哈空调(600202)2003年年度报告

哈尔滨空调股份有限公司 2003 年年度报告 2004 年 4 月 4 日 重 要 提 示 本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈 述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 王志坚董事因公外出，不能出席本次董事会，委托胡振岭董事代为表决。 公司董事长高延生先生，总经理胡振岭先生，会计机构负责人张彦君女士声 明：保证本年度报告中财务报告的真实、完整。 2 目 录 一、公司基本情况简介…………………………………………4 二、会计数据和业务数据摘要…………………………………5 三、股本变动及股东情况………………………………………6 四、董事、监事、高级管理人员和员工情况…………………8 五、公司治理结构………………………………………………8 六、股东大会情况简介…………………………………………10 七、董事会报告…………………………………………………10 八、监事会报告…………………………………………………15 九、重要事项……………………………………………………16 十、财务会计报告………………………………………………17 十一、备查文件目录……………………………………………47 3 一、公司基本情况简介 1、公司的法定中、英文名称及缩写。 公司的法定中文名称：哈尔滨空调股份有限公司 公司的中文名称缩写：哈空调 公司的法定英文名称：Harbin Air Conditioning Co., Ltd. 公司的英文名称缩写：HAC 2、公司法定代表人：高延生 3、公司董事会秘书：王作海 公司董事会秘书联系地址：哈尔滨市道里区买卖街 25 号 电话：0451-84644521 传真：0451-84676205 电子信箱：hac-zq@0451.com 4、公司注册地址：哈尔滨市南岗区高新技术产业开发区嵩山路 26 号楼 邮政编码：150036 公司办公地址：哈尔滨市道里区买卖街 25 号 邮政编码：150010 公司国际互联网网址：www.hac.com.cn 电子信箱：hac@hac.com.cn 5、公司选定的信息披露报刊：《上海证券报》、《中国证券报》 登载公司年度报告的中国证监会指定国际互联网站的网址为： http://www.sse.com.cn 公司年度报告备置地点：公司证券办公室 6、公司股票上市交易所：上海证券交易所 股票简称：哈空调 股票代码：600202 7、其他有关资料： 公司首次注册登记日期：1993 年 6 月 25 日 公司首次注册登记地点：哈尔滨市友谊路 193 号 公司最近一次变更注册日期：2002 年 8 月 20 日 注册地点：哈尔滨市南岗区高新技术产业开发区嵩山路 26 号楼 企业法人营业执照注册号：2301001002749 税务登记号码：230109127046743 公司聘请的会计师事务所名称：利安达信隆会计师事务所 公司聘请的会计师事务所办公地址：哈尔滨市南岗区国民街 75 号 4 二、会计数据和业务数据摘要 1、公司 2003 年度利润总额及构成（单位：人民币元） 项 目 金 额 利润总额 18,360,065.60 净利润 20,128,944.58 扣除非经常性损益后的净利润 -58,044,699.41 主营业务利润 14,976,984.21 其他业务利润 263,447.31 营业利润 -49,432,865.38 营业外收支净额 72,542,930.98 经营活动产生的现金流量净额 -46,927,049.42 现金及现金等价物净增加额 -53,437,042.46 *注：扣除的非经常性损益项目和金额 项 目 金 额 1.处置长期股权投资、固定资产、在建工程、无形资 -594,919.32 产、其他长期资产产生的损益 2.各种形式的政府补贴 4,200,000.00 3.计入当期损益的对非金融机构收取的资金占用费 1,295,797.15 4.扣除公司日常根据企业会计制度规定计提的资产 73,134,889.38 减值准备后的其他各项营业外收入、支出 其中：搬迁收入 73,043,317.95 其他 91,571.43 5.以前年度已经计提各项减值准备的转回 137,876.78 合计 78,173,643.99 2、截至报告期末公司前三年的主要会计数据和财务指标 单位：人民币元 2002 年 2001 年 2003 年 调整后 调整前 调整后 调整前 主营业务收入 164,623,228.75 173,368,319.40 173,368,319.40 250,298,616.61 273,457,959.36 净利润 20,128,944.58 3,693,591.91 3,693,591.91 65,046,258.24 64,080,147.67 总资产 633,091,305.82 629,489,427.29 629,489,427.29 591,928,894.94 611,065,361.58 股东权益(不含少数股东权益) 373,851,692.61 356,180,060.03 353,722,748.03 353,236,468.13 352,270,357.56 每股收益 0.082 0.015 0.015 0.291 0.287 每股净资产 1.521 1.449 1.440 1.581 1.577 调整后的每股净资产 1.514 1.447 1.437 1.581 1.573 每股经营活动产生的现金流量净额 -0.191 -0.054 -0.054 0.279 0.285 净资产收益率(%) 5.53 1.04 1.04 18.41 18.19 5 3、利润及利润分配表附表 净资产收益率（%） 每股收益(元) 报告期利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 4.01 4.12 0.061 0.061 营业利润 -13.22 -13.59 -0.201 -0.201 净利润 5.38 5.53 0.082 0.082 扣除非经常性损益后的净利润 -15.53 -15.96 -0.236 -0.236 4、股东权益变动情况及原因。 法定和任意 项 目 股 本 资本公积金 法定公益金 未分配利润 股东权益合计 盈余公积金 期 初 数 245,731,200 66,285,134.32 21,506,221.05 10,753,110.55 11,904,394.11 356,180,060.03 本期增加 2,012,894.46 1,006,447.23 20,128,944.58 23,148,286.27 本期减少 5,476,653.69 5,476,653.69 期 末 数 245,731,200 66,285,134.32 23,519,115.51 11,759,557.78 26,556,685.00 373,851,692.61 变动原因 三、股本变动及股东情况 （一）股份变动情况表 单位：股 本次变动增减（+，－） 本次变动前 本次变动后 配股 送股 公积金转股 增发 其它 小计 一、未上市流通股份 1.发起人股份 144,953,600 144,953,600 其中: 国家持有股份 144,953,600 144,953,600 境内法人持有股份 境外法人持有股份 其他 2.募集法人股份 3.内部职工股 4.优先股或其他 未上市流通股份合计 144,953,600 144,953,600 二、已流通股份 1.人民币普通股 100,777,600 100,777,600 2.境内上市的外资股 3.境外上市的外资股 4.其他 已上市流通股份合计 100,777,600 100,777,600 三、股份总数 245,731,200 245,731,200 （二）股票发行与上市情况 1999 年 4 月 26 日，经中国证监会批准，公司在上海证券交易所公开发行人民 币普通股 3000 万股，发行价格为 6.08 元/股，该部分股票于 1999 年 6 月 3 日在 上交所挂牌交易。 6 （三）股东情况介绍 1、报告期末公司股东总数为 27196 户 2、报告期末公司前 10 名股东持股情况如下： 质押或冻 序 年度内 年末持 比例 股份 股东 股 东 名 称 结的股份 号 增减 股数量 （%） 类别 性质 数 量 1 哈尔滨金工资产经营有限责任公司 144953600 58.99 未流通 65890000 国家股 2 东方证券有限责任公司 2306898 0.94 已流通 未知 3 同德证券投资基金 480705 0.20 已流通 未知 4 东北证券有限责任公司 305340 0.12 已流通 未知 5 黎晖 226000 0.09 已流通 未知 6 （亻 几成云 215000 0.09 已流通 未知 7 刘宁姝 210000 0.09 已流通 未知 8 蔡毛聘 200520 0.08 已流通 未知 9 周群 185340 0.08 已流通 未知 10 赵玉芳 183548 0.07 已流通 未知 持公司 5%以上股份的股东为哈尔滨金工资产经营有限责任公司，是公司第一 大股东，报告期末持有公司股份 144,953,600 股，占公司总股本的 58.99%。2002 年 9 月哈尔滨金工资产经营有限责任公司用其持有的本公司国家股 65,890,000 股 为本公司国债项目贷款做质押担保，该质押担保事项已在中国证券登记结算有限 责任公司上海分公司办理了质押登记。 公司第一大股东与前 2—10 名股东之间不存在关联关系，前十名股东中，除 哈尔滨金工资产经营有限责任公司持有国家股外，其余单位与个人所持股份均为 上市流通股，本公司不知其有无关联关系和质押、冻结情况也未知其一致行动人 情况。 3、公司控股股东情况 公司控股股东——哈尔滨金工资产经营有限责任公司成立于 1996 年 12 月 19 日，法定代表人：贾剑涛，注册资本：124,628 万元，企业类型：有限责任公司（国 有独资），经营范围是：受市国资局的委托运营受托范围内企业的国有资产。 4、公司无其他持股在 10%以上（含 10%）的法人股东。 5、报告期末公司前 10 名流通股股东持股情况如下： 序号 股 东 名 称 年末持有流通股数量 流通股种类 1 东方证券有限责任公司 2306898 A股 2 同德证券投资基金 480705 A股 3 东北证券有限责任公司 305340 A股 4 黎晖 226000 A股 5 （亻 几成云 215000 A股 6 刘宁姝 210000 A股 7 蔡毛聘 200520 A股 8 周群 185340 A股 9 赵玉芳 183548 A股 10 万雅芬 181050 A股 公司未知前 10 名流通股股东之间是否存在关联关系或一致行动人情况。 7 四、董事、监事、高级管理人员和员工情况 （一）董事、监事、高级管理人员基本情况 性 任期起止 报告期初 报告期末 增减变 变 动 姓 名 职 务 年龄 别 日 期 持股数量 持股数量 动 量 原 因 高延生 董事长 男 51 2002-2005 112640 112640 胡振岭 董事兼总经理 男 53 2002-2005 56320 56320 石兴德 董事 男 56 2002-2005 56320 56320 宋志强 董事兼副总经理 男 48 2002-2005 11000 11000 李玉华 董事 男 58 2002-2005 56320 56320 王志坚 董事 男 59 2002-2005 52800 52800 隋永滨 独立董事 男 63 2002-2005 0 0 杨 承 独立董事 男 43 2002-2005 0 0 黄 明 独立董事 女 50 2002-2005 0 0 张弘弼 监事会 男 55 2002-2005 52800 52800 陈 猛 监事 男 32 2002-2005 0 0 魏 杰 监事 女 35 2002-2005 110 110 王作海 董事会秘书 男 58 2002-2005 17600 17600 王可瑾 副总经理 男 41 2002-2005 0 0 荆云涛 副总经理 男 35 2002-2005 0 0 刘万里 副总经理 男 32 2002-2005 0 0 说明：公司董事、监事在股东单位任职情况 公司董事长高延生先生自 1999 年起任哈尔滨金工资产经营有限责任公司董 事、副总经理。 （二）董事、监事、高级管理人员年度报酬情况 1、公司现任董事、监事及高级管理人员均在本公司领取报酬，年度报酬总额 为 72 万元（不包括独立董事）；金额最高的前三名董事报酬总额为 22 万元；金额 最高的前三名高级管理人员报酬总额为 20 万元；其中年度报酬 8 万元 2 人，5~6 万元 9 人，3 万元以下 2 人。 2、独立董事年度津贴为每人人民币 3.6 万元；董事年度津贴为每人人民币 3.6 万元；监事年度津贴为每人人民币 1.2 万元。在本公司任职的高级管理人员和其 他人员的年度报酬，均参照哈劳薪字[2001]87 号文件标准执行。 （三）报告期内董事、监事、高级管理人员聘任及离任情况 报告期内公司董事、监事、高级管理人员无聘任及离任情况。 （四）公司员工数量、专业构成、教育程度及离退休职工人数 公司共有员工 1037 人，其中大学本科以上学历 102 人，大专 211 人，中专及 以下 724 人。 专业构成：生产人员 571 人，销售人员 77 人，技术人员 76 人，财务人员 29 人，行政人员 70 人，其他人员 214 人。退休人员 45 人。 五、公司治理结构 （一）公司治理 公司严格按照《公司法》、《证券法》和中国证监会有关法律要求，不断完善 公司法人治理结构，规范公司运作，公司实际运作情况如下： 1、股东与股东大会 公司能够确保全体股东享有法律、法规和公司章程规定的合法权利，严格按 8 照《上市公司股东大会规范意见书》的要求召集、召开股东大会并给参会股东留 出合理的审议和提问时间，便于股东行使表决权。公司聘请具有证券从业资格的 律师对股东大会作大会现场见证，并出具法律意见书。 2、控股股东与上市公司的关系 公司控股股东充分尊重公司的独立性，没有利用其控股股东地位直接或间接 干预公司的决策和经营活动；公司与控股股东做到了“五分开”，公司董事会、监 事会和内部机构能够独立运作。 3、董事与董事会 公司严格按照《公司章程》规定的董事选聘程序选举董事，公司独立董事人 数符合《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》的要求，全体董事能够 以认真负责的态度出席董事会和股东大会，积极参加有关培训，明确作为董事的 权利、义务和责任。 4、监事和监事会 公司监事会的人数和人员构成符合法律、法规的要求；公司监事能够认真履 行职责，本着对股东和公司利益负责的态度，对公司财务以及公司董事、经理和 其他高级管理人员履行职责的情况进行监督。 5、利益相关者 公司能够充分尊重和维护银行及其他债权人、职工、客户等利益相关者的合 法权益，诚实守信，力求公司能够持续、健康地发展。 6、信息披露与透明度 公司非常重视信息披露工作，能够严格按照有关法律、法规和《公司章程》 的要求，真实、准确、完整、及时地披露有关信息。 （二）独立董事履行职责情况 报告期内，公司独立董事勤勉尽职，积极认真参加公司董事会和股东大会， 对公司重大事项发表独立意见，提高了董事会决策的客观性、科学性，切实维护 了广大投资者的利益尤其是中小投资者的权益，促进了公司治理结构的完善。 （三）公司与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的分开情况 公司与控股股东——哈尔滨金工资产经营有限责任公司在业务、人员、资产、 机构、财务等方面是相互独立、完全分开的。 1、业务方面 公司在业务方面独立于控股股东，公司的主营业务为：空冷空调产品的设计 制造与销售。控股股东——哈尔滨金工资产经营有限责任公司的主营业务为：受 市国资局的委托运营受托范围内企业的国有资产。公司具有独立完整的业务体系 和自主经营能力。 2、人员方面 公司与控股股东在人员的管理和使用上是相互独立，完全分开的。 3、资产方面 公司拥有独立的生产体系和辅助生产系统及配套设施，拥有工业产权、商标、 非专利技术等无形资产，拥有独立的采购和销售系统，资产独立完整，权属清晰。 4、机构方面 公司拥有独立的决策管理机构和完整的生产单位，公司与控股股东的内部机 构是相互独立，完全分开的。 5、财务方面 公司拥有独立的财务部门，建立了独立的会计核算系统和财务管理制度，并 9 开设了独立的银行帐户。 （四）高级管理人员的考评及激励机制 公司目前正积极着手建立公正、透明的董事、监事和高级管理人员的绩效评 价标准与激励约束机制。 六、股东大会情况简介 报告期内，公司召开了一次股东大会。 2003 年 4 月 16 日，公司董事会在《上海证券报》刊登了二届六次董事会议关 于召开公司 2002 年度股东大会的公告。2003 年 5 月 19 日公司召开 2002 年度股东 大会，会议共出席股东 10 人，共持有 145,369,510 股，占公司有表决权股份总数 的 59.16%，符合法定要求。经大会审议，投票表决通过以下决议： （一）同意《公司 2002 年度董事会工作报告》。 （二）同意《公司 2002 年度监事会工作报告》。 （三）同意《公司 2002 年度财务决算报告》。 （四）同意《公司 2002 年度利润分配方案》。 （五）同意《关于续聘利安达信隆会计师事务所为本公司 2003 年度提供审计 服务和 2002 年度审计报酬的议案》。 （六）同意授权董事会，待哈市政府有关部门对公司在机场路建设的新厂区 所在街道名称及牌号正式确定之后，修改公司章程第五条公司住所的相关内容， 并到工商部门办理公司住所变更注册登记。 （七）同意公司 2002 年度报告及摘要。 （八）同意鉴于本公司友谊路厂区已经哈尔滨市政府批准列入本年度城市建 设改造规划，为此本公司控股股东——哈尔滨金工资产经营有限责任公司向大会 提出临时议案：《提请股东大会授权董事会就公司友谊路厂区搬迁补偿事项同市 政府有关部门洽谈并签署协议》，经董事会研究同意将该临时议案列入本次大会议 程。 本次股东大会由黑龙江省朗迅律师事务所崔丽晶律师见证并出具法律意见 书。 本次股东大会决议公告于 2003 年 5 月 20 日在《上海证券报》刊登。 七、董事会报告 （一）公司主营业务范围及经营状况 公司主要从事空气冷却冷凝设备、高中低压换热器、制冷空调设备、环保除 尘设备、散热器的开发、生产与销售业务，主要产品为石化空冷器、电站空冷器、 电站(核)空气处理机组。 2003 年公司受到了前所未有的挑战，其主要表现是国内石化空冷市场由于原 材料价格上涨幅度较大和市场的无序竞争，使得石化空冷产品的利润空间越来越 小，导致了公司利润水平的急剧下降。国内电站空冷市场由于受业绩门槛的限制， 在大型电站空冷订货上还没有实质性的突破，给公司的生产经营带来了一定的难 度。“非典”使公司有近 4 个月无法正常回款，资金压力增大。但同时公司也迎来 了新的发展机遇，主要表现是：公司友谊路厂区搬迁补偿款的及时到位，弥补了 大部分公司生产经营损失；国内电力工业的加速发展，给公司电站空冷产品提供 10 了广阔的市场前景，尽管目前在大型电站空冷市场上尚无突破，但在一些小型电 站空冷市场上获得了一定的市场份额，为进一步开拓国内电站空冷市场奠定了良 好的基础。 面对国内电站空冷产品的业绩门槛问题，在省、市政府和国家发改委的大力 支持下，公司加大了市场宣传和与用户协调的力度，获得了大型电站直接空冷投 标资格，实现了国内空冷器生产企业参加国内大型电站空冷系统项目部标的历史 性突破。同时，在国家的支持下，公司积极开展实现大型火电站直接空冷系统国 产化科研攻关工作，立项已完毕，正在积极争取依托实施工程，为公司发展积攒 后劲。 公司应邀参加了由中国机电进出口商会组织的“海湾六国电力展” ，与海湾国 家及英国、荷兰等国的 50 多家公司进行了广泛的交流，极大地提高了公司的知名 度，为公司进一步开拓国际市场打下了良好的基础。 公司充分利用国家关于振兴东北老工业基地的优惠政策，申报的《发展 600MW 直接空冷系统及大型核电空调机组项目》技术改造已经被国家发改委列入 2003 年东北老工业基地改造国债项目计划（第一批），该项目总投资 11500 万元， 项目建成后公司的技术装备水平和竞争能力将会得到进一步的提高。 2003 年度公司实现主营业务收入 164,623,228.75 元，同比下降 5.04％；实 现净利润 20,128,944.58 元，同比增长 444.97％。 1、公司主营业务收入及主营业务利润构成情况如下：（单位：元） 产品 主营业务收入 主营业务利润 空冷、空调 151,764,897.32 12,545,011.17 其他 12,858,331.43 2,431,973.04 2、占公司主营收入及主营业务利润总额 10%以上的主要产品见下表：（单位： 元） 产品 销售收入 销售成本 毛利率 空冷、空调 151,764,897.32 138,408,083.46 8.80％ （二）公司主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩 1、公司持有子公司——哈尔滨天达控制工程有限公司 51%的股权，该公司报 告期初注册资本 318 万元，经营范围为：楼宇自动化设备、工业自动控制系统等。 该公司 2003 年度实现销售收入 6,709,586.22 元，实现净利润-620,294.18 元，本 公司分得权益-316,350.03 元。 2、公司持有子公司——苏州克莱尔环保科技有限公司 51%的股权，该公司注 册资本 223 万美元，经营范围为：油水分离器及污水处理设备等。该公司 2003 年 度实现销售收入 1,632,135.85 元，实现净利润-3,093,313.46 元，本公司分得权 益-1,577,589.86 元。 3、公司持有子公司——哈尔滨天功金属结构工程有限公司 80%的股权，该公 司报告期初注册资本 1500 万元，经营范围为：高速公路防撞护拦、彩色压型板、 复合保温板，冷弯型钢、钢结构制造、销售及售后服务。销售钢材。该公司 2003 年度实现销售收入 11,854,110.51 元，实现净利润 123,407.72 元，本公司分得权 益 98,726.18 元。 无影响公司净利润达 10％以上的单个参股公司。 11 （三）主要供应商、客户情况 1、公司向前五名供应商的采购金额及占年度采购总额的比例如下： 公司向前五名供应商的采购金额为 30,008,181.00 元，占年度采购总额的 32.11％。 2、公司前五名客户销售金额占年度销售总额的比例如下： 公司前五名客户销售金额为 74,921,853.00 元，占年度销售总额的 45.51％。 （四）在经营中出现的问题与困难及解决方案 报告期内，公司面临的主要困难是石化空冷产品由于受原材料涨价幅度过大 和市场的无序竞争的影响，导致该产品毛利率急剧下降。电站空冷市场由于受业 绩门槛的限制，在大型电站空冷订货上还没有实质性的突破，给公司的生产经营 带来了一定的难度。“非典”的大规模爆发影响公司回款，资金周转出现困难。 针对上述困难，公司加大了市场的开发力度，在省、市政府和国家发改委的 大力支持下，使公司获得了参加国内大型电站空冷系统项目的投标资格，为公司 开拓大型电站空冷市场开创了良好的开端，同时公司也积极做好小型电站空冷市 场的开拓工作，并取得了一定的成效。目前，公司在电站空冷市场竞争中已渡过 了最困难时期。为做好电站空冷市场开发工作，公司在国家支持下，积极做好大 型电站直接空冷系统国产化工作，已完成科研攻关工作，正在积极落实国产化依 托实施工程。 （五）公司投资情况 1、募集资金使用情况。 报告期内，本公司无募集资金，前期募集资金已全部使用完毕。 2、报告期内公司非募集资金投资情况。 （1）截止报告期末工业循环水电站空冷技改项目完成投资 42,367,623.42 元。 （2）报告期内根据公司二届五次董事会决议，出资 2000 万元参股黑龙江省 宇华担保投资股份有限公司，占其注册资本的 6.67％。 （六）公司主要财务状况和经营成果 单位：人民币元 指标 2003 年 2002 年 增长率% 总资产 633,091,305.82 629,489,427.29 0.57 股东权益 373,851,692.61 356,180,060.03 4.96 主营业务利润 14,976,984.21 36,452,138.67 -58.91 净利润 20,128,944.58 3,693,591.91 444.97 现金及现金等价物净增加额 -53,437,042.46 -2,644,875.62 1920.40 分析原因： 主营业务利润下降的主要原因是：由于原材料涨价幅度过大，市场的无序竞 争导致定货价格下降，产品结构发生变化以及公司搬迁和“非典”对生产经营的 影响等原因所致。 净利润增长的主要原因是：受友谊路厂区搬迁补偿收益的影响，导致净利润 有较大幅度的增长。 现金及现金等价物净增加额下降的原因是：报告期内，支付土地出让金及增 加投资，应收帐款比上年上升幅度较大和银行贷款下降所致。 12 （七）董事会日常工作 1、董事会的会议情况及决议内容 （1）2003 年 4 月 11 日公司召开二届六次董事会，会议主要内容如下： a.审议通过了公司 2002 年度董事会报告；b.审议通过了公司 2002 年度财务 报告；c.审议通过了公司 2002 年度利润分配方案；d.审议通过了关于续聘利安达 信隆会计师事务所为本公司 2003 年度提供审计服务和 2002 年度审计报酬为 28 万 元的议案；e.审议通过了关于提请股东大会授权董事会，待哈市政府有关部门对 公司在机场路建设的新厂区所在街道名称及牌号正式确定之后，修改公司章程第 五条公司住所的相关内容，并到工商部门办理公司住所变更注册登记；f.审议通 过了公司 2002 年度报告及其摘要。以上六项需提请公司 2002 年度股东大会审议。 g.审议通过了总经理 2002 年度报告；h.审议通过了计提应收帐款、固定资产减值 准备 1,576,989.32 元的报告和应收帐款、存货、固定资产 8,253,992.53 元的资产核 销报告；i.鉴于公司自 1999 年出资 500 万元，参股哈尔滨企鹅蓄电池股份有限公 司以来，该公司一直经营状况不良，处于亏损边缘，为保全股东利益，董事会决 定以不低于 500 万元价格出让持有该公司 23.7%的全部股权，授权总经理与有关受 让方洽谈并签署协议；j.董事会决定将本公司所持黑龙江省地泰安房地产开发有 限公司的 66%（660 万元）的股权全部转让。授权总经理与有关受让方洽谈签署协 议；k.董事会决定于 2003 年 5 月 19 日上午 9：30 在公司五楼会议室召开公司 2002 年度股东大会。 此次董事会公告刊登于 2003 年 4 月 16 日《上海证券报》。 （2）2003 年 4 月 28 日召开公司二届七次董事会，会议通过如下决议： a.审议通过了公司 2003 年第一季度报告；b.黑龙江省天洋房地产开发有限公 司注册资金 1000 万元，是由哈尔滨港湾饮食有限公司出资 750 万元和另一自然人 股东出资 250 万元共同组建的。该公司目前总资产为 6200 万元，净资产为 1100 万元（未经审计），经董事会审议以 6 票同意，3 票弃权，通过了以 750 万元购买 哈尔滨港湾饮食有限公司持有的黑龙江省天洋房地产开发有限公司的 75%股权， 授权总经理与对方洽谈和签署有关协议。 此次董事会公告刊登于 2003 年 4 月 30 日《上海证券报》。 （3）2003 年 8 月 4 日公司召开二届八次董事会，会议通过如下决议： 审议通过了公司 2003 年半年度报告。 （4）2003 年 10 月 27 日召开公司二届九次董事会，会议通过如下决议： a.同意公司 2003 年三季度报告；b.同意关于收购哈尔滨金工资产经营有限责 任公司位于买卖街办公楼一处的议案。（详见本公司关联交易公告）；c.同意与哈 尔滨空调工业公司共同出资，在上海组建子公司的议案：1、拟建公司名称：上海 天勃能源设备有限公司。2、该公司拟注册资本 1800 万元，本公司出资 90%。3、 该公司主要经营范围为：销售、设计、制造空气冷却冷凝设备、高中低压换热器 等节能换热设备；d.同意对公司参股的哈尔滨郎泰克环保科技有限公司进行清算， 授权总经理与合作方就有关清算事宜开展工作。 此次董事会公告刊登于 2003 年 10 月 29 日《上海证券报》、《中国证券报》。 2、董事会对股东大会决议的执行情况 公司 2002 年度股东大会通过的《2002 年度利润分配方案》即以 2002 年度末 公司总股本 24,573.12 万股为基数，按每 10 股派发现金红利 0.10 元（含税）。股 权登记日为 2003 年 6 月 30 日，除权除息日为 2003 年 7 月 1 日，现金红利发放日 13 为 2003 年 7 月 8 日。 本次利润分配实施公告刊登于 2003 年 6 月 24 日《上海证券报》。 3、2003 年度利润分配预案 经利安达信隆会计师事务所审计，公司 2003 年度实现净利润 20,128,944.58 元，提取 10％的法定公积金 2,012,894.46 元，提取 5％的法定公益金 1,006,447.23 元，加年初未分配利润 11,904,394.11 元，减 2003 年派发的 2002 年度现金红利 2,457,312.00 元，本年度累计可供股东分配的利润 26,556,685.00 元。2004 年 4 月 4 日经公司二届十次董事会研究决定，以公司 2003 年末总股本 245,731,200 股为 基 数 ， 向 全 体 股 东 按 每 10 股 派 发 现 金 红 利 0.50 元 （ 含 税 ）， 共 分 配 股 利 12,286,560.00 元，剩余未分配利润 14,270,125.00 元结转下一年度。 2003 年度不进行资本公积金转增股本。 以上分配预案须经 2003 年度股东大会审议批准后实施。 4、注册会计师对公司控股股东及其他关联方占用资金情况的专项说明 关于哈尔滨空调股份有限公司控股股东及关联方 资金占用和对外担保情况的专项说明 上海证券交易所： 我们接受委托，审计了哈尔滨空调股份有限公司（以下简称“该公司”）2003 年12月31日的合并及母公司资产负债表、2003年度合并及母公司利润及利润分配 表、2003年度合并及母公司现金流量表以及该公司控股股东及关联方资金占用和 对外担保情况。这些会计报表及关联方情况由该公司负责提供，我们的责任是对 这些会计报表及关联方情况发表审计意见。我们的审计是根据《中国注册会计师 独立审计准则》进行的，在审计过程中，我们结合该公司实际情况，实施了包括 抽查会计记录等我们认为必要的审计程序。 经审计，我们对该公司2003年度会计报表出具了标准无保留意见的审计报告。 对于该公司控股股东及关联方资金占用和对外担保情况，该公司已在审计报告后 所附的会计报表附注中作出适当披露。 该公司控股股东及关联方的资金占用情况和对外担保情况见“资金占用情况 表”和“对外担保情况表”(附件一、附件二)。 利安达信隆会计师事务所有限责任公司 中国注册会计师 中国注册会计师 中国·北京 报告日期： 2004年4月2日 14 5、独立董事对公司累计和当期对外担保情况的专项说明及独立意见 独立董事隋永滨、杨承、黄明对公司对外担保事项发表一致意见如下： 根据中国证监发 2003（56）号《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市 公司对外担保若干问题的通知》精神，我们认真核查了哈尔滨空调股份有限公司 对外担保事项，现将有关情况说明如下： 截止报告期末，公司累计对外担保 8160 万元，均为连带责任担保。经审查有 关资料和询问有关当事人，我们认为： （1）公司于 2001 年 6 月为中国机械设备进出口总公司提供了 7000 万元人民 币出口卖方信贷担保，担保期至 2009 年 3 月。由于有伊朗中央银行为该担保事项 对应的出口合同出具了可转让不可撤消的信用证和中国人民保险公司出具的出口 卖方保险等各项措施的落实和保证，伊朗银行已经按合同规定分期付款，使该项 担保的风险也随着降低。 公司于 2001 年 5 月 24 日召开临时董事会议，审议并批准了该担保事项，董 事会对该担保事项进行了及时披露并在定期报告中进行了持续披露。 （2）公司为哈尔滨马迭尔集团股份有限公司提供的短期贷款担保事项在定期 报告中进行了持续披露，报告期末为该公司提供短期贷款担保 1160 万元人民币。 该公司过去曾为本公司的互保单位，互保协议到期后，没有续签。因此建议，该 项担保到期后，不应再为哈尔滨马迭尔集团股份有限公司提供新的担保。如确因 业务需要，需为其提供担保时，应严格履行公司章程修订议案中对外担保所规定 的程序，公司财务部门应加强对哈尔滨马迭尔集团股份有限公司财务状况及还贷 情况的了解和跟踪，以避免公司的连带责任。 6、报告期内，公司选定的信息披露报纸为《上海证券报》、《中国证券报》 。 八、监事会报告 （一）监事会的会议情况及决议内容 报告期内公司共召开了四次监事会议。 1、2003 年 4 月 11 日公司召开二届四次监事会，会议通过如下决议： a.审议通过了公司 2002 年度监事会工作报告，监事会报告须提交公司 2002 年度股东大会审议；b.审议通过了公司 2002 年度报告正文及摘要。 此次监事会公告刊登于 2003 年 4 月 16 日《上海证券报》。 2、2003 年 4 月 28 日公司召开二届五次监事会，会议审议通过了公司 2003 年 第一季度报告。 3、2003 年 8 月 4 日公司召开二届六次监事会，会议审议通过了公司 2003 年 半年度报告正文及摘要。 4、2003 年 10 月 27 日召开公司二届七次监事会，会议通过如下决议： a.审议通过了公司 2003 年第三季度报告。 b.审议通过了购买控股股东房产的议案。监事会成员一致认为该关联交易价 格合理，没有损害中小股东的利益，体现了公平、公正、公开的原则。公司收购 该办公楼后，将有利于公司的经营运作，使公司能够树立良好的公众形象，并有 利于公司的长远发展。 此次监事会公告刊登于 2003 年 10 月 29 日《上海证券报》、《中国证券报》。 15 （二）监事会独立意见 1、监事会严格依照《公司法》等法律法规及《公司章程》要求对公司股东大 会、董事会的召开程序、决议事项及董事会对股东大会决议的执行情况进行监督 和检查，公司建立了较为完善的内部控制制度，监事会认为：公司董事、经理执 行公司职务时无违反法律、法规、公司章程或损害公司利益的行为。 2、报告期内，公司监事会认真履行检查财务职能，认为利安达信隆会计师事 务所对公司 2003 年度财务报告出具的标准无保留意见的审计报告是客观公正的， 报告真实反映了公司的财务状况和经营成果。 3、报告期内，本公司无募集资金，前期募集资金已全部使用完毕。 4、报告期内，公司收购控股股东办公楼一处，该交易价格合理，没有损害中 小股东的利益，体现了公平、公正、公开的原则。公司收购该办公楼后，将有利 于公司的经营运作，使公司能够树立良好的公众形象，并有利于公司的长远发展。 5、公司的关联交易是利用关联企业——哈尔滨空调工业公司的后勤、运输及 设备维修服务，签定的服务协议符合市场规则，该关联交易事项公平、合理，没 有损害公司利益。 九、重要事项 （一）报告期内公司无重大诉讼、仲裁事项。 （二）报告期内公司无重大收购及出售资产、吸收合并事项。 （三）报告期内公司无重大关联交易事项。 报告期内发生的关联交易: 1、根据本公司与哈尔滨空调工业公司签署的《综合服务协议》，由哈尔滨空 调工业公司为本公司提供的后勤服务，发生的关联交易明细如下： 项目 2003 年 2002 年 定价政策 水电汽、水暖等 913,186.00 987,328.00 《综合服务协议》 运 输 715,170.00 655,400.00 《综合服务协议》 合 计 1,628,356.00 1,642,728.00 公司与关联方往来系与哈尔滨空调工业公司的其它应收款。 单位名称 期末数 期初数 哈尔滨空调工业公司 70,855,169.21 38,732,252.87 2、报告期内公司收购控股股东——哈尔滨金工资产经营有限责任公司位于哈 尔滨市道里区买卖街办公楼及其附属设施，作为本公司销售中心，收购价格为 2,997,611 元（详见《上海证券报》 、《中国证券报》2003 年 10 月 29 日本公司董事会 关联交易公告） 。 （四）报告期内无托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承包、 租赁本公司资产事项；无委托他人进行现金资产管理事项。 （五）报告期内公司对外担保事项。 1、公司为哈尔滨马迭尔集团股份有限公司累计提供短期银行贷款担保 1160 万元，明细如下： 16 贷款银行 贷款额度（万元） 到期日 哈工商银行田地支行 360 2004.07.05 哈工商银行田地支行 200 2004.06.25 哈工商银行田地支行 200 2004.06.28 哈工商银行田地支行 400 2004.07.06 2、公司为中国机械设备进出口总公司（简称 CMEC）提供 7000 万元人民币出 口卖方信贷的贷款担保，担保期至 2009 年 12 月（详见 2001 年 5 月 26 日《上海 证券报》刊登的本公司董事会公告）。 （六）报告期内公司无应披露的或有事项和资产负债表日后事项。 （七）报告期内公司或持股 5%以上股东无承诺事项。 （八）报告期内公司聘用利安达信隆会计师事务所为本公司提供财务审计服 务。2003 年度财务报告审计费用 30 万元，没有发生差旅费，该会计师事务所已连 续 4 年担任本公司审计工作。 （九）报告期内公司、公司董事会及董事无受中国证监会稽查、中国证监会 行政处罚、通报批评、证券交易所公开谴责的情形。 十、财务报告 （一）审计报告 17 审 计 报 告 利安达审字[2004]第1027号 哈尔滨空调股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的哈尔滨空调股份有限公司（以下简称该公司）2003年12月 31日的合并及母公司资产负债表、2003年度合并及母公司利润及利润分配表和 2003年度合并及母公司现金流量表。这些会计报表的编制是该公司管理当局的责 任，我们的责任是在实施审计工作的基础上对这些会计报表发表意见。 我们按照中国注册会计师独立审计准则计划和实施审计工作，以合理确信会 计报表是否不存在重大错报。审计工作包括在抽查的基础上检查支持会计报表金 额和披露的证据，评价管理当局在编制会计报表时采用的会计政策和作出的重大 会计估计，以及评价会计报表的整体反映。我们相信，我们的审计工作为发表意 见提供了合理的基础。 我们认为，上述会计报表符合国家颁布的企业会计准则和《企业会计制度》 的规定，在所有重大方面公允反映了该公司2003年12月31日的财务状况以及2003 年度的经营成果和现金流量。 利安达信隆会计师事务所有限责任公司 中国注册会计师 王日宇 中国注册会计师 王 颖 中国·北京 报告日期： 2004年4月2日 18 （二）会计报表 资 产 负 债 表 编制单位：哈尔滨空调股份有限公司 单位：人民币元 2003年12月31日 2002年12月31日 资 产 附注 合并数 母公司 合并数 母公司 流动资产 货币资金 五、1 34,706,954.62 32,595,520.93 88,143,997.08 87,666,204.24 短期投资 应收票据 五、2 14,130,254.00 14,130,254.00 3,568,532.30 3,568,532.30 应收股利 应收利息 应收帐款 五、3 110,851,535.00 107,473,779.89 96,372,394.18 93,878,450.23 其他应收款 五、4 126,873,958.37 124,131,823.90 59,539,802.73 58,953,536.50 预付帐款 五、5 26,609,326.07 28,421,022.44 21,219,538.68 21,038,296.53 应收补贴款 存货 五、6 64,360,107.14 59,721,242.08 86,972,540.05 85,470,871.65 待摊费用 164,635.00 164,635.00 一年内到期的长期投资 其他流动资产 流动资产合计 377,696,770.20 366,638,278.24 355,816,805.02 350,575,891.45 长期投资 长期股权投资 五、7 42,119,000.00 62,377,516.67 31,869,000.00 40,922,730.38 长期债权投资 长期投资合计 42,119,000.00 62,377,516.67 31,869,000.00 40,922,730.38 固定资产 固定资产原价 五、8 263,606,820.60 240,279,738.87 271,672,649.40 261,374,171.64 减:累计折旧 五、8 63,541,060.91 62,357,957.72 56,907,431.79 56,628,339.45 固定资产净值 五、8 200,065,759.69 177,921,781.15 214,765,217.61 204,745,832.19 减:固定资产减值准备 五、8 14,084,300.10 14,084,300.10 17,124,784.78 17,124,784.78 固定资产净额 185,981,459.59 163,837,481.05 197,640,432.83 187,621,047.41 工程物资 在建工程 五、9 18,234,104.05 18,234,104.05 23,550,341.65 23,550,341.65 固定资产清理 固定资产合计 204,215,563.64 182,071,585.10 221,190,774.48 211,171,389.06 无形资产及其它资产 无形资产 五、10 9,059,971.98 1,621,237.70 20,612,847.79 11,771,191.07 长期待摊费用 其他长期资产 无形及其它资产合计 9,059,971.98 1,621,237.70 20,612,847.79 11,771,191.07 递延税项 递延税款借项 资产总计 633,091,305.82 612,708,617.71 629,489,427.29 614,441,201.96 公司负责人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人： 19 资 产 负 债 表（续） 编制单位：哈尔滨空调股份有限公司 单位：人民币元 2003年12月31日 2002年12月31日 负债与股东权益 附注 合并数 母公司 合并数 母公司 流动负债 短期借款 五、11 59,000,000.00 55,000,000.00 96,500,000.00 93,000,000.00 应付票据 五、12 35,701,538.00 35,701,538.00 11,479,492.81 11,479,492.81 应付帐款 五、13 22,044,954.12 21,700,739.96 24,144,057.34 23,233,920.62 预收帐款 五、14 27,568,043.79 23,539,372.59 11,466,031.99 10,288,634.19 应付工资 应付福利费 670,753.12 478,320.07 -485,013.48 -573,614.11 应付股利 五、15 68,519.50 68,519.50 68,519,.66 68,519.66 应交税金 五、16 -5,065,381.11 -4,966,578.23 -2,174,240.47 -2,397,202.86 其他应交款 五、17 52,372.53 46,043.81 65,480.75 52,348.72 其他应付款 五、18 20,514,256.24 20,130,525.70 20,538,667.85 20,228,459.88 预提费用 预计负债 一年内到期的长期负债 五、19 11,000,000.00 11,000,000.00 11,000,000.00 11,000,000.00 其他流动负债 流动负债合计 171,555,056.19 162,698,481.40 172,602,996.45 166,380,558.91 长期负债 长期借款 五、20 72,000,000.00 72,000,000.00 89,235,607.92 89,235,607.92 应付债券 长期应付款 专项应付款 五、21 4,678,443.70 4,158,443.70 2,644,975.10 2,644,975.10 其他长期负债 长期负债合计 76,678,443.70 76,158,443.70 91,880,583.02 91,880,583.02 递延税项 递延税款贷项 负债合计 248,233,499.89 238,856,925.10 264,483,579.47 258,261,141.93 少数股东权益 11,006,113.32 8,825,787.79 股东权益 股本 五、22 245,731,200.00 245,731,200.00 245,731,200.00 245,731,200.00 减：已归还投资 股本净额 五、22 245,731,200.00 245,731,200.00 245,731,200.00 245,731,200.00 资本公积 五、23 66,285,134.32 66,285,134.32 66,285,134.32 66,285,134.32 盈余公积 五、24 35,278,673.29 35,278,673.29 32,259,331.60 32,259,331.60 其中：公益金 五、24 11,759,557.78 11,759,557.78 10,753,110.55 10,753,110.55 未分配利润 五、25 26,556,685.00 26,556,685.00 11,904,394.11 11,904,394.11 股东权益合计 373,851,692.61 373,851,692.61 356,180,060.03 356,180,060.03 负债与股东权益总计 633,091,305.82 612,708,617.71 629,489,427.29 614,441,201.96 公司负责人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人： 20 利 润 及 利 润 分 配 表 编制单位：哈尔滨空调股份有限公司 单位：人民币元 注 2003年度 2002年度 项 目 释 合并数 母公司 合并数 母公司 一、主营业务收入 五、26 164,623,228.75 151,764,897.32 173,368,319.40 164,046,806.72 减：主营业务成本 五、27 148,760,452.76 138,408,083.46 136,088,677.97 129,083,921.54 主营业务税金及附加 五、28 885,791.78 811,802.69 827,502.76 756,260.58 二、主营业务利润 14,976,984.21 12,545,011.17 36,452,138.67 34,206,624.60 加：其他业务利润 263,447.31 253,002.81 623,111.66 482,997.06 减：营业费用 10,916,427.46 10,488,875.58 7,196,137.22 7,086,142.85 管理费用 49,115,369.27 43,752,226.19 25,840,215.77 21,763,933.67 财务费用 五、29 4,641,500.17 4,442,338.05 3,939,654.70 3,867,542.00 三、营业利润 -49,432,865.38 -45,885,425.84 99,242.64 1,972,003.14 加：投资收益 五、30 -4,750,000.00 -6,545,213.71 -939,636.19 补贴收入 营业外收入 73,302,873.41 73,302,873.41 406,987.59 406,987.59 减：营业外支出 759,942.43 743,289.28 49,904.80 43,374.50 四、利润总额 18,360,065.60 20,128,944.58 456,325.43 1,395,980.04 减：所得税 26,107.23 -2,297,611.87 -2,297,611.87 减：少数股东损益 -1,794,986.21 -939,654.61 五、净利润 20,128,944.58 20,128,944.58 3,693,591.91 3,693,591.91 加：年初未分配利润 11,904,394.11 11,904,394.11 31,104,040.99 31,104,040.99 其他转入 六、可供分配的利润 32,033,338.69 32,033,338.69 34,797,632.90 34,797,632.90 减：提取法定盈余公积 2,012,894.46 2,012,894.46 369,359.19 369,359.19 提取法定公益金 1,006,447.23 1,006,447.23 184,679.60 184,679.60 提取职工奖励及福利基金 提取储备基金 提取企业发展基金 利润归还投资 七、可供投资者分配的利润 29,013,997.00 29,013,997.00 34,243,594.11 34,243,594.11 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 2,457,312.00 2,457,312.00 转作资本的普通股股利 22,339,200.00 22,339,200.00 八、未分配利润 26,556,685.00 26,556,685.00 11,904,394.11 11,904,394.11 公司负责人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人： 21 现 金 流 量 表 编制单位：哈尔滨空调股份有限公司 2003 年度 单位：人民币元 项 目 附注 合并数 母公司 一、经营活动产生的现金 销售商品、提供劳务收到的现金 180,925,138.11 161,958,216.14 收到的租金 收到的税费返还 收到的其他与经营活动有关的现金 五、31 9,660,796.81 8,875,335.18 现金流入小计 190,585,934.92 170,833,551.32 购买商品接受劳务支付的现金 138,038,625.61 123,115,477.65 支付给职工以及为职工支付的现金 22,173,221.87 20,258,220.21 支付的各项税费 9,938,073.04 9,101,548.67 支付的其他与经营活动有关的现金 五、32 67,363,063.82 62,592,051.58 现金流出小计 237,512,984.34 215,067,298.11 经营活动产生的现金流量净额 -46,927,049.42 -44,233,746.79 二、投资活动产生的现金流量 收回投资所收到的现金 取得投资收益所收到的现金 处置固定资产、无形资产和其它长期资产收回的现金净额 130,220,761.35 130,209,780.00 收到的其他与投资活动有关的现金 现金流入小计 130,220,761.35 130,209,780.00 购建固定资产无形资产和其它长期资产所支付的现金 18,806,398.16 17,858,313.70 投资所支付的现金 20,000,000.00 21,000,000.00 支付的其他与投资活动有关的现金 38,555,383.02 38,555,383.02 现金流出小计 77,361,781.18 77,413,696.72 投资活动产生的现金流量净额 52,858,980.17 52,796,083.28 三、筹资活动产生的现金流量 吸收投资所收到的现金 3,975,311.74 其中：子公司吸收投资所收到的现金 3,975,311.74 借款所收到的现金 274,000,000.00 270,000,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 现金流入小计 277,975,311.74 270,000,000.00 偿还债务所支付的现金 324,500,000.00 321,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 12,844,284.95 12,633,019.80 支付其他与筹资活动有关的现金 现金流出小计 337,344,284.95 333,633,019.80 筹资活动产生的现金流量净额 -59,368,973.21 -63,633,019.80 四、汇率变动对现金的影响 五、现金及现金等价物的净增加额 -53,437,042.46 -55,070,683.31 公司负责人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人： 22 现 金 流 量 表（续） 编制单位：哈尔滨空调股份有限公司 2002 年度 单位：人民币元 补充资料 附注 合并数 母公司 1.将净利润调节为经营活动的现金流量 净利润 20,128,944.58 20,128,944.58 加：少数股东损益 -1,794,986.21 计提的资产减值准备 21,453,744.08 21,200,455.94 固定资产折旧 12,290,146.29 11,389,852.57 无形资产摊销 2,003,197.41 600,274.97 长期待摊费用摊销 待摊费用减少(减：增加) -164,635.00 -164,635.00 预提费用增加(减：减少) 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减：收益) -85,525,216.62 -85,525,216.62 固定资产报废损失 财务费用 5,909,277.13 5,698,011.98 投资损失(减：收益) 1,795,213.71 递延税款贷项(减：借项) 存货的减少(减：增加) 7,579,177.02 10,716,373.68 经营性应收项目的减少(减：增加) -61,059,072.73 -59,759,043.21 经营性应付项目的增加(减：减少) 32,252,374.63 29,686,020.61 其它 经营活动产生的现金流量净额 -46,927,049.42 -44,233,746.79 2.不涉及现金收支的投资和筹资活动 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3.现金及现金等价物净增加情况 现金的期末余额 34,706,954.62 32,595,520.93 减：现金的期初余额 88,143,997.08 87,666,204.24 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 -53,437,042.46 -55,070,683.31 公司负责人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人： 23 净 资 产 收 益 率 及 每 股 收 益 表 编制单位：哈尔滨空调股份有限公司 2003 年度 净资产收益率 每股收益（元） 报告期利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 4.01% 4.12% 0.061 0.061 营 业 利 润 -13.22% -13.59% -0.201 -0.201 净 利 润 5.38% 5.53% 0.082 0.082 扣 除 非 经常 性 损 -15.53% -15.96% -0.236 -0.236 益后 的净 利 润 公司负责人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人： 24 股 东 权 益 增 减 变 动 表 编制单位：哈尔滨空调股份有限公司 单位：人民币元 项 目 2003年12月31日 2002年12月31日 一、股本： 期初余额 245,731,200.00 223,392,000.00 本期增加 22,339,200.00 其中：资本公积转入 盈余公积转入 利润分配转入 22,339,200.00 新增股本 本期减少数 期末余额 245,731,200.00 245,731,200.00 二、资本公积： 期初余额 66,285,134.32 67,035,134.33 本期增加数 -0.01 其中：股本溢价 接受捐赠非现金资产准备 接受现金捐赠 股权投资准备 0.01 拨款转入 外币资本折算差额 其他资本公积 本期减少数 750,000.00 其中：转增股本 期末余额 66,285,134.32 66,285,134.32 三、法定和任意盈余公积： 期初余额 21,506,221.05 21,136,861.86 本期增加数 2,012,894.46 369,359.19 其中：从净利润中提取数 2,012,894.46 369,359.19 其中：法定盈余公积 2,012,894.46 369,359.19 任意盈余公积 储备基金 企业发展基金 法定公益金转入数 本期减少数 其中：弥补亏损 转增股本 分派现金股利或利润 分派股票股利 期末余额 23,519,115.51 21,506,221.05 其中：法定盈余公积 23,519,115.51 21,506,221.05 储备基金 企业发展基金 四、法定公益金： 期初余额 10,753,110.55 10,568,430.95 本期增加数 1,006,447.23 184,679.60 其中：从净利润中提取数 1,006,447.23 184,679.60 本期减少数 其中：集体福利支出 期末余额 11,759,557.78 10,753,110.55 五、未分配利润： 期初未分配利润 11,904,394.11 31,104,040.99 本期净利润 20,128,944.58 3,693,591.91 本期利润分配 5,476,653.69 22,893,238.79 期末未分配利润 26,556,685.00 11,904,394.11 公司负责人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人： 25 资 产 减 值 准 备 明 细 表 编制单位：哈尔滨空调股份有限公司 2003 年度 单位：人民币元 项 目 2002.12.31 本期增加数 本期转回数 2003.12.31 一、坏帐准备合计 13,989,235.95 15,935,765.48 29,925,001.43 其中：应收帐款 8,393,032.74 3,972,044.92 12,365,077.66 其他应收款 5,596,203.21 11,963,720.56 17,559,923.77 二、短期投资跌价准备合计 其中：股票投资 债券投资 三、存货跌价准备合计 457,338.97 817,203.23 137,876.78 1,136,665.42 其中：库存商品 在产品 原材料 180,321.14 57,411.34 2,157.29 235,575.19 低值易耗品 277,017.83 759,791.89 135,719.49 901,090.23 四、长期投资减值准备合计 4,750,000.00 4,750,000.00 其中：长期股权投资 4,750,000.00 4,750,000.00 长期债权投资 五、固定资产减值准备合计 17,124,784.78 3,040,484.68 14,084,300.10 其中：房屋、建筑物 7,357,900.71 2,779,441.13 4,578,459.58 通用设备 2,756,623.79 25,129.49 2,731,494.30 专用设备 4,314,389.46 89,713.48 4,224,675.98 运输设备 1,107,028.26 83,994.20 1,023,034.06 其他 1,588,842.56 62,206.38 1,526,636.18 六、无形资产减值准备 其中：专利权 房屋使用权 七、在建工程减值准备 八、委托贷款减值准备 合 计 31,571,359.70 21,502,968.71 3,178,361.46 49,895,966.95 公司负责人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人： 26 （三）会计报表附注 哈尔滨空调股份有限公司 会计报表附注 （除另有注明外，所有金额均以人民币为单位） 2003 年度 一、公司基本情况 哈尔滨空调股份有限公司是 1993 年 3 月经哈尔滨市股份制协调领导小组办公 室哈股领办字（1993）7 号文件批复，由哈尔滨空气调节机厂整体改制、以定向募 集方式设立的股份有限公司。公司于 1993 年 6 月 25 日依法注册登记，注册资本 5106 万元。1997 年按 10：6 比例送红股，送股后注册资本 8169.6 万元。1999 年 4 月 26 日经中国证券监督管理委员会证监发行字[1999]44 号批准，向社会公开发 行人民币普通股 3000 万股，发行价格为每股 6.08 元，发行后注册资本 11169.6 万元。2000 年度股东大会决议，以 2000 年度末总股本 11169.6 万股为基数，向全 体股东按每 10 股派送 3 股，转增 7 股，转增后注册资本 22339.2 万股。2001 年度 股东大会决议，以 2001 年度末总股本为基数，向全体股东按每 10 股派送 1 股， 派送后注册资本 24573.12 万股。 本公司主要从事空气冷却设备、空气调节设备、节能换热设备的开发、生产 与销售业务，现已发展为国内最大的石化空冷器、电站空冷器、核电站空气处理 机组的生产基地。按外经贸部批准的范围经营进出口业务，开展本企业的“三来 一补”业务。 二、公司主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法 1. 会计制度 执行财政部颁布的《企业会计准则》和《企业会计制度》。 2．会计年度 以公历 1 月 1 日至 12 月 31 日为一个会计年度。 3．记账本位币 以人民币为记账本位币。 4．记账基础和计价原则 以权责发生制为记账基础，资产计价遵循历史成本原则。 5．外币核算方法 会计年度内涉及外币的经济业务，按发生日中国人民银行公布的市场汇价（中 间价）折合人民币入账，月末外币账户余额按月末市场汇价（中间价）进行调整， 调整后的记账本位币余额与原账面余额之间的差额按相关规定列入当期“财务费 用”或资本化。 6．现金等价物的确定标准 本公司将持有的期限短、购入日至到期日不超过三个月、流动性强、易于转 化为已知金额现金、价值变动风险小的投资确定为现金等价物。 7．短期投资核算方法 （1）短期投资的计价和收益确认方法：短期投资以实际支付的全部价款（包 括税金、手续费和相关费用）扣除已宣告发放但尚未领取的现金股利（或已到付 27 息期但尚未领取的债券利息）入账；在出售时，按收到的价款与短期投资账面价 值的差额确认当期投资损益。 （2）短期投资跌价损失的确认：短期投资以成本与市价孰低计量。按投资总 体计提跌价准备，并计入当期损益。如果某项短期投资比较重大（如占整个短期 投资 10%及以上），则按单项投资为基础计算并确定计提跌价准备。已确认跌价损 失的短期投资的价值又得以恢复时，则在原已确认的投资损失的金额内转回。 8．坏账核算方法 （1）坏账的确认标准：①因债务人破产或死亡，以其破产财产或遗产清偿后， 仍然不能收回的应收款项；②债务人逾期未履行偿债义务且具有明显特征表明确 实无法收回的应收款项。 （2）坏账的核算方法：采用备抵法。按账龄分析法计提坏账准备（其他应收 款中属于备用金借款或确信可收回的借款不计提坏账准备）、并计入当年损益，计 提比例如下： 账龄 比例 1 年以内 5% 1——2 年 10% 2——3 年 30% 3——4 年 50% 4——5 年 80% 5 年以上 100% 9．存货核算方法 （1）存货分类：原材料、低值易耗品、在产品、产成品。 （2）存货的计价方法 ：各种存货按取得时的实际成本记账，原材料、生产 成本日常核算采用计划价格，期末调整成本差异。产成品发出采用加权平均法计 价。 （3）低值易耗品摊销方法：领用时一次摊销。 （4）存货跌价准备的确认标准及计提方法：存货如遭受毁损、全部或部分陈 旧及销售价格明显低于成本时，对存货成本不可收回的部分提取存货跌价准备。 存货跌价准备依据库存商品单项存货的成本高于其可变现净值的差额提取，对于 原材料则按单个存货项目成本高于其可变现净值的差额提取。 10．长期投资核算方法 （1）长期股权投资的计价和收益确认方法：长期股权投资包括股票投资和其 它股权投资。长期股权投资按投资时支付的全部价款入账，作为初始投资成本。 投资企业对被投资单位无控制、无共同控制或者无重大影响的，长期股权投资按 成本法核算；投资企业对被投资单位具有控制、共同控制或者重大影响的，长期 股权投资采用权益法核算。 （2）股权投资差额的处理：采用权益法核算的长期股权投资，初始投资成本 大于应享有的被投资单位所有者权益中所占份额的差额在“股权投资差额”中核 算，并按一定期限平均摊销，计入损益。摊销时，如合同规定了投资期限的，按 投资期限摊销，没有规定期限的，借方差额按不超过十年的期限摊销；初始投资 成本低于应享有的被投资单位所有者权益中所占份额的差额，计入资本公积（股 权投资准备）。 （3）长期债权投资的计价及收益确认方法：按取得时的实际成本作为初始投 资成本，并按票面价值与票面利率按期计算确认利息收入。 28 （4）长期债权投资溢价和折价的摊销方法：在债券存续期间内于确认相关债 券利息收入时摊销。 （5）长期投资减值准备的确认标准:①对于有市价的长期投资，出现以下迹 象之一的，计提长期投资减值准备：a.市价持续两年低于账面价值；b.该项投资 暂停交易一年或一年以上；c.被投资单位当年发生严重亏损；d.被投资单位持续 两年发生亏损；e.被投资单位进行清理整顿、清算或者出现其它不能持续经营的 迹象。②对于无市价的长期投资，出现下列迹象之一的，计提长期投资减值准备： a.政治或法律环境出现了不利于被投资单位的重大变化；b.被投资单位所供应的 商品或所提供的劳务不能适应市场需求的变化，从而导致被投资单位财务状况发 生严重恶化；c.被投资单位失去竞争能力，从而导致财务状况发生严重恶化；d. 有证据表明该项投资实质上已经不能再给企业带来经济利益的其他情形。 （6）长期投资减值准备计提方法：采用逐项计提的方法。如由于市价持续下 跌或被投资单位经营情况变化等原因，导致其可收回价值低于投资账面价值，应 将可收回金额低于长期投资账面价值的差额计提长期投资减值准备；已计提减值 准备的长期投资的价值又得以恢复的，应在原已计提的减值准备范围内转回。 11．委托贷款的核算方法 （1）委托贷款的确认标准：企业按规定委托金融机构向其他单位贷出的款项， 应按规定的程序办理，并按实际委托的贷款金额入账。 （2）委托贷款减值的计提方法：有迹象表明委托贷款本金高于可收回金额的， 应当计提相应的减值准备。如果已计提减值准备的委托贷款的价值又得以恢复， 应在已计提的减值准备的范围内转回。 12．固定资产计价和折旧方法 （1）固定资产的计价：按实际成本计价。 （2）固定资产的确认标准：使用期限超过一年的房屋、建筑物、机器、机械、 运输工具以及其他与生产经营有关的设备、器具、工具等。不属于生产经营主要 设备的物品，单位价值在 2000 元以上，并且使用期限超过两年的，也作为固定资 产。 （3）固定资产折旧方法：采用“平均年限法”分类计算。按各类固定资产净 额、预计使用年限和预计残值确定其折旧率。 （4）固定资产减值准备的确认标准：①市价持续下跌或技术陈旧、损坏、长 期闲置等原因导致其可收回金额低于账面价值的。②当存在下列情况之一时，应 当按照该项固定资产的账面价值全额计提固定资产减值准备：a.长期闲置不用， 在可预见的未来不会再使用，且已无转让价值的固定资产；b.由于技术进步等原 因，已不可使用的固定资产；c.虽然固定资产尚可使用，但使用后产生大量不合 格品的固定资产；d.已遭毁损，不再具有使用价值和转让价值的固定资产；e.其 他实质上已经不能再给企业带来经济利益的固定资产。 （5）固定资产减值准备计提方法：可收回金额低于其账面净值的差额计提固 定资产减值准备。固定资产减值准备按单项资产计提，已全额计提减值准备的固 定资产，不再计提折旧。 13．在建工程核算方法 （1）在建工程计价：按照实际发生的支出确定其工程成本，并单独核算。所 建造的固定资产，自达到预定可使用状态之日起，即按竣工决算的价值转入固定 资产，如尚未办理竣工决算，按估计价值转入固定资产，待办理了竣工决算手续 后再作调整。 29 （2）在建工程减值准备的确认标准：存在下列一项或若干项情况的，应当计 提在建工程减值准备: ①长期停建并且预计在未来 3 年内不会重新开工的在建工 程；②所建项目无论在性能上，还是在技术上已经落后，并且给企业带来的经济 利益具有很大的不确定性；③其他足以证明在建工程已经发生减值的情形。 14．无形资产计价和摊销方法 （1）无形资产计价：按取得时的实际成本计价，在受益期限内平均摊销。 （2）无形资产减值的确认标准：存在下列一项或若干项情况时，应当计提无 形资产减值准备：①某项无形资产已被其他新技术所替代，使其为企业创造经济 利益的能力受到重大不利影响；②某项无形资产的市价在当期大幅下跌，在剩余 摊销年限内预期不会恢复；③某项无形资产已超过法律保护期限，但仍然具有部 分使用价值；④其他足已证明某项无形资产实质上已经发生了减值的情形。 （3）无形资产减值准备计提方法：预计可收回金额低于账面价值的，应按单 个项目按其差价计提减值准备。 15．长期待摊费用摊销方法 （1）长期待摊费用在费用项目的受益期限内分期平均摊销。 （2）除购建固定资产之外，所有筹建期间所发生的费用，先在长期待摊费用 中归集，待开始生产经营当月起一次计入开始生产经营当月的损益。 16．借款费用的核算方法 （1）借款费用的确认：①因购置固定资产专门借款而发生的利息，折价或溢 价的摊销和汇兑差额，在符合规定的资本化条件的情况下，应当予以资本化，计 入该项资产的成本；其他的借款利息、折价或溢价的摊销和汇兑差额，应当于发 生当期确认为费用。②因安排专门借款而发生的辅助费用，属于在所购建固定资 产达到预定可使用状态之前发生的，应当在发生时予以资本化；以后发生的辅助 费用应当于发生当期确认为费用，如果辅助费用的金额较小，也可以于发生当期 确认为费用。③因安排其他借款而发生的辅助费用应于发生当期确认为费用。 （2）开始资本化的时间：当具备以下三个条件时，因专门借款而发生的利息、 折价或溢价的摊销和汇兑差额开始资本化：①资产支出已经发生；②借款费用已 经发生；③为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始。 （3）暂停资本化：①如果固定资产的购建活动发生非正常中断，并且中断时 间连续超过三个月的，暂停借款费用的资本化，将其确认为当期费用，直至资产 的购建活动重新开始；②如果中断是使购建的固定资产达到预定可使用状态必要 的程序，则借款费用的资本化继续进行。 （4）停止资本化：当所购建固定资产达到预定可使用状态时，应当停止其借 款费用的资本化，以后发生的借款费用应当于当期确认为费用。 17．应付债券的核算方法 （1）应付债券的确认标准和计价方法：应付债券包括短期应付债券和应付债 券；发行 1 年期及 1 年期以下的债券为短期应付债券；发行 1 年期以上的债券为 应付债券，分别单独核算。发行债券时按实际收到的款项记账。 （2）债券溢价和折价的摊销方法：债券发行时实际收到的款项与债券面值总 额的差额作为债券溢价或折价。在债券发行后至到期日止的期间内按直线法于计 提利息时摊销，并按借款费用的处理原则处理。 （3）债券利息计提方法：按权责发生制的原则按期计提利息，分别计入工程 成本或财务费用。 30 18．收入的确认原则 （1）商品销售：在商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方，公司不再对 该商品实施继续管理权和实际控制权，相关的收入已经收到或取得了收款的证据， 并且与销售该商品有关的成本能够可靠地计量时，确认营业收入的实现。 （2）提供劳务：①劳务在同一年度内开始并完成的，在劳务已经提供，收到 价款或取得收取款项的证据时，确认劳务收入；②劳务的开始和完成分属不同的 会计年度的，在劳务合同的总收入、劳务的完成程度能够可靠地确定，与交易相 关的价款能够流入，已经发生的成本和为完成劳务将要发生，成本能够可靠地计 量时，按完工百分比法，确认劳务收入。 （3）让渡资产使用权：让渡现金使用权的利息收入，按让渡现金使用权的时 间和适用利率计算确定；让渡非现金资产使用权的使用费收入，按有关合同或协 议规定的收费时间和方法计算确定。上述收入的确定并应同时满足：①与交易相 关的经济利益能够流入公司；②收入的金额能够可靠地计量。 （4）建造合同：①建造合同的结果能够可靠地估计时，按完工百分比法在资 产负债表日确认合同收入和费用；②当期完成的超额合同，按实际合同总收入减 去以前会计年度累计已确认的收入后的余额作为当期收入，同时按累计实际发生 的合同成本减去以前会计年度累计已确认的费用后的余额作为当期费用；③建造 合同的结果不能可靠地估计时，则区别以下情况处理：1)合同成本能够收回的， 合同收入根据能够收回的实际合同成本加以确认，合同成本在其发生的当期作为 费用；2)合同成本不可能收回的，应当在发生时立即作为费用，不确认收入；④ 在一个会计年度内完成的建造合同，在完成时确认合同收入和合同费用。⑤如果 合同预计总成本超过合同预计总收入，则将预计损失立即作为当期费用。 19．所得税的会计处理方法 采用应付税款法。 20．合并会计报表的编制方法 （1）根据财政部财会字[1995]11 号文件《合并会计报表暂行规定》及财政部 财会字[1996]2 号补充规定进行。以母公司和纳入合并范围的子公司的会计报表及 其他有关资料为依据，合并各项目数额编制而成,合并时将母子公司间重大内部投 资、交易、债权、债务等均相互抵销。 （2）合并范围的确定原则是公司投资占该单位有表决权资本总额 50%以上或 者占该单位资本总额虽不足 50%，但具有实质控制权时将该单位列入合并范围，但 如该单位的总资产、销售收入和净利润较小或已准备关停并转和已宣告被清理整 顿等，则不予合并。 （3）合并时已按母公司会计制度对子公司的报表进行了调整。 三、税项 1.增值税：按应纳增值税销售收入的 17%计算销项税； 2.城建税：按应纳增值税、营业税税额的 7%计缴； 3.防洪保安费：按销售收入的 0.1%交纳； 4.教育费附加：按应纳增值税、营业税税额的 4%计缴； 5.所得税：按应纳税所得额的 15%交纳。 31 四、控股公司及合营企业 本公司 持股 是否 被单位全称 注册地址 经营范围 注册资本 投资额 比例 合并 哈尔滨天达控制工程 从事楼宇自动化、电子 哈尔滨 3,180,000.00 1,621,800.00 51% 是 有限公司 仪器、技术服务 克莱尔(苏州)环保科 研发、生产小型生活污 苏 州 18,509,000.00 9,000,000.00 51% 是 技有限公司 水处理系统 哈尔滨天功金属结构 高速路防撞护栏、彩色 哈尔滨 15,000,000.00 12,000,000.00 80% 是 工程有限公司 压型板、复合保温板等 石油化工产品等各行 大庆南垣实业集团股 大 庆 业生产、加工、服务、 82,360,000.00 2,119,000.00 1.98% 否 份有限公司 修理等 黑龙江省报达房地产 哈尔滨 房地产开发经营 10,000,000.00 2,000,000.00 20% 否 开发有限责任公司 研究开发、生产、销售 哈尔滨郎泰克环保科 哈尔滨 污水处理系统冷却水 4,000,000.00 2,750,000.00 35% 否 技有限公司 塔等 上海浦东创业投资有 对高新技术行业投资、 上 海 100,000,000.00 20,000,000.00 20% 否 限公司 实业投资、投资管理等 资 本 投资,资产管理, 投资管理，咨询、服务； 黑龙江省宇华担保投 哈尔滨 从事担保业务（国家有 300,000,000.00 20,000,000.00 6.67% 否 资股份有限公司 专项规定的担保业务 除外） 注：哈尔滨郎泰克环保科技有限公司原注册资本 4,000,000.00 元,2001 年度 及 2002 年度本公司追加投资 1,350,000.00 元,但尚未验证确认，亦未办理营业执 照变更。 五、合并会计报表有关项目注释 1．货币资金 期末数 期初数 项 目 原币 汇率 本位币 原币 汇率 本位币 现金 ￥51,481.73 51,481.73 ￥10,803.87 10,803.87 银行存款 ￥33,694,666.68 33,694,666.68 ￥88,071,156.44 88,071,156.44 银行存款 $111,329.97 8.2767 923,157.34 $6,570.73 8.2773 54,387.90 其他货币资金 ￥37,648.87 37,648.87 ￥7,648.87 7,648.87 合 计 34,706,954.62 88,143,997.08 货币资金期末较期初减少 60.63%,主要原因是增加其他长期股权投资及偿还 银行贷款所致。 2．应收票据 项 目 期末数 期初数 银行承兑汇票 14,109,554.00 3,568,532.30 商业承兑汇票 20,700.00 合 计 14,130,254.00 3,568,532.30 应收票据期末较期初增加 295.97%，主要原因是为保证销售回款,采用商业汇 票结算方式所影响。 32 3．应收账款 （1）账龄分析 期末数 期初数 账 龄 金额 比例 坏账准备 净值 金额 比例 坏账准备 净值 1 年以内 76,517,144.40 62.10% 3,825,857.22 72,691,287.18 58,820,408.71 56.14% 2,941,020.43 55,879,388.28 1-2 年 32,001,092.67 25.97% 3,200,109.27 28,800,983.40 43,419,705.83 41.44% 4,341,970.58 39,077,735.25 2-3 年 12,222,443.21 9.92% 3,666,732.96 8,555,710.25 1,055,212.32 1.01% 316,563.70 738,648.62 3-4 年 1,157,732.32 0.94% 578,866.16 578,866.16 1,275,340.06 1.22% 637,670.03 637,670.03 4-5 年 1,123,440.06 0.91% 898,752.05 224,688.01 194,760.00 0.19% 155,808.00 38,952.00 5 年以上 194,760.00 0.16% 194,760.00 合 计 123,216,612.66 100% 12,365,077.66 110,851,535.00 104,765,426.92 100.00% 8,393,032.74 96,372,394.18 （2）应收账款前五名金额合计为 45,877,776.49 元，占应收账款总额的 37.23%。 （3）截止 2003 年 12 月 31 日，无持有本公司 5%（含 5%）以上股份的股东单 位欠款。 4．其他应收款 （1）账龄分析 期末数 期初数 账 龄 金额 比例 坏账准备 净值 金额 比例 坏账准备 净值 1 年以内 117,537,921.84 81.38% 4,184,989.27 113,352,932.57 50,524,680.24 77.57% 18,228.52 50,506,451.72 1-2 年 12,937,554.28 8.95% 6,302,612.94 6,634,941.34 8,084,409.45 12.41% 37,827.94 8,046,581.51 2-3 年 7,682,889.77 5.32% 1,088,368.38 6,594,521.39 478,303.07 0.73% 192,288.47 286,014.60 3-4 年 226,903.07 0.16% 11,000.00 215,903.97 700,754.90 1.08% 700,754.90 4-5 年 700,754.90 0.49% 625,094.90 75,660.00 5 年以上 5,347,858.28 3.70% 5,347,858.28 0 5,347,858.28 8.21% 5,347,858.28 合 计 144,433,882.14 100% 17,559,923.77 126,873,958.37 65,136,005.94 100.00% 5,596,203.21 59,539,802.73 （2）其他应收款期末较期初增加 121.74%,主要是本公司向关联方哈尔滨空调 工业公司及非关联方飓风房地产综合开发有限公司提供往来款项所致. （3）其他应收款前五名金额合计为 117,971,871.46 元，占其他应收款总额 的 81.68%。 （4）截止 2003 年 12 月 31 日，无持有本公司 5%（含 5%）以上股份的股东单 位欠款。 （5）金额较大的的其他应收款 单位名称 性质或内容 欠款时间 1 年以内 1-2 年 哈尔滨空调工业公司 往来款 58,978,622.67 11,876,546.54 黑龙江飓风房地产综合开发有限公司 往来款 46,116,702.25 5．预付账款 （1）账龄分析 账 龄 期末数 比例 期初数 比例 1 年以内 13,519,161.02 50.81% 8,978,529.04 42.31% 1-2 年 838,499.71 3.15% 12,147,033.12 57.24% 2-3 年 12,131,139.44 45.59% 3,774.26 0.02% 3-4 年 120,525.90 0.45% 90,202.26 0.43% 合 计 26,609,326.07 100.00% 21,219,538.68 100.00% 33 （2）截止 2003 年 12 月 31 日，无持有本公司 5%（含 5%）以上股份的股东单 位欠款。 6．存货 期末数 期初数 项 目 金额 跌价准备 净值 金额 跌价准备 净值 原材料 28,574,810.25 235,575.19 28,339,235.06 27,510,211.55 457,338.97 27,052,872.58 在产品 22,158,691.44 22,158,691.44 47,253,216.66 47,253,216.66 低值易耗品 3,667,666.54 901,090.23 2,766,576.31 3,460,379.79 3,460,379.79 库存商品 10,970,258.35 10,970,258.35 9,206,071.02 9,206,071.02 发出商品 80,825.67 80,825.67 委托加工物资 44,520.31 44,520.31 合 计 65,496,772.56 1,136,665.42 64,360,107.14 87,429,879.02 457,338.97 86,972,540.05 存货期末较期初减少 26.00%，主要是由于公司生产存在周期性,期末生产中的 产品正处于初始投入状态所致。 7、长期投资 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数 项 目 减值 减值 减值 减值 金额 金额 金额 金额 准备 准备 准备 准备 长期股 31,869,000.00 20,000,000.00 4,750,000.00 5,000,000.00 46,869,000.00 4,750,000.00 权投资 其中： 对子公 司投资 其他长期 31,869,000.00 20,000,000.00 4,750,000.00 5,000,000.00 46,869,000.00 4,750,000.00 股权投资 长期债权 投资 合 计 31,869,000.00 20,000,000.00 4,750,000.00 5,000,000.00 46,869,000.00 4,750,000.00 （1）长期股权投资--其他股权投资 被投资公司名称 投资期限 占被投资单位注册资本比例 投资金额 大庆南垣实业集团 长期 1.98% 2,119,000.00 股份有限公司 黑龙江省报达房地产 长期 20% 2,000,000.00 开发有限责任公司 哈尔滨郎泰克环保 长期 35% 2,750,000.00 科技有限公司 上海浦东创业投资 长期 20% 20,000,000.00 有限公司 黑龙江省宇华担保 长期 6.67% 20,000,000.00 投资股份有限公司 合 计 46,869,000.00 （2）长期股权投资减值准备 被投资公司名称 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数 计提原因 黑龙江省报达房地产 连续亏损,净资产 2,000,000.00 2,000,000.00 开发有限责任公司 为负数 哈尔滨郎泰克环 自公司设立至今, 2,750,000.00 2,750,000.00 保科技有限公司 未正式经营 合 计 4,750,000.00 4,750,000.00 长期股权投资期末较期初增加 32.16%,主要原因是增加对黑龙江省宇华担保 投资公司的投资。 34 8．固定资产及累计折旧 （1）明细情况 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 固定资产原值： 房屋及建筑物 144,994,235.73 41,018,337.63 51,801,585.40 134,210,987.96 通用设备 31,291,353.92 3,950,065.82 2,809,103.82 32,432,315.92 专用设备 72,873,656.76 3,740,323.12 3,524,834.65 73,089,145.23 运输设备 8,592,480.54 593,021.36 533,537.86 8,651,964.04 其他设备 13,920,922.45 5,595,341.00 4,293,856.00 15,222,407.45 合 计 271,672,649.40 54,897,088.93 62,962,917.73 263,606,820.60 累计折旧： 房屋及建筑物 16,342,641.96 3,161,549.44 5,018,206.49 14,485,984.91 通用设备 11,626,193.91 1,988,848.81 380,447.93 13,234,594.79 专用设备 19,711,763.39 6,605,063.60 335,719.65 25,981,107.34 运输设备 1,995,899.62 754,296.21 308,185.59 2,442,010.24 其他设备 7,230,932.91 577,086.59 410,655.87 7,397,363.63 合 计 56,907,431.79 13,086,844.65 6,453,215.53 63,541,060.91 固定资产净值： 214,765,217.61 41,810,244.28 56,509,702.20 200,065,759.69 固定资产减值准备： 房屋及建筑物 7,357,900.71 2,779,441.13 4,578,459.58 通用设备 2,756,623.79 25,129.49 2,731，494.30 专用设备 4,314,389.46 89,713.48 4,224，675.98 运输设备 1,107,028.26 83,994.20 1,023,034.06 其他设备 1,588,842.56 62,206.38 1,526，636.18 合 计 17,124,784.78 3,040,484.68 14，084，300.10 固定资产净额： 197,640,432.83 41，810，244.28 53，469，217.52 185，981，459.59 9．在建工程 （1）在建工程 期末数 期初数 工程项目名称 预算数 减值 减值 账面金额 净值 账面金额 净值 准备 准备 工业循环水项目 15,857,918.08 15,857,918.08 19,104,991.17 19,104,991.17 600MW直冷系统 140,000.00 140,000.00 其他 2,236,185.97 2,236,185.97 4,445,350.48 4,445,350.48 合 计 18,234,104.05 18,234,104.05 23,550,341.65 23,550,341.65 35 （2）明细情况 本期转入 其他 完工 资金 工程名称 期初数 本期增加 期末数 固定资产数 减少数 程度 来源 工业循环水项目 19,104,991.17 9,039,560.40 10,986,633.49 1,300,000.00 15,857,918.08 贷款 600MW直冷系统 140,000.00 140,000.00 贷款 其他 4,445,350.48 14,190,269.96 14,226,557.10 2,172,877.37 2,236,185.97 其他 合 计 23,550,341.65 23,369,830.36 25,213,190.59 3,472,877.37 18,234,104.05 （3）其中借款费用资本化金额 工程名称 期初数 本期增加 本期转入固定资产 其他减少 期末数 工业循环水项目 1,255,399.70 -3,609,475.62 220,728.45 173,047.72 -2,747,852.09 资本化率按月利率 0.5115%计算。 （4）本期在建工程未发生需提取减值准备的事项。 10．无形资产 （1）无形资产 期末数 期初数 项 目 账面余额 减值准备 净值 账面余额 减值准备 净值 专有技术 5,372,933.25 5,372,933.25 6,732,743.29 6,732,743.29 土地使用权 2,065,801.03 2,065,801.03 12,272,011.83 12,272,011.83 软件 1,621,237.70 1,621,237.70 1,608,092.67 1,608,092.67 合 计 9,059,971.98 9,059,971.98 20,612,847.79 0.00 20,612,847.79 （2）无形资产明细 项 目 取得 原始金额 期初数 本期转入 本期摊销 本期转出 期末数 累计摊销 剩余摊 方式 销期限 专有技术 购入 7,052,200.00 6,732,743.29 1,359,810.04 5,372,933.25 1,679,266.75 土地使用权 购入 13,283,098.50 12,272,011.83 43,112.40 10,163,098.40 2,065,801.03 1,054,199.07 软件 购入 6,272,524.60 1,608,092.67 613,420.00 600,274.97 1,621,237.70 4,651,286.90 合 计 26,607,823.10 20,612,847.79 613,420.00 2,003,197.41 10,163,098.40 9,059,971.98 7,384,752.72 （3）无形资产期末较期初减少 56.05%,主要原因是本公司对位于哈尔滨市道 里区友谊路的厂区进行搬迁而将该处土地使用权转让所致。 11．短期借款 类 别 期末数 期初数 信用借款 55,000,000.00 96,500,000.00 保证贷款 4,000,000.00 合计 59,000,000.00 96,500,000.00 短期借款期末较期初减少 38.86%,主要原因是到期偿还银行贷款所致。 12．应付票据 项 目 期末数 期初数 银行承兑汇票 35,701,538.00 11,479,492.81 应付票据期末较期初增加 211%，主要是增加了商业汇票结算方式。 36 13．应付账款 （1）账龄分析 账 龄 期末数 比例 期初数 比例 1 年以内 18,113,542.71 82.17% 21,821,088.31 90.38% 1-2 年 1,794,209.40 8.14% 1,943,728.17 8.05% 2-3 年 1,719,110.77 7.80% 105,333.49 0.44% 3 年以上 418,091.24 1.89% 273,907.37 1.13% 合 计 22,044,954.12 100.00% 24,144,057.34 100.00% （2）截止 2003 年 12 月 31 日，无欠持本公司 5%（含 5%）以上股份的股东单 位款项。 14．预收账款 （1）账龄分析 账 龄 期末数 比例 期初数 比例 1 年以内 25,926,264.00 94.05% 10,082,966.65 87.94% 1-2 年 586,879.45 2.13% 408,175.34 3.56% 2-3 年 80,010.34 0.29% 125,000.00 1.09% 3 年以上 974,890.00 3.53% 849,890.00 7.41% 合 计 27,568,043.79 100.00% 11,466,031.99 100.00% （2）截止 2003 年 12 月 31 日，无欠持本公司 5%（含 5%）以上股份的股东单 位款项。 （3）预收账款期末较期初增加 140.43%，主要是由于四季度的订货使预收货 款上升，仅第四季度预收的未交货预收账款即已达到 1900 万元。 15．应付股利 项 目 期末数 期初数 欠款原因 国家股股利 社会公众股股利 内部职工股股利 68,519.50 68,519.66 尚未支付 合 计 68,519.50 68,519.66 16．应交税金 税 种 期末数 期初数 增值税 -913,179.96 1,096,298.26 城建税 67,789.62 83,036.84 企业所得税 -4,347.393.42 -3,373,193.45 个人所得税 126,588.05 19,617.88 印花税 814.60 合 计 -5,065,381.11 -2,174,240.47 应交税金期末较期初减少 132.97%，主要原因是销售收入下降及预交部分企业 所得税所致。 17．其他应交款 项 目 期末数 期初数 计缴标准 教育费附加 35,234.79 47,449.69 4% 防洪保安费 12,996.61 18,031.06 0.1% 河道税 4,141.13 合 计 52,372.53 65,480.75 37 18．其他应付款 （1）账龄分析 账 龄 期末数 比 例 期初数 比 例 1 年以内 15,871,751.79 77.37% 1,872,494.22 9.12% 1-2 年 776,824.57 3.79% 18,006,103.07 87.67% 2-3 年 2,413,058.93 11.76% 487,125.74 2.37% 3-4 年 1,317,676.13 6.42% 72,494.00 0.35% 4-5 年 34,494.00 0.17% 5 年以上 100,450.82 0.49% 100,450.82 0.49% 合 计 20,514,256.24 100.00% 20,538,667.85 100.00% （2）截止 2003 年 12 月 31 日，无欠持本公司 5%（含 5%）以上股份的股东单 位款项。 19．一年内到期的长期负债 项 目 期末数 期初数 信用借款 11,000,000.00 11,000,000.00 合 计 11,000,000.00 11,000,000.00 20．长期借款 借款类别 币种 期末余额 期初余额 借款条件 质押借款 人民币 72,000,000.00 85,000,000.00 股权质押 信用借款 人民币 4,235,607.92 合 计 人民币 72,000,000.00 89,235,607.92 21．专项应付款 项 目 期末数 期初数 内 容 财政拨入 4,238,443.70 2,644,975.10 企业信息化科技费 科技部拨入 440,000.00 科技部创新基金 合 计 4,678,443.70 2,644,975.10 22．股本 本期变动增减 （+、－） 数量单位：股 项 目 期初数 配股额 送股额 公积金转股 其 他 小 计 期末数 一、尚未上市流通股份 1、发起人股份 144,953,600 144,953,600 其中： 国家拥有股份 144,953,600 144,953,600 境内法人持有股份 境外法人持有股份 其他 2、募集法人股 3、内部职工股 4、优先股或其他 其中：转配股 尚未流通股份合计 144,953.600 144,953.600 二、已流通股份 境内上市的人民币普通股 100,777,600 100,777,600 其中：高管股 已流通股份合计 100,777,600 100,777,600 三、股份总数 245,731,200 245,731,200 38 23.资本公积 类 别 期初数 本期增加 本期减少 期末数 股本溢价 66,217,848.00 66,217,848.00 股权投资准备 -924.81 -924.81 外币资本折算差额 其他资本公积 68,211.13 68,211.13 合 计 66,285,134.32 66,285,134.32 24．盈余公积 类 别 期初数 本期增加 本期减少 期末数 法定盈余公积 21,506,221.05 2,012,894.46 23,519,115.51 法定公益金 10,753,110.55 1,006,447.23 11,759,557.78 合 计 32,259,331.60 3,019,341.69 35,278,673.29 25．未分配利润 项 目 期末数 期初数 净利润 20,128,944.58 3,693,591.91 加：期初未分配利润 11,904,394.11 31,104,040.99 其他转入 减：提取法定盈余公积 2,012,894.46 369,359.19 提取法定公益金 1,006,447.23 184,679.60 提取职工奖励及福利基金 提取储备基金 提取企业发展基金 利润归还投资 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 2,457,312.00 转作资本的普通股股利 22,339,200.00 期末未分配利润 26,556,685.00 11,904,394.11 26、主营业务收入和主营业务成本 业 务 分 部 营业收入 营业成本 营业毛利 业务种类 本期数 上期数 本期数 上期数 本期数 上期数 空冷、空调 151,764,897.32 163,743,810.14 138,408,083.46 128,780,924.96 13,356,813.86 34,962,885.18 其他 12,858,331.43 9,624,509.26 10,352,369.30 7,307,753.01 2,505,962.13 2,316,756.25 合 计 164,623,228.75 173,368,319.40 148,760,452.76 136,088,677.97 15,862,775.99 37,279,641.43 地 区 分 部 营业收入 营业成本 营业毛利 业务种类 本期数 上期数 本期数 上期数 本期数 上期数 上海地区 1,880,156.06 481,002.56 625,636.92 573,019.22 1,254,519.14 -92,016.66 哈尔滨地区 161,110,936.84 172,315,618.57 147,002,641.70 135,153,463.80 14,108,295.14 37,162,154.77 苏州地区 1,632,135.85 571,698.27 1,132,174.14 362,194.95 499,961.71 209,503.32 合 计 164,623,228.75 173,368,319.40 148,760,452.76 136,088,677.97 15,862,775.99 37,279,641.43 39 （1）本公司前五名客户销售收入总额为 74,921,852.78 元，占公司全部销售 收入的 45.51%。 （2）主营业务收入本年度减少 8,745,090.65 元,主要是受市场价格下降及非 典因素的影响。 （3）主营业务成本较上年增加 12,671,774.79 元,主要是受产品结构变化及 原材料价格上涨的影响。 27．主营业务税金及附加 项 目 本期发生数 上期数 城市维护建设税 449,173.87 411,234.80 教育费附加 254,746.48 235,185.42 防洪保安费 176,954.57 180,938.79 河道维修 4,916.86 143.75 合 计 885,791.78 827,502.76 28、管理费用 本期发生数 上期数 49,115,369.27 25,840,215.77 管理费用本期发生数较上期数增加 90.07%，主要是由于计提坏帐准备金和存 货跌价准备金所致。 29.财务费用 项 目 本期发生数 上期数 利息支出 10,346,572.22 8,834,917.98 减：利息收入 261,262.77 2,595,127.80 资金占用费收入 1,295,797.15 2,328,228.61 贷款贴息 4,200,000.00 汇兑损失 2,657.44 减：汇兑收益 手续费支出 51,987.87 25,435.69 合 计 4,641,500.17 3,939,654.70 30.投资收益 项 目 本期发生数 上期数 股权投资收益 长期投资减值准备 -4,750,000.00 合 计 -4,750,000.00 投资收益本年度减少 4,750,000.00 元，主要原因为本年提取了长期投资减值 准备金。 40 31．营业外收入 项 目 本期发生数 上期数 搬迁净损益 73,043,317.95 处理固定资产净收益 157,448.88 106,987.59 固定资产盘盈 300,000.00 其 他 102,106.58 合 计 73,302,873.41 406,987.59 营业外收入本年度增加 72,895,885.82 元，主要原因是公司于年内完成哈尔 滨市道里区友谊路厂区的搬迁工作所取得的收益。 32．收到的其他与经营活动有关的现金 本年度收到其他与经营活动有关的现金为 9,660,796.81 元，主要为： 项 目 金 额 其他应付款 5,100,000.00 专项应付款 1,650,000.00 33．支付的其他与经营活动有关的现金 本年度支付其他与经营活动有关的现金为 67,363,063.82 元，主要为: 项 目 金 额 制造费用 1,507,805.05 管理费用 10,025,137.85 营业费用 10,459,612.62 六、母公司会计报表有关项目注释 1．应收账款 （1）账龄分析 期末数 期初数 账 龄 金额 比例 坏账准备 净值 金额 比例 坏账准备 净值 1 年以内 74,195,040.57 62.12% 3,709,752.03 70,485,288.54 57,130,832.71 55.96% 2,856,541.63 54,274,291.08 1-2 年 31,263,997.87 26.18% 3,126,399.79 28,137,598.08 42,432,098.33 41.57% 4,243,209.83 38,188,888.50 2-3 年 11,496,198.71 9.63% 3,448,859.61 8,047,339.10 1,055,212.32 1.03% 316,563.70 738,648.62 3-4 年 1,157,732.32 0.97% 578,866.16 578,866.16 1,275,340.06 1.25% 637,670.03 637,670.03 4-5 年 1,123,440.06 0.94% 898,752.05 224,688.01 194,760.00 0.19% 155,808.00 38,952.00 5 年以上 194,760.00 0.16% 194,760.00 合 计 119,431,169.53 100.00% 11,957,389.64 107,473,779.89 102,088,243.42 100.00% 8,209,793.19 93,878,450.23 （2）应收账款前五名金额合计为 45,877,776.49 元，占应收账款总额的 38.41%。 （3）截止 2003 年 12 月 31 日，无持有本公司 5%（含 5%）以上股份的股东欠 款。 41 2．其他应收款 （1）账龄分析 期末数 期初数 账 龄 金额 比例 坏账准备 净值 金额 比例 坏账准备 净值 1年以下 115,207,056.69 81.35% 4,176,196.02 111,030,860.67 50,165,731.18 77.77% 80.38 50,165,650.80 1-2年 12,535,039.21 8.85% 6,262,361.44 6,272,677.77 7,812,116.20 12.11% 11,000.00 7,801,116.20 2-3年 7,600,319.77 5.37% 1,063,597.38 6,536,722.39 478,303.07 0.74% 192,288.47 286,014.60 3-4 年 226,903.07 0.16% 11,000.00 215,903.07 700,754.90 1.09% 700,754.90 4-5 年 700,754.90 0.50% 625,094.90 75,660.00 5 年以上 5,347,858.28 3.77% 5,347,858.28 5,347,858.28 8.29% 5,347,858.28 合 计 141,617,931.92 100.00% 17,486,108.02 124,131,823.90 64,504,763.63 100.00% 5,551,227.13 58,953,536.50 （2）其他应收款前五名金额合计为 112,357,686.36 元，占其他应收款的 79.34%。 （3）截止 2003 年 12 月 31 日，无持有本公司 5%（含 5%）以上股份的股东单 位欠款。 3、长期投资 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数 项目 金 额 减值 金 额 减值 金 额 减值准备 金 额 减值准备 准备 准备 长期股 40,922,730.38 33,098,726.18 6,893,939.89 4,750,000.00 67,127,516.67 4,750,000.00 权投资 其中： 对子公 9,053,730.38 13,098,726.18 1,893,939.89 20,258,516.67 司投资 其他长期 31,869,000.00 20,000,000.00 5,000,000.00 4,750,000.00 46,869,000.00 4,750,000.00 股权投资 （1）权益法核算的长期股权投资 ①被投资单位明细 被投资公司名称 与母公司关系 占被投单位注册资本比例% 哈尔滨天达控制工程有限公司 子公司 51 克莱尔(苏州)环保科技有限公司 子公司 51 哈尔滨天功金属结构工程有限公司 子公司 80 ②本期变动 被投资公司 减少投 被投单位 分得现 期初余额 投资额 期末余额 名称 资额 权益调整 金红利 哈天达 1,994,761.53 -316,350.03 1,678,411.50 克莱尔(苏州) 7,058,968.85 1,000,000.00 -1,577,589.86 6,481,378.99 哈天功 12,000,000.00 98,726.18 12,098,726.18 合 计 9,053,730.38 13,000,000.00 -1,795,213.71 20,258,516.67 ③累计变动 被投资公司 累计追加 累计减少 分得现 初始投资余额 累计增减额 期末余额 名称 投资额 投资额 金红利 哈天达 778,046.82 846,600.00 53,764.68 1,678,411.50 克莱尔(苏州) 5,000,000.00 4,000,000.00 -2,518,621.01 6,481,378.99 哈天功 12,000,000.00 98,726.18 12,098,726.18 合 计 17,778,046.82 4,846,600.00 -2,366,130.15 20,258,516.67 42 （2）其他长期股权投资（成本法） 被投资公司名称 投资金额 占被投资单位注册资本比例(%) 大庆南垣实业集团股份有限公司 2,119,000.00 1.98 黑龙江省报达房地产开发有限责任公司 2,000,000.00 20 上海浦东创业投资有限公司 20,000,000.00 20 哈尔滨郎泰克环保科技有限公司 2,750,000.00 35 黑龙江省宇华担保投资股份有限公司 20,000,000.00 6.67 合 计 46,869,000.00 （3）长期股权投资减值准备 被投资公司名称 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数 黑龙江省报达房地产开发有限责任公司 2,000,000.00 2,000,000.00 哈尔滨郎泰克环保科技有限公司 2,750,000.00 2,750,000.00 合计 4,750,000.00 4,750,000.00 4．固定资产及累计折旧 （1）明细情况 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 固定资产原值： 房屋及建筑物 135,719,436.31 32,015,040.64 51,801,585.40 115,932,891.55 通用设备 31,188,635.92 2,878,240.02 2,809,103.82 31,257,772.12 专用设备 72,639,779.22 952,300.00 3,524,834.65 70,067,244.57 运输设备 8,022,194.54 468,135.60 516,287.86 7,974,042.28 其他设备 13,804,125.65 5,537,518.70 4,293,856.00 15,047,788.35 合 计 261,374,171.64 41,851,234.96 62,945,667.73 240,279,738.87 累计折旧： 房屋及建筑物 16,273,218.77 2,736,654.41 5,018,206.49 13,991,666.69 通用设备 11,600,743.95 1,872,740.11 380,447.93 13,093,036.13 专用设备 19,697,879.65 6,357,790.58 335,719.65 25,719,950.58 运输设备 1,851,980.39 658,930.08 301,916.94 2,208,993.53 其他设备 7,204,516.69 550,449.97 410,655.87 7,344,310.79 合 计 56,628,339.45 12,176,565.15 6,446,946.88 62,357,957.72 固定资产净值： 204,745,832.19 29,674,669.81 56,498,720.85 177,921,781.15 固定资产减值准备： 房屋及建筑物 7,357,900.71 2,779,441.13 4,578,459.58 通用设备 2,756,623.79 25,129.49 2,731，494.30 专用设备 4,314,389.46 89,713.48 4,224，675.98 运输设备 1,107,028.26 83,994.20 1,023,034.06 其他设备 1,588,842.56 62,206.38 1,526，636.18 合 计 17,124,784.78 3,040,484.68 14，084，300.10 固定资产净额： 187,621,047.41 29,674,669.81 53,458,236.17 163,837,481.05 43 5、主营业务收入和主营业务成本 业 务 分 部 营业收入 营业成本 营业毛利 业务种类 本期数 上期数 本期数 上期数 本期数 上期数 空冷、空调 151,764,897.32 164,046,806.72 138,408,083.46 129,083,921.54 13,356,813.86 34,962,885.18 合 计 151,764,897.32 164,046,806.72 138,408,083.46 129,083,921.54 13,356,813.86 34,962,885.18 地 区 分 部 营业收入 营业成本 营业毛利 业务种类 本期数 上期数 本期数 上期数 本期数 上期数 上海地区 1,880,156.06 481,002.56 625,636.92 573,019.22 1,254,519.14 -92,016.66 哈尔滨地区 149,884,741.26 163,565,804.16 137,782,446.54 128,510,902.32 12,102,294.72 35,054,901.84 合 计 151,764,897.32 164,046,806.72 138,408,083.46 129,083,921.54 13,356,813.86 34,962,885.18 6.投资收益 项 目 本期发生数 上期数 债券投资收益 其中：国债投资收益 委托理财收益 其他股权投资收益 -1,795,213.71 -939,636.19 计提长期投资减值准备 -4,750,000.00 合 计 -6,545,213.71 -939,636.19 七、关联方关系及其交易 1.存在控制关系的关联方 企业名称 注册地址 主营业务 与本公司的 经济性质 法定代表人 关系 哈尔滨金工资产经营有限 哈尔滨 受市国资局的委托运营范围内 母公司 国有独资 贾建涛 责任公司 企业的国有资产 哈尔滨天达控制工程有限 哈尔滨 从事楼宇自动化、电子仪器技 子公司 有限责任 胡振岭 公司 术服务 克莱尔(苏州)环保 科技 苏 州 研发、生产小型生活污水处理 子公司 有限责任 高延生 有限公司 系统销售自产产品及售后服务 哈 尔 滨 天 功 金 属 结 哈尔滨 高速路防撞护栏、彩色压型板、 子公司 有限责任 胡振岭 构工程有限公司 复合保温板等 2．存在控制关系的关联方注册资本及其变化 企业名称 期初数 本期增加 本期减少 期末数 哈尔滨金工资产经营有限责任公司 1,246,280,000.00 1,246,280,000.00 哈尔滨天达控制工程有限公司 3,180,000.00 3,180,000.00 克莱尔(苏州)环保科技有限公司 18,509,000.00 18,509,000.00 哈尔滨天功金属结构工程有限公司 15,000,000.00 15,000,000.00 44 3．存在控制关系的关联方所持股份及其变化(单位：元) 企业名称 期初数 比例 本期增加 本期 期末数 比例 减少 哈尔滨金工资产经营有限 144,953,600.00 58.99% 144,953,600.00 58.99% 责任公司 哈尔滨天达控制工程有限 1,616,700.00 51.00% 1,616,700.00 51.00% 公司 克莱尔(苏州)环保科技有 8,000,000.00 51.00% 1,000,000.00 9,000,000.00 51.00% 限公司 哈尔滨天功金属结构工程 12,000,000.00 12,000,000.00 80.00% 有限公司 4．不存在控制关系的关联方情况 企业名称 与本企业的关系 哈尔滨空调工业公司 属于同一母公司 5. 关联交易事项 向哈尔滨空调工业公司采购项目明细如下： 项 目 2003 年度 2002 年度 定价政策 水电汽、水暖等 836,466.00 987,328.00 《综合服务协议》 运输 715,170.00 655,400.00 《综合服务协议》 其他 76,720.00 合 计 1,628,356.00 1,642,728.00 6.关联方其他应收款余额 企业名称 期末数 期初数 哈尔滨空调工业公司 70,855,169.21 38,732,252.87 八、承诺事项、或有事项 对外担保情况： 1、截止 2003 年 12 月 31 日本公司为中国机械设备进出口总公司（简称 CMEC） 提供 7000 万元人民币出口卖方信贷的贷款担保，担保期至 2009 年 3 月。 2、截止 2003 年 12 月 31 日本公司为哈尔滨马迭尔集团股份有限公司累计短 期银行贷款担保 1160 万元。 九、资产负债表日后事项中的非调整事项 本公司无需要披露的资产负债表日后事项。 十、其他需披露事项 根据哈尔滨市政府市区工厂退城进郊的城市建设改造规划，要求本公司道里 友谊路厂区迁至郊区王岗。2003 年 7 月 11 日我公司与哈尔滨市土地收购储备中心、 哈尔滨市建设局签订了搬迁协议书。按协议书约定本公司于 2003 年 7 月如约完成 了友谊路厂区的搬迁工作；哈尔滨市政府按约定补偿支付给本公司搬迁损失补偿 人民币 13,000 万元。扣除由于搬迁发生的土地、房产、设备、在建工程、存货等 损失，及动迁下岗人员预计安置支出等直接搬迁费用支出后，搬迁补偿结余 73,043,317.95 元。 本公司为动迁重建新厂区，累计投资 11,873 万元（账面固定资产原值），累 计折旧 1,194 万元，账面净值 10,679 万元，历年均由企业自筹投入，已作账务处 45 理。经税务机关同意，这部分重建投资按账面净值 10,679 万元视同搬迁重建支出 处理，加上上述直接搬迁费用支出 5,696 万元，合计搬迁补偿支出共 16,375 万元， 超过市政府补偿 3,375 万元，根据黑地税（2001）9 号文件精神，2003 年账面体 现的搬迁补偿盈余 7,304 万元，可作应纳税所得额调整。 十一、利润表附表 报告期利润 全面摊薄净资 加权平均净资 全面摊薄每股 加权平均每股 （人民币元） 产收益率（%） 产收益率（%） 收益（元/股） 收益（元/股） 主营业务利润 14,976,984.21 4.01 4.12 0.061 0.061 营业利润 -49,432,865.38 -13.22 -13.59 -0.201 -0.201 净利润 20,128,944.58 5.38 5.53 0.082 0.082 扣除非常性损益后的 -58,044,699.41 -15.53 -15.96 -0.236 -0.236 净利润 十二、扣除非经常性损益的项目及金额 项 目 本年累计 上年实际数 1.处置长期股权投资、固定资产、在建工程、无形 -594,919.32 资产、其他长期资产产生的损益 2.各种形式的政府补贴 4,200,000.00 3.计入当期损益的对非金融机构收取的资金占用费 1,295,797.15 4.扣除公司日常根据企业会计制度规定计提的资产 73,134,889.38 357,082.79 减值准备后的其他各项营业外收入、支出 其中：搬迁收入 73,043,317.95 其他 91,571.43 357,082.79 5.以前年度已经计提各项减值准备的转回 137,876.78 合计 78,173,643.99 357,082.79 哈尔滨空调股份有限公司 二○○四年四月一日 46 十一、备查文件目录 （一）载有法定代表人、财务负责人、会计经办人员签名并盖章的会计报表。 （二）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 （三）报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露的所有公司文件的正本及 公告的原稿。 以上文件均备置于公司证券办公室。 哈尔滨空调股份有限公司董事会 2004 年 4 月 4 日 47 附表 1：资金占用情况表 资金占用 资金占用方与 资金占用期 公司代 公司简 资金占用期末余额 资金占用期初余额 期初时点 资金占用方 上市公司的关 相对应的会计报表科目 末时点金额 码 称 截止时点 截止时点 金额（万 系 （万元） 元） A B C D E1 E2 F1 G1 F2 G2 F3 G 600202 哈空调 哈尔滨空调工业公司 同一母公司 2003 年 12 月 31 日 2002 年 12 月 31 日 其他应收款 7086 3873 哈尔滨郎泰克环保科 600202 哈空调 非控股子公司 2003 年 12 月 31 日 2002 年 12 月 31 日 其他应收款 500 500 技有限公司 哈尔滨天达控制工程 600202 哈空调 控股子公司 2003 年 12 月 31 日 2002 年 12 月 31 日 预付账款 28 有限公司 哈尔滨天功金属结构 600202 哈空调 控股子公司 2003 年 12 月 31 日 2002 年 12 月 31 日 其他应收款 1 工程有限公司 哈尔滨天功金属结构 600202 哈空调 控股子公司 2003 年 12 月 31 日 2002 年 12 月 31 日 预付账款 194 工程有限公司 小计 7586 222 4374 附表 2：对外担保情况表 被担保对象与 担保人（上市公司/ 担保金额 公司代码 公司简称 被担保对象名称 上市公司的关 担保开始日 担 上市公司子公司） （万元） 系 A B C D E F G 600202 哈空调 哈空调股份有限公司 中国机械设备进出口总公司 其他企事业单位 7000 2001 年 6 月 18 日 2009 600202 哈空调 哈空调股份有限公司 哈尔滨马迭尔集团股份有限公司 其他企事业单位 360 2003 年 7 月 7 日 2004 600202 哈空调 哈空调股份有限公司 哈尔滨马迭尔集团股份有限公司 其他企事业单位 200 2003 年 7 月 4 日 2004 600202 哈空调 哈空调股份有限公司 哈尔滨马迭尔集团股份有限公司 其他企事业单位 200 2003 年 7 月 3 日 2004 600202 哈空调 哈空调股份有限公司 哈尔滨马迭尔集团股份有限公司 其他企事业单位 400 2003 年 7 月 8 日 2004 合计 8160