生益科技(600183)2002年年度报告

广东生益科技股份有限公司 ２００２ 年年度报告 广东生益科技股份有限公司 董事会 2003 年 3 月 19 日 目 录 重要提示 一、 公司基本情况简介 二、 会计数据和业务数据摘要 三、 股本变动及股东情况 四、 董事、监事、高级管理人员和员工情况 五、 公司治理结构 六、 股东大会情况简介 七、 董事会报告 八、 监事会报告 九、 重要事项 十、 财务报告 十一、备查文件 1 重要提示 本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗 漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 公司董事长李锦先生、总经理刘述峰先生、财务负责人何自强先生声明：保证本年度报告 中的财务报告真实、完整。 一、 公司基本情况简介 （一）、公司法定中文名称：广东生益科技股份有限公司 公司法定英文名称：ＧＵＡＮＧＤＯＮＧ ＳＨＥＮＧＹＩ ＳＣＩ．ＴＥＣＨ ＣＯ．，ＬＴＤ． 英文名称缩写：ＳＹＬ （二）、法定代表人：李锦 公司总经理：刘述峰 （三）、董事会秘书：温世龙 联系地址：广东省东莞市万江区莞穗大道 ４１１ 号 邮政编码：５２３０３９ 联系电话：（０７６９）２２７１８２８ 转 ８２２５ 传 真：（０７６９）２７８０２８０ 电子信箱：ｓｙｚｊｂ＠ｐｕｂ．ｄｇｎｅｔ．ｇｄ．ｃｎ （四）、公司注册地址及办公地址：广东省东莞市万江区莞穗大道 ４１１ 号 公司网址：ｗｗｗ．ｓｙｓｔ．ｃｏｍ．ｃｎ （五）、公司选定的信息披露报刊：《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》 公司年报登载网址：ｈｔｔｐ：／／ｗｗｗ．ｓｓｅ．ｃｏｍ．ｃｎ 年度报告备置地点：广东生益科技股份有限公司证券部 （六）、股票上市交易所：上海证券交易所 股票简称：生益科技 股票代码：６００１８３ （七）、公司的其它有关资料 １、公司首次注册登记日期：１９８５ 年 ６ 月 ２７ 日 公司最近一次变更登记日期：２００２ 年 ４ 月 ２４ 日 注册登记地点：广东省东莞市工商行政管理局 ２、企业法人营业执照注册号：企股粤莞总字第 ００２５２９ 号 ３、税务登记号码：国税粤外字 ４４１９００６１８１６３１８６ 号 ４、公司未流通股票的托管机构名称：中国证券登记结算公司上海分公司 ５、公司 ２００１ 年度无证券主承销机构 ６、公司聘请的会计师事务所名称：广东正中珠江会计师事务所 及办公地点：广州市东风东路 ５５５ 号粤海集团大厦 2 二、 会计数据和业务数据摘要 （一）、 公司本年度的利润总额及其构成 （单位：人民币元） 利润总额 １０３，７７８，２９６．７８ 净利润 ９０，７７３，６７１．１３ 扣除非经常性损益后的净利润＊ ８９，７１０，６４８．１９ 主营业务利润 １６５，１６４，３０２．２７ 其他业务利润 ６，１５４，９９３．２６ 营业利润 ８５，７１６，５５５．６６ 投资收益 １６，９９８．７１８．１８ 补贴收入 －－－－ 营业外收支净额 １，０６３，０２２．９４ 经营活动产生的现金流量净额 １０２，４８１，２４４．９８ 现金及现金等价物净增加额 １６，４２０，８３８．０４ 注：扣除非经常性损益项目为营业外收支净额 １０，６３，０２２．９４ （二）、近三年主要会计数据及财务指标 指标项目 单位 ２００２．１２．３１ ２００１．１２．３１ ２０００．１２．３１ 主营业务收入 元 ８８６，０８２，３３７．０６ ７２０，００９，４４０．２２ ９８８，６９３，２７０．７７ 净利润 元 ９０，７７３，６７１．１３ ６３，３４１，３２４．６７ ２１４，４９９，２４６．０７ 总资产 元 １，６２５，０８９，７６８．８２ １，３６８，５２１，０９９．３０ １，５３８，８８３，４１．５２ 股东权益 元 ９９６，５４３，０４４．３６ ９６９，５７０，９３５．７３ ９４３，０３８，２０４．８１ 全面摊薄 元／股 ０．１４ ０．１２９１ ０．４３７１ 每股 收益 加权平均 元／股 ０．１４ ０．１２９１ ０．４３７１ 扣除非经常性损益 元／股 ０．１４ ０．１２５７ ０．４３２０ 后的每股收益 每股净资产 元／股 １．５６２ １．９７５６ １．９２２ 调整后的每股 元／股 １．５６１ １．９５８２ １．９１６ 净资产 每股经营活动产生 元／股 ０．１６０６ ０．４１３１ ０．２６５９ 的现金流量净额 全面摊薄 ％ ９．１１ ６．５３ ２２．７５ 净资产 收益率 加权平均 ％ ８．９４ ６．５０ ２６．６２ 3 主要财务指标的计算方法： 全面摊薄每股收益＝净利润／年度末普通股股份总数； 加权平均每股收益（ＥＰＳ） ＝ Ｐ／（Ｓ０ ＋ Ｓ１ ＋ Ｓｉ×Ｍｉ÷Ｍ０ － Ｓｊ×Ｍｊ÷Ｍ０）（其中：Ｐ 为报告 期利润；Ｓ０ 为期初股份总数；Ｓ１ 为报告期因公积金转增股本或股票股利分配等增加股份数；Ｓｉ 为报告期因发行新股或债转股等增加股份数；Ｓｊ 为报告期因回购或缩股等减少股份数；Ｍ０ 为报 告期月份数；Ｍｉ 为增加股份下一月份起至报告期期末的月份数；Ｍｊ 为减少股份下一月份起至报 告期期末的月份数）； 扣除非经常性损益后的每股收益＝扣除非经常性损益后的净利润／年度末普通股股份总数； 每股净资产＝年度末股东权益／年度末普通股股份总数； 调整后的每股净资产＝（年度末股东权益－三年以上的应收款项净额－待摊费用－待处理（流 动、固定）资产净损失－开办费－长期待摊费用—住房周转金负数余额）／年度末普通股股份总 数； 每股经营活动产生的现金流量净额＝经营活动产生的现金流量净额／年度末普通股股份总数； 全面摊薄净资产收益率＝净利润／年度末股东权益×１００％； 加权平均净资产收益率（ＲＯＥ） ＝ Ｐ／（Ｅ０ ＋ ＮＰ÷２ ＋ Ｅｉ×Ｍｉ÷Ｍ０ － Ｅｊ×Ｍｊ÷Ｍ０） ×１００％ （ 其 中：Ｐ 为报告期利润；ＮＰ 为报告期净利润；Ｅ０ 为期初净资产；Ｅｉ 为报告期发行新股或债转股等 新增净资产；Ｅｊ 为报告期回购或现金分红等减少净资产；Ｍ０ 为报告期月份数；Ｍｉ 为新增净资产 下一月份起至报告期期末的月份数；Ｍｊ 为减少净资产下一月份起至报告期期末的月份数）。 （三）、利润表附表 报告期利润 全面摊薄净资产收 加权平均净资产收 全面摊薄每股收益 加权平均每股收益 益率（％） 益率（％） （元／股） （元／股） 主营业务利润 １６．５７ １６．２７ ０．２６ ０．２６ 营业利润 ８．６０ ８．４５ ０．１３ ０．１３ 净利润 ９．１１ ８．９４ ０．１４ ０．１４ 扣除非经常性损益 ９．００ ８．８４ ０．１４ ０．１４ 后的净利润 （四）、股东权益变动情况 单位：元 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 变动原因 股本 490,781,250.00 147,234,375 0 638,015,625.00 利润转增股本 资本公积 218,506,774.98 0 0 218,506,774.98 盈余公积 67,200,038.62 9,077,367.11 0 76,277,405.73 利润计提 法定公益金 33,600,019.33 4,538,683.56 0 38,138,702.89 利润计提 未分配利润 159,482,852.80 77,157,620.46 211,035,937.50 25,604,535.76 利润分配 股东权益合计 969,570,935.73 26,972,108.63 0 996,543,044.36 经营所得 4 三、 股本变动及股东情况 （一）、 股本变动情况 １、股份变动情况表 数量单位：股 本次变动前 本次变动增减（＋、－） 本次变动后 送股 公积金转股 其他 小计 一、未上市流通股份 １、发起人股份 ３０７５２２８９０ ９２２５６８６７ ９２２５６８６７ ３９９７７９７５７ 其中： 国家拥有股份 １８０３６５１５７ ５４１０９５４７ ５４１０９５４７ ２３４４７４７０４ 境内法人持有股份 境外法人持有股份 １２７１５７７３３ ３８１４７３２０ ３８１４７３２０ １６５３０５０５３ 其它 ２、募集法人股份 ３４２６６１７２ １０２７９８５２ １０２７９８５２ ４４５４６０２４ ３、内部职工股 ４、优先股或其它 其中：转配股 未上市流通股份合计 ３４１７８９０６２ １０２５３６７１９ １０２５３６７１９ ４４４３２５７８１ 二、已流通股份 １、人民币普通股 １４８９９２１８８ ４４６９７６５６ ４４６９７６５６ １９３６８９８４４ ２、境内上市的外资股 ３、境外上市的外资股 ４、其它 已上市流通股份合计 １４８９９２１８８ ４４６９７６５６ ４４６９７６５６ １９３６８９８４４ 三、股份总数 ４９０７８１２５０ １４７２３４３７５ １４７２３４３７５ ６３８０１５６２５ ２、股票发行与上市情况 （１）、１９９８ 年 ９ 月经中国证券监督管理委员会以证监发字［１９９８］２３８ 号和 ２３９ 号文批准， 于 １９９８ 年 ９ 月 １６ 日在上海证券交易所上网发行 ８５００ 万股人民币普通股，每股发行价为 ４．１８ 元。其中：向社会公众发行 ７６５０ 万股，于 １９９８ 年 １０ 月 ２８ 日在上海证券交易所上市流通；向 证券投资基金配售 ８５０ 万股，于 １９９８ 年 １２ 月 ２８ 日在上海证券交易所上市流通。 （２）、２０００ 年 ４ 月 ２８ 日，根据 １９９９ 年度股东大会决议通过的＜＜１９９９ 年度利润分配及资 本公积转增股本方案＞＞，以 １９９９ 年 １２ 月 ３１ 日的公司总股本 ３２７，１８７，５００ 股为基数，向全体股 东每 １０ 股送红股 ３ 股，共送红股 ９８，１５６，２５０ 股，另以资本公积金向全体股东每 １０ 股转增股本 ２ 股，共转增 ６５，４３７，５００ 股，送红股及转增股本后公司总股本增加 １６３，５９３，７５０ 股，增至 ４９０，７８１，２５０ 股。 （３）、２００２ 年 ５ 月 １２ 日，根据 ２００１ 年度股东大会决议通过的＜＜２００１ 年度利润分配方案 ＞＞，以 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日的公司总股本 ４９０，７８１，２５０ 股为基数，向全体股东每 １０ 股送红股 ３ 股，共送红股 １４７，２３４，３７５ 股，送股后公司总股本为 ６３８，０１５，６２５ 股。 5 （二）、股东情况介绍 １、截止 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日止，持有本公司股份的股东总数为 ４６９２７ 户。 ２、持有本公司股份前 １０ 名股东的持股情况（截止 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日） 名 股 东 名 称 持股数（股） 占总股本（％） 备注 次 １ 东莞市电子工业总公司 １６６２１１２９７ ２６．０５ 国有股 ２ 香港伟华电子有限公司 １６５３０５０５３ ２５．９１ 外资股 ３ 广东省外贸开发公司 ６８２６３４０７ １０．７０ 国有股 ４ 广东省外贸开发公司工会委员会 １９０９６５９３ ２．９９ 法人股 ５ 东莞生益电子有限公司工会委员会 ５７５０６７３ ０．９０ 法人股 ６ 华安创新证券投资基金 ４１９７２８２ ０．６６ 流通股 ７ 天元证券投资基金 ３９０８６９５ ０．６１ 流通股 ８ 鸿阳证券投资基金 ２９０２０５１ ０．４５ 流通股 ９ 景宏证券投资基金 ２５０３８２７ ０．３９ 流通股 １０ 同益证券投资基金 ２４９８７４７ ０．３９ 流通股 发起人股东东莞市电子工业总公司的持股中有 ３３００ 万股质押给银行用于贷款；发起人股东 广东省外贸开发公司的所持股份中的 ３４１３１７０３ 股质押给银行用于贷款；广东省外贸开发公司工 会委员会所持股份已全部解除质押。 ３、持股 １０％以上的法人股东情况： （１）、公司发起人股东——东莞市电子工业总公司，是国有独资公司。 注册地址：东莞市莞城八达路 １２４ 号 １６ 栋 ８ 楼 法人代表：李锦 经营范围：办理外引内联企业开办业务 持股情况：持有公司 ２６．０５％的股份 （２）、公司发起人股东——香港伟华电子有限公司 注册地址：香港大埔工业村大顺街四号 法人代表：唐翔千 经营范围：项目投资 持股情况：持有公司 ２５． ９１％的股份 （３）、公司发起人股东——广东省外贸开发公司 注册地址：广州市天河路 ３５１ 号广东外贸大厦 １５—１８ 楼 法人代表：黄铁明 经营范围：粮油食品、纺织品、轻工业品、技术等商品的出口及轻工业品、机械设备、化工 类等商品、自用化肥、钢材、技术的进口，对苏联，东欧国家易货贸易，开展补偿贸易和转口 贸易。 持股情况：持有公司 １０． ７０％的股份 ４、 ２００２ 年度公司控股股东没有发生变更情况。 6 四、 董事、监事、高级管理人员和员工情况 （一）、董事、监事、高级管理人员基本情况： 性 出生 持股数（股） 姓 名 职 务 学历 任期 备注 别 年份 期初数 期末数 变动原因 唐翔千 名誉董事长 男 １９２３ 硕士 ２０００．４－２００３．４ ０ ０ 不在公司受薪 李 锦 董事长 男 １９４５ 大学 ２０００．４－２００３．４ ６０００ ７８００ 送股 不在公司受薪 马清科 副董事长 男 １９４１ 大学 ２０００．４－２００３．４ １５０００ １９５００ 送股 不在公司受薪 林金堵 独立董事 男 １９３５ 硕士 ２００１．１２－２００３．４ ０ ０ 不在公司受薪 黄笑娟 独立董事 女 １９６９ 硕士 ２００２．６—２００３．４ ７５００ ９７５０ 送股 不在公司受薪 陈维康 董事 男 １９４９ 大专 ２０００．４－２００３．４ ０ ０ 不在公司受薪 陈建勋 董事 男 １９５３ 大专 ２００１．１２－２００３．４ ５０００ ６５００ 送股 不在公司受薪 黄铁明 董事 男 １９５４ 大学 ２００２．６—２００３．４ ０ 不在公司受薪 刘述峰 总经理 男 １９５５ 大学 ２０００．４－２００３．４ ４５０００ ５８５００ 送股 在公司受薪 罗桂明 监事 男 １９５１ 大专 ２０００．４－２００３．４ ７５００ ９７５０ 送股 在公司受薪 梁 瀛 监事 男 １９６８ 大学 ２０００．４－２００３．４ １３２２０ １７１８６ 送股 在公司受薪 唐慧芬 监事 女 １９７０ 大专 ２０００．４－２００３．４ ０ ０ 不在公司受薪 辜信实 总工程师 男 １９３７ 大学 ２０００．４－２００３．４ ０ ０ 在公司受薪 何自强 总会计师 男 １９６５ 大专 ２００１．３－２００３．４ １４２５００ １８５２５０ 送股 在公司受薪 温世龙 董事会秘书 男 １９６８ 大专 ２０００．４－２００３．４ ７５００ ９７５０ 送股 在公司受薪 董事、监事、高级管理人员在股东单位任职情况： １） 名誉董事长唐翔千先生在本公司发起人股东香港伟华电子有限公司任董事长。 ２） 董事长李锦先生在本公司发起人股东东莞电子工业总公司任总经理。 ３） 董事黄铁明先生在本公司发起人股东广东省外贸开发公司任总经理 ４） 董事陈维康先生在本公司发起人股东香港伟华电子有限公司任财务总监。 ５） 董事陈建勋先生在本公司发起人股东东莞电子工业总公司副总经理。 （二）、 董事、监事、高级管理人员年度报酬情况： 公司董事、监事、高级管理人员在公司领取的年度报酬总额为 １０２．４９ 万元，金额最高的前 三名高级管理人员在公司领取报酬总额为 ６４．９ 万元。 公司董事、监事、高级管理人员共 １４ 人，在公司领取报酬的 ６ 人，其中年度报酬数额在 １５ 万元以上的 １ 人，年度报酬数额在 １０～１５ 万元之间的 ５ 人。 7 （三）、２００２ 年度董事、监事、高级管理人员离任情况及原因 经本公司 ２００２ 年第一次临时股东大会审议，大会以记名投票表决方式选举黄笑娟为本公司 独立董事，黄铁明为本公司董事，符树煜先生因退休辞去公司董事职务外没有其他董事、监事 及高级管理人员离任，亦无改聘总经理、董事会秘书、财务负责人的情况。 （四）、本公司员工的数量、专业构成、教育程度及退休职工人数情况 现有员工总人数为 １２５３ 人，分项结构如下： １、专业结构 专业结构 人数 生产人员 ７５２ 人 销售人员 ４３ 人 财务人员 １３ 人 技术人员 １８６ 人 行政人员 １１７ 人 其它人员 １４２ 人 合 计 １２５３ 人 ２、学历结构 学历结构 人数 大专及大专以上 ２３１ 人 中专、高中 ６６５ 人 高中以下 ３５７ 人 合 计 １２５３ 人 ３、公司退休职工人数为 １２ 人，全部均已参加社会养老保险，由当地社会保险事业局统筹 安排。 五、 公司治理结构 （一）、公司治理情况 公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》和中国证监会有关法律法 规的要求，不断完善公司法人治理结构、建立现代企业制度、规范公司运作，公司制定了《公 司章程》、《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》和《总经理工 作细则》等一系列制度。公司治理的实际情况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性 文件基本不存在差异。 （二）、独立董事履行职责情况 根据中国证监会发布的《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》的要求，本公司 目前已有两名独立董事，均出席了报告期内本公司召开的董事会和股东大会，并对重大关联交 易等事项发表了独立意见。 （三）、公司与控股股东在人员、资产、财务、机构、业务等方面的分开情况 １、 人员方面：本公司与控股公司在劳动、人事及工资管理等方面相互独立。公司总经理、 董事会秘书、财务负责人等高级管理人员均在本公司领取薪酬，且均未在股东单位担任职务。 8 ２、 资产方面：本公司与控制人产权关系明确，拥有独立的采购、生产、销售系统。 ３、 财务方面：本公司设立了财务结算中心，并建立了独立的会计核算体系和财务管理制度， 独立在银行开户。 ４、 机构方面：本公司设立了完全独立于控股股东的组织机构，不存在与控股股东合署办公 的情况。 ５、 业务方面：本公司在业务方面独立于控股股东，拥有独立的采购、生产、销售系统，主 要原材料和产品的的采购、生产、销售均通过自身的采购、生产、销售系统完成。 六、 股东大会情况简介 ２００２ 年公司共召开两次股东大会，即一次年度股东大会和一次临时股东大会，有关情况如 下： １、 ２００１ 年度股东大会于 ２００２ 年 ５ 月 １６ 日召开，共有股东（或股东代表）及公司董事、 监事和高级管理人员 ２５ 人出席公议，持有（代表）公司股份 ３２７６５６７１７ 股，占公司有表决权股 份总数的 ６６．７６％。公司聘请的具有证券从业资格的国信律师事所王学琛律师出席会议见证，并 认为本次股东大会的召集与召开程序、出席会议的人员资格、表决程序均符合《公司法》、《股 东大会规范意见》和广东生益科技股份有限公司《章程》的规定，是合法、有效的。经与会股 东及股东代表表决，本次会议通过如下决议： （１） 审议通过《２００１ 年董事会报告》 （２） 审议通过《２００１ 年监事会报告》 （３） 审议通过《２００１ 年利润分配方案》 （４） 同意续聘广东正中珠江会计师事务所为公司 ２００２ 年度财务审计机构 （５） 审议通过公司章程修改议案 （６） 审议通过公司 ２００１ 年年报 （７） 审议通过关于 ２００２ 年度拟向东莞生益电子有限公司销售约 ６３００ 万元覆铜板和半固 化片的议案 （８） 审议通过关于 ２００２ 年度拟向上海美维电子有限公司销售约 ５２５０ 万元覆铜板和半固 化片的议案 （９） 审议通过关于 ２００２ 年度拟向香港美加伟华（远东）实业有限公司销售约 ２１００ 万元 覆铜板和半固化片的议案 （１０） 审议通过公司 ２００１ 年财务决算 本次股东大会决议公告刊登在 ２００２ 年 ５ 月 １７ 日的《上海证券报》、《证券时报》和《中国 证券报》上。 ２、 ２００２ 年第一次临时股东大会于 ２００２ 年 ６ 月 ２９ 日在本公司五楼会议室召开，出席本次 会议的股东及股东代表 １２ 人，代表股份 ３２８０９０２５８ 股，占公司总股本的 ６６ ．８５％，公司董事有 ３ 人请假（唐翔千、陈维康、符树煜）４ 人出席，全体监事及高级管理人员出席了会议，公司聘 请的具有证券从业资格的国信律师事务所的律师出席会议见证，经与会股东及股东代表记名投 票表决，本次会议通过如下决议： （１） 同意黄笑娟女士为公司独立董事 （２） 同意符树煜先生因退休原因辞去董事职务 9 （３） 选举黄铁明先生为公司董事 本次股东大会决议公告刊登在 ２００２ 年 ７ 月 ２ 日的《上海证券报》、《证券时报》和《中国 证券报》上。 七、 董事会报告 （一）经营情况的讨论与分析 １、 报告期经营情况的讨论与分析 ２００２ 年，我们十分冷静地分析了市场，虽然市场从 ２００１ 年极端不景气中逐渐恢复了起来， 但由于美国的经济没有根本的起色，仍处于调整期；而日、欧等国也没有起色。因此，市场的 恢复是有限度的。一方面，市场需求比 ２００１ 年要好，因为我们可以明显地看到手机、电脑等库 存已基本调整完毕，国内的通讯市场出现了需求的复苏，这成为了主导 ２００２ 年市场总体会好于 ２００１ 年的主题格调。同时，我们也预计到，由于世界经济不景气，尤其是美国由于经济不景气， 令消费者都捂紧了口袋，消费热情下降，低价需求是 ２００２ 年的市场特点。在这种既是困难又是 机会的时代，能否抓住机会，就成了能否成功的关键。 在电子工业这种机遇与挑战中，覆铜板工业还面临着总体上供过于求的局面，不论印制板 的需求大于 ２００１ 年多少，但已建成的覆铜板产能仍大于线路板的需求，这一现状使经营充满了 变数，这是过去十数年从未出现过的。 面对这种困难与机会并存的市场，公司的管理人员和员工付出了巨大的努力，充分发挥了 快速反应、团队协作的精神并以优异的成绩再次证明了生益的力量和克服困难的能力和勇气， 产量、销量均创历史新高，还超过了设计能力的 30%。我们为生益的管理团队和员工感到骄傲， 也更认识到了生益管理团队和整个组织的能量，证明了我们生益员工的道德、技能和职责水平 以及价值，这些正是我们股东和公司最宝贵的财富。 ２００２ 年，在完成公司艰巨的经营任务同时，还做了以下主要工作： （１） 初步完成了 ＲＣＣ 项目建设。试产产品正在进行若干用户的认证和推广。 （２） 启动了苏州生益项目。经努力，苏州生益项目已 ５ 月 １０ 日正式启动，至 １０ 底月止， 主设备合同已全部签定，所需资金已落实，现正在进行厂房建设。按目前进度，项目有望于 ２００３ 年底完成建设。 （３） 生益华电已完成二期扩建改造投资。现基本装备投资已完成，运作体制也正在完善，市 场对其产品已有了认知，公司产量达到月产十万张时，基本可以平衡，亏损额已呈下降甚至停 止，部分月份有少量盈余，总体状况正向好的方面转化。 （４） 连云港硅微 ２００００ 吨扩建项目正全面展开，ＩＳＯ９０００ 体系的建标工作也已展开，原生产 生产线经营仍正常开展。扩产项目总体顺利，预期 ２００３ 年 ６ 月份可以完成。 （５） 随着企业日益公众化和规范化，尤其是考虑到企业的发展将逐步走向集团化，着手对公 司的人力资源系统进行再造。２００２ 年进行初步培训和准备，基本工作已按计划完成，各类试点 工作已全面辅开，冀望为日后的企业持续发展奠定稳固的基础。 （６） 对制造管理进行升级。在聘请的日本顾问的指导下，逐步提升生产管理部门的管理意识 和工厂管理意识，第一阶段现场管理方面已收到效果，现正将管理从规范化学习、模仿的基础 上转化为实际操作以及管理意识的养成上。 10 ２、２００３ 年面临的主要形势 承接 ２００２ 年第四季度市场出现了一个“小阳春”，以手机、通讯为代表的线路板需求急速 增长，从而出现了一个以簿型芯板和粘结片为主体的需求出现，从而也带动了其它产品的需求 增长。由于这个需求是经历了两年的衰退之后，从 ２００２ 年开始逐步形成的，从 ２００１ 年世界电 子工业出现巨大下滑之后，由于中国电子工业制造技术水平的提高和对低成本的承受力，使本 不景气的订单逐渐从欧、美流向中国。随着全球化的进程，有理由相信，这个趋势和增长会持 续一段时间。更由于这个增长不是出现于少数几家，而是几乎所有同类型的工厂均出现增长， 我们也可以认为这个增长是一个实质性的增长。 但从世界经济全局看，现并未出现任何令人振奋的消息，美国政府虽开始刺激经济，但尚 未见到真正的行动；海湾局势难测，石油价格徘徊于高位。所以，在经济发展前景并不明朗的 ２００３ 年，至多可以指望经济不会比 ２００２ 年差，但也不能指望太好。因此，在这样一个整体经济 不景气之中，电子工业是否可以一枝独秀，印制线路板的需求是否可以持续都还不能最终肯定。 所以，２００３ 年的市况比 ２００２ 年更加扑溯迷离，各种有利不利消息、因素互相渗透，互相 影响。在整个市场发展中，不能肯定哪些因素会起主导作用，也不能肯定在不同的时期哪些因 素对市场的影响可能会更大，因此，只能随机应变。 （二）公司经营情况 １、公司主营业务范围及其经营状况 本公司属电子原器件、材料工业，与电子信息产业密不可分，主营收入来自覆铜箔板和半 固化片以及投资企业的印刷线路板产品。 2002 年公司主营业务表现优良，产量、销量均创历史新高，在行业普遍不景气的情况下， 公司产量还超过了设计能力，殊属不易。全年生产覆铜箔板 ７８１ 万平方米，比上年增长 ６７．６％； 生产半固化片 ９０８ 万米，比上年增长 ６３％；销售覆铜箔板 ７６６ 万平方米，比上年增长 ６９．５％；销 售半固化片 ８８６ 万米，比上年增长 ６１．７％；销售收入 ７８８１７ 万元，比上年增长 １５．４６％。 ２、公司主要全资附属企业及控股公司的经营情况及业绩 （１）、２００２ 年，陕西生益华电科技有限公司生产覆铜箔板 １０８ 万平方米，比上年增长 １００．３３％；销售各类板材 １０４ 万平方米，比上年增长 ３１６．６７％；销售收入为 ８９６４ 万元，比上年增 长 １３９．８７％；实现净利润－１０９７ 万元。 （２）、本公司持有 ３０％股权的东莞生益电子有限公司，２００２ 年生产印制电路板 ４９．３ 万平 方米，比上年增长 ２３．２５％；销售印制电路板 ４８．４ 万平方米，比上年增长 ２１％；销售收入为 ５．４５ 亿元，比上年增长 ３．６％；实现净利润 ７６６５ 万元，比上年下降 ２４．２９％。 （３）本公司持有 ７２．７３％股权的连云港东海硅微粉有限责任公司，２００２ 年硅微粉产量为 ３６９７．４ 吨，销售收入为 ８２６．７０ 万元，实现净利润 １０１．１２ 万元。 ３、 ２００２ 年度公司向前五名供应商采购金额为 ２３５４５．８３ 万元，占公司年度采购总额的 ４０．７０％；向前五名客户销售金额为 ２５９４０ 万元，占公司年度销售总额的 ２９．２７％。 ４、在经营中出现的问题与困难及解决方案 ２００２ 年是在总体需求虽好于去年，但整体情况又极不明朗，不利因素极多的市场环境中运 营的，我们的主要对策有以下几点： （１） 在正确判断形势的基础上，制定了正确的市场策略，重点是做好客户和价格二个方面的 工作。在加大内部调整的同时着重做好客户工作，使我们的产品有更广阔的市场需求。 11 （２） 良好的成本控制是维持优良竞争性的关键。自 ２００１ 年以来，成本控制一直是各企业的 核心。我们靠综合控制以及各个方面的努力较有效控制了成本。 （３） 强大团队和合作产生了强大的竞争力。在 ２００２ 年公司经营中发生了不少的矛盾与冲突， 其中成本控制与产品质量平衡是一个突出矛盾，为了公司的整体利益，各部门均能为了共同的 目标，默默地分解和消化了大量的困难，这是我们成功的关键因素。 （４） 发挥技术和品控管理优势。由于我公司的产品涵盖面广，在不同的档次上，均有不同的 强劲对手，但我们一直坚持了技术和品质的双优方针，使公司产品在广泛的领域具有极强的适 应性和被选择性，形成了很强的客户忠诚度，尤其是在市场高端产品需求增长时，公司产品便 体现出极强的竞争优势，在市场整体还并不景气时，始终能占有重要的一席之地。 （５） 充分利用信息技术，提高市场运作能力。２００２ 年，公司的信息系统渡过了体系、安全 危机后，迅速走向规范化管理的同时技术水平和运作能力大幅提高。极大地提升了公司整体运 作能力，使信息更清晰，调配更自如。从某种意义上讲，公司凭借信息技术已初步进入了集团 中央调配的阶段，为公司经营的更大规模化的管理打下了基础，也是我们竞争方面具有极强优 势的一个方面。 （６） 应变和创新能力。在过去的一年，随着市场多元化的展开，对日、对台市场正逐步展开 并开始见到一些效果。新产品——如环保、耐离子迁移、高 Ｔｇ 等也逐步推广成功，一系列新的 市场和产品的开发也产生了许许多多新的管理需求。面对这些，公司的管理表现出了极强的应 变和创新能力，不断完善以应对客户的需求，这种应变和创新在新的时期和激烈竞争中成为了 重要的竞争优势。 （三）、公司投资情况 截止 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日公司长期投资余额为 ４４５，２７６，９５８．９２ 元比上年增加 １４９，８９４，４５６．８７ 元，增加幅度为 ５．０７％。 被投资公司名称 主要经营活动 原有权益 权益增减 权益比例 苏州生益科技有限公司 覆铜箔板、粘结片 －－－－－－－ ２８，６１０，４８９．９４ ７５％ 连云港东海硅微粉有限公司 电子级硅微粉 －－－－－－－ ４０，８６８，６３４．４２ ７２．７３％ 陕西生益华电科技有限公司 覆铜箔板、绝缘板、粘结片 ６３１１１８５５．２８ ２９，１７８，９４５．０７ ６２．１６％ 东莞生益电子有限公司 印刷电路板 １８２５９０６４６．７７ １５，０６９，５５３．８１ ３０％ 东莞美维电路有限公司 印刷电路板 －－－－－－－ ３６，１６６，８３３．６３ ３０％ 大鹏证券有限责任公司 发行、买卖各种有价证券 ４９６８００００．００ －－－－－－－－ ２．４％ １、１９９８ 年募集资金使用延续到报告内的情况 募集资金在本报告期内投入使用 １１４２ 万元，公司所募资金累计已投入使用 ３２１７８ 万元，剩 余 ２２４７ 万元（为银行存款），占本公司上市募集资金总额的 ６．５３％，将在今后陆续投入到扩建 年产 ２００ 万平方米 ＦＲ－４ 系列敷铜板生产线（五厂）项目的配套工程中。主要原因是施工场地的 的局限性，只能依次进行。 12 ２、非募集资金投资项目的情况 投资项目 计划投资 实际投资 连云港东海硅微粉有限公司 ４０，０００，０００ ４０，０００，０００ 苏州生益科技有限公司 ７５，０００，０００ ２８，６１０，４８９．９４ 东莞美维电路有限公司 ４９，６８０，０００ ３６，１６６，８３３．６３ 陕西生益华电二期改造 ４０，０００，０００ ３４，９００，０００ ＲＣＣ 项目工程 ５０，０００，０００ ３８，０５９，３３９．０６ 设备改造工程 １８，０００，０００ ４，０８６７８９．４０ （四）、公司财务状况 １、主要财务指标变动情况 单位：万元 财务指标 期初数 期末数 较上年增减 变动原因 总资产 １３６８５２．１１ １６２５０８．９８ ２５６５６．８７ 应收帐款、存货长期投资增加 长期负债 １７２９６．５０ １５０００．００ －２２９６．５０ 长期借款减少 股东权益 ９６９５７．０９ ９９６５４．３０ ２６９７．２１ 利润增加 主营业务利润 １０７８６．５５ １６５，１６．４３ ５７，２９．８８ 销售量增加引起主营业务利润增加 净利润 ６３３４．１３ ９０７７．３７ ２７４３．２３ 利润增加 现金及现金等 １２７８．５６ １６４２．０８ ３６３．５２ 库存现金增加 价物净增加额 ２、广东正中珠江会计师事务所为本公司 ２００２ 年度的财务报表出具了标准无保留意见的审 计报告。 （五）、新年度的经营计划 ２００３ 年开年的态势虽有许多不明朗因素，但生益科技拥有技术、品质、价格、交货、服务， 可供量、可供品种、计划调配等等方面的优势和良好的反应，已获市场的普遍认同和好感。个 性化服务也使许多客户与我们结成了良好的伙伴关系。主要经营计划如下： １、 继续抓好成本控制，要在过去二年有效控制成本的基础上，继续使用有力手段，依托公 司的既有资源，采取一切有效手段，从节能、降耗以及合理调配等等方面控制好综合成本，保 持公司的综合优势。 ２、 处理和平衡好几个关系，为公司的业务长远发展打下良好基础。要处理好新客户、新市 场与老客户、老市场的关系；处理好不同的客户、品种、供应量的关系；处理好内、外销的比 例关系。处理好这些关系，归根到底是要解决眼前与长远的关系，解决可持续发展的问题，因 此，需有更高的视角去观察问题。 ３、 持续提升管理水平。２００３ 年将重点在四个方面提升管理水平，其一是进一步提高在制 造和技术服务方面的能力，将使现有之管理更细致和实用化；其二是将信息系统应用更深化， 解决一些特性化的需求，使工作效率进一步提高；其三是使市场管理更规范化，将现有的作业 程序化，改变过去过于个人化的倾向，以使公司可以面对“大市场”的需求；其四是在 ２００３ 年 开始展开 ＩＳＯ－ＴＳ１６９４９ 体系，将 ＩＳＯ９０００、ＩＳＯ１４０００、ＱＳ９０００ 等体系合并为一，提升公司整体 系统管理水平。 随着公司的发展，公司现有的管理体制部分已不能适应管理需要，２００３ 年在做好经营的基 础上，在管理方面再做些改革，以期使公司的组织设置、人员素质能更适应公司发展的需要。 13 （六）、董事会日常工作情况 １、２００２ 年度董事会的会议情况及重要决议内容 （１）、公司第三届董事会第十次会议于 ２００２ 年 ４ 月 １１ 日在本公司三楼会议室召开，全体 董事出席，会议审议并通过： 一、审议通过总经理 ２００１ 年度工作报告； 二、审议通过总经理 ２００２ 年主营业务目标和实施意见； 三、审议通过公司 ２００１ 年度董事会工作报告； 四、审议通过 ２００１ 年度利润分配预案： 五、下一年度的利润分配政策 六、审议通过公司 ２００１ 年年度报告及摘要； 七、同意支付广东正中珠江会计师事务所 ２００１ 年度的审计费用为 ２２ 万元人民币，并续聘 该所为公司 ２００２ 年度的审计机构； 八、审议通过公司章程修改议案 九、审议通过 ２００１ 年财务决算案 十、决定公司 ２００１ 年度股东大会于 ２００２ 年 ５ 月 １６ 日在公司召开。 十一、 同意《关于 ２００２ 年度拟向广东省外贸开发公司（简称：省外贸）采购 ７３１ 万元左 右进口牛皮纸的议案》 十二、同意《关于 ２００２ 年度拟向东莞生益电子有限公司销售约 ６３００ 万元覆铜箔板和半固 化片的议案》 十三、同意《关于 ２００２ 年度拟向上海美维电子有限公司销售约 ５２５０ 万元覆铜箔板和半固 化片的议案》 十四、同意《关于 ２００２ 年度拟向香港美加伟华（远东）实业有限公司销售约 ２１００ 万元覆 铜箔板和半固化片的议案》 会议决议刊登在 ２００２ 年 ４ 月 １３ 日的《中国证券报》、《上海证券报》和《证券时报》上。 （２）、公司三届十一次董事会于 ２００２ 年 ４ 月 ２４ 日召开，出席董事 ７ 人，会议主要审议并通 过如下决议： 一、 同意东莞市电子工业总公司以 ３３００ 万股生益科技法人股作质押，向中国银行东莞分行 用于质押贷款。 二、 同意将公司 ２０００ 年第二次临时股东大会通过的与香港伟华中国有限公司合资组建印制 线路板企业名称由原“东莞生益电路有限公司”更名为“东莞美维电路有限公司”；由于东莞 市政府对于在篁村高新技术开发区的规划有重大改变，因此原选定的工厂地址东莞市篁村科技 工业园现改为东莞市东城区外经工业园区，占地面积为 １８２ ．６ 亩。 会议决议公告刊登在 ２００２ 年 ４ 月 ２５ 日的《中国证券报》、《上海证券报》和《证券时报》 上。 （３）、公司第三届第十二次董事会于 ２００２ 年 ５ 月 ２９ 日在本公司三楼会议室召开，出席会议 的董事有唐翔千、李锦、马清科、林金堵、陈建勋和符树煜先生，董事陈维康先生因出差请假， 符合《公司法》及《公司章程》的规定，经与会董事认真审议通过如下事项： 一、同意提名黄笑娟女士为公司独立董事候选人； 二、同意符树煜先生因退休原因辞去董事职务； 三、同意推荐黄铁明先生为公司董事候选人； 14 四、同意向中国银行东莞分行申请授信额度 １ 亿元人民币，用于以信用形式开立信用证。 并授权刘述峰总经理代表公司签署与此相关的法律文件； 五、公司董事会决定于 ２００２ 年 ６ 月 ２９ 日在公司五楼会议室召开“２００２ 年第一次临时股东 大会”。 会议决议公告刊登在 ２００２ 年 ５ 月 ３０ 日的《中国证券报》、《上海证券报》和《证券时报》 上。 （４）、广东生益科技股份有限公司三届十三次董事会于 ２００２ 年 ６ 月 １７ 日以通讯表决的形式 召开，会议应参加董事 ７ 人，实际参加 ７ 人，符合《公司法》及《公司章程》的规定。 会议根据中国证监会和国家经贸委发布的《关于开展上市公司建立现代企业制度检查的通知》 的有关规定审议并通过了公司关于《上市公司建立现代企业制度自查报告》的议案。 会议决议公告刊登在 ２００２ 年 ６ 月 ２０ 日的《中国证券报》、《上海证券报》和《证券时报》 上。 （５）、２００２ 年 ６ 月 ２７ 日，召开了三届十四次董事会会议，全体董事对如下事项作出决议： 一、 于 ２００１ 年 １２ 月 ７ 日公司股东大会通过在华东地区投资建造覆铜板生产项目的有关 问题： （一）、同意与香港伟华电子有限公司在苏州中新工业园区成立中外合资企业，名称为： 苏州生益科技有限公司。 （二）、合资公司投资总额为 ３ 亿人民币（约 ３６２３ 万美元），注册资本为 １ 亿人民币（约 １２０８ 万美元），中方广东生益科技股份有限公司出资 ７５００ 万元人民币（约 ９０６ 万美元），占注 册资本的 ７５％；外方香港伟华电子有限公司出资 ２５００ 万元人民币（约 ３０２ 万美元），占注册资 本的 ２５％。 （三）、合资公司经营范围：生产销售覆铜板和粘结片、印刷线路板、陶瓷电子元件、液 晶产品、电子级玻璃布、环氧树脂、铜箔。 （四）、合资公司董事会由 ５ 人组成。其中： 外方 ２ 人：陈维康、唐庆年； 中方 ３ 人：李锦、马清科、刘述峰。 二、同意公司利用非募集资金对生益华电的第二期改造工程项目投资额由原 ４０００ 万元（实 物资产约 ２０００ 万元、资金约 ２０００ 万元）调整为 ３４９０ 万元（实物资产 ９４０ 万元、资金 ２５５０ 万 元）。 会议决议公告刊登在 ２００２ 年 ６ 月 ２９ 日的《中国证券报》、《上海证券报》和《证券时报》 上。 （６）、２００２ 年 ８ 月 １３ 日，召开了三届十五次董事会会议，全体董事对如下事项作出决议： 审议通过了公司半年度报告及摘要。 （７）、２００２ 年 １０ 月 ２９ 日，召开了三届十六次董事会会议，全体董事对如下事项作出决 议： 审议通过了公司 ２００２ 年度第三季度报告。 ２、董事会对股东大会决议的执行情况 报告期内，公司董事会按照股东大会的决议和授权，认真履行职责，董事会对股东大会决议 的执行情况如下： 15 ２００２ 年度董事会根据股东大会的有关决议，于 ２００２ 年 ５ 月 １７ 日在《中国证券报》、《上 海证券报》、《证券时报》上刊登关于实施《２００１ 年度利润分配的公告》，按每 １０ 股送红股 ３ 股派现金 ０．７５ 元 （含税），股权登记日为 ２００２ 年 ７ 月 １１ 日，除息日为 ２００２ 年 ７ 月 １２ 日，派 息日为 ２００２ 年 ７ 月 １８ 日。 （七）、本年度利润分配预案 经广东正中珠江会计师事务所审计，２００１ 年度公司实现净利润 ６３３４１３２４．６７ 元，提取 １０％ 法定公积金和 ５％公益金共 ９５０１１９８．７０ 元，加上 ２０００ 年度结转之未分配利润 １４２４５１３２０．５８ 元， 可供股东分配的利润为 １９６２９１４４６．５５ 元。以 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日的公司总股本 ４９０７８１２５０ 股为 基数，向全体股东每 １０ 股送红股 ３ 股派现金 ０．７５ 元（含税），共送红股 １４７２３４３７５ 股，派现金 ３６８０８５９３．７５ 元，占用本次未分配利润 １８４０４２９６８．７５ 元。所余未分配利润 １２２４８４７７．８０ 元全部 结转至下一年度分配。本次不实行资本公积金转增股本。 本预案须经公司股东大会通过后实施。 （八）、其他事项 公司选定《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》为信息披露媒介。 八、 监事会报告 （一）、 ２００１ 年度监事会会议情况： １、公司第三届监事会第六次会议于 ２００２ 年 ４ 月 １１ 日在公司会议室召开，会议应到监事三 人，实到监事三人，符合《公司法》和《公司章程》的有关规定。会议由监事会召集人罗桂明 先生主持。会议审议通过了： 一、２００１ 年度监事会报告。 二、２００１ 年年度报告及摘要。 三、关于公司与广东省外贸开发公司签订的《关于 ２００２ 年度拟向广东省外贸开发公司采购 ７３１ 万元左右进口牛皮纸的协议》。监事会认为：此次关联交易决策程序符合有关法律法规和公 司章程的规定，交易行为符合公司利益，关联交易价格公允合理，没有损害非关联股东的利益。 四、关于公司与东莞生益电子有限公司签订的《关于 ２００２ 年度拟向东莞生益电子有限公司 销售约 ６３００ 万元覆铜箔板和半固化片的协议》。监事会认为：此次关联交易决策程序符合有关 法律法规和公司章程的规定，交易行为符合公司利益，关联交易价格公允合理，没有损害非关 联股东的利益。 五、关于公司与上海美维电子有限公司签订的《关于 ２００２ 年度拟向上海美维电子有限公司 销售约 ５２５０ 万元覆铜箔板和半固化片的协议》。监事会认为：此次关联交易决策程序符合有关 法律法规和公司章程的规定，交易行为符合公司利益，关联交易价格公允合理，没有损害非关 联股东的利益。 六、关于公司与香港美加伟华（远东）实业有限公司签订的《关于 ２００２ 年度拟向香港美加 伟华（远东）实业有限公司销售约 ２１００ 万元覆铜箔板和半固化片的协议》。监事会认为：此次 关联交易决策程序符合有关法律法规和公司章程的规定，交易行为符合公司利益，关联交易价 16 格公允合理，没有损害非关联股东的利益。 （二）、监事会对公司 ２００２ 年度有关事项的独立意见 １、公司依法运作情况 公司监事会根据国家有关法律、法规，对公司股东大会、董事会的召开程序、决议事项、 董事会对股东大会决议的执行情况、公司高级管理人员执行职务的情况及公司管理制度等进行 了监督，认为公司董事会 ２００２ 年度的工作能严格按照《公司法》、《证券法》、《上市规则》、 《公司章程》及其他有关法规制度进行规范运作，工作认真负责、经营决策科学合理；公司董 事、经理执行职务时没有违反法律、法规、公司章程或损害公司利益的行为。 ２、检查公司财务情况 公司监事会对公司的财务制度和财务状况进行了认真、细致的检查，认为公司 ２００２ 年度 财务报告能够真实地反映公司的财务状况和经营成果，广东正中珠江会计师事务所出具的审计 意见和对有关事项作出的评价是客观公正的。 ３、募集资金使用情况 募集资金延续到报告期内实际投入项目与承诺投资项目一致。 ４、收购、出售资产情况 报告期内公司没有收购、出售资产的重大事项。 ５、关联交易情况 报告期内公司与广东省外贸开发公司、东莞生益电子有限公司、上海美维电子有限公司、 香港美加伟华（远东）实业有限公司公司之间发生的关联交易，定价公平、合理，未损害上市 公司的利益。 ６、广东正中珠江会计师事务所为公司 ２００２ 年度的财务报告出具了标准无保留意见的审计 报告。 九、 重要事项 （一）、 报告期内公司无重大诉讼、仲裁事项。 （二）、 报告期内公司无重大收购及出售资产、吸收合并事项。 （三）、重大关联交易事项 １、购销商品发生的关联交易 （１） 采购货物 17 占同类交易金额 公司名称 内容 交易额 的比例 美加伟华（远东）实业有限公司 离型膜 １，２２０，５２３．６７ ０．２２％ 广东省外贸开发总公司 进口牛皮纸 ２，６６９，１４５．９３ ０．４７％ 公司向关联企业采购货物均按市场价格结算。 （２） 销售货物 占同类交易 公司名称 内容 交易额 金额的比例 东莞生益电子有限公司 覆铜箔板和半固化片 ３７，０４３，４９１．５０ ４．１８％ 美加伟华（远东）实业有限公司 覆铜箔板和半固化片 １７，４９５，８６０．７７ １．９８％ 上海美维电子有限公司 覆铜箔板和半固化片 ２２，０３３，１４２．１３ ２．４９％ 公司向关联企业销售货物均按市场价格结算。 本公司与关联企业的关联交易均为正常的材料和产品采购、销售活动，已于 １９９８ 年公司的 招股说明书及历年的定期报告中均有详细披露。 ２、２００２ 年度公司没有资产、股权转让发生的关联交易。 ３、截止 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日，东莞生益电子有限公司为本公司于中国银行东莞分行的长期借 款 １５０００ 万元提供借款担保。 （四）、重大合同及其履行情况 报告期内公司各项业务合同履行正常，无重大合同纠纷发生。 １、 公司没有重大托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承包、租赁本公司资产 的事项。 ２、 截止 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日，公司原为东莞生益电子有限公司银行贷款提供的连带责任担 保已解除，公司不存在需披露的或有事项和承诺事项。 ３、 公司没有发生委托他人进行现金资产管理事项，未来也没有委托理财计划。 （五）、公司或持股 ５％以上股东没有在指定报刊及网站上刊登任何承诺事项。 （六）、本报告期公司续聘广东正中珠江会计师事务所担任本公司审计工作。公司最近两 年内支付给会计师事务所的报酬如下： ２００１ 年度 ２００２ 年中期 ２００２ 年度 财务审计费 ２２ 万元 １８ 万元 ２２ 万元 （七）、报告期内公司、公司董事会及董事、高级管理人员没有受到中国证监会稽查、中 国证监会行政处罚、通报批评、证券交易所公开谴责的情形。 18 十、 财务报告 （一）、 审计报告 审 计 报 告 广会所审字（２００３）第 ８０１８４６３ 号 广东生益科技股份有限公司全体股东： 我们接受委托，审计了 贵公司 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日的资产负债表和合并资产负债表、２００２ 年度的利润及利润分配表和合并利润及利润分配表以及 ２００２ 年度的现金流量表和合并现金流量 表。这些会计报表由 贵公司负责，我们的责任是对这些会计报表发表审计意见。我们的审计 是依据中国注册会计师独立审计准则进行的。在审计过程中，我们结合 贵公司的实际情况， 实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序。 我们认为，上述会计报表符合《企业会计准则》和《企业会计制度》的有关规定，在所有 重大方面公允地反映了 贵公司 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日的财务状况和合并财务状况、２００２ 年度的经 营成果和合并经营成果以及 ２００２ 年度现金流量和合并现金流量情况，会计处理方法的选用遵循 了一贯性原则。 广东正中珠江会计师事务所有限公司 中国注册会计师：蒋洪峰 中国注册会计师：王韶华 中国 广州 二００三 年 二 月二十一日 19 （二）、会计报表：（附后） （三）、会计报表附注： 一、公司简介 1、广东生益科技股份有限公司（以下简称“公司”）原为东莞生益覆铜板股份有限公司，于 1993 年经 广东省股份制试点联审小组、广东省经济体制改革委员会“粤股审（1993）15 号”文和广东省对外经济贸易 委员会“粤经贸资批字（1993）0666 号”文批准成立，是在原中外合资美加伟华生益覆铜板有限公司基础上 改组并采取定向募集方式设立的股份公司。公司原股本为 155,000,000 股，经第三届股东大会决议和广东证券 监督管理委员会“粤证监发字（1996）004 号”文批准送股及配股后，总股本变为 242,187,500 股。1998 年经 中国证券监督管理委员会“证监发字（1998）238 号”文批准，公司采用“上网定价”方式发行社会公众股 （A 股）8,500 万股。２０００ 年 ２ 月经国家外经贸部“［２０００］外经贸资字第 １２６ 号”文批准，更名为广东生益 科技股份有限公司。经 ２０００ 年 ４ 月根据股东大会决议进行送股及资本公积金转增股本及 ２００２ 年 ５ 月根据股 东大会决议进行送股后，公司现总股本为 ６３８，０１５，６２５ 股。 2、经营范围：公司营业执照注册号为“企股粤莞总字第 002529 号”，经营范围包括生产和销售覆铜板 和粘结片、印刷线路板、陶瓷电子元件、液晶产品、电子级玻璃布、环氧树脂、铜箔。 3、经营概况：公司主要从事覆铜板生产销售。覆铜板是电子工业的基础材料，被电子信息产业（电脑、 通讯）大量使用，也是航空、航天、能源、医疗等行业电子产品必不可少的基础材料。 4、公司住所：广东省东莞市万江工业开发区。 二、主要会计政策、会计估计 11、 公司执行《企业会计准则》和《企业会计制度》及其补充规定。 11、 会计年度：自公历每年 1 月 1 日至 12 月 31 日止。 11、 记帐本位币：公司以人民币为记帐本位币。 11、 记帐基础和计价原则 公司以权责发生制为记帐基础，采用借贷复式记帐法进行会计核算，并以实际（历史）成本法作为计 价原则。 11、 外币核算方法 20 公司日常核算非本位币业务按当月一日国家外汇市场汇价中间价折合本位币入帐，每月末对资产负债表 之货币资金、债权债务等货币性项目的非本位币余额按当日国家外汇市场汇价中间价进行调整，其差额作为 “财务费用—汇兑损益”计入当期损益。 11、 合并会计报表的编制方法 根据财政部颁布的《合并会计报表暂行规定》及相关规定，公司对拥有 50%以上股权的子公司或虽不超 过 50%股权但拥有实质控制权的子公司予以合并会计报表。公司合并会计报表的编制方法为：以母公司和纳 入合并范围的子公司的个别会计报表及其他相关资料为依据，在将其相互之间的权益性投资和所有者权益所 属份额、债权与债务以及内部销售相互抵销的基础上，对会计报表各项目进行逐项合并而编制的。 11、 现金等价物的确定标准 公司将持有的期限短（一般不超过 3 个月）、流动性强、易转换为已知金额现金、价值变动风险很小的 投资确定为现金等价物。 11、 坏帐准备核算方法 公司采用“备抵法”核算坏帐，坏帐准备按帐龄分析法计提，帐龄在 1 年以内的应收款项，按年末余额 的 5‰计提，1 至 2 年的按 20%计提，2 至 3 年的按 50%计提，3 年以上的按 80%计提。 坏帐的确认标准： （1）债务人破产或死亡，以其破产财产或者遗产清偿后仍无法收回； （2）债务人逾期未履行其清偿义务，且具有明显特征表明无法收回。 对确实无法收回的应收帐款，经批准后作为坏帐损失，冲销提取的坏帐准备。 11、 存货核算方法 存货按计划成本进行日常核算，领用发出按计划成本计价并逐月分摊成本差异。低值易耗品采用一次性 摊销方法核算。 公司期末存货按帐面成本与可变现净值孰低法计价，将单个存货项目的帐面成本与可变现净值进行比较， 按可变现净值低于帐面成本的差额计提存货跌价准备列入当期损益。 11、 长期投资 （1）长期债券投资：债券投资按成本法核算，利息按权责发生制原则计入当期损益。 （2）长期股权投资：公司对被投资企业的长期投资采用下列会计处理方法 拥有被投资企业股权 20%以下时，以成本法核算； 拥有被投资企业股权 20%至 50%时，以权益法核算； 21 拥有被投资企业股权 50%以上时，以权益法核算并合并其会计报表。 股权投资差额的摊销按被投资企业剩余经营期限摊销，无经营期限的按不超过 10 年的期限摊销。 （3）公司在报告期末，对长期投资逐项进行检查，如果由于市价持续下跌或被投资企业经营状况恶化等 原因导致其可收回金额低于帐面成本，并且这种降低的价值在可预计的未来期间内不可能恢复时，则按可收 回金额低于长期投资帐面成本的差额计提长期投资减值准备。 11、 固定资产及折旧： 公司将单位价值在 2,000 元以上，使用期限在一年以上的实物资产确认为固定资产。 固定资产按实际成本计价，但 1994 年公司改制时由发起人投入的固定资产按重估价值计价。 固定资产折旧按直线法分类计提，各类固定资产的折旧年限、年折旧率、残值率如下： 固定资产类别 折旧年限 年折旧率（%） 残值率（%） 房屋及建筑物 25 3.80 5 机器设备 12 7.92 5 交通工具 6 15.83 5 其他设备 6 15.83 5 公司在固定资产市价持续下跌或由于技术陈旧、损坏、长期闲置等原因导致其可收回金额低于帐面价值 时，按单个固定资产项目可收回金额低于固定资产帐面价值的差额计提固定资产减值准备。 11、 在建工程核算方法 在建工程以实际成本计价，并于达到可使用状态时转作固定资产。为购建该项资产所筹措借款之有关利 息支出于在建工程达到可使用状态前予以资本化，计入在建工程成本。 公司于在建工程存在长期停建且预计未来 3 年内不重新开工、所建项目无论在性能或技术上已经落后且 给企业带来的经济效益具有很大的不确定性、以及其他足以证明在建工程已经发生减值的情形时，按单个在 建工程项目的可收回金额低于在建工程帐面价值的差额计提在建工程减值准备。 11、 无形资产计价和摊销 无形资产以实际成本计价，土地使用权按使用期限分五十年摊销，专有技术按受益期分十年摊销，软件 购置费按受益期于三年内平均摊销。 公司于无形资产已被其他新技术所替代而使其为企业创造经济效益的能力受到重大不利影响、某项无形 资产的市价大幅下跌且在剩余摊销年限内预期不会恢复、某项无形资产已超过法律保护期限但仍有部分使用 价值、以及其他足以证明某项无形资产已经发生减值的情形时，按单个无形资产项目的可收回金额低于无形 资产帐面价值的差额计提无形资产减值准备。 22 11、 长期待摊费用摊销方法 长期待摊费用以实际发生的支出入帐，按受益期于三年内平均摊销。 11、 收入确认原则 销售商品的收入，在下列条件均能满足时予以确认： （1）公司已将商品所有权上的主要风险及报酬转移给购货方； （2）公司未保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已出售商品实施控制； （3）与交易相关的经济利益能够流入； （4）相关的收入和成本能够可靠地计量。 11、 所得税的会计处理方法 所得税的会计处理采用“应付税款法”核算。 11、 利润分配方法 根据公司章程，公司利润按以下顺序分配： （1）弥补以前年度亏损 （2）提取 10%法定公积金 （3）提取 5%法定公益金 （4）经股东大会决议，可提取不超过 5%的任意公积金 （5）剩余利润根据股东大会决议予以分配 三、税项 A、 增值税 公司为增值税一般纳税人，按 17%税率计算销项税。 B、 所得税 公司被认定为高新技术企业，根据东莞市地方税务局“东地税直函[1999]10 号”文批复，按 15%税率征 收企业所得税，并按应纳税所得额附征 3%的地方所得税。 公司下属子公司陕西生益华电科技有限公司本期未盈利，连云港东海硅微粉有限公司本期之所得税率为 33%。 C、 房产税 按房产价值 70%的 1.2%计缴。 23 四、控股子公司及合营公司 公司 2002 年 12 月 31 日控股子公司及合营公司如下： 子公司及合营公司名称 注册资本 本公司投资额 比例 经 营 范 围 合并报表情况 陕西生益华电科技有限公司 １６，６６０．６８ 万元 １０，３５６．３２ 万元 ６２．１６％ 覆铜板、绝缘板、粘结片及系 合并 列化工、电子、电工材料、覆 铜板专用设备开发、研制、销 售、技术咨询及服务。 连云港东海硅微粉有限公司 ５，５００ 万元 ４，０００ 万元 ７２．７３％ 硅微粉及其制品制造、销售 合并 苏州生益科技有限公司 ３，８１４．７３ 万元 ２，８６１．０５ 万元 ７５％ 生产覆铜板和粘结片、印刷线 合并 路板、陶瓷电子元件、液晶产 品、电子级玻璃布、环氧树脂、 铜箔产品、销售本公司所生产 产品并提供相关服务。 东莞生益电子有限公司 ２，５９０ 万美元 ７７７ 万美元 ３０．００％ 生产销售印制电路板。 非合并 东莞美维电路有限公司 ２，０００ 万美元 ６００ 万美元 ３０．００％ 生产和销售多层印刷电路板 非合并 （1）陕西生益华电科技有限公司本期经股东会同意由广东生益科技股份有限公司单方面增资 3,490 万元， 将注册资本由原 13,170.68 万元增加至 16,660.68 万元，已于 2002 年 12 月 31 日经咸阳新元会计师事务所审验 并出具“咸新会验字[2002]087 号”验资报告。增资后广东生益科技股份有限公司投资额由原 6,866.32 万元增 至 10,356.32 万元，股权比例由原 52.13%增至 62.16%，各方股东同意陕西生益华电科技有限公司增资前实现 的损益按原出资比例分配，增资后实现的损益按新出资比例分配。 （2）连云港东海硅微粉有限公司本期由公司与江苏省东海硅微粉厂共同投资设立，已于 2002 年 4 月 28 日取得营业执照并开始经营； （3）苏州生益科技有限公司系本期由公司与香港伟华电子有限公司共同出资组建的中外合资企业，已获 苏州工业园区管理委员会“苏园管复字［２００２］８１ 号”文批准并于 ２００２ 年 ７ 月 １４ 日取得营业执照，现该公司 尚处于筹建期。 （4）东莞美维电路有限公司系公司与（香港）伟华中国有限公司合资设立的中外合资企业，已获广东省 对外贸易经济合作厅“粤外经贸资字[2001]796 号”文批复并于 2001 年 12 月 24 日取得营业执照，现该公司 尚处于筹建期。 五、会计报表项目注释 1、货币资金 公司 2002 年 12 月 31 日货币资金余额为 120,726,218.41 元，其明细列示如下： 24 期末数 项 目 期初数 原币 折人民币 汇率 现 金 7,830.65 67,114.44 银行存款—人民币户 102,683,804.43 103,666,420.00 银行存款—美元户 1,522,566.14 959,742.31 7,946,666.32 8.28 银行存款—港币户 91,179.15 8,506,775.05 9,017,181.55 1.06 其他货币资金 28,836.10 合 计 104,305,380.37 120,726,218.41 2、应收票据 公司 2002 年 12 月 31 日应收票据余额为 14,912,604.55 元，按项目列示如下： 种 类 期初数 期末数 银行承兑汇票 38,812,855.11 8,599,866.22 商业承兑汇票 6,312,738.33 合 计 38,812,855.11 14,912,604.55 期末应收票据中无持本公司 5%（含 5%）以上股份的股东单位的欠款。 3、应收帐款 公司 2002 年 12 月 31 日应收帐款余额为 412,933,282.25 元，按帐龄分析列示如下： 期初数 期末数 帐 龄 金额 比例(%) 坏帐准备 金额 比例(%) 坏帐准备 1 年以内 310,708,473.74 99.32 1,571,694.57 410,957,847.73 98.62 2,056,006.27 1—2 年 410,341.28 0.13 82,068.26 4,634,602.44 1.11 926,920.49 2—3 年 111,708.85 0.04 55,854.43 333,224.88 0.08 166,612.44 3 年以上 1,608,882.04 0.51 1,287,105.63 785,732.01 0.19 628,585.61 合 计 312,839,405.91 100.00 2,996,722.89 416,711,407.06 100.00 3,778,124.81 （1）应收帐款期末余额中欠款前五名单位金额总计为 141,767,200.32 元，占应收帐款余额比例为 34.02%。 （2）应收帐款期末余额较期初余额增加 103,872,001.15 元，增幅为 33.20%，主要系由于公司本期销售收 入较去年有较大幅度的上升，以及本期以票据形式结算之货款额下降等因素影响。 （3）应收帐款期末余额中无持有本公司 5%以上股份的股东单位欠款。 4、其他应收款 公司 2002 年 12 月 31 日其他应收款余额为 6,464,874.87 元，按帐龄分析列示如下： 25 期初数 期末数 项 目 金额 比例 金额 比例 1 年以内 1,228,232.99 99.78 5,342,445.18 82.64 1—2 年 1,122,429.69 17.36 2—3 年 3 年以上 2,700.00 0.22 合 计 1,230,932.99 100.00 6,464,874.87 100.00 （1）其他应收款期末余额中欠款前五名单位金额总计为 4,494,710.72 元，占其他应收款余额比例为 69.53%。 （2）其他应收款期末余额主要为存出保证金及员工备用金，因其回收风险不大，不予计提坏帐损失准备。 （3）其他应收款期末余额中无持有本公司 5%以上股份的股东单位欠款。 5、预付帐款 公司 2002 年 12 月 31 日预付帐款余额为 3,124,331.87 元，帐龄均为一年以内，其中预付持有本公司 5% 以上股份的股东单位款项见附注七（5）所列。 6、存货 公司 2002 年 12 月 31 日存货余额为 154,394,130.45 元，其明细列示如下： 期初数 期末数 项 目 金额 跌价准备 金额 跌价准备 原材料 33,289,205.35 98,150,015.02 在产品 3,928,055.68 5,700,970.95 产成品 76,926,468.96 5,170,707.24 51,549,940.33 1,027,682.91 低值易耗品 12,101.20 20,887.06 合 计 114,155,831.19 5,170,707.24 155,421,813.36 1,027,682.91 存货期末余额较期初余额增加 41,265,982.17 元，增幅为 36.15%，主要系由于本期电子行业开始有复苏迹 象，覆铜箔板需求量增加，公司为满足正常生产和市场需求而增大原材料库存量所致。 7、待摊费用 公司 2002 年 12 月 31 日待摊费用余额为 815,067.90 元，其明细列示如下： 26 项 目 期初数 本期增加 本期摊销 期未数 财产保险 643,776.62 947,588.46 1,038,016.11 553,348.97 养路费 202,137.96 198,350.00 202,137.96 198,350.00 租赁费 90,780.87 182,444.52 209,856.46 63,368.93 其 他 193,589.70 14,445.69 208,035.39 合 计 1,130,285.15 1,342,828.67 1,658,045.92 815,067.90 8、长期投资 其他股权投资单位 期初数 本期增加 本期减少 期末数 东莞生益电子有限公司 182,590,646.77 19,890,929.65 4,821,375.84 197,660,200.58 东莞美维电路有限公司 36,166,833.63 36,166,833.63 大鹏证券有限责任公司 49,680,000.00 49,680,000.00 合 计 232,270,646.77 56,057,763.28 4,821,375.84 283,507,034.21 （1）东莞生益电子有限公司 投资成本* 股权投资差额** 累计权益增减额*** 合计 58,831,130.22 77,142,013.73 61,687,056.63 197,660,200.58 *投资概况 其中： 其中： 占被投资单位 被投资单位名称 投资期限 投资金额 投资成本 股权投资差额 注册资本比例 东莞生益电子有限公司 二十二年 164,901,399.00 58,831,130.22 106,070,268.78 30.00% 根据原东莞生益覆铜板股份有限公司与东莞市电子工业总公司签订的有关股权转让协议，东莞市电子工 业总公司将持有的东莞生益电子有限公司 30%股权转让予东莞生益覆铜板股份有限公司。转让日期为 1996 年 12 月 31 日，转让价格为人民币 150,000,000.00 元，该协议已报经东莞市对外经济贸易委员会“东经贸资 批字（1997）156 号”文批准，收购日东莞生益电子有限公司 30%的股权应占净资产为 43,929,731.22 元，股 权投资差价为 106,070,268.78 元。另经东莞市对外经济贸易委员会“东经贸资批字（1998）1116 号”文批准， 东莞生益电子有限公司由各股东等比例增资，本公司增加投入资金 14,901,399.00 元，形成上述投资成本及股 权投资差额。 **股权投资差额 股权投资差额 摊销期限 本期摊销额 累计摊销额 摊余价值 106,070,268.78 二十二年 4,821,375.84 28,928,255.05 77,142,013.73 27 ***累计权益增减额 项 目 期初权益额 本期权益增减额 本期转入应收股利金额 累计权益增减额 权益增减额 41,796,126.98 19,890,929.65 61,687,056.63 （2）东莞美维电路有限公司 东莞美维电路有限公司系公司与（香港）伟华中国有限公司合资设立的中外合资企业，已获广东省对外 贸易经济合作厅“粤外经贸资字[2001]796 号”文批复并于 2001 年 12 月 24 日取得营业执照，现公司尚处筹 建期，本期投资增加数系公司按合资合同规定投入的首期出资额。 （3）大鹏证券有限责任公司 根据与大鹏证券有限责任公司签订的投资入股合同，本公司出资 49,680,000.00 元认购大鹏证券股份 3,600 万股，占其总股本的 2.4%，公司对该项投资采用成本法进行核算。 9、固定资产及折旧 固定资产原值 期初数 本期增加 本期减少 期末数 房屋建筑物 96,274,413.28 9,506,457.85 105,780,871.13 机器设备 507,043,855.92 29,823,532.09 17,293,960.31 519,573,427.70 运输工具 14,921,385.55 1,966,388.78 1,612,977.50 15,274,796.83 其他设备 22,778,127.99 2,626,676.67 1,150,187.98 24,254,616.68 合 计 641,017,782.74 43,923,055.39 20,057,125.79 664,883,712.34 累计折旧 期初数 本期增加 本期减少 期末数 房屋建筑物 10,397,547.06 3,963,477.49 14,361,024.55 机器设备 121,719,954.98 39,654,762.13 15,942,720.55 145,431,996.56 运输工具 6,896,525.74 1,871,258.01 878,056.09 7,889,727.66 其他设备 7,475,430.53 3,351,602.08 788,850.43 10,038,182.18 合 计 146,489,458.31 48,841,099.71 17,609,627.07 177,720,930.95 固定资产净值 494,528,324.43 487,162,781.39 28 10、 在建工程 本期转入 工程名称 期初数 本期增加数 固定资产数 其他减少数 期末数 资金来源 生活基地 3,696,763.45 130,000.00 3,826,763.45 募集 办公及营业大楼工程 15,601,920.34 11,673,894.91 27,275,815.25 募集 RCC 项目工程 1,310,278.00 36,749,061.06 38,059,339.06 自有 设备改造工程 1,260,747.04 8,086,996.64 5,232,719.16 28,235.12 4,086,789.40 自有 硅微粉项目工程 10,601,182.58 10,601,182.58 自有 陕西二期敷铜板生产线工程 1,510,720.27 18,307,742.20 19,818,462.47 自有 华东覆铜板生产线工程 10,101,975.36 9,890,451.36 211,524.00 自有 其 他 158,746.25 3,130,733.94 2,185,651.19 1,348.00 1,102,481.00 自有 合 计 23,539,175.35 98,781,586.69 27,236,832.82 9,920,034.48 85,163,894.74 华东覆铜板生产线工程本期其他减少数系将购入土地使用权成本转入无形资产核算所致。 11、 无形资产 种 类 原始金额 期初数 本期增加 本期摊销 已摊销金额 期末数 土地使用权 48,617,034.49 35,895,896.76 9,890,451.36 774,532.00 3,605,218.37 45,011,816.12 专有技术 5,340,384.98 5,340,384.98 356,025.68 356,025.68 4,984,359.30 MRP 软件 2,632,096.08 0.72 0.72 2,632,096.08 合 计 56,589,515.55 35,895,897.48 15,230,836.34 1,130,558.40 6,593,340.13 49,996,175.42 （1）土地使用权本期增加数系公司新设立子公司苏州生益科技有限公司以出让方式取得土地使用权形成； （2）专有技术本期增加数系公司新设立子公司连云港东海硅微粉有限公司之少数股东以专有生产技术作价 投入形成。 29 12、 长期待摊费用 项 目 期初数 本期增加 本期摊销 期末数 MRP 软件调试费 1,188,087.56 1,555,482.50 1,213,491.56 1,530,078.50 厂房装修费 4,585,344.98 504,808.68 4,080,536.30 开办费 278,757.96 278,757.96 合 计 5,773,432.54 1,834,240.46 1,718,300.24 5,889,372.76 开办费为公司新设立子公司苏州生益科技有限公司筹建期间发生的费用，由于该公司尚未开始经营，本 期未予转销。 13、 短期借款 项 目 期初数 期末数 担保贷款 6,000,000.00 信用贷款 75,000,000.00 合 计 81,000,000.00 公司本期增加短期借款 81,000,000.00 元，主要用于充实公司的流动资金。 14、 应付帐款 公司 2002 年 12 月 31 日应付帐款余额为 157,401,798.09 元，均为应付购材料款，帐龄在一年以内，无应 付持有本公司 5%以上股份的股东单位款项。 应付帐款期末余额较期初余额增加 68,054,531.37 元，增幅为 76.17%，主要系本期电子行业开始有复苏迹 象，覆铜箔板需求量增加，公司为满足正常生产和市场需求而增大原材料采购量所致。 15、 应付工资 公司 2002 年 12 月 31 日应付工资余额为 7,410,248.34 元，主要是公司根据股东大会有关决议提取的激励 基金。 16、 应付股利 30 股东名称 期初数 期末数 东莞电子工业总公司 9,589,113.30 16,621,129.70 香港伟华电子有限公司 9,536,829.98 16,530,505.30 广东省外贸开发公司 3,938,273.47 6,826,340.70 其他法人股 2,678,915.44 4,729,867.40 社会公众股 11,174,414.10 19,368,984.37 合 计 36,917,546.29 64,076,827.47 根据公司董事会关于 2002 年度利润分配预案的决议，公司 2002 年度按税后净利润计提 10%的法定公积 金及 5%的法定公益金后，以 2002 年 12 月 31 日的公司总股本 638,015,625 股为基数，向全体股东每 10 股派 现金 1 元（含税），共派现金 63,801,562.50 元，公司已据以调整 2002 年度会计报表之应付股利和利润分配 表项目，该分配预案待股东大会通过后实施。 17、 应交税金 公司 2002 年 12 月 31 日应交税金余额为 44,627,703.98 元，其明细列示如下： 税 种 期初数 期末数 应交增值税 11,837,528.69 26,645,288.82 应交所得税 9,035,472.25 17,489,907.21 应交个人所得税 463,493.43 456,028.24 其 他 36,479.71 合 计 21,336,494.37 44,627,703.98 18、 一年内到期的长期负债 公司 2002 年 12 月 31 日一年内到期的长期负债余额为 20,000,000.00 元，明细列示如下： 借 款 单 位 金 额 借款期限 年利率 借款条件 中国银行咸阳电子开发区支行 20,000,000.00 2003.11 5.94% 担保贷款 19、 长期借款 公司 2002 年 12 月 31 日长期借款余额为 150,000,000.00 元，明细列示如下： 31 借 款 单 位 金额 借款期限 年利率 借款条件 中国银行东莞分行 150,000,000.00 2004.04 5.49% 由东莞生益电子有限公司提供担保 20、 长期应付款 项目 原始金额 期初数 本期结转 期末数 募集新股冻结申购资金利息 14,825,002.01 2,965,000.41 2,965,000.41 公司于 1998 年募集新股冻结申购资金利息共 14,867,638.01 元，其中属有效申购资金冻结利息 42,636.00 元计入资本公积科目，属无效申购资金冻结利息 14,825,002.01 元列入长期应付款科目反映，分五年平均结转， 自 1998 年起每年结转 2,965,000.40 元，计入营业外收入科目，本期结转额为 2,965,000.41 元，结转后本科目 无余额。 21、 递延税款贷项 公司 2002 年 12 月 31 日递延税款贷项余额为 2,055,042.58 元，系公司对投入陕西生益华电科技有限公司 的资产进行评估所产生的增值按规定须预计的税金。 22、 股本 数量单位：股 项目 期初数 本期增减 期末数 一、尚未流通股份 341,789,062 102,536,719 444,325,781 1、发起人股份 307,522,890 92,256,867 399,779,757 其中：境内法人持有股份 180,365,157 54,109,547 234,474,704 外资法人持有股份 127,157,733 38,147,320 165,305,053 2、募集法人股 34,266,172 10,279,852 44,546,024 二、已流通股份 148,992,188 44,697,656 193,689,844 境内上市的人民币普通股 148,992,188 44,697,656 193,689,844 三、股份总数 490,781,250 147,234,375 638,015,625 本期增加数系根据公司 2001 年度股东大会决议，以 2001 年 12 月 31 日的公司总股本 490,781,250 股为基 数，向全体股东每 10 股送红股 3 股，共送红股 147,234,375 股形成。 23、 资本公积 公司资本公积金本期变动情况如下表所示： 32 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 股本溢价 212,781,364.38 212,781,364.38 接受捐赠非现金资产准备 168,894.00 168,894.00 股权投资准备 5,556,516.60 5,556,516.60 合 计 218,506,774.98 218,506,774.98 24、 盈余公积 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 法定盈余公积 67,200,038.62 9,077,367.11 76,277,405.73 法定公益金 33,600,019.33 4,538,683.56 38,138,702.89 合 计 100,800,057.95 13,616,050.67 114,416,108.62 25、 主营业务收入、主营业务成本 上期数 本期数 项 目 主营业务收入 主营业务成本 主营业务收入 主营业务成本 覆铜板及相关制品 720,009,440.22 612,143,970.99 877,815,520.91 716,392,533.92 硅微粉产品 8,266,816.15 4,467,491.44 合 计 720,009,440.22 612,143,970.99 886,082,337.06 720,860,025.36 （1）公司本期前五名客户销售的收入总额为 25,940 万元，占公司全部销售收入比例为 29.27%。 （2）分地区资料列示如下： 上期数 本期数 项 目 主营业务收入 主营业务成本 主营业务收入 主营业务成本 内 销 210,278,590.55 158,448,104.02 254,699,703.20 197,301,905.58 外 销 509,730,849.67 453,695,866.97 631,382,633.86 523,558,119.78 合 计 720,009,440.22 612,143,970.99 886,082,337.06 720,860,025.36 26、 其他业务利润 公司 2002 年度其他业务利润为 6,154,993.26 元，其明细列示如下： 33 项 目 上期数 本期数 废料处理利润 5,100,438.93 6,145,820.13 其 他 12,461.54 9,173.13 合 计 5,112,900.47 6,154,993.26 27、 营业费用 公司 2002 年度营业费用为 31,947,452.52 元，较 2001 年度增加 9,871,429.28 元，增幅为 44.72%，主要是 由于本期随产品销售量增加运输费用大幅度上升所致。 28、 财务费用 公司 2002 年度财务费用为 11,946,736.33 元，其明细列示如下： 项 目 上期数 本期数 利息支出 13,392,894.58 11,416,789.76 减：利息收入 1,252,591.03 724,635.19 汇兑损失 1,729,967.73 2,018,051.38 减：汇兑收益 1,227,103.04 1,470,159.52 其 他 645,648.63 706,689.90 合 计 13,288,816.87 11,946,736.33 29、 投资收益 （1）公司 2002 年度投资收益为 16,998,718.18 元，其明细列示如下： 项目 上期数 本期数 股权投资收益 28,271,251.51 16,998,718.18 债权投资收益 合计 28,271,251.51 16,998,718.18 （2）公司股权投资收益明细列示如下 项 目 上期数 本期数 东莞生益电子有限公司 21,451,369.22 15,069,553.81 其中：投资收益 26,272,745.06 19,890,929.65 股权投资差额摊销 (4,821,375.84) (4,821,375.84) 大鹏证券有限责任公司 6,819,882.29 1,929,164.37 合 计 28,271,251.51 16,998,718.18 （1）公司本期投资收益较上年同期减少 11,272,533.33 元，下降幅度为 39.87%，主要系由于受电子行业 调整影响，东莞生益电子有限公司本期收益大幅下降及大鹏证券有限责任公司本期收益较上期收益下降 34 4,890,717.92 元影响所致。 （2）股权投资差额摊销，系公司收购东莞生益电子有限公司 30%股权时之成本价超出与收购日该公司 30%净资产值部分计 106,070,268.78 元产生股权投资差额后，以东莞生益电子有限公司剩余经营期限（分二十 二年）摊销，每月应摊销 401,781.32 元形成。 30、 营业外收入 项 目 上期数 本期数 募集新股冻结申购资金利息结转 2,965,000.40 2,965,000.41 处理固定资产收益 319,287.98 78,659.55 其 他 331,776.52 706,473.28 合 计 3,616,064.90 3,750,133.24 31、 营业外支出 项 目 上期数 本期数 罚款支出 3,700.00 33,556.77 处理固定资产净损失 501,647.84 858,596.98 其 他 1,437,318.54 1,794,956.55 合 计 1,942,666.38 2,687,110.30 32、 所得税 公司 2002 年度所得税费用为 17,932,469.84 元，其中母公司 2002 年度所得税率为 18%，所得税费用为 17,323,463.90 元，下属子公司连云港东海硅微粉有限公司 2002 年度所得税率为 33%，所得税费用为 609,005.94 元。。 33、 转作股本的普通股股利 公司 2002 年度转作股本的普通股股利为 147,234,375.00 元，系根据公司 2001 年度股东大会决议，以 2001 年 12 月 31 日的公司总股本 490,781,250 股为基数，向全体股东每 10 股送红股 3 股，共送红股 147,234,375 股 形成。 34、 支付的其他与经营活动有关的现金 35 公司 2002 年度支付的其他与经营活动有关的现金为 43,279,113.52 元，其主要明细项目列示如下： 项 目 金 额 运输费用 15,921,833.58 差旅费用 3,372,724.29 劳动保护费 2,177,362.10 保险、口岸及报关费用 2,176,183.39 业务招待费 1,970,073.61 修理费 1,793,718.21 六、 母公司会计报表附注 1、 应收帐款 应收帐款按帐龄分析及相关坏帐准备列示如下： 帐龄 期初数 期末数 金额 比例(%) 坏帐准备 金额 比例(%) 坏帐准备 1 年以内 286,444,274.32 99.26 1,432,221.36 352,947,838.56 98.42 1,765,956.22 1—2 年 410,341.28 0.14 82,068.26 4,545,502.44 1.27 909,100.49 2—3 年 111,708.85 0.04 55,854.43 333,224.88 0.09 166,612.44 3 年以上 1,608,882.04 0.56 1,287,105.63 785,732.01 0.22 628,585.61 合 计 288,575,206.49 100.00 2,857,249.68 358,612,297.89 100.00 3,470,254.76 （1）应收帐款期末余额中欠款前五名单位金额总计为 93,626,876.45 元，占应收帐款余额比例为 26.11%。 （2）应收帐款期末余额较期初余额增加 70,037,091.40 元，增幅为 24.27%，主要系由于公司本期销售收 入较去年有较大幅度的上升，以及本期以票据形式结算之货款额下降等因素影响。 （3）应收帐款期末余额中无持有本公司 5%以上股份的股东单位欠款。 2、 其他应收款 其他应收款按帐龄分析列示如下： 36 帐 龄 期初数 比例（%） 期末数 比例（%） 1 年以内 30,604,275.74 99.99 3,146,931.93 9.22 1—2 年 30,969,327.58 90.78 2—3 年 3 年以上 2,700.00 0.01 合 计 30,606,975.74 100.00 34,116,259.51 100.00 期末帐龄为 1-2 年的其他应收款中计 29,858,897.89 元为与合并范围内的子公司往来，其余部分主要为存 出保证金及员工备用金，因回收风险不大，未予计提坏帐损失准备。 3、 长期投资 其他股权投资单位 期初数 本期增加 本期减少 期末数 陕西生益华电科技有限公司 63,111,855.28 34,900,000.00 5,721,054.93 92,290,800.35 连云港东海硅微粉有限公司 40, 868,634.42 40,868,634.42 苏州生益科技有限公司 28,610,489.94 28,610,489.94 东莞生益电子有限公司 182,590,646.77 19,890,929.65 4,821,375.84 197,660,200.58 东莞美维电路有限公司 36,166,833.63 36,166,833.63 大鹏证券有限责任公司 49,680,000.00 49,680,000.00 合 计 295,382,502.05 160,436,887.64 10,542,430.77 445,276,958.92 （1）陕西生益华电科技有限公司本期增加数为公司按投资协议规定投入二期出资款形成，本期投资减少 数系公司按权益法核算其投资损失形成。 （2）连云港东海硅微粉有限公司本期由公司与江苏省东海硅微粉厂共同投资设立，已于 2002 年 4 月 28 日取得营业执照并开始经营，本期投资增加数为公司按合资合同规定投入出资款 40,000,000.00 元及按权益法 核算其本期投资收益 868,634.42 元形成。 （3）苏州生益科技有限公司本期由公司与香港伟华电子有限公司共同投资设立，已于 ２００２ 年 ７ 月 １４ 日 取得营业执照，现公司尚处于筹建期，本期投资增加额为公司按合资合同规定而投入的出资款。 （4）东莞生益电子有限公司本期投资增加数为公司按权益法核算其投资收益形成，本期减少数为摊销股 权投资差额形成。 （5）东莞美维电路有限公司为公司与（香港）伟华中国有限公司共同投资设立的中外合资企业，已于 37 2001 年 12 月 24 日取得营业执照，现公司尚处于筹建期，本期投资增加额为公司按合资合同规定投入的出资 款。 4、 投资收益 （1）母公司 2002 年度投资收益为 12,146,297.67 元，其明细列示如下： 项目 上期数 本期数 股权投资收益 22,719,906.79 12,146,297.67 债权投资收益 - 合计 22,719,906.79 12,146,297.67 （2）母公司股权投资收益明细列示如下 项 目 上期数 本期数 陕西生益华电科技有限公司 -5,551,344.72 -5,721,054.93 连云港东海硅微粉有限公司 868,634.42 东莞生益电子有限公司 21,451,369.22 15,069,553.81 其中：投资收益 26,272,745.06 19,890,929.65 股权投资差额摊销* (4,821,375.84) (4,821,375.84) 大鹏证券有限责任公司 6,819,882.29 1,929,164.37 合 计 22,719,906.79 12,146,297.67 （1）公司本期投资收益较上年同期减少 10,573,609.12 元，下降幅度为 46.54%，主要系由于受电子行业 调整影响，东莞生益电子有限公司本期收益大幅下降及大鹏证券有限责任公司本期收益较上期收益下降 4,890,717.92 元影响所致。 （2）股权投资差额摊销，系公司收购东莞生益电子有限公司 30%股权时之成本价超出与收购日该公司 30% 净资产值部分计 106,070,268.78 元产生股权投资差额后，以东莞生益电子有限公司剩余经营期限（分二十二 年）摊销，每月应摊销 401,781.32 元形成。 七、 关联方关系及其交易 （3）不存在控制关系 38 公司名称 与本公司关系 拥有公司或公司拥有股权比例（%） 东莞电子工业总公司 股东 26.05 香港伟华电子有限公司 股东 25.91 广东省外贸开发总公司 股东 13.69 东莞生益电子有限公司 联营公司 30.00 美加伟华（远东）实业有限公司 董事控制公司 - 上海美维电子有限公司 董事控制公司 - （4）采购货物 公司名称 2001 年度 2002 年度 美加伟华（远东）实业有限公司 3,616,567.69 1,220,523.67 广东省外贸开发总公司 5,373,766.71 2,669,145.93 公司向关联企业采购货物均按市场价格结算。 （5）销售货物 公司名称 2001 年度 2002 年度 东莞生益电子有限公司 54,860,240.85 37,043,491.50 美加伟华（远东）实业有限公司 29,702,323.10 17,495,860.77 上海美维电子有限公司 32,115,301.52 22,033,142.13 公司向关联企业销售货物均按市场价格结算。 （6）借款担保 截止 2002 年 12 月 31 日，东莞生益电子有限公司为本公司于中国银行东莞分行的长期借款 150,000,000.00 元提供借款担保。 39 （7）关联方应收应付款项余额 公司名称 期初数 期末数 应收票据 东莞生益电子有限公司 20,891,940.57 200,000.00 上海美维电子有限公司 9,000,000.00 应收帐款 东莞生益电子有限公司 11,562,188.76 18,865,669.20 美加伟华（远东）实业有限公司 4,255,754.25 10,161,307.95 上海美维电子有限公司 12,346,188.83 14,358,639.91 预付帐款 广东省外贸开发总公司 555,569.96 243,406.11 八、 或有事项和承诺事项 截止 2002 年 12 月 31 日，公司原为东莞生益电子有限公司银行贷款提供的连带责任担保已解除，公司不 存在需披露的或有事项和承诺事项。 九、 资产负债表日后事项 根据公司董事会关于 2002 年度利润分配预案的决议，公司 2002 年度按税后净利润 90,773,671.13 元计提 10%的法定公积金及 5%的法定公益金共 13,616,050.67 元，加上 2001 年度送红股 １４７，２３４，３７５ 股之后结转之 未分配利润 12,248,477.80 元，可供股东分配的利润为 89,406,098.26 元。以 2002 年 12 月 31 日的公司总股本 638,015,625 股为基数，向全体股东每 10 股派现金 1 元（含税），共派现金 63,801,562.50 元，所余未分配利 润 25,604,535.76 元全部结转至下一次分配，该分配预案待股东大会通过后实施。公司已据以调整 2002 年度 会计报表。 十、其他重要事项 经中国银行东莞分行同意，从 2003 年 2 月 21 日起调低公司现有 1.5 亿元长期借款（合同号： GDK476790120010007）的借款利率，调整后的借款利率按人行同档次贷款基准利率下浮 10%执行，目前月 利率下调为 4.1175‰。 40 十一、 备查文件 （一）、载有董事长、主管会计工作负责人、会计机构责人签名并盖章的会计报表； （二）、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件； （三）、２００２ 年度在中国证监会指定报纸上公开披露过所有公司文件的正本及公告的原稿。 广东生益科技股份有限公司 董事长：李 锦 ２００３ 年 ０３ 月 １９ 日 41 广东生益科技股份有限公司 合并资产负债表 ２００２年１２月３１日 编制单位：广东生益科技股份有限公司 单位:人民币元 资 产 附注五 ２００２．１２．３１ ２００１．１２．３１ 流动资产： 货币资金 1 120,726,218.41 104,305,380.37 短期投资 - - 应收票据 2 14,912,604.55 38,812,855.11 应收股利 - 9,772,275.45 应收利息 - - 应收帐款 3 412,933,282.25 309,842,683.02 其他应收款 4 6,464,874.87 1,230,932.99 预付帐款 5 3,124,331.87 2,434,086.69 应收补贴款 - - 存货 6 154,394,130.45 108,985,123.95 待摊费用 7 815,067.90 1,130,285.15 一年内到期的长期债权投资 - - 其他流动资产 - - 流动资产合计 713,370,510.30 576,513,622.73 长期投资： 长期股权投资 8 283,507,034.21 232,270,646.77 长期债权投资 - - 长期投资合计 283,507,034.21 232,270,646.77 固定资产： 固定资产原价 9 664,883,712.34 641,017,782.74 减：累计折旧 9 177,720,930.95 146,489,458.31 固定资产净值 9 487,162,781.39 494,528,324.43 减：固定资产减值准备 - - 固定资产净额 9 487,162,781.39 494,528,324.43 工程物资 - - 在建工程 10 85,163,894.74 23,539,175.35 固定资产清理 - - 固定资产合计 572,326,676.13 518,067,499.78 无形资产及其他资产： 无形资产 11 49,996,175.42 35,895,897.48 长期待摊费用 12 5,889,372.76 5,773,432.54 其他长期资产 - - 无形资产及其他资产合计 55,885,548.18 41,669,330.02 递延税项： 递延税款借项 - - 资产总计 1,625,089,768.82 1,368,521,099.30 法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人： 2 广东生益科技股份有限公司 合并资产负债表（续） ２００２年１２月３１日 编制单位：广东生益科技股份有限公司 单位:人民币元 负债及所有者权益 附注五 ２００２．１２．３１ ２００１．１２．３１ 流动负债： 短期借款 13 81,000,000.00 - 应付票据 - - 应付帐款 14 157,401,798.09 89,347,266.72 预收帐款 47,853.43 - 应付工资 15 7,410,248.34 - 应付福利费 20,873,975.81 16,751,744.68 应付股利 16 64,076,827.47 36,917,546.29 应交税金 17 44,627,703.98 21,336,494.37 其他未交款 15,223.76 - 其他应付款 3,308,266.98 1,631,136.91 预提费用 174,866.62 - 预计负债 - - 一年内到期的长期负债 18 20,000,000.00 - 其他流动负债 - - 流动负债合计 398,936,764.48 165,984,188.97 长期负债： 长期借款 19 150,000,000.00 170,000,000.00 应付债券 - - 长期应付款 20 - 2,965,000.41 专项应付款 - - 其他长期负债 - - 长期负债合计 150,000,000.00 172,965,000.41 递延税项： 递延税款贷项 21 2,055,042.58 2,055,042.58 负债合计 550,991,807.06 341,004,231.96 少数股东权益 77,554,917.40 57,945,931.61 股东权益： 股本 22 638,015,625.00 490,781,250.00 资本公积 23 218,506,774.98 218,506,774.98 盈余公积 24 114,416,108.62 100,800,057.95 其中：公益金 24 38,138,702.89 33,600,019.33 未分配利润 25,604,535.76 159,482,852.80 股东权益合计 996,543,044.36 969,570,935.73 负债和股东权益总计 1,625,089,768.82 1,368,521,099.30 法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人： 3 广东生益科技股份有限公司 合并会计报表资产减值准备明细表 ２００２年度 编制单位：广东生益科技股份有限公司 单位：人民币元 项目 期初余额 本期增加数 本期转回数 期末余额 一、坏帐准备合计 2,996,722.89 2,295,667.01 1,514,265.09 3,778,124.81 其中：应收帐款 2,996,722.89 2,295,667.01 1,514,265.09 3,778,124.81 其他应收款 - - - - 二、短期投资跌价准备合计 - - - - 其中：股票投资 - - - - 债券投资 - - - - 三、存货跌价准备合计 5,170,707.24 - 4,143,024.33 1,027,682.91 其中：库存商品 5,170,707.24 - 4,143,024.33 1,027,682.91 原材料 - - - - 四、长期投资减值准备合计 - - - - 其中：长期股权投资 - - - - 长期债权投资 - - - - 五、固定资产减值准备合计 - - - - 其中：房屋及建筑物 - - - - 机器设备 - - - - 六、无形资产减值准备 - - - - 其中：专利权 - - - - 商标权 - - - - 七、在建工程减值准备 - - - - 八、委托贷款减值准备 - - - - 法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人： 5 广东生益科技股份有限公司 合并利润及利润分配表 ２００２年度 编制单位：广东生益科技股份有限公司 单位:人民币元 项 目 附注五 ２００２年度 ２００１年度 一、主营业务收入 25 886,082,337.06 720,009,440.22 减：主营业务成本 25 720,860,025.36 612,143,970.99 主营业务税金及附加 58,009.43 - 二、主营业务利润（亏损以“－”号添列） 165,164,302.27 107,865,469.23 加：其他业务利润（亏损以“-”号添列） 26 6,154,993.26 5,112,900.47 减：营业费用 27 31,947,452.52 22,076,023.24 管理费用 41,708,551.02 40,279,078.29 财务费用 28 11,946,736.33 13,288,816.87 三、营业利润（亏损以“－”号添列） 85,716,555.66 37,334,451.30 加：投资收益（亏损以“-”号添列） 29 16,998,718.18 28,271,251.51 补贴收入 - - 营业外收入 30 3,750,133.24 3,616,064.90 减：营业外支出 31 2,687,110.30 1,942,666.38 四、利润总额（亏损以“－”号添列） 103,778,296.78 67,279,101.33 减：所得税 32 17,932,469.84 9,035,472.23 少数股东损益 -4,927,844.19 -5,097,695.57 五、净利润（亏损以“－”号添列） 90,773,671.13 63,341,324.67 加：年初未分配利润 159,482,852.80 142,451,320.58 其他转入 - - 六、可供分配的利润 250,256,523.93 205,792,645.25 减：提取法定盈余公积 9,077,367.11 6,334,132.47 提取法定公益金 4,538,683.56 3,167,066.23 七、可供股东分配的利润 236,640,473.26 196,291,446.55 减：应付优先股股利 - - 提取任意盈余公积 - - 应付普通股股利 63,801,562.50 36,808,593.75 转作股本的普通股股利 33 147,234,375.00 - 八、年末未分配利润 25,604,535.76 159,482,852.80 补充资料： 1、出售、处置部门或被投资单位所得收益 2、自然灾害发生的损失 3、会计政策变更增加（或减少）利润总额 4、会计估计变更增加（或减少）利润总额 5、债务重组损失 6、其他 法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人： 4 广东生益科技股份有限公司 合并利润表附表 ２００２年度 编制单位：广东生益科技股份有限公司 单位：人民币元 2002年度 2001年度 项 目 净资产收益率（％） 每股收益（元） 净资产收益率（％） 每股收益（元） 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 16.57 16.27 0.26 0.26 11.13 11.07 0.22 0.22 营业利润 8.60 8.45 0.13 0.13 3.85 3.83 0.08 0.08 净利润 9.11 8.94 0.14 0.14 6.53 6.50 0.13 0.13 扣除非经常性损益后的净利润 9.00 8.84 0.14 0.14 6.36 6.33 0.13 0.13 法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人： 6 广东生益科技股份有限公司 现金流量表 ２００２年度 编制单位：广东生益科技股份有限公司 单位：人民币元 项 目 附注五 合并数 母公司 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 ８４９，０３０，５８６．８２ ７８８，２３３，６７２．３３ 收到的税费返还 ３８９，５７１．１４ － 收到的其他与经营活动有关的现金 １，７４０，３３２．５１ １，２４４，３３３．７４ 现金流入小计 ８５１，１６０，４９０．４７ ７８９，４７８，００６．０７ 购买商品、接受劳务支付的现金 ６３８，７３１，５５６．３７ ５７１，３４２，８５６．６０ 支付给职工以及为职工支付的现金 ４５，２２８，６２０．９４ ３９，１０４，８４６．５４ 支付的各项税费 ２１，４３９，９５４．６６ ２０，０８２，８５４．９６ 支付的其他与经营活动有关的现金 34 ４３，２７９，１１３．５２ ３８，１１６，５４７．８６ 现金流出小计 ７４８，６７９，２４５．４９ ６６８，６４７，１０５．９６ 经营活动产生的现金流量净额 １０２，４８１，２４４．９８ １２０，８３０，９００．１１ 二、投资活动产生的现金流量 收回投资所收到的现金 － － 取得投资收益所收到的现金 １１，７０１，４３９．８２ １１，７０１，４３９．８２ 处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金净额 ３７２，２４５．２９ ３７２，２４５．２９ 收到的其他与投资活动有关的现金 － － 现金流入小计 １２，０７３，６８５．１１ １２，０７３，６８５．１１ 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 １０３，５６３，９０４．１１ ６４，２４０，００４．７１ 投资所支付的现金 ３６，１６６，８３３．３３ １３０，２６７，６２３．２７ 支付的其他与投资活动有关的现金 ２７５，４２７．０６ － 现金流出小计 １４０，００６，１６４．５０ １９４，５０７，６２７．９８ 投资活动产生的现金流量净额 －１２７，９３２，４７９．３９ －１８２，４３３，９４２．８７ 三、筹资活动产生的现金流量 吸收投资所收到的现金 ９，５３６，８２９．９８ － 借款所收到的现金 １３１，０００，０００．００ １２５，０００，０００．００ 收到的其他与筹资活动有关的现金 － － 现金流入小计 １４０，５３６，８２９．９８ １２５，０００，０００．００ 偿还债务所支付的现金 ５０，０００，０００．００ ５０，０００，０００．００ 分配股利或偿付利息所支付的现金 ４８，１１６，８６５．６７ ４６，６９４，６２５．６７ 支付的其他与筹资活动有关的现金 － － 现金流出小计 ９８，１１６，８６５．６７ ９６，６９４，６２５．６７ 筹资活动产生的现金流量净额 ４２，４１９，９６４．３１ ２８，３０５，３７４．３３ 四、汇率变动对现金的影响 －５４７，８９１．８６ －５４２，３２５．３４ 五、现金及现金等价物净增加额 １６，４２０，８３８．０４ －３３，８３９，９９３．７７ 11 现金流量表补充资料： 单位：人民币元 项 目 附注五 合并数 母公司 1、将净利润调节为经营活动的现金流量： 净利润 ９０，７７３，６７１．１３ ９０，７７３，６７１．１３ 加：少数股东损益 －４，９２７，８４４．１９ - 计提资产减值准备 －１，８４７，３５７．３２ １，５９４，５８２．３１ 固定资产折旧 ４８，８４１，０９９．７１ ３８，０９３，３５８．９６ 无形资产摊销 １，１３０，５５８．４０ ５４２，０３８．７２ 长期待摊费用的减少 －１１５，９４０．２２ －３４１，９９０．９４ 待摊费用减少（减：增加） ３１５，２１７．２５ １１１，０９１．６０ 预提费用增加（减：减少） １７４，８６６．６２ － 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减:收益） － － 固定资产报废损失 ８５８，５９６．９８ ８５１，９２３．９８ 财务费用 １４，０３８，５４３．２１ １０，５６２，９８９．４５ 投资损失（减:收益） －１６，９９８，７１８．１８ －１２，１４６，２９７．６７ 递延税款贷项（减:借项） － － 存货的减少（减:增加） －４１，２６５，９８２．１７ －３７，７１９，５２０．７７ 经营性应收项目的减少（减:增加） －８５，２０５，６９２．４７ －４７，８６３，５６３．６１ 经营性应付项目的增加（减:减少） ９６，７１０，２２６．２３ ７６，３７２，６１６．９５ 其他 经营活动产生的现金流量净额 １０２，４８１，２４４．９８ １２０，８３０，９００．１１ 2、不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3、现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 １２０，７２６，２１８．４１ ６３，８５２，９２９．０６ 减：现金的期初余额 １０４，３０５，３８０．３７ ９７，６９２，９２２．８３ 现金等价物的期末余额 － － 减：现金等价物的期初余额 － － 现金及现金等价物净增加额 １６，４２０，８３８．０４ －３３，８３９，９９３．７７ 法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人： 12