改性、加工、 3200 64％ 是 生产、销售；商品养护；三废处理 从事房地产开发经营及物业管理；经营 湖南君逸房地产开发有限公司 2000 1400 70％ 是 建筑装饰材料、机电机械产品 房地产开发、经营、代拆、代建房地产 业务；建筑装饰材料、化工原来、汽车 长沙兴业成房地产开发有限公司 1000 600 60％（间接） 是 配件、机械产品、日用百货的销售；碎 石加工；物业管理 注：A、公司原持股比例为 80％，公司控股子公司－长沙中意房地产开发有限公司于 2004 年 4 月受 让长沙市环路建设开发有限公司持有长沙市环路物业管理有限公司 20％的股权，持股比例变更为 100％。 - 54 - 湖南投资集团股份有限公司 (000548) 二○○四年年度报告 B、公司原持股比例为 66％，公司于 2004 年 10 月受让中铁四局集团有限公司持有湖南环路工程有 限公司 24％的股权，持股比例变更为 90％。 2、本期合并会计报表范围变更： 新增合并对象 增加理由 桂林正翰辐照中心有限责任公司 新设子公司 湖南君逸房地产开发有限公司 长沙兴业成房地产开发有限公司 新设孙公司 减少合并对象 减少理由 湖南中意投资高科技研究院有限公司 北京千秋金城文化投资有限公司 停止经营并不再持续经营 北京千秋金城广告有限公司 湖南芙蓉数码信息港有限公司 本期已出售，本期将截止出售日止的利润 湖南投资集团生生基因药物开发有限公司 及利润分配表、现金流量表纳入合并报表 附注 5：合并会计报表主要项目注释 (金额单位:人民币元) 1、货币资金： 项 目 期 末 数 期 初 数 现 金 596,184.13 315,025.79 银 行 存 款 198,121,624.79 207,726,249.73 其他货币资金 5,908,099.27 69,760,434.78 合 计 204,625,908.19 277,801,710.30 2、短期投资及跌价准备： 期末数 期初数 股权投资 投资成本 跌价准备 投资成本 跌价准备 股 票 148,602,985.23 1,123,414.41 45,135,384.09 168,431.32 基 金 100,000.00 1,265.56 2,000,000.00 合 计 148,702,985.23 1,124,679.97 47,135,384.09 168,431.32 注： (1)根据期末结存的单个股票市值低于投资成本的差额计提跌价准备,市值根据上海交易所、深圳交 易所公布的 2004 年 12 月 31 日市价计算。 (2)投资变现无重大限制。 - 55 - 湖南投资集团股份有限公司 (000548) 二○○四年年度报告 3、应收票据： 票 据 种 类 期 末 数 期 初 数 银行承兑汇票 1,200,000.00 注: (1)无持本公司 5%(含 5%)以上股份的股东单位欠款。 (2)比期初减少系已收回该票据款。 4、应收股利： 项 目 期 末 数 期 初 数 湖南省梦泽园房地产开发有限公司 1,601,279.54 长沙湘江五一路桥有限公司 1,570,019.73 合 计 1,570,019.73 1,601,279.54 5、应收账款： 期 末 数 期 初 数 坏账准备 账 龄 计提比例 金 额 比例(%) 坏账准备 金 额 比例(%) 坏账准备 1 年以内 5% 56,541,889.49 65.64 2,827,094.48 35,376,209.33 70.52 1,768,810.46 1-2 年 10% 19,131,017.93 22.21 1,913,101.79 14,656,451.33 29.22 1,465,645.13 2-3 年 30% 10,459,924.44 12.14 3,137,977.33 122,348.20 0.24 36,704.46 3 年以上 50%-100% 10,000.00 0.01 8,000.00 10,000.00 0.02 5,000.00 合 计 86,142,831.86 100.00 7,886,173.60 50,165,008.86 100.00 3,276,160.05 注： (1)本科目中含持 5%(含 5%)以上股份的股东单位欠款,详见附注 7。 (2)比期初增长 71.72%,主要系本公司子公司－长沙中意房地产开发有限公司销售房地产收入 增加所致。 (3)前五名余额 77,821,977.56 元，占 90.34%。 (4)前五名单位明细： 单 位 经济内容 金 额 所占比例% 长沙市国道绕城公路建设开发有限公司 工程款 25,136,535.30 29.18 长沙新港城建设开发有限公司 工程款 19,250,383.74 22.34 长沙新外滩商业城有限公司 购商铺款 18,349,176.71 21.30 长沙机场高速建设经营有限公司 工程款 10,080,744.98 11.70 长沙市城市建设投资开发有限公司 工程款 5,005,136.83 5.81 合 计 77,821,977.56 90.34 - 56 - 湖南投资集团股份有限公司 (000548) 二○○四年年度报告 6、其他应收款： 期末数 期初数 坏账准备 账龄 比 例 比 例 计提比例 金额 坏账准备 金额 坏账准备 (%) (%) 1 年以内 5% 62,894,363.49 90.22 3,144,718.07 38,606,165.30 53.73 1,930,308.26 1-2 年 10% 422,412.63 0.61 42,241.26 25,569,247.50 35.59 2,556,924.75 2-3 年 30% 3,226,157.08 4.63 967,847.12 365,600.00 0.51 109,680.00 3 年以上 50%-100% 3,164,034.30 4.54 3,113,029.53 7,307,026.50 10.17 6,998,182.20 合计 69,706,967.50 100.00 7,267,835.98 71,848,039.30 100.00 11,595,095.21 注：(1)本科目含持 5%(含 5%)以上股份的股东单位欠款,详见附注 7。 (2)前五名余额为 42,575,085.65 元，占 61.08%。 (3)大额往来明细： 单 位 经济内容 金 额 所占比例% 湖南鹏鑫投资置业有限公司 借款 20,441,000.00 29.32 长沙环路建设开发有限公司 通行费 7,969,918.98 11.43 桂林正翰科技开发有限公司 借款 7,000,000.00 10.04 湖南省公安厅 暂扣款 4,100,000.00 5.89 湖南凯城投资咨询有限公司 借款 3,064,166.67 4.40 合 计 42,575,085.65 61.08 注：湖南省公安厅暂扣款 410 万元系泰阳证券北京营业部返还公司 5000 万元投资款的冲抵本金款。 7、预付账款： 期 末 数 期 初 数 账龄 金 额 比 例% 金 额 比 例% 1 年以内 177,905,354.75 97.24 117,024,361.93 80.83 1—2 年 41,763.50 0.02 27,754,555.71 19.17 2－3 年 5,003,080.40 2.74 合 计 182,950,198.65 100 144,778,917.64 100 注：(1)无持有本公司 5%(含 5%)以上股份的股东单位欠款。 (2)比上期增长主要系预付长沙市水利建设投资管理有限公司土地款 8700 万元。 (3)2-3 年的预付账款系预付土地款。 8、应收补贴款： 项 目 期 末 数 期 初 数 财政补贴款 14,102,000.00 注：比期初减少系本期已收到应收补贴款。 - 57 - 湖南投资集团股份有限公司 (000548) 二○○四年年度报告 9、存货及存货跌价准备： 期 末 数 期 初 数 项 目 金 额 跌价准备 金 额 跌价准备 原 材 料 2,960,173.45 3,144,373.58 产 成 品 2,645,652.01 1,352,802.96 在 产 品 1,662,223.39 2,046,023.89 开发成本 39,463,950.72 68,560,424.61 低值易耗品 4,216,801.39 5,520,622.35 合 计 50,948,800.96 80,624,247.39 注：比期初下降 36.81%,主要系本公司子公司-长沙中意房地产开发有限公司销售房地产收入增加, 开发成本结转主营业务成本增加所致。 10、待摊费用： 类 别 期 末 数 期 初 数 房 租 13,333.34 13,333.34 广 告 费 160,000.00 保 险 费 29,551.02 175,054.96 合 计 202,884.36 188,388.30 11、其他流动资产减少系根据湘潭市中级人民法院（2003）潭中再字第 0132 号民事判决书的判决 结果计入当期损失。 12、长期投资及长期投资减值准备： 期 末 数 期 初 数 长期股权投资类别 金 额 减值准备 金 额 减值准备 对子公司投资 27,723,881.76 股权投资差额 6,895,530.38 8,059,389.26 对联营企业投资 39,286,891.38 2,756,250.00 22,274,302.93 2,756,250.00 合 计 73,906,303.52 2,756,250.00 30,333,692.19 2,756,250.00 (1)对子公司投资： 持股 享有被投资单位权益增加额 分得的现金红利额 被投资公司名称 初始投资额 期初余额 期末余额 比例％ 本 期 累 计 本 期 累 计 湖南中意投资高科 8,000,000.00 19,620,912.83 80.00 -2,745.94 11,618,166.89 19,618,166.89 技研究院有限公司 北京千秋文化 10,000,000.00 3,282,079.85 100.00 -176,364.98 -6,894,285.13 3,105,714.87 投资有限公司 湖南芙蓉数码 5,000,000.00 5,000,000.00 100.00 5,000,000.00 信息港有限公司 合 计 23,000,000.00 27,902,992.68 -179,110.92 4,723,881.76 - - 27,723,881.76 注：a、对子公司投资系本期未纳入合并报表范围的子公司的长期股权投资帐面价值。 b、上述子公司期初已纳入合并报表,本期均已停止经营，故本期不纳入合并报表范围。 - 58 - 湖南投资集团股份有限公司 (000548) 二○○四年年度报告 (2)股权投资差额(合并价差)： 本期 摊销 被投资单位名称 初始金额 期初数 本期摊销 累计摊销 摊余金额 增加 期限 长沙湘江伍家 12,164,325.94 8,515,028.15 10 年 1,216,432.60 4,865,730.39 7,298,595.55 岭桥有限公司 湖南投资集团株洲 -525,737.18 -455,638.89 10 年 -52,573.72 -122,672.01 -403,065.17 钻石材料有限公司 合 计 11,638,588.76 8,059,389.26 1,163,858.88 4,743,058.38 6,895,530.38 （3）对联营企业投资： a、按权益法核算的长期股权投资： 被投资 本期追加 享有被投资单位权益增加额 分得的现金红利额 初始投资额 期初余额 期末余额 公司名称 投资额 本 期 累 计 本 期 累 计 长沙湘江五一 18,487,328.65 10,769,673.66 2,298,142.66 11,303,158.40 2,437,736.50 19,160,407.23 10,630,079.82 路桥有限公司 湖南网路信息 3,800,000.00 2,394,497.27 -323,232.11 -1,728,734.84 2,071,265.16 技术有限公司 桂林正翰科技 10,000,000.00 10,000,000.00 10,000,000.00 开发有限公司 合 计 32,287,328.65 13,164,170.93 10,000,000.00 1,974,910.55 9,574,423.56 2,437,736.50 19,160,407.23 22,701,344.98 注：公司本期对桂林正翰科技开发有限公司投资 1000 万元，持股比例为 20％，于 2005 年元月 18 日办理股权变更登记手续。 b、按成本法核算的长期股权投资： 被投资单位名称 投资金额 期初数 本期增加 本期减少 期末数 减值准备 湖南群芳实业有限公司 2,756,250.00 2,756,250.00 2,756,250.00 2,756,250.00 西安唐城百货股份有限公司 1,020,000.00 1,020,000.00 1,020,000.00 交通银行 12,209,296.40 4,733,882.00 7,475,414.40 12,209,296.40 武汉华中信息股份有限公司 600,000.00 600,000.00 600,000.00 合 计 16,585,546.40 9,110,132.00 7,475,414.40 16,585,546.40 2,756,250.00 13、固定资产及累计折旧： 项目 期初余额 本期增加额 本期减少额 期末余额 （1）固定资产原值 房屋建筑物 174,256,701.32 2,041,660.00 176,298,361.32 机器设备 22,943,876.91 1,425,851.80 219,986.50 24,149,742.21 电子设备 24,152,899.01 975,270.20 1,597,171.83 23,530,997.38 运输工具 8,238,230.74 608,434.67 1,035,026.70 7,811,638.71 公路及桥梁 248,000,000.00 248,000,000.00 家具 10,321,348.29 403,834.60 42,615.00 10,682,567.89 固定资产装修 380,638.77 380,638.77 其他 1,730,490.60 549,970.00 33,223.00 2,247,237.60 合 计 489,643,546.87 6,385,660.04 2,928,023.03 493,101,183.88 - 59 - 湖南投资集团股份有限公司 (000548) 二○○四年年度报告 （2）累计折旧 房屋建筑物 14,367,255.62 8,708,016.04 23,075,271.66 机器设备 3,848,080.38 2,426,503.25 79,284.89 6,195,298.74 电子设备 1,190,723.45 925,072.45 257,799.72 1,857,996.18 运输工具 3,228,325.24 952,536.70 803,078.46 3,377,783.48 公路及桥梁 59,024,000.00 10,118,400.00 69,142,400.00 家具 270,892.46 507,420.41 8,863.92 769,448.95 固定资产装修 69,784.00 69,784.00 其他 443,582.15 232,666.90 24,872.35 651,376.70 合 计 82,372,859.30 23,940,399.75 1,173,899.34 105,139,359.71 （3）净值 407,270,687.57 387,961,824.17 减：固定资产减值准备 - - （4）固定资产净额 407,270,687.57 -17,554,739.71 1,754,123.69 387,961,824.17 14、在建工程： 工程投入占 工程项目 预算数 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 资金来源 预算比例% 离子交换纤维辐射改性 5970 万元 2,989,355.60 2,989,355.60 其他 5.01 加工产业化示范工程 合 计 2,989,355.60 2,989,355.60 15、无形资产： 取得 剩余摊 类 别 原始金额 期初余额 本期增加 本期摊销额 本期转出 累计摊销额 期末余额 方式 销年限 星沙土地使用权 购入 29,020,000.00 27,133,700.00 580,400.00 2,466,700.00 26,553,300.00 45.75 年 浏阳河大桥 44.45% 购入 100,000,000.00 87,000,000.00 4,000,000.00 17,000,000.00 83,000,000.00 20.75 年 收费经营权 绕城南段收费经营权 购入 410,000,000.00 406,583,333.33 5,646,990.75 9,063,657.42 400,936,342.58 28.75 年 治疗肝癌的基因 投资入 660,000.00 539,000.00 16,500.00 522,500.00 137,500.00 - - 药物及其制备方法 股 酒店管理系统 购入 291,960.00 248,744.00 50,592.00 93,808.00 198,152.00 3.92 年 制备功能性纤维 投资入 10,000,000.00 10,000,000.00 41,666.67 41,666.67 9,958,333.33 19.92 年 新方法的发明专利 股 金霞土地使用权 外购 43,118,508.00 43,118,508.00 76,451.26 76,451.26 43,042,056.74 46 年 合 计 593,090,468.00 521,504,777.33 53,118,508.00 10,412,600.68 522,500.00 28,879,783.35 563,688,184.65 注：（1）本期转出系已出售的子公司-湖南投资生生基因药物开发有限公司的无形资产摊余价值。 （2）根据湖南省人民政府办公厅湘政办函【2004】100 号《湖南省人民政府关于长沙市绕城高速 西南段设立机动车辆通行费收费站的批复》，绕城西南段收费经营权的收费期限自 2004 年 8 月 1 日起 2034 年 7 月 30 日止，本期摊销 5 个月。 （3）制备功能性纤维方法的发明专利系由本公司子公司－桂林正翰辐照中心有限公司的股东投 入。 - 60 - 湖南投资集团股份有限公司 (000548) 二○○四年年度报告 （4）金霞土地使用权系公司购入的金霞五宗土地款。 16、长期待摊费用： 类 别 原始金额 期初余额 本期增加额 本期摊销额 累计摊销额 期末余额 剩余摊销年限 场地租赁费 2,220,000.00 1,054,500.00 444,000.00 1,609,500.00 610,500.00 1.33 年 广告牌制作费 1,097,300.00 773,950.42 240,000.00 162,883.26 246,232.84 851,067.16 4.42 年-5.5 年 合 计 3,317,300.00 1,828,450.42 240,000.00 606,883.26 1,855,732.84 1,461,567.16 17、短期借款： 类 别 期 末 数 期 初 数 担保借款 258,000,000.00 216,900,000.00 抵押借款 32,000,000.00 信用借款 80,000,000.00 合 计 338,000,000.00 248,900,000.00 注：比期初增长 35.80%,主要系信用借款增加所致。 18、应付票据： 票据种类 期 末 数 期初数 银行承兑汇票 12,697,872.00 注：比上期减少系公司已承兑应付票据。 19、应付账款： 期 末 数 期 初 数 56,687,314.47 70,954,168.08 注：(1)无欠付持有本公司 5%（含 5%）以上股份的股东单位的款项。 (2)无三年以上大额应付账款。 20、预收账款： 注：(1)无欠付持有本公司 5%（含 5%）以上股份的股东单位款项。 (2)比上期下降 54.86%,主要系预收江岸锦苑购房款结转收入所致。 21、应交税金： 税 种 期 未 数 期 初 数 本期法定税率 营 业 税 -670,761.06 566,195.50 5% 城市维护建设税 37,232.50 150,998.74 7%或 5% 企业所得税 17,428,922.30 4,521,196.87 33%或 15% 代扣个人所得税 19,722.70 60,083.20 房产税 278,090.82 898,932.61 增 值 税 159,303.98 182,610.19 17% 土地增值税 -15,000.00 合 计 17,252,511.24 6,365,017.11 注：比上期增长增长 171.05%,主要系欠付企业所得税比上期增长所致。 - 61 - 湖南投资集团股份有限公司 (000548) 二○○四年年度报告 22、其他应交款： 项 目 期 末 数 期 初 数 计 缴 标 准 教育费附加 20,058.01 113.862.11 按应交流转税的 5%或 3%计缴 文化事业建设费 26,653.27 8,072.25 广告收入的 3%计缴 合 计 46,711.28 121,934.36 23、其他应付款： 期 末 数 期 初 数 56,630,234.95 27,891,186.55 注：(1)本科目中含持本公司 5%（含 5％）以上股份的股东单位款项,详见附注 7。 (2)比上期增长 103.04%,主要系增加本期未并表的子公司的往来。 (3)其他应付款大额往来明细: 单 位 名 称 欠款原因 金 额 湖南中意投资高科技研究有限公司 暂收款 24,578,736.21 湖南芙蓉数码信息港有限公司 暂收款 5,000,000.00 北京千秋文化投资发展有限公司 暂收款 3,400,812.41 北京金达新材料有限公司 暂收款 2,700,000.00 24、预计负债期末余额 4,577,106.66 元,详见附注 10。 25、股本： ( 数量单位：股) 本次变动增减（+、-） 项 目 期 初 数 期 末 数 配股 送股 公积金转股 增发 小计 一、尚未流通股份 1、发起人股份 156,577,200 156,577,200 其中：国家持有股份 156,577,200 156,577,200 境内法人持有股份 外资法人持有股份 2、募集法人股 7,800,000 7,800,000 3、内部职工股 4、法人股转配 尚未流通股份合计 164,377,200 164,377,200 二、已流通股份 1.境内上市的人民币普通股 176,230,848 176,230,848 其中：高管人员持有股份 26,000 2．境内上市外资股 3、境外上市外资股 4、其他 已流通股份合计 176,230,848 176,230,848 三、股份总数 340,608,048 340,608,048 - 62 - 湖南投资集团股份有限公司 (000548) 二○○四年年度报告 26、资本公积： 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 股本溢价 442,940,707.46 442,940,707.46 未分类资本公积 176,450,016.63 176,450,016.63 关联交易差价 7,533,437.11 7,533,437.11 被投资单位股权投资准备 308,834.90 2,064,443.38 24,600.00 2,348,678.28 其他资本公积 24,600.00 24,600.00 合 计 627,232,996.10 2,089,043.38 24,600.00 629,297,439.48 注：本期增加被投资单位股权投资准备系对本公司子公司-湖南环路工程有限公司追加投资产生的股 权投资差额贷方发生额。 27、盈余公积： 项 目 期 初 数 本期增加 本期减少 期 未 数 法定盈余公积 30,994,335.68 4,693,805.21 1,770,130.96 33,918,009.93 法定公益金 15,497,167.83 2,346,902.60 885,065.47 16,959,004.96 储备基金 133,238.23 17,223.21 0 150,461.44 企业发展基金 99,928.68 17,223.21 0 117,151.89 合 计 46,724,670.42 7,075,154.23 2,655,196.43 51,144,628.22 注：本期减少系湖南中意投资高科技研究院有限公司及北京千秋金城文化投资有限公司不纳入合并 报表,故不再补提以前年度上述公司盈余公积中属于本公司的份额。 28、未分配利润： 项 目 金 额 上年期末数 110,893,630.51 加：本年调整上年数 2,710,761.58 期初未分配利润 113,604,392.09 加:本年净利润 35,509,249.80 减：提取法定盈余公积 4,693,805.21 提取法定公益金 2,346,902.60 提取职工奖励及福利基金 45,473.81 提取储备基金 17,223.21 提取企业发展基金 17,223.21 应付普通股股利 期末未分配利润 141,993,013.85 注：调整上年数系： (1)湖南中意投资高科技研究院有限公司及北京千秋文化投资有限公司不纳入合并报表,故不再补 - 63 - 湖南投资集团股份有限公司 (000548) 二○○四年年度报告 提以前年度上述公司盈余公积中属于本公司的份额 2,655,196.43 元。 (2)由于北京千秋广告有限公司不再纳入合并报表,故不再确认本公司子公司-长沙市环路广告有限 公司对该公司以前年度未确认投资损失 55,565.15 元。 29、主营业务收入及主营业务成本： 收入 成本 业务分部 本年数 上年数 本年数 上年数 路 桥 70,138,426.88 76,950,999.72 23,327,535.76 30,908,683.49 房 地 产 156,514,978.87 50,529,434.80 121,172,454.51 39,831,025.63 公路施工 41,029,934.96 70,285,061.65 34,388,551.28 65,818,728.64 金刚石及制品 13,633,861.32 11,583,081.10 13,572,294.27 10,706,364.35 饮食服务业 46,588,218.91 7,235,866.14 8,918,560.19 1,877,107.07 其 他 49,107,744.20 44,301,574.65 44,394,288.25 34,204,693.37 小 计 377,013,165.14 260,886,018.06 245,773,684.26 183,346,602.55 分部间相互抵销 644,956.97 464,956.97 合 计 377,013,165.14 260,241,061.09 245,773,684.26 182,881,645.58 收 入 成 本 地区分部 本年数 上年数 本年数 上年数 长沙地区 363,379,303.82 243,344,233.48 232,201,389.99 170,594,155.74 株洲地区 13,633,861.32 11,583,081.10 13,572,294.27 10,706,364.35 北京地区 5,313,746.51 1,581,125.49 小 计 377,013,165.14 260,241,061.09 245,773,684.26 182,881,645.58 分部间相互抵销 合 计 377,013,165.14 260,241,061.09 245,773,684.26 182,881,645.58 30、主营业务税金及附加： 项 目 计 缴 标 准 金 额 营业收入、路桥收入、房地产收入的 5%, 营 业 税 14,654,025.94 公路施工收入的 3％ 城市维护建设税 应交流转税的 7%或 5% 1,012,627.98 教育费附加 应交流转税的 5%或 3% 727,323.83 文化建设费 广告收入的 3% 52,208.46 合 计 16,446,186.21 31、财务费用： 项 目 本 年 数 上 年 数 利息支出 13,645,002.45 6,162,368.72 减：利息收入 3,820,571.30 1,201,556.59 汇兑损失 14.57 减：汇兑收益 73.45 金融机构手续费 263,751.69 142,794.01 合 计 10,088,182.84 5,103,547.26 注:比上期增长 97.67%主要系借款增加与上期在建工程含资本化利息 398 万元。 - 64 - 湖南投资集团股份有限公司 (000548) 二○○四年年度报告 32、投资收益： 项 目 本 年 数 上 年 数 股票投资收益 7,305,834.87 -2,781,338.19 委托理财收益 8,000,000.00 按权益法核算的非控股公司投资收益 1,974,910.55 1,354,579.74 按成本法核算的非控股公司投资收益 249,236.30 年末调整的未并表子公司投资收益 -179,110.92 摊销长期股权投资差额计入的投资收益 -1,163,858.88 -1,163,858.87 长期投资减值损失 0 -2,756,250.00 短期投资跌价损失 -956,248.65 8,411,468.12 出售控股子公司的转让收益 304,966.17 合 计 15,535,729.44 3,064,600.80 注：比上期增长 406.94%系: A、 股票投资收益比上期增加。 B、 收回以前年度的委托理财收益 800 万元。 C、 本期未计提长期投资减值准备。 33、补贴收入： 项 目 本 年 数 上 年 数 财政补贴款 10,000,000.00 19,102,000.00 注：公司于 2004 年 12 月 31 日收到。 34、营业外收入： 项 目 本 年 数 上 年 数 处置固定资产净收益 1,112,138.98 45,320,664.29 罚款收入 242,450.01 70,332.10 其 他 14,790.00 30,302.36 合 计 1,369,378.99 45,421,298.75 注：比上期减少 96.99%系上期转让浏阳分公司与宁乡分公司的固定资产,获转让收益 4532 万元。 35、营业外支出： 项 目 本 年 数 上 年 数 处理固定资产净损失 103,123.89 827,461.69 罚款支出 464,786.44 178,500.00 非常损失 143,000.00 捐赠支出 13,000.00 300.00 诉讼赔款 6,752,145.89 或有损失 4,577,106.66 合 计 12,053,162.88 1,006,261.69 注：比上期大幅增长,主要系： (1)诉讼赔偿款增加 675 万元： A、 对湖南群芳实业有限公司债务连带责任款 560 万元； B、 对湘潭市泡沫塑料厂 113 万元诉讼赔偿款。 (2)或有损失详见附注 10。 - 65 - 湖南投资集团股份有限公司 (000548) 二○○四年年度报告 36、收到的其他与经营活动有关的现金主要系收到长沙市财政局财政补贴款 2410.20 万元、湖南 省梦泽园房地产开发有限公司 5596 万元、利息收入 382 万元。 37、支付的其他与经营活动有关的现金： 主要项目如下 金 额 湖南鹏鑫投资置业有限公司借支款 2000 万元 长沙市环路开发建设有限公司应付票据款 1000 万元 桂林正翰科技开发有限公司借支款 700 万元 长沙市环路开发建设有限公司通行费返还 687 万元 对湖南群芳实业有限公司债务连带责任款 560 万元 湖南凯成投资有限公司借支款 306 万元 水电费 270 万元 工作餐费 201 万元 业务招待费 199 万元 办公费用 238 万元 康年管理费 170 万元 土地出让金 141 万元 差旅费 137 万元 销售提成费 122 万元 审计评估咨询费 74 万元 土地有偿使用金 90 万元 会务费 94 万元 股证事务费 84 万元 诉讼费 47 万元 38、收回投资所收到的现金含出售控股子公司－湖南投资生生基因药物有限公司 128 万元。 （1）转让价格 128 万元; （2）湖南投资生生基因药物开发有限公司截止 2004 年 12 月 31 日的非现金流动资产为 96,633.00 元、固定资产净值 1,117,382.25 元、流动负债 546,937.89 元。 39、投资所支付的现金主要系支付股票投资净额 9853 万元、收购中国长城资产管理公司所持有的 “湖南长元人造板股份有限公司”股权 1200 万元、对桂林正翰科技开发有限公司投资 1000 万元、对交 通银行追加投资 748 万元、对湖南环路工程有限公司追加投资款 394 万元。 40、支付的其他与投资活动有关的现金系本期未并表的北京千秋文化投资有限公司和湖南中意投 资高科技研究院有限公司的货币资金期初余额 214 万元。 - 66 - 湖南投资集团股份有限公司 (000548) 二○○四年年度报告 附注 6 ： 母公司会计报表主要项目注释 (金额单位:人民币元) 1、应收账款： 期末数 期初数 坏账准备 账 龄 比例 比例 计提比例 金额 坏账准备 金额 坏账准备 (%) (%) 1 年以内 5% 5,544,648.83 100 277,232.44 5,302,574.89 100 265,128.75 合 计 5,544,648.83 100 277,232.44 5,302,574.89 100 265,128.75 （1）本科目中含持 5%(含 5%)以上股份的股东单位欠款,详见附注 7。 （2）前五名余额为 5,288,447.79 元，占应收账款总额的 95.38％。 2、其他应收款： 坏账准备 期 末 数 期 初 数 账 龄 计提比例 金额 比例(%) 坏账准备 金额 比例(%) 坏账准备 一年以内 5% 251,476,378.45 99.64 859,230.27 66,833,204.27 99.82 289,279.41 1-2 年 10% 416,912.63 0.17 41,691.26 109,725.00 0.16 10,972.50 2-3 年 30% 352,527.50 0.14 105,758.25 - - 3-4 年 50% 73,129.55 0.03 36,564.78 900.00 450.00 4-5 年 80% 50,000.00 0.02 40,000.00 6,600.00 0.01 5,280.00 5 年以上 100% 24,404.75 0.01 24,404.75 - 合 计 252,393,352.88 99.95 1,107,649.31 66,950,429.27 100.00 305,981.91 注： （1）本科目中含持 5%(含 5%)以上股份的股东单位欠款,详见附注 7。 （2）前五名余额为 227,906,255.94 元，占 90.30％。 （3）期末数中有集团内部其他应收款 234,291,773.07 元合并报表已抵消，未计提坏账准备， 期初数中 61,047,616.10 元同上述原因。 （4）前五名往来单位明细如下: 单 位 经济内容 金 额 所占比例% 长沙中意房地产开发有限公司 往来款 79,820,071.94 31.63 湖南君逸房地产开发有限公司 往来款 67,051,000.00 26.57 长沙市环路广告有限公司 往来款 46,483,194.99 18.42 长沙兴业成房地产开发有限公司 往来款 24,484,000.00 9.70 长沙中南市场建设开发有限公司 往来款 10,067,989.01 3.98 合 计 227,906,255.94 90.30 - 67 - 湖南投资集团股份有限公司 (000548) 二○○四年年度报告 3、长期投资： 期 末 数 期 初 数 长期股权投资类别 金 额 减值准备 金 额 减值准备 对子公司投资 274,663,772.51 242,286,859.90 股权投资差额 6,895,530.38 8,059,389.26 对联营企业投资 39,286,891.38 2,756,250.00 22,274,302.93 2,756,250.00 合 计 320,846,194.27 2,756,250.00 272,620,552.09 2,756,250.00 (1)对子公司投资： 本期追 持股 享有被投资单位权益增加额 分得的现金红利额 其他 被投资公司名称 初始投资额 期初余额 期末余额 加投资额 比例％ 本期 累计 本期 累计 减少 长沙环路广告有限公司 1,600,000.00 1,367,005.86 80.00 156,379.71 -76,614.43 1,523,385.57 长沙环路物业有限公司 800,000.00 876,428.94 80.00 726.14 77,155.08 64,936.85 64,936.85 812,218.23 长沙湘江伍家岭桥有限公司 124,492,018.00 127,835,995.15 50.05 6,447,205.45 26,022,284.02 5,714,798.46 21,945,899.88 128,568,402.14 长沙中意房地产开发有限公司 19,000,000.00 55,458,042.03 95.00 12,590,766.83 49,048,808.86 30,819,558.75 30,819,558.75 37,229,250.11 长沙中南市场建设开发有限公司 7,000,000.00 - 94.59 - -7,000,000.00 - 湖南环路工程有限公司 19,201,570.36 16,504,318.47 6,001,570.36 90.00 5,224,918.47 1,920,600.00 22,505,888.83 桂林正翰辐照中心有限责任公司 32,000,000.00 32,000,000.00 64.00 -336,746.13 -336,746.13 31,663,253.87 湖南君逸房地产开发有限公司 14,000,000.00 14,000,000.00 70.00 - - 14,000,000.00 湖南投资集团株洲钻石材料有限公司 12,645,000.00 12,296,510.10 70.25 -537,875.16 -886,365.06 11,758,634.94 湖南芙蓉数码信息港有限公司 4,500,000.00 4,500,000.00 90.00 4,500,000.00 湖南中意投资高科技研究院有限公司 8,000,000.00 19,620,912.83 80.00 -2,745.94 11,618,166.89 19,618,166.89 北京千秋文化投资有限公司 8,000,000.00 2,625,663.91 80.00 -141,091.98 -5,515,428.07 2,484,571.93 湖南投资集团生生基因药物开发有限公司 3,000,000.00 1,201,982.61 82.00 -226,948.78 -2,024,966.17 975,033.83 - 合 计 254,238,588.36 242,286,859.90 52,001,570.36 17,949,670.14 76,151,213.46 36,599,294.06 54,750,995.48 975,033.83 274,663,772.51 注： 对子公司投资其他减少系出售子公司－湖南投资集团生生基因药物有限公司的帐面价值。 - 68 - 湖南投资集团股份有限公司 (000548) 二○○四年年度报告 (2)长期股权投资差额： 本期 摊销 被投资单位名称 初始金额 期初数 本期摊销 累计摊销 摊余金额 增加 期限 长沙湘江伍家岭桥有限公司 12,164,325.94 8,515,028.15 10 年 1,216,432.60 4,865,730.39 7,298,595.55 湖南投资集团株洲钻石材料有限公司 -525,737.18 -455,638.89 10 年 -52,573.72 -122,672.01 -403,065.17 合 计 11,638,588.76 8,059,389.26 0.00 1,163,858.88 4,743,058.38 6,895,530.38 (3)对联营企业投资： a、按权益法核算的长期股权投资： 被投资 本期追加 被投资单位权益增加额 分得的现金红利额 初始投资额 期初余额 期末余额 公司名称 投资额 本期 累计 本期 累计 长沙湘江五一路 18,487,328.65 10,769,673.66 2,298,142.66 11,303,158.40 2,437,736.50 19,160,407.23 10,630,079.82 桥有限公司 湖南网路信息技 3,800,000.00 2,394,497.27 -323,232.11 -1,728,734.84 2,071,265.16 术有限公司 桂林正翰科技开 10,000,000.00 10,000,000.00 - - 10,000,000.00 发有限责任公司 合 计 32,287,328.65 13,164,170.93 10,000,000.00 1,974,910.55 9,574,423.56 2,437,736.50 19,160,407.23 22,701,344.98 注：公司本期对桂林正翰科技开发有限公司投资 1000 万元，持股比例为 20％，于 2005 年元月 18 日办理股权变更登记手续。 b、按成本法核算的长期股权投资： 被投资单位名称 投资金额 期初数 本期增加 本期减少 期末数 减值准备 湖南群芳实业有限公司 2,756,250.00 2,756,250.00 2,756,250.00 2,756,520.00 西安唐城百货股份有限公司 1,020,000.00 1,020,000.00 1,020,000.00 交通银行 12,209,296.40 4,733,882.00 7,475,414.40 12,209,296.40 武汉华中信息股份有限公司 600,000.00 600,000.00 600,000.00 合 计 16,585,546.40 9,110,132.00 16,585,546.40 2,756,520.00 4、主营业务收入及主营业务成本： 收 入 成 本 项目 本 年 数 上 年 数 本 年 数 上 年 数 过路通行收入 25,181,302.09 30,841,108.17 3,692,711.44 11,112,972.41 过桥通行收入 11,580,000.00 15,109,395.99 5,621,200.00 5,821,881.72 饮食服务业收入 46,588,218.91 7,235,866.14 8,918,560.19 1,877,107.07 合 计 83,349,521.00 53,186,370.30 18,232,471.63 18,811,961.20 注： (1)主营业务收入比上期增长 56.70%,主要系君逸康年酒店于 2003 年 10 月开业，上期只列入 3 个 月。 (2)过路通行收入毛利率比上期增长主要系绕城南段收费经营权只摊销 5 个月，详见附注 5－15。 - 69 - 湖南投资集团股份有限公司 (000548) 二○○四年年度报告 5、投资收益： 项 目 本 年 数 上 年 数 股票投资收益 7,232,052.75 -2,742,243.39 委托理财收益 8,000,000.00 控股子公司投资收益 18,090,778.69 4,756,185.32 按权益法核算的非控股公司投资收益 1,974,910.55 1,354,579.74 按成本法核算的非控股公司投资收益 249,236.30 年末调整的未并表子公司投资收益 -143,837.92 摊销股权投资差额计入的投资收益 -1,163,858.88 -1,163,858.87 长期投资减值损失 -2,756,250.00 短期投资跌价损失 -550,018.42 8,214,703.32 处置被投资单位收益 304,966.17 合 计 33,994,229.24 7,663,116.12 注：比上期增长 343.61%系： (1) 收回以前年度的委托理财收益 800 万元。 (2) 本公司子公司-长沙中意房地产开发有限公司销售房地产收入大幅增长,净利润比上期增长 1094 万元，以致控股子公司投资收益增长。 附注 7：关联方关系及其交易 (一)关联方关系： 1、存在控制关系的关联方： 注册 与本公 法定代 企 业 名 称 主 营 业 务 经济类型 地址 司关系 表 人 长沙市环路建设开发有限公司 长沙市 环线公路建设，维护收费及管理 母公司 国有独资有限责任公司 谭应求 长沙市环路广告有限公司 长沙市 设计、制作、发布各类广告 子公司 有限责任公司 张超 长沙市环路物业管理有限公司 长沙市 承担三级物业管理 子公司 有限责任公司 唐晓丹 长沙中意房地产开发有限公司 长沙市 二级房地产开发、经营 子公司 有限责任公司 裴建科 长沙中南市场建设开发有限公司 长沙市 经营建设开发中南机电市场 子公司 有限责任公司 肖映雪 湖南中意投资高科技研究院有限公司 长沙市 计算机网络、非金属材料等 子公司 有限责任公司 甘继星 湖南环路工程有限公司 长沙市 承担公路施工 子公司 有限责任公司 裴建科 北京千秋金城广告有限公司 北京市 设计、制作、代理发布国内及外商来华广告 孙公司 有限责任公司 安 燕 北京千秋金城文化投资有限公司 北京市 对文化传播业等进行投资管理 子公司 有限责任公司 安 燕 长沙湘江伍家岭桥有限公司 长沙市 征收通行费 子公司 中外合作经营 刘忠明 湖南投资集团株洲钻石材料有限公司 株洲市 金刚砂模具、磨料及制品、人造金刚石压机制造 子公司 有限责任公司 甘继星 湖南芙蓉数码信息港有限公司 长沙市 计算机软硬件及计算机网络的研究、开发、生产、销售 子公司 有限责任公司 刘忠明 湖南君逸房地产开发有限公司 长沙市 房地产开发经营及物业管理、经营建筑装饰材料、机电机械产品 子公司 有限责任公司 谭应求 辐照加工应用、农副产品、医疗用品、食品等保鲜杀菌；化 广西桂林正翰辐照中心有限责任公司 桂林市 子公司 有限责任公司 谭应求 工产品改性、加工、生产、销售、商品养护；三废处理 房地产、经营、代拆代建房地产业务、建筑装饰材料、化工原料、汽 长沙兴业成房地产开发有限公司 长沙市 孙公司 有限责任公司 蔡骄阳 车配件、机械产品、日用百货的销售、碎石加工、物业管理 - 70 - 湖南投资集团股份有限公司 (000548) 二○○四年年度报告 2、存在控制关系的关联方的注册资本及其变化： ( 金额单位：万元) 企业名称 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数 长沙市环路建设开发有限公司 53,644 0 0 53,644 长沙市环路广告有限公司 200 0 0 200 长沙市环路物业管理有限公司 100 0 0 100 长沙中意房地产开发有限公司 2,000 0 0 2,000 长沙中南市场建设开发有限公司 740 0 0 740 湖南中意投资高科技研究院有限公司 1,000 0 0 1,000 湖南环路工程有限公司 2,000 0 0 2,000 北京千秋金城文化投资有限公司 1,000 0 0 1,000 北京千秋金城广告有限公司 100 0 0 100 长沙湘江伍家岭桥有限公司 24,873.53 0 0 24,873.53 湖南投资集团株洲钻石材料有限公司 1,800 0 0 1,800 湖南芙蓉数码信息港有限公司 500 0 0 500 湖南君逸房地产开发有限公司 2000 2000 广西桂林正翰辐照中心有限责任公司 5000 5000 长沙兴业成房地产开发有限公司 1000 1000 3、存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化： ( 金额单位：万元) 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数 企业名称 金 额 % 金额 % 金额 % 金额 % 长沙市环路建设开发有限公司 15,657.72 45.97 0 0 0 0 15,657.72 45.97 长沙市环路广告有限公司 160 80 0 0 0 0 160 80 长沙市环路物业管理有限公司 80 80 20 20 0 0 100 100 长沙中意房地产开发有限公司 2,000 100 0 0 0 0 2,000 100 长沙中南市场建设开发有限公司 740 100 0 0 0 0 740 100 湖南中意投资高科技研究院有限公司 800 80 0 0 0 0 800 80 湖南环路工程有限公司 1,320 66 480 24 0 0 1800 90 北京千秋金城广告有限公司 100 100 0 0 0 0 100 100 北京千秋金城文化投资有限公司 1000 100 0 0 0 0 1000 100 长沙湘江伍家岭桥有限公司 12,499.20 50.05 0 0 0 0 12,499.20 50.05 湖南投资集团株洲钻石材料有限公司 1,264.5 70.25 0 0 0 0 1,264.5 70.25 湖南芙蓉数码信息港有限公司 500 100 0 0 0 0 500 100 湖南君逸房地产开发有限公司 1400 70 1400 70 广西桂林正翰辐照中心有限责任公司 3200 64 3200 64 长沙兴业成房地产开发有限公司 600 60 600 60 - 71 - 湖南投资集团股份有限公司 (000548) 二○○四年年度报告 4、不存在控制关系的关联方关系的性质： 企业名称 注册地址 主营业务 与公司关系 经济性质或类型 法定代表人 丙级市政道路、桥隧设计、三级市政工 长沙市国道绕城公路建设开发总公司 长沙市 受同一母公司控制 有限责任公司 杨若如 程施工、建材、装饰材料的销售 机场高速路建设、维护、收费及经营管 长沙机场高速路建设经营有限公司 长沙市 受同一母公司控制 有限责任公司 王革立 理、销售。从事房地产开发经营 城建、港区、公路、港口、仓储、 长沙市新港城建设开发有限公司 长沙市 受同一母公司控制 有限责任公司 甘为民 汽车客货站建设 长沙市宁横公路建设开发有限公司 宁乡县 公路建设、施工、养护管理 受同一母公司控制 有限公司 李铭 有限责任公司 长沙市浏永公路建设开发有限公司 浏阳市 公路建设开发、维护、收费 受同一母公司控制 王连生 （国有独资） 深圳市湘江投资发展有限公司 深圳市 投资兴办实业;投资咨询。建材的销售。 受同一母公司控制 有限公司 刘忠明 长沙湘江五一路桥有限公司 长沙市岳麓区 建设、经营，管理、维护五一路桥 联营企业 合作企业 谭应求 湖南网路信息技术有限公司 长沙市高新区 电子计算机软件及网络系统的技术开发 联营企业 有限公司 陈小松 新材料系列其配套设备的开发、生产、销 售、应用；环境工程设计；超纯水、直饮 桂林正翰科技开发有限公司 桂林市 联营企业 有限公司 郑波 纯净水、工业水处理技术开发应用、设备 制造、工程安装及售后服务 (二)关联交易事项： 1、销售货物： 本公司 2004 年及 2003 年度向关联方销售货物有关明细资料如下： (金额单位:元) 2004 年 2003 年 企业名称 占年度销售 占年度销售 金额 金额 百分比% 百分比% 长沙市国道绕城公路建设开发总公司 33,275,649.60 8.77 30,338,502.06 11.66 长沙机场高速路建设经营有限公司 12,722,091.70 3.35 长沙市新港城建设开发有限公司 3,807,388.66 1.00 7,006,440.26 2.69 长沙市宁横公路建设开发有限公司 428,349.33 0.16 长沙市浏永公路建设开发有限公司 4,583,965.10 1.21 合 计 54,389,095.06 14.33 37,773,291.65 14.51 注：关联销售收入为 54,389,095.06 元,关联销售成本为 51,339,890.79 元,毛利率为 5.61%。 2、关联方应收应付款项余额： 项目 关联企业 期末数 期初数 长沙市环路建设开发有限公司 846,141.72 789,531.25 长沙市新港城建设开发有限公司 19,250,383.74 17,059,075.04 长沙市国道绕城公路建设开发有限公司 25,136,535.56 7,616,279.90 应收账款 长沙机场高速路建设经营有限公司 10,080,744.98 12,955,611.75 长沙市宁横公路建设开发有限公司 0 279,889.30 长沙市浏永公路建设开发有限公司 2,128,578.89 0 长沙市环路建设开发有限公司 7,969,918.98 0 长沙市浏永公路建设开发有限公司 0 2,990,365.66 其他应收款 长沙市国道绕城公路建设开发总公司 3,396,145.00 0 桂林正翰科技开发有限公司 7,000,000.00 应收票据 长沙市新港城建设开发有限公司 0 1,200,000.00 应付票据 长沙市环路建设开发有限公司 0 10,000,000.00 长沙市国道绕城公路建设开发有限公司 701.89 56,488.70 预收账款 长沙机场高速路建设经营有限公司 32,624.00 2,836,018.05 长沙市环路建设开发有限公司 497,783.00 1,621,317.99 其他应付款 长沙市宁横公路建设开发有限公司 0 135,838.82 - 72 - 湖南投资集团股份有限公司 (000548) 二○○四年年度报告 附注 8、或有事项 1、诉讼事项： （1）公司于 2003 年 8 月为衡阳市金荔科技农业股份有限公司(以下简称金荔科技)提供 3000 万元 流动资金借款保证,贷款起止日为 2003 年 8 月 29 日至 2004 年 8 月 25 日,金荔科技到期仅归还 780 元, 中国工商银行长沙市韶山路支行于 2005 年 2 月向金荔科技提出还款的诉讼请求,根据湖南省长沙市中级 人民法院(2004)长中法民二初字第 447 号民事判决书,判决公司对上述贷款本金 2999.922 万元、利息 514,824.37 元及罚息承担连带清偿责任。 金荔科技于 2005 年 4 月 15 日向中国工商银行长沙市韶山路支行承诺于 2005 年 9 月 30 日之前归还 全部本息及案件受理费用，公司对此继续提供连带责任担保。 公司于 2005 年 4 月 15 日与广东金荔投资有限责任公司（以下简称金荔投资）、金荔科技签订债务 清偿担保协议书,金荔投资作为金荔科技的控股股东，以其关联企业所享有的广东广州市中华广场停车 场、建业大厦、清新县南方加油站等资产作为反担保抵押物抵押给公司。 公司根据连带责任金额的 15％计提预计负债 4,577,106.66 元。 （2）公司于 2003 年 6 月为酒鬼酒股份有限公司(以下简称酒鬼酒公司)提供 5000 万元流动资金借 款保证,贷款起止日为 2003 年 6 月 13 日至 2004 年 6 月 12 日,酒鬼酒公司到期未还,中国工商银行湘西 土家族苗族自治州分行于 2004 年 12 月向酒鬼酒公司提出还款的诉讼请求,根据湖南省高级人民法院 (2004)湘高法民二初字第 30 号民事判决书,判决公司对上述 5000 万元借款本金、利息及罚息承担连带 清偿责任。公司根据酒鬼酒公司公告的 2004 年年度报告及财务状况,未预计或有损失。 2、担保事项： 截至 2004 年 12 月 31 日止，公司对外担保借款金额总计 37,300 万元，明细如下： 借款单位名称 贷款银行 担保金额 担保期限 备 注 湖南酒鬼酒股份有限公司 工行湘西自治州支行 5000 万元 2003.06.13-2004.06.12 逾 期 湖南酒鬼酒股份有限公司 工行汇通支行 4500 万元 2004.05.12-2005.05.11 湖南亚华种业股份有限公司 建行华兴支行 5000 万元 2004.04.23-2005.04.22 湖南亚华种业股份有限公司 中行省分行 5000 万元 2004.02.26-2005.02.25 逾 期 湖南海利化工股份有限公司 工行东塘支行 1200 万元 2004.06.30-2005.06.22 湖南海利化工股份有限公司 中行省分行 2000 万元 2004.04.29-2005.04.28 已签 6000 万元 湖南海利化工股份有限公司 中行省分行 6000 万元 2004.08.10-2005.08.10 最高额保证合同 已签 5600 万元 湖南海利化工股份有限公司 光大华丰支行 5600 万元 2004.07.20-2005.07.21 最高额保证合同 衡阳市金荔科技农业股份有限公司 工行韶山路支行 3000 万元 2003.08.29-2004.08.25 逾 期 - 73 - 湖南投资集团股份有限公司 (000548) 二○○四年年度报告 附注 9、承诺事项 本公司没有需要说明的承诺事项。 附注 10、资产负债表日后事项 根据 2005 年 4 月 18 日第三次董事会会议，以 2004 年年末股本为基数，按每 10 股派送 0.50 元(含 税)现金股利。 附注 10、其他重要事项 公司于 2004 年 11 月 30 日与北京金达新材料有限公司签订湖南投资集团株洲钻石材料有限公司股 权转让协议，转让价格 700 万元，截止 2004 年 12 月 31 日，公司已收北京金达新材料有限公司股权转 让款 70 万元，截止 2005 年 3 月 30 日，公司已收北京金达新材料有限公司 700 万元，股权变更手续正 在办理之中。 附注 11、补充资料 1、非经常性损益明细表： 项 目 金 额 处置长期资产 1,313,981.26 财政补贴 10,000,000.00 收取的非金融企业的资金占用费 2,419,417.88 股票投资收益 7,305,834.87 委托理财收益 8,000,000.00 或有损失 -4,577,106.66 其他各项营业外收支 -7,115,692.32 减值准备的转回 2,146,244.39 所得税影响 -6,850,000.13 少数股东损益影响 -33,410.50 合 计 12,609,268.79 2、净资产收益率及每股收益： 净资产收益率％ 每股收益 报告期利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 9.87 10.03 0.34 0.34 营 业 利 润 3.92 3.98 0.13 0.13 净 利 润 3.05 3.10 0.10 0.10 扣除非经常性损益后的净利润 1.97 2.00 0.07 0.07 - 74 - 湖南投资集团股份有限公司 (000548) 二○○四年年度报告 第 十一 节 备 查 文 件 一、载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报表； 二、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件； 三、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿; 四、在其它证券市场公布的年度报告。 董事长：谭应求 湖南投资集团股份有限公司 二○○五年四月十八日 - 75 -