ST东北高(600003)东北高速2003年年度报告
ThunderDrift83 上传于 2004-04-06 05:07
东北高速公路股份有限公司
Northeast Expressway Company Ltd.
2003 年年度报告
法定代表人： 张晓光
ANNUAL REPORT 东北高速 2003 年度报告
第一章 重要提示及目录
【重要提示】
本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或
者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
公司董事长张晓光先生、总经理陈耀忠先生、财务负责人张作滨先生、财务部经
理张俊先生声明：保证本年度报告中财务报告的真实、完整。
中鸿信建元会计师事务所为本报告出具了标准无保留意见的审计报告。
【目 录】
第一章 重要提示及目录 1
第二章 公司基本情况 2
第三章 会计数据和业务数据摘要 3
第四章 股本变动及股东情况 5
第五章 董事、监事、高级管理人员和员工情况 7
第六章 公司治理结构 9
第七章 股东大会情况简介 11
第八章 董事会报告 13
第九章 监事会报告 22
第十章 重要事项 26
第十一章 财务报告 30
第十二章 备查文件目录 72
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ANNUAL REPORT 东北高速 2003 年度报告
第二章 公司基本情况
（一）中文名称：东北高速公路股份有限公司
英文名称：Northeast Expressway Company Ltd.
（二）公司法定代表人：张晓光
（三）公司董事会秘书：
证券事务代表： 戴 琦
联 系 地 址： 吉林省长春市经济技术开发区浦东路 19-1 号
联 系 电 话： 0431-4639168
传 真： 0431-4653168
电 子 信 箱： dbgs@dbgs.sina.net
（四）公司注册地址：吉林省长春市高新技术产业开发区硅谷大街 4000 号
公司办公地址：吉林省长春市经济技术开发区浦东路 19-1 号
邮 政 编 码：130033
公 司 网 址：http://www.northeast-expressway.com
电 子 信 箱：dbgs@dbgs.sina.net
（五）公司选定的信息披露报纸：《中国证券报》、《上海证券报》
登载公司年度报告的中国证监会指定国际互联网网址：
http://www.sse.com.cn
公司年度报告备置地点：吉林省长春市经济技术开发区浦东路 19-1 号
董事会秘书处
（六）公司股票上市交易所：上海证券交易所
股票简称：东北高速
股票代码： 600003
（七）其他有关资料
公司首次注册登记日期： 1999 年 7 月 21 日
注册地点： 吉林省长春市人民大街 122 号
变更注册地点： 吉林省长春市高新技术产业开发区硅谷
大街 4000 号
企业法人营业执照注册号： 2200001033023
企业税务登记号码： 220104717147210
公司聘请的会计师事务所名称： 中鸿信建元会计师事务所有限责任公司
会计师事务所办公地址： 长春市建设街 12 号
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第三章 会计数据和业务数据摘要
一、本年度主要会计数据 单位：人民币元
序号 项 目 金 额
1 利润总额 302,493,516.04
2 净利润 183,233,322.90
3 扣除非经营性损益后的净利润 73,893,291.17
4 主营业务利润 311,601,006.72
5 其他业务利润 663,543.72
6 营业利润 162,439,558.28
7 投资收益 3,495,193.54
8 补贴收入 106,315,000.00
9 营业外收支净额 30,243,764.22
10 经营活动产生的现金流量净额 182,924,046.33
11 现金及现金等价物净增加额 -401,129,846.39
扣除非经营性损益项目及金额： 单位：人民币元
序号 项 目 金 额
1． 合并价差摊销 2,969,279.27
2． 股票投资收益 5,410,060.20
3． 补贴收入 75,730,600.00
4． 营业外收入 30,716,068.22
5． 营业外支出 351,033.85
6． 收取资金占用费 195,616.44
7． 租金收入 608,000.00
合 计 -109,340,031.74
二、截止报告期末公司前三年主要会计数据及财务指标： 单位：人民币元
项目 2003 年 2002 年 2001 年
调整前 调整后 调整前 调整后
1、主营业务收入
558,055,427.06 403,255,049.93 403,255,049.93 373,905,581.98 373,905,581.98
2、净利润 183,233,322.90 121,726,841.02 157,469,500.77 191,383,905.23 185,842,130.33
3、总资产
5,142,560,889.56 5,278,080,338.62 5,289,909,198.62 5,000,240,724.86 4,994,443,953.71
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ANNUAL REPORT 东北高速 2003 年度报告
4、股东权益
3,270,782,891.92 3,051,520,909.27 3,087,263,569.02 2,935,590,839.40 2,990,454,068.25
(不含少数股东权益)
5、每股收益(元／股)
0.1510 0.1003 0.1298 0.1578 0.1532
6、每股收益（扣除非经常
0.0609 0.1413 0.1405 0.1697 0.1697
性损益）(元／股)
7、每股净资产(元／股)
2.6960 2.5163 2.5447 2.4197 2.4649
8、
调整后每股净资产(元／
2.6853 2.5014 2.5309 2.4098 2.4550
股)
9、
每股经营活动产生的现
0.1508 0.2416 0.2416 0.3233 0.3233
金流量净额（元／股）
10、净资产收益率（%）
5.6021 3.9891 5.1006 6.5194 6.2145
11、扣除非经营性损益
2.2592 5.7017 5.5197 7.0114 6.8828
净资产收益率（%）
三、利润分配表附表
净资产收益率 每股收益(元/股)
报告期利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均
主营业务利润 9.5268 9.8022 0.2345 0.2345
营业利润 4.9644 5.1100 0.1339 0.1339
净利润 5.6021 5.7641 0.1510 0.1510
扣除非经常性损益后的净利润 2.2592 2.3245 0.0609 0.0609
四、报告期内股东权益变化情况 单位：人民币元
项 目 股 本 资本公积 盈余公积 法定公益金 未分配利润 股东权益合计
期初数 1,213,200,000 1,371,393,956.19 134,114,638.58 36,327,890.79 332,227,083.46 3,087,263,569.02
本年增加 286,000.00 18,323,332.29 9,161,666.15 183,233,322.90 183,519,322.90
本年减少 27,484,998.44
期末数 1,213,200,000 1,371,679,956.19 152,437,970.87 45,489,556.94 487,975,407.92 3,270,782,891.92
说明：盈余公积本期增加是由于按净利润的 10%计提所致；
公益金本期增加是由于按净利润的 5%计提所致；
未分配利润本期增加是由于本年度实现净利润扣除两金后转入。
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第四章 股本变动及股东情况
一、股份变动情况 数量单位：股
本次变动前 本次变动增减（＋,－） 本次变动后
配 送 公积金 增 其 小
股 股 转股 发 它 计
一、未上市流通股份
1、发起人股份
其中：
国家持有股份 913,200,000 913,200,000
境内法人持有股份
境外法人持有股份
其他
2、募集法人股份
3、内部职工股
4、优先股或其他
其中：转配股
未上市流通股份合计 913,200,000 913,200,000
二、已上市流通股份
1、人民币普通股 300,000,000 300,000,000
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
上市流通股份合计 300,000,000 300,000,000
三、股份总数 1,213,200,000 1,213,200,000
二、股票发行与上市情况
1、股票发行情况
1999 年 7 月经中国证监会证监发字[1999]74 号文核准，公司于 1999 年 7 月 5
日采用“上网定价”方式向社会公开发行人民币普通股股票 240,000,000 股，发
行价格 4.00 元／股，向证券投资基金配售人民币普通股股票 60,000,000 股。上
网发行的 240,000,000 股人民币普通股股票经上海证券交易所上证上字[1999]54
号文审查同意, 于 1999 年 8 月 10 日起在上海证券交易所挂牌上市，向证券投资
基金配售的人民币普通股股票 60,000,000 股已于 1999 年 10 月 20 日上市交易。
2、报告期内，公司股份总数及结构未发生变化。
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ANNUAL REPORT 东北高速 2003 年度报告
三、股东情况介绍
1、报告期末股东总数
截止 2003 年 12 月 31 日，持有本公司股票的股东总人数为 152,349 户。
2、报告期末公司主要股东持股情况
股东名称 本期末持股数 本期持股变动 占总股本 所持股份质押 股份性质
（股） 增减情况
（+/-） 比例(%) 或冻结情况
黑龙江省高速公路公司 366,100,000 -- 30.176 无 国有股
303,270,000 -- 24.998 无 国有股
吉林省高速公路公司
243,830,000 -- 20.098 无 国有法人股
华建交通经济开发中心
裕隆基金 4,041,125 -- 0.3331 不详 流通股
博识裕富 1,969,866 -- 0.1624 不详 流通股
益民信息 1,400,000 -- 0.1154 不详 流通股
浙江中房 1,095,223 -- 0.9028 不详 流通股
兴和基金 616,371 -- 0.0508 不详 流通股
何伟光 500,000 -- 0.0412 不详 流通股
世纪英才 395,000 -- 0.0326 不详 流通股
说明：
（1）上述前三名股东之间无关联关系及一致行动人情况，其他股东情况不详。
（2）黑龙江省高速公路公司、 吉林省高速公路公司均为国家股股东，华建
交通经济开发中心为国有法人股股东，此三家股东所持股份在本报告期内未发生
变更、质押、冻结等情况。
3、持股 10%以上法人股东情况：
（1）黑龙江省高速公路公司：本公司发起人之一，法定代表人梁衷喜。主营
高等级公路的开发、建设、养护、经营。年末持股数 36,610 万股，占公司总股数
的 30.176%，其持有的本公司股票无质押或冻结情况；
（2）吉林省高速公路公司：本公司发起人之一，法定代表人李晓明。主营高速公
路开发建设、管理、养护。年末持股数 30,327 万股，占公司总股数的 24.998%，其持
有的本公司股票无质押或冻结情况；
（3）华建交通经济开发中心：本公司发起人之一，法定代表人傅育宁。主营公路、
码头、港口、航道的综合开发，承包建设交通基础设施，新技术、新材料的开发研制
和产品的销售。年末持股数 24,383 万股，占公司总股数的 20.098%，其持有的本公司
股票无质押或冻结情况。
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ANNUAL REPORT 东北高速 2003 年度报告
4、报告期内公司不存在其他持股在 10%以上的法人股东。
5、前 10 名流通股股东情况
本期末持股数 股份种类
股东名称（全称） （股）
裕隆证券投资基金 4,041,125 A股
中国建设银行博识裕富证券投资基金 1,969,866 A股
重庆益民信息系统工程有限公司 1,400,000 A股
浙江中财房地产开发有限责任公司 1,095,223 A股
兴和证券投资基金 616,371 A股
何伟光 500,000 A股
北京世纪英才广告有限公司 395,000 A股
贾容书 333,670 A股
阎迅 318,762 A股
逯杰 258,000 A股
前十名流通股股东关联关系的说明 未知
第五章 董事、监事、高级管理人员和员工情况
一、董事、监事和高级管理人员情况
1、基本情况
姓名 职务 性别 年龄 任期起止日期 持股数
张晓光 董事长 男 47 2002.07---2005.07 0
陈耀忠 副董事长、总经理 男 50 2002.07---2005.07 0
张文盛 副董事长 男 56 2002.07---2005.07 0
张 昕 董事、副总经理 男 54 2002.07---2005.07 0
王景贵 董事、副总经理 男 53 2002.07---2005.07 0
张作滨 董事、财务负责人 男 44 2002.07---2005.07 0
徐 鹏 董事 男 43 2002.07---2005.07 0
齐 军 董事、纪检书记 男 44 2002.07---2005.07 0
崔凤臣 董事 男 43 2003.05---2005.07 0
李华杰 独立董事 男 39 2002.05---2005.07 0
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ANNUAL REPORT 东北高速 2003 年度报告
王兆君 独立董事 男 46 2003.05---2005.07 0
宋冬林 独立董事 男 46 2003.05---2005.07 0
孙 权 独立董事 男 50 2003.05---2005.07 0
江 海 监事会主席 男 57 2002.07---2005.07 0
赵宝荣 监事 女 48 2002.07---2005.07 0
刘 超 监事 男 44 2002.07---2005.07 0
刘先福 监事 男 39 2002.07---2005.07 0
马光敏 监事 女 45 2002.07---2005.07 0
付 涛 监事 男 32 2002.07---2005.07 0
李晓核 副总经理 男 49 2002.07---2005.07 0
陈作文 总经理助理 男 51 2003.10--2005.07 0
刘化文 总经理助理 男 34 2003.10--2005.07 0
说明：（1）上述董事、监事和高级管理人员均未持有公司股票。
（2）在股东单位任职的董事、监事：
董、监事姓名 在本公司任职 所在股东单位名称 在股东单位所任职务 任期
张文盛 副董事长 华建交通经济开发中心 副总经理 1998 年10 月至今
崔凤臣 董事 黑龙江省高速公路公司 副总经理 2002 年12 月至今
江 海 监事会主席 华建交通经济开发中心 副总经理 1997 年10 月至今
刘先福 监事 华建交通经济开发中心 计财部经理 1999 年10 月至今
赵宝荣 监事 黑龙江省高速公路公司 财务科科长 1998 年10 月至今
2、年度报酬情况
上述董事、监事和其他高级管理人员共 22 人在公司领取报酬，其中 10 名外
部董事和监事仅在公司领取津贴。
公司董事长、其他董事、监事的薪酬由股东大会审议决定，公司高级管理人
员的薪酬根据由董事会审议通过的《工资管理暂行办法》确定。
下表中报酬数包含 2002 年度奖金（均为税前数）。
年度报酬总额 2,701,729 元
金额最高的前三名董事的报酬总额 979,440 元
金额最高的前三名高级管理人员的报酬总 979,440 元
额
独立董事津贴 149,999 元(50,000 元/年·人；其中三名独立董事从 5 月
领取津贴)
独立董事其他待遇 出席董事会、股东大会的差旅费及按公司《章程》行使
职权所需费用据实报销。
不在公司领取报酬、津贴的董事、监事姓名 无
报酬区间 人数
40-50 万元 1
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ANNUAL REPORT 东北高速 2003 年度报告
20-40 万元 5
10-20 万元 3
5-10 万元 1
3-5 万元 5
3 万元及以下 7
3、报告期内聘任、离任的董事、监事、其他高级管理人员情况：
（1）经 2003 年 5 月 26 日上午召开的公司 2002 年度股东大会审议决定，根据
工作需要，姜德忠先生辞去董事职务，聘任崔凤臣先生担任公司第二届董事会董
事，任期从 2003 年 5 月 26 日至 2005 年 7 月 18 日（详见 2003 年 5 月 27 日刊登
在《中国证券报》、《上海证券报》上的公告）；
（2）经 2003 年 5 月 26 日上午召开的公司 2002 年度股东大会审议决定，同意
刘伟先生因工作原因辞去独立董事的申请，同时聘任王兆君先生、宋冬林先生、
孙权先生担任公司独立董事，任期从 2003 年 5 月 26 日至 2005 年 7 月 18 日（详
见 2003 年 5 月 27 日刊登在《中国证券报》、《上海证券报》上的公告）；
（3）经 2003 年 8 月 18 日召开的公司第二届董事会 2003 年第四次临时会议审
议决定，同意徐鹏先生因工作需要辞去董事会秘书职务的申请（详见 2003 年 8 月
19 日刊登在《中国证券报》、《上海证券报》上的公告）；
（4）经 2003 年 10 月 15 日召开的公司第二届董事会 2003 年第五次临时会议
审议决定，聘任陈作文先生、刘化文先生担任公司总经理助理，任期从 2003 年 10
月 15 日至 2005 年 7 月 18 日（详见 2003 年 10 月 16 日刊登在《中国证券报》 、《上
海证券报》上的公告）。
二、公司员工情况
截止 2003 年 12 月 31 日，公司共有在册员工 733 人，人员构成如下：
1、按专业划分：
管理人员 151 人 20.60%
财务人员 12 人 1.64%
收费人员 570 人 77.76%
2、按学历划分：
研究生学历 9 人 1.23%
大学本科学历 125 人 17.05%
大学专科学历 282 人 38.47%
中专及以下 317 人 43.25%
3、公司无离退休人员。
第六章 公司治理结构
一、公司治理情况
公司严格按照《公司法》、《证券法》和中国证监会《上市公司治理准则》等
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ANNUAL REPORT 东北高速 2003 年度报告
有关法律、法规的要求，不断完善公司法人治理结构，建立现代企业制度，规范
公司运作，严格规范公司的信息披露工作，营造可持续发展的公司治理环境，报
告期内公司治理的实际状况与中国证监会发布的有关上市公司治理规范性文件基
本不存在差异。
根据 2003 年 8 月中国证监会和国务院国有资产监督管理委员会联合发布的
《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》，公
司认真进行了自查，2003 年 10 月 24 日，经公司第二届董事会 2003 年第六次临时
会议审议，及时向有关监管部门上报了《关于清理与关联方资金往来及对外担保
的自查报告》；按照该通知的要求，经公司 2003 年 12 月 29 日召开的第二届董事
会 2003 年第七次会议审议决定，修改公司《章程》 ，增加关于对外担保的相关条
款。
公司目前的治理情况如下：
1、关于股东和股东大会：公司对法律、法规所规定的重大事项均在中国证监
会指定的信息披露报纸和网站上进行了及时、准确、完整的披露，充分保障所有
股东行使各自的权利；公司完全按照《股东大会规范意见》、《公司章程》和公司
《股东大会议事规则》的要求召集、召开股东大会；公司的关联交易遵循平等、
互利的原则进行，并按照《上海证券交易所股票上市规则》等相关规定予以披露。
2、关于控股股东与上市公司：公司与控股股东在人员、资产、财务、机构和
业务方面严格实行“五分开”，公司董事会、监事会和内部机构能够独立运作，公
司具有独立的机构职能部门，在劳动、人事和工资管理方面有独立的人力资源部
门，在业务方面具有独立完整的自主经营能力，在财务方面有独立的会计核算体
系，独立开设银行帐户、独立纳税，同时，公司资产完整、产权明晰。
3、关于董事与董事会：
公司按照《公司章程》规定的选聘程序选举董事；公司董事会人数和人员构
成符合法律、法规的要求；公司董事会制定了《董事会工作条例》，严格按规定召
集、召开董事会；公司董事能够诚信、勤勉地履行董事的权利、义务和责任，维
护公司利益，按要求出席董事会和股东大会，未出席董事会议的董事均委托其他
董事代为表决；公司董事能够积极参加有关培训，不断学习有关法律法规。公司
董事会在审议关联交易时，相关关联董事回避了表决，独立董事按规定发表了独
立意见。
4、关于监事和监事会：
公司监事会的人数和人员构成符合法律、法规的要求；公司监事会制定了《监
事会工作条例》，规范了监事会的议事程序和内容；公司监事能够认真履行自己的
职责，能够本着对股东负责的精神，对公司财务以及董事、总经理和公司其他高
级管理人员履行职责的合法合规性进行监督，并列席参加了 2003 年度公司召开的
所有董事会。
5、关于绩效评价与激励约束机制：
公司已建立绩效考评制度，将公司的经营业绩与个人的经济利益挂钩；公司
正逐步完善对高级管理人员的绩效评价与考核制度。
6、关于相关利益者：
公司能够充分尊重和维护银行及其他债权人、职工、消费者等其他利益相关
者的合法权益，在经济交往中，做到互惠互利，共同推动公司持续、健康地发展，
为促进社会进步作出应有的贡献。
7、关于信息披露与透明度：
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ANNUAL REPORT 东北高速 2003 年度报告
公司董事会秘书负责信息披露工作，配备了必要的通讯等设备设施，由董事
会秘书处专门负责接待股东的来访和咨询，确保公司与股东的沟通渠道畅通；公
司能够严格按照有关法律法规、《公司章程》、公司《信息披露管理办法》的有关
规定，真实、准确、完整、及时地披露应该披露的一切信息，做好披露前的保密
工作，没有发生泄密现象，并确保所有股东都有平等的机会获得公司信息。公司
已制定了《投资者关系管理制度》，切实保护投资者利益。
2004 年公司将成立董事会下设的《战略与投资委员会》、《审计委员会》、《提
名、薪酬与考核委员会》，使公司的治理结构更加完善。
二、独立董事履行职责情况
2003 年 5 月 26 日，经公司 2002 年度股东大会审议，增聘三位独立董事，使
董事会人员构成符合中国证监会《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》
的要求，为董事会决策的科学性、客观性奠定了良好的基础。
公司 4 名独立董事分别出席或委托其他董事出席了 2003 年度本公司召开的第
二届董事会 2003 年度第一次至第七次临时会议及第二届董事会第三次、第四次会
议等共九次董事会，出席了公司 2002 年度股东大会及 2003 年第一次临时股东大
会共二次股东大会，并按规定对公司重大事项发表了独立意见。
三、报告期内公司对高级管理人员的考评及激励机制的建立和实施情况
公司对高级管理人员的考评每年度进行一次，依据年初下达的年度经营计划
以其分管的各项经济技术指标完成情况和主要工作阶段完成情况为依据，主要从
德、能、勤、绩等方面进行考核，同时接受党组织及职工民主监督，考核的方式
是干部述职后进行民主评议，最后归纳出综合意见，并根据考评结果给予奖励或
惩罚。
第七章 股东大会情况简介
一、2002 年年度股东大会
2003 年 4 月 6 日，本公司在《中国证券报》、《上海证券报》上刊登了“东北
高速公路股份有限公司第二届董事会第四次会议决议暨召开 2002 年度股东大会的
通知公告”。
2003 年 4 月 29 日，本公司在《中国证券报》、《上海证券报》上刊登了“东北
高速公路股份有限公司第二届董事会 2003 年第二次临时会议决议公告”，变更了
公司 2002 年度股东大会召开的时间。
公司 2002 年度股东大会于 2003 年 5 月 26 日上午 9:00 在吉林省长春市自由
大路 4288 号中日友好会馆二楼新贵宾厅召开，张晓光董事长主持了会议，北京浩
天律师事务所委派律师出席了会议并就本次股东大会出具了法律意见书。出席会
议的股东及股东代表共三人，代表股份 913,200,000 股，占公司股本总数的 75.27
％，符合《公司法》、《公司章程》和《股东大会议事规则》的有关规定，大会以
记名投票表决的方式逐项审议通过了如下议案：
1、公司 2002 年年度报告及摘要；
2、公司 2002 年度董事会工作报告；
3、公司 2002 年度监事会工作报告；
4、公司 2002 年度财务决算报告；
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ANNUAL REPORT 东北高速 2003 年度报告
5、公司 2003 年度财务预算报告；
6、公司 2002 年度利润分配方案；
7、公司 2003 年度董事会基金预算；
8、关于调整公司董事、监事津贴的议案；
9、关于修改《公司章程》部分条款的议案；
10、关于刘伟独立董事辞职的议案；
11、关于聘任独立董事的议案；
12、关于更换董事的议案；
13、关于“请股东大会批准董事会 2003 年度非募集资金投资计划”的议案；
14、关于调整企业债券投资项目的议案；
15、关于为公司企业债券担保提供反担保的议案。
以上股东大会决议已于 2003 年 5 月 27 日在《中国证券报》、《上海证券报》
上公告。
二、2003 年度第一次临时股东大会
2003 年 8 月 19 日，本公司在《中国证券报》、《上海证券报》上刊登了“东北
高速公路股份有限公司第二届董事会 2003 年第四次临时会议决议暨召开公司 2003
年第一次临时股东大会的通知公告”。
东北高速公路股份有限公司 2003 年第一次临时股东大会于 2003 年 10 月 15
日上午 9：00 在吉林省长春市自由大路 4288 号中日友好会馆二楼新贵宾厅召开，
张晓光董事长主持了会议，北京浩天律师事务所委派律师出席了会议并就本次股
东大会出具了法律意见书，独立董事就相关事项发表了独立意见。出席会议的股
东及股东代表共三人，代表股份 913,200,000 股，占公司股本总数的 75.27％，符
合《公司法》、《公司章程》和《股东大会议事规则》的有关规定，大会以记名投
票表决的方式逐项审议通过了如下议案：
1、关于办理 3 亿元银行贷款展期业务的议案；
2、为 1.2 亿元国债贴息贷款提供担保的议案。
以上股东大会决议已于 2003 年 10 月 16 日在《中国证券报》、《上海证券报》
上公告。
三、选举更换董事、监事情况
1、经 2003 年 5 月 26 日上午召开的公司 2002 年度股东大会审议决定，根据工
作需要，姜德忠先生辞去董事职务，聘任崔凤臣先生担任公司第二届董事会董事，
任期从 2003 年 5 月 26 日至 2005 年 7 月 18 日（详见 2003 年 5 月 27 日刊登在《中
国证券报》、《上海证券报》上的公告）；
2、经 2003 年 5 月 26 日上午召开的公司 2002 年度股东大会审议决定，同意刘
伟先生因工作原因辞去独立董事的申请，同时聘任王兆君先生、宋冬林先生、孙
权先生担任公司独立董事，任期从 2003 年 5 月 26 日至 2005 年 7 月 18 日（详见
2003 年 5 月 27 日刊登在《中国证券报》、《上海证券报》上的公告）；
（3）经 2003 年 8 月 18 日召开的公司第二届董事会 2003 年第四次临时会议审
议决定，同意徐鹏先生因工作需要辞去董事会秘书职务的申请（详见 2003 年 8 月
19 日刊登在《中国证券报》、《上海证券报》上的公告）。
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ANNUAL REPORT 东北高速 2003 年度报告
第八章 董事会报告
一、公司经营情况
（一）公司经营范围及其经营情况
公司经营范围：公路开发、建设管理、养护、经营；普通机械、办公设备、
汽车配件、建筑材料；经济信息咨询；普通货运；仓储服务、物流服务；大豆深
加工；
2003 年，面对“非典”疫情对车流量的影响，公司管理层积极进取、集思广
益，采取各种措施挖潜增收，加大通行费征收管理力度，主营收入较去年同期相
比增长幅度较大；同时，加强对各控股、参股公司的规范化管理，加大对投资项
目的改造、重组、整合力度，提升了公司投资项目的盈利能力，实现了主营业务
利润和净利润双增长。
至 2003 年 12 月 31 日，我公司实现主营收入 558,055,427.06 元，比上年增
长了 38.39%，扣除本报告期纳入合并会计报表的子公司吉林东高科技油脂有限公
司和大连东高新型管材有限公司的产品销售收入 97,196,540.85 元，主营业务收
入中的路、桥收入比上年度增加 57,507,682.43 元，增长了 14.26%，其中，长平
路通行费收入 198,743,020.15 元，比去年增加 21,320,788.51 元，增长了 12.02%；
哈大路通行费收入 174,739,755.00 元，比去年增加 11,831,920.00 元，增长了
7.26%；长春高速公路有限责任公司通行费收入 39,202,862.21 元，比去年增加
24,547,864.92 元，增长了 167.51%。
本报告期实现主营业务利润 311,601,006.72 元，比上年增长了 9.51%。
本报告期，公司主营业务收入及主营业务利润同比增长，主要原因：
1、公司管理层加强对主营业务的管理，不断完善管理体制，建立健全风险控
制机制，加强假军车、假警车逃费的稽查力度，有效避免了跑、漏现象；切实落
实了激励机制，员工的工作热情得到了充分调动，同时加强对员工的专业培训，
大大提高了管理人员、一线收费人员的专业素质和工作能力，从源头上提高了公
司主营的赢利能力；
2、子公司长春高速公路有限责任公司拥有的长春绕城高速公路全线通车，通
行费收入大幅增长；
3、本报告期公司主营业务结构发生了变化，由单一的路桥通行费收入转变为
以路桥通行费收入为主，以产品加工销售为辅的多元化经营，本期新纳入合并范
围的公司子公司大连东高新型管材有限公司实现销售收入 24,331,388.31 元，吉
林东高科技油脂有限公司自 2003 年 6 月 18 日正式投产后，实现销售收入
72,865,152.54 元，两公司共实现销售收入 97,196,540.85 元，占总主营业务收入
的 17.42%。
(1)主营业务行业构成情况：
行 业 主营业务收入 主营业务成本 主营业务利润 毛利率
（元） （元） （元） （%）
1、交通运输辅助业 460,762,732.36 118,596,407.36 311,601,006.72 74.2609
2、产品生产、加工销售 97,196,540.85 102,060,378.00 4,863,837.15 -5.0041
3、软件销售 96,153.85 7,606.60 88,547.25 92.0891
其中：关联交易 -- 14,132,500.00 -- --
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ANNUAL REPORT 东北高速 2003 年度报告
(2)主营业务产品构成情况
产品 主营业务收入 主营业务成本 主营业务利润（元） 毛利率
（元） （元） （%）
1、大豆植物油加工、豆油 72,865,152.54 84,293,481.37 11,428,328.83 -15.6842
豆粕销售及运输
2、KR 系列管材 24,331,388.31 17,766,896.63 6,564,491.68 26.9795
(3)主营业务地区分布情况：
地区 主营业务收入 主营业务利润
金额（元） 比例（%） 金额（元） 比例（%）
吉林省 310,927,144.90 55.72 165,810,091.28 53.21
黑龙江省 222,700,740.00 39.91 139,154,337.32 44.66
辽宁省 24,311,388.31 4.35 6,551,451.90 2.10
深圳市 96,153.85 0.02 85,126.22 0.03
（二）主要控股子公司及参股公司经营情况及业绩：
1、黑龙江省哈松公路大桥有限责任公司，为我公司控股子公司，该公司注册资
本为 9,183 万元，我公司拥有该公司 51%的股份，该公司主营公路大桥的收费经营活
动，本年度实现净利润 1,566 万元，本公司实现投资收益 799 万元；
2、长春高速公路有限责任公司，为我公司控股子公司，该公司注册资本 20,000
万元，我公司拥有该公司 63.8%股份，该公司主营高速公路收费，本年度实现收入
3,920.29 万元，因该路大修加大了成本支出，使净利润为 343 万元，计入本公司 188
万元，同时，我公司取得了由长春市人民政府以政府补贴方式给予该项目的 4,270
万元，完成了我公司投资项目 8.01%的收益目标；
3、深圳市东大投资发展有限责任公司，为我公司控股子公司， 我公司投资 5,000
万元，占被投资单位注册资本的 98.04%，该公司主营投资兴办实业、国内商业、
物资供销业、专控、专卖商品、经济信息咨询，本年度实现利润 357 万元，本公司
实现投资收益 350 万元；
4、洋浦东大投资发展有限责任公司，为我公司控股子公司，我公司投资 5,000
万元，占被投资单位注册资本的 98.04%，该公司主营投资兴办实业、国内商业、
物资供销业、专控、专卖商品、经济信息咨询，本年度实现利润-250 万元，本公司
实现投资收益-245 万元；
5、吉林东高科技油脂有限公司，为我公司控股子公司，我公司投资 4,750 万
元，占被投资单位注册资本的 95%，该公司主营大豆植物油加工、大豆、豆油、豆
粕购销及储运，本年度实现净利润-771 万元，本公司实现投资收益-732 万元；
6、大连东高新型管材有限公司，我公司投资 4,400 万元，占被投资单位注册
资本的 88%，该公司主营聚乙烯 KR 系列管的生产，本年度实现净利润 111 万元,
我公司实现投资收益-56 万元，该公司从 2003 年 10 月纳入我公司合并报表范围，
而该公司 10-12 月亏损；
7、东北高速（包头）交通产业投资管理有限公司，我公司投资 2,000 万元，
占被投资单位注册资本的 66.67%，该公司成立于 2002 年 9 月 18 日，营业范围为
产业投资、投资管理，投资咨询、企业管理咨询、财务顾问、信息咨询、培训、
成品油的购销、公路工程材料、机电设备等，本年度实现净利润-95 万元，本公司
实现投资收益-63 万元；
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ANNUAL REPORT 东北高速 2003 年度报告
8、吉林省东高交通科技咨询有限责任公司，我公司投资 90 万元，占被投资
单位注册资本的 90%，该公司成立于 2003 年 7 月 10 日，营业范围为从事公路工程
建设方面的新设备、新技术开发、与之相关的经济技术咨询和技术服务，本年度
实现净利润-18 万元，本公司实现投资收益-16 万元；
9、黑龙江东高投资开发有限公司，我公司投资 2,700 万元，占被投资单位注
册资本的 90%，该公司成立于 2002 年 10 月 23 日，营业范围为基础项目投资，本
年度实现净利润-15 万元，本公司实现投资收益-14 万元；
10、包头南绕城公路有限责任公司，我公司投资 7,000 万元，占被投资单位
注册资本的 49%，该公司主营公路收费，该公司本年度实现净利润 499 万元，我公
司实收投资收益 245 万元；
11、黑龙江东绥高速公路有限责任公司，本公司投资 62,429 万元，占被投资
单位注册资本的 45.14%，该公司主营高速公路收费,本年度属在建工程，本年度由
黑龙江省人民政府以政府补贴的方式完成 8.01%的投资收益，本公司已收到补贴款
5,000 万元；
12、二十一世纪科技投资有限责任公司，本公司投资 14,500 万元,占被投资
单位注册资本的 65.67%,由于公司支付的股权转让款 1,000 万元仅占全部股权转让
款的 22.22%，根据财政部财会字［1998］66 号文件，本年度未将其纳入合并范围。
该公司为主营科技性、高成长性的创业企业，本年度实现净利润 5 万元，我
公司实现收益 1.79 万元；
（三）主要供应商、客户情况
公司的主营是投资、开发、建设和经营管理收费公路,主要为通行于本公司
所经营的哈大高速公路、长平高速公路、哈尔滨松花江大桥上的各类车辆提供服
务，因此，供应商和客户均为车主。
（四）在经营中出现的问题与困难及解决方案
报告期内，公司主要解决的问题如下：
（1） 继续加大投资项目的整合力度，提高投资收益；
（2） 严格按制度、按程序进行管理；
（3） 加强养护和专项工程的管理，进一步提高路况完好率。
二、公司投资情况
（一）报告期内募集资金使用情况
本报告期内，公司无新增募集资金，公司首次上市募集的资金已于 2001 年度
完成投资并在 2001 年度报告中详细披露（于 2002 年 4 月 2 日刊登在《中国证券
报》、《上海证券报》），2003 年度的使用情况如下：
1、于 2001 年 12 月投资 62,429 万元发起设立的黑龙江东绥高速公路有限责任公司
（与黑龙江省高速公路公司合资组建，共同兴建、开发、经营哈尚高速公路） ，我公司
占该公司注册资本的 45.14%，2003 年度以政府补贴的形式，按投资额的 8.01%取得了
5,000 万的收益；
2、于 2001 年 12 月投资 53,853 万元发起设立的长春高速公路有限责任公司（与
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ANNUAL REPORT 东北高速 2003 年度报告
长春市高等级公路建设开发有限责任公司共同组建“长春高速公路有限责任公司” ，投
资建设和经营管理长春绕城高速公路项目） ，我公司拥有该公司 63.8%股权，2003 年度
以政府补贴的形式，按投资额的 8.01%取得了 4,270 万元的收益，同时，我公司取得投
资收益 188 万元。
（二）报告期内非募集资金使用情况：
项目进度 收益情况
项目名称 投资额度
大连东高新型管材材有限公司
20,000,000.00 元 完成 -561,600.90 元
长春高速公路有限责任公 86,300,000.00 元
司 (已支付 42,700,000.00 元) 完成 44,584,353.39 元
黑龙江东绥高速公路有限
责任公司 50,000,000.00 元 该项目正在建设中 49,980,000.00 元
二十一世纪科技投资有限 45,000,000.00 元
责任公司 (已支付 10,000,000.00 元) 投入部分资金 17,866.50 元
三、公司财务状况
项目 2003 年 2002 年 增减(+/-)
总资产 5,142,560,889.56 5,289,909,198.62 -147,348,309.06
长期负债 923,315,731.91 901,000,000.00 22,315,731.91
股东权益 3,270,782,891.92 3,087,263,569.02 183,519,322.90
主营业务利润 311,601,006.72 284,546,636.29 27,054,370.43
净利润 183,233,322.90 157,469,500.77 25,763,822.13
现金及现金等价物净增 -401,129,846.39 25,829,556.59 -426,959,402.98
加额
原因：
1、总资产减少：主要原因系公司子公司吉林东高科技油脂有限公司偿还银行
借款所致；
2、长期负债增加：主要原因系根据吉林省财政厅吉财预［2003］616 号文件
《关于下达一次性经费补助的通知》，本公司取得的企业挖潜改造资金 2,000 万元
所致；
3、股东权益增加：主要原因系本年盈利所致；
4、主营业务利润增加：主要原因系本报告期公路、桥通行费收入比上年大幅
度增长，特别是长春绕城高速公路由于本报告期全线通车，通行费收入比上年增
长了 67.51%；本报告期新纳入合并范围的子公司大连东高新型管材有限公司实现
主营业务利润计 655 万元所致；
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ANNUAL REPORT 东北高速 2003 年度报告
5、净利润增加：主要原因系主营业务收入大幅度增长；本公司采取加强对控、
参股公司的管理和加大整合资产力度的措施，收到了良好的效果，本报告期投资
收益比上年度增加 5,030 万元所致；
6、现金及现金等价物净增加额减少主要原因：
经营活动产生的现金流量净额比上年度减少 11,014 万元。是由于母公司和公
司子公司长春高速高速公路有限责任公司各支付长平高速公路、长春绕城高速公
路维修养护款 2,550 万元和 1,381 万元；本报告期比上年度支付各项税费增加
4,081 万元；公司子公司大连东高新型管材有限公司本期新纳入合并范围，由于该
公司支付往来款，其经营活动产生的现金流量净额为-2,750 万元。
投资活动产生的现金流量净额比上年度增加 38,436 万元。是由于公司子公司
长春高速高速公路有限责任公司上年度购置路产等固定资产支出 31,715 万元；公
司子公司东高科技油脂有限公司上年度购建生产用厂房和机械设备等支出 14,249
万元。
筹资活动产生的现金流量净额比上年减少 70,118 万元。是由于上年度增加的
4 亿元银行借款本年度已偿还。
四、公司所处生产经营环境以及宏观政策、法规变化对公司的影响
报告期内，公司的生产经营环境以及宏观政策、法规未发生重大变化。
五、中鸿信建元会计师事务所为我公司 2003 年度财务报告出具了标准无保留意见
的审计报告。
六、关于会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的说明：
1、会计政策的变更：
（1）股权投资差额系公司对被投资单位的长期股权投资成本与应享有被投资
单位所有者权益份额之间的差额。初始投资成本大于应享有被投资单位所有者权
益份额之间的差额按一定的期限平均摊销，计入损益。股权投资差额的摊销，合
同规定了投资期限的，按投资期限摊销；没有规定投资期限的，按不超过 10 年（含
10 年）的期限摊销；初始投资成本低于应享有被投资单位所有者权益份额之间的
差额，计入资本公积—股权投资准备。
对于财会[2003]10 号文发布之前，公司对外投资已按原规定进行会计处理的，
不再作追溯调整，对其余额继续采用原有的会计政策，直至摊销完毕为止。
（2）修理支出：执行《企业会计准则—固定资产》前，原为固定资产大修理
发生的长期待摊费用余额，采用原有的会计政策，直至摊销完毕为止；自执行《企
业会计准则—固定资产》后新发生的固定资产修理支出，发生时一次性计入发生
当期费用。
（3）资产负债表日后事项至财务报告批准之日之间由董事会制定的利润分配
方案中分配给投资者的现金股利，原作为期后调整事项计入“应付股利”项目，
现改为在报告年度资产负债表中“未分配利润”项下单独列示。
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ANNUAL REPORT 东北高速 2003 年度报告
因此，公司采取追溯调整法增加 2002 年度期初未分配利润 6,066 万元，调减
2002 年期初应付股利 6,066 万元。
2、重大会计差错更正
公司子公司吉林东高科技油脂有限公司在 2002 年 6 月 18 日至 11 月 12 日期
间，共计向大连北方期货经纪有限公司等期货经纪公司支付期货保证金 3.18 亿元
用于期货交易。针对上述事宜，公司 2003 年 4 月组成专项调查组前往大连，进行
了认真核查。对于其中以该公司法人名义开立的 6 个期货保证金帐户取得的期货
收益 50,327,742.00 元，计入公司 2002 年度损益；对以其他法人和个人名义开立
的 16 个期货保证金帐户取得的收益 30,622,006.00 元，以实际收益收回的时间确
认为 2003 年度损益。以上期货收益已分别于 2003 年 3 月 17 日和 4 月 30 日收回。
按照上述对期货收益的确认，公司对 2002 年度财务报表进行了修订。根据公
司第二届董事会 2003 年第二次临时会议决议，计提了相当于修订后净利润 2.22%
的奖励基金 358 万元(包括 2003 年 10 月 17 日已公告于《中国证券报》、《上海证
券报》上的 222 万元)。
所计提的奖励基金与上述期货收益一并修订 2002 年度、2003 年第三季度财务
报表及相关的财务报表附注、财务指标。
（1）公司子公司吉林东高科技油脂有限公司就期货业务收入对 2002 年度会
计报表进行了修订，本公司相应作如下修订：
1）母公司报表 ：
资产负债表项目: 增加长期投资 39,322,659.75 元，增加法定公积金
3,932,265.98 元 , 增 加 法 定 公 益 金 1,966,132.99 元 ， 增 加 未 分 配 利 润
33,424,260.78 元。
利润表项目: 增加投资收益 39,322,659.75 元，增加净利润 39,322,659.74
元。
2）合并报表：
资 产 负 债 表 项 目 ： 增 加 预 付 帐 款 50,327,742.00 元 ， 减 少 期 货 保 证 金
38,498,882.00 元，减少其他应付款 38,498,882.00 元，增加应交税金-所得税
8,935,468.58 元，增加少数股东权益 2,069,613.67 元，增加法定盈余公积
3,932,625.98 元 ， 增 加 法 定 公 益 金 1,966,132.99 元 ， 增 加 未 分 配 利 润
33,424,260.78 元。
利 润 表 项 目 : 增 加 投 资 收 益 50,327,742.00 元 ， 增 加 少 数 股 东 损 益
2,069,613.67 元，增加所得税费用 8,935,468.58 元，增加净利润 39,322,659.75
元。
（2）根据公司第二届董事会 2003 年二次临时会议决议，按照修订后的净利
润，应计提 2002 年度奖金 3,580,000.00 元，按要求母公司报表和合并报表同时
作如下修订：
资产负债表项目: 增加其他应付款 3,580,000.00 元，减少法定公积金
352,000.00 元，减少法定公益金 176,000.00 元，减少未分配利润 2,992,000.00
元。
利润表项目: 增加管理费用 3,580,000.00 元，减少净利润 3,580,000.00 元。
七、2004 年度业务发展计划：
2004 年，公司将充分利用中央实施东北老工业基地振兴战略的历史机遇，求
真务实，以企业改革为中心、以提高效益为根本，以股东效益最大化为宗旨，进
18
ANNUAL REPORT 东北高速 2003 年度报告
一步建立健全法人治理结构，规范运作，健康发展：
1、进一步完善法人治理结构，健全现代企业制度，逐步推行董事专业化、经
理职业化，逐步实现董事会、监事会、经营班子组成人员的相互分离；
2、按照证监会《上市公司治理准则》的要求，建立健全董事会各专门委员会
并发挥其应有的作用；
3、建立现代企业用人制度，完善员工聘任制度，适时推出高管人员市场化配
置；
4、继续实行经营目标责任制及激励机制，引导企业牢固树立以经济效益为中
心的经营思想；
5、改革分配办法，建立和完善与企业绩效挂钩的薪酬分配制度、经营决策失
误的责任追究制度；
6、继续抓好主业，加强养护及专项工程管理；
7、继续加大投资项目整合力度，规范其管理与运营，提高其盈利能力；
8、进一步加强企业文化建设。
八、董事会日常工作
（一）、报告期内董事会的会议情况及决议内容
报告期内，公司董事会共召开 9 次会议，包括正式会议 2 次，临时会议 7 次，监
事会成员、其他高管人员列席了每次会议。
1、公司第二届董事会第三次会议于 2003 年 1 月 27 日召开，会议审议了如下
议案，形成决议并公告于 2003 年 1 月 28 日的《中国证券报》、《上海证券报》及
http://www.sse.com.cn网站上：
（1）东北高速公路股份有限公司信息披露实施细则；
（2）东北高速公路股份有限公司内部审计管理制度；
（3）东北高速公路股份有限公司项目投资管理办法；
（4）关于刘伟独立董事辞职的议案；
2、公司第二届董事会 2003 年第一次临时会议于 2003 年 2 月 28 日召开，会
议审议了如下议案，形成决议并公告于 2003 年 3 月 1 日的《中国证券报》 、《上海
证券报》上：
（1）公司董事会构成进行调整，调整后的董事会人数增加至 13 人，原各方
股东派出董事的人数不变，独立董事人数增加至 4 人；
（2）修改公司《章程》部分条款的议案；
（3）为公司控股公司大连东高新型管材股份有限公司继续提供额度为 2,500
万元的贷款担保，担保期限为两年。
3、 公司第二届董事会第四次会议于 2003 年 4 月 4 日-5 日召开，会议审议了
如下议案，形成决议并公告于 2003 年 3 月 23 日的《中国证券报》 、《上海证券报》
及http://www.sse.com.cn网站上：
（1）公司 2002 年度报告及摘要；
（2）公司 2002 年度董事会工作报告；
（3）公司 2002 年度总经理工作报告；
（4）经审计的公司 2002 年度财务决算报告；
（5）公司 2003 年度财务预算报告；
（6）公司 2002 年度利润分配预案；
19
ANNUAL REPORT 东北高速 2003 年度报告
（7）公司 2003 年度董事会基金预算；
（8）关于报请股东大会调整董事、监事津贴的议案；
（9）关于聘任独立董事的议案；
（10）关于“请股东大会批准董事会 2003 年度非募集资金投资计划”的议
案；
（11）关于更换董事的议案；
（12）关于为公司企业债券担保提供反担保的议案；
（13）关于召开 2002 年度股东大会的议案。
4、公司第二届董事会 2003 年第二次临时会议于 2003 年 4 月 28 日召开，会
议审议了如下议案，形成决议并公告于 2003 年 4 月 29 日的《中国证券报》、《上
海证券报》及http://www.sse.com.cn网站上：
（1）公司 2003 年第一季度报告；
（2）为子公司吉林东高科技油脂有限公司的 4 亿元银行授信低息贷款提供担
保，根据实际担保数额向吉林东高科技油脂有限公司收回等额货币资金，报下次
股东大会审议；
（3）变更 2002 年度股东大会召开时间，改为 2003 年 5 月 26 日上午 9：00
点，股权登记日及其他事宜不变。
5、公司第二届董事会 2003 年第三次临时会议于 2003 年 7 月 2 日召开，会议
审议了如下议案，形成决议并公告于 2003 年 7 月 3 日的《中国证券报》 、《上海证
券报》及http://www.sse.com.cn网站上：
（1）审议通过了《关于收购二十一世纪科技投资公司 1.2 亿股权的议案》 ；
（2）审议通过了《关于招商银行大连分行给东北高速 2.5 亿元贷款授信的议
案》；
6、公司第二届董事会 2003 年第四次临时会议于 2003 年 8 月 18 日召开，会
议审议了如下议案，形成决议并公告于 2003 年 8 月 19 日的《中国证券报》、《上
海证券报》及http://www.sse.com.cn网站上：
（1）审议通过了公司《2003 年半年度报告》及其摘要；
（2）审议通过了关于《向二十一世纪科技投资有限责任公司派遣董事、监事和推
荐高管人员》的议案；
（3）审议通过了关于《徐鹏先生辞去董事会秘书职务》的议案；
（4）审议通过了关于《办理 3 亿元银行贷款展期三年的业务的议案》；
该项议案报下次股东大会审议通过后具体实施。
（5）审议通过了关于《为 1.2 亿元国债贴息贷款进行担保》的议案；
（6）审议通过了关于《召开公司 2003 年第一次临时股东大会议案；
7、
公司第二届董事会 2003 年第五次临时会议于 2003 年 10 月 15 日下午召开，
会议审议了如下议案，形成决议并公告于 2003 年 8 月 19 日的《中国证券报》 、《上
海证券报》及http://www.sse.com.cn网站上：
（1）审议通过了《关于拟发放员工年度奖金的议案》 ；
（2）审议通过了《关于拟调整公司员工工资的议案》
；
20
ANNUAL REPORT 东北高速 2003 年度报告
（3）审议通过了《关于增设公司总经理助理职位及技术职务的议案》；
（4）审议通过了《关于陈耀忠先生辞去东高油脂董事、董事长的议案》；
（5）审议通过了《关于推荐陈作文先生为东高油脂董事、董事长的议案》。
8、公司第二届董事会 2003 年第六次临时会议于 2003 年 10 月 24 日召开，会
议审议了如下议案，形成决议并公告于 2003 年 10 月 25 日的《中国证券报》 、《上
海证券报》及http://www.sse.com.cn网站上：
（1）公司 2003 年第三季度报告；
（2）关于公司清理与关联方资金往来及对外担保的自查报告；
9、公司第二届董事会 2003 年第七次临时会议于 2003 年 12 月 29 日召开，会
议审议了如下议案，形成决议并公告于 2003 年 12 月 30 日的《中国证券报》 、《上
海证券报》及http://www.sse.com.cn网站上：
（1）审议通过了《关于受让长春高等级公路建设开发有限责任公司持有的长春
高速公路有限责任公司股权的议案》 ；
（2）审议通过了《关于受让黑龙江省高速公路公司持有的黑龙江东绥高速公路
有限责任公司股权的议案》 。
该项为关联交易，四名关联董事回避了表决。
该项决议报下次股东大会审议。相关关联交易公告于下次股东大会前另行披
露。
（3）审议通过了《关于聘任会计师事务所的议案》 ，报下次年度股东大会审议；
（4）审议通过了《关于修改公司章程部分条款的议案》 ，该项决议报下次股东
大会审议；
（5）审议通过了《关于建立公司投资者关系管理制度的议案》 。
（二）董事会对公司股东大会决议的执行情况
报告期内，董事会认真落实了股东大会决议。
九、本次利润分配预案
经中鸿信建元会计师事务所审计，公司 2003 年度实现净利润 183,233,322.90
元， 提取法定盈余公积金 10%，计 18,323,332.29 元；提取法定公益金 5%，计
9,161,666.15 元；余 155,748,324.46 元，加年初未分配利润 332,227,083.46 元，
合计 487,975,407.92 元。
根据董事会会议审议通过，作出分配预案如下：
本年度不向股东分配股利，资本公积金不转增股本，未分配利润结转下年度。
此项利润分配预案经公司年度股东大会审议批准后实施。
十、公司选定信息披露报纸：《中国证券报》、《上海证券报》。
十一、公司会计师事务所对公司大股东及其他关联方占用资金和担保情况的专项
说明
根据中国证券监督管理委员会证监发[2003]56 号《关于规范上市公司与关联方资
金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》要求，我们对贵公司 2003 年度会计报表
审计中所关注到的贵公司控股股东及关联方资金占用和担保情况说明如下：
21
ANNUAL REPORT 东北高速 2003 年度报告
截至 2003 年 12 月 31 日止，贵公司尚欠黑龙江省高速公路公司 53,836
万元；尚欠吉林省高速公路公司 1,301 万元。
贵公司无对大股东及关联方违规担保情况。
十二、独立董事对公司执行证监发[2003]56 号《关于规范上市公司与关联方资金
往来及上市公司对外担保若干问题的通知》的独立意见
经调查并核对 2003 年度审计报告，我们认为公司十分重视对外担保的控制，
发生的担保行为都经过了规定的审批流程，并履行了信息披露义务，符合《关于
规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》的相关要
求，公司未对控股公司以外的任何单位或个人提供担保，2003 年始也未对本公司
持股 50%以下的关联方提供担保。公司发生的对外担保目前没有侵害公司及公司股
东、特别是中小股东的利益。
第九章 监事会报告
监事会在本报告期--2003 年度的工作中，按照《中华人民共和国公司法》 、《中
华人民共和国证券法》、《上市公司章程指引》等和东北高速公路股份有限公司《章
程》、《监事会工作条例》所赋予的各项职责，认真履行监督职能，促进了公司依
法运作和经营活动的正常进行。
在本报告期内，监事会共召开一次会议，为 2003 年 4 月 4 日至 4 月 5 日在公
司会议室召开的第二届监事会第三次会议，会议形成了以下决议：
1、审议并通过包括中鸿信建元会计师事务所出具保留意见的财务会计报告在
内的公司 2002 年度报告及摘要。
2、审议并通过经审计的公司 2002 年度财务决算报告；
3、审议并通过公司 2003 年度财务预算报告；
4、审议并通过公司 2002 年度利润分配预案；
5、审议并通过公司 2002 年度监事会工作报告；
6、审议并通过公司 2003 年度监事会工作计划。
监事会并对公司报告期内下列事项发表独立意见：
一、公司依法运作情况
监事会列席了本报告期内公司召开的第二届董事会第三次、第四次会议、第一
次至第七次临时会议，对会议的议程、表决方式和表决结果进行了严密的监督，
认为公司上述决策程序合法。
在内控制度建设和完善方面，监事会认为公司在本报告期内通过制定和修改
《信息披露实施细则》、《内部审计管理制度》、《项目投资管理办法》、《章程》部
分条款等，进一步建全和完善了公司内控制度体系。
此外，监事会还对公司董事和经理执行公司职务时合乎法律、法规、公司章程
和公司利益的情况进行了监督，并列席了公司 2002 年度股东大会及 2003 年度第
22
ANNUAL REPORT 东北高速 2003 年度报告
一次临时股东大会。
二、检查公司财务情况
监事会对公司本报告期内的财务情况进行了检查，同意公司聘用的中鸿信建
元会计师事务所为公司财务报告出具的标准无保留意见审计报告，认为财务报告
真实反映了公司的财务状况和经营成果。
三、公司最近一次募集资金情况
公司最近一次募集资金，即首次上市募集的资金，已于 2001 年度完成投资。
本报告期内，募集资金正在使用中，本年度已经产生经济效益 9,458 万元，其中
由黑龙江省人民政府和长春市人民政府实现其关于“确保两个募集资金投入项目
的收益率达到 8.01%、不足部分由两政府补贴”的承诺，分别补贴 5,000 万元和
4,270 万元，另长春高速公路有限责任公司本报告期实现投资收益 188 万元。
四、收购、出售资产情况
监事会认为公司本报告期内收购资产交易价格合理，未发现存在内幕交易或
损害部分股东权益、造成公司资产流失的情况。具体内容如下：
交易对方 购买日期 收购价格 自购买之日起至本 是否为关联交易
年末止为上市公司 (如是，说明定价原
及被收购资产 贡献的净利润 则)
受让长春高等级公路建设开发有限 2003.12.30 8,630 万元(已支 否。
责任公司持有的长春高速公路有限 付 4,270 万元) -
责任公司公司8.8%的股权
受让黑龙江省高速公路公司持 2003.12.30 5,000 万元 是。
有的黑龙江东绥高速公路有限 定价原则：由于该公
责任公司 3.62%的股权 - 司尚在建设中，故以
初始投资额为收购价
格。
受让大连九华房地产开发有限 2003.9.27 2,000 万元 否。
公司和大连塑料研究所持有的
-109 万元
东高新型管材有限公司 40%的
股权
受让深圳汇聚力实业公司和深 2003.8.7 4,500 万元(已支 否。
圳市旷宇实业有限公司持有的 付 1,000 万元)
-
二十一世纪科技投资有限责任
公司 35.28%的股权
合 计 60,630 万元 -109 万元
本报告期内公司未发生出售资产事项。
五、关联交易情况
监事会认为公司本报告期内发生的关联交易公平，未损害上市公司利益。具
体内容如下：
1、 关联方应收应付款项余额
23
ANNUAL REPORT 东北高速 2003 年度报告
余 额
项 目
2003 年 12 月 31 日 2002 年 12 月 31 日
预付帐款：
长春通达路桥工程有限责任公司 605,998.00
黑龙江省高速公路公司 50,000,000.00
小 计 50,605,998.00
其他应收款：
黑龙江省高速公路公司 7,650,468.00 3,000,000.00
吉林省高速公路公司 1,756,100.00 1,875,600.00
哈尔滨特宝股份有限公司 482,625.00 482,625.00
长春通达路桥工程有限责任公司 84,458.64
二十一世纪科技投资有限责任公司 50,000,000.00
小 计 59,973,651.64 5,358,225.00
其他应付款：
黑龙江省高速公路公司 141,011,876.63 123,895,346.88
吉林省高速公路公司 14,771,403.25 11,771,403.25
黑龙江东绥高速公路有限责任公司 21,907,962.00 21,907,962.00
长春通达路桥工程有限责任公司 402,402.00
小 计 178,093,643.88 157,574,712.13
应付股利：
吉林省高速公路公司 5,163,500.00 15,163,500.00
长期应付款：
黑龙江省高速公路公司 455,000,000.00 455,000,000.00
2、关联方交易事项
(1)综合服务
根据公司与黑龙江省高速公路公司、吉林省高速公路公司两家发起股东签订
24
ANNUAL REPORT 东北高速 2003 年度报告
的相关协议，黑龙江省高速公路公司、吉林省高速公路公司两家发起股东在公司
成立后向公司提供土地及办公用房等的租赁及公路养护、维修之服务；并提供综
合后勤服务。2002 年 6 月 27 日，公司与黑龙江省高速公路公司重新签定相关协议，
规定支付土地及办公用房等的租赁及公路养护、维修及路政管理服务，年关联协
议费用 666.30 万元。该协议已经首届董事会 2002 年第五次临时会议审议通过；与
吉林省高速公路公司未重新签定相关协议。2003 年度公司共计提上述两公司关联
协议费用 14,132,500.00 元人民币。
(2)支付利息
根据公司与黑龙江省高速公路公司签定的补充协议，公司自 2002 年 1 月 1 日
起计提由黑龙江省高速公路公司代为支付的 4.55 亿元银行借款利息，利率不超过
一年期流动资金贷款利率水平。2003 年度，公司共计提该项利息 24,160,500.00 元
人民币。
（3）收购股权
2003 年 12 月，根据公司第二届董事会 2003 年第七次临时会议决议，公司出
资 5,000 万元受让黑龙江省高速公路公司持有的黑龙江东绥高速公路有限责任公
司 3.62%的股权。该项决议尚需报公司股东大会审议。
六、对公司 2002 年度报告中会计差错更正事项的意见：
在本报告期内，公司对监事会建议有关方面对东高油脂期货交易抓紧进行清
理等事项组织了落实。董事会于 2004 年 3 月 25 日召开的第二届董事会 2004 年第
二次临会议决议，调整公司 2002 年度及 2003 年度第三季度财务报表的议案，将
东高油脂从事期货业务的收益做为会计差错事项进行了更正，对更正事项的性质
及原因、更正事项和报表修订项目、更正事项对公司财务状况和经营成果的影响
等分别做了说明。监事会原则上同意董事会的决议。
该事项有关具体情况如下：
公司子公司吉林东高科技油脂有限公司在 2002 年 6 月 18 日至 11 月 12 日期
间，共计向大连北方期货经纪有限公司等期货经纪公司支付期货保证金 3.18 亿元
用于期货交易。针对上述事宜，公司 2003 年 4 月组成专项调查组前往大连，进行
了认真核查。对于其中以该公司法人名义开立的 6 个期货保证金帐户取得的期货
收益 50,327,742.00 元，计入公司 2002 年度损益；对以其他法人和个人名义开立
的 16 个期货保证金帐户取得的收益 30,622,006.00 元，以实际收益收回的时间确
认为 2003 年度损益。以上期货收益已分别于 2003 年 3 月 17 日和 4 月 30 日收回。
按照上述对期货收益的确认，公司对 2002 年度财务报表进行了修订。根据公
司第二届董事会 2003 年第二次临时会议决议，计提了相当于修订后净利润 2.22%
的奖励基金 358 万元(包括 2003 年 10 月 17 日已公告于《中国证券报》、《上海证
25
ANNUAL REPORT 东北高速 2003 年度报告
券报》上的 222 万元)。
所计提的奖励基金与上述期货收益一并修订 2002 年度、2003 年第三季度财务
报表及相关的财务报表附注、财务指标。
1、公司子公司吉林东高科技油脂有限公司就期货业务收入对 2002 年度会计
报表进行了修订，本公司相应作如下修订：
（1）母公司报表 ：
资产负债表项目: 增加长期投资 39,322,659.75 元，增加法定公积金
3,932,265.98 元 , 增 加 法 定 公 益 金 1,966,132.99 元 ， 增 加 未 分 配 利 润
33,424,260.78 元。
利润表项目: 增加投资收益 39,322,659.75 元，增加净利润 39,322,659.74
元。
（2）合并报表：
资 产 负 债 表 项 目 ： 增 加 预 付 帐 款 50,327,742.00 元 ， 减 少 期 货 保 证 金
38,498,882.00 元，减少其他应付款 38,498,882.00 元，增加应交税金-所得税
8,935,468.58 元，增加少数股东权益 2,069,613.67 元，增加法定盈余公积
3,932,265,.98 元 ， 增 加 法 定 公 益 金 1,966,132.99 元 ， 增 加 未 分 配 利 润
33,424,260.78 元。
利 润 表 项 目 : 增 加 投 资 收 益 50,327,742.00 元 ， 增 加 少 数 股 东 损 益
2,069,613.67 元，增加所得税费用 8,935,468.58 元，增加净利润 39,322,659.75
元。
2、根据公司第二届 2003 年二次临时会议决议，按照修订后的净利润，应计
提 2002 年度奖金 3,580,000.00 元，按要求母公司报表和合并报表同时作如下修
订：
资产负债表项目: 增加其他应付款 3,580,000.00 元，减少法定公积金
352,000.00 元，减少法定公益金 176,000.00 元，减少未分配利润 2,992,000.00
元。
利润表项目: 增加管理费用 3,580,000.00 元，减少净利润 3,580,000.00 元。
第十章 重要事项
一、报告期内公司重大诉讼、仲裁事项：
报告期内,公司未发生重大诉讼、仲裁事项。
二、报告期内公司收购及出售资产、吸收合并等事项：
报告期内，公司无出售资产和吸收合并事项,发生的资产收购事项如下：
交易对方 购买日期 收购价格 自购买之日起至本 是否为关联交易
年末止为上市公司 (如是，说明定价原
及被收购资产
贡献的净利润 则)
受让长春高等级公路建设开发 2003.12.30 8,630 万元(已支 否。
有限责任公司持有的 8.8%的股 付 4,270 万元) -
权
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ANNUAL REPORT 东北高速 2003 年度报告
受让黑龙江省高速公路公司持 2003.12.30 5,000 万元 是。
有的黑龙江东绥高速公路有限 定价原则：由于该公
责任公司 3.62%的股权 - 司尚在建设中，故以
初始投资额为收购价
格。
受让大连九华房地产开发有限 2003.9.27 2,000 万元 否。
公司和大连塑料研究所持有的
-109 万元
东高新型管材有限公司 40%的
股权
受让深圳汇聚力实业公司和深 2003.8.7 4,500 万元(已支 否。
圳市旷宇实业有限公司持有的 付 1,000 万元)
-
二十一世纪科技投资有限责任
公司 35.28%的股权
合 计 60,630 万元 -109 万元
说明:上述事项对公司业务连续性、管理层稳定性无影响；对公司财务状况和经营成果影
响不大。
三、报告期内重大关联交易事项
1、关联方应收应付款项余额
余 额
项 目
2003 年 12 月 31 日 2002 年 12 月 31 日
预付帐款：
长春通达路桥工程有限责任公司 605,998.00
黑龙江省高速公路公司 50,000,000.00
小 计 50,605,998.00
其他应收款：
黑龙江省高速公路公司 7,650,468.00 3,000,000.00
吉林省高速公路公司 1,756,100.00 1,875,600.00
哈尔滨特宝股份有限公司 482,625.00 482,625.00
长春通达路桥工程有限责任公司 84,458.64
二十一世纪科技投资有限责任公司 50,000,000.00
小 计 59,973,651.64 5,358,225.00
27
ANNUAL REPORT 东北高速 2003 年度报告
其他应付款：
黑龙江省高速公路公司 141,011,876.63 123,895,346.88
吉林省高速公路公司 14,771,403.25 11,771,403.25
黑龙江东绥高速公路有限责任公司 21,907,962.00 21,907,962.00
长春通达路桥工程有限责任公司 402,402.00
小 计 178,093,643.88 157,574,712.13
应付股利：
吉林省高速公路公司 5,163,500.00 15,163,500.00
长期应付款：
黑龙江省高速公路公司 455,000,000.00 455,000,000.00
2、关联方交易事项
1、综合服务
根据公司与黑龙江省高速公路公司、吉林省高速公路公司两家发起股东签订
的相关协议，黑龙江省高速公路公司、吉林省高速公路公司两家发起股东在公司
成立后向公司提供土地及办公用房等的租赁及公路养护、维修之服务；并提供综
合后勤服务。2002 年 6 月 27 日，公司与黑龙江省高速公路公司重新签定相关协议，
规定支付土地及办公用房等的租赁及公路养护、维修及路政管理服务，年关联协
议费用 666.30 万元。该协议已经首届董事会 2002 年第五次临时会议审议通过；
与吉林省高速公路公司未重新签定相关协议。2003 年度公司共计提上述两公司关
联协议费用 14,132,500.00 元人民币。
2、支付利息
根据公司与黑龙江省高速公路公司签定的补充协议，公司自 2002 年 1 月 1 日
起计提由黑龙江省高速公路公司代为支付的 4.55 亿元银行借款利息，利率不超过
一年期流动资金贷款利率水平。2003 年度，公司共计提该等利息 24,160,500.00
元人民币。
3、收购股权
2003 年 12 月，根据公司第二届董事会 2003 年第七次临时会议决议，公司出资 5,000
万元受让黑龙江省高速公路公司持有的黑龙江东绥高速公路有限责任公司 3.62%
的股权。该项决议尚需报公司股东大会审议。
四、报告期内重大合同及其履行情况
1、报告期公司未发生托管、承包、租赁事项。
2、重大担保事项
经公司第二届董事会 2003 年第一次临时会议审议，同意为公司子公司大连东
高新型管材有限公司 2500 万元贷款提供二年期担保。具体如下表：
担保对象名称 发生日期（协议 担保 担 保 类 担保期 是否履 是否为关联方
签署日） 金额 型 行完毕 担保（是或否）
28
ANNUAL REPORT 东北高速 2003 年度报告
大连东高新型管材有限 2004 年3 月30 日 2500 万元 连带责 一年 否 是
公司 任
大连东高新型管材有限 2003 年12 月30 日 2500 万元 质押 2003.12.30 是 是
公司 -
2004.6.29
担保发生额合计 5000 万元
担保余额合计 2500 万元
其中：关联担保余额合计 2500 万元
上市公司对控股子公司担保发生额合计 5000 万元
违规担保总额 -
担保总额占公司净资产的比例 1.5287%
五、公司或持股 5%以上股东在报告期内或持续到报告期内的承诺事项：
截止 2003 年 12 月 31 日为止，公司无应披露而未披露的承诺事项。
六、报告期内公司聘任会计师事务所的情况：
从 2001 年度至今，公司连续三年聘任中鸿信建元会计师事务所为本公司审计
师事务所，本年度公司支付给中鸿信建元会计师事务所的报酬情况如下：
项 目 2003 年度 2002 年度
年度财务报告审计 250,000.00 元 250,000.00 元
中期财务报告审计 0 0
对上年审计意见涉及事项处理情况说明 150,000.00 元 0
财务审计以外的费用 0 0
合计 400,000.00 元 250,000.00 元
七、报告期内公司、公司董事会及董事、高级管理人员未发生受中国证监会稽查、
中国证监会行政处罚、通报批评、证券交易所公开谴责的情形。
八、本年度内公司没有更改名称和股票简称。
九、公司报告期内其他重大事项：
报告期内，公司根据第二届董事会 2003 年第四次会议决议，对大连东高新型
管材有限公司追加投资 2,000 万元。增资后，公司对其持股比例增加至 88%，大连
东高新型管材有限公司于 2003 年 9 月 27 日办理了工商变更登记手续。自 2003 年
10 月 1 日起，公司将其及其子公司扬州东高新型管材有限公司、扬州东高管材销
售有限公司纳入合并范围。
公司新增纳入合并报表范围公司情况：
法定代 公司拥 是 否
主营业务
被控股子公司及合营企业全称 表人 注册资本 有权益 合并
从事公路工程建设方面的新设
吉林省东高科技交通咨询有限责
郭生成 90 万元 90% 备、新技术开发、与之相关的经 合并
任公司
济技术咨询和技术服务
新型化学管材生产、销售；技术
大连东高新型管材有限公司 韩子斌 5,000 万元 88% 合并
开发、技术服务等
29
ANNUAL REPORT 东北高速 2003 年度报告
扬州东高新型管材有限公司 韩子斌 1,000 万元 65% 新型管材生产、销售 合并
扬州东高管材销售有限公司 于静波 100 万元 100% 管材销售 合并
第十一章 财务报告
一、审计报告 (中鸿信建元审字[2004]第 2158 号)
东北高速公路股份有限公司全体股东：
我们审计了后附的东北高速公路股份有限公司（以下简称东北高速）2003 年
12 月 31 日资产负债表、合并资产负债表以及 2003 年度利润表、合并利润表和现
金流量表与合并现金流量表。这些会计报表的编制是东北高速管理当局的责任，
我们的责任是在实施审计工作的基础上对这些会计报表发表意见。
我们按照中国注册会计师独立审计准则计划和实施审计工作，以合理确信会
计报表是否不存在重大错报。审计工作包括在抽查的基础上检查支持会计报表金
额和披露的证据，评价管理当局在编制会计报表时采用的会计政策和作出的重大
会计估计，以及评价会计报表的整体反映。我们相信，我们的审计工作为发表意
见提供了合理的基础。
我们认为，上述会计报表符合国家颁布的企业会计准则和《企业会计制度》
的规定，在所有重大方面公允反映了东北高速 2003 年 12 月 31 日的财务状况和 2003
年度经营成果和现金流量。
中鸿信建元会计师事务所 中国注册会计师：高原
有限责任公司 中国注册会计师：赵德权
中国 ·北京 二○○四年三月二十八日
二、会计报表及附注（附后）
30
ANNUAL REPORT 东北高速 2003 年度报告
资 产 负 债 表
编制单位：东北高速公路股份有限公司 单位：人民币元
合 并 母公司
资 产 附注
2003.12.31 2002.12.31 2003.12.31 2002.12.31
流动资产：
货币资金 1 322,840,489.39 723,970,335.78 200,963,064.88 475,278,665.43
短期投资 2 24,956,131.71 58,101,141.02
应收票据
应收股利 2,211,472.69 2,211,472.69
应收利息
应收账款 3 28,396,166.12 5,212,126.17 3,000,000.00
其他应收款 4 268,119,291.01 119,499,195.88 338,448,052.74 334,239,522.21
预付账款 5 108,946,543.14 89,890,812.61 50,000,000.00
应收补贴款
存货 6 17,860,392.21 13,120,243.20 23,635.56
待摊费用 7 392,182.34 260,615.83 118,948.83
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产
流动资产合计 771,511,195.92 1,010,054,470.49 591,646,225.87 814,848,609.16
长期投资：
长期股权投资 8 963,478,871.46 972,306,570.47 1,864,484,809.96 1,758,215,160.58
长期债权投资
长期投资合计 963,478,871.46 972,306,570.47 1,864,484,809.96 1,758,215,160.58
固定资产：
固定资产原价 9 4,158,789,787.53 3,887,155,487.72 2,818,065,946.09 2,794,920,601.97
减：累计折旧 9 798,551,550.69 740,101,673.09 685,204,228.63 642,293,149.62
固定资产净值 9 3,360,238,236.84 3,147,053,814.63 2,132,861,717.46 2,152,627,452.35
减：固定资产减值准备
固定资产净额 3,360,238,236.84 3,147,053,814.63 2,132,861,717.46 2,152,627,452.35
工程物资
在建工程 10 27,367,292.83 141,658,498.70 26,210,253.63 10,337,026.30
固定资产清理
固定资产合计 3,387,605,529.67 3,288,712,313.33 2,159,071,971.09 2,162,964,478.65
无形资产及其他资产：
无形资产 11 8,326,458.43 2,375,187.67
长期待摊费用 12 11,638,834.08 16,460,656.66 3,071,100.00 4,341,900.00
其他长期资产
无形资产及其他资产合计 19,965,292.51 18,835,844.33 3,071,100.00 4,341,900.00
递延税项：
递延税款借项
资产总计 5,142,560,889.56 5,289,909,198.62 4,618,274,106.92 4,740,370,148.39
所附附注系会计报表重要组成部分。
公司负责人: 张晓光 主管会计工作负责人: 张作滨 会计机构负责人:张俊
31
ANNUAL REPORT 东北高速 2003 年度报告
资 产 负 债 表（续）
编制单位：东北高速公路股份有限公司 单位：人民币元
合 并 母公司
负债和股东权益 附注
2003.12.31 2002.12.31 2003.12.31 2002.12.31
流动负债：
短期借款 13 170,000,000.00 500,000,000.00 100,000,000.00 500,000,000.00
应付票据 14 571,793.60
应付账款 15 7,174,584.94 9,199,768.70
预收账款 15 1,951,908.00 800,000.00
应付工资 1,116,679.41 3,177,270.00 1,291,189.30 957,270.00
应付福利费 -1,021,435.40 -233,916.83 -1,257,699.09 -946,617.58
应付股利 16 5,163,500.00 15,163,500.00 5,163,500.00 15,163,500.00
应交税金 17 67,825,333.86 69,513,818.05 51,445,217.47 59,810,186.99
其他应交款 18 434,511.89 540,211.44 44,054.36 518,644.33
其他应付款 19 250,707,242.99 186,601,874.37 267,616,186.96 177,476,496.26
预提费用 20 4,127,879.89 727,099.37 3,188,766.00 127,099.37
预计负债
一年内到期的长期负债
其他流动负债
流动负债合计 508,051,999.18 785,489,625.10 427,491,215.00 753,106,579.37
长期负债：
长期借款
应付债券
长期应付款 21 900,000,000.00 900,000,000.00 900,000,000.00 900,000,000.00
专项应付款 22 23,315,731.91 1,000,000.00 20,000,000.00
其他长期负债
长期负债合计 923,315,731.91 901,000,000.00 920,000,000.00 900,000,000.00
递延税项：
递延税款贷项
负债合计 1,431,367,731.09 1,686,489,625.10 1,347,491,215.00 1,653,106,579.37
少数股东权益 23 440,410,266.55 516,156,004.50
股东权益：
股本 24 1,213,200,000.00 1,213,200,000.00 1,213,200,000.00 1,213,200,000.00
减：已归还投资
股本净额 1,213,200,000.00 1,213,200,000.00 1,213,200,000.00 1,213,200,000.00
资本公积 25 1,371,679,956.19 1,371,393,956.19 1,371,679,956.19 1,371,393,956.19
盈余公积 26 197,927,527.81 170,442,529.37 197,927,527.81 170,442,529.37
其中：法定公益金 26 45,489,556.94 36,327,890.79 45,489,556.94 36,327,890.79
未分配利润 27 487,975,407.92 332,227,083.46 487,975,407.92 332,227,083.46
其中：拟分配现金股利
未确认的投资损失
外币报表折算差额
股东权益合计： 3,270,782,891.92 3,087,263,569.02 3,270,782,891.92 3,087,263,569.02
负债和股东权益总计 5,142,560,889.56 5,289,909,198.62 4,618,274,106.92 4,740,370,148.39
所附附注系会计报表重要组成部分。
公司负责人: 张晓光 主管会计工作负责人: 张作滨 会计机构负责人:张俊
32
ANNUAL REPORT 东北高速 2003 年度报告
利 润 表
编制单位：东北高速公路股份有限公司 单位:人民币元
合 并 母公司
项 目 附注
2003年度 2002年度 2003年度 2002年度
一、主营业务收入 28 558,055,427.06 403,255,049.93 373,473,775.15 340,321,066.64
减: 主营业务成本 29 220,664,391.96 96,342,890.82 78,911,794.97 73,253,257.86
主营业务税金及附加 30 25,790,028.38 22,365,522.82 20,529,617.54 18,707,276.40
二、主营业务利润 311,601,006.72 284,546,636.29 274,032,362.64 248,360,532.38
加：其他业务利润 31 663,543.72 771,618.95
减：营业费用 5,333,560.73 863,477.43
管理费用 80,608,555.75 57,958,864.09 38,603,813.06 34,801,105.85
财务费用 32 63,882,875.68 60,165,003.53 47,965,145.23 47,294,151.41
三、营业利润 162,439,558.28 166,330,910.19 187,463,404.35 166,265,275.12
加：投资收益 33 3,495,193.54 -46,801,126.78 1,600,021.96 -23,031,487.57
期货收益 34 50,327,742.00
补贴收入 35 106,315,000.00 93,605,629.00 92,680,000.00 93,605,629.00
营业外收入 36 30,761,658.56 53,785.00 13,000.00 37,490.00
减：营业外支出 37 517,894.34 560,993.54 391,597.19 429,750.00
四、利润总额 302,493,516.04 262,955,945.87 281,364,829.12 236,447,156.55
减：所得税 110,446,475.36 97,269,885.69 98,131,506.22 78,977,655.78
少数股东损益 8,813,717.78 8,216,559.41
五、净利润 183,233,322.90 157,469,500.77 183,233,322.90 157,469,500.77
补充资料：
项 目 合 并（2003年度） 母公司 （2002年度）
1.出售、处置部门或被投资单位所得收益
2.自然灾害发生的损失
3.会计政策变更增加(或减少)利润总额
4.会计估计变更增加（或减少）利润总额
5.债务重组损失
6.其他
所附附注系会计报表重要组成部分。
公司负责人: 张晓光 主管会计工作负责人: 张作滨 会计机构负责人:张俊
33
ANNUAL REPORT 东北高速 2003 年度报告
利 润 分 配 表
编制单位：东北高速公路股份有限公司 单位:人民币元
合 并 母公司
项 目 附注
2003年度 2002年度 2003年度 2002年度
一、净利润
183,233,322.90 157,469,500.77 183,233,322.90 157,469,500.77
加：年初未分配利润
332,227,083.46 259,038,007.81 332,227,083.46 259,038,007.81
其他转入
二、可供分配的利润
515,460,406.36 416,507,508.58 515,460,406.36 416,507,508.58
减：提取法定盈余公积
18,323,332.29 15,746,950.08 18,323,332.29 15,746,950.08
提取法定公益金
9,161,666.15 7,873,475.04 9,161,666.15 7,873,475.04
提取职工福利及奖励基金
提取储备基金
提取企业发展基金
利润归还投资
三、可供投资者分配的利润
487,975,407.92 392,887,083.46 487,975,407.92 392,887,083.46
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利
60,660,000.00 60,660,000.00
转作资本的普通股股利
四、未分配利润
487,975,407.92 332,227,083.46 487,975,407.92 332,227,083.46
所附附注系会计报表重要组成部分。
公司负责人: 张晓光 主管会计工作负责人: 张作滨 会计机构负责人:张俊
34
ANNUAL REPORT 东北高速 2003 年度报告
现 金 流 量 表
编制单位：东北高速公路股份有限公司 2003 年度 单位：人民币元
项 目 附注 合 并 母公司
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 580,242,591.34 404,077,144.16
收到的税费返还
收到的其他与经营活动有关的现金 38 151,226,822.04 475,329,189.72
现金流入小计 731,469,413.38 879,406,333.88
购买商品、接受劳务支付的现金 204,343,955.40 59,504,058.40
支付给职工以及为职工支付的现金 47,814,913.42 28,730,942.21
支付的各项税费 145,407,743.61 127,733,374.27
支付的其他与经营活动有关的现金 39 150,978,754.62 273,048,749.90
现金流出小计 548,545,367.05 489,017,124.78
经营活动产生的现金流量净额 182,924,046.33 390,389,209.10
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金 29,224,636.93
取得投资收益所收到的现金 409,901.53 7,816,372.58
取得期货收益所收到的现金 50,327,742.00
处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额 190,497.14
收到的其他与投资活动有关的现金 40 30,681,931.97
现金流入小计 110,834,709.57 7,816,372.58
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 117,355,578.46 79,255,648.23
投资所支付的现金 126,959,530.72 118,600,000.00
其中：购买子公司支付的现金 20,000,000.00
支付的其他与投资活动有关的现金
现金流出小计 244,315,109.18 197,855,648.23
投资活动产生的现金流量净额 -133,480,399.61 -190,039,275.65
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资所收到的现金 6,398,109.16
其中：子公司吸收少数股东权益性投资所收到的现金 100,000.00
借款所收到的现金 25,500,000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金
现金流入小计 31,898,109.16
偿还债务所支付的现金 400,000,000.00 400,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 82,471,602.27 74,665,534.00
支付的其他与筹资活动有关的现金
现金流出小计 482,471,602.27 474,665,534.00
筹资活动产生的现金流量净额 -450,573,493.11 -474,665,534.00
四、汇率变动对现金的影响
五、现金及现金等价物净增加额 -401,129,846.39 -274,315,600.55
所附附注系会计报表重要组成部分。
公司负责人: 张晓光 主管会计工作负责人: 张作滨 会计机构负责人:张俊
35
ANNUAL REPORT 东北高速 2003 年度报告
现金流量表补充资料
编制单位：东北高速公路股份有限公司 2003年度 单位：人民币元
项 目 附注 合 并 母公司
1.将净利润调节为经营活动的现金流量：
净利润 183,233,322.90 183,233,322.90
加: 少数股东损益 8,813,717.78
计提的资产减值准备 7,290,722.79 2,243,556.93
固定资产折旧 52,534,371.84 42,911,079.01
无形资产摊销 465,390.59
长期待摊费用摊销 7,082,814.24 1,270,800.00
待摊费用减少（减：增加） -131,566.51 118,948.83
预提费用增加（减：减少） 3,400,780.52 3,061,666.63
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减：收益) 26,062.54
固定资产报废损失
财务费用 67,446,078.32 49,383,000.00
投资损失（减：收益） -7,287,829.33 -1,600,021.96
递延税款贷项（减：借项）
存货的减少（减：增加） -4,740,149.01 -23,635.56
经营性应收项目的减少（减：增加） -29,554,327.45 78,673,045.16
经营性应付项目的增加（减：减少） -75,033,336.89 31,117,447.16
其他 -30,622,006.00
经营活动产生的现金流量净额 182,924,046.33 390,389,209.10
2.不涉及现金收支的投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3.现金及现金等价物净增加情况：
现金的期末余额 322,840,489.39 200,963,064.88
减：现金的期初余额 723,970,335.78 475,278,665.43
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 -401,129,846.39 -274,315,600.55
所附附注系会计报表重要组成部分。
公司负责人： 张晓光 主管会计工作负责人：张作滨 会计机构负责人：张俊
36
ANNUAL REPORT 东北高速 2003 年度报告
股东权益增减变动表
编制单位：东北高速公路股份有限公司 2003 年度 单位：人民币元
项 目 金 额
一、股本：
年初余额 1,213,200,000.00
本年增加数
其中：资本公积转入
盈余公积转入
利润分配转入
新增股本
本年减少数
年末余额 1,213,200,000.00
二、资本公积：
年初余额 1,371,393,956.19
本年增加数 286,000.00
其中：股本溢价
接受捐赠非现金资产准备
接受现金捐赠
股权投资准备 286,000.00
其他资本公积
本年减少数
其中：转增股本
年末余额 1,371,679,956.19
三、法定和任意盈余公积：
年初余额 134,114,638.58
本年增加数 18,323,332.29
其中：从净利润中提取数 18,323,332.29
其中：法定盈余公积 18,323,332.29
任意盈余公积
法定公益金转入数
本年减少数
其中：弥补亏损
转增股本
分派现金股利或利润
分派股票股利
年末余额 152,437,970.87
其中：法定盈余公积
储备基金
四、法定公益金：
年初余额 36,327,890.79
本年增加数 9,161,666.15
其中：从净利润中提取数 9,161,666.15
本年减少数
年末余额 45,489,556.94
五、未分配利润：
年初未分配利润 332,227,083.46
本年净利润（净亏损以“-”号填列） 183,233,322.90
本年利润分配 27,484,998.44
年末未分配利润（未弥补亏损以“-”号填列） 487,975,407.92
公司负责人: 张晓光 主管会计工作负责人: 张作滨 会计机构负责人:张俊
37
ANNUAL REPORT 东北高速 2003 年度报告
资产减值准备明细表
编制单位：东北高速公路股份有限公司 2003年度 单位:人民币元
本年减少数
项 目 年初余额 本年增加数 年末余额
因资产价值 其他原因
合 计
回升转回数 转出数
一、坏账准备合计 379,882.77 3,498,087.00 3,877,969.77
其中：应收账款 104,702.06 104,702.06
其他应收款 379,882.77 3,393,384.94 3,773,267.71
二、短期投资跌价准备合计 16,480,927.94 3,792,635.79 9,785,296.90 9,785,296.90 10,488,266.83
其中：股票投资 16,480,927.94 3,792,635.79 9,785,296.90 9,785,296.90 10,488,266.83
债券投资
三、存货跌价准备合计
其中：库存商品
原材料
四、长期投资减值准备合计 10,000,000.00 10,000,000.00
其中：长期股权投资 10,000,000.00 10,000,000.00
长期债权投资
五、固定资产减值准备合计
其中：房屋、建筑物
机器设备
六、无形资产减值准备
其中：专利权
商标权
七、在建工程减值准备
八、委托贷款减值准备
公司负责人: 张晓光 主管会计工作负责人: 张作滨 会计机构负责人:张俊
38
ANNUAL REPORT 东北高速 2003 年度报告
应交增值税明细表
编制单位：东北高速公路股份有限公司 2003 年度 单位:人民币元
项 目 金 额
一、应交增值税：
1.年初未抵扣数（以“-”号填列）
-1,461,467.31
2.销项税额
18,546,464.13
出口退税
进项税额转出
7,206.84
转出多交增值税
3.进项税额
8,875,588.36
已交税金
减免税款
出口抵减内销产品应纳税额
转出未交增值税
8,275,653.41
4.期末未抵扣数（以“-”号填列）
-59,038.11
二、未交增值税：
1.年初未交数（多交数以“-”号填列）
2.本期转入数（多交数以“-”号填列）
8,275,653.41
3.本期已交数
3,378,398.75
4.期末未交数（多交数以“-”号填列）
4,897,254.66
公司负责人: 张晓光 主管会计工作负责人: 张作滨 会计机构负责人:张俊
39
ANNUAL REPORT 东北高速 2003 年度报告
财务报表附注
2003 年度
附注一、公司简介
公司系由黑龙江省高速公路公司、吉林省高速公路公司、华建交通经济开发中心三家企
业共同发起设立的股份有限公司。设立方式：黑龙江省高速公路公司以哈大高速公路的经营
性净资产及其拥有的黑龙江省哈松公路大桥有限责任公司的权益，吉林省高速公路公司以长
平高速公路的经营性净资产及华建交通经济开发中心以其在上述两路一桥中的投资作为出
资，并以其作为存量资本折股，同时向社会公开发行人民币普通股Ａ股。
1998 年 7 月 17 日，交通部以交函体法(1998)260 号《关于推荐东北高速公路股份有限公
司公开发行 A 种股票并上市的函》，推荐华建交通经济开发中心等三家企业以对哈大高速公
路、长平高速公路的经营性净资产及以松花江大桥的部分权益投入，发起设立股份有限公司。
1998 年 7 月 31 日，国家工商行政管理局以(国)名称预核内字(1998)第 549 号通知预先核
准公司名称为“东北高速公路股份有限公司”。
经中国证券监督管理委员会证监发行字(1999)74 号文《关于核准东北高速公路股份有限公
司(筹)公开发行股票的通知》批准，公司于 1999 年 7 月 5 日向社会公开发行人民币普通股 A
股 30,000 万股，每股面值 1.00 元人民币。
1999 年 7 月 21 日，公司领取企业法人营业执照，注册号：2200001033023，注册资本为
121,320 万元人民币，经营范围为：公路开发、建设管理、养护、经营；普通机械、办公设备、
汽车配件、建筑材料；经济信息咨询；普通货运；仓储服务、物流服务；大豆深加工。
1999 年 8 月 10 日，公司向社会公开发行的人民币普通股 A 股在上海证券交易所挂牌交
易。
公司成立后，分别在吉林省和黑龙江省设立非企业法人独立核算的吉林分公司和黑龙江分
公司。
附注二、公司及附属子公司采用的主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法
1．会计制度：
公司及附属子公司执行《企业会计制度》、
《企业会计准则》、具体会计准则及其相关的补
充规定。
2．会计年度:
公司以公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止为一个会计年度。
3．记帐本位币：
公司以人民币为记帐本位币。
4．记帐基础和计价原则:
40
ANNUAL REPORT 东北高速 2003 年度报告
公司会计核算以权责发生制为记帐基础，资产计价以实际成本为计价原则。
5．外币业务核算方法：
公司会计年度内涉及的外币经济业务，按业务发生当月一日市场汇价折合人民币记帐，
月末对各外币帐户的外币余额按月末的市场汇率进行调整，所产生的差额作为汇兑损益，属
于筹建期间的，记入长期待摊费用，并于开始生产经营的当月起，一次计入开始生产经营当
月的损益；属于资本性支出并符合资本化条件的，按照借款费用资本化的原则处理；属于收
益性支出的，记入当期损益。
6．现金等价物的确定标准:
公司将所持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资
视为现金等价物。包括可在证券市场上流通的，购买日起三个月内到期的短期债券投资。
7．短期投资核算方法：
短期投资指公司购入的能够随时变现并且持有时间不准备超过一年的投资，包括股票投
资、债券投资等。
短期投资在取得时按实际支付的价款(包括税金、手续费和相关费用)扣除已宣告发放但尚
未领取的现金股利（或已到期尚未领取的利息）或者放弃非现金资产的帐面价值入帐。在期
末按照总体投资成本与市价孰低法计价，并按投资成本高于市价的差额计提跌价准备。对某
项短期投资比重较大（占整个短期投资 10％及以上），按单项投资为基础计提短期投资跌价准
备。
8．坏帐核算方法：
(1) 公司坏帐核算采用备抵法。
(2) 坏帐准备按帐龄分析法计提，计提比例如下：
帐 龄 计提比例
1 年以内 -
1-2 年 5%
2-3 年 10%
3 年以上 20%
(3) 确认坏帐损失的标准为：
A、债务人破产或死亡，以其破产财产或遗产清偿后仍无法收回的应收款项；
B、债务人逾期未履行偿债义务，超过三年仍然不能收回的应收款项。
对已确认的坏帐损失，在审批核销权限内报经董事会批准，作为坏帐转销。
9．存货核算方法:
(1)存货取得时以实际成本计价，发出存货的成本按加权平均法计算确定，低值易耗品于
领用时一次摊销。
(2)公司存货的盘存制度为永续盘存制。
41
ANNUAL REPORT 东北高速 2003 年度报告
(3) 年末存货按成本与市价孰低法计价。期末，在对存货进行全面盘点的基础上，对存货
遭受毁损、全部或部分陈旧过时或销售价格低于成本等原因，预计其成本不可收回的部分，
提取存货跌价准备。提取时，按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取。
10. 长期投资核算方法:
(1)长期股权投资：
A、公司长期股权投资取得时的成本为：取得长期股权投资时所支付的全部价款，或放
弃非现金资产的账面价值加减补价，以及支付的税金、手续费等相关费用（扣除已宣告而尚
未领取的现金股利）。
B、公司对外投资占被投资单位有表决权资本总额比例在 20%以下，或虽投资在 20%（含
20%）以上，但对被投资单位无控制、共同控制或重大影响，采用成本法核算；公司对外投资
占被投资单位有表决权资本总额比例在 20%（含 20%）以上，或虽投资不足 20%，但对被投
资单位具有控制、共同控制或重大影响的，采用权益法核算。
C、在采用权益法核算时，公司长期股权投资成本与其在被投资单位所有者权益中所占份
额的差额，计入长期股权投资差额。股权投资差额的摊销，合同规定了投资期限的，按投资
期限摊销；没有规定投资期限的，按不超过 10 年（含 10 年）的期限摊销；自财会[2003]10
号文发布以后，对于新发生的股权投资差额，借差按规定期限摊销计入当期损益，贷差计入
资本公积—股权投资准备。
对于财会[2003]10 号文发布之前，公司对外投资已按原规定进行会计处理的，不再作追溯
调整，对其余额继续采用原有的会计政策，直至摊销完毕为止。
(2)长期债权投资:
长期债券投资按取得时实际成本计价，并按票面价值与票面利率按期计算确认利息收入；
对于债券溢价(或折价)在取得日至债券到期日前确认相关利息收入时，采用直线法分期摊销，
期末以摊余价值反映。
(3)公司按单项提取长期投资减值准备。期末如果市价持续下跌或被投资单位经营情况发
生变化等原因导致可收回金额低于投资的帐面价值，按可收回金额低于投资的帐面价值的差
额，计提长期投资减值准备计入当期损益。已计提减值准备的长期投资的价值又得以恢复的，
在原计提的减值准备的范围内转回。
11. 固定资产计价和折旧方法：
公司固定资产标准为使用年限在一年以上，单位价值在 2,000.00 元以上的实物资产。固定
资产按取得时的成本入帐，取得时的成本包括买价、进口关税、运输和保险等相关费用，以及
为使固定资产达到预定可使用状态前所必要的支出。
公司固定资产折旧计提方法如下：公路及构筑物、桥梁采用工作量法，预计净残值为零；
其余固定资产按直线法平均计算，并按固定资产类别、规定使用年限、预计净残值(原价的 5%)
确定年分类折旧率。公路及构筑物的单位工作量折旧额及其他固定资产年折旧率如下：
42
ANNUAL REPORT 东北高速 2003 年度报告
资产类别 使用年限 单位工作量折旧额(人民币元/标准车次) 年折旧率
(%)
公路及构筑物
其中：哈大高速公路 30 5.6060
长平高速公路 30 4.7288
桥梁 30 0.4941
房屋及建筑物 40 2.375
交通设施 10 9.5
运输设备 10 9.5
其他设备 5 19
期末或每年年度终了，公司对固定资产逐项进行检查，如果由于市价持续下跌，或技术
陈旧、损坏、长期闲置等原因导致其可收回金额低于账面价值的，将可收回金额低于账面价
值的差额作为固定资产减值准备，固定资产减值准备按单项资产计提。当存在下列情况之一
时，全额计提固定资产减值准备：
a、长期闲置不用，在可预见的未来不会再使用，且已无转让价值的固定资产；
b、由于技术进步等原因，已不可使用的固定资产；
c、虽然固定资产尚可使用，但使用后产生大量不合格品的固定资产；
d、已遭毁损，以致于不再具有使用价值和转让价值的固定资产；
e、其它实质上已经不再给公司带来经济利益的固定资产。
已全额计提减值准备的固定资产，不再计提折旧。
12．在建工程核算方法：
公司在建工程包括固定资产新建工程、改扩建工程和大修理工程所发生的实际支出、预
付工程款和购入的需要安装的设备等。与上述工程有关的专门借款利息属于在基建工程达到
预定可使用状态前发生的，符合资本化条件的记入在建固定资产的造价，在基建工程达到预
定可使用状态后发生的，记入当期损益；工程竣工、验收交付使用时，按实际成本结转固定
资产。虽交付使用但尚未办理竣工决算的工程，自交付使用之日起按工程预算造价或工程成
本等资料估价转入固定资产，竣工决算办理完毕后，按决算数调整原暂估价和已计提折旧。
期末或每年年度终了，公司对在建工程进行全面检查，如果有证据表明在建工程已经发
生了减值，计提减值准备。
当存在下列一项或若干项情况时，计提在建工程减值准备：
a、 长期停建并且预计在未来 3 年内不会重新开工的在建工程；
b、 所建项目无论在性能上，还是在技术上已经落后，并且给公司带来的经济利益具有
很大的不确定性；
c、 其它足以证明在建工程已经发生减值的情形。
43
ANNUAL REPORT 东北高速 2003 年度报告
13. 长期待摊费用核算方法：
（1）筹建期间发生的费用（除购建固定资产以外），先在长期待摊费用中归集，并于开始
生产经营当月起，一次计入开始生产经营当月损益。
（2）固定资产改良支出：在租赁期与租赁资产尚可使用年限两者熟短的期限内平均摊销。
（3）其他长期待摊费用在受益期内平均摊销。
如果长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益的，则将尚未摊完的该项目的摊余价
值全部转入当期损益。
14．借款费用的会计处理方法：
（1）借款费用的确认：
a、因购置固定资产专门借款而发生的利息，折价或溢价的摊销和汇兑差额，在符合规定
的资本化条件的情况下，予以资本化，记入该项资产的成本；其他的借款利息、折价或溢价
的摊销和汇兑差额，于发生当期确认为费用。
b、因安排专门借款而发生的辅助费用，属于在所购建固定资产达到预定可使用状态之前
发生的，在发生时予以资本化；以后发生的辅助费用于发生当期确认为费用，如果辅助费用
的金额较小，也可以于发生当期确认为费用。
c、因安排其他借款而发生的辅助费用于发生当期确认为费用。
（2）开始资本化的时间：
当具备以下三个条件时，因专门借款而发生的利息、折价或溢价的摊销和汇兑差额开始
资本化：
a、资产支出已经发生；
b、借款费用已经发生;
c、为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始。
（3）暂停资本化：
a、如果固定资产的购建活动发生非正常中断，并且中断时间连续超过三个月，暂停借款
费用的资本化，将其确认为当期费用，直至资产的购建活动重新开始；
b、如果中断是使购建的固定资产达到预定可使用状态必要的程序，则借款费用的资本化
继续进行。
（4）停止资本化：当所购建固定资产达到预定可使用状态时，停止其借款费用的资本化，
以后发生的借款费用于当期确认为费用。
15．收入确认原则：
公司在收讫价款或取得收取价款的凭据时,确认营运收入实现。
16．所得税的会计处理方法：
公司所得税的会计处理采用应付税款法。
17．合并会计报表的编制方法：
44
ANNUAL REPORT 东北高速 2003 年度报告
公司合并会计报表系根据财政部《合并会计报表暂行规定》编制的，即以公司本部和纳
入合并范围的各单位的会计报表以及其他有关资料为合并依据，合并各项目数额编制而成，
合并时公司的重大内部交易和资金往来均相互抵销，少数股东权益单独计列。
18. 会计政策变更及其影响
根据财政部财会[2003]10 号文件《关于执行〈企业会计制度〉和相关会计准则的问题解答
（二）》及财政部财会[2003]12 号文件《财政部关于印发〈企业会计准则—资产负债表日后事
项〉的通知》，公司对相关会计政策进行了调整：
1） 修理费用的会计处理方法
根据《企业会计准则—固定资产》的规定，固定资产大修理费用的核算方法由原采用预提
或待摊方式改为一次性计入发生当期费用。其原为固定资产大修理发生的长期待摊费用余额，
采用原有的会计政策，直至摊销完毕为止；自执行《企业会计准则—固定资产》后新发生的
固定资产后续支出，发生时一次性计入发生当期费用。
2）股权投资差额的处理
公司原执行的股权投资差额的会计处理方法为：
“股权投资差额系公司改组为股份有限公司时，对长期投资单位进行资产评估产生的评估
确认的长期股权价值与应享有被投资单位帐面所有者权益价值的份额之差，自一九九九年七
月一日起按投资单位黑龙江省哈松公路大桥有限责任公司经营期限摊销。”
修改为：
“在采用权益法核算时，公司长期股权投资的初始投资成本与其应享有被投资单位所有
者权益份额之间的差额，作为股权投资差额，分别情况进行处理：初始投资成本大于应享有
被投资单位所有者权益份额之间的差额，合同规定了投资期限的，按投资期限摊销；没有规
定投资期限的，按十年期限摊销，摊销金额计入当期投资损益；初始投资成本小于应享有被
投资单位所有者权益份额之间的差额，直接计入“资本公积—股权投资准备”。
对于财会[2003]10 号文发布之前，公司对外投资已按原规定进行会计处理的，不再作追溯
调整，对其余额继续采用原有的会计政策，直至摊销完毕为止。
对于上述会计政策变更，公司采用未来适用法，对以前年度会计报表相关项目未产生影
响。
3）资产负债表日后事项中现金股利的处理
根据财政部财会[2003]12 号文件《财政部关于印发〈企业会计准则—资产负债表日后事项〉
的通知》，公司对资产负债表日后至财务报告批准报出日之间由董事会制定的利润分配预案中
分配的现金股利原作为期后调整事项计入“应付股利”科目，现改为仅在年度资产负债表中
“未分配利润”项目下单独列示。
对 于 此 项 会 计 政 策 的 变 更 ， 公 司 采 用 追 溯 调 整 法 ， 调 增 2002 年 年 初 未 分 配 利 润
45
ANNUAL REPORT 东北高速 2003 年度报告
60,660,000.00 元，相应调减 2002 年年初应付股利 60,660,000.00 元。
附注三、税项
纳入合并会计报表各单位适用的主要税种及税率如下：
税 种 计税基础 税 率
1.营业税 车辆通行费收入 5%
2.城市维护建设税 应缴流转税税额 5%、7%
3.教育费附加 应缴流转税税额 4%、3%
4.企业所得税* 应纳税所得额 33%
5.增值税 按产品销售收入的 17%计算销项税额，扣除可以抵扣的进项税额后
的差额计算缴纳。
* 纳入公司合并报表范围的除洋浦东大投资发展有限公司、深圳市东大投资发展有限公
司根据所在地税收优惠政策，企业所得税率为 15%以外，其他公司均执行 33%的法定税率。
附注四、控股子公司及纳入合并报表范围的合营企业
1．公司所控制的境内外所有子公司及合营企业情况及合并范围：
法定代 公司拥 是否合并
被控股子公司及合营企业全称 注册资本 主营业务
表人 有权益
黑龙江省哈松公路大桥有限责任公司 郭曜光 9,183 万元 51% 公路桥的养护、管理 合并
洋浦东大投资发展有限公司 姜德忠 5,100 万元 98.04% 实业投资、股权投资、证券投资咨询服务 合并
深圳市东大投资发展有限公司 姜德忠 5,100 万元 98.04% 投资兴办实业、国内商业、物资供销业、经 合并
济信息咨询
长春高速公路有限责任公司 王景贵 20,000 万元 63.80% 投资、养护公路及公路收费 合并
大豆植物油加工、大豆、豆油、豆粕购销及 合并
吉林东高科技油脂有限公司 陈作文 5,000 万元 95%
储运
黑龙江哈松生物技术开发有限公司 王 凯 300 万元 73% 合并
中药、生化药新品种等的研究开发等
吉林东高物流有限公司 东 方 1,000 万元 99.5% 合并
大豆、豆粕、植物油采购、仓储运输销售
吉林东高种业有限公司 龙炜峰 3,000 万元 100% 合并
种子研发、繁育、精选；农机具经销
东北高速(包头)交通产业投资管理有限
张晓光 3,000 万元 66.67% 产业投资、投资管理、投资咨询、公路工程 合并
公司
材料、机电设备、糖的销售等
合并
黑龙江东高投资开发有限公司 张晓光 3,000 万元 90%
基础项目投资
郭生成 100 万元 90% 从事公路工程建设方面的新设备、新技术开 合并
吉林省东高交通科技咨询有限责任公司
发、与之相关的经济技术咨询和技术服务等
新型化学管材生产、销售；技术开发、技术 合并
大连东高新型管材有限公司 韩子斌 5,000 万元 88%
服务等
扬州东高新型管材有限公司 韩子斌 1,000 万元 65% 新型管材生产、销售 合并
46
ANNUAL REPORT 东北高速 2003 年度报告
扬州东高管材销售有限公司 于静波 1 0 0 万元 100% 管材销售 合并
2．公司新增纳入合并报表范围公司情况：
法定代 公司拥
被控股子公司及合营公司全称 注册资本 主营业务
表人 有权益 是否合并
从事公路工程建设方面的新设备、新
郭生成 100 万元 90% 技术开发、与之相关的经济技术咨询 合并
吉林省东高交通科技咨询有限责任公司
和技术服务
大连东高新型管材有限公司 韩子斌 5,000 万元 88% 新型化学管材生产、销售；技术开发、 合并
技术服务等
扬州东高新型管材有限公司 韩子斌 1,000 万元 65% 新型管材生产、销售 合并
扬州东高管材销售有限公司 于静波 1 0 0 万元 100% 管材销售 合并
* 根据公司第二届董事会 2002 年第四次临时会议决议，公司对大连东高新型管材有限公
司追加投资 2,000 万元。增资后，公司对其持股比例增加至 88%，大连东高新型管材有限公司
于 2003 年 9 月 27 日办理了工商变更登记手续。自 2003 年 10 月 1 日起，公司将其及其子公
司扬州东高新型管材有限公司、扬州东高管材销售有限公司纳入合并报表范围。
附注五、会计报表主要项目注释（如非注明，披露为合并数）
注释 1. 货币资金
货币资金期末余额 322,840,489.39 元，期初余额723,970,335.78元，其构成如下：
项 目 期末余额 期初余额
现 金 343,247.20 338,661.30
银行存款 321,603,066.49 717,828,889.57
其它货币资金 894,175.70 5,802,784.91
合 计 322,840,489.39 723,970,335.78
*公司以在上海浦东发展银行大连分行 3,000 万元银行定期存单为子公司大连东高新型管
材有限公司 2,500 万元银行借款提供质押担保。
**货币资金期末余额较期初余额减少 55.41%，主要原因为偿还短期借款及支付投资款所
致。
注释 2. 短期投资和短期投资跌价准备
项 目 期末余额 期初余额
47
ANNUAL REPORT 东北高速 2003 年度报告
投资金额 跌价准备 投资金额 跌价准备
股票投资* 35,444,398.54 10,488,266.83 74,582,068.96 16,480,927.94
合 计 35,444,398.54 10,488,266.83 74,582,068.96 16,480,927.94
*股票投资系公司子公司深圳市东大投资发展有限公司、 洋浦东大投资发展有限公司期
末持有的流通股股票。股票的期末市值（根据《中国证券报》）为人民币 24,956,131.71 元，按
成本与市价孰低法计提短期投资跌价准备 10,488,266.83 元。
注释 3. 应收账款
期末余额 期初余额
帐 龄
金额 比例 坏帐准备 金额 比例 坏帐准备
1 年以内 26,406,826.98 92.65% 5,212,126.17 100.00%
1-2 年 2,094,041.20 7.35% 104,702.06
合 计 28,500,868.18 100.00% 104,702.06 5,212,126.17 100.00%
*期末余额中，无持有公司 5%(含 5%)以上有表决权股份的股东单位欠款。
**应收帐款项目前五名金额合计为 10,811,543.98 元，占期末余额的 37.93%。
***应收帐款期末余额较期初余额增加 23,288,742.01 元，主要原因为新纳入合并报表范围
的子公司大连东高新型管材有限公司部分销货款尚未回收所致。
注释 4. 其他应收款
合并数：
期末余额 期初余额
帐 龄
金额 比例 坏帐准备 金额 比例 坏帐准备
1 年以内 225,292,181.41 82.86% 93,906,001.93 78.34%
1-2 年 22,887,368.84 8.42% 1,144,368.45 24,527,123.82 20.46% 226,356.19
2-3 年 21,137,023.82 7.77% 2,113,702.38 1,356,640.00 1.13% 135,664.00
3-4 年 2,575,984.65 0.95% 515,196.88 89,312.90 0.07% 17,862.58
合 计 271,892,558.72 100.00% 3,773,267.71 119,879,078.65 100.00% 379,882.77
*其它应收款项目前五名金额合计为 157,940,000.00 元，占期末余额的 58.09%。
**期末余额中持有公司 5%(含 5%)以上有表决权股份的股东单位欠款如下：
48
ANNUAL REPORT 东北高速 2003 年度报告
单 位 名 称 金 额 性 质
黑龙江省高速公路公司 7,650,468.00 往来款
吉林省高速公路公司 1,756,100.00 关联协议款
***关联方往来余额 59,973,651.64 元。详见附注六、关联方关系及关联交易之（二）之（4）
关联方应收应付款项余额。
****其他应收款期末余额较期初余额增长 126.81%，主要原因为公司本年付购建办公楼及装
修款 3,260 万元，付购置上海吉林大厦房款 2,000 万元及付二十一世纪科技投资有限责任公司
往来款 5,000 万元所致。
母公司数：
期末余额 期初余额
帐 龄
金额 比例 坏帐准备 金额 比例 坏帐准备
1 年以内 313,155,202.91 91.82% 308,974,613.89 92.34%
1-2 年 6,103,298.44 1.79% 305,164.93 24,181,560.00 7.23% 209,078.00
2-3 年 20,581,460.00 6.03% 2,058,146.00 1,356,640.00 0.40% 135,664.00
3-4 年 1,214,252.90 0.36% 242,850.58 89,312.90 0.03% 17,862.58
合 计 341,054,214.25 100% 2,606,161.51 334,602,126.79 100% 362,604.58
*其它应收款项目前五名金额合计为 268,141,300.00 元，占期末余额的 78.62%。
注释 5. 预付帐款
期末余额 期初余额
帐 龄
金额 比例 金额 比例
1 年以内 108,706,543.14 99.78% 89,890,812.61 100.00%
1-2 年 240,000.00 0.22%
合 计 108,946,543.14 100.00% 89,890,812.61 100.00%
*期末余额中，持有公司 5%(含 5%)以上有表决权股份的股东单位欠款如下：
股东单位名称 欠款金额 款项性质
49
ANNUAL REPORT 东北高速 2003 年度报告
黑龙江省高速公路公司** 50,000,000.00 预付股权收购款
**系根据公司第二届董事会 2003 年第七次临时会议决议预付黑龙江省高速公路公司股权
转让款 50,000,000.00 元。
***预付帐款期末余额中，关联方往来余额50,605,998.00 元，详见附注六、关联方关系及
关联交易之（二）之（4）关联方应收应付款项余额。
注释 6. 存货及存货跌价准备
期末余额 期初余额
项 目
金额 跌价准备 金额 跌价准备
原材料 7,379,380.38 12,932,579.70
备品备件 23,663.50
低值易耗品 228,329.18 164,000.00
产成品 1,828,828.48
库存商品 5,779,444.50
委托加工物资 2,394,409.67
包装物 250,000.00
合 计 17,860,392.21 13,120,243.20 -
*存货期末余额较期初余额增加 4,740,149.01 元，增长率为 36.13%，主要原因系公司子公
司大连东高新型管材有限公司本年纳入合并报表范围所致。
注释 7. 待摊费用
类 别 期初余额 本期增加 本期摊销 期末余额
租赁费 141,667.00 67,084.00 189,723.00 19,028.00
保险费 84,356.83 838,841.61 550,044.10 373,154.34
印刷费 34,592.00 34,592.00
合 计 260,615.83 905,925.61 774,359.10 392,182.34
注释 8. 长期投资
合并数：
50
ANNUAL REPORT 东北高速 2003 年度报告
长期股权投资期末余额 963,478,871.46 元，期初余额 972,306,570.47 元，其明细如下：
长期股权投资：
本年收回投 占注册
投 资 本年权益 调 累计权益调
被投资单位名称 初始投资额 期初余额 追加投资额 资、股利款 期末余额 资本比
起止期 整 整
项 例
江西智通路桥管理有限 1999.11- 26,600,000.00 21,290,000.00 -5,310,000.00 21,290,000.00 35%
公司 2014.11
1999.10- 91,080,000.00 91,080,000.00 91,080,000.00 4.4%
大鹏证券有限责任公司
2045.10
黑龙江东绥高速公路有 624,290,000.00 624,290,000.00 624,290,000.00 45.14%
2001.12-
限责任公司
哈尔滨特宝股份有限公 30,000,000.00 30,000,000.000 30,000,000.00 42.25%
2001.05-
司
包头市南绕城公路有限 2001.05- 70,000,000.00 66,876,616.70 2,445,166.74 -678,216.56 69,321,783.44 49%
责任公司 2033.05
哈尔滨融信典当行有限 6,000,000.00 5,892,846.09 -107,153.91 5,892,846.09 29%
2001.12.
公司 31-
二十一世纪科技投资有 2000.01- 100,000,000.00 43,447,228.88 10,000,000.00 17,866.50 -56,534,904.62 53,465,095.38 29.85%
限责任公司 2020.01
通达路桥工程有限责任 2002.11- 221,000.00 220,331.21 257,745.44 257,076.65 478,076.65 22.1%
公司 2005.10
合 计 948,191,000.00 883,097,022.88 10,000,000.00 2,720,778.68 -62,373,198.44 895,817,801.56
股权投资差额：
股权投资差额 摊销期限 初始金额 期初余额 本期摊销 累计摊销 期末余额
黑龙江省哈松公路大桥有限责任 1999.07-2029.06 84,792,050.78 74,899,644.15 2,826,401.64 12,718,808.27 72,073,242.51
公司
大连东高新型管材有限公司 2003.10-2013.09 5,731,105.02 143,277.63 143,277.63 5,587,827.39
合 计 90,523,155.80 74,899,644.15 2,969,679.27 12,862,085.90 77,661,069.90
长期投资减值准备：
被投资单位名称 原始投资 减值比例 减值准备
哈尔滨特宝股份有限公司 30,000,000.00 33.33% 10,000,000.00
*长期股权投资明细中期初余额与上年期末余额不一致的原因为公司本年追加投资将大
连东高新型管材有限公司纳入合并报表范围，其对期初余额的影响为 24,309,903.44 元。
母公司数：
长期股权投资期末余额 1,864,484,809.96 元，期初余额 1,758,215,160.58 元，其明细如下：
长期股权投资：
51
ANNUAL REPORT 东北高速 2003 年度报告
占注册
投资起 本年权益调 累计权益调 本年收回投
被投资单 位 名 称 初始投资额 期初余额 追加投资额 期末余额 资本比
止 期 整 整 资、股利款项
例
1999.11-
江西智通路桥管理有 26,600,000.00 21,290,000.00 -5,310,000.00 21,290,000.00 35%
限公司 2014.11
1999.10-
大鹏证券有限责任公 91,080,000.00 91,080,000.00 91,080,000.00 4.4%
司 2045.10
2000.01-
*二十一世纪科技投 100,000,000.00 43,447,228.88 5,000,000.00 17,866.50 -56,534,904.62 48,465,095.38 29.85%
资有限责任公司 2020.01
*黑龙江东绥高速公 2001.12- 624,290,000.00 624,290,000.00 624,290,000.00 45.14%
路有限责任公司
哈尔滨特宝股份有限 2001.05- 30,000,000.00 30,000,000.000 30,000,000.00 42.25%
公司
2001.05-
包头市南绕城公路有 70,000,000.00 66,876,616.70 2,445,166.74 -678,216.56 69,321,783.44 49%
限责任公司 2033.05
*大连东高新型管材 2001.03- 24,000,000.00 24,309,903.44 14,268,894.98 -561,600.90 -251,697.46 38,017,197.52 88%
有限公司
1998.01-
黑龙江省哈松公路大 46,835,364.42 61,414,636.01 7,985,219.63 31,755,584.27 7,816,372.58 61,583,483.06 51%
桥有限责任公司 2008.08
2000.12-
深圳市东大投资发展 50,000,000.00 42,850,800.67 -2,449,011.11 -9,598,210.44 40,401,789.56 98.04%
有限公司 2020.12
1999.12-
洋浦东大投资发展有 50,000,000.00 39,191,734.62 3,495,660.24 -7,312,605.14 42,687,394.86 98.04%
限公司 2019.12
*长春高速高速公路 2001.12- 538,530,000.00 536,908,372.62 86,300,000.00 2,170,353.39 548,726.01 625,378,726.01 63.8%
有限责任公司
2002.02-
吉林东高科技油脂有 47,500,000.00 64,713,771.92 -7,322,577.38 9,891,194.54 57,391,194.54 95%
限公司 2012.12.
东北高速(包头)交通 2002.9-
产业投资管理有限公 20,000,000.00 19,942,451.57 -626,037.03 -683,585.46 19,316,414.54 66.67%
2012.9
司
黑龙江东高投资开发 27,000,000.00 27,000,000.00 -135,000.00 -135,000.00 26,865,000.00 90％
有限公司 2002.10-
2003.07-
*吉林东高交通科技 900,000.00 900,000.00 -164,338.85 -164,338.85 735,661.15 90%
咨询有限公司 2004.04
合计 1,746,735,364.42 1,693,315,516.43 106,468,894.98 4,855,701.23 -38,473,053.71 7,816,372.58 1,796,823,740.06
股权投资差额：
股权投资差额 摊销期限 初始金额 期初余额 本期摊销 累计摊销 期末余额
黑龙江省哈松公路大桥有限 1999.07-2029.06 84,792,050.78 74,899,644.15 2,826,401.64 12,718,808.27 72,073,242.51
责任公司
2003.10-2013.09 5,731,105.02 143,277.63 143,277.63 5,587,827.39
大连东高新型管材有限公司
合 计 90,523,155.80 74,899,644.15 2,969,679.27 12,862,085.90 77,661,069.90
长期投资减值准备：
52
ANNUAL REPORT 东北高速 2003 年度报告
被投资单位名称 原始投资 减值比例 减值准备
哈尔滨特宝股份有限公司 30,000,000.00 33.33% 10,000,000.00
1、经公司董事会决议，并经公司 2001 年度第一次临时股东大会通过，公司将原募集资金
用于黑龙江省的资金 62,429 万元改投哈尔滨至尚志高速公路项目，与黑龙江省高速公路公司
共同出资组建黑龙江东绥高速公路有限责任公司。截至 2003 年 12 月 31 日止，哈尔滨至尚志
高速公路尚处于建设期，无法达到预期收益。鉴于此，黑龙江省人民政府给予公司政府补贴
4,998 万元。详见注释 35、补贴收入。
2、根据公司第二届董事会 2002 年第四次临时会议决议，公司对大连东高新型管材有限
公司追加投资 2,000 万元。增资后，公司对其持股比例增加至 88%。大连东高新型管材有限公
司于 2003 年 9 月 27 日办理了工商变更登记手续。公司自 2003 年 10 月 1 日起，将其纳入合
并报表范围。
3、根据公司第二届董事会 2003 年第七次临时会议决议，公司出资 8,630 万元受让长春市
高等级公路建设开发有限责任公司持有的长春高速公路有限责任公司 8.8%的股权。受让后，
公司对子公司长春高速公路有限责任公司的持股比例增加至 63.80%。长春高速公路有限责任
公司于 2003 年 12 月 30 日办理了工商变更登记手续。
4、根据公司第二届董事会 2003 年第三次临时会议决议，公司出资 2,500 万元，公司控股
子公司深圳市东大投资发展有限公司出资 2,000 万元，分别受让深圳市旷宇实业有限公司和深
圳市汇聚力实业有限公司所持有的二十一世纪科技投资有限责任公司的 6,500 万股和 5,500 万
股股权，受让后公司与控股子公司深圳市东大投资发展有限公司合计持有二十一世纪科技投
资有限责任公司的股权比例为 65.67%。由于公司及其控股子公司期末已支付的股权转让款
1,000 万元仅占全部股权转让款的 22.22%，根据财政部财会字［1998］66 号文件，本年度未
将其纳入合并范围。
5、根据出资协议书的规定，公司与中信公路科技咨询有限责任公司分别出资 90 万元、
10 万元，共同组建吉林省东高交通科技咨询有限责任公司，该公司于 2003 年 7 月 9 日取得了
吉林省工商行政管理局核发的企业法人营业执照。
注释 9．固定资产及其累计折旧
固定资产期末原值 4,158,789,787.53 元 ，累计折旧期末价值 798,551,550.69 元，固定资
产期末净值 3,360,238,236.84 元；固定资产期初原值 3,887,155,487.72 元 ，累计折旧期初价值
740,101,673.09元，固定资产期初净值 3,147,053,814.63 元，其构成如下：
固定资产原值：
类 别 期 初 原 值 本 期 增 加 本 期 减 少 期 末 原 值
53
ANNUAL REPORT 东北高速 2003 年度报告
桥 梁 110,595,921.00 110,595,921.00
公路及构筑物 3,585,751,067.31 648,624.74 3,586,399,692.05
房屋及建筑物 21,643,341.85 100,428,541.92 122,071,883.77
交通设施 125,571,645.44 155,221,523.90 280,793,169.34
运输设备 35,693,131.41 10,353,368.60 103,600.00 45,942,900.01
其他设备 7,900,380.71 5,085,840.65 12,986,221.36
合 计 3,887,155,487.72 271,737,899.81 103,600.00 4,158,789,787.53
累计折旧：
类 别 期 初 价 值 本 期 增 加 本 期 减 少 期 末 价 值
桥 梁 23,126,958.59 1,315,350.78 24,442,309.37
公路及构筑物 646,289,223.92 30,579,235.89 676,868,459.81
房屋及建筑物 351,133.80 2,594,867.21 2,946,001.01
交通设施 64,429,204.50 17,898,599.93 82,327,804.43
运输设备 4,081,517.48 4,243,704.66 76,706.56 8,248,515.58
其他设备 1,823,634.80 1,894,825.69 3,718,460.49
合 计 740,101,673.09 58,526,584.16 76,706.56 798,551,550.69
固定资产净值：
项 目 期 初 净 值 期 末 净 值
合 计 3,147,053,814.63 3,360,238,236.84
*公司子公司扬州东高新型管材有限公司以房屋及土地使用权抵押取得银行借款 500 万
元。
**公司期末没有应计提减值准备的固定资产。
***固定资产本期增加数中，在建工程完工转入金额 146,763,383.54 元。
****固定资产本年增加数中含本年纳入合并报表范围的大连东高新型管材有限公司的固
定资产。
注释 10. 在建工程
54
ANNUAL REPORT 东北高速 2003 年度报告
本期转入 资金 工程
工程名称 期初余额 本期增加数 其他减少 期末余额
固定资产数 来源 进度
吉林分公司收费站改造工 4,772,816.30 4,348,019.60 4,743,898.50 4,376,937.40 自筹 基本完工
程
吉林分公司新建办公楼工 5,564,210.00 9,969,232.27 15,533,442.27 自筹 基本完工
程
吉林分公司监控系统改造 7,787,998.00 7,787,998.00 自筹 完工
大豆深加工项目 131,321,472.40 131,321,472.40 自筹 完工
黑龙江分公司机电系统改 6,299,873.96 6,299,873.96 自筹 40%
造
长春高速通讯机电工程 913,483.00 913,483.00 自筹 完工
长春高速土建工程 1,512,415.20 398,124.00 1,114,291.20 自筹 基本完工
扬州东高土建工程及其他 1,641,155.64 1,598,407.64 42,748.00 自筹 基本完工
合 计 141,658,498.70 32,472,177.67 146,763,383.54 27,367,292.83
*公司在建工程中无利息资本化金额。
**公司期末无应计提减值准备的在建工程。
注释：11. 无形资产
本期 本期 剩余摊销
类 别 原值 期初余额 本期增加 期末余额
转出 摊销 年 限
专有技术 2,500,000.00 2,354,166.67 249,999.96 2,104,166.71 8 年 5 个月
特许使用权 21,560.00 21,021.00 65,400.00 6,727.69 79,693.31 9 年 8 个月
土地使用权 6,990,113.00 5,979,510.35 175,965.94 5,803,544.41 47 年5 个月
其他使用权 77,880.00 64,251.00 1,947.00 62,304.00 8年
夜叉软件
300,000.00 300,000.00 30,000.00 270,000.00 9年
V1.0
软件 7,500.00 7,500.00 750.00 6,750.00 9年
合 计 9,897,053.00 2,375,187.67 6,416,661.35 465,390.59 8,326,458.43
*无形资产期末余额较期初余额增加 250.56%，主要系本期将子公司大连东高新型管材有
限公司纳入合并报表范围所致。
**本期无应计提减值准备的无形资产。
注释 12. 长期待摊费用
长期待摊费用期末余额 11,638,834.08 元，期初余额 16,460,656.66 元，其构成如下：
55
ANNUAL REPORT 东北高速 2003 年度报告
剩余摊
种 类 原值 期初余额 本期增加 本期摊销 累计摊销 期末余额
销年限
6-35 个
哈大路 3,496,946.15 2,156,328.91 866,062.03 2,206,679.27 1,290,266.88
大修理支出 月
改制费支出 5,500,000.00 2,933,333.25 1,100,000.04 3,666,666.79 1,833,333.21 20 个月
服装费支出 220,829.01 26,351.50 26,351.50 220,829.01
绕城公路 8,753,429.00 7,002,743.000 1,750,685.60 3,501,371.60 5,252,057.40 36 个月
大修理支出
黑龙江分公司 6,354,000.00 4,341,900.00 1,270,800.00 3,282,900.00 3,071,100.00 29 个月
办公楼改造
大连东高房屋 256,605.83 219,617.53 27,540.94 64,529.24 192,076.59 37 个月
修理支出
大连东高开办 3,302,765.21 2,041,374.13 2,041,374.13 3,302,765.21
费
合 计 27,884,575.20 16,460,656.66 2,260,991.66 7,082,814.24 16,245,741.12 11,638,834.08
注释 13．短期借款
构成如下：
借款类别 期末余额 期初余额
信用借款 100,000,000.00 500,000,000.00
抵押借款 10,000,000.00
保证借款 35,000,000.00
质押借款 25,000,000.00
合 计 170,000,000.00 500,000,000.00
*短期借款期末余额较期初余额下降 66%，主要原因为公司子公司吉林东高科技油脂有限
公司偿还借款所致。
注释 14 . 应付票据
种 类 期末余额 期初余额
银行承兑汇票 571,793.60
合 计 571,793.60
*应付票据中无应于 2003 年 12 月 31 日前到期承付的票据。
注释 15. 应付帐款/预收帐款
应付帐款/预收帐款中无欠持公司 5%(含 5%)以上有表决权股份的股东单位欠款。
注释 16. 应付股利
56
ANNUAL REPORT 东北高速 2003 年度报告
股 东 期末余额 期初余额
吉林省高速公路公司 5,163,500.00 15,163,500.00
合 计 5,163,500.00 15,163,500.00
* 应付股利余额为欠付吉林省高速公路公司 2001 年度股利。
注释 17. 应交税金
应交税金期末余额 67,825,333.86 元，期初余额 69,513,818.05 元，其构成如下：
项 目 期末余额 期初余额
营业税 2,466,753.90 3,553,435.28
城市维护建设税 440,749.72 275,191.94
企业所得税 59,408,721.35 66,070,617.47
代扣代缴个人所得税 670,892.34 633,084.51
应交增值税（期末未抵扣数） -59,038.11 -1,018,511.15
未交增值税 4,897,254.66
合 计 67,825,333.86 69,513,818.05
*公司期末欠缴的应交税金均是在税法规定的纳税期限内尚未缴纳的部分。
注释 18. 其他应交款
项 目 期末余额 期初余额
教育费附加 175,006.39 121,156.94
住房公积金 -294.50 419,054.50
社会统筹款 259,800.00
合 计 434,511.89 540,211.44
注释 19. 其他应付款
A、其他应付款中欠持公司 5%（含 5%）以上有表决权股份的股东单位款项如下：
单 位 名 称 金 额 性 质
黑龙江省高速公路公司 141,011,876.63 往来款
吉林省高速公路公司 14,771,403.25 往来款
57
ANNUAL REPORT 东北高速 2003 年度报告
B、其他应付款主要欠款单位如下：
单 位 名 称 欠款金额 欠款原因
黑龙江省高速公路公司 141,011,876.63 往来款
黑龙江东绥高速公路有限责任公司 21,907,962.00 往来款
吉林省高速公路公司 14,771,403.25 往来款
合 计 177,691,241.88 占期末余额 70.88%
*其他应付款期末余额较期初余额增加 34.35 %，主要原因系欠付吉林省高速公路管理局
拆分收入款 2,115 万元及欠付黑龙江省高速公路公司往来款增加 2,177 万元所致。
**其他应付款期末余额中，关联方往来余额 178,093,643.88 元，详见附注六、关联方关系
及关联交易之（二）之（4）关联方应收应付款项余额。
***根据 2003 年 4 月公司第二届董事会 2003 年第二次临时会议决议，本年度计提员工激
励基金 336 万元，相当于净利润的 1.83%
注释 20. 预提费用
项 目 期初余额 期末余额 结存原因
利 息 600,000.00 4,127,879.89 尚未支付的利息
水电费 127,099.37
合 计 727,099.37 4,127,879.89
*预提费用期末余额较期初余额增加 3,400,780.52 元，增长率 467.72%，主要原因为本期
预提吉林省交通厅垫款利息未全部支付所致。
注释 21. 长期应付款
单位名称 期末余额 期初余额
黑龙江省高速公路公司 455,000,000.00 455,000,000.00
吉林省交通厅 445,000,000.00 445,000,000.00
合 计 900,000,000.00 900,000,000.00
*2002 年 6 月 27 日，公司分别与黑龙江省高速公路公司、吉林省交通厅签定了偿还银行
贷款的补充协议，垫款期限由 10 年延长至 15 年，自 2002 年 1 月 1 日起黑龙江省高速公路公
司、吉林省交通厅每年向公司收取相当于一年期流动资金贷款利率水平的利息。按此协议公
司本年共计提利息 4,779 万元。
58
ANNUAL REPORT 东北高速 2003 年度报告
注释 22. 专项应付款
内 容 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
政府扶持发展资金* 2,080,000.00 764,268.09 1,315,731.91
合作开发大豆项目拨
1,000,000.00
款** 1,000,000.00 2,000,000.00
企业挖潜改造资金*** 20,000,000.00 20,000,000.00
合 计 1,000,000.00 23,080,000.00 764,268.09 23,315,731.91
*本年增加数系哈尔滨市道外区松北镇人民政府拨付给公司子公司黑龙江省哈松公路大
桥有限责任公司的政府扶持发展资金，本年减少数为根据哈外松政字[2003]40 号文件用政府扶
持发展资金支付的项目款。
**合作开发大豆项目拨款系长春市朝阳区财政局拨付给公司子公司吉林东高科技油脂有
限公司的合作开发大豆项目款。
***系根据吉林省财政厅吉财预[2003]616 号文件《关于下达一次性经费补助的通知》取得
的“企业挖潜改造资金 2,000 万元，专项用于东高科技园建设”。根据公司 2003 年 5 月召开的
二○○二年度股东大会决议，公司将该部分资金用于投资参股吉林省人民政府建设的上海浦
东“吉林大厦项目”。后根据公司第二届董事会 2003 年第三次临时会议决议《关于参建上海
吉林大厦项目的议案》，将原定的参股方式改为购置该项目房产，总投资额 3,000 万元。
注释 23. 少数股东权益
期末余额
被投资单位名称
少数股东权益比例 少数股东权益合计
黑龙江省哈松公路大桥有限责任公司 49% 59,168,444.53
深圳市东大投资发展有限公司 1.96% 687,646.73
洋浦东大投资发展有限公司 1.96% -15,839.37
长春高速公路有限责任公司 36.2% 354,767,608.14
黑龙江哈松生物技术开发有限公司 27% 710,243.59
吉林东高科技油脂有限公司 5% 3,020,589.18
59
ANNUAL REPORT 东北高速 2003 年度报告
吉林东高物流有限公司 0.05% 49,082.79
东北高速(包头)交通产业投资管理有限公司 33.33% 9,658,258.54
黑龙江东高投资开发有限公司 10% 2,985,000.00
大连东高新型管材有限公司 12% 5,112,425.97
吉林省东高交通科技咨询有限公司 10% 81,740.13
扬州东高新型管材有限公司 35% 3,486,208.66
深圳市东大网颖信息技术有限公司 30% 698,857.66
合 计 440,410,266.55
*少数股东权益期末余额较期初余额下降 14.67%，主要原因为公司受让长春市高等级公路
建设开发有限责任公司持有的长春高速公路有限责任公司 8.8%的股权所致。
注释 24．股本
公司股份变动情况表
数量单位：股
本年变动增(减)
股份类别 年初数 年末数
公积金
配股 送股 其他 小 计
转股
一、未上市流通股份(股)
1.发起人股份
其中:
国家持有股份 913,200,000.00 913,200,000.00
境内法人持有股份
未上市流通股份合计 913,200,000.00 913,200,000.00
二、已上市流通股份
人民币普通股 300,000,000.00 300,000,000.00
已上市流通股份合计 300,000,000.00 300,000,000.00
三、股份总数(股) 1,213,200,000.00 1,213,200,000.00
60
ANNUAL REPORT 东北高速 2003 年度报告
注释 25．资本公积
项 目 期初余额 本年增加 本年减少 期末余额
股本溢价 1,371,393,956.19 1,371,393,956.19
股权投资准备 286,000.00 286,000.00
合 计 1,371,393,956.19 286,000.00 1,371,679,956.19
*资本公积本年增加数为公司子公司长春高速公路有限责任公司因债权人放弃债权形成
资本公积，公司按对其持股比例计算的股权投资准备。
注释 26. 盈余公积
项 目 期初余额 本年增加 本年减少 期末余额
法定盈余公积 72,655,781.58 18,323,332.29 90,979,113.87
法定公益金 36,327,890.79 9,161,666.15 45,489,556.94
任意盈余公积 61,458,857.00 61,458,857.00
合 计 170,442,529.37 27,484,998.44 197,927,527.81
注释 27. 未分配利润
项 目 期末余额 期初余额
一、净利润 183,233,322.90 157,469,500.77
加：年初未分配利润 332,227,083.46 259,038,007.81
其他转入
二、可供分配的利润 515,460,406.36 416,507,508.58
减：提取法定盈余公积 18,323,332.29 15,746,950.08
提取法定公益金 9,161,666.15 7,873,475.04
三、可供投资者分配的利润 487,975,407.92 392,887,083.46
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利 60,660,000.00
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ANNUAL REPORT 东北高速 2003 年度报告
转作资本的普通股股利
四、未分配利润 487,975,407.92 332,227,083.46
注释 28. 主营业务收入
合并数：
项 目 2003 年度 2002 年度
通行费收入 460,762,732.36 403,255,049.93
豆类产品销售收入 72,865,152.54
新型管材销售收入 24,331,388.31
软件销售收入 96,153.85
合 计 558,055,427.06 403,255,049.93
母公司数：
项 目 2003 年度 2002 年度
通行费收入 373,473,775.15 340,321,066.64
合 计 373,473,775.15 340,321,066.64
注释 29. 主营业务成本
合并数：
项 目 2003 年度 2002 年度
公路养护、征收成本 118,596,407.36 96,342,890.82
豆类产品销售成本 84,293,481.37
新型管材销售成本 17,766,896.63
软件销售成本 7,606.60
合 计 220,664,391.96 96,342,890.82
*本期主营业务成本较上期增长 129.04%，主要原因系公司子公司吉林东高科技油脂有限公司
本年度正式投产，导致豆类产品销售成本较上年增长所致。
母公司数：
62
ANNUAL REPORT 东北高速 2003 年度报告
项 目 2003 年度 2002 年度
公路养护、征收成本 78,911,794.97 73,253,257.86
合 计 78,911,794.97 73,253,257.86
注释 30. 主营业务税金及附加
项 目 2003 年度 2002 年度
营业税 23,038,136.68 19,607,604.81
城市维护建设税 1,896,036.59 1,401,921.48
教育费附加 855,855.11 1,355,996.53
合 计 25,790,028.38 22,365,522.82
注释 31. 其他业务利润
项 目 2003 年度 2002 年度
租赁费、手续费收入 608,000.00 822,145.00
减：租赁费、手续费支出 50,526.05
材料销售收入 430,142.54
减：材料销售支出 374,598.82
合 计 663,543.72 771,618.95
注释 32 . 财务费用
类 别 2003 年度 2002 年度
利息支出 67,446,078.32 67,876,627.91
减：利息收入 3,586,467.17 7,763,881.19
手续费 23,264.53 52,256.81
合 计 63,882,875.68 60,165,003.53
注释 33. 投资收益
合并数：
类 别 2003 年度 2002 年度
63
ANNUAL REPORT 东北高速 2003 年度报告
股票投资及委托资产管理收益 5,410,060.20 -3,743,579.73
成本法核算公司分配的利润 280,000.00 8,342,051.81
权益法核算调整 4,567,448.40 -35,431,694.13
股权投资差额摊销 -2,969,679.27 -2,826,401.64
短期投资跌价准备 -3,792,635.79 -3,141,503.09
长期投资减值准备 -10,000,000.00
合 计 3,495,193.54 -46,801,126.78
*投资收益本期较上期增长 107.47%，主要原因为：
(1)公司子公司深圳市东大投资发展有限公司、洋浦东大投资发展有限公司股票投资收益
增加 9,153,639.93 元；
(2)公司部分参股公司本期实现收益较上年同期增加，导致以权益法核算调整的投资收益
增加 39,999,142.53 元。
母公司数：
类 别 2003 年度 2002 年度
成本法核算公司分配的利润 7,942,051.81
权益法核算调整 4,569,701.23 -18,147,137.74
股权投资差额摊销 -2,969,679.27 -2,826,401.64
长期投资减值准备 -10,000,000.00
合 计 1,600,021.96 -23,031,487.57
注释 34 . 期货收益
类 别 2003 年度 2002 年度
期货收益 50,327,742.00
合 计 50,327,742.00
*系公司子公司吉林东高科技油脂有限公司 2002 年度从事期货交易以该公司法人名义开
立的 6 个期货保证金帐户取得的收益，根据公司第二届董事会 2004 年第二次临时会议决议将
该收益计入 2002 年度。
注释 35.补贴收入
64
ANNUAL REPORT 东北高速 2003 年度报告
补贴单位 2003 年度 2002 年度
黑龙江省人民政府 49,980,000.00 50,005,629.00
长春市人民政府 42,700,000.00 43,600,000.00
吉林省农业委员会 13,635,000.00
合 计 106,315,000.00 93,605,629.00
1、 根据黑龙江省人民政府黑政函【2003】第 4 号文件精神，黑龙江省人民政府“采取政
府补贴方式给予”公司投资回报。2003 年度公司收到该等补贴 49,980,000.00 元。
2、 根据长春市人民政府第 40 次市政府专题会议纪要，
“鉴于绕城高速公路通车后前三年
收益不大，市政府将对东北高速公路股份有限公司给予三年的政府补贴”。2003 年度公司收到
该等补贴 42,700,000.00 元。
3、 系吉林省农业委员会农业处拨付公司子公司吉林东高科技油脂有限公司 “2002 年国
家高油高产大豆示范区大豆良种推广资金”。
注释 36. 营业外收入
项 目 2003 年度 2002 年度
罚款收入 63,776.40 53,785.00
奖励收入 60,000.00
其他收入 30,637,882.16
合 计 30,761,658.56 53,785.00
*其他收入中含公司子公司吉林东高科技油脂有限公司 2003 年追缴的擅自以其他法人和
个人名义开立的 16 个期货保证金帐户取得的收益 30,622,006.00 元，详见附注九、重大事项之
5。
注释 37. 营业外支出
项 目 2003 年度 2002 年度
捐赠支出 240,000.00 264,750.00
防洪基金 104,868.16 150,000.00
65
ANNUAL REPORT 东北高速 2003 年度报告
处置固定资产损失 26,062.54 128,897.61
税收滞纳金、罚款 137,985.51 2,000.00
其 他 8,978.13 15,345.93
合 计 517,894.34 560,993.54
注释 38. 收到的其他与经营活动有关的现金
公司本期收到的其他与经营活动有关的现金 151,226,822.04 元，主要系收到以下款项：
项 目 金 额
补贴收入 10,632 万元
收吉林省财政厅专项拨款 2,000 万元
哈尔滨龙庆公司转款 1,851 万元
注释 39. 支付的其他与经营活动有关的现金
公司本期支付的其他与经营活动有关的现金 150,978,754.62 元，主要系支付以下款项：
项 目 金 额
支付二十一世纪科技投资有限公司往来款 5,000 万元
支付深圳市旭东实业有限公司往来款 2,000 万元
支付深圳朴丰实业发展有限公司往来款 700 万元
支付吉林省佳林实业有限公司往来款 480 万元
拆出通行费 170 万元
支付各项费用 3,002 万元
支付备用金 892 万元
注释 40. 收到的其他与投资活动有关的现金
收到的其他与投资活动有关的现金 30,681,931.97 元，主要系公司子公司吉林东高科技油
脂有限公司追缴的擅自以其他法人和个人名义开立的 16 个期货保证金帐户取得的收益
30,622,006.00 元，详见附注九、重大事项之 5。
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ANNUAL REPORT 东北高速 2003 年度报告
附注六、关联方关系及关联交易
（一）与公司存在关联关系的关联方
(1)存在控制关系的本公司股东
拥有公司 与公司关 经济 法定代
企业名称 注册地址 注册资本 主营业务
股权比例 系 性质 表人
黑龙江省高速 233,031 万 高等级公路
哈尔滨市 30.18% 发起股东 国有 粱衷喜
公路公司 元 的开发建设
270,000 万 高等级公路
林省高速公路公 长春市 25.00% 发起股东 国有 李晓明
元 的开发建设
司
公路码头港口
华建交通经济
50,000 万 航道的综合开 发起股东 国有 傅育宁
开发中心 北京市 20.09%
元 发承包建设等
(2)存在控制关系的公司股东所持股份或权益及其变化
存在控制关系的公司股东[如附注六（一）（1）]所述所持股份或权益没有变化。
(3)与公司存在控制关系的子公司
法定 注册 注册资本 公司拥 经济
企业名称 主营业务
代表人 地址 (万元) 有权益 性质
黑龙江省哈松公路大桥有限责
郭曜光 哈尔滨 9,183 51% 公路桥的养护管理 有限
任公司
责任
实业投资、股权投资、
洋浦东大投资发展有限公司 姜德忠 海南 5,100 98.04% 同 上
证券投资咨询服务
投资兴办实业、国内商
深圳市东大投资发展有限公司 姜德忠 深圳市 5,100 98.04% 业、物资供销业、经济 同 上
信息咨询
投资开发建设养护经营
长春高速公路有限责任公司 王景贵 长春市 20,000 63.80% 同 上
收费公路
大豆植物油加工、大豆、
吉林东高科技油脂有限公司 陈作文 长春市 5,000 95% 同 上
豆油、豆柏购销及储运。
中药、生化药新品种等的研
黑龙江哈松生物技术开发有限公司 王 凯 哈尔滨 300 73% 同 上
究开发等
大豆、豆粕、植物油采购、
吉林东高物流有限公司 东 方 长春市 1,000 99.5% 同 上
仓储运输销售
种子研发、繁育、精选；农
吉林东高种业有限公司 龙炜峰 长春市 3,000 100% 同 上
机具经销
东北高速(包头)交通产业投资管理有 产业投资、投资管理、投资
张晓光 包头 3,000 66.67% 同 上
限公司 咨询
黑龙江东高投资开发有限公司 张晓光 哈尔滨 3,000 90% 基础项目投资 同 上
大连东高新型管材有限公司 韩子斌 大连市 5,000 88% 新型化学 管材生产 同 上
从事公路工程建设方面的新
吉林省东高交通科技咨询有限
郭生成 长春市 100 90% 设备新技术开发与之相关的 同 上
责任公司
经济技术咨询和技术服务
扬州东高新型管材有限公司 韩子斌 扬州市 1,000 65% 新型管材生产、销售 同 上
扬州东高管材销售有限公司 于静波 扬州市 100 100% 管材销售 同 上
67
ANNUAL REPORT 东北高速 2003 年度报告
(4)其他关联方
关联方名称 与本公司关系
哈尔滨特宝股份有限公司 公司之参股公司
包头市南绕城公路有限责任公司 公司之参股公司
黑龙江东绥高速公路有限责任公司 公司之参股公司
二十一世纪科技投资有限责任公司 公司之参股公司
长春通达路桥工程有限责任公司 长春高速公路有限责任公司之参股公司
（二）关联方交易事项
(1)综合服务
根据公司与黑龙江省高速公路公司、吉林省高速公路公司两家发起股东签订的相关协议，
黑龙江省高速公路公司、吉林省高速公路公司两家发起股东在公司成立后向公司提供土地及
办公用房等的租赁及公路养护、维修之服务；并提供综合后勤服务。2002 年 6 月 27 日，公司
与黑龙江省高速公路公司重新签定相关协议，规定支付土地及办公用房等的租赁及公路养护、
维修及路政管理服务，年关联协议费用 666.30 万元。该协议已经首届董事会 2002 年第五次临
时会议审议通过；与吉林省高速公路公司未重新签定相关协议。2003 年度公司共计提上述两
公司关联协议费用 14,132,500.00 元人民币。
(2)支付利息
根据公司与黑龙江省高速公路公司签定的补充协议，公司自 2002 年 1 月 1 日起计提由黑
龙江省高速公路公司代为支付的 4.55 亿元银行借款利息，利率不超过一年期流动资金贷款利
率水平。2003 年度，公司共计提该项利息 24,160,500.00 元人民币。
（3）收购股权
2003 年 12 月，根据公司第二届董事会 2003 年第七次临时会议决议，公司出资 5,000 万
元受让黑龙江省高速公路公司持有的黑龙江东绥高速公路有限责任公司 3.62%的股权。该项决
议尚需报公司股东大会审议。
(4)关联方应收应付款项余额
余 额
项 目
2003 年 12 月 31 日 2002 年 12 月 31 日
预付帐款：
长春通达路桥工程有限责任公司 605,998.00
68
ANNUAL REPORT 东北高速 2003 年度报告
黑龙江省高速公路公司 50,000,000.00
小 计 50,605,998.00
其他应收款：
黑龙江省高速公路公司 7,650,468.00 3,000,000.00
吉林省高速公路公司 1,756,100.00 1,875,600.00
哈尔滨特宝股份有限公司 482,625.00 482,625.00
长春通达路桥工程有限责任公司 84,458.64
二十一世纪科技投资有限责任公司 50,000,000.00
小 计 59,973,651.64 5,358,225.00
其他应付款：
黑龙江省高速公路公司 141,011,876.63 123,895,346.88
吉林省高速公路公司 14,771,403.25 11,771,403.25
黑龙江东绥高速公路有限责任公司 21,907,962.00 21,907,962.00
长春通达路桥工程有限责任公司 402,402.00
小 计 178,093,643.88 157,574,712.13
应付股利：
吉林省高速公路公司 5,163,500.00 15,163,500.00
长期应付款：
黑龙江省高速公路公司 455,000,000.00 455,000,000.00
附注七、或有事项
1、公司为子公司大连东高新型管材有限公司 2,500 万元银行借款（期限为
2003.3.1—2004.3.30）
提供保证担保，担保期限为该笔贷款的到期日起另加两年。
2、公司子公司扬州东高新型管材有限公司以房屋及土地抵押取得银行借款 500 万元。
除以上事项外，截至 2003 年 12 月 31 日止，公司无其他应披露而未披露的或有事项。
附注八、承诺事项
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ANNUAL REPORT 东北高速 2003 年度报告
截至 2003 年 12 月 31 日止，公司无应披露而未披露的承诺事项。
附注九、重大事项
1、如注释 21 所述，2002 年 6 月 27 日，公司分别与黑龙江省高速公路公司、吉林省交
通厅签定了偿还银行贷款的补充协议，垫款期限由 10 年延长至 15 年，自 2002 年 1 月 1 日起
黑龙江省高速公路公司、吉林省交通厅每年向公司收取相当于一年期流动资金贷款利率水平
的利息。按此协议公司 2003 年共计提利息 4,779 万元。
2、如注释 35 所述，根据黑龙江省人民政府黑政函[2003]4 号文件及长春市人民政府第 40
次市政府专题会议纪要，公司本年度共取得政府补贴 92,680,000.00 元。
2003 年度，吉林省农业委员会农业处拨付公司子公司吉林东高科技油脂有限公司“2002
年国家高油高产大豆示范区大豆良种推广资金”13,635,000.00 元。
3、公司子公司黑龙江哈松生物技术开发有限公司于 2004 年 2 月 20 日发布企业注销公告，
进行清算。
4、 根据公司与国家开发银行签定的《委托担保协议》及《质押合同》，并经公司 2002 年
度股东大会批准，国家开发银行为公司发行金额为 10 亿元的企业债券的兑付提供担保，公司
以长春至四平高速公路 50%的通行费收费权作为质押，向国家开发银行提供反担保。由于公
司发行企业债券的申请尚未获得批复，故上述《委托担保协议》及《质押合同》尚未履行。
5、公司子公司吉林东高科技油脂有限公司在 2002 年 6 月 18 日至 11 月 12 日期间，共计
向大连北方期货经纪有限责任公司等期货经纪公司支付期货保证金 3.18 亿元用于期货交易。截
至 2002 年 11 月 22 日止，上述款项全部收回。根据公司第二届董事会 2004 年第二次临时会议
决议，对于其中擅自以其他法人和个人名义开立的 16 个期货保证金帐户取得收益 30,622,006.00
元，已分别于 2003 年 3 月 17 日和 4 月 30 日收回，以实际收益收回的时间确认为 2003 年度损
益。
附注十、资产负债表日后事项
1、2004 年 2 月 26 日，公司及其子公司受让深圳市旷宇实业有限公司和深圳市汇聚力实
业有限公司持有的二十一世纪科技投资有限责任公司股权的剩余款项 3,500 万元全部支付完
毕。
2、根据公司董事会 2004 年第一次会议决议，公司对子公司大连东高新型管材有限公司
追加投资 3,000 万元。
3、公司子公司大连东高新型管材有限公司 2,500 万元质押借款已于 2004 年 1 月 7 日偿
还，公司以在上海浦东发展银行大连分行 3,000 万元银行定期存单提供的质押担保已经解除。
除上述事项外，截至本会计报告签发日（2004 年 3 月 28 日）止，公司无其他应披露而未
披露的资产负债表日后事项。
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ANNUAL REPORT 东北高速 2003 年度报告
其他会计资料——相关指标计算表
东北高速公路股份有限公司 2003 年度合并会计报表净资产收益率和每股收益有关指标如
下：
净资产收益率(%) 每股收益(元/股)
报告期利润
全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均
主营业务利润 9.5268 9.8022 0.2345 0.2345
营业利润 4.9664 5.1100 0.1339 0.1339
净利润 5.6021 5.7641 0.1510 0.1510
扣除非经常性损益后的净
2.2592 2.3245 0.0609 0.0609
利润
非经常性损益项目明细如下:
项 目 金 额 扣除所得税后的影响金额
股权投资差额摊销 2,969,279.27 2,969,279.27
补贴收入 106,315,000.00 75,730,600.00
营业外收入 30,761,658.56 30,716,068.22
营业外支出 517,894.34 351,033.85
股票投资收益 5,410,060.20 5,410,060.20
租赁收入 608,000.00 608,000.00
资金使用费 195,616.44 195,616.44
对净利润的影响数合计 -139,803,161.59 -109,340,031.74
扣除非经常性损益之后的净利润 73,893,291.17
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ANNUAL REPORT 东北高速 2003 年度报告
第十二章 备查文件
一、载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的
会计报表。
二、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。
三、报告期内在中国证监会指定报纸上公开过的所有公司文件的正本及公告
的原稿。
以上报告文本在公司董事会秘书处备查。
东北高速公路股份有限公司董事会
2004 年 4 月 3 日
72
